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内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司

内容: 2015 年年度报告

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内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人邢翰学、主管会计工作负责人程志勇及会计机构负责人(会计主管人员)马丽 芬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、宏观经济周期性波动影响的风险 经济发展具有周期性，且宏观形势具有波动性。2015 年，世界经济复苏缓中趋稳、国内 经济增速持续回落，经济总体有效需求不足，2016 年，经济下行压力依然较大，经济运行中 的结构性矛盾依然突出，主要风险仍将延续。 “十三五”期间，公司及各控股子公司所处的轨 道交通、节能环保及绿色建材等行业将拥有良好的政策环境，但行业供需状况与下游行业的 固定资产需求态势紧密相关，若未来宏观经济走势、市场需求出现周期性波动，则将对本公 司及各控股子公司未来主营产品的销售产生一定不利影响，从而间接影响本公司经营业绩。 对策：公司将在密切关注国内外宏观经济形势变化的同时，采取措施多渠道防范和回避 因宏观经济形势的不利变化带来的风险，在稳定现有业务的基础上，积极开拓价值增值的新 业务领域，从技术延伸和资本市场的双重角度进行提升与创新，以增强抗风险能力。 2、新产品开发及实现产业化不达预期风险 公司起家于釉料研发制造，发展于城市轨道交通建设，后以新型功能性搪瓷材料“需求 创造性”及“功能多样化”的优异特性为载体，综合上市公司的各种优势资源，以多种手段 积极向火电节能环保、新型绿色建筑幕墙等领域进行延伸和探索，持续推动核心技术的创新 与突破，实现业绩爆发式增长。但科技发展进步迅速，市场竞争激烈，更多新产品的研发到 投入生产并产生经济效益需要一段周期，在向新业务领域探索和实现更多产品产业化的过程 中，公司将面临人才短缺、营销渠道拓展等方面的挑战，其效果能否达到预期存在较大的不 确定性。 对策：公司将持续密切关注行业政策变化，适时灵活应对，不断提高市场判断和应变能

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内容: 力，继续做好项目的可行性研究，强化过程控制与管理，提高研发效率；引进高端管理、营 销、技术等复合型人才，健全人才激励机制；不断提高核心技术的研发能力，积极稳妥地引 导和推进搪瓷产业的转型与升级，以防范和控制业务拓展中的风险。 3、规模扩张带来的经营与管理风险 公司坚定“大环保”产业战略的方向，以内生式增长与外延式发展并重方式，整体规模 不断扩张，分子公司的陆续增加，将使公司经营管理、风险控制的难度加大，对公司现有的 战略规划、制度建设、组织设置、营运管理、财务管理、内部控制等方面带来了较大的挑战， 提出了更高的要求。 如果公司经营与管理水平不能及时适应规模迅速扩张及结构变化的需要， 都可能阻碍公司业务的正常开展或者错失发展机遇，存在规模扩张导致的经营与管理风险。 对策：公司内部一方面将完善内部管控制度、更新和优化管理体系，另一方面，建立与 发展规模相适应的综合性、高素质管理团队，以满足集团化管控的需求，为公司外延式扩张 的经营与管理奠定坚实基础；对各子公司，将通过派驻管理人员、加强沟通、规范管理、文 化传输等方式加强在业务规划、团队建设、管理体系、财务统筹等方面的有效融合；与此同 时，公司将持续加强企业文化建设，以健全的制度和先进的企业文化保障科学、有效经营。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 264,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.26 元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，以资本公积金向全体股东每 10 股 转增 0 股。

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内容: 目录

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内容: 释义

内容: 释义项 本公司、公司、开尔新材 浙江开尔 董事会 监事会 股东大会 元/万元/亿元 报告期 指 指 指 指 指 指 指 指 释义内容 浙江开尔新材料股份有限公司 浙江开尔实业有限公司，公司前身，2010 年 6 月浙江开尔整体变更 为开尔新材 浙江开尔新材料股份有限公司董事会 浙江开尔新材料股份有限公司监事会 浙江开尔新材料股份有限公司股东大会 人民币元/万元/亿元 2015 年 1 月 1 日--2015 年 12 月 31 日 合肥开尔环保科技有限公司（原合肥翰林搪瓷有限公司） ，为公司 合肥开尔、合肥开尔公司 指 的全资子公司，2012 年 11 月合肥翰林更名为合肥开尔环保科技有 限公司 香港子公司、香港开尔公司 晟开幕墙、浙江晟开公司 天润新能源、杭州天润、杭州天润公司 中航长城节能 指 指 指 指 开尔新材料香港（国际）有限公司，成立于 2012 年 6 月，为公司 的控股子公司，持有 70%股权 浙江晟开幕墙装饰有限公司，为公司控股子公司，持有 60%股权。 杭州天润新能源技术有限公司 ，为公司 2015 年收购的全资子公司 江苏中航长城节能科技有限公司，为公司 2015 年对外投资新设的 参股公司，持有 10%股权 浙江斐然节能科技有限公司，为公司 2015 年对外投资参股的公司， 持有 20%股权 北京开源新能投资管理有限公司，为公司 2015 年对外投资参股的 开源新能 指 公司，持有 20%股权，截至报告期末，该公司尚未完成关于本次股 权转让的工商变更手续 内立面装饰搪瓷材料\搪瓷钢板\建筑装饰 用搪瓷钢板 珐琅板绿色建筑幕墙材料\珐琅板幕墙\珐 琅板 指 一种新型功能性搪瓷材料，用于建筑物内立面装饰

内容: 斐然节能

内容: 指

内容: 一种新型功能性搪瓷材料，用于建筑物外立面装饰 一种新型功能性搪瓷材料，具有耐酸碱、耐腐蚀、耐磨等优良特性，

内容: 工业保护搪瓷材料

内容: 对恶劣物理化学环境下工作的工业设备、管道能够起到良好的保护 作用

内容: 管式烟气-烟气换热器/MGGH/烟气冷却器 和烟气再热器 低温省煤器 空气预热器

内容: 一种烟气余热回收-再热装置系统（MGGH） ，不同于传统的回转式 指 烟气换热器（RGGH） ，MGGH 可实现烟气零泄漏、高效脱硫、余 热利用等目标 指 指 一种烟气余热回收利用装置 用于转换燃煤发电厂锅炉尾部烟道中的烟气热量，使空气在进入锅 炉前预热到一定温度，以降低电厂能量消耗，是电厂节能的有效途 5

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 径 将优质钢板加工成波浪形坯体而制成的搪瓷制品，是燃煤发电厂烟 搪瓷波纹板传热元件 指 气的脱硫脱硝、空气预热器、热交换传热元件，具有高耐酸、耐腐、 耐热和良好的热传导性能 美国 FERRO 比利时 PEMCO 美国 NORDSON 会计师 保荐机构、中德证券 海通证券 指 指 指 指 指 指 美国福禄公司，国际著名的瓷釉静电粉末生产企业之一 比利时拜立科国际集团，国际著名的瓷釉静电粉末等生产企业 美国诺信公司，全球著名喷涂设备制造商 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中德证券有限责任公司，公司非公开发行股票保荐机构 海通证券股份有限公司，公司首次公开发行股票保荐机构

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 开尔新材 浙江开尔新材料股份有限公司 开尔新材 ZHEJIANG KAIER NEW MATERIALS CO.,LTD. 股票代码 300234

内容: 公司的外文名称缩写（如有）KAIER MATERIALS 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱 邢翰学 浙江省金华市金东区曹宅工业区 321031 浙江省金华市金东区曹宅工业区 321031 www.zjke.com 或 www.zjke.com.cn stock@zjke.com

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 程志勇 盛蕾 证券事务代表

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 、 、 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 公司证券部

内容: 四、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 杭州市江干区庆春东路 1-1 号西子联合大厦 19-20 层 沈建林、洪建良

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 公司持续督导期限至 2014 年 12 月 31 日终止，但因首次公 开发行股票募集资金尚未使 用完毕，海通证券继续对公司 的首次公开发行股票募集资 金的管理和使用履行持续督 导职责，直至首次公开发行股 中德证券有限责任公司 北京市朝阳区建国路 81 号华 贸中心德意志银行大厦 22 层 票募集资金使用完毕。 2015 但 张国峰、胡涛 年 4 月 9 日，公司与中德证券 签订了《关于非公开发行人民 币普通股（A 股）并上市之承 销及保荐协议》之日，海通证 券对公司首次公开发行A股并 在创业板上市的持续督导义 务解除，海通证券未完成的对 公司首次公开发行股票的持 续督导工作由中德证券承继。 海通证券股份有限公司 上海市广东路 689 号海通证券 大厦 14 楼 张钧宇、孔令海 2011 年 6 月 22 日至 2015 年 4 月8日

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

内容: 五、主要会计数据和财务指标

内容: 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 营业收入（元） 归属于上市公司股东的净利润 （元） 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 （元） 421,162,740.83 66,175,131.43 2014 年 505,543,903.07 105,018,176.18 本年比上年增减 -16.69% -36.99% 2013 年 305,458,012.61 50,022,039.23

内容: 六、分季度主要财务指标

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、非经常性损益项目及金额

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 2015 年金额 -600.00 788,815.71 9 2014 年金额 19,320.04 370,378.52 2013 年金额 -27,832.75 113,584.26 主要系土地使用税减免 说明

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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内容: 第三节 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务 作为新型功能性搪瓷材料行业龙头企业，公司目前从事的主要业务包括火电节能环保、 轨道交通城市服务、新型绿色建筑幕墙等业务；主要产品包括工业保护搪瓷材料、内立面装 饰搪瓷材料及珐琅板绿色建筑幕墙材料；主营业务经营主要采用直销模式，通过投标方式获 取订单，与订单式生产形成配套获得收益；节能环保类产品空气预热器改造与新建项目主要 采用EPC总包工程模式取得收益。 经过多年的发展，公司主营业务已形成了核心竞争力突出、战略发展方向重点明确、三 大业务板块并驾齐驱、组合科学的业务结构。2015年公司主要业务情况如下： 火电节能环保领域（自主创新产品：工业保护搪瓷材料“搪瓷波纹板传热元件”、“珐 琅管”）： 公司在火力发电等行业的节能环保（脱硫、脱硝、清洁排放）领域，已积累了多年的技 术优势和经验基础。自涉足该行业以来，逐步实现了配件供应商——系统集成供应商——整 机制造商的产业升级；业务类型由搪瓷波纹板传热元件备件供应扩展至烟气加热器改造、空 气预热器改造及整机制造，以及“超低排放”政策引导下所延伸的其他节能环保细分市场。 报告期，新产品“烟气冷却器（低温省煤器）和烟气再热器”（二者并称为MGGH）在 “超低排放”市场获得充分认可；10月，公司收购了具有行业先发优势的MGGH优质企业天 润新能源100%股权，拓宽了公司的工业保护搪瓷材料应用，为公司新产品低温省煤器及 MGGH未来发展奠定了良好基础，有效整合之后，将进一步增厚公司的整体业绩。 期内，公司工业保护搪瓷材料实现营业收入2.34亿元，较上年下降32.93%，年销售量 10,026.09吨，较上年下降46.38%，主要系该类业务产品脱硫脱硝节能改造高峰期已过，新一 轮的配件更换周期尚未大规模开始，新产品低温省煤器及MGGH尚处于推广期，未形成规模 所致。 城市轨道交通领域（传统龙头产品：内立面装饰搪瓷材料）： 公司传统产品——应用于城市轨道交通、隧道等地下空间装饰的立面装饰搪瓷材料，凭

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内容: 借固有的行业先发、技术工艺、营销推广、品牌质量等优势，持续稳固了龙头地位，市场占 有率一直保持行业第一。报告期，国内一二线城市地铁、隧道建设加快脚步，该业务持续回 暖，搪瓷钢板仍然是首选装饰材料，其耐久耐气候、安全环保、长效保真等多重优异特性不 断得到应用推广，公司相信，未来内立面装饰搪瓷材料将会有更大的前景和潜力。 报告期，该类业务实现稳健增长，取得营业收入1.65亿元，较上年增长29.09%，年销售 量26.33万方，较上年增长51.26%，主要系市场回暖，放标节奏紧凑，在手订单充足，未来公 司将继续保持并增强公司的品牌优势、技术优势、平台优势以及细分市场的领先地位。 新型绿色建筑幕墙领域（自主创新产品：珐琅板绿色建筑幕墙材料）： 作为建筑幕墙行业的新材料，珐琅板自推广初期便在海外获得广泛认可，近两年在国内 市场也得到较高认可。期内，该业务推广顺利，承接范围涉及商务楼宇、银行、政府机构、 医院等领域，产品应用反馈良好，未来前景可期。 报告期末，公司自主创新产品：易洁型珐琅板的升级版——自清洁珐琅板推向市场，融 合了纳米和光催化技术，能够将PM2.5在内的大多数有毒有害有机污染物分解为水和二氧化 碳，利用太阳能催化且不消耗其他资源的前提下，使建筑外立面历久弥新；此外，还具有硬 度高且兼具韧性的特点，遇地震时，外墙不至于大片断裂、倒塌，从而提高了建筑的安全性。 作为一种新型幕墙类绿色建材，市场认知度正在不断提升。2015年6月公司幕墙材料事业 部正式建立，下设营销部、市场部、技术部、工程部四部门，负责产品市场开发推广、产品 设计、工程实施服务等工作；年产25万方珐琅板和年产15万方加大尺寸珐琅板绿色建筑幕墙 材料两条专用生产线即将投产。该类业务未来突破产能瓶颈后，将成为公司未来业绩持续增 长的主要贡献点。 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产 股权资产 固定资产 无形资产 在建工程

内容: 重大变化说明 合并后报告期初期末股权资产均为 0，无变化。 报告期内新增固定资产 669.38 万元，用于生产车间的技术更新改造。 无重大变化。 报告期末较上年末增加 2,843.94 万元，增长了 134.70%，主要系报告期内金义都市新区投资建设投入 12

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 增加。 货币资金 报告期末较上年末增加 2,169.12 万元，增长了 30.46%，主要系报告期末包含了非公开发行股票投资 者股份认购保证金 2,000 万元。 报告期末较上年末减少 1,203.10 万元，下降了 33.78%，主要系报告期内收到的银行承兑汇票予以了 背书支付。 报告期末较上年末增加 334.89 万元， 增长了 536.61%， 主要系报告期内全资子公司杭州天润所承接的 工程项目开发票预交增值税款增加。 报告期末，较上年末增加 400.00 万元，增长了 100.00%，系报告期内，参股斐然节能获得 20%股权的 可供出售金融资产 投资款 200.00 万元（注册资本为 1,000 万元）及参股新设公司——中航长城节能的投资款 200.00 万 元（注册资本为 10,000 万元，公司出资 1,000 万元，占比 10%，首期出资 200 万元） 。 商誉 报告期末较上年末增加 2,099.03 万元，增加了 1,557.50%，主要系报告期内公司新增全资子公司天润 新能源，合并成本高出天润新能源可辨认净资产公允价值形成合并报表中的商誉。 报告期末较上年末增加 185.62 万元，增加了 39.30%，主要系报告期内计提的资产减值准备、预提费 用及可弥补亏损导致的递延所得税资产增加。 主要系报告期末较上年末增加 2,217.74 万元，增加了 669.74%，系预付参股开源新能 20%股权的投资 款 200 万元，预付金义都市新厂区建设工程款 2,348.88 万元

内容: 应收票据

内容: 其他流动资产

内容: 递延所得税资产

内容: 其他非流动资产

内容: 2、主要境外资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: 三、核心竞争力分析 1、技术领先优势：技术实力雄厚，科技成果转化能力突出 公司是国家高新技术企业、国家火炬计划重点高新技术企业及“中国轻工业联合会科学 技术发明一等奖”获得者；公司研发中心为浙江省级企业技术中心、省级高新技术研究开发 中心、省级重点企业研究院；拥有覆盖搪瓷釉料、瓷釉喷涂工艺、纳米改性技术、物理结构 改造等完整的产品技术体系和自主知识产权，截至报告期末，公司及控股子公司已拥有42项 授权专利专利，其中发明专利5项，外观设计专利1项，实用新型专利36项，完成新申报专利 11项；主营产品“新型装饰搪瓷钢板”、“GGH搪瓷波纹板传热元件”均获得国家火炬计划 项目，保温隔热新型功能性铝蜂窝搪瓷钢板”被列为国家重点新产品。 目前，公司掌握多项新型功能性搪瓷材料制造核心技术： （1）静电干法喷涂技术：公司设立初创期，将静电干法工艺创造性地应用于建筑装饰用 搪瓷钢板、搪瓷波纹板传热元件生产，经过持续的工艺升级改造，成为国内率先全面掌握该 技术并实现规模化生产的企业。该技术是国际搪瓷行业最先进的搪瓷工艺，代表了国际搪瓷

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内容: 行业的最高工艺水平。 （2）超长珐琅管制备技术：普通珐琅管的长度一般为6M左右，而应用于电厂的珐琅管 长度可达12M，且对耐酸性、耐腐蚀性有极高要求。公司成功研发出了超长珐琅管，该规格 属于国际首创，填补了该领域空白，可替代昂贵的特材及耐腐、耐磨性能差的其他金属材料， 是燃煤电厂大型换热器的理想材料。 （3）喷墨艺术画绘制工艺：通过全自动电脑控制，绘制精细、逼真、色彩艳丽的喷墨艺 术画，将艺术融入建筑，在国内处于领先水平。该技术常应用于地铁隧道产品，如武汉地铁 的城市三海经。该工艺同样能够满足建筑外幕墙对色彩的更高要求。 （4）表面自洁功能处理技术：公司与浙江大学、付贤智院士专家工作站合作，利用二氧 化钛光触媒技术，开发出具有表面自洁功能的搪瓷钢板，主要用于建筑外立面（幕墙）产品； 该技术融合了纳米和光催化技术，能够将PM2.5在内的大多数有毒有害有机污染物分解为水 和二氧化碳，发展前景可期。 （5）保温隔热铝蜂窝技术：静电干法搪瓷钢板与铝蜂窝、保温材料、金属（非金属）薄 板四者复合技术。采用中空蜂窝状网格芯材和保温材料作为中衬材料，既减轻了重量又达到 保温隔热、提高强度的效果，使搪瓷钢板兼具节能环保和美化功能。本项目产品的成功开发， 进一步提高了搪瓷制品在国内外市场的竞争力。 （6）纳米改性技术：无机纳米颗粒及耐高温金属粉末的有效分散与合成以及耐高温静电 搪瓷的烧成工艺技术，通过添加特殊的耐高温无机纳米颗粒，采用先进的制备工艺，获得制 备纳米耐高温静电搪瓷的一套完事工艺参数，实现新型搪瓷材料在特殊使用场合下耐高温、 防腐蚀、抗辐射的功能，并实现在行业内首次将搪瓷材料用于极端条件下的使用环境。 （7）搪瓷釉料制造技术：新型功能性搪瓷材料的“釉料烧成温度”要求比一般搪瓷釉料 低，而理化性能优于一般搪瓷釉料。目前公司已掌握了多项搪瓷釉料制造的关键技术，自主 创新开发出了系列搪瓷釉料。 （8）搪瓷釉料调配技术：公司已建立了各种彩色搪瓷釉料的数据库，配色高效、精准， 灵活多变的色彩表现力能够满足建筑涉及的色彩视觉表达。目前，公司数据库拥有超过4000 个颜色配方，其中包括公司特有的系列（KE系列）颜色配方。 未来公司将继续加大研发力度，加快新产品开发进度，使新技术、新产品实现产业化,巩

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内容: 固并提高公司的核心竞争力。 2、团队优势：核心团队稳定，研发团队业内领先 企业之间的竞争本质上是人才的竞争，公司重视人才、尊重人才，坚持个人与企业共享 发展的理念，一方面，公司通过员工持股计划(已于2016年4月推出了第一期员工持股计划)等 方式实现包括技术研发、市场营销、生产管理、财务等多方面的骨干人员持股，使核心团队 成员成为既是公司经营发展的中坚力量，又是公司经营成果的享有者，与公司利益高度一致， 核心团队成员稳定，是公司持续、快速成长的重要保障。另一方面，通过“内部培训+外部培 训”相结合的方式，建立起合理、系统的人力资源培训体系，不断地发展培养人才，巩固、 增强公司发展的后续力量。 公司主营产品——立面装饰搪瓷材料的市场处于垄断竞争状态，行业人才分布集中、专 业团队稀缺、人才培养周期较长。公司已经构建了以董事长邢翰学先生为核心的结构合理、 能力突出的研发设计团队，邢翰学先生具有28年以上搪瓷行业从业经历，被业界誉为：“中 国搪瓷行业第一人”，现任中国搪瓷工业协会副理事长、中国硅酸盐学会搪瓷分会副理事长， 曾任国家建设部幕墙门窗标准化技术委员会副主任委员，国际搪瓷协会（IEI）第21届搪瓷大 会副主席。公司研发技术人员达92名，涵盖了产品设计、搪瓷釉料、静电喷涂、机械加工、 设备调整与生产控制等各个方面的专业人才拥有强大的技术实力和专业储备。 3、品牌、质量优势：高端产品应用领域具有较强竞争力 公司自成立以来一直实施严格的质量控制和管理制度，致力于品牌建设，在执行国家标 准的同时，还参考国外领先产品标准，对质量制定了更高要求以满足高端客户的需求。公司 作为我国新型功能性搪瓷材料行业的龙头企业，已经在国内外树立起良好的公司形象和产品 品牌。 在轨道交通及城市服务领域，公司凭借技术优势和品牌知名度，在高端产品应用领域具 有较强的市场竞争力和较高的市场占有率，并在诸多大型标志性工程项目竞标中脱颖而出， 承担了包括北京奥运（国家鸟巢奥林匹克公园地下联系通道及北京地铁）、上海世博（上海 长江隧道、外滩隧道及上海地铁系列）和广州亚运、青岛胶州湾隧道在内的一系列国家重点 建设项目。 在火电节能环保应用领域，公司凭借干法静电工艺、优质基材选用、巨量的生产能力、 整机设计能力和业绩、专利的密封结构、专业高效及时的技术服务能力、国内一流的设计团

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内容: 队，承接了覆盖国内五大发电集团旗下电厂的脱硫脱硝改造、煤耗超低排放项目，短短两年 间跻身为“行业第一梯队”。

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内容: 第四节 管理层讨论与分析

内容: 一、概述 2015年，国际经济缓慢复苏，国内经济步入“新常态”发展阶段。期内，在宏观经济增 速放缓及市场增长乏力的大环境下，公司在董事会的带领下，锁定“大环保”产业战略方向， 紧紧抓住轨道交通行业、 节能环保行业、 新型节能绿色建筑幕墙行业发展的有利时机， “推 以 动绿色建筑，构建环保中国”为己任，坚持以实现“国际一流搪瓷供应商”的发展目标，以 内生式增长与外延式发展并重方式，加快实现公司由单一生产制造商向综合制造服务商的转 变，建立涵盖新型功能性搪瓷材料全产业链的产品和服务提供平台。 报告期，公司业绩情况如下： 2015年公司实现营业收入42,116.27万元，较上年下降16.69%；利润总额7,883.06万元，较 上年下降35.11%；实现归属于上市公司股东的净利润6,617.51万元，较上年下降36.99%；主 营业务毛利率为39.94%，比上年下降5.32%。上述数据主要系宏观经济下行压力较大，市场 增长乏力，火电厂脱硫、脱硝节能改造高峰期已过，新一轮更换周期尚未大规模开始，工业 保护搪瓷材料业绩下降，而新产品低温省煤器及MGGH尚处于推广期，未形成规模所致。 报告期内，公司重点主要开展了以下重点工作： 1、投资并购促进产业布局 2015年以来，公司锁定“大环保”方向，积极响应国家节能环保、资源综合利用等产业 政策号召，利用资本市场，加快转型升级，力争在节能环保行业更多新领域的投资搭建并逐 步完善，布局了大气治理、碳排放等领域。期内，公司以自有资金收购了杭州天润新能源技 术有限公司100%股权，并参股了江苏中航长城节能科技有限公司、浙江斐然节能科技有限公 司及北京开源新能投资管理有限公司。 天润新能源主要从事热媒水式烟气放热器和烟气再热器（MGGH，又称“管式GGH”） 等环保节能设备的设计、销售、安装和调试等“一站式”集合服务，服务对象主要是燃煤电 厂，具有行业先发优势和较强的市场营销拓展能力，百万及以上机组的MGGH投运效益为业 内领先；参股的新设公司中航长城节能，致力于成为集合能效管理解决方案、能效管理咨询、 节能改造投资、能效管理技术研发于一体的专业化能源服务提供商；斐然节能则为合同能源

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内容: 管理服务公司，目前主要业务为光电节能及热能回收再利用设施；开源新能致力于从碳资产 开发和管理逐渐延伸至碳交易和碳金融，打造碳资产的完整产业链。 以上投资，符合公司立足“大环保”产业战略方向，能有效发挥业务协同性，提高公司 在节能服务、合同能源管理以及碳排放等领域的实力；将为公司创造新的利润增长点，有效 增强公司市场竞争能力，促进公司的持续稳健发展。 未来公司将充分践行新型功能性搪瓷材料“需求创造性”和“功能多样化”的特性，丰 富公司业务范围，提升综合竞争力，为公司发展提供持续动力。 2、定增募资优化产能结构 2015年3月，公司董事会通过《2015年非公开发行股票预案》，2015年12月底，本次非公 开发行股票获得证监会核准，2016年4月6日，新增股份上市，本次实际募集资金总额3.98亿 元，主要用于产能扩张及补充流动资金。未来公司将形成三大生产基地，其中公司年产30万 平米搪瓷钢板生产线将主要为地铁、隧道内立面装饰搪瓷材料业务提供产能保障；公司新厂 区（新型功能性搪瓷材料产业化基地）主要为新型建筑材料珐琅板幕墙业务提供产能保障， 同时对内立面装饰搪瓷材料业务提供产能补充，预计2016年9月底之前投产；全资子公司合肥 开尔则主要进行工业保护搪瓷材料业务的生产，并根据未来市场开拓情况适时进行产能扩张 和补充。 新厂区（新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目）将形成三条专用生产线：年产10万 方内立面装饰搪瓷材料专用生产线、年产25万方珐琅板绿色建筑幕墙材料专用生产线和年产 15万方加大尺寸珐琅板绿色建筑幕墙材料专用生产线，全力打造产能充足的定制生产平台， 为研发创新和营销拓展提供坚实保障。 3、核心技术突破拓展新亮点 报告期内，公司统筹协调、有效整合公司与各子公司研发团队的资源，加强公司与各子 公司研发人员之间的技术交流和信息互通，发挥优势互补的协同效应，提升了研发团队的整 体技术创新能力和水平；同时，公司把握市场趋势，做好技术预研工作，增加技术储备，加 大研发资金的投入。截至报告期末，公司及控股子公司已拥有42项授权专利专利，其中发明 专利5项，外观设计专利1项，实用新型专利36项，完成新申报专利11项。 在内立面装饰搪瓷、釉料研发等方面，国内与浙江大学、东华大学、重庆硅酸盐研究所、

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内容: 景德镇陶瓷学院等科研院所建立长期合作关系，国外与美国Nordson公司、Ferro公司、比利时 Pemco公司、日本新日铁、Nec株式会社等建立长期广泛的合作关系，力争在釉料、搪瓷钢板 核心技术上做到世界领先。 在工业保护搪瓷材料研究方向，与浙江大学、东华大学、中科院相关院所建立长期广泛 的技术交流合作关系，并引进空气预热器、低温省煤器等细分专业方向核心研发人员，在热 能领域设立重点科研项目进行研发突破，研发了“火力电厂防腐烟囱”、“高耐腐节能低温 省煤器珐琅管道”等新产品。 在珐琅板绿色建筑幕墙材料研究方向，与浙江大学、中科院固体物理研究所、付贤智院 士专家工作站建立长期合作关系，引进材料学、力学、光催化等研究方向行业领军技术人才， 研究开发了幕墙类新产品——新型自洁珐琅板，已于2016年初正式推向市场，能“吸食”雾 霾中的有害物质，发展前景可期。 4、管理创新夯实企业发展基础 2015年，公司围绕“推进管理、强化绩效、创新机制、深化战略”的管理目标，初步形 成了事业部制集团治理模式；根据产业发展需要对营销机构重新布局，成立了幕墙事业部； 通过经营机制建立，财务、人力资源专业化建设，管理制度完善，信息化建设，企业文化、 价值观的梳理宣贯，卓越绩效模式的推进，切实提升了公司整体运营管理能力，并获得“金 华市政府质量奖”；结合新厂区建设，初步形成了自动化、信息化融合的现代制造管理体系， 为实现公司可持续发展奠定了坚实的基础。 5、投资者关系提升企业形象 公司建立了多渠道、多样化的投资者沟通模式，保持与投资者，特别是中小投资者的沟 通交流，在日常工作中，始终认真对待投资者的每一次来访、每一个电话和每一次提问。对 于机构投资者的现场调研，公司根据《投资者关系管理制度》的要求，建立了完备的投资者 关系管理档案，详细地做好接待的资料存档工作，并按要求合理、妥善地安排机构投资者、 分析师等特定对象到公司现场调研活动，及时将调研记录披露在深交所“互动易”平台上， 确保所有投资者均可以及时、公平获悉公司有关信息。 2015年，公司共接待投资机构实地调研20余人次，举行了2014度业绩说明会，本年度共 回复投资者互动平台提问116条，不断地促进公司与投资者之间的良性互动，加深投资者对公 司的了解和认同。

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内容: 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 分行业 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减

内容: 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用

内容: 报告期，立面装饰搪瓷材料业绩实现稳健增长，销售量较上年同期增长51.26%，主要系 市场回暖，放标节奏紧凑，中标量较去年同期显著上升，在手订单充足，未来公司将继续保 持并增强公司的品牌优势、技术优势、平台优势以及细分市场的领先地位。 报告期，公司工业保护搪瓷材料销售量、生产量及库存量均呈现下降，主要该类业务产 品脱硫脱硝节能改造高峰期已过，新一轮的配件更换周期尚未大规模开始，新产品低温省煤 器及MGGH尚处于推广期，未形成规模所致。

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内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: √ 适用 □ 不适用

内容: 2015年5月22日，公司披露了重大合同公告（编号为2015-042），公司与深圳市地铁集团 有限公司签订了《深圳地铁三期工程7号线装修材料搪瓷钢板采购合同》，合同金额总计为人 民币3,776.22万元，截至报告期末，该合同尚在供货期，未结算确认收入。

内容: （5）营业成本构成

内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: √ 是 □ 否 股权取得 股权取得方 比例（%） 式 购买日的确 定依据 购买日至期末 购买日至期末 被购买方的收 被购买方的净 入 利润 -523,612.64

内容: 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本

内容: 购买日

内容: 天润新能源

内容: 支付现金取 2015年10月 股权交割完 得 30日 成日

内容: 公司于2015年10月20日支付首笔股权转让款1,400万元、于2015年11月6日支付第二笔股 权转让款1,400万元，并于2015年10月30日办妥工商变更手续、完成相应的股权交割手续，自 2015年10月30日拥有天润新能源的实质控制权，故将该日确定为购买日，自2015年10月30日 起，将其纳入合并报表范围。 天润新能源主要从事热媒水式烟气放热器及烟气再热器（MGGH）等环保节能设备的设 计、销售、安装和调试等“一站式”集合服务，服务对象主要是燃煤电厂。在被合并之前， 天润新能源的实际控制人为章旌红。

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内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

内容: 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 114,932,949.53 27.29%

内容: 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 71,911,909.51 29.37%

内容: 3、费用

内容: 单位：元 2015 年 销售费用 25,210,814.09 2014 年 31,395,543.28 同比增减 -19.70% 重大变动说明 主要系报告期销量下降，运输费用相 应降低所致

内容: 4、研发投入

内容: 截至报告期末，公司及控股子公司已拥有42项授权专利专利，其中发明专利5项，外观设计专利1项， 实用新型专利36项，完成新申报专利11项。2015年度重要研发项目的进展及影响如下：

内容: 研发目的：国内领先，通过添加特殊的耐高温无机纳米颗粒，采用先 进的制备工艺， 实现新型搪瓷材料在特殊使用场合下耐高温、 防腐蚀、 深度研究新型功能性搪瓷 抗辐射的功能，克服其他材料如不锈钢、铸铁、陶瓷等在此使用条件 耐特高温纳米搪瓷 材料耐特高温性能，巩固新 板的开发与产业化 下易腐蚀、损耗大的难题。 型功能性的领先优势 项目进展情况：进入产业化 达到的目标：通过验收 研发目的：国际先进，本项目研发的产品既有搪瓷钢板的优良性能， 又有铝蜂窝和特种保温材料的隔热性能新型功能性搪瓷装饰材料； 重 2 新型功能性保温隔 量轻：18-23kg/㎡。强度：抗拉强度≥260N/m㎡隔热：导热系数为 巩固公司在新型功能性搪 热搪瓷板 ≤0.085W/(m.K)。 项目进展情况：进入产业化 达到的目标：通过验收 研发目的：国内领先，针对现有技术中隔热性不佳、板材偏重、强度 不够的缺点，设计了一种轻质、保温隔热性能优越、强度高的铝蜂窝 3 节能搪瓷幕墙板 保温隔热搪瓷钢板。 项目进展情况：进入产业化 达到的目标：已通过内部验收 研发目的：国内先进，提高锅炉的热交换性能，提高锅炉效率，减少 新型节能传热元件 4 回转式空气预热器 的研究和开发 能源消耗，达到节能减排和增加电厂经济效益。 项目进展情况：进入产业化 达到的目标：通过验收 研发目的： 针对电厂发电机组排烟温度高的问题， 在预热器后和脱硫 后加装低温省煤器充分利用烟气余热达到节能目的已成行业发展的 高耐腐节能低温省 5 煤器珐琅管道的研 制与产业化 必然趋势， 公司充分发挥珐琅技术优势采用珐琅管能够解决烟气高腐 蚀、超长管道的生产工艺制造方法等问题。 项目进展情况：产业化应用推广阶段 达到的目标：2016年12月项目结题 火力发电厂烟囱内 6 壁珐琅板防腐的研 究及产业化 研发目的：本项目为了解决原来用耐火砖、玻璃、钛合金等防腐材料 的缺点，如安装困难、重量大、工期长、成本高等。应用珐琅板对烟 囱内壁防腐安装简便快捷、重量轻、工期短、成本低、安全牢固、寿 命长等优点。 开拓公司产品新领域 开拓公司产品新领域 提升脱硫脱硝用工业保护 搪瓷材料节能减排功能，巩 固技术领先优势 作为节能幕墙新材料， 提升新型功能搪瓷材料在 幕墙领域的市场占有率和 影响力 瓷材料领域的领先地位

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 项目进展情况：进入产业化 达到的目标：通过内部验收 研发目的： 为了解决日益严重的建筑物外壁污染， 减少外墙清洗带来 的二次污染， 通过配方及工艺改进， 将光催化技术与珐琅板生产技术 光催化自洁珐琅板 研究与产业化 实现在行业内首次生产具 进行有效结合，开发具有自洁环保功能的珐琅幕墙板。该产品自洁、 有自洁环保功能的外墙珐 杀菌、 防霉以及净化空气的功能非常符合当今世界发展方向， 具有广 琅板，开拓公司产品新领 阔的市场前景。 域。 项目进展情况：设备安装调试，四季度具备批量生产条件 达到的目标：2017年12月项目结题 研发目的： 减少腐蚀和积灰的发生， 使基于该防磨传热元件的回转式 为火电厂脱硫脱硝装置后 空预器适应脱硝后改造。 项目进展情况：中试阶段 8 新型防磨传热元件 的研制 达到的目标：2016年12月结题。 回转式空气预热器的设计 与改造提供关键技术与解 决方案，共建应用于火电厂 节能减排的新型节能回转 式空气预热器高新技术创 新平台，全面提升企业自主 创新能力。

内容: 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 5、现金流

内容: 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用

内容: 经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降71.61%，主要系公司本期销售下降，货款回笼减少及支 付应付材料款、偿付应付票据所致。 投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降106.80%，主要系本期支付建设金义都市新区的工程款、 生产线设备增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加245.21%，主要系公司本期金义都市新厂区建设资金需 求量增加，同期银行贷款增加所致。

内容: 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 三、非主营业务情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 投资收益 公允价值变动损益 资产减值 0.00 0.00 14,707,932.97 18.66% 主要系计提应收账款及其他 应收款坏账准备 主要系收到政府补助和税费 返还 主要系缴纳水利基金和公益 捐赠 否 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

内容: 营业外收入

内容: 是

内容: 营业外支出

内容: 否

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 四、资产及负债状况

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 单位：元 2015 年末 金额 占总资产 比例 2014 年末 金额 占总资产 比重增减 比例 9.35% 1.25% 主要系报告期末包含了非公开发行股票投 资者股份认购保证金 2,000 万元 重大变动说明

内容: 货币资金

内容: 应收账款

内容: 0.89% 主要系公司工业保护性搪瓷材料处于更替 期，销量下降，存货储备也相应减少所致

内容: 存货

内容: 固定资产

内容: -2.27% 主要系报告期内金义都市新厂区基建及设 备投入增加所致 主要系报告期公司筹建金义都市新厂区，

内容: 在建工程

内容: 短期借款

内容: 资金需求量剧增，非公开发行股票募集资 金未到位，公司向银行筹集资金，增加短 期借款 报告期末，较上年末增加 400.00 万元，增 长了 100.00%，系报告期内，参股斐然节 能为获得 20%股权的投资款 200.00 万元

内容: 可供出售金融资 产

内容: 0.46% （注册资本为 1,000 万元）及参股新设公 司——中航长城节能的投资款 200.00 万元 （注册资本为 10,000 万元， 公司出资 1,000 万元，占比 10%，首期出资 200 万元）? 主要系报告期末较上年末增加 2,099.03 万 元，增加了 1,557.50%，主要系报告期内公

内容: 商誉

内容: 2.37% 司新增全资子公司天润新能源，合并成本 高出天润新能源可辨认净资产公允价值形 成合并报表中的商誉 主要系报告期末较上年末增加 2,217.74 万 元，增加了 669.74%，系预付参股开源新

内容: 2.48% 能为获得 20%股权的投资款 200 万元，预 付金义都市新厂区建设工程款 2,348.88 万 元

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: 五、投资状况分析

内容: 1、总体情况

内容: √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 46,000,000.00 上年同期投资额（元） 0.00 变动幅度 100.00%

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 务 式 额 例 源 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉 限 型 益 资盈亏 诉 披露日 披露索 期（如 引（如 有） 有） http://w ww.cnin fo.com. MGGH 等环保 杭州天 润新能 源技术 有限公 司 节能设 备的设 计、销 售、安 装和调 试等“一 站式”集 合服务 收购 40,000, 000.00 100.00 自有资 %金 无 长期 MGGH 否 2015 年 10 月 15 日 cn/cninf o-new/d isclosur e/szse_g em/bull etin_det ail/true/ 120169 9307?an nounceT ime=20 15-10-1 5 16:28 合计 --40,000, 000.00 -----0.00 0.00 ----

内容: 合作方

内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 4、以公允价值计量的金融资产

内容: 5、募集资金使用情况

内容: （1）募集资金总体使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 本期已使 已累计使 用募集资 用募集资 金总额 金总额 报告期内 累计变更 累计变更 变更用途 用途的募 用途的募 的募集资 集资金总 集资金总 金总额 0 0 额 0 0 额比例 0.00% 0.00% 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 募集资金 专户 -闲置两年 以上募集 资金金额

内容: 募集年份 募集方式

内容: 募集资金 总额

内容: 首次公开 发行股票 --

内容: 募集资金总体使用情况说明 1、实际募集资金金额和资金到账时间： 经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】858 号文批准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）不超过 2,000 万 股，发行价格每股 12.00 元，募集资金总额 240,000,000.00 元，扣除承销商发行费用 26,000,000.00 元，减除其他与发行权 益性证券直接相关的外部费用人民币 5,325,000.00 元，计募集资金净额为人民币 208,675,000.00 元，以上募集资金已由立 信会计师事务所有限公司于 2011 年 6 月 17 日出具的信会师报字【2011】第 12926 号《验资报告》验证确认。 2、募集资金实际使用情况： 本公司 2015 年度 1-12 月实际使用募集资金 4,952.36 万元，截至报告期末，累计投入募集资金总额 20,670.71 万元。 截止 2015 年 12 月 31 日，募集资金使用情况： 募投项目——新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目支出：6,406.46 万元； 募投项目——企业技术研发中心建设项目支出：2,075.78 万元； 募投项目——营销网络升级项目支出：949.50 万元； 超募资金投向： 年产 10000 吨搪瓷波纹板传热元件专用生产线建造项目支出：4,018.28 万元； 超募资金永久性补充流动资金：1,700.00 万元； 剩余超募资金支付位于金华市金义都市新区鞋塘西高新产业园土地款：3,400.04 万元； 募投项目——营销网络节余资金永久性补充流动资金：2,120.65 万元。 3、募集资金专户存储、管理情况： 2015 年度公司募集资金实际使用情况为：本年直接投入募投项目 49,523,608.36 元，收回上年及本年暂时补充流动资 金合计 55,000,000.00 元，本年暂时补充流动资金 5,000,000.00 元，收到募集资金利息收入 108,470.27 元，银行手续费支出 3,520.00 元； 截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况为： 29

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 直接投入募投项目 16,850.06 万元，永久补充流动资金 3,820.65 万元，银行手续费等支出 3.39 万元；公司募集资金专 用账户余额为 12,044,945.26 元，募集资金余额应为 1,934,062.32 元，差异 10,110,882.94 元，原因系收到募集资金利息收入 所致，其中 2011 年度收到募集资金利息收入 290,882.23 元，2012 年度收到募集资金利息收入 5,231,230.14 元，2013 年度 收到募集资金利息收入 3,323,440.87 元，2014 年度收到募集资金利息收入 1,156,859.43 元，2015 年度收到募集资金利息收 入 108,470.27 元。 4、募集资金投向变更情况： 截至报告期末，公司不存在募集资金投向变更情况。 5、募集资金使用及披露中存在的问题： 公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资 金违规使用的情形。

内容: （2）募集资金承诺项目情况

内容: 调整后 本报告 投资总 期投入 额(1) 金额

内容: 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生 状态日 的效益 现的效 期 益 效益 重大变 化

内容: 目(含部 投资总

内容: 合计

内容: 截至期末，新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目调整后投资总额为 30,000 万元，实际累计 投入金额为 11,733.33 万元，包括土地相关款 4,939.55 万元（含 IPO 剩余超募资金 3,400.04 万元及自 有资金） 、IPO 募集资金累计投入金额 6,406.46 万元以及自有资金投入 387.32 万元，本项目实际投资 进度 39.11%。由于该项目投资金额调整后仍作为公司 2015 年非公开发行股票募集资金投资项目继续 实施，但因审核进度等客观原因导致非公开发行股票进展较原计划延迟，非公开发行股票募集资金不 能及时到位，并且，2015 年金华当地雨雪天气较多，施工单位对项目基建工程的施工进度作了适当 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 调整，从而影响了厂房建设、生产线装配及主要生产设备购置、安装、调试等进度，最终引起项目整 体延期，故项目建设完成期由原计划 2015 年 4 月 30 日调整至 2016 年 9 月 30 日； 截至期末， 新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目、 企业技术研发中心建设项目均未完工投产， 故本年度无实现的效益； 截至 2014 年 6 月 30 日，营销网络升级项目已经完成并投入使用，实际投资额为 949.50 万元， 含利息收入节余资金 2,120.65 万元，2014 年 8 月，公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过《关于 “营销网络升级项目”完成募集资金投资建设并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》 ，经审议， 营销网络升级项目已经完成， 由于该项目经济效益通过拓展市场领域、 推进产品销售、 消化新增产能， 系间接体现，故无法核算已实现的经济效益。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不适用 适用 2011 年公司 IPO 募集资金净额为人民币 208,675,000.00 元，其中超募资金人民币 88,675,000.00 元。 1、2011 年 12 月 29 日，公司第一届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对全 资子公司合肥翰林搪瓷有限公司增资用于年产 5000 吨搪瓷波纹板传热元件专用生产线建造项目的议 案》 ，在不影响募集资金投资项目实施的前提下，公司使用部分超募资金 2,000 万元对全资子公司合 肥翰林搪瓷有限公司增资用于年产 5000 吨搪瓷波纹板传热元件专用生产线建造项目，该项资金已于 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 2011 年 12 月底划转完毕； 2、2012 年 2 月 22 日，公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永 久性补充流动资金的议案》 ，同意在不影响募投项目实施的前提下，将超募资金 1,700 万元永久性补 充流动资金，该项资金已于 2012 年 2 月底划转完毕； 3、2012 年 9 月 24 日，公司第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对 合肥翰林搪瓷有限公司增资用于追加搪瓷波纹板传热元件专用生产线建造项目的投资的议案》 ，同意 使用超募资金 2,000 万元对全资子公司合肥翰林搪瓷有限公司进行增资，用于追加搪瓷波纹板传热元 件专用生产线建造项目的投资，项目建设规模由年产 5,000 吨调整为年产 10,000 吨，达产时间仍为 2012 年 12 月，项目名称更改为年产 10000 吨搪瓷波纹板传热元件专用生产线建造项目；截至 2013 年 3 月 31 日，合肥翰林搪瓷有限公司（现已更名为“合肥开尔环保科技有限公司” ）年产 10000 吨搪

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 瓷波纹板传热元件专用生产线建造项目已如期投产； 4、2013 年 4 月 24 日，公司第一届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用剩余超募资金 购买土地使用权的议案》 ，将截至 2013 年 3 月 31 日的剩余超募资金用于购买位于金华市金义都市新 区鞋塘西高新产业园土地使用权，不足部分由公司自有资金解决。该项资金含截至划转日的超募资金 专户银行存款利息共计 3,400 万元已于 2013 年 4 月底实施完毕。 公司超募资金合计投入金额 9,100 万 元，超过超募资金 8,867.50 万元的部分系超募资金账户的利息收入。 适用 以前年度发生 1、2013 年 5 月 30 日，公司第一届董事会第二十八次会议审议通过了《关于募集资金投资项目 “企业技术研发中心建设项目”变更实施地点及调整实施进度的议案》 ，同意公司“企业技术研发中心 募集资金投资项目 实施地点变更情况 建设项目”的实施地点由公司现有厂区浙江省金华市金东区曹宅工业区变更为金华市金义都市新区高 新产业园区西区地块（东至履湖街，南至待出让用地，西至广顺街，北至兴盛街） ； 2、2013 年 6 月 14 日，公司 2012 年年度股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目“新型功 能性搪瓷材料产业化基地建设项目”变更实施地点、实施方式及调整投资金额的议案》 ，同意将募集 资金投资项目“新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目”的实施地点从公司现有厂区（浙江省金华 市金东区曹宅工业区）变更为金华市金义都市新区高新产业园区西区地块（东至履湖街，南至待出让 用地，西至广顺街，北至兴盛街） 。 适用 报告期内发生 1、企业技术研发中心建设项目： 2015 年 3 月 17 日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募集资 金投资项目“企业技术研发中心建设项目”调整实施进度的议案》 ，同意调整公司“企业技术研发中 心建设项目”的实施进度，完成时间由 2015 年 4 月 30 日调整为 2016 年 3 月 31 日； 2016 年 4 月 5 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期 的议案》 ，同意调整公司“企业技术研发中心建设项目”的实施进度，完成时间由 2016 年 3 月 31 日 调整为 2016 年 9 月 30 日。 企业技术研发中心建设项目 2013 年 5 月变更实施地点后， 由于政府场地交付滞后且状况不理想， 且 2015 年金华当地雨雪天气较多，施工单位对项目基建工程的施工进度作了适当调整，从而影响了 募集资金投资项目 实施方式调整情况 厂房建设主要设备购置、安装、调试等进度，最终引起项目整体延期，预计完成时间为 2016 年 9 月 30 日。 2、新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目： 2015 年 4 月 3 日，公司 2015 年第一次临时股东会审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金 投资项目“新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目”变更实施方式及调整投资金额的议案》 ，同意 将募集资金投资项目“新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目”的投资金额从 20,000 万元调整至 30,000 万元，项目建设完成期将由原计划 2015 年 4 月 30 日调整至 2016 年 3 月 31 日； 2016 年 4 月 5 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期 的议案》 ，同意调整公司“新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目”的实施进度，完成时间由 2016 年 3 月 31 日调整为 2016 年 9 月 30 日。 基于市场需求和公司现有的技术优势以及加大尺寸珐琅板绿色建筑幕墙材料较原设计珐琅板绿 色建筑幕墙材料性能更为优越等原因，公司为适应市场最新变化、业务战略升级及产业链延伸，新增 加大尺寸珐琅板绿色建筑幕墙材料专用生产线投资项目， 投资金额从 20,000 万元调整至 30,000 万元；

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 同时由于该项目投资金额变更后仍然作为公司 2015 年非公开发行股票募集资金投资项目继续实施， 但因审核进度等客观原因导致非公开发行股票进展较原计划延迟， 非公开发行股票募集资金不能及时 到位，并且，2015 年金华当地雨雪天气较多，施工单位对项目基建工程的施工进度作了适当调整， 从而影响了厂房建设、 生产线装配及主要生产设备购置、 安装、 调试等进度， 最终引起项目整体延期， 故项目建设完成期由原计划 2015 年 4 月 30 日调整至 2016 年 9 月 30 日。 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 截至 2015 年 12 月 31 日，公司实际收到归还的闲置募集资金的金额 5,500 万元： 2014 年 12 月 18 日，公司召开 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募 集资金暂时补充流动资金的议案》 ，同意公司分别从存放于浙江泰隆商业银行金华分行的用于“企业 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 技术研发中心建设项目”的闲置募集资金中使用 2,000 万元人民币、从存放于中国建设银行金华分行 用于“新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目”的闲置募集资金中使用 4,000 万元人民币暂时补充公 司流动资金，即本次从前述两个募集资金专户中共使用 6,000 万元人民币用于暂时补充流动资金，使 用期限不超过六个月， 到期将归还至公司募集资金专户， 若发生募投项目大规模款项提前支出等情况， 公司也将及时归还本次 6,000 万元闲置募集资金至募集资金专户，确保不影响募投项目的正常实施。 公司根据该决议在规定期限内使用了 5,500 万元闲置募集资金，并于 2015 年 6 月 15 日将上述资金全 部归还至募集资金专用账户。 适用 2014 年 8 月 11 日， 公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了 《关于“营销网络升级项目”完成 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 募集资金投资建设并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》 ，鉴于公司首次公开发行股票募集资 金投资项目“营销网络升级项目”已建设完成，并已达到计划经济效益，正常开展工作，为充分发挥 资金的使用效率，合理降低公司财务费用，提升公司的运营能力和市场竞争力，股东大会同意将该项 目节余募集资金用于永久补充流动资金。截至 2014 年 9 月 30 日，营销网络升级项目募集资金专户已 经注销，节余募集资金已划转完毕。 尚未使用的募集资 金用途及去向 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 尚未使用的募集资金均存放在公司银行募集资金专户中。 不适用

内容: 公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情 况，也不存在募集资金违规使用的情形。

内容: （3）募集资金变更项目情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 33

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 新型搪瓷材 料、搪瓷釉 料、金属制 品（除铸 币） 、金属传 热元件、环 卫设施制 造、销售； 无机材料及 化工原料 （除化学危 险品及易制 毒化学品） 销售；经营 合肥开尔环 保科技有限 子公司 公司 进出口业 务；新型搪 7000 万元人 88,627,446.8 72,258,419.6 23,480,276.3 -11,920,366. -11,247,937. 瓷钢板安 装、 销售 （除 粘土品）及 相关产品的 技术咨询， 空气预热 器、烟气加 热器及附属 设备的研 发、制造、 安装，电厂、 电站工程承 包，机电设 备安装、改 造、维护， 电力工程技 34 民币 4 1 2 85 32 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 术咨询服 务。 搪瓷钢板、 五金加工件 的销售及进 开尔新材料 香港（国际）子公司 有限公司 出口贸易， 技术引进与 交流，其他 与主营业务 有关的进出 口业务。 建筑幕墙、 建筑装修装 饰工程设计 浙江晟开幕 墙装饰有限 子公司 公司 与施工，钢 结构、金属 1200 万元人 窗门、建筑 民币 智能化设 备、机电设 备安装的设 计与施工。 节能环保设 备、新能源 技术、新能 源项目、设 备成套信息 技术的咨 询；节能环 杭州天润新 能源技术有 子公司 限公司 保设备、新 能源技术、 新能源项 目、设备成 套信息技术 的开发、利 用、集成； 批发、零售： 节能环保设 备。 1197.6 万元 人民币 70,641,367.0 13,779,335.2 39,582,307.6 5 6 9 1,629,452.71 1,710,265.81 9,802,760.79 6,557,158.08 2,172,512.58 -1,704,368.9 -1,709,708.6 4 4 100 万元港 币 2,689,592.01 -2,186,606.0 5 595,633.58 -1,080,711.9 -1,078,899.0 3 8

内容: 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 报告期内公司通过自筹资金购买 100% 股权，自 11 月起将该公司纳入合并报 杭州天润新能源技术有限公司 非同一控制下企业合并（自筹资金收购 表范围， 因其主要业务为火电节能环保 取得 100%股权） 相关，产品为 MGGH，拓宽了公司的工 业保护搪瓷材料应用，将增厚公司未来 的整体业绩

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局及趋势 1、珐琅板绿色建筑幕墙材料业务 我国城乡建筑房屋以每年20%以上的速度发展，年竣工面积为20多亿平方米，其中90% 以上为高能耗建筑。随着节能环保产业大发展的到来，建筑节能与节能建材迅速崛起，市场 对珐琅板此类绿色建筑幕墙材料的认知也将不断加深，基于政策导向、绿色消费的不断升级， 公司在产品研发、技术工艺、产能设计、人员团队、市场开拓等各方面均作了前瞻性布局。 2016年年初，历时两年研发，公司新产品：易洁型珐琅板的升级版——自清洁珐琅板问 世，融合了纳米和光催化技术，能够将PM2.5在内的大多数有毒有害有机污染物分解为水和 二氧化碳，利用太阳能催化且不消耗其他资源的前提下，使建筑外立面历久弥新；此外，还 具有硬度高且兼具韧性的特点，遇地震时，外墙不至于大片断裂、倒塌，从而提高了建筑的 安全性；2015年6月，公司幕墙材料事业部正式建立，下设营销部、市场部、技术部、工程部 四部门，负责产品市场开发推广、产品设计、工程实施服务等工作；年产25万方珐琅板和年 产15万方加大尺寸珐琅板绿色建筑幕墙材料两条专用生产线将于2016年9月30日前投产。 珐琅板绿色建筑幕墙材料作为一种幕墙类新材料，符合国家绿色建材发展方向，相较传 统石材、铝板、玻璃幕墙等幕墙材料，具有30年零维修、环保安全、长效保真、安装方便等 较大竞争优势。继康恩贝项目、上海当代艺术博物馆、上海迪斯酒店及国外众多成功示范项 目之后，管理层深信该业务将成为公司未来业绩增长的新引擎。 2、内立面装饰搪瓷材料业务

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 随着我国城市经济和规模的发展，单一“向上发展”建造地上建筑早已不能满足城市发 展需要，发展地下空间成为城市建设的重点之一，地下工程日益密集地出现在我国的各个城 市中，地铁、城市隧道、地下人行通道等设施正在成为城市交通的重要组成部分。 我国城镇化的加快发展，未来城镇规模不断扩大，轨道交通将是解决交通拥堵问题的必 然选择。截至 2015 年底，国家已经批准36个城市建设城市轨道交通系统。国家发改委基础 产业司曾在2015年6月召开的“2015中国城市轨道交通高层论坛”上表示：“到2020年，我国 城市轨道交通累计运营里程要达到6000公里，也就是说，在‘十三五’期间每年要完成500 公里，未来3年新开工轨道交通项目达3000多公里”。因此作为地铁、隧道等城市地下空间经 久耐用、节能环保、施工便利的较好选择的内立面装饰搪瓷材料未来市场需求依然客观。 公司作为新型功能性搪瓷材料的龙头企业，对传统业务——内立面装饰搪瓷材料给予高 度关注，牢牢抓住城市地下空间建设加速的机遇，凭借固有的行业先发、技术工艺、营销推 广、品牌质量等优势，持续稳固龙头地位。 3、工业保护搪瓷材料业务 2015年12月，国务院常务会议决定，全面实施燃煤电厂超低排放和节能改造，大幅降低 发电煤耗和污染排放。由环保部、国家发改委、能源局联合印发了《全面实施燃煤电厂超低 排放和节能改造工作方案》按照方案要求，要在确保供电安全前提下，到2020年，全国所有 具备改造条件的燃煤电厂力争实现“超低排放”，东部地区提前至2017年前总体完成，中部 地区力争在2018年前基本完成，西部地区2020年前完成。 受益于国家持续提升对煤电节能减排、降耗提效及大气污染治理等方面政策力度导向， 公司电厂类产品业务范围逐步扩大。 公司新产品低温省煤器及MGGH （管式烟气-烟气换热器） 作为烟气排放前端设备，是“超低排放改造”必备装置，市场需求也将大大提升。目前国内 火电厂有1500个左右，其中有150个左右在建项目，有1350个投运电厂，每个电厂至少2台机 组，如此有近2700台机组，目前已经改造或正在改造的机组有20%左右，仍有70%左右的机 组等待节能降耗改造，因此市场前景广阔；2015年，公司收购了天润新能源。双方同处煤电 环保领域，其较强的市场营销拓展能力，与公司的资本市场平台相结合，能够在获得资金支 持的条件下更好地拓展低温省煤器及MGGH的应用市场，取得更多的市场份额，拓宽本公司 的工业保护搪瓷材料应用，形成良好的协同效应。 此外，按照3-5年的产品生命周期来看，空预器配件在2016年将集中更换，其占比为原来

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内容: 改造业务市场容量60%-70%，随着竞争力及市场攫取能力提升，公司在空预器领域市场有望 进一步拓展。 （二）公司发展战略 以“推动绿色建筑，构建环保中国”为己任，以新型功能性搪瓷材料“需求多样性”及 “功能多样化”的优异特性为载体，抓住轨交行业、节能环保行业、绿色建材行业领域的良 好发展势头，在稳固内立面装饰搪瓷材料、珐琅板绿色建筑幕墙材料及工业保护搪瓷材料三 大主营业务“并驾齐驱”的业务模式的基础上，深度挖潜“搪瓷”在更多领域的应用；同时， 锁定“大环保”产业战略方向，以内生式增长与外延式发展并重方式，加快实现公司由单一 生产制造商向综合制造服务商的转变，推进投资并购的整合升级，建立涵盖新型功能性搪瓷 材料全产业链的产品和服务提供平台，为公司长远发展提供持续动力。 （三）经营计划 1、2015年度经营计划在报告期内的执行情况 2015年，节能环保业务因脱硫脱硝节能改造基本完成，现处于存量改造及备件更换时期， 业绩弹性有限，新产品MGGH等均处推广期，尚难以形成规模，故该类业务业绩有所下降， 但公司本年度在战略方向选择，资本运作、管理运行呈现良好的态势，进一步提升了综合竞 争力。 2015年，公司实现营业收入42,116.27万元，较上年下降16.69%；利润总额7,883.06万元， 较上年下降35.11%；实现归属于上市公司股东的净利润6,617.51万元，较上年下降36.99%； 主营业务毛利率为39.94%，比上年下降5.32%。 （1）根据市场需求，适时调整产能规划、布局及定位，同时加快了募投项目建设，募投 项目因2015年非公开发行股票审核进度及金华当地雨水较多等客观原因， 审慎考虑， 已于2016 年4月董事会审议通过延期至2016年9月30日投产； （2）期内，通过自主创新、技术优化、综合各方优势资源，强化品牌效应，提升质量意 识，提高核心竞争力。在电厂防腐烟囱及烟道和搪瓷自来水管多有建树。 （3）加快资源整合、深化改革，实现全面布局（三大主营产品并驾齐驱），同时开展与 现有产业相关联的新产业，优化产业结构，进一步发挥品牌优势和平台优势，抓好战略转型、 产品升级，完善产业链管理；

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内容: （4）进一步规范了管理，提高内控水平。加强财务内控管理，降本节耗、开源节流、减 少浪费，最大限度的控制生产成本和各项费用的支出，继续整合现有的信息管理平台，并进 行局部优化，提升管理效率，降低运营成本； （5）深化体制改革，制订人才开发目标，优化人力资源配置，同时进一步加快创新人才 培养机制，为公司全面发展奠定基础。 2、2016年度经营计划 （1）坚定“大环保”战略，立足主业，推动新业务快速增长 积极响应国家节能减排工作的部署，围绕“大环保”战略，继续以“推动绿色建筑，构 建环保中国”为己任，以内立面装饰搪瓷材料、工业保护搪瓷材料及珐琅板建筑幕墙三大业 务发展布局，充分利用公司及子公司、参股公司各方所处行业优势、产业优势和市场优势， 发挥协同效应和整合效应，进一步完善产业布局。 不断巩固并拓展市场，继续保持地铁隧道类业务行业领先地位，重点围绕低温省煤器及 MGGH的市场机会，开展节能环保新业务，巩固“行业第一梯队”的行业地位；大力推广清 洁珐琅板等新产品，拓展珐琅幕墙的市场需求；金义都市新厂区将于2016年9月底前全面建成 投运，全力提升市场份额。 （2）加大新产品的研发力度，积极培育新的利润增长点 围绕着新型搪瓷的色彩鲜艳及耐久性等优异特性，践行创新驱动发展战略，着力推进自 主创新、开放创新，拓宽合作领域、拓展合作深度，力争在新型功能性搪瓷材料更广泛的应 用领域取得更大突破，满足公司业务发展需要。 推进供水管道产品研发及各项试验，加强相关政府职能部门对接，切实推动这一产品产 业化发展。 （3）创新驱动促发展素质提升强管理 公司管理上，将加强大力团队建设，强化经营考核，提升员工积极性，发挥企业文化向 心力，实现企业与员工的和谐发展；夯实内部各项管理，推动企业管理由规范化向精细化方 向发展，并逐步将工作重心由注重兑现合同的生产管理向注重经济效益的预算管理转变，把 企业管理稳步扎实地向科学管理方向推进，实现可复制模式，推动公司不断持续、健康、快 速发展。

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内容: （4）利用上市公司资本平台，寻求外延式并购机会，推动公司发展 发挥资本优势，围绕公司主业，积极寻找大环保领域的外延式并购机会，促进公司建立 涵盖新型功能性搪瓷材料全产业链的产品和服务提供平台，为公司长远发展提供持续动力。 （四）可能面临的风险及应对措施 参见第一节重要提示、目录和释义之相关内容。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: √ 适用 □ 不适用 接待时间 2015 年 01 月 30 日 2015 年 02 月 03 日 2015 年 04 月 24 日 2015 年 05 月 26 日 2015 年 12 月 03 日 2015 年 12 月 18 日 接待方式 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 实地调研 接待对象类型 机构 机构 机构 机构 机构 机构 调研的基本情况索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn / 投资者关系信息 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn / 投资者关系信息 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn / 投资者关系信息 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn / 投资者关系信息 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn / 投资者关系信息 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn / 投资者关系信息

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内容: 第五节 重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 报告期内，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案， 分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，相关的议案经由董事会、监事 会审议通过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在规定时间内进 行实施，切实保证了全体股东的利益。 2015年6月23日， 召开的2014年年度股东大会的审议通过了公司2014年度利润分配预案的 议案：以2014年12月31日公司总股本264,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利 0.40元人民币（含税），共计分配现金股利10,560,000.00元（含税）。根据股东大会的决议， 公司确定分红派息股权登记日为：2015年7月14日，除权除息日为：2015年7月15日，截止本 报告报出之日，该分配方案已实施完毕。

内容: 现金分红政策的专项说明 《2014 年度利润分配预案的议案》是严格按照《公司章程》 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 中关于现金分红政策执行，经 2014 年度股东大会审议通过， 在规定时间内按决议严格实施。 《公司章程》明确规定了公司进行利润分配的原则、条件、 分红标准和比例是否明确和清晰： 决策程序、分红比例以及完善公司分红政策的监督约束机制 等，符合中国证监会等相关监管机构对于上市公司股利分配 政策的要求，分红标准和比例明确、清晰。 公司《2014 年度利润分配预案的议案》已经董事会、监事会、 相关的决策程序和机制是否完备： 股东大会审议通过，履行了相关决策程序，并于 2015 年 7 月 15 日完成了权益分派的实施。 独立董事对《2014 年度利润分配预案的议案》发表了独立意 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 见：公司 2014 度利润分配预案符合《公司法》《公司章程》 、 等相关规定，符合公司当前的实际情况，有利于公司的持续 稳定健康发展，同意公司董事会审议通过的利润分配预案。 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 公司利润分配决策程序和机制完备，切实保证了全体股东的 否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 利益。 报告期内，公司现金分红政策未进行调整或变更。

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 现金分红总额（元） （含税） 可分配利润（元） 现金分红占利润分配总额的比例 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2015 年度实现归属于上市公司股东的净利润 66,175,131.43 元，依 据《公司法》和公司《章程》及国家有关规定，按母公司净利润（77,378,909.66 元）10%提取法定盈余公积金 7,737,890.97 元，提取法定盈余公积金后，加上年初未分配利润 198,083,874.37 元，减去本年度已分配利润 10,560,000.00 元，报告期末 公司未分配利润为 245,961,114.83 元。 鉴于公司目前正处于高速发展阶段，2015 年经营及盈利状况良好，预期未来能保持较好的发展。据《公司章程》中利 润分配政策相关规定，董事会提议 2015 年度利润分配预案为：以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 264,000,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金股利 0.26 元人民币（含税） ，共计分配现金股利 6,864,000.00 元（含税） ，剩余未分配的利润 239,097,114.83 元结转到以后年度分配。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况： 0 0.26 0 264,000,000 6,864,000.00 245,961,114.83 100.00%

内容: 2013年度利润分配方案为： 以2013年12月31日公司总股本120,000,000股为基数， 向全体股东每10股派发现金股利0.42元人民币 （含 税），共计分配现金股利5,040,000.00元（含税）。 2014年半年度利润分配方案： 以2014年6月30日公司股份总数120,000,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增12股，合计 转增股本144,000,000股，公司资本公积金由185,732,388.46元减少为41,732,388.46元，转增股本后公司总股 本变更为 264,000,000股。 2014年度利润分配方案为： 以2014年12月31日公司总股本264,000,000股为基数， 向全体股东每10股派发现金股利0.40元人民币 （含 税），共计分配现金股利10,560,000.00元（含税）。

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2015年度利润分配预案为： 以2015年12月31日公司总股本264,000,000股为基数， 向全体股东每10股派发现金股利0.26元人民币 （含 税），共计分配现金股利6,864,000.00元（含税）。

内容: 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 二、承诺事项履行情况

内容: 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

内容: √ 适用 □ 不适用 承诺来源 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 为避免在以 公司及实际 控制人邢翰 邢翰科 首次公开发行或再融资时所作承诺 避免同业竞 学、吴剑鸣、 争 后的经营中 产生同业竞 争，向公司出 具了《关于避 免同业竞争 的承诺函》 如因公司或 实际控制人 邢翰学、吴剑 其他承诺 鸣、邢翰科 子公司未执 行社会保险 及住房公积 金制度而产 生的损失或 43 2011 年 06 月 22 日 长期有效 2011 年 06 月 22 日 长期有效 截止报告期 末，公司上述 承诺人均遵 守上述承诺， 未发现违反 上述承诺的 情况 截止报告期 末，公司上述 承诺人均遵 守上述承诺， 未发现违反 上述承诺的 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 义务，将由其 承担，保证公 司和子公司 不因此遭受 任何损失。 任职期间每 年转让的股 份不超过其 公司董事、监 事、高级管理 人员 股份限售承 诺 所持有公司 总数的 25% ； 在离职 后半年内，不 转让所持有 的公司股份。 股权激励承诺 从 2015 年 7 实际控制人 邢翰学、吴剑 鸣、邢翰科 月 10 日起 6 股份限售承 诺 个月内，不通 2015 年 07 月 至 2016 年 1 过二级市场 减持本公司 股份。 遵守中国证 监会、深圳证 券交易所有 关法律、法规 及规范性文 程志勇 其他对公司中小股东所作承诺 股份限售承 诺 件的相关规 持行为完成 后的 12 个月 内，不转让持 有的公司股 份。 遵守中国证 监会、深圳证 券交易所有 刘永珍 股份限售承 诺 关法律、法规 及规范性文 件的相关规 定，在本次增 持行为完成 后的 12 个月 44 2015 年 08 月 至 2016 年 8 27 日 月 27 日 截止报告期 末，公司上述 承诺人均遵 守上述承诺， 未发现违反 上述承诺的 情况 2015 年 08 月 至 2016 年 8 月 27 日 定，在本次增 27 日 截止报告期 末，公司上述 承诺人均遵 守上述承诺， 未发现违反 上述承诺的 情况 10 日 月 10 日 截止报告期 末，公司上述 承诺人均遵 守上述承诺， 未发现违反 上述承诺的 情况 2011 年 06 月 22 日 长期有效 截止报告期 末，公司上述 承诺人均遵 守上述承诺， 未发现违反 上述承诺的 情况 情况

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 内，不转让持 有的公司股 份。 承诺是否按时履行 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 不适用 一步的工作计划 是

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

内容: 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: 2015年10月15日，公司召开第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于收购杭州天润 新能源技术有限公司100%股权的议案》，并与浙江润丰能源工程有限公司和张健、姚勇杰、 姜锋波、刘忠楼、王利华、尹丹、董春云、郭仁野等八名自然人签署了《股权转让协议，公 司以4,000万元（大写：人民币肆仟万元）收购天润新能源100%股权。（详见公司于2015年10 月15日披露于巨潮资讯网的相关公告，公告编号：2015-079） 公司于2015年10月20日支付首笔股权转让款1,400万元、于2015年11月6日支付第二笔股 权转让款1,400万元，并于2015年10月30日办妥工商变更手续、完成相应的股权交割手续，自

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2015年10月30日拥有天润新能源的实质控制权，故将该日确定为购买日，自2015年10月30日 起，将其纳入合并报表范围。 天润新能源主要从事热媒水式烟气放热器及烟气再热器（MGGH）等环保节能设备的设 计、销售、安装和调试等“一站式”集合服务，服务对象主要是燃煤电厂。在被合并之前， 天润新能源的实际控制人为章旌红。 八、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 境外会计师事务所名称（如有） 境外会计师事务所报酬（万元） （如有） 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 不适用 七年 沈建林，洪建良 不适用 0 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 55

内容: 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十、破产重整相关事项

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 十一、重大诉讼、仲裁事项

内容: □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 十二、处罚及整改情况

内容: □ 适用 √ 不适用 46

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

内容: 十五、重大关联交易

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: 4、关联债权债务往来

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。

内容: 5、其他重大关联交易

内容: √ 适用 □ 不适用 关联租赁： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价 本报告期确 租赁收益对 类 况 及金额 依据 认的租赁费 公司影响 （元） 吴剑鸣 本公司 房屋租赁 2015年01月 2015年12月 市场价 01日 31日 59,880.00无

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 浙江开尔新材料股份有限公司关于预计 2015 年日常关联交易的公告（公告编号： 2015 年 03 月 30 日 2015-027） 巨潮资讯网 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

内容: 十六、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

内容: （2）承包情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: （3）租赁情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

内容: 2、重大担保

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。

内容: （2）委托贷款情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 4、其他重大合同

内容: √ 适用 □ 不适用 合同涉及 合同涉及 评估 合同订 合同订 立公司 立对方 方名称 名称 合同 标的 合同 资产的账 资产的评 机构 签订 日期 面价值 估价值 名称 （万元） （万元） （如 （如有） （如有） 有） 深圳 市地 铁三 期工 程 7、 9、 11 深圳市 深圳市 号线 2015 地铁集 地铁集 装修 年 05 团有限 团有限 材料 月 06 公司 公司 搪瓷 日 钢板 采购 项目 A包 （7 号 线） 无 市场公 3,776.2 允价格 2 否 否 截至报 告期 末，该 合同尚 2015 年 在供货 05 月 期，未 25 日 结算确 认收 入。 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 截至报 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索 联交易 系 的执行 情况 http://w ww.cni nfo.co m.cn/cn info-ne w/discl osure/s zse_ge m/bulle tin_deta il/true/1 201060 013?an nounce Time=2 015-0525 11:43 期 引

内容: 交易价 格（万 元）

内容: 十七、其他重大事项的说明

内容: （一）公司2015年非公开发行股票事项 根据发行方案，本次非公开发行A股股票的发行对象为邢翰学、褚小波、康恩贝集团有 限公司、上海巽利投资有限公司、杭州华弘海泰投资管理合伙企业（有限合伙），共计5名特 定对象。全部特定发行对象均以现金方式认购公司本次非公开发行的股份，邢翰学认购数量 为6,383,647股，褚小波认购数量为6,383,647股，康恩贝集团有限公司认购数量为6,383,647股， 上海巽利投资有限公司认购数量为6,383,647股，杭州华弘海泰投资管理合伙企业（有限合伙） 认购数量为6,383,647股。 主承销商中德证券有限责任公司于2016年3月15日向上述五家投资者发出 《缴款通知书》 ，

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 但是截至到2016年3月16日仍未收到褚小波按照《缴款通知书》要求缴付的认购款项，褚小波 放弃此次认购。 1、本次发行内部决策程序 （1）2015年3月17日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了公司非公开发行股票 的相关议案。 （2）2015年4月3日，公司召开2015年第一次临时股东大会审议通过了公司非公开发行股 票的相关议案，有效期12个月。 2、本次发行的监管部门核准过程 2015年9月25日，开尔新材非公开发行股票申请经中国证监会发行审核委员会审核，获无 条件通过。 2015年12月30日，公司收到中国证监会《关于核准浙江开尔新材料股份有限公司非公开 发行股票的批复》（证监许可[2015]3106号），核准本次发行。 公司本次非公开发行股票新增股份25,534,588股， 已于2016年4月6日在深圳证券交易所上 市。发行对象认购的股票限售期为新增股份上市之日起36个月，上市流通时间为2019年4月6 日（如遇非交易日顺延）。 （二）第一期员工持股计划 2016年4月12日，经第二届董事会第二十三次会议及第二届监事会第二十一会议审议，公 司审议通过了《公司第一期员工持股计划（草案）》及其摘要，为建立和完善劳动者与所有 者的利益共享机制；进一步完善公司治理结构，健全公司长期、有效的激励约束机制；倡导 公司与个人共同持续发展的理念，有效调动管理者和公司员工的积极性，吸引和保留优秀管 理人才和业务骨干，兼顾公司长期利益和近期利益，更灵活地吸引各种人才，从而更好地促 进公司长期、持续、健康发展。公司根据相关法律法规规定，拟定了《公司第一期员工持股 计划（草案）》及其摘要。 本次员工持股计划筹集资金总额为不超过7,500万元，具体金额根据实际出资缴款情况确 定，资金来源为公司正式员工合法薪酬、自筹资金等法规允许的合法方式。待股东大会审议 通过并设立后，委托山西证券股份有限公司（以下简称“山西证券”）管理，并全额认购山 西证券设立的山西证券开尔新材1号集合资产管理计划（以下简称“山证开尔1号”）的进取

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 级份额。 山证开尔1号设立优先级份额和进取级份额，根据进取级份额的认购规模按不超过1:1的 比例募集优先级份额，组成规模不超过15,000万元的资产管理计划，主要投资范围为购买和 持有开尔新材股票。 本计划存续期为不超过24个月，自员工持股计划（草案）通过股东大会审议之日起。本 计划所获标的股票的锁定期为12个月， 自公司公告最后一笔买入过户至山证开尔1号名下之日 起计算。 公司控股股东、实际控制人邢翰学先生、吴剑鸣女士及邢翰科先生承担山证开尔1号的动 态补仓责任， 对优先级份额的本金及预期年化收益承担连带担保责任。 如山证开尔1号清算时， 进取级份额净值低于本员工持股计划募集资金，则差额部分由公司控股股东、实际控制人邢 翰学先生、吴剑鸣女士及邢翰科先生补足。 十八、公司子公司重大事项

内容: 2015年7月12日，公司与浙江润丰能源工程有限公司（以下简称“润丰能源”）、张健、 姚勇杰、姜锋波、刘忠楼、王利华、尹丹、董春云、郭仁野等八位自然人签署了拟以现金方 式收购上述法人及自然人所持有的杭州天润新能源技术有限公司（以下简称“天润新能源”） 100%股权的《投资收购框架协议》，本次交易为该《投资收购框架协议》项下的具体实施项 目。（详见公司于2015年7月13日披露于巨潮资讯网的相关公告，公告编号：2015-056） 2015年10月15日，公司召开第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于收购杭州天润 新能源技术有限公司100%股权的议案》，并与润丰能源和张健、姚勇杰、姜锋波、刘忠楼、 王利华、尹丹、董春云、郭仁野等八名自然人签署了《股权转让协议，公司以4,000万元（大 写：人民币肆仟万元）收购天润新能源100%股权。（详见公司于2015年10月15日披露于巨潮 资讯网的相关公告，公告编号：2015-079） 2015年10月30日，杭州天润新能源技术有限公司完成工商变更登记手续，并取得杭州市 工商行政管理局下发的《企业法人营业执照》。（详见公司于2015年10月30日披露于巨潮资 讯网的相关公告，公告编号：2015-088）

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 十九、社会责任情况

内容: 二十、公司债券相关情况

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 一、股份变动情况

内容: 1、股份变动情况

内容: 单位：股 本次变动前 数量 比例 发行新股 本次变动增减（＋，－） 送股 公积金转 股 其他 小计 本次变动后 数量 比例

内容: 一、有限售条件股份

内容: 3、其他内资持股

内容: 境内自然人持股

内容: 二、无限售条件股份

内容: 1、人民币普通股

内容: 三、股份总数 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用

内容: 1、2015年1月5日，中国证券登记结算有限公司深圳分公司根据公司董事、监事和高级管理人员2014 年12月31日所持公司股份重新计算2015年可转让股份额度，其余部分作为高管锁定股份继续锁定。 2、2015年7月3日至2015年12月22日，公司实际控制人及一致行动人邢翰学先生、吴剑鸣女士、邢翰 科先生分别累计在二级市场买入公司股票1,200,000股、44,200股、300,000股。根据相关规定，三人新增无 限售条件股份分别为300,000股、 11,050股、 75,000股； 三人新增限售股份分别为900,000股、 33,150股、 225,000 股。 3、2015年6月9日至2015年8月27日，公司财务总监、董事会秘书程志勇先生累计在二级市场买入公司 股票171,600股。根据相关规定，其新增无限售条件股份为42,900股；新增限售股为128,700股。 4、2015年7月15日、2015年8月27日，公司副总经理刘永珍女士累计在二级市场买入公司股票40,000 股。根据相关规定，其新增无限售条件股份为10,000股；新增限售股为30,000股。

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

内容: 2、限售股份变动情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 本期增加限售股 数 0 数 900,000 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 每年度第一个交 易日解锁 25% 每年度第一个交 易日解锁 25% 每年度第一个交 易日解锁 25% 每年度第一个交 易日解锁 25% 每年度第一个交 易日解锁 25% 每年度第一个交 易日解锁 25% 每年度第一个交 易日解锁 25% --

内容: 邢翰学

内容: 吴剑鸣

内容: 邢翰科

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股 报告期末表决权 9,246 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 报告期末 持股数量 100,200,0 00 29,899,20 0 28,570,00 0 报告期内 持有有限 持有无限 增减变动 售条件的 售条件的 情况 1,200,000 股份数量 股份数量 75,150,00 25,050,00 0 22,424,40 0 21,427,50 0 0 7,474,800 股份状态 数量 质押或冻结情况 年度报告披露日 前上一月末表决 0 权恢复的优先股 股东总数 （如有） （参见注 9） 0

内容: 报告期末普通股 股东总数

内容: 年度报告披露日 10,074 前上一月末普通 股股东总数

内容: 邢翰科 中国银行股份有 限公司－工银瑞 信医疗保健行业 股票型证券投资 基金 黄铁祥 招商银行股份有 限公司－工银瑞 信新金融股票型 证券投资基金 中国建设银行股 份有限公司－工 银瑞信总回报灵 活配置混合型证 券投资基金 民生证券股份有 限公司

内容: 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有） （参 不适用 见注 4） 1、邢翰学、吴剑鸣、邢翰科是本公司的控股股东，其中邢翰学与吴剑鸣系夫妻， 邢翰学与邢翰科系兄弟关系。 上述股东关联关系或一致行动的说 明 2、除邢翰学、吴剑鸣和邢翰科存在近亲属关系外，本公司未知上述其他股东之 间是否存在关联关系或为一致行动人。 3、浙江开尔新材股份有限公司与前十名无限售条件股东之间不存在关联关系， 本公司未知其余股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 邢翰学 中国银行股份有限公司－工银瑞信 医疗保健行业股票型证券投资基金 吴剑鸣 邢翰科 黄铁祥 招商银行股份有限公司－工银瑞信 新金融股票型证券投资基金 中国建设银行股份有限公司－工银 瑞信总回报灵活配置混合型证券投 资基金 民生证券股份有限公司 孙雷民 中国民生银行股份有限公司－东方 精选混合型开放式证券投资基金 2,916,712 人民币普通股 2,100,000 人民币普通股 1,999,863 人民币普通股 2,916,712 2,100,000 1,999,863 3,099,807 人民币普通股 3,099,807 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 25,050,000 人民币普通股 8,749,300 人民币普通股 7,474,800 人民币普通股 7,142,500 人民币普通股 3,970,000 人民币普通股 3,299,000 人民币普通股 数量 25,050,000 8,749,300 7,474,800 7,142,500 3,970,000 3,299,000

内容: 1、邢翰学、吴剑鸣、邢翰科是本公司的控股股东，其中邢翰学与吴剑鸣系夫妻， 前 10 名无限售流通股股东之间，以 邢翰学与邢翰科系兄弟关系。 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 2、除邢翰学、吴剑鸣和邢翰科存在近亲属关系外，本公司未知上述其他股东之 间是否存在关联关系或为一致行动人。 3、浙江开尔新材股份有限公司与前十名无限售条件股东之间不存在关联关系， 本公司未知其余股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 （如 有） （参见注 5） 不适用

内容: 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 56

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

内容: 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 邢翰学 吴剑鸣 邢翰科 主要职业及职务 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 中国国籍 中国国籍 中国国籍 见第八节第三点任职情况 无 国籍 否 否 否 是否取得其他国家或地区居留权

内容: 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 邢翰学 吴剑鸣 邢翰科 主要职业及职务 中国国籍 中国国籍 中国国籍 见第八节第三点任职情况 国籍 否 否 否 是否取得其他国家或地区居留权

内容: 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期增持 本期减持 股份数量 股份数量 （股） （股）

内容: 任期起始 任期终止 期初持股 日期 2003 年 日期 2016 年 日 2016 年 0 数（股）

内容: 其他增减 期末持股 变动 （股）数（股）

内容: 2003 年 现任 女 日 2003 年 现任 男 日 2010 年 现任 男 日 2010 年

内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 姓名 本公司职务 最近5年主要工作经历和在其他单位的任职或兼职情况 2003年4月至2010年6月任浙江开尔监事。 邢翰学 董事长 2010年6月至2013年6月任本公司董事长、总经理。 2013年7月至今任本公司董事长。 2003年4月至2010年6月任浙江开尔执行董事、总经理。 2010年6月至2011年7月任本公司董事、财务总监。 吴剑鸣 董事、副总经理 2011年8月至今任本公司董事、副总经理。 2009年3月担任杭州奥尼斯特电气设备工程有限公司监事，2010年2月至今担任深圳 市金亦铭科技有限公司监事。 邢翰科 董事、副总经理 2008年8月至今兼任合肥开尔环保科技有限公司执行董事、经理。 2010年6月至今任本公司董事、副总经理。 2003年10月至2010年6月任总工程师。 2010年6月起至今任董事、总工程师。 现任东华大学玻璃搪瓷研究所所长、教授、博士生导师，中国硅酸盐学会搪瓷分会 理事长，中国眼镜协会副理事长，中国搪瓷工业协会副理事长，中国搪瓷工业协会技术 蒋伟忠 独立董事 专业委员会主任，国家眼镜玻璃搪瓷制品质量监督检测中心主任，教育部专业指导委员 会无机非金属材料专业指导委员会委员，上海市新材料协会无机新材料分会理事长。 2010年6月起任本公司独立董事。 夏祖兴 独立董事 现任金华安泰会计师事务所有限责任公司董事长、主任会计师，兼任浙江安泰工程 咨询有限公司董事长、中国资产评估协会理事、金华市注册会计师协会副会长、浙江省 61

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 注册会计师协会理事、金华市人大常委会财经工委咨询委员、浙江师范大学行知学院兼 职教授、金华职业技术学院兼职教授。 2012年4月至今任本公司独立董事。 金子堂 独立董事 浙江金万里律师事务所初始合伙人。 2013年7月至今任本公司独立董事。 2009年3月至2010年6月本公司任党支部书记、法务部经理。 2010年6月至今任本公司监事会主席、党支部书记、法务部经理。 2014年3月加入本公司，就职于市场部，2014年6月至今任本公司监事。 2009年7月至2010年6月任本公司销售部经理； 2010年6月至2016年2月任本公司职工代表监事、销售部经理。 2014年3月至今任职于开尔新材营销中心，2016年2月起兼任公司职工代表监事。 曾任浙江工程设计有限公司副总经理、总工程师，浙江衢化氟化学有限公司副总经 理、衢州巨化有限责任公司（前身为巨化集团公司锦纶厂）总经理兼浙江巨化股份公司 硫酸厂厂长。 郑根土 总经理 曾任全国化工化学工程设计技术中心站技术委员、全国化工设计情报中心站技术委 员；《化工生产与技术》杂志编委，《化学工程》杂志编委；浙江省安监局危险化学品 审查专家成员，浙江省化工学会第十届理事。 2013年7月至今任本公司总经理。 2004年7月至2010年9月任立信会计师事务所有限公司高级经理。 2011年7月至2011年12月起任本公司财务总监。 程志勇 财务总监 董事会秘书 2011年12月至今任本公司财务总监、董事会秘书。 2012年6月起兼任公司控股子公司——开尔新材料香港（国际）有限公司董事。 2014年3月起兼任公司控股子公司——浙江晟开幕墙装饰有限公司董事。 2015年10月担任控股子公司杭州天润新能源技术有限公司法定代表人兼总经理。 刘永珍 副总经理 2009年11月至今任本公司副总经理。 2012年6月起兼任公司控股子公司——开尔新材料香港（国际）有限公司董事长。

内容: 傅建有 胡洁 姜扬 徐婷婷

内容: 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 夏祖兴 夏祖兴 夏祖兴 夏祖兴 金子堂 吴剑鸣 其他单位名称 浙江金利华电气股份有限公司 金字火腿股份有限公司 在其他单位 担任的职务 独立董事 独立董事 任期起始日期 2013 年 05 月 13 日 2014 年 05 月 15 日 1998 年 08 月 02 日 2005 年 7 月 27 日 2000 年 12 月 18 日 2009 年 03 月 25 日 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 是 是 是 是 是 否

内容: 金华安泰会计师事务所有限责任公司 董事长 浙江安泰工程咨询有限公司 浙江金万里律师事务所 董事长 副主任

内容: 杭州奥尼斯特电气设备工程有限公司 监事

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 吴剑鸣 邢翰科 邢翰科 刘永珍 刘永珍 程志勇 程志勇 程志勇 在其他单位任 职情况的说明 深圳金亦铭科技有限公司 合肥开尔环保科技有限公司 浙江佳环电子有限公司 开尔新材料香港（国际）有限公司 浙江晟开幕墙装饰有限公司 开尔新材料香港（国际）有限公司 浙江晟开幕墙装饰有限公司 杭州天润新能源技术有限公司 无 监事 总经理 董事长 董事长 董事长 董事 董事 总经理 2003 年 06 月 12 日 2010 年 06 月 22 日 2015 年 11 月 26 日 2012 年 06 月 18 日 2014 年 03 月 03 日 2012 年 06 月 18 日 2014 年 03 月 03 日 2015 年 10 月 30 日 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

内容: 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司承担职 务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付。独立董事及监事津贴由股东大会决定。董 事、监事和高级管理人员的报酬结合其经营绩效、工作能力、岗位职责等考核确定并发放。 2015年董事、监事和高级管理人员的薪酬均已全额支付。

内容: 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 邢翰学 吴剑鸣 邢翰科 顾金芳 蒋伟忠 夏祖兴 金子堂 傅建有 姜扬 郑根土 程志勇 职务 董事长 男 性别 年龄 任职状态 50 现任 49 现任 45 现任 51 现任 56 现任 53 现任 51 现任 50 现任 48 离任 54 现任 36 现任 63 从公司获得的税 是否在公司关联 前报酬总额 40.2 否 28 否 26.99 否 16.98 否 4否 4否 4否 11.85 否 14.89 否 33.93 否 16.56 否 方获取报酬

内容: 董事、副总经理 女 董事、副总经理 男 董事、总工程师 男 独立董事 独立董事 独立董事 监事 监事 总经理 男 男 男 男 男 男

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 会秘书 刘永珍 胡洁 合计 副总经理 监事 -女 女 --51 现任 29 现任 -36.08 否 9.79 否 247.27 --

内容: 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 母公司在职员工的数量（人） 主要子公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 当期领取薪酬员工总人数（人） 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 大专及以上 高中 其它 合计 数量（人） 248 151 184 583 专业构成人数（人） 321 63 92 17 90 583 329 254 583 583 13

内容: 高级管理人员：根据《公司章程》、《薪酬与考核委员会实施细则》等相关规定，结合 公司盈利水平及其经营绩效、综合胜任能力、企业文化契合度等考核情况确定并发放。 其他员工：为了有效激励员工，将公司业绩与员工利益紧密联系在一起，针对不同的部

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内容: 门和岗位制定具有针对性的绩效管理标准及考核办法，由部门向人力资源部提交考核数据， 根据部门绩效考核管理办法确定并发放。 公司将不断完善公平、健康的薪酬绩效体系，保证员工薪酬的内部公平性与健康性，以 及在外部环境中的保有竞争性。

内容: 为了提高员工在目前和将来工作岗位上的工作效率和业绩，公司向所有员工提供平等的 学习和发展机会。除新员工培训外，由公司各部门根据自身情况和需求，并结合往年培训结 果反馈，编制各部门年度培训计划，特别是关键岗位的培训计划，报人力资源部汇总，由人 力资源部根据公司情况和外部市场情况报公司批准后组织实施。 内部培训：利用公司现有人力资源优势，通过技术骨干讲授和实训、开展内部经验及案 例分享课程等方式，达到培训目的，激发员工潜能，沉淀企业文化。 外部培训：对一些专业性较强或要求较高的培训需求，则会选择外部专业培训课程或外 部指定培训课程，如根据创业板上市公司监管要求或最新法律法规要求安排的董监高培训， 公司将派送高管人员到知名管理学院进行管理技能的专业培训， 以提高高管队伍的专业水平。

内容: √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 劳务外包支付的报酬总额（元） 322,552 5,278,338.08

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内容: 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》、《深圳证 券交易所创业板上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关 法律、法规、规范性文件，不断的完善公司法人治理结构，建立健全的内部控制制度，促进 公司规范运作， 不断加强信息披露工作， 积极开展投资者关系管理工作， 提高公司治理水平。 截至本报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会《上市公司治理准则》和深圳证券交 易所《创业板上市公司规范运作指引》的要求，不存在尚未解决的公司治理问题。不存在因 部分改制、行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题。 1、股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规 定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并全面提供网络投票，为股东 参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。 2、关于公司与控股股东 公司控股股东严格按照 《上市公司治理准则》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 、 、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，规范自己 的行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公 司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保 的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独 立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事与董事会 公司第二届董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、 法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、 《独立董事工作制度》 、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会、董事会专门委 员会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。

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内容: 公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略委员会、 薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事 组成，除战略委员会由董事长担任主任委员以外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委 员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二，为董事会的决策提供了 科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权， 不受公司任何其他部门和个人的干预。 报告期内，公司董事参加了相关培训，通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高 了履行董事职责的能力。 4、关于监事与监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。 各位监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责， 对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内， 公司监事参加了相关培训，通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高了履行监事职责 的能力。 5、关于公司与投资者 公司高度重视信息披露工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交 易所创业板上市公司的信息披露格式指引》等规定以及公司制定的《信息披露管理制度》、 《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》等操作文件的要求，真实、准确、完 整、及时地披露信息。同时，明确董事长为公司信息披露第一责任人，董事会秘书为信息披 露负责人，证券部负责信息披露日常事务。公司指定《证券时报》、《中国证券报》为信息 披露报纸，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为信息披露网站。 公司高度重视投资者关系管理工作，不断学习先进投资者关系管理经验，打造与形成了 以服务投资者为核心的工作意识和诚信勤勉的工作氛围。公司证券部作为投资者关系管理的 具体实施机构，致力于以更好的方式和途径使广大投资者能够平等地获取公司经营管理、未 来发展等信息，构建与投资者的良好互动关系，树立公司在资本市场的良好形象。主要工作 如下： （1）投资者专线与互动平台

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内容: 公司证券部设置专线电话（0571-86800327，0579-89178185），由专人负责接听投资者 0579-82886066） 专用邮箱 来电， 保证专线电话、 专用传真 （0571-86592917， 、 （stock@zjke.com） 等沟通渠道的畅通，广泛听取投资者关于公司经营和管理的意见与建议。公司在官方网站开 办了“投资者关系”专栏，及时刊登信息披露文件，同时定期回复投资者关心的重要问题， 与广大投资者保持了良好的沟通关系。 投资者也是资本市场公司股票的消费者。报告期内，公司证券部致力于打造“投资者服 务中心”，建立了投资者数据库的电子文件，开通了投资者专用的短信平台，及时将公告摘 要、公司新闻、调研安排等投资者所关注的信息发送给投资者。 （2）积极开展投资者来访及投资机构调研工作 公司指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人负责投资者来访接待工作， 积极做好投资者关系管理工作档案的建立和保管，合理、妥善地安排个人投资者、机构投资 者、行业分析师等相关人员到公司进行调研，并切实做好相关信息的保密工作。对投资机构 调研人员要求其出具有效身份证明，并签署调研承诺书，撰写会议记录，及时报备交易所。 6、关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立较公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人 员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 7、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者 合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动 公司健康、持续的发展。

内容: 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业

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内容: 务及自主经营能力。公司具备独立、完整的产供销系统，拥有独立的决策和执行机构，并拥 有独立的业务系统；独立地对外签署合同，独立采购、生产并销售公司生产的产品；具有面 向市场的自主经营能力；公司股东及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的业务。 三、同业竞争情况

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 会议届次 2015 年第一次临时 股东大会 2014 年年度股东大 会 会议类型 临时股东大会 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 蒋伟忠 夏祖兴 金子堂 独立董事列席股东大会次数 连续两次未亲自出席董事会的说明 本报告期应参加 董事会次数 9 9 9 现场出席次数 9 9 9 以通讯方式参加 次数 0 0 0 委托出席次数 0 0 0 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 0否 0否 0否 2

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

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内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

内容: 公司独立董事根据《公司法》、《创业板股票上市规则》、《公司章程》、《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》及《独立董事工作制度》等相关规定，密切关注公司 运作，尽职履行独立董事职责，对公司重大事件发表独立意见，有效行使独立董事职权，对 公司的经营生产进行有限监督，维护公司和股东的合法权益，促进公司规范运作，为公司的 发展提出了合理的建议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会：提名委员会、审计委员会、薪酬与考勤委员会及战略 委员会。各专门委员会在报告期内履职情况如下： （一）提名委员会的履职情况 报告期内，提名委员会召开过临时会议1次，对董事会主席、董事、高级管理人员等人员 进行是否具有公司目前及未来发展所需能力及特质进行评价。 （二）薪酬与考核委员会的履职情况 报告期内，董事会薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、公司《董 事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定开展相关工作。报告期内，公司董事会薪酬与考核 委员会共召开了2次会议，监督薪酬计划，披露和解释董事会成员、高管人员的薪酬状况。 （三）审计委员会的履职情况 报告期内，董事会审计人员严格进行财务监督及审查工作，与外部审计机构进行沟通与 协调， 有效控制相关风险。 审计委员会成员共召开3次会议， 其中重点对公司的定期财务报表、 募集资金使用情况、相关合同等事项进行审议，并对会计事务所从事的公司年度审计工作进 行监督与评价，提出续聘会计事务所的建议。 （四）战略委员会的履职情况 报告期内，董事会战略委员会召开过2次会议，对公司目前战略实施情况进行总结，并根 据如今行业情况及自身情况进行下一步战略规划。

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的薪酬考核体系，根据年度财务预算、经营业绩指标、管理目标等的完 成情况，对高级管理人员的绩效进行全面综合考核，与其收入直接挂钩。目前公司已推出了 2016年员工持股计划，未来还将尝试其它激励手段，实行多层次的综合激励体制，以有效调 动管理人员的积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。 九、内部控制评价报告

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 财务报告重大缺陷的迹象包括： 非财务报告 非财务报告缺陷认定主要以缺陷 可能性作判定。 如果缺陷发生的可能性较小， 会降 定性、或使之偏离预期目标为一般缺 陷；如果缺陷发生的可能性较高，会显 或显著加大效 （4） 审计委员会和审计部门对公司的 著降低工作效率或效果、 或使之显著偏离预期目 对外财务报告和财务报告内部控制监督无 果的不确定性、 效。 71 标为重要缺陷； 如果缺陷发生的可能性 2016 年 04 月 22 日 详见公司于 2016 年 4 月 22 日在巨潮资讯网刊登的《2015 年度内部控制自我评 价报告》 100.00%

内容: （1）公司董事、监事和高级管理人员 对业务流程有效性的影响程度、 发生的 的舞弊行为； （2）公司更正已公布的财务报告； 定性标准 报；

内容: （3） 注册会计师发现的却未被公司内 低工作效率或效果、 或加大效果的不确 部控制识别的当期财务报告中的重大错

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 财务报告重要缺陷的迹象包括： 高，会严重降低工作效率或效果、或严 离预期目标为重大缺陷。

内容: 或使之严重偏 （1） 未依照公认会计准则选择和应用 重加大效果的不确定性、 会计政策；

内容: （2）未建立反舞弊程序和控制措施； （3） 对于非常规或特殊交易的账务处 理没有建立相应的控制机制或没有实施且 没有相应的补偿性控制； （4） 对于期末财务报告过程的控制存 在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的 财务报表达到真实、完整的目标。 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要 缺陷之外的其他控制缺陷。 定量标准以营业收入、资产总额作为 衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润表相关的，以营业收入指标 衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可 能导致的财务报告错报金额小于营业收入 的 1%， 则认定为一般缺陷； 如果超过营业 定量标准以营业收入、 资产总额作 为衡量指标。 内部控制缺陷可能导致或 导致的损失与利润报表相关的， 以营业 收入指标衡量。 如果该缺陷单独或连同 其他缺陷可能导致的损失金额小于营 业收入的 1%，则认定为一般缺陷；如

内容: 果超过营业收入的 1%但小于 2%则认 收入的 1%但小于 2%， 则认定为重要缺陷； 定为重要缺陷；如果超过营业收入的 如果超过营业收入的 2%， 则认定为重大缺 2%，则认定为重大缺陷。 陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的 内部控制缺陷可能导致或导致的损失 损失与资产管理相关的， 以资产总额指 与资产管理相关的， 以资产总额指标衡量。 标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 陷可能导致的损失小于资产总额的 的财务报告错报金额小于资产总额的 1%， 1%，则认定为一般缺陷；如果超过资 则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 产总额的 1%但小于 2%则认定为重要 1%但小于 2%则认定为重要缺陷；如果超 缺陷；如果超过资产总额 2%，则认定 过资产总额 2%，则认定为重大缺陷。 为重大缺陷。 0 0 0 0

内容: 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个）

内容: 十、内部控制审计报告或鉴证报告

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准无保留审计意见 2016 年 04 月 20 日 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 信会师报字[2016]第 610360 号 沈建林、洪建良

内容: 审计报告正文 浙江开尔新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江开尔新材料股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2015年12月31日 的合并及公司资产负债表，2015年度的合并及公司利润表，合并及公司现金流量表，合并及公司所有者权 益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2015年 12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。

内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

内容: 主管会计工作负责人：程志勇

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 0.25 0.25 0.40 0.40 -19,400.53 65,055,523.35 66,129,863.51 -1,074,340.16 -495.30 104,340,109.12 105,017,020.49 -676,911.37 -45,267.92 -1,155.69 -45,267.92 -1,155.69

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：邢翰学 主管会计工作负责人：程志勇 会计机构负责人：马丽芬

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 902,050.94 600.00 89,326,743.22 11,947,833.56 77,378,909.66 111,248,414.97 15,195,797.35 96,052,617.62 2,542,780.45 76,031,460.45 14,197,333.71 111,403,230.21 2,387,965.21 3,383,646.61 23,864,272.29 48,471,038.20 1,131,928.71 15,072,346.19 3,311,333.20 24,083,031.33 51,692,077.16 868,852.48 11,243,695.50

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 0.29 0.29 0.40 0.40 77,378,909.66 96,052,617.62

内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现 金 788,815.71 15,397,359.51 375,161,975.75 208,588,809.30 532,711.89 8,057,820.85 381,209,266.29 154,623,101.78 358,975,800.53 372,618,733.55 本期发生额 上期发生额

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现 金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 84 70,268,801.50 -70,268,801.50 34,027,773.01 -33,979,484.12 27,917,335.57 36,351,465.93 6,000,000.00 48,288.89 34,027,773.01 48,288.89 51,740,209.98 60,539,412.96 37,253,772.19 358,122,204.43 17,039,771.32 54,446,909.18 65,899,872.35 46,220,433.42 321,190,316.73 60,018,949.56

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现 金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 支付其他与筹资活动有关的现 金 86 31,643,876.80 140,643,876.80 45,000,000.00 11,479,449.05 140,000,000.00 170,000,000.00 6,461,942.63 109,000,000.00 140,000,000.00 68,420,232.45 -68,420,232.45 28,428,796.94 -28,428,796.94 34,420,232.45 6,000,000.00 28,000,000.00 28,428,796.94 58,683,283.26 33,277,460.30 332,784,059.48 23,166,728.07 56,286,666.81 35,917,122.86 326,444,466.23 56,053,971.75

内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 优先 永续 股 264,00 一、 上年期末余额 0,000. 00 加： 会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 264,00 二、 本年期初余额 0,000. 00 三、 本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） （一） 综合收益总 额 （二） 所有者投入 87 41,732, 388.46 -11,135. 29 24,783, 374.50 198,083 3,077,1 531,665 ,874.37 26.43 ,628.47 债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 7,737,8 90.97 7,737,8 90.97 -18,297, 890.97 -7,737,8 90.97 -10,560, 000.00

内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 264,00 四、 本期期末余额 0,000. 00 41,732, 388.46 -56,403. 21

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 上期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 优先 永续 股 120,00 一、 上年期末余额 0,000. 00 加： 会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 120,00 二、 本年期初余额 0,000. 00 三、 本期增减变动 144,00 金额 （减少以“－” 0,000. 号填列） （一） 综合收益总 额 （二） 所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 9,605,2 61.76 9,605,2 61.76 -14,645, 261.76 -9,605,2 61.76 -5,040,0 00.00 00 185,732 ,388.46 -144,00 0,000.0 0 -9,979.6 0 15,178, 112.74 107,710 3,754,0 432,365 ,959.95 37.80 ,519.35 债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计

内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险

内容: 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他

内容: 8、母公司所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 本期 项目 股本 优先股 永续债 一、 上年期末余额 加： 会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、 本年期初余额 264,000, 41,732,38 24,783,37 187,940 518,456,7 264,000, 000.00 其他 41,732,38 8.46 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 股 收益 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权 利润 益合计

内容: 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、 本期期末余额 264,000, 000.00 41,732,38 8.46

内容: 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四） 所有者权益 144,000, 内部结转 000.00 -144,000, 000.00

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在原浙江开尔实业有限公司的基础上 整体变更设立的股份有限公司，由上海诚鼎创业投资有限公司、上海圭石创业投资中心（有限合伙）和邢 翰学、吴剑鸣、邢翰科等32位自然人作为发起人，注册资本为6,000万元（每股面值人民币1元）。公司于 2010年6月22日在金华市工商行政管理局办妥工商变更登记，取得注册号为330703000013681的《企业法人 营业执照》。 2011年6月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]858号文核准，公司向社会公开发行人民币普 通股（A股）股票2,000万股（每股面值1元），增加注册资本2,000万元。增资后注册资本8,000万元，股份 总数8,000万股（每股面值1元）。公司股票已于2011年6月22日在深圳证券交易所创业板上市。 根据公司2011年度股东大会决议，公司以2011年12月31日的总股本8,000万元为基数，向全体股东每10 股由资本公积转增5股，共计转增股本4,000万股，并于2012年度实施。转增后，注册资本增至人民币12,000 万元，股本为12,000万股。 根据公司2014年第一次临时股东大会决议，公司以2014年6月30日的总股本12,000.00万元为基数，向 全体股东每10股由资本公积转增12股，共计转增14,400万股，并于2014年度实施。转增后，注册资本增至 26,400万元，总股本为26,400万股。 截至2015年12月31日，本公司累计发行股本总数26,400万股，公司注册资本为26,400万元，经营范围： 新型搪瓷材料、搪瓷釉料、陶瓷釉料、金属制品（除铸币）、金属传热元件、环卫设施制造、销售；无机

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 材料及化工原料（除化学危险品及易制毒化学品）销售；经营进出口业务；新型搪瓷钢板安装、销售（除 粘土品）及相关产品的技术咨询，空气预热器、烟气加热器及附属设备的研发、制造、安装，电厂、电站 工程总承包，机电设备安装、改造、维护，电力工程技术咨询服务。 本财务报表业经公司全体董事于2016年X月X日批准报出。 截至2015年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 开尔新材料香港（国际）有限公司（以下简称香港开尔公司） 合肥开尔环保科技有限公司（以下简称合肥开尔公司） 浙江晟开幕墙装饰有限公司（以下简称浙江晟开公司） 杭州天润新能源技术有限公司（以下简称杭州天润公司） 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权 益”。

内容: 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务 报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

内容: 五、重要会计政策及会计估计

内容: 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营

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内容: 成果、现金流量等有关信息。详见本附注五。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并： 本公司在企业合并中取得的资产和负债， 按照合并日在被合并方资产、 （包 负债 括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公 允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分 割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序

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内容: 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司 而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

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内容: （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处 理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公

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内容: 司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本

内容: 公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

内容: 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入 当期损益。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。

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内容: 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损 益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值 （扣除已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产

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内容: 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他 综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人

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内容: 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备：

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内容: 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指应收款项余额前五名； 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入 相应组合计提坏账准备。

内容: （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

内容: 组合名称 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 坏账准备计提方法

内容: 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 应收账款计提比例 5.00% 10.00% 20.00% 50.00% 80.00% 100.00% 其他应收款计提比例 5.00% 10.00% 20.00% 50.00% 80.00% 100.00%

内容: （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

内容: 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。

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内容: 12、存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、工程施工等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按先进先出法。 其中，工程施工成本的具体核算方法为：按照单个项目为核算对象，分别核算工程施工成本。项目未 完工前，按单个项目归集所发生的实际成本。期末，对已实际发生未报账的工程成本由项目部统计报财务 部门进行工程施工成本暂估，在工程项目确认收入时结转工程施工成本。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在 正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为 基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。

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内容: 13、划分为持有待售资产

内容: 14、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并 日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资 的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收 益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有

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内容: 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基 础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投 资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于 被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部 分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失 的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本 附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的 编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

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内容: 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资 单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权 益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的 公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采 用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所 有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和 其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产

内容: 投资性房地产计量模式 不适用

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内容: 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法

内容: （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

内容: 17、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态， 但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计 提固定资产的折旧， 待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值， 但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

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内容: 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确 定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

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内容: 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项

内容: 软件 专利与专有技术 土地使用权

内容: 10年 6年 土地证登记使用年限

内容: 预计可使用年限 专利与专有技术登记年限 土地证登记使用年限

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内容: 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 （2）内部研究开发支出会计政策 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于 资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊 至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊 至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组 合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占 相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账 面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相 关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产

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内容: 组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用

内容: 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工 为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计 期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老 保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应 支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计 划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计 量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，

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内容: 根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场 收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产 成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转 回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算 利得或损失。 详见本附注“五、(十九) 应付职工薪酬”。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法

内容: 27、优先股、永续债等其他金融工具

内容: 28、收入 1、销售商品收入的确认原则： （1）一般原则 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

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内容: 收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入本公司； 相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）具体原则 公司目前主要销售内立面装饰搪瓷钢板、珐琅板绿色建筑幕墙材料、工业保护搪瓷钢板和搪瓷釉料 四种产品。具体收入确认时间和判断标准如下： 1、内立面装饰搪瓷材料、珐琅板绿色建筑幕墙材料 A、自营内销 按照合同约定客户与公司结算确认收货，公司根据结算单据确认收入。 B、委托出口或自营出口 产品报关出口后，公司根据出口报关单和出口货物销售专用发票确认销售收入。 2、工业保护搪瓷材料 按照合同约定客户在产品安装并验收合格后，公司根据验收单确认收入。 3、搪瓷釉料 搪瓷釉料在按照客户要求发货，经客户签收后，公司确认收入。 2、建造合同收入的确认原则： （1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。 建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实 际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立 即确认为合同费用，不确认合同收入。 （2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同 相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成 合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同 相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 （3）确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

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内容: （4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建 造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 1、判断依据 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括 购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 2、确认时点 按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到 时予以确认。 3、会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 1、判断依据 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、确认时点 按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到 时予以确认。 3、会计处理 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在 确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入 当期营业外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的

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内容: 应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资 产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1、经营租入 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内， 按直线法进行分摊， 计入当期费用。 公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2、经营租出 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相 关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在 整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。

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内容: （2）融资租赁的会计处理方法

内容: 32、其他重要的会计政策和会计估计 无。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更

内容: 税种 计税依据 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 增值税 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 营业税 城市维护建设税 企业所得税 教育费附加 地方教育费附加 水利建设基金 房产税 按应税营业收入计征 按实际缴纳的营业税、增值税计征 按应纳税所得额计征 按实际缴纳的营业税、增值税计征 按实际缴纳的营业税、增值税计征 按应税营业收入计征 按房屋建筑物原值的 70%或租金收入 3%、5% 5%、7% 15%、25%、16.5% 3% 2%、1% 0.1%、0.06% 1.2%、12% 17% 税率

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 纳税主体名称 浙江开尔新材料股份有限公司 合肥开尔环保科技有限公司 浙江晟开幕墙装饰有限公司 杭州天润新能源技术有限公司 开尔新材料香港（国际）有限公司 15% 25% 25% 25% 16.5% 所得税税率

内容: 2、税收优惠 公司已通过高新技术企业复审，认定有效期为3 年（2014年-2016年），本期按照15%的优惠税率计缴 企业所得税。 3、其他

内容: 七、合并财务报表项目注释

内容: 截至2015年12月31日，本公司以人民币2,748,060.00元质押，取得中国建设银行股份有限公司金华分行 人民币9,160,200.00元、期限为（2015/9/17至2016/6/1）的银行承兑汇票，详见本附注“十、（一）资产负

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内容: 债表日存在的重要承诺事项”。 截至2015年12月31日，本公司以人民币1,697,728.77元质押，取得中国银行股份有限公司金华婺城支行 人民币5,659,095.90元、期限为（2015/7/3至2016/1/16）的银行承兑汇票，详见本附注“十、（一）资产负 债表日存在的重要承诺事项”。 截至2015年12月31日，本公司以人民币6,489,000.00元的银行承兑汇票和人民币3,103,643.55元质押， 取得宁波银行股份有限公司金华分行人民币8,650,460.00元、期限为（2015/11/18至2016/6/23）的银行承兑 汇票，详见本附注“十、（一）资产负债表日存在的重要承诺事项”。 截至2015年12月31日，本公司以人民币1,264,190.69元质押，取得招商银行股份有限公司凤起支行人民 币2,528,190.69元，期限为（2015/12/29至2016/6/29）的银行承兑汇票，详见本附注“十、（一）重要承诺 事项”。 截至2015年12月31日，其他货币资金中人民币1,714,470.00元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤 销的担保函所存入的保证金存款，详见本附注“十、（一）重要承诺事项”。 截至2015年12月31日，其他货币资金中人民币841,215.41元为本公司存入的农民工工资保证金存款。 2、衍生金融资产

内容: 3、应收票据 （1）应收票据分类列示

内容: （2）期末公司已质押的应收票据

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内容: （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

内容: 单位： 元 项目 银行承兑票据 合计 期末终止确认金额 5,515,037.90 5,515,037.90 期末未终止确认金额

内容: （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

内容: 4、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 金额 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 合计 比例 坏账准备 金额 计提比 账面价值 例 账面余额 金额 比例 期初余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: 确定该组合依据的说明：账龄分析法。

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 11,450,410.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 无

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 本期无实际核销的应收账款情况。

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名

内容: （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

内容: 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

内容: （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

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内容: 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 期末无账龄超过一年且金额重大的预付款项

内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

内容: 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 金额 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 合计 比例 坏账准备 金额 计提比 账面价值 例 账面余额 金额 比例 期初余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 121

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 3,257,910.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 无

内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 本期无实际核销的其他应收款情况。

内容: （4）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位： 元 单位名称 金华市金义都市新 区管委会 金华市金义都市新 区管委会 中国电能成套设备 有限公司 中国电能成套设备 有限公司 中国电能成套设备 有限公司 佛山市南海港能燃 料物料有限公司 池州豪波置业有限 公司 杭州大宇装饰有限 公司 合计 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 29.01% 坏账准备期末余额

内容: （6）涉及政府补助的应收款项

内容: （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

内容: （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

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内容: 7、存货 （1）存货分类

内容: （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

内容: （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

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内容: 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况

内容: （2）期末按成本计量的可供出售金融资产

内容: 单位： 元 被投资单 位 浙江斐然 节能科技 有限公司 江苏中航 长城节能 科技有限 公司 合计 4,000,000. 00 4,000,000. 00 -2,000,000. 00 2,000,000. 00 10.00% 期初 账面余额 本期增加 本期减少 期末 期初 减值准备 本期增加 本期减少 期末 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利

内容: 10、固定资产 （1）固定资产情况

内容: （2）暂时闲置的固定资产情况

内容: （3）通过融资租赁租入的固定资产情况

内容: （4）通过经营租赁租出的固定资产

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内容: （5）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 房屋建筑物 账面价值 未办妥产权证书的原因 11,659,093.10 未办妥消防验收

内容: 11、在建工程 （1）在建工程情况

内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

内容: 单位： 元 本期转 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 入固定 资产金 额 金义都 市新区 新厂区 SAP 软 件工程 泛微 OA 系统 在安装 设备 合计 93,600,0 20,549,2 28,088,7 00.00 87.03 26.61 本期其 他减少 金额 工程累 期末余 额 计投入 占预算 比例 48,638,0 13.64 516,698. 93 138,461. 54 259,401. 71 49,552,5 75.82 --工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中： 本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率

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内容: （3）本期计提在建工程减值准备情况

内容: 12、无形资产 （1）无形资产情况

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

内容: （2）未办妥产权证书的土地使用权情况

内容: 13、商誉 （1）商誉账面原值

内容: 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

内容: 1、 浙江晟开公司商誉减值准备 （1）商誉的计算过程：本公司于2013年支付人民币7,200,000.00元合并成本收购了浙江晟开公司60% 的权益。合并成本超过按比例获得的浙江晟开公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币1,347,687.20 元，确认为与浙江晟开公司相关的商誉。 （2）商誉减值测试的方法 购买日将形成的商誉1,347,687.20元按资产组的公允价值分摊到资产组。 根据管理层批准的财务预算为 基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额，现金流量预测所用的折现率是8.20%，预算毛利率基于 同行业上市公司毛利率确定。经测算，与浙江晟开公司相关的商誉本期未减值。 2、 杭州天润公司商誉减值准备 （1）商誉的计算过程：本公司于2015年10月份支付人民币40,000,000.00元合并成本收购了杭州天润公 司100%的权益。合并成本超过按比例获得的杭州天润公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 20,990,289.03元，确认为与杭州天润公司相关的商誉。 （2）商誉减值测试的方法

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内容: 购买日将形成的商誉20,990,289.03元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的财务预算 为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额，现金流量预测所用的折现率是8.20%，预算毛利率基 于杭州天润公司毛利率确定。经测算，与杭州天润公司相关的商誉本期未减值。 14、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: （2）未经抵销的递延所得税负债

内容: 单位： 元 期末余额 项目 应纳税暂时性差异 非同一控制企业合并资 产评估增值 内部交易未实现损失 合计 4,706,763.07 1,133,936.24 5,840,699.31 递延所得税负债 1,176,690.77 170,090.44 1,346,781.21 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 期初余额

内容: （3）未确认递延所得税资产明细

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内容: （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

内容: 16、短期借款 （1）短期借款分类

内容: （2）已逾期未偿还的短期借款情况

内容: 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 无

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内容: 18、应付账款 （1）应付账款列示

内容: （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 无账龄超过一年的重要应付账款。 19、预收款项 （1）预收款项列示

内容: （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 无账龄超过一年的重要预收账款。 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

内容: 20、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 二、离职后福利-设定提 存计划 合计

内容: 单位： 元 项目 短期借款应付利息 合计 重要的已逾期未支付的利息情况： 无 期末余额 102,402.78 102,402.78 期初余额 25,000.00 25,000.00

内容: 23、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款

内容: （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

内容: 单位： 元 项目 唐永忠 合计 期末余额 未偿还或结转的原因 1,000,000.00 施工保证金 1,000,000.00 --

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内容: 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 拆迁补偿 新型节能传热元 件回转式空气预 热器的研发项目 合计 其他说明： 9,799,774.90 982,682.92 8,817,091.98 -40,000.00 40,000.00 与收益相关 期初余额 9,759,774.90 本期新增补助金 本期计入营业外 额 收入金额 942,682.92 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关

内容: 1、根据合肥市拆迁办2009年10月26日《粮食二库综合改造项目》的通知，合肥开尔公司原位于瑶海 区大通路厂区属于旧城改造和拆迁范围。根据合肥开尔公司与合肥市土地储备中心2010年9月16日签订的 《合肥市国有建设用地使用权收回合同》，合肥市土地储备中心收回合肥开尔公司位于合肥市瑶海区大通 路34号的土地及地上建筑物，合肥市土地储备中心向合肥开尔支付补偿费18,786,700.00元，2010年9月25 日，双方已办理了土地及地上建筑物的相关移交手续，拆迁工作全部结束，截止2010年12月31日上述补偿 费已全部收到。在上述拆迁过程中合肥开尔公司形成了土地价值损失2,650,991.30元、房屋建筑物和机器设 备损失1,650,203.12元、搬迁费用性支出357,817.00元、停工损失352,117.91元、税款9,393.35元，共计 5,020,522.68元。根据《企业会计准则16号——政府补助》和《企业会计准则解释第3号》的规定，合肥开 尔公司将上述补偿款中与拆迁相关的损失和支出对应的金额5,020,522.68元作为与收益性相关的政府补助 列入营业外收入，超出部分13,766,177.32元（不足以补偿搬迁后新建资产和土地的价值29,807,022.47元） 作为与资产相关的政府补助，确认为递延收益。与搬迁相关的新建资产已完工，以前年度摊销4,006,402.42 元，本期摊销942,682.92元，将摊销金额计入营业外收入。 2、根据金华市科学技术局、金华市财政局发布的金市科字[2013]75号文件《关于下达2013年金华市区 第二批技术创新资金的通知》，公司于2013年12月收到关于“新型节能传热元件回转式空气预热器的研究 和开发项目”的政府补助20万元，以前年度摊销16万元，本期摊销4万元，计入营业外收入。

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内容: 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 发行新股 股份总数 264,000,000.00 送股 公积金转股 其他 小计 264,000,000.00 期末余额

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无

内容: 单位： 元 本期发生额 项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 税前发生 其他综合收益 额 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 外币财务报表折算差额 -11,135.29 -64,668.45 当期转入损益 减：所得税 税后归属 费用 于母公司 税后归属 于少数股 东 -56,403.2 1 -56,403.2 1 -56,403.2 1 期末余额

内容: 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无

内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

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内容: 单位： 元 项目 调整前上期末未分配利润 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 本期 198,083,874.37 198,083,874.37 66,175,131.43 7,737,890.97 10,560,000.00 245,961,114.83 105,018,176.18 9,605,261.76 5,040,000.00 198,083,874.37 上期 107,710,959.95

内容: 30、营业收入和营业成本

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内容: 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 因承担国家 为保障某种 公用事业或 拆迁补偿 合肥市土地 储备中心 补助 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 "三名"企业 培育财政补 助 因研究开发、 浙江省三名 办 补助 技术更新及 改造等获得 的补助 因从事国家 是 139 否 4,288,400.00 与收益相关 是 否 6,800,000.00 与收益相关 是 否 942,682.92 942,682.92 与资产相关 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

内容: 工业大企业 金华市经信 奖励

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 地方财政贡 委 献奖励 鼓励和扶持 特定行业、 产 业而获得的 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 因研究开发、 技术创新补 金华市科学 助资金 技术局 补助 技术更新及 改造等获得 的补助 因从事国家 鼓励和扶持 工业政策奖 励 金华市金东 区经济商务 奖励 局 特定行业、 产 业而获得的 是 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 因从事国家 鼓励和扶持 工业企业技 金华市经信 改财政补助 委 特定行业、 产 补助 业而获得的 是 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 因从事国家 鼓励和扶持 两化融合财 金华市经信 政专项资金 委 特定行业、 产 补助 业而获得的 是 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 因研究开发、 专利资助 金东区科学 技术局 补助 技术更新及 改造等获得 的补助 因研究开发、 第二批创新 金华市科学 资金 技术局 补助 技术更新及 改造等获得 的补助 投资补助 专利奖 1,863,700.00 与收益相关 382,000.00 与收益相关 是 否 40,000.00 80,000.00 与收益相关 是 否 2,500.00 11,100.00 与收益相关 否 123,000.00 与收益相关 否 236,800.00 与收益相关 否 450,000.00 500,000.00 与收益相关 是 否 1,298,400.00 423,200.00 与收益相关

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 重点优势工 业企业扶持 政策资金 第一批创新 资金 省专利示范 企业补助经 费 校企合作专 项补助 安全生产监 督管局补贴 合计 其他说明： -----14,181,782.9 2 128,000.00 与收益相关 58,000.00 与收益相关 80,000.00 与收益相关 325,400.00 与收益相关

内容: 公司2015年度取得的政府补助种类及金额如下： 1、本年度与收益相关的政府补助13,239,100.00元： （1）根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会发布的浙财企〔2014〕196号文件《关于下达省 第一批“三名”培育综合试点财政补助资金的通知》，公司于2015年5月收到“三名”企业培育综合试点 财政补助资金5,000,000.00元，计入营业外收入；根据金华市经信委发布的金经信企业〔2015〕281号文件 《关于下达2015年度省“三名”企业培育综合试点财政补助资金的通知》，公司于2015年12月收到“三名” 企业培育综合试点财政补助资金1,300,000.00元，计入营业外收入；根据金华市科学技术局发布的金市科字 〔2015〕72号文件《关于下达2015金华市区第二批技术创新资金的通知》，企业于2015年12月收到“三名” 企业培育对应的省重点企业研究院 “光催化自洁环保珐琅幕墙板的研发及产业化” 项目配套资助500,000.00 元，计入营业外收入。 （2）根据金华市经信委发布的《关于下达2014年度市区企业财政补助资金的通知》，公司于2015年 12月收到工业大企业地方财政贡献奖励资金4,288,400.00元，计入营业外收入。 （3）根据金华市财政局、金华市科学技术局发布的金市财工〔2014〕417号文件《关于下达2014年金 华市区第三批技术创新资金的通知》，公司于2015年4月收到关于“高耐腐节能低温省煤器珐琅管道的研制 与产业化项目”已发生研发投资金额的技术创新补助资金400,000.00元，计入营业外收入；根据金华市科学 技术局发布的金市科字〔2015〕56号文件《关于下达2015年金华市区第一批技术创新资金的通知》，公司 于2015年11月收到对2014年度研发投入总金额4%的技术创新补助资金898,400.00元，计入营业外收入。 （4）根据金华市金东区财政局、金华市金东区经济商务局发布的金东财企〔2015〕100号文件《关于

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内容: 兑现2014年度工业政策奖励资金的通知》，公司于2015年11月收到工业政策奖励资金450,000.00元，计入 营业外收入。 （5）根据金华市经信委、金华市财政局发布的金经信技投〔2015〕203号文件《关于下达2014年度金 华市区工业企业技术改造财政补助资金的通知》，公司收到政府补助236,800.00元，其中2015年9月收到政 府补助118,400.00元、2015年11月收到政府补助118,400.00元，计入营业外收入。 （6）根据金华市经信委发布的金经信信息〔2015〕260号文件《关于下达2014年金华市区两化融合财 政专项资金的通知》，公司于2015年12月收到专项资金补助123,000.00元，计入营业外收入。 （7）根据金华市金东区财政局、金华市金东区科学技术局发布的金东财企〔2015〕82号文件《关于 下达2014年度金东区授权专利资助的通知》，公司于2015年11月收到政府补助2,500.00元，计入营业外收 入。 （8）根据金华市科学技术局、金华市财政局发布的金市科字〔2013〕75号文件《关于下达2013年金 华市区第二批技术创新资金的通知》，公司于2013年12月收到关于“新型节能传热元件回转式空气预热器 的研究和开发项目” 的政府补助200,000.00元， 项目已部分研发， 其中120,000.00元计入递延收益， 80,000.00 元计入营业外收入。以前年度已摊销80,000.00元，本期摊销40,000.00元，计入营业外收入。 2、本年度与资产相关的政府补助转入942,682.92元： （1）2015年度拆迁补偿转入942,682.92元，详见附注本节之“七”之“递延收益”。 37、营业外支出

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内容: 38、所得税费用 （1）所得税费用表

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位： 元 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 所得税费用 本期发生额 78,830,566.97 11,824,585.05 1,574,426.44 366,328.66 -1,595,450.31 193,704.12 1,346,781.21 13,710,375.17

内容: 39、其他综合收益 详见附注 27。 40、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

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内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金

内容: （4）支付的其他与投资活动有关的现金

内容: （5）收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无

内容: （6）支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 41、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

内容: 单位： 元 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 无形资产摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 本期金额 -65,120,191.80 14,707,932.97 11,334,736.59 1,265,022.01 600.00 1,645,882.91 -1,842,348.91 上期金额 -104,341,760.11 11,618,356.65 10,767,368.47 1,282,413.82 -19,320.04 1,600,472.39 -622,649.64

内容: （2）本期支付的取得子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 其中： 杭州天润公司 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 其中： 杭州天润公司 其中： 取得子公司支付的现金净额 -27,917,335.57 -82,664.43 -28,000,000.00 82,664.43 28,000,000.00

内容: （3）本期收到的处置子公司的现金净额

内容: （4）现金和现金等价物的构成

内容: 42、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 单位： 元 项目 货币资金 应收票据 固定资产 无形资产 合计 期末账面价值 受限原因

内容: 43、外币货币性项目 （1）外币货币性项目

内容: （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

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内容: 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 称 点 本 例 式 支付现金取 得 2015 年 10月 股权交割完 30 日 成日 -523,612.64 购买日的确 定依据 购买日至期 购买日至期 末被购买方 末被购买方 的收入 的净利润

内容: 公司于2015年10月20日支付首笔股权转让款1,400万元、于2015年11月6日支付第二笔股权转让款1,400 万元，并于2015年10月30日办妥工商变更手续、完成相应的股权交割手续，自2015年10月30日拥有杭州天 润公司的实质控制权，故将该日确定为购买日，自2015年10月30日起，将其纳入合并报表范围。 杭州天润公司主要从事热媒水式烟气放热器及烟气再热器（MGGH）等环保节能设备的设计、销售、 安装和调试等“一站式”集合服务，服务对象主要是燃煤电厂。在被合并之前，杭州天润公司的实际控制 人张京红。 （2）合并成本及商誉

内容: 单位： 元 合并成本 --现金 合并成本合计 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 40,000,000.00 40,000,000.00 19,009,710.97 20,990,289.03

内容: 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值系根据银信资产评估有限公司出具的银信评报字〔2015〕 沪第1182号《浙江开尔新材料股份有限公司拟收购杭州天润新能源技术有限公司股东固定全部权益价值评 估报告书》持续计算确定。 大额商誉形成的主要原因：

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内容: 2015年10月本公司取得杭州天润公司100%的股权，合并成本40,000,000.00元与按股权比例享有的该公 司购买日可辨认净资产公允价值份额19,009,710.97元之间的差额确认为商誉20,990,289.03元。 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

内容: 可辨认资产、负债公允价值系根据银信资产评估有限公司出具的银信评报字〔2015〕沪第1182号《浙 江开尔新材料股份有限公司拟收购杭州天润新能源技术有限公司股东固定全部权益价值评估报告书》持续 计算确定。

内容: 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无

内容: （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

内容: 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否

内容: （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

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内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 持股比例 子公司名称 合肥开尔环保科 技有限公司 开尔新材料香港 （国际）有限公 香港 司 浙江晟开幕墙装 饰有限公司 杭州天润新能源 技术有限公司 杭州 杭州 建筑装饰业 60.00% 非同一控制下合 并 非同一控制下合 并 香港 贸易 70.00% 同一控制下合并 主要经营地 注册地 业务性质 直接 合肥 合肥 制造业 100.00% 间接 设立 取得方式

内容: 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用

内容: （2）重要的非全资子公司

内容: （3）重要非全资子公司的主要财务信息

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内容: （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

内容: （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

内容: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 本期在子公司的所有者权益份额未发生变化 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

内容: 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业

内容: 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

内容: 公司持有浙江斐然节能科技有限公司20%股权，但公司未在其董事会中派有代表，且不参与其财务和 经营决策制定，故不存在重大影响。 （2）重要合营企业的主要财务信息

内容: （3）重要联营企业的主要财务信息

内容: （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

内容: （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

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内容: （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

内容: （7）与合营企业投资相关的未确认承诺

内容: （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

内容: 十、与金融工具相关的风险

内容: 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管 理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 （一）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。 为控制上述相关风险， 本公司分别采取了以下措施。 （1）银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 （2）应收款项 本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可 的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2015年12月31日，本公司应收账款

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内容: 的24.30%(2014年12月31日：30.61%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 （二）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2015年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币7,900万元(2014年12月31日：人民币 1,500万元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益 产生重大的影响。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中 国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 （3）其他价格风险 本公司未持有其他上市公司的权益投资。 （三）流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本 公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门 通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理 预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债均将于1年内到期。

内容: 1、本企业的母公司情况 本公司没有控股母公司，本公司的实际控制人为邢翰学先生、吴剑鸣女士、邢翰科先生，实际控制人 对本公司的持股比例共计60.10%，对公司的表决权比例为60.10%。 本企业最终控制方是邢翰学先生、吴剑鸣女士、邢翰科先生。

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内容: 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3、其他关联方情况

内容: 其他关联方名称 浙江佳环电子有限公司 其他关联方与本企业关系 受实际控制人邢翰科控制

内容: 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 浙江佳环电子有限公司 关联交易内容 采购原材料 本期发生额 4,794.87 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

内容: 出售商品/提供劳务情况表 □ 适用 √ 不适用

内容: 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

内容: 本公司作为出租方： □ 适用 √ 不适用

内容: 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 吴剑鸣 租赁资产种类 房屋租赁 本期确认的租赁费 59,880.00 上期确认的租赁费 59,880.00

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内容: （6）关联方资产转让、债务重组情况

内容: 单位： 元 项目 关键管理人员薪酬 本期发生额 2,472,711.95 上期发生额 2,387,765.37

内容: 2、以权益结算的股份支付情况

内容: 3、以现金结算的股份支付情况

内容: 4、股份支付的修改、终止情况

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内容: 资产负债表日存在的重要承诺

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内容: （13） 为公司在该行开立的金额为764,301.91元， 期限为 （2015/10/12-2016/12/31)的履约保函提供担保； （14）为公司在该行开立的金额为3,776,222.19元，期限为（2015/09/08-2017/3/31)的履约保函提供担 保； （15）为公司在该行开立的金额为164,893.52元，期限为（2015/8/04-2016/06/30)的履约保函提供担保； （16） 为公司在该行开立的金额为720,000.00元， 期限为 （2015/03/26-2016/10/30)的履约保函提供担保； （17）为公司在该行开立的金额为1,888,111.10元，期限为（2015/06/18-2016/04/05)的履约保函提供担 保； （18） 为公司在该行开立的金额为630,000.00元， 期限为 （2015/06/09-2016/05/30)的履约保函提供担保； （19）为公司在该行开立的金额为1,333,000.00元，期限为（2015/03/31-2016/03/30)的履约保函提供担 保； （20）为公司在该行开立的金额为1,190,956.00元，期限为（2015/02/10-2016/02/09)的履约保函提供担 保； （21）为公司在该行开立的金额为500,000.00元，期限为（2015/01/26-2016/12/31）的履约保函提供担 保； （22） 为公司在该行开立的金额为276,227.30元， 期限为 （2015/01/07-2016/12/31)的履约保函提供担保。 质押事项 （1）公司于2015年7月3日与中国银行股份有限公司金华市婺城支行签订了编号为2015年婺字208号的 《银行承兑协议》，以844,271.37元人民币质押，为公司在该行的金额为2,814,237.90元，期限为 （2015/07/03-2016/01/03）的银行承兑汇票提供担保。 （2）公司于2015年7月16日与中国银行股份有限公司金华市婺城支行签订了编号为2015年婺字231号 的《银行承兑协议》，以853,457.40元人民币质押，为公司在该行的金额为2,844,858.00元，期限为 （2015/07/16-2016/01/16）的银行承兑汇票提供担保。 （ 3 ） 公 司 于 2015 年 9 月 17 日 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 金 华 分 行 签 订 了 编 号 为 6767359230201500139的《银行承兑协议》，以626,820.00人民币质押，为公司在该行的金额为2,089,400.00 元，期限为（2015/09/17-2016/03/17）的银行承兑汇票提供担保，其中437,400.00元的银行承兑汇票尚未付 给供应商。

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内容: （ 4 ） 公 司 于 2015 年 9 月 29 日 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 金 华 分 行 签 订 了 编 号 为 6767359230201500146的 《银行承兑协议》 以1,308,240.00人民币质押， ， 为公司在该行的金额为4,360,800.00 元，期限为（2015/09/29-2016/03/29）的银行承兑汇票提供担保。 （ 5 ） 公 司 于 2015 年 10 月 23 日 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 金 华 分 行 签 订 了 编 号 为 6767359230201500155的《银行承兑协议》，以633,000.00人民币质押，为公司在该行的金额为2,110,000.00 元，期限为（2015/10/23-2016/04/23）的银行承兑汇票提供担保。 （ 6 ） 公 司 于 2015 年 12 月 1 日 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 金 华 分 行 签 订 了 编 号 为 6767359230201500167的《银行承兑协议》，以180,000.00人民币质押，为公司在该行的金额为600,000.00 元，期限为（2015/12/01-2016/06/01）的银行承兑汇票提供担保。 （7） 公司于2015年4月14日与宁波银行股份有限公司金华分行签订了编号为2015JHPJC002号的担保限 额为100,000,000.00元《票据池业务合作及票据质押协议》，以人民币6,489,000.00元的银行承兑汇票和人 民币3,103,643.55元为本公司在该行的以下银行承兑汇票提供质押担保： ① 为公司在该行开具的金额为4,100,460.00元，期限为（2015/11/18-2016/05/18）的银行承兑汇票提供 担保，其中300,000.00元的银行承兑汇票尚未付给供应商； ② 为公司在该行开具的金额为4,550,000.00元，期限为（2015/12/23-2016/06/23）的银行承兑汇票提供 担保，其中3,670,000.00元的银行承兑汇票尚未付给供应商。 （8）公司于2015年12月20日与招商银行股份有限公司杭州凤起支行签订了编号为2015年承兑字第 177-2号的《银行承兑协议》，以人民币1,264,190.69元质押，为公司在该行的金额为2,528,190.69元，期限 为（2015/12/29至2016/6/29）的银行承兑汇票提供担保，其中1,398,200.00元的银行承兑汇票尚未付给供应 商。 （9）公司于2014年10月29日与中国银行股份有限公司杭州滨江支行签订了编号为滨江2014年人函字 190号的《开立保函申请书》，以人民币986,000.00元质押，为公司在该行开具的金额为9,860,000.00元的履 约保函提供担保。 （10）公司于2015年12月20日与招商银行股份有限公司杭州凤起支行签订了编号为2015年保字第045 号的《担保协议》，以人民币728,470.00元质押，为公司在该行开具的金额为3,642,350.00元的履约保函提 供担保。 （11）公司于2015年1月26日和2015年12月24日分别向中国农业银行股份有限公司金华金三角支行、

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内容: 中国交通银行股份有限公司金华分行存入人民币350,000.00元、490,000.00元作为农民工工资保证金，截至 2015年12月31日，该部分质押保证金本金及利息合计为841,215.41元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项

内容: （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

内容: 十四、资产负债表日后事项

内容: 单位： 元 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 6,864,000.00 0.00

内容: 根据2016年4月20日第二届董事会第二十四次会议决议， 按照2015年度母公司实现净利润的10%计提法 定盈余公积，以公司2015年12月31日的总股本264,000,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人 民币0.26元（含税），共计派发现金股利人民币6,864,000.00 元（含税）。该议案尚需提交股东大会审议。 2、销售退回

内容: 3、其他资产负债表日后事项说明 股票发行情况： 根据公司2015年4月3日召开的2015年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监 许可[2015]3106号《关于核准浙江开尔新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向邢翰学、 康恩贝集团有限公司、上海巽利投资有限公司、杭州华弘海泰投资管理合伙企业（有限合伙）非公开发行 人民币普通股25,534,588股（每股面值1元），发行价格为人民币15.90元/股。公司于2016年3月17日实际收

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内容: 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法

内容: 3、资产置换 （1）非货币性资产交换

内容: 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满 足下列条件的组成部分：

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内容: (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以产品分部为基础确定报告分部，根据公司的内部组织结构、管理要求等，未划分单独的经营 分部，与各分部共同使用的资产、负债无法在不同的分部之间分配。 （2）报告分部的财务信息

内容: （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

内容: 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

内容: 十六、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 期末余额 类别 账面余额 金额 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 合计 比例 坏账准备 金额 计提比 账面价值 例 账面余额 金额 比例 期初余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 11,427,694.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 162

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

内容: （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 163

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 3,644,652.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □ 适用 √ 不适用

内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: （4）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位： 元 单位名称 杭州天润新能源技术 有限公司 金华市金义都市新区 管委会 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 39.41% 坏账准备期末余额

内容: 中国电能成套设备有 限公司

内容: 佛山市南海港能燃料 物料有限公司 王美珍 合计

内容: 投标保证金 履约保证金 --

内容: （6）涉及政府补助的应收款项

内容: （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

内容: （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

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内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 166 金额 -600.00 788,815.71 主要系土地使用税减免 390,715.11 元， 水利基金返还 398,100.6 元 主要系本期“三名”企业培育财政补助 14,181,782.92 6,800,000 元，工业大企业地方财政贡献 奖励 4,288,400 元，技术创新财政补助 说明

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 1,298,400 元，以及合肥拆迁补助 942,682.92 元等 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 -303,626.55 2,058,125.40 959.98 12,607,286.70 --

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 11.87% 9.61% 0.25 0.20 稀释每股收益（元/股） 0.25 0.20

内容: （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主 管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2015年年度报告文本原件。 五、其他相关资料 以上备查文件的备置地点：公司证券部

内容: 浙江开尔新材料股份有限公司 法定代表人：邢翰学 二〇一六年四月二十日