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内容: Author: 湖南黄金股份有限公司

内容: Creator: Microsoft? Office Word 2007

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内容: Title: 湖南黄金股份有限公司2015年年度报告全文

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 湖南黄金股份有限公司

内容: 2015 年年度报告

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人黄启富、主管会计工作负责人湛飞清及会计机构负责人(会计主管人员)湛飞 清声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投 资风险。 公司在本报告第四节“管理层讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分描述了公司未来 经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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内容: 目

内容: 录

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内容: 释义

内容: 释义项 公司/本公司 元或万元 中国证监会 省国资委 深交所 湖南黄金集团 辰州矿业 黄金洞矿业 新龙矿业 宝山矿业 时代矿机 中南冶炼 金水塘矿业 湘金国际 大万矿业 枨冲矿业 欣源矿业 安化渣滓溪 中南锑钨 湘安钨业 常德锑品 甘肃加鑫 甘肃辰州 洪江辰州 溆浦辰州 新疆辰州 湖北潘隆新 新邵四维 机械公司

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 湖南黄金股份有限公司 人民币元或万元 中国证券监督管理委员会

内容: 释义内容

内容: 湖南省人民政府国有资产监督管理委员会，系公司实际控制人 深圳证券交易所 湖南黄金集团有限责任公司，系公司控股股东 湖南辰州矿业有限责任公司，系公司全资子公司 湖南黄金洞矿业有限责任公司，系公司全资子公司 湖南新龙矿业有限责任公司，系公司全资子公司 湖南宝山有色金属矿业有限责任公司，系湖南黄金集团参股子公司 湖南时代矿山机械制造有限责任公司，系湖南黄金集团全资子公司 湖南中南黄金冶炼有限公司，系湖南黄金集团全资子公司 湖南金水塘矿业有限责任公司，系湖南黄金集团控股子公司 湘金国际投资有限公司，系湖南黄金集团全资子公司 湖南黄金洞大万矿业有限责任公司，系黄金洞矿业全资子公司 浏阳枨冲黄金洞矿业有限公司，系黄金洞矿业全资子公司 湖南黄金洞欣源矿业有限公司，系黄金洞矿业控股子公司 湖南安化渣滓溪矿业有限公司，系辰州矿业全资子公司 湖南省中南锑钨工业贸易有限公司，系辰州矿业控股子公司 湖南安化湘安钨业有限责任公司，系辰州矿业控股子公司 常德辰州锑品有限责任公司，系辰州矿业全资子公司 甘肃加鑫矿业有限公司，系辰州矿业控股子公司 甘肃辰州矿产开发有限责任公司，系辰州矿业控股子公司 洪江市辰州矿产开发有限责任公司，系辰州矿业全资子公司 溆浦辰州矿产有限责任公司，系辰州矿业全资子公司 新疆辰州矿产投资有限公司，系辰州矿业控股子公司 黄石潘隆新矿业有限公司，系辰州矿业控股子公司 新邵四维矿产有限公司，系公司控股子公司 怀化辰州机械有限责任公司，系辰州矿业全资子公司 4

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内容: 机电公司 设计科研公司 井巷公司 运输公司 新邵辰州 新邵辰鑫 东港锑品 东安新龙 隆回金杏 鼎鑫矿业 鑫矿矿业 辰州工业新区

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指

内容: 怀化辰州机电有限公司，系辰州矿业全资子公司 怀化湘西金矿设计科研有限公司，系辰州矿业全资子公司 湖南省怀化井巷工程有限公司，系辰州矿业全资子公司 怀化辰州运输有限责任公司，系辰州矿业全资子公司 新邵辰州锑业有限责任公司，系新龙矿业全资子公司 新邵辰鑫矿产有限责任公司，系新龙矿业控股子公司 湖南东港锑品有限公司，系新龙矿业全资子公司 湖南省东安新龙矿业有限责任公司，系新龙矿业控股子公司 湖南隆回金杏矿业有限责任公司，系新龙矿业全资子公司 湖南鼎鑫矿业有限责任公司，系东安新龙全资子公司 湖南鑫矿矿业集团有限公司，系辰州矿业参股子公司 沅陵县辰州工业新区投资开发有限公司，系辰州矿业合营子公司

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 湖南黄金 深圳证券交易所 湖南黄金股份有限公司 湖南黄金 Hunan Gold Corporation Limited 股票代码 002155

内容: 公司的外文名称缩写（如有）Hunan Gold 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 黄启富 长沙市雨花区芙蓉中路二段金源大酒店 16 楼 410007 长沙市雨花区芙蓉中路二段金源大酒店 16 楼 410007 http://www.hngoldcorp.com hngold_security@126.com

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 王文松 湖南省长沙市芙蓉中路二段 279 号金源大酒店天麒楼 16 楼 0731-82290893 0731-82290893 hngold_security@126.com

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 《中国证券报》 《证券时报》 http://www.cninfo.com.cn 长沙市芙蓉中路二段 279 号金源大酒店天麒楼 16 楼公司证券部

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内容: 四、注册变更情况

内容: 组织机构代码 无变更 2013 年 4 月 25 日，公司 2012 年度股东大会审议通过《关于修订<公司章程>的议 案》 ，对《公司章程》第十五条中的公司经营范围进行修订。2013 年 7 月 3 日， 公司在湖南省工商行政管理局依法办理了相关变更登记手续。变更后，公司经营 范围：在许可证核定项目内从事黄金、锑、钨的勘探、开采、选冶，金锭、锑及 锑制品、钨及钨制品的生产、销售；工程测量，控制地形、矿山测量（以上涉及 行政许可的，须凭本企业有效许可证书经营） ；经营商品和技术的进出口业务（国 公司上市以来主营业务的变化情况（如 家禁止和限制的除外） 。2015 年 9 月 2 日，公司 2015 年第三次临时股东大会审议 有） 通过了《关于增加公司经营范围并修订<公司章程>的议案》 。2015 年 9 月 9 日， 公司在湖南省工商行政管理局依法办理了相关变更登记手续。变更后，公司经营 范围：在许可证核定项目内从事黄金、锑、钨的勘探、开采、选冶；金锭、锑及 锑制品、钨及钨制品的生产、销售；工程测量，控制地形、矿山测量；经营商品 和技术的进出口业务；以自有资产对矿山企业、高新技术项目和企业投资，自有 资产管理；管理、技术咨询服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动） 。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

内容: 五、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 傅成钢、周睿、王虎

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 中信证券股份有限公司 财务顾问办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证 券大厦 25 层 财务顾问主办人姓名 毛宗玄、杨飞 持续督导期间 2015 年 3 月 4 日至 2016 年 12 月 31 日

内容: 六、主要会计数据和财务指标

内容: 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2014 年 2015 年 调整前 调整后 本年比上年 增减 调整后 调整前 2013 年 调整后

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内容: 营业收入（元） 归属于上市公司股 东的净利润（元） 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 经营活动产生的现 金流量净额（元） 基本每股收益（元/ 股） 稀释每股收益（元/ 股） 加权平均净资产收 益率

内容: -80.00% 下降 4.46 个 百分点 本年末比上 年末增减

内容: 2013 年末 调整前 调整后

内容: 调整后

内容: 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 报告期内，公司资产重组交易标的湖南黄金洞矿业有限责任公司纳入公司合并报表，属于同一控制下企业合并，公司对 2013-2014 年相关财务数据进行调整。 报告期内，主管税务机关对公司子公司洪江辰州 2010 年至 2013 年度的纳税情况进行了检查，根据检查结论，公司应补 缴 2010 至 2013 年度增值税 408,184.94 元、企业所得税 3,211,211.25 元。公司本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。

内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、分季度主要财务指标

内容: 单位：元 8

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内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 九、非经常性损益项目及金额

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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内容: 第三节 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务

内容: （一）报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司主要从事黄金及锑、钨等有色金属矿山的勘探、采选，金锑钨等有色金属的冶炼及加工，黄金精炼及有 色金属矿产品的进出口业务等。 （二）主要产品及其用途 公司主要产品为标准金锭、精锑、氧化锑、乙二醇锑和仲钨酸铵，少量含量金、含量锑和钨精矿对外销售。黄金主要用 途为国家货币的储备金、个人资产投资和保值的工具、工业、医疗领域的原材料等；精锑作为合金的硬化剂主要用于冶金、 蓄电池及军工等工业，也是生产氧化锑的原料；氧化锑作为阻燃剂主要用于塑料、橡胶、油漆、纺织、化纤等工业，还用于 玻璃、电子、陶瓷、荧光粉等行业；仲钨酸铵属于钨工业的中间产品，是生产硬质合金的主要原料。 （三）公司经营模式 公司属于有色金属矿采选业，产品价格是影响公司业绩的主要因素。公司拥有完整的产业链和采购销售体系，主要经营 模式为： 1.生产：公司的生产环节主要包括金、锑、钨等金属的勘探、采矿、选矿、冶炼及深加工等环节。勘探，采矿，选矿环 节主要是处理自有的矿山资源， 冶炼及深加工环节同时处理自产及外购原料。 公司的主要生产矿区包括辰州矿业本部沃溪矿 区、湘安钨业安化大溶溪矿区、安化渣滓溪矿区、洪江响溪矿区、溆浦陶金坪矿区、甘肃合作市矿区、黄金洞金矿矿区、万 古金矿矿区、枨冲金矿矿区、新龙矿业本部龙山矿区、东安新龙矿区、隆回杏枫山矿区等。 公司的主要生产工艺如下：（1）采矿：均为地下机械化开采，辰州矿业本部沃溪矿区为全球罕见的大型金矿及金锑钨 伴生矿，垂直开采深度超过1000米，采用多段斜井开拓方式；黄金洞矿业及其下属子公司采用上向水平分层充填采矿法，其 他矿区均为斜井开拓方式。（2）选矿：采用阶段磨矿、重浮联合或浮选的选矿工艺。报告期内，完成选矿处理量205.69万 吨。（3）冶炼：辰州矿业冶炼厂处理的原料为锑金共生精矿，经一系列火法、湿法工艺处理后，产出精锑及合质金。新龙 矿业子公司新邵锑业以锑金精矿和部分锑块矿为原料，产品为贵锑和毛锑；东港锑品以锑精矿或毛锑为原料，产品为精锑。 （4）深加工：黄金制品由辰州矿业本部精炼厂以合质金为原料生产；三氧化二锑由常德锑品以精锑为原料生产；仲钨酸铵 由辰州矿业本部钨品厂以白钨精矿为原料生产。 2.销售：子公司辰州矿业是上海黄金交易所综合类会员，目前，公司标准黄金产品直接通过上海黄金交易所（以下简称 “金交所”）网上交易平台进行销售，销售价格即为当天金交所的市场价格，交易的结算与交收均由金交所处理。锑制品和钨 制品：国内销售方面锑制品主要销售给国内氧化锑生产加工企业，钨制品主要销售给国内硬质合金和钨粉、钨条生产企业， 国外销售方面锑制品和钨制品主要通过拥有锑钨出口配额的子公司中南锑钨销往国外， 销售价格主要由供需双方参考市场价 格议价确定。报告期内，中南锑钨出口锑及锑制品6,707吨，钨及钨制品293吨。 3.采购：公司外购原料主要包括锑精矿、锑金精矿、合质金等，通过国内和国外两个渠道采购。公司注重原料采购的稳 定性，以能稳定供货的大供应商为主要采购来源，以小量供货单位作为有力补充，国外原料主要通过子公司中南锑钨采购， 国内原料以稳定供应客户为主要采购对象，定价主要以产品市场公开成交价为依据确定。对于生产辅助材料焦炭、白煤、氢 氧化钠、纯碱等的采购，公司实施竞价采购、厂家采购、网络采购等模式。对于大宗材料及重要设备，公司实施集中采购， 采购过程采取招标、议标和比价采购等形式，以市场价格为基础进行定价。 （四）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位 我国黄金行业的发展主要呈现出地域集中和“小而散”的特点，近几年，随着黄金行业的不断整合，“小而散”的局面正在 得到持续改变。根据中国黄金协会统计数据，2015年，我国大型黄金企业集团黄金成品金产量和矿产金产量分别占全国的 49.06%和44.38%，大型黄金企业主导黄金工业发展的格局已形成，黄金行业的集中度得到提升。黄金行业与经济发展高度 相关，周期性主要体现在其价格的变化上，且可能周期较长。黄金价格从2000年左右至2011年一直呈现上涨趋势，2011年达 最高1,920美元/盎司，2013年以来，国际金价在连续12年上涨后持续下跌。2015年，国际金价以1,182.51美元/盎司开盘，全

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 年最高1,307.63美元/盎司，最低1,046.40美元/盎司，收盘价格为1,061.23美元/盎司，全年均价1,156.19美元/盎司，同比下跌 8.93%；国内上海黄金交易所现货金Au9999年初以240.60元/克开盘，全年最高280.00元/克，最低210.79元/克，收盘价格为 222.86元/克，全年均价234.87元/克，同比下跌5.95%。公司目前是国内十大黄金矿山开发企业之一，2015年公司的矿产金产 量占全国的1.32%，黄金产量占全国的4.36%。 锑、钨是我国重要的优势金属矿产资源，储量和产量均位居世界前列。近几年，随着我国政府对锑钨等稀有金属资源的 保护性意识逐渐增强，相继出台有关政策，对锑、钨行业加强行业准入和产品出口管理，鼓励资源整合和实行保护性限制开 采，锑钨行业集中度进一步提升，有利于提升我国在锑钨国际市场的话语权和定价权。我国锑资源主要集中在湖南、广西、 云南、贵州等地，锑资源储量最大的省份是湖南，钨资源主要集中在江西省和湖南省。2014年6月13日，中国有色金属工业 协会锑业分会成立，子公司辰州矿业为副会长单位，同时辰州矿业是中国钨业协会的主席团单位。目前，锡矿山闪星锑业股 份有限公司为全球最大的锑品生产企业，公司排名位居全球第二。与此同时，公司还是国内重要的钨矿开发企业。

内容: 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产

内容: 重大变化说明 报告期内，公司发行股份及支付现金购买控股股东持有的黄金洞矿业 100%股权。2015 年 3 月 18 日，黄金洞矿业完成了工商变更登记手续成为公司全资子公司。 未发生重大变化 未发生重大变化 未发生重大变化

内容: 股权资产 固定资产 无形资产 在建工程

内容: 2、主要境外资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: 三、核心竞争力分析

内容: 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。 行业优势：公司产品的多样性和独特的金锑钨产品组合，增强了公司抵御单一产品价格波动风险的能力。 技术优势：公司长期专注于黄金、锑和钨三种金属的矿山开采和深加工，拥有集矿山勘探、开采、选矿、冶炼、精炼、 深加工及销售于一体的完整产业链，在该领域形成了独特的生产技术和丰富的管理经验。截至报告期末，公司拥有发明专利 19项，技术新型专利77项。 规模优势：公司拥有规模化的生产线，拥有30吨/年黄金生产线、3万吨/年精锑冶炼生产线、3万吨/年多品种氧化锑生产 线、3000吨/年仲钨酸铵生产线。 销售优势：公司子公司辰州矿业是上海黄金交易所综合类会员，黄金产品直接通过上海黄金交易所进行销售，公司下属 孙公司湖南省中南锑钨工业贸易有限公司是长期从事锑和钨进出口的外贸企业，拥有丰富的锑钨进出口经验。 品牌优势：公司拥有的“辰州CHENZHOU”商标被国家工商行政管理总局商标局认定为中国驰名商标。 资源优势：报告期内，公司通过发行股份及支付现金方式购买控股股东湖南黄金集团持有的黄金洞矿业100%股权，公 司保有资源储量金属量黄金同比增长104.69%。截至报告期末，公司拥有和控制矿业权52个，其中：探矿权36个，面积573.67 平方公里；采矿权16个，面积48.4597平方公里。截至报告期末，公司保有资源储量金属量：金121,279千克，锑218,935吨， 钨106,293吨。

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内容: 第四节 管理层讨论与分析

内容: 一、概述

内容: （一）总体经营情况概述 2015年，国际经济形势复杂多变，国内经济下行压力不断加大，受美国经济复苏、美联储加息预期等因素的影响，有色 金属市场需求不振，公司主要产品黄金价格低位震荡下行，锑品及钨品价格持续下跌，公司面临巨大的运营压力。面对更加 严峻的外部形势，公司董事会和管理层齐心协力，迎难而上，紧紧围绕“以效益为中心”开展各项工作，通过积极主动组织生 产、持续推进成本管控、优化内部管理、稳步推进重点工程建设、严抓安全环保等措施，确保了公司持续、平稳、健康运行。 报告期内，公司实现销售收入579,242.34万元，同比下降4.99%；实现利润总额2,023.45万元，同比下降89.88%；实现归 属于母公司股东的净利润2,865.04万元，同比下降83.61%；实现每股收益0.03元。 报告期内，公司共生产黄金19,647千克，同比增长14.27%，其中生产标准金16,477千克，含量金3,170千克；黄金自产产 量4,996千克，同比增长3.50%；生产锑品30,794吨，同比下降6.78%，其中精锑5,557吨，氧化锑17,482吨，含量锑6,851吨， 乙二醇锑904吨；生产钨品1,551标吨，同比下降26.28%，其中仲钨酸铵1,451标吨，钨精矿100标吨。 （二）主要工作开展情况 1.持续推进成本管控 报告期内，公司通过加强成本管控，深挖内潜，积极应对产品市场价格下行所带来的运营压力：一是减控办公费、招待 费、差旅费、小车费等非生产性费用支出，管理费用同比下降10.28%。二是强化财务费用控制，通过优化子公司资本结构、 科学合理调度资金等措施进一步提高了资金使用效率。 三是子公司积极落实“六个增效”要求和开展“用电成本”、 “人工成本”、 “跑冒滴漏”、“修旧利废”四个专项活动，降本增效，提升效益。四是强化定额管理，通过优化和完善定额标准，严格检查和 考核等措施，进一步降低了单位生产成本。五是全面开展竞价采购、生产商直购，加强采购工作的检查和监督，进一步降低 了材料、配件的单价。六是强化人力成本控制，通过精简组织机构、从紧定岗定编等措施降低了人工成本。 2.积极开展探矿增储 报告期内，公司加强对重点区域的探矿增储工作，取得较好效果，其中甘肃加鑫以地南铜金矿详查探矿权取得矿产资源 储量评审备案证明。 报告期内，共完成开拓进尺34,020米，地探进尺39,832米，生探进尺20,800米。截至报告期末，公司保有资源储量金属 量：金121,279千克，锑218,935吨，钨106,293吨。 3.稳步推进重点工程 报告期内，公司坚持投资“有保有压”，一方面坚持“四不投原则”，严控投资流程，全面压缩投资；另一方面重点保障重 点工程投资。报告期内，共完成基本建设投资35,146万元。重点工程进展如下： 辰州有限：本部沃溪坑口技术改造工程：回风竖井于2015年6月正式投入生产运行，主提升竖井正在施工；本部废水治 理（二期）工程于2015年年底通过了环保验收投入使用；甘肃加鑫探矿工程及四个勘查项目正在积极开展钻探工作；清源环 保砷碱渣处理技术改造工程已完工投产使用；安化渣滓溪钨选矿工艺在安装调试；安化渣滓溪新冶炼厂锑金车间已投产；安 化渣滓溪新尾矿库工程正在施工。 黄金洞矿业：积极推进采选1,600t/d提质扩能工程和大万矿业采选1,400t/d提质扩能工程建设。 新龙矿业：本部羊皮河尾矿库工程及吴坑里尾矿库加高扩容工程：羊皮河尾矿库排洪硐和污水处理厂正在进行施工，进 库公路正在完善设计方案；吴坑里尾矿库加高扩容工程已完成了预评价评审、初步设计等，正在进行施工。高砷锑金精矿矿 浆电解技术正在进行工业试验。 4.顺利完成资产重组 2015年3月11日，公司收到中国证监会出具的《关于核准湖南辰州矿业股份有限公司向湖南黄金集团有限责任公司发行 股份购买资产的批复》（证监许可[2015]348号），核准公司向湖南黄金集团发行135,596,036股股份购买相关资产。2015年3 月18日， 资产重组标的资产黄金洞矿业完成了工商变更登记手续， 并领取了平江县工商行政管理局重新核发的 《营业执照》 ， 12

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 黄金洞矿业成为公司全资子公司。2015年4月9日，本次发行新增股份135,596,036股上市，资产重组顺利完成。 5.扎实开展安全环保 报告期内，公司安全环保形势总体平稳，公司各子公司严格执行领导带班下井制度，组织学习“两法”（新《安全法》和 新《环保法》），认真落实“严管重罚”安全生产工作要求，紧紧围绕“五落实五到位”，强化现场管理，着力夯实基础工作。 报告期内，公司各下属子公司积极采取有效措施，严抓细管，辰州有限持续开展“敲帮问顶”、“安全生产月”、“季度安全环 保大检查”等安全环保专项活动；黄金洞矿业层层分解落实安全环保工作目标，持续开展“三抓、四查、五停”，狠抓隐患排 查治理；新龙矿业推行“严管重罚”，加大了“反三违”执行力度。

内容: 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 报告期内，公司主营业务构成未发生变化，公司产品黄金、锑品和钨品销售及市场占有率未发生明显变化。 报告期内，公司实现营业收入579,242.34万元，同比减少4.99%；营业成本501,789.73万元，同比减少0.69%；销售费用 3,769.45万元，同比增加10.90%；管理费用63,338.66万元，同比减少10.28%；财务费用5,839.23万元，同比减少10.34%；研 发支出18,049.97万元，同比增加3.58%；实现营业利润324.48万元，同比减少98.27%；实现利润总额2,023.45万元，同比减少 89.88%；实现归属于母公司股东的净利润2,865.04万元，同比减少83.61%；经营活动产生的现金流量净额60,322.28万元，同 比减少15.99%；投资活动产生的现金流量净额-61,528.76万元，同比增加24.44%；筹资活动产生的现金流量净额-2,939.60万 元，同比减少115.04%. 产品黄金、锑品、钨品占主营业务收入的比例发生一定变化：黄金销售收入占主营业务收入的75.75%，上年同期为 67.57%，增加8.18个百分点；锑品销售收入占主营业务收入的16.66%，上年同期为22.06%，减少5.40个百分点；钨品销售收 入占主营业务收入的2.42%，上年同期为4.58%，减少2.16个百分点。具体情况说明如下： （1）黄金销售收入438,764.71万元，同比增长6.51%，主要原因是销量增加。 （2）锑品销售收入96,496.26万元，同比减少28.24%，主要原因是销量减少、价格下降。 （3）钨品销售收入14,012.74万元，同比减少49.77%，主要原因是销量减少、价格下降。 黄金、锑品、钨品（仲钨酸铵）毛利率有一定变化：黄金毛利率下降0.61个百分点，精锑毛利率下降13.09个百分点，氧 化锑毛利率下降3.31个百分点，钨品毛利率下降28.06个百分点。 总毛利率减少3.75个百分点。主要原因是金锑钨产品价格下降。

内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 黄金 精锑 氧化锑 钨产品 其他 分地区 国内 国外

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

内容: 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 库存量 销售量 锑制品 生产量 库存量 销售量 钨制品 生产量 库存量 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用

内容: 千克 吨 吨 吨 标吨 标吨 标吨

内容: 1.黄金库存量同比增加131.43%，主要是因为2015年12月末有黄金入库暂未销售。 2.钨制品库存量同比减少80.65%，主要是因为公司2015年销售了2014年末库存的钨制品。

内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: （5）营业成本构成

内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: √ 是 □ 否 1.2015年3月18日，资产重组交易标的湖南黄金洞矿业有限责任公司完成工商过户变更登记，黄金洞矿业成为公司全资

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 子公司。公司与黄金洞矿业为同一最终控股股东湖南黄金集团，交易事项按照同一控制下企业合并进行账务处理，黄金洞矿 业及下辖三家子公司（湖南黄金洞大万矿业有限公司、浏阳枨冲黄金洞矿业有限公司和湖南黄金洞欣源矿业有限公司）于2 月28日纳入公司合并报表范围。 2.公司于2015年4月10日和2015年4月28日分别召开第三届董事会第二十六次会议和2015年第一次临时股东大会， 同意设 立全资子公司湖南辰州矿业有限责任公司。辰州矿业于2015年5月8日注册成立，成为公司本期新增设立的全资子公司。

内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 √ 适用 □ 不适用 公司第二大销售客户湖南中南黄金冶炼有限公司为控股股东湖南黄金集团有限责任公司下属全资子公司。

内容: 3、费用

内容: 4、研发投入

内容: √ 适用 □ 不适用 公司视研发为企业生存发展的源动力，2015年公司通过自主研发和与高校合作等途径优化现有工艺。 公司研发投入情况 2015 年 研发人员数量（人） 研发人员数量占比 研发投入金额（元） 研发投入占营业收入比例 研发投入资本化的金额（元） 资本化研发投入占研发投入的比例 787 8.98% 180,499,690.86 3.12% 0.00 0.00% 2014 年 637 8.96% 174,269,501.44 2.86% 0.00 0.00% 变动比例 23.55% 0.02% 3.58% 0.26% 0.00% 0.00%

内容: 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 5、现金流

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额

内容: 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 公司本期投资活动现金流入较上期减少 458.39 万元、减幅 82.61%，主要因为上期收到处置原子公司新疆鑫达、宝贝八号价 款 444.40 万元；公司本期筹资活动现金流入较上期增加 75,616.89 万元、增幅 33.63%，公司本期筹资活动现金流出较上期 增加 98,106.32 万元、增幅 47.79%，主要因为公司为了降低财务费用，采用期限较短的融资方式增加了银行借款周转次数所 致；公司本期筹资活动产生的现金流量净额、现金及现金等价物净增加额分别较上期减少 115.04%、139.64%，主要因为较 上期减少了银行借款。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司本期经营活动产生的现金净流量60,322.28元较净利润1,865.22万元差距达58,457.06万元，主要因为本期经营性应收项目 与存货合计减少33,924.00万元以及本期折旧与摊销达23,637.57万元。

内容: 三、非主营业务分析

内容: 四、资产及负债状况分析

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 项目

内容: 期初数

内容: 本期公允价 值变动损益

内容: 计入权益的 累计公允价 值变动

内容: 本期计提 的减值

内容: 本期购买金额 本期出售金额

内容: 期末数

内容: 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否

内容: 五、投资状况分析

内容: 1、总体情况

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 披露日 投资 持股比 资金来 合作 投资 产品类 截至资产负债表日 预计 本期投 是否 公司名 主要业务 投资金额 期（如 披露索引（如有） 方式 例 源 方 期限 型 的进展情况 收益 资盈亏 涉诉 称 有） 金矿采选； 其他矿产 品脱砷； 黄 金、白银、 湖南黄 铜、砷、硫 金洞矿 的冶炼、 收购 1,644,746,8 100.00 现金+ 加 业有限 57.32 % 股份 工；矿山 增资 责任公 采、选、冶 司 工艺工程 的设计、 施 工、 技术推 广和科技 2015年3月18日， 黄金洞矿业完成工 商变更登记，标的 资产过户手续完 成，公司直接持有 黄金洞矿业100% 长期 金精矿 股权。2015 年4 月 17 日， 黄金洞矿业 完成了工商变更登 记手续，注册资本 由28,880万元人民 币增加至43,880万 公告名称： 《关于 发行股份及支付 现金购买资产暨 关联交易之标的 资产过户完成的 公告》 （公告编 号： 临2015-10） 、 《关于全资子公 司完成工商变更 登记的公告》 （公 告编号：临 2015-21）刊载网 ； 19

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 交流服务 元。 站： www.cninfo.com. cn -60,792,3 -75.73 ---

内容: 合计

内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 截止报告 未达到计 是否为 投资项 截至报告期末 投资 本报告期投入 资金 项目进 预计 期末累计 划进度和 披露日期 固定资 目涉及 累计实际投入 披露索引（如有） 方式 金额 来源 度 收益 实现的收 预计收益 （如有） 产投资 行业 金额 益 的原因 回风竖 井于 2015 年6 月 正式投 21,192,200.51 77,003,928.88 自筹 入生产 运行， 主提升 竖井正 在施工 排洪硐 和污水 处理厂 正在进 行施 2,927,664.57 21,591,882.40 自筹 工，进 库公路 正在完 善设计 方案 24,119,865.08 98,595,811.28 --公告名称： 《第三 届董事会第六次 会议决议公告》 ； 2012 年 公告编号：临 - 尚未完工 10 月09 2012-37；刊载网 日 站： www.cninfo.com.c n

内容: 项目名称

内容: 辰州矿业本 部矿区沃溪 自建 是 坑口技术改 造工程项目

内容: 有色金 属矿采 选业

内容: 新龙矿业羊 皮河尾矿库 自建 是 工程

内容: 有色金 属矿采 选

内容: - 尚未完工

内容: 4、以公允价值计量的金融资产

内容: 资产类别

内容: 期末金额

内容: 金融衍生工具 其他 合计

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 5、募集资金使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用

内容: （1）募集资金总体使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 报告期内 累计变更 尚未使 尚未使用 本期已使 已累计使 累计变更用 闲置两年 募集资 变更用途 用途的募 用募集 募集资金 用募集资 用募集资 途的募集资 以上募集 金总额 的募集资 集资金总 资金总 用途及去 金总额 金总额 金总额比例 资金金额 金总额 额 额 向 49,680 29,856 79,536 49,680 29,856 79,536 49,680 29,856 79,536 0 0 0 0 0 0 0.00% 0.00% 0.00% 0无 0无 0 -0 0 0

内容: 募集年份

内容: 募集方式

内容: 发行 2012 年公司 债券（ 第一期） 发行 2015 年公司 债券（第一期） --

内容: 募集资金总体使用情况说明 2012 年公司债券（第一期） 经 2012 年 4 月 18 日公司第三届董事会第一次会议和 2012 年 5 月 4 日公司 2012 年第一次临时 ： 股东大会审议通过，同意公司公开发行不超过 9 亿元的公司债券。经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1278 号文核准， 公司公开发行不超过 9 亿元公司债券，公司 2012 年公司债券（第一期） （以下简称“本期债券”）于 2012 年 11 月 7 日发行， 发行规模为 5 亿元，票面利率 5.70%。经深交所“深证上[2012]427 号”文同意，本期债券已于 2012 年 12 月 24 日起在深交所 挂牌交易。本期债券简称为“12 辰矿 01”，上市代码为“112128”。上述募集资金总额为扣除承销费用和发行登记费用后的净额 49,680 万元。公司本期债券募集资金主要用于优化公司债务结构、偿还公司债务和补充流动资金。 2015 年公司债券（第一期 ） ：经 2014 年 10 月 24 日公司第三届董事会第二十二次会议和 2014 年 11 月 12 日公司 2014 年第 三次临时股东大会审议通过，同意公司公开发行不超过 7 亿元的公司债券。经中国证监会证监许可〔2015〕1200 号文核准， 公司向合格投资者公开发行面值总额不超过 7 亿元的公司债券。公司 2015 年公司债券（第一期）于 2015 年 6 月 24 日发行， 发行规模为 3 亿元，票面利率为 4.50%。经深交所“深证上〔2015〕357 号文”同意，本期债券于 2015 年 7 月 23 日起在深交所 集中竞价系统和综合协议交易平台同时挂牌交易。本期债券简称为“15 湘金 01”，上市代码为“112254”。上述募集资金总额为 扣除承销费用和发行登记费用后的净额 29,856 万元。公司本期募集资金主要用于偿还债务和补充流动资金。

内容: （2）募集资金承诺项目情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 是否已变 承诺投资项目和超募 资金投向 更项目 (含部分 变更) 承诺投资项目 优化公司债务结构、 偿 还公司债务和补充流 否 动资金 用于偿还公司债务， 剩 余资金用于补充流动 否 资金。 29,856 29,856 29,856 29,856 100.00% -否 49,680 49,680 49,680 49,680 100.00% -否 募集资金 调整后投 承诺投资 资总额 总额 (1) 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 项目达到 投资进度 预定可使 (3)＝ (2)/(1) 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 项目可行 是否达到 性是否发 预计效益 生重大变 化

内容: 本报告期 投入金额

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 承诺投资项目小计 超募资金投向 合计 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无

内容: 超募资金的金额、 用途 不适用 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况

内容: 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况

内容: 募集资金投资项目先 不适用 期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时 不适用 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 不适用 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 情况 无

内容: （3）募集资金变更项目情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

内容: 辰州矿业

内容: 子公司

内容: 黄金、锑、钨的勘 探、开采、选冶； 金锭、 锑及锑制品、 700,000,000.00 4,035,848,230.37 2,375,477,605.13 2,973,343,648.30 -28,230,636.62 -4,688,370.53 钨及钨制品的生 产、销售 锑矿开采； 锑冶炼； 290,000,000.00 商品和技术的进出 口业务和国内贸易 钨、金有色金属精 矿采选、收购、加 工、销售 锑品系列产品的生 产、销售、收购、 出口 探矿权区域内金矿 资源的详查、有色 金属矿产的收购、 加工和贸易 金矿勘察、有色金 属、贵重金属的选 冶加工、矿产品原 料的收购、销售 有色、贵重金属的 勘探、开采、选矿 加工及销售 黄金、采、选、加 工、收购矿产品、 锑精矿销售及探矿 铜矿、钨矿开采， 钨、钼、铋、铜、 硫、金矿加工、洗

内容: 安化渣滓溪 子公司 中南锑钨 子公司

内容: 湘安钨业

内容: 常德锑品

内容: 甘肃加鑫

内容: 甘肃辰州

内容: 洪江辰州

内容: 溆浦辰州

内容: 湖北潘隆新 子公司

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 选，销售 新疆投资 运输公司 井巷公司 子公司 子公司 子公司 矿业投资 汽车运输 井巷工程、地矿工 程、矿山设备安装 及维修 砷酸钠销售、废物 治理、环保工程

内容: 清源环保

内容: 黄金洞矿业 子公司

内容: 金矿采选；其他矿 产品脱砷；黄金、 白银、铜、砷、硫 的冶炼、加工；矿 438,800,000.00 山采、选、冶工艺 工程的设计、 施工、 技术推广和科技交 流服务 金矿采选；原矿及 金精矿收购、销售 开采黄金、锑、绢 云母及其他有色金 属、矿产品收购、 销售

内容: 大万矿业

内容: 新龙矿业

内容: 新邵辰州

内容: 锑、金、银、铅、 锌、砷收购、加工、 22,000,000.00 销售 开采黄金、锑、绢 云母及其他有色金 属、矿产品收购、 销售 锑、铅、金、银等 有色金属的收购、 加工、销售 矿山勘探、开采、 矿石选矿、矿石收 购、矿产品销售 铅矿、锌、金矿开 采销售

内容: 隆回金杏

内容: 东港锑品

内容: 东安新龙

内容: 新邵辰鑫

内容: 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 黄金洞矿业 辰州矿业 主要控股参股公司情况说明 报告期内，公司主要产品黄金、锑制品及钨制品销售价格持续下跌，对子公司的业绩有一定影响。 辰州矿业：报告期内，实现营业收入（合并）297,334.36万元，净利润（合并）-468.84万元，主要是产品价格下降。 安化渣滓溪：报告期内，实现营业收入15,930.08万元，净利润-1,806.48万元，主要是因为人工成本上升，锑品价格下降。 中南锑钨：报告期内，完成进出口总额13,699万美元，其中出口4,908万美元，进口8,791万美元，实现营业收入92,263.24 万元，净利润730.66万元。 24 报告期内取得和处置子公司方式 收购股权 设立 对整体生产经营和业绩的影响 本期实现净利润 60,792,375.73 元 本期实现净利润-4,688,370.53 元

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 湘安钨业：报告期内，实现营业收入6,779.13万元，净利润-1,125.40万元，主要是因为产品价格下降。 常德锑品：报告期内，实现营业收入61,466.10万元，净利润16.12万元，主要是因为产品价格下降。 甘肃加鑫：报告期内，实现营业收入0万元，净利润-1,249.10万元。甘肃加鑫因未取得采矿权，目前仍处于探矿和建设 阶段。 甘肃辰州：报告期内，实现营业收入3,429.37万元，净利润-245.07万元，主要是因为产品销售价格下降。 洪江辰州：报告期内，现营业收入4,282.94万元，净利润173.39万元。 溆浦辰州：报告期内，实现营业收入1,429.23万元，净利润119.81万元。 湖北潘隆新：报告期内，实现营业收入529.63万元，净利润-948.32万元，主要是因为生产不正常，管理成本上升，钨开 采品位下降。 黄金洞矿业：报告期内，实现营业收入（合并）45,064.39万元，净利润（合并）6,079.24万元。 大万矿业：报告期内，实现营业收入17,008.28万元，净利润3,574.21万元。 新龙矿业：报告期内，实现营业收入（合并）37,482.05万元，净利润（合并）-2,422.20万元，主要是因为人工成本上升， 金锑产品价格下降。 新邵辰州：报告期内，实现营业收入24,146.65万元，净利润-340.61万元，主要是因为产品价格下降。 隆回金杏：报告期内，实现营业收入3,686.32万元，净利润130.61万元。 东港锑品：报告期内，实现营业收入9,313.86万元，净利润-3,685.72万元，主要是因为产品价格下降。 东安新龙：报告期内，实现营业收入223.49万元，净利润-980.76万元，主要是因为生产不正常。 新邵辰鑫：报告期内，实现营业收入0万元，净利润-367.48万元，主要是因为生产不正常。

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 九、公司未来发展的展望

内容: （一）行业竞争格局和发展趋势 黄金行业：根据中国黄金协会统计数据显示，2015年，我国累计生产黄金450.053吨，与2014年同期相比，黄金产量减 少1.746吨， 同比下降0.39%， 黄金产量首次出现负增长， 但仍连续9年成为全球最大黄金生产国。 其中， 黄金矿产金完成379.423 吨，有色副产金完成70.630吨。2015年，上海黄金交易所全部黄金品种累计成交量共3.41万吨，同比增长84.28%；上海期货 交易所黄金期货合约累计成交量共5.06万吨，同比增长6.08%，交易量位居全球前列。 黄金兼具商品和货币双重属性，其需求可分为黄金饰品、工业用金、投资品和各国官方当局黄金储备四大类。2015年， 我国黄金消费量985.90吨，与2014年同期相比增加34.81吨，增长3.66%。其中：黄金首饰用金721.58吨，同比增长2.05%，金 条用金173.08吨，同比增长4.81%，金币用金22.80吨，同比增长78.13%，工业及其他用金68.44吨，同比增长3.54%。2015年7 月17日，我国央行时隔6年，对外公布了最新黄金储备数据，增加了604吨，达到了1,658.1吨，截至2015年底，我国黄金储备 已达到1,762.32吨。 近年来，我国大型黄金集团主导并实施了资源整合和兼并重组，黄金产业集中度有所提高，但相比黄金产业发达国家， 我国黄金产业集中度依然偏低，产业结构有待进一步优化。2015年，我国大型黄金企业集团黄金成品金产量和矿产金产量分 别占全国的49.06%和44.38%。我国黄金市场对全球黄金市场的影响力也越来越大，2015年3月4日，中国人民银行和国家海 关总署联合颁布 《黄金及黄金制品进出口管理办法》（以下简称“《办法》”）,并于4月1日起正式实施，标志着我国黄金市 场对外开放的大门面向全球正式打开；2015年7月，“黄金沪港通”正式开通；6月、10月，中国银行、中国建设银行先后获准 参与“伦敦金”基准定价。同时，国家正在大力推进的“一带一路”、“互联网+”、京津冀一体化、长江经济带等国家战略，也 为黄金行业转型升级注入了新的发展动力，为黄金企业改革创新带来了广阔的发展空间。 2015年，国际金价仍然低迷，均价为1,156.19美元/盎司，相比2013年4月金价下跌前的价格，跌幅达到了近40%，整个 黄金行业的利润空间大幅收窄。从全球经济形势看，2016年世界经济增速可能会略有回升，但总体复苏疲弱态势难有明显改

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 观，国际金融市场、大宗商品市场波动性加剧，地缘政治等非经济因素影响加大，不确定因素依然较多，未来几年金价低位 运行或将成为一个“新常态”，在这种形势下，黄金产业的发展存在着巨大的挑战。 锑钨行业：锑钨是我国优势金属矿产资源，稀缺性决定其具有极高的战略价值。随着我国对战略性资源保护性意识的增 强，我国相继出台了一系列管理政策，将进一步严格限制对钨矿、锑矿的开采总量和出口配额。根据国土资源部下发的《关 于规范稀土矿钨矿探矿权采矿权审批管理的通知》，申请新设钨矿采矿权，应符合开采总量控制、产能平衡要求，具有开采 总量控制指标且不突破指标设置，除上述情形外，继续暂停受理新的钨矿开采登记（含扩大矿区范围）申请。根据国土资源 部下发的《关于下达2016年度稀土矿钨矿开采总量控制指标（第一批）的通知》，第一批钨精矿（三氧化钨含量65%）开采 总量控制指标为45,650吨，其中主采指标36,650吨，综合利用指标9,000吨。根据商务部下发的《关于公布2016年第一批工业 品出口配额的通知》，2016年锑的氧化物出口配额为38,686吨，2015年第一批是41,580吨，同比减少7%。锑（包括锑合金） 及其制品出口配额为3,224吨，2015年第一批配额是6,237吨，同比减少48%。 锑在合金中的主要作用是增加硬度,常被称为金属或合金的硬化剂。伴随着现代科技不断进步，锑的应用领域越来越广 泛，特别是由于其具备出色的阻燃性能，而被广泛应用于电子电气、家居家电等诸多领域。钨及其合金是现代工业、国防及 高新技术应用中极为重要的功能材料之一，广泛应用于航天、原子能、船舶、汽车工业、电气工业、电子工业、化学工业等 诸多领域。钨行业价值链分布呈现“两头高、中间低”的特点，上游钨矿采选和下游高端硬质合金的利润水平较高，随着我国 工业化、信息化、城市化过程的加快，高档硬质合金及高精度工具市场将有大的需求，给国内企业带来一定的发展机遇。 2015年，国际市场锑钨价格走势与国内市场类似，呈下跌走势。2016年，在世界经济保持缓慢复苏的大背景下，供需基 本面仍是影响锑钨市场价格的主要因素。 （二）2016年工作总体思路 全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和中央经济工作会议精神，严格落实董事会要求，按照“资源、 效益、和谐”六字方针，始终坚持“以效益为中心”理念不动摇，继续以“六个增效”为主要抓手，根据“严抓细管、创新创效” 要求，克服极端不利的外部市场环境，确保生产经营大局稳定，为公司在“十三五”期间持续稳定健康发展开好局、起好步。 （三）公司经营计划： 1.前期经营计划回顾 公司在《2014年年度报告》中提出2015年生产经营计划： 产品产量：黄金15吨，锑品33,000吨，钨品2,000标吨。 销售收入：60亿元人民币。 报告期内，公司共生产黄金19,647千克，完成年计划的130.98%；锑品30,794吨，完成年计划的93.32%，钨品1,551标吨， 完成年计划的77.55%；实现销售收入57.92亿元，完成年计划的96.53%。 2.2016年经营计划 产品产量：黄20,860千克，锑品28,895吨，钨品2,824标吨。 黄金、锑、钨三种金属保有资源储量同比上年净增长不低于10%。 销售收入：60.75亿元人民币 上述财务预算、经营计划、经营目标并不代表公司对2016年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的 努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。 为了确保生产经营目标的实现，公司将采取以下措施： （1）层层推进资本运作，提升盈利能力； （2）严抓管理、完善机制，提升管控力； （3）优化产业、强基固本，提升经济意识； （4）严管安全、加强环保，提升责任意识； （5）落实权证办理、推进重点工程，提升持续发展力； （6）协调联动、防范风险，提升避险能力； （7）理清思路，开好“十三?五”新局面。 3.2016年度重大投资计划

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 主要包括内部基本建设投资与对外投资、产能扩大等。 主要用于： 1. 辰州矿业沃溪坑口技术改造工程； 2. 黄金洞矿业采选1600t/d提质扩能工程； 3. 大万矿业采选1400t/d提质扩能工程； 4. 辰州锑业替代原火法冶炼矿浆电解新工艺制备精锑项目； 5. 辰州矿业本部3#、4#尾矿库扩容工程； 6. 甘肃加鑫新尾矿库建设工程； 7. 龙山金锑矿310以下探矿工程； 8. 新龙矿业羊皮河尾矿库工程； 9. 新龙矿业吴坑里尾矿库加高扩容工程； 10. 公司综合科研基地项目； 11. 100t黄金精炼深加工、加工贸易项目； 12. 矿山类子公司重点开拓与探矿工程。 （四）发展规划资金来源及使用计划 公司将结合自身发展状况和长远发展战略， 制定切实可行的资金需求及使用计划， 通过申请银行贷款等方式筹措公司发 展所需资金。 （五）主要风险因素及应对措施 1. 对外投资风险：矿山投资周期长，资源储量不确定性大，风险较高，影响公司当期及长远的盈利能力。 应对措施：加强投资管理制度的执行力度，确保对投资决策、投资实施监督、投资退出、投资后评估等重要环节建立有 效的控制活动，加强前期论证和可行性研究。 2 .战略管理风险：战略规划定位、战略调整及战略执行过程中的偏差，可能导致公司战略目标无法实现，影响公司长远 发展。 应对措施：明确职责权限及议事规则，保证企业战略的制定有据可循，科学全面、客观可行并得到合理审批。合理分解 战略目标，确保战略落地。加强对公司战略实施的动态监控和评价。 3. 公司治理风险：公司组织机构、职能部门及子公司管控交叉或缺失，影响公司持续健康发展。 应对措施：不断完善法人治理结构，加强对子公司的管控，定期组织对组织机构设置进行评估，加强企业文化建设。 4. 环保风险：随着新《安全生产法》和新《环境保护法法》的实施，国家对环保要求不断提高，有关安全环保的法律 法规趋严，公司环保治理成本和投入不断增加。 应对措施：按照国家的要求，加强环境风险管理，持续推进技术进步，进一步提高环保与节能减排降耗的技术水平，大 力推进节能设备的应用，通过精细化操作提高单位能耗利用效率，加强废水治理，严格控制污染物的排放，杜绝环保事故的 发生。 5. 资源储量风险：公司资源储量规模小，小型矿山和新开发矿山较多，探矿增储压力大，影响公司规模扩张。 应对措施：加大地质勘探力度，加大“以矿找矿、探边扫盲”力度，多渠道拓展资源储量，合理收购矿山，努力实现探矿 增储工作新突破。 6. 市场价格风险：公司主要产品金锑钨价格及主要原材料、能源价格波动将显著影响公司年度利润目标的实现。 应对措施：加强精细化管理，加强生产及采购成本费用控制，控制存货量，适时合理套保。

内容: 十、接待调研、沟通、采访等活动

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 接待方式 实地调研

内容: 接待对象类型 机构

内容: 调研的基本情况索引 详见披露于巨潮资讯网的《湖南黄金股份有限公 司投资者关系活动记录表》 （编号：2015-001） 详见披露于巨潮资讯网的《湖南黄金股份有限公 司投资者关系活动记录表》 （编号：2015-002）

内容: 实地调研

内容: 机构

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内容: 第五节 重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司制定了《未来三年（2015年-2017年）股东回报规划》，并严格遵照执行。新制定的《未来三年（2015 年-2017年）股东回报规划》已经公司第四届董事会第三次会议和2015年第三次临时股东大会审议通过，公司独立董事对此 事均发表了同意的独立意见，相关内容刊载在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否 得到了充分保护： 是 是 是 是 是

内容: 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2013年度权益分派方案：以2013年末总股本996,268,000股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.50元（含税）， 剩余未分配利润结转下一年度。公司2013年度不进行资本公积金转增股本，不送红股。 2014年度权益分派方案：2014年度，公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2015年度权益分派方案：2015年度，公司拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本预案需提交公司2015 年度股东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 现金分红金额 （含税） 0.00 0.00 49,813,400.00 分红年度合并报表中 占合并报表中归属于 归属于上市公司普通 上市公司普通股股东 股股东的净利润 28,650,428.85 174,827,881.51 260,785,803.97 的净利润的比率 0.00% 0.00% 19.10% 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金 分红的比例

内容: 分红年度

内容: 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出 普通股现金红利分配预案的原因 考虑到 2016 年公司拟对外投资、内部基本投资、购建固定资产 和其他生产经营所需资金超过了最近一期经审计净资产的 公司未分配利润的用途和使用计划

内容: 对外投资、内部基本投资、购建固定资产等

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 30%，为保证上市公司持续稳定健康发展，更好的为股东带来 长远回报，公司 2015 年度拟不派发现金红利，不送红股，不以 公积金转增股本。公司未分配利润结转下一年度。

内容: 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

内容: □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

内容: 三、承诺事项履行情况

内容: 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

内容: √ 适用 □ 不适用 承诺事由 股改承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 自股份发 湖南黄金集 本次认购取得的公司非公开发行的股份， 自股份发行上市之 2015 年04 行上市之 严格履行 团有限责任 股份限售 日起36 个月内不得转让。 月09 日 日起36 个 公司 月 （一） 业绩承诺标的资产在2014 年、 2015 年、 2016 年、 2017 年累计的扣除非经常性损益后的净利润之和不低于 35,538 万元，否则黄金集团将根据《利润补偿协议》《补充协议 、 （二） 》对湖南黄金进行补偿。 （二）利润补偿安排 1. 利润 补偿方式（1）如果经审计的标的资产在补偿期累计的扣除 非经常性损益后的净利润之和低于黄金集团的承诺， 但达到 黄金集团承诺净利润总额的 15%以上（包含本数） ，黄金集 湖南黄金集 业绩承诺 团以股份形式进行补偿。黄金集团应补偿的股份数量＝（黄 2014 年06 2014 年 团有限责任 及补偿安 金集团承诺的标的资产在补偿期的净利润之和－标的资产 月06 日 -2017 年 公司 排 在补偿期实现的净利润之和）ч 黄金集团承诺的标的资产在 补偿期的净利润之和Ч 黄金集团本次获得的对价总额（包括 资产重组时所 股份对价和现金对价）ч 本次交易的股份发行价格。 （2）如 作承诺 果经审计的标的资产在补偿期累计的扣除非经常性损益后 的净利润之和低于黄金集团承诺净利润总额的15%， 黄金集 团应首先以其通过本次交易获得的全部股份进行补偿， 以股 份补偿后不足部分以现金形式进行补偿。 1. 本公司及本公司控制的其他企业， 没有从事 （本承诺函中 的"从事"是指本公司或本公司控制的其他企业实际负责经 营， 并拥有控制权） 与湖南黄金主营业务相竞争的业务； 本 2. 公司及本公司控制的其他企业将不在中国境内外从事与湖 湖南黄金集 南黄金主营业务相竞争的业务； 对于与湖南黄金业务相同或 避免同业 2013 年12 团有限责任 长期 类似并符合其发展需要、 但暂不适合湖南黄金实施的业务或 竞争 月06 日 公司 资产，如本公司利用自身品牌、资源、财务等优势，按照市 场化原则进行培育，则本公司与湖南黄金在充分协商、并经 湖南黄金股东大会同意的基础上，约定业务培育事宜。本公 司转让培育成熟的业务时， 湖南黄金在同等条件下有优先购 买的权利； 本公司或本公司控制的其他企业如在中国境内外 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

内容: 严格履行

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 投资并拥有控制权的金、锑、钨矿，则在其具备规模开采及 转让条件时， 本公司优先将其转让或托管给湖南黄金。 本 3. 公司保证上述承诺在本公司作为湖南黄金控股股东并拥有 控制权期间持续有效且不可撤销。如违反上述承诺，则本公 司依法承担因此给湖南黄金造成的损失。 1. 本公司及本公司所控制的其他企业 （除湖南黄金及其控制 的企业外） 将尽量减少并规范与湖南黄金及其控制的企业之 间的关联交易。 对于无法避免或有合理原因而发生的关联交 易（例如：本公司子公司湖南中南黄金冶炼有限公司与湖南 湖南黄金集 黄金及其子公司之间的关联交易） ，本公司将遵循公开、公 规范关联 2013 年12 团有限责任 平、公正的原则，以公允、合理的市场价格进行，根据有关 长期 交易 月06 日 公司 法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依 法履行信息披露义务， 不利于股东地位损害湖南黄金及其其 他股东的利益。 本公司保证上述承诺在本公司作为湖南黄 2. 金控股股东并拥有控制权期间持续有效且不可撤销。 如违反 上述承诺，则本公司依法承担因此给湖南黄金造成的损失。 （一）保证湖南黄金人员独立1. 保证湖南黄金的总经理、 副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管 理人员不在黄金集团及黄金集团控制的其他企业中担任除 董事、监事以外的其他职务，且不在黄金集团及黄金集团控 制的其他企业领薪； 保证湖南黄金的财务人员不在黄金集团 及黄金集团控制的其他企业中兼职、 领薪。 保证黄金集团 2. 推荐出任湖南黄金的董事、 监事和高级管理人员的人选都通 过合法程序进行， 黄金集团不干预湖南黄金董事会和股东大 会已经做出的人事任免。 保证湖南黄金拥有完整、 3. 独立的 劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系完全独立于黄金集 团及黄金集团控制的其他企业。 （二）保证湖南黄金财务独 立1. 保证湖南黄金建立独立的财务会计部门，建立独立的 财务核算体系和财务管理制度。 保证湖南黄金独立在银行 2. 开户， 不与黄金集团及黄金集团控制的其他企业共用一个银 行账户。3. 保证湖南黄金依法独立纳税。4. 保证湖南黄金 能够独立做出财务决策，不干预其资金使用。 （三）湖 湖南黄金集 保持上市 南黄金机构独立1. 保证湖南黄金依法建立和完善法人治理 2014 年06 团有限责任 公司独立 结构，建立独立、完整的组织机构，与黄金集团控制的其他 长期 月06 日 公司 性 企业之间不产生机构混同的情形。 保证湖南黄金独立自主 2. 运行， 黄金集团不会超越股东大会直接或间接干预公司的决 策和经营。 （四）湖南黄金资产独立1. 保证湖南黄金及其 控制的子公司具有完整的经营性资产。 保证不违规占用湖 2. 南黄金的资金、资产及其他资源。 （五）湖南黄金业务独 立1. 保证湖南黄金拥有独立开展经营活动的资产、人员、 资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，在产、供、销 等环节不依赖黄金集团。 保证黄金集团及黄金集团控制的 2. 其他关联人避免与湖南黄金及其控制的子公司发生同业竞 争。 保证严格控制关联交易事项， 3. 尽量减少湖南黄金及其 控制的子公司（包括但不限于）与黄金集团及黄金集团控制 的其他关联人之间的持续性关联交易。 杜绝非法占用湖南黄 金资金、资产的行为。对于无法避免的关联交易将本着"公 平、公正、公开"的原则定价。同时，对重大关联交易按照 湖南黄金的公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股 票上市规则》 等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批 程序，及时进行有关信息披露。 在本次交易中， 黄金洞金矿采矿权纳入本次交易标的资产评 湖南黄金集 估范围的资源储量，按照湖南省国土资源厅的相关文件，黄 黄金洞采 2014 年06 长期 团有限责任 金洞原采矿权证范围-130 米以上范围资源储量符合财政部、 矿权价款 月06 日 公司 国土资源部关于采矿权价款免缴的文件要求， 已同意给予免 缴， 本次采矿权扩界新增的评估可利用资源储量为3,516,414

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 吨，金金属量为12,566.6千克，已经处置的资源储量为 2,484,705.88吨，金金属量为9,342.79千克，处置价款为 8,140.23万元，还有资源储量1,031,708.12吨，金金属量 3,224.11千克未处置。黄金集团承诺：涉及上述未处置的资 源储量为1,031,708.12吨，金金属量为3,224.11千克的采矿 权价款由本公司承担，并且不向黄金洞矿业和湖南黄金追 偿。 1. 如果黄金洞矿业的子公司浏阳枨冲黄金洞矿业有限公司 （以下简称"枨冲矿业"）因本次交易交割日之前未取得开采 湖南黄金集 枨冲矿业 黄金矿产批准书或排污许可证等资质许可的行为而被有关 2014 年06 团有限责任 相关资质 部门处罚，因此导致损失的，则由本公司足额赔偿或补偿。 长期 月06 日 公司 承诺 2. 如果枨冲矿业因位于浏阳市枨冲镇牙际山村的尾矿库未 能有效取得土地使用权，导致枨冲矿业该尾矿库搬迁、遭受 处罚或其他损失，则由本公司予以赔偿。

内容: 枨冲矿业相关资质的承诺：枨冲矿业目前正在进行技改项 目，开采黄金矿产批准书、排污许可证等经营所需资质正在 湖南黄金集 枨冲矿业 办理中，如果枨冲矿业在2015 年12 月31 日之前未取得必 截至2015 2014 年11 已履行完 团有限责任 相关资质 要的资质许可导致枨冲矿业不具备相应地开发、开采条件 年12月31 月24 日 毕 公司 承诺 的，则本公司将以现金方式回购枨冲矿业的全部总资产，回 日 购价格为本次交易中枨冲矿业总资产评估价值， 以及按照同 期银行贷款利率计算的利息。 黄金洞矿 如果黄金洞矿业或其子公司因本次交易标的资产交割前超 湖南黄金集 截至2015 业涉及的 过指定生产计划或其他违反矿业管理法律法规的行为被有 2014 年06 已履行完 团有限责任 年3月18 超采问题 关部门处罚，因此给湖南黄金导致损失的，则由本公司足额 月06 日 毕 公司 日 的承诺 赔偿或补偿给湖南黄金。 提供信息 本公司及本公司的子公司为本次交易而向湖南黄金及为本 湖南黄金集 真实、准 次交易提供服务的各中介机构所提供的所有信息均真实、 2013 年12 准 团有限责任 长期 确、 完整的 确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本 月06 日 公司 承诺 公司依法对信息的真实性、准确性、完整性承担法律责任。 1.本公司及本公司控制的公司或其他组织中，没有与湖南黄 金的现有主要大类产品：交易所交易黄金、精锑、氧化锑和 仲钨酸铵（APT）相同或相似的产品或业务。2.本公司及本 公司控制的公司或其他组织将不在中国境内外以任何形式 从事与湖南黄金现有主要大类产品： 交易所交易黄金、 精锑、 氧化锑和仲钨酸铵（APT）及相同或相似产品的生产冶炼、 加工及销售业务，包括不在中国境内外投资、收购、兼并与 湖南黄金现有主要业务有直接竞争的公司或者其他经济组 织。3.若湖南黄金今后从事新的业务领域，则本公司及本公 司控制的公司或其他组织将不在中国境内外以控股方式， 或 以参股但拥有实质控制权的方式从事与湖南黄金新的业务 首次公开发行 湖南黄金集 领域有直接竞争的业务活动， 包括在中国境内外投资、 收购、 避免同业 2007 年07 或再融资时所 团有限责任 兼并与湖南黄金今后从事的新业务有直接竞争的公司或者 长期 竞争 月23 日 作承诺 公司 其他经济组织。4.如若本公司及本公司控制的法人出现与湖 南黄金有直接竞争的经营业务情况时， 湖南黄金可以提出采 取优先收购或委托经营的方式将相竞争的业务集中到湖南 黄金经营。5.本公司承诺不以湖南黄金实际控制人的地位谋 求不正当利益，进而损害湖南黄金其他股东的权益。以上声 明与承诺自中国证券监督管理委员会核准湖南黄金首次公 开发行股票之日起正式生效， 并将在湖南黄金股票在证券市 场挂牌交易期间长期有效。 但若本公司经中国证券监管部门 认定已经失去对湖南黄金的实际控制权， 则本公司的上述承 诺随即解除。 如因本公司及本公司控制的公司或其他组织违 反上述声明与承诺而导致湖南黄金的权益受到损害的， 则本 公司同意向湖南黄金承担相应的损害赔偿责任。 股权激励承诺

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 其他对公司中 小股东所作承 诺 承诺是否按时 是 履行

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引 公告名称： 《公 向控股股东湖 南黄金集团发 行股份及支付 现金购买其持 有的黄金洞矿 业 100%股权 2014年01月01 2017年12月31 日 日 - 不适用 日 司发行股份及 支付现金购买 2015年03月12 资产暨关联交 易报告书》 刊 ； 载网站： www.cninfo.co m.cn 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 公司资产重组交易对方公司控股股东湖南黄金集团承诺如本次自产重组在2015年完成，则标的资产黄金洞矿业在2014 年、2015年、2016年、2017年累计的扣除非经常性损益后的净利润之和不低于35,538万元，否则湖南黄金集团将根据《利润 补偿协议》、《补充协议（二）》对公司进行补偿。2015年4月9日，公司资产重组发行的新增股份135,596,036股上市，公司 资产重组实施完成。2015年度，黄金洞矿业经审计的资产扣除非经常性损益后的净利润为6,022万元。

内容: 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

内容: 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 2015 年 8 月 28 日，公司收到洪江市国家税务局稽查局税务处理决定书洪国稽税稽处[2015]第 3 号，洪江市国家税务局稽查 33

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 局于 2015 年 6 月 25 日至 9 月 20 日对公司子公司洪江市辰州矿产开发有限责任公司 2010 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 增值税、所得税及发票使用情况进行了检查，检查结果反映补交 2013 年以前增值税 408,184.94 元、所得税 3,211,211.25 元。 公司对上述事项做会计差错追溯调整了 2013 年以前的相关报表项目，该追溯调整事项对湖南黄金 2015 年 1 月 1 日的合 并资产负债表和 2014 年 1 月 1 日合并资产负债表项目产生的影响见下表： 项目 追溯重述前金额 调整金额 追溯重述后金额

内容: 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 与上年度财务报告相比， 合并报表范围增加五家子公司， 即湖南辰州矿业有限责任公司、 湖南黄金洞矿业有限责任公司、 湖南黄金洞大万矿业有限公司、浏阳枨冲黄金洞矿业有限公司、湖南黄金洞欣源矿业有限公司。 1.2015年3月18日，资产重组交易标的湖南黄金洞矿业有限责任公司完成工商过户变更登记，黄金洞矿业成为公司全资 子公司。公司与黄金洞矿业为同一最终控股股东湖南黄金集团，交易事项按照同一控制下企业合并进行账务处理，黄金洞矿 业及下辖三家子公司（湖南黄金洞大万矿业有限公司、浏阳枨冲黄金洞矿业有限公司和湖南黄金洞欣源矿业有限公司）于2 月28日纳入公司合并报表范围。 2.公司于2015年4月10日和2015年4月28日分别召开第三届董事会第二十六次会议和2015年第一次临时股东大会， 同意设 立全资子公司湖南辰州矿业有限责任公司。辰州矿业于2015年5月8日注册成立，成为公司本期新增设立的全资子公司。

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司因资产重组事项，聘请中信证券股份有限公司为财务顾问，期间共支付财务顾问费用900万元。 本年度，公司因非公开发行股票事项，聘请招商证券股份有限公司为保荐人，期间未支付保荐承销费用。 傅成钢、周睿、王虎 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 120 7

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 十二、重大诉讼、仲裁事项

内容: √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 辰州有限子公司安化渣滓溪和衡阳市南 东有色金属有限公司 （以下简称“南东公 司”） 共同投资组建溆浦县华能矿业有限 公司，双方各持股 50%。南东有色起诉 安化渣滓溪矿业侵害股东利益，湖南省 高级人民法院（2014）湘高法民二终字 第 73 号民事判决书判决结果为： 撤销怀 化市中级人民法院（2013）怀中民二初 字第 63 号民事判决； 驳回南东公司的全 部诉讼请求；二审案件受理费 153570 元，由南东有色负担。南东有色不服该 判决，向最高人民法院申请再审。 2,974.95 否 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)进 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判 披露 披露 （万元） 预计负债 展 中华人民共 和国最高人 民 法 院 于 2015 年 10 月 22 日出具民 事 裁 定 书 （2015）民审 驳回衡阳市 南东有色金 属有限公司 的再审申请。 结果及影响 决执行情况 日期 索引

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: √ 适用 □ 不适用 公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

内容: 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: 关联交易 关联 方 关系 关联 关联 交易 交易 类型 内容 日常 控股 经营 提供 参照市场 股东 关联 劳务 价格 交易 日常 同一 经营 采购 参照市场 控制 关联 原料 价格 交易 73,422.48 23.43% 66,000 是 货到付款 或双方约 定的其他 付款方式 公告名称： 《关于预计 2015年度日常关联交易 湖南中南 黄金冶炼 有限公司 日常 同一 经营 销售 参照市场 控制 关联 商品 价格 交易 38,379.47 6.68% 42,573 否 货到付款 或双方约 定的其他 付款方式 的公告》(公告编号：临 2015-07)、 《关于增加 2015年度日常关联交易 预计金额的公告》 (公告 编号：临 2015-24)；刊 载 网 站 ： 2015年03 月17日 15.09 0.01% 10 是 按合同付 款 2015年03 月17日 公告名称： 《关于预计 2015年度日常关联交易 的公告》(公告编号：临 湖南中南 黄金冶炼 有限公司 2015-07)；刊载网站： www.cninfo.com.cn 关联交易 关联交 定价原则 易价格 关联交易 占同类交 获批的交 金额（万 易金额的 元） 比例 易额度 （万元） 是否超过 关联交易 获批额度 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引

内容: 湖南黄金 集团有限 责任公司

内容: www.cninfo.com.cn 湖南中南 黄金冶炼 有限公司 湖南时代 日常 同一 经营 提供 参照市场 控制 关联 劳务 价格 交易 日常 264.53 0.80% 500 否 按合同付 款 2015年03 月17日 5.66 0.01% 5是 按合同付 款 2015年03 月17日

内容: 矿山机械 同一 经营 接受 参照市场 制造有限 控制 关联 劳务 价格 责任公司 湘金国际 投资有限 公司 湖南金水 交易 日常 同一 经营 采购 参照市场 控制 关联 原料 价格 交易 日常 296.81 0.05% 8,766.94

内容: 公告名称： 《关于预计 2015年度日常关联交易 的公告》(公告编号：临 2015-07)；刊载网站： www.cninfo.com.cn

内容: 塘矿业有 同一 经营 提供 参照市场 限责任公 控制 关联 劳务 价格 司 湘金 庄胜黄金 国际 投资有限 参股 公司 子公 司 交易 日常 经营 提供 参照市场 关联 劳务 价格 交易 0 0.00%

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 合计 大额销货退回的详细情况 按类别对本期将发生的日常关 联交易进行总金额预计的，在 报告期内的实际履行情况（如 有） 交易价格与市场参考价格差异 较大的原因（如适用） 无

内容: 2016年2月29日，公司召开第四届董事会第七次会议，审议通过《关于2015 年度部分日常关联交易实际金额超出预计金 额的议案》公司及下属子公司向湖南中南黄金冶炼有限公司采购原料的日常关联交易实际金额超出预计金额7,422.48万元， ， 向湖南黄金集团有限责任公司、湖南中南黄金冶炼有限公司和湖南金水塘矿业有限责任公司提供劳务的日常关联交易实际 金额超出预计金额48.56万元。 具体内容详见2016年3月1日巨潮资讯网上的 《公司关于2015年度部分日常关联交易实际 金额超出预计金额的公告》 （公告编号：临2016-22） 。 不适用

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: 关联 关联交易 关系 类型 关联交易 定价原则 转让资产 转让资产 的账面价 的评估价 值（万元）值（万元） 转让价格 （万元） 关联交 易结算 方式 交易损益 （万元）

内容: 公司以发行股 份及支付现金 湖南黄金 集团有限 责任公司 控股 股东 方式购买控股 资产收购 股东湖南黄金 评估值 集团持有的黄 金洞矿业 100%股权 34,182.06 152,096.74 149,474.69 现金+ 股权 6,079.24

内容: 公告名称： 《关于发 行股份及支付现金 购买资产暨关联交 2015 年 03 月 易之标的资产过户 23 日 完成的公告》;公告 编号：临 2015-10； 刊载网站： www.cninfo.com.cn

内容: 转让价格与账面价值或评估价值差异较大 的原因（如有） 对公司经营成果与财务状况的影响情况

内容: 无 本报告期实现净利润 6,079.24 万元 公司资产重组交易对方公司控股股东湖南黄金集团承诺如本次自产重组在 2015 年完成，则标的资产

内容: 如相关交易涉及业绩约定的， 报告期内的业 绩实现情况

内容: 黄金洞矿业在 2014 年、2015 年、2016 年、2017 年累计的扣除非经常性损益后的净利润之和不低于 35,538 万元，否则湖南黄金集团将根据《利润补偿协议》《补充协议（二） 、 》对公司进行补偿。2015 年 4 月 9 日， 公司资产重组发行的新增股份 135,596,036 股上市， 公司资产重组实施完成。 2015 年度， 黄金洞矿业经审计的资产扣除非经常性损益后的净利润为 6,022 万元。

内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

内容: √ 适用 □ 不适用 公司控股股东湖南黄金集团与上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行签订了《最高额保证合同》，湖南黄金集团采用 连带责任保证方式为公司全资子公司黄金洞矿业向银行贷款提供总额不超过人民币1亿元的担保。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 《关于控股股东为公司全资子公司湖南黄金洞 矿业有限责任公司提供贷款担保的公告》 临时公告披露日期 2015 年 06 月 04 日 临时公告披露网站名称 巨潮资讯网

内容: 十七、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

内容: 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 担保额度相关公告披 名称 露日期 担保额度 实际发生日期（协 实际担保 议签署日） 金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关 完毕 联方担保

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 公司与子公司之间担保情况 担保对象 担保额度相关公告披 名称 新龙矿业 新龙矿业 新龙矿业 新龙矿业 新龙矿业 新龙矿业 新龙矿业 新龙矿业 新龙矿业 中南锑钨 露日期 2013 年 04 月 26 日 2013 年 04 月 26 日 2013 年 04 月 26 日 2013 年 04 月 26 日 2013 年 04 月 26 日 2013 年 04 月 26 日 2013 年 04 月 26 日 2013 年 04 月 26 日 2013 年 04 月 26 日 2015 年 04 月 13 日 担保额度 实际发生日期（协 实际担保 议签署日） 金额 担保类型 担保期 1年 1年 1年 1年 1年 1年 1年 1年 1年 是否履行 是否为关 完毕 是 是 是 是 否 否 否 否 否 联方担保 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 5,000 连带责任保证 2,000 连带责任保证 1,067.57 连带责任保证 383.79 连带责任保证 836.46 连带责任保证 512.18 连带责任保证 1,680 连带责任保证 1,100 连带责任保证 2,100 连带责任保证

内容: 黄金洞矿业 2015 年 08 月 18 日 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3）

内容: 报告期内对子公司担保实 75,000 际发生额合计（B2） 报告期末对子公司实际担 94,000 保余额合计（B4） 6,228.64 7,680

内容: 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公 告披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关 完毕 联方担保

内容: 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保金额（E） 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 上述三项担保金额合计（D+E+F） 采用复合方式担保的具体情况说明 0 0 0 0 94,000 75,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 6,228.64 1.84% 7,680

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 十八、其他重大事项的说明

内容: √ 适用 □ 不适用 1.公司名称及证券简称变更 审议通过 公司于2015年4月10日和2015年4月28日分别召开第三届董事会第二十六次会议和2015年第一次临时股东大会， 了《关于变更公司注册名称及注册地址的议案》。2015年5月7日，公司在湖南省工商行政管理局办理完毕相关工商登记变更 手续，公司名称由“湖南辰州矿业股份有限公司”变更为“湖南黄金股份有限公司”，英文名称由“Chenzhou Mining Group Co., Ltd”变更为“Hunan Gold Corporation Limited”。 经公司申请，并经深交所核准，公司证券全称由“湖南辰州矿业股份有限公司”变更为“湖南黄金股份有限公司”；公司证 券简称由“辰州矿业”变更为“湖南黄金”；公司英文简称由“CHENZHOU MINING”变更为“Hunan Gold”；公司证券代码不变， 仍为“002155”。公司2012年发行的公司债 “湖南辰州矿业股份有限公司2012年公司债券（第一期）”名称变更为“湖南黄金股 份有限公司2012年公司债券（第一期）”，简称由“12辰矿01”变更为“12湘金01”，证券代码“112128”不变。 自2015年5月18日起，公司启用新的证券全称及简称。 具体内容详见2015年5月18日巨潮资讯网上的《公司关于变更公司名称及证券简称的公告》（公告编号：临2015-30）。 2.设立湖南辰州矿业有限责任公司 公司分别于2015年4月10日和2015年4月28日分别召开第三届董事会第二十六次会议和2015年第一次临时股东大会， 审议 通过了《关于设立湖南辰州矿业有限责任公司的议案》，为满足公司战略发展需要，理顺公司管理层级，同意设立全资子公 司湖南辰州矿业有限责任公司。2015年5月8日，辰州有限完成了工商登记注册手续，并取得了营业执照。具体内容详见2015 年5月12日巨潮资讯网上的《公司关于全资子公司注册成立的公告》（公告编号：临2015-28）。 3.高新技术企业资质变动 公司资产重组完成后， 由于公司注册地址已变更至长沙市， 公司设立了全资子公司辰州有限承继原湖南辰州矿业股份有 限公司（以下简称“辰州矿业”）本部及除湖南黄金洞矿业有限责任公司、湖南新龙矿业有限责任公司（含新邵四维矿产有限

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司）以外的所有生产经营性资产，并拟由辰州有限承继原辰州矿业的高新技术企业资质。2016年1月，公司完成了高新技 术企业资质更名工作， 高新技术企业名称由湖南辰州矿业股份有限公司更名为湖南辰州矿业有限责任公司， 辰州有限取得了 湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，具体内容详 见2016年1月27日巨潮资讯网上的《关于完成高新技术企业资质更名的公告》（公告编号：临2016-16）。 4.法定代表人、住所和注册资本工商登记变更 公司分别于2015年4月10日和2015年4月28日召开第三届董事会第二十六次会议和2015年第一次临时股东大会， 审议通过 了《关于变更公司注册名称及注册地址的议案》。根据公司2014年第二次临时股东大会的授权，公司于2015年4月10日召开 第三届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于变更公司注册资本并修订<公司章程>的议案》。公司于2015年5月18日召 开第四届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司第四届董事会董事长的议案》。2015年5月25日，公司完成了法定 代表人、住所和注册资本的工商登记变更手续，取得了湖南省工商行政管理局换发的《营业执照》，公司法定代表人变更为 黄启富先生，住所变更为长沙市雨花区芙蓉中路二段金源大酒店16楼，注册资本变更为人民币1,131,864,036元。具体内容详 《公司关于完成法定代表人/住所和注册资本工商登记变更的公告》 （公告编号： 临2015-37） 。 见2015年5月29日巨潮资讯网上的 5.调整公司内部组织结构 公司资产重组完成后，办公地址和注册地址变更至长沙市，公司不再经营具体业务。本着精简高效的原则，根据公司实 际情况， 公司对内部组织结构进行了调整， 具体内容详见2015年6月2日巨潮资讯网上的 《关于调整公司内部组织结构的公告》 （公告编号：临2015-39）。 6.开展黄金租赁 审议通 公司于2014年10月24日和2014年11月12日分别召开第三届董事会第二十二次会议和2014年第三次临时股东大会， 过了《关于开展黄金租赁业务的议案》。报告期内，公司开展黄金租赁的数量为1,870千克，融资金额为45,048.08万元。 7.发行2015年公司债券（第一期） 同意 经2014年10月24日公司第三届董事会第二十二次会议和2014年11月12日公司2014年第三次临时股东大会审议通过， 公司公开发行不超过7亿元的公司债券。经中国证监会证监许可〔2015〕1200号文核准，公司向合格投资者公开发行面值总 额不超过7亿元的公司债券。公司2015年公司债券（第一期）于2015年6月24日发行，发行规模为3亿元，票面利率为4.50%。 经深交所“深证上〔2015〕357号文”同意，本期债券于2015年7月23日起在深交所集中竞价系统和综合协议交易平台同时挂牌 交易。本期债券简称为“15湘金01”，上市代码为“112254”。募集资金主要用于偿还债务和补充流动资金。 8.2012年公司债券（第一期）付息 2015年11月9日，公司完成了2012年公司债券（第一期）2015年付息。具体内容详见2015年11月3日巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）《湖南黄金股份有限公司2012年公司债券（第一期）2015年付息公告》（公告编号：临2015-57）。 9.非公开发行股票 2015年12月16日，公司披露了《关于筹划非公开发行股票事宜的提示性公告》（公告编号：临2015-59）。公司分别于 2016年1月12日、 2016年1月18日和2016年2月3日召开第四届董事会第五次会议、 第四届董事会第六次会议和2016年第一次临 时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行股票预案的议案》等非公开发行股票相关事项，同意公司向不超过10名特定对 象非公开发行不超过9744万股股票募集资金8亿元用于募投项目建设和补充流动资金。2016年2月1日，公司收到省国资委下 发的《湖南省国资委关于湖南黄金股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》（湘国资产权函〔2016〕6号），原则同 意公司本次非公开发行股票方案。公司于2016年3月14日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》 （160439号），中国证监会依法对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料 齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。公司本次非公开发行股票事项尚需取得中国证监会的核准，

内容: 十九、公司子公司重大事项

内容: √ 适用 □ 不适用 1.甘肃加鑫取得储量评审备案证明 报告期内，公司孙公司甘肃加鑫矿业有限公司收到甘肃省国土资源厅出具的《关于<甘肃省合市以地南铜金矿补充详查 报告>矿产资源储量评审备案证明》（甘国土资储备字〔2015〕39号），本次取得矿产资源储量评审备案证明的探矿权为甘

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 肃省合作市以地南铜金矿详查。 具体内容详见2015年11月12日巨潮资讯网上的 《公司关于甘肃加鑫取得矿产资源储量评审备 案证明的公告》（公告编号：临2015-58）。 2.处置鑫峰矿业100%股权 2016年3月8日，公司召开第四届董事会第八次会议审议通过了《关于处置隆化县鑫峰矿业有限公司100%股权的议案》， 同意授权公司管理层和下属子公司辰州矿业全权办理鑫峰矿业100%股权处置事宜，并同意在处置鑫峰矿业股权时将其所欠 公司的全部借款一并整体进行处置。 具体内容详见2016年3月9日巨潮资讯网上的 《关于处置子公司隆化县鑫峰矿业有限公司 。 公司披露了 《关于签署股权转让协议的公告》 （公告编号： 临2016-26） ， 股权的公告》 （公告编号： 临2016-24） 2016年3月18日， 辰州矿业与宽城金地矿业有限公司（以下简称“金地矿业”）签署了《股权转让协议》，双方同意以人民币700万元将辰州矿 业持有的鑫峰矿业100%股权转让给金地矿业。2016年3月，鑫峰矿业完成股权过户手续，公司不再持有鑫峰矿业股权，鑫峰 矿业将不再纳入公司的合并报表合并范围。

内容: √ 适用 □ 不适用 2015年，公司在实现自身发展的同时，积极履行社会责任。具体内容详见2016年3月31日刊登在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司2015年度社会责任报告》。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 √ 是 □ 否 □ 不适用 报告期内，公司重视环境保护，严格按照新环境保护法的要求，认真落实污染治理、节能减排各项措施，公司各子公司 环保设施均正常运行，废水实现达标排放，工业废气排放均优于国家标准，COD指标控制在50mg/L以内，SO2排放浓度大大 低于国家标准，排放总量同比减少7.98%，无环境污染事故发生。公司已经通过ISO14001∶2004环境管理体系认证，公司下 属相关存在污染物排放情形的子公司已制定《突发环境事件应急预案》。 目前，公司对环境保护和污染治理主要采用下列措施： （1）对于废气 公司产生的废气主要为冶炼废气。冶炼类子公司均具有废气治理系统。以辰州有限为例：生产系统的废气经集气罩收集 进入三废处理系统，经脱硫除尘后，沿垂直高度近100米的爬山烟道达标排放。主要治理设备为国内先进的DS多相反应器和 JX多相反应器吸收装置，脱硫率达到环保要求。锅炉SO2烟气采用全玻璃钢脱硫除尘吸收装置和旋风除尘设备进行处理，烟 气经治理后达标排放。钨品厂主要污染物为少量氨气，采用全玻璃钢喷淋吸收装置进行处理后达标排放。公司设有废气在线 监测系统，可对废气指标实行在线监控。 （2）对于废水 井下废水用于三废处理系统补充设施用水、冲石灰等综合利用。选矿、冶炼废水部分经沉淀池澄清后用于三废车间综合 利用，部分排入尾矿库。尾矿库废水进入污水处理系统，加入生物制剂、液碱、PMA等，废水经过絮凝、沉淀后达标排放。 污水处理车间设有在线监控系统，可对废水指标进行在线监控。 （3）对于废渣 采矿废石部分充填于井下，部分在指定废石场堆存；锅炉炉渣用于道路修建，余下暂时堆存；尾砂进尾砂坝堆存；钨品 加工废渣采用专用库房储存，集中外售利用；冶炼废渣采用专用库房储存，除铅渣送湿法冶炼厂制除铅剂，含锑冶炼废渣集 中返回鼓风炉；锑精炼过程中产生的砷碱渣单独贮存，定期外委资质单位处理。目前正运用新的工艺对二次碱渣进行清洁化 生产，将其中的有价元素全部回收。

内容: 二十一、公司债券相关情况

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 还本付息方式 在本期债券的计息期限内，每年付息一 次，到期一次还本，最后一期利息随本

内容: 金一起支付。 本期债券的起息日为 2012 50,000 5.70% 年 11 月 7 日。 本期债券的付息日为 2013 年至 2019 年每年的 11 月 7 日，若投资 者行使回售选择权，则回售部分债券的 付息日为 2013 年至 2017 年每年的 本期债券采用单利按年计息， 不计复利。 每年付息一次，到期一次还本，最后一

内容: 期利息随本金的兑付一起支付。在本期 30,000 4.50% 债券的存续期限内，每年付息一次，在 本期债券的计息期间内，每年 6 月 24 日为上一计息年度的付息日，2018 年 6 月 24 日一次兑付本金。

内容: 公司债券上市或转让 的交易场所

内容: 报告期内公司债券的 公司于 2015 年 11 月 9 日支付“12 湘金 01”自 2014 年 11 月 7 日至 2015 年 11 月 6 日期间利息， 付息期 付息兑付情况 公司债券附发行人或 投资者选择权条款、可 交换条款等特殊条款 不适用 的，报告期内相关条款 的执行情况（如适用） 。 票面利率 5.70%，每手面值 1,000 元的本期债券派发利息为 57.00 元（含税） 。

内容: 2、债券受托管理人和资信评级机构信息

内容: 债券受托管理人： 上海市浦东新 名称 国泰君安证券 股份有限公司 办公地址 区银城中路 168 号上海银 行大厦 29 楼 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址 深圳市福田区深南大道 7008 号阳光高尔夫大 厦三楼 联系人 徐磊 联系人电话 （021） 38766503

内容: 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、不适用 履行的程序、 对投资者利益的影响等 （如

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 适用）

内容: 3、公司债券募集资金使用情况

内容: 一、公司 2012 年公司债券（第一期）于 2012 年 11 月 7 日发行，发行规模为 5 亿元。 根据债券募集说明书相关约定，公司本期债券募集资金主要用于优化公司债务结构、 偿还公司债务和补充流动资金。本期债券募集资金扣除承销费用和发行登记费用后 的净额为 49,680 万元，18,280 万元用于偿还银行借款，31,400 用于补充流动资金， 其中归还中国银行沅陵分行贷款 4,200 万元，归还工商银行沅陵支行贷款 11,700 万 元，归还浦发银行长沙分行贷款 2,380 万元。截至 2015 年 12 月 31 日，本期公司债 公司债券募集资金使用情况及履行的 程序 券募集资金全部使用完毕。 二、公司 2015 年公司债券（第一期）于 2015 年 6 月 24 日发行，发行规模 3 亿元。 根据债券募集说明书相关约定，公司本期债券募集资金用于偿还债务，剩余资金用 于补充流动资金。本期债券募集资金扣除承销费用和发行登记费用后的净额为 29,856 万元，26,918 万元用于归还银行借款，2,938 万元用于补充流动资金，其中归 还中国银行沅陵支行贷款 10,000 万元， 归还工商银行沅陵支行贷款 10,518 万元， 归 还兴业银行长沙分行贷款 5,400 万元，归还中国银行东安支行贷款 1,000 万元。截至 2015 年 12 月 31 日，本期公司债券募集资金全部使用完毕。公司发行债券募集资金 的使用严格履行相应的审批程序，严格按照公司资金管理及审批权限使用。 年末余额（万元） 募集资金专项账户运作情况 募集资金使用是否与募集说明书承诺 的用途、使用计划及其他约定一致 正常 是 0

内容: 4、公司债券信息评级情况

内容: 报告期内，鹏元资信评估有限公司出具了公司2012年公司债券2015年跟踪评级报告，评级结果为：本期债券信用等级 AA+，发行主体长期信用等级AA+，评级展望为稳定，评级日期2015年05月15日。上次信用评级结果为：本期债券信用等级 AA+，发行主体长期信用等级AA+，评级展望为稳定，评级日期2014年06月12日。具体内容详见公司于2015年5月16日在巨 潮资讯网上披露的《公司2012年公司债券2015年跟踪信用评级报告》。 报告期内，鹏元资信评估有限公司出具了公司公开发行2015年公司债券（第一期）信用评级报告，评级结果为：本期债 券信用等级AA+，发行主体长期信用等级AA+，评级展望为稳定，评级日期2015年06月18日。具体内容详见公司于2015年6 月19日在巨潮资讯网上披露的《公司公开发行2015年公司债券（第一期）信用评级报告》。

内容: 5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

内容: 公司发行的公司债券未采取增信措施。 “12湘金01”偿债计划：本期债券在计息期限内，每年付息一次。若投资者放弃行使回售选择权，则本期债券计息期限自 2012年11月7日至2019年11月6日，2019年11月7日一次兑付本金；若投资者部分或全部行使回售选择权，则回售部分债券的 计息期限自2012年11月7日至2017年11月6日，本金在2017年11月7日兑付，未回售部分债券的计息期限自2012年11月7日至 2019年11月6日，本金在2019年11月7日兑付（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）。 本期债券本金的偿付通过登记机构和有关机构办理。 本金偿付的具体事项将按照国家有关规定， 由发行人在中国证监会 指定媒体上发布的兑付公告中加以说明。 “12湘金01”偿债保障措施：为了充分、有效地维护债券持有人的利益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系 列工作计划，包括设立专门的偿付工作小组、充分发挥债券受托管理人的作用、严格履行信息披露义务、发行人承诺等，努

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。 （一）设立专门的偿付工作小组 在债券存续期间，发行人指定公司财务部门牵头负责协调本期债券的偿付工作，并通过公司其他相关部门，在每年的财务预 算中落实安排本期债券本息的兑付资金，保证本息的如期偿付，保证债券持有人的利益。 （二）充分发挥债券受托管理人的作用 本期债券引入了债券受托管理人制度，发行人已按照《试点办法》的规定，聘请国泰君安证券股份有限公司担任本次债 券的债券受托管理人，并与国泰君安证券股份有限公司订立了《债券受托管理协议》，从制度上保障本期债券本金和利息的 按时、足额偿付。 发行人将严格按照《债券受托管理协议》的规定，配合债券受托管理人履行职责，定期向债券受托管理人报送承诺履行 情况，并在可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人，便于债券受托管理人及时根据《债券受托管理协议》采取其他必 要的措施。 本期债券存续期间，由债券受托管理人代表债券持有人对发行人的相关情况进行监督，并在债券本息无法按时偿付时， 代表全体债券持有人，采取一切必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。 （三）制定债券持有人会议规则 发行人已按照《试点办法》第二十六条之规定为本期债券制定了《债券持有人会议规则》。《债券持有人会议规则》约 定了本期债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、 程序和其他重要事项， 为保障本期债券本息及时足额偿付做出了 合理的制度安排。 （四）严格履行信息披露义务 发行人将按《债券受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，至少包括但不限于以下内容：按照 募集说明书以及根据与证券登记公司的约定将到期的债券利息和/或本金足额划入证券登记公司指定的账户；预计到期难以 偿付利息或本金；订立可能对还本付息产生重大影响的担保合同及其他重要合同；发生重大亏损或者遭受超过净资产10%以 上的重大损失；发生或可能发生超过发行人净资产10%以上的重大仲裁、诉讼；拟进行超过发行人净资产10%以上的重大债 务重组；未能履行募集说明书的约定；债券被暂停转让交易；提出拟变更债券募集说明书的约定；拟变更债券受托管理人； 发生减资、合并、分立、解散之事项或进入破产程序；其他可能对债券持有人权益有重大影响的事项，以及法律、法规、规 章、规范性文件或中国证监会规定的其他情形。 发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人 和股东的监督，防范偿债风险。 （五）发行人承诺 根据本公司于2012年4月18日召开的第三届董事会第一次会议及 2012年5月4日召开的2012年第一次临时股东大会审议 通过的关于本次债券发行的有关决议， 在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时， 公司将至少采 取如下措施： 1、不向股东分配利润； 2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施； 3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金； 4、主要责任人不得调离。 “15湘金01”偿债计划： （一）本期债券的起息日为公司债券的发行首日，即2015年6月24日。 （二）本期债券在存续期内，每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券每年的付息日为2016年至 2018年每年的6月24日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。 （三）本期债券的本金兑付、利息支付将通过登记机构和有关机构办理。本金兑付、利息支付的具体事项将按照国家有 关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的兑付公告中加以说明。 （四）偿债专项账户 发行人在偿债专项账户开户银行处开立偿债专项账户，并用于本期债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付，账户 实行专户管理，由偿债专项账户开户银行监督发行人按债券还本付息的有关要求，除债券募集资金外，将偿债专项账户内资

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 金优先用于债券还本付息，偿债资金主要来源于公司的经营性现金流。偿债专项账户开户银行应在每次还本付息日前 1 个 月内，对偿债专项账户中当期还本付息金额以内部分的资金予以冻结，专项用于债券还本付息。发行人因在不晚于本期债券 以保证资金账户资金不少于债券 当期付息日和/或本金兑付日之前的2个交易日将还本付息的资金及时划付至偿债专项账户， 当期还本付息金额。 若债券当期付息日和/或本金兑付日之前的2个交易日，资金账户资金少于债券当期还本付息金额时，偿债专项账户开户 银行应敦促发行人立刻划拨足额资金，并于当日及时通知债券受托管理人。 本期债券发行后，发行人将进一步优化公司的资产负债管理、加强公司的流动性管理和募集资金使用等相关管理，并将 根据债券本息未来兑付情况制定资金运用计划，保证资金按计划调度，及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及 到期本金的兑付，保障投资者的利益。 债券受托管理人将在受托管理本次债券期间， 对发行人本期债券本息偿付情况以及未来是否存在按期偿付风险的有关情 况进行持续跟踪与了解， 在发行人年度报告披露之日后的一个月内， 债券受托管理人将根据上述了解的情况在出具的债券受 托管理人报告中予以披露。 （五）根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。 “15湘金01”偿债保障措施：为了充分、有效地维护债券持有人的利益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系 列工作计划，包括设立专门的偿付工作小组、充分发挥债券受托管理人的作用、严格履行信息披露义务、发行人承诺等，努 力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。 （一）设立专门的偿付工作小组 在债券存续期间，发行人指定公司财务部门牵头负责协调本期债券的偿付工作，并通过公司其他相关部门，在每年的财 务预算中落实安排本期债券本息的兑付资金，保证本息的如期偿付，保证债券持有人的利益。 （二）充分发挥债券受托管理人的作用 本期债券引入了债券受托管理人制度，发行人已按照《管理办法》的规定，聘请国泰君安证券股份有限公司担任本次债 券的债券受托管理人，并与国泰君安证券股份有限公司订立了《债券受托管理协议》，从制度上保障本期债券本金和利息的 按时、足额偿付。 发行人将严格按照《债券受托管理协议》的规定，配合债券受托管理人履行职责，定期向债券受托管理人报送承诺履行 情况，并在可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人，便于债券受托管理人及时根据《债券受托管理协议》采取其他必 要的措施。 本期债券存续期间，由债券受托管理人代表债券持有人对发行人的相关情况进行监督，并在债券本息无法按时偿付时， 代表全体债券持有人，采取一切必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。 （三）制定债券持有人会议规则 公司已按照《管理办法》的规定为本期债券制定了《债券持有人会议规则》。《债券持有人会议规则》约定了本期债券 持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、 程序和其他重要事项， 为保障本期债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安 排。 （四）严格履行信息披露义务 公司将按《债券受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，至少包括但不限于以下内容：按照募 集说明书以及根据与证券登记公司的约定将到期的债券利息和/或本金足额划入证券登记公司指定的账户；预计到期难以偿 付利息或本金；订立可能对还本付息产生重大影响的担保合同及其他重要合同；发生重大亏损或者遭受超过净资产10%以上 的重大损失；发生或可能发生超过发行人净资产10%以上的重大仲裁、诉讼；拟进行超过发行人净资产10%以上的重大债务 重组；未能履行募集说明书的约定；债券被暂停转让交易；提出拟变更债券募集说明书的约定；拟变更债券受托管理人；发 生减资、合并、分立、解散之事项或进入破产程序；其他可能对债券持有人权益有重大影响的事项，以及法律、法规、规章、 规范性文件或中国证监会规定的其他情形。 发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人 和股东的监督，防范偿债风险。 （五）发行人承诺 根据本公司于2014年10月24日召开的第三届董事会第二十二次会议及2014年11月12日召开的2014年第三次临时股东大

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 会审议通过的关于本次债券发行的有关决议， 在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时， 公司将 至少采取如下措施： 1、不向股东分配利润； 2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施； 3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金； 4、主要责任人不得调离。

内容: 6、报告期内债券持有人会议的召开情况

内容: 报告期内，公司未召开债权持有人会议。

内容: 7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

内容: “12湘金01”和“15湘金01”债券受托管理人为国泰君安证券股份有限公司。 报告期内， 国泰君安证券股份有限公司按照 《债 券受托管理协议》履行受托管理人职责，于2015年6月30日在巨潮资讯网和深圳证券交易所网站披露了《湖南黄金股份有限 公司2012年公司债券受托管理人报告》（2014年度）。

内容: 8、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

内容: 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 息税折旧摊销前利润较上年减少39.00%、利息保障倍数较上年减少69.86%、EBITDA利息保障倍数较上年减少40.97%均 因为本期主要产品价格下降、净利润较上年大幅减少所致；筹资活动产生的现金流量净额较上年减少115.4%，主要因为偿 还银行借款同比增加。

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 9、截至报告期末的资产权利受限情况

内容: （1）期末受限货币资金共计 86,464,301.02 元，分别为：子公司辰州矿业存入银行的应付票据开票保证金 50,000,000.00 元， 子公司黄金洞存入银行的信用证保证金 34,113,518.65 元，子公司辰州矿业资金实行“资金池”管理存入银行的保证金 1,004,411.94 元，子公司中南锑钨存入银行的信用证保证金 1,346,370.43 元。 （2）期末因质押借款而受限的资产共计 6,764,060.00 元，主要是子公司辰州有限持有的应收票据 6,764,060.00 元。

内容: 10、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

内容: 11、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

内容: 报告期内，公司资信状况良好，公司共申请银行授信总额度225,000万元，授信额度已使用92,581.31万元，剩余授信额 度132,418.69万元；报告期内，公司偿还银行贷款89,933.36万元，其中按时偿还89,933.36万元，银行贷款展期 0 万元，减免 0 万元。

内容: 12、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

内容: 公司于2015年11月9日支付“12湘金01”自2014年11月7日至2015年11月6日期间利息，付息期票面利率5.70%，每手面值 1,000 元的本期债券派发利息为 57.00元（含税）。

内容: 13、报告期内发生的重大事项

内容: 报告期内，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。

内容: 14、公司债券是否存在保证人

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 公司通过发行股份及支付现金方式购买控股股东湖南黄金集团持有的黄金洞矿业100%股权。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2015年3月4日， 中国证监会印发了 《关于核准湖南辰州矿业股份有限公司向湖南黄金集团有限责任公司发行股份购买资 产的批复》（证监许可[2015]348号），核准公司向湖南黄金集团发行135,596,036股股份购买相关资产。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2015年3月31日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，本次发行 新增股份135,596,036股于2015年4月9日上市。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 依据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》规定，计算最近一年 和最近一期的基本每股收益和稀释每股收益时， 把增发的股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理。 公司资产重组支 付对价发行新股135,596,036股于2015年4月9日上市，公司股本增加至1,131,864,036股。基本每股收益、稀释每股收益以 1,131,864,036股计算。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2018 年 04 月 09 日 按照高管锁定每年可解除 25% 按照高管锁定每年可解除 25% 按照高管锁定每年可解除 25% 按照高管锁定每年可解除 25% 按照高管锁定每年可解除 25% 2016 年 11 月 18 日 2016 年 11 月 18 日 2016 年 4 月 20 日 --

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 股票类 人民币普通股 （A） 2015 年 04 月 09 日 9.37 元/股 135,596,036 2015年04月09日 135,596,036 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期

内容: 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 2015 年公司债券 （第一期） 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 1.2015年4月9日，公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易的新增股份135,596,036股上市，发行价格为9.37元/股。 2.经中国证监会证监许可〔2015〕1200号文核准，公司向合格投资者公开发行面值总额不超过7亿元的公司债券。公司 2015年公司债券（第一期）于2015年6月24日发行，发行规模为3亿元，票面利率为4.50%。经深交所“深证上〔2015〕357号 文”同意，本期债券于2015年7月23日起在深交所集中竞价系统和综合协议交易平台同时挂牌交易。 2015 年 06 月 24 日 4.50% 300,000,000 2015年07月23日 300,000,000 2018 年 06 月 24 日

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 2015年4月9日， 公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易的新增股份135,596,036股上市， 公司总股本由996,268,000 股变动为1,131,864,036股。

内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股 报告期末表决 报告期末普通股股 东总数 82,048 年度报告披露日前上一 月末普通股股东总数 85,482 权恢复的优先 股股东总数 （如 有） （参见注8） 持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况 报告期末持 股数量 报告期内 持有有限售 持有无限售 增减变动 条件的股份 条件的股份 情况 数量 数量 股份状态 数量 质押或冻结情况 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有） （参 见注8） 0

内容: 湖南黄金集团有限责任公司 中央汇金资产管理有限责任公司

内容: 国有法人 境内非国有 法人 境内非国有 法人 境内非国有 法人 其他

内容: 五矿有色金属控股有限公司

内容: 深圳杰夫实业集团有限公司 交通银行股份有限公司－工银瑞 信双利债券型证券投资基金 工银瑞信基金－农业银行－工银 瑞信中证金融资产管理计划 南方基金－农业银行－南方中证 金融资产管理计划 中欧基金－农业银行－中欧中证 金融资产管理计划 博时基金－农业银行－博时中证 金融资产管理计划

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 大成基金－农业银行－大成中证 金融资产管理计划 嘉实基金－农业银行－嘉实中证 金融资产管理计划 广发基金－农业银行－广发中证 金融资产管理计划 华夏基金－农业银行－华夏中证 金融资产管理计划 银华基金－农业银行－银华中证 金融资产管理计划 易方达基金－农业银行－易方达 中证金融资产管理计划

内容: 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名 股东的情况（如有） （参见注3） 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 无 公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；未知其他股东相互之间 是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10 名无限售条件股东持股情况 股份种类

内容: 股东名称 湖南黄金集团有限责任公司 中央汇金资产管理有限责任公司 五矿有色金属控股有限公司 深圳杰夫实业集团有限公司 交通银行股份有限公司－工银瑞信双利债券型证券投资基金 工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划 易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划

内容: 前10名无限售流通股股东之间， 以及前10 名无限售流通股股 公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；未知其他 东和前10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

内容: 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 黄金和其他金属矿产资源的投资、开发 湖南黄金集团有限责任公司 黄启富 2006 年 04 月 13 日 利用及相关产品的生产、销售；资本运 78800834-9 营和管理；矿山采选冶工艺、工程的技 术咨询、技术服务。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 不适用 股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。

内容: 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 湖南省人民政府国有资产监 督管理委员会 实际控制人报告期内控制的 其他境内外上市公司的股权 情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期增持 本期减持 股份数量 股份数量 （股） （股）

内容: 其他增减 期末持股 变动 （股）数（股） 1,456

内容: 董事长 董事 董事、 总经理 董事、 副总经理

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 姓名 担任的职务 类型 任期满离任 任期满离任 任期满离任 任期满离任 任期满离任 任期满离任 日期 原因

内容: 陈建权 董事长 李中平 总经理 成辅民 独立董事 张 瑜 独立董事

内容: 2015 年 05 月 18 日 公司第三届董事会届满离任 2015 年 05 月 18 日 公司第三届董事会届满离任 2015 年 05 月 18 日 公司第三届董事会届满离任 2015 年 05 月 18 日 公司第三届董事会届满离任 2015 年 05 月 18 日 公司第三届董事会届满离任 2015 年 05 月 18 日 公司第三届董事会届满离任 2015 年 05 月 18 日 公司第三届董事会届满离任 2015 年 05 月 18 日 公司第三届董事会届满离任 2015 年 07 月 22 日 工作变动 2015 年 12 月 30 日 工作变动

内容: 李希山 副总经理 刘岸屏 职工监事

内容: 刘志勇 副总经理、董事会秘书 任期满离任 石泽华 副总经理 赵 劲 职工监事 任期满离任 离任 离任

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1. 董事 黄启富，男，1963年出生，博士学历，高级采矿工程师。历任湘西金矿生产科副科长、科长、沃溪坑口副坑长、坑长， 湘西金矿副矿长，湖南辰州矿业有限责任公司副董事长、副总经理、总经理，湖南省中南锑钨工业贸易有限公司总经理，湖 南金鑫黄金集团有限责任公司副总经理兼总工程师、副董事长兼总经理。现任本公司董事长，湖南黄金集团有限责任公司董 事长、党委书记，湖南宝山有色金属矿业有限责任公司、湖南鼎堃贵金属有限公司、湖南稀土产业集团有限公司、湖南辰州 矿业有限责任公司和湖南黄金洞矿业有限责任公司董事。无在其他单位任职或兼职的情况。 陈泽吕，男，1965年出生，大学本科学历，高级地质工程师，中共党员。曾任龙山金锑矿副矿长、党委书记、新龙矿业 总经理、党委委员、湖南金鑫黄金集团公司总经理兼党委副书记、常务副总经理。现任本公司董事，湖南黄金集团总经理、 党委副书记，湖南辰州矿业有限责任公司董事，湖南新龙矿业有限责任公司董事，金水塘矿业董事，湖南黄金集团矿业投资 有限公司董事长，湖南省财鑫好望谷置业有限公司董事长、庄胜黄金投资有限公司董事。无在其他单位任职或兼职的情况。 陈建权，男，1962年出生，大学本科学历，经济师，在职研究生。历任湖南安化湘安钨业有限责任公司经理、湖南中南 锑钨工业贸易有限公司总经理，本公司副总经理、总经理、董事长。现任本公司董事、总经理，湖南辰州矿业有限责任公司、 湖南新龙矿业有限责任公司湖南黄金洞矿业有限责任公司。无在其他单位任职或兼职的情况。 李中平，男，1963年出生，大学本科学历，工程师，高级经济师。历任湘西金矿团委副书记、选矿厂厂长、工会主席、 副矿长、湖南辰州矿业有限责任公司董事、监事会主席、纪委书记、副总经理，本公司副总经理、董事会秘书、总经理。现 任本公司董事、副总经理，湖南辰州矿业有限责任公司董事长。无在其他单位任职或兼职的情况。 陈共荣，男，1962年出生，会计学博士，湖南大学教授，湖南省预算会计学会理事、副秘书长，湖南省价格协会常务理 事，湖南省总会计师协会常务理事，湖南省财务学会常务理事、副会长，湖南省金融会计学会理事。曾任华帝股份有限公司、 湖南科力远新能源股份有限公司、湖南正虹科技发展股份有限公司独立董事。现任公司独立董事，兼任中南出版传媒集团股 份有限公司、湖南梦洁家纺股份有限公司、湖南友谊阿波罗商业股份有限公司独立董事。 饶育蕾，女，1964年出生，博士学历，教授，博士生导师，中南大学商学院教授、博士生导师，中南大学金融创新研究

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 中心主任，兼任湖南省金融学会常务理事、湖南省管理科学学会副秘书长、中国系统工程学会金融系统工程专业委员会常务 理事。历任中南工业大学管理工程系讲师、工商管理学院副教授、舒泰神（北京）生物制药股份有限公司独立董事。现任公 司独立董事，蓝思科技股份有限公司独立董事。 刘玉强，男，1957年出生，中共党员，博士研究生学历，曾任中国矿业联合会专职副秘书长兼总工程师。现任公司独立 董事，中国矿业联合会专职副会长兼总工程师；北京中矿联咨询中心主任兼总工程师。 2. 监事 胡春鸣，男，1964年出生，硕士，助理工程师。曾任湖南省水电工程设计总院项目负责人、长沙市人民政府办公厅市 长秘书、湖南省人民政府经济贸易委员会副处长、中共湖南省委企业工作委员会办公室副主任、工会主席、办公室主任、 国有企业监事会技术中心主任、省国资委国有企业监事会工作处处长。现任本公司监事会主席，湖南黄金集团有限责任公 司党委副书记、纪委书记、工会主席，湖南稀土产业集团有限公司监事会主席。无在其他单位任职或兼职的情况。 雷 廷，女，1972年出生，研究生学历，注册会计师，注册评估师。曾任湖南潇湘会计师事务所审计部主任，2002年1 月任省政府派驻监事会监事。现任省政府外派监事会四办副处长，湖南黄金集团有限责任公司监事，本公司监事。无在其他 单位任职或兼职的情况。 陈芳斌，男，1982年出生，本科学历，历任湖南辰州矿业股份有限公司冶炼厂副厂长、钨品厂厂长，湖南中南黄金冶炼 有限公司总经理。现任公司职工监事、市场协调部部长。无在其他单位任职或兼职的情况。 3. 高级管理人员 陈建权，基本情况见本节“董事”部分。 李中平，基本情况见本节“董事”部分。 崔文，男，1966年出生，大学本科学历，高级工程师，曾任本公司生产发展部部长、副总工程师，湘安钨业经理，沃溪 坑口坑长，本公司副总经理、总工程师，湖南宝山有色金属矿业有限责任公司总经理。现任本公司副总经理。无在其他单位 任职或兼职的情况。 湛飞清，男，1965年出生，大学本科学历，高级会计师，曾任中国贸促会湖南分会财务部副部长、湖南省利达国际贸易 总公司财务处长、 湖南长城有限责任公司会计师事务所审计部主任、 湖南同仁联合会计师事务所所长。 现任本公司财务总监， 湖南辰州矿业有限责任公司、 湖南新龙矿业有限责任公司和湖南黄金洞矿业有限责任公司监事。 无在其他单位任职或兼职的 情况。 王文松，男，1967年出生，大学本科学历。自2007年起历任公司董秘办主任、董事长办公室主任兼证券部部长、证券事 务代表。现任本公司副总经理兼董事会秘书、证券部部长，无在其他单位任职或兼职的情况。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 黄启富 陈泽吕 胡春鸣 雷 廷 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 是 是 是 否

内容: 湖南黄金集团有限责任公司 董事长、党委书记 湖南黄金集团有限责任公司 总经理、副党委书记 湖南黄金集团有限责任公司 党委副书记、纪委书记、 工会主席

内容: 湖南黄金集团有限责任公司 监事 湖南黄金集团有限责任公司系公司控股股东。

内容: 在股东单位任 职情况的说明

内容: 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 58

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 任职人员姓名 黄启富 黄启富 黄启富 黄启富 黄启富 陈泽吕 陈泽吕 陈泽吕 陈泽吕 陈泽吕 陈泽吕 陈建权 陈建权 陈建权 李中平 陈共荣 陈共荣 陈共荣 饶育蕾 胡春鸣 湛飞清 湛飞清 湛飞清

内容: 在其他单位是否 领取报酬津贴 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 是

内容: 湖南宝山有色金属矿业有限责任公司 董事 湖南鼎堃贵金属有限公司 湖南稀土产业集团有限公司 湖南辰州矿业有限责任公司 湖南黄金洞矿业有限责任公司 湖南黄金洞矿业有限责任公司 湖南金水塘矿业有限责任公司 湖南黄金集团矿业投资有限公司 湖南省财鑫好望谷置业有限公司 湖南新龙矿业有限责任公司 庄胜黄金投资有限公司 湖南辰州矿业有限责任公司 湖南新龙矿业有限责任公司 湖南黄金洞矿业有限责任公司 湖南辰州矿业有限责任公司 中南出版传媒集团股份有限公司 湖南梦洁家纺股份有限公司 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 蓝思科技股份有限公司 湖南稀土产业集团有限公司 湖南辰州矿业有限责任公司 湖南黄金洞矿业有限责任公司 湖南新龙矿业有限责任公司 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事长 董事长 董事 董事 董事 董事 董事 董事长 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事

内容: 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 决策程序：公司2008年度股东大会审议通过了《关于调整独立董事津贴的议案》，独立董事的津贴调整至7.5万元/人· 年 （含税）。外部董事和监事未在公司领取报酬。公司高管层薪酬根据湖南省国资委关于国有企业负责人薪酬管理要求进行考 核后确定。 确定依据：根据经营业绩等指标考核情况，确定公司高级管理人员的薪酬。 实际支付情况：公司高级管理人员当年税前报酬总额=当年基本年薪+上一年效益年薪，当年基本年薪按任职时间按月 支付，当年发放的上一年效益年薪根据经营业绩等指标完成情况进行考核后发放。独立董事薪酬按照实际任职时间发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 59

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 单位：万元 姓名 黄启富 陈泽吕 陈建权 李中平 陈共荣 饶育蕾 刘玉强 胡春鸣 雷 廷 董事长 董事 董事、总经理 董事、副总经理 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 职工监事 副总经理 财务总监 副总经理、董事会秘书 独立董事 独立董事 职工监事 副总经理 副总经理、董事会秘书 副总经理 职工监事 职工监事 -职务 性别 男 男 男 男 男 女 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 -年龄 52 50 53 52 53 51 59 51 44 33 50 50 49 70 72 52 50 45 43 39 52 -任职状态 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 -14.82 6.3 33.09 12.09 3.13 3.13 18.93 32.78 31.44 32.39 2.23 10.66 291.89 40 38.4 5 5 2.5 从公司获得的税 是否在公司关联 前报酬总额 方获取报酬 是 是 否 否 否 否 否 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 --

内容: 湛飞清 王文松 成辅民 张 瑜

内容: 刘岸屏 李希山 刘志勇 石泽华 赵 劲

内容: 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 母公司在职员工的数量（人） 主要子公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 当期领取薪酬员工总人数（人） 30 8,735 8,765 8,765

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 高中及以下 本科及大专 硕士 合计 数量（人） 专业构成人数（人）

内容: 公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，建立了科学合理的薪酬考核体系。薪酬分配坚持按劳分配、效 率优先、兼顾公平的原则，合理确定员工工资水平，让员工获得与贡献相匹配的薪酬收入。

内容: 公司重视员工培训，全面实施人力资源规划，着力培训和打造企业员工职业生涯良好的发展平台。公司通过采取集中培 训与个人自学相结合的培训形式，确保培训效果，营造员工学习与成长环境，有效管理员工职业发展。

内容: √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 劳务外包支付的报酬总额（元） 公司采矿工程外包，以工程量核算 255,495,000

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及深圳 证券交易所和中国证监会有关法律法规等要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，自觉履行信息 披露义务，做好投资者关系管理，促进公司规范运作水平的不断提升。 截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件要求。 报告期内，董事会制订和修订的各项制度及相关公开信息披露情况如下： 序号 1 2 3 《公司章程》 《未来三年（2015年-2017年）股东回报规划》 《中小投资者单独计票管理办法》 名 称 制订/修订 修订 制订 制订 公开信息披露情况 2015年08月18日 2015年08月18日 2015年08月18日

内容: 注：上述已披露制度的披露媒体均为巨潮资讯网。 （一） 关于股东与股东大会 报告期内，公司严格遵守《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等相关法律 法规和规范性文件要求，股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会表决程序均合法合规，平等对待 所有股东， 确保公司股东能充分行使权利。 股东大会审议有关关联交易事项时， 关联股东回避表决， 公司关联交易公平合理， 不存在损害中小股东利益的情形。 （二）关于公司与控股股东 公司在人员、资产、财务、机构和业务方面独立于控股股东，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。公司控股 股东能够严格规范自己的行为， 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动， 没有利用其特殊 地位谋取额外利益。 （三） 关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的规定，规范、透明的选举董事。公司董事会的人数及人员构 成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司董事会能够按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的规定召集、 召开董事会会议，执行股东大会决议，聘任高级管理人员，充分保障全体董事特别是独立董事发挥专业作用；公司全体董事 认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识培训，熟悉有关法律法规。 （四） 关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规选举监事，监事会设监事三名，其中职工监事一名，监事会的人数 和构成符合有关法律、法规的要求；公司监事会严格按照《公司监事会议事规则》召集、召开监事会会议，公司监事认真履 行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合 法权益。 （五） 关于绩效评价与激励约束机制 公司绩效评价与激励机制公开透明， 董事会下设薪酬与考核委员会。 公司高级管理人员的绩效评价与薪酬分配情况公开 透明，符合法律法规的规定。公司目前未对中高层管理人员实行股权激励。 （六） 关于信息披露与透明度 公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求，建 立了以董事会秘书负责制下的信息披露和投资者关系工作体系，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，公平对待所有

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 投资者，真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露，提高公司透明度，保障全体股东的合法权益。 （七） 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，能够主动承担 社会责任，加大节能减排和环境保护的力度，促进公司健康、稳定、持续发展。 （八） 关联交易与同业竞争 控股股东湖南黄金集团及其下属企业间严格遵循规避同业竞争承诺， 由于行业特点， 与湖南黄金集团下属企业存在关联 交易。为充分维护公司全体股东特别是中小股东利益，公司在关联交易问题解决前将严格按照《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》的相关规定，严 格履行相关决策程序和信息披露义务，规范关联交易。

内容: 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

内容: （一）业务：公司业务独立于控股股东及其下属企业，具备独立完整的产供销及研发体系，独立开展生产经营活动，独 立核算与决算，独立承担责任与风险，不依赖于股东或其他任何关联方。公司控股股东及其下属企业与本公司不存在同业竞 争。 （二）人员：公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》等有关法律法规和规定合法产生，不存在 控股股东干预公司人事任免的情形，公司高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其他股东单位任职， 也未在控股股东及其下属企业领薪。公司员工独立，薪酬、社会保障等独立管理，具有较完善的管理制度和体系。 （三）资产：公司与控股股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立。公司没有以资产或信誉为各股东及其下属 企业的债务提供担保，也不存在控股股东及其下属企业占有公司资金、资产和其他资源的情况。 （四）机构：公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，根据经营发展需要，建立了符合公司实际情况 的独立、完整的内部管理部门，各部门按照规定的职责独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。 （五）财务：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和规范的财务管理制度，独立进行财务决策。公司 独立开设银行账户，独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在控股股东干预资金使用的情况。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

内容: √ 适用 □ 不适用 问题 类型 控股股东名称 控股股东 性质 问题成因 解决措施 工作进度及后续 计划

内容: 由于行业特点原因，公司及下属子公司与控股股东湖 为确保控股股 公司及下属子公 南黄金集团及其下属子公司之间存在关联交易。子公 东湖南黄金集 司与控股股东及 关联 湖南黄金集团 交易 有限责任公司 司黄金洞矿业与控股股东下属企业中南冶炼在原料采 团及其控制的 其下属子公司之 其他 购及产品销售上存在关联关系，中南冶炼主要从事高 子公司与公司 间的关联交易严 砷金精矿和复杂金的冶炼加工，由于目前其均未取得 之间关联交易 格遵循公开、公 上海黄金交易所的标准黄金产品交割资质，公司收购 的规范性与公 平、公正的原则， 其生产的非标金通过公司的精炼加工提纯后，生产出 允性， 湖南黄金 以公允、合理的市

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 可以在上海黄金交易所交割的标准金锭；黄金洞矿业 集团出具了关 场价格进行，根据 主要从事金矿采选，黄金洞矿业将金精矿销售给中南 于规范关联交 有关法律、法规及 冶炼加工可以实现双方的优势互补和专业化协作。公 易的承诺函并 规范性文件的规 司控股子公司中南锑钨是长期从事进出口业务和国内 严格履行。 贸易的企业，中南冶炼通过中南锑钨进口国外原料、 中南锑钨通过湘金国际进口国外原料有利于提高中南 锑钨的品牌影响力；公司下属服务类子公司为黄金集 团及其下属子公司提供设计、安装等劳务。上述举措 可以实现双方的优势互补和专业化协作，提高公司的 规模和影响力。 定履行关联交易 决策程序，依法履 行信息披露义务， 不利用股东地位 损害公司及其他 股东的利益。

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 公告名称： 《2014 年度股东 2014 年度股东大会 年度股东大会 0.01% 2015 年 04 月 08 日 2015 年 04 月 09 日 大会决议公告》 ；公告编号： 临 2015-12；刊载网站： www.cninfo.com.cn 公告名称： 《2015 年第一次 2015 年度第一次临 时股东大会 临时股东大会 3.43% 2015 年 04 月 28 日 2015 年 04 月 29 日 临时股东大会决议公告》 ； 公告编号：临 2015-26；刊 载网站：www.cninfo.com.cn 公告名称： 《2015 年第二次 2015 年度第二次临 时股东大会 临时股东大会 0.02% 2015 年 05 月 18 日 2015 年 05 月 19 日 临时股东大会决议公告》 ； 公告编号：临 2015-32；刊 载网站：www.cninfo.com.cn 公告名称： 《2015 年第三次 2015 年度第三次临 时股东大会 临时股东大会 0.01% 2015 年 09 月 02 日 2015 年 09 月 07 日 临时股东大会决议公告》 ； 公告编号：临 2015-52；刊 载网站：www.cninfo.com.cn

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 独立董事姓名 陈共荣 饶育蕾 刘玉强

内容: 本报告期应参加 董事会次数 4 4 1

内容: 现场出席次数 3 3 1

内容: 以通讯方式参加 次数 1 1 0

内容: 委托出席次数 0 0 0

内容: 是否连续两次未 亲自参加会议 否 否 否 2

内容: 独立董事列席股东大会次数 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用。

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事关注公司运作的规范性，独立履行职责，勤勉尽责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多 宝贵的专业性建议， 对报告期内公司发生的聘请年报审计机构、 关联交易事项及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独 立、公正的独立董事意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

内容: 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

内容: （一）审计委员会 公司董事会审计委员会由4名董事组成，其中2名为独立董事，独立董事任主任委员。 报告期内， 公司董事会审计委员会全体成员严格按照中国证监会及深圳证券交易所的有关要求和 《公司董事会审计委员 会工作细则》、《公司董事会审计委员会年报工作规程》的规定，本着勤勉尽职的原则，认真履行各项职责。 报告期内，审计委员会开展了以下工作： 1.召开会议情况 2015年，董事会审计委员会召开了4次会议，按季度听取内审部门工作情况汇报，具体情况如下： （1）2015年1月10日，通讯方式汇报2014年度工作情况及2015年工作计划安排、内审部门2014年内部审计情况及2015 年内部审计计划。 （2）2015年4月28日，内审部门以书面形式汇报2015年第一季度内部审计工作情况。 （3）2015年8月15日，内审部门以书面形式汇报2015年上半年内部审计工作情况。 （4）2015年10月24日，内审部门以书面形式汇报2015年第三季度内部审计工作情况。 2.向董事会汇报情况 每季度向董事会汇报审计委员会工作开展情况。 3.审议财务报告情况 2015年共审议4份财务报告，分别是2014年度财务报告，2015年第一、三季度报告和半年度财务报告。

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 4.2014年年报相关工作 （1）2015年1月10日，通讯方式召开年报编制沟通工作会议，审查会计师事务所关于年报审计工作进展情况和审计报告 初步结果的汇报。 （2）在年审会计师事务所出具初步审计意见后，于2015年3月14日召开了年报审计工作审查会，听取年审会计师事务所 关于年报审计工作开展情况和审计报告初步结果的汇报，就重大审计事项进行沟通，再次审阅公司财务会计报表，认为：公 司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的财务状况、现金流量和经营成果。同时审议通过了《关于2014年度计提资 产减值准备和核销资产损失的议案》和《关于续聘天职国际会计师事务所为公司2015年度审计机构的议案》。 （3）督促审计机构在保证质量的前提下按照审计时间安排完成审计工作，确保公司2014年年度报告及相关文件按时披 露。 （4）向董事会提交关于续聘2015年度审计机构的决议。 （二）提名委员会 公司董事会提名委员会由4名董事组成，其中2名为独立董事，独立董事任主任委员。报告期内，提名委员会各委员恪尽 职守的履行职责。 2015年4月28日，提名委员会召开会议，审议通过了《关于第四届董事会股东推荐董事会候选人资格审查意见及建议董 事会推荐董事候选人的议案》。 （三）战略委员会 公司董事会战略委员会由4名董事组成，其中1名为独立董事。报告期内，战略委员会积极把握公司战略发展的方向和大 政方针，在公司对外投资和年度目标制定等方面积极履行职责。 （四）薪酬与考核委员会 公司董事会薪酬与考核委员会由4名董事组成，其中2名为独立董事，独立董事任主任委员。报告期内，薪酬与考核委员 会对公司薪酬制度执行情况进行了监督，积极推动公司高级管理人员薪酬计划与绩效考核考评体系的建立。

内容: 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况

内容: 本公司高管层按照职责划分进行了明确的分工，年终进行述职，并进行民主测评，根据湖南省国资委关于国有企业负责 人薪酬管理要求进行年度绩效评价与考核，并依据年度经营目标完成情况，确定公司高管层的年度绩效薪酬。

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 内部控制评价报告全文披露索引 2016 年 03 月 31 日 公告名称：湖南黄金股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告》刊载网站： 《 ； www.cninfo.com.cn 66

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 以假设不采取任何措施该缺陷导致经 济损失可能性大小作为判断标准。 不采 取任何行动导致造成经济损失、 经营目 以假设不采取任何措施该缺陷导致潜在财 标无法实现的可能性极小确定为一般 务错报大小作为判断标准。不采取任何行 缺陷； 不采取任何行动导致造成经济损 动导致潜在错报可能性极小确定为一般缺 失、 经营目标无法实现的可能性不大确 陷；不采取任何行动导致潜在错报可能性 定为重要缺陷； 不采取任何行动导致造 不大确定为重要缺陷；不采取任何行动导 成经济损失、 经营目标无法实现的可能 定性标准 致潜在错报可能性极大确定为重大缺陷。 性极大确定为重大缺陷。 当存在以下迹 当存在以下迹象时，增加了重大缺陷的可 象时，增加了重大缺陷的可能性，因此 能性，因此会特别关注以下情况：重述以 会特别关注以下情况： 审计委员会和内 前公布的财务报表，以更正由于舞弊或错 部审计机构对内部控制的监督无效； 董 误导致的重大错报；当期财务报表存在重 事、 监事和高级管理人员的任何舞弊且 大错报，而在内部控制运行过程中未能发 反舞弊政策程序不健全； 关联交易控制 现该错报。 程序不当； 重大投融资等非常规事项控 制缺失； 某个业务领域频繁地发生相似 的重大诉讼案件； 弄虚作假违反国家法 律法规等。 以本年度税前利润 5%为作为重要性水 对于财报相关的内控缺陷，通过对公司年 平判断标准。 对于非财报相关的内控缺 度财务报表潜在错报或披露事项错报程度 陷，通过对本年公司资产、收入、利润 进行判定, 以本年度税前利润 5%作为重 定量标准 等经济损失程度，或偏离（消极偏离， 要性水平判断标准。潜在错报金额＜税前 即未能实现）经营目标的程度进行判 利润的 2.5%确定为一般缺陷；税前利润的 定。经济损失＜税前利润的 2.5%确定 2.5% ≤潜在错报金额＜税前利润的 5%确 的 5% 确定为重大缺陷。 为一般缺陷； 税前利润的 2.5% ≤经济损 经济损失≧税前利润的 5% 确定为重 大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 0 0 0 定为重要缺陷；潜在错报金额≧税前利润 失＜税前利润的 5%确定为重要缺陷； 100.00% 99.55%

内容: 十、内部控制审计报告或鉴证报告

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准无保留审计意见 2016 年 03 月 30 日 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 天职业字[2016] 7063 号 傅成钢、周睿、王虎 审计报告正文 湖南黄金股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南黄金股份有限公司（以下简称“湖南黄金”）财务报表，包括2015年12月31日的合并资产负债表 合并现金流量表及现金流量表和合并所有者权益变动表及所有者权益变动 及资产负债表， 2015年度的合并利润表及利润表、 表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是湖南黄金管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并 使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，湖南黄金财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湖南黄金2015年12月31日的 合并财务状况及财务状况、2015年度的合并经营成果和合并现金流量及经营成果和现金流量。

内容: 中国· 北京 二〇一六年三月三十日

内容: 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国注册会计师：

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内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

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内容: 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备

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内容: 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 主管会计工作负责人：湛飞清

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内容: 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 796,920,950.50 142,453,267.69 160,658.41 53,210.57 448,987.73 11,790,410.98 130,000,000.00 3,598,427,815.49 4,530,011,291.83

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内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 0.03 0.03 0.15 0.15 28,650,428.85 -9,998,207.63 174,827,881.51 -11,702,060.22 18,652,221.22 163,125,821.29

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：3,396,476.91 元，上期被合并方实现的净利润为： 43,036,278.45 元。 法定代表人：黄启富 主管会计工作负责人：湛飞清 会计机构负责人：湛飞清

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内容: 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 79,860,206.09 202,930,863.95

内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 26,137,867.21 6,424,993,937.46 4,523,877,852.95 89,565,663.98 6,782,970,504.52 4,765,261,368.41 6,398,856,070.25 6,693,404,840.54 本期发生额 上期发生额

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内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 优先 永续 股 一、 上年期末余额 996,26 8,000. 债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计

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内容: 00 加： 会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 996,26 二、 本年期初余额 8,000. 00 三、 本期增减变动 135,59 金额 （减少以“－” 6,036. 号填列） （一） 综合收益总 额 （二） 所有者投入 和减少资本 135,59 6,036. 00 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 135,59 6,036. 00 00

内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四） 所有者权益 内部结转

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内容: 00 三、 本期增减变动 金额 （减少以“－” 号填列） （一） 综合收益总 额 （二） 所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 666,430 .49 20,293, 086.40 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 5,069,0 85.78 1．本期提取 48,577, 591.73 20,293, 086.40 666,430 .49 15,187, 353.11 8,685,9 22,308, 40.38 779.41

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内容: 8、母公司所有者权益变动表

内容: 1．股东投入的普 135,596, 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 036.00

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 变更 前期差 错更正 其他 996,268, 000.00 三、 本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） （一） 综合收益总 额 （二） 所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 20,293,08 -70,106, -49,813,4 6.40 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 486.40 00.00 210,000.0 20,293,08 132,824 153,327,4 4 6.40 ,377.55 63.99 613,979,6 07.49 199,975,6 40.08 1,354,6 11,238. 68 3,164,834 ,486.25

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内容: 湖南黄金股份有限公司（曾用名“湖南辰州矿业股份有限公司”，以下简称“湖南黄金”或“本公司”或“公司”） 于2006年 经湖南省人民政府国有资产监督管理委员会“湘国资产权函[2006]136号”文批准，由湖南金鑫黄金集团有限责任公司（现已 更名为湖南黄金集团有限责任公司， 以下简称“黄金集团”） 湖南西部矿产开发有限公司、 、 湖南省土地资本经营有限公司 （现 已更名为湖南发展投资集团有限公司）、上海土生鑫矿业投资发展有限公司（现已更名为上海麟风创业投资有限公司）、深 圳市杰夫实业发展有限公司（现已更名为深圳杰夫实业集团有限公司）、北京清华科技创业投资有限公司（现已更名为北京 清源德丰创业投资有限公司）、中国-比利时直接股权投资基金以及深圳市中信联合创业投资有限责任公司共同以发起设立 方式将原湖南辰州矿业有限公司整体变更为股份有限公司， 成立日期为2006年6月1日， 注册地址及总部办公地址为湖南省长 沙市雨花区芙蓉中路二段金源大酒店16楼。 本公司设立时股本总额为24,000万股， 以原湖南辰州矿业有限责任公司2005年12月31日经审计的净资产 （扣除分红派息） 按1：0.66988951比例折股后作为出资；2006年12月，根据本公司2006年度第一次临时股东大会决议，并经湖南省人民政府 国有资产监督管理委员会“湘国资产权函[2006]422号”文批准，黄金集团以其所持有湖南新龙矿业有限责任公司100%的股权 权益为对价，认购本公司增发的股份5,300万股，变更后本公司的股本总额为29,300万股。 根据中国证券监督管理委员会“证监发行字[2007]191号”文批准，本公司于2007年8月1日公开发行人民币普通股9,800万 股，并于2007年8月16日在深圳证券交易所中小板上市交易，股本总额为39,100万股。 根据本公司2008年6月5日《2007年度股东大会关于2007年度利润分配及公积金转增股本的决议》和修改后章程的规定， 本公司以资本公积转增股本15,640万元，转增基准日期为2008年6月17日，变更后股本总额为54,740万股。 根据本公司2012年4月18日 《2011年度股东大会关于2011年度利润分配及公积金转增股本的决议》 和修改后章程的规定， 本公司以资本公积转增股本21,896万元，转增基准日期为2012年6月5日，变更后股本总额为76,636万股。 根据本公司2013年4月25日 《2012年度股东大会关于2012年度利润分配及公积金转增股本的决议》 和修改后章程的规定， 本公司以资本公积转增股本22,990.80万元，转增基准日期为2013年5月20日，变更后股本总额为99,626.80万股。 根据中国证券监督管理委员会证监许可[2016]348号文《关于核准湖南辰州矿业股份有限公司向湖南黄金集团有限责任 公司发行股份购买资产的批复》核准，湖南黄金向黄金集团非公开发行13,559.60万股普通股（A股），每股面值1元，发行 价格为每股人民币9.37元，黄金集团以其所持有的湖南黄金洞矿业有限责任公司（以下简称“黄金洞”）100%的股权认购。湖 南黄金根据上述规定申请增加注册资本（股本）人民币13,559.60万元，变更后湖南黄金的股本总额为113,186.40万股。 截至2015年12月31日， 本公司总股本为113,186.40万股， 其中： 有限售条件股份135,764,887.00股， 占股本总额的11.99%， 无限售条件股份996,099,149.00股，占股本总额的88.01%。 控股股东：黄金集团，持有本公司股权比例为42.39%，持股比例本年末较上年末增加7.85个百分点。 88

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 实际控制人： 湖南省人民政府国有资产监督管理委员会， 湖南省人民政府国有资产监督管理委员会持有黄金集团的股权 比例为76.74%。 本公司属有色金属矿山及冶炼行业，经营范围：在许可证核定项目内从事黄金、锑、钨的勘探、开采、选冶；金锭、锑 及锑制品、钨及钨制品的生产、销售；工程测量，控制地形、矿山测量；经营商品和技术的进出口业务；对矿业企业、高新 技术项目和企业进行投资、资本经营和管理；咨询服务业务（国家禁止和限制的除外）（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动）。 法定代表人：黄启富先生。 本财务报表业经公司2016年3月30日第四届董事会第九次会议批准报出。 本公司本期新增一级子公司2家，二级子公司3家，分别为湖南辰州矿业有限责任公司、黄金洞及其子公司。 合并范围的变更及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变动” 、“九、在其他主体中的权益”。

内容: 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重 要会计政策、会计估计进行编制。

内容: 本公司管理层已评价自报告期末起12个月的持续经营能力，本公司不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事 项或情况。

内容: 五、重要会计政策及会计估计

内容: 具体会计政策和会计估计提示：

内容: 1、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规 定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014年修订)(以下简 称“第15号文(2014年修订)”)的列报和披露要求。

内容: 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

内容: 正常经营周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个经营周 期，并以其作为资产或负债的流动性划分标准。

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 本公司采用人民币作为记账本位币。

内容: 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

内容: （1）同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在 被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。 本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发 行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允 价值以及合并成本的计量进行复核， 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额 计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： 1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增 投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投 资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，确定每一单项 交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购买方在购买日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易 产生的商誉（或应予确认损益的金额）之和。 3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，确认有关投资收益， 同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额， 计入丧失 90

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计 入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行 重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算 的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控 制权时转为当期投资收益。

内容: 6、合并财务报表的编制方法

内容: 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号—— 合并财务报表》编制。 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相 关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的企业或主体。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日 起停止纳入合并范围。 对于处置的子公司， 处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表 中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初余额。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中， 且不调整合并财务报表的期初余额和对比数。 同一控制下企 业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表 中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司， 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财 务报表进行调整。 本公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表 中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数 股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股 东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价 值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持 续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失 控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 （即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划 净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—— 长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四“13、长期股 权投资”或本附注四“9、金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的 91

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通 常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视 长期股权投资”适用的原则进行 情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”详见本附注四“13、 会计处理。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

内容: 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

内容: （1）合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排 的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同 控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 （2）合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负 债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独 所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

内容: 8、现金及现金等价物的确定标准

内容: 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

内容: 9、外币业务和外币报表折算

内容: 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负 债表日即期汇率折算， 因汇率不同而产生的汇兑差额， 除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑 差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率，汇率变动对现金的影响数在现金流量表中单独列示。

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值 计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别 的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除 外： 1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； 2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的 交易费用； 2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债， 按照成本计量； 3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： ①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额； ②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动 损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额 确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出 售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该 金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： 1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； 2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件 的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将 下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允 价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 （4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债， 采用估值技术 （包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的 当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市 场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证 据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试； 单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融 资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的 差额确认减值损失。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时， 将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值， 与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。具体量化标准为：本公司于资产 负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查， 若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超 过30%（含 30%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值。 （6）本期无尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。

内容: 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单项金额 500 万元以上（含 500 万元）的应收账款。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备。

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内容: （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

内容: 组合名称 账龄分析组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 应收账款计提比例 5.00% 30.00% 50.00% 100.00% 其他应收款计提比例 5.00% 30.00% 50.00% 100.00% 账龄分析法 坏账准备计提方法

内容: （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

内容: 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 单项金额低于 500 万元且根据性质收回可能性很小的应收款项 根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提减值准备

内容: （1）存货的分类 本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品等。 （2）存货的计价方法 存货取得成本包括采购成本、加工成本和其他成本。购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品 采用加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货， 在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 （4）存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。

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内容: 13、划分为持有待售资产

内容: 本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： （1）该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售； （2）本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准； （3）本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。 终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区 分的组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过 该项资产符合持有待售条件时的原账面价值） 原账面价值高于调整后预计净残值的差额， ， 作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

内容: （1）投资成本的确定 1）同一控制下的企业合并形成的， 合并方以支付现金、 转让非现金资产、 承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。 长期股权投资初始 投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的 初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额， 调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投 资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大 影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑 长期投资是否减值。

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股 权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额 计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期 股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投 资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位 宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以 长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务 的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 （3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权 力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。 （4）长期股权投资的处置 1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当 期投资收益。 2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资 的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当 按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。 处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的， 应按 有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额 的差额计提相应的减值准备。

内容: 投资性房地产计量模式 不适用

内容: 16、固定资产 （1）确认条件

内容: 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

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内容: 类别 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 折旧方法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 10-50 11-22 9 3-10 折旧年限 3 3 3 3 残值率 年折旧率 9.70-1.94 8.82-4.41 10.78 32.33-9.70

内容: 固定资产包括房屋、建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外 购的固定资产成本包括买价、不可抵扣增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可 直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融 资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于 被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报 废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧，从其达到预定可使 用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估 计变更处理。 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

内容: （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

内容: 融资租赁租入的固定资产， 按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 当固定 资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处 置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

内容: （1）在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工 程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本 还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2） 在建工程达到预定可使用状态时， 按工程实际成本转入固定资产。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的， 先按估计价值转入固定资产，次月起开始计提折旧，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提 的折旧。 （3）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

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内容: （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定 可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的 资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 （3）借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法 确定的折价或溢价的摊销） 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 ， 额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借 款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

内容: 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试

内容: （1）无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权及其他等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实 际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合 同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 （2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销， 无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；本公司采矿权、探 矿权按产量法摊销； 其他无形资产按预计使用年限、 合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。 摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的， 视为使用寿命不确定 的无形资产，不予摊销。 （3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应 的减值准备； 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产， 无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 本公司确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素： 1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； 2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； 3）以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况； 4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动； 5）为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能力； 6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制； 7）与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。 每个会计期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，按估 计的使用寿命内系统合理摊销。复核后如仍为不确定的，则进行减值测试。

内容: （2）内部研究开发支出会计政策

内容: 本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出 和开发阶段支出。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

内容: 本公司对除存货、递延所得税资产、金融资产以外的资产减值，按以下方法进行确定及核算： 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存 在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减 值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测 试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以 后会计期间不予转回。 资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间的较高者。 出现减值的迹象如下： 1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产 生不利影响。 3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致 资产可收回金额大幅度降低。 4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利 润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

内容: 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计 期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的各项支出，本公 司长期待摊费用主要核算地质勘探支出，其中：地质勘探支出按产量法摊销，其他支出在受益期内平均摊销。如果长期待摊 费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （1）地质勘探支出是指在地质勘查活动中进行详查和勘探所发生的支出，以矿区为核算对象。 （2）地质勘探支出资本化与费用化原则。本公司在详查和勘探过程中，钻探、坑探完成后，确定该活动发现了探明经 济可采储量的，将其发生的勘探支出进行资本化。如果确定该活动未发现探明经济可采储量的，直接费用化。如果未能确定 该勘探活动是否发现探明经济可采储量的， 在勘查完成后一年内予以暂时资本化。 一年后仍未能确定是否发现探明经济可采 储量，同时满足下列条件的，应当将勘探的资本化支出继续暂时资本化，否则应当计入当期损益： 1）该勘探已发现足够数量的储量，但要确定其是否属于探明经济可采储量，还需要实施进一步的勘探活动； 2）进一步的勘探活动已在实施中或已有明确计划并即将实施。

内容: 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法

内容: 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非 货币性福利按照公允价值计量。

内容: （2）离职后福利的会计处理方法 （3）辞退福利的会计处理方法

内容: 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、 或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿， 在本公司不能 单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日， 确认因解除与 职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （4）其他长期职工福利的会计处理方法

内容: 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险 缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向 已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。

内容: 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本 公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可 靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性 和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表 日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

内容: 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入

内容: （1）销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3）收入的金额能够可靠地计量； 4）相关的经济利益很可能流入； 5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流 入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的 收入。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳 务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳 务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利 息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算 确定。

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

内容: 与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助； 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。自长期资产可供使用时 起，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。1）递延收益分配的起点是“相关资产可供使用时”， 对于应计提折旧或摊销的长期资产，即为资产开始折旧或摊销的时点。2）递延收益分配的终点是“资产使用寿命结束或资产 被处置时（孰早）”。相关资产在使用寿命结束时或结束前被处置（出售、转让、报废等），尚未分摊的递延收益余额应当 一次性转入资产处置当期的收益，不再予以递延。 与资产相关的政府补助，公司在实际收到款项时，按照到账的实际金额计量，确认资产（银行存款）和递延收益；公司 将政府补助用于购建长期资产时，该长期资产的购建与公司正常的资产购建或研发处理一致，通过“在建工程”、“研发支出” 等科目归集，完成后转为固定资产或无形资产；该长期资产交付使用时，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均分 摊转入当期损益。

内容: （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

内容: 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间， 计入当期损益。与收益相关的政府补助，除上述确认为递延收益的情况外，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。

内容: 30、递延所得税资产/递延所得税负债

内容: （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计 税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资 产或递延所得税负债。 （2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据 表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以 抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1）企业 合并；2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （2）融资租赁的会计处理方法 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更

内容: 税种 增值税 营业税 城市维护建设税 企业所得税 计税依据 销售商品或提供劳务的增值额 应纳税营业额 应缴流转税税额 应纳税所得额 17、11、6 3、5 7、5、1 15、25 税率

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 辰州有限 安化渣滓溪 新龙矿业 东港锑品 黄金洞矿业 15% 15% 15% 15% 15% 所得税税率

内容: （1）企业所得税 子公司辰州有限、安化渣滓溪、新龙矿业、东港锑品、黄金洞为高新技术企业，根据国家税务总局《关于企业所得税

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 减免税管理问题的通知》（国税发[2008]111号）规定，本年按15%的税率计缴企业所得税。 其他子公司适用税率为25%。 （2）增值税 本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为17%。 依据《财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》 （财税[2013]37号）规定，子公司怀化湘西金矿设计科研有限公司服务收入、怀化辰州运输有限责任公司运输收入自2013年 8月1日起分别适用6%、11%的增值税。 销售精锑、氧化锑、仲钨酸铵、白钨精矿、黑钨精矿、粗铅、白银、钨渣、工业废渣、材料、电力、废旧材料等执行 17%的增值税率。 购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。其中：为出口产品而支付的进项税可以申请退税。 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 本公司为上海黄金交易所会员单位，根据财政部、国家税务总局财税〔2002〕142号文件规定：通过上海黄金交易所销 售标准黄金免征增值税。其进项税转出额按照“（黄金销售的当期收入-非标金销售收入）/（当期全部收入-非标金销售收入） Ч 当期全部进项税”确定。 （3）营业税 子公司怀化井巷工程有限公司工程安装收入适用3%营业税，其他子公司服务、餐饮等收入适用5%营业税。 （4）城市维护建设税及教育费附加 本公司城市维护建设税和教育费附加均以应纳流转税额为计税依据，城市维护建设税适用税率分别为7%、5%、1%，其 中：中南锑钨、常德锑品为7%，新邵辰鑫、东安新龙、隆回金杏、洪江辰州、溆浦辰州为1%，其他公司为5%；教育费附加 为5%，其中地方教育附加为2%。

内容: 七、合并财务报表项目注释

内容: 单位： 元 项目 库存现金 银行存款 其他货币资金 合计 其他说明 期末其他货币资金分别为： 34,113,518.65元为子公司黄金洞存入银行的信用证保证金； 1,346,370.43元为子公司湖南省中 南锑钨工业贸易有限公司存入银行的信用证保证金；50,000,000.00元为子公司辰州矿业存入银行的应付票据开票保证金； 1,004,411.94元为本公司资金实行“资金池”管理存入银行的保证金。 除反映在其他货币资金中的保证金外，本公司期末无抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。 期末余额 183,040.46 181,672,183.25 86,464,301.02 268,319,524.73 期初余额 272,618.41 220,918,913.94 66,274,351.93 287,465,884.28

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 期末无存放在境外的款项。

内容: 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 单位： 元 项目 交易性金融资产 衍生金融资产 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 其他 合计 其他说明： 期末衍生金融资产4,433,240.00元，其中：12,180,000.00元系本公司期末在上海黄金交易所黄金延期交易Au（T+D）持 仓合约占用的保证金；22,292,000.00元系本公司期末持有的期货合约，其公允价值根据上海期货交易所2015年12月31日止最 后一个交易日的结算价确定。 22,292,000.00 22,292,000.00 26,725,240.00 13,158,302.00 期末余额 4,433,240.00 4,433,240.00 期初余额 13,158,302.00 13,158,302.00

内容: 4、应收票据 （1）应收票据分类列示

内容: （2）期末公司已质押的应收票据

内容: （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 项目 银行承兑票据 合计

内容: （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期末转应收账款金额

内容: 5、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额-2,285,102.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款核销说明： 本报告期无核销的应收账款情况 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: 项 目 与本公司关系 金额 账 龄 占应收账款总额比例 （%） 前五名合计 非关联方 73,560,173.95 1年以内 44.78 坏账准备期末 余额 3,678,008.70

内容: （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

内容: 本公司报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

内容: （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

内容: 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占预付款总额 比例（%） 前五名合计 其他说明： 非关联方、同一母公司 89,969,199.65 1年以内、1-2年 59.86 未到期 未结算原因

内容: 7、应收利息 （1）应收利息分类

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: 是否发生减值及其判断 依据

内容: 借款单位 其他说明： 无

内容: 8、应收股利 （1）应收股利

内容: 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 109

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

内容: 单位： 元 项目(或被投资单位) 其他说明： 无 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据

内容: 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 金额

内容: 期初余额 账面余额 账面价值 金额 比例 金额 坏账准备 计提 比例 账面价值

内容: 坏账准备 金额 计提 比例

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 合计 确定该组合依据的说明：

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 5,759,827.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: 本期无实际核销的其他应收款情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 湖南省国土资源厅 矿山治理备用金 上海黄金交易所 湖南鑫矿矿业集团 有限公司 溆浦县华能矿业有 限公司 陈占柳 合计 T+D 保证金 往来款

内容: 往来款 股权转让款 --

内容: （6）涉及政府补助的应收款项

内容: 单位： 元 单位名称 无 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据

内容: （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

内容: 本公司报告期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

内容: （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 10、存货 （1）存货分类

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 本期转回存货跌价准备的原因 本期已生产领用 本期已销售

内容: （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 金额

内容: 11、划分为持有待售的资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

内容: 12、一年内到期的非流动资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况

内容: （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

内容: 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

内容: （3）期末按成本计量的可供出售金融资产

内容: （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

内容: 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

内容: 单位： 元 可供出售权益工 具项目 其他说明 注：本公司持有皂水凼电站30%股权，本公司未参与皂水凼电站的经营管理，对其不构成重大影响。 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因

内容: 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 期初余额

内容: （2）期末重要的持有至到期投资

内容: 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

内容: （3）本期重分类的持有至到期投资

内容: 16、长期应收款 （1）长期应收款情况

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 期初余额 折现率区间

内容: （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

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内容: 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产

内容: （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

内容: （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 账面价值 未办妥产权证书原因

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 19、固定资产 （1）固定资产情况

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内容: （2）暂时闲置的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

内容: （3）通过融资租赁租入的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

内容: （4）通过经营租赁租出的固定资产

内容: 单位： 元 项目 期末账面价值

内容: （5）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 （1）本期增加固定资产原值352,708,507.01元，主要原因为：1）在建工程转入固定资产314,888,891.65元；2）购置固定 资产37,819,615.36元。 （2）本公司期末无暂时闲置固定资产。 （3）本公司无经营租赁租出的固定资产。 账面价值 未办妥产权证书的原因

内容: 20、在建工程 （1）在建工程情况

内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

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内容: （3）本期计提在建工程减值准备情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 本公司期末在建工程无减值迹象 本期计提金额 计提原因

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产

内容: （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

内容: 25、无形资产 （1）无形资产情况

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 项目 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）购置 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 2.期初账面

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 价值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

内容: （2）未办妥产权证书的土地使用权情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 本期无形资产摊销金额为22,846,224.23元 账面价值 未办妥产权证书的原因

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

内容: 27、商誉 （1）商誉账面原值

内容: 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 经湖南湘融资产评估有限公司对该商誉评估，并分别出具了湘融评字[2016]第0015、0016、0017、0018号《资产评估报 告书》，本期末因收购中南锑钨、常德锑品、大万矿业、洪江辰州形成的商誉不存在减值。 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 本公司期末对自备电源包含商誉的资产及资产组进行减值测试，将包含商誉的相关资产及资产组的账面价值与其可收 回金额进行比较，本公司期末商誉不需要计提减值准备。 其他说明

内容: 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 结余职工薪酬 公允价值变动 合计

内容: （2）未经抵销的递延所得税负债

内容: （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

内容: 单位： 元 项目 递延所得税资产 递延所得税负债 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 或负债期末余额 113,801,097.59 191,304.20 期初互抵金额 或负债期初余额 88,107,173.80 20,815.04

内容: （4）未确认递延所得税资产明细

内容: （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2015 年形成，2020 年到期 合计 其他说明：

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 31、短期借款 （1）短期借款分类

内容: 短期借款分类的说明：期末质押借款 48,050,426.04 元，其中：41,286,366.04 元为本公司子公司新龙矿业以其对子公司新邵 锑业的应收账款 41,569,823.43 元作为质押的借款；6,764,060.00 元子公司辰州矿业以应收票据 6,764,060.00 元作为质押的借 款。

内容: （2）已逾期未偿还的短期借款情况

内容: 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 其他说明： 期末短期借款明细情况 贷款单位 上海浦东发展银行长沙分行 招商银行长沙分行 上海浦东发展银行长沙曙光支行 上海浦东发展银行长沙分行 上海浦东发展银行长沙曙光支行 中国工商银行辰州矿业支行 借款单位 中南锑钨 黄金股份 大万矿业 新邵锑业 新龙矿业 辰州有限 借款金额 187,500,000.00 130,000,000.00 113,000,000.00 62,500,000.00 41,286,366.04 42,438,068.00 应收账款质押、湖南黄金担保 抵质押担保情况 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 中国建行大新街分理处 中国银行平江县支行 上海浦东发展银行长沙曙光支行 中国工商银行沅陵支行 新龙矿业 黄金洞 新龙矿业 辰州有限 湖南黄金担保 黄金集团担保

内容: 注：本公司对中国工商银行沅陵辰州矿业支行42,438,068.00元借款为法人账户透支借款。

内容: 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 单位： 元 项目 衍生金融负债 其他 合计 其他说明： 注1：本公司从银行租入黄金，通过上海黄金交易所卖出所租黄金融得资金，到期日通过上海黄金交易所买入相同数量 和规格的黄金偿还银行并支付约定租金，租赁期为364至365天不等。于2015年12月31日，该金融负债的公允价值变动收益为 15,183,000.00元。 注2：本公司为规避黄金租赁业务所产生的黄金价格波动风险，按照未来需偿还的黄金数量、规格和偿还期，签订远期 合约。于2015年12月31日，该衍生金融负债的公允价值变动损失为15,210,880.00元。 期末余额 15,210,880.00 178,392,000.00 193,602,880.00 期初余额 2,840,850.00 150,088,150.00 152,929,000.00

内容: 单位： 元 种类 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 期末余额 期初余额

内容: 35、应付账款 （1）应付账款列示

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 应付其他劳务费用 应付运费 合计

内容: （2）账龄超过 1 年的重要应付账款

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末无账龄超过1年的重要应付账款 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: 36、预收款项 （1）预收款项列示

内容: （2）账龄超过 1 年的重要预收款项

内容: 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 本公司期末无账龄超过1年的重要预收账款。 金额

内容: 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 城市维护建设税 资源税 教育费附加及地方教育附加 其他 合计 其他说明：

内容: 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

内容: 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: 42、划分为持有待售的负债

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 43、一年内到期的非流动负债

内容: 单位： 元 项目 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 其他说明： 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 提利息 销 本期偿还 期末余额 期末余额 期初余额

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 45、长期借款 （1）长期借款分类

内容: 单位： 元 项目 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 期末余额 期初余额

内容: 46、应付债券 （1）应付债券

内容: （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明

内容: 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 数量 期初 账面价值 本期增加 数量 账面价值 本期减少 数量 账面价值 数量 期末 账面价值

内容: 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 公司于2012年11月7日发行公司债券，总额50,000万元，按面值发行，发行费用320万元，票面利率为5.7%，采用单利按 年计息，每年付息一次，债券期限7年，附发行人第5年末上调票面利率选择权和投资者回售选择权。公司于2015年6月24日 发行公司债券，总额30,000万元，按面值发行，发行费用144万元，票面利率4.50%，采用单利按年计息，每年付息一次，债 券期限3年。

内容: 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款

内容: 单位： 元 项目 企业改制补偿费 采矿权价款 其他说明： 期末长期应付款系本公司收购原安化县渣滓溪锑矿时提取的企业改制补偿费。 期末余额 37,126,672.61 期初余额 37,126,672.61 37,321,075.00

内容: 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: （2）设定受益计划变动情况

内容: 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 计划资产： 单位： 元 133 本期发生额 上期发生额

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 项目 设定受益计划净负债（净资产）

内容: 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额

内容: 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因

内容: 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 改造工程 辰州有限-重金属 专项治理资金 黄金洞-危机矿山 治理 安化渣滓溪-深部 复杂地下矿体开采 项目 安化渣滓溪-危机 矿山专项拨款 湘安钨业-矿山资 源综合利用节约专 项资金 湘安钨业-重金属 专项治理奖励资金 合计 其他说明： 注1：子公司安化渣滓溪本期收到3,700,000.00元，为安化渣滓溪依据湘财建指[2012]404号文件收到的重金属污染防治 专项资金，该专项资金用于安化渣滓溪废水处理厂工程的建设，2014年12月31日已完工转入固定资产，本期按照资产使用年 限20年分摊600,000.00元计入营业外收入。 注2：子公司黄金洞本期收到984,800.00元，为依据湘发改投资[2013]1334号文件收到的黄金洞周边棚户区改造补助款， 该补助款用于棚户区改造工程，工程已于2013年完工转入固定资产，预计使用年限为30年，本期112,826.67元计入营业外收 入。 注3：子公司辰州有限本期收到3,000,000.00元，为依据湘财建指[2013]63号文件收到的重金属专项治理资金，该专项资 金用于砷碱渣环境治理工程，该工程已于2015年12月完工转入固定资产。 注4：子公司安化渣滓溪本期收到1,500,000.00元，为依据国土资发[2006]227号文件收到的部复杂地下矿体开采项目资 金，该专项资金用于安化渣滓溪井下探矿。 注5： 子公司湘安钨业本期收到矿山资源综合利用节约专项资金387,022.00元， 为依据湘财建指[2013]77号文件收到的矿 山资源综合利用节约专项资金，该专项资金需专款专用，实际使用时转入营业外收入。 注6：子公司湘安钨业本期收到重金属专项治理资金4,000,000.00元，依据安政函[2015]252号文件，将本期及上期收 到的补贴资金合计10,000,000.00元转入营业外收入。 6,000,000.00 66,502,071.15 4,000,000.00 13,571,822.00 10,000,000.00 20,043,571.45 10,296,000.00 49,734,321.70 与收益相关 -400,000.00 387,022.00 787,022.00 与收益相关 1,973,081.25 1,066,355.15 906,726.10 与资产相关 1,231,764.16 1,500,000.00 1,476,386.63 1,255,377.53 与资产相关 2,716,020.96 388,003.00 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

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内容: 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

内容: 单位： 元 发行在外的 金融工具 数量 期初 账面价值 本期增加 数量 账面价值 本期减少 数量 账面价值 数量 期末 账面价值

内容: 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：本期减少资本公积系同一控制下企业合并子公司黄金洞调整所致。

内容: 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额

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内容: 本期所得 减：前期计入 税前发生 其他综合收益 额 当期转入损益

内容: 减：所得税 税后归属 费用 于母公司

内容: 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

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内容: 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

内容: 61、营业收入和营业成本

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内容: 项目 职工薪酬 技术开发费 折旧费 办公费 维修费 中介费 业务招待费 矿产资源补偿费 农田赔偿费 税金 运输费 安全费用 排污费 摊销费 差旅费 其他 合计 其他说明：

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内容: 二、存货跌价损失 十二、无形资产减值损失 合计 其他说明：

内容: 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融负债 合计 其他说明： 1,117,785.00 1,715,446.34 -895,550.00 -309,198.08 597,661.34 586,351.92 597,661.34 586,351.92 本期发生额 上期发生额

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内容: 政府补助 其他 合计 计入当期损益的政府补助：

内容: 单位： 元 补助项目 发放 发放 主体 原因 性质类型 因从事国家鼓励和扶持特定行 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 家级政策规定依法取得） 因从事国家鼓励和扶持特定行 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 家级政策规定依法取得） 因从事国家鼓励和扶持特定行 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 家级政策规定依法取得） 因从事国家鼓励和扶持特定行 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 家级政策规定依法取得） 因从事国家鼓励和扶持特定行 财政贴息 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 家级政策规定依法取得） 尾矿治理补 助 矿山资源综 合利用节约 专项资金 重金属治理 奖励资金 因从事国家鼓励和扶持特定行 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 家级政策规定依法取得） 因从事国家鼓励和扶持特定行 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 家级政策规定依法取得） 因从事国家鼓励和扶持特定行 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 家级政策规定依法取得） 因从事国家鼓励和扶持特定行 其他 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 家级政策规定依法取得） 合计 其他说明： 注1：重金属治理补助1,650,000.00元，为子公司安化渣滓溪依据湘财建指[2012]404号文件收到的政府补助600,000.00元、 子公司大万矿业依据湖南平江县黄金洞矿区历史遗留重金属污染治理工程预审意见收到的政府补助1,050,000.00元。 注2：棚户区改造专项资金6,512,826.67元，分别为子公司辰州有限依据怀发改投[2010]134号文件收到的政府补助 -----29,819,071.45 14,511,508.68 -是 2,953,203.00 1,282,251.80 与收益相关 是 10,000,000.00 与收益相关 是 1,200,000.00 与收益相关 是 1,550,000.00 3,574,407.00 与资产相关 是 1,590,300.00 与收益相关 是 2,542,741.78 2,494,849.88 与资产相关 是 3,020,000.00 1,080,000.00 与收益相关 是 6,512,826.67 80,000.00 与收益相关 是 1,650,000.00 4,800,000.00 与资产相关 补贴是否影 响当年盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金 额 上期发生金 与资产相关/ 额 与收益相关

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内容: 6,400,000.00元、子公司黄金洞依据湘发改投资[2013]1334号收到的政府补助512,826.67元。 注3：环境治理补助3,020,000.00元，分别为子公司新龙矿业依据湘财建指[2013]478号收到的政府补助2,860,000元、子公 司新邵锑业收到的新邵县环保局环境治理款140,000.00元。 注4：地质探矿项目2,542,741.78元，为子公司安化渣滓溪依据国土资发[2006]227号文件收到的政府补助2,542,741.78元。 注5：财政贴息1,590,300.00元为子公司中南锑钨收到的财政贴息补助。 注6：尾矿库治理补助1,550,000.000元，为子公司隆回金杏收到隆回县经济和信息化局尾矿治理补助资金。 注7：子公司湘安钨业本期收到重金属专项治理资金4,000,000.00元，依据安政函[2015]252号文件，将本期及上期收到的 补贴资金合计10,000,000.00元转入营业外收入。 注8：其他政府补助2,953,203.00元，主要为子公司辰州有限依据湘财企指[2014]80号文件收到政府补助964,600元、子公 司辰州有限依据关于请求解决“6.2”抗洪救灾资金的报告收到抗洪救灾资金500,000.00元、子公司辰州有限收到官庄镇民政所 抗洪救灾资金500,000.00元、子公司辰州有限依据湘财教指[2015]37号文件收到的省财政拨2015年度专利资助12,600.00元、 子公司隆回金杏收到隆回县司门前镇财政所公路硬化资金补助588,000.00元，子公司黄金洞依据危矿办技法［2006］15号文 件收到的危机矿山补助388,003.00元。

内容: 71、所得税费用 （1）所得税费用表

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内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位： 元 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 归属于合营企业和联营企业的损益 税率变动对期初递延所得税余额的影响 所得税费用 其他说明 4,391,663.27 621,083.61 -1,887,200.00 1,582,287.34 本期发生额 20,234,508.56 5,058,627.14 -1,094,208.43 759,291.66 -6,266,969.91

内容: 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

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内容: 资金往来款 营业外支出中列支 银行手续费 合计 支付的其他与经营活动有关的现金说明：

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 取得子公司收到的现金 合计 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额 8,968.20 8,968.20

内容: （4）支付的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额

内容: （5）收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: （6）支付的其他与筹资活动有关的现金

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内容: 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

内容: （2）本期支付的取得子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 其中： 其中： --145

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内容: 鼎鑫矿业 其中： 其他说明： --

内容: （3）本期收到的处置子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： ----

内容: （4）现金和现金等价物的构成

内容: 75、所有者权益变动表项目注释

内容: 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

内容: 76、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 单位： 元 项目 货币资金 应收票据 合计 其他说明： 期末账面价值 86,464,301.02 信用证保证金 6,764,060.00 质押借款 93,228,361.02 -受限原因

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内容: 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目

内容: （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

内容: 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

内容: 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 称 其他说明： 点 本 例 式 购买日的确 定依据 购买日至期 购买日至期 末被购买方 末被购买方 的收入 的净利润

内容: 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明：

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内容: （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

内容: 单位： 元 购买日公允价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 购买日账面价值

内容: （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

内容: 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否

内容: （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 企业合并中 构成同一控 取得的权益 制下企业合 比例 并的依据 合并日 合并当期期 合并当期期 合并日的确 初至合并日 初至合并日 定依据 被合并方的 被合并方的 收入 2015年 02月 28 日 70,294,434.6 3 净利润 比较期间被 比较期间被 合并方的收 合并方的净 入 利润

内容: 湖南黄金洞 矿业有限责 任公司 其他说明： 100.00% 同一母公司 股权交割日

内容: 单位： 元 合并成本 --现金 --发行的权益性证券的面值 或有对价及其变动的说明： 其他说明： 224,212,000.00 1,270,534,900.00

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内容: （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

内容: 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

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内容: 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否

内容: 5、其他原因的合并范围变动

内容: 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 通过设立或投资等方式取得的子公司

内容: 子公司全称 简称 注册地 业务性质经营范围 注册资本 （万元） 湖南辰州矿业有限责任公司 合 计 辰州有限 湖南沅陵县 注1 70,000.00 70,000.00 期末实际出资额 （万元） 70,000.00 70,000.00

内容: 子公司全称 持股比例（%） 表决权比例 （%） 湖南辰州矿业有限责任公司 合 计 100 100 是否合并报 表 是 期末少数股东权益 （万元） 本期少数股东权益中用于冲减 少数股东损益的金额（万元）

内容: 注1：2015年4月28日，2015年第一次临时股东大会决议通过同意设立全资子公司辰州有限，注册资本人民币7亿元，持 股100%。2015年5月8日，辰州有限在沅陵县工商行政管理局注册成立。2015年5月31日，湖南黄金将资产399,084.80万元， 负债139,814.21万元整体投入辰州有限。 在许可证核定项目内从事黄金、锑、钨的勘探、开采、选冶；金锭、锑及锑制品、钨及钨制品的生产、销售；工程测 量，控制地形、矿山测量；经营商品和技术的进出口业务（国家禁止和限制的除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动）。

内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 持股比例 子公司名称 湖南辰州矿业有限 责任公司 甘肃辰州矿产开发 有限责任公司 主要经营地 注册地 业务性质 直接 湖南省 湖南沅陵县 注1 100.00% 间接 设立 取得方式

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内容: 怀化辰州机械有限 责任公司 怀化辰州运输有限 责任公司 溆浦辰州矿产有限 责任公司 怀化井巷工程有限 公司 新邵辰州锑业有限 责任公司 怀化湘西金矿设计 科研有限公司 怀化辰州机电有限 公司 湖南安化渣滓溪矿 业有限公司 隆回县隆回金杏有 限责任公司 新邵辰鑫矿产有限 责任公司 新邵四维矿产有限 责任公司 沅陵县清源环保有 限公司 新疆辰州矿产投资 有限公司 怀化辰州保安服务 有限公司 安化华峰物业管理 有限公司 湖南安化湘安钨业 有限责任公司 湖南新龙矿业有限 责任公司 湖南省东安新龙矿 业有限责任公司 湖南东港锑品有限 公司

内容: 新疆乌鲁木齐市 注 15

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内容: 湖南黄金洞矿业有 限责任公司 湖南黄金洞大万矿 业有限责任公司 浏阳枨冲黄金洞矿 业有限公司 湖南黄金洞欣源矿 业有限责任公司 沅陵县辰州矿业自

内容: 同一控制下企业 100.00% 合并 同一控制下企业 100.00% 合并 同一控制下企业 100.00% 合并 同一控制下企业 51.00% 合并 非同一控制下企 100.00% 业合并 非同一控制下企 100.00% 业合并 非同一控制下企 92.02% 业合并 非同一控制下企 70.00% 业合并 非同一控制下企 80.00% 业合并 非同一控制下企 100.00% 业合并 非同一控制下企 100.00% 业合并 非同一控制下企 100.00% 业合并

内容: 备电源开发有限责 湖南省 任公司 隆化县鑫峰矿业有 限公司 湖南省中南锑钨工 业贸易有限公司 黄石潘隆新矿业有 限公司 甘肃加鑫矿业有限 公司 常德辰州锑品有限 责任公司 洪江市辰州矿产开 发有限责任公司 湖南鼎鑫矿业有限 责任公司 河北省

内容: 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 注1：在许可证核定项目内从事黄金、锑、钨的勘探、开采、选冶；金锭、锑及锑制品、钨及钨制品的生产、销售；工 程测量，控制地形、矿山测量；经营商品和技术的进出口业务（国家禁止和限制的除外）（依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动）。 注2：金矿勘察、有色金属、贵重金属的选冶加工、矿产品原料的收购、销售、农副产品、畜产品的深加工。 注3：矿山机械产品及配件生产与销售；承揽矿山的冶炼、选矿、起重设备、玻璃钢制品、压力容器安装、保养及维修； 废旧物资购销、防腐、保温材料和中央空调设备的安装；环保技术开发、生产、销售。 注4：危险物品、土石方、汽车客货运输；吊车、挖掘机服务；机械工程设备修理；汽车一级大修、总成大修；汽车、 摩托车零配件销售。

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 注5：黄金、采、选、加工、收购矿产品、锑精矿销售及探矿。（以上涉及行政许可的，须凭有效许可从事经营）。 注6：井巷工程、地矿工程、矿山设备安装及维修，露天矿山工程、选矿工程、尾砂工程、生产辅助附属工程及配套工 程、土石公路施工，房屋建筑工程（以上项目凭有效资质经营）。 注7：锑、金、银、铅、锌、砷收购、加工、销售（《湖南省排放污染物许可证》有效期至2014年12月24日）。（涉及 行政许可的凭本企业有效许可证经营）。 注8：冶金行业（金属冶炼工程、冶金矿山工程）专业乙级，可从事资质证书许可范围内相应的建设工程总承包业务及 项目管理和相关的技术与管理服务。 注9：承揽电气设计、安装、配件生产与销售（非标制作），承包电气维护、维修、机电产品、电气成套产品的开发、 生产、销售；计算机及自动化系统集成、软件开发、网络工程、计算机技术咨询、服务。 注10：锑矿开采；锑冶炼；国家法律法规允许的矿产品（国家限制的除外）销售。 注11：凭《采矿许可证》开采黄金、锑、绢云母及其他有色金属、矿产品收购、销售。本单位汽车运输及维修、机械维 修、矿山采选和探矿工艺工程及相应配套工程的设计、开发。饮食、住宿（限分支机构）（凡涉及专项审批的以专项审批期 限为准）。 注12：凭本企业《安全生产许可证》、《采矿许可证》核准的范围从事铅矿、锌、金矿开采销售。（涉及行政许可的凭 本企业有效许可证经营）。 注13：法律、行政法规允许的矿产品销售、银金钨多金属矿勘探。（国家限制经营、特许经营及法律、行政法规禁止经 营的除外）（涉及行政许可的凭有效许可证方可经营）。 注14：砷酸钠生产、销售（凭有效前置许可经营）；冶金、化工产品销售（不含危险化学品），废物治理、环保工程； 矿产资源勘探、开发的科技咨询和技术服务。 注15：许可经营项目：无。一般经营项目：矿业投资；矿产品销售。 注16：门卫、巡逻、守护、押运、随身护卫、安全检查、安全技术防范、劳务派遣等服务。 注17：凭本企业有效资质证书从事物业管理。 注18：钨、金有色金属精矿采选、收购、加工、销售（凭有效的许可证经营）。 注19：凭《采矿许可证》开采黄金、锑、绢云母及其他有色金属、矿产品收购、销售。本单位汽车运输及维修、机械维 修、矿山采选和探矿工艺工程及相应配套工程的设计、开发，饮食、住宿。（限分支机构）。（涉及行政许可的凭本企业有 效许可证或有关批准文件经营）。 注20：矿山勘探、开采、矿石选矿、矿石收购、矿产品销售。 注21：锑、铅、金、银等有色金属的收购、加工、销售；从事货物和技术进口业务（国家法律法规规定应经审批方可经 营或禁止进出口的货物和技术除外）；回收有色金属尾矿、废渣及销售。 注22：金矿采选；其它矿产品脱砷；黄金、白银、铜、砷、硫的冶炼、加工；矿山采、选、冶工艺工程的设计、施工、 技术推广和科技交流服务；汽车运输及维修；矿山机械修造；餐饮服务。 注23：金矿采选；原矿及金精矿收购、销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。 注24：金矿采选。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 注25：黄金矿石销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 注26：小型水利水电资源综合开发、发电生产和供电、水利设施供水、水电设备安装及材料物资销售。 注27：金矿开采，矿石购销。 153

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 注28：经营商品和技术的进出口业务和国内贸易（国家法律法规禁止和限制的除外）。 注29：铜矿、钨矿开采，钨、钼、铋、铜、硫、金矿加工、洗选，销售。 注30：探矿权区域内金矿资源的详查、有色金属矿产的收购、加工和贸易（以上凭有效许可证经营）。 注31：从事锑品系列产品的生产、销售、收购、出口（法律行政法规限制的项目取得许可后方可经营），机电维修，塑 料母粒的生产、加工、销售，黄金冶炼、销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 注32：从事有色、贵重金属的勘探、开采、选矿加工及销售。 注33：矿产资源的投资勘察、开发，国家产业政策允许的矿产品生产、加工、贸易（以上经营项目涉及行政许可经营， 法律、法规禁止的不得经营）。

内容: （2）重要的非全资子公司

内容: 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

内容: （3）重要非全资子公司的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额 子公司 名称 湘安 钨业 中南 锑钨 甘肃 加鑫 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 期初余额

内容: 子公司名 称 湘安钨业 营业收入

内容: 综合收益总 经营活动现 额 金流量

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 中南锑钨 甘肃加鑫 其他说明：

内容: （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

内容: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

内容: 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业

内容: 持股比例 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法

内容: 合营企业或联营 企业名称

内容: 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

内容: （2）重要合营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 其他说明 期初余额/上期发生额

内容: （3）重要联营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 其他说明 期初余额/上期发生额

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内容: （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

内容: （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

内容: 单位： 元 合营企业或联营企业名称 其他说明 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 失 享的净利润） 本期末累积未确认的损失

内容: （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营

内容: 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 间接

内容: 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

内容: 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 156

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内容: 十、与金融工具相关的风险

内容: 本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、不可转换债券、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的 主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本公司金融工具的账面价值与其在各结算日的公允价值大致相等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、 流动风险及市场风险。 本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以 确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使投资方的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建 立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于客户未能履行义务支付货款而导致本公司金融资产产生的损 失，即资产负债表中已确认之金融资产的账面金额。本公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易。按照本公司的政策， 需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致 面临重大坏账风险。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分 的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的货币资金主要存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，销售部基于财务状况、历史经验及其它因素来评估客户的信用品质。本 公司定期评估客户的信用品质并且认为在财务报表中已经计提了足额坏账准备。 管理层认为不存在由于对方违约带来的进一 步损失。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额，参见附注“六、合并财务报表主要项目注 释”中各相关项目。 信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。本公司黄金在上海黄金交易所销售，锑、钨大部分采取 先款后货的方式销售，客户信誉良好且应收账款回收及时，因此本公司不存在集中的信用风险。 2、流动性风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金和现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现 金流量波动的影响。 本公司管理层认为公司不存在重大流动性风险。 本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵 守借款协议。 金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 项 目 1年以内 货币资金 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 268,319,524.73 26,725,240.00 1至2年 期末余额 2至3年 3年以上 合计 268,319,524.73 26,725,240.00

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 目的签订借款协定， 以满足包括资本性支出及营运资金需求。 公司密切关注市场利率并且维持浮动利率借款和固定利率借款 之间的平衡，以降低面临的上述利率风险。 2015年12月31日在其他参数不变的情况下，如果利率提高/降低1个百分点（于2014年12月31日：1个百分点），净利润 将会分别减少/增加人民币122,164.28元（2014年12月31日：净利润减少/增加人民币514,459.29元）。 本公司的公允价值利率风险主要来源于按固定利率发行的长期债券。 由于市场上有着类似条款之公司债券的可比利率的 波动相对较小，本公司认为持有之固定借款于2015年12月31日及2014年12月31日并不存在重大利率风险。 （2）汇率风险 本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子 公司的净投资有关。 本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。 2015年12月31日在其他参数不变的情况下，如果人民币对美元汇率提高/降低5个百分点(于2014年12月31日：5个百分点)，税 后净利润将会分别增加/减少人民币7,581,918.78元（截至2014年12月31日：税后净利润增加/减少人民币8,675,691.25元）。

内容: 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

内容: 单位： 元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计量 一、持续的公允价值计量 （3）衍生金融资产 （2）权益工具投资 衍生金融负债 二、非持续的公允价值计量 193,602,880.00 ----26,725,240.00 1,508,752.37 第二层次公允价值计量 -第三层次公允价值计量 -合计 -26,725,240.00 1,508,752.37 193,602,880.00 --

内容: 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

内容: 2015年，本公司金融工具的公允价值计量方法并未发生改变，无金融资产和负债在各层次之间转移的情况。

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内容: 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

内容: 不以公允价值计量但以公允价值披露的金融资产和金融负债 项 目 第一层次 应付债券 长期应付款 第二层次 796,920,950.50 37,126,672.61 期末余额 第三层次 合计 796,920,950.50 37,126,672.61

内容: 母公司对本企业的 母公司对本企业的 持股比例 42.39% 表决权比例 42.39%

内容: 业务性质 黄金和其他金属、 矿 产的投资业务

内容: 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是湖南省人民政府国有资产监督管理委员会。 其他说明：

内容: 本企业子公司的情况详见附注“九、1、在子公司中的权益“（1）本公司的构成”。

内容: 3、本企业合营和联营企业情况

内容: 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 辰州工业新区 溆浦华能 鑫矿矿业 其他说明 合营企业 合营企业 联营企业 与本企业关系

内容: 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 湖南中南黄金冶炼有限公司 湖南时代矿山机械制造有限责任公司 湘金国际投资有限公司 湖南金水塘矿业有限责任公司 其他说明

内容: 同一母公司 同一母公司 同一母公司 同一母公司

内容: 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 湖南中南黄金治炼 有限公司 湘金国际投资有限 公司 湖南时代矿山机械 制造有限责任公司 湖南时代矿山机械 制造有限责任公司 关联交易内容 采购原料 本期发生额 734,224,770.11 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 759,113,263.39

内容: 湖南金水塘矿业有限责任公司 提供劳务 湖南黄金集团 湖南中南黄金冶炼有限公司 提供劳务 提供劳务

内容: 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

内容: （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

内容: 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 称 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 161 称 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 本期确认的托管 益定价依据 收益/承包收益

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 称 关联管理/出包情况说明 称 型

内容: 委托/出包起始日 委托/出包终止日

内容: 托管费/出包费定 本期确认的托管 价依据 费/出包费

内容: 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 关联租赁情况说明 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

内容: 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 湖南黄金集团 关联担保情况说明 担保金额 担保起始日 担保到期日 2016 年 03 月 04 日 担保是否已经履行完毕 否 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

内容: 单位： 元 关联方 拆入 拆出 拆借金额 起始日 到期日 说明

内容: （6）关联方资产转让、债务重组情况

内容: 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目

内容: 其他应收款 其他应收款 其他应收款

内容: 单位： 元 项目名称 应付账款 应付账款 应付账款 预收款项 其他应付款 其他应付款 关联方 湖南时代矿山机械制造有限责任公司 湖南中南黄金冶炼有限公司 湘金国际投资有限公司 湖南金水塘矿业有限责任公司 湖南时代矿山机械制造有限责任公司 湖南黄金集团 780,000.00 12,000.00 期末账面余额 754,690.17 52,672.00 期初账面余额 795,205.80 23,951,419.20 13,537,165.76 780,000.00 12,000.00 29,500,000.00

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内容: 7、关联方承诺 8、其他

内容: 2、以权益结算的股份支付情况

内容: 3、以现金结算的股份支付情况

内容: 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他

内容: 资产负债表日存在的重要承诺

内容: 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

内容: 1、 2016年3月8日公司召开第四届董事会第八次会议审议通过了 《关于处置隆化县鑫峰矿业有限公司100%股权的议案》 ， 同意授权公司管理层和下属子公司辰州矿业全权办理河北鑫峰100%股权处置事宜，并同意在处置河北鑫峰股权时将其所欠 公司的全部借款一并整体进行处置。2016年3月15日，辰州矿业与宽城金地矿业有限公司（以下简称“金地矿业”）签署了《股 权转让协议》，双方同意以人民币700万元将辰州矿业持有的河北鑫峰100%股权转让给金地矿业。转让完成后，公司将不再 持有河北鑫峰股权，河北鑫峰将不再纳入公司的合并报表合并范围。 2、公司于2016年3月14日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可申请受 理通知书》（160439号），中国证监会依法对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行了审查，认为 164

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文 该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。公司本次非公开发行股票事项尚需取得中国证监会的核 准。

内容: 十五、资产负债表日后事项

内容: 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因

内容: 2、利润分配情况 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明

内容: 1、 2016年3月8日公司召开第四届董事会第八次会议审议通过了 《关于处置隆化县鑫峰矿业有限公司100%股权的议案》 ， 同意授权公司管理层和下属子公司辰州矿业全权办理河北鑫峰100%股权处置事宜，并同意在处置河北鑫峰股权时将其所欠 公司的全部借款一并整体进行处置。2016年3月15日，辰州矿业与宽城金地矿业有限公司（以下简称“金地矿业”）签署了《股 权转让协议》，双方同意以人民币700万元将辰州矿业持有的河北鑫峰100%股权转让给金地矿业。转让完成后，公司将不再 持有河北鑫峰股权，河北鑫峰将不再纳入公司的合并报表合并范围。 2、公司于2016年3月14日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可申请受 理通知书》（160439号），中国证监会依法对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行了审查，认为 该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。公司本次非公开发行股票事项尚需取得中国证监会的核 准。

内容: 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法

内容: 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 本项差错经公司 第四届董事会第 本期主管税务机关对本公司子公司洪江辰州 2010 年至 2013 年度的纳税情况进行了检查，根据检查结论，本公司 应补缴 2010 至 2013 年度增值税 408,184.94 元、企业所得 税 3,211,211.25 元。 九次会议审议通 过， 本期采用追溯 重述法对该项差 错进行了更正。 应交税费 237,428.75 其他流动资产 -3,381,967.44 受影响的各个比较期间 报表项目名称 累积影响数

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

内容: 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营

内容: 单位： 元 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 其他说明

内容: 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他

内容: 其他调整事项的说明 公司本期将控股股东黄金集团原下属子公司黄金洞纳入合并范围， 该合并属于同一控制下企业合并， 按准则规定对合并 报表期初数及上期数进行了追溯调整， 合并资产负债表期初数调整及合并利润表、 合并现金流量表上期金额调整前后及调整 金额情况分别列表如下： 合并资产负债表：

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 其他应收款 存货 其他流动资产 流动资产合计 可供出售金融资产 长期股权投资 固定资产 在建工程 工程物资 无形资产 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 非流动资产合计 资 产 总 计

内容: 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 项 流动负债合计 应付债券 长期应付款 递延收益 递延所得税负债 非流动负债合计 负 债 合 计 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润

内容: 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债及所有者权益合计 合并利润表： 项 目 一、营业总收入 其中: 营业收入 二、营业总成本 其中:营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加: 营业外收入 其中: 非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中: 非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 合并现金流量表： 项 目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物的余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 十七、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 金额 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 合计 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 1 年以内小计 1至2年 3 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 40,371,071.04 40,371,071.04 328,407.07 12,593,744.98 53,293,223.09 9,738.06 514,598.15 0.08% 0.97% 504,860.09 504,860.09 1.25% 1.25% 坏账准备 计提比例 53,293, 223.09 53,293, 223.09 100.00% 514,598.1 5 514,598.1 5 0.97% 52,778,624. 94 52,778,624. 94 比例 坏账准备 金额 计提比 账面价值 例 账面余额 金额 比例 期初余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款核销说明： 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 1 年以内小计 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 15,675.84 15,675.84 15,675.84 783.79 783.79 783.79 5.00% 5.00% 5.00% 坏账准备 计提比例

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款核销说明： 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （4）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位： 元 单位名称 新邵辰鑫矿业有限责任公司 湖南新龙矿业有限责任公司 款项的性质 往来款 往来款 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 3.46% 20.51% 3.24% 0.05% 72.73% 99.99% 坏账准备期末余额

内容: 湖南黄金洞矿业有限责任公司 往来款 新邵四维矿业有限责任公司 湖南辰州矿业有限责任公司 合计 往来款 往来款

内容: （6）涉及政府补助的应收款项

内容: 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据

内容: （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 本公司本期部分其他应收款按账面价值投入辰州矿业而终止确认。 其他说明：

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）对联营、合营企业投资

内容: （3）其他说明 4、营业收入和营业成本

内容: 单位： 元 项目 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 本期发生额 43,024,028.97 上期发生额 105,208,670.21 -2,040,432.07 4,443,995.84 175

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 -9,021,091.25 4,603,468.75 492,483.76 16,389,219.39 -1,170,066.67 29,819,071.45 3,396,476.91 金额 -3,879,351.88 说明

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 说明原因。 □ 适用 √ 不适用

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.36% 0.01 0.01 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 0.85% 0.03 0.03

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内容: 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他

内容: 湖南黄金股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （一）载有董事长黄启富先生签名的2015年年度报告全文； （二）载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签字并盖章的会计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件备置于公司证券部备查。

内容: 湖南黄金股份有限公司 董事长：黄启富 2016年3月30日