内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: 2015 年年度报告

内容: 公司简称：南山铝业 债券简称：15 南铝 01 债券简称：15 南铝 02

内容: 山东南山铝业股份有限公司 2015 年年度报告

内容: 重要提示

内容: 一、本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。

内容: 三、 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

内容: 四、公司负责人宋昌明、主管会计工作负责人宋昌明及会计机构负责人（会计主管人员）韩艳红 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

内容: 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟按公司总股本2,835,184,361股为基数向全体股东按每10股派发现金红利1.00元 （含税 ），预计分配股利283,518,436.10元，剩余未分配利润转入下一年度。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺， 敬请投资者注意投 资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 否 九、 重大风险提示 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

内容: 公司已在本年度报告中描述公司面临的风险， 敬请投资者予以关注。 详见本年度报告第四节： “管理层讨论与分析＂中关于公司可能面临风险的描述。

内容: 目录

内容: 第一节

内容: 一、 释义

内容: 释义

内容: 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

内容: 常用词语释义 本公司、公司、南山铝业 控股股东、母公司、南山集 团、集团公司 铝业新材料公司 铝压延公司 氧化铝公司 铝箔公司 南山研究院 锦泰贸易公司 南山航材院 澳大利亚公司 美国公司 新加坡公司 环球铝业 美国先进铝公司 怡力电业 财务公司 股东大会 董事会 监事会 原铝 铝型材 铝板带箔 热轧 冷轧 箔轧 铝箔坯料 罐料、罐体料 罐盖料 拉环料 中厚板 薄板 单零铝箔 双零铝箔 LME 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 山东南山铝业股份有限公司 南山集团有限公司 烟台南山铝业新材料有限公司 龙口南山铝压延新材料有限公司 龙口东海氧化铝有限公司 烟台东海铝箔有限公司 山东南山科学技术研究院 烟台锦泰国际贸易有限公司 北京南山航空材料研究院有限公司 南山铝业澳大利亚有限公司 南山美国有限公司 南山铝业新加坡有限公司 环球铝业国际有限公司 南山美国先进铝技术有限责任公司 山东怡力电业有限公司 南山集团财务有限公司 山东南山铝业股份有限公司股东大会 山东南山铝业股份有限公司董事会 山东南山铝业股份有限公司监事会 通过电解熔融氧化铝而得到的成品铝，也称“电解铝” 由铝合金加工成截面为一定形状的长条形材料。主要由铝棒或铝 锭熔铸后，采用挤压的方式生产 经过加工而成片状的铝产品称为铝板，厚度大于 0.2 毫米铝卷材 称为铝带，厚度小于 0.2 毫米的铝卷材称为铝箔。上述产品统称 为铝板带箔 在铝合金再结晶温度点以上，通过压延轧制成一定厚度规格的铝 板带材的过程 铝合金不进行加热，在再结晶温度点以下的轧制过程 以冷轧带材为原料，将带材在常温下进一步轧制成厚度小于 0.2 毫米以下的箔材卷的轧制过程 生产铝箔所需的冷轧铝带材 生产易拉罐罐体所需的冷轧铝带材 生产易拉罐罐盖所需的冷轧铝带材 生产易拉罐拉环所需的冷轧铝带材 厚度大于 6.3 毫米的铝板材 厚度大于 0.2 毫米，小于 6.3 毫米的铝板材 厚度大于或等于 0.01 毫米且小于 0.1 毫米的铝箔 厚度大于或等于 0.001 毫米且小于 0.01 毫米的铝箔 伦敦金属交易所

内容: 第二节

内容: 一、 公司信息 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人

内容: 公司简介和主要财务指标

内容: 山东南山铝业股份有限公司 南山铝业 SHANDONG NANSHAN ALUMINIUM CO.,LTD. NANSHAN ALUMINIUM 宋昌明

内容: 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 隋冠男 山东省龙口市东江镇南山村 0535-8616188 0535-8616230 suiguannan@nanshan.com.cn 证券事务代表 战世能 山东省龙口市东江镇南山村 0535-8666352 0535-8616230 zhanshineng@nanshan.com.cn

内容: 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱

内容: 三、 基本情况简介 公司注册地址 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 四、 信息披露及备置地点 《上海证券报》《证券日报》《中国证券报》《证 券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 公司选定的信息披露媒体名称 五、 公司股票简况 股票种类 A股 公司股票简况 股票上市交易所 股票简称 上海证券交易所 南山铝业 股票代码 600219 变更前股票简称 南山实业 山东省龙口市东江镇前宋村 265706 山东省龙口市东江镇南山村 265706 www.600219.com.cn nanshan@public.ytptt.sd.cn

内容: 六、 其他相关资料 公司聘请的 会计师事务 所（境内） 报告期内履 名称 办公地址 签字会计师姓名 名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 济南市历下区经十路 13777 号中润世纪广场 18 栋 14 层 姜峰、王伦刚 国信证券股份有限公司

内容: 行持续督导 职责的保荐 机构

内容: 办公地址 签字的保荐代表人姓名 持续督导的期间

内容: 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 徐巍、刘义 至募集资金全部使用完毕；公司可转换公司债券全部转 股。

内容: 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 归属于上市公司股 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 经营活动产生的现 金流量净额

内容: 2015年末 归属于上市公司股 东的净资产 总资产 期末总股本 说明：

内容: 1、 归属于上市公司股东的净利润本期较上年同期减少37.45%， 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润本期较上年同期减少36.98%，主要是由于本期铝价持续下行的影响； 2、 经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少38.57%， 主要是由于本期购买商品支付 货款增加所致。 3、归属于上市公司股东的净资产本期末较上年同期末增加 30.91%，总股本本期末较上年同 期末增加 44.31%，主要是由于公司前期发行的可转换公司债券本期转股所致。 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年(经重述)

内容: 本期比上年同期增减(%)

内容: 基本每股收益（元／股） 稀释每股收益（元／股） 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%）

内容: 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 公司于 2014 年度财务报表公告日，未取得 2015 年度高新技术企业资格认定，按 25%的所得 税税率确认递延所得税资产；目前公司已取得 2015 年高新技术企业资格认定，2015 年度企业所 得税税率为 15%，追溯调整了 2014 年度财务报表。 本报告期公司主要财务指标基本每股收益、加权平均净资产的变化为公司前期发行的可转换 公司债券本期转股影响约 30%，其他变化为本期利润的减少。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 九、 2015 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 3,136,833,212.74 3,602,723,855.92 3,647,450,434.87 3,282,884,099.65 101,577,771.53 98,585,940.86 35,971,881.24 196,745,620.38 197,375,529.05 364,725,375.10 243,118,840.48 251,482,311.18 141,432,701.93 18,841,681.45 8,107,166.47 351,581,649.53

内容: 营业收入 归属于上市公司股 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益后的净利润 经营活动产生的现 金流量净额 说明：

内容: 1、公司四季度营业收入、净利润指标较前三季度下降，主要原因为铝锭、氧化铝粉价格低位 运行。 2、公司经营活动现金流量净额三季度下降，主要是因为三季度支付委托加工费增加所致。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用

内容: 十、 非经常性损益项目和金额

内容: √适用 □不适用

内容: 越权审批，或无正式批准文件，或偶发 性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助， 但与公司正 常经营业务密切相关， 符合国家政策规 27,624,365.65 定、 按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的 资金占用费 企业取得子公司、 联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素， 如遭受自然灾害而计 提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整 合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过 公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期 初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项 产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动 -29,091,000.00 损益，以及处置交易性金融资产、 交易 性金融负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准 备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投 资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、 法规的要求对 当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和 4,782,153.67

内容: 各类政 府拨款 奖励等

内容: 期货合 约交易 损失

内容: 支出 其他符合非经常性损益定义的损益项 目 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计 十一、 采用公允价值计量的项目

内容: 项目名称 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 合计 十二、 其他

内容: 根据山东省科学技术厅、 山东省财政厅、 山东省国家税务局、 山东省地方税务局联合下发 《关 于保利民爆济南科技有限公司等 322 家企业通过高新技术企业复审的通知》（鲁科高字[2013]33 号），公司通过高新技术企业复审（证书编号:GF201237000009），资格有效期为三年，企业所得 税优惠期为 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日。 公司于 2015 年 3 月 28 日公告 2014 年度财务报表。截止公司 2014 年度财务报表公告日，公 司未取得 2015 年度高新技术企业资格认定，公司按 25%的所得税税率确认递延所得税资产。 2016 年 3 月 11 日，根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地 方税务局联合下发 《关于认定山东联友通信科技发展有限公司等 746 家企业为 2015 年高新技术企 业的通知》 鲁科字[2016]41 号）公司取得高新技术企业资格证书 （ ， （证书编号:GR201537000131） ， 资格有效期为三年，企业所得税优惠期为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 由于公司已取得 2015 年高新技术企业资格认定， 2015 年度企业所得税税率为 15%， 南山铝业 公司追溯调整了 2014 年度财务报表。 其中调减递延所得税资产 17,295,399.41 元， 调增所得税费 用 17,295,399.41 元，调减盈余公积 1,729,539.95 元，调减未分配利润 15,565,859.46 元。 科目名称 递延所得税资产 盈余公积 利润分配 所得税费用 调整前 188,898,280.02 607,271,743.97 5,727,632,039.84 170,775,603.57 调整后 171,602,880.61 605,542,204.02 5,712,066,180.38 188,071,002.98 差异金额 -17,295,399.41 -1,729,539.95 -15,565,859.46 17,295,399.41

内容: 第三节

内容: 1、公司所从事的主要业务

内容: 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

内容: 公司形成从热电-氧化铝-电解铝-熔铸-(铝型材/热轧-冷轧-箔轧/锻压） 的完整的铝产业链线， 公司主要产品包括上游产品电力、蒸汽、氧化铝、电解铝，下游产品铝板带箔、挤压型材及铝锻 造件。产品用于加工铝合金门窗、集装箱、铁路货运列车、高速列车、城市地铁、客车以及大型 机械；航空、汽车、船舶用中厚板；罐料、高档 ps 版基、铝箔坯料、高档铝塑复合板；食品软包 装、香烟包装、医药包装、空调箔等的材料；飞机、高速列车、汽车、大型机械结构件等。 2、经营模式 报告期内公司构建了以电力、氧化铝、电解铝、铝挤压材和铝压延材产品为主体的产业链经 营模式， 业务包括铝土矿冶炼、 电解铝生产、 铝挤压材和铝压延材研发、 加工与销售等多个环节。 近年来由于大宗商品价格持续走低，铝行业市场整体持续低迷，铝行业供过于求的格局未有显著 改变，公司主动进行战略调整，向高技术含量、高附加值产品不断延伸，着力改善产业结构，建 设了以生产航空板、汽车板为主的 20 万吨超大规格高性能特种铝合金材料生产线和以生产航空、 能源、海工锻件为主的 1.4 万吨大型精密模锻件生产线将陆续达产，上述新业务已逐渐发展成为 公司未来重要的新增收入来源和利润增长点。 3、行业情况说明 铝为银白色轻金属，是地壳中含量最丰富的金属元素，其蕴藏量在金属中居第 2 位。在金属 品种中，仅次于钢铁，为第二大类金属。铝具有良好的导电性、导热能力，重量轻和耐腐蚀是铝 的两大突出特点，而铝合金更具有高强度、塑性好、高韧性、易焊接等特点，同时，铝也可以回 收利用。铝行业是国家重要的基础产业，因重复建设和产能过剩，近 6 年来铝价持续下跌，2015 年更是跌入低谷，价格更是不断刷新历史新低，电解铝加工行业多数亏损。主要因为铝供应过剩 顽疾难改，中国电价下调、冶炼成本下移、供应产能过剩，国内铝厂减产意愿下滑等因素影响; 此外宏观经济前景不断恶化， 美元指数强势反弹令基本金属明显承压， 加之消费行业持续不景气， 使铝加工行业盈利空间压缩。面对严峻形势，国家着力化解过剩产能，提出“消化一批、转移一 批、整合一批、淘汰一批”四个一批，积极推进供给侧改革，铝行业落后产能加速淘汰，新建产 能投产速度大大放缓。

内容: 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 变动幅 度% 38.00 30.25 196.67 -59.15

内容: 资产项目 货币资金 应收账款 预付款项 其他流动资产

内容: 变动金额

内容: 注释 注1 注2 注3 注4

内容: 可供出售金融 53,340,546.88 22,250,546.88 31,090,000.00 139.73 注 5 资产 其他非流动资 52,092,705.49 321,914,453.26 -269,821,747.77 -83.82 注 6 产 注 1： 公司货币资金 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日增加 38%， 主要原因系公司本期 发行 15 亿元公司债券取得资金所致； 注 2：公司应收账款 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日增加 30.25%，主要原因系公司 本期应收销售货款增加所致； 注 3： 公司预付款项 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日增加 196.67%， 主要原因系公司 本期预付材料和加工费款增加所致； 注 4：公司其他流动资产 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日减少 59.15%，主要原因系 公司本期以银行存款及信用证保证金购买理财减少所致； 注 5： 公司可供出售金融资产 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日增加 139.73%， 主要原 因系公司本期对龙口南山中油天然气有限公司、山东科融天使创业投资合伙企业（有限合伙）投 资增加所致； 注 6：公司其他非流动资产 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日减少 83.82%，主要原因 系公司上期预付的工程及设备款在本期转入在建工程所致； 其中：境外资产 256,848.95（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 7.38%。 三、报告期内核心竞争力分析 1、战略明确，定位高端 公司建立之初就确定了“立足高起点、利用高科技、创造高品质”的可持续发展思路，主导 产品均为高技术、 高附加值产品， 瞄准中国市场空白领域， 如轨道交通方面成功开发了 200-500km 等高速动车组型材；罐料方面实现国内突破，替代进口，国内市场占有率近 50%，等等。面对当 前国内外严峻的市场形势，公司高瞻远瞩，积极推进产品结构调整，满足国内快速发展的航空行 业和汽车轻量化发展需要，着力开发航空、汽车产品，积极推进适航认证，以此增强整个产业链 的核心竞争力。 2、团队和文化优势 经过二十多年的持续、稳健、协调发展，南山铝业建立起一支素质层次高、专业技术过硬、 架构合理、层次分明、忠诚敬业、囊括国内外优秀人才的管理技术团队，并从自强不息、厚德载 物的齐鲁精神和崇德重义、 诚实守信的鲁商文化中汲取营养，建立起“忠诚、责任、勤奋、敬业” 的南山精神，“空谈误事、实干兴业”的行为准则，“不干则已、干则一流”的发展理念，面对 战略调整的需要，现在提出了“精诚奋进、航材报国”的使命任务，做到“使命引领战略、文化 铸魂产业”。 3、体制和管理优势

内容: 作为一个民营企业，南山铝业在竞争中持续成长、提升，拥有灵活快速的决策机制、强大的 执行力、完善的激励机制等优势，在市场竞争中能够快速反应、严格落实、奖罚分明，发挥每个 人的作用。在管理中，积极推行精益管理，提升效率、减少浪费，抓好全过程的质量控制，节能 降耗，开源节流，降本增效，增收节支，积极应用新技术、新材料，开展技术改革，夯实基础， 实现持续提升。 4、科技和研发优势 公司拥有中国唯一的国家级铝合金压力加工工程技术研究中心、国家认定的企业技术中心、 南山航空材料研究院、航空铝合金材料检测中心等研发检测平台；与美国普渡大学、中商飞设计 研究院、 中航工业北京材料研究院、 北京有研总院、 中南大学、 东北大学等建立紧密的合作关系， 并从欧美引进航材加工技术专家团队和欧洲汽车板技术咨询团队。 公司一直重视转型升级、创新驱动，经过多年的发展和沉淀，建立起一支基础过硬、沉着务 实的科技骨干队伍，在基础理论、实践操作等方面具有扎实的功底，通过国外专家团队的引领和 产学研合作的推动，在科技研发方面实现了前沿性与基础性研究、理论与实践的有机结合，为未 来航空、汽车等高技术、高附加值产品的研发打下了坚实的基础。 5、产品结构优势 公司目前的产品既包括氧化铝、电解铝等基础产品，也包括型材、铝箔、冷热轧、锻压等深 加工产品， 铝材方面积极推进建材向工业材转型， 铝板带箔方面， 实施罐料减薄， 巩固竞争优势， 并向汽车板转型。 公司募集资金建设 20 万吨超大规格高性能特种铝合金材料生产线项目已陆续投 产，产品主要涵盖了航空板、船舶板、汽车板等高端铝板带材。年产 1.4 万吨大型精密模锻件项 目也将陆续投产，产品将覆盖航空、船舶、海工、石化、能源等领域。公司产品多元化可以减少 单一产品的经营风险，减少业绩周期性的波动，同时提高产品附加值和利润率，同时高性能铝合 金和模锻件产品的生产也将提高公司技术水平、优化产业布局、改善产品结构。 6、循环经济优势 公司是全球唯一同地区拥有热电-氧化铝-电解铝-熔铸-(铝型材/热轧-冷轧-箔轧/锻压） 的完 整铝加工产业链，布局在 45 平方公里土地内，运输半径短，可以在生产过程中保证生产原料的供 应和产品的质量，并节省能源损耗、废料损失，降低运输等费用。同时公司回收各生产环节废铝 及客户生产环节边角料，同时公司与国内知名废铝回收公司紧密合作，回收可用于再生产的铝制 品。回收废铝采用双室炉，双室炉的密闭双室确保处理过程中杂质燃烧得到完全控制，不会污染 大气和车间；同时双室炉能减少热量的散失，降低能耗；还可降低氧化产生的烧损约 6%。回收铝 相对于电解铝可节能 95%。

内容: 第四节

内容: 一、管理层讨论与分析

内容: 管理层讨论与分析

内容: 在阅读下述讨论时， 请一并参阅包含在本期业绩报告及其它章节中公司的财务资料及其附注。 公司主要经营业务为铝及铝合金制品开发、生产、加工、销售，目前已形成从热电-氧化铝电解铝-熔铸-(铝型材/热轧-冷轧-箔轧/锻压）的完整的生产线。 （一）产品市场回顾： 1、氧化铝市场 2014 年-2015 年氧化铝价格走势对比图

内容: 2015 年国内氧化铝行业在总量过剩以及国内经济结构转型和调整的大环境下，氧化铝企业经 营压力加剧。以 2015 年 12 月为例，中国电解铝平均含税完全成本约为 11,830 元/吨，同期长江 现货铝价均价为 10,563 元/吨，售价与成本持续倒挂，即便是拥有自备电厂且煤价较低的电解铝 企业，也很难保持盈利。 2015 年中国氧化铝企业生产的一大特点是满产和超产。 2015 年中国氧化铝产量大幅增加。 据 统计，截至 2015 年 12 月底，全国氧化铝运行产能 5,735 万吨/年，开工率为 82.3%。2015 年中国 氧化铝产量为 5,865 万吨，比上年增加 14.30%，增速提高 5.2 个百分点。（数据来源：安泰科） 2、原铝市场 2014 年-2015 年同期 LME 走势对比图

内容: 2013 年-2015 年同期沪铝走势对比图

内容: 2015 年铝价总体呈现下降趋势，创三年以来新低。以沪铝为例，2013 年全年沪铝铝价均值为 14,519 元，2014 年全年沪铝铝价均值为 13,476 元，而 2015 年全年沪铝铝价均值为 12,124 元， 下跌趋势明显。 2015 年铝企持续亏损，亏损幅度有所收窄在总量过剩以及国内经济结构转型和调整的大环境 下，2015 年铝价持续走跌并一度创下 1991 年以来第二低点，铝冶炼企业经营压力加剧。根据中 国有色金属工业协会统计，2015 年 1-11 月，中国铝冶炼企业（包含氧化铝、电解铝和再生铝）

内容: 盈亏相抵后亏损 20.7 亿元，尽管比上年同期减亏 68.5 亿元，但全行业连续第四年亏损的局面难 以改变。 3、铝材市场 经过多年的快速发展，我国已经成为全球最大的铝材生产国和消费国，综合实力明显增强。 2014 年， 我国铝加工材产量达到 4,845 万吨， 同比增长 18.6%， 占世界铝加工材产量的 50%以上。 2015 年 1~8 月，铝材产量 3,352 万吨，同比增长 9.1%。 2015 年我国挤压材出口量增加，超越铝板带材，成为最主要的出口品种，出口量占总量的 54.8%。中国海关总署预计，2016 年挤压材预计出口量为 134 万吨，预计增幅达 7%。 （二）业务回顾 1、建筑型材 2015 年公司积极发展战略客户，提高直销比例，通过投标、洽谈、进入品牌库等方式，与恒 大、 万达、 万科、 荣盛等国内顶尖的房地产公司实现深层次合作， 重点开发一线城市房地产市场， 兼顾二线城市房地产，保证公司销量稳定，有效的控制风险。同时重点加大对南方市场的开发力 度，完善销售渠道，合理布局销售网络。 2、工业型材 公司从研发、规模、成本、质量等方面进行系统优化，增强成本控制能力，加大成本缩降管 理。同时在保证原有市场占有率的基础上，提升自身产品质量，保证客户交货期和满意度，维护 客户关系；与中车系统及西开、泰开、平高等电力系统巩固合作，在提高老客户订单份额的基础 上，大力开发应用型铝型材市场及新产品、新客户，力争保证公司各项指标的完成。 3、铝板带箔 2015 年公司铝板带箔主打产品仍为罐体、 罐盖、 铝箔坯料。 产品开发方向主要以软合金为主， 8021 铝箔坯料已经批量生产，3104 食品罐料、5042 罐盖拉环料、8011/3105 高档防盗瓶盖材料均 在按计划进行。2015 年，公司罐体料国内市场占有率为 47%，罐盖市场占有率约 32%。所有的订 单都是按照客户实际下单生产， 本年度订单完成率为 100%， 2015 年订单总量比 2014 年超出 12%。 （三）产品研发 1、加快轨道交通日系、欧系、国产标准动车组用铝型材新项目的开发应用 轨道交通高铁、动车、城际列车、地铁车用铝合金车体型材是我公司的重要工业型材产品， 具有质量要求严格、 生产控制难度大等特点， 现已成功开发了 200km、 250km、 300km、 350km、 500km 及 E28、E31、E32、E35、E36、E37 等高速动车组车体铝型材。为进一步提升公司轨道交通铝型材 生产技术水平，助推中国轨道列车的轻量化发展，我公司将充分利用现有设备和技术经验，实现 中国标准动车组、高寒动车组、城市地铁用列车车体结构用铝型材新项目的成功研发。 2、推进罐箱车以铝代钢应用型材的研发 罐箱车由于具有载重大的突出特点，其以铝代钢轻量化带来的节能效益显著。公司与中集集 团实现了战略合作，共同攻关，实现了部分部件的以铝代钢。为进一步扩大铝型材在罐厢车上的

内容: 应用，公司同中集正在共同进行罐厢车用铝合金型材、板材的研发；目前，已完成样件交付，正 在进行装车试用。 3、实现乘用车用铝板研发、认证和试制 报告期内，公司顺利通过了法国必维国际检验集团北京认证中心的 TS16949 体系审核，标志 着公司质量管理体系满足汽车行业的准入要求，具备汽车产品从研发到批量生产的能力。目前， 公司汽车板已在国内市场实现小批量供货，并在北美客户开始试单。 2016 年公司将重点开发国内汽车生产企业客户，了解汽车轻量化的布局、现状、用量及供货 商情况，并将加大攻关力度和技术交流，力争成为国内知名汽车生产企业的合格供应商。 4、积极开展航空用铝研发、认证 公司依托与空客、波音、中商飞等国内外知名航空企业的深度合作，针对航空结构件用中厚 板进行定向开发，将注意力着重于高抗疲劳性能的 7050-T7451 厚板以及蒙皮用 2524/2024-T3 宽 幅薄板，在国内铝加工企业中占据领先位置。 （四）在建工程 公司年产 20 万吨超大规格高性能特种铝合金材料生产线项目主要产品分为中厚板和薄板带 两大系列。其中，中厚板系列产品主要涵盖航空用板、船舶用板、工模具用板、容器罐体用板、 轨道车辆用板等方面。薄板带系列产品主要涵盖航空用薄板、汽车用板、船体用板、钎焊板、罐 盖料、拉环料、专业用板等方面，并具备生产易拉罐罐体料和铝箔坯料能力。目前项目部分工序 已进入试产阶段，2016 年会正式投产。 公司年产 14000 吨大型精密模锻件项目产品主要面对航空、交通运输、能源、动力机械、矿 山设备等市场的铝合金、钛合金、镍基高温合金锻件产品，包括飞机发动机、起落架等最高端产 品，该项目使我公司产业链更加完善。项目部分工序已进入试产阶段，二季度开始全面试产。 公司年产 4 万吨高精度多用途铝箔生产线项目定位高端铝箔市场，公司软包铝箔产品经过近 几年的发展，已经成功打进国际一流高端铝箔市场，本项目达产后可缓解国外采购增加及国内高 质量铝箔产量不足的现状。目前主厂房和主要设备基础已完工，2016 年 3 月初开始设备安装，预 计 2016 年三季度安装完毕陆续进入试生产阶段。

内容: 二、报告期内主要经营情况 公司 2015 年实现营业收入 1,366,989.16 万元，较上年同期减少 2.75%；实现营业成本 1,190,184.03万元， 较上年同期减少0.65%； 实现净利润 67,079.61 万元， 较上年同期减少 31.39%， 其中归属母公司净利润 56,028.39 万元,较上年同期减少 37.45%。 公司基本采用“以销定产”的方式组织生产，报告期内公司铝制品产销率为 99.87%，其中型 材产品产量较上年同期增长 3.73%；热轧产品产量较上年增长 7.85%；冷轧产品产量较上年增长 17.82%；铝箔产品产量较上年增长 3.98%。

内容: 公司产品定价模式为铝价+加工费， 铝锭及氧化铝市场价格下跌使得公司营业收入下降， 但公 司产量增加冲抵了价格下跌造成的影响，营业收入较上年同期仅减少 2.75%；铝价对产品成本滞 后性的影响使得公司成本降幅低于收入降幅 2.10%。前述原因导致公司本年度实现归属母公司净 利润较上年同期降低 37.45%。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 13,669,891,603.18 14,056,027,013.90 -2.75 营业成本 11,901,840,255.92 11,979,837,668.31 -0.65 销售费用 325,243,510.46 320,057,085.04 1.62 管理费用 488,092,151.50 537,336,683.47 -9.16 财务费用 102,781,802.81 79,691,411.36 28.97 经营活动产生的现金流量净额 893,711,607.80 1,454,782,683.68 -38.57 投资活动产生的现金流量净额 -953,711,649.25 -3,399,406,684.62 71.94 筹资活动产生的现金流量净额 1,157,936,566.19 406,628,946.37 184.76 研发支出 424,950,573.16 501,834,565.88 -15.32 1、公司经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少 38.57%，主要是由于公司本期购买 科目 商品支付货款增加所致。 2、 公司投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加 244,569.50 万元， 主要是由于公司 本期购建支出减少所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加 184.76%，主要是由于公司本期发行公 司债券收到资金所致。 1. 收入和成本分析 2015 年，公司实现主营业务收入 1,358,310.56 万元，较上年同期减少 1.97%，实现主营业 务成本 1,177,994.59 万元， 较上年同期增加 0.14%， 主要是外销产品市场价格及销量变化影响， 其中： 1、 2015 年度铝锭均价为 12,124 元/吨， 2014 年度铝锭均价为 13,476 元/吨， 2015 年较 2014 年全年铝价下跌 1,352 元/吨，下跌 10.03%。 2、2015 年氧化铝粉均价 2,354 元/吨，2014 年氧化铝粉均价 2,544 元/吨， 2015 年较 2014 年全年氧化铝粉价格下跌 190 元/吨，下跌 7.47%。 铝锭和氧化铝市场价格下跌直接影响公司自有电解铝售价及全部外销深加工铝产品的收入、 成本，但因深加工产品生产具有一定的周期，对于产品成本的影响具有滞后性；随着公司现有生 产线产能的逐步释放达产，产销量较上年同期增长，故公司主营业务收入降幅低于外销产品市价 降幅，主营业务成本较上年同期略有增长。 公司 2015 年度向前五名客户销售额为 258,059.58 万元，占公司营业收入 18.88%。 公司 2015 年度向前五名供应商采购额为 727,173.25 万元，占公司营业成本 61.10%

内容: (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 铝制品行 业 营业收入 营业成本 营业收 毛利 入比上 率（%） 年增减 （%） 13.28 -1.97 营业成 本比上 年增减 （%） 0.14 毛利率比上年增减 （%） 减少 1.83 个百分点

内容: 毛利率比上年增减 （%） 减少 0.63 个百分点 减少 0.28 个百分点

内容: （1）公司电、汽、天然气毛利率较上年增加，主要是由于原材料煤及天然气的市场价格降低 所致。 （2）氧化铝粉 2015 年产销量较上年均有增加，但受氧化铝粉市场价格持续走低的影响，毛利 率较上年同期下降。 （3）深加工铝产品 2015 年产销量较上年均有增加，但受铝价下降低位运行的影响，毛利率较 上年同期下降。 （4）2015 年境外销售较上年同期增加，毛利率下降主要原因为国内期货铝价与 LME 铝价差价 的影响。 (2). 产销量情况分析表 主要产品 氧化铝粉 电解铝 生产量 173.38 16.10 销售量 172.61 83.28 库存量 单位： 万吨 生产量比上 销售量比上 库存量比上 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 2.12 0.71 0.24 57.04 0.15 0.75 -0.88 15.38

内容: 分产品

内容: 成本构成 项目

内容: 情 况 说 明

内容: 电力 直接材料 电力 直接人工 电力 制造费用 铝制品 直接材料 铝制品 直接人工 铝制品 制造费用 合计 说明：

内容: （1）由于煤炭成本下降，公司电力成本较上年同期减少，随着公司铝产业链下游产能的逐步 释放，公司自用电量增加、外销电量减少，总成本减少。 （2）公司通过精益、精细管理，开展生产技术方面的综合改造，降本增效，提升成品率，降 低单一铝产品成本，但因销量增加，总成本增加。

内容: 2. 费用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 销售费用 325,243,510.46 320,057,085.04 1.62 管理费用 488,092,151.50 537,336,683.47 -9.16 财务费用 102,781,802.81 79,691,411.36 28.97 说明：公司财务费用本期 10,278.18 万元，较上年同期增加 28.97%，主要是由于本期发行公 司债券，利息费用增加所致。 3. 研发投入 研发投入情况表 本期费用化研发投入 本期资本化研发投入 研发投入合计 研发投入总额占营业收入比例（%） 公司研发人员的数量 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 研发投入资本化的比重（%） 4. 现金流 公司报告期现金及现金等价物净增加额为 109,048.99 万元，其中：经营活动产生的现金流 量净额为89,371.16万元,较上年同期减少38.57%， 主要原因为本期购买商品支付货款增加所致； 投资活动产生的现金流量净额为-95,371.16 万元,主要为公司本期支付的工程及设备款；筹资活 动产生的现金流量净额为 115,793.66 万元,较上年同期增加 184.76%，主要原因为公司本期发行 公司债券收到资金所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 资产及负债状况 单位：元 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 13.18 2.04 0.65 1.14 0.15 0.15 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 10.48 1.72 0.24 3.06 0.07 1.02 0.01 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 38.00 30.25 196.67 -59.15 139.73 -83.82 不适用 情况说 明 注1 注2 注3 注4 注5 注6 注7 单位：元 276,913,706.33 148,036,866.83 424,950,573.16 3.11 1,190 11.01 34.84

内容: 项目名称

内容: 本期期末数

内容: 上期期末数

内容: 货币资金 应收账款 预付款项 其他流动资产 可供出售金融资产 其他非流动资产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融负债

内容: 应付票据 应付账款 应付利息 一年内到期的非流 动负债 其他流动负债 长期借款 应付债券 递延收益 股本 资本公积 其他说明

内容: 注 1：公司货币资金 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日增加 38%，主要原因系公司本 期发行 15 亿元公司债券取得资金所致； 注 2： 公司应收账款 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日增加 30.25%， 主要原因系公司 本期应收销售货款增加所致； 注 3：公司预付款项 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日增加 196.67%，主要原因系公 司本期预付材料和加工费款增加所致； 注 4： 公司其他流动资产 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日减少 59.15%， 主要原因系 公司本期以银行存款及信用证保证金购买理财减少所致； 注 5：公司可供出售金融资产 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日增加 139.73%，主要 原因系公司本期对龙口南山中油天然气有限公司、山东科融天使创业投资合伙企业（有限合伙） 投资增加所致； 注 6： 公司其他非流动资产 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日减少 83.82%， 主要原因 系公司上期预付的工程及设备款在本期转入在建工程所致； 注 7： 公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日减少，主要原因系公司本期持有的未平仓铝期货合约损失减少所致； 注 8： 公司应付票据 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日增加 43.67%， 主要原因系公司 以银行承兑汇票方式结算款项增加所致； 注 9： 公司应付账款 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日增加 30.17%， 主要原因系公司 本期应付工程及设备款增加所致； 注 10： 公司应付利息 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日增加 488.85%， 主要原因系公 司本期发行的公司债券计提利息增加所致； 注 11： 公司一年内到期的非流动负债 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日增加 191.66%， 主要原因系公司本期一年内到期的长期借款增加所致； 注 12：公司其他流动负债 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日增加 32.62%，主要原因 系公司下一年内摊销的递延收益增加所致； 注 13：公司长期借款 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日增加 90.75%，主要原因系公

内容: 司本期工程项目借款增加所致； 注 14：公司应付债券 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日减少 71.61%，主要原因系公 司前期发行的可转换公司债券本期转股所致； 注 15：公司递延收益 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日增加 32.10%，主要原因系公 司本期收到的资产性政府补助增加所致； 注 16：公司股本 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日增加 44.31%，资本公积 2015 年 12 月 31 日较 2014 年 12 月 31 日增加 44.20%，主要原因系公司前期发行的可转换公司债券本期 转股所致； (四) 行业经营性信息分析 公司主营业务所属行业为铝行业， 与本行业相关的经营性信息分析请见本次年报中“公司业 务概要-行业情况说明”及“管理层讨论与分析”部分章节内容。

内容: (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 (1) 持有非上市金融企业股权情况 占该 公司 持有数量 （股） 股权 比例 （%） 会 计 报告期损益 报告期所有者 核 （元） 权益变动（元） 算 科 目 长 期 股 40,956,682.51 19,483,834.46 权 投 资 40,956,682.51 19,483,834.46 / 股 份 来 源

内容: 所持 对象 名称

内容: 最初投资金额 （元）

内容: 期末账面价值 （元）

内容: 南山 集团 财务 有限 公司 合计

内容: 公司第五届董事会第十八次会议审议通过了参股南山集团财务公司的议案，公司出资 10,500 万元人民币， 持有南山集团财务有限公司 21%股权， 详见 2007 年 5 月 9 日的 《上海证券报》 2008 。 年 8 月 26 日，公司完成对南山集团财务公司的出资，详见 2008 年 8 月 27 日的《上海证券报》。 公司第七届董事会第二十七次会议决议审议通过了关于对参股子公司南山集团财务有限公司追加 投资的议案，公司追加投资 6,300 万元，出资完成后，公司持股比例保持 21%不变。详见 2013 年 4 月 12 日的《上海证券报》、《证券日报》。 (六) 主要控股参股公司分析 单位：万元

内容: 公司名称 龙口东海 氧化铝有 限公司 龙口南山 铝压延新 材料有限 公司 南山美国 先进铝技 术有限责 任公司 业务性质 生产销售 冶金级氧 化铝 生产新型 合 金 产 品 高端铝合 金型材的 生产、研 发、销售 及进出口 业务 注册资本 9,700 万美元 8,413.6 万美元 资产规模 负债 净资产 营业收入 营业利润 净利润

内容: 1 美元

内容: 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 随着中国工业化进程的不断推进，铝产品需求将呈快速增长态势，未来几年我国铝产品的 消费量将逐年上升。但从行业层面来看，目前产能过剩的局面尚未出现改变的迹象，且由于同行 业竞争的激烈，导致了市场价格的波动，因此未来的市场形势依然严峻。 汽车轻量化：中国空气质量日益恶化，城市“雾霾”警报频繁拉响。在此背景下，新能源汽 车产销量呈现惊人的高速度增长，2015 年 1-11 月，中国新能源汽车产量 27.92 万辆，同比增长 4 倍。中国新能源汽车产业未来十年发展路线图已确定：2020 年中国新能源汽车的年销量，将达到 汽车市场需求总量的5%以上： 到2025年， 中国新能源汽车年销量将达到汽车市场需求总量的20%， 自主新能源汽车市场份额达到 80%以上。据预测，2025 年全世界，汽车车身薄板的需求量有可能 达到 12000kt，其中中国的需求量约 3500kt。（数据来源：中国铝业网） 航空板材方面： 2014-2033 年间全球新增宽体客货飞机需求约 9300 架， 占同期新飞机总量的 30%。 全球飞机 总数有望增长一倍，其中 35%的增长来自亚洲地区。根据中国航空工业集团公司预测，到 2025 年 国内航空运输飞机拥有量将达到 3900 架，其中大型客机将达 2000 架。这将使中国成为仅次于美 国的全球第二大航空市场。中国已进入航空器制造高速持续发展时期，国内大飞机的生产以及通 用航空器与私人飞机逐年增多，航空铝材市场规模将越来越大。 轨道交通方面： 随着交通拥堵的日益严重，国内轨道交通发展提速，市场需求扩大。城轨方面：据发改委统 计，目前有 27 个城市正在筹建城市轨道交通，其中 22 个城市的轨道交通建设规划已经获得国务 院批复许可，总投资超过了 8000 亿元，总长度约 2500 公里。高铁方面：受益于高铁“走出去” “一带一路”战略，将迎来快速增长。根据铁道部中长期规划，到 2020 年将建立省会城市及大中 型城市间的快速客运通道，规划“四横四纵”等客运专线及城际客运系统，建设客运专线 1.6 万 公里以上。国际方面，根据国际铁路联盟统计，全球未来规划建设高铁里程超过 3 万公里，国际 市场空间很大。 (二) 公司发展战略 未来铝加工企业主攻的重点仍是高附加值产品行业，比如高铁、汽车、航空、海洋工程等。 由于此类产品技术含量高、利润可观，不少同行业竞争对手争相参与，加剧了高附加值行业竞争 的激烈性。 产品调整、结构升级：未来公司将逐步淘汰、摒弃低附加值产品，铝材方面积极推进建材向 工业材转型；铝板带箔方面，实施罐料减薄，巩固竞争优势，并向汽车板转型；加大硬合金开发 力度，加快进军汽车、航空及海洋工程领域。同时根据运输、机械、设备以及消费耐用品等产品 的需求量、市场情况及时调整、合理分配产能。

内容: 精益管理、成本控制：随着时代的发展，各铝加工企业的产品附加值差异会逐渐减小，因此 成本控制就成为企业效益的关键。在管理中，积极推行精益管理，提升效率、减少浪费，抓好全 过程的质量控制，节能降耗，开源节流，积极应用新技术、新材料，采取各种措施降低成本，增 强成本控制能力，加大成本缩降管理，加快产品研发、认证，保持竞争优势。 质量把控、服务客户：作为全球唯一短距离铝产业链的主导者，公司实现了全流程的质量控 制，产品质量明显优于其他仅具备热处理或轧制能力的铝加工企业。未来公司将继续严格实行质 量监控，保持产品质量优势。同时，公司将依托技术、规模、成本、质量等各方面优势，继续加 强技术攻关力量，进行产品工艺优化，降低客户采购成本；广泛研究产品应用后续领域，使得产 品能够更好服务于客户，提升客户感受度和增强售后服务力度。 (三) 经营计划 2016 年是十三五规划实施的第一年， 挑战与机遇并存， 公司将在保证现有铝深加工产品稳定 生产的基础上，稳步推进产业结构调整、产品升级转型，重点在以下领域开展推进工作： 汽车板方面，2016 年公司将加大技术攻关力度，与知名技术院所、高校合作，深入开展技术 交流，提升产品质量，填补国内空白。公司目前已取得汽车板认证，2016 年将加强与国内外汽车 企业的走访交流，继续推进汽车厂商认证，尽快跻身整车材料供应商。 航空板方面，2015 年，公司与空客、波音、中商飞等国内外知名航空企业的深度合作，在航 空板的研发与认证方面取得了一定成绩。2016 年，公司将针对航空用中厚板进行定向开发，扩大 国内客户群体，推进空客、波音产品体系认证。 罐车板方面， 公司与中集集团实现了战略合作， 共同攻关， 实现了部分部件的以铝代钢。 2016 年公司将继续携手中集集团继续强强联合，共同推进罐厢车用铝合金型材、板材的研发。 航空锻件方面， 2015 年 11 月， 习近平总书记在十三五规划的说明中特别提到， 十三五期间， 国家将在航空发动机领域部署一批重大科技项目。公司锻造项目引进国外先进技术和管理经验, 聘用的国外顶级专家，在工艺、模具设计以及技术管理等方面学习技术、积累经验。2016 年公司 将致力于研发航空发动机锻件，加强与国际一流航空发动机生产商的交流合作，同时公司将在能 源、海工等开发开发锻造产品，为实现十三五规划贡献力量。

内容: (四) 可能面对的风险 1、行业竞争风险： 目前国内铝加工行业产能过剩的局面尚未出现改变的迹象，且由于同行业竞争激烈，导致了 市场价格的波动，可能会对公司业绩造成不良影响，削弱公司的行业地位。 2、主要原材料供应的风险 虽然印尼限制铝土矿出口对国际铝土矿价格有所影响，但公司凭借地理位置优势和长期稳定 的铝土矿原材料供应，以及完善的内部产业链优势，一定程度上抵消了铝土矿价格变化对公司的 影响。若有其他国家也对铝土矿出口进行限制，可能会对铝土矿价格产生影响，增加公司成本。

内容: 国内煤炭产能过剩，价格长期低位运行，对公司降低原材料成本有利，但若国家实行煤炭宏 观调控，降低煤炭产能，提升煤炭价格，将会影响公司原材料成本。 3、铝产品价格波动的风险 受经济周期的波动、市场供求关系、国际资本投机炒作、国家及地方政策调整的影响，铝产 品市场价格存在剧烈波动或下滑风险，可能会对公司财务状况和运营业绩产生重大影响。公司销 售收入主要来自铝加工产品，公司和下游客户的定价方式，是以铝锭价格加上加工费的形式来计 价。铝价的变化完全反映到客户的结算价中，所以，国内期货铝价的变化，不会对国内业务造成 较大的影响， 铝价波动会带来滞后效应。 公司国外业务定价是以 LME 铝价加加工费的形式来结算。 所以，国内期货铝价和 LME 铝价的差价，对公司出口业务有一定的影响。 4、税收政策及汇率风险 为促进节能降耗，鼓励铝深加工产品出口，近几年，国家对铝行业进出口政策进行了多次调 整，税收政策的调整可能影响我国铝产品进出口走势，进而影响上述产品的国内市场价格。目前 上述进出口政策趋势有利于国内铝深加工行业，但如果未来对铝板带箔产品的进出口政策调整趋 势改变，退税率下调甚至取消，将对公司经营产生不利影响。另外，由于公司部分产品出口，汇 率波动将对公司出口贸易和出口收益产生一定程度的影响。 5、环保风险 在公司铝产业链中， 氧化铝在生产过程中， 主要的污染物是二氧化硫、 赤泥、 尾矿液等废气、 废物及废水；原铝生产产生的烟气含有氟化物、沥青烟、粉尘等污染物，铝型材及铝压延产品在 生产过程中污染相对较轻。若不采取相应的净化处理或环保措施不达标，将会对生产及生态环境 造成污染。目前公司各环节均符合国家环保要求，但是，随着生态环境的持续恶化，公众环保意 识的不断提升，国家有可能出台更为严格的环保政策，使公司现有的环保设备和环保措施无法满 足更严格的要求，公司可能面临增加环保投入的风险。

内容: 四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

内容: □适用 √不适用

内容: 第五节

内容: 重要事项

内容: 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 1、利润分配政策的制定情况 为切实保护中小股东的合法权益，建立健全股东回报机制，增强利润分配政策决策机制的 透明度和可操作性，积极回报投资者。根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司 现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）、《上市公司监管指引第 3 号上市公司现金 分红》（证监会公告[2013]43 号）等文件的相关规定，公司修订完善了《公司章程》中利润分配 政策的条款，并于 2014 年 9 月 29 日召开 2014 年第三次临时股东大会，审议通过了《山东南山铝 业股份有限公司章程修订案》，对公司章程中的利润分配政策进行修订。 2、利润分配政策的执行情况 公司于 2015 年 4 月 17 日召开 2014 年年度股东大会，大会审议通过了 2014 年年度利润分 配方案，相关 2015 年 3 月 28 日的上海证券交易所网站、 《上海证券报》、 《中国证券报》、 《证 券日报》。 公司于 2015 年 6 月 10 日实施 2014 年度利润分配方案，派发每股 0.1 元（含税）红利，相 关公告刊登在 2015 年 6 月 3 日的上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》、《证 券日报》。 公司利润分配政策有明确的分红标准及分红比例，政策的制定符合公司章程的规定，维护 了中小投资者的合法权益并由独立董事发表意见。 报告内公司未出现利润分配政策调整或变更的情况。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 每 10 股 派息数 (元)（含 税） 1.00 1.00 1.50 单位：元 币种：人民币 占合并报表 分红年度合并报 中归属于上 表中归属于上市 市公司股东 公司股东的净利 的净利润的 润 比率(%) 560,283,913.84 50.60 895,670,630.00 31.65 793,626,274.34 36.56

内容: 每10股送 红股数 （股） 0 0 0

内容: (三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的， 公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

内容: 二、承诺事项履行情况

内容: 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内 或持续到报告期内的承诺事项

内容: 承诺 内容 承诺 时间 及期 限 是否 有履 行期 限 是否 及时 严格 履行 如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因 如未能 及时履 行应说 明下一 步计划

内容: 承诺 背景

内容: 承诺 类型

内容: 承诺方

内容: 其 他 承诺

内容: 解 决 关 联 交易

内容: 南 山 集 团 有 限 公司

内容: 山 东 南 山 铝 业 股 份 有 限 公司

内容: 其他

内容: 南 山 集 团 有 限 公司

内容: 将积极保持与有权部门进行沟通， 尽 快落实怡力电业部分业务执照不全的问 题。 并承诺在取得有权部门批复后或者相 关法律障碍、风险消除后 36 个月内优先 将怡力电业出售给南山铝业。 在怡力电业未获得国家有权部门的核准 文件之前， 公司承诺将在 《委托加工协议》 有效期届满之时， 按照中国证监会、 上海 证券交易所等相关规范性文件要求对 《委 托加工协议》 进行续签， 从而避免实质性 同业竞争。 公司将在怡力电业取得有权部 门批复后或者相关法律障碍、 风险消除后 36 个月内通过决策程序，以合理的价格 收购怡力电业。 一、南山集团财务有限公司为依据 《企业集团财务公司管理办法》 等相关法 规依法设立的企业集团财务公司， 依法开 展业务活动， 符合相关法律、 法规和规范 性文件的规定和要求。在后续运营过程 中， 财务公司将继续按照相关法律法规的 规定规范运作， 确保上市公司在财务公司 的相关金融业务的安全性。 二、 鉴于上市 公司在资产、业务、人员、财务、机构等 方面均独立于南山集团有限公司 （以下简 称“南山集团”），南山集团将继续确保 上市公司的独立性并充分尊重上市公司 的经营自主权， 由上市公司根据相关监管 规定和业务开展的实际需要自主决策与 财务公司之间的金融业务， 并依照相关法 律法规及上市公司 《公司章程》 的规定履 行内部程序。三、根据《企业集团财务公 司管理办法》 的规定， 在财务公司出现支 付困难的紧急情况时， 南山集团将按照解 决支付困难的实际需要， 采取增加财务公 司的资本金等有效措施， 确保上市公司在 财务公司的资金安全。四、在发生《山东 南山铝业股份有限公司与南山集团财务 有限公司资金往来管理暂行办法》 （2012 年修订） 中第五条所述情形时， 督促财务 公司及时通知上市公司， 并督促财务公司 及时归还上市公司在财务公司的存款， 切 实保证上市公司在财务公司的资金安全。

内容: 是

内容: 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

内容: □适用 √不适用 三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 □适用 √不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

内容: 公司本次会计差错是由于公司在出具 2014 年度财务报告时， 按照 25%所得税税率确认递延所 得税资产。 公司于 2016 年 3 月 31 日完成高新技术企业认定工作， 并取得高新技术企业资格证书， 企业所得税税率由 25%调减为 15%，需要追溯调整 2014 年度财务报表。本次会计差错更正及追溯 调整的决策程序， 符合有关法律法规和公司 《章程》 的规定， 不存在损害公司及股东利益的情形。 四、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 280 3 名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 报酬 100

内容: 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限

内容: 内部控制审计会计师事务所

内容: 聘任、解聘会计师事务所的情况说明

内容: 报告期内，公司第八届董事会第十二次会议审议通过了《关于续聘 2015 年度外部审计机构 及支付公司聘用的会计师事务所 2014 年年度审计报酬的议案》、《关于续聘 2015 年度内控机构 及支付公司聘用的会计师事务所 2014 年内控审计报酬的议案》 继续聘用山东和信会计师事务所 ， （特殊普通合伙）为公司 2015 年度外部审计机构及内控审计机构，聘期为一年。 五、破产重整相关事项 □适用 √不适用 六、重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用

内容: 七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额重大的债务 到期未清偿等不良诚信状况。 九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响 □适用 √不适用 十、重大关联交易 √适用 □不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 临时公告未披露的事项

内容: 单位:元 币种:人民币

内容: 关联交易方 关联关系 关联 关联交易 关联交易定 关联交易内容 交易 类型 价原则 价格 接受劳务 接受劳务 接受劳务 接受劳务 接受劳务 购买商品 购买商品 接受劳务 购买商品 餐饮、住宿服 市场价格 务等 餐饮、住宿服 市场价格 务等 旅游服务等 市场价格 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例 (%) 关联 交易 结算 方式 市 交易价格与 场 市场参考价 价 格差异较大 的原因 格

内容: 龙口东海月亮湾海景酒 其他 店有限公司 龙口南山国际会议中心 其他 有限公司 母公司的全资 南山旅游集团有限公司 子公司 龙口市南山宾馆有限公 其他 司 龙口市南山国际高尔夫 其他 俱乐部有限公司 龙口市南山建筑安装有 母公司的全资 限公司 子公司 龙口市南山塑钢建材有 母公司的全资 限公司 子公司 龙口市南山文化中心有 其他 限公司 南山集团有限公司 母公司

内容: 餐饮、住宿服 市场价格 务等 餐饮、住宿服 市场价格 务等 零配件、建筑 市场价格 施工等 零配件等 市场价格

内容: 餐饮、住宿服 市场价格 务等 污水处理、生 市场价格、 产用水、零配 协议价 件等 服装、纺织品 市场价格 等 餐饮、住宿服 市场价格 务等 餐饮、住宿服 市场价格 务等 葡萄酒等 服装等 委托加工费 市场价格 市场价格 市场价格

内容: 关联人（与公 山东南山纺织服饰有限 司同一董事 公司 长） 山东南山国际旅行社有 其他 限公司 山东马山寨国际植物艺 其他 术文化博览苑有限公司 烟台南山庄园葡萄酒有 母公司的全资 限公司 子公司 山东贝塔尼服装有限公 其他 司 母公司的全资 山东怡力电业有限公司 子公司 龙口市南山工业园污水 母公司的全资 处理有限公司 子公司 龙口新南山精密材料有 其他

内容: 购买商品 接受劳务 接受劳务 购买商品 购买商品 购买商品 购买商品 购买商品

内容: 水费、排污费 市场价格 配件 市场价格 29 / 174

内容: 限公司 龙口市南山油品经营有 母公司的全资 购买商品 限公司 子公司 龙口南山新型建材有限 其他 购买商品 公司 母公司的控股 购买商品 烟台海基置业有限公司 子公司 龙口南山中高协国际训 其他 接受劳务 练中心有限公司 青岛新南国际度假酒店 其他 接受劳务 有限公司 母公司的全资 购买商品 青岛长基置业有限公司 子公司 龙口市南山西海岸人工 母公司的全资 接受劳务 岛建设发展有限公司 子公司 龙口南山屺母岛港发展 母公司的全资 接受劳务 有限公司 子公司 菲拉特（北京）贸易有限 其他 购买商品 公司 山东南山建设发展股份 其他 购买商品 有限公司 南山集团财务有限公司 联营公司 购买商品 龙口东海月亮湾海景酒 其他 销售商品 店有限公司 龙口南山国际会议中心 其他 销售商品 有限公司 母公司的全资 销售商品 南山旅游集团有限公司 子公司 龙口市南山宾馆有限公 其他 销售商品 司 龙口市南山国际高尔夫 其他 销售商品 俱乐部有限公司 龙口市南山建筑安装有 母公司的全资 销售商品 限公司 子公司 龙口市南山塑钢建材有 母公司的全资 销售商品 限公司 子公司 龙口市南山工业园污水 母公司的全资 销售商品 处理有限公司 子公司 龙口市南山文化中心有 其他 销售商品 限公司 南山集团有限公司 烟台康赛特纺织有限公 司 山东南山纺织服饰有限 公司 北京贝塔尼时装有限公 司 烟台南山博文服饰有限 公司 龙口南山中高协国际训 练中心有限公司 烟台南山庄园葡萄酒有 限公司 山东怡力电业有限公司 烟台海基置业有限公司 母公司 其他 其他 其他 其他 其他 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品

内容: 油品提供 配件 配件

内容: 市场价格 市场价格 市场价格

内容: 每月 每月 每月 每月 每月 每月 每月 每月 每月 每月

内容: 餐饮、住宿服 市场价格 务等 餐饮、住宿服 市场价格 务等 配件 建筑施工等 港口服务等 服装等 配件 配件 电、汽、天然 气等 电、汽、天然 气等 电、汽、天然 气等 电、汽、天然 气等 电、汽、天然 气等 管道管线等 市场价格 市场价格 市场价格 市场价格 市场价格 市场价格 协议价 协议价 协议价 协议价 协议价

内容: 协议价、市 场价格 电、汽、天然 协议价、市 气、铝产品等 场价格 电、汽、天然 协议价、市 气等 场价格 电、汽、天然 协议价 气等 电、汽、天然 协议价、市 气等 场价格 电、汽、天然 协议价 气等 电、汽、天然 协议价 气等 材料 电、汽、天然 气等 电、汽、天然 气等 电、汽、天然 气等 铝产品、天然 气等 电、汽、天然 气等 市场价格 协议价 协议价 协议价 协议价、市 场价格 市场价格 30 / 174

内容: 母公司的全资 销售商品 子公司 母公司的全资 销售商品 子公司 母公司的控股 销售商品 子公司

内容: 龙口南山西海岸建设开 母公司的全资 发有限公司 子公司 龙口南山新型建材有限 其他 公司 龙口南山屺母岛港发展 母公司的全资 有限公司 子公司 龙口市南山油品经营有 母公司的全资 限公司 子公司 龙口新南山精密材料有 其他 限公司 龙口国开南山村镇银行 其他 股份有限公司 烟台银行股份有限公司 其他 山东龙口农村商业银行 其他 股份有限公司 南山集团财务有限公司 联营公司 大额销货退回的详细情况

内容: 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 其它流入 其它流入 其它流入 其它流入

内容: 材料 汽费 材料 材料 天然气 利息收入 利息收入 利息收入 利息收入

内容: 市场价格 市场价格 市场价格 市场价格 市场价格

内容: 关联交易的说明

内容: 1、公司与南山集团有限公司及其关联方的交易，主要涉及 公司向其提供天然气、铝制品等产品，其向公司提供电、 汽、生产用水、废水处理、服装面料、餐宿、用车等服务。 产品及服务价格根据提供服务时国家政策及市场行情确 定，价格公允合理，是公司正常生产经营所必须的业务， 因此这些关联交易还将持续。 2、公司与南山集团财务有限公司的金融服务关联交易，能 够进一步优化公司资金结算业务流程，加强资金管理与控 制，加速资金周转，降低财务成本，提高资金使用效率。 资金结算业务等业务为公司日常经营所必需的的业务，因 此与财务公司的金融服务关联交易还将继续。 3、公司与怡力电业预计发生的委托加工服务属于关联交 易，公司提供氧化铝粉、部分碳素委托怡力电业加工成电 解铝。该项关联交易符合公司生产经营的需要，解决潜在 同业竞争问题，因此与怡力电业的委托加工关联交易还将 继续。 公司与南山集团公司、 怡力电业的关联交易为公司正常购、 销交易，不影响公司独立性。 公司与南山集团财务有限公司的关联交易为正常金融业务 交易，不影响公司独立性。

内容: (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

内容: 事项概述

内容: 公司使用自有资金与深圳前海南山金融发展有 公司 限公司联合发起设立南山新材料并购基金， 作为有限合伙人承担有限责任。 该基金聚焦于公 司产业链上下游相关标的投资机会， 致力于服务 上市公司的并购成长、 推动公司价值创造， 并在 并购投资中合理运用杠杆， 以新型材料及相关产 业为主要投资方向，推动公司健康、快速成长。

内容: 查询索引

内容: 详见公司于2014年12月9日在上海证券交易所 网站（www.sse.com.cn）公告的《山东南山铝业 股份有限公司关于对外投资合资设立南山新材 料并购基金暨关联交易的公告》 （公告编号为临 2014-063）。

内容: 2、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 十一、重大合同及其履行情况 (一) (二) 托管、承包、租赁事项 担保情况 □适用 √不适用

内容: 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子 公司的担保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括对 子公司的担保） 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 19,105.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担 保的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被 担保对象提供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 1） 报告期内， 公司除向全资子公司烟台锦泰国际贸易有限公 司及南山美国先进铝技术有限责任公司提供担保外，未发生 其他对外担保事项。 报告期内公司为全资子公司南山美国先进铝技术有限责任 2） 担保情况说明 公司提供的1,550万美元担保展期。 3）公司为资产负债率超过70%的公司（锦泰贸易公司）提供 担保，按照中国证监会、上海证券交易所的相关规则、规定 及公司章程中关于对外担保的要求，经公司股东大会审议， 决策程序合法有效。 85,988.36 3.37 85,988.36

内容: 委托他人进行现金资产管理的情况

内容: 1、 委托理财情况

内容: 单位:万元 币种:人民币 是 是否 计提 否 是 实际获得 经过 减值 关 否 收益 法定 准备 联 涉 程序 金额 交 诉 易 39.07 是 否 否

内容: 受托人

内容: 委托 理财 产品 类型 保证 收益 型 保证 收益 型 保证 收益 型 保证 收益 型 保证 收益 型 保证 收益 型 保证 收益 型 保证 收益 型 保证 收益 型 保证 收益 型 保证 收益 型 保证 收益 型 保证

内容: 委托理 财金额

内容: 委托理 财终止 日期

内容: 报酬确 定方式

内容: 实际收 回本金 金额

内容: 关 联 关 系

内容: 中国银行股 份有限公司 龙口支行 中国银行股 份有限公司 龙口支行 中国银行股 份有限公司 龙口支行 中国银行股 份有限公司 龙口支行 中国银行股 份有限公司 龙口支行 中国银行股 份有限公司 龙口支行 中国银行股 份有限公司 龙口支行 中国银行股 份有限公司 龙口支行 中国银行股 份有限公司 龙口支行 中国银行股 份有限公司 龙口支行 中国银行股 份有限公司 龙口支行 中国银行股 份有限公司 龙口支行 中国银行股

内容: 保本保 证收益 保本保 证收益

内容: 否

内容: 保本保 证收益 保本保 证收益 保本保 证收益 保本保 证收益 保本保 证收益 型 保本保 证收益 型 保本保 证收益 型 保本保 证收益 型 保本保 证收益 型 保本保 证收益 型 保本保

内容: 份有限公司 龙口支行 中国银行股 份有限公司 龙口支行 中国银行股 份有限公司 龙口支行 中国银行股 份有限公司 龙口支行 中国银行股 份有限公司 龙口支行 合计

内容: 收益 型 保证 收益 型 保证 收益 型 保证 收益 型 保证 收益 型 /

内容: 证收益 型 保本保 证收益 型 保本保 证收益 型 保本保 证收益 型 保本保 证收益 型 /

内容: 逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 委托理财的情况说明

内容: 2、 委托贷款情况 □适用 √不适用 3、 其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 十二、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十三、积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况 详见公司于 2016 年 4 月 5 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券 时报》及上海证券交易所网站上披露的《山东南山铝业股份有限公司 2015 年度社会责任报告》。 (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 不适用 十四、可转换公司债券情况

内容: (一) 转债发行情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1216 号文 《关于核准山东南山铝业股份有限公司 公开发行可转换公司债券的批复》核准，公司于 2012 年 10 月 16 日公开发行 60 亿元可转换公司 债券，每张面值为 100 元人民币，共计 6,000 万张。公司本次发行可转债代码 110020，转债上市 流通日为 2012 年 10 月 31 日，本期可转债存续期限为 6 年。具体详见公司 2012 年 10 月 12 日的 《山东南山铝业股份有限公司公开发行可转换公司债券发行公告》 2012 年 10 月 29 日的 及 《山东 南山铝业股份可转换公司债券上市公告书》 根据有关规定和公司 。 《可转换公司债券募集说明书》 的约定，公司该次发行的“南山转债”自 2013 年 4 月 17 日进入转股期。

内容: 截止 2015 年 3 月 10 日收市后， 公司发行的 60 亿元“南山转债”累计有 5,991,889,000 元转 为本公司 A 股股票，累计转股股数为 901,029,866 股，尚未转股的 8,111,000 元已全部赎回。自 2015 年 3 月 13 日，本公司的“南山转债”（110020）、“南山转股”（190020）在上海证券交 易所摘牌。 (二) 报告期转债变动情况 单位:元 币种:人民币 可转换公司 债券名称 南山转债 本次变动增减 转股 赎回 5,796,950,000 5,788,839,000 8,111,000 本次变动前 回售 本次变动后 0 5,788,839,000 870,496,873 901,029,866 46.59 0 0

内容: (三) 报告期转债累计转股情况 报告期转股额（元） 报告期转股数（股） 累计转股数（股） 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 尚未转股额（元） 未转股转债占转债发行总量比例（%） (四) 转股价格历次调整情况 转股价格调整日 2013 年 5 月 22 日 调整后转股价格 6.80 单位:元 币种:人民币 转股价格调整 披露时间 披露媒体 说明 上海证券交易所、 因派发现金红利 2013 年 5 月 15 日 《上海证券报》、 而对转股价进行 《证券日报》 调整 上海证券交易所、 因派发现金红利 2014 年 4 月 28 日 《上海证券报》、 而对转股价进行 调整 《证券日报》

内容: 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 本次变动前 比 例 (%) 发 行 新 股

内容: 普通股股份变动及股东情况

内容: 本次变动增减（＋，－） 公 积 送 金 其他 小计 股 转 股

内容: 单位：股 本次变动后 比 例 (%)

内容: 一、 有限售条件股 份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股

内容: 其中： 境内非国有 法人持股 境内自然 人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然 人持股 二、 无限售条件流 1,964,687,488 100 通股份 1、人民币普通股 1,964,687,488 100 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、 普通股股份总 1,964,687,488 100 数 2、 普通股股份变动情况说明

内容: 根据有关规定和公司《可转换公司债券募集说明书》的约定，公司 2012 年 10 月 16 日公开 发行的总额 600,000 万元的可转换公司债券，"南山转债"自 2013 年 4 月 17 日起进入转股期。截 止到报告期末累计转股股数为 901,029,866 股，尚未转股的 8,111,000 元已全部赎回。公司股份 总数为 2,835,184,361 股。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） 报告期内因可转换债券转股，公司股份总数增加 870,496,873 股，占总股份的 30.70%，摊薄 本期每股收益、每股净资产等财务指标。 (二) 限售股份变动情况

内容: □适用 √不适用 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 单位：股 币种：人民币 股票及其衍 发行价 获准上市交 生 发行日期 格（或 发行数量 上市日期 易数量 证券的种类 利率） 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 公司债 2015-09-25 4.97% 5,000,000 2015-11-03 5,000,000 公司债 2015-09-25 4.40% 10,000,000 2015-11-03 10,000,000 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： 交易终止日 期 2020-09-25 2020-09-25

内容: 经中国证券监督管理委员会《关于核准山东南山铝业股份有限公司向合格投资者公开发行 公司债券的批复》（证监许可【2015】2128 号）核准。公司于 2015 年 9 月 25 日公开发行 15 亿 元公司债券， 每张面值为100 元人民币， 共计 1,500 万张。 公司本次发行公司债代码： 品种一 122479，

内容: 利率 4.97%、品种二 122480，利率 4.40%，公司债上市流通日为 2015 年 11 月 3 日，本期公司债 存续期限为 5 年。 具体详见公司 2015 年 9 月 23 日的 《山东南山铝业股份有限公司公开发行 2015 年公司债券（第一期）发行公告》及 2015 年 11 月 3 日的《山东南山铝业股份面向合格投资者公 开发行 2015 年公司债券（第一期）上市公告书》。

内容: (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 公司发行可转换公司债券、公司债券导致公司股份总数、资产和负债结构变动情况详见前章 节“五、重要事项中可转换公司债券情况”及“第十节 公司债券相关情况”。 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 持有 有限 售条 件股 份数 量 0 0 0 0 0 23,444,147 9,146,691 9,541,111 27,575,800 23,444,147 20,226,700 9,541,111 0.97 0.83 0.71 0.34 0 9,196,200 9,161,600 9,161,600 9,161,600 9,196,200 9,161,600 9,161,600 9,161,600

内容: 质押或冻结情况 股份 状态 股东 性质

内容: 南山集团有限公司 中国证券金融股份有限公司 中央汇金资产管理有限责任 公司 鹏华资产－平安银行－鹏华 资产南山德本价值资产管理 计划 香港中央结算有限公司 国信证券股份有限公司 中国农业银行股份有限公司 －中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 中国工商银行股份有限公司 －南方消费活力灵活配置混 合型发起式证券投资基金 博时基金－农业银行－博时 中证金融资产管理计划 大成基金－农业银行－大成 中证金融资产管理计划 工银瑞信基金－农业银行－ 工银瑞信中证金融资产管理 计划

内容: 境内非国 有法人 国有法人 国有法人 境内非国 有法人 未知 未知 未知

内容: 广发基金－农业银行－广发 中证金融资产管理计划 华夏基金－农业银行－华夏 中证金融资产管理计划 嘉实基金－农业银行－嘉实 中证金融资产管理计划 南方基金－农业银行－南方 中证金融资产管理计划 易方达基金－农业银行－易 方达中证金融资产管理计划 银华基金－农业银行－银华 中证金融资产管理计划 中欧基金－农业银行－中欧 中证金融资产管理计划

内容: 无 无 无 无 无 无 无

内容: 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知

内容: 前十名无限售条件股东持股情况 股份种类及数量 持有无限售条件 股东名称 流通股的数量 种类 数量 南山集团有限公司 845,169,496 人民币普通股 845,169,496 中国证券金融股份有限公司 54,422,626 人民币普通股 54,422,626 中央汇金资产管理有限责任公司 41,041,400 人民币普通股 41,041,400 鹏华资产－平安银行－鹏华资产南山德本价值资产管理计 27,575,800 人民币普通股 27,575,800 划 香港中央结算有限公司 23,444,147 人民币普通股 23,444,147 国信证券股份有限公司 20,226,700 人民币普通股 20,226,700 中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式指数 9,541,111 人民币普通股 9,541,111 证券投资基金 中国工商银行股份有限公司－南方消费活力灵活配置混合 9,196,200 人民币普通股 9,196,200 型发起式证券投资基金 博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 9,161,600 人民币普通股 9,161,600 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 9,161,600 人民币普通股 9,161,600 工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计 9,161,600 人民币普通股 9,161,600 划 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 9,161,600 人民币普通股 9,161,600 华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 9,161,600 人民币普通股 9,161,600 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 9,161,600 人民币普通股 9,161,600 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 9,161,600 人民币普通股 9,161,600 易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划 9,161,600 人民币普通股 9,161,600 银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划 9,161,600 人民币普通股 9,161,600 中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 9,161,600 人民币普通股 9,161,600 1、前 10 名股东中，南山集团有限公司与鹏华资 产－平安银行－鹏华资产南山德本价值资产管理 计划存在关联关系，属《上市公司收购管理办法》 规定的一致行动人。 上述股东关联关系或一致行动的说明 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。

内容: 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 南山集团有限公司 宋建波 1992 年 7 月 16 日 铝锭．铝型材系列．毛纺织系列．服装系列.板材系列．宾馆．酒店．能源．游 乐．建筑． 企业生产的铝型材制品． 板材家具．纺织品．服装.进出口商品．企 业生产科研所需的原辅材料．机械设备．仪器仪表及零配件和相关技术＊加 工．销售．管理服务＊；园艺博览、文化艺术交流；房地产开发经营；仓储 （不含危险化学品）；黄金销售；海产品养殖；房屋、土地、设备的租赁。(依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。 报告期内，控股股东无控股和参股的其他境内外上市公司 无 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期

内容: 报告期内控股和参股的其他境 内外上市公司的股权情况 其他情况说明 2

内容: 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

内容: (二) 实际控制人情况 1 2 公司的实际控制人为南山村村民委员会 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 五、 股份限制减持情况说明

内容: 优先股相关情况 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、持股变动情况及报酬情况

内容: (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

内容: 年 初 持 股 数 年 末 持 股 数 年度 内股 份增 减变 动量 增 减 变 动 原 因

内容: 单位：万股 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元）

内容: 是否在 公司关 联方获 取报酬

内容: 程仁策 宋昌明 宋建波 吕正风 刘春雷 韩培滨 隋荣庆 孟凡林 刘福京 赵亮

内容: 董事长 董事、总经理 董事 董事 董事、副总经理 董事、副总经理 监事会主席 监事 监事 监事

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男

内容: 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 袁晓东 刘强 赵福辉 禹玉江 韩艳红 隋冠男 隋信栋 张华 张焕平 刘嘉厚 梁叔全 合计

内容: 职工监事 副总经理 副总经理 副总经理 财务总监 董事会秘书 职工监事 职工监事 独立董事 独立董事 独立董事 /

内容: 男 男 男 男 女 女 男 男 男 男 男 /

内容: 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 /

内容: 宋昌明 宋建波 吕正风 刘春雷 韩培滨 隋荣庆 孟凡林 刘福京

内容: 赵亮 袁晓东 刘强 赵福辉 禹玉江 韩艳红 隋冠男 隋信栋

内容: 主要工作经历 2005 年 6 月至 2011 年 4 月任南山集团有限公司执行董事兼总经理；2014 年 4 月至今任南山集 团有限公司董事；2011 年 5 月 28 日至 2015 年 8 月任公司董事兼总经理；2015 年 8 月至今任公 司董事长。 2007 年 12 月至 2015 年 7 月任龙口南山铝压延新材料有限公司总经理；2008 年 2 月 25 日至今 任公司董事；2008 年 4 月 28 日至 2015 年 7 月 22 日任公司副总经理；2015 年 7 月 22 日至今任 公司总经理。2015 年 1 月 14 日至今任南山集团董事。 2001 年 9 月至今任公司董事；2001 年 9 月至 2015 年 8 月任公司董事长；2015 年 1 月 14 日至 今任南山集团董事长。2015 年 9 月 21 日至今任南山集团总经理。 2007 年 6 月至今任烟台南山铝业新材料有限公司总经理；2007 年 12 月 13 日至 2014 年 5 月 29 日任公司监事。2014 年 5 月 29 日至今任公司董事。 2008 年 8 月至 2011 年 12 月任新南山装饰公司总经理；2011 年 12 月至 2014 年 5 月 28 日任公 司总经理助理；2014 年 5 月 29 日至今任公司副总经理。2014 年 9 月 29 日至今任公司董事。 2004 年 2 月至 2011 年 3 月，任南山塑钢建材总厂总经理；2011 年 3 至 2012 年 5 月任公司铝材 总厂建材公司总经理；2012 年 5 月任公司铝材总厂总经理；2011 年 5 月 28 日至今，任公司副 总经理；2013 年 2 月 26 日至今任公司董事。 2007 年 9 月至 2015 年 7 月 7 日任公司人力资源部部长。2013 年 2 月 25 日至 2014 年 5 月任公 司职工监事，2014 年 5 月至今任公司监事，2015 年 1 月 14 日至今任南山集团监事。 2009 年 7 月至今任烟台东海铝箔有限公司副总经理；2012 年 11 月至今，任中厚板生产线副总 经理。2014 年 5 月 29 日至今任公司监事。 2007 年 5 月 31 日至 2011 年 4 月 30 日任南山热电厂总经理；2011 年 5 月至今任公司电力公司 电力总监；2007 年 5 月 31 日至 2011 年 5 月 28 日任公司职工监事；2011 年 5 月 28 日至今任公 司监事。 2006 年 9 月至 2015 年 7 月 7 日任公司项目办主任， 2014 年 1 月至 2014 年 5 月任公司监事， 2014 年 5 月至 2015 年 5 月任公司职工监事，2015 年 6 月至今任公司监事。2015 年 1 月 14 日至今任 南山集团监事。 2008 年 9 月至 2015 年 5 月 24 日任公司铝业分公司副总经理； 2011 年 5 月 28 日至 2015 年 5 月 24 日任公司职工监事。 2004 年 5 月至 2011 年 4 月任公司南山热电厂总厂长； 2011 年 5 月至今任公司电力公司总经理； 2011 年 5 月 28 日至今任公司副总经理。 2010 年 5 月 19 日至今龙口东海氧化铝有限公司总经理； 2010 年 7 月 28 日至 2011 年 5 月 28 日 任公司监事。 2011 年 5 月 28 日至今任公司副总经理。 2008 年至 2011 年任华东铝业计质量管理部经理； 2011 年至今任山东南山铝业股份有限公司总 工程师、南山铝业分公司总经理，2014 年 5 月 29 日至今任公司副总经理。 1999 年 6 月至今任公司财务总监。 2006 年 8 月至 2013 年 3 月 18 日任证券事务代表，2013 年 3 月 18 日至今任公司董事会秘书。 2005 年 8 月至 2007 年 9 月任龙口南山铝压延新材料有限公司副厂长；2009 年 12 月至 2011 年

内容: 12 月任龙口南山铝压延新材料有限公司总经理助理； 2011 年 12 月至 2015 年 1 月任龙口南山铝 压延新材料有限公司副总经理； 2015 年 7 月至今任龙口南山铝压延新材料有限公司总经理； 2015 年 5 月至今兼任公司职工监事。 2005 年 6 月至 2009 年 4 月任中铝河南铝业公司副总工程师、郑州厂厂长；2009 年 5 月至 2013 年 4 月任中铝河南铝业公司副总经理；2013 年 5 月至今任南山铝业股份有限公司中厚板项目部 副总工程师；2015 年 5 月至今担任公司职工监事。 2001 年 12 至今任山东省注册会计师协会副秘书长，2013 年 12 月 13 日至今任公司独立董事， 2014 年至今任滨化集团股份有限公司独立董事、山东隆基机械股份有限公司独立董事、希努尔 男装股份有限公司独立董事。 2009 年至 2015 年任朗源股份有限公司独立董事， 2013 年 12 月 13 日至今任公司独立董事， 2010 年至今任山东道恩高分子材料股份有限公司监事。 2000 年 4 月至今任中南大学材料学院教授；2010 年 10 月至今任中南大学材料学院院长。2014 年 9 月 29 日至今任公司独立董事。

内容: (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

内容: 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况

内容: 任职人员姓名 宋建波 宋建波 程仁策 宋昌明 隋荣庆 赵亮 在股东单位任 职情况的说明 股东单位名称 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 在股东单位担任 的职务 董事长 总经理 董事 董事 监事 监事 任期起始日期 2015 年 1 月 14 日 2015 年 9 月 21 日 2014 年 3 月 31 日 2015 年 1 月 14 日 2015 年 1 月 14 日 2015 年 1 月 14 日 任期终止日期 2018 年 1 月 13 日 2018 年 1 月 13 日 2017 年 3 月 30 日 2018 年 1 月 13 日 2018 年 1 月 13 日 2018 年 1 月 13 日

内容: (二) 在其他单位任职情况

内容: 任职人员 姓名 宋建波 宋建波 宋建波 宋建波 宋建波 宋建波 宋建波 其他单位名称 烟台国际博览中心有限公司 NATSUN HOLDINGS LIMITED 山东贝塔尼服装有限公司 龙口南山投资有限公司 龙口国开南山村镇银行股份有 限公司 北京贝塔尼时装有限公司 菲拉特（北京）贸易有限公司 在其他单位担任 的职务 监事 董事 执行董事 执行董事 董事 执行董事 执行董事、经理

内容: 宋建波 宋建波 宋建波 程仁策 张焕平 张焕平 张焕平 刘嘉厚 在其他单 位任职情 况的说明

内容: 龙口南山中油天然气有限公司 龙口兰亭液化天然气有限公司 龙口市南山资产管理有限公司 南山集团财务有限公司 滨化集团股份有限公司 山东隆基机械股份有限公司 希努尔男装股份有限公司 山东道恩高分子材料股份有限 公司

内容: 董事长 执行董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事

内容: 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 根据公司 2015 年 3 月 26 日召开的第八届董事会第十二次会议决 董事、 监事、 高级管理人员报 议通过的《关于董事及其他高级管理人员报酬的议案》，及公司 第八届监事会第四次会议决议通过的《关于监事报酬的议案》， 酬的决策程序 并经公司 2014 年度股东大会审议通过。 董事、 监事、 高级管理人员报 根据公司股东大会决议，确定公司董事、监事和高级管理人员的 酬确定依据 报酬。 2015 年度董事报酬为 8-160 万元之间；独立董事津贴为每人每年 董事、 监事和高级管理人员报 6 万元，独立董事梁叔全不领取独立董事津贴；其他高管人员年度 酬的实际支付情况 报酬为 5-150 万元之间；监事的报酬为 5-150 万元之间。 报告期末全体董事、 监事和高 报告期末全体董事、监事和高级管理人在上市公司实际获得报酬 级管理人员实际获得的报酬 共 1096.64 万元（税前），未在控股股东处领取报酬。 合计 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 程仁策 程仁策 宋建波 宋昌明 宋昌明 刘福京 袁晓东 赵亮 赵亮 隋信栋 张华 担任的职务 总经理 董事长 董事长 副总经理 总经理 监事 职工监事 职工监事 监事 职工监事 职工监事 变动情形 离任 选举 离任 离任 聘任 离任 离任 离任 选举 选举 选举

内容: 变动原因 工作变动 董事会选举 工作原因 工作变动 董事会聘任 工作变动 个人原因 工作变动 股东大会选举 职工代表大会选举 职工代表大会选举

内容: 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 主要子公司在职员工的数量 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 研究生及以上 本科 专科 中专及以下 合计 (二) 薪酬政策 公司薪酬体系是按照公司经营理念和管理模式， 遵照国家有关劳动人事管理政策和公司其他 有关规章制度制定的，体现按劳、按能、按绩、按责分配的原则，使公司薪酬体系适应市场化， 增强公司的凝聚力，建立稳定的员工队伍，吸引高素质的人才，激发员工的工作积极性。 公司目前实行结构工资制、计件工资制、提成工资制三种模式，同时享受工龄、满勤、社保 等各类补贴。 1、结构工资=基本工资+岗位工资 基本工资：按普通员工层、技术层、管理层及总公司管理层设立一定金额的基本工资，做为 员工固定收入。 岗位工资： 从岗位价值方面体现了员工的价值。 员工的岗位工资主要取决于当前的岗位性质， 在工作分析与岗位评估的基础上，以评估的结果作为确定岗位工资等级的依据，采取岗位分类、 岗内分档的方式确定各员工的岗位工资等级。 2、计件工资：依照产品单价及产量进行核算。 3、提成工资制：公司下属各单位销售人员，实行底薪+提成的薪酬结构模式。 10,807 4,063 14,870 0 专业构成人数 11,683 209 1,215 64 1,699 14,870 数量（人） 133 1,473 3,582 9,682 14,870

内容: 4、在上述工资制的基础上实行全员绩效考核制，使全体干部职工的薪酬与公司的经营业绩、 个人的工作业绩相挂钩，实现全员共同参与、共同分享承担的管理模式。

内容: (三) 培训计划 （1）各单位牵头抓技术及操作培训，组织各部门、车间落实。形式多样，以"师带徒"为主， 针对技术人员的培养推动“卓越工程师计划” （2）坚持抓职业技能提升培训，实现员工持证上岗。 （3）根据员工的综合素质及专业点不同，分厂级干部、车间主任、专业工程师、基层员工等 层级，有针对性地开发课程、授课。

内容: 劳务外包的工时总数 劳务外包支付的报酬总额

内容: 一、公司治理相关情况说明

内容: 公司根据《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和发布的有关上市公司治理的规 范性文件以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司 运作行为，加强信息披露管理，维护全体股东利益。 公司对内部机构设置、岗位职责权限的设置和履行情况进行了审核和监督：在部门职能与岗 位职责方面，确保不存在关键职能缺失的现象，尤其避免不相容职务未分离的情况存在；在权限 方面，确保不存在越权或权限缺位的行为发生。为更规范地执行组织机构设置，公司梳理并完善 了组织机构架构图、各职能部门的主要职责权限指引，以及关键业务的流程图和流程说明。 报告期内，公司对《章程》进行了修订，进一步提高了公司规范化运作水平。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因： 目前，公司治理结构完善，与《公司法》和中国证监会有关文件要求未有差异。 二、股东大会情况简介 会议届次 2015 年第一次临时股东大会 2014 年年度股东大会 2015 年第二次临时股东大会 2015 年第三次临时股东大会 2015 年第四次临时股东大会 召开日期 2015 年 2 月 3 日 2015 年 4 月 17 日 2015 年 6 月 18 日 2015 年 7 月 13 日 2015 年 8 月 7 日 决议刊登的指定 网站的查询索引 www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn 决议刊登的披露日期 2015 年 2 月 4 日 2015 年 4 月 18 日 2015 年 6 月 19 日 2015 年 7 月 14 日 2015 年 8 月 8 日

内容: 股东大会情况说明 2014 年年度股东大会及 2015 年临时股东大会相关议案均审议通过。

内容: 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 董事 姓名 程仁策 宋昌明 宋建波 韩培滨 吕正风 刘春雷 张焕平 刘嘉厚 梁叔全 是否独 立董事 否 否 否 否 否 否 是 是 是 本年应参 加董事会 次数 13 13 13 13 13 13 13 13 13 亲自出 席次数 13 13 13 13 13 13 13 13 13 以通讯 方式参 加次数 0 9 10 0 0 0 0 0 6 委托出 席次数 0 0 0 0 0 0 0 0 0 缺席 次数 0 0 0 0 0 0 0 0 0 是否连续两 次未亲自参 加会议 否 否 否 否 否 否 否 否 否 参加股东 大会情况 出席股东 大会的次 数 4 4 2 5 3 5 5 5 3

内容: 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 公司董事无连续两次未亲自参加董事会会议的情况 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 1、报告期内，审计委员会根据职责范围对公司定期报告、关联交易、内部控制规范实施等 方面认真履职。按照公司年报审计相关规定,审计委员会在公司 2015 年报编制和披露过程中履行 监督、核查职能。与会计师事务所协商确定本年度财务报告审计工作的时间安排；督促会计师事 务所在约定时限内提交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责 人的签字确认。审计委员经认真调查与筛选，向董事会提交《关于山东南山铝业股份有限公司聘 请 2015 年度外部审计机构的议案》，建议聘请山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度外部审计机构， 并对聘任会计师事务所工作进行监督。 按照相关法律法规和中国证监会、 上海证券交易所等监管部门的有关规定和要求， 对公司 2015 年度内部控制工作的进行及成果进行 评估。对公司控股股东及关联方的资金往来情况进行专项审核，全面了解和审核公司及子公司与 控股股东及关联方的经营性、非经营性资金往来情况，并出具审核意见。 13 0 0 13

内容: 2、报告期内，战略委员会综合考虑市场情况和公司业务发展需求，向董事会提出明确意见和 合理化建议。依据 《中华人民共和国公司法》及有关法律、法规的规定，积极参与公司战略决策， 报告期内，战略委员会共召开会议两次，为公司重大项目投资提供了审慎、合理的建议。 3、报告期内，公司完成了董事长及总经理的更换工作，提名委员会对调整向董事会出具明确 意见，并根据《公司董事会提名委员会工作制度》完成了公司董事长及总经理的提名工作。 4、报告期内，公司第八届董事会薪酬与考核委员会结合公司薪酬考核标准对董事、高管薪酬 进行了审核，并提交董事会审议；对公司经营层的履职情况及年度业绩完成情况进行考核，同时 坚持效益与激励相挂钩的原则，履行了薪酬与考核委员会的职责。

内容: 五、监事会发现公司存在风险的说明 报告期内，公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在独立性不能保证、自主经营 能力不能保持的情况。 七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 1、考评机制：董事会根据年度经营计划和投资方案对总经理的业绩和履职情况进行考评； 公司薪酬与考核委员会及人力资源部根据总经理对其他高级管理人员制定的目标任务，对其业绩 和履职情况进行考评；董事会根据对总经理的考评结果和总经理对其他高级管理人员的考评结果 决定高级管理人员下一年度的年薪定级，岗位安排直至聘用与否。 2、 激励机制： 公司董事、 监事及高级管理人员酬金由股东大会决定， 公司根据绩效考核结果， 奖优罚劣，建立有效的企业激励机制，发挥高级管理人员和技术骨干的核心作用。 八、是否披露内部控制自我评价报告

内容: 1、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司 董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控 制的日常运行。公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能 对达到上述目标提供合理保证。 2、内部控制制度建设情况及建立财务报告内部控制的依据 公司董事会根据财政部等五部委联合颁布的 《企业内部控制基本规范》以下简称基本规范） （ 、 《企业内部控制应用指引》（以下简称应用指引）及《企业内部控制评价指引》（以下简称评价

内容: 指引）等相关法律、法规要求，成立内部控制评价工作小组，建立了整体有效的内部控制体系， 对公司截至 2015 年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价， 并编制内部控制评价报 告。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、内部控制审计报告的相关情况说明 公司内部控制自我评价报告详见 2016 年 4 月 5 日登载于上海证券交易所网站、《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上的 《山东南山铝业股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告》 。公司聘请山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控 制有效性进行独立审计。 是否披露内部控制审计报告：是

内容: 债券名称 山东南山铝业股 份有限公司公开 发行 2015 年公 司债券 （第一期） 品种一 山东南山铝业股 份有限公司公开 发行 2015 年公 司债券 （第一期） 品种二

内容: 单位:元 币种:人民币 还本 交易 利率 付息 场所 方式 按年 付息， 到期 还本 上海 证券 交易 所

内容: 按年 上海 付息， 证券 到期 交易 还本 所

内容: 二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式 名称 办公地址 联系人 联系电话 名称 办公地址 国信证券股份有限公司 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 徐巍、孙婕 021-60933183 上海新世纪资信评估投资服务有限公司 上海市汉口路 398 号华盛大厦 14 楼

内容: 三、公司债券募集资金使用情况 结合公司的财务状况和资金需求情况，扣除发行费用后，公司将本次债券募集资金全部用于 补充公司营运资金。截止 2015 年 10 月 13 日，募集资金已全部用于补充营运资金。 四、公司债券资信评级机构情况 根据上海新世纪资信评估投资有限公司对跟踪评级的有关要求，在公司公告 2015 年年报 2 个月内对公司 2015 年公司债券进行一次定期跟踪评级。并在本期债券存续期内根据有关情况进 行不定期跟踪评级。 五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 偿债计划 1、利息的支付 本期债券品种一：2016 年至 2020 年每年的 9 月 25 日（如遇法定节假日或休息日延至其后的 第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。 本期债券品种二：若投资者放弃回售选择权，则付息日为 2016 年至 2020 年每年的 9 月 25 日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息）；若投资 者部分或全部行使回售选择权， 则回售部分债券付息日为 2016 年至 2018 年每年的 9 月 25 日 （如 遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息），未回售部分债 券付息日为 2016 年至 2020 年每年的 9 月 25 日 （如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作 日；顺延期间付息款项不另计息）。 本期债券利息的支付通过债券登记机构和有关机构办理。利息支付的具体事项将按照国家有 关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的付息公告中加以说明。 根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。 2、本金的偿付 本期债券品种一：本金兑付日为 2020 年 9 月 25 日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。 本期债券品种二：若投资者放弃回售选择权，则本金兑付日为 2020 年 9 月 25 日（如遇法定 节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息）；若投资者部分或全部 行使回售选择权，则回售部分债券的本金兑付日为 2018 年 9 月 25 日（如遇法定节假日或休息日 延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息），未回售部分债券的本金兑付日为 2020 年 9 月 25 日 （如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日； 顺延期间付息款项不另计息） 。 本期债券本金的偿付通过债券登记机构和有关机构办理。本金偿付的具体事项将按照国家有 关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的兑付公告中加以说明。 偿债保障措施 1、设立募集资金专户和专项偿债账户

内容: 发行人为本次公司债券的本息偿付设立了偿债保障金专户并签订了《募集资金及偿债保障金 专户监管协议》，通过该账户支付利息和偿还本金。 2015 年 9 月 7 日， 发行人已在中国工商银行股份有限公司龙口黄城支行和中国银行股份有限 公司龙口南山支行分别设立募集资金与偿债保障金专户，并聘请该行担任本期债券的募集资金与 偿债保障金专户监管人，与该行签订了《募集资金与偿债保障金专户监管协议》。通过对该账户 的专项管理，可确保发行人提前归集债券利息和本金，以保证按时还本付息。偿债资金将来源于 公司稳健经营所产生的现金收入，并以公司的日常营运资金为保障。 同时，2015 年 9 月 7 日，发行人与中国工商银行股份有限公司龙口黄城支行、受托管理人签 署募集资金及偿债保障金三方监管协议，便于规范募集资金管理，保护债券持有人的权益；2015 年 9 月 7 日，发行人与中国银行股份有限公司龙口南山支行、受托管理人签署募集资金及偿债保 障金三方监管协议，便于规范募集资金管理，保护债券持有人的权益。 ① 募集资金与偿债保障金专户的性质及用途 募集资金是指发行人通过发行本期债券募集，扣除承销佣金等发行费用后的全部款项。偿债 保障金是发行人为保证按照《募集说明书》约定按时足额支付本期债券到期应偿还的本金及利息 而设置的专项偿债保障金，根据《募集说明书》约定，在债券付息日 5 个工作日前，发行人应当 将应付利息全额存入专项账户；在债券到期日（包括回售日、赎回日和提前兑付日等）20 个工作 日前，将应偿付或可能偿付的债券本息的 20%以上存入专项账户，并在到期日 5 个工作日前将应 偿付或可能偿付的债券本息的全额存入专项账户。 专项账户的开立和使用应符合《现金管理暂行条例》、《人民币银行结算账户管理办法》、 《支付结算办法》以及中国人民银行、中国银行业监督管理委员会的其他规定。 专项偿债账户内的资金只能用于本期债券的本金兑付和支付债券利息以及银行结算费用，不 得用于其他用途，但因配合国家司法、执法部门依法采取强制性措施的除外。 该账户的预留银行印鉴由发行人和募集资金与偿债保障金监管人共同预留，即发行人预留其 财务印鉴章和财务负责人私章，中国工商银行股份有限公司龙口黄城支行和中国银行股份有限公 司龙口南山支行预留经办行授权经办人私章； 若一方发生人员变更， 应提前 10 个工作日通知另一 方并办理预留印鉴变更手续。 ② 专项偿债账户的资金来源 主要来自发行人的主营业务经营利润、经营活动现金流、流动资产变现、银行借款等。 ③ 提取时间、频度及金额 a. 发行人应确保在不迟于本期债券每个付息日前 5 个交易日内， 专项偿债账户的资金余额不 少于应偿还本期债券的利息金额（扣除银行结算费用）。 b. 发行人应确保在不迟于本期债券本金到期日前 20 个交易日内，专项偿债账户的资金余额 不少于当期应付债券本金与当期应付利息之和的 20%；并在到期日 5 个交易日内，专项偿债账户 的资金余额不少于当期应付债券本金与当期应付利息之和（扣除银行结算费用）。

内容: 发行人应在本期债券的本金兑付日和债券利息支付日的前两个工作日向募集资金与偿债保障 金监管人发出加盖发行人财务印鉴章和财务负责人私章的划款凭证，划款凭证需包括付款金额、 付款日期、 付款人名称、付款账号、收款人名称、 收款账号、收款人开户行和付款人附言等内容， 募集资金与偿债保障金监管人负责根据发行人的划款凭证办理资金划拨结算工作。募集资金与偿 债保障金监管人在履行完资金划拨结算工作后两个工作日内，应将有关结算凭证复印件传真给本 期债券承销商国信证券股份有限公司。 ④ 管理方式 发行人指定财务部门负责专项偿债账户及其资金的归集、管理工作，负责协 调本期债券本息的偿付工作。发行人其他相关部门配合财务部门在本期债券兑付日所在年度 的财务预算中落实本期债券本息的兑付资金，确保本期债券本息如期偿付。 发行人将做好财务规划，合理安排好筹资和投资计划，增强资产的流动性，保证发行人在兑 付日前能够获得充足的资金用于向债券持有人清偿全部到期应付的本息。 ⑤ 监督安排 债券受托管理人在本期债券存续期间对发行人发行本期债券所募集资金的使用及本息偿付情 况进行监督。 2、制定债券持有人会议规则 发行人已按照《债券管理办法》的要求共同制定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有 人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期债券本息的按约偿付 做出了合理的制度安排。 3、设立专门的偿付工作小组 发行人财务部设立本期债券本息偿付工作小组，自本期债券发行之日起至付息期限或兑付期 限结束，工作小组全面负责利息支付、本金兑付及相关事务，并在需要的情况下继续处理付息或 兑付期限结束后的有关事宜。 4、引入债券受托管理人制度 本期债券引入了债券受托管理人制度，由债券受托管理人代表债券持有人对发行人的相关情 况进行监督，并在本期债券本息无法按约定偿付时，根据《债券持有人会议规则》及《债券受托 管理协议》的规定，采取必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。 发行人将严格按照债券受托管理协议的规定，配合债券受托管理人履行职责，定期向债券受 托管理人报送发行人承诺履行情况，并在可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人，便于债 券受托管理人根据债券受托管理协议采取其他必要的措施。 5、严格履行信息披露义务 发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使发行人偿债能力、募集资金使用等情况 受到债券持有人、 债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。发行人将按《债券管理办法》、 《债券受托管理协议》及其他法律、法规和规范性文件的有关规定进行重大事项信息披露，至少

内容: 包括但不限于以下内容：（1）生产经营状况（包括经营方针、经营范围、生产经营外部条件等） 发生重大变化；（2）债券信用评级发生变化；（3）主要资产被抵押、质押、出售、转让、报废、 查封、扣押或者冻结等；（4）发生到期债务违约或者延迟支付债务情况；（5）当年累计新增借 款或者对外提供担保超过上年末净资产的百分之十； （6）放弃债权或者财产，超过上年末净资产 的百分之十；（7）发生超过上年末净资产百分之十的重大损失；（8）作出减资、合并、分立、 解散及申请破产及其他涉及发行人主体变更的决定； （9）涉及重大诉讼、仲裁事项或者受到重大 行政处罚；（10）保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化；（11）甲方情况发生重 大变化导致可能不符合公司债券上市条件；（12）甲方涉嫌犯罪被司法机关立案调查，发行人董 事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施；（13）甲方订立可能对其如期偿还 本次公司债券本息产生重大不利影响的重大合同；（14）甲方拟进行标的金额超过前一会计年度 经审计的净资产百分之十的资产或债务处置；（15）甲方拟变更募集说明书的约定；（16）甲方 不能按期支付本息；（17）甲方管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不 确定性，需要依法采取行动的；（18）甲方提出债务重组方案的；（19）本期债券可能被暂停或 者终止提供交易或转让服务的；（20）发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项。 6、发行人承诺 根据发行人 2015 年 7 月 13 日召开的发行人 2015 年第三次临时股东大会决议， 发行人股东大会授 权董事会在预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时， 将至少采取如下措施： （1）不向股东分配利润；（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；（3）调 减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；（4）主要责任人不得调离。

内容: 六、公司债券持有人会议召开情况 报告期内公司未发生需要召开债券持有人会议的情形。 七、公司债券受托管理人履职情况 受托管理人对公司的资信状况进行了持续关注， 并于 2015 年 12 月、 2016 年 2 月与 3 月到公 司进行了现场走访，查看了募集资金专户银行对账单，对募集资金的使用情况进行了持续监督。 八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要指标 息税折旧摊销前利润 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 期末现金及现金等价物余额 流动比率 2015 年 1,829,380,054.57 -953,711,649.25 1,157,936,566.19 3,269,584,839.88 1.69

内容: 本期比上年 同期增减 （%）

内容: 变动原因 公司本期购建支出 减少所致 公司本期发行债券 所致 公司本期发行债券 所致

内容: 速动比率 资产负债率 EBITDA 全部债务比 利息保障倍数 现金利息保障倍数 EBITDA 利息保障倍数 贷款偿还率 利息偿付率 九、报告期末公司资产情况

内容: 4.67 -28.91 11.11 公司本期可转换公 司债券转股所致 公司本期可转换公 76.73 司债券转股所致 公司本期可转换公 90.59 司债券转股所致 59.62

内容: 报告期末公司资产情况详见“第四节 管理层讨论与分析”之“二、（三）资产、负债情况 分析”的相关内容。

内容: 十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 无 十一、 公司报告期内的银行授信情况 截至报告期末，公司共计获得 14 家银行授信，授信总额为 121.64 亿元。报告期内，所有融 入资金均按时还本付息。 十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 报告期内，公司执行了公司债券募集说明书中的承诺： 根据发行人 2015 年 7 月 13 日召开的发行人 2015 年第三次临时股东大会决议， 发行人股 东大会授权董事会在预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取 如下措施： 1、不向股东分配利润； 2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施； 3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金； 4、主要责任人不得调离。 十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 报告期内公司未发生对公司生产经营产生影响的重大事项，公司各项业务经营情况良好，盈 利能力良好，公司盈利对利息支出的保障程度良好。

内容: √适用 □不适用 和信审字(2016)第 000308 号

内容: 山东南山铝业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东南山铝业股份有限公司 （以下简称南山铝业公司） 财务报表， 包括 2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表， 2015年度的合并及公司利润表、 合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是南山铝业公司管理层的责任，这种责任包括:（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，南山铝业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了南山铝业公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果 和现金流量。

内容: 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）

内容: 中国·济南 中国注册会计师: 姜峰

内容: 2015 年 12 月 31 日 编制单位: 山东南山铝业股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 附注 七.1 期末余额 4,584,050,470.40 单位:元 币种:人民币 期初余额 3,321,669,472.60

内容: 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股

内容: 2015 年 12 月 31 日 编制单位:山东南山铝业股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 附注 期末余额 3,333,945,406.62 单位:元 币种:人民币 期初余额 2,257,516,079.04

内容: 2015 年 1—12 月 项目 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中： 对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一） 以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 附注 七.40 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 13,669,891,603.18 14,056,027,013.90 13,669,891,603.18 14,056,027,013.90

内容: （二） 以后将重分类进损益的其他综合 74,555,179.80 11,804,179.75 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 -472,848.05 390,948.22 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 75,028,027.85 11,413,231.53 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 -4,306,222.89 -2,772,678.89 净额 七、综合收益总额 741,045,045.80 986,668,264.09 归属于母公司所有者的综合收益总额 634,839,093.64 907,474,809.75 归属于少数股东的综合收益总额 106,205,952.16 79,193,454.34 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.21 0.46 （二）稀释每股收益(元/股) 0.21 0.32 法定代表人：宋昌明 主管会计工作负责人：宋昌明 会计机构负责人：韩艳红

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十七.5 43,203,257.86 47,658,589.65 其中： 对联营企业和合营企业的投 40,956,682.51 47,658,589.65 资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 296,071,722.18 870,552,045.07 加：营业外收入 14,483,373.25 23,243,719.58 其中：非流动资产处置利得 659,085.43 2,580.56 减：营业外支出 2,946,679.26 9,066,753.61 其中：非流动资产处置损失 2,560,920.88 7,695,413.81 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 307,608,416.17 884,729,011.04 减：所得税费用 44,806,745.74 123,498,205.40 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 262,801,670.43 761,230,805.64 五、其他综合收益的税后净额 -472,848.05 390,948.22 （一） 以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二） 以后将重分类进损益的其他综合 -472,848.05 390,948.22 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份 -472,848.05 390,948.22 额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 262,328,822.38 761,621,753.86 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：宋昌明 主管会计工作负责人：宋昌明 会计机构负责人：韩艳红

内容: 2015 年 1—12 月 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 附注 本期发生额 单位：元 币种：人民币 上期发生额 15,611,869,646.71

内容: 单位:元 币种:人民币 上期发生额

内容: 本期 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 股本 优先股 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 三、 本期增减变动金额 （减少以“－” 号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,964,687,488.00 永续债 其他 9,898,361,313.73 资本公积 减：库存 股 一般 其他综合收益 -72,696,068.16 专项储备 盈余公积 607,271,743.97 风险 准备 5,727,632,039.84 1,703,576,761.26 19,828,833,278.64 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计

内容: 上期 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 股本 优先股 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,934,169,114.00 永续债 其他 9,744,966,331.20 资本公积 减： 库 存股 其他综合收益 -84,500,247.91 专项储备 盈余公积 529,419,123.46 一般 风险 准备 5,182,644,240.59 1,623,353,013.37 18,930,051,574.71 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计

内容: 主管会计工作负责人：宋昌明

内容: 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

内容: 本期 项目 其他权益工具 股本 优先股 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,964,687,488.00 永续债 其他 9,898,361,313.73 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 390,948.22 专项 储备 盈余公积 607,271,743.97 未分配利润 2,889,809,755.86 所有者权益合计 15,360,521,249.78

内容: 上期 项目 其他权益工具 股本 优先股 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 三、 本期增减变动金额 （减少以“－” 号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,934,169,114.00 永续债 其他 9,744,966,331.20 资本公积 减： 库 存股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 529,419,123.46 未分配利润 2,479,261,780.97 所有者权益合计 14,687,816,349.63

内容: 主管会计工作负责人：宋昌明

内容: 三、公司基本情况 1. 公司概况 （1）公司注册地、组织形式和总部地址 山东南山铝业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系根据山东省烟台市经济体制 改革委员会烟体改[1993]44 号文批准,由龙口市新华毛纺厂整体改制并采取定向募集方式设立的 龙口市南山实业股份有限公司，1993 年 3 月在龙口市工商行政管理局注册成立。后由山东省体改 委鲁体改函字[1997]35 号文重新确认,并得到山东省人民政府鲁政股字[1997]29 号文正式批准， 同时在山东省工商行政管理局重新注册， 并更名为山东南山实业股份有限公司， 股本为 25,700.00 万元。 公司于 2004 年 10 月 19 日向社会公开发行了 8.83 亿元五年期可转换债券,截止 2006 年 8 月 18 日，可转换债券持有人累计转股 196,090,591 股，公司新增注册资本 196,090,591.00 元；根 据《山东南山实业股份有限公司股权分置改革方案》和《山东南山实业股份有限公司 2006 年第二 次临时股东大会暨相关股东会议决议》的规定，公司以资本公积向 2006 年 3 月 10 日登记在册的 全体流通股股东转增资本， 新增注册资本 165,704,622.00 元， 以上合计新增股本 361,795,213.00 元，公司股本变更为 618,795,213.00 元，并更名为山东南山铝业股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]93 号文 《关于核准山东南山铝业股份有限公 司非公开发行股票的通知》的核准，公司于 2007 年 4 月 26 日向控股股东-南山集团有限公司（原 名称为：“南山集团公司”）发行 70,000 万股人民币普通股，每股面值 1 元；控股股东-南山集 团有限公司以持有的包括龙口东海氧化铝有限公司 75%股权、南山集团有限公司 10 万吨电解铝及 配套碳素、60 万千瓦热电机组资产、烟台东海铝箔有限公司 75%股权在内的铝及其配套资产（以 下简称“铝电资产”）等净资产出资，公司新增股本 700,000,000.00 元，公司股本变更为 1,318,795,213.00 元。 公司于 2008 年 4 月 18 日向社会公开发行了 28亿元五年期可转换债券, 截至 2009 年 9 月 17 日止，可转换债券持有人将持有的可转换公司债券人民币 2,794,771,000.00 元转增股本，2008 年转股 651 股，2009 年转股 331,918,631 股，合计转股 331,919,282 股，其余可转换公司债券 5,229,000.00 元由公司赎回，公司新增股本 331,919,282.00 元，公司股本变更为 1,650,714,495.00 元。 经中国证券监督管理委员会以证监许可字[2010]197 号文《关于核准山东南山铝业股份有限 公司非公开发行股票的通知》的核准，公司于 2010 年 3 月 23 日向特定投资者非公开发行人民币 普通股（A 股）28,344 万股，公司股本变更为 1,934,154,495.00 元。 公司于 2012年 10 月 16 日向社会公开发行了 60 亿元六年期可转换公司债券, 截至 2015 年 3 月 10 日止，可转换债券持有人将持有的可转换公司债券人民币 5,991,889,000.00 元转增股本， 2013 年转股 14,619 股，2014 年转股 30,518,374 股，2015 年转股 870,496,873 股，合计转股

内容: 901,029,866 股，其余可转换公司债券 8,111,000.00 元由公司赎回，公司新增股本 901,029,866 元，公司股本变更为 2,835,184,361.00 元。 公司营业执照注册号为 370000018024165, 公司法定代表人为宋昌明。公司注册地和总部地 址为龙口市东江镇前宋村。公司母公司为南山集团有限公司。 （2）经营范围 公司所处行业：公司属于有色金属压延加工业。公司经营范围：许可证范围内电力生产（有 效期限以许可证为准）；天然气销售（限分支机构经营）；锻造产品、石墨和炭素制品、铝及铝 合金制品开发、生产、加工、销售；批准范围内的自营进出口、进料加工和“三来一补”业务； 装饰装修及铝合金结构制品、铝门窗的安装 （须凭资质证书经营）；模具设计与制造； 燃气灶具、 金属材料、机械设备销售；铝合金压力加工工程和技术研究开发、技术咨询、技术服务；检验测 试。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （3）财务报告批准报出日 本财务报表业经本公司董事会于 2016 年 4 月 3 日决议批准报出。

内容: 烟台南山铝业新材料有限公司 龙口南山铝压延新材料有限公司 龙口东海氧化铝有限公司 烟台东海铝箔有限公司 山东南山科学技术研究院 烟台锦泰国际贸易有限公司 北京南山航空材料研究院有限责任公司 南山铝业澳大利亚有限公司 南山美国有限公司 南山铝业新加坡有限公司 南山美国先进铝技术有限责任公司 GLOBAL ALUMINIUM INTERNATIONAL PTE. LTD. PT BINTAN ALUMINA INDONESIA 航鑫材料科技有限公司

内容: 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相 关规定（以下合称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本 财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按相关规定计提相应的减值准备。 2. 持续经营 报告期内及报告期末起至少十二个月，公司生产经营稳定，资产负债结构合理，具备持续经 营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。

内容: 五、重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12 月31日的财务状况、2015年度的经营成果和现金流量等相关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公 司以12 个月作为正常营业周期，并以其作为资产与负债流动性划分的标准。 4. 5. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合 并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同 一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方 为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的 日期。 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方

内容: 式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资 产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为 负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控 制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期 股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额， 应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减 的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的 面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本 公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公 积和未分配利润。 合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入 当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价）， 资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合 并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作 为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合 并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本， 初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之 和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合 并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者 权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与 合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的 审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买 方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工具或债务性工具 的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月 内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本 大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本

内容: 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持 被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方 的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能 重分类计入当期损益的其他综合收益除外。 本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对 价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨 认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的 金额。 6. 合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公 司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 （2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司 的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 （3）合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相 互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并 资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并 资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 （4）合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已 经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非 同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为 基础对其个别财务报表进行调整。 （5）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法 ①不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并 财务报表中的会计处理方法

内容: 对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面 价值之间的差额计入当期投资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子公 司自购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），不 足冲减的，调整留存收益。 对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公 司财务报表中，对于剩余股权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的 公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。 对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的， 母公司财务报表中，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权 公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额 之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在 丧失控制权时转为当期投资收益。 ②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财 务报表中的会计处理方法 对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计 处理。在母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资 收益。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享 有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综合收益，在丧 失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并 按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： ① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 8. 款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存

内容: 外币业务和外币报表折算 （1）外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日， 对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算， 由此产生的汇兑差额，

内容: 除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本 化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差 额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本 位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后 的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期 损益或确认为其他综合收益。 （2）外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其 外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算， 所有者权益项目除 “未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交 易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目 其他综合收益下列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金 的影响额，在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例 转入处置当期损益。 10. 金融工具 （1）金融工具的分类、确认和计量 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在 初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确 认金额。 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确定方法：公允价值，指在公平交易中，熟悉情 况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃市场的金融工具，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值，活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协 会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；对于不存 在活跃市场的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自 愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价

内容: 值、现金流量折现法和期权定价模型等。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至 到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公 司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产：本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产均为交易性金融资产。 满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：①取得该金融资 产的目的，主要是为了近期内出售；②初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的 一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；③属于衍生工具， 但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有 报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除 外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产：①该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得 或损失在确认或计量方面不一致的情况；②本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明， 该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并 向关键管理人员报告；③《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。 以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融资产，除与套期保值有关外，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为 投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 持有至到期投资是指：到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终 止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法：是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其 摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或 适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 (不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实 际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项是指：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、 应收账款、 其他应收款及长期应收款等。 贷 款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生

内容: 的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产包括：初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资 产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损 失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计 入其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间按 实际利率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。处置时，将实际收到 的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收 益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产（或衍生金融负债），按照成本计量。 衍生金融工具，包括远期外汇合约和利率互换合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价 值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具， 其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期 间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍 生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为 单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计 量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 权益工具：指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工 具时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票 股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产， 予以终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资 产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放 弃了对该金融资产控制。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金 融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负 债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 本公司金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收 到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。金融资 产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止 确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部

内容: 分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同 时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 不予相互抵销。 （3）金融负债的分类、确认和计量 本公司将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确 认为金融负债或权益工具。 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：①承担该金融负债的目的，主要是为 了近期内回购；②初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证 据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；③属于衍生工具，但是被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债：①该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利 得或损失在确认和计量方面不一致的情况；②本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明， 该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并 向关键管理人员报告；③《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变 动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债：与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金 融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期 损益。 财务担保合同：指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务 或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号 —或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的 累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

内容: 金融负债的终止确认：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或 其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新 金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 （4）金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行减值检查， 当客观证据表明金融资产发生减值， 则应当对该金融资产进行减值测试， 以根据测试结果计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进 行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该 组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在 地区的价格明显下降、所处行业不景气等； ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工 具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独 进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生 减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征 的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实 际利率折现确定的预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该等以摊 余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面 价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损

内容: 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销 金额、 当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认可供出售金融资产减值损失后， 期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确 认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售 债务工具的减值损失转回计入当期损益。 以成本计量的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照 类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入 当期损益，该金融资产的减值损失一经确认不予转回。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标 准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： ①公司对可供出售金融资产的公允价值下跌“严重”的标准为：期末公允价值相对于成本的 下跌幅度已达到或超过 50%； ②公允价值下跌“非暂时性”的标准为：连续 12 个月出现下跌； ③投资成本的计算方法为：取得时交易价格(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期 但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本； ④持续下跌期间的确定依据为：连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 30%,反弹 持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 11. 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表 明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的款项 单项金额重大的判断 依据或金额标准 单项金额重大的应收款项是指期末单项金额超过其相应科目期末余额的 10% 且期末余额在 1000 万元以上的款项。 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。 有客观证据表明发生减值 的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。以后如 单项金额重大并单项 计提坏账准备的计提 方法 有客观证据表明价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原 确认的坏账准备予以转回，计入当期损益。短期应收款项的预计未来现金流 量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量 进行折现。单独测试未发生减值的应收款，包括在具有类似信用风险特征的 金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再 包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

内容: (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

内容: 账龄 1 年以内（含 1 年） 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 2－3 年 3 年以上 3－4 年 4－5 年 5 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反 映其风险特征的应收款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备 应收账款计提比例(%) 10 15 20 40 其他应收款计提比例(%) 10 15 20 40

内容: 12. 存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 主要包括原材料、 在产品、 半成品、 产成品、 包装物、低值易耗品、委托加工物资等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 （3）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净 值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费 后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计 算，若企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价 格为基础计算。

内容: 本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品 系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与 可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计量成本与可变现净值。 在资产负债表日， 如果存货成本高于其可变现净值的， 计提存货跌价准备， 并计入当期损益。 如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法摊销，包装物采用加权平均法确定其实际成本核算。 13. 划分为持有待售资产 （1）划分为持有待售的资产确认标准 同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转 让协议；该项资产转让将在一年内完成。 （2）划分为持有待售的资产会计处理 对于持有待售的非流动资产，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价 值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。 持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。被划分为持有待售的单项非流动资产和处置 组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资 产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件， 本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量： （1）该资产或处置组 被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折 旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 14. 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、 共同控制或重大影响的长期 股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出 售金融资产核算。 （1）初始投资成本确定 ①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方 所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合 并成本确认为初始成本； ②除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初

内容: 始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发 行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业 会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准 则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 ①成本法核算 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的 长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应 分得的部分，确认投资收益。 ②权益法核算 投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性 投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间 接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其 变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时， 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除 净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策 及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行 调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的 义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润 的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）长期股权投资核算方法的转换 ①公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制 或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比 例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照

内容: 金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允 价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。 ②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共 同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联 营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关 企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。 ③权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权 投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的， 应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之 目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 ④成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响 或者与其他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投 资成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期 股权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。 （4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须 经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 包括商品或劳务的销售和购买、 金融资产的管理、 资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 ②确定对被投资单位具有重大影响的依据： 当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时， 具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： ①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； ②参与被投资单位的政策制定过程； ③向被投资单位派出管理人员； ④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料； ⑤与被投资单位之间发生重要交易。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象 时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失 一经计提，在以后会计期间不再转回。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。 （6）长期股权投资处置

内容: 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权 益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

内容: 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的： （1）投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使 用权。 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 （2）采用成本模式核算政策 投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧， 具体核算政策与固定资产部分相同。 投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体 核算政策与无形资产部分相同。 资产负债表日，公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时 应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一 经计提，在以后会计期间不再转回。

内容: 16. 固定资产 (1).确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度 的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： ①该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他等；折旧 方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计 数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之 外，本公司对所有固定资产计提折旧。 类别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 折旧方法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 折旧年限（年） 20—40 10—20 8—16 5—12

内容: 残值率（%） 5 5 5 5

内容: 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

内容: 资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应 进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经 计提，在以后会计期间不再转回。

内容: (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租 人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产 的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权 不转移， 但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才 能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价 值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17. 在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断 标准，应符合下列情况之一： ①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品， 或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应 进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经 计提，在以后会计期间不再转回。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者孰高确定。

内容: 18. 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符 合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应 当暂停借款费用的资本化期间。 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未 动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占 用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利 率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 19. 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作 为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协 议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途 前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终 了， 对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。 ②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明 其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 （2）使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为 使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定 无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利 益的期限。

内容: 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无 形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应 进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经 计提，在以后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者孰高确定。 (2). 内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下 列条件的，确认为无形资产：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用 该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其 有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的 有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产 或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材 料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

内容: 20. 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期 待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

内容: 21. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出。 除因辞 退福利外，本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并相应增加资产 成本或当期费用。 社会保险福利及住房公积金：按照国家有关法规，本公司参加了由政府机构设立管理的社会 保障体系，按国家规定的基准和比例，为职工缴纳基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工

内容: 伤保险和生育保险等社会保险费用及住房公积金。上述缴纳的社会保险费用及住房公积金按照权 责发生制原则计入相关资产成本或当期损益 (2)、离职后福利的会计处理方法 职工内部退休计划：采用辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常 退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入 当期损益。 设定受益计划：在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单 位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：①服务 成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当 期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致 的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；②设定受益义务的利息费用；③ 重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成 本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转 回至损益。 (3)、辞退福利的会计处理方法 辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接 受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿 而产生的预计负债，同时计入当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁 减建议，并即将实施；本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 本公司无其他长期职工福利。

内容: 22. 预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出， 同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 （2）预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围， 且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项 目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映 当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （3）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成

内容: 亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同 标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （4）重组义务 对于有详细、 正式并且已经对外公告的重组计划， 在满足前述预计负债的确认条件的情况下， 按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。 23. 股份支付 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工 具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加 的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的 权益工具在修改日的公允价值之间的差额。如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，如 缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，应当考虑修改 后的可行权条件。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份 支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公 司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权 处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够 选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

内容: 24. 收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额 确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计 量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 公司商品销售收入确认的具体原则为：公司将货物发出后，购货方签收无误后，收入金额确 定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款 的公允价值确定销售商品收入金额。 公司出口产品根据报关行提供的电子预录单开据出口发票并确认收入。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能 够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生 的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不

内容: 能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认 让渡资产使用权收入。 25. 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有 者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府 补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相 关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助， 分别下列情况处理： ①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。 26. 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按 照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该 负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性 差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公 司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司 及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很 可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

内容: 27. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计 入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确 认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则 予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发 生的初始直接费用，计入租入资产价值。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额 确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相 关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

内容: 28. 其他重要的会计政策和会计估计 （1）固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量 的现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议 价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售 协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格， 按照市场价格减去处置费用后的金额确定。 （2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计：本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使 用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用 寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产 品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经 济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法 律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

内容: 29. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 六、税项 1. 主要税种及税率 税种 增值税 消费税 营业税 城市维护建设税 企业所得税 教育费附加 地方教育费附加 地方水利建设基金 计税依据 应纳税销售收入乘以增值税税率抵减准予扣 除的增值税进项税额 税率 17%、13%、6%

内容: 应缴流转税额 应纳税所得额 应缴流转税额 应缴流转税额 应缴流转税额

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

内容: 纳税主体名称 山东南山铝业股份有限公司 烟台南山铝业新材料有限公司 龙口南山铝压延新材料有限公司 龙口东海氧化铝有限公司 烟台东海铝箔有限公司 航鑫材料科技有限公司 烟台锦泰国际贸易有限公司 北京南山航空材料研究院有限责任公司 南山铝业澳大利亚有限公司 南山美国有限公司 所得税税率 15% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 30%

内容: 超额累进税率，具体税率见下表 （其中第一年 10 万元以下的应纳税所得额免 南山铝业新加坡有限公司 征所得税）17% 南山美国先进铝技术有限责任公司 34% GLOBAL ALUMINIUM INTERNATIONAL PTE. LTD. 17% PT BINTAN ALUMINA INDONESIA 25% 公司全资子公司—南山美国有限公司执行超额累进税率： 级次 1 2 3 4 5 下限（USD） 0 50,000 75,000 100,000 335,000

内容: 增值税：内销产品（除蒸汽产品按根据相关税收规定计算的销售额执行 13%的税率）按 17% 税率计算销项税并在抵扣进项税额后缴纳；出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为 13%、 15%。其中铝箔产品的退税率为 15%，其他产品的退税率为 13%。 所得税：根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联 合下发《关于保利民爆济南科技有限公司等 322 家企业通过高新技术企业复审的通知》（鲁科高 字[2013]33 号），公司已通过高新技术企业复审（证书编号:GF201237000009），资格有效期为 三年，企业所得税优惠期为 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日。 根据山东省科学技术厅、 山东省财政厅、 山东省国家税务局、 山东省地方税务局联合下发 《关 于认定山东联友通信科技发展有限公司等 746 家企业为 2015 年高新技术企业的通知》（鲁科字 [2016]41 号），公司已通过高新技术企业认定（证书编号:GR201537000131），资格有效期为三 年，企业所得税优惠期为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 七、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 项目 库存现金 银行存款 其他货币资金 合计 其中： 存放在境外的款 项总额 其他说明 期末余额 4,785,448.43 3,264,799,391.45 1,314,465,630.52 4,584,050,470.40 206,959,973.13 单位：元 币种：人民币 期初余额 7,816,491.31 2,171,278,457.25 1,142,574,524.04 3,321,669,472.60 334,521,982.91

内容: （1）报告期末公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到 限制的款项。 （2）报告期末其他货币资金包括信用证保证金、银行承兑汇票保证金、保函保证金、质押借 款保证金。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 项目 交易性金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 衍生金融资产 其他 期末余额 单位：元 币种：人民币 期初余额

内容: 指定以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 其他 合计

内容: 其他说明： 报告期末公司的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为持有的未平仓铝期货合约。 3、 应收票据 (1). 应收票据分类列示

内容: 项目 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 单位：元 币种：人民币 期末已质押金额 424,676,266.73 424,676,266.73

内容: 项目 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 期末终止确认金额 2,219,162,752.64 2,219,162,752.64 单位：元 币种：人民币 期末未终止确认金额

内容: (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 （1）公司报告期末应收票据中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）公司报告期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。

内容: 4、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 期末余额 账面余额 坏账准备 计提 比例 金额 金额 比例 (%) (%) 单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 计提 比例 价值 金额 金额 比例 (%) (%)

内容: 按信用风 险特征组 合计提坏 账准备的 应收账款 合计

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

内容: 单位：元 币种：人民币 账龄 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 应收账款 期末余额 坏账准备 计提比例

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用

内容: (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 18,635,062.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

内容: 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

内容: (3). 本期实际核销的应收账款情况

内容: (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 占应收账款 期末余额合 计数的比例 (%) 12.32 7.84 6.57

内容: 单位名称 Anheuser / Miraloma 山东龙口三元铝材有 限公司 中车青岛四方机车车 辆股份有限公司 Envases y Tapas Modelo, S. de R.L. de C.V. 江苏中基复合材料有 限公司

内容: 非关联方 非关联方 非关联方

内容: 1 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: 合 计 294,099,745.30 37.08 29,409,974.53 报告期末公司应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 其他说明： （1）应收款项中应收关联方款项，详见附注：关联方应收款项。 （2）报告期内公司无以应收款项为标的进行证券化的交易情况。 （3） 公司子公司南山美国有限公司通过质押存货和出让应收账款债权及相关权利取得保理融 资 8,666,976.00 美元（折人民币 56,279,875.35 元）。截止 2015 年 12 月 31 日，附有追索权出 让的应收账款金额为 27,541,906.00 美元（折人民币 178,846,120.80 元）。 5、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 期末余额 金额 227,760,692.39 比例(%) 100.00 金额 单位：元 币种：人民币 期初余额 比例(%) 97.27 2.72 0.01

内容: 账龄 1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

内容: (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 占预付款 项期末余 额合计数 的比例(%) 55.98 11.89 8.61 5.36 4.44 86.28

内容: 未结算原 因 预付委托 加工费 材料未到 材料未到 材料未到 材料未到

内容: 山东怡力电业有限公司 中煤能源山东有限公司 RIO TINTO MARKETING PTE LTD 烟台万华氯碱有限责任公司 山东昊邦化学有限公司 合 其他说明 计

内容: 关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方

内容: （1）报告期末公司预付款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）预付款项中预付关联方款项，详见附注：关联方应收款项。 6、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 期末余额 坏账准备 计 提 比 例 (%) 账面 价值 单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 计 账面 提 比例 价值 金额 金额 比 (%) 例 (%)

内容: 账面余额 类别 金额 比例 (%)

内容: 单项金 额重大 并单独 计提坏 账准备 的其他 应收款 按信用 风险特 征组合 计提坏 账准备 的其他 应收款

内容: 单项金 额不重 大但单 独计提 坏账准 备的其 他应收 款 合计

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

内容: 单位：元 币种：人民币 账龄 1 年以内 其中：1 年以内分项 其他应收款 期末余额 坏账准备 计提比例

内容: 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 合计

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-3,572,258.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况

内容: 保证金及押金 其他 合计

内容: (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

内容: 单位名称 龙口市国家税务 局 中粮期货有限公 司 Mitsui Bussan Commodities Ltd 北京外文印刷厂 山东中世天然气 有限公司 合计

内容: 出口退税 期货保证金 锁定金属价 格保证金 租房押金 天然气保证 金 /

内容: (6). 涉及政府补助的应收款项

内容: (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

内容: (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

内容: 其他说明： （1）报告期末其他应收款中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款项中其他应收关联方款项，详见附注：关联方应收款项。 （3） 报告期内公司无终止确认的其他应收款的情况、 无以其他应收款进行证券化的交易情况、 无核销其他应收款的情况、无以前年度已全额或较大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回 的大额其他应收款。

内容: 7、 存货 (1). 存货分类 单位：元 币种：人民币

内容: 公司子公司南山美国有限公司通过质押存货和出让应收账款债权及相关权利取得保理融资 8,666,976.00 美元（折人民币 56,279,875.35 元）。截止 2015 年 12 月 31 日，质押的存货的金 额为 23,672,205.00 美元（折人民币 153,717,830.39 元）。 (2). 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币

内容: (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： 存货期末余额中无利息资本化金额。 8、 一年内到期的非流动资产 项目 下一年度将摊销的长期待摊费用 合计 期末余额 23,431,052.40 23,431,052.40 单位：元 币种：人民币 期初余额 25,391,969.53 25,391,969.53

内容: 9、 其他流动资产 项目 待抵扣进项税 期末余额 159,450,714.30

内容: 单位：元 币种：人民币 期初余额 46,377,113.80

内容: 期末留抵进项税 城建税 教育费附加 地方教育费附加 地方水利基金 银行存款直接购买理财产品 信用证保证金购买理财产品 合计 其他说明

内容: 截止 2015 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的理财产品金额为 230,000,000.00 元。 10、 可供出售金融资产

内容: (1). 可供出售金融资产情况 期末余额 减值准备 单位：元 币种：人民币 期初余额 减值准备 账面价值

内容: 账面余额 被投资 单位 期初 海湾铝业有 限公司 龙口南山中 油天然气有 限公司 山东科融天 使创业投资 本 期 减 少 减值准备 本 期 增 加 本 期 减 少 在被 投资 单位 持股 比例 (%) 14.74 19.00 10.00 本 期 现 金 红 利

内容: 合伙企业 （有限合 伙） 合计

内容: 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

内容: □适用 √不适用 □适用 √不适用 其他说明

内容: 单位：元 币种：人民币 本期增减变动 其 他 宣告发放现 其他综合 权 金股利或利 收益调整 益 润 变 动 减值 准备 期末 余额

内容: 权益法下确 认的投资损 益

内容: 一、合营 企业 小计 二、联营 企业 南山集团 财务有限 公司 小计 合计

内容: 其他说明 公司无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。 12、 固定资产 (1). 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 电子设备及其 合计 他

内容: (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

内容: 项目 账面原值 累计折旧

内容: 单位：元 币种：人民币 减值准备 账面价值

内容: (4). 通过经营租赁租出的固定资产

内容: (5). 未办妥产权证书的固定资产情况

内容: (1). 在建工程情况 项目 期末余额 单位：元 币种：人民币 期初余额

内容: (2). 重要在建工程项目本期变动情况

内容: 本 期 其 他 减 少 金 额 工 程 累 计 投 入 占 预 算 比 例 (%) 本 期 利 息 利息资本化累计 其中：本期利息 资金 资 金额 资本化金额 来源 本 化 率 (%) 可转 换债 券募 集资 金 非公 开发 行募 集资 金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 /

内容: 年产 20 万吨超 大规格高性能 特种铝合金材 料生产线 年产 22 万吨轨 道交通新型合 金材料生产线 项目 年产 1.4 万吨 大型精密模锻 件项目 冷轧设备技术 改造 年产 4 万吨高 精度多用途铝 箔生产线 零星工程 合计

内容: (3). 本期计提在建工程减值准备情况：

内容: 公司报告期末在建工程未发生减值情况,故未计提减值准备。 14、 工程物资

内容: 项目 工程物资 合计 15、 无形资产 (1). 无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金 额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增 加 3.本期减少金 额 (1)处置 4.期末余额 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 (1)处置 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 (1)处置 4.期末余额

内容: 四、账面价值 1.期末账面价 值 2.期初账面价 值 □适用 √不适用

内容: (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： 16、 长期待摊费用

内容: 其他说明： 本期其他减少金额为下一年度摊销金额，转入一年内到期的非流动资产。 17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产

内容: 项目 资产减值准备 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 递延收益 坏帐准备 存货跌价准备 固定资产减值 公允价值变动损益 合计

内容: (2). 未经抵销的递延所得税负债

内容: 项目 非同一控制企业合并资 产评估增值 可供出售金融资产公允 价值变动

内容: 期末余额 应纳税暂时性 递延所得税 差异 负债

内容: 单位：元 币种：人民币 期初余额 应纳税暂时性 递延所得税 差异 负债

内容: (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细

内容: (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

内容: 18、 其他非流动资产 项目 预付长期资产购建款项 合计 其他说明：

内容: 预付长期资产购建款项期末余额主要明细如下： 单位名称 JO CSCEC-BPP DANGO&DIENENTHAL MASCHINENBAU GMBH 东北大学设计研究院（有限公司） Cockerill Maintenance&Ingenierie ( ) 通裕重工股份有限公司 合 计 与本公司关 系 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 期末余额 21,579,652.50 8,773,447.78 5,172,000.00 3,833,109.20 2,707,100.00 42,065,309.48 预付款时 间 2015 年 2015 年 2015 年 2015 年 2015 年 未结算原因 合同预付款 合同预付款 合同预付款 合同预付款 合同预付款

内容: （1）本公司报告期末不存在逾期未偿还的短期借款。 （2）公司保证借款期末余额中，全部由关联方为本公司提供担保借入详见（附注：关联方 及关联交易）。 （3）公司保证金质押借款为公司以交纳的保证金作为质押物向银行取得的借款。 （4）2014年12月31日公司已贴现的附追索权票据而衍生的财务借贷结余额为 521,000,000.00元，该追索权已于2015年5月30日贴现票据到期日全部解除。

内容: (2). 已逾期未偿还的短期借款情况

内容: □适用 √不适用 其他说明

内容: 20、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 项目 交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 合计 其他说明：

内容: 单位：元 币种：人民币 期初余额

内容: 报告期末公司的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为持有的未平仓铝期货 合约。 21、 应付票据

内容: 种类 期末余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 618,139,540.67 合计 618,139,540.67 1、本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 2、应付票据期末余额全部将于 2016 年到期。 3、报告期末应付票据中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 22、 应付账款 (1). 应付账款列示 单位：元 币种：人民币 期初余额 86,000,000.00 344,240,174.86 430,240,174.86

内容: 其他说明 （1）本公司报告期末应付账款中应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位—南山 集团有限公司款项为 9,829,615.74 元。 报告期末公司应付其他关联方公司款项明细详见附注： 关 联方应付款项。 （2）本公司报告期末一年以上的应付账款主要为尚未支付的设备质量保证金。

内容: 23、 预收款项 (1). 预收账款项列示

内容: (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

内容: 其他说明 （1）本公司报告期末预收款项中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （2）报告期末公司预收其他关联方公司款项明细详见附注：关联方应付款项。

内容: 24、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示：

内容: 大额医疗救 助 四、住房公积金 五、工会经费和职工 教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计 划 合计 (3).设定提存计划列示

内容: 项目 分期付息到期还本的长期借款利息 期末余额 1,844,694.43

内容: 单位：元 币种：人民币 期初余额

内容: 企业债券利息 短期借款应付利息 划分为金融负债的优先股\永续债 利息 可转换公司债券利息 合计

内容: 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明：

内容: 项目 期末余额 普通股股利 划分为权益工具的优先股\永 续债股利 澳大利亚力鼎康赛特集团有限 6,107,297.49 公司 合计 6,107,297.49 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 单位：元 币种：人民币 期初余额

内容: 28、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款

内容: 其他说明 （1）本公司报告期末其他应付款中股东出资为控股子公司的少数股东实际投资额超过其认缴 注册资本的部分，金额为 175,096,462.71 元。 （2）公司报告期末无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （3）报告期末公司应付其他关联方公司款项明细详见附注：关联方应付款项。

内容: 29、 1 年内到期的非流动负债

内容: 项目 1 年内到期的长期借款 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 一年内到期的未确认融资费 用 合计 其他说明： 期末金额前五名的一年内到期的长期借款

内容: 公司报告期末一年内到期的长期借款中没有逾期借款。 30、 其他流动负债 项目 短期应付债券 递延收益—政府补助 合计 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： 按补助项目列示一年内摊销的递延收益： 补助项目 购买国产设备增值税退税 年产 10 万吨轨道交通用高性能金属材料生产线政府 补助

内容: 大型精密模具生产线技术改造项目 铝液短流程合金化及塑性成型加工关键技术课题经费 铝冶炼及铝加工公共服务平台建设经费资金 汽车热交换器用复合钎焊铝合金箔研究及产业化示范 资金 税款增值计划资金 新型阴极结构铝电解槽技术创新及产业化示范工程资 金 轨道交通车辆轻量化高性能铝合金板带材生产项目资 金 铝合金板带材生产项目资金 赤泥压滤废水再利用项目资金 热电机组脱销改造项目资金 东海热电低氮燃烧改造项目资金 150 万吨工程技术改造项目补助资金 150 万吨交通运输用新型大规格高强高韧铝合金材料 生产线技术改造资金 年产 22 万吨轨道交通新型合金材料生产线项目预算 资金 150 万吨大规格超高强高韧耐腐蚀铝合金航空材料的 开发及产业化 技术中心创新能力建设项目资金 热电机组脱硝及脱硫、除尘提效改造项目 合 31、 长期借款 计

内容: (1). 长期借款分类 项目 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 合计 期末余额 单位：元 币种：人民币 期初余额

内容: 其他说明，包括利率区间： 期末金额前五名的长期借款

内容: 借款单位 借款起始日 118 / 174 借款终止日 币种 利率 （%） 期末余额

内容: 建设银行股份有限公司龙口支行 建设银行股份有限公司龙口支行 中国银行芝加哥分行 建设银行股份有限公司龙口支行 建设银行股份有限公司龙口支行 合 计

内容: 人民币 人民币 美元 人民币 人民币

内容: 项目 可转换公司债券——面值 可转换公司债券——利息调整 应付债券——面值 应付债券——利息调整 合计 (2).

内容: 应付债券的增减变动： （不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 币种：人民币

内容: 按 面 值 计 提 利 息

内容: 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

内容: 划分为金融负债的其他金融工具说明：

内容: 其他说明： （1）经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1216号《关于核准山东南山铝业股份有限公 司公开发行可转换公司债券的批复》核准，本公司于2012年10月16日向社会公开发行了60亿元6

内容: 年期可转换公司债券，可转债按面值发行，每张面值100元，共计发行6,000万张。截止2015年3 月10日，本公司发行的可转换公司债券面值5,991,889,000.00元转为股本，其余可转换公司债券 8,111,000.00元由公司赎回。 （2）本公司于 2015 年 9 月 25 日发行 15 亿元公司债券，其中：品种一 15 南铝 01 实际发行规 模 5 亿元，5 年期，最终票面利率 4.97%；品种二 15 南铝 02 实际发行规模 10 亿元,5 年期，最终 票面利率 4.40%。

内容: 项目 政府补助 合计 期初余额 本期增加 本期减少 单位：元 币种：人民币 期末余额 形成原因

内容: 购买国产设备增值 税退税 年产 10 万吨轨道交 通用高性能金属材 料生产线政府补助 大型精密模具生产 线技术改造项目 铝液短流程合金化 及塑性成型加工关 键技术课题经费 铝冶炼及铝加工公

内容: 与资产相 关 与资产相 关 与资产相 关

内容: 共服务平台建设经 费资金 汽车热交换器用复 合钎焊铝合金箔研 究及产业化示范资 金 税款增值计划资金 新型阴极结构铝电 解槽技术创新及产 业化示范工程资金 轨道交通车辆轻量 化高性能铝合金板 带材生产项目资金 高性能铝合金中厚 板开发资金 高性能铝合金板带 材工程研究中心资 金 铝合金板带材生产 项目资金 技术中心创新能力 建设项目资金 特种高性能铝合金 材料生产线项目资 金 赤泥压滤废水再利 用项目资金 150 万吨工程技术改 造项目补助资金 150 万吨交通运输用 新型大规格高强高 韧铝合金材料生产 线技术改造资金 铝合金熔铸生产线 系统优化项目资金 热电机组脱销改造 项目资金 东海热电低氮燃烧 改造项目资金 国家铝合金压力加 工工程技术研究中 心资金 年产 22 万吨轨道交 通新型合金材料生 产线项目预算资金 节能重点工程循环 经济和资源节约重 大示范项目及重点 工业污染工程国家

内容: 与资产相 关 与资产相 关 与资产相 关 与资产相 关 与资产相 关 与资产相 关

内容: 与资产相 关 与资产相 900,000.00 关 与资产相 关

内容: 补助 年产 14000 吨大型模 与资产相 700,000.00 700,000.00 锻件项目资金 关 150 万吨大规格超高 强高韧耐腐蚀铝合 与资产相 3,000,000.00 200,000.00 2,800,000.00 金航空材料的开发 关 及产业化 热电机组脱硝及脱 与资产相 硫、除尘提效改造项 3,700,000.00 164,444.48 246,666.72 3,288,888.80 关 目 热电一期脱硫除尘 与资产相 4,000,000.00 4,000,000.00 改造项目 关 国家铝合金压力加 与资产相 工工程技术研究中 1,500,000.00 1,500,000.00 关 心地方配套 中央外经贸发展专 与资产相 30,000,000.00 30,000,000.00 项资金 关 年产 2 万吨宽幅汽车 与资产相 铝板生产线技术改 43,996,000.00 43,996,000.00 关 造项目资金 / 合计 213,013,272.04 86,676,000.00 2,081,124.27 16,218,267.91 281,389,879.86 其他说明： 本期其他变动金额为一年内摊销的递延收益转入“其他流动负债”。 （1）本公司控股子公司-龙口东海氧化铝有限公司 2007 年收到龙口市国税局所退的外商投资 企业采购国产设备增值税 43,433,918.87 元，由于该政府补助与资产购置相关，因此确定为与资 产有关的政府补助，在资产使用年限（18 年）内平均摊销，本期摊销 2,412,995.48 元； （2）本公司控股子公司-烟台南山铝业新材料有限公司 2008 年收到龙口市国税局所退的外商 投资企业采购国产设备增值税 28,302,221.68 元，由于该政府补助与资产购置相关，因此确定为 与资产有关的政府补助，在资产使用年限（16 年）内平均摊销，本期摊销 1,768,888.80 元； （3）本公司控股子公司-龙口南山铝压延新材料有限公司 2008 年收到龙口市国税局所退的外 商投资企业采购国产设备增值税 9,982,024.55 元， 由于该政府补助与资产购置相关， 因此确定为 与资产有关的政府补助，在资产使用年限（18 年）内平均摊销，本期摊销 554,556.96 元； （4）本公司控股子公司-烟台南山铝业新材料有限公司 2009 年收到龙口市国税局所退的外商 投资企业采购国产设备增值税 1,017,094.05 元， 由于该政府补助与资产购置相关， 因此确定为与 资产有关的政府补助，在资产使用年限（16 年）内平均摊销，本期摊销 63,568.32 元； （5）本公司控股子公司-龙口南山铝压延新材料有限公司 2009 年收到龙口市国税局所退的外 商投资企业采购国产设备增值税 11,903,040.47 元，由于该政府补助与资产购置相关，因此确定 为与资产有关的政府补助，在资产使用年限（18 年）内平均摊销，本期摊销 661,280.04 元；

内容: （6）本公司控股子公司-龙口东海氧化铝有限公司 2009 年分别收到龙口市国税局所退的外商 投资企业采购国产设备增值税 8,516,441.73 元， 由于该政府补助与资产购置相关， 因此确定为与 资产有关的政府补助，在资产使用年限（18 年）内平均摊销，本期摊销 473,135.68 元； （7）本公司 2009 年收到对年产 10 万吨轨道交通用高性能金属材料生产线项目的政府补助 15,000,000.00 元，由于该政府补助与资产购置相关，因此确定为与资产有关的政府补助，在资 产使用年限（15 年）内平均摊销，本期摊销 1,000,000.00 元； （8）本公司控股子公司-烟台南山铝业新材料有限公司 2010 年收到龙口市国税局所退的外商 投资企业采购国产设备增值税 1,236,730.55 元， 由于该政府补助与资产购置相关， 因此确定为与 资产有关的政府补助，在资产使用年限（16 年）内平均摊销，本期摊销 77,295.60 元； （9）本公司 2011 年收到国家科学技术部拨付的 2011 年国家科技支撑计划课题经费 5,130,000.00 元，2012 年收到 350,000.00 元，2013 年收到 40,000.00 元，合计 5,520,000.00 元，在资产使用年限（15 年）内平均摊销，本期摊销 368,000.00 元； （10）本公司 2011 年收到国家科学技术部拨付的 2011 年政策引导类计划专项项目预算经费 1,000,000.00 元，在资产使用年限（15 年）内平均摊销，本期摊销 66,666.68 元； （11）本公司 2011 年收到龙口市财政局拨付的大型精密模具生产线技术改造项目经费 3,000,000.00 元，在资产使用年限（15 年）内平均摊销，本期摊销 200,000.00 元； （12） 本公司控股子公司-烟台南山铝业新材料有限公司 2011 年收到烟台市财政局、 烟台市科 学技术局拨付的汽车热交换器用复合钎焊铝合金箔研究及产业化示范资金 1,000,000.00 元， 在资 产使用年限（16 年）内平均摊销，本期摊销 62,499.96 元； （13） 本公司控股子公司-南山美国先进铝技术有限责任公司 2011 年收到美国印第安纳拉菲叶 特市税款增值计划资金 7,561,080.00 元(120 万美元)，本期摊销 934,680.00 元； （14）本公司 2012 年收到国家发展和改革委员会拨付的新型阴极结构铝电解槽技术创新及产 在资产的使用期限 （18 年） 内平均摊销， 本期摊销 277,777.80 业化示范工程资金 5,000,000.00 元， 元； （15）本公司 2012 年收到国家发展和改革委员会拨付的新型阴极结构铝电解槽技术创新及产 业化示范工程资金15,000,000.00元， 在资产的使用期限 （18年） 内平均摊销， 本期摊销833,333.40 元； （16）本公司 2012 年收到国家改革和发展委员会拨付的轨道交通车辆轻量化高性能铝合金板 带材生产项目资金 30,000,000.00 元，在资产的使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 2,000,000.00 元；

内容: （17）本公司 2012 年收到龙口市财政局拨付的高性能铝合金中厚板开发资金 13,500,000.00 元，在资产的使用期限（15 年）内平均摊销，本期尚未摊销； （18）本公司 2012 年收到烟台市发展和改革委员会拨付的高性能铝合金板带材工程研究中心 资金 400,000.00 元，在资产的使用期限（15 年）内平均摊销，本期尚未摊销； （19）本公司 2012 年收到龙口市发展和改革局拨付的铝合金板带材生产项目资金 840,000.00 元， 2013 年收到 360,000.00 元， 合计 1,200,000.00 元， 在资产的使用期限 （15 年） 内平均摊销， 本期摊销 80,000.08 元； （20） 本公司控股子公司-龙口南山铝压延新材料有限公司 2012 年收到龙口市财政局拨付的技 术中心创新能力建设项目资金 5,000,000.00 元，在资产的使用年限（18 年）内平均摊销，本期 摊销 277,777.80 元； （21）本公司 2013 年收到龙口市发展和改革局拨付的高性能特种铝合金材料生产线项目资金 700,000.00 元，2015 年收到 300,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期尚未摊 销； （22） 本公司控股子公司-龙口东海氧化铝有限公司 2013 年收到龙口环保局拨付的赤泥压滤废 水再利用项目资金 3,000,000.00 元， 在资产使用期限 （15 年） 内平均摊销， 本期摊销 199,999.92 元； （23）本公司 2013 年收到龙口市财政局拨付的 150 万吨工程技术改造项目补助资金 1,000,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 33,333.33 元； （24）本公司 2013 年收到龙口市发展和改革局拨付的铝合金熔铸生产线系统优化项目资金 420,000.00 元，2015 年收到 180,000.000 元，合计 600,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内 平均摊销，本期尚未摊销； （25）本公司 2013 年收到龙口市财政局拨付的热电机组脱硝改造项目资金 2,000,000.00 元， 在资产使用期限（18 年）内平均摊销，本期摊销 111,111.11 元； （26）本公司 2013 年收到龙口市环境保护局拨付的东海热电低氮燃烧改造项目资金 3,000,000.00 元，其中涉及 1 号锅炉组的补助为 840,000.00 元，在资产使用期限（95 个月）内 平均摊销，本期摊销 106,105.26 元，涉及 3 号锅炉组的补助为 2,160,000.00 元，在资产使用期 限（126 个月）内平均摊销，本期摊销 205,714.29 元； （27）本公司 2013 年收到科学技术部拨付的国家铝合金压力加工工程技术研究中心资金 3,000,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期尚未摊销。 （28）本公司 2014 年收到龙口市财政局拨付的 150 万吨交通运输用新型大规格高强高韧铝合 金材料生产线技术改造资金 37,570,000.00 元，本期摊销 1,252,333.33 元。

内容: （29）本公司 2014 年收到龙口市财政局拨付的“国家铝合金压力加工工程技术研究中心地方 配套（南山）”补助资金 2,000,000.00 元，本期尚未摊销。 （30） 本公司 2014 年收到龙口市财政局拨付的年产 22 万吨轨道交通新型合金材料生产线项目 预算资金 10,597,060.00 元，本期摊销金额 353,235.33 元。 （31）本公司 2014 年收到龙口市财政局拨付的“节能重点工程循环经济和资源节约重大示范 项目及重点工业污染工程国家补助”预算资金 10,000,000.00 元，本期尚未摊销。 （32）本公司 2014 年收到龙口市发展和改革局拨付的“年产 14000 吨大型模锻件项目”资金 700,000.00 元，本期尚未摊销。 （33）本公司 2015 年收到龙口市科技局拨付的 150 万吨大规格超高强高韧耐腐蚀铝合金航空 材料的开发及产业化项目经费 3,000,000.00 元。在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期尚 未开始摊销。 （34）本公司 2015 年收到龙口市财政局拨付的用于国家补助和省级配套大气污染防治专项资 金热电机组脱硝及脱硫、除尘提效改造项目资金 3,700,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内 平均摊销，本期摊销 164,444.48 元。 （35）本公司 2015 年收到龙口市环境保护局拨付的热电一期脱硫除尘改造项目资金 4,000,000.00 元，项目正在建设中，本期尚未开始摊销。 （36）本公司 2015 年收到科学技术部资源配置与管理司拨付的国家铝合金压力加工工程技术 研究中心补助款 1,500,000.00 元，项目正在建设中，本期尚未开始摊销。 （37）本公司 2015 年收到龙口市财政局拨付的中央外经贸发展专项资金 30,000,000.00 元， 在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期尚未开始摊销。 （38) 本公司 2015 年收到龙口市财政局拨付的用于年产 2 万吨宽幅汽车铝板生产线技术改造 项目资金 43,996,000.00 万元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期尚未开始摊销。

内容: 35、 股本 单位：元 币种：人民币 本次变动增减（+、一） 期初余额 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 期末余额

内容: （1）南山集团有限公司股权质押情况： 2009 年 4 月 17 日，南山集团有限公司将其持有的本公司有限售条件流通股（2010 年 4 月 30 日流通）200,000,000.00 股质押给齐鲁证券有限公司，作为南山集团有限公司公开发行 20 亿元企业债券的质押资产，债券到期日至 2019 年 10 月 19 日止。 2014 年 12 月 4 日，南山集团有限公司将其持有的本公司股份 359,210,000.00 股无限售 流通股股份质押给中泰信托有限责任公司，用作办理股票质押式回购交易进行融资。质押手续 已于 2014 年 12 月 4 日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕。信托期限不超过 12 个月。上述 359,210,000.00 股于 2015 年 8 月 26 日解除质押。 2015 年 3 月 12 日， 南山集团有限公司将其持有的本公司股份 190,000,000.00 股无限售流 通股股份质押给银河金汇证券资产管理有限公司，用作办理股票质押式回购交易进行融资。质 押手续已于 2015 年 3 月 12 日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕。信托期限不 超过 12 个月。上述 190,000,000.00 股于 2015 年 9 月 30 日解除质押。 （2）南山集团有限公司股份增持情况： 2014年， 南山集团有限公司一致行动人鹏华资产南山德本价值资产管理计划通过上海证券交 易所交易系统增持公司股份，截止2015年12月31日，南山集团有限公司及德本资管计划合计持有 本公司股份872,745,296股，其中南山集团有限公司持有本公司股份845,169,496股、德本资管持 有本公司股份27,575,800股。 德本资管计划成立于 2014 年 8 月 29 日，南山集团有限公司及其部分管理人员、深圳前海金 融发展有限公司及其部分管理人员以及本公司董事、高管为德本资管计划的全部委托人。

内容: 期初 余额 单位：元 币种：人民币 本期发生金额 期末 减：前期计 减： 税后归属于 税后归属于 余额 入其他综合 所得 母公司 少数股东

内容: 收益当期转 入损益 一、以后不能重分 类进损益的其他综 合收益 其中：重新计算设 定受益计划净负债 和净资产的变动 权益法下在被投资 单位不能重分类进 损益的其他综合收 益中享有的份额 二、以后将重分类 进损益的其他综合 收益 其中：权益法下在 被投资单位以后将 重分类进损益的其 他综合收益中享有 的份额 可供出售金融资产 公允价值变动损益 持有至到期投资重 分类为可供出售金 融资产损益 现金流量套期损益 的有效部分 外币财务报表折算 差额 其他综合收益合计

内容: 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

内容: 38、 盈余公积 项目 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 期初余额 605,542,204.02 本期增加 26,280,167.04 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末余额 631,822,371.06

内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司 2015 年度盈余公积增加原因为根据当期实现净利润提取的法定盈余公积。

内容: 39、 未分配利润 项目 本期

内容: 单位：元 币种：人民币 上期

内容: 调整前上期末未分配利润 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 调整期初未分配利润明细：

内容: 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 公司于 2015 年 4 月 17 日召开的 2014 年度股东大会通过了 2014 年度利润分配方案:向全体股 东按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计分配股利 283,518,436.10 元。

内容: 项目 主营业 务 其他业 务 合计

内容: 单位：元 币种：人民币 上期发生额

内容: 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计

内容: 46、 公允价值变动收益

内容: 产生公允价值变动收益的来源 以公允价值计量的且其变动计入当 期损益的金融资产 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 以公允价值计量的且其变动计入当 期损益的金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合计 本期发生额 单位：元 币种：人民币 上期发生额

内容: 项目 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在持有期间的投资 收益 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益 持有至到期投资在持有期间的投资 收益 可供出售金融资产等取得的投资收 益 本期发生额 40,956,682.51 单位：元 币种：人民币 上期发生额 47,658,589.65

内容: 处置可供出售金融资产取得的投资 收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价 值重新计量产生的利得 理财收益 合计 其他说明： 按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 南山集团财务有限公司 合 48、 营业外收入 计

内容: 项目 非流动资产处置利得 合计 其中：固定资产处置 利得 无形资产处置 利得 债务重组利得 非货币性资产交换利 得 接受捐赠 政府补助 递延收益摊销 罚款收入 其他 合计

内容: 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常性损益 的金额 659,274.91 659,274.91

内容: 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 补助项目 中央外经贸发展专项资金 市级外经贸发展政策资金 服务业发展（外经贸）专项资金 出口信用保险保费补助资金 商贸发展专项资金（品牌奖励） 市级商贸发展专项资金 自主创新及成果转化专项资金

内容: 自主创新成果转化重大专项计划资金 稳定就业岗位补贴 汽车铝合金板材检测实验公共服务平台建设补助 有色金属标准制修订补助经费 专利补助款 2015 年中央外经贸发展专项资金 对外经贸发展政策资金 外经贸发展政策基金 中央外经贸专项资金 自主创新及成果转化专项资金 自主创新与转方式、调结构科技引导专项资金 2013 年技术改造项目补助资金 省级服务业发展专项资金 政策引导类计划专项相关项目课题经费 企业培育基金 博士后科研工作站建设站补助 博士后进站补助资金 外经贸发展专项资金 购买国产设备增值税退税 年产 10 万吨轨道交通用高性能金属材料生产线政府补助 大型精密模具生产线技术改造项目 铝液短流程合金化及塑性成型加工关键技术课题经费 铝冶炼及铝加工公共服务平台建设经费资金 汽车热交换器用复合钎焊铝合金箔研究及产业化示范资金 税款增值计划资金 新型阴极结构铝电解槽技术创新及产业化示范工程资金 轨道交通车辆轻量化高性能铝合金板带材生产项目资金 铝合金板带材生产项目资金 赤泥压滤废水再利用项目资金 热电机组脱销改造项目资金 东海热电低氮燃烧改造项目资金 热电机组脱硝及脱硫、除尘提效改造项目 150 万吨工程技术改造项目补助资金 150 万吨交通运输用新型大规格高强高韧铝合金材料生产线 技术改造资金 年产 22 万吨轨道交通新型合金材料生产线项目预算资金 技术中心创新能力建设项目资金 合计 其他说明： 与收益相关的政府补助形成情况

内容: ①2015 年龙口财政局根据龙财企指[2015]70 号文《关于下达预算指标的通知》，向公司拨 付预算资金 132,977.00 元。 ②2015 年龙口财政局根据龙财企指[2015]83 号文《关于下达预算指标的通知》，向公司拨 付预算资金 76,000.00 元。

内容: ③2015 年龙口财政局根据龙财企指[2015]92 号文《关于下达预算指标的通知》，向公司拨 付预算资金 227,000.00 元。 ④2015 年龙口财政局根据龙财企指[2015]105 号文《关于下达预算指标的通知》，向公司 拨付预算资金 68,500.00 元。 ⑤2015 年龙口财政局根据龙财企指[2015]104 号文《关于下达预算指标的通知》，向公司 拨付预算资金 100,000.00 元，用于商贸发展专项资金（品牌奖励）。 ⑥2015 年龙口财政局根据龙财企指[2015]83 号文《关于下达预算指标的通知的规定》，向 公司拨付预算资金 169,000.00 元，用于市级商贸发展专项资金（外经贸项目）。 ⑦2015 年烟台财政局根据烟财教指[2014]62 号文《关于下达 2014 年山东省自主创新及成 果转化专项资金预算指标的通知》，向公司拨付资金 2,000,000.00 元，用于自主创新及成果转化 项目。 ⑧2015 年烟台财政局根据烟科[2010]34 号文《关于下达山东省 2010 年自主创新成果转化 重大专项计划烟台市部分的通知》，向公司拨付补助经费 1,000,000.00 元，用于项目补助。 ⑨2015 年烟台市人力资源和谐社会保障局、烟台市财政局根据鲁人社发[2015]55 号文《关 于做好新形势下失业保险支持企业稳定岗位工作的通知》，向公司拨付失业保险稳岗补贴 336,755.00 元。 ⑩2015 年科学技术部资源配置与管理司向山东南山科学技术研究院拨付关于汽车铝合金板 材检测实验公共服务平台建设补助款 700,000.00 元。 ?2015 年有色金属技术经济研究院根据 《关于拨付 2014 年度有色金属标准制修订补助经费 ?2015 年烟台财政局根据龙财企指[2015]65 号文《关于下达预算指标的通知》，向公司拨 ?2015 年龙口市科技局向山东南山科学技术研究院拨付专利补助款 35,400.00 元。

内容: 的通知》，向山东南山科学技术研究院拨付经费补助款 20,000.00 元。

内容: 付 2015 年中央外经贸发展专项资金（第一批）8,220,000.00 元。 与资产相关的政府补助形成情况详见附注：递延收益。 49、 营业外支出

内容: 项目 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 其他

内容: 50、 所得税费用 (1) 所得税费用表 项目 当期所得税费用 递延所得税费用 合计 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 所得税抵免额 所得税费用 单位：元 币种：人民币 本期发生额 838,585,815.96 125,787,872.38 39,761,107.28 8,926,607.38 -6,143,502.38 本期发生额 207,068,637.17 -39,278,910.10 167,789,727.07 单位：元 币种：人民币 上期发生额 247,635,446.52 -59,564,443.54 188,071,002.98

内容: 项 目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计

内容: 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整 小 4.外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 合 52、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 政府补助 利息收入 罚款收入 其他 合计 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 本期发生额 13,085,632.00 38,678,392.99 1,601,497.66 16,858,139.53 70,223,662.18 单位：元 币种：人民币 上期发生额 12,087,370.00 39,605,277.42 1,197,362.88 9,301,313.71 62,191,324.01 计 计 74,555,179.80 11,804,179.75 计 75,028,027.85 11,413,231.53 计 75,028,027.85 11,413,231.53

内容: 项目 销售费用中现金支出 管理费用中现金支出 财务费用中现金支出 其他 合计 支付的其他与经营活动有关的现金说明：

内容: 收到的其他与投资活动有关的现金 本期发生额 86,676,000.00

内容: 单位：元 币种:人民币 上期发生额 60,867,060.00

内容: 前期定期存款到期转入 前期购买理财产品转回 购买理财产品的投资收益 合计 收到的其他与投资活动有关的现金说明：

内容: 项目 购买的理财产品 期货铝合约平仓投资收益 期货铝合约保证金 合计 支付的其他与投资活动有关的现金说明：

内容: 项目 质押借款保证金 合计 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

内容: 项目 质押借款保证金 合计 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 53、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料

内容: 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用

内容: (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物

内容: 其他说明： 现金及现金等价物余额与财务报表货币资金余额的差异 1,314,465,630.52 元， 明细如下： ①办理信用证保证金余额 749,978,769.66 元； ②办理银行承兑汇票保证金余额 410,465,162.63 元； ③办理质押借款保证金余额 98,068,966.76 元； ④办理保函保证金余额 55,952,731.47 元。

内容: ② 所有权或使用权受到限制的资产

内容: 项目 货币资金 应收票据 存货 固定资产 无形资产 应收账款 合计 ③ 外币货币性项目 单位：元 币种：人民币 期末账面价值 受限原因 1,314,465,630.52 保证金 424,676,266.73 质押 153,717,830.39 保理融资质押

内容: 项目 货币资金 其中：美元 欧元 港币 印尼盾 澳门元 日元 应收账款 其中：美元 欧元 港币 英镑 人民币 其他应收款 其中：美元 短期借款 其中：美元 应付账款 其中：美元 其他应付款 其中：美元

内容: 一年内到期的非流动负债 其中：美元 长期应付款 其中：美元 长期借款 其中：美元 欧元 港币 人民币 人民币 其他说明：

内容: (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 八、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用

内容: 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

内容: □适用√不适用 九、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益

内容: (1). 企业集团的构成 主要经营地 山东省龙口 市 山东省龙口 市 山东省龙口 市 山东省龙口 市 山东省龙口 市 山东省龙口 市 注册地 业务性质 持股比例(%) 直接 间接 75 75 75 取得 方式 投资 投资 同一控制 下企业合 并 同一控制 下企业合 并 投资 投资 子公司 名称 烟台南山铝业新 材料有限公司 龙口南山铝压延 新材料有限公司 龙口东海氧化铝 有限公司 烟台东海铝箔有 限公司 山东南山科学技 术研究院 烟台锦泰国际贸 易有限公司 北京南山航空材 料研究院有限责 任公司 南山铝业澳大利 亚有限公司 南山美国有限公 司 南山铝业新加坡 有限公司 南山美国先进铝 技术有限责任公 司 Global Aluminium International Pte Ltd PT BINTAN

内容: 山 东省 生产各种铝合金热轧 龙口市 卷 山 东省 生产新型合金产品 龙口市 山 东省 生产销售冶金级氧化 龙口市 铝 山 东省 生产销售高精度铝箔 龙口市 产品 山 东省 高新技术项目的研究 龙口市 开发、成果转让等 销售纺织品、服装、 山 东省 家具、建材、化工产 龙口市 品等 工程和技术研究与试 验发展；技术转让、 北 京市 技术咨询、技术服务， 海淀区 技术检测；销售金属 材料、机械设备 澳 洲新 销售铝板、铝箔等产 南 威尔 品 士 美 国芝 销售铝板、铝箔等产 加哥 品 新加坡 铝制品贸易

内容: 澳洲新南威 尔士 美国芝加哥 新加坡 美国拉菲叶 特

内容: 高端铝合金型材的生 美 国拉 产、研发、销售及进 菲叶特 出口业务 新加坡 Jakart 贸易投资 加工和提炼铝钒土

内容: a 山东省龙口 市 山 东省 对材料及其制品进行 龙口市 实验室检测 100 投资

内容: 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

内容: 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投 资单位的依据：

内容: 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

内容: 确定公司是代理人还是委托人的依据：

内容: 重要的非全资子公司 单位:元 币种:人民币

内容: 子公司名称 烟台南山铝业新材 料有限公司 龙口南山铝压延新 材料有限公司 龙口东海氧化铝有 限公司 烟台东海铝箔有限 公司

内容: 本期向少数股东宣 告分派的股利

内容: 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

内容: 子公司 名称 烟台南 山铝业 新材料 有限公 司 龙口南 山铝压 延新材 料有限 公司 龙口东 海氧化 铝有限 公司 烟台东 海铝箔 有限公 司

内容: 重要非全资子公司的主要财务信息 单位:元 币种:人民币

内容: 期末余额 期初余额 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

内容: 本期发生额 综 合 营业收入 净利润 收 经营活动现 益 金流量 总 额 营业收入

内容: 上期发生额 综 合 收 经营活动现 益 金流量 总 额

内容: 烟台南 山铝业 新材料 有限公 司 龙口南 山铝压 延新材 料有限 公司 龙口东 海氧化 铝有限 公司 烟台东 海铝箔 有限公 司

内容: 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

内容: 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

内容: 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

内容: 3、 在合营企业或联营企业中的权益

内容: (1). 重要的合营企业或联营企业 单位:元 币种:人民币 对合营企 持股比例(%) 业或联营 企业投资 直接 间接 的会计处 理方法

内容: 合营企业 或联营企 业名称

内容: 南山集团 山东省龙口 山东省龙口 财务有限 市 市 公司

内容: 吸收成员单 位的存款、 对成员单位 办理贷款及 融资租赁等

内容: 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

内容: 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响 的依据：

内容: 终止经营的净利 润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来 自联营企业的股 利

内容: 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

内容: 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

内容: 十、与金融工具相关的风险

内容: 公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层 全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体 目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1、 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面 临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括 外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了 赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 2、 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险，包括外汇风险、利率风险和公允价值变动风险等。 （1）外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

内容: 公允价值变动风险， 是指企业以公允价值计量的金融工具期末因公允价值变动而产生的计入 当期损益的风险。 项 期货合约 其中：买持量 合 计 6,100.00 6,100.00 878,750.00 878,750.00 目 铝（吨） 2015 年 12 月 31 日 公允价值变动损益

内容: 3、流动性风险 流动性风险， 是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门 集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券确保公司在所有合理预测的情况 下拥有充足的资金偿还债务。

内容: 十一、 公允价值的披露 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 单位：元 币种：人民币 母公司对本企 母公司对本企业 业的持股比例 的表决权比例(%) (%)

内容: 业务性质 铝锭、铝型材 系列；毛纺织 系列；服装系 列；板材系 列；宾馆、酒 店、能源、游 乐、建筑、房 地产开发经 营等。

内容: 本企业的母公司情况的说明

内容: 本企业最终控制方是南山村村民委员会

内容: 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注：企业集团的构成。

内容: 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注：在合营企业或联营企业中的权益。

内容: 本期与本公司发生关联方交易， 或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营 或联营企业情况如下 √适用 □不适用

内容: 合营或联营企业名称 南山集团财务有限公司 与本企业关系 联营企业

内容: 其他关联方名称 龙口市南山纺织总厂 龙口市南山建筑安装有限公司 龙口市南山商城有限公司（注 1） 龙口市南山塑钢建材有限公司 龙口市南山工业园污水处理有限公司 烟台南山庄园葡萄酒有限公司 龙口港屺母岛发展有限公司 龙口南山屺母岛港发展有限公司 南山东海国际老年休闲疗养中心有限公司（注 2） 山东怡力电业有限公司 南山旅游集团有限公司 山东南山国际旅行社有限公司 龙口南山国际高尔夫球会有限公司（注 3） 龙口东海月亮湾海景酒店有限公司 龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司 龙口市南山宾馆有限公司 龙口市南山文化中心有限公司 龙口南山国际会议中心有限公司 龙口市南山油品经营有限公司 龙口市南山西海岸人工岛建设发展有限公司 青岛长基置业有限公司 烟台海基置业有限公司 龙口东海房地产开发有限公司 南山（海南万宁）置业有限公司 南山公务机有限公司 山东南山国际飞行有限公司 南山国际影视文化有限公司 南山集团资本投资有限公司 龙口东海船舶代理有限公司 山东南山科技产业园管理有限公司 龙口南山中高协国际训练中心有限公司 烟台南山庄园葡萄酒销售有限公司（注 4） 龙口市南山精纺呢绒总厂 深圳前海南山金融发展有限公司

内容: 其他关联方与本企业关系 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的控股子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 其他 母公司的全资子公司 其他 其他 其他 其他 其他 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的控股子公司 母公司的控股子公司 其他 其他 其他 其他 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 其他 母公司的全资子公司 其他 其他 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司

内容: 龙口兰亭液化天然气有限公司 青岛航空股份有限公司 龙口市南山资产管理有限公司 深圳德本基金管理有限公司（注 5） 南山融资租赁（天津）有限公司 青岛新南国际度假酒店有限公司 青岛新南国际博览中心有限公司 北京东海长基资产管理有限责任公司 龙口柳海矿业有限公司 龙口市南山小额贷款股份有限公司 龙口国开南山村镇银行股份有限公司 烟台银行股份有限公司 山东南山建设发展股份有限公司 烟台南山置业发展有限公司 山东马山寨国际植物艺术文化博览苑有限公司 龙口南山投资有限公司 烟台国际博览中心有限公司 烟台大南山旅游开发有限公司 EASTOCEAN INVESTMENT CORPORATION LIMITED NATSUN HOLDINGS LIMITED NATSUN AMERICA CO., LTD NATSUN AUSTRALIA PTY LTD 山东南山纺织服饰有限公司 山东贝塔尼服装有限公司 烟台南山博文服饰有限公司 北京贝塔尼时装有限公司 菲拉特（北京）贸易有限公司 烟台康赛特纺织有限公司 龙口市南山融资担保有限公司 烟台南山物业管理有限公司 龙口新南山投资发展有限公司 龙口新南山精密材料有限公司 烟台瑞邦置业有限公司（注 6） 龙口南山新型建材有限公司 山东龙口农村商业银行股份有限公司 山东南山电力销售有限公司 富瑞达国际融资租赁有限公司 烟台南山酒店管理有限公司 上海鲁润资产管理有限公司 龙口慧博国际商务服务有限公司 NANSHAN GROUP SINGAPORE CO.PTE.LTD 其他说明

内容: 母公司的全资子公司 其他 母公司的全资子公司 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 关联人（与公司同一总经理） 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 母公司的全资子公司 其他 其他 其他 其他 其他 其他 母公司的全资子公司 其他 其他 母公司的全资子公司 其他 母公司的全资子公司

内容: 注 1：龙口市南山商城有限公司已于 2015 年 5 月 27 日注销； 注 2：南山东海国际老年休闲疗养中心有限公司已于 2015 年 3 月 13 日注销； 注 3：龙口南山国际高尔夫球会有限公司已于 2015 年 2 月 12 日注销； 注 4：烟台南山庄园葡萄酒销售有限公司已于 2015 年 5 月 27 日注销；

内容: 注 5：深圳德本基金管理有限公司于 2015 年 4 月 30 日股东变更，变更后与本公司不再有关 联方关系。 注 6：烟台瑞邦置业有限公司于 2015 年 3 月 24 日股东变更，变更后与本公司不再有关联方 关系。 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: √适用 □不适用 采购商品/接受劳务情况表

内容: 关联方 关联交易内容 龙口东海月亮湾海景酒店有限 餐饮、住宿服务等 1,353,122.00 公司 龙口南山国际会议中心有限公 2,118,125.40 餐饮、住宿服务等 司 南山旅游集团有限公司 旅游服务等 1,280,035.60 龙口市南山宾馆有限公司 餐饮、住宿服务等 1,145,803.00 龙口市南山国际高尔夫俱乐部 餐饮、住宿服务等 1,558,804.32 有限公司 龙口市南山建筑安装有限公司 零配件、建筑施工等 360,038,991.41 龙口市南山商城有限公司 零配件、办公用品等 龙口市南山塑钢建材有限公司 零配件等 1,375,193.99 龙口市南山文化中心有限公司 餐饮、住宿服务等 232,138.00 污水处理、生产用水、 南山集团有限公司 4,484,212.81 零配件等 山东南山纺织服饰有限公司 服装、纺织品等 73,027.34 山东南山国际旅行社有限公司 餐饮、住宿服务等 3,205,500.50 山东马山寨国际植物艺术文化 餐饮、住宿服务等 32,671.00 博览苑有限公司 烟台南山庄园葡萄酒有限公司 葡萄酒等 4,305,419.57 山东贝塔尼服装有限公司 服装等 1,056,787.41 山东怡力电业有限公司 委托加工费等 4,510,847,251.40 龙口市南山工业园污水处理有 水费、排污费 18,463,137.12 限公司 龙口新南山精密材料有限公司 配件 51,909,722.54 龙口市南山油品经营有限公司 油品提供 15,218,172.06 龙口南山新型建材有限公司 配件 464,207.02 烟台康赛特纺织有限公司 服装、纺织品等 烟台海基置业有限公司 配件 766,674.56 龙口市南山小额贷款股份有限 材料费 公司 龙口南山中高协国际训练中心 餐饮、住宿服务等 9,292.00 有限公司 青岛新南国际度假酒店有限公 餐费 25,340.50 司 烟台南山物业管理有限公司 物业费 青岛长基置业有限公司 配件 38,347.00

内容: 龙口市南山西海岸人工岛建设 建筑施工等 发展有限公司 龙口南山屺母岛港发展有限公 港口服务等 司 菲拉特（北京）贸易有限公司 面料 山东南山建设发展股份有限公 配件 司 南山集团财务有限公司 配件

内容: 出售商品/提供劳务情况表

内容: 关联方 关联交易内容 龙口东海月亮湾海景酒店有限公司 电、汽、天然气等 龙口柳海矿业有限公司 电、汽、天然气等 龙口南山国际会议中心有限公司 电、汽、天然气等 南山旅游集团有限公司 电、汽、天然气等 龙口市南山宾馆有限公司 电、汽、天然气等 龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限 电、汽、天然气等 公司 龙口市南山建筑安装有限公司 管道、管线等 电、汽、天然气、铝产 龙口市南山塑钢建材有限公司 品等 龙口市南山工业园污水处理有限公 电、汽、天然气等 司 龙口市南山文化中心有限公司 电、汽、天然气等 电、汽、天然气、铝产 南山集团有限公司 品等 烟台康赛特纺织有限公司 电、汽、天然气等 山东南山纺织服饰有限公司 电、汽、天然气等 北京贝塔尼时装有限公司 材料 烟台南山博文服饰有限公司 电、汽、天然气等 龙口南山中高协国际训练中心有限 电、汽、天然气等 公司 烟台南山庄园葡萄酒有限公司 电、汽、天然气等 山东南山国际旅行社有限公司 电、汽、天然气等 山东怡力电业有限公司 铝产品、天然气等 烟台海基置业有限公司 铝产品 龙口南山西海岸建设开发有限公司 材料款 龙口南山新型建材有限公司 汽费 龙口港屺母岛发展有限公司 材料 龙口南山屺母岛港发展有限公司 材料 龙口市南山油品经营有限公司 材料 龙口东海房地产开发有限公司 材料 龙口新南山精密材料有限公司 天然气 南山国际影视文化有限公司 天然气 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 1,145,276.69 1,359,600.42 683,909.47 419,432.42 456,825.36 294,389.99 295,109.13 479,020.49 255,592.92 1,077,435.96 11,197,991.30 10,832,241.54 15,274.51 154,998.59 42,000.14 5,151,303.22 1,263,772.24 38,541.75 109,247.79 78,023.36 2,129.00 92,712,027.23 295,969.80 10,875.07 51,843.32 46,750.30 2,032.57 4,325,309.23 9,248.50 2,241.98 82,909,504.30 74,900.61 1,538.46 46,629.44 6,116.82 5,871.79 5,332,650.74 1,709.40 1,182,723.62 90,080,171.13 12,197,293.31 11,760.34 146,134.50 328,931.84 4,830,962.80 1,069,469.37

内容: 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

内容: (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

内容: √适用 □不适用 本公司作为担保方

内容: 本公司作为被担保方 担保方 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 担保金额 担保起始日 单位：万元 币种：人民币 担保是否已经履行完 担保到期日 毕 2015/09/18 是 2015/09/03 是 2015/03/13 是 2015/04/17 是 2015/04/22 是 2015/07/01 是 2015/07/08 是 2015/07/10 是 2015/08/05 是 2016/07/15 否 2016/09/15 否 2016/08/11 否 2016/04/19 否 2016/07/08 否 2016/07/13 否 2015/06/11 是 2015/12/11 是 2016/06/10 否 2019/08/16 否 2019/08/15 否 2019/08/15 否 2019/08/15 否 2019/08/15 否 2019/08/15 否 2019/08/15 否 2019/08/15 否 2019/08/15 否 2019/01/11 否

内容: 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司

内容: 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 南山集团有限公司 南山集团有限公司 南山集团有限公司

内容: (5). 关联方资金拆借

内容: (6). 关联方资产转让、债务重组情况

内容: (7). 关键管理人员报酬

内容: (8). 其他关联交易 利息收入与利息支出情况表

内容: 本期发生额 关联方 关联交易 内容 关联交 易定价 方式 金额 占同类 交易金 额的比 例（%）

内容: 上期发生额 金额 占同类 交易金 额的比 例（%）

内容: 南山集团财务有限公司 南山集团财务有限公司 龙口国开南山村镇银行股 份有限公司 烟台银行股份有限公司 山东龙口农村商业银行股 份有限公司

内容: 利息收入 利息支出 利息收入 利息收入 利息收入

内容: 单位：元 币种：人民币 注：公司与南山集团财务有限公司利息收入与利息支出的定价方式详见重大关联协议情况② 金融服务协议。 关联方借贷业务 单位：万元 币种：人民币

内容: 借款方 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 贷款方 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 期初余额 本期 增加 本期减少 期末 余额 贷款 利率 商票 商票 商票 商票 贷款起止期限 合同 是否 履行 完毕 是 是 是 是

内容: 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 山东南山铝业 股份有限公司 龙口东海氧化 铝有限公司 龙口东海氧化 铝有限公司

内容: 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司 南山集团财务 有限公司

内容: 商票 银票 银票 银票 银票 银票 银票 银票 银票 银票 银票 银票 银票 银票 银票 银票 银票 银票 银票

内容: 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 关联方存款 单位：元 币种：人民币

内容: 6、 关联方应收应付款项

内容: 项目名称 应收账款 应收账款

内容: 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 预付款项

内容: 其他应收款 预付款项 应收账款

内容: 龙口柳海矿业 有限公司 龙口市南山国 际高尔夫俱乐 277,668.88 部有限公司 龙口市南山国 际高尔夫俱乐 3,848.10 部有限公司 龙口东海月亮 湾海景酒店有 限公司 南山旅游集团 58,237.52 有限公司 龙口市南山文 化中心有限公 司 烟台康赛特纺 494,617.32 织有限公司 龙口市南山宾 13,413.12 馆有限公司 山东南山纺织 128,171.00 服饰有限公司 龙口市南山油 品经营有限公 司 龙口南山中油 天然气有限公 司 山东怡力电业 127,496,217.75 有限公司 山东怡力电业 924,952.20 有限公司

内容: (2). 应付项目 项目名称 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 关联方 南山集团有限公司 龙口市南山建筑安装 有限公司 山东怡力电业有限公 司 烟台南山庄园葡萄酒 有限公司 龙口市南山商城有限 公司 期末账面余额 9,829,615.74 53,434,176.88 单位:元 币种:人民币 期初账面余额 74,767,704.45 18,801,386.22 398,486,339.78 4,380.00 24,600.00 6,478.13

内容: 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款

内容: 龙口市南山塑钢建材 有限公司 山东南山国际旅行社 有限公司 龙口新南山精密材料 有限公司 龙口南山国际会议中 心有限公司 龙口南山屺母岛港发 展有限公司 龙口市南山工业园污 水处理有限公司 龙口东海月亮湾海景 酒店有限公司 龙口市南山文化中心 有限公司 山东贝塔尼服装有限 公司 烟台海基置业有限公 司 龙口市南山油品经营 有限公司 龙口南山新型建材有 限公司 青岛新南国际度假酒 店有限公司

内容: 7、 关联方承诺 公司于 2014 年 6 月 25 日接到公司第一大股东南山集团关于与怡力电业关联交易承诺。公 司针对上述事项做成承诺如下： 在怡力电业未获得国家有权部门的核准文件之前，公司承诺将在《委托加工协议》有效期 届满之时，按照中国证监会、上海证券交易所等相关规范性文件要求对《委托加工协议》进行续 签，从而避免实质性同业竞争。公司将在怡力电业取得有权部门批复后或者相关法律障碍、风险 消除后 36 个月内通过决策程序，以合理的价格收购怡力电业。该承诺自 2014 年 6 月 27 日起生 效，同时公司于 2012 年 8 月 6 日作出的承诺废止。 截至 2015 年 12 月 31 日，除上述事项外本公司无需要披露的其他重大承诺事项。

内容: 重大关联协议情况 ① 综合服务协议 公司与南山集团有限公司于 2007 年 11 月 27 日签订综合服务协议,协议规定：南山集团有限 公司向公司提供生产用水、服装面料等产品以及废水处理等服务；公司向南山集团有限公司提供

内容: 电、 天然气以及铝制品等产品。 汽、 产品与服务价格根据提供服务时的国家政策及市场行情确定， 有国家定价或执行国家规定的，依国家定价或执行国家规定；无国家定价的，则执行市场价格； 无市场价格，则协商确定价格。协议有效期十年，自协议生效之日起计算。服务内容如下：

内容: 服务项目 南山集团提供服务 废水处理； 处理必须达到国家标准， 以龙口市环境监测站的随机监测数 铝材废水1.05元/吨,生活污水0.80 据为准。 元/吨 1.60 元/吨，如使用黄河水，价格为 适时足量 4.10 元/吨 用餐、住宿、会议及其他服务费用 工程用车及商务用车服务 汽车、工程车用油 精纺面料、职工工作服等 适时足量 实际发生价格 实际发生价格 中国石油化工股份有限公司山东烟 台石油分公司成品油价格 市场价格 服务内容 服务价格 数量 结算时间

内容: 1.废水处理 2.生产用水 3.餐宿、会议、服 务费 4.车费 5.汽油、柴油 6.精纺、工作服等 7.炭块

内容: 实际发生量 实际供应量 实际发生额 实际发生额 实际发生额 实际发生额

内容: 每半年 每月 每月 每月 每月 每月 每月

内容: 8、港口 9、电 10、汽 11、其他 公司提供服务 1、 铝制品

内容: 提供港口及相关服务 适时足量 适时足量 如园林、医疗、面粉、零星配件、 建筑安装等

内容: 市场价格 实际发生额 铝土矿：1、货物港口费：车船直取 14.40 元/吨，卸船落后场 18.40 元/ 吨 （含货物港务费、 港口设施保安费、 港口作业包干费）。2、计费吨：按 货物进口提单数为准。 煤： 货物港口费： 1、 车船直取 12.50 元/吨， 卸船落后场 16.50 元/吨 （含 货物港务费、 港口设施保安费、 港口 作业包干费）2、计费吨：按货物出 港港口衡量的净重为准。 实际发生额 0.60 元/千瓦时 120 元/吨-150 元/吨 当地市场价格 实际使用量 实际使用量 实际发生额

内容: 实际使用量 实际使用量 实际发生额

内容: 2、 天然气 适时足量 3、 废料、 零星配件、 粉煤灰等 使用量

内容: 注：以上服务价格系 2015 年 1 月 7 日修订后之价格。

内容: ②金融服务协议 本公司与南山集团财务有限公司于 2009 年 1 月 23 日签订了《金融服务协议》，协议约定： 南山集团财务有限公司同意按本公司的要求向本公司或本公司的子公司提供金融服务业务,具体 有：（1）存款业务；（2）结算业务；（3）提供贷款及融资租赁业务；（4）办理票据承兑与贴 现；（5）办理委托贷款及委托投资；（6）办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理 业务；（7）提供担保；（8）经银监会批准的其他业务。上述任何一项金融服务（存款和结算业

内容: 务除外），双方都将共同协商另行签署有关协议或合同，且南山集团财务有限公司向本公司提供 服务的收费标准不得高于国内其他金融机构同等业务费用水平且不高于向南山集团有限公司内其 他成员单位提供的同种类服务的收费标准。 本公司在南山集团财务有限公司的存款利率不低于同期商业银行存款利率并且不低于其吸 收南山集团有限公司内其他成员单位同种类存款所确定的利率。 南山集团财务有限公司为本公司提供结算业务的收费标准以中国人民银行颁布的相关支付 结算管理办法为依据，并不高于其他金融机构。 本公司与南山集团财务有限公司于 2014 年 1 月 6 日签订了《金融服务协议》，协议有效期 为五年。协议约定：南山集团财务有限公司同意为本公司或本公司的子公司提供财务管理服务, 具体有：（1）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；（2）协助 成员单位实现交易款项的收付；（3）经批准的保险代理业务；（4）对成员单位提供担保；（5） 办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；（6）对成员单位办理票据承兑与贴现；（7）办理成 员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；（8）吸收成员单位的存款；（9） 对 成员单位办理贷款及融资租赁；（10）成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。（11） 承销成员单位的企业债券；（12）中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。公司优先选择南 山集团财务有限公司作为其提供结算服务的金融机构，南山集团财务有限公司提供的结算服务， 应方便、快捷，且南山集团财务有限公司向本公司提供结算服务的收费标准不高于国内其他金融 机构同等业务费用水平且不高于南山集团财务有限公司向南山集团有限公司内其他成员单位提供 的同种类服务的收费标准。 公司优先选择南山集团财务有限公司作为其存款服务的金融机构， 南山集团财务有限公司提 供的存款品种和计息规则应符合人民银行的规定，且提供给本公司的存款利率不低于同期主流商 业银行存款利率并且不低于南山集团财务有限公司吸收南山集团有限公司内其他成员单位同种类 存款所确定的利率。 公司优先选择南山集团财务有限公司作为其提供融资服务的金融机构， 南山集团财务有限公 司应尽可能提供各类产品满足本公司的生产经营需要，且南山集团财务有限公司提供的融资利率 或费率不高于同期商业银行融资利率或费率并且不高于南山集团财务有限公司为南山集团有限公 司内其他成员单位同种类融资利率或费率。 ③ 委托加工协议 本公司与山东怡力电业有限公司（以下简称“怡力电业”）于 2010 年 4 月 15 日签订了《委 托加工补充协议》，协议约定每年电解铝委托加工费合计：怡力电业当年委托加工生产电解铝吨 数Ч每吨电解铝委托加工费-公司提供给怡力电业生产电解铝所需电的电度数Ч电价 0.40 元/千 瓦时-公司提供给怡力电业生产所需碳素的吨数Ч碳素市场价格。 公司与山东怡力电业有限公司（以下简称“怡力电业”）于 2014 年 1 月 6 日签订了《委托 加工补充协议》，协议约定每年电解铝委托加工费合计：怡力电业当年委托加工生产电解铝吨数

内容: Ч每吨电解铝委托加工费-公司提供给怡力电业生产电解铝所需电的电度数Ч电价 0.45 元/千瓦 时-公司提供给怡力电业生产所需碳素的吨数Ч碳素市场价格。该协议价格自 2014 年 1 月 1 日起 执行。 公司与山东怡力电业有限公司（以下简称“怡力电业”）于 2015 年 1 月 7 日签订了《委托 加工补充协议》，协议约定每年电解铝委托加工费合计：怡力电业当年委托加工生产电解铝吨数 Ч每吨电解铝委托加工费-公司提供给怡力电业生产电解铝所需电的电度数Ч电价 0.43 元/千瓦 时-公司提供给怡力电业生产所需碳素的吨数Ч碳素市场价格。该协议价格自 2015 年 1 月 1 日起 执行。

内容: 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用

内容: 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用

内容: 4、 股份支付的修改、终止情况

内容: 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项

内容: 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 公司于 2014 年 6 月 25 日接到公司第一大股东南山集团关于与怡力电业关联交易承诺。公 司针对上述事项做成承诺如下： 在怡力电业未获得国家有权部门的核准文件之前，公司承诺将在《委托加工协议》有效期 届满之时，按照中国证监会、上海证券交易所等相关规范性文件要求对《委托加工协议》进行续 签，从而避免实质性同业竞争。公司将在怡力电业取得有权部门批复后或者相关法律障碍、风险 消除后 36 个月内通过决策程序，以合理的价格收购怡力电业。该承诺自 2014 年 6 月 27 日起生 效，同时公司于 2012 年 8 月 6 日作出的承诺废止。 截至 2015 年 12 月 31 日，除上述事项外本公司无需要披露的其他重大承诺事项。

内容: (1). 资产负债表日存在的重要或有事项

内容: (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 3、 其他

内容: 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况

内容: 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 单位：元 币种：人民币 283,518,436.10

内容: 公司于 2016 年 4 月 3 日召开的第八届第二十六次董事会表决通过了 2015 年度利润分配预 案： 公司拟按总股本2,835,184,361股为基数向全体股东按每10股派发现金红利1.00元 （含税） ， 预计分配股利 283,518,436.10 元，剩余未分配利润转入下一年度。该预案须经 2015 年年度股东 大会审议通过后予以实施。 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 截至本财务报表签发日，除上述事项外，本公司无其他需要披露的资产负债表日后重大事 项。

内容: 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 √适用 □不适用 (1). 追溯重述法

内容: 单位:元 币种：人民币 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期 间报表项目名称

内容: 由于所得税税率变动 引起相关科目的调整 由于所得税税率变动 引起相关科目的调整 由于所得税税率变动 引起相关科目的调整 由于所得税税率变动 引起相关科目的调整

内容: 第八届董事会第二十 六次会议审议通过 第八届董事会第二十 六次会议审议通过 第八届董事会第二十 六次会议审议通过 第八届董事会第二十 六次会议审议通过

内容: 递延所得税资产 盈余公积 未分配利润 所得税费用

内容: 根据山东省科学技术厅、 山东省财政厅、 山东省国家税务局、 山东省地方税务局联合下发 《关 于保利民爆济南科技有限公司等 322 家企业通过高新技术企业复审的通知》（鲁科高字[2013]33 号），公司通过高新技术企业复审（证书编号:GF201237000009），资格有效期为三年，企业所得 税优惠期为 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日。 公司于 2015 年 3 月 28 日公告 2014 年度财务报表。截止公司 2014 年度财务报表公告日，公 司未取得 2015 年度高新技术企业资格认定，公司按 25%的所得税税率确认递延所得税资产。 2016 年 3 月 11 日，根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地 方税务局联合下发 《关于认定山东联友通信科技发展有限公司等 746 家企业为 2015 年高新技术企 业的通知》 鲁科字[2016]41 号）公司取得高新技术企业资格证书 （ ， （证书编号:GR201537000131） ， 资格有效期为三年，企业所得税优惠期为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 由于公司已取得 2015 年高新技术企业资格认定，2015 年度企业所得税税率为 15%，南山铝 业公司追溯调整了 2014 年度财务报表。其中调减递延所得税资产 17,295,399.41 元，调增所得 税费用 17,295,399.41 元， 调减盈余公积 1,729,539.95 元， 调减未分配利润 15,565,859.46 元。 报告期内，除上述事项外公司无前期会计差错更正。 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用

内容: (1). 报告分部的确定依据与会计政策： 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是 指同时满足下列条件的组成部分： ① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； ② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； ③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

内容: 报告分部的财务信息 单位：元 币种：人民币

内容: 本公司以产品分部及地区分部为基础确定报告分部： 1、分产品类别的营业收入、营业成本及毛利 2015 年度 类 电、汽 天然气 氧化铝粉 铝合金锭 铝型材 热轧卷 冷轧卷 铝箔 合 2014 年度 类 电、汽 天然气 氧化铝粉 铝合金锭 铝型材 别 主营业务收入 33,838,771.57 99,649,524.64 275,978,974.49 3,018,500,133.32 3,356,844,663.85

内容: 热轧卷 冷轧卷 铝箔 合 计

内容: 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

内容: 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

内容: 8、 其他 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： 期末余额 坏账准备 计提 比例 (%) 账面 价值 单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 计 账面 提 比例 价值 金额 比 金额 (%) 例 (%)

内容: 账面余额 种类 金额 比例 (%)

内容: 单项金额 重大并单 独计提坏 账准备的 应收账款 按信用风 险特征组 合计提坏 账准备的 应收账款 单项金额 不重大但 单独计提 坏账准备 的应收账 款 合计

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

内容: 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

内容: 合计 确定该组合依据的说明：

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

内容: 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

内容: 本期计提坏账准备金额-6,134,449.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况

内容: □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 占应收账 款期末余 额合计数 的比例 (%) 33.58 17.57 4.14 3.21 3.04 61.54

内容: 中车青岛四方机车车辆股 份有限公司 青岛中集冷藏运输设备有 限公司 青岛万和装饰门窗工程有 限公司 呼和浩特市大银商贸有限 公司 太仓中集冷藏物流装备有 限公司 合 计

内容: 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方

内容: 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 95,531,655.10 元， 占应收账款 期末余额合计数的比例为 61.54%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 9,553,165.51 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

内容: 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

内容: 其他说明： （1）本报告期无公司以前年度已全额或较大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的 应收账款。 （2）报告期末公司应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）报告期内公司无以应收款项为标的进行证券化的交易情况。

内容: 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： 期末余额 账面余额 坏账准备 计 提 比 比例 金额 金额 例 (%) (% ) 单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 计 提 账面 比例 比 价值 金额 金额 例 (%) (% )

内容: 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的其他应收 款 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的其他应收 款 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的其他应 收款 合计

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

内容: 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

内容: 单位：元 币种：人民币 期末余额 坏账准备 计提比例

内容: 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 确定该组合依据的说明：

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

内容: (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-1,568,701.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用

内容: (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况

内容: (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

内容: 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 坏账准备 末余额合计数的 期末余额 比例(%)

内容: 龙口南山铝 压延新材料 有限公司 龙口东海氧 化铝有限公 司 烟台锦泰国 际贸易有限 公司 烟台东海铝 箔有限公司 山东南山科 学技术研究 院 合计

内容: 经营往来 经营往来 经营往来 /

内容: □适用 √不适用 (6). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

内容: (7). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

内容: 报告期末其他应收款中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、 长期股权投资

内容: 被投资单位 期初余额 本期增 加 本期减 少 单位：元 币种：人民币 本期计 减值准 期末余额 提减值 备期末

内容: (2) 对联营、合营企业投资

内容: 单位：元 币种：人民币 本期增减变动 追 加 投 资 减 权益法下 少 确认的投 投 资损益 资 其 他 权 益 变 动 计 提 减 其 值 他 准 备 减 值 准 备 期 末 余 额

内容: 宣告发放 现金股利 或利润

内容: 一、 合营企业 小计 二、 联营企业 南山集团财 务有限公司 小计 合计

内容: 项目 主营业 务 其他业 务 合计

内容: 项目 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 理财收益 合计 6、 其他 本期发生额 40,956,682.51 单位：元 币种：人民币 上期发生额 47,658,589.65

内容: 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 项目 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外）

内容: 单位：元 币种：人民币 金额 说明 -2,535,068.81 固定资产报废损失

内容: 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额 合计

内容: 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定 义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明 原因。 单位：元 币种：人民币 项目 涉及金额 原因

内容: 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产

内容: 收益率（%） 归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 3、 境内外会计准则下会计数据差异 2.48 2.46

内容: 载有法人代表、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负 责人签名并盖章的会计报表。 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件。 报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 董事长：程仁策 董事会批准报送日期：2016 年 4 月 3 日

内容: 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录