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内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 天马轴承集团股份有限公司

内容: 2015 年度报告

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人马兴法、主管会计工作负责人沈吉美及会计机构负责人(会计主 管人员)沈吉美声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告所涉及的未来计划与前瞻性陈述， 不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资注意投资风险。 公司存在因宏观经济环境不景气带来市场需求下降风险，行业竞争加剧风 险，成本刚性上涨风险。敬请广大投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,188,000,000 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，不以公 积金转增股本。

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内容: 目录

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内容: 释义

内容: 释义项 本公司、公司、天马股份 控股股东、天马控股 齐重数控 成都天马 浙江天马 北京天马 贵州天马 德国天马 TBG 公司法 证券法 证监会 实际控制人 公司股东会 公司董事会 公司监事会 公司章程 轴承 元（万元）

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 天马轴承集团股份有限公司 天马控股集团有限公司 齐重数控装备股份有限公司 成都天马铁路轴承有限公司 浙江天马轴承有限公司 北京天马轴承有限公司 贵州天马虹山轴承有限公司

内容: 释义内容

内容: TMB 滚动轴承有限公司（德国） TBG AGRI HOLDINGS PTY LTD 中国人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 中国证券监督委员会 马兴法 天马轴承集团股份有限公司股东大会 天马轴承集团股份有限公司董事会 天马轴承集团股份有限公司监事会 天马轴承集团股份有限公司章程 用于支承转轴或其他旋转零件，引导旋转运动，并承受传递给支架 负荷的机械零件，一般指滚动轴承。 人民币元（万元）

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 公司的外文名称缩写（如 有） 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 TMB 马兴法 浙江省杭州市石祥路 202 号 310015 浙江省杭州市石祥路 202 号 310015 http://www.tmb.net.cn tmzc@tmb.net.cn 天马股份 深圳证券交易所 天马轴承集团股份有限公司 天马股份 TIANMA BEARING GROUP CO.,LTD 股票代码 002122

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 马兴法（暂代） 浙江省杭州市石祥路 202 号 0571-88027658 0571-88029872 tmzc@tmb.net.cn 徐炜 浙江省杭州市石祥路 202 号 0571-88027658 0571-88029872 r7will@163.com 证券事务代表

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 《证券时报》《上海证券报》《证券日报》 、 、 www.cninfo.com.cn 浙江省杭州市石祥路202号天马轴承集团股份有限公司董事会办公室

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内容: 四、注册变更情况

内容: 组织机构代码 公司上市以来主营业务的变化情况 （如 有） 历次控股股东的变更情况（如有） 9133000074506480XD(统一社会信用代码） 无变更 无变更

内容: 五、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 层 徐晋波、李媛媛

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

内容: 六、主要会计数据和财务指标

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内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、分季度主要财务指标

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 九、非经常性损益项目及金额

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内容: 减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 √ 适用 □ 不适用 项目 地方水利建设基金 涉及金额（元） 960,515.75 原因 国家规定的税费， 与公司正常经营业务存在直接关系， 不具有特 殊和偶发性。

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内容: 第三节 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务

内容: 公司主营业务为轴承及机床的研发、生产和销售。 公司轴承、机床领域、农牧领域各子公司的业务分布情况如下：

内容: 轴承作为基础零部件，装备制造业的发展也将带动轴承行业的快速发展。目前，振兴装备制造业已成为我国的一项战略 举措。在我国“十三五”规划纲要中明确指出：构建产业新体系。加快建设制造强国，实施《中国制造二○二五》 。引导制 造业朝着分工细化、协作紧密方向发展，促进信息技术向市场、设计、生产等环节渗透，推动生产方式向柔性、智能、精细 转变。在《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020） 》中也要求我国拥有一批事关国家竞争力的装备制造业，提升 我国制造业的整体技术水平，并使制造业水平进入世界先进行列。 铁路轴承方面，除受益于国家轴承行业普通产业政策影响外，还受益于国家“铁路跨越式发展战略”《中长期铁路网规 、 划》《铁路“十二五”发展规划》等相关政策。这些政策为铁路跨越式发展提出了具体目标，随着铁路营运里程的大幅增加， 、 对铁路车辆的需求必将相应大幅提高，从而将带动对铁路轴承需求的增长。 风电轴承方面，据统计，全国风电产业继续保持强劲增长势头,2015年我国风电新增装机容量3,297万千瓦，新增装机容 量创历史新高。但风电上网电量仅为1,863亿千瓦时，占全部发电量的3.3%。受益于科学技术部《风力发电科技发展“十二 五”专项规划》 、国家能源局颁布的《可再生能源“十二五”发展规划》 、国务院发布的《能源发展“十二五”规划》《国务 、 院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》等政策的影响，今后较长时间内风电发展面临较为良好的政策环境，进而推 动风电轴承的发展。 公司通用轴承产品的市场需求主要分为两大类，一是各类主机配套需求，二是各种机械设备的维修需求。对于各类主机 配套需求，由各公司直接销售给电机、机床、变速箱、轿车、货车、农用车、农用机械、冶金机械、港口机械、工程机械、 8

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 风力发电设备、轧钢机械、矿山机械等大型主机生产商；对于维修市场需求和一些小型客户，则由各地的销售分、子公司满 足。 铁路轴承的客户较为集中，主要是铁道总公司下属各铁路局（公司）及各铁路车辆定点生产企业，因此由成都天马直接 对外销售。 齐重数控的机床销售采用直销和经销相结合的售模式。公司在全国主要省份均设有业务员，负责联系客户，开拓市场。 同时，公司根据经销商的信用状况、规模能力和资质等要素对其进行授权经营。此外，公司还专设进出口公司部负责产品出 口销售。 公司所处行业的发展趋势 公司主要从事轴承及机床的生产和销售，属精密机械制造和重大装备制造行业。随着国家结构调整和转型升级的要求， 尤其是高端装备制造业 （如部分高速精密机床） 方面的仍然是国家振兴行业， 我国轴承和机床行业在未来几年有机遇期出现， 在为我国重大装备制造的完全国产化提供坚实的基础的同时，也为公司的进一步发展创造了良好的氛围和环境。 一方面，从行业竞争过程来看，行业集中度将继续提高。在市场经济运行机制下，行业内各公司的竞争格局更加残酷， 缺乏创新能力、核心竞争力以及运营机制不合理的的企业将被淘汰，而优势企业将有更多的机会进行收购兼并并做大做强， 市场份额也将进一步向优势企业集中。 另一方面，随着劳动力成本的上涨，劳动密集型企业的“人口红利”正在逐年缩减，从“低成本战略”向“科技化战略” 转型，向智能化和自动化要“技术红利”已成为企业发展的趋势。行业产品类型方面，随着经济增长方式的转变和科技的快 速发展，各类精密机械产品的质量和科技附加值将不断提高。高端精密轴承及高端数控机床将成为未来的主流产品，特别是 关键机械零部件，如涉及新能源中的风电轴承以及海工装备等，在全球大力提倡低碳生活的背景下，还将是未来几年的热点 产品。 公司面临的市场格局 在轴承行业方面，目前国际轴承主要生产国家和地区为中国、德国、瑞典、日本。我国轴承行业已形成较大的经济规模， 目前约占全球轴承行业市场总额的10.00％，但与世界轴承工业强国相比，我国轴承业还存在一定差距，主要表现为高精度、 高技术含量和高附加值产品比例偏低、产品稳定性有待进一步提高等方面。 轴承属于机械基础件，轴承工业是技术密集型、资本密集型和劳动密集型相互兼容的产业。由于运用广泛，使用要求不 一，大量小型企业的进入使得中国轴承行业集中度低，并直接导致了中国轴承市场的激烈竟争；同时，世界八大轴承公司都 已在中国设厂并获得国内销售渠道， 使得中国轴承市场竟争更加激烈， 新一轮的世界经济结构调整为我国轴承行业提供了新 的发展契机，行业中的规模企业将利用其自身的规模优势、管理优势、品牌优势、产品质量优势，进入轴承制造的高端和核 心技术领域，进一步巩固和扩大其市场份额，行业集中度将有所提高。力争在国际分工中占据主动地位和更大市场份额。 机床行业方面，在经历了前几年的规模快速增长之后，近年来行业发展开始面临一定的瓶颈，同时受到整体宏观经济增 速回落的影响，行业的需求也出现明显的萎缩，此外，国内机床和国外同行相比差距明显，主要表现在企业急功近利思想严 重，导致重主机、轻部件的尴尬格局，此外，由于科研投入少、基础薄弱，更加大了国产功能部件提升市场占有率的难度。 随着国内深入贯彻落实工业转型升级规划和战略性新兴产业发展规划和国家推行强基工程， 高端机床制造业和关键零部 件业将迎来重要的发展机遇期，在国家政策的鼓励和支持下，机床企业差异化竞争将进一步体现，只有在成本、技术、销售 渠道和服务等方面存在差异化竞争优势的企业，才能在未来趋于激烈的市场竞争中占据优势地位。

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内容: 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产

内容: 重大变化说明 报告期内，公司参股的杭州拱墅区民间融资服务中心有限公司、杭州天马力合民 间资本管理有限公司所占股份完成转让。 同比增长 8.27%。 同比增长 22.60%。 同比减少 27.35%。

内容: 股权资产 固定资产 无形资产 在建工程

内容: 2、主要境外资产情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 保障资产 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 安全性的 控制措施 因养殖肉 西澳大利 收购 亚皮尔巴 101,208,81 2.63 拉东部区 域 养殖肉牛 受澳洲法 律保护， 牧 场正常经 营。 牛有一定 周期， 公司 收购时间 不久， 暂未 能体现收 益情况。 因养殖肉 Wollogoran g 牧场 &Wentwort h 牧场 收购 243,849,87 9.84 澳洲北领 地与昆士 兰交界处 养殖肉牛 受澳洲法 律保护， 牧 场正常经 营。 牛有一定 周期， 公司 收购时间 不久， 暂未 能体现收 益情况。 5.13% 否 2.13% 否 收益状况 境外资产 占公司净 资产的比 重 是否存在 重大减值 风险

内容: 资产的具 体内容

内容: BALFOUR DOWNS STATION &WANDA NYA STATION 牧场

内容: 三、核心竞争力分析

内容: （1）技术和研发优势 ①轴承制造领域 公司自设立以来，专注于轴承产品的设计与开发，经过多年的技术积累，公司已形成强大的技术力量，建立了一个以 国家认定技术中心为龙头的技术研究发展体系。 10

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 公司围绕开发高精度、高附加值、高可靠性、高科技含量的“四高”产品定位要求，不断加大研发力量的投入，引进国 内外先进设备，并从轴承钢材料、工装模具开发、滚子制造、套圈制造、热处理、检测等方面，进行了多系列、持续的技术 攻关和技术改造，形成了公司独特的技术优势，具体情况如下： 轴承钢材料方面，针对以前使用的轴承钢会使少量工件产生微裂纹及热处理后变形量超标等问题，公司投入大量研发 力量，进行了精密冷辗用轴承钢开发与应用的项目攻关，“精密冷辗用轴承钢的开发与应用研究”项目被列入国家火炬攻关项 目，荣获国家科技二等奖，并在生产中显现了实际效果。 工装模具开发方面，公司目前已实现了全部工装模具的自主研发制造，主要设备均为数控专用磨床。模具的自主开发 提高了公司轴承生产的精度和效率， 保证了生产的稳定性和轴承产品的质量， 公司生产成本也较工装磨具外部采购有所降低。 配件供应方面，针对短圆柱滚子轴承行业小批量、多品种的特点，公司主要通过自配的方式克服外部采购配件组织生 产较为困难的情况。在轴承配件的滚子制造方面，公司能稳定生产对数曲线滚子，使公司的轴承寿命延长数倍以上，并在整 体性能上达到国内先进水平。 套圈制造方面，公司引进了德国“巴德杜本”冷辗机，在国内中大型轴承的生产过程中率先采用了冷辗技术。这一技术 的使用使得公司生产的轴承寿命提高，且生产效率大幅提高。 热处理方面，公司在通用轴承的生产过程中采用国内领先的“热－冷处理工艺”，在热处理过程中加入冷处理工艺，进 一步提升轴承的加工精度。在铁路轴承的生产过程中，公司全部采用国际领先的“爱协林”热处理生产线，使得铁路轴承的质 量更稳定，效率也大幅提高。 目前，公司拥有大量的数控自动化生产设备，主要生产工艺达到数控精密加工要求。公司还先后增加了国际先进的英 圆度仪器以及国内领先的测振仪等仪器设备， 加强了质量检测能力， 为轴承产品的高质量提供了保证。 国泰勒粗糙度轮廓仪、 ②机床领域 。 齐重数控作为我国机床行业大型重点骨干企业，多次被机床工具工业协会评为“数控产值十佳企业” 齐重数控是高新技术企业，拥有国家级技术中心和车床研究所，并与清华大学、哈尔滨理工大学、华中理工大学等知 名院校形成了紧密的科研联合体。 齐重数控建立有经中华人民共和国人事部批准的博士后科研工作站， 进一步提高了产、 学、 研能力。 齐重数控参与多项国家标准的制定，2013年被国家质量监督检验检疫总局和国家标准化管理委员会授予“中国标准创 新贡献奖” 。 在新产品研发方面，齐重数控相继开发了一批国内领先的数控产品。其研发的五米数控重型卧式车床曾荣获机床行业 最高奖-“春燕”一等奖；Q1-105数控曲拐专用车床曾获中国机械工业科学技术一等奖，是我国机床行业唯一入围该奖项的 企业；DDBⅡ重型深孔转镗床、HT数控重型卧式车床被评为国家重点新产品；研发的RG300Ч 150/260L-NC数控轧辊磨床，加 工精度达到设计要求，填补了国内空白。 （2）产业链整合优势 公司目前已经形成“材料、轴承、装备”三大产业之间资源循环利用的完整产业链。优质锻件材料可作为装备业中的 高性能轴、轮、导轨用材以及高性能轴承用材；轴承产业为装备业提供高精密专用轴承；装备业为轴承产业提供轴承专用高 精密装备；轴承加工产生的余料、废钢可为优质锻件、优特材料作循环利用。公司控股齐重数控以后，延长了产业链，实现 轴承行业和机床制造行业共同推动的技术创新模式，实现良性互动，同时也加大了尖端产品的创新力度。 在整合的产业链模式下，轴承加工碎屑、报废品能够被重新利用，用以生产轴承用材料，提高了成材率，降低了生产 成本，并有效抵抗了原材料涨价风险。此外，通过掌握机床生产能力和技术，保证了轴承行业的技术装备供应基础，并能够 更为准确、严格地设计轴承生产用的各种装备，降低沟通成本。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 对于轴承生产企业来说， 原材料和装备水平是决定企业核心竞争能力的两大关键因素。 从世界主要轴承生产企业来看， 瑞典的SKF、美国的TIMKEN、日本的NSK等公司都有各自的生产装备制造公司，专门研发、制造适用于轴承生产的专业设备。 具备高、新、尖的装备制造能力是这些公司能够占领全球轴承行业高端市场的重要原因。因此，完整的产业链极大地提升了 公司的竞争实力，为公司与世界主要轴承生产企业开展竞争提供了保证。 （3）管理优势 公司的高级管理人员大部分都具有二十多年的行业技术经验和丰富的管理经验。经过多年的摸索，在消化吸收众多先 进企业管理经验的基础上，公司形成了有自身特色的、较为完善的经营管理制度和内部控制制度。 在决策管理上，公司实行扁平式管理模式，在信息传递和决策程序上实现高效上传和快速决策，从而大大提高了管理 效率，适应多变市场的需要；在成本费用管理上，公司实行从严控制，通过在生产过程中优化生产工艺，提高了产品合格率， 降低了原料消耗，节约了制造成本。此外，公司对各项成本费用实行科学预算，把指标落实到各个部门、车间、班组及个人， 有效控制了产品的单位生产成本。公司还特别注重细节管理，在行业内率先推行6S（整理、整顿、清扫、清洁、素养、安全） 管理和品牌管理等，在提升企业管理水平上取得了较好的成效。 （4）营销网络优势 公司根据客户对产品的品质、功能、外延、价格等的不同需求，划分不同的消费群体和消费区域，并据此在国内大中 城市建立了完善的营销网络，包括上海、佛山、西安、宁波4个销售子公司以及沈阳、天津、淄博、无锡、重庆、郑州、广 州7个销售分公司。 公司的营销网络不仅仅是一个销售网络，更是服务网络、商情网络、宣传网络和客户网络的有机集成。通过网络的商 情功能，各地的市场信息能准确、快速反馈到公司，有利于公司根据市场变化情况，及时调整营销战略，从而形成了市场与 企业互动的良好局面；通过网络的宣传功能，可以与客户拉近距离、有针对性地展开宣传，提高公司的知名度；通过该网络， 公司建立了客户信息管理系统，从而迅速掌握客户的需求和产品销售情况，并以最快的速度对客户的需求作出反应。 经过多年的运营，营销网络的合理布局已经显示出强大的优势，为公司的产品迅速占领市场，不断提高市场份额起到 了举足轻重的作用。 （5）品牌优势 公司把品牌战略作为一项系统工程进行有计划地实施，经过多年的积累和沉淀，在轴承领域，公司的“TMB”天马牌 轴承先后被评为杭州市名牌产品、浙江省名牌产品； “TMB”商标/产品荣获、国家免检、中国驰名商标和最具市场竞争力品 牌等荣誉称号。 在机床领域，齐重数控的机床产品凭借着优质的产品质量和良好的服务口碑，在行业中树立了坚实的品牌地位。 “齐 一”牌产品多次获得省、市科学进步奖； “齐一”品牌荣获中国驰名商标和中国最具市场竞争力品牌荣誉称号。

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内容: 第四节 管理层讨论与分析

内容: 一、概述

内容: 报告期内，国内外经济继续呈现低迷态势，在我国经济步入新常态的过程中，经济正面临周期性和结构性矛盾的相互叠 加，我国经济总体上发展增速放缓。传统制造业面临较大冲击，经济增长从要素驱动、投资驱动转向创新驱动。工程机械、 装备行业下行压力继续加大， 通用部件行业呈现产能过剩迹象。 在这样的大背景下， 公司积极调整产品结构和产品市场定位， 淘汰落后产能，加快各类产品的转型升级。报告期内，公司风电轴承销售稳中有升，但由于受到所处的大机械行业发展增速 出现较大幅度放缓的影响，重型装备、通用轴承销售市场继续表现低迷，公司发展过程中面临诸多不利因素，公司整体盈利 依然较低。 报告期内，公司实现营业收入2,098,704,939.40元，比上年同期下降3.54%，实现归属股东净利润47,213,029.27元，同 比增长39.71%，截至2015年末，公司总资产7,555,120,854.99元。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 1.继续加大市场开拓力度，积极推进新产品市场开发工作，加快公司主导产品国际化进程，实现公司业绩平稳性增长。 2.继续充分利用天马最大的转型升级工程，发挥“天马德清产业园”项目的产品优势，促进产业集约集聚。 3.坚持自主创新之路，加强产学研合作，不断开发具有核心竞争力的新产品、新技术，通过技术创新和工艺技术改造，有效 增强产品的市场竞争力。报告期内，公司子公司浙江天马轴承有限公司通过高新技术企业认定。公司子公司齐重数控全年共 完成技术准备设计150余项。相继研制了出口美国的高精度数控重型龙门移动式镗铣加工中心和高精度数控重型卧式车床及 2016年出展产品高精度双柱立式车削加工中心等一批达到国际先进水平的新产品，彰显了公司创新能力和制造能力。 4.继续加大农牧业的投入与合作，寻求优质的资源。报告期内，公司收购Wollogorang牧场和Wentworth牧场，进一步加大公 司农牧业的投入，以实现规模养殖效益。 5.报告期内，公司控股子公司齐重数控利用搬迁补偿资金对生产设备进行升级改造，优化齐重数控产能结构和创新发展。

内容: 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 机械制造业 农牧业 其他 分产品 轴承 圆钢 机床 农牧产品 其他 分地区 国内 国外 其他

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

内容: 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: √ 是 □ 否

内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: （5）营业成本构成

内容: 机械制造业

内容: 主营业务成本

内容: 轴承

内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: √ 是 □ 否 1、子公司武汉天马轴承销售有限公司于2015年9月股权全部出售，不再纳入合并报表范围。 2、子公司TMB滚动轴承有限公司（德国）于2015年1月注销，不再纳入合并报表范围。TMB ENGINEERING PRIVATE LIMITED （印度天马）是TMB滚动轴承有限公司（德国）子公司，继续保留并成为公司子公司，纳入合并报表范围。

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内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

内容: 3、费用

内容: 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

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内容: 销售费用 管理费用 财务费用

内容: 4、研发投入

内容: √ 适用 □ 不适用 机床方面： 相继研制了出口美国的高精度数控重型龙门移动式镗铣加工中心和高精度数控重型卧式车床及2016年出展产品高 精度双柱立式车削加工中心等一批达到国际先进水平的新产品,全年完成了国家科技重大专项 《用于5米以上优质宽厚板轧辊 加工的超重型数控轧辊磨床》 、国家国际科技合作专项《数控超重型卧式车削加工中心关键技术合作研究》项目验收工作。 轴承方面：继续加大公司优势产品的研发投入，巩固短圆柱滚子轴承、铁路轴承、风电轴承等优势产品的领先地位。报告期 内研发投入有所下降，研发投入为7,450.40万元，较去年下降2.27%，研发投入占营业收入3.55%，较去年增加0.05%。

内容: 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 5、现金流

内容: 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额较上期增加58.17%，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金和购买商品、接受劳务 支付的现金收支净额大于上期，以及本期收到的征地补偿款较上年增加导致。 （2）投资活动现金流入较上期减少57.57%，主要系上期收回委托贷款金额较大，本期没有委托贷款导致。 （3）投资活动现金流出较上期增加29.03%，主要系本期澳洲子公司新购牧场，支出金额较大导致。 （4）投资活动产生的现金流量净额较上期减少373.65%，主要系上期收回委托贷款金额较大，本期不再委托贷款，以及本期 澳洲子公司新购牧场支出金额较大，两者共同作用导致。 （5）筹资活动产生的现金流量净额较上期增加97.93%，主要系本期银行借款收支净额小于上期导致。 （6）现金及现金等价物净增加额较上期减少103.94%，主要系本期澳洲子公司新购牧场，支出金额较大导致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额高于净利润主要系公司计提资产减值损失不影响现金流。

内容: 三、非主营业务分析

内容: 四、资产及负债状况分析

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 货币资金

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内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: 五、投资状况分析

内容: 1、总体情况

内容: 注：1 董事会同意对澳洲子公司追加投资 6000 万澳元，澳洲子公司以 4700 万澳元收购牧场。以 4.6993：1 汇率折算。

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: 4、以公允价值计量的金融资产

内容: 5、募集资金使用情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。

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内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: √ 适用 □ 不适用 是否 本期 初起 至出 售日 被出 售股 权 交易 出售 日 价格 （万 元） 该股 权为 上市 公司 贡献 的净 利润 （万 元） 出售 对公 司的 影响 按计 股权 出售 为上 市公 司贡 献的 净利 润占 净利 润总 额的 比例 股权 出售 定价 原则 是否 为关 联交 易 与交 易对 方的 关联 关系 所涉 及的 股权 是否 已全 部过 户 划如 期实 施， 如 未按 计划 实施， 应当 说明 原因 及公 司已 采取 的措 施 杭州 浙江 信达 新财 富投 资管 理有 限公 司 天马 力合 民间 资本 管理 有限 公司 42% 股权 浙江 中新 力合 控股 有限 公司 杭州 拱墅 区民 间融 资服 务中 心有 2015 年 06 月 15 日 924 2015 年 06 月 15 日 4,620 对公 司财 务状 况和 经营 成果 不会 产生 重大 影响。 对公 司财 务状 况和 经营 成果 不会 协议 定价 无关 否 联关 系 是 已实 施完 毕 2015 年 06 月 16 日 公告 2015046 协议 定价 否 无关 联关 系 是 已实 施完 毕 2015 年 06 月 16 日 公告 2015046 披露 日期 披露 索引

内容: 交易 对方

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 限公 司 42% 股权 产生 重大 影响。

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 齐重数控 装备股份 有限公司 成都天马 铁路轴承 有限公司 北京天马 轴承有限 公司 贵州天马 虹山轴承 有限公司 浙江天马 轴承有限 公司 TBG AGRI HOLDING S PTY LTD 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 武汉天马轴承销售有限公司 TMB 滚动轴承有限公司（德国） 主要控股参股公司情况说明 （1）齐重数控本期净利润同比上期增长36.16%，仍处于亏损状态，主要系数控机床市场持续低迷，齐重数控加快转型升级， 调整业务结构所致。 （2）成都天马本期净利润同比上期增长47.16%，主要因良好的风电政策影响，公司加快升级改造，快速扩大风电产能所致。 （3） 北京天马本期净利润同比上期下降781.95%， 主要因大机械行业持续低迷影响， 北京天马生产的主要轴承产品利润下滑， 报告期内取得和处置子公司方式 出售 注销 对整体生产经营和业绩的影响 影响不大 影响不大 子公司 农牧业 2,200 万澳 元 374,732,43 6.12 371,697,90 2.39 39,480,348 .94 -9,120,991. 59 -9,620,110. 30 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 公司类型 主要业务 机械制造 业 注册资本 54,460 万 元 总资产 2,531,879, 960.79 净资产 1,644,174, 469.03 营业收入 305,687,98 2.85 营业利润 -278,259,6 55.70 净利润 -60,139,20 2.15

内容: 机械制造 业

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 加上在15年计提了1,180万资产减值准备所致。 （4）贵州天马本期净利润同比上期下降10.12%，主要因精密民用轴承市场的需求萎缩所致。 （5）浙江天马本期净利润同比上期下降40.44%，主要因通用轴承市场低迷影响，盈利水平较低，加上财务费用增加所致。 （6）澳洲子公司TBG本期净利润同比上期下降511.67%，主要系去年基数较小，运营时间不长，管理费用占营业总成本比例 较高，暂未产生规模效益。

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 九、公司未来发展的展望

内容: （一） 、公司的发展战略 公司秉承“市场第一、客户至上”的经营理念，一直将振兴民族工业作为最高使命，注重企业的社会价值的实现。在发 展过程中，公司也始终坚持“质量是立企之本，创新是强企之源”的宗旨，将产品定位于“替代进口”的高端领域，大胆进 行体制机制创新和技术装备创新，利用高新技术改造传统产业，利用技术改造使产品脱胎换骨，利用资本市场平台助推企业 转型升级。未来公司将继续以“为股东提供回报、为员工提供平台、为客户创造价值、为社会创造繁荣”为己任，在追求经 济效益、保护股东利益的同时，切实诚信对待和保护其他利益相关者，以自身发展影响和带动地方经济的振兴，促进公司与 社会、社区、自然的协调、和谐发展。一方面，加大对高技术含量、高附加值的产品生产，积极推进公司的产品创新、管理 创新和技术创新。一方面，立足本国，拓展全球，进一步扩大欧洲市场及新兴发展市场的占有率，积极参与国际化竞争。再 一方面，结合公司发展战略，有计划、有目标的推行工业4.0、2025计划、物联网+等措施，加大智能制造步伐。从材料研发、 工艺创新、装备升级全面提升智能制造水平，全面提升产品质量。力争在最短的时间内成为国内最强大、产业链最完善、产 品品种最全、品质最高、竞争最强的精密机械制造企业之一。 （二） 、公司2016年及未来几年的经营目标和具体业务计划 1、经营目标 公司未来经营目标是进一步提升公司在轴承行业和机床行业的综合竞争实力， 把公司打造成为我国机械制造大行业中的 一流企业。公司在延续2013年的“一控三提升”生产管理模式的基础上，将加快实施企业转型升级工程，持续提升产业链整 合水平，加强基础领域研发创新，坚持自主创新之路，加强产学研合作，不断开发具有核心竞争力的新产品、新技术，通过 技术创新和工艺技术改造，有效增强产品的市场竞争力，积极促进科技成果产业化。此外，公司2014年开始涉足农牧业，收 购澳洲肉牛养殖场，开展肉牛的养殖及销售。未来公司将继续加大农牧业的投入，实现规模化养殖及销售，成为公司盈利新 的增长点。 2、公司的具体业务计划主要包括： （1）继续加大市场开拓力度，积极推进新产品市场开发工作，加快公司主导产品国际化进程，实现公司业绩增长。在 扩大市场的同时，着力加强供给侧结构性改革，实施相互配合的五大政策支柱。其中，产业政策要准，加快制造强国建设； 微观政策要活，提高企业投资信心，改善企业市场预期，提高有效供给能力，通过创造新供给、提高供给质量，扩大消费需 求。按照供给侧结构性改革的思路，通过化解产能过剩、降低企业成本、消化库存等。 （2）以全面完成五大工作任务为目标，五大工作任务即拓市场、回在途、去库存、降成本、补短板，坚持三得三实， 三得即“多劳多得、做优多得、创新多得” ，三实即“市场做实、产品做实、基础管理做实” ，全面实施百项提升计划，充分 利用好整体搬迁改造所带来的最大优势，集中力量，破解企业各项难题，通过全面创新企业管理，实现企业整体升级和核心 竞争力提升。 （3）通过对内实现商业化运作模式，对外寻求与国际合作“两大路径” ，寻求公司装备制造上的突破。进一步完善立车、 卧车、深孔钻系列工艺参数和品种，加大卧车风电主轴系列开发力度，针对航空航天领域研发新产品；在满足技术要求的前 提下，从技术上实现大立车市场竞争优势；通过国际技术合作，使数控龙门铣、高档立车尽快实现系列化、产业化，提高市

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 场占有率；努力把公司打造成为高端智能化机床示范基地、核心功能部件产业化基地。 （4）坚持自主创新之路，加强产学研合作，不断开发具有核心竞争力的新产品、新技术，通过技术创新和工艺技术 改造，有效增强产品的市场竞争力。公司将围绕重大装备、重点领域整机的配套需求，提高轴承产品的性能、质量和可靠性， 重点发展一批高性能、高可靠性、高强度、长寿命以及智能化的基础零部件，突破一批基础条件好、国内需求迫切、严重制 约整机发展的关键技术。包括建立健全企业技术创新体系，大力引进和开发机器人及机器人精密组件，实现制造自动化，以 及机床功能组件主轴及主轴单元、精密伺服进给机构。 （5）我公司将不断加快产业转型升级步伐，尽全力保障科技研发，进一步巩固短圆柱滚子轴承、铁路轴承和风电轴承 等核心基础零部件的领先地位，并大力开发新型材料、高档数控机床轴承、高速铁路轴承、大型轧机轴承、高档长寿命轴承。 建立风电轴承、铁路与汽车轴承、高端数控机床及新材料、新工艺等关键技术的研究与应用，突破国外垄断和制约现状，加 快发展高端产品。 （6）利用公司资金、技术和管理优势，进行适度的参与企业并购与投资，进一步整合行业内的产业链上下游优势资源， 从而降低企业的生产成本，扩大利润来源，增强企业的综合竞争优势。 （7）实现“腾笼换鸟” ，把现有的市中心的产业基地全面外迁，淘汰相对落后的产能，同时进一步引进先进的生产技术 和生产设备，从而改变目前的生产增长方式，加快产品的转型速度，提升产业升级的质量，在投资强度、产出密度、效益高 度和环保水平上都有新的突破。 （8）继续加大农牧业的投入与合作，寻求优质的资源，通过适当的收购兼并实现规模化养殖、销售，创造新的盈利空 间。 （9）通过实施员工持股计划，建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制，改善公司治理水平，提高职工的凝聚力和 公司竞争力，促进公司长期、持续、健康发展。 （三）可能面临的风险因素 1、市场环境变化的风险 主要依赖于投资方面的增长来带动经济的快速增长， 而市场需求的提升则更多的依赖于国内 在过去的经济增长方式中， 政策的引导，以及劳动力成本的相对优势即人口红利。相对而言，科技进步和管理创新所发挥的作用相对有限。 而随着经济结构的持续转型和政策调控重点的变化， 未来经济增长方式将发生明显变化， 高科技产业以及新兴产业将成 为经济的主要拉动引擎， 市场需求也将更倾向于质量更高的高附加值产品， 这也表明公司所处的行业的市场环境已经明显改 市场对不同类型的产品需求占比的转变将更加考验管理层的经营方式和理念， 也无形中提高了对管理层应变市场变化的 变， 要求。对此，公司将进一步调整产品结构，大力研发新产品，进一步提升竞争力。 2、原材料价格波动风险 公司生产经营需要各类轴承钢、铸件和相关配件等，目前公司主要原材料国内市场供应充足，且与主要供应商建立了较 为长期稳定的合作关系，能够满足公司正常生产经营的需要。倘若原材料出现价格大幅上涨、供应不足等问题，将会增加公 司产品成本，从而对公司的经营业绩产生不利影响。 3、市场竞争的风险 公司的产品主要定位在替代进口的“高、精、尖”上，虽有较高的进入壁垒，但仍很难避免国际行业巨头进入所带来 的产品竞争，根据统计，目前轴承行业年均进口替代、外资品牌替代空间近500亿元，此外，受到相应的规模效应影响，公 司的发展速度也难免受到一定的延缓。 4、腾笼换鸟的风险 公司与杭州、齐齐哈尔、德清等人民政府相关部门签订土地储备相关协议和企业搬迁相关协议，实现腾笼换鸟，对加大 结构调整和转型升级起到了积极促进作用，特别是科学合理生产流程和提高生产效果、产品品质方面起到了积极作用，但从 执行的情况看，三地都有延期支付公司搬迁补偿的现象，这些现象或多或少给企业发展和运行成本上升带来一定的影响。 5、管理风险 随着公司规模的不断扩大，公司员工的增长速度也不断加快，培养共同价值观、信念、态度和行为准则自然需要较长 的时间，这无形中也对公司管理团队的管理和协调能力的要求提出了更高的要求，此外，具有较高管理水平和较强专业能力

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 的人才的扩充使得公司的运营成本不断提升，人力成本的不断抬高持续提升公司的费用。未来公司将加强管理队伍建设，完 善公司治理的经营管理机制，形成更加科学有效的决策机制，使公司的经营模式和管理机制能够更加符合公司发展需要。 6、极端天气和疫病传播的风险 澳大利亚气候适合农牧产业发展，但若未来相关区域出现极端气候，将会使农牧产业遭受较大损失。澳大利亚在牲畜保 健工作方面处于全球领先水平，为全球少数尚未发生疯牛病等牲畜传染病的国家，倘若未来澳大利亚牧区发生牲畜传染病， 并大范围传播，将会对澳大利亚的畜牧业产生重大冲击，对公司农牧产业的投资和经营产生重大不利影响。

内容: 十、接待调研、沟通、采访等活动

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 第五节 重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2015年4月19日，公司第五届董事会第八次会议拟定了公司2014年利润分配预案：以截止2014年12月31日公司总股本 1,188,000,000股为基数，向全体股东每10股派人民币0.2元（含税） ，共计23,760,000元。2015年5月15日，公司2014年度股东 、 、 大会审议通过了该利润分配方案。2014年6月13日，公司在《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和公司指定信息披露 网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上刊登了 《2014年度权益分派实施公告》 确定了公司2014年度权益分派股权登记日 ， 2015年6月18日，除权除息日为2015年6月19日。 上述利润分配方案已于2015年6月19日实施完毕.

内容: 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 是 是 是 是 是

内容: 不适用

内容: 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况 （1）2013年度利润分配方案 以公司总股本1,188,000,000股为基数，向全体股东每10股派人民币0.1元（含税） ，共计11,880,000.00元；不进行资本公 积转增股本。 （2）2014年度利润分配方案 以公司总股本1,188,000,000股为基数，向全体股东每10股派人民币0.2元（含税） ，共计23,760,000.00元；不进行资本公积 转增股本。 （3）2015年度利润分配方案 以公司总股本1,188,000,000股为基数，向全体股东每10股派人民币0.5元（含税） ，共计59,400,000.00元；不进行资本公积 转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度合并报 分红年度 现金分红金额 （含 税） 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金 分红的比例

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

内容: √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 现金分红总额（元） （含税） 可分配利润（元） 现金分红占利润分配总额的比例 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以公司总股本 1,188,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派人民币 0.5 元（含税） ，共计 59,400,000 元；不进行资 本公积转增股本。 0 0.5 0 1,188,000,000 59,400,000.00 1,100,698,505.03 100.00%

内容: 三、承诺事项履行情况

内容: 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

内容: √ 适用 □ 不适用 承诺事由 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 资产重组时所作承诺 天马控股集 首次公开发行或再融资时所作承 诺 天马控股集 团有限公司 团有限公司 关于避免同 业竞争的承 诺 2007 年 03 月 28 日 长期有效 严格履行 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明

内容: 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

内容: 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

内容: 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 1、子公司武汉天马轴承销售有限公司于2015年9月股权全部出售，不再纳入合并报表范围。 2、子公司TMB滚动轴承有限公司（德国）于2015年1月注销，不再纳入合并报表范围。TMB ENGINEERING PRIVATE LIMITED （印度天马）是TMB滚动轴承有限公司（德国）子公司，继续保留并成为公司子公司，纳入合并报表范围。

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 14 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 170

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 境内会计师事务所注册会计师姓名 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否

内容: 徐晋波、李媛媛

内容: 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十一、破产重整相关事项

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 十二、重大诉讼、仲裁事项

内容: □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 十三、处罚及整改情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

内容: 十六、重大关联交易

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生累计关联交易总额高于 3,000 万元且占最近一期经审计净资产 5%以上的与日常经营相关的关联交易。

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 28

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: 4、关联债权债务往来

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。

内容: 5、其他重大关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。

内容: 十七、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

内容: （2）承包情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: （3）租赁情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

内容: 2、重大担保

内容: √ 适用 □ 不适用

内容: （1）担保情况

内容: 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 担保额 担保对象名称 度相关 公告披 露日期 担保额 度

内容: 实际发生日期 （协议签署 日）

内容: 实际担保 金额

内容: 担保类型

内容: 担保期

内容: 是否履 行完毕

内容: 是否为 关联方 担保

内容: 连带责任 2,000 保证

内容: 是

内容: 否

内容: 浙江天马轴承有限 公司

内容: 连带责任 保证

内容: 连带责任 5,000 保证

内容: 连带责任 10,000 保证

内容: 连带责任 16,000 保证

内容: 齐重数控装备股份 有限公司

内容: 连带责任 9,000 保证

内容: 1年

内容: 齐重数控装备股份 有限公司

内容: 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 68,000

内容: 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 40,000 9,000

内容: 子公司对子公司的担保情况 担保额 担保对象名称 度相关 公告披 露日期 公司担保总额（即前三大项的合计） 担保额 度 实际发生日期 （协议签署 日） 是否为 关联方 担保

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（E） 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 上述三项担保金额合计（D+E+F） 采用复合方式担保的具体情况说明 68,000 19,000

内容: 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 40,000 8.42% 9,000

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 十八、其他重大事项的说明

内容: √ 适用 □ 不适用 公司于2015年3月29日召开第五届董事会第六次会议，审议通过公司2015年度非公开发行A股股票相关议案。 公司于2015年4月16日召开2015年第二次临时股东大会，表决通过相关议案。 公司于2015年5月11日收到证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》 （151029号） 。 公司2015年12月28日收到证监会《关于核准天马轴承集团股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可[2015]3022 31

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 号） 。批复自核准发行之日起6个月内有效。 公司2016年4月10日第五届董事会第十九次会议，审议通过《关于终止公司非公开发行股票事项的议案》 ，由于市场环境 等情况发生较大变化，证券市场发生了剧烈波动，债务融资利率水平快速下降，综合考虑资本市场环境、融资时机等因素， 通过与发行对象、中介机构等多方反复沟通，经审慎研究，公司决定终止本次非公开发行股票事项。 详见刊登《证券时报》《上海证券报》和《证券日报》和“巨潮资讯网” 、 （www.cninfo.com.cn）相关公告。

内容: 十九、公司子公司重大事项

内容: √ 适用 □ 不适用 公司澳洲子公司TBG AGRI HOLDINGS PTY LTD于2015年5月5日与PANOY PTY LTD 、ZLOTKOWSKI & CO PTY LTD 、PAUL ZLOTKOWSKL 签订合同，以4700万澳元收购澳大利亚 Wollogorang牧场和Wentworth牧场的全部有效资产。 详见巨潮资讯网 （公告编号：2015-038、2015-039、2015-048、2015-055） 。

内容: √ 适用 □ 不适用 公司为了更好地履行社会责任，结合实际情况不断修订完善内部控制制度，做到有章可循、有章必依。强化保障股东、 债权人、员工、客户、消费者、供应商等利益相关方的责任，形成了一套系统的工作体系，建立起符合现代企业要求的运行 机制，将履行社会责任纳入到公司总体发展规划之中。公司大力实施“人才兴企”战略，以人为本、关爱员工，把广纳人才 并最大限度地发挥其才能、实现员工的全面发展，作为公司永恒的追求，致力于公司价值最大化与个人价值最大化的和谐统 。公司秉承 “诚、信、义”的精神，以树立企业品牌形象为支撑，通过服务内容的拓展和延 一，实现企业与员工的“双赢” 伸，增加品牌的内涵和外延，致力于实现与客户及供应商的共赢。将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，注重履 行企业环境保护的职责。注重企业的社会价值体现，把为社会创造繁荣作为所应承担社会责任的一种承诺，以自身发展影响 和带动地方经济振兴。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 □ 否 √ 不适用

内容: 二十一、公司债券相关情况

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 9,835,500 本期增加限售 股数 期末限售股数 限售原因 高管离职后限 9,835,500 0 售到期 现任高管 2015.11.13 按高管锁定股 条件解锁 按高管锁定股 条件解锁 按高管锁定股 条件解锁 按高管离职条 件解锁 按高管离职条 件解锁 -解除限售日期

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 86,923 年度报告披 露日前上一 月末普通股 81,526 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 0 年度报告披 露日前上一 月末表决权 34 0

内容: 天马控股集团 有限公司 沈高伟

内容: 境内非国有法 人 境内自然人 42.86%

内容: 马伟良 中央汇金资产 管理有限责任 公司 罗观华

内容: 沈有高 齐齐哈尔市国 有资产经营管 理有限责任公 司 中欧基金－农 业银行－中欧 中证金融资产 管理计划 博时基金－农 业银行－博时 中证金融资产 管理计划 嘉实基金－农 业银行－嘉实

内容: 境内非国有法 人 0.95%

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 中证金融资产 管理计划 银华基金－农 业银行－银华 中证金融资产 管理计划 上述股东关联关系或一致行动的 说明 实际控制人马兴法先生是沈高伟先生、陈建冬先生的姑父，是马全法先生的弟弟。 公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 天马控股集团有限公司 中央汇金资产管理有限责任公司 沈高伟 沈有高 齐齐哈尔市国有资产经营管理有 限责任公司 马伟良 中欧基金－农业银行－中欧中证 金融资产管理计划 博时基金－农业银行－博时中证 金融资产管理计划 嘉实基金－农业银行－嘉实中证 金融资产管理计划 银华基金－农业银行－银华中证 金融资产管理计划 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 6,050,000 6,050,000 6,050,000 6,050,000 11,260,000 7,931,500 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 509,227,919 20,274,700 11,501,500 11,371,000 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 数量 509,227,919 20,274,700 11,501,500 11,371,000 11,260,000 7,931,500 6,050,000 其他 0.51% 6,050,0 00 6,050,0 00 0 6,050,0 00

内容: 实际控制人马兴法先生是沈高伟先生、陈建冬先生的姑父，是马全法先生的弟弟。 公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人。

内容: 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

内容: 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 法定代表人/单位负 责人

内容: 主要经营业务 实业投资；普通机械 设备的制造和销售； 经营本企业产品及相 关技术的出口业务， 经营本企业生产、科 研所需的原辅材料、 机械设备、仪器仪表、

内容: 零配件及相关技术的 进口业务（国家限定 公司经营或禁止进口 的商品除外） ；经营本 企业的进料加工和 “三来一补”业务； 其他无需报经审批的 一切合法项目。

内容: 控股股东报告期内控 股和参股的其他境内 外上市公司的股权情 况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 无

内容: 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 马兴法 中国 国籍 否 是否取得其他国家或地区居留权

内容: 马兴法先生，中国国籍，1962 年 11 月生，中共党员，大学学历，工程师， 中国轴承工业协会轮值理事长，第四届和第五届全国乡镇企业家，浙江省第 十届、十一届、十二届人大代表，杭州市劳动模范，杭州市拱墅区工商联副 主要职业及职务 会长。现任天马控股集团有限公司董事长、党委书记，天马轴承集团股份有 限公司董事长，阿尔法电梯（杭州）有限公司执行董事、浙江天马轴承有限 公司执行董事，贵州天马虹山轴承有限公司执行董事，北京天马轴承有限公 司董事长，齐重数控装备股份有限公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 无

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期增 持股份 数量 （股） 100,00 0 本期减 持股份 数量 （股）

内容: 2014 年 马兴法 董事长 现任 男 54 05 月 15 日 董事、 总经理 董事、 马伟良 副总经 理 董事、 陈建冬 副总经 理 现任 男 45 现任 男 50 2014 年 现任 男 46 05 月 15 日 2014 年 05 月 15 日 2014 年 05 月 15 日 2014 年 朱榕 董事 现任 男 56 05 月 15 日 董事、 沈红忠 副总经 理 独立董 事 现任 男 48 2014 年 05 月 15 日 2014 年 现任 男 56 05 月 15 日 2015 年 现任 女 52 03 月 02 日 2014 年 现任 男 79 05 月 15 日 2014 年 离任 男 64 05 月 15 日

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 2014 年 杨永春 监事 现任 男 41 05 月 15 日 监事会 主席 2015 年 现任 男 58 11月06 日 2015 年 包淑红 监事 现任 女 47 11月06 日 财务总 沈吉美 监、副 总经理 董秘、 马全法 副总经 理 合计 ----离任 男 57 现任 女 54 2014 年 05 月 15 日 2014 年 05 月 15 日 --

内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 姓名 马全法 担任的职务 董事会秘书、 副总经理 监事会主席 离任 类型 日期 2015 年 12 月 30 日 2015 年 11 月 06 日 原因 因工作变动辞去董事会秘书、副总经理职务。

内容: 因个人原因申请辞去监事会主席一职。

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事会成员简介 马兴法先生：1962 年 11 月生，中共党员，大学学历，工程师，中国轴承工业协会轮值理事长，第四届和第五届全国乡 镇企业家，浙江省第十届、十一届、十二届人大代表，杭州市劳动模范。历任浙江滚动轴承有限公司董事长。现任公司董事 长，贵州天马、浙江天马执行董事，北京天马董事长，成都天马、齐重数控董事；兼任天马控股董事长，天马停车设备董事， 马奔网络、杭州元大、杭州天马置业、德清天马置业等公司执行董事。 沈高伟先生：1970 年 12 月生，中共党员，大学学历，经济师，成都市人大代表。历任浙江滚动轴承有限公司销售部部 长、副总经理。现任公司董事、总经理、成都天马董事长兼总经理，浙江天马总经理，齐重数控董事；兼任成都芬格富执行 董事。 马伟良先生：1966 年 8 月生，中共党员，大学学历，工程师。历任浙江滚动轴承有限公司生产部部长、质保部部长、 副总经理。现任公司董事、常务副总经理，齐重数控董事长，齐重研究所、第一机床、齐重餐饮等公司执行董事兼总经理。 陈建冬先生：1971 年 12 月生，中共党员，大专学历，工程师。历任浙江滚动轴承有限公司市场营销部副部长。现任公 司董事、副总经理，齐重数控监事、北京天马监事。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 朱榕先生：1960 年 8 月生，中共党员，大学学历。历任齐齐哈尔市纺织总公司副总工程师、齐齐哈尔市纺织局副局长、 齐齐哈尔市经济贸易委员会副主任。现任公司董事，同时担任齐齐哈尔市国有资产经营管理有限责任公司副董事长，兼任齐 翔建工集团有限责任公司监事。 沈红忠先生：1968 年 11 月生，大学学历，机械工程师。历任杭州宏昌轴承有限公司副总经理、成都天马副总经理、北 京天马副总经理、齐重数控副总经理。现任公司董事、副总经理。 张立权先生：1937 年 10 月生，研究生学历，教授级高级工程师，享受国务院特殊津贴专家，安徽省第七届政协委员。 2000 年以来一直工作于全国压力容器学会，曾任副理事，理事长，现任荣誉理事长；曾荣获国家发明奖、部级科技进步奖； 被聘为国家发明奖评委、国家科技进步奖机械学科评委等。现任公司独立董事，兼任安徽国通高新管业股份有限公司独立董 事。 周宇先生：1960 年 8 月生，中共党员，研究生学历，教授级高级工程师。历任机械工业部轴承局干部处主任科员，中 国轴承进出口联营公司总经理，奥新(厦门)轴承有限公司总经理。现任公司独立董事，同时担任中国轴承工业协会秘书长， 兼任浙江五洲新春集团股份有限公司、江苏力星通用钢球股份有限公司、常州光洋轴承股份有限公司等独立董事。 陈丹红女士：女，1964 年 10 月生，大学学历，注册会计师，高级会计师。历任上海经济管理干部学院助教，浙江工商 大学财务处会计科科长，新华人寿保险公司浙江分公司计划财务部总经理，人力资源部经理，浙江中业控股有限公司常务副 总裁，道道集团股份有限公司 CEO，浙江凯旋门澳门豆捞控股集团有限公司副总经理兼财务总监。曾兼任浙江省国税局特 约行风监督员，西湖区政协委员，西湖区审计局特约审计员。现任公司独立董事，兼任杭州环亚航软件开发有限公司、杭州 星鼎业餐饮管理有限公司、杭州市萧山区环亚航小额贷款股份有限公司等公司监事。 （二）监事会成员简介 陈康胤先生：1958 年 6 月生，中共党员，大专学历，工程师。历任杭州重型机械厂分厂厂长，东风杭州铸钢厂厂长， 成都天马铁路轴承有限公司副总经理，现任公司监事会主席，职工代表监事，技术部副主任，工会主席。 杨永春先生：1975 年 1 月生，中共党员，大专学历，工程师。历任浙江滚动轴承厂车间主任、总经理助理、贵州天马 虹山轴承有限公司副总经理。现任公司监事，齐重数控生产部部长。 包淑红女士：1969 年 12 月出生，中共党员，大专学历。1993 年 7 月参加工作，曾任杭州电梯厂劳资员、人力资源部部 长、现任天马轴承集团股份有限公司人力资源部副部长、公司职工代表监事、工会副主席。 （三）高级管理人员简介 沈高伟先生：现任公司总经理，详见本章（董事会成员简介） 。 陈建冬先生：现任公司副总经理，详见本章（董事会成员简介） 。 沈红忠先生：现任公司副总经理，详见本章（董事会成员简介） 。 马伟良先生：现任公司副总经理，详见本章（董事会成员简介） 。 沈吉美女士：1962 年 5 月生，研究生学历，会计师，杭州市优秀会计师，杭州市拱墅区会计协会理事。历任杭州轴承 厂会计，浙江省工艺品进出口公司财务会计。现任天马股份财务总监、副总经理。

内容: 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 在股东单 股东单位名称 位担任的 职务 天马控股集团有限公司 董事长 任期起始日 期 1999年02月 13 日 在股东单位是否 领取报酬津贴

内容: 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 在其他单 其他单位名称 位担任的 职务 中国轴承工业协会 秘书长

内容: 在其他单位是 任期终止日期 否领取报酬津 贴 是

内容: 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

内容: 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 马兴法 沈高伟 马伟良 职务 董事长 董事、总经理 董事、副总经 理 董事、副总经 理 董事 董事、副总经 理 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 男 男 男 性别 年龄 54 46 50 任职状态 现任 现任 现任 从公司获得的 税前报酬总额 60 60 50 是否在公司关 联方获取报酬 否 否 否

内容: 陈建冬 朱榕 沈红忠 周宇 陈丹红 张立权 罗观华 杨永春

内容: 男 男 男 男 女 男 男 男

内容: 现任 现任 现任 现任 现任 现任 离任 现任

内容: 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 监事会主席 监事 财务总监、副 总经理 董秘、副总经 理 --

内容: 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 母公司在职员工的数量（人） 主要子公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 当期领取薪酬员工总人数（人） 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 本科以及以上 大专 中专以及以下 合计 数量（人） 406 802 4,801 6,009 专业构成人数（人） 4,375 155 540 73 866 6,009 407 5,602 6,009 6,009 0

内容: 公司提供富有竞争力的薪酬，公司员工薪酬主要由基本工资、绩效工资、福利津贴构成，不断提升员工的满意度和忠诚度。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 为提高员工整体素质和工作效率，公司每年年末由人力资源部制定下一年的培训计划，具体包括培训的项目、内容、时 间、方式、参加人员。主要培训内容包括员工素质、岗位操作技能、生产安全管理、沟通管理、执行力提升等各个方面，培 训形式有管理人员授课、外聘讲师授课、外部交流学习等。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规 、 、 、 和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公 司治理专项活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合《上市公司治 理准则》的要求。 、 、 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定和要求， 规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。 2、关于公司与控股股东：公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活 动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会 和内部机构独立运作。 3、关于董事和董事会：公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司 、 、 章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》《独立董事制度》《中小企业板块上市公司董事行为指引》等开展工 作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 4、关于监事和监事会：公司监事会设监事3名，其中职工监事2 名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位 监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人 员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理 人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》《投资者关系管理制度》等的要求，真 、 实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系,接待 股东来访,回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮网 、 、 （http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共 同推动公司持续、健康的发展。

内容: 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

内容: 公司控股股东严格规范自己的行为， 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 公司拥有独立完整的业 务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会情况 本报告期应参 加董事会次数 12 12 11 以通讯方式参 加次数 7 7 6 是否连续两次 委托出席次数 缺席次数 未亲自参加会 议 0 0 0 0 0 0 否 否 否 2

内容: 张立权 周宇 陈丹红 独立董事列席股东大会次数

内容: 连续两次未亲自出席董事会的说明

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事对公司的内部控制建设提出了自己的建议，为公司的规范运作、风险控制做出了贡献。

内容: 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

内容: 1、审计委员会根据《公司法》《公司章程》及《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，积极履行职责，每季度召开 、 会议，听取审计部的工作报告。在年度审计工作结束时，召开会议听取审计机构对公司情况的汇报。报告期内，董事会审计 委员会审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司所有重要的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和 知道内部审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，委员会认为公司内部控制基本体现了完整性、 合理性，不存在重大缺陷。 2、薪酬和考核委员会在报告期内按照年度绩效考核办法对报告期内公司董事、监事及高级管理人员进行了考核。 、 、 3、提名委员会在报告期内按照《公司法》《公司章程》《董事会提名委员会工作细则》的有关规定积极的履行了职责， 对第五届董事会补选董事候选人进行了资格审查。

内容: 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况

内容: 公司建立了完善的薪酬考核体系，根据年度财务预算、经营业绩指标、管理目标等的完成情况，对高级管理人员的绩效 进行全面综合考核，与其收入直接挂钩。目前公司已推行员工持股计划，未来还将尝试其它激励手段，实行多层次的综合激 励体制，以有效调动管理人员的积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 100.00% 100.00% 2016 年 04 月 12 日 2016 年 4 月 12 日公司指定信息披露网站巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn） 上的《2015 年度内部控制自我评价报告》 。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 非财务报告 认定主要以缺陷对业务流程有效性 的影响程度、发生的可能性作判定。 如果缺陷发生的可能性较小， 会降低 工作效率或效果、 或加大效果的不确 定性、 或使之偏离预期目标为一般缺 陷； 如果缺陷发生的可能性较高， 会显著 降低工作效率或效果、 或显著加大效 果的不确定性、 或使之显著偏离预期 目标为重要缺陷； 如果缺陷发生的可能性高， 会严重降 低工作效率或效果、 或严重加大效果 的不确定性、 或使之严重偏离预期目 标为重大缺陷。 另外， 以下迹象通常表明非财务报告 内部控制可能存在重大缺陷： （1）公司决策程序不科学，如决策 失误， 导致企业并购后未能达到预期 目标； （2）违反国家法律、法规，如产品 质量不合格； （3）中高级管理人员或关键技术人 员纷纷流失； （4）内部控制评价的结果特别是重 大或重要缺陷未得到整改； （5）重要业务缺乏制度控制或制度 系统性失效。 公司确定的非财务报告内部控制缺

内容: 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价 的定量标准如下：财务报告重大缺陷的 迹象包括： （1）公司董事、监事和高级管理人员的 舞弊行为； （2）公司更正已公布的财务报告； （3） 注册会计师发现的却未被公司内部 控制识别的当期财务报告中的重大错 报； （4） 审计委员会和内审部对公司的对外 定性标准 财务报告和财务报告内部控制监督无 效。 财务报告重要缺陷的迹象包括： （1） 未依照公认会计准则选择和应用会 计政策； （2）未建立反舞弊程序和控制措施； （3） 对于非常规或特殊交易的账务处理 没有建立相应的控制机制或没有实施且 没有相应的补偿性控制； （4） 对于期末财务报告过程的控制存在 一项或多项缺陷且不能合理保证编制的 财务报表达到真实、完整的目标。

内容: 重大缺陷： 该缺陷造成财产损失大于或 等于合并财务报表资产总额或当期全年 合并营业收入的 1%， 以二者孰低为标准 确定； 重要缺陷：该缺陷造成财产损失大于或 定量标准 等于合并财务报表资产总额或当期全年 合并营业收入的 0.5%，但小于 1%，以 二者孰低为标准确定； 一般缺陷：该缺陷造成财产损失小于合 并财务报表资产总额或全年合并营业收 入的 0.5%，以二者孰低为标准确定。

内容: 陷评价的定量标准如下： 重大缺陷： 该缺陷造成财产损失大于或等于合 并财务报表资产总额或当期全年合 并营业收入的 1%，以二者孰低为标 准确定； 重要缺陷： 该缺陷造成财产损失大于 或等于合并财务报表资产总额或当 期全年合并营业收入的 0.5%，但小 于 1%，以二者孰低为标准确定； 一般缺陷： 该缺陷造成财产损失小于 合并财务报表资产总额或全年合并 营业收入的 0.5%，以二者孰低为标 准确定。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个）

内容: 十、内部控制审计报告或鉴证报告

内容: 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，天马股份公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定于 2015 年 12 月 31 日在所有 重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 内部控制审计报告全文披露日 期 内部控制审计报告全文披露索 引 内控审计报告意见类型 非财务报告是否存在重大缺陷 披露 2016 年 04 月 12 日 2016 年 4 月 12 日公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的 《关于天马轴承集团股份有限公司内部控制审计报告》 。 标准无保留意见 否

内容: 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准无保留审计意见 2016 年 04 月 10 日 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 天健审〔2016〕2898 号 徐晋波、李媛媛 审计报告正文 天马轴承集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天马轴承集团股份有限公司（以下简称天马股份公司）财务报表，包括2015年12月31日的合并及母 公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是天马股份公司管理层的责任， 这种责任包括： （1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存 计工作。 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，天马股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天马股份公司2015年12 月31日的合并及母公司财务状况，以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

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内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备

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内容: 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 主管会计工作负责人：沈吉美

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内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

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内容: 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收 益总额 归属于少数股东的综合收益总 额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 0.04 0.04 0.03 0.03 6,216,490.03 1,529,206.83 42,067,154.07 28,065,324.37 48,283,644.10 29,594,531.20 -5,145,875.20 -5,728,246.80 -5,145,875.20 -5,728,246.80

内容: 主管会计工作负责人：沈吉美

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内容: 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利 得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损 失 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益 的其他综合收益 1.重新计量设定受益计 划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单 位不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的 其他综合收益 1.权益法下在被投资单 位以后将重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公 允价值变动损益

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内容: 3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 139,910,859.10 209,971,644.13

内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 214,833,064.03 195,614,965.79 6,016,321.77 2,429,269.04 1,248,495,184.23 1,511,613,823.19 本期发生额 上期发生额

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内容: 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现 金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现 金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计

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内容: 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余 额 六、期末现金及现金等价物余额

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内容: 7、合并所有者权益变动表

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内容: 三、 本期增减变 动金额 （减少以 “－”号填列） （一） 综合收益 总额 （二） 所有者投 入和减少资本 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内容: 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3． 对所有者 （或 股东）的分配 4．其他 （四） 所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损

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内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 “－”号填列） （一） 综合收益 总额

内容: （二） 所有者投 入和减少资本

内容: 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 31,49 （三） 利润分配 5,746 .62 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3． 对所有者 （或 股东）的分配 4．其他 （四） 所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 -11,88 0,000. 00 31,49 5,746 .62 -43,3 75,74 6.62 -31,4 95,74 6.62

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内容: 8、母公司所有者权益变动表

内容: 2． 对所有者 （或 股东）的分配

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内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 积

内容: 2． 对所有者 （或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 1,188, 000,0 00.00 1,012,8 36,564. 78 277,04 7,596.2 0

内容: 天马轴承集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市〔2002〕73 号文批准，由天马控股集团有限公司（原浙江滚动轴承有限公司）和沈高伟、马伟良、沈有高、吴惠仙、马全法、陈建冬、 罗观华、施议场等8位自然人发起设立，于2002年11月18日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公 司现持有注册号为330000000024631的营业执照， 注册资本1,188,000,000.00元， 股份总数1,188,000,000股 （每股面值1元） 。 其中，有限售条件的流通股份：A股11,482.81万股；无限售条件的流通股份A股107,317.19万股。公司股票已于2007年3月28 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属机械行业。经营范围：轴承及配件的生产、销售，经营进出口业务，投资管理，初级食用农产品的销售以及数 控机床、普通机床、数控成套设备、重大机械装备、核能辅助机械装置、数控系统软硬件的开发、研制、生产、销售，主要 产品为轴承、机床。

内容: 本财务报表业经公司2016年4月10日第五届董事会第十九次会议批准对外报出。

内容: 本公司将浙江天马轴承有限公司、成都天马铁路轴承有限公司、齐重数控装备股份有限公司、北京天马轴承有限公司和贵州 天马虹山轴承有限公司等13家子公司纳入本期合并财务报表范围， 详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权 益之说明。

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内容: 本公司财务报表以持续经营为编制基础。

内容: 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

内容: 五、重要会计政策及会计估计

内容: 具体会计政策和会计估计提示： 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易 或事项制定了具体会计政策和会计估计。

内容: 1、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有 关信息。

内容: 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

内容: 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

内容: 采用人民币为记账本位币。

内容: 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

内容: 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照 被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核， 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计 入当期损益。

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内容: 6、合并财务报表的编制方法

内容: 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号--合并财务报表》编制。

内容: 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

内容: 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

内容: 8、现金及现金等价物的确定标准

内容: 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

内容: 9、外币业务和外币报表折算

内容: 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负 债表日即期汇率折算， 因汇率不同而产生的汇兑差额， 除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑 差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其 他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生 的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

内容: 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产） 、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金 融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债） 、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计 量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： 74

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量； (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债， 按照公允价值计量， 且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用； (2) 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债， 按照成本计量； (3) 不属于指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后 的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失， 计入公允价值变动收益； 在资产持有期间 所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时 调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计 入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额 与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该 金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保 分别下列情况处理： (1) 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产； 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， (2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所 转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价 值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产 或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观 察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、 股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客 观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额 不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产） ，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减 值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌， 以及被投 资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资 产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值； 若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个 月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以 成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判 断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转 对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的 出并计入减值损失。 事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升 直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

内容: 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 占应收款项账面余额 10%以上的款项 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。

内容: （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

内容: 组合名称 账龄组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3 年以上 应收账款计提比例 5.00% 10.00% 30.00% 100.00% 其他应收款计提比例 5.00% 10.00% 30.00% 100.00% 账龄分析法 坏账准备计提方法

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用

内容: （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

内容: 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 账龄 3 年以上 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。

内容: 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 直接用于出售的存货， 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。

内容: 13、划分为持有待售资产

内容: 公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1.该组成部分必须在其当前状况 下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售； 2.已经就处置该组成部分作出决议； 3.与受让方签订了不可撤 销的转让协议；4.该项转让很可能在一年内完成。

内容: 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策， 认定为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定，认定为重大影响。 77

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价 的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。 长期股权 投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积； 资本公积不足冲减的， 调 整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易” 。属于“一揽子交 易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被 合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。 合并日长期股权投资的初始投资成本， 与 达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额， 调整资本公积； 资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关 会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成 本。 2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易” 。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合 新计量， 收益等的， 与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。 但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券 取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务 重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投 资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影 响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金 融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价） ，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与 剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时 转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置 投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 在合并财务报表中确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。

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内容: 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧 或进行摊销。

内容: 16、固定资产 （1）确认条件

内容: 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

内容: 类别 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 折旧方法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 20-50 10 10 5 5 折旧年限 5 5 5 5 5 残值率 年折旧率 4.75-1.90 9.50 9.50 19.00 19.00

内容: 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的实际成本计量。 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的， 先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

内容: 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到 预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的 资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率 法确定的折价或溢价的摊销） ，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

内容: 1. 生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足 下列条件时予以确认：(1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2) 与其有关的经济利益很可能流入公司；(3) 其成 本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类生产性生物资产的折旧方法

内容: 3. 生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据 生物学人工养殖种牛寿命约15-20年，一般牛到3岁起满足繁殖生育条件成为种牛。因此，公司将种牛的使用寿命定为 12年，预计净残值定为原价的0%。

内容: 20、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试

内容: 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无 法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

内容: （2）内部研究开发支出会计政策

内容: 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件 的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或 出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、 油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合 并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组 或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

内容: 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益 期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。

内容: 23、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法

内容: 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

内容: （2）离职后福利的会计处理方法

内容: (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定 受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划 义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的， 将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益 计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分， 其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益或相关资产成本， 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益， 并且在后续会计期间不允许 转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

内容: （3）辞退福利的会计处理方法

内容: 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方 面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。

内容: （4）其他长期职工福利的会计处理方法

内容: 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其 81

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 他长期福利， 按照设定受益计划的有关规定进行会计处理， 为简化相关会计处理， 将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的 总净额计入当期损益或相关资产成本。

内容: 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义 务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 并在资产负债表日对预计负债的账面 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量， 价值进行复核。

内容: 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付， 在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付， 在等待期 相应调整资本公积。 内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计 入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公 允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得 日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本 或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果 修改增加了所授予的权益工具的数量， 公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加； 如果公司按照有利 于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额， 而不考虑权益工具公允价值的减少； 如果修改减少了授予的权益工具的数量， 公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消 来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外） ，则 将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

内容: 26、优先股、永续债等其他金融工具

内容: 根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》 （财会〔2014〕13号） ，对发行的优先股 等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权 益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。 在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作 82

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的 利得或损失等计入当期损益。

内容: 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经 济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流 入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量） ，采用完工百分比法确认提供劳务的 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够 收入， 并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。 可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利 息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算 确定。 (4) 建造合同 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在 资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其 发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可 能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。 与合同相关的经济利益很可能流入、 实际发生的合同成本能够清 成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计： 楚地区分和可靠地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 4)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计 提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售轴承、机床、钢材、牛等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给 购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够 可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额 已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

内容: 28、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

内容: 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期 损益。

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内容: （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

内容: 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间 的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直 接计入当期损益。

内容: 29、递延所得税资产/递延所得税负债

内容: 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，该计税基础与其账面数之间的差额） ，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产 或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表 明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益， 但不包括下列情况产生的所得税： (1) 企业合并； (2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

内容: 30、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法

内容: 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以 资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

内容: （2）融资租赁的会计处理方法

内容: 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入 租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入 账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资 收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

内容: 31、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更

内容: □ 适用 √ 不适用 84

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内容: 税种 计税依据 税率 销售货物按 17%的税率计缴；出口货 增值税 销售货物或提供应税劳务 物享受“免、抵、退”税政策，轴承退 税率为 15%，机床退税率为 17% 10% (子公司 TBG AGRI HOLDINGS PTY LTD 注册地为澳大利亚，根据澳 消费税 购买商品和接受服务 大利亚税法规定对所有的交易 （商品和 服务） 征收消费税， 其适用的消费税税 率为 10%。) 营业税 城市维护建设税 企业所得税 教育费附加 地方教育附加 应纳税营业额 应缴流转税税额 应纳税所得额 应缴流转税税额 应缴流转税税额 从价计征的，按房产原值减除 30%后 房产税 余值； 从租计征的， 计税依据为租金收 入 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 天马轴承集团股份有限公司 浙江天马轴承有限公司 成都天马铁路轴承有限公司 齐重数控装备股份有限公司 贵州天马虹山轴承有限公司 宁波天马轴承有限公司 TBG AGRI HOLDINGS PTY LTD 除上述以外的其他纳税主体 25% 15% 15% 15% 15% 20% 30% 25% 所得税税率 1.2%、12% 5% 5%、7% 15%、20%、25%、30% 3% 2%

内容: 1. 税负减免 (1) 企业所得税税负减免相关依据及说明 1) 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2015年第一批高新技术企业备案的复函》 （国科 火字〔2015〕256号） ，子公司浙江天马轴承有限公司通过高新企业技术认定，期限3年。根据高新技术企业所得税优惠政策， 自通过高新技术企业认定后的3年内，即2015年至2017年，企业所得税减按15%的税率计缴。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 2)根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示黑龙江省2014年第二批拟认定高新技术企业名单的 ，子公司齐重数控装备股份有限公司通过高新技术企业认定，期限3年。根据高新技术企 通知》 （黑高企办发〔2014〕10号） 业所得税优惠政策，自通过高新技术企业认定后的3年内，即2014年至2016年，企业所得税减按15%的税率计缴。 3) 根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》 （财税〔2011〕 58 号） 、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》 （国家税务总局公告〔2012〕年第12号） 、 四川省国家税务局《关于认真落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》 （四川省国家税务总局公告〔2012〕年 ， 第7号）子公司成都天马铁路轴承有限公司和贵州天马虹山轴承有限公司地处国家重点支持的西部地区并主营国家鼓励类产 业，2015年度企业所得税减按15%的税率计缴。 4)根据《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》 （财税﹝2015﹞34号）和《关于进一步扩大小型微利企业所得税优 惠政策范围的通知》 （财税﹝2015﹞99号） ，子公司宁波天马轴承有限公司符合小型微利企业认定标准，2015年度所得额减按 50%计入应纳税所得额，按20%的税率计缴企业所得税。 (2) 土地使用税 根据德清县地方税务局德地税政〔2015〕16号文件,子公司浙江天马轴承有限公司2014年度享受减免当年度土地使用税 的税收优惠。已于2015年10月30日收到退回的已缴土地使用税1,410,985.60元。 (3）地方水利建设基金 根据浙江省杭州市地方税务局《税费优惠办理事项通知书》 （杭地税拱优批地税〔2014〕80101110号）,公司2014年度 享受地方水利建设基金的税收优惠。已于2015年10月12日收到减免的2014年度已缴地方水利建设基金394,375.46元。 2. 无超过法定纳税期限尚未缴纳的税款。

内容: 各分公司、分厂异地独立缴纳企业所得税的说明 公司分支机构天马轴承集团股份有限公司长沙分公司、天马轴承集团股份有限公司沈阳分公司、天马轴承集团股份有 限公司天津分公司、天马轴承集团股份有限公司无锡分公司、天马轴承集团股份有限公司重庆分公司、天马轴承集团股份有 限公司淄博分公司与母公司采用“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算”的企业所得税征收管理办法计缴企业所得税。

内容: 七、合并财务报表项目注释

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 3、应收票据 （1）应收票据分类列示

内容: （2）期末公司已质押的应收票据

内容: （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

内容: （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

内容: 单位： 元 项目 商业承兑票据 合计 其他说明 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公 司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票 人承担连带责任。 商业承兑汇票的承兑人系国有企业、大型公司，由于历史信用记录较好，到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背 87 期末转应收账款金额 358,400.00 358,400.00

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 书的商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

内容: 4、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 118,985,327.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 单位： 元 项目 核销金额 300,179.82 其中重要的应收账款核销情况： 本期无重要的应收账款核销。

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

内容: 无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。

内容: （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。

内容: 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 1至2年 2至3年 3 年以上 合计

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无账龄 1 年以上重要的预付款项。

内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

内容: 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 其他应收款（按单位） 其他应收款 杭州市拱墅区城中村 改造指挥部上塘分指 挥部 342,202,800.00 坏账准备 计提比例 计提理由 经单独测试后，未发 现其未来现金流量现 值低于其账面价值， 故未计提坏账准备。 经单独测试后，未发 齐齐哈尔市土地矿业 权储备交易中心 621,340,000.00 现其未来现金流量现 值低于其账面价值， 故未计提坏账准备。 经单独测试后，未发 浙江德清经济开发区 管理委员会 85,000,000.00 现其未来现金流量现 值低于其账面价值， 故未计提坏账准备。 合计 1,048,542,800.00 ---

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内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额-2,231,437.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 本期无实际核销的其他应收款。

内容: （4）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位： 元 占其他应收款期 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 比例 其中账龄 1 年以 齐齐哈尔市土地 矿业权储备交易 中心 土地收储款 621,340,000.00 内 351,340,000.00 元，1-2 年 270,000,000.00 元。 杭州市拱墅区城 中村改造指挥部 上塘分指挥部 浙江德清经济开 发区管理委员会 齐齐哈尔市社会 保险事业管理局 龙沙分局 搬迁补偿款 85,000,000.00 2-3 年 7.93% 搬迁补偿款 342,202,800.00 2-3 年 31.95% 58.00% 坏账准备期末余 额

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 成都市青白江区 地产交易所 合计

内容: （6）涉及政府补助的应收款项

内容: 单位： 元 单位名称 杭州市拱墅区城中村 改造指挥部上塘分指 挥部 浙江德清经济开发区 管理委员会 合计 搬迁补偿款 -85,000,000.00 427,202,800.00 2-3 年 -[注 2] -搬迁补偿款 342,202,800.00 2-3 年 [注 1] 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据

内容: [注1]：根据公司与杭州市拱墅区发展改革和经济局签订的《货币补偿协议》 ，公司和子公司杭州天马轴承有限公司将 坐落于杭州市石祥路208号整体生产基地内的土地、房屋及附属物、不可搬迁的设备设施等交给杭州市拱墅区发展改革和经 杭州市拱墅区城中村改造指挥部上塘分指挥部支付各项搬迁补偿合计632,202,800.00元， 搬迁补偿款分两次支付， 济局拆除， 2013年10月31日之前支付100,000,000.00元，2014年1月30日之前支付532,202,800.00元。截至2015年12月31日，尚未收到 的金额为342,202,800.00元，预计收回时间不确定。 [注2]：根据浙江德清经济开发区管理委员会与公司签订的《搬迁协议书》 ，子公司德清天马轴承有限公司（现更名为 浙江天马轴承有限公司）整体搬迁至德清县临杭工业区天马产业园,浙江德清经济开发区管理委员会支付各项搬迁补偿合计 117,180,000.00元，搬迁补偿款分两次支付，2013年3月31日之前支付58,590,000.00元，2013年8月30日之前支付 58,590,000.00元。截至2015年12月31日，尚未收到的金额为85,000,000.00元，预计收回时间不确定。 未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因说明 因已搬迁地块对应的土地使用权后续出让尚无进展，以及政府资金规划的原因，导致公司和子公司浙江天马轴承有限 公司未能在预计时点收到预计金额的政府补助。

内容: （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

内容: 无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。

内容: （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况。

内容: 7、存货 （1）存货分类

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内容: （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

内容: 8、划分为持有待售的资产

内容: 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

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内容: 持有待售房屋及建筑 物净值 持有待售土地使用权 净值 合计 其他说明： 持有待售房屋及建筑物与土地使用权系子公司齐重数控装备股份有限公司即将出售的地块资产。 此公允价值系 [注1]： 该等地块收储合同中规定的即将收购的土地收储补偿款，包括了土地使用权、房屋损失，机器设备、存货因拆卸、运输、重 新安装、调试等原因发生的费用及报废、毁损造成的损失，收储土地上所对应的不再生产的存货的损失、停工损失等，详见 本财务报告附注十二（二）之所述。 [注2]：预计处置费用系根据升级改造规划能再次利用的生产设备的拆卸、运输、地基建设、安装调试支出，相关工资 薪酬支出和报废设备的残值损失等。由于待处理设备较多，且每台设备的预计支出不一致，因此处置费用无法准确预计。 2014年4月24日， 子公司齐重数控装备股份有限公司与齐齐哈尔市土地矿业权储备交易中心分别签订了三份 《国有土地 使用权收购补偿合同》 ，齐重数控装备股份有限公司将位于齐齐哈尔市龙沙区安顺路南侧的土地使用权划分成三部分，分三 次出售给齐齐哈尔市土地矿业权储备交易中心，完成时间分别为合同签订日后半年内、一年内和一年半内。期末将仍未完成 收储的土地使用权净值19,282,065.57元，房屋及建筑物净值79,306,959.40元暂挂本项目。 19,282,065.57 98,589,024.97 200,770,000.00 -79,306,959.40 200,770,000.00[注 1] [注 2] 下一会计年度

内容: 10、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况

内容: （2）期末按成本计量的可供出售金融资产

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内容: 账面余额 被投资 单位 期初 本期增 加 本期减 少 期末 期初

内容: 减值准备 本期增 加 本期减 少

内容: 在被投 资单位 期末 持股比 例 本期现 金红利

内容: （3）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

内容: 无可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的情况。

内容: 单位： 元 本期增减变动 被投资 单位 期初余 额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 一、合营企业 二、联营企业 杭州天 马力合 民间资 本管理 有限公 司 杭州拱 墅区民 间融资 服务中 心有限 公司 小计 合计 52,008, 440.64 52,008, 53,421, 304.55 53,421, 1,412,8 63.91 1,412,8 8,334,1 92.95 8,403,0 90.39 68,897. 44 43,674, 247.69 45,018, 214.16 1,343,9 66.47 其他综 合收益 调整 宣告发 其他权 益变动 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 期末余 额 减值准 备期末 余额

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内容: 12、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资 产\在建工程转入 （3）企业合并增 加 5,041,078.55 1,073,059.65 6,114,138.20 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

内容: 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: 4.期末余额 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提或摊销

内容: 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 2.本期增加金额 （1）计提

内容: 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

内容: （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

内容: 单位： 元 项目 子公司浙江天马轴承有限公司年产 2200 万套精密轴承、 台精密数控机 300 床建设项目厂房 其他说明 期末投资性房地产未用于担保。 4,497,272.22 账面价值 未办妥产权证书原因 相关资料已提交房管部门,产权证书按 照流程正在办理过程中

内容: 13、固定资产 （1）固定资产情况

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废

内容: 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提

内容: 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提

内容: 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: （2）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 子公司浙江天马轴承有限公司年产 2200 万套精密轴承、 台精密数控机 300 床建设项目厂房 子公司成都天马铁路轴承有限公司精 密冷辗长寿命轴承生产线技术改造项 目厂房 子公司成都天马铁路轴承有限公司大 型环类锻件技术改造项目厂房 子公司成都天马铁路轴承有限公司大 功率风电轴承技术改造项目厂房 小 计 8,428,325.56 528,281,991.82 16,174,439.59 19,681,399.30 483,997,827.37 账面价值 未办妥产权证书的原因 相关资料已提交房管部门,产权证书按 照流程正在办理过程中

内容: 相关资料已提交房管部门,产权证书按 照流程正在办理过程中 相关资料已提交房管部门,产权证书按 照流程正在办理过程中 尚未提交相关材料

内容: 其他说明 期末固定资产未用于担保。

内容: 14、在建工程 （1）在建工程情况

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 零星工程 在安装设备 预付设备、工 程款 合计

内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

内容: 注：1 公司在核算该等项目时，将部分包含在预算数内的设备款直接计入固定资产，因此按在建工程增加数计算的比例小于 实际投入占预算数的比例。

内容: （3）本期计提在建工程减值准备情况

内容: 期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

内容: 单位： 元 项目 土地使用权收储支出 合计 其他说明： 土地使用权收储支出系子公司齐重数控装备股份有限公司尚未完成收储的土地使用权在收储完成前发生的支出， 包括机器设 备、存货因拆卸、运输等原因发生的人工、材料等费用。 期末余额 48,802,120.11 48,802,120.11 期初余额

内容: 16、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产

内容: 3.本期减少金 额 (1)处置

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金 额 (1)计提

内容: 3.本期减少金 额 (1)处置 (2)其他

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 (1)计提

内容: 3.本期减少金 额 (1)处置 (2)其他

内容: （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 17、无形资产 （1）无形资产情况

内容: 3.本期减少 金额 （1）处 置

内容: （2）其他 4.期末余 额 二、累计摊销 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提

内容: 3.本期减 少金额 （1）处 置

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 4.期末余 额 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提

内容: 3.本期减 少金额 （1）处置

内容: 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

内容: （2）未办妥产权证书的土地使用权情况

内容: 期末土地使用权均已办妥产权证书。

内容: 18、商誉 （1）商誉账面原值

内容: 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 齐齐哈尔重型 铸造有限责任 公司 27,649,595.17 27,649,595.17 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明

内容: 20、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 递延所得税资产和负 债期末互抵金额

内容: 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 90,843,159.81

内容: 递延所得税资产和负 债期初互抵金额

内容: 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 91,201,628.23

内容: （3）未确认递延所得税资产明细

内容: （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

内容: 21、短期借款 （1）短期借款分类

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: （2）已逾期未偿还的短期借款情况

内容: 本期末无已逾期未偿还的短期借款情况。

内容: 23、应付账款 （1）应付账款列示

内容: （2）账龄超过 1 年的重要应付账款

内容: 单位： 元 项目 本溪钢铁(集团)特殊钢有限责任公司 江苏腾天工业炉有限公司 本钢板材股份有限公司 合计 期末余额 4,175,714.72 2,011,636.00 2,003,139.54 8,190,490.26 未偿还或结转的原因 后续不再合作，一直未偿还 采购额较大，信用期较长 后续不再合作，一直未偿还 --

内容: 24、预收款项 （1）预收款项列示

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

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内容: 货款 设备款 租金 合计

内容: （2）账龄超过 1 年的重要预收款项

内容: 单位： 元 项目 ELLWOOD CRANKSHAFT MACHINE & CO. 唐山盾石机械制造有限责任公司 合肥熔安动力机械有限公司 合肥和润机电设备有限公司 合计 期末余额 28,299,766.851 15,013,397.68 10,762,500.00 8,352,275.00 62,427,939.53 未偿还或结转的原因 相关产品尚未提货 相关产品尚未提货 相关产品尚未提货 相关产品尚未提货 --

内容: 25、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

内容: 根据齐齐哈尔市人民政府《关于对齐重数控装备股份有限公司整体接收破产企业财产妥善安置职工请示的批复》 （齐

内容: 政函〔2006〕2 号） ，以及齐重数控装备股份有限公司《齐一机床改制重组总体方案》的相关规定，子公司齐重数控装备股 份有限公司用于安置原齐齐哈尔第一机床厂职工的费用总额为 571,442,028.00 元。截至 2015 年 12 月 31 日，已支付职工辞 退福利费 493,213,446.46 元，尚余 78,228,581.54 元待支付。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 印花税 地方水利建设基金 河道维护建设费 土地增值税 残疾人保障金 合计 其他说明：

内容: 28、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款

内容: （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

内容: 无账龄 1 年以上重要的其他应付款。

内容: 29、一年内到期的非流动负债

内容: 单位： 元 项目 一年内到期的长期借款 期末余额 18,500,000.00 期初余额

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 30、长期借款 （1）长期借款分类

内容: 31、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款

内容: 其他说明： [注 1]：应付齐齐哈尔市财政局原拨入项目建设资金。

内容: 单位： 元 项目 齐齐哈尔市财政 局 合计 1,160,000.00 1,160,000.00 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 齐齐哈尔市财政 局原拨入项目建 设资金 1,160,000.00 1,160,000.00 --

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 负债项目 精密大型静音 轴承生产技改 项目 精密轴承钢研 发与运用项目 高新技术研究 经费 精密大型长寿 命轴承（节、 发电）扩产技 改和精密大型 静音轴承生产 技改项目 精密大型（长 寿命）轴承生 产技术创新项 目 信息化技术在 轴承制造中应 用项目 临港工业及其 配套产业-船舶 齿轮轴承产业 化发展项目 精密圆锥轴承 技改项目 燃煤锅炉改造 项目 高速、精密数 控机床轴承技 术产业化项目 数控立柱移动 立式铣床专项 研究开发经费 高档立式铣车 专项研究开发 经费 数控立柱移动

内容: 本期计入营业 外收入金额

内容: 与资产相关/与 收益相关

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 生产线技术改 造项目 蓄能式天然气 炉技术改造项 目 高速精密球轴 承关键技术研 究及产业项目 公司搬迁补偿 子公司浙江天 马轴承有限公 司拆迁补偿 合计 其他说明： 1)根据杭州市经济委员会、杭州市财政局《关于下达二〇〇四年第二批杭州市工业企业技术改造项目财政资助资金的 ，公司收到精密大型静音轴承生产技改项目资金620,000.00元。 通知》 （杭经投资〔2004〕339号、杭财企一〔2004〕663号） 该项目于2009年2月达预定可使用状态。根据该资产剩余使用年限平均摊销，本期计入营业外收入（政府补助）62,000.00 元，递延收益余额为196,333.33元； 2)根据杭州市发展计划委员会、杭州市财政局《关于下达2004年杭州市第二批高技术产业发展项目资金资助的通知》 （杭计高技〔2004〕1123号、杭财企一〔2004〕1180号） ，公司收到精密轴承钢研发与运用项目的资助资金384,000.00元。 该项目于2009年4月达预定可使用状态。根据该资产剩余使用年限平均摊销，本期计入营业外收入（政府补助）38,400.00 元，递延收益余额为128,000.00元； （杭科计〔2004〕178 3)根据杭州市科学技术局《关于下达2004年杭州市企业高新技术研究开发中心专项资金的通知》 号） ，公司共收到高新技术研究经费100,000.00元。该项目于2010年4月达预定可使用状态。根据该资产剩余使用年限平均摊 销，本期计入营业外收入（政府补助）10,000.00元，递延收益余额为43,333.33元； 4)根据杭州市经济委员会、杭州市财政局《关于下达二〇〇四年第五批杭州市工业企业技术改造项目财政资助资金的 通知》 （杭经投资〔2004〕542号、杭财企一〔2004〕1214号） ，公司收到精密大型长寿命轴承（节、发电）扩产技改和精密 大型静音轴承生产技改项目财政资助资金1,040,000.00元。该项目于2009年6月达到预定可使用状态。根据该资产剩余使用 年限平均摊销，本期计入营业外收入（政府补助）104,000.00元，递延收益余额为364,000.00元； 5）根据杭州市经济委员会、杭州市财政局《关于下达二〇〇五年度杭州市企业市级技术中心和市级技术创新项目资助 （杭经技术〔2005〕160号、杭财企一〔2005〕374号） ，公司收到精密大型（长寿命）轴承生产技术 资金（第一批）的通知》 创新项目资助资金100,000.00元。该项目于2009年6月达到预定可使用状态。根据该资产剩余使用年限平均摊销，本期计入 营业外收入（政府补助）10,000.00元，递延收益余额为35,000.00元； 6)根据杭州市经济委员会、杭州市财政局《关于下达第二批杭州市工业企业信息化应用项目（区属部分）财政资助资 金的通知》杭经技术 （ 〔2005〕 308号、 杭财企一 〔2005〕 703号）公司收到信息化技术在轴承制造中应用项目资助资金209,000.00 ， 元。 该项目于2009年7月达到预定可使用状态。 根据该资产剩余使用年限平均摊销， 本期计入营业外收入 （政府补助） 20,900.00 元，递延收益余额为74,891.67元； 7)根据杭州市发展和改革委员会、杭州市财政局《关于下达2005年度杭州市海洋经济发展引导资金资助项目的通知》 （杭发改海经〔2005〕1336号、杭财企一〔2005〕1110号） ，公司共收到临港工业及其配套产业化—船舶齿轮箱轴承产业化 发展项目资助资金250,000.00元。该项目于2009年7月达到预定可使用状态。根据该资产剩余使用年限平均摊销，本期计入 营业外收入（政府补助）25,000.00元，递延收益余额为89,583.33元； 8）根据杭州市财政局、杭州市经济委员会《关于下达二〇〇六年第四批杭州市工业企业技术改造项目财政资助资金的 555,417,398.39 9,867,600.00 62,486,822.72 502,798,175.67 -25,717,153.94 3,025,547.52 22,691,606.42 与资产相关 431,081,142.12 47,897,904.68 383,183,237.44 与资产相关 110,000.00 100,000.00 210,000.00 与收益相关 2,000,000.00 200,000.00 1,800,000.00 与资产相关

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 通知》 （杭财企一〔2006〕1144号）和杭州市财政局、杭州市经济委员会《关于下达2007年第一批杭州市工业企业技术改造 （杭财企一〔2007〕203号） ，公司分别于2006年11月和2007年5月收到精密圆锥轴承技改项目资助 项目财政资助资金的通知》 资金555,000.00元和240,000.00元。该项目于2010年3月达到预定可使用状态。根据该资产剩余使用年限平均摊销，本期计 入营业外收入（政府补助）79,500.00元，递延收益余额为337,875.00元； 9)根据杭州市环境保护局、 杭州市财政局 《关于下达2005年第二批环保补助资金具体项目计划的通知》 （杭环法 〔2005〕 196号） ，公司收到燃煤锅炉改造项目补助150,000.00元。该项目于2009年8月达到预定可使用状态。根据该资产剩余使用年 限平均摊销，本期计入营业外收入（政府补助）15,000.00元，递延收益余额为55,000.00元； 10)根据杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会《关于下达国家2012年第二批科技成果转化项目补助资金的通知》 （杭财企〔2012〕679号） ，公司于2012年9月收到高速、精密数控机床轴承技术产业化项目补助4,000,000.00元。该项目已 2013年完成，根据该资产剩余使用年限平均摊销，本期计入营业外收入（政府补助）400,000.00元，递延收益余额为 2,800,000.00元； 11)根据“高档数控机床与基础制造装备”科技重大专项实施管理办公室《关于下达“高档数控机床与基础制造装备” 科技重大专项2009年度课题立项及经费的通知》 （数控专项办函〔2009〕054号）《关于下达“高档数控机床与基础制造装备” 、 科技重大专项2010年第一批国拨经费的通知》 （数控专项办函〔2010〕034号）《关于下达“高档数控机床与基础制造装备” 、 科技重大专项2010年第二批经费的通知》 （数控专项办函〔2010〕042号）及《关于下达“高档数控机床与基础制造装备”科 技重大专项2010年第三批经费的通知》 （数控专项办函〔2010〕065号）《关于下达“高档数控机床与基础制造装备”科技重 、 （数控专项办函〔2011〕037号） ，子公司齐重数控装备股份有限公司于2010年、2011年6 大专项2011年度第一批经费的通知》 月和2012年3月分别收到数控立柱移动立式铣床专项研发经费24,080,000.00元、用于高档立式铣车专项研发经费 3,000,000.00元。项目尚未完工，故暂挂本项目； 12)根据黑龙江省财政厅《省财政厅关于拨付2010年第一批省产业结构调整专项资金项目指标的通知》 （黑财指（预） 〔2010〕424号）《省财政厅关于下达2010年省产业结构调整资金项目二批指标的通知》黑财指（预） 、 〔2011〕171号） ，子公 司齐重数控装备股份有限公司于2010年11月和2011年7月收到超重型高档数控机床自主创新及产业化项目专项资金合计 用于5米以上优质宽厚板轧辊加工的超 10,000,000.00元， 其中用于港口和船用大型零件加工的超重型数控卧式镗车床项目、 重型数控轧辊磨床项目已于2012年完工验收， 补助经费4,000,000.00元已于2013年转入营业外收入。 数控立柱移动立式铣床 项目6,000,000.00元尚未完工，故暂挂本项目； 13) 根据齐齐哈尔市发展和改革委员会《齐齐哈尔市发展和改革委员会关于下达老工业基地调整改造等产业结构调整 （第三批）2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知》 （齐发改工发〔2009〕172号） ，子公司齐重数控装备股份有 该项目已完工验收， 根据该资产剩余 限公司于2010年3月收到高档重型数控机床产业化基地项目改造资金33,300,000.00元。 使用年限平均摊销，本期计入营业外收入（政府补助）2,220,000.00元，递延收益余额为22,220,000.00元； 14)子公司齐重数控装备股份有限公司于2011年12月、 2014年1月和2014年4月收到黑龙江省科学技术厅拨付的数控超重 型卧式车削加工中心关键技术合作研究项目专项资金合计5,500,000.00元。 该项目2014年发生支出合计1,457,677.26元对应 款项计入营业外收入（政府补助） ，本期项目已完工验收，剩余款项3,786,085.67全部计入营业外收入。 15)根据黑龙江省发展和改革委员会《关于下达2005年老工业基调整改造项目国家预算内专项资金（国债）投资计划的 通知》 （黑发改投资〔2005〕115号） ，子公司齐重数控装备股份有限公司之子公司齐齐哈尔重型铸造有限责任公司于2005年 12月收到百吨级球墨铸体核乏燃料储运屏蔽容器项目资金2,340,000.00元。 该项目已完成， 根据资产剩余使用年限平均摊销， 本期计入营业外收入（政府补助）234,000.00元，递延收益余额为1,170,000.00元； 16)根据贵州省国防科学技术工业办公室《贵州省国防科工办关于上报“十一五”军品配套项目<72型辅助动力装置轴 承研制>可行性研究报告的请示》 （黔科工办〔2005〕135号）和贵州省国防科学技术工业办公室《贵州省国防科工办关于上 报“十一五”军品配套项目<新型中推发动机专用轴承的研制开发>可行性研究报告的请示》 （黔科工办〔2005〕136号） ，子 公司贵州天马虹山轴承有限公司2007年至2009年共收到72型辅助动力装置轴承研制、 新型中型中推发动机专用轴承项目经费 15,000,000.00元。该项目已研发完成，根据资产剩余使用年限平均摊销，本期计入营业外收入（政府补助）1,500,000.00 元，递延收益余额为7,500,000.00元； 17)根据浙江省财政厅《关于下达2009年第二批扩大内需重点产业振兴和技术改造项目国债补助支出预算的通知》 （浙 财建〔2010〕2号） ，子公司德清天马轴承有限公司于2010年2月收到年产100万套风电曲轴及精密高速数控机床轴承项目经费

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 5,850,000.00元。该项目已完成，根据资产剩余使用年限平均摊销，本期计入营业外收入（政府补助）585,000.00元，递延 收益余额为4,095,000.00元； 18)根据成都市经济和信息化委员会《关于下达重点产业振兴和技术改造中央专项2011年中央预算内投资计划的通知》 （成经信办〔2011〕256号） ，子公司成都天马铁路轴承有限公司于2012年6月收到大功率风电轴承技术改造项目经费 13,200,000.00元。该项目已完成，根据资产使用年限平均摊销，本期计入营业外收入（政府补助）1,320,000.00元，递延 收益余额为7,920,000.00元； 19)根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会《关于下达2012年第一批企业技术改造和新引进重大工业项目固定 资产投资补助资金的通知》 （成财企〔2012〕199号） ，子公司成都天马铁路轴承有限公司于2013年5月收到大功率风电轴承技 术改造项目经费3,000,000.00元。 该项目已完工， 根据资产使用年限平均摊销， 本期计入营业外收入 （政府补助） 300,000.00 元，递延收益余额为2,100,000.00元； 20）根据德清县经济和信息化委员会、德清县财政局《关于组织申报2014年工业转型升级财政专项技术改造补助资金 （德经信〔2014〕号）,子公司浙江天马轴承有限公司于2015年1月收到年产1000套3MW以上风电轴承项目补助资 项目的请示》 金1,060,000.00元。该项目已完工，根据资产剩余使用年限平均摊销，本期计入营业外收入（政府补助）128,484.85元，递 延收益余额为931,515.15元； 21)根据“高档数控机床与基础制造装备”国家科技重大专项子课题任务合同书，子公司齐重数控装备股份有限公司承 担高档数控机床精度试验平台建设项目， 公司于2013年9月， 2014年6月和2015年10月收到高档数控机床精度试验平台建设专 项研发经费合计7,067,800.00元。因该项目尚未完工，故暂挂本项目； （成财 22)根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会《关于下达2014年重大科技成果转化项目补助资金的通知》 建〔2014〕120号） ，子公司成都天马铁路轴承有限公司于2015年1月收到轴重大于30吨重载铁路货车轴承关键技术与产业化 项目中央补助资金5,000,000.00元,支付给项目其他承担单位武汉理工大学等1,750,000.00元；该项目已完工，根据形成资 产使用年限平均摊销，本期计入营业外收入（政府补助）325,000.00元，递延收益余额为2,925,000.00元。 23）根据成都市财政局，成都市商务委员会《关于拨付2014年中央外经贸发展专项（技改、研发）项目资金的通知》 ，公司于2015年10月收到出口风电轴承生产线技术改造资金2,000,000.00元,根据形成资产使用年 （成财建〔2014〕120号） 限平均摊销，本期计入营业外收入（政府补助）200,000.00元，递延收益余额为1,800,000.00元； 24） 根据成都市财政局， 成都市经济和信息化委员会 《关于下达2015年节能技术改造补助项目资金的通知》 公司于2015 ， 年10月收到出口风电轴承生产线技术改造资金2,000,000.00元,根据形成资产使用年限平均摊销，本期计入营业外收入（政 府补助）200,000.00元，递延收益余额为1,800,000.00元； 25)根据“高速精密球轴承制造工艺关键技术研究及产业化推广”贵州省科技重大专项任务合同书，子公司贵州天马虹 山轴承有限公司承担真空防氧化脱碳加热方式热处理工艺技术研究项目和高速精密球轴承研究成果的产业化推广项目， 公司 于2014年12月和2015年2月收到真空防氧化脱碳加热方式热处理工艺技术研究项目专项研发经费合计210,000.00元。因该项 目尚未完工，故暂挂本项目； 26)根据公司与杭州市拱墅区发展改革和经济局签订的《货币补偿协议》 ，公司和子公司杭州天马轴承有限公司将坐落 于杭州市石祥路208号整体生产基地内的土地、房屋及附属物、不可搬迁的设备设施等交给杭州市拱墅区发展改革和经济局 拆除。杭州市拱墅区城中村改造指挥部上塘分指挥部支付各项搬迁补偿合计632,202,800.00元，公司已合计收到补偿款 290,000,000.00元，余款342,202,800.00元尚未收到。搬迁净收益478,979,046.80元，搬迁工作于2013年12月30日已完成， 按照资产剩余使用年限平均摊销，本期计入营业外收入（政府补助）47,897,904.68元，递延收益余额为383,183,237.44元； 27)根据浙江德清经济开发区管理委员会与公司签订的《搬迁协议书》 ，子公司德清天马轴承有限公司（现更名为浙江 天马轴承有限公司）整体搬迁至德清县临杭工业区天马产业园,浙江德清经济开发区管理委员会支付各项搬迁补偿合计 117,180,000.00元，子公司浙江天马轴承有限公司已合计收到补偿款32,180,000.00元，余款85,000,000.00元尚未收到。搬 迁净收益30,255,475.22元，搬迁工作于2013年6月30日已完成，按照资产使用年限进行平均摊销，本期摊销计入营业外收入 （政府补助）3,025,547.52元，递延收益余额为22,691,606.42元。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 发行新股 股份总数 1,188,000,00 0.00 送股 公积金转股 其他 小计 1,188,000,00 0.00 期末余额

内容: 单位： 元 项目 安全生产费 合计 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增减数系子公司齐重数控装备股份有限公司根据生产特性按 《企业安全生产费用提取和使用管理办法》财企 （ 〔2012〕 期初余额 本期增加 1,727,189.45 1,727,189.45 本期减少 1,727,189.45 1,727,189.45 期末余额

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 16号文） 的规定计提了安全生产使用费并使用， 公司按持股比例相应增加专项储备1,727,189.45元， 减少专项储备1,727,189.45 元。

内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加系根据 2016 年 4 月 10 日公司第五届董事会第十九次会议决议，按照 2015 年度母公司实现净利润 10%和 5% 分别提取法定盈余公积 13,991,085.91 元,任意盈余公积 6,995,542.96 元。

内容: 40、营业收入和营业成本

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 折旧、摊销 中介咨询费 牛群相关费用 办公费 差旅费 运输过程中牛死亡等损失 业务招待费 其他 合计

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 大科技创 新结转项 目补助经 费 杭州市钱 江特聘专 家工作津 贴资金 2015 年富 余电量消 纳政策补 助资金 杭州市财 政局、 杭州 市人力资 源和社会 保障局 四川省经 济和信息 化委员会 因从事国 家鼓励和 2015 年国 家级创新 项目配套 资金补助 成都市财 政局、 成都 市经济和 信息化委 员会 补助 扶持特定 行业、 产业 而获得的 补助 （按国 家级政策 规定依法 取得） 2015 年成 都市第二 批科技项 目及经费 2013 年第 三批和 2014 年四 川省专利 实施与促 进专项资 金项目经 费 2015 年度 引进国外 技术、 管理 人才项目 计划补助 科技奖励 省财政厅 黑龙江省 补助 因研究开 否 否 2,000,000. 与收益相 黑龙江省 外国专家 局 补助 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 150,000.00 与收益相 关 成都市青 白江区科 技经济和 信息化局 补助 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 100,000.00 与收益相 关 成都市科 学技术局 补助 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 200,000.00 与收益相 关 否 否 500,000.00 与收益相 关 补助 否 否 7,036,310. 85 补助 否 否 100,000.00 100,000.00 与收益相 关 学技术局、 杭州市财 政局 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 关

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 关于下达 2014 年度 “稳增长 65 条”重 点工业项 目投资奖 补等三项 政策资金 补助 杭州市拱 2014 年度 拱墅区产 业转型升 级企业奖 励资金 墅区科技 局、 杭州市 拱墅区发 展改革和 经济局、 杭 州市拱墅 区财政局 2015 年省 工业与信 息化财政 专项资金 （首台套 部分） 2013 年有 效投入、 科 技创新、 “两化” 融 合、 节能减 排等项目 奖励资金 2014 年工 业稳增长 奖励项目 资金 成都市财 政局、 成都 市经济和 信息化委 员会 成都市青 白江区科 技经济和 信息化局 成都市财 政局、 成都 补助 补助 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 补助 否 否 与收益相 100,000.00 关 否 否 143,000.00 与收益相 关 否 否 100,000.00 与收益相 关 德清县经 济和信息 化委员会、 补助 德清县财 政局 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 160,000.00 与收益相 关 德清县财 政局、 德清 县经济和 信息化委 员会 补助 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 500,000.00 与收益相 关 补助 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 500,000.00 与收益相 关 财政厅 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 关

内容: 2013 年工 业经济奖 补资金

内容: 2015 年成 都市民营

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 企业管理 现代化创 新成果奖 励资金 其他零星 补助 递延转入 否 否 与收益相 532,830.25 58,700,737 .05 递延转入 成都市财 政局、 成都 市经济和 信息化委 员会 因从事国 家鼓励和 航空发动 机主轴轴 承项目科 研经费补 助资金 国家国防 科技工业 局 补助 扶持特定 行业、 产业 而获得的 补助 （按国 家级政策 规定依法 取得） 2014 年企 业技术改 造专项资 金 2013 年国 家重大科 技成果转 化项目补 助资金 消纳丰水 期富余电 量补贴 2014 年拱 墅区第四 批科技创 新专项补 成都市财 政局、 成都 市经济和 信息化委 员会 杭州市财 政局、 杭州 市经济和 信息化委 员会 四川省经 济和信息 化委员会 杭州市拱 墅区科学 技术局、 杭 州市拱墅 补助 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 否 否 1,220,000. 00 补助 否 否 1,649,627. 00 补助 补助 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 2,000,000. 00 2,700,000. 00 否 是 9,020,000. 00 补助 否 否 285,700.00 与收益相 关 否 否 3,786,085. 67 2013 年新 增流动资 金贷款贴 息 569,546.00 57,847,252 .20 4,707,677. 26 关 与资产相 关 与收益相 关 市经济和 信息化委 员会

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 助资金 2014 年杭 州市省级 研发中心 补助经费 区财政局 杭州市科 学技术局、 杭州市财 政局 成都市财 政局、 成都 市经济和 信息化委 员会 补助 补助 补助 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 500,000.00 否 否 700,000.00

内容: 2014 年国 家级重大 项目配套 补助资金 2013 年度 杭州市创 新链产业 链重大科 技创新项 目补助资 金 2013 年度 黑龙江省 重点领域 首台（套） 产品奖励 资金 2013 年度 四川省第 二批科技 计划项目 资金 2013 年度 拱墅区产 业转型升 级奖励资 金 2014 年度 政策引导 类计划专 项相关项 目课题经 费预算资 金 2013 年外

内容: 杭州市科 学技术委 员会、 杭州 市财政局 补助

内容: 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 312,000.00

内容: 黑龙江省 工业和信 息化委员 会、 黑龙江 省财政厅 补助

内容: 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 因研究开 发、 技术更 补助 新及改造 等获得的 补助 因研究开 否 否 700,000.00 否 否 2,000,000. 00

内容: 成都市科 学技术局、 成都市财 政局

内容: 杭州市拱 墅区财政 局 补助

内容: 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 500,000.00

内容: 因研究开 科学技术 部 发、 技术更 补助 新及改造 等获得的 补助 否 否 500,000.00

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 经贸专项 促进基金 政局 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 2013 年度 杭州市企 业技术中 心奖励资 金 2014 年度 杭州市企 业技术中 心奖励资 金 2014 年度 黑龙江省 第一批科 学项目资 金 2014 年省 级专业技 术人才队 伍建设专 项经费 合计 杭州市财 政局、 杭州 市经济和 信息化委 员会 杭州市财 政局、 杭州 市经济和 信息化委 员会 黑龙江省 财政厅、 黑 龙江省科 学技术厅 四川省财 政厅、 四川 省人力资 源和社会 保障厅 --补助 补助 补助 补助 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 因研究开 发、 技术更 新及改造 等获得的 补助 ---103,774,03 7.17 118,680,08 3.23 -否 否 100,000.00 否 否 100,000.00 否 否 100,000.00 否 否 100,000.00

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 49、所得税费用 （1）所得税费用表

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位： 元 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 应税收入的影响 研发费用加计扣除的影响 所得税费用 29,755,517.62 4,728,750.00 -1,971,451.54 29,829,512.62 本期发生额 83,259,031.92 20,814,757.98 -8,870,345.49 -2,107,947.23 -4,955,235.72 2,651,923.65 -10,216,456.65

内容: 详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。 。

内容: 51、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额

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内容: 收到征地补偿款 收到政府补助 收回不属于现金及现金等价物的保证 金 收回海关保证金 收回与湖州奇润实业投资有限公司往 来款 收回土地竞拍保证金 房租收入 利息收入 其他 合计

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 收到与资产相关的政府补助 收回多支付的购买土地使用权款 合计

内容: （4）收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: （5）支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 52、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2． 不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ---

内容: （2）本期收到的处置子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中： 武汉天马轴承销售有限公司 其中： 武汉天马轴承销售有限公司 其中： 处置子公司收到的现金净额 -500,000.00 --500,000.00 500,000.00

内容: （3）现金和现金等价物的构成

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 三、期末现金及现金等价物余额 其他说明：

内容: 2015年度合并现金流量表“现金的期末余额”为207,733,442.19元，2015年12月31日合并资产负债表“货币资金”余 额为258,196,249.19元，差异50,462,807.00元，系合并现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物标 准的保函保证金3,562,807.00元、银行承兑汇票保证金30,365,500.00元、信用证保证金16,534,500.00元。

内容: 53、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 单位： 元 项目 货币资金 合计 期末账面价值 50,462,807.00 50,462,807.00 受限原因 保函保证金、银行承兑汇票保证金、 信用证保证金 --

内容: 54、外币货币性项目 （1）外币货币性项目

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内容: （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

内容: 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 处置 价款 与处 置投 资对 丧失 子公 司名 称 股权 处置 价款 股权 处置 比例 股权 处置 方式 丧失 控制 权的 时点 控制 权时 点的 确定 依据 应的 合并 财务 报表 层面 享有 该子 公司 净资 产份 额的 差额 武汉 天马 轴承 销售 有限 公司 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 500,00 0.00 100.00 % 出售 2015 年 09 月 01 日 收到 股权 转让 款 826,86 6.41 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 比例 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 账面 价值 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 公允 价值 按照 公允 价值 重新 计量 剩余 股权 产生 的利 得或 损失 丧失 控制 权之 日剩 余股 权公 允价 值的 确定 方法 及主 要假 设 与原 子公 司股 权投 资相 关的 其他 综合 收益 转入 投资 损益 的金 额

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 □ 是 √ 否

内容: 2、其他原因的合并范围变动

内容: 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 合并范围减少

内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 持股比例 子公司名称 上海天马轴承 有限公司 宁波天马轴承 有限公司 西安天马轴承 销售有限公司 佛山天马轴承 销售有限公司 贵州天马虹山 轴承有限公司 浙江天马轴承 有限公司 TMB ENGINEERIN G PRIVATE LIMITED TBG AGRI HOLDINGS PTY LTD 成都天马铁路 轴承有限公司 四川省成都市 四川省成都市 制造业 同一控制下企 90.00% 业合并 澳大利亚珀斯 市 澳大利亚珀斯 市 印度金奈市 印度金奈市 商业 100.00% 设立 主要经营地 注册地 业务性质 直接 上海市 上海市 商业 100.00% 间接 设立 取得方式

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内容: 北京天马轴承 有限公司 齐重数控装备 股份有限公司

内容: 北京市 黑龙江省齐齐 哈尔市

内容: 北京市 黑龙江省齐齐 哈尔市

内容: 非同一控制下 93.81% 企业合并 非同一控制下 95.59% 企业合并

内容: 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无子公司的持股比例不同于表决权比例的情况。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位，以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的情况。

内容: （2）重要的非全资子公司

内容: 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的情况。

内容: （3）重要非全资子公司的主要财务信息

内容: 十、与金融工具相关的风险

内容: 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股 东和其他权益投资者的利益最大化。 基于该风险管理目标， 本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险， 建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批 准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户 进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2015年12月31日，本公司应收账款的17.08%(2014 年12月31日：17.32%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

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内容: (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源 于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预 期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融 资结构的方法， 保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资 本开支。 金融负债按剩余到期日分类

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内容: (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险 和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动 的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2015年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币360,000,000.00元(2014年12月31日：人民币 353,500,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大 的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风 险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外 汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

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内容: 母公司对本企业 的持股比例 42.86% 母公司对本企业 的表决权比例 42.86%

内容: 母公司名称 天马控股集团有 限公司

内容: 注册地 杭州市拱墅区石 祥路皋亭村

内容: 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是马兴法。

内容: 本企业子公司的情况详见附注本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

内容: 其他关联方名称 阿尔法电梯(杭州)有限公司 杭州天马精辗有限公司 浙江天马停车设备有限公司 马文奇 沈高伟 杭州永创智能设备股份有限公司 杭州芬格富食品有限公司 重庆芬格富食品有限公司 成都芬格富食品有限公司 PEGASUS CORP.(AUST) PTY LTD 其他说明 其他关联方与本企业关系 母公司的控股子公司 阿尔法电梯(杭州)有限公司的控股子公司 母公司的控股子公司 马兴法之子 公司总经理 马文奇参股公司 马文奇控股公司 马文奇控股公司 沈高伟参股公司 马兴法、马文奇父子控制公司

内容: 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: 采购商品/接受劳务情况表

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 单位： 元 关联方 杭州天马精辗有 限公司 阿尔法电梯（杭 州）有限公司 杭州芬格富食品 有限公司 成都芬格富食品 有限公司 重庆芬格富食品 有限公司 浙江天马停车设 备有限公司 关联交易内容 商品 本期发生额 1,064,830.02 获批的交易额度 是否超过交易额度 否 上期发生额

内容: 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 杭州天马精辗有限公司 杭州永创智能设备股份有限 公司 浙江天马停车设备有限公司 商品 商品 商品 1,231,538.46 29,229.13 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 14,807,487.58 81,794.87 3,809.23

内容: 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

内容: 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 浙江天马停车设备有限公司 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 天马控股集团有限公司 租赁资产种类 房屋及外缘场地 本期确认的租赁费

内容: 注：1 由于公司生产和办公场所迁往德清临杭工业园，石祥路办公面积缩小，只租赁相当于天马控股集团有限公司一层办公 楼中一半的面积，因此双方协商一致租金免费。

内容: 本公司作为担保方 140

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 单位： 元 被担保方 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 天马控股集团有限公 司 天马控股集团有限公 司 天马控股集团有限公 司 天马控股集团有限公 司 天马控股集团有限公 司 天马控股集团有限公 司 天马控股集团有限公 司 天马控股集团有限公 司 天马控股集团有限公 司 天马控股集团有限公 司 天马控股集团有限公 司 天马控股集团有限公 司 天马控股集团有限公 司 天马控股集团有限公 司 天马控股集团有限公 司 天马控股集团有限公 10,000,000.00 20,000,000.00 8,000,000.00 2,000,000.00 10,000,000.00 29,000,000.00 1,000,000.00 17,500,000.00 1,000,000.00 76,000,000.00 50,000,000.00 25,000,000.00 6,000,000.00 12,000,000.00 14,000,000.00 50,000,000.00 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 否 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 司

内容: 单位： 元 项目 关键管理人员报酬 本期发生额 3,650,000.00 上期发生额 3,940,000.00

内容: 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目

内容: 单位： 元 期末余额 项目名称 关联方 账面余额 应收账款 杭州永创智能设 备股份有限公司 431,400.00 21,570.00 坏账准备 账面余额 坏账准备 期初余额

内容: 资产负债表日存在的重要承诺 截至资产负债表日，公司不存在需要披露的重大承诺事项。

内容: 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项

内容: 截至资产负债表日，公司不存在需要披露的重大或有事项。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

内容: 十三、资产负债表日后事项

内容: 单位： 元 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 59,400,000.00 59,400,000.00

内容: 资产负债表日后未发生重要销售退回。

内容: 3、其他资产负债表日后事项说明

内容: (一) 投资联营公司 2016年4月6日，经公司第五届董事会第十八次会议审议通过，公司控股子公司齐重数控装备股份有限公司与杭州友佳 精密机械有限公司拟共同设立友佳齐重装备有限公司，并签署了《合资合约书》 。该公司注册资本10,000万元，其中齐重数 控公司出资4,000万元，持股比例40%；杭州友佳精密机械有限公司出资6,000万元，持股比例60%。截至报告日，该公司尚未 成立。

内容: 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策

内容: 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组 成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经 营实体所在地进行划分。如果经营实体在境内，最终实现销售地在境内和境外，资产和负债再按照最终实现销售地的收入比 例进行划分。 本公司以产品分部为基础确定报告分部，机床类产品、农牧产品使用的资产、负债独立于其他分部，轴承和圆钢类产 品与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间配比。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: （2）报告分部的财务信息

内容: （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

内容: (一) 关于子公司齐重数控装备股份有限公司土地收储事项 2014年4月24日，齐重数控装备股份有限公司与齐齐哈尔市土地矿业权储备交易中心签订了三份《国有土地使用权收购 补偿合同》 ，齐重数控装备股份有限公司将公司位于齐齐哈尔市龙沙区安顺路南侧的土地使用权划分成A-05、A-04、A-08三 块地块，以净地形式分三次出售给齐齐哈尔市土地矿业权储备交易中心，完成时间分别为合同签订日后半年内、一年内和一 年半内。三块地块收购补偿价款分别为45,000万元、35,134万元、20,077万元。 2014年12月16日， 齐重数控公司将第一块地块A-05整理为净地交付给齐齐哈尔市土地矿业权储备交易中心并确认收入。 2015年10月16日，齐重数控公司将A-04整理为净地交付给齐齐哈尔市土地矿业权储备交易中心。根据《收储合同》和 《企业会计准则》的相关规定，确认了收储收入。同时，将该收储地块所对应的土地使用权净值、房屋建筑物净值、相关附 属物净值、不可搬迁机器设备、因搬迁报废的在产品及拆除清理费用作为收储成本抵冲了收储收入，最终按净额21,547.77 万元计入营业外收入。截至2016年4月，尚未收储的A-08地块的拆迁工作正在陆续进行中。 (二) 员工持股计划 2016年1月22日，公司第五届董事会第十六次会议审议通过了《公司2016年第一期年员工持股计划（草案）及其摘要的 议案》 。根据《员工持股计划（草案），本次员工持股计划参加对象为公司部分董事、监事和高级管理人员，公司、子公司 》 管理及技术骨干人员。 员工持股计划的资金来源为公司员工自筹资金和公司控股股东天马控股集团有限公司提供借款支持，借款部分与自筹 资金部分的比例为2:1。员工持股计划的资金总额不超过12,000万元，实际筹集资金11,370万元，已于2016年3月4日缴纳至 员工持股计划的银行专户中。 以资金规模上限12,000万元2016年1月22日公司股票收盘价6.58元/股测算，本次员工持股计划涉及的标的股票数量约 为1,823.71万股，涉及的股票数量约占公司现有股本总额的1.54%，累计不超过公司股本总额的10%，任一持有人持有的员工 持股计划份额所对应的标的股票数量不超过公司股本总额的1%。 本次员工持股计划的股票来源为通过二级市场购买等法律法规许可的方式取得并持有标的股票，存续期限预计不超过 24个月，所持公司股票的锁定期为12个月。 员工持股计划清算时，扣除相关成本和费用后，持有人按其持有的总份额占持股计划总份额的比例取得收益或承担损 失。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 十五、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 66,643,201.35 8,551,762.15 8,086,008.38 5,069,777.77 88,350,749.65 3,332,160.07 855,176.22 2,425,802.51 5,069,777.77 11,682,916.57 5.00% 10.00% 30.00% 100.00% 13.22% 坏账准备 计提比例

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 1,980,800.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 单位： 元 项目 核销金额 215,811.33

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

内容: 无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。

内容: （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。

内容: 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 其他应收款（按单位） 其他应收款 杭州市拱墅区城中村 改造指挥部上塘分指 挥部 合计 342,202,800.00 -342,202,800.00 坏账准备 计提比例 计提理由 经单独测试后，未发 现其未来现金流量现 值低于其账面价值， 故未计提坏账准备。 --

内容: 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 3 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 31,585.47 144,175,337.85 31,585.47 7,238,773.09 144,143,752.38 7,207,187.62 5.00% 10.00% 100.00% 5.02% 坏账准备 计提比例

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额-6,115,019.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 本期无实际核销的其他应收款。

内容: （4）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位： 元 占其他应收款期 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 比例 杭州市拱墅区城中 村改造指挥部上塘 分指挥部 浙江天马轴承有限 公司 浙江西子富沃德电 机有限公司 无锡市梨庄股份经 济合作社 天津市河东区国家 税务局 合计 往来款 144,078,283.80 1-2 年 29.62% 7,203,914.19 搬迁补偿款 342,202,800.00 2-3 年 70.36% 坏账准备期末余 额

内容: （6）涉及政府补助的应收款项

内容: 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、 金额

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文 及依据 杭州市拱墅区城中村改 造指挥部上塘分指挥部 合计 见本附注合并资产负 搬迁补偿款 342,202,800.00 2-3 年 债表项目注释其他应 收款之说明 -342,202,800.00 ---

内容: 未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因说明见本附注合并资产负债表项目注释其他应收款之说明。

内容: （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

内容: 无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。

内容: （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况。

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: （2）对联营、合营企业投资

内容: 单位： 元 本期增减变动 投资单 位 期初余 额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 一、合营企业 二、联营企业 杭州天 马力合 民间资 本管理 有限公 43,674, 247.69 45,018, 214.16 1,343,9 66.47 其他综 合收益 调整 宣告发 其他权 益变动 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 期末余 额 减值准 备期末 余额

内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 非流动资产处置损益 金额 218,456,268.49 说明

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 254,972.23 7,569,305.74 10,909,753.36 304,006,218.79 -103,774,037.17

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因。 √ 适用 □ 不适用 项目 地方水利建设基金 涉及金额（元） 960,515.75 原因 国家规定的税费， 与公司正常经营业务 存在直接关系，不具有特殊和偶发性。

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利 润 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 -5.42% -0.22 -0.22 1.00% 0.04 0.04 加权平均净资产收益率 基本每股收益 （元/股） 稀释每股收益 （元/股）

内容: 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: 天马轴承集团股份有限公司 2015 年度报告全文

内容: 、载有董事长马兴法先生签名的2015年度报告全文及摘要原件； 2、载有法定代表人马兴法先生、主管会计工作负责人沈吉美女士、会计机构负责人沈吉美女士签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室

内容: 天马轴承集团股份有限公司 董事长： 马兴法 2016年4月12日