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内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司

内容: 2015 年年度报告

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内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人刘金成、主管会计工作负责人唐秋英及会计机构负责人(会计主 管人员)曾永芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

内容: 未亲自出席董事姓名 艾新平 张世超 未亲自出席董事职务 董事 独立董事 未亲自出席会议原因 因公 因公 被委托人姓名 刘建华 李春歌

内容: 一、市场的风险 公司业务领域中，新能源汽车和储能在市场的快速发展中，受到国家补贴 政策和产品性价比等方面因素的影响，电子烟作为新型的烟草替代品，市场波 动较大，新产品、新技术不断更新，如果公司研发和市场不能快速反馈，公司 业务发展将受到影响。 应对措施：1、加强对行业政策的了解和熟悉，从而及时跟进目标市场的状 况并迅速做出反应，调整战略，减少市场波动带来的不利影响；2、积极开拓新 市场和产品领域，提高公司的抗风险能力。 二、同行业市场竞争风险 近年来，随着国家对新能源汽车行业的大力扶持，动力电池的产能严重不 足，动力电池厂家（含公司）抓紧机遇快速扩充产能，公司动力电池产品领域

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内容: 将面临竞争的风险。 应对措施：1、强化公司在创新能力和生产方式方面的优势，继续加强自动 化改造，提高产品的一致性，提高公司产品的竞争力；2、大力开拓动力电池市 场的同时，继续固本（锂原电池业务）强基（消费类锂离子电池业务） ，提高公 司的竞争力。 三、汇率风险 公司面临的汇率风险来自两个方面：第一、公司的国际业务较多，特别是 电子烟业务，该业务以欧美市场为主，且以外币计价，而进口物料所占比重较 小；第二、公司动力电池扩产的设备主要来自海外。人民币汇率波动对公司的 经营造成一定影响。 应对措施：1、在允许的情况下，尽可能采用人民币计价的方式；2、销售 合同中，对远期汇率进行锁定，避免汇率波动风险；3、利用外汇掉期等金融衍 生产品规避汇率风险。 四、人才需求的风险 受益于行业快速发展，公司在未来几年将进入高速发展阶段，经营规模将 持续扩大，对管理和技术人员的需求将持续增加，如果相应的管理、技术等方 面的人才不能及时到位，将影响公司未来的发展步伐，因此公司面临人才匮乏 的风险。应对措施：1、提高人力资源在公司的管理地位，强化人力资源的管理； 2、设立有竞争力的薪资结构，吸引行业优秀人才加入；3、加强公司人员的培 养和培训， 提供公司人员的管理水平和专业能力； 坚持卓有成效的校园招聘， 4、 大力培养新人，为公司未来发展储备人才。

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内容: 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截至 2015 年 12 月 31 日 公司总股本 427,093,711 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.75 元 含 （ 税） ，送红股 0 股（含税） ，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。

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内容: 目录

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内容: 释义

内容: 释义项 本公司、公司、亿纬锂能 本集团 控股股东、亿纬科技 实际控制人 金源自动化 亿纬电子 金泉新材料 亿纬赛恩斯 亿纬亚洲 亿纬国际 麦克韦尔、深圳市麦克韦尔科技有限公司 亿纬特来电 摩尔兄弟 麦克电子 思摩尔 会计师事务所、审计机构 中国证监会 深交所 锂原电池 锂离子电池 电子烟 电子产品 报告期 元、万元、亿元

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 惠州亿纬锂能股份有限公司

内容: 释义内容

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司及子公司 惠州亿纬科技有限公司 刘金成、骆锦红 惠州金源精密自动化设备有限公司 广东亿纬电子有限公司 湖北金泉新材料有限责任公司 广东亿纬赛恩斯新能源系统有限公司 亿纬亚洲有限公司(香港) 亿纬国际工业有限公司（美国） 深圳麦克韦尔股份有限公司 惠州亿纬特来电新能源有限公司 深圳市摩尔兄弟营销有限公司 东莞市麦克电子科技有限公司 思摩尔实业有限公司（香港） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国证券监督管理委员会 深圳证券交易所 锂/亚硫酰氯电池、锂/二氧化锰电池、锂铁电池等锂一次性电池 通过锂离子在正负极间的嵌脱循环以存储和释放电能的二次电池 也称为"雾化电子烟"，即通过各种汽化方式，将烟油汽化成烟雾 应用于智能终端领域的产品 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 人民币元、人民币万元、人民币亿元

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 亿纬锂能 惠州亿纬锂能股份有限公司 亿纬锂能 EVE Energy Co., Ltd. 股票代码 300014

内容: 公司的外文名称缩写（如有）EVE 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱 刘金成 广东省惠州市仲恺高新区惠风七路 36 号 516006 广东省惠州市仲恺高新区惠风七路 36 号 516006 www.evebattery.com ir@evebattery.com

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 唐秋英 广东省惠州市仲恺高新区惠风七路 36 号 0752-5751928、0752-2605878 0752-2606033 ir@evebattery.com 证券事务代表

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 证券时报、中国证券报 www.cninfo.com.cn 公司董事会办公室

内容: 四、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所

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内容: 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名

内容: 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 邓传洲、付后升

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 国泰君安证券股份有限公司 保荐机构办公地址 上海市银城中路 168 号上海银 行大厦 29F 上海市银城中路 168 号上海银 行大厦 29F 保荐代表人姓名 郭威、袁华刚 持续督导期间 2014 年 9 月 18 日-2015 年 11 月 25 日 2015 年 11 月 25 日-2017 年 12 月 31 日

内容: 国泰君安证券股份有限公司

内容: 郭威、徐慧璇

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

内容: 五、主要会计数据和财务指标

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 追溯重述法： 1、子公司金泉新材料补确认无形资产（土地使用权）以及相关的递延收益； 2、2014 年度应在原子公司亿纬电子层面计提的坏账误在合并报表层面计提； 3、股权激励产生的税前可抵扣金额（即实际行权时的股票公允价格与激励对象支付的行权价格之间的差额）超过等待期内 确认的成本费用部分计入所有者权益； 4、计提 2014 年末本公司对麦克韦尔的长期股权投资减值准备。

内容: 六、分季度主要财务指标

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、非经常性损益项目及金额

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 -44,385,361.19 -2,225,664.12 -3,262,841.47 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 受的政府补助除外） 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 委托他人投资或管理资产的损益 债务重组损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计 1,367,015.93 94,115.93 5,955,964.77 -6,005,709.99 307,951.50 59,303,668.91 662,118.31 -941,507.96 64,855,839.61 2,514,294.08 -443,698.95 -578,708.24 110,732.83 处置长期股权投资收 益 77,491,609.30 62,638,794.92 4,291,058.72 业绩补偿收入 559,030.28 26,843.37

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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内容: 第三节 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务

内容: 报告期内，公司主要业务是锂原电池、锂离子电池和电子烟： （一）锂原电池业务 1、主要产品：锂亚电池、锂锰电池、SPC产品等。 2、产品用途：应用于智能表计（水、电、气、热表）、遥控数据采集系统、智能安防、智能家居、 智能交通、数据储存、医疗器械、石油钻探、军事应用等领域，成为驱动大物联网的重要能源 3、经营模式：公司直接销售给下游生产厂家。 4、主要业绩驱动因素： （1）城市化和城市智能化发展，推动智能表计、智能家居和智能安防等领域行业发展； （2）智能交通高速发展，不停车电子收费系统（ETC）及车载单元（OBU）近年来发展迅速，作为 行业主要电源供应商，抓住了这一新兴市场机会，预计未来在该领域保持较高的增长； （3）公司业务在国际市场份额逐步扩大。 5、行业发展阶段和周期特点： （1）智能表计：1、电网招标数量趋于稳定，市场需求平稳；2、新能源计量系统（例如太阳能发电 系统的计量、储能系统的计量和充电系统的计量）的兴起，带来锂原电池产品发展的新机会；3、国家对 农村电网的改造，带来智能电表市场的新机会；4、国家推动“四表合一”和智慧城市的发展，为锂原电 池带来新的发展机会。 （2）智能交通：1、高速公路收费系统全国联网逐步实施，将全国所有高速公路纳入一个封闭的收费 系统中，实现“统一收费，系统分账”，各省份逐渐并入联网区域，国内智能交通市场处于需求增长阶段； 2、电子车牌的市场需求逐步凸显，给锂原电池的增长带来新的机会；3、道路拥堵收费系统的技术路线已 经获得交通部门的首肯，并计划在部分城市试点，给公司锂原电池产品带来新的发展机会。 （3）智能安防：1、在欧洲多数国家和美国多数州已经立法，强制要求烟雾报警器中使用长寿命的锂 电池；2、中国市场对于烟雾报警器使用长寿命的锂电池立法也在启动中，带来了智能安防市场需求的增 长。 6、公司所处的行业地位： 根据市场公开信息，到2015年底，公司锂亚电池年销售数量在全球第一；锂锰电池销量在国内名列前

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内容: 茅。

内容: （二）锂离子电池业务 1、主要产品：按照正极材料分为：钴酸锂系列产品、磷酸铁锂系列产品和三元材料系列产品 2、主要用途：电子烟、可穿戴产品、银行口令卡、新能源汽车、电力储能、通信储能、分布式储能 和电动工具等领域。 3、经营模式：公司直接销售给下游生产厂家。 4、业绩驱动因素： （1）消费类锂离子电池（电子烟、可穿戴、口令卡等）细分市场的稳定增长，带动公司业绩的增长； （2）受益于国家产业政策支持，随着基础设施的逐步完善，新能源汽车市场迎来爆发式的增长，全 年新能源汽车销量达33万辆，动力电池整体供不应求，给公司发展也带来了新的市场机遇，公司动力电池 已经进入市场销售。 （3）储能市场，包括通信储能和电力储能等市场在进一步扩大中，给公司产品带来新的机会； （4）小型动力类锂离子电池市场的开拓和应用，给公司锂离子电池产品带来机会。 5、行业周期性特点： （1）消费类市场变化快，电子产品更新换代速度加快，对锂离子电池的能量密度、大电流工作性能 要求高，行业处于稳定发展阶段。 （2）新能源汽车行业迎来高速发展，受政策影响明显可能会存在起伏；不同的技术路线将在竞争中 发展。 （3）通信储能市场处于发展初期，随着技术方案逐步成熟，产品性价比逐步提升，将迎来快速发展 阶段。 6、公司所处的行业地位： （1）消费类电子锂离子电池，在电子烟、可穿戴产品、口令卡等细分市场处于行业领先水平；为业 内主要的客户提供产品； （2）新能源汽车用锂离子电池，公司在报告期内，加大了该领域的投资，把湖北荆门的生产基地调 整为以生产磷酸铁锂电池为主的工厂，在惠州投资建设了三元动力电池项目。报告期末，两地工厂逐步投 产，已与南京金龙等车厂以及欧鹏巴赫等pack厂开展合作；公司将继续加强市场开拓和技术进步，争取成 为业内具有先进生产水平的主要供应商； （3）储能应用的锂离子电池，公司连续三次在广东铁塔中标，国际市场开拓取得初步进展，目前公 司已经成为行业重要的供应商。

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内容: （三）电子烟业务 1、主要产品：电子烟和雾化器等。 2、主要用途：戒烟和烟草的替代品。 3、经营模式：OEM、ODM和自主品牌销售。 4、主要的业绩驱动因素： （1）报告期内，OEM/ODM 业务，凭借行业的领先地位和稳固的客户基础，尽管由于烟草公司收购 电子烟品牌导致了终端市场的波动，公司业务仍保持相对的稳定； （2）报告期末，自有品牌的大烟产品进入美国市场并形成销售，对整体业绩起到了有效的支撑，在 2016年预计该业务将有较大的增长 5、行业的发展情况和目前所处的阶段： （1）大品牌客户的市场占有率不断提高，电子烟对于烟草的替代率很低，ODM/OEM市场发展处于成 长阶段； （2）新产品和新技术的进步推动整个大烟业务的发展，大烟市场占比逐渐扩大，但是受到终端消费 地点的政策影响，行业增长可能存在起伏。 6、行业周期性特点： （1）小烟市场由烟草公司控制，近两年来，通过不断的收购和兼并，品牌集中度逐步提高，新产品 进入市场的周期缩短，烟草公司控制的电子烟品牌的市场占有率不断的扩大； （2）大烟市场的变化速度快，品牌、产品的更替速度比小烟要快很多。 7、公司所处的行业地位： （1）ODM/OEM 业务，公司具有一定优势和积累，处于行业领先地位； （2）大烟业务，公司已经通过自有雾化技术和品牌进入目标市场，将逐渐形成规模。

内容: 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产

内容: 重大变化说明 2015 年末较年初增加 15,246.94 万元，增长 229.52%，主要原因是“高性能锂离子电 池项目”厂房、待调试验收设备增加。 2015 年末较年初增加 34,697.72 万元，增长 283.22%，主要原因是非公开发行项目

内容: 在建工程 货币资金

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 的募集资金到位增加货币资金。 应收票据 2015 年末较年初增加 2,655.24 万元，增长 35.43%，主要原因是：第一，报告期内 加强应收账款的催收；第二，因募集资金到位，减少应收票据的贴现。 2015 年末较年初增加 3,033.13 万元，增长 31.56%，主要原因是公司土地使用权增 加。 2015 年末较年初增加 7,185.29 万元，增长 348.64%，主要原因是公司“高性能锂离 子电池项目”预付设备、工程款增加。

内容: 无形资产

内容: 其他非流动资产

内容: 2、主要境外资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: 三、核心竞争力分析

内容: 公司的核心竞争力是拥有强的创新能力和行业的规模优势。公司通过持续技术创新和改造，开发新产 品，发展新工艺，不断强化公司的市场地位，降低产品成本。 1、报告期内，公司独立成功开发了三元正极材料锂离子动力电池，支撑新建募投项目顺利开展。报 告期内，公司完成了非公开发行股票项目，获得资金5.88亿，投资到高性能锂离子电池业务，生产三元材 料体系的动力电池。项目三条生产线规划产能1GWh，采用进口、高水平、全自动化生产设备，处于行业 领先水平。截止到报告披露日，第一条生产线已经安装到位并进入量产阶段，产品性能符合预期，为公司 分享高速增长的动力电池市场成果打下基础； 2、报告期内，全资子公司湖北金泉新材料有限公司成功开发了50、60、75Ah三个型号的新产品，完 成了面向磷酸铁锂电池生产线的调整和产品体系的建设，规划产能0.8GWh，产品面向商务客车的动力市 场和储能市场； 3、报告期内，公司增加了多名核心技术人员，组建新的研发组织，全面提升了公司锂原电池技术水 平； 4、报告期内，公司控股子公司麦克韦尔加大对新技术和新产品的研发投入，并结合外部资源联合研 发，创造了自有品牌的产品，聚焦的“发热体”技术研发取得突破性进展，该产品申请了世界专利； 5、报告期内，公司获得的专利数量由2014年末的132项上升到325项。

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内容: 第四节 管理层讨论与分析

内容: 一、概述

内容: 2、锂原电池业务实现营业收入6.94亿，比上年同期增长20%。主要原因是：一方面积极开拓大客户和 行业客户， 积极推广新产品和新应用； 另一方面自动化改造效应凸显， 保持了业绩规模和盈利能力的增长， 具体分析如下： 单位：万元 项目 收入 成本 毛利率 2015年 69,433.53 44,363.03 36.11% 2014年 57,904.10 38,112.17 34.18% 变化率 19.91% 16.40% 1.93%

内容: 如上表所示，锂离子电池业务从第二季度开始实现同比增长，三四季度增长比率明显增大。主要原因

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内容: 是：第一方面储能和动力电池市场启动，带动公司业务增长；第二方面消费类产品市场消除了电子烟市场 调整的影响，进入增长阶段。

内容: 4、电子烟业务 报告期内，公司控股子公司麦克韦尔加大研发投入和自有品牌的建设，电子烟业务实现营业收入2.96 亿，比上年同期增长77%。主要原因是：第一、合并期间不同的影响，公司2014年一季度收购麦克韦尔， 因此合并第二至四季度的财务数据，而报告期内公司合并了四个季度的财务报表；第二、麦克韦尔根据市 场需求调整了产品结构，减少“一次性电子烟”的产量，提高“套烟”和“雾化器”的产量，实现了营业 收入的增长；第三、自有品牌建设效果凸显，实现了业务的增长。 报告期内，麦克韦尔公司在2015年11月2日正式成为高新技术企业；2015年12月14日，麦克韦尔公司 在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，截止到报告披露日，麦克韦尔公司收到了全国中小企业股份转让 系统核准的“股票发行登记函”（股转系统函（2016）1552号），标志着麦克韦尔公司正式进入资本市场。 5、军工业务 报告期内， 公司承担的多项军工任务研制进展正常， 随着部分项目设计定型， 订货数量将会逐步增长。 公司承研的《锂电池国家军用标准》已经正式发布。 6、其他 报告期内，公司持续把安全和环保作为生产经营的重要工作，持续开展隐患排查和治理，落实安全生 产责任制和节能减排工作，不断提高各级组织在安全生产和环境保护方面的意识和管理水平。报告期内， 公司获得广东省“清洁生产企业”称号；报告期内，公司作为主要起草单位，承担了国家工信部行业标准 ——《锂原电池生产安全要求》的研制任务。 报告期内，公司注重人才培养和团队建设，一方面通过校园招聘和社会招聘补充人才队伍，另外一方 面通过内外部培训提升员工的综合管理能力，满足公司快速发展的业务需求。

内容: 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

内容: 单位：元 16

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内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

内容: 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

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内容: 销售量 电子元器件制造业 生产量 库存量

内容: 万只 万只 万只

内容: 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: （5）营业成本构成

内容: 行业分类 单位：元 2015 年 行业分类 电子元器件制造 业 电子元器件制造 业 电子元器件制造 业 电子元器件制造 业 项目 金额 原材料 605,717,658.58 占营业成本比重 62.30% 金额 580,206,157.52 占营业成本比重 64.64% 4.40% 2014 年 同比增减

内容: 直接人工

内容: 制造费用

内容: 合计

内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: √ 是 □ 否

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内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

内容: √ 适用 □ 不适用

内容: 报告期内，公司的主营业务是锂原电池、锂离子电池和电子烟。与去年同期相比，减少了电子产品， 主要原因是公司经过业务梳理和战略调整，减少了低毛利、低协同效应业务的规模。 （8）主要销售客户和主要供应商情况

内容: 3、费用

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内容: 管理费用 财务费用

内容: 4、研发投入

内容: 报告期内， 公司开展的主要研发项目如下： 1、基于锂离子电池体系的储能与动力电池技术研究； 已建成国内第一条由高度自动化的进口设备构建的18650型三元体系的汽车动力电芯生产线，并进入 生产阶段，第一期产能达到1GWh。 2、锂电池关键技术国家地方联合工程研究中心； 在宽温高比能电池和军用锂电池研发上取得显著成绩，9项发明专利获得授权，承研的1项国家军用标 准正式发布，并被认定为国家知识产权优势企业。 3、电子烟雾化及智能温控项目： 围绕核心技术进行差异化的产品开发，部分型号产品已经上市， 部分型号产品处于送样阶段，测试 合格后， 预计对2016年的业绩有积极影响。

内容: 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 近两年专利数情况 √ 适用 □ 不适用 已申请 已获得 截至报告期末累计获得

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内容: 发明专利 实用新型 外观设计

内容: 本年度核心技术团队或关键技术人员变 公司引进了大量的动力电池方面的研发人员， 加强动力电池的安全性和提高性 动情况 是否属于科技部认定高新企业 价比等方面的研究 是

内容: 5、现金流

内容: 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用

内容: （1）经营活动产生的现金流量净额：比上年同期增长45.68%，主要原因是报告期内销售收入和利润 的增长带来现金流的增加。 （2）投资活动现金流入小计：比上年同期降低99.54%，主要原因是：上年投资活动现金流入主要来 源于麦克韦尔投资理财赎回的资金和产生的投资理财收益，本年麦克韦尔未进行投资理财活动。 （3）投资活动现金流出小计：比上年同期增长32.48%，主要原因是：第一，公司购入土地使用权； 第二，“高性能锂离子电池项目”厂房、设备投入增加。 （4）投资活动产生的现金流量净额：比上年同期降低121.48%，主要原因是：第一，公司购入土地使 用权；第二，“高性能锂离子电池项目”厂房、设备投入增加。 （5）筹资活动现金流入小计：比上年同期增长886.15%，主要原因是：第一，公司“高性能锂离子电

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内容: 池项目”非公开发行募集资金到位；第二，公司流动资金借款增加。 （6）筹资活动现金流出小计：比上年同期增长273.77%，主要原因是：公司偿还流动资金借款增加。 （7）筹资活动产生的现金流量净额：比上年同期增长3,294.94%，主要原因是：第一，公司“高性能锂 离子电池项目”非公开发行募集资金到位；第二，流动资金借款增加。

内容: 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用

内容: 公司2015年实现归属于上市公司股东的净利润15,130.26万元，经营活动产生的现金净流量为5,700.16 万元，差额9,430.1万元。主要原因为： 1、公司新增储能与动力电池业务，从2015年下半年起销售规模不断扩大，因尚未到结算期限而未取 得回款； 2、麦克韦尔部分国外大客户的结算方式变更，由“款到发货”改为“月结30天”。

内容: 三、非主营业务情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 投资收益 公允价值变动损益 资产减值 4,776,497.70 0.00 4,082,214.03 占利润总额比例 2.64% 0.00% 2.26% 主要原因是：第一，公司收 购麦克韦尔，2015 年产生业 绩补偿收入 77,491,609.30 营业外收入 91,844,041.09 50.77% 元；第二，2015 年获得政府 政府补助具有可持续性 补助 8,791,506.96 元；第三， 亿纬电子 2015 年 1-7 月债务 重组利得 4,991,058.72 元。 2015 年公司因电子烟电池产 营业外支出 品升级转型，淘汰原购入德 45,561,111.37 25.18% 赛聚能的老旧设备，产生的 固定资产报废损失。 形成原因说明 是否具有可持续性

内容: 四、资产及负债状况

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 单位：元

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2014 年末 金额 占总资产比 比重增减 例 7.24% 11.63% 重大变动说明

内容: 货币资金

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: 五、投资状况分析

内容: 1、总体情况

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: 4、以公允价值计量的金融资产

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 5、募集资金使用情况

内容: （1）募集资金总体使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 本期已使 已累计使 用募集资 用募集资 金总额 金总额 报告期内 累计变更 累计变更 变更用途 用途的募 用途的募 的募集资 集资金总 集资金总 金总额 额 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 存放于公 58,644.43 24,275.8 24,275.8 0 0 0.00% 34,351.46 司募集资 金专户 58,644.43 24,275.8 24,275.8 0 0 0.00% 34,351.46 -0 0 闲置两年 以上募集 资金金额

内容: 募集年份 募集方式

内容: 募集资金 总额

内容: 非公开发 2015 行股票 --

内容: 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕1766 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国泰君安证券 股份有限公司采用增发方式非公开发行了人民币普通股（A 股）股票 27,347,310 股，发行价为每股人民币 21.94 元。截至 2015 年 11 月 5 日，本公司共募集资金 60,000.00 万元，扣除发行费用 1,355.57 万元后，募集资金净额为 58,644.43 万元。 截至 2015 年 12 月 31 日， 累计投入 24,275.80 万元， 募集资金专户余额为 34,368.63 万 元（其中尚未使用的金额为 34,351.46 万元，与账户余额的差额部分 17.17 万元为利息收入扣除手续费的净流入（其中 2015 年度利息收入 17.38 万元，手续费支 出 0.21 万元） 。

内容: （2）募集资金承诺项目情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 是否已 承诺投资项目和超 募资金投向 变更项 分变更) 承诺投资项目 高性能锂离子电池 项目 24,292.9 24,292.9 7 7 2016 年 40.49% 06 月 30 日 --0 0 --0 0否 否 募集资 金承诺 额 截至期 截至期 末累计 末投资 投入金 进度(3) 额(2) ＝(2)/(1) 项目达 截止报 项目可 是否达 行性是 到预计 否发生 效益 重大变 化

内容: 调整后 本报告 投资总 期投入 额(1) 金额

内容: 到预定 本报告 告期末 可使用 期实现 累计实 状态日 的效益 现的效 期 益

内容: 目(含部 投资总

内容: 否

内容: 承诺投资项目小计 超募资金投向 无

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 合计 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 无

内容: 超募资金的金额、用 不适用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况

内容: 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况

内容: 适用 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕1766 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 主承销商国泰君安证券股份有限公司采用增发方式非公开发行了人民币普通股（A 股）股票 27,347,310 股，发行价为每股人民币 21.94 元。截至 2015 年 11 月 5 日，本公司共募集资金 60,000.00 万元，扣除发行费用 1,355.57 万元后，募集资金净额为 58,644.43 万元。2015 年本公司用募集资金置 换先期已累计投入的资金 20,286.61 万元。该事项经公司第三届董事会第二十六次会议审议通过，并 由致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“致同专字（2015）第 310ZA0086 号”《关于惠州亿纬 锂能股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》 。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 尚未使用的募集资 金用途及去向 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 无 不适用 不适用

内容: （3）募集资金变更项目情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名 称 公 司 类 型 深圳麦 克韦尔 股份公 司 子 公 司 电子雾化器关键零部件的研 发和销售；电子雾化器的研发 和销售；电子烟的研发及咨询 服务；电子烟及电子烟雾化器 相关设备的研发、生产和销 售；国内贸易（不含专营、专 卖、专控商品） ；经营进出口 业务（法律、行政法规、国务 院决定禁止的项目除外，限制 的项目须取得许可后方可经 营 ）。^电子雾化器关键零部件 的生产；电子雾化器的生产； 电子烟的生产；电子烟的销 售；电子烟及电子烟雾化器相 关设备的生产。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 本次交易完成后，亿纬电子不再是公司 广东亿纬电子有限公司 股权转让 的控股子公司， 2015 年 8 月 1 日开始， 从 不再纳入公司的合并财务报表。公司对 亿纬电子的长期股权投资将结转为 6000 万元 人民 币 236,106,2 19.41 108,575,7 29.35 294,443,5 45.09 41,678,95 2.13 38,046,8 77.47 主要业务 注册 资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 595.60 万元的投资收益。 主要控股参股公司情况说明 子公司麦克韦尔的上述财务数据是来源于麦克韦尔的单体报表，未合并其子公司的财务数据。

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 九、公司未来发展的展望

内容: 1、继续强化在锂原电池业务的优势，通过技术创新、推出新产品占领新市场，在物联网发展的大背 景下，成为“驱动万物互联”的锂电池领先企业。 2、聚焦能源互联网，形成新能源核心竞争力。抓住新能源汽车高速发展和储能市场启动的机会，快 速推进锂离子项目建设，三元材料动力电池一期1的项目和磷酸铁锂0.8的项目力争2016年上半年达产； 三 元材料动力电池二期2的项目2016年年内实现产能；将根据市场发展，持续扩大生产能力。 3、发扬“工匠精神”，通过“质量控制”和“自动化改造”，继续提高产品的性价比，打造高品质 的锂电池产品。 4、充分发挥“电子烟”产业链优势，在创造力和竞争力方面成为“电子烟”行业的领先企业。 5、充分发挥公司优势，成为军工锂电池优势企业。

内容: 十、接待调研、沟通、采访等活动情况

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: √ 适用 □ 不适用 接待时间 2015 年 09 月 23 日 接待方式 实地调研 机构 接待对象类型 调研的基本情况索引 巨潮资讯网：2015 年 9 月 23 日投资者 关系活动记录表

内容: 2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期期末至披露日期间未发生接待调研、沟通、采访等活动。

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第五节 重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 经公司2015年4月21日召开的第三届董事会第十六次会议、2015年5月15日召开的2014年度股东大会审 议通过的《关于<公司2014年度利润分配预案>的议案》：以截至2014年12月31日公司总股本398,281,300股 为基数， 向全体股东每10股派发现金股利人民币0.5元 （含税） 合计派发现金股利19,914,065.00元 ， （含税） ； 由于公司股权激励行权原因，截至2015年7月1日公司总股本增至399,380,900股，按照“现金分红总额、送 红股总额、转增股本总额固定不变”的原则，公司按最新股本计算的2014年年度权益分派方案为：以公司 权益分派股权登记日（2015年7月1日）的总股本399,380,900股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人 民币0.498623元（含税）。2015年7月2日，公司实施了上述分配方案。 公司《2014年度利润分配预案》是严格按照公司《章程》和《现金分红管理制度》中关于现金分红政 策执行。报告期内，公司现金分红政策的制定及执行情况，符合公司章程的规定，分红标准和比例明确清 晰，相关决策程序完备，独立董事尽职履责，并发表独立意见，充分维护了中小股东的合法权益。

内容: 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 是 是 是 是

内容: 是

内容: 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 0 0.75 0 427,093,711 28

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 现金分红总额（元） （含税） 可分配利润（元） 现金分红占利润分配总额的比例 本次现金分红情况

内容: 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的， 进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况

内容: 1、2013年度，经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，本公司2013年度实现归属于上市公司普通股 股东的净利润160,738,321.09元。根据公司章程的规定,提取法定盈余公积16,143,403.48元后，加上上年结存 未分配利润240,778,130.63元，减除本年度已经分配的利润19,833,000.00元，本年末未分配利润总额 365,540,048.24元；公司年末资本公积余额274,689,562.12元。经董事会决议,本年度利润分配及资本公积转 增股本预案为：以2014年2月25日总股本199,078,100股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增10股， 共计转增199,078,100股，转增后公司总股本为398,156,200股。 2、2014年度，经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，本公司2014年度实现归属于上市公司普通股 股东的净利润84,235,940.59元。根据公司章程的规定,提取10%法定盈余公积14,870,824.80元后，加上上年 结存未分配利润365,540,048.24元，本年末未分配利润总额438,143,934.08元；公司年末资本公积余额 78,121,198.91元。 经讨论,本年度利润分配预案为： 以截至2014年12月31日公司总股本398,281,300股为基数， 向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.5元（含税），合计派发现金股利19,914,065.00元（含税）。 3、2015年度，经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2015年度实现归属于上市公司普 通股股东的净利润为151,302,560.81元。根据公司章程的规定,提取10%法定盈余公积13,627,380.08元后，加 上上年结存未分配利润418,229,883.83元，本年末未分配利润总额555,905,064.56元；公司年末资本公积余 额652,981,615.53元。经讨论,本年度利润分配预案为：以截至2015年12月31日公司总股本427,093,711股为 基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.75元（含税），合计派发现金股利32,032,028.33元（含 税）。根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》第7.3.14 条的相关规定及 公司股权激励行权（行权期限为2015年5月8日起至2016年5月7日止）情况，按照“现金分红总额、送红股 总额、转增股本总额固定不变”的原则，最终每股派发的现金股利可能会有调整。

内容: 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

内容: 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 二、承诺事项履行情况

内容: 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

内容: √ 适用 □ 不适用 承诺来源 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 无 无 我司控制的 直通电源，目 前所从事的 业务与亿纬 锂能不存在 同业竞争。我 司承诺，在我 司作为直通 关于同业竞 首次公开发行或再融资时所作承诺 亿纬科技 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 电源主要股 东或实际控 制人的前提 下，直通电源 不与亿纬锂 能经营同类 或相似业务。 我司目前没 有从事、将来 也不会从事 任何直接或 间接与亿纬 锂能的业务 30 2009 年 07 月 23 日 长期 履行中，目前 惠州直通电 源有限公司 正在办理营 业执照注销 中。 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 构成竞争的 业务，亦不会 在中国境内 任何地方和 以任何形式 从事与亿纬 锂能有竞争 或构成竞争 的业务。若将 来出现的我 司控股、参股 企业所从事 的业务与亿 纬锂能有竞 争或构成竞 争的情况，我 司承诺在亿 纬锂能提出 要求时出让 我司在该等 企业中的全 部出资或股 份，并承诺在 同等条件下 给予亿纬锂 能对该等出 资或股份的 优先购买权， 并将尽最大 努力促使有 关交易的价 格在公平合 理的及与独 立第三者进 行正常商业 交易的基础 上确定。 本人与骆锦 关于同业竞 刘金成、骆锦 争、关联交 红 易、资金占用 方面的承诺 红（刘金成） 共同控制的 亿纬科技目 前所从事的 业务与亿纬 锂能不存在 2009 年 07 月 23 日 长期 履行中

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 同业竞争。本 人承诺，在本 人作为亿纬 科技主要股 东或实际控 制人的前提 下，亿纬科技 今后不与亿 纬锂能经营 同类或相似 业务。本人目 前没有从事、 将来也不会 从事任何直 接或间接与 亿纬锂能的 业务构成竞 争的业务，亦 不会在中国 境内任何地 方和以任何 形式从事与 亿纬锂能有 竞争或构成 竞争的业务。 若将来出现 本人控股、参 股企业所从 事的业务与 亿纬锂能有 竞争或构成 竞争的情况， 本人承诺在 亿纬锂能提 出要求时出 让本人在该 等企业中的 全部出资或 股份，并承诺 在同等条件 下给予亿纬 锂能对该等 出资或股份 的优先购买

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 权，并将尽最 大努力促使 有关交易的 价格在公平 合理的及与 独立第三者 进行正常商 业交易的基 础上确定。 其所持本公 司股份锁定 期限届满后， 在其任职期 间每年转让 公司股份的 刘金成、刘建 股份限售承 华 诺 比例不超过 所持公司股 份总数的 25%，离职后 6 个月内，不 转让其所持 有的本公司 股份。 公司董事会 在 2014 年 6 月 23 日公告 的 《2014 年非 公开发行股 票预案》中作 出关于除本 次发行外未 来十二个月 内是否有其 公司董事会 其他承诺 他股权融资 计划的声明， 即发行人董 事会作出如 下声明： "自本 公司董事会 通过本次非 公开发行股 票决议之日 起十二个月 内，除实施本 33 2014 年 06 月 23 日 2014 年 6 月 23 日至 2015 履行完毕 年 6 月 23 日 2009 年 10 月 30 日 长期 履行中

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 次非公开发 行股票外，本 公司将不再 提出其他股 权融资计划 （发行股份 购买资产除 外 ）。 公司承诺不 向公司《股票 期权及限制 性股票激励 股权激励承诺 亿纬锂能 其他承诺 计划（草案） 2011 年 05 月 股权激励实 》 中的激励对 象提供贷款、 贷款担保或 任何其他财 务资助。 公司与麦克 韦尔（以下简 称“标的公 司”） 的股东于 2014 年 2 月 28 日签署了 《惠州亿纬 锂能股份有 限公司与陈 志平、熊少 陈志平;熊少 明;邱凌云;刘 其他对公司中小股东所作承诺 平昆;赖宝生; 汪建良;罗春 华 业绩承诺及 补偿安排 明、汪建良、 邱凌云、赖宝 生、罗春华、 2014 年 02 月 刘平昆（以下 28 日 简称“交易对 方”） 关于深圳 市麦克韦尔 科技有限公 司之股权转 让协议》 （以 下简称“股权 转让协议”） 。 根据《股权转 让协议》约 定，亿纬锂能 以人民币 4.39 34 2014 年 2 月 28 日至 2016 履行中 年 12 月 31 日 28 日 施期间 履行中

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 亿元的现金 对价购买陈 志平、熊少 明、汪建良、 邱凌云、赖宝 生、罗春华、 刘平昆合计 持有的标的 公司 50.1%的 股权。在《股 权转让协议》 中麦克韦尔 股东对公司 承诺如下：标 的公司年度 内每年度的 预测净利润 分别是：2014 年，预测净利 润 1 亿元； 2015 年， 预测 净利润 1.15 亿元；2016 年，预测净利 润 1.32 亿元； 2014 年-2016 年累积预测 净利润 3.47 亿元。 自离任后六 个月内不转 韩纪云 其他承诺 让所持有的 亿纬锂能的 股份。 亿纬科技、刘 金成先生、骆 亿纬科技;刘 金成;骆锦红; 刘建华;袁中 直;段成;艾新 平;唐秋英 股份增持承 诺 锦红女士、刘 建华先生、袁 中直先生、段 2015 年 07 月 成先生、艾新 10 日 平先生、唐秋 英女士承诺 自公司股票 复牌之日 2015 年 7 月 10 日至 2015 年 8 月 09 日 公司实际控 制人骆锦红 女士于 2015 年 7 月 27 日 认购了由广 发证券资产 管理（广东） 有限公司（以 下简称“广发 资管”）成立 35 2015 年 05 月 26 日 2015 年 5 月 25 日至 2015 履行完毕 年 11 月 25 日

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 （2015年7月 10 日 ）起 1 个 月内增持亿 纬锂能股票。 的广发增稳 19 号定向资 产管理计划， 由于广发资 管要求最低 开户金额为 300 万元，公 司其他增持 承诺主体达 不到资管公 司的开户金 额要求，所以 统一通过骆 锦红女士认 购的广发增 稳 19 号定向 资产管理计 划来增持公 司股份。截至 2015 年 7 月 28 日中午收 市，广发增稳 19 号定向资 产管理计划 通过二级市 场以集合竞 价的方式购 入亿纬锂能 股票59万股， 成交金额为 1,171.15 万 元，公司实际 控制人及董 监高按计划 完成了增持。 亿纬科技、刘 金成先生、骆 锦红女士承 亿纬科技;刘 金成;骆锦红 其他承诺 诺自2015年7 2015 年 07 月 月 3 日起六个 03 日 月内不减持 所持有的亿 纬锂能股份。 2015 年 7 月 3 日至2016年1 履行中 月3日

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 承诺是否按时履行 如承诺超期未履行完毕的，应当详

内容: 细说明未完成履行的具体原因及下 截至本报告期末，所有承诺人严格遵守承诺，未出现违反承诺的情况。 一步的工作计划

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 会计差错更正的内容 子公司金泉新材料补确认无 形资产以及与资产相关的递 延收益 子公司金泉新材料补确认无 形资产以及与资产相关的递 延收益 子公司金泉新材料补确认无 形资产以及与资产相关的递 延收益 子公司金泉新材料补确认无 形资产以及与资产相关的递 延收益 子公司金泉新材料补确认无 管理费用 220,266.67 递延收益 6,356,792.37 未分配利润 -137,059.04 其他非流动资产 -3,000,000.00 无形资产 9,219,733.33 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 形资产以及与资产相关的递 延收益 子公司金泉新材料补确认无 形资产以及与资产相关的递 延收益 2014年度应在原子公司亿纬 电子层面计提的坏账误在合 并报表层面计提 2014年度应在原子公司亿纬 电子层面计提的坏账误在合 并报表层面计提 股权激励产生的税前可抵扣 金额 （即实际行权时的股票公 允价格与激励对象支付的行 权价格之间的差额） 超过等待 期内确认的成本费用部分计 入所有者权益 股权激励产生的税前可抵扣 金额 （即实际行权时的股票公 允价格与激励对象支付的行 权价格之间的差额） 超过等待 期内确认的成本费用部分计 入所有者权益 股权激励产生的税前可抵扣 金额 （即实际行权时的股票公 允价格与激励对象支付的行 权价格之间的差额） 超过等待 期内确认的成本费用部分计 入所有者权益 股权激励产生的税前可抵扣 金额 （即实际行权时的股票公 允价格与激励对象支付的行 权价格之间的差额） 超过等待 期内确认的成本费用部分计 入所有者权益 股权激励产生的税前可抵扣 金额 （即实际行权时的股票公 允价格与激励对象支付的行 权价格之间的差额） 超过等待 期内确认的成本费用部分计 入所有者权益 股权激励产生的税前可抵扣 母公司报表未分配利润 -816,250.76 未分配利润 -816,250.76 母公司报表盈余公积 -90,694.53 盈余公积 -90,694.53 母公司报表资本公积 906,945.29 资本公积 906,945.29 少数股东权益 213,837.63 未分配利润 -213,837.63 营业外收入 83,207.63

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 金额 （即实际行权时的股票公 允价格与激励对象支付的行 权价格之间的差额） 超过等待 期内确认的成本费用部分计 入所有者权益 计提母公司对麦克韦尔的长 期股权投资减值准备 计提母公司对麦克韦尔的长 期股权投资减值准备 计提母公司对麦克韦尔的长 期股权投资减值准备 计提母公司对麦克韦尔的长 期股权投资减值准备 计提母公司对麦克韦尔的长 期股权投资减值准备 计提母公司对麦克韦尔的长 期股权投资减值准备 长期股权投资 -44,059,174.81

内容: 盈余公积

内容: 母公司报表盈余公积

内容: 未分配利润

内容: 母公司报表未分配利润

内容: 资产减值损失

内容: 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: 八、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计师事务所

内容: 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限

内容: 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 48.1 1 39

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 境内会计师事务所注册会计师姓名 是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 聘任、解聘会计师事务所情况说明

内容: 邓传洲、付后升

内容: 自公司2009年上市以来，深圳市鹏城会计师事务所有限公司（以下简称“鹏城所”）连续多年担任公司 年度审计机构。2012年，鹏城所整体并入国富浩华会计师事务所（以下简称“国富浩华”），成为国富浩华 深圳总部，公司2013年第一次临时股东大会决定聘请国富浩华为公司2012年度审计机构。2013年，国富浩 华更名为“瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）”（以下简称“瑞华所”）。国富浩华之前与公司签署的所有 合同文本继续有效，相应的责任、权利和义务由瑞华所承继和履行。经公司2013年度股东大会审议通过， 瑞华所为公司2014年度审计机构。公司于2014年年度股东大会决议续聘瑞华所为公司2015年度审计机构。 考虑到瑞华所已经连续多年担任公司年度审计机构，为确保审计工作的独立性与客观性，经公司2015年第 四次临时股东大会审议通过，聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）为公司2015 年度审计机构。 致同所是中国最早的会计师事务所之一，成立于1981年。致同所是首批获得从事证券期货相关业务资 格、首批获准从事特大型国有企业审计业务资格及首批取得金融审计资格的会计师事务所之一，同时也是 首批获得H股企业审计资格的内地事务所之一，并在美国PCAOB注册。致同所在全国拥有200余名合伙人， 近3,500名专业人士。致同所在中国注册会计师协会于2015年8月13日发布的《2015会计师事务所综合评价 百家信息》 中， 位列百强榜单上第十位。 致同所近三年没有因证券期货违法执业受到监管机构的行政处罚， 具有良好的服务质量和道德声誉。

内容: 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十、破产重整相关事项

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

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内容: 十一、重大诉讼、仲裁事项

内容: √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 （万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 况 公司通过电子邮件 的形式知晓 LOJACK EQUIPMENT IRELAND LIMITED and LOJACK CORPORATION 就 与公司的《供货协 议》纠纷向香港国 际仲裁中心提交了 仲裁通知。双方就 《供货协议》中公 司提供给 LOJACK 的锂电池质量存在 争议。 0否 公司已在 巨潮资讯 网披露临 时公告且 无后续进 展 与已披露公告 《关于知晓仲裁 事项公告》 （公告 不适用 编号 2014-062） 一致 2014 年 10 月 30 日 巨潮资讯网： 《关于知晓 仲裁事项公 告 》（公告编 号 2014-062） 元） 负债 进展 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引

内容: 十二、处罚及整改情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: 1、2013年4月26日，公司第二届董事会第21次会议审议通过了《关于<股票期权与限制性股票激励计 划>预留期权授予相关事项的议案》，同意向10名激励对象授予50.55万份股票期权，行权价格为15元，授 予日为2013年4月26日。审议通过了《关于对<股票期权与限制性股票激励计划>首次授予激励对象及数量 进行调整的议案》，同意激励对象人数由128名调整为107名，首次授予的股票期权数量由390.9万份调整为 330.75万份，取消的股票期权由公司注销。 2、2013年5月13日，公司第二届董事会第22次会议审议通过了《关于公司股权激励计划首次授予期权

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第一期可行权的议案》，认为公司本次107名激励对象行权资格合法、有效，满足本次股权激励计划首次 授予期权第一期可行权的条件，同意公司向激励对象以定向发行股票的方式进行行权。审议通过了《关于 对<股票期权与限制性股票激励计划>第一期行权价格调整的议案》，同意将行权价格调整为14.88元。截止 到2013年12月31日，股权激励期权共行权920,400份。 3、2013年9月18日，公司第二届董事会第25次会议审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部 分限制性股票的议案》，同意公司注销股票期权1,106,025份，回购注销限制性股票181,500股。 4、2013年10月31日，公司完成了注销《股票期权与限制性股票激励计划》首次授予的股票期权（期 权简称：亿纬JLC4,期权代码：036048）1,505,325份，以及《股票期权与限制性股票激励计划》授予的预 留期权（期权简称：亿纬JLC5,期权代码：036085）202,200份。 5、2013年11月28日，公司回购了《股票期权与限制性股票激励计划》授予的限制性股票181,500股， 回购价格7.28元，于2014年1月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成已回购股票的注销。 6、2014年4月4日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于调整股票期权数量及行权价格的 议案》，经公司2014年2月26日召开的第三届董事会第四次会议审议通过的《关于<公司2013年度利润分配 预案>的议案》及2014年3月21日经公司2013年度股东大会审议通过的《关于<公司2013年度利润分配预案> 的议案》，公司2013年年度权益分派方案为：以公司现有总股本199,078,100股为基数，以资本公积金向全 体股东每10股转增10股。公司于2014年4月3日实施完毕。根据公司《股票期权与限制性股票激励计划（草 案修订稿） 的规定， 》 对首次授予的股票期权数量和行权价格及预留期权授予的数量和行权价格进行调整： 公司股票期权已授予尚未行权的数量由1,777,375份调整为3,554,750份， 其中首次授予股票期权 （期权代码： 036048，期权简称：亿纬JLC4）尚未行权的数量由1,474,075份调整为2,948,150份；预留期权（期权代码： 036085，期权简称：亿纬JLC5）授予尚未行权的数量由303,300份调整为606,600份。首次授予股票期权（期 权代码：036048，期权简称：亿纬JLC4）尚未行权的股票期权行权价格由14.88元调整为7.44元；预留期权 （期权代码：036085，期权简称：亿纬JLC5）尚未行权的股票期权行权价格由15.00元调整为7.50元。 7、公司2015年4月21日召开的第三届董事会第十六次会议及2015年5月15日召开的2014年度股东大会 审议通过了《关于<公司2014年度利润分配预案>的议案》，公司2014年年度权益分派方案为：以截至2014 年12月31日公司总股本398,281,300股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.5元（含税），合 计派发现金股利19,914,065.00元（含税）；由于公司股权激励行权原因，截至2015年7月1日公司总股本增 至399,380,900股，按照“现金分红总额、送红股总额、转增股本总额固定不变”的原则，公司按最新股本计 算的2014年年度权益分派方案为：以公司现有总股本399,380,900股为基数，向全体股东每10股派发现金股 利人民币0.498623元（含税）。2015年7月2日，公司实施了上述2014年年度权益分派方案。根据公司《股 权激励计划》的规定，对首次授予的股票期权的行权价格及预留股票期权授予的行权价格进行调整：首次

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 授予股票期权（期权代码：036048，期权简称：亿纬JLC4）尚未行权的股票期权行权价格由7.44元调整为 7.39元；预留股票期权（期权代码：036085，期权简称：亿纬JLC5）尚未行权的股票期权行权价格由7.50 元调整为7.45元。截至2015年12月31日，股权激励期权共行权1,465,101份，其中首次授予股票期权第三期 共行权1,303,101份，预留股票期权行权第二期共行权162,000份。 8、公司分别于2015年7月25日召开的第三届董事会第二十一次会议和2015年8月12日召开的2015年第 三次临时股东大会审议通过了《第一期员工持股计划（草案）及其摘要》，同意公司实施第一期员工持股 计划，并委托广发证券资产管理（广东）有限公司设立“广发原驰?亿纬锂能1号集合资产管理计划”，通过 二级市场购买、大宗交易等法律法规许可的方式获得公司股票并持有。“广发原驰?亿纬锂能1号集合资产管 理计划”于2015年12月4日-2015年12月22日期间通过二级市场竞价交易的方式累计购买公司股票共计 3,547,732股，占公司总股本的比例为0.83%，购买均价为29.76元/股。

内容: 十五、重大关联交易

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: √ 适用 □ 不适用 关联交 易定价 原则 关联交 占同类 获批的 关联交 易金额 交易金 交易额 易价格 （万 元） 额的比 度（万 例 元） 是否超 关联交 过获批 易结算 额度 方式 可获得 的同类 披露日 披露索 交易市 价 巨潮资 讯网： 关于拟 参照市 广东亿纬 新能源汽 车有限公 司 控股股 出售商 东控制 品、提 的公司 供劳务 场公允 出售电 价格， 9.57 元/ 芯 由交易 个 双方协 商确定 12.35 0.01% 12.35 否 货款在 发货前 付清 9~9.5元 /个 与控股 股东相 2015 年 关单位 12 月 22 发生关 日 联交易 的公告 （公告 编号： 2015-1 18） 合计 大额销货退回的详细情况 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的， 在报告期内的 不适用 实际履行情况（如有） 无 --12.35 -12.35 -----期 引

内容: 关联交易 关联关 关联交 关联交 方 系 易类型 易内容

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用）

内容: 不适用

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: √ 适用 □ 不适用 关联关 关联交易 关联交易 关联交易 系 类型 内容 定价原则 转让资产 转让资产 的账面价 的评估价 转让价格 关联交易 交易损益

内容: 关联方

内容: （万元） 结算方式 （万元） 值 （万元）值 （万元）

内容: 披露日期 披露索引

内容: 为保护公 公司将持 司及中小 惠州亿纬 科技有限 公司 有的亿纬 投资者利 控股股 东 股权转让 电子 60% 益，定价 的股权转 高于标的 让给亿纬 股权对应 科技 的经审计 的净资产 转让价格与账面价值或评估价值差异较 大的原因（如有） 现金或银 -545.6 -545.6 50 行转账 2015 年 日

内容: 巨潮资讯 网：关于 股权转让 暨关联交 （公告编 号： 2015-073 ） 595.6 08 月 24 易的公告

内容: 为保护公司及中小投资者利益，公司控股股东亿纬科技愿意主动承担投资损失 1、本次交易完成后，亿纬电子不再是公司的控股子公司，从 2015 年 8 月 1 日开

内容: 对公司经营成果与财务状况的影响情况

内容: 始，不再纳入公司的合并财务报表。公司对亿纬电子的长期股权投资将结转为 595.60 万元的投资收益。2、本次交易完成后，公司的电子产品业务被剥离，公司 与控股股东不存在同业竞争。

内容: 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内 的业绩实现情况

内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: 4、关联债权债务往来

内容: √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

内容: 5、其他重大关联交易

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司报告期无其他重大关联交易。

内容: 十六、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

内容: （2）承包情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: （3）租赁情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

内容: 2、重大担保

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 本期实际 计提减值 金额 （如有） 报告期实 额 报告期 损益实 际收回 情况 于 2016 2015 年 日 2016 年 0 0 0.25 日 年1月 0.25 1 日收 到 2015 年 12 3,045 12 月 29 01 月 04 到期收取

内容: 受托人名 是否关联 称 交易

内容: 产品类型

内容: 委托理财 金额

内容: 起始日期 终止日期

内容: 报酬确定 方式

内容: 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

内容: 招商银行 点金公司 招商银行 惠州分行 理财之人 否 民币点金 池理财计 划---点金 额 7001

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 号 月份的 的现金 分红 该理财 计划将 于 2017 年 12 月 11 招商银行 点金公司 理财之人 招商银行 惠州分行 否 民币点金 池理财计 划---点金 额 7001 号 2015 年 日 2017 年 0 0 0.05 日 日到 期，每 交易日 开放申 0.05 购和赎 回；于 2016 年1月 1 日收 到 2015 年 12 月份的 的现金 分红 合计 委托理财资金来源 逾期未收回的本金和收益累计 金额 涉诉情况（如适用） 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来购买理财产品将继续按照 2015 年 4 月 21 日公司第三届董事会第十六次会议审议通过 未来是否还有委托理财计划 的《关于公司使用自有闲置资金购买低风险理财产品的议案》和 2016 年 2 月 26 日公司第 三届董事会第二十九次会议审议通过的《关于继续使用自有闲置资金购买低风险理财产品 的议案》执行。 不适用 2015 年 04 月 23 日 0 3,595 自有资金 ---0 0 0.3 0.3 -550 12 月 29 12 月 11 到期收取

内容: （2）委托贷款情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 46

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 4、其他重大合同

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 十七、其他重大事项的说明

内容: 1、2015年2月26日，公司接到控股股东惠州市亿威实业有限公司通知：惠州市亿威实业有限公司与广 发证券股份有限公司签订了《股票质押式回购业务协议书》，将其持有的公司20,960,000股无限售流通股 质押给广发证券股份有限公司并办理了股权质押登记手续。本次质押股份占其持有公司股份的11.63%，占 公司总股本的5.26%，质押期限为2015年2月16日-2016年2月16日。具体详见公司2015年2月16日刊登在巨 潮资讯网站的《控股股东进行股票质押式回购交易的公告》。 2、2015年3月31日，公司接到控股股东惠州市亿威实业有限公司通知：惠州市亿威实业有限公司与广 发证券股份有限公司签订了《股票质押式回购业务协议书》，将其持有的公司41,930,000股无限售流通股 质押给广发证券股份有限公司并办理了股权质押登记手续。本次质押股份占其持有公司股份的11.63%，占 公司总股本的5.26%，质押期限为2015年3月30日-2016年3月29日。截止到2015年3月31日，惠州市亿威实 业有限公司累计质押股份62,890,000股，占其持有公司股份的34.91%，占公司总股本的15.79%。具体详见 公司2015年3月31日刊登在巨潮资讯网站的《控股股东进行股票质押式回购交易的公告》。 3、2015年4月8日，公司在近日收到由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东 省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201444001489),发证时间2014年10月10日,有 效期三年。公司将自2014年至2016年连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，即按 15%的税率缴纳所得税。具体详见公司2015年4月8日刊登在巨潮资讯网站的《关于公司通过高新技术企业 重新认定的公告》。 4、2015年4月29日，公司接到控股股东惠州市亿威实业有限公司通知：该公司已办理了公司名称和经 营范围的工商变更登记手续，变更后的名称为：惠州亿纬科技有限公司，经营范围为科技项目孵化、投资， 科技成果转化，投资管理与咨询，资产管理，房产开发经营，建筑工程。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动。）具体详见公司2015年4月29日刊登在巨潮资讯网站的《关于关于控股股 东公司名称和经营范围变更的公告》。 5、经公司第三届董事会第十六次会议审议通过，公司及控股子公司拟使用合计不超过人民币2亿元自 有闲置资金购买低风险理财产品。具体详见公司2015年4月21日刊登在巨潮资讯网站的《关于公司使用自 有闲置资金购买银行理财产品的公告》。

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内容: 6、公司收到中国铁塔股份有限公司广东省分公司的中标通知书，公司被确定为广东铁塔公司2015年 度第二批和第三批磷酸铁锂蓄电池采购项目招标的中标单位，中标项目为2015年度第二批磷酸铁锂蓄电池 采购项目。具体详见公司2015年5月4日刊登在巨潮资讯网站的《关于公司通信基站后备电源中标的公告》 和2015年9月30日刊登在巨潮资讯网站的《关于公司通信基站后备电源中标的公告》。 7、经公司第三届董事会第十八次会议审议通过，公司《股权激励计划》限制性股票的6名激励对象在 第二个解锁期可解锁数量共计165,000股，占公司目前总股本的0.04%。具体详见公司2015年5月7日刊登在 巨潮资讯网站的《关于<股票期权与限制性股票激励计划>限制性股票第二次解锁期可解锁的公告》。 8、经总经理刘金成先生提名，经董事会提名委员会审核通过，第三届董事会第十八次会议同意聘任 王世峰先生为公司副总经理，任期自本次会议审议通过之日起至第三届董事会届满之日止。具体详见公司 2015年5月7日刊登在巨潮资讯网站的《关于聘任公司副总经理的公告》。 9、经第三届董事会第十八次会议审议通过，对首次授予激励对象、预留期权授予对象以及所涉股票 期权数量进行调整。调整后，公司股票期权激励计划授予激励对象为：首次授予激励对象人数为91人，股 票期权数为2,613,300份；预留期权授予激励对象人数为7人，股票期权数为324,000份。具体详见公司2015 年5月7日刊登在巨潮资讯网站的 《关于<股票期权与限制性股票激励计划>激励对象及所涉股票期权数量进 行调整的公告》。注销已授予且未行权股票期权209,550份，占注销前股票期权的7.42%，本次注销282,600 股预留期权，占注销前股票期权的46.59%。具体详见公司2015年5月20日刊登在巨潮资讯网站的《关于部 分股票期权注销完成的公告》。 10、经公司第三届董事会第十八次会议审议通过，公司《股权激励计划》首次授予股票期权的91名激 励对象在第三个行权期可行权数量共计1,445,700份，预留股票期权授予的7名激励对象在第二个行权期可 行权数量共计162,000份。具体详见公司2015年5月7日刊登在巨潮资讯网站的《关于<股票期权与限制性股 票激励计划>首次授予股票期权第三个行权期和预留股票期权第二个行权期可行权的公告》。 11、公司董事兼高级管理人员韩纪云因个人原因请求辞去公司董事兼高级管理人员职务，韩纪云离职 后不再担任公司其他任何职务。具体详见公司2015年5月26日刊登在巨潮资讯网站的《关于公司董事、高 级管理人员离职的公告》。 12、根据国务院办公厅下发的《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作 的意见》（国办发[2013]110 号）的相关要求，现就非公开发行股不超过5,000万股、募集资金总额不超过 人民币60,000万元事项（对即期回报摊薄的影响进行分析。具体详见公司2015年5月26日刊登在巨潮资讯网 站的《关于非公开发行股票摊薄即期回报及采取应对措施的公告》。 13、经第三届董事会第十九次会议通过，公司控股子公司深圳市麦克韦尔科技有限公司拟在符合国家 相关法律法规政策和条件成熟的情况下，申请在全国中小企业股份转让系统挂牌。2015年9月24日，深圳

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内容: 麦克韦尔股份有限公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的《受理通知书》。具体详见公 司2015年6月24日刊登在巨潮资讯网站的《关于控股子公司深圳市麦克韦尔科技有限公司拟申请在全国中 小企业股份转让系统挂牌的公告》和2015年9月24日刊登在巨潮资讯网站的《关于控股子公司麦克韦尔在 全国中小企业股份转让系统挂牌的公告》。 14、2015年6月24日，中国证券监督管理委员会创业板发行审核委员会对惠州亿纬锂能股份有限公司 提交的《上市公司非公开发行股票（创业板）》的行政许可申请进行了审核。根据发审委的审核结果，公 司本次非公开发行股票的申请获得通过，并于2015年7月28日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于 核准惠州亿纬锂能股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1766号）。具体详见公司2015 年6月25日刊登在巨潮资讯网站的 《关于公司非公开发行股票获得中国证监会发审委审核通过的公告、 2015 年7月28日刊登在巨潮资讯网站的《关于公司非公开发行股票申请获得中国证监会核准批复的公告》。 15、因公司筹划员工持股计划和设立并购基金重大事项，公司自2015年7月8日开始停牌，2015年7月 10日开始复牌。具体详见公司2015年7月8日刊登在巨潮资讯网站的《重大事项停牌公告》和2015年7月10 日刊登在巨潮资讯网站的《关于员工持股计划及设立并购基金的进展公告暨复牌公告》。2015年7月27日， 第三届董事会二十一次会议通过了《关于公司与云禧（北京）投资基金管理有限公司合作设立产业并购基 金的议案》并签订了框架协议。具体详情见公司同日刊登在巨潮咨讯网站的《关于公司与云禧（北京）投 资基金管理有限公司合作设立产业并购基金的公告》。 16、 经第三届董事会第二十一次会议审议通过， 公司第一期员工持股计划 （草案） 获得通过， 并于2015 年12月22日完成股票购买。具体详情见2015年7月25日刊登在巨潮咨询网站《惠州亿纬锂能股份有限公司 第一期员工持股计划（草案）》汇和2015年12月22日刊登在巨潮咨询网站《关于第一期员工持股计划完成 股票购买的公告》。 17、经第三届董事会第二十次会议审议通过，首次授予股票期权尚未行权的股票期权行权价格由7.44 元调整为7.39元，预留股票期权尚未行权的股票期权行权价格由7.50元调整为7.45元。具体详见公司2015 年7月14日刊登在巨潮资讯网站的《关于调整股票期权行权价格的公告》。 18、经第三届董事会第二十二次会议审议通过，公司将持有的60%的广东亿纬电子有限公司的股权转 让给惠州亿纬科技有限公司。具体详情见2015年8月22日刊登在巨潮资讯网站的《关于股权转让暨关联交 易的公告》。 19、2015年10月26日，公司因非公开发行股票开始停牌。2015年11月12日，公司发行27,347,310股股 票，募集近6亿资金，于2015年11月20日上市流通。具体详情见2015年10月26日刊登在巨潮资讯网站的《重 大事项停牌进展公告》、2015年11月12日刊登的《非公开发行股票发行情况报告书 》、2015年11月18日 刊登的《关于非公开发行新股的上市公告书》。

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内容: 20、公司与华泰汽车集团（天津）有限公司签订了《华泰汽车集团（天津）有限公司与惠州亿纬锂能 股份有限公司共同成立电池生产合资公司的协议》，该事项经第三届董事会第二十六次会议审议通过。具 体详情见2015年11月18日刊登在巨潮资讯网站的《关于签订<天津华泰与公司共同成立电池生产合资公司 的协议>的公告》、2015年11月25日刊登的《关于公司与天津华泰共同成立电池生产合资公司的公告》。

内容: 十八、公司子公司重大事项

内容: 1、经第三届董事会第十九次会议通过，公司控股子公司麦克韦尔拟在符合国家相关法律法规政策和 条件成熟的情况下，申请在全国中小企业股份转让系统挂牌。2015年9月24日，麦克韦尔收到全国中小企 业股份转让系统有限责任公司出具的《受理通知书》。具体详见公司2015年6月24日刊登在巨潮资讯网站 的《关于控股子公司深圳市麦克韦尔科技有限公司拟申请在全国中小企业股份转让系统挂牌的公告》和 2015年9月24日刊登在巨潮资讯网站的《关于控股子公司麦克韦尔在全国中小企业股份转让系统挂牌的公 告》。 2、经第三届董事会第二十二次会议审议通过，公司将以自有资金向全资子公司湖北金泉新材料有限 责任公司增资8,200万元。具体详见公司2015年8月22日刊登在巨潮资讯网站的《关于向全资子公司增资的 公告》。

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: （1）公司首次授予股票期权第三期期权达到可行权条件的自主行权，共行权1,303,101股，均为无限 售流通股；

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）公司预留股票期权第二期期权达到可行权条件的自主行权，共行权162,000股，均为无限售流通 股； （3）报告内，公司非公开发行新股27,347,310股，该部分股份于2015年11月20日在深圳证券交易所上 市，为无限售流通股。 （4）公司限制性股票达到第二次解锁期的解锁条件，股权激励限售股共解锁165,000股。 （5） 按照高管持股规定每年第一个交易日解锁其上年最后一个交易日所持本公司股份总数的25%以及 新任命高管所持股票限售。

内容: 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 2015年5月7日,公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于<股票期权与限制性股票激励计划> 限制性股票第二次解锁期可解锁的议案》，认为公司限制性股票第二次解锁期的解锁条件已经成就，同意 公司办理授予的限制性股票第二次解锁期解锁事宜；审议通过了《关于<股票期权与限制性股票激励计划> 首次授予股票期权第三个行权期和预留股票期权第二个行权期可行权的议案》，认为公司首次授予股票期 权91名激励对象行权资格合法、有效，满足本次股权激励计划首次授予期权第三个行权期可行权的条件， 公司预留股票期权7名激励对象行权资格合法、有效，满足本次股权激励计划预留期权第二个行权期可行 权的条件，同意公司向激励对象以定向发行股票的方式进行行权。 本次非公开发行股份事项已经中国证监会于2015年7月23日出具的《关于核准惠州亿纬锂能股份有限 公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1766号）核准通过。

内容: 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 公司股票期权激励计划在可行权期内均采用自主行权方式行权，报告期内，共计行权1,465,101股。 本次非公开发行新增27,347,310股股份已于2015年11月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分 公司办理完毕登记托管手续。本次增发股份已于2015年11月19日日终登记到账，并正式列入公司的股东名 册。

内容: 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用

内容: 报告期内，公司股本由原来的398,281,300股增加至427,093,711股。 2015年度，如按未变动前股本总数计算，基本每股收益0.38元，稀释每股收益0.38元，归属于公司普 通股股东的每股净资产4.29元。以最新期末股本427,093,711股计算，报告期基本每股份收益0.35元，稀释

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 每股收益0.35元，归属于公司普通股股东的每股净资产4.00元。 2014年度，如按未变动前股本总数计算，基本每股收益0.21元，稀释每股收益0.21元，归属于公司普 通股股东的每股净资产2.44元。以最新期末股本427,093,711股计算，基本每股收益0.19元，稀释每股收益 0.19元，归属于公司普通股股东的每股净资产2.28元。 备注：2015年5月至11月，公司股票期权共行权1,465,101份，公司已收到行权资金。2015年12月份行 权35,650份， 行权资金将由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2016年度划入公司， 因此截至2015 年12月31日，公司报表尚未反映2015年12月行权新增的股本，公司报表反映的实收资本为427,058,061.00 元。

内容: 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 惠州亿纬科技有 限公司 67,561,484 期初限售股数 本期解除限售股 本期增加限售股 数 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 按首发承诺时间 解锁 在任职期间每年 刘金成 9,538,064 9,538,064 高管锁定 可上市流通股份 为上年末持股总 数的 25% 在任职期间每年 刘建华 5,099,904 5,099,904 高管锁定 可上市流通股份 为上年末持股总 数的 25% 在任职期间每年 袁中直 3,424,108 3,424,108 高管锁定 可上市流通股份 为上年末持股总 数的 25% 在任职期间每年 段成 318,518 1 318,517 高管锁定 可上市流通股份 为上年末持股总 数的 25% 股权激励限制性 202,500 112,500 61,875 151,875 股票、高管锁定 第三次解锁：自 授予日起 48 个 月起至授予日起

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 个月内止（授 予日为 2012 年 5 月 8 日） 在任职 ； 期间每年可上市 流通股份为上年 末持股总数的 25% 在任职期间每年 唐秋英 43,200 2,100 36,000 77,100 高管锁定 可上市流通股份 为上年末持股总 数的 25% 韩纪云 高管锁定（离职 34,950 34,950 0 高管锁定半年） 已解锁 在任职期间每年 艾新平 35,100 8,775 26,325 高管锁定 可上市流通股份 为上年末持股总 数的 25% 第三次解锁：自 授予日起 48 个 曾文强 股权激励限制性 月起至授予日起 40,500 22,500 18,000 股票 60 个月内止（授 予日为 2012 年 5 月 8 日） 第三次解锁：自 授予日起 48 个 胡国华 股权激励限制性 月起至授予日起 13,500 7,500 6,000 股票 60 个月内止（授 予日为 2012 年 5 月 8 日） 第三次解锁：自 授予日起 48 个 李亚德 股权激励限制性 月起至授予日起 13,500 7,500 6,000 股票 60 个月内止（授 予日为 2012 年 5 月 8 日） 第三次解锁：自 授予日起 48 个 刘亮亮 股权激励限制性 月起至授予日起 13,500 7,500 6,000 股票 60 个月内止（授 予日为 2012 年 5 月 8 日） 刘鹏程 13,500 7,500 6,000 股权激励限制性 第三次解锁：自

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 股票类 无限售条件流通 2015 年 11 月 18 股 日 21.94 元/股 27,347,310 2015 年 11 月 20 日 27,347,310 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期

内容: 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

内容: 经中国证监会于2015年7月23日出具的《关于核准惠州亿纬锂能股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可[2015]1766号）核准，公司非公开发行新增股份27,347,310股。 本次增发股份已于2015年11月20日在深圳证券交易所上市，性质为无限售条件流通股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: 1、报告期内，公司股权激励计划首次授予期权第三期期权共行权1,303,101股，预留股票期权第二期 期权共行权162,000股，行权资金合计为10,891,796.39元（其中，截至2015年12月31日，已收到中国证券登 记结算有限责任公司深圳分公司划入的10,628,342.89 元（2015年12月份行权 35,650股的资金263,453.50元 将于2016年度划入公司）。由于公司股票期权的行权，公司实收资本增加1,429,451元，资本公积增加 9,198,891.89元，公司资产增加10,628,342.89元。 2、报告期内，公司非公开发行新股27,347,310股，增加实收资本27,347,310元，增加资本公积 559,096,973.66元，公司资产增加586,444,283.66元。

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内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股 报告期末表决权 恢复的优先股股 37,269 东总数（如有） （参见注 9） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 报告期末 持股数量 180,163,9 62 12,717,42 0 11,746,20 6 报告期内 持有有限 持有无限 增减变动 售条件的 售条件的 情况 0 股份数量 股份数量 67,561,48 112,602,4 4 78 股份状态 数量 质押或冻结情况 年度报告披露日 前上一月末表决 0 权恢复的优先股 股东总数 （如有） （参见注 9） 0

内容: 报告期末普通股 股东总数

内容: 年度报告披露日 36,048 前上一月末普通 股股东总数

内容: 惠州亿纬科技有 限公司 刘金成

内容: 骆锦红 刘建华 韬蕴（北京）投资 控股有限公司 袁中直 广发证券资管－ 工商银行－广发 原驰·亿纬锂能 1 号集合资产管理 计划 长江证券－兴业 银行－超越理财 东湖1号集合资产 管理计划 华安资产－工商 银行－蓝巨灵活 配置1号资产管理 计划

内容: 境内自然人 境外自然人 境内非国有法人 境内自然人

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 中国工商银行股 份有限公司－嘉 实事件驱动股票 型证券投资基金 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有） （参 无 见注 4） 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中，刘金成、骆锦红为夫妇关系，且该二人分别各持有公司第一大股东惠州 亿纬科技有限公司 50%股份。公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 惠州亿纬科技有限公司 骆锦红 韬蕴（北京）投资控股有限公司 广发证券资管－工商银行－广发原 驰·亿纬锂能 1 号集合资产管理计划 刘金成 长江证券－兴业银行－超越理财东 湖 1 号集合资产管理计划 华安资产－工商银行－蓝巨灵活配 置 1 号资产管理计划 中国工商银行股份有限公司－嘉实 事件驱动股票型证券投资基金 郭峰 广发证券资管－中国银行－广发恒 定·定增宝 12 号集合资产管理计划 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 上述股东中，刘金成、骆锦红为夫妇关系，且该二人分别各持有公司第一大股东惠州 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 参与融资融券业务股东情况说明 （如 有） （参见注 5） 不适用 亿纬科技有限公司 50%股份。公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动。 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 112,602,478 人民币普通股 11,746,206 人民币普通股 5,335,368 人民币普通股 3,547,732 人民币普通股 3,179,356 人民币普通股 2,735,462 人民币普通股 数量 112,602,478 11,746,206 5,335,368 3,547,732 3,179,356 2,735,462 其他 0.49% 2,078,320 2,078,320 0 2,078,320

内容: 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 科技项目孵化、投资，科技 成果转化，投资管理与咨 惠州亿纬科技有限公司 骆锦红 2003 年 02 月 20 日 询，资产管理，房产开发经 74708491-9 营，建筑工程。 （依法须经 批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动。 ） 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 无 股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。

内容: 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 刘金成 骆锦红 中国 中国 国籍 否 否 是否取得其他国家或地区居留权

内容: 1、刘金成先生，中国国籍，无境外永久居留权，1964 年出生，博士学历。自 2001 年以来，任公司董事长兼总经理。2、骆锦红女士，中国国籍，无境外永久 主要职业及职务 居留权，1967 年生，曾任公司第一届董事会董事，任期 2007 年 10 月至 2010 年 10 月。2010 年 10 月，经公司第一届董事会第 28 次会议及 2010 年第 2 次临 时股东大会决议，骆锦红不再担任公司任何职务。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 公司实际控制人刘金成、骆锦红目前未控股其他境内外上市公司。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

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内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

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内容: 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期增持 本期减持 股份数量 股份数量 （股） （股）

内容: 任期起始 任期终止 期初持股 日期 2013 年 日期 2016 年 日 2016 年 6,799,872 数（股）

内容: 其他增减 期末持股 变动 （股）数（股）

内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 姓名 韩纪云 担任的职务 董事、副总经理 离任 类型 日期 2015 年 05 月 25 日 个人原因 原因

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

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内容: 先后在电子科技大学、武汉大学、华南理工大学获得工学学士 董事长、总经 （化学）、理学硕士（电化学）、工学博士（材料物理与化 刘金成 学）学位，中欧国际商学院EMBA毕业。2001年至今任本公司董 理 事长兼总经理。 武汉大学精细化工专业毕业，清华大学EMBA研修，获得英国威 董事、副总经 尔士大学MBA学位，中欧国际商学院EMBA毕业。2001年至今任 刘建华 理 本公司副总经理。2013年10月，经公司2013年第二次临时股东 大会审议通过，任本公司第三届董事会董事。 武汉大学化学与分子科学院教授、博士生导师, 先后于武汉大学 化学学院物理化学专业获得学士、硕士和博士学位。2013年10 月，经公司2013年第二次临时股东大会审议通过，任本公司第 三届董事会董事。 清华大学工学博士，担任北京航空航天大学教授、博士生导师 。2013年10月，经公司2013年第二次临时股东大会审议通过， 任本公司第三届董事会独立董事。 江西财经大学会计学毕业，河北大学经济学硕士，澳大利亚纽 卡索大学应用金融会计方向硕士，高级会计师、中国注册会计 师。担任惠州学院教授、兼任深圳德赛电池股份有限公司独立 董事。2013年10月，经公司2013年第二次临时股东大会审议通 过，任本公司第三届董事会独立董事。 上海交通大学材料科学及工程本科毕业，长江商学院EMBA研修 。担任广东九联科技股份有限公司董事长。2013年10月，经公 司2013年第二次临时股东大会审议通过，任本公司第三届董事 会独立董事。 中央电视大学湖北省分校电子自动化专业本科毕业。2001年入 职，现任QSHE办（质量、安全、环保和健康）总监。2013年10 月，经公司2013年第二次临时股东大会审议通过，任本公司第 三届监事会主席。 博士学位，自1985年参加工作以来一直从事物理化学、电化学 教学和研究工作，目前担任华南师范大学教授。2008年至今兼 任本公司科技特派员。2013年10月，经公司2013年第二次临时 股东大会审议通过，任本公司第三届监事会监事。 暨南大学会计学专业毕业，会计师。2011年11月入职，历任财 务部应付主管、成本主管、审计部经理，现任财务经理。2013 年10月，经公司职工代表大会审议通过，任本公司第三届监事 会职工代表监事。 毕业于西安公路交通大学，大专学历。2007年4月入职本公司， 现任公司副总经理。

内容: 具有“工科”和“会计学”双学历；中国注册会计师、会计师和助理 董事会秘书、 工程师职称。2011年10月至今，担任本公司财务总监。2013年10 唐秋英 财务总监 月，经公司第三届董事会第一次会议审议通过，担任董事会秘 书兼财务总监。

内容: 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 艾新平 张世超 李春歌 詹启军 袁中直 在其他单位任 职情况的说明 武汉大学 北京航空航天大学 惠州学院 广东九联科技股份有限公司 华南师范大学 无 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 教授 教授 教师 董事长 教授 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 是 是 是 是 是

内容: 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事和高级管理人员的报酬经董事会审议的《高级管理 人员薪酬管理与激励办法》、《2013年-2015年经营激励计划》的规 定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情 况确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 公司董事、监事、高级管理人员共12人（包含离任1人），2015年实 际支付268.66万元。

内容: 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 刘金成 刘建华 艾新平 詹启军 张世超 李春歌 段成 袁中直 职务 董事长、总经理 男 董事、副总经理 男 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 男 男 男 女 男 男 性别 年龄 任职状态 51 现任 41 现任 47 现任 49 现任 52 现任 48 现任 55 现任 50 现任 从公司获得的税 是否在公司关联 前报酬总额 43.73 否 51.14 否 6否 6否 6否 6否 22.92 否 38.46 否 方获取报酬

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内容: 曾永芳 王世峰（2015 年 5 月聘任） 唐秋英 韩纪云（2015 年 5 月离职） 合计

内容: 职工监事 副总经理 董事会秘书、财 务总监

内容: 董事、副总经理 男 ----

内容: 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 报告期末，公司共有员工5,246人，没有需承担费用的离退休职工，具体结构分布如下： 1、岗位结构 岗位 生产人员 销售人员 研发人员 财务人员 行政人员 合计 2、受教育程度 学历 博士 硕士 本科 大专及以下 合计

内容: 企业薪酬成本情况 本期 当期领取薪酬员工总人数（人） 当期总体薪酬发生额（万元） 总体薪酬占当期营业收入比例 高管人均薪酬金额（万元/人） 所有员工人均薪酬金额（万元/人） 5,246 30,625.49 22.70% 22.39 5.84

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内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律法规、规范性文件 的要求，不断完善公司治理结构，进一步提高公司治理水平。公司确立了由股东大会、董事会、监事会和 经营管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等相关 制度。公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 的要求。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》、 《股东大会议事规则》等规定要求，召集、召开股东大会，平等对待所有股东并尽可能为股东参加股东大 会创造便利条件，使其充分行使股东权利，保护全体股东的利益。2015年度公司共召开五次股东大会，五 次股东大会均使用网络投票表决与现场投票表决相结合的形式召开，进一步为中小投资者参加股东大会提 供便利。同时，公司聘请专业律师见证股东大会，确保会议召集召开以及表决程序符合相关法律规定，维 护股东的合法权益。 2、关于公司与控股股东、实际控制人 公司控股股东及实际控制人严格按照《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 等规定，规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，不存在控股股东、 实际控制人利用其控制地位侵害其他股东利益的行为；也没有发生过控股股东、实际控制人占用公司资金 或要求公司为其担保或为他人担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资 产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司与控股股东及其关联 单位不存在有关联交易或同业竞争的情况。 3、关于董事和董事会 公司第三届董事会设董事7名，其中独立董事3名。董事韩纪云因个人原因辞去董事一职，离职后不再 担任任何职务，董事会现有董事6名，其中独立董事3名。董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求。公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》等规定开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同

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内容: 时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略委员会、薪酬与考核 委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会由董 事长担任主任委员以外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会 委员的比例均达到三分之二， 为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。 各委员会依据 《公司章程》 和各委员会议事规则的规定履行职权，为董事会科学决策发挥了积极作用。 4、关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司监事能 够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人 员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立企业绩效激励与评价体系，并不断完善。公司董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准 和激励约束机制符合法律、法规的规定。公司董事会设立了薪酬与考核委员会，负责薪酬政策及方案的制 定与审定。公司高级管理人员均认真履行工作职责。 6、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、 《投资者关系管理制度》等制度要求，真实、 准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者 的关系， 接待股东来访， 回答投资者咨询； 并指定 《证券时报》 、 《中国证券报》 和巨潮网 （www.cninfo.com.cn） 为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息，持续提高公司的透明 度。 7、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、员工、客户等各方面利益的协调平衡， 诚信对待供应商和客户，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、稳健发展。

内容: 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

内容: 公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公 司董事会、监事会和内部机构独立运作。

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 会议届次 2015 年第一次临时 股东大会 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 巨潮咨讯网：2015 临时股东大会 4.06% 2015 年 01 月 20 日 2015 年 01 月 20 日 年第一次临时股东 大会决议公告 巨潮咨讯网：2014 2014 年度股东大会 年度股东大会 54.65% 2015 年 05 月 15 日 2015 年 05 月 15 日 年度股东大会决议 公告 2015 年第二次临时 股东大会 巨潮咨讯网：2015 临时股东大会 50.38% 2015 年 07 月 10 日 2015 年 07 月 10 日 年第二次临时股东 大会决议公告 巨潮咨讯网：2015 临时股东大会 52.70% 2015 年 08 月 12 日 2015 年 08 月 12 日 年第三次临时股东 大会决议公告 巨潮咨讯网：2015 临时股东大会 44.62% 2015 年 12 月 11 日 2015 年 12 月 11 日 年第四次临时股东 大会决议公告

内容: 2015 年第三次临时 股东大会

内容: 2015 年第四次临时 股东大会 机构投资者情况

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 李春歌 詹启军 张世超 本报告期应参加 董事会次数 14 14 14 现场出席次数 2 0 0 以通讯方式参加 次数 12 13 13 委托出席次数 0 1 1 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 0否 0否 0否

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内容: 独立董事列席股东大会次数 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

内容: 2015年度，独立董事对公司以下事项发表了独立意见，以下的建议均被采纳。 序 号 1 日期 2015年1月4日 会议 第三届董事会 第十四次会议 第三届董事会 第十六次会议 事项 关于提请股东大会授权董事会全权办理公司购买 与转让深圳市麦克韦尔科技有限公司股权相关事 宜的独立意见 对2014年度公司关联方资金占用情况的独立意见 对2014年度公司对外担保情况的独立意见 对公司2014年度关联交易事项的独立意见 对公司<2015年董事、高级管理人员薪酬与考核方 案>的独立意见 对公司2014年度利润分配预案的独立意见 对公司2014年度内部控制自我评价报告的独立意 见 对公司2014年度内部控制自我评价报告的独立意 见 对公司及子公司2015年度向银行申请综合授信额 度事项的独立意见 对 《关于公司使用自有闲置资金购买低风险理财产 品的议案》的独立意见 3 2015年5月7日 第三届董事会 第十八次会议 关于对 《股票期权与限制性股票激励计划》 激励对 象及所涉股票期权数量进行 调整的独立意见 关于《股票期权与限制性股票激励计划》限制性股 票第二次解锁期可解锁的独 立意见 关于《股票期权与限制性股票激励计划》首次授予 意见 类型 同意

内容: 同意 同意 同意 同意 同意 同意 同意 同意 同意 同意

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内容: 股票期权第三个行权期和预 留股票期权第二个行权期可行权的独立意见 关于聘任公司副总经理的独立意见 4 5 6 2015年6月24日 2015年7月14日 2015年7月25日 第三届董事会 第十九次会议 第三届董事会 第二十次会议 第三届董事会 第二十一次会 议 第三届董事会 第二十二次会 议 第三届董事会 第二十四次会 议 第三届董事会 第二十六次会 议 关于控股子公司麦克韦尔拟申请在全国中小企业 股份转让系统挂牌的独立意见 对《关于调整股票期权行权价格的议案》的独立意 见 关于第一期员工持股计划 （草案） 及其摘要的独立 意见 关于公司与云禧 （北京）投资基金管理有限公司合 作设立产业并购基金的独立意见 同意 同意 同意 同意 同意

内容: 对公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况、 同意 公司对外担保情况的独立意见 关于公司股权转让暨关联交易的独立意见 关于开展金融衍生品业务的独立意见 关于控股股东亿纬科技向公司提供借款涉及关联 交易事项的 关于变更会计师事务所的独立意见 关于关联交易的独立意见 关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自 筹资金的独立意见 关于公司与天津华泰成立合资公司的独立意见 关于关联交易的独立意见 同意 同意 同意

内容: 同意 同意 同意 同意 同意

内容: 第三届董事会 第二十七次会 议

内容: 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

内容: 公司第三届董事会下设了战略、提名、薪酬与考核、审计四个专门委员会。 1、董事会战略委员会履职情况 报告期内，董事会战略委员会严格按照《董事会战略委员会工作制度》的相关要求，积极开展相关工 作，认真履行职责，共召开战略委员会会议五次。董事会战略委员会委员对公司长期发展战略和重大投资 决策与公司管理层保持日常沟通，了解公司运营情况，实地考察公司基本面。 2、董事会提名委员会履职情况 报告期内，董事会提名委员会严格按照《提名委员会工作制度》的相关要求，召开提名委员会会议一 次，对公司聘任副总经理事项进行审议并提名至董事会，切实履行职责，规范公司运作。 3、董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，董事会薪酬与考核委员会严格按照《薪酬与考核委员会工作制度》的相关要求，共召开薪

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内容: 酬与考核委员会会议三次，对公司《2015年董事、高级管理人员薪酬与考核方案》、《股票期权与限制性 股票激励计划》首次授予股票期权第三个行权期和预留股票期权第二个行权期可行权、《股票期权与限制 性股票激励计划》限制性股票第二次解锁期可解锁、公司第一期员工持股计划等事项进行了审议。 4、董事会审计委员会履职情况 报告期内，董事会审计委员会严格按照《审计委员会工作制度》的相关要求，共召开审计委员会会议 二次，对公司的内部审计、内部控制及定期报告进行了审阅，认真听取管理层对公司全年生产经营情况和 重大事项进展情况的汇报，并保持与年审会计师的沟通。报告期内，由于公司董事韩纪云离职，自动失去 董事会审计委员会委员资格，经公司第三届董事会第二十六次会议审议通过，补充刘建华董事为公司审计 委员会委员，任期自第三届董事会第二十六次会议审议通过之日起至第三届董事会届满之日止。

内容: 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况

内容: 根据公司第三届董事会第十六次会议审议通过的《2015年董事、高级管理人员薪酬与考核方案》，公 司高级管理人员的薪资由基本薪酬和绩效奖金构成，基本薪酬参考市场同类薪酬标准，结合考虑职位、责 任、能力等因素确定，基本薪酬按月平均发放。绩效奖金根据《2013年-2015年经营激励计划》，结合年度 绩效考核结果等确定。薪资水平与其承担责任、风险和经营业绩挂钩。

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 100.00% 2016 年 02 月 29 日 巨潮资讯网：2015 年度内部控制自我评价报告

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内容: 缺陷认定标准 类别 财务报告 财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括： ①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 行为；②公司更正已公布的财务报告；③ 评价的定性标准以缺陷对业务流程有 注册会计师发现的却未被公司内部控制识 效性的影响程度、发生的可能性作判 别的当期财务报告中的重大错报；④审计 定，认定标准如下：①非财务报告内部 委员会和审计部门对公司的对外财务报告 控制的重大缺陷包括： 缺陷发生的可能 和财务报告内部控制监督无效。财务报告 性高，会严重降低工作效率或效果、或 内部控制重要缺陷的迹象包括：①未依照 严重加大效果的不确定性、 或使之严重 定性标准 公认会计准则选择和应用会计政策；②未 偏离预期目标。 ②非财务报告内部控制 建立反舞弊程序和控制措施；③对于非常 的重要缺陷包括： 缺陷发生的可能性较 规或特殊交易的账务处理没有建立相应的 高，会显著降低工作效率或效果、或显 控制机制或没有实施且没有相应的补偿性 著加大效果的不确定性、 或使之显著偏 控制；④对于期末财务报告过程的控制存 离预期目标。 ③非财务报告内部控制的 在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的 一般缺陷包括：缺陷发生的可能性较 财务报表达到真实、完整的目标。财务报 小，会降低工作效率或效果、或加大效 告内部控制一般缺陷的迹象包括：除上述 果的不确定性、或使之偏离预期目标。 重大缺陷、 重要缺陷之外的其他控制缺陷。 定量标准以利润总额、资产总额作为衡量 指标。①内部控制缺陷可能导致或导致的 损失与利润表相关的，以利润总额衡量， 公司定的财务报告内部控制缺陷评价的定 量标准如下：a、如错报金额≥利润总额的 5%，则认定为重大缺陷；b、如利润总额 的 3%≤错报金额＜利润总额的 5%，则认 定为重要缺陷；c、如错报金额＜利润总额 非财务报告内部控制缺陷评价的定量 定量标准 的 3%， 则认定为一般缺陷。 ②内部控制缺 标准参照财务报告内部控制缺陷评价 陷可能导致或导致的损失与资产总额相关 的定量标准执行。 的，以资产总额衡量，公司确定的财务报 告内部控制缺陷评价的定量标准如下：a、 如错报金额≥资产总额的 3%，则认定为重 大缺陷； 如资产总额的 1%≤错报金额＜ b、 资产总额的 3%，则认定为重要缺陷；c、 如错报金额＜资产总额的 1%， 则认定为一 般缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 0 0 0 非财务报告

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内容: 十、内部控制审计报告或鉴证报告

内容: 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，亿纬锂能公司于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财 务报表相关的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露

内容: 内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 02 月 29 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网：内部控制鉴证报告 内控鉴证报告意见类型 非财务报告是否存在重大缺陷 标准无保留 否

内容: 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否

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内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准无保留审计意见 2016 年 02 月 26 日 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同审字（2016）第 310ZA0027 号 邓传洲、付后升 审计报告正文

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的惠州亿纬锂能股份有限公司（以下简称亿纬锂能公司）财务报表，包括2015年12月 31日的合并及公司资产负债表，2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东 权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是亿纬锂能公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，亿纬锂能公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了亿纬锂

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内容: 能公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流 量。

内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

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内容: 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益

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内容: 主管会计工作负责人：唐秋英

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内容: 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、 利润总额 （亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 0.38 0.38 0.21 0.21 151,302,560.81 14,704,249.93 82,978,098.63 -3,115,078.29 166,006,810.74 79,863,020.34

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：刘金成 主管会计工作负责人：唐秋英 会计机构负责人：曾永芳

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内容: 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益

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内容: 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 136,273,800.78 103,742,127.91

内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 26,834,214.09 76,654,078.72 1,428,187,950.37 760,624,195.46 37,835,833.12 18,463,838.86 1,446,415,625.21 871,419,252.21 1,324,699,657.56 1,390,115,953.23 本期发生额 上期发生额

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内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 优先 永续 股 债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 398,28 一、 上年期末余额 1,300. 00 加： 会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 398,28 二、 本年期初余额 1,300. 00 三、 本期增减变动 28,776 金额 （减少以“－” ,761.0 号填列） （一） 综合收益总 额 （二） 所有者投入 和减少资本 28,776 ,761.0 0 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 28,776 ,761.0 0 0

内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 4．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 427,05 四、 本期期末余额 8,061. 00 上期金额

内容: 单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 优先 永续 股 199,06 一、 上年期末余额 8,900. 00 加： 会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 199,06 二、 本年期初余额 8,900. 00 274,689 ,562.12 48,846, 738.49 365,540 7,723,8 895,869 ,048.24 66.25 ,115.10 债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计

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内容: 三、 本期增减变动 199,21 金额 （减少以“－” 2,400. 号填列） （一） 综合收益总 额 （二） 所有者投入 134,30 和减少资本 0.00 00

内容: 1．股东投入的普 134,30 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 0.00

内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四） 所有者权益 内部结转 199,07 8,100. 00 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 199,07 8,100. 00 -199,07 8,100.0 0 -199,07 8,100.0 0

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内容: 8、母公司所有者权益变动表

内容: 1．股东投入的普 28,776,7 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 61.00

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、 本期期末余额 上期金额 427,058, 061.00 652,714,6 45.55

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1．股东投入的普 134,300. 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 00

内容: 1．资本公积转增 199,078, 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、 本期期末余额 398,281, 300.00 100.00

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司是一家在广东省惠州市注册的股份有限公司，于2007年10月30日由惠州亿 纬电源科技有限公司 （原名惠州晋达电子有限公司） 整体变更设立， 并经惠州市工商行政管理局核准登记。 根据中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1007号《关于核准惠州亿纬锂能股份有限公司首次公开发行 股票并在创业板上市的批复》，公司于2009年10月16日向社会公开发行人民币普通股2,200万股（A股）并 在深圳证券交易所上市，股票简称“亿纬锂能”，股票代码“300014”。现有股本为人民币42,705.8061万元。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设证券部、投资融资部、审计部、法 务部、财务部、人力资源部、工程部、安监办、销售部、市场部、中央采购部等部门，拥有惠州金源精密 自动化设备有限公司、广东亿纬赛恩斯新能源系统有限公司、湖北金泉新材料有限责任公司、亿纬亚洲有 限公司、亿纬国际工业有限公司、深圳市摩尔兄弟营销有限公司、深圳麦克韦尔股份有限公司等7家子公 司。 本公司及其子公司主要业务是生产和销售锂原电池、 锂离子电池、 电源系统和电子烟及其相关产品等。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第二十九次会议于2016年2月26日批准。 2、合并财务报表范围 报告期内，本集团处置了广东亿纬电子有限公司（以下简称“亿纬电子”），合并财务报表范围及其变 化情况，详见“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”。

内容: 1、编制基础 本公司财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会 计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务 报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资 产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

内容: 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

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内容: 五、重要会计政策及会计估计

内容: 具体会计政策和会计估计提示：

内容: 公司使用的会计政策和会计估计均按企业会计准则执行，公司无根据实际生产经营特点制定的其他具 体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的合并及公司财务 状况以及2015年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月 作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中 的货币确定人民币为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

内容: 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进 行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与 合并中取得的净资产账面价值的差额调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公

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内容: 允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除 累计减值准备进行后续计量。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入 当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，通过参 与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司 均为被本公司控制企业。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并 财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵 销。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项 下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东 损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额，其余额仍冲减少数股东权益。

内容: 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排为合营企业。 合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

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内容: 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。 现金等价物， 是指本集团持有的期限短、 流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

内容: 9、外币业务和外币报表折算 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初 始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外 币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

内容: 10、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与 债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条 款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 应收款项。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为交易性金融资产。对于此类金融资产，采用 公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入 当期损益。

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内容: 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其 他应收款等（附注五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本集团的金融负债主要为其他金融负债，相关交易费用计入其初始确认金额。 （4）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的 账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客 观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对 该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不 包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产 原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计 入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测 试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

内容: 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

内容: 年末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的应账款和年末 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的其他应收款为单项 金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。

内容: （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

内容: 组合名称 账龄组合 应收政府行政部门款项 关联方组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 1 年以内（含 1 年） 7 个月-1 年 1－2 年 2－3 年 3 年以上 3－4 年 4－5 年 5 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收政府行政部门款项 关联方组合 应收账款计提比例 0.00% 0.00% 其他应收款计提比例 0.00% 0.00% 应收账款计提比例 5.00% 10.00% 20.00% 50.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 其他应收款计提比例 5.00% 10.00% 20.00% 50.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 账龄分析法 其他方法 其他方法 坏账准备计提方法

内容: （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

内容: 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备

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内容: 本集团存货分为原材料、在产品、半成品、包装物、库存商品、发出商品、委托加工物资等。 （2）存货的计价方法 本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、半成品、库存商品、发出商品等发出时采用加 权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产 负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个类别存货项 目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计 提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本集团存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。包装物于领用时一次性计入成本费用。

内容: 13、划分为持有待售资产 若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该 项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非 流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值 与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组 是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得 的商誉分摊至该资产组， 或者该处置组是资产组中的一项经营， 则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。 被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被 划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停 止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待 售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整 后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。

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内容: 14、长期股权投资 本公司长期股权投资指对子公司和合营企业的权益性投资。 （1）投资成本确定 对于同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成 本作为长期股权投资的投资成本。 非企业合并以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算；对合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资 单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会 计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 （3）确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体 控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与 方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的 参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判 断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持 有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方 单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等

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内容: 的影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、22。

内容: 投资性房地产计量模式 不适用

内容: 16、固定资产 （1）确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度 的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产 才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）折旧方法

内容: 类别 房屋及建筑物 生产设备 电子设备 办公设备 运输设备 折旧方法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 30 10 5 5 5 折旧年限 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 残值率 3% 9% 18% 18% 18% 年折旧率

内容: （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

内容: 17、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可 使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

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内容: 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见五、重要会计政策及会计估计22“长期资产减值”。

内容: 18、借款费用 本公司发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产包括土地使用权、专有技术和软件等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自 无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年 限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 土地使用权 专有技术 软件 使用寿命 50年 5年 3-10年 摊销方法 直线法 直线法 直线法

内容: 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不 同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全 部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见五、重要会计政策及会计估计22“长期资产减值”。

内容: （2）内部研究开发支出会计政策 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

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内容: 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出 售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括 能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够 证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期 损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开 发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为 无形资产。 具体研发项目的资本化条件： （1）本公司 本公司的研发项目从前期调研到成熟应用，需经历研究和开发两个阶段，具体需经过调研、论证、立 项、前期研究工作（包括配方和工艺设计、设备选型、制定技术标准等）、初样试制、正样试制、试产、 验证、设计定型阶段等若干阶段。本公司以正样试制完成作为研究阶段和开发阶段的划分依据。正样试制 成功评审通过后，项目负责人提交《研制总结报告》后正式进入开发阶段，研发费用方可进行资本化。设 计定型阶段结束，技术已通过了各项性能检测和实用性评估，并具备规模化生产的能力，已研发成熟，是 否投入生产依据市场需求而定，达到这一阶段即可确认为无形资产（需提供检测报告、评估报告、专利证 书、销售发票等资料）。 （2）子公司麦克韦尔 ①经研发中心提交<可行性分析报告>和风险管理计划，经总经理批准后，产品可以立项；此时研发项 目进入开发阶段。 ②由研发中心制作的《新产品开发规划审查表》经批准后，确认该产品已立项开发，并由项目负责人 进行开发进度规划； ③项目负责人制作《产品规格书》，并由研发部分按计划开始产品的设计、开发以及打样。项目负责 人根据要求对样品进行检验，并形成《新产品检验报告》提交研发负责人评审鉴定。如未通过，则重新制 作样品。 ④样品通过评审后，研发中心发出《开模申请》以完成模具的制作。模具完成后，新产品进入试制阶 段。 若试制出的样品经一定数量的客户确认样品合格后，则由项目负责人召集会议并形成《新产品评审报

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内容: 告》，新产品进入试产阶段，其归集的开发支出予以资本化； 若大多数客户认为样品不合格，则由研发中心按客户反馈信息改进模具或终止项目，经终止的项目， 归集的开发支出计入当期损益。 22、长期资产减值 对子公司和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税 资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金 额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无 形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独 立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至 相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的， 将其分摊至相关的资产组组合。 相关的资产组或资产组组合， 是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产 组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损 失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 23、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受 益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

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内容: 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳 的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司的离职后福利计划系设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付 义务的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根 据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映 当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确 定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 26、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付为以权益结算的股份支付。

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内容: （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一 致。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照 权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益 工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确 认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价 值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允 价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价 值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的 条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部 已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本 公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同 时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予 权益工具的取消处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 （1）一般原则 销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企 业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品收入。

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内容: （2）具体方法 内销收入确认时点：货物发出并经客户签收，符合合同相关条款约定后确认收入。 外销收入确认时点： ①对于锂电池的销售，其主要交易方式为FOB，一般情况下，以装船日作为确认收入的时间，即以提 单作为收入确认依据。 ②对于电子烟销售，根据合同或订单约定，以FOB作为货物出口交易方式的，以在合同规定的装运港 将货物装箱上船并越过船舷的实际为收入确认时点；以工厂交货方式（EX WORK）作为货物出口交易方 式的，以工厂发运单对方签字验收时间确认收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对年末有确凿证据表明能够符合财 政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金 额计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此 之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为 与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益 相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以 后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补 助，直接计入当期损益。

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内容: 30、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的 交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债 务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生 的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业 合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并 且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产， 除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递 延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外 的其他租赁确认为经营租赁。 1）本公司作为出租人

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内容: 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计 入当期损益。 2）本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初 始直接费用，计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 32、其他重要的会计政策和会计估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设 进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示 如下： 商誉减值 本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使 用价值时， 本公司需要估计未来来自资产组的现金流量， 同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 开发支出 确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受 益期间的假设。 应收账款的减值 应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的 结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转 回。 存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。 递延所得税资产

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内容: 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资 产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定 应确认的递延所得税资产的金额。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更

内容: 税种 增值税 营业税 城市维护建设税 企业所得税 应税收入 应税收入 应纳流转税额 应纳税所得额 计税依据 17% 5% 7% 15%、16.5%、25% 税率

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 惠州亿纬锂能股份有限公司 惠州金源精密自动化设备有限公司 广东亿纬赛恩斯新能源系统有限公司 湖北金泉新材料有限责任公司 深圳麦克韦尔股份有限公司 东莞市麦克电子科技有限公司 深圳市麦克兄弟科技有限公司 深圳市摩尔兄弟营销有限公司 美达通信（深圳）有限公司 思摩尔实业有限公司 亿纬亚洲有限公司 15% 25% 25% 25% 15% 25% 25% 25% 25% 16.5% 16.5% 所得税税率

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内容: 2、税收优惠 2014 年10 月10日，本公司取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地 方税务局联合颁发的编号为GR201444001489《高新技术企业证书》，有效期三年。根据《中华人民共和国 企业所得税法》第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”的规定， 2014年至2016年本公司企业所得税减按15%缴纳。 2015年11月2日，麦克韦尔取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、 深圳市地方税务局颁发的编号为“GR201544201514”的《高新技术企业证书》，有效期三年。2015年至2017 年麦克韦尔企业所得税减按15%缴纳。 3、其他

内容: 七、合并财务报表项目注释

内容: 年末，本公司其他货币资金均系票据承兑保证金；此外，不存在其它抵押、质押或冻结、或存放在境 外且资金汇回受到限制的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 单位： 元 项目 交易性金融资产 合计 其他说明： 期末余额 35,950,000.00 35,950,000.00 期初余额

内容: 交易性金融资产系2015年12月本公司购买的招商银行股份有限公司保本浮动收益型理财产品-人民币 点金池理财计划，投资金额35,950,000.00元。该理财计划将于2017年12月11日到期，每交易日开放申购和

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内容: 赎回。 3、衍生金融资产

内容: 4、应收票据 （1）应收票据分类列示

内容: （2）期末公司已质押的应收票据

内容: 单位： 元 项目 期末已质押金额

内容: （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

内容: 单位： 元 项目 银行承兑票据 合计 期末终止确认金额 52,436,712.22 52,436,712.22 期末未终止确认金额

内容: （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期末转应收账款金额

内容: 5、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 单位： 元 类别 期末余额 期初余额

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内容: 账面余额 金额 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 合计 413,561, 216.14 413,561, 216.14 100.00% 比例

内容: 坏账准备 金额 计提比 账面价值 例

内容: 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 5,235,592.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,367,015.93 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式

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内容: 深圳奇乐电子科技有限公司 合计

内容: 原坏账准备计提的依据：存在诉讼，可收回性存在风险。目前，款项已收回。 （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款核销说明： 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额82,468,313.97元，占应收账款年末余额合计数 的比例为19.95%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为4,123,415.70元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：不适用。

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内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为5,649,112.77元， 占预付款项年末余额合计 数的比例为44.76%。

内容: 7、应收利息 （1）应收利息分类

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: 是否发生减值及其判断 依据

内容: 8、应收股利 （1）应收股利

内容: 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

内容: （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

内容: 单位： 元 项目(或被投资单位) 其他说明： 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据

内容: 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例 116 账面余额 期初余额 坏账准备 账面价值

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 1 年以内分项 6 个月以内 7-12 个月 1 年以内小计 1至2年 合计 确定该组合依据的说明： 确定该组合的依据：账龄状态。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 6,790,520.50 741,689.36 7,532,209.86 2,236,107.18 9,768,317.04 339,525.99 74,168.94 413,694.93 447,221.44 860,916.37 5.00% 10.00% 5.49% 20.00% 8.81% 坏账准备 计提比例

内容: 单位：元 组合名称 确定组合的依据 其他应收款 应收政府行政部门款项 合计 资产类型 11,120,626.47 11,120,626.47 期末余额 坏账准备 0 0 计提比例 0.00% 0.00%

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 350,815.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元

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内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: （4）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 建兆实业有限公司 租赁押金 东莞市玉鹏实业投 资有限公司 合计 租赁押金 --

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内容: （6）涉及政府补助的应收款项

内容: 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据

内容: （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 10、存货 （1）存货分类

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内容: 存货种类 原材料 在产品 库存商品 半成品 发出商品

内容: 确定可变现净值的 具体依据 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售 费用以及相关税费后的金额 估计售价减去估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及 相关税费后的金额 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售 费用以及相关税费后的金额 估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额

内容: 本年转回或转销 存货跌价准备的原因 已生产领用或实现销 售

内容: 已实现销售 已生产领用并最终实 现销售

内容: （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 金额

内容: 11、划分为持有待售的资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

内容: 12、一年内到期的非流动资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

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内容: 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 期初余额

内容: （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

内容: 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

内容: （3）期末按成本计量的可供出售金融资产

内容: 单位： 元 被投资单 位 期初 账面余额 本期增加 本期减少 期末 期初 减值准备 本期增加 本期减少 期末 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利

内容: （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

内容: 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

内容: （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

内容: 单位： 元 可供出售权益工 具项目 其他说明 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因

内容: 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况

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内容: （2）期末重要的持有至到期投资

内容: 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

内容: （3）本期重分类的持有至到期投资

内容: 16、长期应收款 （1）长期应收款情况

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 期初余额 折现率区间

内容: （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 其他说明

内容: 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产

内容: （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

内容: （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 账面价值 未办妥产权证书原因

内容: 19、固定资产 （1）固定资产情况

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内容: （2）暂时闲置的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

内容: （3）通过融资租赁租入的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

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内容: （4）通过经营租赁租出的固定资产

内容: 单位： 元 项目 期末账面价值

内容: （5）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 金泉新材料 6#厂房 金泉新材料 7 栋 A 宿舍 其他说明 账面价值 未办妥产权证书的原因 19,328,253.10 2015 年 9 月末建成使用，正在办理中 5,926,930.72 2015 年 10 月末建成使用，正在办理中

内容: 20、在建工程 （1）在建工程情况

内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

内容: 单位： 元 项目名 预算数 期初余 本期增 本期转 入固定 本期其 他减少 期末余 工程累 计投入 工程进 利息资 其中： 本期利 本 本化累 期利息 息资本 资金来

内容: （3）本期计提在建工程减值准备情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 本期计提金额 计提原因

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产

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内容: （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

内容: 25、无形资产 （1）无形资产情况

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内容: 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 30.87%。

内容: （2）未办妥产权证书的土地使用权情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 账面价值 未办妥产权证书的原因

内容: 项 目 基于锂离子电池体系的 储能与动力电池系统 Safe-plus安全增强型锂 亚硫酰氯电池 锂电池关键技术国家地 方联合工程实验中心 10.5米油电增程式电动 客车样车的研制 10.5米气电增程式客车 正样的研制 N611C-南京金龙11米通 汽车项目 增程式电动车用电源系 统新工艺技术改造项 N610B项目

内容: 资本化开始时点 2013年1月

内容: 资本化的具体依据 正样试制完成

内容: 截至年末的研发进度 项目技术指标、 经济指 标都已达成具备验收 条件 产品设计定型、 小试和 产品认证工作 项目技术指标、 经济指 标都已达成具备验收 条件 项目已研制完成 项目已研制完成 项目已研制完成

内容: 正样试制完成 正样试制完成 正样试制完成 已费用化 已费用化

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内容: TIGHT1.0一次性雾化器 大烟 S066烟油检测电子烟 Vaporesso旋转刺破亚努 欧密封技术（飞毛腿） Target2.0大烟电池 T29镍铜裸片异形（改 短）烟雾量电池 VERS烧烟草系列电子 烟 TC01插拔式电子烟 Target1.0大烟电池

内容: 新产品进入试产阶段 新产品进入试产阶段 新产品进入试产阶段 新产品进入试产阶段 新产品进入试产阶段 新产品进入试产阶段 新产品进入试产阶段 新产品进入试产阶段

内容: 完成 完成 完成 完成 试产 试制 试产 试产

内容: 27、商誉 （1）商誉账面原值

内容: 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

内容: 年末，对于包含收购麦克韦尔商誉的资产组的减值测试，采用预计未来现金流现值的方法计算该资产 组的可收回金额。本集团根据管理层批准的麦克韦尔财务预算预计未来5年内现金流量，其后年度采用的

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内容: 现金流量增长率预计为零（上年：零），不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据麦克韦 尔过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为13.24% （上年：13.24%），已反映了相对于有关分部的风险。减值测试的结果，年末商誉未发生减值。

内容: 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: （2）未经抵销的递延所得税负债

内容: （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

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内容: 项目 递延所得税资产 递延所得税负债

内容: 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 或负债期末余额 3,922,222.90 6,521,388.69 期初互抵金额 或负债期初余额 3,186,750.81 5,555,265.05

内容: （4）未确认递延所得税资产明细

内容: （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

内容: 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 除母公司和麦克韦尔外持续 2017 年 841,561.19 841,561.19 亏损的子公司可抵扣亏损未 确认递延所得税资产 除母公司和麦克韦尔外持续 2018 年 2,068,980.83 2,068,980.83 亏损的子公司可抵扣亏损未 确认递延所得税资产 除母公司和麦克韦尔外持续 2019 年 28,421,213.00 28,421,213.00 亏损的子公司可抵扣亏损未 确认递延所得税资产 除母公司和麦克韦尔外持续 2020 年 16,880,139.47 0.00 亏损的子公司可抵扣亏损未 确认递延所得税资产 合计 其他说明： 48,211,894.49 31,331,755.02 --

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内容: 31、短期借款 （1）短期借款分类

内容: （2）已逾期未偿还的短期借款情况

内容: 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 其他说明： 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

内容: 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 35、应付账款 （1）应付账款列示

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 134

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内容: （2）账龄超过 1 年的重要应付账款

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: 年末，无账龄超过1年的重要应付账款。 36、预收款项 （1）预收款项列示

内容: （2）账龄超过 1 年的重要预收款项

内容: 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 金额

内容: 年末，无账龄超过1年的重要预收款项。 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

内容: 单位： 元 项目 短期借款应付利息 合计 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 其他说明： 逾期金额 逾期原因 期末余额 411,575.71 411,575.71 期初余额 27,500.00 27,500.00

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

内容: 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款

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内容: （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

内容: 单位： 元 项目 陈志平 合计 其他说明 期末余额 14,000,000.00 14,000,000.00 未偿还或结转的原因 重要子公司的主要股东对该子公司的借 款 --

内容: 42、划分为持有待售的负债

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 43、一年内到期的非流动负债

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 单位： 元 项目 受益期预计在一年以内（含一年）的递 延收益 应付资产收益权的回购价款 合计 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 其他说明： 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 提利息 销 本期偿还 期末余额 2,600,000.00 30,000,000.00 32,600,000.00 期末余额 期初余额

内容: （1）递延收益-政府补助情况

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 补助项目 节能减排财政政策综 合示范奖励资金

内容: 与资产相关/ 与收益相关 与收益相关

内容: （2）应付资产收益权的回购价款 本公司于2015年10月与中国建设银行股份有限公司惠州市分行签订《资产收益权转让合同》，由中国 建设银行股份有限公司惠州市分行作为理财计划受托人以“资产收益权投资理财计划”所募集资金3,000万 元购买本公司房产等固定资产的资产收益权，投资期限为1年。本公司回购资产收益权的回购价款包括回 购基本价款和回购溢价款两部分，其中回购基本价款与资产收益权转让价款（即3,000万元）相等，于投资 到期日一次性支付；回购溢价款以回购基本价款为基础，以6.5%的年利率计算，由本公司按季支付。

内容: 45、长期借款 （1）长期借款分类

内容: 单位： 元 项目 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 期末余额 期初余额

内容: 46、应付债券 （1）应付债券

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

内容: （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明

内容: 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 金融工具

内容: 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

内容: 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: （2）设定受益计划变动情况

内容: 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 计划资产： 单位： 元 项目 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

内容: 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

内容: （1）因重组义务产生的股权转让款和业绩补偿情况详见本附注十六、其他重大事项之8。 （2）根据本公司与麦克韦尔股东签署的《关于深圳市麦克韦尔科技有限公司之股权转让协议》，本 公司2015-2017年需要支付的股权转让款3亿元，按折现率6.4%计算的未确认融资费用为34,664,761.29元。 本年转入财务费用的未确认融资费用为12,996,563.13元。 51、递延收益

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 池研究与应用企 业重点实验室 锂离子动力电池 （省战略性新兴 产业发展专项资 金） 锂离子动力电池 （2012 年度惠州 市技术研究与开 发资金） 高安全性锂离子 电池体系的储能 与动力电池系统 具备国家工程技 术研究中心实力 的锂电池工程中 心 中国人民解放军 总装备部装备财 务结算中心（电 子合同办） 收与马里兰大学 合作建立联合实 验室，获得海外 创新平台扶持资 金 基于锂离子电池 体系的储能与动 力电池系统项目 基于北斗的海龟 保护跟踪系统 一种安全的圆柱 式锂-二氧化锰 电池 纯电动物流车电 源系统关键技术 的研究与产业化 新能源车用动力 电池及电池管理 系统产业化 海龟项目研发 300,000.00 300,000.00 与资产相关 142 11,000,000.00 11,000,000.00 与资产相关 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 150,000.00 150,000.00 与资产相关 500,000.00 500,000.00 与资产相关 1,250,000.00 1,250,000.00 与资产相关 300,000.00 300,000.00 与资产相关 750,000.00 750,000.00 与资产相关 400,000.00 400,000.00 与资产相关 8,800,000.00 1,600,000.00 7,200,000.00 与资产相关 300,000.00 300,000.00 与资产相关 5,500,000.00 1,000,000.00 4,500,000.00 与资产相关

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 发行新股 股份总数 其他说明： 398,281,300.00 27,347,310.00 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额

内容: （1）根据本公司第三届董事会第八次会议和2014年第一次临时股东大会审议通过的非公开发行股票 方案，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1766号文核准，同意本公司增发人民币普通股（A股）不 超过50,000,000股。本公司于2015年11月5日实际非公开发行股票27,347,310.00股，每股面值1.00元，每股 增发价21.94元，由此增加股本27,347,310.00元。 （2）根据本公司第三届董事会第十八次会议审议通过的《关于<股票期权与限制性股票激励计划>首 次授予股票期权第三个行权期和预留股票期权第二个行权期可行权的议案》，截止10月31日，本年度公司 股票期权的激励对象先后合计行权数量为1,429,451股，由此增加股本1,429,451.00元。

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

内容: 单位： 元 发行在外的 金融工具 数量 期初 账面价值 本期增加 数量 账面价值 本期减少 数量 账面价值 数量 期末 账面价值

内容: 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: （1）本年度股本溢价增加571,893,940.14元，其中因非公开发行股票增加股本溢价559,096,973.66元； 其余为因本年度股票期权的激励对象行权从其他资本公积转至股本溢价而增加。 （2）本年度其他资本公积增加6,569,805.09元，一是摊销股权激励费用497,089.29元，二是因股权激励 产生的税前可抵扣金额（即实际行权时的股票公允价格与激励对象支付的行权价格之间的差额）超过等待 期内确认的成本费用部分计入其他资本公积6,072,715.80元；其他资本公积减少3,603,328.61元，主要为本 年度股票期权的激励对象行权减少。 56、库存股

内容: 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 单位： 元 本期发生额 项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属 期末余额

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 税前发生 其他综合收益 额 当期转入损益 费用 于母公司 于少数股 东

内容: 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

内容: 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 根据《公司法》、《公司章程》的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。 60、未分配利润

内容: 单位： 元 项目 调整前上期末未分配利润 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 3,238,770.05 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 本期 434,905,164.03 3,238,770.05 438,143,934.08 151,302,560.81 13,627,380.08 19,914,050.25 555,905,064.56 438,143,934.08 365,540,048.24 82,978,098.63 10,374,212.79 上期 365,540,048.24

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 61、营业收入和营业成本

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 其他费用 合计 其他说明：

内容: 中介机构费用主要系发生的LOJACK项目咨询费用1,769.97万元，详见附注十四、2。 65、财务费用

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 其他说明：

内容: 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 其他说明： 本期发生额 上期发生额

内容: 单位： 元 项目 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 合计 其他说明： 4,776,497.70 本期发生额 -1,179,467.07 5,955,964.77 559,030.28 559,030.28 上期发生额

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 赔偿收入 其他 合计 计入当期损益的政府补助：

内容: 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 因从事国家 节能减排财 政政策综合 示范奖励资 金 奖励 鼓励和扶持 特定行业、 产 业而获得的 否 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 高安全性锂 离子电池体 系的储能与 动力电池系 统 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 因从事国家 锂离子动力 电池 （省战略 性新兴产业 发展专项资 金） 补助 鼓励和扶持 特定行业、 产 业而获得的 否 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 锂离子电池 电容器 SPC 新产品开发 及产业化项 目资金奖励 性后补助 因从事国家 鼓励和扶持 新能源汽车 补助 特定行业、 产 补助 业而获得的 否 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 知识产权补 助 补助 因研究开发、 否 技术更新及 否 507,040.00 50,000.00 与收益相关 否 527,410.00 与收益相关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 800,000.00 与收益相关 否 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 否 否 1,600,000.00 1,600,000.00 与资产相关 否 2,300,000.00 与收益相关 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 改造等获得 的补助 CZ006 领军 团队优秀团 队 黄博天鹅计 划领军人才 奖金 因研究开发、 专利奖励 奖励 技术更新及 改造等获得 的补助 因研究开发、 CZ037 奖励 资金 奖励 技术更新及 改造等获得 的补助 因研究开发、 企业信息化 补贴 补助 技术更新及 改造等获得 的补助 锂电池安全 国家军用标 准奖金 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 因符合地方 荆门经济开 发区投资项 目奖励 奖励 政府招商引 资等地方性 否 扶持政策而 获得的补助 仲恺高新区" 所企"知识产 权服务对接 激励活动资 金 高安全性、 长 寿命钛酸锂 储能电池模 块及其管理 系统(2010 粤 港关键领域) 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 105,000.00 105,000.00 与资产相关 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 110,000.00 与收益相关 否 151,156.96 83,207.63 与收益相关 否 否 170,000.00 与收益相关 否 否 200,000.00 与收益相关 否 否 228,300.00 与收益相关 否 否 256,600.00 15,100.00 与收益相关 奖励 否 否 300,000.00 与收益相关 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 340,000.00 与收益相关

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 电动车用高 可靠性的磷 酸亚铁锂动 力电池生产 技术改造项 目 关于拨付 2011 年度市 民营企业纳 税前 10 名企 业奖励 关于印发 2013-2014 年 度恺旋人才 计划入选名 单的通知 （奖 金） 惠州亿纬锂 能股份有限 公司组建研 究开发院试 点 绿色高性能 锂/二氧化锰 电池生产技 术改造 其他 合计 其他说明： ---补助 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 -否 -156,000.00 469,147.00 与收益相关 -否 否 141,906.75 与收益相关 否 否 500,000.00 与收益相关 奖励 否 否 135,000.00 与收益相关 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 否 扶持政策而 获得的补助 否 100,000.00 与收益相关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 40,000.00 40,000.00 与资产相关

内容: （1） 本年确认的收购子公司股权的业绩补偿收入77,491,609.30元情况详见附注十六、8。 （2）债务重组利得系本年处置子公司亿纬电子过程中亿纬电子与其供应商签订了债务重组协议，协 议约定供应商同意以10%至50%不等的折扣额度免去部分亿纬电子的债务，该部分折扣金额4,991,058.72元 形成债务重组利得。 70、营业外支出

内容: 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 对外捐赠 赔偿损失 罚款支出 其他 合计 其他说明：

内容: （1）固定资产处置损失主要系本集团处置与锂离子电池生产相关的生产设备发生的损失；无形资产 处置损失主要系本集团处置无使用价值的软件和专有技术发生的损失。 （2）债务重组损失系本公司与深圳汇霆电子科技有限公司签订债务重组协议，因其资金紧张而免除 其部分债务并约定了剩余货款归还的时间，免除的债务共计700,000.00元形成债务重组损失。

内容: 71、所得税费用 （1）所得税费用表

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位： 元 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 权益法核算的合营企业和联营企业损益 无须纳税的收入（以"-"填列） 本期发生额 180,912,226.92 27,136,834.04 156,301.00 -896,341.74 176,920.06 -11,623,741.40

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 不可抵扣的成本、费用和损失 税率变动对期初递延所得税余额的影响 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税 影响（以"-"填列） 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 研究开发费加成扣除的纳税影响（以"-"填列） 其他 所得税费用 其他说明

内容: 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额

内容: （4）支付的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 购买银行理财产品 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额负数调整 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金净额 合计 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 37,261,915.85 750,000.00 750,000.00 1,311,915.85 本期发生额 35,950,000.00 上期发生额

内容: （5）收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 收到的资产收益权融资款 收到的员工行权个税 合计 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 本期发生额 30,000,000.00 8,737,656.13 38,737,656.13 上期发生额

内容: （6）支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 麦克韦尔支付的同一控制下企业合并对 价 非公开发行中介费 合计 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 4,994,745.98 451,347.31 5,446,093.29 本期发生额 上期发生额

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

内容: （2）本期支付的取得子公司的现金净额

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 其中： 其中： 其中： 其他说明：

内容: （3）本期收到的处置子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中： 广东亿纬电子有限公司 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 其中： 广东亿纬电子有限公司 其中： 处置子公司收到的现金净额 其他说明： --1,311,915.85 -1,811,915.85 -500,000.00 1,811,915.85 500,000.00

内容: （4）现金和现金等价物的构成

内容: 75、所有者权益变动表项目注释

内容: 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

内容: 76、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 单位： 元 项目 货币资金 期末账面价值 受限原因

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目

内容: （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

内容: 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

内容: 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 称 点 本 例 式 购买日的确 定依据 购买日至期 购买日至期 末被购买方 末被购买方 的收入 的净利润 157

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 其他说明：

内容: 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明：

内容: （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

内容: 购买日公允价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明：

内容: （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

内容: 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否

内容: （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 企业合并中 构成同一控 取得的权益 制下企业合 比例 并的依据 合并日 合并当期期 合并当期期 合并日的确 初至合并日 初至合并日 定依据 被合并方的 被合并方的 收入 净利润 比较期间被 比较期间被 合并方的收 合并方的净 入 利润

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明：

内容: （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

内容: 合并日 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明：

内容: 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

内容: 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 处置价 款与处 置投资 对应的 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 本公司 于 2015 广东亿 纬电子 有限公 司 500,000. 00 股权转 60.00% 让 2015 年 08 月 01 日 年8月1 日丧失 对亿纬 电子经 营和财 务决策 5,955,96 4.77 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 的控制 其他说明：

内容: 本公司与惠州亿纬科技有限公司于2015年8月签署了《股权转让协议书》，将持有的亿纬电子60%股权 作价50万元转让给惠州亿纬科技有限公司。

内容: 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否

内容: 5、其他原因的合并范围变动

内容: 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 持股比例 子公司名称 惠州金源精密自 动化设备有限公 惠州 司 亿纬亚洲有限公 司 亿纬国际工业有 限公司 湖北金泉新材料 有限责任公司 广东亿纬赛恩斯 新能源系统有限 惠州 公司 深圳市摩尔兄弟 营销有限公司 深圳麦克韦尔股 份有限公司 东莞市麦克电子 科技有限公司 深圳 深圳 商贸业 100.00% 同一控制下合并 非同一控制下合 50.10% 并 100.00% 同一控制下合并 100.00% 同一控制下合并 160 惠州 制造业 94.00% 设立 香港 香港 商贸业 100.00% 设立 惠州 制造业 100.00% 设立 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 取得方式

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司 深圳市麦克兄弟 科技有限公司 深圳 深圳 制造业 100.00% 同一控制下合并

内容: 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：

内容: 本公司未对亿纬国际出资，亿纬国际亦未经营。 （2）重要的非全资子公司

内容: 单位： 元 子公司名称 深圳麦克韦尔股份有限 公司 49.90% 16,937,104.03 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 损益 派的股利 期末少数股东权益余额

内容: 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

内容: （3）重要非全资子公司的主要财务信息

内容: 上年发生额系2014全年发生额，包括2014年初至购买日的发生额。

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

内容: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

内容: 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业

内容: 持股比例 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 权益法

内容: 合营企业或联营 企业名称 惠州亿纬特来电 新能源有限公司

内容: 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

内容: （2）重要合营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

内容: 净利润 综合收益总额 其他说明

内容: （3）重要联营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

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内容: （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 其他说明 ----期初余额/上期发生额 -----

内容: （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

内容: 单位： 元 合营企业或联营企业名称 其他说明 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 失 享的净利润） 本期末累积未确认的损失

内容: （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营

内容: 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 间接

内容: 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

内容: 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

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内容: 十、与金融工具相关的风险

内容: 本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据其他应收款、其他流动资产、应付账款、 应付利息、应付票据、其他应付款、短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金 融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风 险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业 绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设 定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些 风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也 定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和 商品价格风险/权益工具价格风险）。 董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管 理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对 特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本集团定期评估市 场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管 理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评 价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集 团的审计委员会。 本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少 集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。 本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用 风险。 对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评

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内容: 级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置 相应欠款额度与信用期限。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵 押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录 进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确 保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信 用评估，并在适当时购买信用担保保险。 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其 他可能令本集团承受信用风险的担保。 本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的19.95%（2014年： 22.71%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的67.44% （2014年：55.46%）。 流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。 管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经 营需要， 并降低现金流量波动的影响。 本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2015年12月31日，本集团尚未 使用的银行借款额度为人民币30,350.30万元。 期末本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）： 项 目 金融负债： 短期借款 应付票据 应付账款 应付职工薪酬 应付利息 其他应付款 其他流动负债（不含递延收益） 预计负债 金融负债合计 10,729.54 11,395.45 20,802.19 3,118.41 41.16 2,354.04 3,000.00 2,250.84 50,573.22 10,000.00 10,000.00 10,729.54 11,395.45 20,802.19 3,118.41 41.16 2,354.04 3,000.00 12,250.84 60,573.22 年末数 一年以内 一年至三年以内 三年以上 合 计

内容: 期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

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内容: 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不 同。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可 源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本集团的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率 风险。 本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负 责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价 值利率风险并不重大。 本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：

内容: 项 目 固定利率金融工具 金融负债 其中：短期借款 预计负债 合 计

内容: 对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润 及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影 响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析 中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基

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内容: 于同样的假设和方法。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可 源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 汇率风险主要为本集团的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本集团主要业务以美元结算。 因此，人民币兑美元汇率波动对集团的经营造成一定影响。 本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响，由管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑 对冲重大汇率风险。 2、资本管理本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并 使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、发行新股以减低债务。 本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2015年12月31日，本集 团的资产负债率为28.71%（2014年12月31日：39.68%）。

内容: 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

内容: 单位： 元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 量 一、 持续的公允价值计量 二、 非持续的公允价值计 量 -----第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 --合计 --

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内容: 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他

内容: 母公司对本企业的 母公司对本企业的 持股比例 42.18% 表决权比例 42.18%

内容: 母公司名称 惠州亿纬科技有限 公司

内容: 本企业的母公司情况的说明

内容: 刘金成、骆锦红各持有惠州亿纬科技有限公司50%股权。

内容: 本企业最终控制方是刘金成、骆锦红夫妇，直接和间接合计持有本公司 47.91%股份。 。 其他说明：

内容: 本企业子公司的情况详见附注九、1。

内容: 3、本企业合营和联营企业情况

内容: 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 其他说明 与本企业关系

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内容: 其他关联方名称 广东亿纬新能源汽车有限公司 亿纬电子 陈志平 卜伟强 熊飞 其他说明 其他关联方与本企业关系 控股股东控制的公司 控股股东控制的公司 重要子公司麦克韦尔的主要股东（持有 35.20445%股权）并 兼任其总经理及董事 与陈志平关系密切的亲属 与熊少明（麦克韦尔监事会主席）关系密切的亲属

内容: 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 广东亿纬新能源汽 车有限公司 关联交易内容 出售电芯 本期发生额 123,453.00 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

内容: 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

内容: 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

内容: （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

内容: 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 称 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 称 关联管理/出包情况说明 称 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本期确认的托管 价依据 费/出包费 称 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 本期确认的托管 益定价依据 收益/承包收益

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内容: 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 关联租赁情况说明 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

内容: 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 关联担保情况说明 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

内容: 单位： 元 关联方 拆入 惠州亿纬科技有限公司 已全部偿还（未约定起 48,000,000.00 始日与到期日） 本年已偿还400万元 （未 18,000,000.00 约定起始日与到期日） 已全部偿还（未约定起 1,250,000.00 始日与到期日） 已全部偿还（未约定起 3,750,000.00 始日与到期日） 拆借金额 起始日 到期日 说明

内容: （6）关联方资产转让、债务重组情况

内容: 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

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内容: 单位： 元 项目 关键管理人员薪酬 本期发生额 2,686,600.00 上期发生额 3,648,300.00

内容: （8）其他关联交易 本公司委托亿纬科技的子公司亿纬电子进行技术开发，关联交易金额为20万元。

内容: 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目

内容: 单位： 元 期末余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 期初余额

内容: 单位： 元 项目名称 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 关联方 广东亿纬新能源汽车有限公 司 陈志平 熊飞 卜伟强 246,010.00 14,000,000.00 18,000,000.00 1,250,000.00 3,750,000.00 期末账面余额 期初账面余额

内容: 7、关联方承诺 8、其他

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 171

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内容: 公司本期授予的各项权益工具总额 公司本期行权的各项权益工具总额 公司本期失效的各项权益工具总额 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 其他说明

内容: 2015年5月至11月，公司股票期权共行权1,465,101份，公司已收到行权资金。2015年12月份行权35,650 份，行权资金将由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2016年度划入公司，因此截至2015年12月 31日，公司报表尚未反映2015年12月行权新增的股本，公司报表反映的实收资本为427,058,061.00元。 2、以权益结算的股份支付情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 期权定价模型 经 2014 年4月4 日公司第三届董事会第六次会议审议通过 的《关于调整股票期权数量及行权价格的议案》 ，对首次授 予的股票期权数量和行权价格及预留期权授予的数量和行 权价格进行调整：公司股票期权已授予尚未行权的数量由 可行权权益工具数量的确定依据 1,777,375 份调整为 3,554,750 份，其中首次授予股票期权 （期权代码：036048，期权简称：亿纬 JLC4）尚未行权的 数量由 1,474,075 份调整为 2,948,150 份；预留期权（期权 代码：036085，期权简称：亿纬 JLC5）授予尚未行权的数 量由 303,300 份调整为 606,600 份。 本期估计与上期估计有重大差异的原因 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 其他说明 无 7,000,161.16 497,089.29

内容: 3、以现金结算的股份支付情况

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内容: 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他

内容: 资产负债表日存在的重要承诺

内容: （1）资本承诺 已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 对外投资承诺 说明： 本公司与青岛特锐德汽车充电有限公司于2014年11月6日签订了《合资经营协议书》，一致同意成立 惠州亿纬特来电新能源有限公司，本公司以自有资金出资4,900万元，占该合资公司49%的股份，截止年末 已出资490万元。 本公司与华泰汽车集团（天津）有限公司于2015年11月18日签订了《华泰汽车集团（天津）有限公司 与惠州亿纬锂能股份有限公司共同成立电池生产合资公司的协议》，合资公司注册资本为1亿元人民币， 本公司以自有资金出资3,000万元人民币，占该合资公司30%的股份，截止年末尚未出资。 （2）经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 资产负债表日后第1年 资产负债表日后第2年 资产负债表日后第3年 合 计 年末数 8,221,760.08 6,724,930.44 1,742,290.00 16,688,980.52 年初数 6,557,052.00 6,598,352.20 5,091,240.00 18,246,644.20 年末数 74,100,000.00 年初数 49,000,000.00

内容: 截至2015年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

内容: 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 原告 汕头市澄海区麒麟机电 被告 本公司 案由 受理法院/仲裁 机构 标的额 937万元 案件进展情 况 尚未开庭审

内容: 买卖合同纠纷 汕头市澄海区

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 有限公司 LOJACK EQUIPMENT IRELAND LIMITED and LOJACK CORPORATION 本公司

内容: 人民法院 供货协议仲裁 香港国际仲裁 中心 -

内容: 说明：本公司实际控制人刘金成、骆锦红于2015年1月承诺如因上表供货协议仲裁最终导致公司遭受 任何经济损失，刘金成、骆锦红将就公司实际遭受的经济损失，向公司承担连带赔偿责任，以使本公司不 因此遭受经济损失。 截至2015年12月31日，本集团不存在其他应披露的或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

内容: 十五、资产负债表日后事项

内容: 单位： 元 项目 股票和债券的发行 重要的对外投资 内容 子公司麦克韦尔定向增发 对合资公司天津华泰亿纬电 源有限公司出资 4,900,000.00 对财务状况和经营成果的影 响数 35,400,000.00 无法估计影响数的原因

内容: 单位： 元 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 32,032,028.33 32,032,028.33

内容: 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 1、子公司资产负债表日后利润分配情况说明 子公司麦克韦尔于2016年2月26日召开的第一届董事会第六次会议审议通过了2015年度利润分配预

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 案：拟以麦克韦尔2015年12月31日总股本60,000,000股为基数，每10 股派发现金股利人民币元0.70元（含 税），共4,200,000.00元。该预案尚待麦克韦尔股东大会审议通过。 2、其他资产负债表日后事项说明 本年非公开发行和股票期权行权增加的股本合计28,776,761元已在2016年1月28日办妥工商变更登记， 注册资本变更为人民币42,705.8061万元。 截至2016年2月26日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

内容: 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法

内容: 单位： 元 会计差错更正的内容 子公司金泉新材料补确认无形 资产 （土地使用权） 以及相关的 递延收益 子公司金泉新材料补确认无形 资产 （土地使用权） 以及相关的 递延收益 子公司金泉新材料补确认无形 资产 （土地使用权） 以及相关的 递延收益 子公司金泉新材料补确认无形 资产 （土地使用权） 以及相关的 递延收益 子公司金泉新材料补确认无形 资产 （土地使用权） 以及相关的 递延收益 子公司金泉新材料补确认无形 资产 （土地使用权） 以及相关的 递延收益 2014 年度应在原子公司亿纬电 子层面计提的坏账误在合并报 表层面计提 2014 年度应在原子公司亿纬电 子层面计提的坏账误在合并报 少数股东权益 213,837.63 未分配利润 -213,837.63 营业外收入 83,207.63 管理费用 220,266.67 递延收益 6,356,792.37 未分配利润 -137,059.04 其他非流动资产 -3,000,000.00 无形资产 9,219,733.33 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 表层面计提 股权激励产生的税前可抵扣金 额 （即实际行权时的股票公允价 格与激励对象支付的行权价格 之间的差额） 超过等待期内确认 的成本费用部分计入所有者权 益 股权激励产生的税前可抵扣金 额 （即实际行权时的股票公允价 格与激励对象支付的行权价格 之间的差额） 超过等待期内确认 的成本费用部分计入所有者权 益 股权激励产生的税前可抵扣金 额 （即实际行权时的股票公允价 格与激励对象支付的行权价格 之间的差额） 超过等待期内确认 的成本费用部分计入所有者权 益 股权激励产生的税前可抵扣金 额 （即实际行权时的股票公允价 格与激励对象支付的行权价格 之间的差额） 超过等待期内确认 的成本费用部分计入所有者权 益 股权激励产生的税前可抵扣金 额 （即实际行权时的股票公允价 格与激励对象支付的行权价格 之间的差额） 超过等待期内确认 的成本费用部分计入所有者权 益 股权激励产生的税前可抵扣金 额 （即实际行权时的股票公允价 格与激励对象支付的行权价格 之间的差额） 超过等待期内确认 的成本费用部分计入所有者权 益 计提 2014 年末本公司对麦克韦 尔的长期股权投资减值准备 计提 2014 年末本公司对麦克韦 尔的长期股权投资减值准备 母公司报表长期股权投资 -44,059,174.81 母公司报表未分配利润 -816,250.76 未分配利润 -816,250.76 母公司报表盈余公积 -90,694.53 盈余公积 -90,694.53 母公司报表资本公积 906,945.29 资本公积 906,945.29

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 计提 2014 年末本公司对麦克韦 尔的长期股权投资减值准备 计提 2014 年末本公司对麦克韦 尔的长期股权投资减值准备 计提 2014 年末本公司对麦克韦 尔的长期股权投资减值准备 计提 2014 年末本公司对麦克韦 尔的长期股权投资减值准备

内容: 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

内容: 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营

内容: 单位： 元 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 其他说明

内容: 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息

内容: 单位： 元 项目 分部间抵销 合计

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内容: （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 收购麦克韦尔的业绩承诺及业绩补偿 经2014年3月21日股东会决议批准，本公司与麦克韦尔的股东签署了《惠州亿纬锂能股份有限公司与 陈志平、熊少明、汪建良、邱凌云、赖宝生、罗春华、刘平昆关于深圳市麦克韦尔科技有限公司之股权转 让协议》（以下简称“股权转让协议”）。根据《股权转让协议》约定，本公司将以人民币4.39亿元的现金 对价购买陈志平、熊少明、汪建良、邱凌云、赖宝生、罗春华、刘平昆合计持有的麦克韦尔50.1%的股权。 本公司于2014年3月7日、2014年4月4日共向麦克韦尔的上述股东支付了1.39 亿现金购买款，剩余3亿元约 定于2015年-2017年在目标公司（麦克韦尔）完成承诺利润的前提下每年支付1亿元，未完成承诺利润则应 由股东提供业绩补偿，未完成承诺利润的金额暂扣应支付的对价，3年期满后汇总结算，三年累计未完成 承诺利润则本公司不再支付暂扣款。 转让股东向本公司承诺麦克韦尔各年度的预测净利润分别如下：（万元）

内容: 麦克韦尔本年实际业绩为37,508,390.70元，根据麦克韦尔管理层预测， 预计2016年末，麦克韦尔很可 能无法完成2014-2016年的累计预测净利润34,700万元。因此，本年将麦克韦尔实际业绩与承诺业绩的差额 77,491,609.30元减少应支付股权转让的现金对价，确认为营业外收入。 截至2016年2月26 日，本公司不存在其他应披露的其他重要事项。

内容: 十七、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例 账面余额 期初余额 坏账准备 账面价值

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内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 3,783,533.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,367,015.93 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 深圳奇乐电子科技有限公司 合计 收回或转回金额 1,367,015.93 现金 1,367,015.93 -收回方式

内容: 原坏账准备计提的依据：存在诉讼，可收回性存在风险。目前，款项已收回。

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额80,452,292.04元，占应收账款年末余额合计数 的比例为20.43%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为4,022,614.60元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本集团无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 期初余额

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 1 年以内分项 6 个月以内 7-12 个月 1 年以内小计 1至2年 合计 确定该组合依据的说明： 确定组合的依据：账龄状态。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 确定组合的依据 其他应收款 关联方组合 政府行政部门款项 合计 合并报表范围内的关联方 资产类型 27,065,299.82 1,735,926.95 28,801,226.77 期末余额 坏账准备 0.00 0.00 0.00 计提比例 0.00% 0.00% 0.00% 3,867,343.04 402,455.50 4,269,798.54 1,531,667.18 5,801,465.72 193,367.15 40,245.55 233,612.70 306,333.44 539,946.14 5.00% 10.00% 5.47% 20.00% 9.31% 坏账准备 计提比例

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 260,410.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款核销说明： 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: （4）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位： 元 单位名称 湖北金泉新材料有限 责任公司 亿纬亚洲公司 惠州仲恺高新技术产 业开发区住房和城乡 民工工资押金 规划建设局 出口退税等政府部门 款项 深圳市摩尔兄弟营销 有限公司 合计 出口退税款 1,602,811.18 6 个月以内 4.61% 1,652,253.60 6 个月以内 4.77% 82,612.68 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 37.27% 34.35% 坏账准备期末余额

内容: 关联方往来款 关联方往来款

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （6）涉及政府补助的应收款项

内容: （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本集团无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: （2）对联营、合营企业投资

内容: 单位： 元 本期增减变动 投资单位 期初余额 权益法下 追加投资 减少投资 确认的投 资损益 一、合营企业 惠州亿纬 特来电新 能源有限 公司 小计 二、联营企业 合计 3,720,532 .93 4,900,000 .00 -1,179,46 7.07 3,720,532 .93 4,900,000 .00 -1,179,46 7.07 3,720,532 .93 其他综合 其他权益 收益调整 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 期末余额 其他 减值准备 期末余额

内容: （3）其他说明 4、营业收入和营业成本

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内容: 项目 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 合计

内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 债务重组损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 1,367,015.93 94,115.93 5,955,964.77 处置长期股权投资收益 -6,005,709.99 307,951.50 59,303,668.91 -4,291,058.72 77,491,609.30 业绩补偿收入 8,791,506.96 金额 -44,385,361.19 说明

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 13.86% 0.38 0.38

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内容: 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 8.43% 0.23 0.23

内容: 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他

内容: 惠州亿纬锂能股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2015年财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 四、载有董事长签名的2015年年度报告文本原件。 五、其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。