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内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 广东太安堂药业股份有限公司

内容: 2015 年年度报告

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人柯少彬、主管会计工作负责人余祥及会计机构负责人(会计主管 人员)林文杰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展计划，不构成公司对投资者的实质承诺，可能存 在技术、行业竞争、经营、管理、市场、国家政策等风险的影响，敬请投资者 注意投资风险。 敬请投资者特别注意下列风险因素：投资项目建设无法达到预期的投资风 险；折旧增加导致经营成本增加的经营风险；行业竞争加剧导致产品销售拓展 无法达到预期的市场风险；国家政策性降价和原材料上涨导致的毛利率下降的 经营风险；上下游产业链拓展无法达到预期的市场风险；公司规模快速扩张后 的管理风险。以上风险将有可能对公司的经营管理带来影响。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 772625200 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.25 元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，不以公积 金转增股本。

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内容: 目录

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内容: 释义

内容: 释义项 太安堂、公司 控股股东、太安堂集团 股东大会 董事会 监事会 实际控制人 《公司法》 《证券法》 《公司章程》 中国证监会 保荐人、保荐机构 律师、律师事务所 审计机构、正中珠江 国家药监局 广东药监局 中成药 西药、化学药

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指

内容: 释义内容 广东太安堂药业股份有限公司 太安堂集团有限公司 广东太安堂药业股份有限公司股东大会 广东太安堂药业股份有限公司董事会 广东太安堂药业股份有限公司监事会 柯树泉 《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》 《广东太安堂药业股份有限公司章程》 中国证券监督管理委员会 广发证券股份有限公司 国浩律师集团（广州）事务所 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 国家食品药品监督管理局 广东省食品药品监督管理局 以中草药为原料， 经制剂加工制成各种不同剂型的中药制品， 包括丸、 散、膏、丹各种剂型 有机化学药品，无机化学药品和生物制品 为了保证用药安全，由国家卫生行政部门规定或审定的，需凭医师或

内容: 处方药

内容: 指

内容: 其它有处方权的医疗专业人员开写处方出售，并在医师、药师或其它 医疗专业人员监督或指导下方可使用的药品 为方便公众用药，在保证用药安全的前提下，经国家卫生行政部门规

内容: 非处方药

内容: 定或审定后，不需要医师或其它医疗专业人员开写处方即可购买的药 品，一般公众凭自我判断，按照药品标签及使用说明就可自行使用

内容: GMP GSP 软膏剂

内容: 指 指 指

内容: Good Manufacturing Practice 药品生产质量管理规范 Good Supply Practice 药品经营质量管理规范 软膏剂又称药膏， 用适当的药物和基质均匀混合制成， 容易涂于皮肤、 粘膜的半固体外用制剂 将药物研成粉末，以水、蜜或米糊、面糊、酒、醋、药汁等为赋型剂 而制成的圆形的固体剂型

内容: 丸剂

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 胶囊剂

内容: 将药物填装于空心硬质胶囊中或密封于弹性软质胶囊中而制成的固 体制剂 Over The Counter，医药行业中特指非处方药，卫生部医政司的定义：

内容: OTC

内容: 消费者可不经过医生处方，直接从药房或药店购买的药品，且不在医 疗专业人员指导下就能安全使用的药品，即不需要凭借执业药师或助 理药师的处方即可自行选购、使用的药品 除医院药房、药店（包括百货大楼、商品超市中的药品专柜）之外的，

内容: 第三终端

内容: 其他的具有诊断、治疗功能的小型医院、门诊等（镇级卫生院、乡村 卫生所/室、诊所）和药品零售小药店、药品柜

内容: 《国家基本药物目录》 《医保目录》 《药品管理法》

内容: 《国家基本药物目录(基层医疗卫生机构配备使用部分)》 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》 《中华人民共和国药品管理法》 根据《中药品种保护条例》 ，经国家中药品种保护审评委员会评审，

内容: 中药保护品种

内容: 国务院卫生行政部门批准保护的中国境内生产制造的中药品种（包括 中成药、天然药物的提取物及其制剂和中药人工制成品） ，在保护期 内限于由获得《中药保护品种证书》的企业生产

内容: 独家生产品种

内容: 依据国家药监局网站的公布批文号，只有一个批准文号的为国内独家 生产品种 男性不育症及女性不孕症的统称。男性不育症指至少两年以上的不避 孕性生活史而未能使妻子受孕的。女性不孕症指婚后三年不能怀孕 新药按审批管理的要求分类中的三类新药： 新的中药复方制剂； 1、 2、

内容: 不孕不育症

内容: 国家三类新药

内容: 以中药疗效为主的中药和化学药品的复方制剂；3、从国外引种或引 进养殖的习用进口药材及其制剂 中医用药，为中国传统中医特有药物；主要由植物药（根、茎、叶、

内容: 中药

内容: 果） 、动物药（内脏、皮、骨、器官等）和矿物药组成，因植物药占 中药的大多数，所以中药也称中草药；中药按加工工艺分为中成药、 中药材

内容: 宏兴集团 康爱多

内容: 指 指

内容: 广东宏兴集团股份有限公司 广东康爱多连锁药店有限公司

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 太安堂 深圳证券交易所 广东太安堂药业股份有限公司 太安堂药业 GUANGDONG TAIANTANG PHARMACEUTICAL CO., LTD. 柯少彬 广东省汕头市金园工业区 11R2-2 片区第 1、2 座 515021 广东省汕头市金园工业区揭阳路 28 号广东太安堂药业股份有限公司麒麟园 515021 http://www.pibao.cn/ t-a-t@163.com 股票代码 002433

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 陈小卫 广东省汕头市金园工业区揭阳路 28 号广 东太安堂药业股份有限公司麒麟园 0754-88116066-188 0754-88105160 t-a-t@163.com 证券事务代表

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》 、 、 、 http://www.cninfo.com.cn/ 公司董事会办公室

内容: 四、注册变更情况

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内容: 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 历次控股股东的变更情况（如有）

内容: 无变更 无变更

内容: 五、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房 何国铨、张静璃

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 广发证券股份有限公司 保荐机构办公地址 广东省广州市天河北路 183 号 大都会广场 保荐代表人姓名 胡涛、林焕伟 持续督导期间 至 2016 年 12 月 31 日

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

内容: 六、主要会计数据和财务指标

内容: 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 营业收入（元） 归属于上市公司股东的净利润 （元） 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 （元） 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 加权平均净资产收益率 2,371,647,775.65 190,123,517.99 2014 年 1,227,636,592.54 186,306,922.85 本年比上年增减 93.19% 2.05% 2013 年 785,165,829.74 132,896,599.63

内容: 总资产（元） 归属于上市公司股东的净资产 （元）

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内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、分季度主要财务指标

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 √ 是 □ 否 上述第三季度的净利润与公司已披露的第三季度的净利润存在差异， 主要原因是增加确认第三季度医药电商业务的销售费用 和对公司吉林抚松人参业务的种植成本进行了重新判断而调增销售成本。

内容: 九、非经常性损益项目及金额

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内容: 合计

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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内容: 第三节 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务

内容: 公司所属的行业为医药行业，从事的主要业务为药品研发、生产及销售；中药材种植、加工及销售；药品批发、零售及电子 商务；医药商业、药材物流及交易市场。 在药品的研发、生产及销售方面，目前公司拥有包括乳膏剂、软膏剂、片剂、胶囊剂、丸剂、溶液剂（外用）等多个剂型， 拥有药品批准文号近四百个，其中包括麒麟丸、祛痹舒肩丸、心宝丸、心灵丸、通窍益心丸、参七脑康胶囊、丹田降脂丸、 消炎癣湿药膏等多个国内独家品种和特色品种，形成太安堂药业特色品种大格局体系。 主要药品品种及其用途如下： 麒麟丸：补肾填精，益气养血。适用于肾虚精亏，血气不足，腰膝酸软，倦怠乏力，面色不华，男子精液清稀，阳萎早泄， 女子月经不调。或男子不育症，女子不孕症见有上述症候者。 心宝丸：温补心肾，益气助阳，活血通脉。用于治疗心肾阳虚，心脉瘀阻引起的慢性心功能不全：窦房结功能不全引起的心 动过缓、病窦综合症及缺血性心脏病引起的心绞痛及心电图缺血性改变。 心灵丸：活血化瘀，益气通脉，宁心安神。用于胸痹心痛， 心悸气短，头痛眩晕等症，以及心绞痛、心律失常及伴有高血 压病者。 丹田降脂丸：活血化瘀，健脾补肾，能降低血清脂质，改善微循环。用于高血脂症。 消炎癣湿药膏：杀菌、收湿、止痒。用于头癣、体癣、足癣、慢性湿疹、滋水搔痒、疥疮等。

内容: 报告期内，公司在生产、营销、产品、销售渠道等方面投入大量资源，继续做好药业产业的上下游整合及项目建设，继续做 好中成药药品的生产销售、中药饮片的生产销售、人参的种植加工销售、快速拓展医药电子商务，进行公司现有产业链的上 下游延伸以及经营布局的优化。 公司在药品和药材的生产、 加工和销售形成了中药皮肤类药、 心脑血管类药、 生殖健康类药、 中药饮片产品、 人参产品等几大系列品种， 公司的生殖健康类药和心脑血管类药的系列产品的销售与利润贡献继续保持持续 增长，医药电子商务业务规模保持快速增长 。 报告期内，由于市场对于医疗健康的需求逐年增加，国家的医疗改革的力度也不断加大，随着社会老年化的趋势，对中医药 行业的持续增长带来发展空间。 但由于医药行业受经济增速放缓和市场竞争激烈等方面的原因影响， 医药工业的增速呈下降 的态势，并将持续。 未来预计的有利因素 1、中药或迎来高速发展 ，国家的中药研究获得诺贝尔奖、 《中医药法》的立法继续推进，围绕中药方面的好消息不断推出， 为我国中药行业未来发展提供广阔空间。 2、GMP的时间大限加速行业的并购 ，新版药品GMP认证已到了时间的底线，一部分没有通过新版GMP认证的企业停产， 但另一部分规模小但是有好产品，甚至是独家品种的小药企，则可能会受到大企业的并购重组，这给具有融资功能的上市企 业带来了并购重组的好时机。 3、二保合一政策驱动 ，国务院发布《关于整合城乡居民基本医疗保险制度的意见》(国发[2016]3号)，要求各统筹地区要在 2016年12月底前出台具体实施方案，整合城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗，意见明确提出，统一医保目录，目录 就宽不就窄，对于主导开展基层终端销售的企业具有实质性利好。 未来预计的不利因素 1、为解决医保支付压力，政府尝试与商业保险公司合作，引入市场化运作的思路将使得控费力度愈来愈严苛。 2、药价放开，取消药品政府定价后，由于有招标采购机制约束，多数药价形成主要受各省招标影响。 10

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 3、招标提速，降价压力仍大，二次议价有蔓延之势。国家卫计委发布《国务院办公厅关于完善公立医院药品集中采购工作 的指导意见》（7号文）指出“公立医院改革的试点城市，允许以市为单位在省级药品集中采购平台上自行采购”，给二次议 价留下了足够的余地。国务院办公厅印发《关于城市公立医院综合改革试点的指导意见》提出落实公立医院自主权，在降低 药品的规定上支持二次议价，这将给制药企业带来不小的经营压力。

内容: 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产 股权资产 固定资产 无形资产 在建工程 无重大变化 无重大变化 无重大变化

内容: 重大变化说明

内容: 公司非公开发行股票募集资金投资项目的建设投入所致

内容: 2、主要境外资产情况

内容: √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 太安堂健康 产业集团有 投资成立 限公司 其他情况说 明 保障资产安 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 措施 20,913,750.0 0 药品研发与 经营 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险

内容: 美国

内容: 全资子公司

内容: 太安堂健康产业集团有限公司为企业在美国设立的全资子公司

内容: 三、核心竞争力分析

内容: 公司主要从事中成药以及中药饮片和人参的研发、生产和销售，以及药品流通市场和医药电子商务业务。公司的主要产品拥 有包括软膏剂、丸剂等18个剂型的371个药品品种的生产批件，其中包括麒麟丸、祛痹舒肩丸、心灵丸、通窍益心丸、参七 脑康胶囊、丹田降脂丸等25个国内独家品种和特色品种，形成公司皮肤病类药品、心血管疾病类药品、生殖健康类药品、妇 儿科类药品、中药饮片、人参等系列特色药品。报告期内，公司的核心管理团队、关键技术人员、专利、非专利技术等因素 没有发生重大变化，公司的核心竞争力没有发生变化。

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内容: 第四节 管理层讨论与分析

内容: 一、概述

内容: 2015年，在股东的大力支持和董事会的领导下，公司管理层和全体员工的共同努力，进一步拓展上下游经营，加强药业主营 业务的生产管理和销售拓展，使公司经营保持良性、持续的增长。 报告期内，公司在药品生产、营销、产品研发、销售渠道等方面投入大量资源，继续做好中药产业的上下游整合及项目建设， 继续做好中成药药品的生产销售、中药饮片的生产销售、人参的种植加工销售、快速拓展医药电子商务，加快进行公司现有 产业链的上下游延伸以及经营布局的优化。公司在药品和药材的生产、加工和销售形成了中药皮肤类药、心脑血管类药、生 殖健康类药、中药饮片产品、人参产品等几大系列品种，公司的生殖健康类药和心脑血管类药的系列产品的销售与利润贡献 继续保持持续增长，医药电子商务业务规模保持快速增长 。公司以效益为目标，围绕扩大营业规模、生产自动化升级、渠 道资源整合、产品研发创新、销售与市场拓展、加强内控规范、强化社会责任等方面积极开展各项工作，进一步提升了公司 经营规模、盈利能力和行业地位。 2015年，公司认真执行年度计划目标，顺利地完成全年经营管理任务。公司实现营业收入2,371,647,775.65元，同比增长 93.19 %；实现净利润190,123,517.99元，同比增长2.05%。2015年公司生产、经营与管理的主要情况如下： 1、加强募投项目的建设与管理 报告期内，公司募投项目的建设顺利推进，宏兴新厂建设、公司厂外车间建设、吉林抚松人参产业园建设、安徽亳州中药饮 片与药材基地建设、康爱多电子商务等项目都进展顺利。项目的建设将增强公司在中药行业的实力与优势，拓展了公司经营 领域和经营规模，实现公司市场规模的快速拓展，提高公司的盈利能力和市场竞争力。 2、加强市场网络拓展和品牌宣传 报告期内，公司继续完善销售管理体系，加强市场拓展和品牌建设，加强商务招商管理、渠道合作和市场营销，使市场网络 向深度和广度拓展。 公司继续拓展销售合作联盟建设， 全力拓展销售终端市场； 扩大自营销售队伍， 全力推进医院终端市场； 加强商务管理，全面拓展商业渠道合作；迅速拓展医药电商业务，全面构建线上线下终端网络。 3、加强产品研发和产品创新 公司加大产品研发和产品创新力度，充分利用公司的广东省中药皮肤药工程技术研究开发中心、博士后科研工作站、中国中 药协会嗣寿法皮肤药研究中心、 中华中医药学会皮肤病药物研究中心等研究平台， 公司承担建设的国家中医药管理局中医药 妇科用药重点研究室进一步增强了公司在妇科医药领域的研发能力，报告期内，公司的多项药品再研究课题正顺利进展中， 麒麟丸和心脑血管产品的学术研究及科研合作全面展开， 麒麟丸申报美国FDA临床研究工作顺利推进， 麒麟丸传统制作技艺 获国家非物质文化遗产称号，相应的中药制备方法也获得国家发明专利并被授予“中国专利优秀奖”。 4、加强生产安全及质量管理 报告期内，公司坚持“质量第一”的原则，全面严格执行新版GMP标准，通过风险分析、风险控制、生产关键点控制等全面 规范公司生产过程，保障产品质量。公司通过多项GMP生产技术改造，全面提升了生产质量管理水平、生产线自动化水平 和生产效率，有效降低了生产成本，提高了经济效益。 5、履行环境保护与社会责任 公司高度重视环境保护、清洁生产和节能减排工作，公司加大环保技改投入，认真按照国家环保管理部门的各项规定进行环 保自查并持续改进，使公司的环境保护管理水平和效果不断提升。报告期内，公司环保管理符合国家环保部的环保要求。公 司积极参与慈善事业，积极捐助、回馈社会。公司认真履行对员工权益保障，认真保障企业员工的各项权益，履行企业的责 任。

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内容: 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 2015年，加强药业主营业务的生产管理和销售拓展，使公司主营业务经营保持良性、持续的增长。报告期内，公司营业收入、 成本、费用、研发投入等指标相应增长，公司利润构成和利润来源绝大部分来源于主营业务。 报告期内，公司继续做好中成药药品的生产销售、中药饮片的生产销售、人参的种植加工销售、快速拓展医药电子商务、加 大药品物流市场建设，加快整合公司现有产业链的上下游延伸以及经营布局的优化。公司在药品和药材的生产、加工和销售 形成了中药皮肤类药、心脑血管类药、生殖健康类药、中药饮片产品、人参产品等几大系列品种，在终端销售构建了自营、 渠道代理、商业招商、批发及零售终端和电子商务等几大体系。保证公司主营业务规模的快速增长。 在业务拓展方面，公司将主营业务延伸到中药材生产、中成药生产、药品流通商业市场、医药电子商务等，构建了公司经营 价值链，使公司的主营业务规模快速增长。 在产品结构方面，公司继续保持心脑血管类药、生殖健康类药品的生产与销售持续增长，中药皮肤药类在皮肤类药的细分市 场份额保持相对稳定，同时公司向上游的产业链拓展延伸，中药饮片产品和人参产品已经形成规模经营。 在产品研发方面，公司继续加大科研投入力度，充分发挥博士后科研工作站的作用，与国家重点高等院校、科研机构加强合 作， 公司获国家中医药管理局授予建设的中医药妇科用药重点研究室为公司的妇科和不孕不育用药提供了良好的专业研究平 台，报告期内，公司的多项药品再研究课题正顺利进展中，麒麟丸和心脑血管产品的学术研究及科研合作全面展开，麒麟丸 申报美国FDA临床研究工作顺利推进， 麒麟丸传统制作技艺获国家非物质文化遗产称号， 相应的中药制备方法也获得国家发 明专利并获得中国专利优秀奖。 在生产质量控制方面，全面提升了生产质量管理水平、生产线自动化水平和生产效率，有效降低了生产成本，提高了经济效 益。公司主要生产车间生产线通过均GMP认证，生产符合新版GMP标准的各项要求，公司的新建设的中药生产基地厂外车 间及宏兴新厂，顺利建设，进一步将公司建设成为技术领先、生产规范、产品优质，集科研、开发、生产、销售、服务为一 体化的高新技术企业。 在质量管理与安全方面，加强防控体系建设，对安全环保重点的管理和监控，积极推动企业节能减排，降低能耗，推行清洁 生产，加大安全与环保管理及监督力度，强化安全和环保的日常管理，公司加大环保技改投入，认真按照国家环保管理部门 的各项规定进行环保自查并持续改进，使公司的环境保护管理水平和效果不断提升。报告期内，公司环保管理符合国家环保 部的环保要求。

内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

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内容: 药品、批发零售 其它业务收入 分地区 华南区域 华东区域 华中区域 华北区域 东北区域 西南区域 西北区域 其它业务收入

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: （5）营业成本构成

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内容: 中成药制造 中成药制造 中成药制造 中药材初加工 中药材初加工 中药材初加工 中药材初加工 药品批发及零售

内容: 直接人工 能源 折旧 原材料 直接人工 能源 折旧 原材料及外购药 品

内容: 药品批发及零售 直接人工 药品批发及零售 能源 药品批发及零售 折旧 合计 合计 合计 合计 说明 原材料及外购药 品 直接人工 能源 折旧

内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: √ 是 □ 否 本报告期，公司新增合并范围的子公司二家，减少合并范围的子公司一家，情况如下： 投资新设：公司设立太安堂健康产业集团有限公司、广州金皮宝置业有限公司； 吸收合并： 公司子公司广东康爱多连锁药店有限公司吸收合并广东粤太药业有限公司 （原名称： 广东金麒麟药业有限公司） 。 2015年10月， 本公司子公司广东康爱多连锁药店有限公司吸收合并本公司子公司广东粤太药业有限公司 （原广东金麒麟药业 有限公司），承接广东粤太药业有限公司全部资产负债，广东粤太药业有限公司已于2015年10月注销。 投资新设的子公司在报告期内尚未开展经营活动， 减少合并范围的子公司为吸收合并， 合并范围的变化不会影响上年同口径 的数据。

内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

内容: 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 409,898,713.73 17.44% 15

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司前 5 大客户资料 序号 1 2 3 4 5 合计 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 公司前 5 名供应商资料 序号 1 2 3 4 5 合计 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 供应商名称 芍花堂国药股份有限公司 安徽省亳州市芍花堂药业有限公司 广州医药有限公司 国药集团 武汉杰士邦卫生用品有限公司 -采购额（元） 168,190,617.72 96,075,528.70 83,786,810.85 76,102,755.77 41,794,809.33 465,950,522.37 占年度采购总额比例 11.28% 6.45% 5.62% 5.11% 2.80% 31.26% 465,950,522.37 31.26% 客户名称 广东宏海药业有限公司 广东瑞宁药业有限公司 安徽华泽医药有限公司 山东环球医药集团有限公司 吉林省俊宏药业有限公司 -销售额（元） 134,347,809.33 83,346,817.86 69,975,380.53 61,370,217.26 60,858,488.75 409,898,713.73 占年度销售总额比例 5.72% 3.55% 2.98% 2.61% 2.59% 17.44%

内容: 3、费用

内容: 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用本报告期较 2014 年同期增 加 164,777,218.37 元，增长 125.67%， 销售费用 295,898,010.25 131,120,791.88 125.67% 主要是由于公司销售推广费、营销人 员工资、康爱多电商平台扣费及快递 费等增加所致。 管理费用本报告期较 2014 年同期增 管理费用 138,895,017.17 88,755,149.55 56.49% 加 50,139,867.62 元,增长 56.49%，主 要是由于公司研发支出、折旧、无形 资产摊销、职工薪酬等增加所致。

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 4、研发投入

内容: √ 适用 □ 不适用 本年度公司继续加大科研投入， 充分发挥博士后科研工作站和国家中医药管理局授予建设的中医药妇科用药重点研究室的作 用，加强与高等院校、科研机构的科研合作： 1）公司自主研究课题“蛇脂参黄软膏新药技术研究项目”列入汕头市重大科技专项，现已获国家新药证书和生产批文。现代 中药麒麟丸创新应用研究项目列入汕头市科技计划并获得立项批准。 2）开展并完成冠心康新药临床前研究项目课题和麒麟丸安全性有效性再评价项目课题，现已申报结题验收。 3）全面推进开展麒麟丸治疗男性不育症的临床研究课题项目，获得临床研究报告。 4）开展麒麟丸治疗不孕症合并卵巢储备功能低下(肾虚精亏，血气不足证)安全性与有效性随机、双盲、多中心临床试验； 开展公司重点品种心灵丸、宝儿康散、丹田降脂丸等上市后临床再评价研究工作，为产品的临床使用和推广提供有力依据。 5） 公司发明专利“一种中药及其制备方法 （ZL 200910174452.0） ”评选为第十七届中国专利评选“优秀专利奖”； 公司申报的“太 安堂麒麟丸制作技艺”被列入国家级非物质文化遗产代表性项目名录。公司心灵丸、通窍益心丸、丹田降脂丸、解热消炎胶 囊等11个品种经评选认定为广东省高新技术产品。 公司研发投入情况 2015 年 研发人员数量（人） 研发人员数量占比 研发投入金额（元） 研发投入占营业收入比例 研发投入资本化的金额（元） 资本化研发投入占研发投入 的比例 75 4.51% 22,359,227.85 0.94% 0.00 0.00% 2014 年 70 5.25% 20,418,003.00 1.66% 0.00 0.00% 变动比例 7.14% -0.74% 9.51% -0.72% 0.00% 0.00%

内容: 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 虽然报告期内研发投入金额增长9.51%，但因为报告期内的医药电子商务营业收入快速增长，使研发总额占营业收入的比重 下降了0.72%。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 5、现金流

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净 额 投资活动现金流入小计 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净 额 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净 额 现金及现金等价物净增加额

内容: 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 销售商品、提供劳务收到的现金本报告期较2014年同期增加1,356,951,688.99元，增长106.02%，主要是由于本报告期内公司 营业收入增长使收到货款增加所致。 收到的税费返还本报告期较2014年同期减少90,000.00元， 下降100.00%， 主要是由于本报告期内公司未有税费返还收入所致。 收到的其他与经营活动有关的现金本报告期较2014年同期增加27,073,746.26元，增长299.45%，主要是由于本报告期内公司 收到的补贴款、利息收入、往来款增加所致。 购买商品、接受劳务支付的现金本报告期较2014年同期增加2,180,592,786.11元，增长172.74%，主要是由于本报告期内公司 医药电商产业开发投入、健康产业开发支出投入和康爱多药品、药材采购增加所致。 支付给职工以及为职工支付的现金本报告期较2014年同期增加36,129,489.58元，增长67.62%，主要是由于本报告期内公司子 公司康爱多因职工人数增加导致支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。 支付的其他与经营活动有关的现金本报告期较2014年同期增加145,528,578.01元，增长96.10%，主要是由于本报告期内公司 销售推广费、电商平台费、电商快递费、折旧及摊销增加所致。 经营活动产生的现金流量净额本报告期较2014年同期减少1,000,573,518.40元，下降369.70%，主要是由于本报告期内公司支 付商品采购、医药电商产业开发投入、健康产业开发投入、相关税金、职工报酬、管理费用、销售费用等增加所致。 收回投资所收到的现金本报告期较2014年同期减少206,000,000.00元，下降43.19%，主要是由于本报告期内公司理财产品到 期较上年减少所致。 取得投资收益所收到的现金报告期较2014年同期减少1,228,636.61元，下降30.81%，主要原因是公司本报告期银行保本理财 产品较上年减少所致。 收到的其他与投资活动有关的现金本报告期较2014年同期减少7,340,000.00元，增长100.00%，主要是由于公司上年度子公司 收回土地平整费用所致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本报告期较2014年同期增加164,648,767.06元，增长84.37%，主要是 由于本报告期内公司购置生产设备、建设厂房及生产线的投入增加所致。 投资所支付的现金报告期较2014年同期减少748,000,000.00元，下降100.00%，主要原因是公司本报告期本报告期无此类事项 的投资支出所致。 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本报告期较2014年同期减少246,983,529.78元，下降100.00%，主要是由于公司本 报告期无此类事项的支出所致。 投资活动产生的现金流量净额本报告期较2014年同期增加615,770,656.11元，增长87.74%，主要是由于本报告期内公司没有 18

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 发生投资所支付的现金及取得子公司及其他营业单位支付的现金净额而去年同期此两项投资支出较大所致。 )吸收投资收到的现金本报告期较2014年同期较少977,774,048.00元，减少62.44%，主要是由于去年同期公司收到非公开定向 发行股票的募集资金较多所致。 取得借款收到的现金本报告期较2014年同期增加294,000,000.00元，增长96.08%，主要是由于本报告期内公司经营需要向银 行取得的短期借款增加所致。 偿还债务支付的现金本报告期较2014年同期减少263,058,000.00元，下降55.84%，主要是由于去年同期公司偿还到期银行借 款较多所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金本报告期较2014年同期减少13,693,717.71元，下降33.56%，主要是由于去年同期公司 支付银行借款利息及向股东分红较多所致。 支付其他与筹资活动有关的现金本报告期较2014年同期减少1,877,360.00元，下降66.87%，主要是由于去年同期公司非公开 定向发行股票支付了发行上市费用较多所致。

内容: 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的主要原因是由于本报告期内公司支付商品采购、 医 药电商产业开发投入、健康产业开发投入、职工报酬、管理费用、销售费用及相关税金等增加所致。

内容: 三、非主营业务分析

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

内容: 四、资产及负债状况分析

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: 五、投资状况分析

内容: 1、总体情况

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 截至 资产 被投资 公司名 称 主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 务 式 额 例 源 合作方 投资期 产品类 限 型 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 是否涉 资盈亏 诉 披露日 披露索 期（如 引（如 有） 有）

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 太安堂 （亳 州）中 药饮片 有限公 司 抚松太 安堂长 人参种 白山人 植、加 参产业 工、销 园有限 售 公司 潮州市 潮安区 工业、 金麒麟 商业投 增资 投资有 资 限公司 太安 （亳 州）置 业有限 公司 太安堂 健康产 业集团 有限公 司 广州金 皮宝置 房地产 业有限 开发 公司 新设 100,00 0,000.0 0 587,91 合计 --3,750.0 0 ------0.00 健康服 务 新设 20,913, 100.00 自有资 750.00 %金 无 无 健康服 务 2014 年 前期 否 04 月 26 日 2014-01 7 健康产 业地产 192,00 增资 0,000.0 0 100.00 募集资 %金 无 无 健康产 建设 业地产 中 否 60,000, 100.00 募集资 000.00 %金 工业、 无 无 商业投 资 建设 中 2015 年 否 04 月 18 日 2015-03 0 增资 60,000, 100.00 募集资 000.00 %金 无 无 人参、 建设 中药材 中 否 2015 年 10 月 23 日 2015-06 2 中药材 加工、 增资 销售 155,00 0,000.0 0 100.00 募集资 %金 中药饮 片 56,467,3 97.35 2015 年 否 05 月 06 日 2015-03 4

内容: 无

内容: 完成

内容: 房地产 前期

内容: 否

内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: 4、以公允价值计量的金融资产

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 5、募集资金使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用

内容: （1）募集资金总体使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 本期已使 已累计使 用募集资 用募集资 金总额 金总额 报告期内 累计变更 累计变更 变更用途 用途的募 用途的募 的募集资 集资金总 集资金总 金总额 额 0 11,386.35 额比例 14.85% 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 募集资金 监管专户 募集资金 监管专户 闲置两年 以上募集 资金金额

内容: 募集年份 募集方式

内容: 募集资金 总额

内容: 非公开发 行股票 非公开发 行股票 非公开发 行股票 --

内容: 0 不适用 --

内容: 募集资金总体使用情况说明 截至 2015 年 12 月 31 日止，公司累计直接投入项目运用的募集资金 2,110,430,228.40 元，补充流动资金为 514,620,932.00 元，累计已投入 2,625,051,160.40 元，加上扣除手续费后累计利息收入净额 19,892,919.60 元，剩余募集资金余额 218,049,551.20 元，与募集资金专户中的期末资金余额 218,049,551.20 元一致。

内容: （2）募集资金承诺项目情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 是否已变 承诺投资项目和超募 资金投向 更项目 (含部分 变更) 承诺投资项目 太安堂中药技术改造 项目 2012 年 否 15,087.5 13,487.17 0 13,487.17 100.00% 12 月 31 日 2012 年 否 23,030.6 12,748.5 0 12,748.5 100.00% 12 月 31 日 10,021 0 0 0 否 否 3,425.00 是 否 3,716.73 是 否 募集资金 调整后投 承诺投资 资总额 总额 (1) 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 项目达到 投资进度 预定可使 (3)＝ (2)/(1) 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 项目可行 是否达到 性是否发 预计效益 生重大变 化

内容: 本报告期 投入金额

内容: 宏兴中药技术改造项 目

内容: 中药 GAP 种植基地建 是

内容: 太安堂研发中心（上 海）升级改造项目

内容: 吉林抚松人参产业基 地项目

内容: 安徽亳州中药产业基 地项目

内容: 太安堂电子商务及连 锁业务建设项目

内容: 太安堂亳州中药材特 色产业园建设项目

内容: 太安堂长白山人参产 业园建设项目

内容: 广东宏兴集团股份有 限公司新厂建设项目 广东太安堂药业股份

内容: 有限公司厂外车间建 否 设项目 收购广东康爱多连锁 药店有限公司100%股 否 权 补充流动资金 补充流动资金 承诺投资项目小计 超募资金投向

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 太安堂研发中心（上海）升级改造项目现已完成研发办公购置（地址：上海四川北路 888 号海泰国 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 际大厦 6 楼） ，目前正在装修中。物流中心建设项目在实际建设过程中，实施地点变更，项目建设期 略有延长，现已顺利投产。本公司第三届董事会第五次会议及 2013 年度股东大会审议并通过《关于 变更营销网络及信息化建设项目计划投资金额的议案》 ，决定将本项目投资金额从 18,032.00 万元变 更为 14,538.18 万元。 营销网络及信息化建设项目在办事处及营销网点建设已完成， 但因网络信息化 平台需要分阶段实施，造成项目建设期延长。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用

内容: 超募资金的金额、 用途 不适用 及使用进展情况 适用 以前年度发生 募集资金投资项目实 第三届董事会第五次会议审议并通过 《关于变更物流中心建设项目实施地点的议案》 公司物流中心 ， 施地点变更情况 建设项目原选址在广东省广州市萝岗区，经综合考虑经济性和物流方便性，将实施地点变更到广东 省广州市黄埔区（公告号：2014-005） 。本次变更不涉及项目建设内容的变更，且按照广东省发展与 改革委员会颁发的项目建设备案证核准的建设地点（广州市）的范围。 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况

内容: 适用 1、2012 年，公司非公开发行股票，在募集资金实际到位之前（截至 2012 年 12 月 12 日） ，公司对 募投项目累计已投入 23,176.76 万元。 公司第二届董事会第二十一次会议审议通过 《关于以募集资金 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 置换预先投入非公开发行股票募集资金投资项目的自筹资金的议案》同意公司以募集资金置换预先 ， 已投入募集资金投资项目的自筹资金 23,176.76 万元。2、2014 年，公司非公开发行股票，在募集资 金实际到位之前（截至 2014 年 8 月 15 日） ，本公司对募投项目累计已投入 26,168.98 万元。根据公 司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入非公开发行股票募集资金 投资项目的自筹资金的议案》 ，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 26,168.98 万元。 用闲置募集资金暂时 不适用 补充流动资金情况 适用 1、2013 年 2 月 26 日，公司召开第二届董事会第二十二次会议及 2013 年 3 月 20 日 2012 年年度股 项目实施出现募集资 东大会审议通过了《关于投资建设吉林抚松人参产业基地的议案》《关于投资建设安徽亳州中药产 、 金结余的金额及原因 业基地的议案》 《关于使用公司 2012 年非公开发行股票募投项目节余资金投资建设吉林抚松人参 和 产业基地和安徽亳州中药产业基地的议案》 ，同意公司将非公开发行股票投资项目“太安堂中成药技 术改造项目” 节余募集资金 1,365.35 万元和“宏兴中成药技术改造项目”节余募集资金 9,482.10 万

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 元分别投资建设吉林抚松人参产业基地和安徽亳州中药产业基地。相关公告（编号:2013-008）披露 于公司指定信息披露媒体。2、公司 2012 年定增募投项目太安堂中成药技术改造项目于 2012 年 12 月 31 日完工，该项目节余资金 234.98 万元。3、公司 2012 年定增募投项目宏兴中成药技术改造项 目于 2012 年 12 月 31 日完工，该项目节余资金 800.00 万元。4、公司 2012 年定增募投项目物流中 心项目于 2013 年 11 月 30 日完工，该项目节余资金 1120.18 万元。以上项目实施出现募集资金结余 的原因是：加强项目管理和费用控制，在资源充分利用的前提下，通过对项目的各个环节的优化和 设备的科学选型等措施，节约了项目投资总额。 尚未使用的募集资金 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 情况 存放于募集资金专户

内容: （3）募集资金变更项目情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后项目 变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 目 诺项目 资金总额 际投入金额 (1) 吉林抚松人 中药 GAP 参产业基地 种植基地建 项目 设项目 11,386.35 1,342.8 11,373.43 99.89% 截至期末实 截至期末投 项目达到预 际累计投入 金额(2) 资进度 (3)=(2)/(1) 定可使用状 态日期 变更后的项 本报告期实 是否达到预 目可行性是 现的效益 计效益 否发生重大 变化

内容: 是

内容: 1、公司第二届董事会第二十二次会议审议通过的《关于公司 2012 年非公开发行股票 募投项目中药 GAP 种植基地建设项目变更的议案》 ，决定将原计划投入非公开发行股 票募投项目“中药 GAP 种植基地建设项目”的募集资金 10021 万元变更为投入建设“吉 林抚松人参产业基地”。并披露于公司指定信息披露媒体，公告编号:2013-007。变更 原因：原项目建设的目的是保障公司部分中药材货源需求的满足,保证药材质量,控制 变更原因、 决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 产品成本。 由于公司确定了新年的发展战略和产业布局,计划投资建设安徽亳州中药产 业基地,开拓中药材经营业务,在一定程度上暂时满足了公司部分中药材货源供应,为保 证药材质量、控制产品成本提供了较好的保障。同时,新项目符合公司健康保健产业的 布局,与公司现有主营业务高度相关,与公司的品牌和资源相匹配,投资效益更好、盈利 能力更强、市场前景更为明确。因此,公司管理层本着严谨的经营作风及对广大投资者 负责的态度,追求募集资金使用效率最大化,使募集资金能够实现最优配置和最大效益, 拟对公司募集资金用途进行相应变更。2、根据公司第三届董事会第十次会议审议通 过的《关于变更募集资金用途的议案》和《关于收购广东康爱多连锁药店有限公司

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 100%股权的议案》 决定将原计划投入非公开发行股票募投项目“太安堂电子商务及连 ， 锁业务建设项目”的 3.5 亿募集资金用于收购广东康爱多连锁药店有限公司 100%股 权。并披露于公司指定信息披露媒体，公告编号：2014-045。变更原因：近年来，我 国医药电商领域发展迅速。根据中国药店医药电商研究中心的监测与统计，2013 年中 国医药 B2C 继续呈现爆发式增长， 2014 年 5 月 28 日，国家食品药品监督管理局 （CFDA）发布《互联网食品药品经营监督管理办法》(征求意见稿)，在准入门槛的、 物流配送条件以及处方药网上销售等内容实现实质性突破，允许符合条件医药电商销 售处方药并通过第三方物流配送，这将会给医药电商来带革命性变化。原该项目的实 施计划是通过自主建设的方式，远远无法满足当前我国医药电商领域发展迅速的局 面，本次变更募集资金用途，一方面有利于公司实现在医药电商方面的快速切入，大 大缩短电商业务的培育时间，有效的提升线上业务规模及影响力；另一方面有助于公 司自有医药品牌在线下传统渠道的基础上打通线上渠道，实现线上线下渠道业务融合 和相互提升，对公司业务的发展将产生积极影响。 因此，公司管理层本着严谨的经 营作风及对广大投资者负责的态度，追求募集资金使用效率最大化，使募集资金能够 实现最优配置和最大效益，拟对公司募集资金用途进行相应变更。根据公司第三届董 事会第十二次会议审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》和《关于变更太安堂 电子商务及连锁业务建设项目计划投资金额的议案》 ，决定将收购广东康爱多连锁药 店有限公司 100%股权的第四期转让款变更回为“太安堂电子商务及连锁业务建设项 目”的建设资金，收购广东康爱多连锁药店有限公司 100%股权的第四期转让款（人民 币 10500 万元）到时由公司另行筹集支付。将“太安堂电子商务及连锁业务建设项目” 部分实施内容通过向康爱多公司增资、并由康爱多公司实施。将 “太安堂电子商务及 连锁业务建设项目” 原来计划的募集资金投资额从40142万元变更为36060.4640万元 （其中：24500 万元用于收购康爱多公司 100%股权） 。并披露于公司指定信息披露媒 体，公告编号：2014-062。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用

内容: 不适用

内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 26

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 单位：元 公司名称 广东皮宝药 品有限公司 上海金皮宝 制药有限公 子公司 司 上海太安堂 医药药材有 子公司 限公司 广东康爱多 连锁药店有 子公司 限公司 抚松太安堂 长白山人参 产业园有限 公司 太安堂（亳 州） 中药饮片 子公司 有限公司 上海太安堂 大药房连锁 子公司 有限公司 潮州市潮安 区金麒麟投 子公司 资有限公司 广东宏兴集 团股份有限 子公司 公司 太安（亳州） 置业有限公 子公司 司 广州金皮宝 置业有限公 子公司 司 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 太安堂健康产业集团有限公司 报告期内取得和处置子公司方式 新设立 对整体生产经营和业绩的影响 拓展麒麟丸产品在美国的研发及销售 房地产开发 10000 万元 工业、商业 投资 药品销售 1000 万元 中药材加 工、销售 615,053,642. 524,703,448. 598,321,811. 56,457,397.3 56,467,397.3 56 73 09 5 5 子公司 人参种植、 加工、销售 8200 万元 526,535,144. 524,294,433. 266,990,101. 40,715,109.7 39,773,074.0 50 54 63 2 2 药品销售 9100 万元 药品销售 2000 万元 公司类型 子公司 主要业务 药品销售 注册资本 300 万元 总资产 115,059,585. 97 净资产 2,848,180.75 营业收入 99,097,652.9 7 营业利润 1,357,861.55 净利润 900,871.52

内容: 药品研发、 生产和销售

内容: 药品生产、 32616.7352 销售、研发 万元

内容: 健康产业地 产

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 广州金皮宝置业有限公司 广东粤太药业有限公司（原：广东金麒 麟药业有限公司） 主要控股参股公司情况说明

内容: 新设立 吸收合并

内容: 拓展互联网电商业务 合并进入广东康爱多连锁药店有限公司

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 九、公司未来发展的展望

内容: （一）行业基本情况 根据中国证监会《上市公司行业分类指引》的规定，公司从事的业务属于医药制造业企业（分类代码为 C81），主要从事 中成药（分类代码为 C8110）的制造。随着医药卫生体制改革的不断深化，基本医疗保障体系日益健全，医疗保险覆盖率 及医保补助标准不断提高，医药市场的需求仍将保持增长。中国药品零售市场近年来亦呈现稳步增长的态势，随着我国医疗 保障体系的不断完善，基本药物目录制度和《医保目录》的推行，城市化、人口老龄化的发展以及居民自我药疗水平提高， 社区和农村医疗卫生体系的建设，广大的农村医药市场需求增大，药品第三终端的销售份额将显著提高，必将进一步扩大包 括制药市场在内的整个中国医疗保健市场的规模， 也为科技创新能力强、 产品质量有保障的制药企业提供了快速发展的契机。 中药产业一直以来都是我国的传统优势产业，是我国的国粹，同时也是我国医疗卫生事业中不可或缺的重要组成部分，其在 医药经济中占有较大的比重。中药在国内具有强大的消费基础，中国患者对于中医认知度在不断提升，接受中医的患者人数 不断增长。中药以其安全、毒副作用小等优势占据着我国医药产业的半壁江山。近年来，随着我国推动中药现代化工作的进 展，以及消费者观念的变化及绿色潮流的兴起，中药行业一直保持快速增长。在国家继续加大对中药产业支持的情形下，中 成药将继续加速向现代化方向发展，将更多的运用现代科学技术方法和制药手段，开发中成药新药及天然药物，实现中药的 现代化、国际化。 我国医疗卫生体制改革的目标是建设覆盖城乡居民的医疗保障制度， 随着医药工业十二五规划等多项医药行业规划的相继出 台，未来医药行业的发展趋势也更加明朗，对药品的生产技术、质量安全提出了更高的要求。在继续完善基本药物制度的前 提下，不断优化产业结构，支持中药产业链中企业的优化组合，促进资源向优势企业集中。未来的医药行业发展将对创新研 发、技术更新、节能降耗等方面进行侧重，进一步提升产业集中度。在政策鼓励及行业竞争激烈的背景下，医药行业小而散 的格局将面临重新洗牌，行业集中度将逐渐提高，企业规模的重要性日益增加，缺乏竞争力的企业将被逐渐淘汰，领先企业 进行整合的空间及机会增加，并将通过整合实现快速增长。这将促进医药企业更多关注自身技术能力的开发、严格制定与执 行生产经营标准、做精做细专业领域，从而实现医药行业的长远健康发展。随着中医药文化在全球的广泛传播，中医药业在 国际领域中大放异彩。 中药行业是我国医学文化的历史传承，所以得到了国家产业政策的大力支持，是我国重点培育的行业。国家发改委《医药行 业“十一五”发展指导意见》中，明确提出了推进中药现代化是今后我国中药行业的发展方向。近年来，国家通过各种措施积 极鼓励中药企业采用新技术、新设备进行创新活动，支持疗效确切、原创性强的中药品种产业化发展。通过实行严格的GMP 和GSP认证、国家中药保护品种认定等措施，促进了优质中药企业的成长壮大。随着我国中药企业的不断发展，国家积极支 持中药企业开拓国际市场，参与国际竞争，着力培养具有国际竞争实力的大型医药企业集团，加快推进我国中药企业现代化 进程。随着《国务院关于扶持和促进中医药事业发展的若干意见》的贯彻落实，各级政府及社会各界对中医药事业的支持广 泛提升。 中药制药企业的品牌效应和规模效应成为市场竞争力的关键要素， 企业品牌效应和规模效应是中药制药企业的核心 竞争力的体现，中药制药企业集中技术、人才、资金发展有特色的优势品种，已成为一批领军型中药制药企业中长期发展的 战略重点。目前，销售额超亿元的中成药品种数大幅增加，很多企业的商标被誉为 “著名商标”和“驰名商标”，名医、名药、 中医药老字号的影响力也逐步攀升。随着我国医药体制逐步推行，医药零售终端市场空间将日益增加，具有品牌和品种优势 的医药生产企业由于较高的市场认可而获得更好的市场份额，也更具备快速发展的的实力与条件。

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 （二）行业发展情况 1、医疗保障体系逐步完善，促进医药产业的快速发展。随着我国医疗保障体系的不断完善，基本药物目录制度和医保目录 的推行， 社区和农村医疗卫生体系的建设， 大量中低收入群体的药品需求将会得到有效释放， 广大的农村医药市场开始启动， 药品第三终端的销售份额将显著提高， 必将进一步扩大包括制药市场在内的整个中国医疗保健市场的规模， 也为科技创新能 力强、产品质量有保障的制药企业提供了快速发展的契机。 2、国家产业政策大力扶持，推动中药企业现代化进程。中药行业关系国计民生，同时也关系到我国医学文化的历史传承， 所以得到了国家产业政策的大力支持， 是我国重点培育的行业。 2011年10月28日， 科技部、 卫计委等十部门联合制定发布 《“十 二五”医学科技发展规划》，强调以“中药现代化为核心”，提出以“提升产业规模和技术竞争力，在促进经济发展的同时，为 提高医疗服务能力提供产业支撑”的指导思想。近年来，国家通过各种措施积极鼓励中药企业采用新技术、新设备进行创新 活动，对企业引进先进技术和工艺及开展中药共性、关键生产技术研究所需进口设备给予适当的税收优惠；支持疗效确切、 原创性强的中药品种产业化发展。通过实行严格的GMP和GSP认证、国家中药保护品种认定等措施，促进了优质中药企业的 成长壮大。国家在提高中药企业研发水平和装备水平的同时，还通过提高中药企业广告费和业务宣传费税前扣除比例，降低 中药企业的税负，鼓励中药企业采用现代的营销手段推广药品，加快企业发展速度。随着我国中药企业的不断发展，国家积 极支持中药企业开拓国际市场，参与国际竞争，着力培养具有国际竞争实力的大型医药企业集团，加快推进我国中药企业现 代化进程。 3、人口老龄化的趋势延续，保证中药市场的成长空间。目前，我国已逐步迈入人口老龄化时期，将对我国社会、经济等各 方面产生较大的影响。 特别是对医药行业而言， 这将直接刺激我国医药消费的飞速增长。 老年人口的增多， 必然会带动药品、 保健品消费的增加，从而刺激中药材、中药饮片及中成药等中药产品特别是滋补营养类中药产品（如人参等）的需求。 （三）公司未来发展战略及经营计划 2016年， 公司以“建成世界一流的以太安堂中医药、 大健康高科技为特色的中型企业”为目标， 公司董事会将继续在战略规划、 资源整合、拓展经营规模、提升经营效益、加强公司治理、规范运作等方面积极努力，履行社会责任，扎实推进各项工作， 努力继续保持公司的良性持续发展。 1、发展战略与目标 公司以太安堂中医药产业和大健康产业为发展方向，巩固并继续拓展公司在中药皮肤类药、心脑血管类药、生育健康类药等 几大类品种的优势， 通过太安堂中医药产业和大健康产业同步发展， 实现公司经营产业规模的快速发展； 通过上下游的拓展， 逐步构建公司中药产业价值链；通过电子商务和物流市场的拓展，构建线上线下的销售网络体系；充分利用质量优势、产品 优势和产业优势，实现公司的健康和持续发展，将公司建设发展成为世界一流的以太安堂中医药、大健康高科技为特色的中 型企业。 2、2016年经营计划 1）拓展太安堂中医药产业和大健康产业的经营，巩固发展太安堂中医药产业，进军大健康产业。 2）做好中成药药品的生产销售、中药饮片的生产销售、人参的种植加工销售，继续加强公司在中药皮肤类药、心脑血管类 药、生殖健康类药、中药饮片产品、人参产品等几大系列品种的优势。 3）推进中药材物流及市场项目建设，实现项目的运营和收益。 4）继续在终端销售构建自营、渠道代理、商业招商、太安堂大药房和康爱多电子商务等几大销售体系。保证公司主营业务 规模的快速增长。 5）继续加强营销团队建设和市场拓展，继续加强团队建设和管理，针对不同产品的特点开展差异化的市场策略，制定针对 性的竞争策略，完善全国市场网络建设，保障销售团队绩效的稳步提升。 6）继续加大对不孕不育药的市场与研发投入，加大对心脑血管药的市场合作力度，拓展特色中药材和人参业务，同时加大 对妇科儿科等二线品种的市场开拓力度，构建公司新的业务增长点，保障销售收入及效益的稳步良性增长。 7）继续做好生产与质量管理，随着国家新版GMP标准的实施，对药品质量管理工作提出更高的要求。公司严格地按照新版 GMP的规定，从采购、生产、质检、仓储、配送等各个环节近一步提升质量管理工作，增强质量意识，确保产品质量。 8）加大产品创新研究力度，积极发挥公司各个研发平台的作用，保持与科研机构的良好合作，实现科技成果的产业转化， 保持公司独家和特色产品在核心领域的竞争优势，加快推进麒麟丸的FDA认证。 29

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 9）做好安全和环保工作，,继续完善管理机构，加强防控体系建设，制定管理标准、规范及制度，加强管理人员的培训及考 核，对安全环保重点的管理和监控，积极推动企业节能减排，降低能耗，减少污染物排放。推行清洁生产，加大安全与环保 管理及监督力度，强化安全和环保的日常管理。 （四）公司战略实施和经营计划实现所面临的风险 1、国家医药政策的影响 由于医改政策的不断变化，因医改所带来的政策调整、市场格局调整，都给医药行业的发展带来了不确定性。 2、药材成本波动的影响 由于药材成本波动，给制药生产成本带来的压力进一步加大，公司的生产成本面临着增加的可能，药材成本波动将会可能在 一段时期内对公司的产品毛利造成影响，原材料价格上涨的风险，可能将继续挤压公司的盈利空间。 3、药品价格调整的影响 由于国家发改委降低药品最高零售价的压力导致中药制药企业的利润空间受到一定的压制，同时，医改和药价改革，加速行 业洗牌，企业经营成本不断提高，可能会对公司利润造成挤压。 4、市场竞争压力的影响 由于制药企业产品创新和技术进步以及制药行业整合趋势加剧，使市场竞争更加激烈，公司的发展、产品的市场拓展及经营 效益的提升面临着行业市场竞争的压力。 5、研发风险的影响 公司重视技术创新和产品研发， 建设了多个研发中心平台， 公司投入资金进行产品开的研发和产品适应症研究和询证医学研 究。随着国家监管法规、注册法规的日益严格，要求的日益提高，药品开发本身起点高、难度大，药品从研发、临床、获取 批件到投产的周期长、环节多，存在很大的不确定性，研发的投入将会对公司经营目标的推进带来一定的影响。 6、环保压力的影响 公司是中药制药企业，属于国家环保要求较高的行业。公司一直十分重视环保工作，并按照高于国家环保要求的标准处理公 司生产带来的排污问题。公司环保管理符合国家环保部门规定标准，随着我国对环境保护问题的日益重视，国家将会制订更 严格的环保标准和规范， 公司将会随着环保要求的提高加大环保投入， 可能会增加公司的经营费用而对公司的经营带来一定 的影响。 7、项目风险的影响 公司投资项目实施过程中，可能存在因客观条件、工程质量、投资成本等发生变化而引致的风险。同时，竞争对手的发展、 产品价格的变动、市场容量的变化、宏观经济形势的变动以及销售渠道、营销策略是否得当等因素也会对项目投资期、投资 回报和预期收益等产生影响。

内容: 十、接待调研、沟通、采访等活动

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 公司目前的经营情况及未来相关业务 2015 年 02 月 06 日 实地调研 机构 的拓展计划， 详见已披露的 《投资者关 系活动记录表》 。 公司目前的经营情况及未来相关业务 2015 年 02 月 06 日 实地调研 机构 的拓展计划， 详见已披露的 《投资者关 系活动记录表》 。 2015 年 05 月 14 日 实地调研 机构 公司一季度经营情况及康爱多经营情

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 况， 详见已披露的 《投资者关系活动记 录表》 。 公司一季度经营情况及康爱多经营情 2015 年 05 月 14 日 实地调研 机构 况， 详见已披露的 《投资者关系活动记 录表》 。 公司一季度经营情况及康爱多经营情 2015 年 05 月 14 日 实地调研 机构 况， 详见已披露的 《投资者关系活动记 录表》 。 2015 年 07 月 02 日 实地调研 机构 公司经营情况及康爱多经营情况， 详见 已披露的《投资者关系活动记录表》 。 公司经营情况及康爱多经营情况， 详见 已披露的《投资者关系活动记录表》 。

内容: 实地调研

内容: 机构

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第五节 重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司积极维护中小股东的权益， 通过多种渠道与股东尤其中小股东进行沟通和交流， 充分考虑和听取中小股东的意见和诉求， 中小股东的合法权益得到充分维护。公司严格按照《公司章程》的规定执行利润分配政策，着眼于建立科学、稳定、持续的 回报机制，公司对利润分配政策的制订由董事会审议通过后提交股东大会进行表决审议。公司利润分配政策的制定、调整、 变更及执行均符合《公司章程》及股东大会决议的规定要求，分红标准及比例明确清晰，决策程序及机制完善，独立董事对 公司现金分红事项发表独立意见、尽职履责并发挥其应有的作用。根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司 现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】37号）和广东证监局《关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知》（广东 证监【2012】91号）的要求，公司在2013年已对《公司章程》中关于利润分配政策的部分条款作出修改，对现金分红政策进 行了进一步细化，并制定了《公司未来三年股东回报规划（2014-2016年）》，公司章程关于现金分红的政策为：“在公司盈 利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下， 最近三年以现金方式累计分配的利润原则上应不少于最近三年实现的 年均可分配利润的30%。如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司每年应当优先采取现金方式分配股利，以现金方式分 配的利润不少于每年实现可分配利润的10%”。本报告期公司没有对利润分配政策进行调整。公司近三年的利润分配方案以 及2015年度的利润分配预案符合《公司章程》的规定。

内容: 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 是 是 是 是

内容: 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司2013年度利润分配方案：公司2013年年度股东大会决议审议通过《2013年度利润分配方案》，以截至2013年12月31日公 司股本总数278,000,000股为基数， 以未分配利润向全体股东每10股派0.75元 （含税） 合计派发现金20,850,000.00元 ， （含税） ； 以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股份278,000,000股。 公司2014年度利润分配方案：以截至本利润分配方案披露日（2015年3月10日）的公司股本总数726,657,000股为基数，以母 公司本年度实现的可供股东分配利润向全体股东每10股派0.26元（含税），合计派发现金18,893,082.00元（含税），本年度 未分配利润留待以后年度分配。2014年度公司不送红股，不以资本公积金转增股本。如后续在分配方案实施前公司总股本由 于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，分配比例将按分派总额不变的原则相 应调整，分配比例存在由于总股本变化而进行调整的可能。 公司2015年度利润分配预案：以截至本利润分配方案披露日（2016年3月29日）的公司股本总数772,625,200股为基数，以母 公司本年度实现的可供股东分配利润向全体股东每10股派0.25元（含税），合计派发现金19,315,630.00元（含税），本年度

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 未分配利润留待以后年度分配。2015年度公司不送红股，不以资本公积金转增股本。如后续在分配方案实施前公司总股本由 于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，分配比例将按分配总额不变的原则相 应调整，分配比例存在由于总股本变化而进行调整的可能。

内容: 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

内容: √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 现金分红总额（元） （含税） 可分配利润（元） 现金分红占利润分配总额的比例 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的， 进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经广东正中珠江会计师事务所审计， 公司 2015 年度实现归属于母公司所有者的净利润 190,123,517.99 元， 其中母公司 2015 年度实现净利润 83,061,348.29 元，根据《公司法》《公司章程》的有关规定，按母公司 2015 年度实现净利润的 10%提取 、 法定盈余公积金 8,306,134.83 元，截止 2015 年期末，母公司可供分配利润为 344,079,366.81 元，合并报表可供分配利润为 669,705,694.19 元。公司 2015 年度利润分配预案：以截至本利润分配方案披露日（2016 年 3 月 29 日）的公司股本总数 772,625,200 股为基数，以母公司本年度实现的可供股东分配利润向全体股东每 10 股派 0.25 元（含税） ，合计派发现金 19,315,630.00 元（含税） ，本年度未分配利润留待以后年度分配。2015 年度公司不送红股，不以资本公积金转增股本。如 后续在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、 股份回购、 股权激励行权、 再融资新增股份上市等原因而发生变化的， 分配比例将按分配总额不变的原则相应调整，分配比例存在由于总股本变化而进行调整的可能。 0 0.25 0 772,625,200 19,315,630.00 344,079,366.81 100.00%

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 三、承诺事项履行情况

内容: 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

内容: √ 适用 □ 不适用 承诺事由 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 关于与上市 太安堂集团 有限公司 书面承诺 公司避免和 消除同行业 竞争的承诺。 关于与上市 柯树泉 书面承诺 公司避免和 消除同行业 竞争的承诺。 关于与上市 柯少彬 书面承诺 公司避免和 消除同行业 竞争的承诺。 关于与上市 柯少芳 首次公开发行或再融资时所作承诺 书面承诺 公司避免和 消除同行业 竞争的承诺。 广东金皮宝 投资有限公 司 书面承诺 关于与上市 公司避免和 消除同行业 竞争的承诺。 股东股份锁 定承诺：认购 的公司非公 开发行股票 太安堂集团 有限公司 书面承诺 的股份 股）从上市首 日（2014 年 9 月 4 日） 36 起 个月内不转 2014 年 09 月 （1,653.60 万 04 日 2017-09-04 正在履行 2008 年 03 月 01 日 长期 正在履行 2008 年 03 月 01 日 长期 正在履行 2008 年 03 月 01 日 长期 正在履行 2008 年 03 月 01 日 长期 正在履行 2008 年 03 月 01 日 长期 正在履行 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 让。 股东股份锁 定承诺：认购 的公司非公 开发行股票 太安堂集团 有限公司 的股份 书面承诺 （4,541.32 万 股）从上市首 日（2015 年 12 月 28 日） 起 36 个月内 不转让。 股权激励承诺 现金分红承 诺：未来至 2016 年以现 金方式累计 分配的利润 不少于未来 三年实现的 年均可分配 利润的 30%， 广东太安堂 其他对公司中小股东所作承诺 药业股份有 限公司 书面承诺 如无重大投 资计划或重 大现金支出 发生，公司每 年应当优先 采取现金方 式分配股利， 以现金方式 分配的利润 不少于每年 实现可分配 利润的 10%。 承诺是否按时履行 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 不适用 一步的工作计划 是 2012 年 06 月 26 日 2016-12-31 正在履行 2015 年 12 月 28 日 2018-12-28 正在履行

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: □ 适用 √ 不适用 35

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

内容: 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

内容: 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 本报告期，公司新增合并范围的子公司二家，减少合并范围的子公司一家，情况如下： 投资新设：公司设立太安堂健康产业集团有限公司、广州金皮宝置业有限公司； 吸收合并： 公司子公司广东康爱多连锁药店有限公司吸收合并广东粤太药业有限公司 （原名称： 广东金麒麟药业有限公司） 。 2015年10月， 本公司子公司广东康爱多连锁药店有限公司吸收合并本公司子公司广东粤太药业有限公司 （原广东金麒麟药业 有限公司），承接广东粤太药业有限公司全部资产负债，广东粤太药业有限公司已于2015年10月注销。 投资新设的子公司在报告期内尚未开展经营活动， 减少合并范围的子公司为吸收合并， 合并范围的变化不会影响上年同口径 的数据。

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 境外会计师事务所名称（如有） 境外会计师事务所报酬（万元） （如有） 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 9 何国铨、张静璃 无 0 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 150

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否

内容: 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十一、破产重整相关事项

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 十二、重大诉讼、仲裁事项

内容: □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 十三、处罚及整改情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: √ 适用 □ 不适用 公司实施限制性股票激励计划，具体情况如下： 2014年11月10日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于<限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》（披 露于巨潮资讯网，公告编号：2014-046）。 2015年1月6日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于<限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》（披 露于巨潮资讯网，公告编号：2015-002）。 2015年1月7日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于对<限制性股票激励计划>进行调整的议案》（披露于巨 潮资讯网，公告编号：2015-006）、 《关于向激励对象授予限制性股票的议案》 （披露于巨潮资讯网，公告编号：2015-005）。 2015年2月10日，公司限制性股票首次授予完成并在深圳证券交易所上市，详见2015年2月9日披露的《广东太安堂药业股份 有限公司关于限制性股票首次授予完成的公告》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2015-016）。 2016年1月4日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于回购注销首次授予的部分限制性股票的议案》 （披露于 巨潮资讯网，公告编号：2016-004）。

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 2016年1月4日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》 （披露于巨潮 资讯网，公告编号：2016-006）。 2016年2月27日，公司完成回购注销首次授予的部分限制性股票，详见2016年2月27日披露的《广东太安堂药业股份有限公司 关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2016-024）。 2016年3月7日，公司完成向激励对象授予预留限制性股票并在深圳证券交易所上市，详见2016年3月7日披露的《广东太安堂 药业股份有限公司关于完成向激励对象授予预留限制性股票的公告》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2016-026）。

内容: 十六、重大关联交易

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: 4、关联债权债务往来

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。

内容: √ 适用 □ 不适用 公司第三届董事会第四次会议和2013年第二次临时股东大会审议通过了 《关于公司全资子公司向公司董事租赁房屋的议案》 ， 公司子公司上海太安堂医药药材有限公司和广东皮宝药品有限公司分别向公司董事柯树泉、 柯少彬租赁房屋， 作为办公之用， 租赁期限自2014年7月1日至2016年6月30日。详见2013年12月10日披露于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的公告（公告编号2013-045）。 本报告期内，该项关联交易按公司股东大会决议正常执行。 公司第三届董事会第十五次会议和2015年第二次临时股东大会审议通过了《公司非公开发行股票方案》、 《关于公司与控股 股东太安堂集团有限公司签署附生效条件的《股份认购合同》的议案》、《关于公司非公开发行股票涉及重大关联交易的议 案》，公司控股股东太安堂集团有限公司以现金方式认购该次非公开发行的全部股份。详见2015年1月20日披露于《证券时 报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告（公告编号2015-012）。2015 年12月10日太安堂集团有限公司认购公司非公开发行的股份， 该股份于2015年12月17日完成登记， 并于2015年12月28日在深 圳证券交易所上市。详见2015年12月25日披露于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 (http://www.cninfo.com.cn)的公告（公告编号2015-074）。

内容: 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 《广东太安堂药业股份有限公司关于公司 全资子公司向公司董事租赁房屋的公告》 《广东太安堂药业股份有限公司关于本次 非公开发行股票涉及重大关联交易暨太安 堂集团有限公司与公司签订附带生效条件 的《股份认购合同》的公告》 《广东太安堂药业股份有限公司非公开发 行股票之发行情况报告暨上市公告书摘要》 2015 年 01 月 20 日 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 披露于巨潮资讯网 2013 年 12 月 08 日 (http://www.cninfo.com.cn)，公告编号： 2013-045 披露于巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)，公告编号： 2015-012 披露于巨潮资讯网 2015 年 12 月 25 日 (http://www.cninfo.com.cn)，公告编号： 2015-074

内容: 十七、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 十八、其他重大事项的说明

内容: √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司申请发行公司债券9亿元，详见公司2015年9月29日披露的公告（编号：2015-058），根据公司2015年第三次 临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会 《关于核准广东太安堂药业股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批 复》（证监许可〔2016〕46号），公司于 2016年2月3日面向合格投资者公开发行了公司债券9亿元，票面利率4.98%，详见 公司公告（编号：2016-022）。

内容: 十九、公司子公司重大事项

内容: √ 适用 □ 不适用 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，建立了以《公司章程》为基础 的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障股东特别是中小股东的 利益。 公司坚持“质量第一”的原则，全面严格执行新版GMP标准，通过风险分析、风险控制、生产关键点控制等全面规范公司生 产过程，保障产品质量。通过多项GMP生产技术改造，全面提升了生产质量管理水平，确保公司产品的安全可靠，切实保 障消费者的权益。 公司坚持“客户至上”原则，为客户提供优质的产品，加强与供应商的沟通合作，实行互惠共赢，信守商业规则，遵合同守信 用，连续被登记注册所在地工商管理局评为“遵合同守信用”企业。 公司继续积极参与慈善事业，积极捐助、全力捐助支持国家的妇幼健康事业，积极回馈社会，在救灾、扶贫、医疗、助学等 方面积极参与捐赠。 公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注 40

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 员工健康、安全和满意度，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长，认真保障企业员工的各项权益，履行企业的责任。 公司高度重视环境保护、 清洁生产和节能减排工作， 设立环境保护工作领导小组和清洁生产领导小组规划与推进公司的清洁 生产和节能减排等各项工作，公司加大环保技改投入，聘请专业的环保研究机构指导公司的环保工作，认真按照国家环保管 理部门的各项规定进行环保自查并持续改进，使公司的环境保护管理水平和效果不断提升，符合环境保护的相关要求。

内容: 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用

内容: 二十一、公司债券相关情况

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 三、股份总数 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用

内容: 2015年1月7日， 公司第三届董事会第十三次会议审议通过了 《关于向激励对象授予限制性股票的议案》 （披露于巨潮资讯网， 公告编号：2015-005）向激励对象授予限制性股票529.7万股。 2015年2月10日，公司限制性股票首次授予的限制性股票529.7万股在深圳证券交易所上市，详见2015年2月9日披露的《广东 太安堂药业股份有限公司关于限制性股票首次授予完成的公告》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2015-016）。 2015年9月4日，公司2013年非公开发行股票的14882.4万股新股限售期满12个月解禁流通。 2015年2月5日，公司2015年第二次临时股东大会批准了《公司非公开发行股票方案》，本次发行申请文件于2015年8月19日 经中国证监会发行审核委员会审核通过，并于2015 年9月9日获得中国证监会核准批文（证监许可[2015]2036号）。 2015年12月28日，公司2015年非公开发行股票4541.32万股新股在深圳证券交易所上市，本次发行中，太安堂集团有限公司 认购4541.32万股新股，股份限售期为三十六个月，从上市首日起算，预计可上市流通时间为2018年12月28日。

内容: 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司2015年第一次临时股东大会批准了《关于<限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。 公司2015年第二次临时股东大会批准了《公司非公开发行股票方案》，本次发行申请文件于2015年8月19日经中国证监会发 行审核委员会审核通过，并于2015 年9月9日获得中国证监会核准批文（证监许可[2015]2036号）。

内容: 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 公司2014年度的每股收益和稀释每股收益为0.3元，归属于公司普通股股东的每股净资产为5.13元，本报告期末，公司股份总 数为77207.02万股，以本报告期末的公司总股本77207.02万股计算，公司2014年度的每股收益和稀释每股收益为0.24元，归 属于公司普通股股东的每股净资产为4.8元。

内容: 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 本期增加限售股 数 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 其中： 16,536,000 股限售期至 2017 太安堂集团有限 公司 16,536,000 0 45,413,200 61,949,200 公司非公开发行 年 9 月 4 日； 股票 45,413,200 股限 售期至 2018 年 12 月 28 日。 柯少芳 广东中科招商创 业投资管理有限 责任公司－优选 五号证券投资基 金 南京瑞森投资管 理合伙企业（有 限合伙） 兴业全球基金－ 招商银行－兴全 添翼定增分级 4 号特定多客户资 21,000,000 21,000,000 0 0 公司非公开发行 股票 2015 年 9 月 4 日 21,000,000 21,000,000 0 0 公司非公开发行 股票 22,000,000 22,000,000 0 0 公司非公开发行 股票 2015 年 9 月 4 日 29,850,000 0 0 29,850,000 高管持有股份 按照高管持股限 售规定

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 产管理计划 平安大华基金－ 平安银行－平安 信托－平安财富 ＊创赢二期 7 号 集合资金信托计 划 金鹰基金－民生 银行－金鹰定增 18 号资产管理计 划 招商财富－招商 银行－海南首泰 融信股权投资基 金合伙企业（有 限合伙） 招商财富－招商 银行－弘唯基石 1 号专项资产管 理计划 其它参与公司 2014 年非公开发 行股票的股东 公司股权激励限 制性股票 合计 0 195,210,000 0 148,824,000 5,297,000 50,710,200 26,434,000 26,434,000 0 0 公司非公开发行 股票 10,500,000 10,500,000 0 0 公司非公开发行 股票 2015 年 9 月 4 日 10,500,000 10,500,000 0 0 公司非公开发行 股票 2015 年 9 月 4 日 16,390,000 16,390,000 0 0 公司非公开发行 股票 2015 年 9 月 4 日 21,000,000 21,000,000 0 0 公司非公开发行 股票 2015 年 9 月 4 日

内容: 按照限制性股票 的解锁规定 --

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 股票类 股权激励限制性 2015 年 01 月 28 股票 日 6.46 5,297,000 2015 年 02 月 10 日 2015 年 12 月 28 日 5,297,000 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期

内容: 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 1、股权激励限制性股票 2015年1月7日， 公司第三届董事会第十三次会议审议通过了 《关于向激励对象授予限制性股票的议案》 （披露于巨潮资讯网， 公告编号：2015-005）向激励对象授予限制性股票529.7万股。 2015年2月10日，公司限制性股票首次授予的限制性股票529.7万股在深圳证券交易所上市，详见2015年2月9日披露的《广东 太安堂药业股份有限公司关于限制性股票首次授予完成的公告》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2015-016）。 2、2015年非公开发行股票 2015年2月5日，公司2015年第二次临时股东大会批准了《公司非公开发行股票方案》，本次发行申请文件于2015年8月19日 经中国证监会发行审核委员会审核通过，并于2015 年9月9日获得中国证监会核准批文（证监许可[2015]2036号）。 2015年12月28日，公司2015年非公开发行股票4541.32万股新股在深圳证券交易所上市，本次发行中，太安堂集团有限公司 认购4541.32万股新股，股份限售期为三十六个月，从上市首日起算，预计可上市流通时间为2018年12月28日。

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 1、股权激励限制性股票 2015年1月7日， 公司第三届董事会第十三次会议审议通过了 《关于向激励对象授予限制性股票的议案》 （披露于巨潮资讯网， 公告编号：2015-005）向激励对象授予限制性股票529.7万股。 2015年2月10日，公司限制性股票首次授予的限制性股票529.7万股在深圳证券交易所上市，详见2015年2月9日披露的《广东 太安堂药业股份有限公司关于限制性股票首次授予完成的公告》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2015-016）。 股权激励限制性股票登记上市后，公司总股本由72136万股增加到72665.7万股。 2、2015年非公开发行股票 2015年2月5日，公司2015年第二次临时股东大会批准了《公司非公开发行股票方案》，本次发行申请文件于2015年8月19日 经中国证监会发行审核委员会审核通过，并于2015 年9月9日获得中国证监会核准批文（证监许可[2015]2036号）。 2015年12月28日，公司2015年非公开发行股票4541.32万股新股在深圳证券交易所上市，本次发行中，太安堂集团有限公司 认购4541.32万股新股，股份限售期为三十六个月，从上市首日起算，预计可上市流通时间为2018年12月28日。 公司2015年非公开发行股票登记上市后，公司总股本由72665.7万股增加到77207.02万股。

内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股 年度报告披露 报告期末普通 股股东总数 54,607 日前上一月末 普通股股东总 数 58,983 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有） （参见 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 0

内容: 太安堂集团有限 公司 柯少芳 兵工财务有限责 任公司 中信证券股份有 限公司 广东金皮宝投资 有限公司 宏源证券股份有 限公司 全国社保基金一 零五组合 中国长城资产管 理公司 中国人民财产保 险股份有限公司 －传统－普通保 险产品 中国人民财产保 险股份有限公司 －传统－收益组 合

内容: 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有） （参 无 见注 3） 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中的太安堂集团有限公司、柯少芳与广东金皮宝投资有限公司是一致行动 人，除此以外，未知其他股东的关联关系和一致行动情形。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 太安堂集团有限公司 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 189,640,501 人民币普通股 数量 189,640,501

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 兵工财务有限责任公司 中信证券股份有限公司 广东金皮宝投资有限公司 宏源证券股份有限公司 柯少芳 全国社保基金一零五组合 中国长城资产管理公司 中国人民财产保险股份有限公司－ 传统－普通保险产品 中国人民财产保险股份有限公司－ 传统－收益组合 前 10 名无限售流通股股东之间，以

内容: 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 上述股东中的太安堂集团有限公司、柯少芳与广东金皮宝投资有限公司是一致行动 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有） （参见注 4） 无 人，除此以外，未知其他股东的关联关系和一致行动情形。

内容: 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

内容: 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 太安堂集团有限公司 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 无 法定代表人/单位负责 人 柯树泉 成立日期 2004 年 06 月 15 日 组织机构代码 76380853-4 主要经营业务 投资实业，国内贸易

内容: 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 实际控制人姓名 柯树泉 主要职业及职务 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国

内容: 是否取得其他国家或地区居留权

内容: 柯树泉先生持有太安堂集团有限公司 69.35%的股权， 为公司的实际控制人。 柯 树泉先生是太安堂集团有限公司的执行董事、法定代表人，任本公司董事长。 无

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期增持 本期减持 股份数量 股份数量 （股） （股）

内容: 任期起始 任期终止 期初持股 日期 2013 年 日期 2016 年 0 数（股）

内容: 其他增减 期末持股 变动 （股）数（股）

内容: 副董事 柯少彬 长、总经 现任 理 董事、副 徐福莺 总经理、 现任 总工程师 董事、财 务总监 女 男

内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 姓名 张叶平 担任的职务 副总经理 任免 类型 日期 2015 年 03 月 08 日 董事会聘任 原因

内容: 2015 年 03 月 08 陈银松原任公司副总经理，因工作需要调整任命为公 日 司总经理助理。

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事主要工作经历 1）柯树泉，董事长，男，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理博士，中医师，“太安堂”中医药核心技术第十三代传人， 公司创始人，现任公司董事长，兼任太安堂集团有限公司执行董事、上海太安投资有限公司执行董事、上海太安实业发展有 限公司执行董事、汕头市中博投资有限公司监事。 2）柯少彬，副董事长、总经理，男，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理博士，现任公司副董事长、总经理，兼任太 安堂集团有限公司监事。 3）胡清光，董事，男，中国国籍，无永久境外居留权，大专毕业、助理工程师，历任汕头经济特区金源米业有限公司办公

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 室经理，现任公司办公室主任、工会主席。 4）徐福莺，董事，女，中国国籍，无永久境外居留权，研究生毕业，高级工程师，执业药师，历任上海先锋药业股份有限 公司副总经理、上海医药（集团）有限公司中药与天然药物事业部副总裁、上海雷允上药业有限公司董事副总经理、上海雷 允上药业有限公司神象参茸分公司总经理、上海雷允上封浜制药有限公司董事长，现任公司董事、副总经理兼总工程师。 5）余祥，董事，男，中国国籍，无永久境外居留权，大专毕业，历任汕头经济特区比利服装有限公司财务经理，柏亚国际 集团有限公司财务总监，现任公司董事、财务总监。 6）宋秀清，董事，男，中国国籍，无永久境外居留权，大专毕业，历任汕头经济特区报社发行中心经理、汕头经济特区报 社副总经理，现任公司董事。 7）季小琴，独立董事，女，中国国籍，无境外永久居留权，管理学（会计学）博士，会计学副教授、注册会计师，历任中 南财经政法大学会计学院会计学系主任，现任公司独立董事，兼任中南财经政法大学司法鉴定中心副主任、九三学社湖北省 委第六届妇女工作委员会委员、湖北鼎龙化学股份有限公司独立董事。 8）孔徐生，独立董事，男，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，硕士，高级工程师，深圳市享受政府特殊津贴的高 层次人才，历任深圳万泽医药有限公司总经理、深圳万基药业有限公司副总经理，现任公司独立董事，兼任深圳市南山区政 协委员、深圳市南山区科协副主席，深圳市嘉轩医药科技发展有限公司总经理、深圳康美生物科技股份有限公司独立董事。 9）全泽，独立董事，男，中国国籍，无境外永久居留权，会计学博士，历任华龙证券有限公司副总裁，现任公司独立董事， 兼任上海迪丰投资有限公司总经理、浙江龙盛集团股份有限公司独立董事、浙江巨化股份有限公司独立董事。 2、监事主要工作经历 1）丁一岸，监事会主席，男，中国国籍，无永久境外居留权，新闻学硕士，历任上海帝明影视策划制作有限公司首席策划、 上海中联钢电子交易市场客户服务部经理，现任公司监事会主席。 2）许秋华，监事，女，中国国籍，无永久境外居留权，历任汕头经济特区顺兴发展公司会计主管、广东皮宝制药有限公司 会计主管，现任公司监事、审计部经理。 3）张伟泉，职工监事，男，中国国籍，无永久境外居留权，大专毕业，现任公司职工监事、宏兴集团物料管理部经理。 3、高级管理人员主要工作经历 1）柯少彬，总经理（简历同上）。 2）柯少芳，常务副总经理，女，中国国籍，无永久境外居留权，本科毕业，历任公司监事会主席，现任公司常务副总经理， 兼任广东金皮宝投资有限公司执行董事。 3）徐福莺，副总经理兼总工程师（简历同上）。 4）余祥，财务总监（简历同上）。 5）陈小卫，董事会秘书、副总经理，男，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士，电气高级工程师，国际注册内部 审计师，历任深圳蓝凌软件股份有限公司副总经理、汕头电力发展股份有限公司董事副总经理兼电厂厂长、广东万泽实业股 份有限公司副总经理、众业达电气股份有限公司总经理助理，现任公司董事会秘书、副总经理，兼任深圳新都酒店股份有限 公司独立董事、广东金刚玻璃科技股份有限公司独立董事。 6） 张叶平，副总经理，女，中国国籍，无永久境外居留权，法学硕士，历任龙华证券有限责任公司投行部高级经理，现任 公司副总经理。 7）谢成松，副总经理，男，中国国籍，无永久境外居留权，本科毕业，制药工程师，历任中美合资昆明滇虹药业有限公司 总工程师助理，现任公司副总经理。

内容: 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 否

内容: 执行董事、 2004 年 06 月 总 经理 15 日

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 执行董事、 2005 年 01 月 经 理 18 日

内容: 在股东单位任 太安堂集团有限公司为公司控股股东；广东金皮宝投资有限公司为公司法人股东、实际控制人之配偶控股 职情况的说明 的企业。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 监事 任期起始日期 2010年10月18 日 2012年04月16 日 2013年01月23 日 2010年12月01 日 2003年10月01 日 2013年03月01 日 2015年03月27 日 是 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 否

内容: 上海太安实业发展有限公司

内容: 中南财经政法大学司法鉴定中心 九三学社湖北省委第六届妇女工作委员 会 湖北鼎龙化学股份有限公司 深圳市南山区科协 深圳市南山区政协 深圳市嘉轩医药科技发展有限公司

内容: 季小琴 孔徐生 孔徐生 孔徐生

内容: 独立董事 副主席 委员 总经理

内容: 深圳康美生物科技股份有限公司

内容: 浙江龙盛集团股份有限公司

内容: 深圳新都酒店股份有限公司

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 广东金刚玻璃科技股份有限公司

内容: 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事、监事、高级管理人员的报酬决策程序、报酬确定依据：公司董事会薪酬与考核委员会负责制订、审查董事及高级 管理人员的薪酬政策、方案及考核标准，董事薪酬方案报经董事会同意并提交股东大会审议通过后实施；监事薪酬方案报经 监事会同意并提交股东大会审议通过后实施； 高级管理人员的薪酬方案报经董事会审议通过后实施。 公司现行的薪酬方案经 第三届董事会第三次会议和2013年度第二次临时股东大会审议确定。 公司董事和监事的薪酬（含税）方案为：董事长薪酬为每年108万元，公司独立董事津贴为每年8万元，不在公司担任其他职 务的董事不在公司领取薪酬，在公司担任高级管理人员职务的董事领取高级管理人员薪酬，不再领取董事薪酬。监事会主席 为每年6万元，其余监事每年4.8万元。 公司高级管理人员薪酬（含税）方案为：总经理薪酬为每年88万元；副总经理、董事会秘书及财务总监薪酬为每年18-68万 元。 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员薪酬实际支付符合公司董事会和股东大会审议通过的薪酬标准。

内容: 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 柯树泉 柯少彬 职务 董事长 副董事长、总经 理 男 男 性别 年龄 任职状态 68 现任 38 现任 从公司获得的税 是否在公司关联 前报酬总额 108 否 88 否 方获取报酬

内容: 董事、 副总经理、 女 总工程师 董事、财务总监 男 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 常务副总经理 男 男 女 男 男 男 女 男 女

内容: 56 现任 46 现任 57 现任 54 现任 53 现任 55 现任 45 现任 45 现任 53 现任 36 现任 43 现任 50 现任

内容: 胡清光 宋秀清 季小琴 孔徐生 全泽 丁一岸 许秋华 张伟泉 柯少芳 陈小卫

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 总经理 谢成松 陈银松 合计 副总经理 总经理助理 -男 男 --40 现任 53 现任 -24 否 24 否 484.4 --

内容: 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 报告期内 报告期内 姓名 职务 可行权股 已行权股 数 董事、 副总 徐福莺 经理、 总工 程师 余 祥 董事、 财务 总监 董事 董事会秘 陈小卫 书、 副总经 理 张叶平 谢成松 陈银松 合计 副总经理 副总经理 总经理助 理 -0 0 0 0 0 0 0 0 --0 0 0 0 0 0 0 250,000 250,000 300,000 -6.46 6.46 6.46 250,000 250,000 300,000 1,530,000 0 0 0 0 200,000 6.46 200,000 0 0 0 0 0 0 0 0 200,000 30,000 6.46 6.46 200,000 30,000 0 0 0 0 300,000 6.46 300,000 数 报告期内 已行权股 数行权价 报告期末 期初持有 本期已解 市价（元/ 限制性股 锁股份数 股） 票数量 量 报告期新 限制性股 授予限制 票的授予 性股票数 价格（元/ 量 股） 期末持有 限制性股 票数量

内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 母公司在职员工的数量（人） 主要子公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 当期领取薪酬员工总人数（人） 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 生产人员 专业构成人数（人） 247 55 382 1,280 1,662 1,662 0

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 其它人员 合计 教育程度 教育程度类别 博士 硕士 本科 大专 高中(含中专)及以下 合计 数量（人）

内容: 公司员工的薪酬政策为：根据公司中长期发展规划以及关键经营目标导向，以岗位职责工资为基础、工作绩效为奖励，体现 效率、公平、按劳分配的原则，逐步建立与企业实际情况相适应的企业内部分配激励机制来吸引人才和留住人才，结合国家 相关法律法规，制定出公司内具有公平性、行业内具有竞争力的薪酬福利制度。 公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动法》与员工签订劳动合同。并按规定为员工缴纳基本养老保险、失业保险、 医疗保险、生育保险、工伤保险、住房公积金等。 公司实施了限制性股票激励计划，业务骨干以上人员参与了激励计划。

内容: 公司创立的太安堂管理学院为公司员工提供常年的业务与管理培训，太安堂管理学院被评为“2015年最具成长性的企业大 学”。

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运 作指引》和其他相关法律、法规的有关规定，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和中 国证监会广东监管局《关于进一步深入开展上市公司治理专项活动有关工作的通知》、 《关于进一步提高辖区上市公司治理 水平的指导意见》的精神要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，提高公司治理水平。公司股东大会、董事 会和监事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职，不断加强公司规范管理，控制防范风险，规范公司治理与 运作，强化中小投资者保护机制。报告期内，公司治理实际情况与中国证监会有关规范性文件要求不存在差异。 （一）控股股东与公司 公司控股股东能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上 市公司规范运作指引》、《公司章程》和《控股股东、实际控制人行为规范》的规定和要求，规范控股股东行为。公司控股 股东通过股东大会行使股东权利，并承担相应责任与诚信义务。报告期内，控股股东没有超越公司股东大会直接或间接干预 公司的决策和经营活动的行为， 不存在公司实际控制人损害公司及其他股东利益的情况， 不存在控股股东损害上市公司和其 它股东合法权益的情形， 控股股东没有对股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议履行任何批准手续， 没有越过股东大 会和董事会任免公司高级管理人员，没有直接或间接干预公司生产经营决策、财务、会计活动，没有从事与公司相同或相近 的业务，不存在影响公司经营管理的独立性或损害公司的合法权益的情形。 （二）股东与股东大会 公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等相关法律法规要求，规范公司股东大会的召集、召开程序、提案的审议、投 票、表决程序、会议记录及签署、保护中小股东权益等方面工作，公司能够平等对待所有股东，特别是确保中小股东享有平 等地位，公司通过建立与股东沟通的有效渠道，以保证股东对公司重大事项享有知情权与参与权，并确保中小股东的提案权 和召开股东大会的要求权。董事会、公司必须为征集投票行为提供信息披露、代收委托文件等便利。股东大会审议影响中小 投资者利益的重大事项时，对中小投资者表决实行单独计票，单独计票结果及时公开披露。 报告期内，公司共召开了5次股东大会，会议对公司的年度报告、利润分配方案、非公开发行股票、章程修订、募集资金使 用、关联交易、股权激励、中小投资者保护等事项进行审议并作出决议，股东大会全部进行网络投票，保障股东的知情权和 参与权。 （三）董事与董事会 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等相关规定规范董事会的议事运 作，公司董事按规定出席董事会及股东大会，勤勉尽责，认真审议各项议案并对公司重大事项做出科学、合理决策。公司董 事会换届和选举严格按照《公司法》和《公司章程》等规定的董事选聘程序以累积投票制方式选举董事，董事会成员的构成 符合法律法规的要求。公司独立董事独立履行职责，对公司重大事项发表独立意见，对重大关联交易和聘任会计师事务所等 事项履行了提议和事先认可权，切实维护公司利益和股东权益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害，独立董事在公司重 大事项发挥了重要作用。公司董事会设立的审计委员会、治理委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会五个专 门委员会，充分发挥专业职能作用。 报告期内，公司董事会共召开了9次会议。 （四）监事与监事会 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《监事会议事规则》等法律法规的规定规范监事会的议事运作，公司监事按时 出席监事会及股东大会，列席董事会，建立了公司经营管理的监督机制，认真履行职责，认真对公司内部控制和公司管理层 57

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 履行职责的合法合规性进行检查和监督， 履行监事会的职权， 并就相关事项提出监督核查意见， 维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司监事会共召开了6次会议。 （五）考核与激励 公司逐步完善工作绩效评价体系与奖励机制，使员工的收入与工作绩效挂钩。公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法 律法规的规定，高级管理人员实行问责机制，从责任划分、问责范围、问责程序等方面对高级管理人员进行问责考评。经营 管理方面细化考核单位和目标， 以绩效为中心建立业务线考核体系， 完善绩效评价标准， 更好地调动管理人员的工作积极性， 吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。 报告期内，公司实施股权激励，对公司董事、高管以及核心管理人员授予限制性股票，进一步完善公司治理结构，建立健全 公司长期、有效的激励约束机制，完善公司薪酬考核体系，有效地将股东、公司和激励对象三方利益结合在一起，促进公司 持续、稳健、快速的发展。 （六）内部审计与控制 为加强内部控制活动的监督和评价，有效控制风险，保证公司资产的安全与完整，由半数以上独立董事组成的审计委员会和 治理委员会，负责全面审查和监督公司的财务报告、内部审计方案、内部控制的有效性、公司治理合理性与有效性，审阅和 审查财务、经营、合规、风险管理情况。公司设置内部审计部门，建立《内部审计制度》，审计部负责人由董事会聘任，公 司内部审计部配备专职审计人员，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。审计部对公司财务信息、内部控制制度、内 控运作情况、治理情况等进行检查和监督，对公司对外担保、关联交易等行为进行重点审计，及时向审计委员会提交工作计 划并汇报审计工作报告，就审计过程中发现的问题进行督促整改。 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》有关法律法规的规定以及证监会、深交所的有关规则指引的要求，不断提 高公司治理水平活动，并根据治理要求修订了《公司章程》。 公司目前内控制度已覆盖公司治理、信息披露、投资、交易、财务、行政、销售等各个方面，为公司的规范运作与健康发展 提供了良好的制度保障，现正执行的制度及最新修订时间如下： 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 独立董事工作细则 投资者关系管理制度 关联交易管理办法 对外提供财务资助管理制度 董事会秘书履职报告制度 董事会秘书工作制度 子公司管理制度 内幕信息知情人登记管理制度 募集资金管理制度 对外投资管理制度 内部责任追究制度 控股股东内幕信息管理制度 累积投票制实施细则 内幕信息管理制度 对外担保管理制度 社会责任制度 年报信息披露重大差错责任追究制度 制度名称 时间 2016年3月25日 2013年4月20日 2013年4月20日 2013年4月20日 2012年8月18日 2012年6月8日 2012年6月8日 2012年6月8日 2012年6月8日 2011年12月20日 2011年11月30日 2011年9月1日 2011年9月1日 2011年8月12日 2011年5月17日 2011年5月17日 2011年4月25日 2010年12月15日 2010年10月27日 2010年10月27日 58

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 重大信息内部报告制度 监事会议事规则 董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度 独立董事年度报告工作制度 防范控股股东及其他关联方资金占用管理制度 审计委员会年报工作制度 信息披露事务管理制度 总经理工作细则

内容: 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立健全了公司法人治理结 构。公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 公司所有的生产经营或重大事项均根据《公司章程》及相关制度的规定由经理层、董事会、股东大会讨论确定，不存在受控 于控股股东、实际控制人的情形。 （一）业务独立情况:公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。公司目前主要从事中成药的研发, 生产和销售业务，而公司控股股东及其子公司没有开展中成药的研发,生产和销售方面的业务。公司控股股东及其一致行动 人均出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不从事任何与公司构成同业竞争的业务。公司能够自主制定产品营销策略，具有面 向市场独立开展业务的能力，不存在其它需要依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。 （二）人员独立情况:公司的董事、监事、高级管理人员的任职，均按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件、《公 司章程》规定的程序进行。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，没有 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务及领取薪酬。公司的财务人员也不存在在 控股股东、实际控制人或其控制的其他企业中兼职的情况。公司建立独立的人事管理系统，与员工签订了劳动合同，建立独 立的工资管理、福利与社会保障体系。 （三）资产独立情况:公司合法拥有与主营业务相关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使 用权。公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况，不 存在以资产、权益或信誉为股东的债务提供担保的情况。公司对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被股东 占用而损害公司利益的情况。 （四）机构独立情况:公司设立健全的组织体系，股东大会、董事会、监事会及各职能部门均独立运作，依法独立行使各自 职权。公司生产经营和办公机构完全独立，不存在与股东混合经营的情形。公司的机构设置均独立于控股股东，未发生控股 股东及其关联企业干预公司机构设置和生产经营活动的情况。 （五）财务独立情况:公司设有独立的财务会计部门和内部审计部门，并配备专职财务管理人员及内部审计人员。公司制定 了独立于控股股东的财务管理制度和内部审计管理制度， 并建立了独立的会计核算体系。 公司具有独立的银行账户并依法独 立纳税。公司不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况，也不存在为股东及其下属单位、其他关联企 业提供担保的情况。 报告期内，公司对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保持独立性、不能保持自主经营能力的情 形。

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 股东大会决议公告 2015 年第一次临时 股东大会 披露于巨潮资讯网 临时股东大会 0.16% 2015 年 01 月 06 日 2015 年 01 月 07 日 (http://www.cninfo.c om.cn)，公告编号： 2015-002 股东大会决议公告 2015 年第二次临时 股东大会 披露于巨潮资讯网 临时股东大会 0.01% 2015 年 02 月 05 日 2015 年 02 月 06 日 (http://www.cninfo.c om.cn)，公告编号： 2015-015 股东大会决议公告 2014 年年度股东大 会 披露于巨潮资讯网 年度股东大会 0.00% 2015 年 03 月 31 日 2015 年 04 月 01 日 (http://www.cninfo.c om.cn)，公告编号： 2015-029 股东大会决议公告 2015 年第三次临时 股东大会 披露于巨潮资讯网 临时股东大会 0.06% 2015 年 10 月 15 日 2015 年 10 月 16 日 (http://www.cninfo.c om.cn)，公告编号： 2015-061 股东大会决议公告 2015 年第四次临时 股东大会 披露于巨潮资讯网 临时股东大会 0.00% 2015 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 18 日 (http://www.cninfo.c om.cn)，公告编号： 2015-073

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 季小琴 孔徐生 全泽 独立董事列席股东大会次数 连续两次未亲自出席董事会的说明 本报告期应参加 董事会次数 9 9 9 现场出席次数 6 7 6 以通讯方式参加 次数 3 2 3 委托出席次数 0 0 0 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 0否 0否 0否 5

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》开展工 作，关注公司运作，独立履行职责，对公司的制度完善和重大决策等方面提出了宝贵的专业性建议，对公司规范运作进行了 有效监督，提高了公司决策的科学性和合规性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 本报告期内独立董事对公司提出的建议有：1、对公司发展战略提出建议；2、对公司股权激励计划提出建议；3、对公司内 控建设以及提高公司治理水平提出建议；4、对保护中小投资者提出建议。

内容: 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

内容: 公司董事会下设审计委员会、治理委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会等五个专门委员会，各专门委员会 严格按照《公司法》、《公司章程》和相关议事规则履行职责。 1、审计委员会的履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会依据《公司章程》、《审计委员会实施细则》等相关规定规范运作，公司董事会下设的审 计委员会是公司内部控制监督执行机构，审计委员会由3名董事组成，其中一名会计专业的独立董事任主任委员。审计委员 会下设审计部，独立于公司其他部门，直接对审计委员会负责，在董事会审计委员会的领导下执行日常内部控制的监督和检 查工作。 审计部经理由公司监事兼任， 审计部每季向董事会审计委员会提交的季度审计报告、 内审工作报告、 募集资金使用情况报告、 关联交易、对外担保、关联方资金占用等重大事项核查报告等，并汇报内审工作的进展与存在的问题以及公司内部控制制度 61

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 的完善与执行改善建议。 年度向董事会审计委员会提交年度内部控制自我评价报告、 内部审计工作计划、 内部审计工作总结、 子公司经营管理情况审计报告等，并重点对实施过程进行检查监督，同时对各职能部门进行关键控制点循环审计，对公司的 财务及经营活动进行内部审计。 董事会审计委员会对审计部提交的各项报告进行认真审议，对内审工作提出指导意见，了解公司经营情况及内控情况，审查 了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司财务信息及其披露情况，审核了公司重要的会计政策，定期了解公司财务状况 和经营情况，督促和指导公司审计部对公司财务管理运行情况定期和不定期的检查和评估。同时，按照《审计委员会年报工 作制度》做好年报审计工作的沟通、审查等相关工作，在年度审计工作中对公司编制的年度财务报表进行审阅并出具书面审 核意见， 与会计师事务所就公司年报审计进行沟通和交流并不定期督促会计师事务所如期出具审计报告， 对年度财务报告的 编制工作进行了全程跟踪督促，对审计机构的审计工作进行客观评价，建议对审计机构的聘任并提交董事会审议，建议公司 内审部门的人员配置和工作目标。 报告期内，审计委员会及审计部完成了各项工作，切实履行了各项职责，对企业控制风险、完善内部监管机制起着有效的监 督与指导作用。 2、治理委员会的履职情况 报告期内，董事会治理委员会根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业版上市公司规范运作指引》 等规范性制度文件的要求， 按照中国证监会广东监管局的通知要求和指导 意见，对照核查公司的治理情况，积极促进提高公司治理水平，并对公司的治理的创新和完善提出了意见和建议。提议修订 《公司章程》，继续规范公司治理与运作，强化中小投资者保护机制。独立董事和符合相关规定条件的股东可以征集股东投 票权。公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制。征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息，禁止 以有偿或者变相有偿的方式征集股东投票权。 股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时， 对中小投资者表决实行单独 计票，单独计票结果及时公开披露。 3、薪酬与考核委员会的履职情况 报告期内，董事会薪酬与考核委员会按照《公司章程》、《薪酬与考核委员会实施细则》等相关规定规范运作，对公司董事 薪酬、公司高级管理人员薪酬、年度公司高管薪酬发放情况、管理层考核等提出了意见和建议，提议推行公司股权激励计划 并开始实施。 薪酬与考核委员会认真审查了公司董事、监事和高级管理人员2015年的薪酬与津贴后认为，公司董事、监事和高级管理人员 的薪酬标准符合公司薪资的规定。 4、战略委员会的履职情况 报告期内，董事会战略委员会按照《公司章程》、《战略委员会实施细则》等相关规定规范运作，就公司非公开发行股票、 公司业务产业链拓展、 医药电子商务的发展等事项提出意见， 同时根据公司所处行业和形势结合公司实际情况为公司的未来 发展战略提出建议，提出公司拓展经营领域、拓展产业链的公司发展建议。 5、提名委员会的履职情况 报告期内，董事会提名委员会按照《公司章程》、《提名委员会实施细则》等相关规定规范运作，对高级管理人员及骨干的 聘任考察进行酝酿讨论和沟通，对聘任严格把关并提出提名核查意见。

内容: 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况

内容: 公司高级管理人员均由董事会聘任，公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董 62

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 事会提名、薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评。报告期内，公司实 施了股权激励计划，公司高管和业务骨干获授予限制性股票529.7万股，占公司总股本的0.73%。

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 根据对内部控制目标实现影响程度， 非 ① 以下任一情况可视为重大缺陷的判断 标准： ——高级管理层中的任何程度的舞 弊行为；——对已公布的财务报告进行更 正； ——注册会计师发现当期财务报告存 在重大错报，而内部控制在运行过程中未 能发现该错报；——公司审计委员会和审 计部对内部控制的监督无效。 以下任一 ② 情况可视为重要缺陷的判断标准： ——沟 通后的重要缺陷没有在合理的期间得到的 定性标准 纠正； ——对于非常规或特殊交易的账务 处理没有建立相应的控制机制或没有实施 且没有相应的补偿性控制；——公司内部 审计职能无效； ——未依照公认会计准则 选择和应用会计政策；——反舞弊程序和 控制无效；——对于期末财务报告过程的 控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证 编制的财务报表达到真实、完整的目标。 ③一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺 陷之外的其他控制缺陷。 财务报告内部控制缺陷分为一般缺陷、 重要缺陷和重大缺陷。 （1）公司确定 的非财务报告内部控制缺陷评价的定 量认定参照财务报告内部控制缺陷的 认定标准。 （2）公司确定的非财务报告 内部控制缺陷评价的定性标准如下： 如 果缺陷发生的可能性高， 会严重降低工 作效率或效果、 或严重加大效果的不确 定性、 或使之严重偏离预期目标为重大 缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，会 显著降低工作效率或效果、 或显著加大 效果的不确定性、 或使之显著偏离预期 目标为重要缺陷； 如果缺陷发生的可能 性较小，会降低工作效率或效果、或加 大效果的不确定性、 或使之偏离预期目 标为一般缺陷。另外，以下迹象通常表 明非财务报告内部控制可能存在重大 缺陷： ——公司决策程序不科学，如 决策失误， 导致企业并购后未能达到预 期目标； ——违反国家法律、法规， 如产品质量不合格； ——管理人员或 2016 年 03 月 29 日 公告编号：2016-037 100.00%

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 关键技术人员纷纷流失； ——内部控 制评价的结果特别是重大或重要缺陷 未得到整改； ——重要业务缺乏制度 控制或制度系统性失效。 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损 失与利润表相关的， 以营业收入指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额小于营业收入的 1%， 则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 1%但小于 2%，则为重要缺陷；如果超过 定量标准 营业收入的 2%， 则认定为重大缺陷。 内部 无 控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管 理相关的，以资产总额指标衡量。如果该 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务 报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认 定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5% 但小于 1%认定为重要缺陷； 如果超过资产 总额 1%，则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 0 0 0

内容: 十、内部控制审计报告或鉴证报告

内容: 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 太安堂公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。 内控鉴证报告披露情况 披露

内容: 内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 29 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控鉴证报告意见类型 非财务报告是否存在重大缺陷 标准无保留意见 否

内容: 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准无保留审计意见 2016 年 03 月 25 日 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 广会审字[2016]G15040710082 号 何国铨、张静璃 审计报告正文 广东太安堂药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东太安堂药业股份有限公司（以下简称“太安堂”）财务报表，包括 2015年12月31日的合并及母公司资 产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表、合并及母公司现金流量表，以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是太安堂管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实 现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为， 太安堂财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了太安堂2015年12月31日的财务状况以 及2015年度的经营成果和现金流量。

内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

内容: 编制单位：广东太安堂药业股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额

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内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

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内容: 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 主管会计工作负责人：余祥

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内容: 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债

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内容: 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

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内容: 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、 利润总额 （亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 0.26 0.26 0.30 0.30 196,091,176.60 190,636,440.97 5,454,735.63 192,375,493.46 186,306,922.85 6,068,570.61 512,922.98

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：柯少彬 主管会计工作负责人：余祥 会计机构负责人：林文杰

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内容: 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

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内容: 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金

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内容: 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

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内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 优先 永续 股 721,36 一、 上年期末余额 0,000. 00 加： 会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 721,36 二、 本年期初余额 0,000. 00 2,431,1 71,452. 90 43,985, 825.53 506,781 71,253, ,393.03 894.17 3,774,5 52,565. 63 债 其他 积 2,431,1 71,452. 90 存股 合收益 备 积 险准备 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计

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内容: 三、 本期增减变动 50,710 金额 （减少以“－” ,200.0 号填列） （一） 综合收益总 额 （二） 所有者投入 和减少资本 50,710 ,200.0 0 50,710 ,200.0 0 0

内容: 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他

内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取

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内容: 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本

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内容: 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他

内容: 8、母公司所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 本期 项目 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权 81

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 股 2,429,843 ,643.91 收益 利润 益合计

内容: 优先股 永续债 一、 上年期末余额 加： 会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、 本年期初余额 三、 本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） （一） 综合收益总 额 （二） 所有者投入 50,710,2 和减少资本 00.00 721,360, 000.00 50,710,2 00.00 721,360, 000.00

内容: 1．股东投入的普 50,710,2 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 00.00

内容: 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本）

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1．股东投入的普 165,360, 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 000.00

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1．资本公积转增 278,000, 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、 本期期末余额 721,360, 000.00 000.00

内容: 1、公司历史沿革： 广东太安堂药业股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）系由广东太安堂集团有限公司（现已更名为“太安堂集团有限公 司”）、广东金皮宝投资有限公司、柯少芳作为发起人，以广东皮宝制药有限公司整体变更的方式设立的股份有限公司。公 司于2007年6月15日在汕头市工商行政管理局注册登记并取得注册号为4405002000529的企业法人营业执照， 公司名称为： 广 东皮宝制药股份有限公司。注册资本为5,500万元。截止至2015年12月31日公司股本总数为772,070,200元。 2、业务性质：医药制药。 3、主要经营活动：主要从事中成药研发、生产和销售，保健食品生产销售，中药材种植、收购、加工及销售。 4、主要产品：消炎癣湿药膏、肤特灵霜、克痒敏醑、解毒烧伤膏、皮宝霜、麒麟丸、心宝丸、丹田降脂丸、心灵丸、通窍 益心丸、参七脑康胶囊、滋肾宁神丸、人参、中药饮片。 5、公司的基本组织架构：本公司已根据《公司法》和《章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会等组织机构，股 东大会是公司的权力机构。 6、公司注册地及本部地址：广东省汕头市金园工业区11R2-2片区第1、2座。 7、财务报告批准报出日：本财务报表及附注经公司董事会于2016年3月25日决议批准对外报出。 8、合并财务报表范围及其变化：本公司合并报表范围以控制为基础确定，报告期合并范围及其变化详见“本附注六、合并范 84

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 围的变更”及“本附注七、1，在其公司中的权益”。

内容: 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项 具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监 督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

内容: 本公司承诺自报告期末起至少12个月不存在影响公司持续经营的事项。

内容: 五、重要会计政策及会计估计

内容: 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三11、应收款项”、“三16、 固定资产”、“三21、长期资产减值”、“三26、收入”。

内容: 1、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信 息。

内容: 公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

内容: 正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 公司以12个月作为一个营业周期， 并以其 作为资产和负债的流动性划分标准。

内容: 公司以人民币为记账本位币。

内容: 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

内容: －同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并 日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有 者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值作为长期股权投资的投资成本， 为企业合并发生的直接相关费用计入当期损 85

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 益。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 －非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制， 为非同一控制下的企业合并。 在合并日取得对其他参与合并 企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 非同一控制下的企业合并，一次交换交易实现合并的，投资成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值， 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。 通过多次交换交易 分步实现的企业合并的，投资成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的， 购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影 响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本；购买成本超过按股权比例享有的被购买方可辨认资产、负债的公允价值中 所占份额的部分，确认为商誉。如果公司取得的在被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占的份额超过购买成本，则超 出的金额直接计入当期损益。

内容: 6、合并财务报表的编制方法

内容: --合并范围的确定原则 以控制为基础确定合并财务报表的合并范围， 母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。 如果母公司是投 资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应当编制合并财务报表，该母公司按照《企业会计准则第33 号-合并财务报表》第二十一条规定以公允价值计量其对所有子公司的投资，且公允价值变动计入当期损益。 --合并报表采用的会计方法 公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的 个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与---债务项目、内部销售收入和未实现 的内部销售利润等项目， 以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础 上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母公司统 一选用的会计政策确定。 --少数股东权益和损益的列报 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项列示。 子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 --当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、成本、费用、利润纳 入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合 并利润表。 在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。

内容: 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

内容: 合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目： （1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； （3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 当公司为合营企业的合营方时， 将对合营企业的投资确认为长期股权投资， 并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进 行核算。 86

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 8、现金及现金等价物的确定标准

内容: 公司根据《企业会计准则第31号——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、流动性强、可随时变现、 价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。

内容: 9、外币业务和外币报表折算

内容: －外币业务 公司日常核算外币业务按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额入账，每月末对资产负债表之货币资金、 债权债务等货币性项目的外币余额按当日国家外汇市场汇率中间价进行调整， 其差额作为“财务费用—汇兑损益”计入当期损 益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 －外币报表折算 资产负债表中的所有资产、 负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额； 所有者权益类项目 除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配 表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，在所有者权益项目下“其 他综合收益”项目列示。 利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；所有者权益变动表中“年 初未分配利润”项目以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的金额列示；“未分配利润”项目按折算后的所有者权益变动表 中的其他各项目的金额计算列示。

内容: 本公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项； 以及可供出售金融资产。 －对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时以公允价值作为初始确认金额， 相关交易费用直接计入当 期损益；持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初 始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 －对于持有至到期投资的金融资产， 取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额； 持有至到期投资按照摊余成 本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。当持有至到期投资处置时，将所取得价款与投资账面价值之间的差额计入 当期损益。 －对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权， 按照从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或 处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 －对于可供出售金融资产， 取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额， 持有期间将取得的利息或现金股利确 认为投资收益，期末将公允价值变动计入资本公积；处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的金额，计入当期损 益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 金融资产转移的确认依据和计量方法： 本公司发生金融资产转移时， 如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断 金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时， 采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： -所转移金融资产的账面价值； -因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形) 之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 87

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 -终止确认部分的账面价值； -终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 金融资产的减值： 本公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查， 以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多 项事件的发生而出现减值。 对于以摊余成本计量的金融资产， 如果有客观证据表明应收款项或以摊余成本计量的持有至到期类投资发生减值， 则损失的 金额以资产的账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值的差额确定。在计算预期未来现金流量现 值时，应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金 额计入当期损益。对单项金额重大的金融资产采用单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其他单项金额不重大 的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证据。 对于以成本计量的金融资产， 如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性金融工具 出现减值， 减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量 现值之间的差额进行计量。 对于可供出售类金融资产，如果可供出售类金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予 以转出，计入当期损益。 本公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 －以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 取得时以公允价值作为初始确认金额， 将公允价值变动计入当期损益。 其他金融负债以摊余成本计量。 -金融资产和金融负债公允价值的确定方法：本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报 价。

内容: 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

内容: 单项金额超过 100 万的应收账款和单项金额超过 50 万的其 他应收款（含关联方） 期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资 产减值损失，单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生 了减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对 其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利 率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用 等） 。

内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准

内容: （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

内容: 组合名称 账龄分析组合 内部往来组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄分析法 其他方法 坏账准备计提方法

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 账龄 3 个月以内 3－6 个月 6-12 个月 1－2 年 2－3 年 3 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用

内容: （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

内容: 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 期末有客观证据表明应收款项发生减值。 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行 减值测试，计提坏账准备

内容: －存货的分类 存货分为原材料、产成品、在产品、包装物、消耗性生物资产、低值易耗品、发出商品、健康产业开发成本等大类。 －发出存货的计价方法 -购入原材料、低值易耗品等按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算，专为单个项目采购的原材料按个别计价 法核算。 －消耗性生物资产本公司消耗性生物资产主要是自行种植的山参等， 公司将收获的山参之前所发生的与种植和收割山参直接 相关的支出以及应分摊的间接费用均计入消耗性生物资产的成本， 在消耗性生物资产收获或出售时， 按其账面价值并采用加 权平均法结转成本。 —健康产业开发成本包括土地开发成本、房屋建筑开发成本、公共配套费用，其中土地开发成本的核算方法为按受让土地使 用权实际支付的金额计入开发成本， 开发产品竣工时再按建筑面积平均分摊， 公共配套费用的核算方法为按实际支付费用金 额计入开发成本，完工时，摊销转入商铺等可售物业的成本。 －存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 确定可变现净值的依据： 产成品和用于出售的材料等直接用于出售的， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费 后的金额， 确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货， 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格 的，则分别确定其可变现净值。 存货跌价准备的计提方法：期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成 本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额计提存货跌价准备。但对为生产而 持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品 的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 －存货的盘存制度：

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 存货采用永续盘存制，并定期盘点存货。 －低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法摊销。 包装物的摊销方法：包装物采用一次摊销法摊销。

内容: 13、划分为持有待售资产

内容: -持有待售资产确认标准 公司将同时满足下列条件的非流动资产划为持有待售资产： ①是本公司已经就处置该非流动资产做出决议； ②是本公司已经 与受让方签订了不可撤销的转让协议；③是该项转让将在一年内完成。 -持有待售资产的会计处理方法 对于持有的待售固定资产， 调整该项固定资产的预计净残值， 使该项固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后 的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资 产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。

内容: －长期股权投资的分类 长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。 －共同控制、重大影响的判断标准 共同控制， 是指按照相关约定对某项安排所共有的控制， 并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。 本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的， 被投资单位为本公司的合 营企业。 重大影响， 是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 －投资成本的确定 A、企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并 日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。 长期股权投资初始投 资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 在个别财务报表和合并财务报表中， 将按持股比例享 有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并 日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并形成的， 在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实 现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表 中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日 之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在 合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的， 与其相关的其他综合收益转为购 买日所属当期投资收益。 B、企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资， 按照实际支付的购买价款作为投资成本。 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费 用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货 90

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为 换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。 －后续计量及损益确认方法 后续计量：对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。 损益确认方法：采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位 宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资， 按照应享有被投资单位实现净损益的份额， 确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。 对于被投资单位除净损 益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除 净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的， 处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损 益。 －减值测试方法及减值准备计提方法 参见附注三、21 、长期资产减值

内容: 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产的种类：投资性房地产包括已出租的建筑物和土地使用权，以及持有并准备增值后转让的土地使用权。 投资性房地产的计量模式：本公司对投资性房地产采用成本模式计量 对已出租的建筑物，按其账面价值及房屋建筑物的估计使用年限，扣除残值后，采用直线法按月计提折旧。 对已出租的土地使用权，按其账面价值及土地使用权的尚可使用年限，采用直线法按月进行摊销。 投资性房地产减值准备的计提依据： 期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提投资性房地产减值准备； 投资性房 地产减值准备一经确认，在以后的会计期间不得转回。

内容: 16、固定资产 （1）确认条件

内容: －固定资产的标准和确认条件固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、 提供劳务、 出租或经营管理而持有的 有形资产。固定资产的确认条件：①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠计量。－固 定资产的计价方法固定资产通常按照实际成本作为初始计量。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付， 实质上具有 融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公 允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在 非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的固定资 产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 不满足上述前提 的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。

内容: 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 91

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: (1)房屋建筑物 (2)机器设备 (3)运输工具 (4)办公设备 (5)其他设备

内容: 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法

内容: －固定资产的减值测试方法、减值准备的计提方法 参见附注三、21 、长期资产减值

内容: （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

内容: 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 满足以下一项或数项标准的租赁， 应当认定为融资 租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将 远低于行使选择权时租赁资产的公允价值， 因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 ③即使资产的所 有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分，通常是租赁期大于、等于资产使用年限的 75％，但若标的物系在租 赁开始日已使用期限达到可使用期限 75%以上的旧资产则不适用此标准；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； 出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值。通常是租赁最低付款额的现值大于、等于资产公允价值的 90％；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有 承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：按照实质重于法律形式的要求，企业应将融资租入资产作为一项固定资产 计价入账，同时确认相应的负债，并计提固定资产的折旧。在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与 最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值； 承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的， 可归属于租 赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用也计入资产的价值。

内容: －在建工程的分类： 在建工程以立项项目分类核算 －在建工程的计量 在建工程以实际成本计价， 按照实际发生的支出确定其工程成本， 工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净支出计 入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工 程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费 用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。 －在建工程结转为固定资产的时点： 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算， 在达到预定可使用状态时转作固定资产。 所建造的固定资产已达到预定可使用 状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价 值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件 的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用， 在所购建或者生产的符合资本化 条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。 －在建工程减值准备的确认标准、计提方法： 详见附注三、21 长期资产减值

内容: 购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用， 在

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。 除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。 符合资本化条件的资产， 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才 能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活 动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、 且中断时间连续超过3个月的， 应当暂停借款费用的资本化。 在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或 者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用应当停止资本化。 在符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 应当以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借 款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额， 确定为专门借款利息费用的资本化金额， 并 应当在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额应当按照下列公式计算： 一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数Ч所占用一般借款的资本化率 所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率 ＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和ч所占用一般借款本金加权平均数 所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金Ч每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）

内容: 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试

内容: －无形资产的计量 无形资产按取得时实际成本计价，其中购入的无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价；内部研 究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本；投 资者投入的无形资产，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；接受债务人以非现 金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账；在非货币性资产交 换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的 公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了 有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在 活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形 资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。 无形资产期末按照账面价值与可回收金额孰低计量。 －无形资产的摊销方法 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销，来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使 用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限； 合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、 且有证据表明企业 续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断， 以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。 按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的， 该项无 形资产应作为使用寿命不确定的无形资产， 不作摊销， 并于每会计年度内对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核， 93

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处理。 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。 已计提减值准备的无形资产， 还需扣除已计提的无形资产减值准备 累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但以下情况除外：①有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该 无形资产；②可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资产核算并按法定受益期摊销。 -无形资产减值准备的确认标准、计提方法 详见附注三、21 、长期资产减值

内容: （2）内部研究开发支出会计政策

内容: -无形资产支出满足资本化的条件： 公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产： （1）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。 （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 （3）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无 形资产将在内部使用时，证明其有用性。 （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。 （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

内容: 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无 形资产、 商誉等非流动金融资产进行检查， 当存在减值迹象时， 本公司进行减值测试。 对商誉和使用寿命不确定的无形资产， 无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产的公允价值根据公平交易中销售协议价 格确定； 不存在销售协议但存在资产活跃市场的， 公允价值按照该资产的买方出价确定； 不存在销售协议和资产活跃市场的， 则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使 资产达到可销售状态所发生的直接费用。 资产预计未来现金流量的现值， 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的 预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果 难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉， 在进行减值测试时， 将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或 资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项 资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计 期间不予转回。

内容: 长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用， 以实际发生的支出入账并在其 预计受益期内按直线法平均法进行摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的， 则将尚未摊销的该项目的摊余 价值全部转入当期损益。

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法

内容: 职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬包括短期薪酬、 离职后 福利、辞退福利和其他长期职工福利。 －短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬， 是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬， 因解除与职工的 劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险 费等社会保险费，住房公积金，公会经费和职工教育费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪 酬。公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许 计入资产成本的除外。

内容: （2）离职后福利的会计处理方法

内容: 离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期 薪酬和辞退福利除外。公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。

内容: （3）辞退福利的会计处理方法

内容: 辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公 司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

内容: （4）其他长期职工福利的会计处理方法

内容: 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长 期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存条件的，将根据设定的提存计划计算的应缴存金额 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除此以外，企业将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部 分：（1）服务成本。（2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。（3）重新计量其他长期职工净负债或净资产所 产生的变动。上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

内容: －预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业 务同时符合以下条件时，确认为负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 －预计负债的计量方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。 所需支出存在一个连续范围， 且该范围内各种结果 发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：①或有事项涉及单个 项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算 确定。③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产 单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。 95

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内容: 本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算 的股份支付。 －以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的， 以授予职工权益工具的公允价值计量。 授予后立即可行权的换取职工服务的以 权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或 达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付， 在等待期内的每个资产负债表日， 以对可行权权益工 具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 权益工具的公允价值的确定： （1）、对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括 市场条件之外的可行权条件）进行调整。 （2）、对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，通过期权定价模型来估计所授予的期权的公允 价值。 本公司在确定权益工具授予日的公允价值时， 考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。 股 份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司应当确认 已得到服务相对应的成本费用。 －以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付， 按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 授予后立即可行 权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的 服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付， 在等待期内的每个资产负债表日， 以对可行权 情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 －确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日， 本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计， 修正预计可行权的权 益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 －修改、终止股份支付计划的相关会计处理 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值， 本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加； 如果修改 增加了所授予的权益工具的数量， 本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加； 如果本公司按照有利 于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而 不考虑权益工具公允价值的减少； 如果修改减少了授予的权益工具的数量， 本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消 来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具 （因未满足可行权条件而被取消的除外， 则将取 消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

内容: 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入

内容: －商品销售收入 公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； 96

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 －提供劳务 不跨年度劳务收入按完成合同法,即在劳务完成时确认收入。 跨年度劳务收入在资产负债表日,如果提供劳务的结果能够可靠地计量,则采用完工百分比法确认劳务收入。 －让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。 使用费收入金额， 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计 算确定。 －公司销售收入确认方法 中成药及中药饮片的销售：公司将货物发出，购货方签收无误后，收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可收回货款，销 售收入可以确认。 药品零售药店的销售：货物售出并收到款项，销售收入可以确认。 电子商务的销售：货物出库并经客户签收，收到第三方支付平台的货款，销售收入可以确认。

内容: 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

内容: 政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产， 不包括政府作为所有者投入的资本。 政府补助分为与资产相 关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够 可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 －与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。

内容: （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

内容: 与收益相关的政府补助， 用于补偿以后期间的相关费用和损失的， 确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益； 用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递 延收益的，直接计入当期损益。

内容: 30、递延所得税资产/递延所得税负债

内容: 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。 资产负债表日， 公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结 果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所 得税负债及相应的递延所得税费用。 －递延所得税资产的确认 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 但是 同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A：该项交易不是企业合并；B： 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 97

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 限，确认相应的递延所得税资产。 －递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： 1、商誉的初始确认； 2、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 3、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： ①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 －所得税费用计量 公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：A：企业合并；B： 直接在所有者权益中确认的交易或事项。

内容: 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法

内容: 对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费 用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

内容: （2）融资租赁的会计处理方法

内容: 承租人的会计处理： 在租赁期开始日， 将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的 入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中 发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低 租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作 为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费 用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的， 在租赁资产使用寿命内计提折旧。 无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。 出租人的会计处理： 在租赁期开始日， 出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账 价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收 益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。

内容: 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 税种 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育附加 堤围防护费/水利建设基金 河道管理费 应税销售额 租赁收入 应交流转税 应交流转税 应交流转税 营业收入 应交流转税 计税依据 税率 免税、3%、13%、17% 5% 1%、5%、7% 3% 2% 0.05%、0.06%、0.072%、0.08% 1%

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 广东太安堂药业股份有限公司 15% 所得税税率

内容: 广东粤太药业有限公司（原名：广东金麒麟药业有限公司） 25% 广东皮宝药品有限公司 上海金皮宝制药有限公司 上海太安堂医药药材有限公司 太安堂（亳州）中药饮片有限公司 抚松太安堂长白山人参产业园有限公司 汕头市太安投资发展有限公司 潮州市潮安区金麒麟投资有限公司 上海太安堂电子商务有限公司 广东太安堂投资发展有限公司 广东宏兴集团股份有限公司 广东康爱多连锁药店有限公司 上海太安堂大药房连锁有限公司 太安（亳州）置业有限公司 麒麟药业（香港）有限公司 太安堂健康产业集团有限公司 25% 15% 25% 免税 25%、免税 25% 25% 25% 25% 15% 25% 25% 25% 16.5%、注 1 注2 99

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （1）2014年10月10日本公司以及控股子公司广东宏兴集团股份有限公司已通过高新技术企业认定，本公司证书编号为 GR201444000868，宏兴集团证书编号为GR201444001474，有效期三年。从2014年度起企业所得税执行15%的税率政策。 （2） 本公司全资子公司上海金皮宝制药有限公司于2015年10月30日获得的高新技术企业证书， 证书编号： GR201531000611， 有效期三年。从2015年度起企业所得税执行15%的税率政策。 （3）根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及财政部、国家税务总局《关于 发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财税[2008]149号)规定，太安堂（亳州）中药饮片有限公 司从事农产品初加工的收入以及抚松太安堂长白山人参产业园有限公司从事中药材种植的收入，免征企业所得税； （4）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，抚松太安堂长白山人参产业园有限公司销售自产农产品，广东康爱多连锁 药店有限公司、上海太安堂大药房连锁有限公司销售计生用品皆为免征增值税。

内容: 注1：麒麟药业（香港）有限公司为依香港法律设立的香港公司，适用香港税法，利得税税率16.5%。 注2：太安堂健康产业集团有限公司为企业在美国设立的公司，所得税税率根据美国联邦、州政府相关税收政策确定。 注3：广州金皮宝置业有限公司为企业本期新设立的公司，适用税率为25%。

内容: 七、合并财务报表项目注释

内容: 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 4、应收票据 （1）应收票据分类列示

内容: （2）期末公司已质押的应收票据

内容: 单位： 元 项目 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 期末已质押金额 0.00 0.00 0.00

内容: （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

内容: 单位： 元 项目 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 期末终止确认金额 55,428,763.94 0.00 55,428,763.94 期末未终止确认金额

内容: （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

内容: 单位： 元 项目 商业承兑票据 合计 其他说明 期末转应收账款金额 0.00 0.00

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 5、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 金额 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 比例 坏账准备 金额 计提比 账面价值 例 账面余额 金额 比例 期初余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 4,579,057.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款核销说明： 本期无核销的应收账款。 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

内容: 7、应收利息 （1）应收利息分类

内容: 是否发生减值及其判断 依据

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 8、应收股利 （1）应收股利

内容: 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

内容: （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

内容: 单位： 元 项目(或被投资单位) 其他说明： 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据

内容: 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 金额 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 合计 比例 坏账准备 金额 计提比 账面价值 例 账面余额 金额 比例 期初余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 2至3年 15,432,070.20 2,475,309.79 2,454,010.55 771,603.51 495,061.96 1,227,005.28 5.00% 20.00% 50.00% 坏账准备 计提比例

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 3 年以上 合计 确定该组合依据的说明：

内容: 注：公司期末对单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试，经测试未发生减值，故汇同单项金额非重大的其他应收款， 按账龄计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 1,180,885.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: 其他应收款核销说明： 本公司本期无核销的其他应收款。

内容: （4）其他应收款按款项性质分类情况

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 22.44% 坏账准备期末余额

内容: 贵州绿太阳制药有 合作中止返还款 （保 限公司 证金押金类）

内容: 沈阳市启点广告传 合作终止返还 （保证 媒有限公司 抚松长白山亿达投 资有限公司 抚松县建设工程安 全监督站 金押金类） 代垫林地补偿款

内容: 圆通速通有限公司 押金 合计

内容: （6）涉及政府补助的应收款项

内容: 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据

内容: （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 10、存货 （1）存货分类

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 发出商品 健康产业开发成 本 医药电商产业开 发成本 合计

内容: 单位： 元 本期增加金额 项目 期初余额 计提 其他 转回或转销 其他 本期减少金额 期末余额

内容: 截至2015年12月31日止，公司不存在存货可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。

内容: （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 金额

内容: 未办理产权证书的土地使用权 项目 长白山人参产业园 账面价值 30,109,588.49 相关手续办理中 未办妥产权证书的原因

内容: 11、划分为持有待售的资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 108 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 12、一年内到期的非流动资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况

内容: （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

内容: 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

内容: （3）期末按成本计量的可供出售金融资产

内容: 单位： 元 被投资单 位 广东宏兴 药房连锁 有限公司 期初 账面余额 本期增加 本期减少 期末 期初 减值准备 本期增加 本期减少 期末 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 广发银行 股份有限 公司 深圳中联 广深医药 集团股份 有限公司 合计

内容: （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

内容: 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

内容: （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

内容: 单位： 元 可供出售权益工 具项目 其他说明 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因

内容: 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况

内容: （2）期末重要的持有至到期投资

内容: 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

内容: （3）本期重分类的持有至到期投资

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 16、长期应收款 （1）长期应收款情况

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 期初余额 折现率区间

内容: （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 单位： 元 本期增减变动 被投资单 位 期初余额 权益法下 追加投资 减少投资 确认的投 资损益 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 其他综合 其他权益 收益调整 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 期末余额 其他 减值准备 期末余额

内容: 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）外购 （2） 存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 26,157,149.32 26,157,149.32 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: 4.期末余额 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提或摊销

内容: 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提

内容: 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 账面价值 未办妥产权证书原因

内容: 19、固定资产 （1）固定资产情况

内容: 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废

内容: 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提

内容: 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提

内容: 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废

内容: （2）暂时闲置的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

内容: （3）通过融资租赁租入的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

内容: （4）通过经营租赁租出的固定资产

内容: 单位： 元 项目 期末账面价值

内容: （5）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 114

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 汕头基地麒麟园厂房 宏兴集团职工宿舍 其他说明 本期无暂时闲置的固定资产情况。 本期无通过融资租赁租入的固定资产情况。 本期无通过经营租赁租出的固定资产。

内容: 399,420,319.29 拍卖所得房产，相关手续在陆续办理中 777,414.66 职工集资建房，手续不齐，无法办理

内容: 截至2015年12月31日止，公司不存在固定资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。

内容: 20、在建工程 （1）在建工程情况

内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

内容: 单位： 元 本期转 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 入固定 资产金 额 吉林抚 松人参 95,000,0 14,181,7 40,270,9 本期其 他减少 金额 工程累 期末余 额 计投入 占预算 比例 54,452,6 57.31% 60.00% 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中： 本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率

内容: （3）本期计提在建工程减值准备情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 截至2015年12月31日止，公司不存在在建工程可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。 截至2015年12月31日止，无用于抵押的在建工程。 注： a、营销网络工程：公司于2013年1月开展建设营销网络工程项目，截止至报告日该项目尚未完工。 b、吉林抚松人参产业基地：公司于2013年2月，在吉林抚松县投资建设吉林抚松人参产业基地，截止至报告日，该项目尚未 完工。 c、太安堂厂外建设项目：公司于2014年6月开始建设太安堂厂外车间项目，截止至报告日，该项目尚未完工。 d、宏兴新厂建设项目：公司于2014年5月开始建设宏兴新厂项目，截止至报告日，该项目尚未完工。 e、太安堂总部大楼建设项目：公司于2015年5月开始建设总部大楼，截止至报告日，该项目尚未完工。 本期计提金额 计提原因

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 其他说明：

内容: 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产

内容: （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

内容: 25、无形资产 （1）无形资产情况

内容: 3.本期减少金 额 （1）处置

内容: 4.期末余额 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期增加

内容: 3.本期减少 金额 （1）处置

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提

内容: 3.本期减少 金额 （1）处置

内容: 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

内容: （2）未办妥产权证书的土地使用权情况

内容: 单位： 元 项目 抚松太安堂人参基地 其他说明： 截至2015年12月31日止，公司不存在无形资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。 账面价值 未办妥产权证书的原因 16,212,678.89 相关手续办理中

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 27、商誉 （1）商誉账面原值

内容: 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 广东宏兴集团股 份有限公司 广东康爱多连锁 药店有限公司 上海太安堂大药 房连锁有限公司 合计 130,191,330.99 130,191,330.99 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 上海太安堂大药 房连锁有限公司 合计 7,118,922.59 7,118,922.59 7,118,922.59 7,118,922.59 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 2014年度，本公司评估了商誉的可收回金额，并确定与资产组上海太安堂大药房连锁有限公司相关的商誉发生了减值，金额 为人民币7,118,922.59元。 资产组上海太安堂大药房连锁有限公司发生减值的主要因素是实体药店的零售竞争激烈， 而且网上药店的冲击。 该资产组内 其他资产的账面价值不需要计提减值。 将商誉分摊到资产组 本公司以主营业务的类别作为确定业务组的依据。为减值测试的目的，本公司将商誉分摊至3个资产组，包括上海太安堂大 药房连锁有限公司、广东康爱多连锁药店有限公司、广东宏兴集团股份有限公司。截止2015年12月31日，分配到这个资产组 的商誉的账面价值及相关减值准备如下： 项目 广东康爱多连锁药店有限公司 广东宏兴集团股份有限公司 成本 314,883,946.34 130,191,330.99 减值准备 净额 314,883,946.34 130,191,330.99 119

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 上海太安堂大药房连锁有限公司 合计

内容: 计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下： 资产组广东康爱多连锁药店有限公司2015年净利润与收购康爱多时评估报告《中广信评报字[2014]第344号》的收益法预计 的净利润对比，2015年净利润低于预测数，公司因此进行了减值分析，资产组的经营战略为医药电商、大健康互联网行业， 考虑到医药电商互联网行业的特殊性，股权价值与盈利相关性较小，与市场份额以及收入规模关系较大，通常以市销率进行 定价估值，同时由于2015年6月资产组广东康爱多连锁药店有限公司吸收了战略投资者增资入股，吸收投资6000万元，占股 12.09%，资产组广东康爱多连锁药店有限公司12.09%股权的价值（含商誉）为5518.30万元，此次股权转让处置价值高于账 面价值，因此判断资产组可收回金额大于资产组的账面价值，不存在减值迹象。 资产组广东宏兴集团股份有限公司2015净利润与《中广信评报字[2013]第040号广东太安堂药业股份有限公司对收购潮州市 杉源投资有限公司股权形成商誉进行减值测试所涉及的广东宏兴集团股份有限公司股东全部权益价值项目评估报告书》 的收 益法预计的净利润对比， 2015年净利润高于预测数， 因此按照评估报告对2016年至2018年的财务预算进行修订并经管理层批 准，并采用14.11%折现率。资产组超过2018年的现金流量按照递增的增长率为基础计算。该递增的增长率以现在公司增长 率预测。由于资产组的主要经营战略是重点销售独家原研国药产品心灵丸，市场销售良好。资产组的可收回金额大于资产组 的账面价值，不存在减值的迹象； 上述资产组在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有： 基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计 销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组的账面价值合计超过其可收回金额。 其他说明

内容: 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）未经抵销的递延所得税负债

内容: （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

内容: 单位： 元 项目 递延所得税资产 递延所得税负债 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 或负债期末余额 14,297,438.16 8,015,390.25 期初互抵金额 或负债期初余额 13,053,333.01 9,632,470.93

内容: （4）未确认递延所得税资产明细

内容: （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 注： 本公司全资子公司上海太安堂大药房连锁有限公司及其全资子公司上海康之舟药业经营有限公司、 汕头市太安投资发展 有限公司、 潮州市潮安区金麒麟投资有限公司、 广东康爱多连锁药店有限公司由于无法合理确定转回期间可产生足够多的应 纳税所得额而未对其确认递延所得税资产。

内容: 31、短期借款 （1）短期借款分类

内容: （2）已逾期未偿还的短期借款情况

内容: 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 其他说明： 报告期末无逾期未偿还的短期借款。 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

内容: 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 单位： 元 种类 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 期末余额 期初余额

内容: 35、应付账款 （1）应付账款列示

内容: （2）账龄超过 1 年的重要应付账款

内容: 单位： 元 项目 上海可鼎装饰设计有限公司 合计 其他说明： 期末余额 未偿还或结转的原因 1,786,002.00 未到付款期 1,786,002.00 --

内容: 36、预收款项 （1）预收款项列示

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计

内容: （2）账龄超过 1 年的重要预收款项

内容: 单位： 元 项目 三原县药材公司 合计 期末余额 未偿还或结转的原因 1,039,600.00 货款未结算 1,039,600.00 --

内容: （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 金额

内容: 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 生育保险费 重大疾病医疗补助 4、住房公积金 5、工会经费和职工教育 经费 合计 24,007.23 1,446,422.98

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 单位： 元 项目 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 其他说明： 逾期金额 逾期原因 期末余额 期初余额

内容: 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 注：普通股股利为应付太安堂集团有限公司、柯少芳和广东金皮宝投资有限公司,经太安堂集团有限公司、柯少芳和广东金 皮宝投资有限公司同意,本公司将在2016年支付。

内容: 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款

内容: （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

内容: 单位： 元 项目 其他说明 126 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 注： 应付宏兴集团职工买断款为公司收购杉源投资公司及其下属控股子公司广东宏兴集团股份有限公司时预计的应付宏兴集 团职工买断款4000万元，截至2015年12月31日止，其余额为39,538,606.50元,账龄为5年以上。

内容: 42、划分为持有待售的负债

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 43、一年内到期的非流动负债

内容: 单位： 元 项目 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 其他说明： 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 提利息 销 本期偿还 期末余额 期末余额 期初余额

内容: 45、长期借款 （1）长期借款分类

内容: 单位： 元 项目 保证借款 合计 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 注： 1、该借款由公司关联方太安堂集团有限公司、柯树泉及柯少彬提供担保。 2、期末长期借款（含一年内到期的长期借款）的利率为5.775%； 期末余额 7,000,000.00 7,000,000.00 期初余额 25,000,000.00 25,000,000.00

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 46、应付债券 （1）应付债券

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

内容: （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明

内容: 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 数量 期初 账面价值 本期增加 数量 账面价值 本期减少 数量 账面价值 数量 期末 账面价值

内容: 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

内容: 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款

内容: 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）设定受益计划变动情况

内容: 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 计划资产： 单位： 元 项目 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

内容: 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因

内容: 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

内容: 单位： 元 项目 政府补助 合计 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外 额 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 期初余额 7,736,666.79 7,736,666.79 本期增加 本期减少 1,769,999.96 1,769,999.96 期末余额 形成原因

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 发行新股 股份总数 其他说明： 公司2015年第一次临时股东大会决议、 第三届董事会第二十三次会议决议规定， 公司于2015年1月9日公告实施股权激励方案， 拟授予194位员工（调整后165位）660万股（调整后529.70万股，预留65万股）限制性股票，截至2015年1月28日止，公司已 收到徐福莺等165名激励对象以货币资金缴纳的款项合计人民币3421.8620万元整，其中新增注册资本人民币5,297,000.00元， 其余人民币28,921,620.00元作为资本公积，本次增资经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了广会验 字[2015]G14042230023号验资报告。 根据2015年第二次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准太安堂药业股份有限公司非公开发行股票的批 复》 （证监许可[2015]2036号） 核准公司非公开发行不超过45,413,300股新股， ， 实际发行45,413,200股， 募集资金499,999,332.00 元，扣除发行费用6,930,000.00元，实际募资资金净额为人民币493,069,332.00元，其中新增股本45,413,200.00元，增加资本 公积447,656,132.00元。 本次增资经广东正中珠江会计师事务所 （特殊普通合伙） 审验， 并出具了广会验字[2015]G15043300012 号验资报告。 721,360,000.00 50,710,200.00 送股 公积金转股 其他 小计 50,710,200.00 772,070,200.00 期末余额

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

内容: 单位： 元 发行在外的 金融工具 数量 期初 账面价值 本期增加 数量 账面价值 本期减少 数量 账面价值 数量 期末 账面价值

内容: 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注： 1、本年资本公积-资本溢价变动主要原因除参见本附注30外，另本年度，少数股东对本公司子公司广东康爱多连锁药店有限 公司进行了增资6000万元，增资后占股12.09%，形成了与账面净资产的差额42,889,434.22元，确认为资本公积。 2、本期其他资本公积的变动为根据限制性股票激励方案以及实际实施情况，公司对股权激励费用之分摊到本年度的费用进 行了确认，同时增加了资本公积-其他资本公积5,001,495.56元。

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：1、公司2015年第一次临时股东大会决议、第三届董事会第二十三次会议决议规定，公司于2015年1月9日公告实施股权 激励方案，拟授予194位员工（调整后165位）660万股（调整后529.70万股，预留65万股）限制性股票，截至2015年1月28日 止，公司已收到徐福莺等165名激励对象以货币资金缴纳的款项合计人民币3421.8620万元整，其中新增注册资本人民币 5,297,000.00元，其余人民币28,921,620.00元作为资本公积，本次增资经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验， 并出具了广会验字[2015]G14042230023号验资报告。 公司由于进行了限制性股票的发行，但由于回购义务的存在，确认了回购义务，因此增加了库存股34,218,620.00；本期有进 行股利的发放，针对限制性股票持有者的股利进行了冲减回购义务同时冲减了库存股137,722.00元。

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 单位： 元 本期发生额 项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 税前发生 其他综合收益 额 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 外币财务报表折算差额 0.00 512,922.98 当期转入损益 减：所得税 税后归属 费用 于母公司 税后归属 于少数股 东 512,922.9 8 512,922.9 8 512,922.9 8 期末余额

内容: 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

内容: 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

内容: 61、营业收入和营业成本

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 运杂费 租赁费 业务招待费 差旅费 折旧摊销 办公费 销售代理权 交通费用 通信费 其他销售费用 合计 其他说明：

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 低值易耗品费 检验检测费 防洪费 绿化费 其他 股权激励 合计 其他说明：

内容: 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 其他说明： 本期发生额 上期发生额

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 项目 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 理财产品投资收益 合计 其他说明：

内容: 单位： 元 项目 政府补助 废品收入 其他 合计 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 产业振兴和 技术改造项 目 （中央评估 政府 第二批） 2012 年 工业中小企 业技术改造 项目 2012 年 第二批 2012 年重点 技术改造项 目专项资金 计划 （国家产 政府 业振兴和技 术改造地方 配套专项） 2014 年汕头 市科技经费 及科技计划 政府 项目（第一 批） 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 200,000.00 与收益相关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 156,000.00 155,999.98 与资产相关 政府 补助 补助 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关 本期发生额 4,911,832.46 6,243.07 174,046.82 5,092,122.35 上期发生额 3,507,846.92 249,647.77 739,094.35 4,496,589.04 计入当期非经常性损益的金 额 4,911,832.46 6,243.07 174,046.82 5,092,122.35

内容: 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 260,000.00 259,999.98 与资产相关 否 否 1,353,999.96 1,353,999.96 与资产相关

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2013 年度企 业研发与升 级改造 （第二 批） 科技计划 政府 补助

内容: 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 因从事国家 否 否 200,000.00 与收益相关

内容: 2012-2013 年 度汕头市促 进电子商务 政府 发展专项资 金补助 补助

内容: 鼓励和扶持 特定行业、 产 业而获得的 否 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 因从事国家 否 200,000.00 300,000.00 与收益相关

内容: 2014 年潮州 市知识产权 示范实施计 划扶持经费 政府 补助

内容: 鼓励和扶持 特定行业、 产 业而获得的 否 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 因从事国家 否 50,000.00 与收益相关

内容: 广州地区 2013 年度广 货网上行活 政府 动专项资金 项目 补助

内容: 鼓励和扶持 特定行业、 产 业而获得的 否 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 因从事国家 否 385,100.00 与收益相关

内容: 上海市虹口 区财政局转 方式调结构 资金 政府 补助

内容: 鼓励和扶持 特定行业、 产 业而获得的 否 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 否 40,000.00 30,000.00 与收益相关

内容: 2015 年广州 市电子商务 发展专项资 金 （商贸流通 领域） 扶持项 目 2013 年汕头 市文化产业 政府 发展专项资 补助 政府 补助

内容: 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、 产 业而获得的 否 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 因从事国家 鼓励和扶持 否 特定行业、 产 否 300,000.00 与收益相关 否 2,000,000.00 与收益相关

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 金 业而获得的 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 2013 年汕头 市科技经费 及科技计划 项目 政府 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 因从事国家 上海市奉贤 区工业园财 政扶持奖励 款 政府 奖励 鼓励和扶持 特定行业、 产 业而获得的 否 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 上海市奉贤 区 2013 年第 政府 六批技改款 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 因从事国家 鼓励和扶持 上海市奉贤 区财政局小 政府 巨人经费 补助 特定行业、 产 业而获得的 否 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 因从事国家 鼓励和扶持 2012 年度广 货网上行专 政府 项资金 补助 特定行业、 产 业而获得的 否 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、 产 专利资助费 政府 补助 业而获得的 否 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 职工教育补 助金 政府 补助 因研究开发、 否 技术更新及 否 23,400.00 否 23,332.50 67,500.00 与收益相关 否 100,000.00 与收益相关 否 300,000.00 与收益相关 否 否 240,000.00 与收益相关 否 200,347.00 与收益相关 否 否 200,000.00 与收益相关

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 改造等获得 的补助 因从事国家 鼓励和扶持 发展资金补 助 特定行业、 产 政府 补助 业而获得的 否 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、 产 税收扶持金 政府 补助 业而获得的 否 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 合计 其他说明： -----4,911,832.46 3,507,846.92 -否 10,000.00 否 10,000.00

内容: 71、所得税费用 （1）所得税费用表

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位： 元 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 所得税费用 其他说明 本期发生额 222,107,762.80 33,316,164.42 -3,955,386.69 -13,635,340.36 1,728,035.80 9,076,036.01 26,529,509.18

内容: 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 其他 合计 支付的其他与经营活动有关的现金说明：

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 收回土地平整费用 合计 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额 7,340,000.00 7,340,000.00

内容: （4）支付的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额

内容: （5）收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额

内容: （6）支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 非公开发行股票发行费用 合计 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 本期发生额 930,000.00 930,000.00 上期发生额 2,807,360.00 2,807,360.00

内容: 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

内容: 单位： 元 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 本期金额 -上期金额 --

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少 （增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加 （减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ---

内容: （2）本期支付的取得子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： ----

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （3）本期收到的处置子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： ----

内容: （4）现金和现金等价物的构成

内容: 75、所有者权益变动表项目注释

内容: 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

内容: 76、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 截至2015年12月31日止，公司不存在所有权受到限制资产的情形。 期末账面价值 受限原因

内容: 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 其他说明：

内容: （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

内容: √ 适用 □ 不适用 公司于2015年新设立境外经营实体太安堂健康产业集团有限公司，实收资本为330万美元，经营范围为中医药健康服务，主 要经营地为美国，目前并无实质性经营，未发生业务收入，记账本位币为美元。

内容: 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

内容: 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 称 其他说明： 点 本 例 式 购买日的确 定依据 购买日至期 购买日至期 末被购买方 末被购买方 的收入 的净利润

内容: 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明：

内容: （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

内容: 购买日公允价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债：

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 其他说明：

内容: （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

内容: 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否

内容: （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 企业合并中 构成同一控 取得的权益 制下企业合 比例 并的依据 合并日 合并当期期 合并当期期 合并日的确 初至合并日 初至合并日 定依据 被合并方的 被合并方的 收入 净利润 比较期间被 比较期间被 合并方的收 合并方的净 入 利润

内容: 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明：

内容: （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

内容: 合并日 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明：

内容: 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否

内容: 5、其他原因的合并范围变动

内容: 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）新设增加 公司名称 投资成本 实收资本 20,913,750.00 100,000,000.00 取得方式 新设投资成立 新设投资成立

内容: 太安堂健康产业集团有限公司 20,913,750.00 广州金皮宝置业有限公司 （2）其他减少 公司名称 广东粤太药业有限公司 减少原因 吸收合并日期 100,000,000.00

内容: 吸收合并注 2015年10月26日

内容: 注:2015年10月，本公司子公司广东康爱多连锁药店有限公司吸收合并本公司子公司广东粤太药业有限公司（原广东金麒麟 药业有限公司），承接广东粤太药业有限公司全部资产负债，广东粤太药业有限公司已于2015年10月注销。

内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 持股比例 子公司名称 广东皮宝药品有 限公司 上海金皮宝制药 有限公司 上海太安堂医药 药材有限公司 太安堂（亳州） 中药饮片有限公 安徽省亳州市 司 汕头市太安投资 发展有限公司 广东省汕头市 广东省汕头市 投资管理 100.00% 安徽省亳州市 中药饮片批发 100.00% 主要经营地 注册地 业务性质 直接 广东省广州市 广东省广州市 医药批发 100.00% 间接 同一控制下收购 取得方式

内容: 投资成立 非同一控制下收 购 非同一控制下收 购

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 抚松太安堂长白 山人参产业园有 吉林省抚松县 限公司 抚松麒麟房地产 开发有限公司 上海太安堂电子 商务有限公司 潮州市潮安区金 麒麟投资有限公 广东省潮州市 司 广东太安堂投资 发展有限公司 上海太安堂大药 房连锁有限公司 广东宏兴集团股 份有限公司 广东康爱多连锁 药店有限公司 太安（亳州）置 业有限公司 广东省广州市 广东省广州市 投资管理 100.00% 非同一控制下收 购 非同一控制下收 购 非同一控制下收 购 非同一控制下收 购 投资成立 广东省潮州市 投资管理 100.00% 投资成立 吉林省抚松县 吉林省抚松县 房地产开发经营 100.00% 投资成立 吉林省抚松县 山参种植、批发 100.00% 投资成立

内容: 麒麟药业（香港） 中国香港 有限公司 广东太安堂宏兴 药品连锁有限公 广东省潮州市 司 太安堂健康产业 集团有限公司 广州金皮宝置业 有限公司 美国

内容: 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：

内容: （2）重要的非全资子公司

内容: 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 损益 广东宏兴集团股份有限 公司 广东康爱多连锁药店有 限公司 13.66% 7,169,806.29 派的股利 78,423,700.46

内容: 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 注：广东康爱多连锁药店有限公司2015年6月26日投资者的入股，少数股东损益仅计算2015年7-12月部分。 其他说明：

内容: （3）重要非全资子公司的主要财务信息

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

内容: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

内容: 本公司子公司广东康爱多连锁药店有限公司吸收战略投资者入股，增资6000万元。增资后实收资本变更为9100万元，本公司 出资8000万元，占比87.91%，少数股东出资1100万元，占比12.09%。

内容: （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

内容: 购买成本/处置对价 --现金 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 差额 其中：调整资本公积 其他说明

内容: 注： 此处子公司净资产份额描述与康爱多资产组减值测试段中所述账面价值存在差异， 主要为商誉减值测试段中所述价值含 有商誉，此处未丧失控制权的处置少数股东权益不含有商誉，因此形成的差异。

内容: 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业

内容: 持股比例 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法

内容: 合营企业或联营 企业名称

内容: 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

内容: （2）重要合营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 其他说明

内容: （3）重要联营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

内容: （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 其他说明 ----期初余额/上期发生额 -----

内容: （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

内容: 单位： 元 合营企业或联营企业名称 其他说明 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 失 享的净利润） 本期末累积未确认的损失

内容: （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

内容: 公司在报告期内不存在合营企业或联营企业。

内容: 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 150 间接

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司在报告期内不存在重要的共同经营。

内容: 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

内容: 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 公司在报告期内不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。

内容: 十、与金融工具相关的风险

内容: 本公司的主要金融工具包括理财产品、股权投资、借款、应收账款、应付账款、长期应付款，各项金融工具的详细情况说明 见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管 理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、 可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。 由于任何风险变量很少 孤立地发生变化， 而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用， 因此下述内容是在假设 每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡， 将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平， 使 股东及其其他权益投资者的利益最大化。 基于该风险管理目标， 本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各 种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、信用风险 2015年12月31日， 可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产 产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括： 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回 收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账 准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 2、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流 量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 本公司将银行借款作为主要资金来源。2015年12月31日，本公司尚未使用的银行授信额度为人民币17,000万元。 本公司持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 项目 非衍生金融资产及负债： 应收账款 短期借款 225,146,465.41 550,000,000.00 53,064,031.34 278,210,496.75 550,000,000.00 18,000,000.00 1年以内 1-5年 5年以上 合计

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 3、市场风险 金融工具的市场风险， 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括利率风险和汇率风 险。 利率风险 利率风险， 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 利率风险可源于已确认的计息金融 工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将 于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。 本公司持有的计息金融工具如下： 项目 固定利率金融工具 金融负债 其中：短期借款 1年内到期的非流动负债 长期借款 合计 汇率风险 汇率风险， 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 汇率风险可源于以记账本位币之外 的外币进行计价的金融工具。 本公司的经营场所位于中国境内，2015年度在美国新设一家子公司，但未开展业务。因此，本公司所承担的外汇变动市场风 险较小。2015年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司年末外币金融资产和外币金融负债列示见本附 注“外币货币性项目”说明。 550,000,000.00 7,000,000.00 18,000,000.00 575,000,000.00 金额

内容: 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

内容: 单位： 元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 量 一、 持续的公允价值计量 二、 非持续的公允价值计 量 --第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 ----合计 ---

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他

内容: 母公司对本企业的 母公司对本企业的 持股比例 32.59% 表决权比例 32.59%

内容: 母公司名称 太安堂集团有限公 司

内容: 本企业的母公司情况的说明 柯少芳持股比例5.15%，广东金皮宝投资有限公司持股1.71%，皆为控制股东太安堂集团有限公司一致行动人。 本企业最终控制方是柯树泉。 其他说明：

内容: 本企业子公司的情况详见附注九-1。

内容: 3、本企业合营和联营企业情况

内容: 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 其他说明 与本企业关系

内容: 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 153

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 广东金皮宝投资有限公司 汕头市中博投资有限公司 汕头金平太安医院 上海太安投资有限公司 抚松太安房地产开发有限公司 上海太安实业发展有限公司 上海金明大酒店有限公司 上海太安文化投资有限公司 柯少芳 其他说明

内容: 非控股股东、控股股东一致行动人 控股股东的合营企业 控股股东的参股企业 控股股东的子公司 控股股东的子公司 控股股东的子公司 控股股东的子公司 控股股东的子公司 非控股股东

内容: 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

内容: 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

内容: 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 本期无向关联方购销商品、提供和接受劳务的事项。

内容: （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

内容: 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 称 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 称 关联管理/出包情况说明 称 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本期确认的托管 价依据 费/出包费 称 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 本期确认的托管 益定价依据 收益/承包收益

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 柯树泉 租赁资产种类 广州市天河北路 601 号荟萃阁 2308-2309 室的房产 上海市四川北路 888 号之 柯少彬、柯树泉 2505、2506、2507、2508 室的 房产 关联租赁情况说明 960,000.00 960,000.00 本期确认的租赁费 78,000.00 上期确认的租赁费 78,000.00 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

内容: 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 柯树泉 柯少彬 太安堂集团有限公司 柯树泉、柯少彬 太安堂集团有限公司、 柯树泉、柯少彬 太安堂集团有限公司、 柯树泉、柯少彬 关联担保情况说明 担保金额 担保起始日 担保到期日 2017 年 06 月 26 日 2017 年 06 月 26 日 2015 年 07 月 05 日 2015 年 07 月 08 日 2017 年 07 月 05 日 担保是否已经履行完毕 否 否 是 是 否 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

内容: 单位： 元 关联方 拆入 拆借金额 起始日 到期日 说明

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内容: （6）关联方资产转让、债务重组情况

内容: 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

内容: 单位： 元 项目 合计 本期发生额 486.86 上期发生额 486.17

内容: （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目

内容: 单位： 元 期末余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 期初余额

内容: 单位： 元 项目名称 其他应付款 其他应付款 其他应付款 柯树泉 广东金皮宝投资有限公司 太安堂集团有限公司 14,000,000.00 7,500,000.00 关联方 期末账面余额 期初账面余额 130,000.00

内容: 7、关联方承诺 8、其他

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 公司本期授予的各项权益工具总额 公司本期行权的各项权益工具总额 公司本期失效的各项权益工具总额 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 不适用

内容: 2015 年度授予的限制性股票授予价格为 6.46 元/股； 激励计划的有效期为 48 个月，自首次限制性股票授 予之日 2015 年 1 月 7 日起计算。激励对象获授的首 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 次限制性股票自授予日起满 12 个月后分三期（次） 解锁，每次解锁的比例分别为 30%：30%:40%。预留 股票期权自授权日起满 12 个月后分二期解锁，每次 解锁的比例分别为 50%：50% 其他说明 （1）公司于2015年第一次临时股东大会《广东太安堂药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》，公司第三届董事 会第十四次会议于2015年1月7日获授权审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，激励计划授予的限制性股票 数量为594.70万股，首次授予价格为6.46元，其中：首次授予529.70万股、预留部分65万股。公司于2015年1月完成了首次限 制性股票529.70万股的授予。 （2） 本公司于2016年1月4日第三届董事会第二十三次会议， 审议通过了 《关于回购注销首次授予的部分限制性股票的议案》 ， 因部分激励对象离职，公司回购注销限制性股票9.5万股。

内容: 2、以权益结算的股份支付情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 可行权权益工具数量的确定依据 本期估计与上期估计有重大差异的原因 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 其他说明 Black-Scholes 模型 按实际行权数量决定 不适用 33,923,115.56 5,001,495.56

内容: 3、以现金结算的股份支付情况

内容: 4、股份支付的修改、终止情况

内容: 公司本期股份支付的修改、终止情况。

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 资产负债表日存在的重要承诺 （1）按照本公司与全资子公司广东康爱多连锁药店有限公司（以下简称康爱多）原股东签订的股权转让合同，本公司同意 康爱多原管理层股东王燕雄、陈绍贤可以选择在2018年6月30日前以现金回购不超过本公司持有康爱多股权比例的8%，回购 股权金额=回购股权比例*35,000万元，该价格为不变值，不因本公司追加投资或康爱多股权价值变动而调整； （2）截止2015年12月31日，除上述事项外，本公司无其他需披露的重要承诺事项。

内容: 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项

内容: 1）截止 2015年12 月31 日，本公司无未决诉讼仲裁形成的或有负债。 2）截止 2015年12 月31 日，无为本公司（包括下属子公司）提供债务担保形成的或有负债。

内容: （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

内容: 十五、资产负债表日后事项

内容: 单位： 元 项目 内容 根据公司 2015 年第三次临时 股东大会决议及中国证券监 督管理委员会《关于核准广 东太安堂药业股份有限公司 股票和债券的发行 向合格投资者公开发行公司 债券的批复》 （证监许可 〔2016〕 号） 公司于 2016 46 ， 年 2 月 3 日面向合格投资者 公开发行了公司债券 9 亿元， 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文 票面利率 4.98%。

内容: 单位： 元 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 19,315,630.00 19,315,630.00

内容: 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明

内容: 1）利润分配 跟据公司2016年度第三届董事会第二十五次会议审议通过的《关于公司2015年度利润分配预案》，以截至本利润分配方案披 露日的公司股本总数772,625,200股为基数，以母公司本年度实现的可供股东分配利润向全体股东每10股派0.25元（含税）， 合计派发现金19,315,630.00元（含税），本年度未分配利润留待以后年度分配。2015年度公司不送红股，不以资本公积金转 增股本。如后续在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发 生变化的，分配比例将按分配总额不变的原则相应调整，分配比例存在由于总股本变化而进行调整的可能。 2）面向合格投资者公开发行公司债券 根据公司2015年第三次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会 《关于核准广东太安堂药业股份有限公司向合格投资者 公开发行公司债券的批复》（证监许可〔2016〕46号），公司于 2016年2月3日面向合格投资者公开发行了公司债券9亿元， 票面利率4.98%。 截止财务报告报出日，除上述事项，本公司无其他需披露的资产负债表日后事项。

内容: 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法

内容: 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数

内容: 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营

内容: 单位： 元 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 其他说明

内容: 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策

内容: 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为中成药制造、中药材种植、药品批发零售 共3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上 本公司确定了3个报告分部，分别为中成药制造及其他、中药材种植、药品批发零售。这些报告分部是以业务性质为基础确 定的。 本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为中成药制造业务分部主要负责消炎癣湿药膏、 肤特灵霜、 克痒敏醑、 解毒烧伤膏、皮宝霜、麒麟丸、心宝丸、丹田降脂丸、心灵丸、通窍益心丸、参七脑康胶囊、滋肾宁神丸生产，中药材种植 业务分部主要负责人参、山参的种植，药品批发零售业务分部主要负责药品和中药饮片的批发、零售。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露， 这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基 础保持一致。

内容: （2）报告分部的财务信息

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他

内容: 十七、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 金额 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 合计 比例 坏账准备 金额 计提比 账面价值 例 账面余额 金额 比例 期初余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 合计 确定该组合依据的说明：

内容: 注：公司期末对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，经测试未发生减值，故汇同单项金额非重大的应收账款，按账 龄计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,328,288.92 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款核销说明： 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 1 年以内分项 1 年以内小计 合计 确定该组合依据的说明： 注：公司期末对单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试，经测试未发生减值，故汇同单项金额非重大的其他应收款， 按账龄计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 3,000,000.00 3,000,000.00 150,000.00 150,000.00 5.00% 5.00% 坏账准备 计提比例

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 9,661.06 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款核销说明： 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: （4）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位： 元 单位名称 广州金皮宝置业有限 公司 太安(亳州)置业有限 公司 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 60.50% 坏账准备期末余额

内容: 潮州市潮安区金麒麟 投资有限公司

内容: 广东皮宝药品有限公 司 上海太安堂医药药材 有限公司 合计

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （6）涉及政府补助的应收款项

内容: 单位： 元 被投资单位 广东皮宝药品有 限公司 上海金皮宝制药 有限公司 上海太安堂医药 药材有限公司 广东粤太药业有 限公司 太安堂（亳州）中 药饮片有限公司 汕头市太安投资 发展有限公司 抚松太安堂长白 山人参产业园有 限公司 310,000,000.00 60,000,000.00 370,000,000.00 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余 备 额

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 上海太安堂电子 商务有限公司 潮州市潮安区金 麒麟投资有限公 司 广东太安堂投资 发展有限公司 上海太安堂大药 房连锁有限公司 广东宏兴集团股 份有限公司 广东康爱多连锁 药店有限公司 太安（亳州）置业 有限公司 麒麟药业（香港） 有限公司 太安堂健康产业 集团有限公司 广州金皮宝置业 有限公司 合计

内容: （2）对联营、合营企业投资

内容: 单位： 元 本期增减变动 投资单位 期初余额 权益法下 追加投资 减少投资 确认的投 资损益 一、合营企业 二、联营企业 其他综合 其他权益 收益调整 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 期末余额 其他 减值准备 期末余额

内容: （3）其他说明 4、营业收入和营业成本

内容: 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额

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内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 1,934,715.43 -1,739,452.09 384,787.42 45,757.18 4,498,080.74 -4,911,832.46 金额 -178,470.46 说明

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用

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内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 4.94% 4.83% 0.26 0.26 0.26 0.25

内容: 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他

内容: 广东太安堂药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 一、载有公司董事、高级管理人员签名确认的2015年年度报告正本。 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 三、载有广东正中珠江会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。