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内容: Title: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司2015年年度报告全文

内容: Author: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司

内容: Creator: Microsoft? Office Word 2007

内容: Producer: Microsoft? Office Word 2007

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司

内容: 2015 年年度报告

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内容: 第一节重要提示、目录和释义

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人张浩、主管会计工作负责人祖幼冬及会计机构负责人(会计主管 人员)林静媛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 对年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述的风险提示

内容: √ 适用 □ 不适用

内容: 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 1、管理风险 随着公司创新产品的不断丰富，全球化平台战略推进，公司规模不断增长，公司组织结构和管理体系 趋于复杂化，对资源整合、技术研发、质量控制、市场开拓、生产管理等各个方面提出了更高的要求，公 司的经营决策、风险控制的难度增加。若不能持续提高管理水平，完善公司管理制度，则存在因公司规模 扩大而导致的管理风险。对此，公司将不断优化组织架构和管理流程，引进和储备更多高素质的技术和管 理人才，加强内部控制，保证决策效率、内控安全与资源整合的有效配置。同时加强信息化管理的建设， 实现管理流程的标准化和智能化。 2、汇率波动风险 目前公司外销业务收入占主营业务收入的比例较大，出口产品主要以美元和欧元作为结算币种。由于 世界政治、经济形势的不确定性引起的汇率波动，可能直接影响公司产品在海外市场的销售，从而对公司 业绩造成不利影响。对此，公司一方面密切关注主要国家或地区的政治经济形势，积极在政治经济制度稳 定的国家或地区建设营销网络，并逐步加快对国内市场的开拓；另一方面采取合适合理的结算方式，积极 运用金融产品，尽可能降低汇兑损益带来的影响。 3、新产品注册证延期取得的风险

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内容: 随着医疗卫生事业的快速发展、体制改革不断推进，国内外监管机构对医疗器械行业的政策监管日趋 严格，进一步加强了医疗器械产品从生产、经营到使用的全过程质量风险控制及管理，对新产品的技术审 批提出了更专业、 更细化的要求， 增加了申请与审评的难度， 可能存在新产品延期取得产品注册证的风险， 将影响公司回收前期研发投入和实现未来效益的时点。对此公司将积极学习国内外监管政策，加强对相关 法规的研究和把握，严格按照相关部门的要求和标准执行；同时，进一步提升从业人员的专业素质，精选 在研项目、强化研发过程管理，改善新产品注册管理体系，降低注册风险，加快新产品上市速度。 4、公司搬迁风险 公司在坪山新区建设企业研究开发中心及产业化基地，按照项目总体计划有条不紊地推进，公司 2015 年已经有部分部门搬迁至坪山新工业区工作。尚未搬迁的部门拟于 2016 年按照总体规划实行分批搬迁。 搬迁中可能存在部分人员流失。为将搬迁带来的人员流动损失控制在最低限度，公司成立专门团队负责， 广泛听取员工意见、了解员工的需求，积极筹划搬迁配套政策及稳定员工计划，从多方面解决员工搬迁带 来的问题，解决搬迁的后顾之忧。

内容: 董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

内容: 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 234,000,000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金 红利 2.1 元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股。

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内容: 目录

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内容: 释义

内容: 释义项 公司、理邦仪器 西安理邦 理邦科技 鹏邦医疗 印度理邦 理邦诊断 美国理邦 理邦实验 东莞博识 开曼锐培亚 香港锐培亚 美国锐培亚 德国理邦 俄罗斯理邦 坪山项目 POCT 产品 彩超 理邦智慧健康 平安证券

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内容: 释义内容 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 西安理邦科学仪器有限公司 理邦科技（香港）有限公司 鹏邦医疗器械（香港）有限公司 EDAN MEDICAL INDIA PRIVATE LIMITED EDAN DIAGNOSTICS, INCORPORATED EDAN MEDICAL USA,INC. 深圳理邦实验生物电子有限公司 东莞博识生物科技有限公司 Rapicura Biotechnologies, Inc. Rapicura Biosystems（HK）Co.,Limited Rapicura Biosciences, LLC Edan Instruments GmbH Edan Medical Co., Ltd. 企业研究开发中心及产业化基地项目 Point of Care Testing, 即时临床检验产品 全数字彩色超声诊断系统 深圳理邦智慧健康发展有限公司 平安证券有限责任公司

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内容: 第二节公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 理邦仪器 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 理邦仪器 股票代码 300206

内容: 公司的外文名称缩写（如有）Edan Instruments, Inc. 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱 张浩 深圳市南山区蛇口南海大道 1019 号南山医疗器械园 B 栋三楼 518067 深圳市南山区蛇口南海大道 1019 号南山医疗器械园 B 栋三楼 518067 http://www.edan.com.cn IR@edan.com.cn

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 祖幼冬 李翔华 证券事务代表

内容: 深圳市南山区蛇口南海大道 1019 号南山 深圳市南山区蛇口南海大道 1019 号南山 医疗器械园 B 栋三楼 0755-26851437 0755-26850550 IR@edan.com.cn 医疗器械园 B 栋三楼 0755-26851437 0755-26850550 IR@edan.com.cn

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) 公司证券事务部办公室

内容: 四、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所

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内容: 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址

内容: 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 平安证券有限责任公司 保荐机构办公地址 深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层 保荐代表人姓名 毛明、唐伟 持续督导期间 2011 年4 月19日至募集资金 使用完毕

内容: 公司于 2016 年 4 月 8 日收到公司保荐机构平安证券有限责任公司《关于更换持续督导保荐代表人的函》 ，原持续督导保 荐代表人毛明先生离职，不再适合继续履行督导职责，为保证持续督导工作的有序进行，平安证券委派李竹青先生接替毛明 先生担任公司持续督导保荐代表人，继续履行保荐职责。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

内容: 五、主要会计数据和财务指标

内容: 六、分季度主要财务指标

内容: 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 7

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内容: 营业收入 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、非经常性损益项目及金额

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 1,112,174.51 88,105,338.19 82,169.84 1,454,131.52 43,470.15 1,289.77 1,974,810.29 -704,775.72 323,590.31 非同一控制东莞博识 产生的投资收益 15,164,652.51 687,166.67 保本理财收益 26,179,351.36 16,653,454.58 12,839,318.62 -40,989.44 -20,039.90 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

内容: 本期计入营业外收入 的政府补助

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内容: 合计

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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内容: 第三节公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务

内容: 公司主要从事医疗电子设备产品和体外诊断产品的研发、生产、销售、服务。主要涵盖妇幼保健产品 及系统、多参数监护产品及系统、心电产品及系统、数字超声诊断系统、体外诊断五大领域一百多种型号。 公司坚持“创新性、平台型、国际化”的发展战略。以市场需求为导向，以研发创新为核心，通过前沿的科 技，采用先进的技术开发出满足客户需要的产品。目前公司在生理信号检测、医用换能器、主控平台、血 气电解质、微流控、磁敏免疫、便携彩超等方面掌握多项核心技术。同时积极进行渠道拓展，产品不仅覆 盖了国内2000多个县市、480余家三级以上综合医院，而且达成了全球150多个国家和地区的渠道建设，初 步实现了公司全球化的战略目标，并已在国内外医院客户、经销商中树立了良好的品牌形象。 报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力（毛利率）、资产负债状况等均未发生重大变 化。2015年，公司实现主营业务收入55,013.64万元，同比增长5.23%；因公司非同一控制合并东莞博识生 物科技有限公司产生投资收益约8,810万元，致归属于上市公司股东的净利润为10,320.92万元，同比增长 668.34%。 报告期内，国际经济环境复杂多变，国际油价和大宗商品价格大幅下跌，同时汇率大幅波动，降低了 部分国家和地区的采购能力；国内方面，尽管经济增速放缓，但是医疗市场的需求相对稳定，在“新医改”、 “人口老龄化”、“健康中国”、“放开二胎”等大环境下，国家加大了对医疗健康领域的投入和政策导向， 有利于具有自主创新能力的医疗健康公司的发展。 公司各业务具体发展情况详见 “第四节管理层讨论与分析”中“一、概述”及“二、主营业务分析”。

内容: 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产

内容: 重大变化说明 长期股权投资较上年末减少 100.00%，主要系东莞博识从联营企业变为非同一控制下合并 子公司所致。 固定资产较上年末增加 321.42%，主要系在建工程中的厂房、宿舍楼及电器设备转入固定 资产所致。

内容: 股权资产

内容: 固定资产

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内容: 无形资产 在建工程 商誉

内容: 无形资产较上年末增加 103.03%，主要系本年新纳入合并范围的东莞博识的无形资产增值 所致。 在建工程较上年末减少 16.63%，主要系厂房、宿舍楼及电器设备转入固定资产所致。 商誉较上年末增加 2,158.03%，主要系本年非同一控制合并东莞博识产生的商誉所致。

内容: 2、主要境外资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: 三、核心竞争力分析

内容: 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大改变。

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内容: 第四节管理层讨论与分析

内容: 一、概述

内容: 2015年是国家“十二五规划” 实施的收官之年， 也是公司成立第二十年暨公司股票上市后的第五年， 公 司上升到了一个全新的发展平台。2015年公司在董事会的领导下，紧紧围绕公司“创新性、平台型、国际 化”的发展规划，稳步达成年初制定的各项经营计划，推动主营业务稳健发展。报告期内，公司积极应对 国内外经济环境、医药行业环境的变化，强化内部管理，优化组织结构、持续加大研发创新力度，加大市 场拓展力度，推进企业文化建设，持续提升产品的品牌形象，同时对外积极推进资源整合，持续增强公司 的核心竞争力。 截至2015年底，公司资产总额145,255.77万元，归属于上市公司股东的所有者权益118,595.44万元，资 产负债率16.28%，经营活动产生的现金流量净额为2845.18万元，公司资产质量良好，财务状况稳健。 报告期内，主要工作回顾如下： （一）坚持技术创新、丰富产品系列 公司以“提供有价值的、创新的、高质量的产品和服务”为愿景，立足于生命健康产业，加大研发投入、 夯实基础，逐步完善并拓展五大产品系列。 1、数字超声诊断系统： 公司新一代便携式数字超声系统Acclarix AX8及推车式彩超Acclarix LX8在报告期内取得注册证， 开始 在国内外进行销售，取得用户一直好评，销售状况良好。其中Acclarix AX8产品同时荣获2016年德国“IF 奖”和“红点奖”两项大奖。 新一代彩超由理邦仪器在硅谷和深圳的研发团队联合倾力打造，以用户需求为中心的创新设计使产品 简洁优雅，拥有卓越的图像质量和丰富的软件功能，为用户提供优质高性能的选择，有力扩充了公司的超 声产品线，覆盖主流市场的临床应用需求，大大提高了公司在细分市场的竞争优势。 2、体外诊断产品： （1）磁敏免疫分析仪：报告期内，磁敏免疫分析仪及其配套耗材已经取得国内产品注册证，产品已 经进入医疗机构进行试用，预计于2016年上半年正式进入市场销售。 产品采用高灵敏度磁敏传感器技术，实现精准定量检测，为全球首创，目前可对心衰、心梗三项等心 脏类疾病进行早期诊断，后续将继续研制开发不同测试卡，用以检测急性传染病、恶性肿瘤等多种疾病。 （2）血气生化分析仪：报告期内，新增血气生化测试卡BG10、BG9取得注册证进入市场销售，目前

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内容: 已经具备完整的BG和BC系列测试卡，有力扩充了产品的临床应用范围。产品已经在全球70多个国家进行 销售，作为血气生化平台产品，后续将在推出更多的检测项目。 中国首创、国际领先的干式快速诊断血气生化分析仪，其系统拥有超过国内外40多项发明专利及实用 新型专利，在临床上获得医疗单位的认可，并由国家科学技术部认定列入《国家重点新产品计划》。 3、多参数监护产品及系统： 报告期内，公司新一代遥测监护仪iT20取得注册证上市销售，产品轻巧便携、防水抗摔，能够保证监 护的连续性，iT20移动监护设备主要应用于ICU/CCU、心血管内科、呼吸内科等科室，产品同时荣获2016 年德国“IF奖”和“红点奖”两项大奖；同时不断优化提升各类监护产品的参数性能。公司监护产品从大到小、 从一体机到插件式，应用领域涵盖手术室、急救、重症监护、病房、门诊及转运等各种临床需求，标志着 公司在该领域能够提供越来越完备的医疗整体解决方案，将进一步提高市场占有率。 4、妇幼保健产品及系统： 由公司传统产品线产科系列扩展而来，并向妇幼健康领域延伸，新产品“无线胎儿监护传感器系统”取 得注册证上市销售，应用于胎儿/母亲监护，适于长时间连续移动监测，并可用于水中分娩，产品系列日益 丰富，实现从销售产品到提供整体解决方案、从围产期解决方案向围生期解决方案的重要转变；另一方面 不断优化宫颈癌早诊早治一站式解决方案，开发R-way?新一代阴道镜诊断智能评估系统，优化电子阴道 镜诊断系统，通过过程管控、智能评估、网络化应用为基础，实现以患者为中心的宫颈癌初筛、阴道镜检 查、活检病理检查和LEEP刀治疗等一体化管理，并将过程集成于信息网络管理系统中，为阴道镜检查提供 了一种基于病理和可量化操作的质控流程的诊断评估方法及报告系统，使检查结果更客观，更高效。 5、心电产品及系统： 公司心电产品在国内稳居领先地位，2015年发布全球第一台同步十八导心电图机，实现十八导联同步 采集、同步分析测量，为医生对心肌缺血及心肌梗死的定位诊断更加准确提供了数据依据。高端便携式的 SE-301多道心电图机在2015年取得国内注册证上市销售，标志者新一代信息化移动心电图机的诞生，其极 佳的便携性，高端的性能、极简和智能、人性化的设计、专业的心电算法、加上公司心电产品解决方案， 为临床心电监测提供了更优的选择。 6、智慧医疗： 2015年，公司成立子公司深圳理邦智慧健康发展有限公司，子公司作为理邦集团探索智慧医疗健康领 域的业务发展平台，以开放型的组织方式和创新的商业模式，与广大优质的医疗信息化、健康管理企业深 度融合，和技术创新者合作，基于理邦仪器在五大产品领域（心电，监护，妇幼健康，体外诊断，数字化 超声）核心技术、渠道和品牌优势，进一步丰富公司在医疗健康市场上的解决方案和综合服务能力。 理邦智慧健康主要业务分为三大模板：电子商务业务、理邦信息化业务及其拓展、大健康产品&智能

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内容: 终端解决方案业务。截止目前，电子商务已经拓展了B2C、B2B平台，交易额稳定增长。信息化业务方面， 理邦智慧健康成立后，将原有心电信息化业务模式拓展为三种：院内心电网络的产品和服务、区域级心电 网络的产品和服务、云（远程医院）心电网络的产品和服务。 （二）保证研发投入力度，提升公司核心竞争力 报告期，公司在保证研发投入力度的同时，对研发项目的支出进行全面预算管理，优化项目流程，提 高项目开发效率，2015年公司研发投入为14580.73万元，占比收入为26.50%，同比增长1.13%，研发费用 增速大幅下降。在投入增速放缓的情况下，公司持续完善产品系列，提升产品性能，按规划推出新产品， 2015年公司获得37项中国发明专利，1项美国发明专利。 2015年10月，人力资源和社会保障部、全国博士后管理委员会联合审核批准公司设立“国家博士后科 研工作站”， 深圳共有20家企事业单位获此资格， 这是继2013年公司获得“深圳博士后创新实践基地”后的又 一殊荣；公司将在科研和生产实践中逐步培养出一批富有创新精神和创新能力的高端人才，从而提升理邦 仪器的研发能力和创新能力，为公司未来发展奠定坚实的基础。 （三）扩大营销网络，加大市场投入 2015年“健康中国”进入政府工作报告，并出台了一系列的配套政策，国内行业政策环境利好；公司新 产品陆续推出，并积极开展国内市场和营销网络的建设，报告期，公司加强了各产品线的力量、加强了销 售支持和客户应用支持，并增强了宣传推广力度。同时在新业务领域的拓展方面，加大了体外诊断检验线 的投入，调整和强化了信息化的市场投入，并加强了民营医院市场的投入力度。 公司在国内市场的销售布局日趋完整，覆盖面大、市场渗透性好，在全国28个省和重点城市设有办事 处，通过广阔的代理商渠道，服务五百余家三甲医院，覆盖全国二千多个县市的各级别医疗机构，为超过 17000家医疗机构提供了创新型、高品质的产品和服务。 国际市场方面，公司依托优质的分销渠道资源，充分发挥现有市场营销网络的辐射效应，不断开拓周 边市场，加速构建覆盖全球的营销网络。报告期内，公司不断完善海外子公司的组织架构体系建设和本地 化建设，有效地提高了公司的服务能力和水平，进一步树立良好的品牌形象。 目前，公司已经拥有了位于美国、德国、俄罗斯、印度、香港等世界各地的子公司，初步实现了国际 化的阶段性战略目标。后续将推出更多创新的、有价值的、高质量的产品和服务，开拓更广阔的市场，持 续为健康医疗服务产业带来卓越的产品和先进的技术。 （四）进驻坪山新工业园区，新起点，新征程 公司在坪山新区建设企业研究开发中心及产业化基地，集研发、办公、生产、休闲、生活、运动功能 于一体。坪山项目按照项目总体计划有条不紊地推进，截止报告期末，已基本完成项目建设，正在装修工

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内容: 作；公司已于第三季度完成供应链系统整体搬迁，进入正常生产，2016年其余部门将按搬迁规划分批搬迁 至坪山办公。 坪山新工业园区的正式投产将有效解决后续增长的产能需求，提高办公及生活环境，为实现公司的发 展规划打下坚实的基础。 （五）开展资源整合，助推战略发展 致力于成为体外诊断领域的领导者，报告期内，公司积极进行资源整合，快速完善丰富产品系列，提 升公司产品核心竞争力。 1、 2015年9月， 公司与BIT公司达成合作协议， 成立合资公司， BIT公司拥有的常规体外诊断系列产品， 与公司现有的高端POCT平台产品形成良好的互补，极大的丰富了公司在体外诊断领域的产品系列；通过 双方的深度合作，将为客户提供更丰富的产品选择以及更具创新力、更加专业的产品。 2、公司收购金莹、梅海明所持的理邦实验14.99%股权，股权转让变更完成后，公司合计持有理邦实 验100%股权。 3、公司以收购Xizeng Shi所持的东莞博识11%股权并对其增资，收购和增资完成后，公司合计持有东 莞博识51%的股权，实现控股，并纳入合并财务报表的合并范围。 4、子公司理邦科技收购Chao Lin、Longchun Cheng、Zhixiang Jason Zhao所持Rapicura Biotechnologies, Inc 13%股权，前述股权转让完成后，理邦科技合计持有Rapicura Biotechnologies, Inc 83%股权。 （六）建设品牌形象，履行社会责任 公司成立至今，凭借卓越的产品和良好的信誉在市场内具有较高知名度，“理邦”的品牌商标被认定为 省级著名商标。始终践行“成为优秀的从事人类健康产业的国际型公司，提供有价值的、创新的、高质量 的产品和服务”的企业愿景。 理邦仪器公益善举从未停止，2015年，以“健康公益.理邦同行”为主题的公益活动继续向全国推进，并 先后在深圳、哈尔滨、沈阳等城市组织社区公益活动、周末U站服务、慈善义捐、走进敬老院、关爱儿童 等公益活动，以实际行动回馈社会，公司被授予深圳“最佳社区公益企业”荣誉称号。 （七）继续推进企业文化建设，增强企业凝聚力 在公司现在文化理念的基础进行整合、提炼，形成了公司“以人为本、积极创新、追求卓越、勇担责 任”的核心价值体系。以“人”为中心，“创新、卓越、责任”为基本点，根据年度工作计划，积极策划、组织 及落实各项文化活动，突出对人的尊重，让员工更客观、全面、深入的了解及认同公司文化。同时营造积 极和谐的工作环境，加强团队合作精神，增强创新意识、服务意识，增强企业凝聚力。 报告期，公司成立了员工关爱基金，公司和员工积极参与成为会员，弘扬互助互爱的传统美德，筹集

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内容: 善款，为家境困难的员工提供援助。

内容: 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

内容: √ 适用 □ 不适用 营业收入 分行业 16 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年 同期增减 年同期增减 同期增减

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内容: 医疗器械行业 分产品 妇幼保健产品及系统 多参数监护产品及系统 心电产品及系统 数字超声诊断系统 分地区 中国境内 中国境外

内容: 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: √ 是 □ 否 行业分类 销售量 医疗器械行业 生产量 库存量 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

内容: 套 套 套

内容: 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: （5）营业成本构成

内容: 产品分类 单位：元 2015 年 产品分类 项目 金额 原材料 医疗器械行业 人工成本 制造费用 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 2014 年 同比增减

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内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: √ 是 □ 否

内容: 1、非同一控制下企业合并 2015年9月，本公司与自然人Xizeng Shi签订股权转让协议，受让其持有的东莞博识11%的股权，作价 为人民币2,711.94万元，股权转让手续于2015年10月办理完毕。本公司合计持有东莞博识51%的股权，本公 司将该公司纳入合并财务报表的合并范围。 2、其他原因的合并范围变动 深圳理邦智慧健康发展有限公司于2015年8月28日注册成立，注册资本10万元，由深圳市理邦精密仪 器股份有限公司出资8万元，占80%的股份；自然人付巍出资2万元，占20%的股份；自成立之日起，本公 司将该公司纳入合并财务报表的合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

内容: 公司主要销售客户情况

内容: 前五名客户合计销售金额（元） 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 83,399,531.72 15.16%

内容: 公司前 5 大客户资料

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内容: 供应商二 供应商三 供应商四 供应商五 --

内容: 3、费用

内容: 4、研发投入

内容: 公司自成立以来一直高度重视研发能力的提升，以增强公司核心竞争力和市场地位。报告期，公司在 保证研发投入力度的同时，对研发项目的支出进行预算管理，优化项目流程，提高项目开发效率，2015年 公司研发投入为14580.73万元，占营业收入比例为26.50%，同比增长1.13%，研发费用增速大幅下降。在 投入增速放缓的情况下，公司持续完善产品系列，提升产品性能，按规划推出新产品，2015年公司获得37 项中国发明专利。 根据一贯性和谨慎性原则，公司当期研发费用全部计入当期管理费用。

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 5、现金流

内容: 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用

内容: 1、本年经营活动产生的现金流量净额较上年增加256.23%，主要系本期经营收入增加，销售商品、提 供劳务收到的现金增加所致。 2、本年投资活动产生的现金流量净额较上年减少106.64%，主要系本年利用闲置流动资金购买结构性 存款及收购少数股权支付投资款所致。 3、筹资活动产生的现金流量金额增加主要系本期将东莞博识纳入合并范围Xizeng Shi对东莞博识增资 所致。

内容: 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用

内容: 报告期内公司经营活动产生的现金净流量28,451,830.21元，本年度净利润101,000,512.22，差异原因主 要系本年度非同一控制下合并东莞博识产生的投资收益所致。

内容: 三、非主营业务情况

内容: √ 适用 □ 不适用 20

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 单位：元 金额 投资收益 101,369,163.39 占利润总额比例 100.49% 形成原因说明 非同一控制下合并东莞博识产生投 资收益及理财收益所致。 否 软件退税具有可持续性， 政府补助不具有可持续性 是否具有可持续性

内容: 营业外收入 营业外支出

内容: 35.47% 政府补助及软件退税收入

内容: 0.41% 材料报废损失和固定资产处置损失 否

内容: 四、资产及负债状况

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: 五、投资状况分析

内容: 1、总体情况

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 主要业务 称 体外诊断 东莞博 识 仪器和试 剂的研发 增资 和相关技 术服务 智慧健 智慧医疗 康 健康领域 80,000. 00 33,829, 400.00 公司自 80.00% 有资金 医疗设 付巍 备、云 服务 ---0.00 0.00 -否 2015 年 09 月 09 日 --33,749, 400.00 51.00% 公司自 Xizeng 有资金 Shi 体外诊 断 2015 年 否 08 月 25 日 http://w ww.cnin fo.com. cn 新设 投资 投资金 持股比 资金来 方式 额 例 源 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉 限 型 益 资盈亏 诉 披露日 披露索 期（如 引（如 有） 有）

内容: 合作方

内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: 4、以公允价值计量的金融资产

内容: 5、募集资金使用情况

内容: （1）募集资金总体使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 本期已使 已累计使 用募集资 用募集资 金总额 金总额 报告期内 累计变更 累计变更 变更用途 用途的募 用途的募 的募集资 集资金总 集资金总 金总额 额 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 存放在与 2011 公开发行 88,380.9 27,753.29 78,647.73 15,339.03 25,670.05 29.04% 18,262.83 公司签订 募集资金 三方监管 闲置两年 以上募集 资金金额

内容: 募集年份 募集方式

内容: 募集资金 总额

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 协议的银 行。 合计 -88,380.9 27,753.29 78,647.73 15,339.03 25,670.05 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]480 号”文核准，公司首次公开发行人民币普通股(A 股)2500 万股，发行价格 每股为人民币 38 元， 募集资金总额为人民币 95,000 万元， 扣除各项发行费用后募集资金净额为人民币 88,380.90 万元， 其中超募资金 45,969.55 万元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所审验，并于 2011 年 4 月 18 日出具 XYZH/2009SZA1004-18 号《验资报告》 。为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《首次公开发行股票并在创 业板上市管理暂行办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相 、 、 关法律、法规和规范性文件以及本公司《募集资金管理制度》的相关规定和要求，本公司分别与上海浦东发展银行股份有 限公司深圳分行、平安银行股份有限公司深圳蛇口支行、招商银行股份有限公司深圳新时代支行、招商银行股份有限公司 深圳南油支行、中国银行股份有限公司深圳蛇口支行以及保荐机构平安证券有限责任公司签订了《募集资金三方监管协 议》 ，新增投资项目已通过银行募集资金专户管理，并与平安证券、招商银行签订《募集资金三方监管协议之补充协议》 对募集资金的使用进行多方监督，专户管理。 截止 2015 年 12 月 31 日，募集资金累计投入总额为 78,647.73 万元，余额 18,262.83 万元。 29.04% 18,262.83 -0

内容: （2）募集资金承诺项目情况

内容: 调整后 本报告 投资总 期投入 额(1) 金额

内容: 到预定 本报告 告期末 可使用 期实现 累计实 状态日 的效益 现的效 期 益

内容: 目(含部 投资总

内容: 是

内容: 企业研究开发中心 及产业化基地项目

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 补充流动资金

内容: 承诺投资项目小计 超募资金投向 超募资金转募投项 目 补充流动资金（如 有） 超募资金投向小计 合计

内容: 信息化平台建设项目：公司根据实际情况决定终止该项目。详情请见《关于终止募投项目“ 信息 化平台项目” 并将剩余募集资金及利息永久补充流动资金的公告》 （公告号： 2015-039） 。 营销网络扩建及品牌运营建设项目：公司根据实际情况决定终止该项目，项目终止后，公司仍按 照市场开拓战略计划继续积极、有序地开展原项目中持续进展的业务。详情请见《关于终止募投项目 “ 营销网络扩建及品牌运营建设项目” 并将剩余募集资金及利息永久补充流动资金的公告》 （公告号： 2015-017） 。 研发中心扩建项目：截至 2015 年 2 月 28 日，已建设完毕且达到预计可使用状态。研发中心 扩建作为公司整体战略实施的一部分，是公司既定研发计划的延续，不进行单独财务评价。关于结项 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 详情请见 《关于募投项目“ 研发中心扩建项目” 结项并将节余募集资金及利息永久补充流动资金的公 告》 （公告号： 2015-016） 。 生产平台扩建项目：公司根据实际情况决定终止该项目。详情请见《关于终止募投项目“ 生产平 台扩建项目” 并将剩余募集资金及利息永久补充流动资金的公告》 （公告号： 2015-040） 。 企业研究开发中心及产业化基地项目： 公司结合目前实际情况将该项目预计达到可使用状态的时 间计划延期至 2016 年 6 月 30 日。 上述决议经过 2013 年 6 月 27 日召开的第二届董事会 2013 年第四次会议， 第二届监事会 2013 年 第四次会议，2014 年 9 月 22 日召开的第二届董事会 2014 年第七次会议，第二届监事会 2014 年第五 次会议，2015 年 4 月 16 日召开的公司第二届董事会 2015 年第二次会议、第二届监事会 2015 年第二 次会议，2015 年 8 月 24 日召开的公司第二届董事会 2015 年第四次会议、第二届监事会 2015 年第四 次会议, 2015 年 12 月 31 日召开的公司第二届董事会 2015 年第七次会议、第二届监事会 2015 年第七 次会议决议审议通过，并经独董和平安证券有限责任公司同意后公告。 营销网络扩建及品牌运营建设项目：公司提高业务水平和效率、减少新建办事处的数量，积极利 用多元化平台、节约了相关费用，运营费用实际投入比原计划少；同时受境内外部分项目支出受多方 面限制，不能使用募集资金进行支付，而使用公司自有资金进行投入，因此资金使用进度较为缓慢。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 为合理运用资金，提高公司资金使用效率，提升公司运营能力，经 2015 年 4 月 16 日公司第二届 董事会 2015 年第二次会议、 第二届监事会 2015 年第二次会议及 2015 年 5 月 12 日召开的 2014 年度股东大会审议通过，公司终止了该募投项目。 生产平台扩建项目：在新增产线设计建设、设备购置和管理等方面，结合生产特点，对各项资源 进行合理调度和优化配置，提高产线和设备的综合利用率，合理降低了项目整体投入金额。随着坪山 新工业园区的投入生产，公司新的生产线、物流、仓储等建设已经达到公司后续经营计划的要求。经

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 2015 年 8 月 24 日召开的公司第二届董事会 2015 年第四次会议、第二届监事会 2015 年第四次会议,、 2015 年 9 月 14 日 2015 年召开的第二次临时股东大会审议通过，公司终止了该募投项目。 信息化平台建设项目：在项目实施过程中，公司对各项资源进行合理调度和优化配置，合理降低 了项目整体投入金额。同时，在应用系统和软件方面，公司优先使用政府补助资金，减少了募集资金 在该细分项目的投入金额。经 2015 年 8 月 24 日召开的公司第二届董事会 2015 年第四次会议、第二 届监事会 2015 年第四次会议,、2015 年 9 月 14 日 2015 年召开的第二次临时股东大会审议通过，公司 终止了该募投项目。 适用 截止 2015 年 12 月 31 日超募资金余额为 155,860,873.54 元。 根据2012年7月12日召开的第一届董事会2012年第六次会议决议， 本公司使用超募资金9,000.00 万元用于永久性补充流动资金，对上述决议在中国证监会指定信息披露网站进行公告，公告号： 2012-029。2013 年 8 月 21 日，根据公司第二届董事会 2013 年第六次会议审议通过，同意公司使用超 募资金 9,000.00 万元用于永久补充流动资金，对上述决议在中国证监会指定信息披露网站进行公告， 超募资金的金额、用 公告号：2013-047。根据 2013 年 11 月 27 日公司召开的第二届董事会 2013 年第八次会议审议通过， 途及使用进展情况 2013 年 12 月 13 日第四次临时股东大会审议并通过， 公司同意使用超募资金 13,000.00 万元投入企业 研究开发中心及产业化基地项目，对上述决议在中国证监会指定信息披露网站进行公告，公告号： 2013-059、2013-065。该超募资金 13,000 万元于 2014 年 1 月份转入企业研发中心及产业化基地项目 专户。根据 2015 年 8 月 24 日公司召开的第二届董事会 2015 年第四次会议审议通过，2015 年 9 月 14 日 2015 年第二次临时股东大会审议并通过，公司同意使用超募资金 3,800.00 万元投入企业研究开发 中心及产业化基地项目，对上述决议在中国证监会指定信息披露网站进行公告，公告号：2015-041、 2015-056。该超募资金 3,800 万元于 2015 年 9 月份转入企业研发中心及产业化基地项目专户。 适用 以前年度发生 根据 2012 年 7 月 12 日召开的第一届董事会 2012 年第六次会议决议， 并经 2012 年第一次临时股 东大会决议通过，新增募集资金实施地点：深圳市坪山新区坑梓街道锦绣东路南面金辉路西面理邦仪 募集资金投资项目 实施地点变更情况 器工业厂区，作为“企业研究开发中心及产业化基地项目”的实施地点，“研发中心扩建项目”和“生产 平台扩建项目”同时新增加该实施地点，对上述决议在中国证监会指定信息披露网站进行公告，公告 号：2012-028。 根据 2014 年 4 月 9 日召开的第二届董事会 2014 年第二次会议、 2014 年 4 月 10 日召开的第二 届监事会 2014 年第一次会议决议，新增募集资金实施地点：深圳市坪山新区坑梓街道锦绣东路南面 金辉路西面理邦仪器工业厂区，作为“信息化平台建设项目”项目实施地点。对上述决议在中国证监会 指定信息披露网站进行公告，公告号：2014-014。 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况

内容: 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况

内容: 不适用

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 适用 截至 2015 年 2 月 28 日，公司募集资金投资项目“研发中心扩建项目”已建设完毕，且达到预 计可使用状态。在项目建设中，公司严格按照募集资金使用的有关规定谨慎使用募集资金，按照预算 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 规划控制资金投入，本着合理、节约及有效地使用募集资金的原则，充分利用公司自主研发、自主改 造设备及比较完善的业务渠道体系的优势，以最少的投入达到了最高的效能，从而最大限度地节约了 项目资金。为提高公司募集资金使用效益，结合公司日常经营实际需要，公司决定对该募集资金投资 项目进行结项， 并将结余资金 （含利息收入） 3,721.24 万元永久补充流动资金。 2015 年 4 月 16 日， 公司第二届董事会 2015 年第二次会议、第二届监事会 2015 年第二次会议决议通过了《关于募投项 目“研发中心扩建项目”结项并将节余募集资金及利息永久补充流动资金》的议案，该议案于 2015 年 5 月 12 日经 2014 年度股东大会决议通过。 尚未使用的募集资 金用途及去向 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 本公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。 尚未使用的募集资金全部存放在与公司签订募集资金三方监管协议的银行。

内容: （3）募集资金变更项目情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后项目 变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 目 诺项目 资金总额 际投入金额 (1) 企业研究开 发中心及产 研发中心扩 业化基地项 建项目 目 补充流动资 金 营销网络扩 建及品牌运 营建设项目 3,829.01 3,829.01 3,829.01 100.00% 0是 是 7,904.14 7,904.14 7,904.14 100.00% 0是 是 27,131.02 7,729.28 25,181.55 92.81% 2016 年 06 月 30 日 0是 否 截至期末实 截至期末投 项目达到预 际累计投入 金额(2) 资进度 (3)=(2)/(1) 定可使用状 态日期 变更后的项 本报告期实 是否达到预 目可行性是 现的效益 计效益 否发生重大 变化

内容: 补充流动资 生产平台扩 金 建项目

内容: 1、企业研究开发中心及产业化基地项目变更原因：2012 年公司在“研发中心扩 变更原因、 决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 建项目”中优先使用政府项目资金， 对“研发中心扩建项目”进行精简， 减少相应投资额， 将减少部分 10,331.02 万元投入到新项目“坪山项目”， 提高募集资金的使用效率； 2014 年、2015 年 8 月分别使用超募资金 13,000 万元、3,800 万元投入“坪山项目”，用于建 安工程费和预备费支出。决策程序：上述募集资金项目的变更分别经 2012 年 7 月 12

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 日召开的第一届董事会 2012 年第六次会议、 第一届监事会 2012 年第三次会议及 2012 年 7 月 30 日召开的 2012 年第一次临时股东大会； 2013 年 11 月 27 日召开的第二届 董事会 2013 年第八次会议、第二届监事会 2013 年第八次会议及 2013 年 12 月 13 日 第四次临时股东大会； 2015 年 8 月 24 日公司召开的第二届董事会 2015 年第四次会议 审议通过，2015 年 9 月 14 日 2015 年第二次临时股东大会审议并通过。信息披露情况 说明： 上述募集资金项目的变更详见中国证监会指定信息披露网站相关公告， 公告号： 2012-028、2013-059、 2013-065、2015-041、2015-056。 2、营销网络扩建及品牌运营建设项目、生产平台扩建项目、信息化平台建设项 目变更原因：公司为合理运用资金，提高公司资金使用效率，提升公司运营能力，公 司终止了该三个募投项目，并将剩余募集资金永久补充流动资金。决策程序：经 2015 年 4 月 16 日召开的公司第二届董事会 2015 年第二次会议、第二届监事会 2015 年第 二次会议，2015 年 8 月 24 日召开的公司第二届董事会 2015 年第四次会议、第二届监 事会 2015 年第四次会议, 2015 年 5 月 12 日召开的 2014 年度股东大会、2015 年 9 月 14 日召开的 2015 年第二次临时股东大会决议通过。信息披露情况说明：上述募集资 金项目的变更详见中国证监会指定信息披露网站相关公告，公告号： 2015-017、 2015-039、2015-040。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用

内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 电子、仪器、 西安理邦科学 仪器有限公司 子公司 软件研发、销 人民币 200 售；医疗仪器 万元 研发 2,066,887.33 2,207,872.32 7,084,905.58 -202,312.95 114,006.52 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 鹏邦医疗器械 （香港） 有限公 子公司 司 理邦科技（香 港）有限公司 理邦医疗诊断 技术有限公司 理邦医疗(印度) 有限公司 理邦医疗（美 国） 股份有限公 子公司 司 深圳理邦实验 生物电子有限 公司 锐培亚生物技 术股份有限公 司 锐培亚生物系 统（香港）有限 子公司 公司 锐培亚生物科 技(美国)有限公 子公司 司 理邦医疗(俄罗 斯)有限公司 理邦精密仪器 (德国)有限公司 子公司 子公司 子公司 子公司 CORP 港币 1 万元 85,769,074.43 贸易、售后 港币 1 万元 2,730,917.96 -11,666,245. 07 -1,915,839.5 9 6,735,134.09 -782,476.12 -782,476.12

内容: 子公司

内容: 体外诊断产品 美元 260 万 研发、制造 元

内容: 医疗器械销售 卢比 50 万 服务 医疗器械产品 研发、生产与 销售 医疗器械产品 研发、生产与 销售 体外诊断产品 的研发及营销 美元 1 万元 管理 医疗器械产品 销售 元 美元 200 万 元

内容: 人民币 900 万元

内容: 医疗器械产品 美元 0.1 万 研发 医疗器械产品 销售、服务 元

内容: 卢布 1 万元

内容: 医疗器械产品 欧元 2.5 万 销售、服务 体外诊断仪器 元 人民币

内容: 东莞博识生物 科技有限公司

内容: 及试剂的研

内容: 5263.65 万 发、 技术服务、 元 生产、销售 医疗器械销 售、服务 人民币 10 万元

内容: 深圳理邦智慧 健康发展有限 公司 子公司

内容: 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 东莞博识生物科技有限公司 报告期内取得和处置子公司方式 非同一控制合并取得 对整体生产经营和业绩的影响 进一步增强了公司在 POCT 领域的核心竞争力

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 深圳理邦智慧健康发展有限公司 主要控股参股公司情况说明

内容: 出资设立

内容: 以开放型的组织方式和创新的商业模式，丰富公司 在医疗健康市场上的解决方案和综合服务能力

内容: 1）理邦诊断，于2009年10月27日在美国加利福尼亚州设立。注册号：C3253248，从事体外诊断设备、产品、试剂、耗 材等研发、制造和销售业务，性质为股份公司。 2）美国理邦，由理邦科技于2012年4月2日在美国加利福尼亚州设立。注册号：3456136，营业地址： 1200CROSSMANAVESTE200,SUNNYVALE,CA94089，性质为股份公司。 3）鹏邦医疗，由本公司股东张浩、谢锡城、祖幼冬共同出资港币1万元于2005年11月30日在中国香港成立，成立之初 名称为理邦精密仪器（香港）有限公司。商业登记证号：36247511-000-11-15-636247511-000-11-14-1，注册地址： FLAT/RM4SEAPOWERCTR73LEIMUKRDKWAICHUNG，业务性质为贸易、售后。2010年3月，理邦科技以1万元港币收购 其100%股权。 4）理邦科技，由本公司出资港币1万元于2009年9月29日在中国香港成立，本公司持有其100%股权。商业登记证号： 51223774-000-09-15-951223774-000-09-14-4，注册地址：FLAT/RM4SEAPOWERCTR73LEIMUKRDKWAICHUNG，业务性 质为CORP。 5）印度理邦，由香港科技和鹏邦医疗于2010年10月4日在印度新德里设立，注册资本为卢比50万元；性质为有限责任 公司，注册号为：U74140DL2010FTC209073，业务性质为销售服务。 6）开曼锐培亚，由香港科技2013年8月8日在开曼群岛设立，注册资本为美元1万元；注册号为：424151793363，业务 性质为研发销售。2015年11月香港科技支付780万美元购买其13%少数股东权益，购买后持有83%的股权。 7）香港锐培亚，由开曼锐培亚出资港币1万元，于2013年12月在中国香港设立，本公司间接持有其83%股权。注册号 为：2010159，业务性质为销售。 8）美国锐培亚，由锐培亚生物技术股份有限公司投资1000美元于2014年6月9日在美国加利福尼亚州成立。注册地址： 9833PacificHeightsBlvd.,SuiteE/F,SanDiego,California92121.注册号为：201416110152，业务性质为销售。 9）德国理邦，由理邦科技出资2.5万欧元于2014.5.6在德国黑森州成立，本公司间接拥有100%股权。营业执照编号： 06438006.注册地址：Robert-Bosch-Str.11B63225Langen(Hessen)Germany,业务性质为销售、服务。 10）俄罗斯理邦，由理邦科技、鹏邦医疗于2014年10月8日在俄罗斯莫斯科共同出资设立，注册资本为1万卢布；注册 号5147746198694，注册地址：12Krasnopresnenskayanab.123610,Moscow。业务性质：销售、服务。

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 九、公司未来发展的展望

内容: （一）公司未来发展战略 未来公司将继续围绕“创新性、平台型、国际化”的发展战略，通过雄厚的技术积累和强大的研发能 力，不断提高公司的技术优势，加强公司在体外诊断、数字超声、多参监护、妇幼保健、心电五大领域的 领先地位和知名度，并借助国内医疗器械行业快速发展的有利时机，利用公司技术、市场、团队及品牌等 优势，着力创新发展，提升公司运营和管理效率，进一步提高企业核心竞争力，促进公司健康、良好地发 展。 为实现公司的长期发展战略，确保生产规模的不断扩大和经营业绩的稳定增长，2016 年公司经营管理 团队将紧紧围绕公司发展规划，组织推进各项重要工作，完成 2016 年经营计划。 （二）2016 年经营计划 1、加大彩超、体外诊断等新产品的市场推广和销售工作。 自上市以来，公司加大研发投入、夯实基础，不仅逐步完善并拓展多参监护、超声影像、妇幼保健、 心电四大产品系列，更研究开发体外诊断领域新产品POCT系列。随着新产品逐渐适应市场需求及进一步 推广，公司组建了专业的团队负责销售和后续服务工作，并根据不同国家或地区的实际情况制定合适的销 售策略。加大彩超、体外诊断等新产品的市场推广和销售工作，推动公司2016年业绩增长。 2、加快新产品推出，丰富产品系列。 公司将围绕战略发展目标，以市场需求为导向准确把握行业发展趋势和技术创新方向，依托自身雄厚 的研发能力，继续保持对研发的投入，在现有产品的基础上不断开发新技术、新方法，并合理规划新产品 注册及认证程序，积极推动研发成果的产业化发展。公司产品系列将进一步丰富和完善，凭借以高性能、 高品质的产品占领市场。 3、持续引进和培养管理人才、技术人才。 公司将全方位引进高层次人才，建立人才梯队储备制度，通过人才引进带动公司技术团队、管理团队 和员工整体素质及水平的提高。 4、按计划推进坪山装修工程，实施搬迁计划。 公司在坪山新区建设企业研究开发中心及产业化基地，集研发、办公、生产、休闲、生活、运动功能 于一体。坪山项目按照项目总体计划有条不紊地推进， 2015年第三季度完成整体供应链搬迁，进入正常 生产，2016年将按照搬迁规划分批搬迁至坪山办公。 5、寻找合适的资源进行整合，通过外延加快公司发展。

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 公司将积极利用资本市场的有利平台，抓住医疗器械产业发展的良好机遇，围绕公司主营业务方向， 在全球范围内寻找合适的资源，开展各种形式的合作，以提升公司整体实力。 6、积极探索智慧医疗健康领域 子公司理邦智慧健康子公司作为理邦集团探索智慧医疗健康领域的业务发展平台，将进一步了解并追 踪医疗卫生产业在可穿戴、 移动、 大数据等领域的发展趋势， 加快智慧医疗的市场研究和业务开发等工作， 通过运作模式的适当调整和创新，助力医疗机构的信息化进程，发现和积累相关学科临床诊断数据知识， 积极探索临床数据仓库的再次开发利用， 在协同促进主营业务医疗设备销售的同时， 带来新的业务增长点。 7、继续推进企业文化建设。 在公司现在文化理念的基础进行整合、提炼，形成了公司“以人为本、积极创新、追求卓越、勇担责 任”的核心价值体系。以“人”为中心，“创新、卓越、责任”为基本点，根据年度工作计划，积极策划、组织 及落实各项文化活动，突出对人的尊重，让员工更客观、全面、深入的了解及认同公司文化。同时营造积 极和谐的工作环境，加强团队合作精神，增强创新意识、服务意识，增强企业凝聚力。 8、强化内部控制，提升公司治理水平。 公司将进一步完善各项制度的建设，加大对生产经营、资金管理等重大问题的监督，确保企业规范管 理，同时健全公司的风险管控体系，提高公司的风险识别、防范和管理能力，形成科学的公司治理体系和 管理机制，提高公司治理水平。

内容: 十、接待调研、沟通、采访等活动情况

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: √ 适用 □ 不适用 接待时间 2015 年 01 月 30 日 2015 年 05 月 14 日 接待方式 实地调研 实地调研 接待对象类型 机构 机构 调研的基本情况索引 新产品进展情况、营销团队情况、费用预期、并购方向等。 智慧健康业务情况、血气生化分析仪销售情况、新一代彩 超的进展、搬迁计划等。 体外诊断产品的规划、与 BIT 合作情况、新一代彩超的市 场情况、后续研发费用的投入等。 三季报的情况、国内外销售情况、未来研发方向、销售投 入计划、诉讼进展等。

内容: 实地调研

内容: 机构

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第五节重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 现金分红总额（元） （含税） 可分配利润（元） 现金分红占利润分配总额的比例 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的， 进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据公司于 2015 年 4 月 25 日召开的第二届董事会 2016 年第一次会议审议通过的 《关于 2015 年度利润分配预案》 的议案， 公司拟按 2015 年 12 月 31 日公司总股本 23,400 万股为基数，每 10 股派发现金红利人民币 2.1 元（含税） ，合计派发现金 股利人民币 4,914 万元（含税） 。同时，拟以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 23,400 万股为基数，以资本公积每 10 股转增 15 股，共计转增 35,100 万股，转增后公司总股本将增加至 58,500 万股。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况 0 2.1 15 234,000,000 49,140,000.00 153,041,879.02 100.00%

内容: 1、 2013年度利润分配预案 公司按照2013年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积人民币481.31万元，截至2013年12月31 日，母公司累计可分配利润为人民币15,470.81万元，合并报表累计未分配利润为人民币11,960.25万元。按 照母公司与合并报表累计未分配利润孰低原则，公司按2013年12月31日公司总股本13,000万股为基数，每 10股派发现金红利人民币2.30元（含税），合计派发现金股利人民币2,990.00万元（含税）。同时，以2013 年12 月31 日公司总股本13,000万股为基数，以资本公积每10 股转增5股，共计转增6,500万股。 本次利润分配预案已经公司第二届董事会2014年第二次会议及2013年度股东大会审议通过，并于2014 年5月实施。

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2、 2014年度利润分配预案 公司按照2014年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积人民币209.23万元，截至2014年12月31 日，母公司累计可分配利润为人民币14,363.88万元，合并报表累计未分配利润为人民币10,104.30万元。按 照母公司与合并报表累计未分配利润孰低原则，公司拟按2014年12月31日公司总股本19,500万股为基数， 每10股派发现金红利人民币1.00元（含税），合计派发现金股利人民币1,950.00万元（含税）。同时，拟以 2014年12月31日公司总股本19,500万股为基数，以资本公积每10 股转增2 股，共计转增3,900万股。 本次利润分配预案已经公司第二届董事会2015年第二次会议及2014年度股东大会审议通过，并于2015 年5月实施。 3、 2015年度利润分配预案 公司按照2015年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积人民币321.15万元，截至2015年12月31 日，母公司累计可分配利润为人民币15,304.19万元，合并报表累计未分配利润为人民币18,154.07万元。按 照母公司与合并报表累计未分配利润孰低原则，公司拟按2015年12月31日公司总股本23,400万股为基数， 每10股派发现金红利人民币2.10元（含税），合计派发现金股利人民币4,914.00万元（含税）。同时，拟以 2015年12月31日公司总股本23,400万股为基数，以资本公积每10 股转增15股，共计转增35,100万股。 本次利润分配预案已经公司第二届董事会2016年第一次会议审议通过，尚需提交2015年度股东大会审议批 准后实施。预案实施后，剩余未分配利润结转以后年度分配。

内容: 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度合并报表 占合并报表中归属 分红年度 现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分 税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 润 2015 年 2014 年 2013 年 49,140,000.00 19,500,000.00 29,900,000.00 103,209,227.71 13,432,780.00 34,702,863.53 率 47.61% 145.17% 86.16% 红的金额 红的比例

内容: 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用√不适用

内容: 二、承诺事项履行情况

内容: 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

内容: √ 适用 □ 不适用 33

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内容: 承诺来源 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺

内容: 承诺方

内容: 承诺类 型

内容: 承诺内容

内容: 承诺 时间

内容: 承诺期 履行 限 情况

内容: 关于避免同业竞争的承诺： 本人及本人所控制的企业 关于同 并未以任何方式直接或间接从事与股份公司相竞争 业竞争、的业务， 并未拥有从事与股份公司可能产生同业竞争 张浩;谢锡城; 祖幼冬 关联交 企业的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权 易、 资金 益； 将来不会以任何方式直接或间接从事与股份公司 2010 年 11 长期 严格 履行 承诺

内容: 月 18 占用方 相竞争的业务， 不会直接或间接投资、 收购竞争企业， 日 面的承 也不会以任何方式为竞争企业提供任何业务上的帮 诺 助。 如因未履行避免同业竞争的承诺而给股份公司造 成损失，将对股份公司遭受的全部损失作出赔偿。

内容: 首次公开发行或再融 资时所作承诺

内容: 关于执行社会保险制度、 住房公积金制度的承诺： 如 今后公司因上市前执行住房公积金政策事宜被要求 2010 张浩;谢锡城; 其他承 补缴住房公积金、 缴纳罚款或因此遭受任何损失， 年 11 公 祖幼冬 诺 司实际控制人张浩、 谢锡城、 祖幼冬将共同承担应补 月 18 缴的社会保险费、住房公积金和由此产生的滞纳金、日 罚款等费用，保证公司不会因此遭受损失。 张浩;谢锡城; 祖幼冬;PING 作为直接或间接持有本公司股份的董事、 监事、 高级 2010 任职期 HUA;陈思平; 股份减 管理人员， 任职期间， 每年转让的股份不超过其直接 年 11 间及离 李淳;苏洋;黄 持承诺 或间接所持本公司股份总数的百分之二十五； 离职半 月 18 任后六 燕;周纯;张燕 庭;伍剑红 年内不转让其直接或间接所持的本公司股份。 日 个月内 严格 履行 承诺 长期 严格 履行 承诺

内容: 股权激励承诺 针对公司于2011 年4 月21 日在巨潮资讯网刊登的 重大事项公告中所涉及的侵权案件， 本公司自然人大 股东张浩、谢锡城、祖幼冬承诺：如果公司因本次侵 2011 张浩;谢锡城; 其他承 权案件最终败诉，并因此需要支付任何侵权赔偿金、年 04 诉讼最 祖幼冬 诺 相关诉讼费用， 或因本次诉讼导致公司的生产、 经营 月 21 终判决 遭受损失，公司自然人大股东张浩、谢锡城、祖幼冬 日 其他对公司中小股东 所作承诺 将共同承担公司因本次诉讼产生的侵权赔偿金、 案件 费用及生产、经营损失。 一、根据市场实际情况，自 2015 年 7 月 8 日起六个 月内， 公司董事、 高级管理人员及其配偶计划通过深 2015 张浩;谢锡城; 股份增 圳证券交易所证券交易系统允许的方式增持公司股 年 07 2016 年 祖幼冬 持承诺 份，增持金额不少于人民币 1,000 万元。 月 08 1 月 8 日 二、公司持股 5%以上股东及董事、监事、高级管理 日 人员承诺：从 2015 年 7 月 8 日起六个月内，不通过 严格 履行 承诺 严格 履行 承诺

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 二级市场减持本公司股份。 承诺是否按时履行 如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明未 完成履行的具体原因 及下一步的工作计划 严格履行承诺 是

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

内容: 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: 1、2015年9月，本公司与自然人Xizeng Shi签订股权转让协议，受让其持有的东莞博识11%的股权，作 价为人民币2,711.94万元，本公司收购11%股权后对东莞博识持股比例由40%变更为51%，2015年10月股权 转让手续办理完毕，2015年将东莞博识纳入合并财务报表的合并范围。 2、 2015年8月， 本公司与自然人付巍新设子公司深圳理邦智慧健康发展有限公司， 公司持股比例为80%。 截止2015年12月31日，该公司已完成工商登记，2015年开始纳入合并报表范围。

内容: 八、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计师事务所

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否

内容: 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 48 8 郭晋龙、张媛

内容: 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十、破产重整相关事项

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 十一、重大诉讼、仲裁事项

内容: √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金 是否形 额（万 成预计 元） 负债 1、 深圳市中级人民法 院已就其中 10 个专 深圳迈瑞生物医疗 电子股份有限公司 起诉公司侵犯其专 利及商业秘密，合 10,699.7 否 计包括23个专利纠 纷案及 1 个商业秘 密纠纷案 利纠纷案及 1 个商业 秘密纠纷案作出一审 判决，目前处于二审 阶段；2、其中 12 个 专利纠纷案由起诉方 撤回；3、广东省高级 人民法院就其中 1 个 专利纠纷案件作出二 审判决。 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影 诉讼(仲裁)判决执行 披露 披露索 响 1、诉讼案件的判决结果 均不对公司目前生产及 情况 日期 引

内容: 广东省高级人民法院

内容: 就其中 1 个专利纠纷 在售的产品产生影响； 2、 案件完成二审判决。 就其中 10 个专利纠纷案 根据判决结果，公司 及 1 个商业秘密纠纷案 已经完成相关赔偿款 的一审判决， 公司将依法 的支付，同时，公司 进行上诉， 该判决暂不对 自然人大股东张浩、 公司本期或期后利润产 谢锡城和祖幼冬已经 生重大影响；3、其中 1 按照规定履行承诺支 个专利纠纷案件的二审 付相关赔偿款及费 判决， 对公司当期利润不 用。 产生重大影响。

内容: 如下描 述

内容: 说明： 公司涉及的重大诉讼为深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司(简称“ 迈瑞公司” )起诉本公司专利纠纷 及商业秘密案共 24 个，目前剩余 11 个案件（案号： (2011)深中法知民初字第 260、 266-268、 320-322、 323-326 号）正在二审审理中，具体情况如下： 1、公司于 2014 年 7 月 9 日收到深圳市中级人民法院关于第 260、 267-268、 323-326 号案件作出的

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 一审判决： 1）公司立即停止以制造、销售、许诺销售侵权产品的方式侵害迈瑞公司 ZL03139708.5“电子 无创血压测量装置” 专利权行为； 2）公司在判决生效之日起十日内赔偿迈瑞公司 1500 万元。公司已提 起上诉，广东省高级人民法院已经受理，目前案件仍在二审审理中。 2、公司于 2014 年 7 月 9 日收到深圳市中级人民法院关于第 266 号案作出的一审判决： 1）公司立即 停止侵犯迈瑞公司“心电算法” 商业秘密的侵权行为； 2） 公司在判决生效之日起十日内赔偿迈瑞公司 2000 万元。公司已提起上诉，广东省高级人民法院已经受理，目前案件仍在二审审理中。 3、公司于 2014 年 8 月 4 日收到深圳市中级人民法院关于第 320-322 号案作出的一审判决： 1）公司 立即停止以制造、销售、许诺销售侵权产品的方式侵害迈瑞公司 ZL200710124611.7“一种便携超声诊断仪” 专利权行为； 2）公司在判决生效之日起十日内赔偿迈瑞公司 6289362 元。公司已提起上诉，广东省高级 人民法院已经受理，目前案件仍在二审审理中。 就迈瑞公司起诉本公司专利纠纷及商业秘密事宜， 本公司已于 2011 年 4 月 13 日、 2011 年 4 月 21 日、 2011 年 7 月 18 日、 2012 年 6 月 21 日、 2012 年 11 月 17 日、 2012 年 12 月 25 日、 2013 年 1 月 10 日、 2013 年 2 月 6 日、 2013 年 7 月 29 日、 2013 年 8 月 26 日、 2013 年 12 月 10 日、 2014 年 1 月 3 日、 2014 年 2 月 26 日、 2014 年 7 月 9 日、 2014 年 7 月 11 日、 2014 年 8 月 5 日在证监会指定的信息披露网站上 刊登了重大事项临时公告，除此之外，在公司 2011 年半年度报告、 2011 年三季度报告、 2011 年年度报 告、 2012 年半年度报告、 2012 年三季度报告、 2012 年年度报告、 2013 年半年度报告、 2013 年第三 季度报告、 2013 年年度报告、 2014 年半年度报告、 2014 年第三季度报告、 2014 年年度报告、2015 年 第一季度报告、2015 年半年度报告、 2015 年第三季度报告中均披露了进展情况。

内容: 十二、处罚及整改情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

内容: 十五、重大关联交易

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

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内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: 4、关联债权债务往来

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。

内容: 5、其他重大关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。

内容: 十六、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

内容: （2）承包情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 单位：万元 是否 受托人名称 关联 交易 平安银行股份 有限公司总行 营业部 上海浦东发展 银行有限公司 深圳分行 上海浦东发展 银行有限公司 深圳分行 平安银行股份 有限公司深圳 南海支行 平安银行股份 有限公司深圳 南海支行 上海浦东发展 银行有限公司 深圳分行 上海浦东发展 银行有限公司 深圳分行 招商银行股份 有限公司深圳 南油支行 招商银行股份 有限公司深圳 新时代支行 中国银行股份 有限公司深圳 鹏龙支行 平安银行股份 有限公司总行 营业部 上海浦东发展 银行有限公司 否 否 否 人民币“按期开 放” 产品 对公结构性存 款（挂钩利率） 产品 利多多对公结 构性存款 2015 4,300 3,000 3,061 否 结构性存款 3,700 否 结构性存款 3,000 否 否 否 否 否 否 否 对公结构性存 款（挂钩利率） 产品 利多多对公结 构性存款 2014 年 JG686 期 利多多对公结 构性存款 2015 年 JG004 期 对公结构性存 款（挂钩利率） 产品 对公结构性存 款（挂钩利率） 产品 利多多对公结 构性存款 2015 年 JG088 期 利多多对公结 构性存款 2015 年 JG089 期 11,000 4,039 2,700 2,500 5,000 4,100 3,000 产品类型 本期实 计提减 委托理 财金额 起始日期 终止日期 报酬确 际收回 值准备 额 2014 年 09 2015 年 03 保本浮 月 24 日 月 23 日 动收益 有） 预计 定方式 本金金 金额 （如 收益 报告期 实际损 益金额 报告期 损益实 际收回 情况

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 深圳分行 上海浦东发展 银行有限公司 深圳分行 上海浦东发展 银行有限公司 深圳分行 招商银行股份 有限公司深圳 南油支行 平安银行股份 有限公司深圳 南海支行 平安银行股份 有限公司深圳 南海支行 国泰君安证券 股份有限公司 中国银行股份 有限公司深圳 鹏龙支行 南洋商银行罗 湖支行 中国银行鹏龙 支行 平安银行总行 营业部 中国银行鹏龙 支行 平安银行南海 支行 浦发银行深圳 分行 南洋商银行罗 湖支行 浦发银行深圳 分行 否 否 否 否 否 对公结构性存 款（挂钩利率） 产品 对公结构性存 款（挂钩利率） 产品 君柜宝一号 39 天1期 人民币“按期开 放” 产品 "益安"理财计 划 君柜宝一号 1501 对公结构性存 否 款（挂钩利率） 产品 否 君柜宝一号 1502 对公结构性存 否 款（挂钩利率） 产品 否 利多多公司理 财产品 "益安"理财计 划 利多多公司理 财产品 2,537 8,700 3,000 5,150 3,000 5,000 3,000 5,000 2,700 3,500 否 结构性存款 3,000 否 否 年 JG244 期 利多多对公结 构性存款 2015 年 JG316 期 利多多对公结 构性存款 2015 年 JG458 期 4,084 5,070 2015 年 04 2015 年 07 保证收 月 10 日 月 10 日 益

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 南洋商银行罗 湖支行 中国银行鹏龙 支行 南洋商银行罗 湖支行 浦发银行深圳 分行 南洋商银行罗 湖支行 合计

内容: "益安"理财计 划 人民币“按期开 放” 产品 "益安"理财计 划 利多多对公结

内容: 灵活期限理财 计划 2,550

内容: 委托理财资金来源 逾期未收回的本金和收益累计金额 涉诉情况（如适用）

内容: 自有资金和闲置募集资金。 0 无 2015 年 09 月 11 日

内容: 委托理财审批董事会公告披露日期（如 2015 年 04 月 16 日 有) 2015 年 01 月 08 日 2014 年 09 月 22 日 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) 未来是否还有委托理财计划 2015 年 01 月 26 日 有

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 十七、其他重大事项的说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 十八、公司子公司重大事项

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第六节股份变动及股东情况

内容: 公司于2015年4月16日召开第二届董事会2015年第二次会议、4月16日召开第二届监事会2015年第二次 会议，审议通过了《2014年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，以截至2014年12月31日公司总股 本19,500万股为基数， 向全体股东每10 股派发现金人民币1.00元 （含税） 合计派发现金股利人民币1,950.00 ； 万元（含税）。同时进行资本公积金转增股本，以公司总股本19,500万股为基数，向全体股东每10股转增2 股，转增后公司总股本将增加至23,400万股。公司于2015年5月12日召开2014年度股东大会审议通过了上述 议案。上述2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案已于2015年5月28日实施完毕。

内容: 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 公司于2015年4月16日召开第二届董事会2015年第二次会议、4月16日召开第二届监事会2015年第二次 会议，审议通过了《2014年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，并于2015年5月12日召开2014年 度股东大会审议通过了上述议案。

内容: 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 √ 适用 □ 不适用

内容: 本次股份变动使得近一年每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产、每股经营 活动产生的现金流量净额四个指标下降，具体指标详见“第二节公司简介和主要财务指标五、主要会计数 据和财务指标”。

内容: 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股 报告期末表决 权恢复的优先 14,847 股股东总数（如 有） （参见注 9） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况 数量 11,076,000 4,000,000 年度报告披露日 前上一月末表决 0 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0

内容: 报告期末普通股 股东总数

内容: 年度报告披露日 14,536 前上一月末普通 股股东总数

内容: 张浩 祖幼冬 谢锡城 赵建平 招商银行股份有限公司 －汇添富医疗服务灵活 配置混合型证券投资基 金 中国银行－南方高增长 股票型开放式证券投资 基金 中国银行股份有限公司 －博时医疗保健行业混 合型证券投资基金 广发证券－交通银行－ 广发集合资产管理计划 （3 号） 泰康人寿保险股份有限 公司－分红－个人分红 -019L-FH002 深 赵吉

内容: 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人

内容: 战略投资者或一般法人因配售新股成 无

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 为前 10 名股东的情况（如有） （参见 注 4） 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 张浩 祖幼冬 谢锡城 赵建平 招商银行股份有限公司－汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投 资基金 中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 中国银行股份有限公司－博时医疗保健行业混合型证券投资基金 广发证券－交通银行－广发集合资产管理计划（3 号） 泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-019L-FH002 深 赵吉 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 报告期末持有无限 售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 12,203,816 10,460,415 9,956,941 6,200,000 1,977,330 1,800,024 1,500,000 1,217,964 1,114,518 1,100,000

内容: 公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动关系。 公司股东赵建平先生通过普通证券账户持股 4800000 股， 通过信用账户持股为 1400000 股， 合计持股 6200000

内容: 参与融资融券业务股东情况说明（如有） （参见注 5）

内容: 股；公司股东赵吉先生通过普通证券账户持股 600000 股， 通过信用账户持股为 500000 股， 合计持股 1100000 股。

内容: 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

内容: 控股股东性质：无控股主体 控股股东类型：不存在 公司不存在控股股东情况的说明

内容: 公司原控股股东及实际控制人为自然人张浩先生、谢锡城先生和祖幼冬先生，三人于2010年8月12日 签订了《一致行动协议》（以下简称“协议”），三人为一致行动人，该协议于2014年4月21日到期后，三人 经过商讨达成一致意见，不再续签一致行动协议。故自2014年4月21日起公司无控股股东及实际控制人。

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。

内容: 实际控制人性质： 实际控制人类型：不存在 公司不存在实际控制人情况的说明

内容: 公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况 √ 是 □ 否 自然人 最终控制层面持股情况 最终控制层面股东姓名 张浩 祖幼冬 谢锡城 中国 中国 中国 国籍 否 否 否 是否取得其他国家或地区居留权

内容: 张浩先生，1964 年生，硕士学历，具有丰富的医疗器械行业经验和管理经验。1995 年创 立深圳市理邦精密仪器有限公司（理邦仪器前身） ，目前担任公司董事长、总裁、战略委 员会主任委员、薪酬与考核委员会委员，主管公司的全面工作。 谢锡城先生，1965 年生，硕士学历，一直从事研发相关工作，在产品开发方面具有丰富 主要职业及职务 的工作经验。1995 年创立深圳市理邦精密仪器有限公司（理邦仪器前身） ，目前担任公司 董事、副总裁、战略委员会委员、审计委员会委员，主管公司的研发工作。 祖幼冬先生，1962 年生，硕士研究生，具有丰富的医疗器械行业经验和管理经验。1995 年加入深圳市理邦精密仪器有限公司（理邦仪器前身） ，目前担任公司董事、副总裁、财 务负责人、董事会秘书、战略委员会委员，主管公司的财务、行政等工作。 过去 10 年曾控股的境内外上市 公司情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 无

内容: 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

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内容: 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期减持 股份数量 （股）

内容: 任职 状态 现任 现任 现任 离任 现任 现任 现任 现任 现任 离任 现任

内容: 董事长、总裁 董事、副总裁、董事 会秘书、财务负责人 董事、副总裁

内容: 男 男 男 男 男 男 男 女 女 女 女

内容: Ping Hua 董事 陈思平 李淳 苏洋 黄燕 周纯 张燕庭 伍剑红 合计 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事

内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 姓名 张燕庭 Ping Hua 担任的职务 监事 董事 离任 离任 类型 日期 2015 年 01 月 26 日 2015 年 05 月 18 日 个人原因 个人工作原因 原因

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

内容: 1、董事会成员 董事长张浩先生，1964年生，硕士学历，具有丰富的医疗器械行业经验和管理经验。1995年创立深圳 市理邦精密仪器有限公司（理邦仪器前身），目前担任公司总裁、战略委员会主任委员、薪酬与考核委员 会委员，主管公司全面工作。

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 董事谢锡城先生，1965年生，硕士学历，一直从事研发相关工作，在产品开发方面具有丰富的工作经 验。1995年创立深圳市理邦精密仪器有限公司（理邦仪器前身），目前担任公司副总裁、战略委员会委员、 审计委员会委员，主管公司的研发工作。 董事祖幼冬先生，1962年生，硕士研究生，具有丰富的医疗器械行业经验和管理经验。1995年加入深 圳市理邦精密仪器有限公司（理邦仪器前身），目前担任公司副总裁、财务负责人、董事会秘书、战略委 员会委员，主管公司的财务、行政等工作。 董事Ping Hua先生，1963年生，美国国籍，博士学历，在高科技企业的投资和管理方面有着丰富的经 验。曾任麦肯锡公司管理顾问及西门子（美国）研发和市场营销管理等职务，现任上海创竞投资管理有限 公司副总裁及SBCVC（HK）Limited合伙人。2010年3月26日起担任公司董事、战略委员会委员、薪酬与考 核委员会委员。2015年5月18日因个人工作原因辞去上述职务。 独立董事陈思平先生，1948年生，博士学历。现任深圳大学教授、博士生导师，曾先后任深圳大学副 校长（2005年-2008年12月）、教授、浙江大学、深圳大学生物医学工程专业博士生导师。兼任中国电子学 会生物医学电子学分会委员、教育部生物医学工程专业教学指导委员会委员、全国医用电器标准化技术委 员会副主任委员、中国超声医学工程学会副会长、深圳生物医学工程学会理事长、《中华医学超声（电子 版）》常务编委。2010年3月26日起担任公司独立董事、战略委员会委员、审计委员会委员、薪酬与考核 委员会主任委员。 独立董事李淳先生，1957年生，硕士学历。国浩律师事务所创始合伙人、执行合伙人。曾任深圳市律 师协会会长；现任中华全国律师协会发展战略委员会副主任；中国私募基金与风险投资法律研究中心首席 研究员；国浩研究院执行院长、首席法学家；中国人民大学等多间大学兼职教授；山东航空股份有限公司、 深圳莱宝高科技股份有限公司独立董事。2010年3月26日起担任本公司独立董事、审计委员会委员、薪酬 与考核委员会委员。 独立董事苏洋先生，1968年生，长江商学院EMBA，中国注册会计师。现任致同会计师事务所(特殊普 通合伙)合伙人管理委员会委员及深圳分所负责人、 深圳国际高新技术产权交易所特聘讲师、 北京国家会计 学院特聘教授及深圳市工商行政管理局特邀廉政监督员。2010年3月26日起担任公司独立董事、审计委员 会主任委员、薪酬与考核委员会委员。 2、监事会成员 监事会主席黄燕女士，1985年生，硕士学历。曾就职于信永中和会计师事务所；2010年加入本公司， 现任公司财务部财务管理经理。

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 职工代表监事周纯女士，1983年生，本科学历。曾就职于广泽（武汉）汽车饰件有限公司；2007年加 入本公司，现任公司人力资源部薪酬专员。 监事伍剑红女士，1975年生，本科学历。曾就职于深圳市明珠通信有限公司；2003年加入本公司，现 任公司人力资源部人事主管。 3、高级管理人员 总裁张浩先生，简历详见董事会成员介绍。 副总裁谢锡城先生，简历详见董事会成员介绍。 副总裁祖幼冬先生，简历详见董事会成员介绍。

内容: 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 Ping Hua Ping Hua Ping Hua Ping Hua 陈思平 陈思平 陈思平 陈思平 李淳 李淳 李淳 苏洋 苏洋 苏洋 苏洋 其他单位名称 SBCVC Company Limited SBCVC(HK) Limited 上海创竞投资管理有限公司 苏州软银华天创业投资管理合伙企业（有 限合伙） 深圳大学 宏达高科控股股份有限公司 深圳市爱施德股份有限公司 广东宝莱特医用科技股份有限公司 国浩律师事务所 山东航空股份有限公司 深圳莱宝高科股份有限公司 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 巨涛海洋石油服务有限公司 深圳市吉盟珠宝股份有限公司 广东正业科技股份有限公司 在其他单位 担任的职务 董事 合伙人 副总裁 副总裁 教授 独立董事 独立董事 独立董事 执行合伙人 独立董事 独立董事 管理合伙人 独立董事 独立董事 独立董事 任期起始日期 2008 年 07 月 01 日 2008 年 07 月 01 日 2000 年 12 月 01 日 2014 年 01 月 01 日 2005 年 01 月 01 日 2013 年 09 月 18 日 2014 年 11 月 18 日 2015 年 07 月 03 日 1993 年 01 月 01 日 2009 年 06 月 26 日 2010 年 04 月 17 日 2014 年 08 月 01 日 2006 年 08 月 01 日 2011 年 09 月 01 日 2012 年 10 月 27 日 任期终止 在其他单位是否 日期 至今 至今 至今 至今 领取报酬津贴 否 否 否 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是

内容: 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今

内容: 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 52

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内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

内容: 公司董事、高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会评价，并由 公司董事会、股东大会审议通过后执行。在公司承担职务的董事、监 事、高级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独 立董事津贴依据股东大会决议支付。

内容: 依据行业市场水平，公司盈利情况，各董事、监事、高级管理人员的 履职情况等多方面共同确定与调整。

内容: 董事、监事和高级管理人员薪酬均已按时发放。

内容: 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 张浩 谢锡城 祖幼冬 Ping Hua 陈思平 李淳 苏洋 黄燕 伍剑红 周纯 合计 职务 董事长、总裁 董事、副总裁 董事、副总裁、财务负 责人、董事会秘书 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 职工代表监事 -性别 男 男 男 男 男 男 男 女 女 女 -年龄 52 51 54 53 68 59 48 31 41 33 -任职状态 现任 现任 现任 离任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 -从公司获得的税前 是否在公司关联 报酬总额 125.48 100.48 100.48 0 8 8 8 21.02 14.53 14.14 400.14 方获取报酬 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 --

内容: 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 母公司在职员工的数量（人） 主要子公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 1,258 92 1,350

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内容: 当期领取薪酬员工总人数（人） 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 供应链人员 销售人员 研发人员 财务人员 管理人员 合计 教育程度 教育程度类别 博士及以上 硕士 本科 专科及以下 合计 数量（人） 专业构成人数（人）

内容: 2、薪酬政策 公司具有完善的薪酬考核体系，公司结合市场薪资提升情况，参照同行内薪资水平，以及内部员工晋 升发展需要，每年度都会进行不等幅度的调薪，采取不同的激励措施，提升员工的满意度，更能极大地提 升员工的工作积极性，提高工作效率。 3、培训计划 公司具有完善的培训体系，采用内训+外训结合的模式，提升员工的综合素质和工作技能，以及管理 者的管理能力。针对不同阶段的员工，公司开展不同的培训，有新员工入职培训，在职人员技能提升培训 等。 4、劳务外包情况

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的 要求，确立了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的分层治理结构，并在董事会下设立了战略、审计、 薪酬与考核委员会。报告期内，公司建立健全内部管理和控制制度，提高了公司治理水平，促进了公司规 范运作。 截至报告期末，公司治理结构的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》 等中国证监会和深圳证券交易所发布的规范性文件的要求， 相关机构和人员依法运作、 尽职尽责，未出现违法、违规现象，未收到监管部门采取行政监管措施的有关文件。 1、股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规 范股东大会的召集、召开和表决程序，平等对待所有股东，尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充 分行使股东权利。报告期内，公司召开的股东大会由公司董事会召集召开，董事长主持，邀请见证律师进 行现场见证并出具了法律意见书。 2、公司与控股股东 公司控股股东、实际控制人严格规范自身行为，依法行使其权力并承担相应义务，没有超越股东大会 直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立完整的业务和经营系统，拥有自主决策能力，在业 务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东、实际控制人。报告期内，公司没有向控股股东、实际控 制人提供担保，不存在控股股东、实际控制人占用上市公司资金的行为及向控股股东、实际控制人提供未 公开信息等公司治理不规范的情况。 3、董事和董事会 公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《公司董事会议事规则》、 《公司独立董事工作制度》等相关规定开展工作，积极参加相关培训，熟悉相关法律法规，勤勉尽责地履 行职责和义务。 公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略委员会、审计委员会 和薪酬与考核委员会三个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，其中战略委员会由董事长张浩先 生担任主任委员，审计委员会由独立董事苏洋先生担任主任委员，薪酬与考核委员会由独立董事陈思平先 生担任主任委员。 除战略委员会外， 审计委员会和薪酬与考核委员会中独立董事人数占比均超过二分之一， 为董事会的决策提供了科学和专业的意见。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职 权，不受公司任何其他部门和个人的干预。 4、监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监 事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、 财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 5、绩效评价与激励约束机制 公司董事会下设的薪酬和考核委员会负责对公司的董事、监事和高级管理人员进行绩效评价。公司制 订了《董事会薪酬与考核委员会工作细则》，进一步完善了董事、监事、高级管理人员绩效考评体系和薪 酬制度。董事、监事、高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、信息披露与透明度 公司制定并严格执行了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《投资者来访接待管理制 度》、《重大信息内部报告制度》，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。董事会秘书为信息 披露负责人，证券事务部负责信息披露日常事务。公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券 报》及《证券日报》为信息披露报纸，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定网站，确 保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 7、相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实 现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。

内容: 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

内容: 公司不存在与大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

内容: 2015 年第一次临时股东大会 临时股东大会 2014 年度股东大会 年度股东大会

内容: 2015 年第二次临时股东大会 临时股东大会

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 陈思平 李淳 苏洋 独立董事列席股东大会次数 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 本报告期应参加 董事会次数 7 7 7 现场出席次数 5 5 5 以通讯方式参加 次数 2 2 2 委托出席次数 0 0 0 缺席次数 0 0 0 是否连续两次未 亲自参加会议 否 否 否 3

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 无

内容: 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

内容: 1、审计委员会的履职情况： 报告期内， 审计委员会严格依照公司规定， 认真审阅每季度公司提交的审计报告， 审计委员会对公司与关联方资金往来、 对外担保及其他重大事项进行审计核查，持续关注公司募集资金存放与使用情况以及募投项目进展情况，勤勉尽责。审计委 员会与审计机构协商确定年度财务报告审计工作时间安排， 对公司财务报表进行审阅， 并与审计机构沟通审计过程中发现的 问题。同时，对审计机构的年报审计工作进行总结和评价。 2、薪酬与考核委员会的履职情况： 报告期内，公司薪酬与考核委员会共召开了一次会议，对公司董事、监事和高级管理人员薪酬等事项进行了讨论审议， 充分发挥专业性作用，切实履行了委员会的工作职责。 3、战略委员会的履职情况： 报告期内，公司战略委员会共召开了一次会议，积极履行职责，根据公司自身的发展状况，对公司的长期发展战略和其 他重大事项，进行研究讨论，并发表了建议。

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况

内容: 根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人 员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。公 司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后，一致认为： 2015年度公司高级管理 人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制度。

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例

内容: 2016 年 04 月 26 日 详见公司于 2016 年 4 月 26 日在巨潮资讯网刊登的《 2015 年度内部控制自我 评价报告》 100.00%

内容: 类别 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个）

内容: 非财务报告 0 0 0 0

内容: 十、内部控制审计报告或鉴证报告

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准无保留审计意见 2016 年 04 月 25 日 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） XYZH/2016SZA10201 郭晋龙、张媛

内容: XYZH/2016SZA10201 深圳市理邦精密仪器股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了后附的深圳市理邦精密仪器股份有限公司（以下简称理邦公司）合并及母公司财务报表， 包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表，2015 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表附 注。

内容: 一、管理层对合并财务报表的责任

内容: 编制和公允列报合并财务报表是理邦公司管理层的责任，这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规 定编制合并财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使合并财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

内容: 我们的责任是在执行审计工作的基础上对合并财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作 以对合并财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关合并财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的合并财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与合并财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合 理性，以及评价合并财务报表的总体列报。

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 我们认为，理邦公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了理邦公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

内容: 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 法定代表人：张浩主管会计工作负责人：祖幼冬会计机构负责人：林静媛

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内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

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内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 0.44 0.44 0.06 0.06 101,306,814.89 -2,219,148.88 13,079,566.11 -2,010,015.20 -10,433.39 99,087,666.01 16,029.32 11,069,550.91 -1,902,412.82 -353,213.89 -1,902,412.82 -353,213.89

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：张浩主管会计工作负责人：祖幼冬会计机构负责人：林静媛

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内容: 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他

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内容: 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 216,577,331.49 194,716,518.58 34,236,548.11 66,240,477.60 690,100,172.88 304,101,994.78 26,928,559.53 59,099,913.58 616,616,850.06 279,837,232.42 589,623,147.17 530,588,376.95 本期发生额 上期发生额

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内容: 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金

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内容: 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

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内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 优先 永续 股 195,00 一、 上年期末余额 0,000. 00 加： 会计政策 变更 债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计

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内容: 8、母公司所有者权益变动表

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内容: 1．资本公积转增 39,000,0 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、 本期期末余额 上期金额 234,000, 000.00 00.00

内容: 1．资本公积转增 65,000,0 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、 本期期末余额 195,000, 000.00 00.00

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）原名“深圳市理 邦精密仪器有限公司”，系经深圳市市场监督管理局批准设立的股份有限公司，于1995年8月2日在中国深 圳成立。 2010年3月26日，经本公司第一次股东大会审议通过，全体股东作为股份有限公司的发起人，以其持 有的截至2009年12月31日的审定净资产按2.04：1比例折股，整体变更为股份有限公司。截至2009年12月31 日的审定净资产为152,693,871.50元，该净资产折合股本75,000,000.00元，其余部分共77,693,871.50元记入

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内容: 资本公积， 信永中和会计师事务所为本次变更出具了 【XYZH/2009SZA1004-4】 号验资报告， 本公司于2010 年3月30日完成了工商变更登记手续。 2010年3月30日，本公司更名为“深圳市理邦精密仪器股份有限公司”，领取注册号为440301501133163 企业法人营业执照，注册地址：深圳市南山区蛇口南海大道1019号南山医疗器械园B栋三楼，法定代表人： 张浩。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]480号 《关于核准深圳市理邦精密仪器股份有限公司首次公 开发行股票的批复》核准，本公司于2011年4月21日在深圳证券交易所上市交易，向社会公众公开发行 2,500.00万股普通股。上述变更后本公司注册资本为人民币10,000.00万元，本次增资业经信永中和会计师 事务所验证，并于2011年4月18日出具【XYZH/2009SZA1004-18】号验资报告，本公司于2011年5月18日完 成工商变更登记手续。 2013年5月3日，经本公司2012年年度股东大会审议通过，本公司以2012年12月31日总股本10,000.00万 股为基数，每10股以资本公积转增3股,共计转增股本3,000.00万股。转增后，股本总额为13,000.00万股，已 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了【XYZH/2013SZA1007】号验资报告。 2014年5月5日，经本公司2013年年度股东大会审议通过，本公司以2013年12月31日总股本13,000.00万 股为基数，每10股以资本公积向全体股东转增5股，共计转增股本6,500.00万股。转增后，股本总额为 19,500.00万股，已经信永中和会计师事务所验证，并出具了【XYZH/2013SZA1062】号验资报告。 2015年5月12日，经本公司2014年年度股东大会审议通过，本公司以2014年12月31日总股本19,500.00 万股为基数，每10股以资本公积向全体股东转增2股，共计转增股本3,900.00万股。转增后，股本总额为 23,400.00万股，已经信永中和会计师事务所验证，并出具了【XYZH/2015SZA10043】号验资报告。 截至2015年12月31日，本公司总股本为234,000,000.00股，其中有限售条件股份97,863,511.00股，占总 股本的41.82%；无限售条件股份136,136,489.00 股，占总股本的58.18%。明细如下：

内容: 本公司属医疗器械行业，本集团主要从事妇幼保健产品及系统、多参数监护产品及系统、数字超声诊 断系统、心电产品及系统、体外诊断五大系列产品的研发、生产和销售。

内容: 合并财务报表范围 本集团合并财务报表范围包括本公司、西安理邦科学仪器有限公司（以下简称“西安理邦”）等15家公 司。与上年相比，本年因设立增加了深圳理邦智慧健康发展有限公司（以下简称“理邦智慧健康”）、 因非同一控制下企业合并增加了东莞博识生物科技有限公司 （以下简称“东莞博识”） 详见本附注“八、 ， 合并范围的变更”

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内容: 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的 《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计解释及其 他规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第15号 - 财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规则编制。

内容: 2、持续经营 公司不存在影响持续经营能力的重大事项，未来12个月持续经营能力不存在重大疑虑。

内容: 五、重要会计政策及会计估计

内容: 具体会计政策和会计估计提示：

内容: 本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、 发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量、递延所得税资产和负债等。

内容: 1、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息。

内容: 2、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

内容: 3、营业周期 本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

内容: 4、记账本位币 （1）本公司及境内子公司均采用人民币为记账本位币； （2）境外子公司的记账本位币如下： 理邦科技、鹏邦医疗、开曼锐培亚、香港锐培亚以港币为记账本位币，理邦诊断、美国理邦、美国锐 培亚以美元为记账本位币，印度理邦以卢比为记账本位币，德国理邦以欧元为记账本位币，俄罗斯理邦以

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内容: 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 本集团在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的 会计政策与本集团不一致的，本集团在合并日按照本集团会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账 面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 本集团为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费 用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权 益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。 本集团在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值。 本集团对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 本集团在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异， 在购买日不符合递延所得税资产确认条件 的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期 被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少 商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税 资产，计入当期损益。

内容: 6、合并财务报表的编制方法 (1) 合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与 被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被 本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)，结构化主体 是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注： 有时也称为特殊目的主 体)。 (2)合并财务报表的编制方法 本集团以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本集团编制合并 财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统

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内容: 一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 1）合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 2）抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 3）抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值 损失的，应当全额确认该部分损失。 4）站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 (3) 报告期内增减子公司的处理 1）增加子公司或业务。①同一控制下企业合并增加的子公司或业务A.编制合并资产负债表时，调整 合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开 始控制时点起一直存在。B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开 始控制时点起一直存在。C.编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金 流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开 始控制时点起一直存在。②非同一控制下企业合并增加的子公司或业务A.编制合并资产负债表时，不调整 合并资产负债表的期初数。B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表。C.编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表。 2）处置子公司或业务。①编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。②编制合并利 润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。③编制合并现金流量表 时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

内容: 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合 营企业。 (1)共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目， 并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 (2)合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投 资进行会计处理。

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内容: 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。 现金流量表之现金等价物指持有 期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

内容: 9、外币业务和外币报表折算 (1)外币交易时折算汇率的确定方法本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇 率的近似汇率折算为记账本位币。 (2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表 日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇 兑差额，计入当期损益。 (3)外币报表折算方法对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策， 使 之与企业会计期间和会计政策相一致， 再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的 货币)的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配 利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单 独列示“其他综合收益”。 ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量， 采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率 折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

内容: 10、金融工具 (1) 金融资产的分类、确认依据和计量方法 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本集团为了近期内出售而持有的股票、债券、基金 以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金 额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息 但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产 负债表日，本集团将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公 允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2）持有至到期投资主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团具有明确意图和能力持 有至到期的国债、集团债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有 期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款 与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3）贷款和应收款项主要是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本

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内容: 集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 4） 可供出售金融资产主要是指本集团没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关 交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未 发放的现金股利， 单独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。 可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算 的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告 发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收 益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原 计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 (2) 金融负债的分类、确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当 期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法 1）将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； 2）将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取 的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 或既没 有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认 该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转 入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售 加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金 融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下， 所保留的服务资产视同未终止 确认金融资产的一部分)之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： A．终止确认部分的账面价值；B．终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 ②继续涉入所转移的金融资产既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 且 未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 ③继续确认所转移的金融资产仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 应当继续 确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得 相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转 移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债。 (4) 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。将用于偿付金融负债 的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认 转出的资产。

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内容: 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分的 合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一 项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的， 将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 (5) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本集团以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在活跃市场的，本集团以最有利市场 的价格计量相关资产或负债的公允价值。 1）估值技术 本集团采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术， 使用的估值技术主 要包括市场法、收益法和成本法。本集团使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使 用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额 作为公允价值。 本集团在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得 不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该 输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数 据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息 取得。 2）公允价值层次 本集团将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二 层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市 场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 (6) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 1）金融资产发生减值的客观证据：①发行方或债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款， 如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人 作出让步；④债务人可能倒闭或进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活 跃市场继续交易；⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；⑦债务人 经营所处的技术、 市场、 经济或法律环境等发生重大不利变化， 使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 2）金融资产的减值测试(不包括应收款项)：①持有至到期投资减值测试持有至到期投资发生减值时， 将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益。对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有 至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确 认的减值损失予以转回，计入当期损益。持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未 来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。②可供出售金融资产减值测试在资产负债表日本集 团对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如 果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到 或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金

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内容: 融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所 有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。 可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。可供出 售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入 按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于已确认减值损失的可 供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关 的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

内容: 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

内容: 本集团将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款 项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备

内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准

内容: 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

内容: （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

内容: 组合名称 组合一 组合二 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3 年以上 应收账款计提比例 1.00% 10.00% 50.00% 100.00% 其他方法 账龄分析法 坏账准备计提方法

内容: 注： 其他应收款采取个别认定法计提坏账。 若存在减值风险， 则按单项金额重大或不重大的其他应收款并单独计提坏账准备； 若不存在减值风险，则划分为组合一，不计提坏账准备。

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

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内容: （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

内容: 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备

内容: 12、存货 （1）存货的分类 本集团存货主要包括原材料、在产品、产成品、自制半成品、委托加工材料。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准 备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取 存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际 成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法

内容: 13、划分为持有待售资产 若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售， 本集团已就处置该 项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非 流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值 与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组 是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得

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内容: 的商誉分摊至该资产组， 或者该处置组是资产组中的一项经营， 则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。 被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被 划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本集团停 止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待 售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整 后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。

内容: 14、长期股权投资 (1) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 本集团长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性 投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。 按照相关约定对某项安排所共有的控制， 并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 (2) 投资成本的确定 1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券 作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之 间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发 行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按 《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计 准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 (3) 后续计量及损益确认方法 本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企 业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报 价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 采用成本法核算时， 长期股权投资按初始投资成本计价， 追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享 有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集 团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属 于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业 及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销 的股权投资借方差额，确认投资损益。

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内容: 本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实 施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大 影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制 或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期 股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原 计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。

内容: 投资性房地产计量模式 不适用

内容: 16、固定资产 （1）确认条件

内容: 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。固定资产在满足下 列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本集团；②该固定资产的成本能够可靠地计量。

内容: （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

内容: 17、在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按 应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等

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内容: 确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转 固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。

内容: 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符 合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时， 停止资本化。 其余借款费用在发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：A. 资产支出已经发生；B. 借款费用已经发生； C. 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时， 借款费用停止资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确 定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本 化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。

内容: 19、生物资产 不适用。

内容: 20、油气资产 不适用。

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内容: 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1）无形资产的计价方法 本集团无形资产为商标权、非专利技术、土地使用权、专利权、特许权、软件等，按取得时的实际成 本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形 资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实 际成本。 本集团对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买 方资产进行初始确认时，满足以下条件之一的，按公允价值确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其 他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用 于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；商标费、非专利技术、软件、专利权、特许权 按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其 受益对象计入相关资产成本和当期损益。 2）无形资产使用寿命及摊销 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作 为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据 表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 具体摊销年限如下：

内容: 项目 土地使用权 商标权 非专利技术 软件 专利权 特许权 50年 10年 5年 5-10年 10年 10年 预计使用寿命 法定寿命 法定寿命 预计受益期 预计受益期 法定寿命 预计受益期 依据

内容: 使用寿命不确定的无形资产的判断依据不适用。 3）无形资产减值准备的计提 本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值 测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年均进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单 项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属 的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两

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内容: 者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

内容: （2）内部研究开发支出会计政策 本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分 为研究阶段支出和开发阶段支出。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期 间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状 态之日起转为无形资产。

内容: 22、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、 联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产， 本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

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内容: 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

内容: 23、长期待摊费用 本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的办 公楼装修费及厂房装修费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

内容: 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将 实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计 量。

内容: （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相 应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

内容: （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞 退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日 的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退 福利）。

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内容: （4）其他长期职工福利的会计处理方法 无。

内容: 25、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同等或有事项相关的业务同时符合以下条件 时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企 业；该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以 反映当前最佳估计数。

内容: 26、股份支付 不适用。

内容: 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用。

内容: 28、收入 （1）销售商品收入 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可 能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。1）内销收入 确认原则：内销收入确认原则：本公司的内销主要是与各地经销商签订销售合同，销售采取买断方式，本 公司根据订单发货，公司与运货公司签订全额担保合同，交货即风险转移，确认收入。2）外销收入确认 原则：本公司外销系与国外公司签订的销售合同或者代理合同，代理合同为买断方式，销售采用FOB作为 结算方式，货物经报关离岸后确定为风险转移。 （2）确认让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入 的实现。 （3）确认提供劳务收入

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内容: 本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完 成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入 在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工 百分比按已完工作的测量确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供 劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认提供劳务收入。

内容: 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产 相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义 金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

内容: （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用 于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补 偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

内容: 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 递延所得税资产产生于可抵扣暂时性差异。资产、负债的账面价值与其计税基础不同产生可抵扣暂时 性差异的，在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用该可抵扣暂时性差异时，以很可能取得 用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。 有关交易或事项发生时，对税前会计利润或是应纳税所得额产生影响的，所确认的递延所得税资产作 为利润表中所得税费用的调整；有关的可抵扣暂时性差异产生于直接计入所有者权益的交易或事项的，确 认的递延所得税资产也计入所有者权益；企业合并中取得的有关资产、负债产生的可抵扣暂时性差异，其 所得税影响相应调整合并中确认的商誉或是应计入合并当期损益的金额。 （2）确认递延所得税负债的依据 递延所得税负债产生于应纳税暂时性差异。因应纳税暂时性差异在转回期间将增加企业的应纳税所得 额和应交所得税，导致企业经济利益的流出，在其发生当期，构成企业应支付税金的义务，作为负债确认。 确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债时，交易或事项发生时影响到会计利润或应纳税所得额 的，相关的所得税影响应作为利润表中所得税费用的组成部分；与直接计入所有者权益的交易或事项相关

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内容: 的，其所得税影响应减少所有者权益；与企业合并中取得资产、负债相关的，递延所得税影响调整购买日 确认的商誉或是计入合并当期损益的金额。 企业在确认因应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债时，遵循以下原则： 1、除所得税准则中明确规定可不确认递延所得税负债的情况以外，企业对于所有的应纳税暂时性差 异均应确认相关的递延所得税负债。 2、不确认递延所得税负债的特殊情况有些情况下，虽然资产、负债的账面价值与其计税基础不同， 产生了应纳税暂时性差异，但出于各方面考虑，不确认相应的递延所得税负债，主要包括： (1)商誉的初始确认。非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的差额，按照会计准则规定应确认为商誉。 (2)除企业合并以外的其他交易或事项中，如果该项交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应 纳税所得额，则所产生的资产、负债的初始确认金额与其计税基础不同，形成应纳税暂时性差异的，交易 或事项发生时不确认相应的递延所得税负债。 (3)与子公司、联营企业、合营企业投资等相关的应纳税暂时性差异，一般应确认相关的递延所得税负 债，但同时满足以下两个条件的除外：一是投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；二是该暂时性差异 在可预见的未来很可能不会转回。满足上述条件时，投资企业可以运用自身的影响力决定暂时性差异的转 回，如果不希望其转回，则在可预见的未来该项暂时性差异即不会转回，从而对未来期间不会产生所得税 影响，无须确认相应的递延所得税负债。

内容: 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本集团作为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益， 发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本集团作为出租人时， 在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益， 发生的初始直接费用， 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外， 均直接计入当期损益。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本集团作为承租人时，在租赁期开始日，集团以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认 融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期 的融资费用。 本集团作为出租人时，在租赁期开始日，集团以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收 入。

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内容: 32、其他重要的会计政策和会计估计 无 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更

内容: 税种 增值税 城市维护建设税 企业所得税 教育费附加 地方教育附加 计税依据 销售商品及提供劳务收入 已交流转税额 应纳税所得额 已交流转税额 已交流转税额 6% 、17% 7% 0-39% 3% 2% 税率

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 本公司 西安理邦科学仪器有限公司 锐培亚生物技术股份有限公司 理邦科技（香港）有限公司 鹏邦医疗器械（香港）有限公司 锐培亚生物系统（香港）有限公司 理邦医疗诊断技术有限公司 理邦（美国）股份有限公司 锐培亚生物科技(美国)有限公司 15% 25% 0% 16.5% 16.5% 16.5% 8.84%、15-39% 8.84%、15-39% 8.84%、15-39% 所得税税率

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内容: 深圳理邦实验生物电子有限公司 理邦医疗(印度)有限公司 理邦精密仪器(德国)有限公司 理邦医疗(俄罗斯)有限公司 东莞博识 理邦智慧健康

内容: （1）本公司于2004年被深圳市认定为“软件企业”，深圳市国家税务局关于发布《深圳市软件产品增值税即征即退管理办 法》的公告（深圳市国家税务局[2011]9号）规定：增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品按17%税率征收增值税 后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策，自2011年1月1日起施行。 （2）本公司内销产品适用的增值税率为17%；外销产品销售收入免征增值税，执行“免、抵、退”的出口退税政策， 出口产成品退税率17%，配件退税率13%、14%、15%、16%。 （3）2014年9月30日本公司取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁 发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201444201461，有效期：三年，减按15%的税率缴纳企业所得税。

内容: 七、合并财务报表项目注释

内容: 其他说明：其他货币资金包括质押定期存单 65,000,000.00 元和电商平台不可随意支取的资金 2,769.51 元。

内容: 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

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内容: 4、应收票据 （1）应收票据分类列示

内容: （2）期末公司已质押的应收票据

内容: （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

内容: （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

内容: 5、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位：元 期末余额 应收账款（按单位） 应收账款 单位一 合计 8,423,901.09 8,423,901.09 坏账准备 84,239.01 84,239.01 -计提比例 1.00% 计提理由 预计可收回现金流净现 值小于账面余额 --

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 34,926.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 单位：元 项目 实际核销应收账款 核销金额 102,686.72

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: 年末按欠款方归集的应收账款余额前五名合计金额为16,352,533.88元，占年末应收账款余额的39.27%；应收账款余额 前五名年末计提的坏账准备合计金额为175,736.03元。 101

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内容: （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

内容: （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过1年的预付账款余额主要系预付采购货款，根据合同要求结算。

内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

内容: 本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为17,561,467.04元，占预付款项年末余额合计数的比例为 63.04%。

内容: 7、应收利息 （1）应收利息分类

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内容: 8、应收股利 （1）应收股利

内容: （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

内容: 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 注： 其他应收款采取个别认定法计提坏账。 若存在减值风险， 则按单项金额重大或不重大的其他应收款并单独计提坏账准备； 若不存在减值风险，则划分为组合一，不计提坏账准备

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

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内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: （4）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 年末按欠款方归集的其他应收款余额前五名合计金额为12,130,713.15元，占年末其他应收款余额的66.45%，其他应收款 年末未计提坏账准备。

内容: （6）涉及政府补助的应收款项

内容: （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

内容: （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 10、存货 （1）存货分类

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内容: 库存商品 周转材料 其中：自制半成 品 委托加工 材料 合计

内容: （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

内容: （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

内容: 11、划分为持有待售的资产

内容: 12、一年内到期的非流动资产

内容: 单位：元 项目 装修款 合计 期末余额 期初余额 51,243.39 51,243.39

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内容: 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况

内容: （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

内容: （3）期末按成本计量的可供出售金融资产

内容: 单位：元 被投资单 位 江苏德长 医疗科技 有限公司 合计 2,966,500. 00 2,966,500. 00 2,966,500. 00 2,966,500. 00 12.00% 期初 账面余额 本期增加 本期减少 期末 期初 减值准备 本期增加 本期减少 期末 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利

内容: （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

内容: （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

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内容: 单位：元 本期增减变动 被投资单 位 期初余额 权益法下 追加投资 减少投资 确认的投 资损益 一、合营企业 二、联营企业 东莞博识 生物科技 有限公司 12,411,48 （以下简 称“东莞 博识”） 小计 12,411,48 9.12 合计 12,411,48 9.12 其他说明： 2015年9月21日， 本公司及子公司香港锐培亚与自然人Xizeng Shi签订股权转让协议， 受让其持有的东莞博识11%的股权， 作价为人民币2,711.94万元，本公司收购11%股权后对东莞博识持股比例由40%变更为51%，股权交割日后，东莞博识董事会 设5名董事，其中本公司委派2人，子公司香港锐培亚委派1人，本集团取得对东莞博识的实际控制权，故本期将东莞博识纳 入合并财务报表的合并范围，详见附注“八、1.非同一控制下企业合并”。 -1,900,82 7.31 -1,900,82 7.31 -10,510,6 61.81 -10,510,6 61.81 9.12 -1,900,82 7.31 -10,510,6 61.81 其他综合 其他权益 收益调整 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 期末余额 其他 减值准备 期末余额

内容: 19、固定资产 （1）固定资产情况

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内容: （1）购置 （2）在建 工程转入 （3）企业 合并增加 （4）其他增加 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 120,366,236.77

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提

内容: 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废

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内容: （2）暂时闲置的固定资产情况

内容: （3）通过融资租赁租入的固定资产情况

内容: （4）通过经营租赁租出的固定资产

内容: （5）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 20、在建工程 （1）在建工程情况

内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

内容: 单位：元 本期转 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 工程累 期末余 额 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中： 本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率

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内容: （3）本期计提在建工程减值准备情况

内容: 25、无形资产 （1）无形资产情况

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内容: 在建工程转入 3.本期减少金额 （1）处置

内容: 4.期末余额 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 (2)企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提

内容: 3.本期减少金额 （1）处置

内容: 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

内容: （2）未办妥产权证书的土地使用权情况

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内容: 27、商誉 （1）商誉账面原值

内容: 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 购买日将形成的商誉4,386,981.16元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务预算为基础编 制的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。根据测算，理邦实验包含分摊商誉的资产组的可回收金额23,043,500.00元， 低于账面金额29,299,443.72元，按照持股比例计提相应的商誉减值准备4,386,981.16元。

内容: 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: 单位：元 期末余额 项目 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 523,744.43 递延所得税资产 78,561.67 可抵扣暂时性差异 591,504.33 递延所得税资产 88,725.65 期初余额

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内容: （2）未经抵销的递延所得税负债

内容: （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

内容: 单位：元 项目 递延所得税资产 递延所得税负债 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 或负债期末余额 397,311.67 12,657,306.05 期初互抵金额 或负债期初余额 444,975.65 4,952,063.62

内容: （4）未确认递延所得税资产明细

内容: （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

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内容: 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 35、应付账款 （1）应付账款列示

内容: （2）账龄超过 1 年的重要应付账款

内容: 单位：元 项目 1 年以上 合计 其他说明： 期末余额 未偿还或结转的原因 902,529.88 主要系资产采购合同约定的尾款 902,529.88 --

内容: 账龄超过1年的应付账款余额主要系资产采购合同约定的尾款，预计于1年内支付。

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内容: 36、预收款项 （1）预收款项列示

内容: （2）账龄超过 1 年的重要预收款项

内容: （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

内容: 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

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内容: 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款

内容: 单位：元 项目 期末余额 期初余额

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内容: 工程设备款 其他 保证金及质保金 往来款 合计

内容: （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

内容: 42、划分为持有待售的负债

内容: 43、一年内到期的非流动负债

内容: 单位：元 项目 一年内到期的长期借款 合计 其他说明： 期末余额 15,000,000.00 15,000,000.00 期初余额

内容: 一年内到期的长期借款说明详见本长期借款附注所述。

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内容: 注：“其他变动”系递延收益预计一年内结转至利润表的政府补助款。

内容: 45、长期借款 （1）长期借款分类

内容: 2014年9月，本公司与国家开发银行股份有限公司签订了编号为44302014011100001065的中长期贷款 合同，贷款用于“高性能超声影像系统技术开发及产业化项目”。贷款期限为从首笔提款日起，至首笔提款 日第3个周年日前一日止，共计三年；每笔借款的底线利率为该笔借款提款日中国人民银行公布的三年期 人民币贷款基准利率。借款利率随中国人民银行同期限档次人民币贷款基准利率的调整而调整。 46、应付债券

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内容: “其他变动”系预计一年内结转至利润表的政府补助款。

内容: 2015年5月12日，经本公司2014年年度股东大会审议通过，本公司以2014年12月31日总股本19,500万股 为基数，每10股以资本公积向全体股东转增2股，共计转增股本3,900万股。转增后，股本总额为23,400.00 万元，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了【XYZH/2015SZA10043】号验资报 告。 54、其他权益工具

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内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 本年资本公积增加系：本年本公司收购东莞博识11%股权，收购股权后本公司对其持股比例由40%变 更为51%。由于合并范围变更影响资本公积-股本溢价10,847,784.06元，同时根据评估咨询报告确定的公允 价值， 将东莞博识报表从账面价值调整为公允价值， 调增资本公积-股本溢价25,667,559.19元， 详见附注“八、 1.非同一控制下企业合并”。 本年资本公积减少系：①资本公积转增股本39,000,000.00元，详见附注“七、53.股本”；②本年本公司 收购理邦实验14.99%股权，收购股权后本公司对其持股比例由85.01%变更为100%，本公司之子公司香港 科技收购开曼锐培亚13%股权，收购股权后本公司对其持股比例由70%变更为83%。由于股权比例变动导 致享有净资产份额变动调整资本公积-股本溢价57,499,288.26元， 详见附注“九、 2.在子公司的所有者权益份 额发生变化且仍控制子公司的情况”。 56、库存股

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内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 本年新增盈余公积系母公司按净利润10%计提法定盈余公积。

内容: 单位：元 项目 调整前上期末未分配利润 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 本期 101,042,969.70 101,042,969.70 103,209,227.71 3,211,457.53 19,500,000.00 181,540,739.88 上期 119,602,481.32 119,602,481.32 13,432,780.00 2,092,291.62 29,900,000.00 101,042,969.70

内容: 61、营业收入和营业成本

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内容: 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 政府补助 软件即征即退增值税款 其他 合计 计入当期损益的政府补助： 26,179,351.36 8,119,266.85 1,483,799.48 35,782,417.69

内容: 单位：元 补贴 补助项目 发放主体 发放原 因 是否 性质类型 影响 当年 盈亏 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 480,000.0 0 是否 特殊 补贴 本期发生金 额 上期发生 金额 与资 产相 关/与 收益 相关 与资 是 否 产相 关 与资 是 否 366,666.67 400,000.0 0 产相 关 与收 是 否 636,120.0 0 益相 关 与收 是 否 290,952.0 0 益相 关 与收 是 否 295,740.00 益相 关 与资 是 否 230,000.00 230,000.0 0 产相 关 与资 是 否 1,000,000.00 1,000,000. 00 产相 关 与资 是 否 120,000.00 120,000.0 0 产相 关

内容: 医用传感器企业研究中心 深圳市发改委

内容: 深圳市生物产业发展专项 资金-研发产业基地心电网 深圳市发改委 络化解决方案 现代快速生化参数检测技 术及新产品开发拨款 （十二 国家科技部 五国家科技支撑计划） 现代快速生化参数检测技 术及新产品开发拨款 （十二 国家科技部 五国家科技支撑计划） 现代快速生化参数检测技 术及新产品开发拨款 （十二 国家科技部 五国家科技支撑计划） 2012 年第三批战略性新兴 产业“十五道心电图机系列 深圳市科创委 产品研发” 深圳快速检验血液分析技 术工程实验室 补助 补助 补助 补助 补助

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 全数字彩色多普勒超声诊 断系统 孔雀计划-高灵敏度一体多 功能即时准确临床体外诊

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 2013年至2014年深圳市专 深圳市市场监 利申请资助款 督管理局

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 2012年至2014年著作权登 深圳市市场监 记补贴 督管理局 深圳市经济贸 易和信息化委 员会

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 因符合地方政府招商

内容: 深圳市 2013 年短期出口信 用保险保费资助金

内容: 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 2013 年度资助向国外申请 深圳市市场监 专利专项资金 深圳市理邦精密仪器股份 有限公司产业化基地项目 （深圳发展与改革委员会 配套资金） 深圳市生物产业发展专项 资金-研发产业基地 深圳市发改委 督管理局

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 信息化插件式胎儿母亲监 护及移动监测系统

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 医疗 SOC 芯片在监护仪上 的应用示范 现代快速生化参数检测技

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 术及新产品开发拨款 （十二 国家科技部 五国家科技支撑计划） 深圳市南山区 2014 年经济发展专项资金 经济贸易促进 局 “新型临床即时检验分析 （POCT）仪器及试剂一体 化检测系统的研制”项目深 圳市配套补助 深圳市科创委

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 因符合地方政府招商

内容: 引资等地方性扶持政 策而获得的补助

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2015 年深圳市民营及中小 企业发展专项资金企业国 内市场开拓项目资助费

内容: 因符合地方政府招商 补助 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 因符合地方政府招商 补助 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 因符合地方政府招商 补助 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 因符合地方政府招商 奖励 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 因符合地方政府招商 补助 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 因符合地方政府招商 补助 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 因符合地方政府招商 补助 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 因符合地方政府招商 补助 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 因符合地方政府招商 补助 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 4,124.00 是 否 34,439.00 是 否 118,019.00 是 否 10,000.00 是 否 159,900.00 是 否 50,000.00 是 否 106,800.00 是 否 114,500.00 是 否 161,220.00

内容: 与收 益相 关 与收 是 否 13,200.00 益相 关 与收 益相 关 与收 益相 关 与收 益相 关 与收 益相 关 与收 益相 关 与收 益相 关 与收 益相 关 与收 益相 关 与收 是 否 1,800.00 益相 关 与收 是 否 286,000.00 益相 关 与收 是 否 56,000.00 益相 关 否 600,000.00 与收

内容: 2015 年计算机资助补贴

内容: 深圳市市场监 督管理局 深圳市南山区

内容: 经济贸易促进 局 深圳市南山区

内容: 经济贸易促进 局 深圳市南山区

内容: 市场拓展分项资金之企业 展会资助项目

内容: 深圳市南山区 经济贸易促进 局

内容: 2015 年境外商标申请资助 深圳市市场监 补贴 督管理局 深圳市经济贸 易和信息化委 员会 深圳市经济贸 易和信息化委 员会 深圳市经济贸 易和信息化委 员会

内容: 深圳市短期出口信用保险 保费资助

内容: 深圳市短期出口信用保险 保费资助

内容: 深圳市短期出口信用保险 保费资助

内容: 2015 年度第 1 批著作权登 深圳市市场监 记补贴 督管理局

内容: 2015 年市第一批专利资助 深圳市市场监 费用 2015 年科技发展专项资金 第一批“国内外发明专利” 资助 督管理局

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 因符合地方政府招商

内容: 引资等地方性扶持政 策而获得的补助

内容: 医疗 SOC 芯片在监护仪上 深圳市科创委

内容: 因研究开发、技术更新 是

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 的应用示范 及改造等获得的补助 益相 关 深圳市南山区 科技局 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 与收 是 否 70,000.00 益相 关 与收 是 否 1,000,000. 00 益相 关 与收 是 否 122,000.0 0 益相 关 与收 是 否 84,320.00 益相 关 与收 是 否 300,000.0 0 益相 关 与收 是 否 172,670.00 益相 关 与收 是 否 450,000.00 益相 关 与收 是 否 121,900.0 0 益相 关 与收 是 否 289,500.0 0 益相 关 与收 是 否 98,000.00 益相 关 与收 是 否 206,700.0 0 益相 关 与收 是 否 360,000.00 益相 关 是 否 400,000.0 与收

内容: 2014 年科技专项资金

内容: “千人计划”入选者工作经 费补助资金

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 南山区 2014 年第一批自主 深圳市南山区 创新产业发展专项资金 科技局 深圳市经济贸 易和信息化委 员会 深圳市经济贸 易和信息化委 员会

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 因符合地方政府招商

内容: 2014 年度企业国内市场开 拓项目资助款

内容: 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 因符合地方政府招商

内容: 2014 年企业信息化建设项 目资助款

内容: 2014 年深圳市提升国际化 深圳市经济贸 经营能力支持资金资助项 易和信息化委 目补助 深圳市科创委“母婴居家健 康管理技术研发“ 员会 补助

内容: 2014 年扶持企业出口信保 补贴资助项目 深圳市科创委下拨国家和 省计划配套项目“现场快速 生化参数检测技术及新产 品开发”深圳市配套资金

内容: 深圳市经济贸 易和信息化委 员会 补助

内容: 引资等地方性扶持政 策而获得的补助

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 2014 年科技专项资金第四 深圳市南山区 批“国内外发明专利”资助 科技局 2014 年南山区自主创新产 业发展专项“企业展会资助 项目”资助金 深圳市南山区住房和建设 局下拨“2015 年重点企事 业单位住房补助款” 南山区财政局下拨“2014

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 因符合地方政府招商

内容: 深圳市南山区 住房和建设局 深圳市南山区

内容: 引资等地方性扶持政 策而获得的补助

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 年企事业单位人才住房补 住房和建设局 助（人才安居）” 超声影像系统研发和产业 化拨款 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 2,800,000. 00 0 益相 关 与资 是 否 5,600,000.00 产相 关 与收 是 否 226,666.67 益相 关 与收 是 否 916,666.67 益相 关 与收 是 否 1,655,000.00 益相 关 与收 是 否 6,000.00 益相 关 与收 是 否 36,000.00 益相 关 与收 是 否 10,000.00 益相 关 与收 是 否 318,679.35 163,980.5 8 益相 关

内容: 科技型中小企业技术创新 深圳市中小企 项目 业服务署

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 东莞市财政局 国库支付中心

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 东莞市财政局 国库支付中心

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助

内容: 东莞市财政局 国库支付中心

内容: 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 因符合地方政府招商

内容: 东莞市财政局 国库支付中心

内容: 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 因从事国家鼓励和扶

内容: 西安市国家税 务局高新分局

内容: 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得）

内容: 深圳市市场监 其他政府补助 督管理局（行 政） 补助

内容: 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 7,000.00

内容: 单位：元 项目 非流动资产处置损失合计 本期发生额 40,989.44 上期发生额 23,868.79 计入当期非经常性损益的金 额

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 其中：固定资产处置损失 对外捐赠 其他 合计

内容: “其他”主要系材料报废损失。

内容: 71、所得税费用 （1）所得税费用表

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位：元 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 其他 所得税费用 3,725,898.65 -5,288,081.94 -122,670.92 本期发生额 100,877,841.30 15,131,676.20 -315,722.17 -13,234,755.69 247,744.37 -389,430.34

内容: 详见附注七、57 其他综合收益。

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位：元 项目 在建工程付款属约保函保证金到期 结构性存款到期 合计 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 本期发生额 15,941,192.00 958,400,235.72 974,341,427.72 上期发生额

内容: （4）支付的其他与投资活动有关的现金

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 项目 结构性存款 收购股权支付的审计评估费 合计 支付的其他与投资活动有关的现金说明：

内容: （5）收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: （6）支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 单位：元 项目 质押借款 其他 合计 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额 65,000,000.00 18.32 65,000,018.32

内容: 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ---

内容: （2）本期支付的取得子公司的现金净额

内容: （3）本期收到的处置子公司的现金净额

内容: （4）现金和现金等价物的构成

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物

内容: 75、所有者权益变动表项目注释

内容: 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

内容: 76、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 单位：元 项目 货币资金 合计 期末账面价值 65,002,769.51 65,002,769.51 受限原因 质押定期存单6500万元及不可随意支取 的电商平台资金 --

内容: 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 欧元 卢比 卢布 应付账款 其中：美元 卢布 其他应付款 其中：美元 港币 欧元 卢比 卢布

内容: （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

内容: √ 适用 □ 不适用 1.理邦诊断，于2009年10月27日在美国加利福尼亚州设立。注册号：C3253248，从事体外诊断设备、产品、试剂、耗材等研 发、制造和销售业务，性质为股份公司。 2. 美 国 理 邦 ， 由 理 邦 科 技 于 2012 年 4 月 2 日 在 美 国 加 利 福 尼 亚 州 设 立 。 注 册 号 ： 3456136 ， 营 业 地 址 ： 1200CROSSMANAVESTE200,SUNNYVALE,CA94089，性质为股份公司。 3.鹏邦医疗，由本公司股东张浩、谢锡城、祖幼冬共同出资港币1万元于2005年11月30日在中国香港成立，成立之初名称为 理 邦 精 密 仪 器 （ 香 港 ） 有 限 公 司 。 商 业 登 记 证 号 ： 36247511-000-11-15-6 ， 注 册 地 址 ： FLAT/RM4SEAPOWERCTR73LEIMUKRDKWAICHUNG，业务性质为贸易、售后。2010年3月，理邦科技以1万元港币收购 其100%股权。 4.理邦科技，由本公司出资港币1万元于2009年9月29日在中国香港成立，本公司持有其100%股权。商业登记证号： 51223774-000-09-15-9，注册地址：FLAT/RM4SEAPOWERCTR73LEIMUKRDKWAICHUNG，业务性质为CORP。 5.印度理邦，由香港科技和鹏邦医疗于2010年10月4日在印度新德里设立，注册资本为卢比50万元；性质为有限责任公司， 注册号为：U74140DL2010FTC209073，业务性质为销售服务。 6.开曼锐培亚，由香港科技2013年8月8日在开曼群岛设立，注册资本为美元1万元；注册号为：424151793363，业务性质为 研发销售。2015年11月香港科技支付780万美元购买其13%少数股东权益，购买后持有83%的股权。 7.香港锐培亚，由开曼锐培亚出资港币1万元，于2013年12月在中国香港设立，本公司间接持有其83%股权。注册号为： 2010159，业务性质为销售。 8.美国锐培亚，由锐培亚生物技术股份有限公司投资1000美元于2014年6月9日在美国加利福尼亚州成立。注册地址： 9833PacificHeightsBlvd.,SuiteE/F,SanDiego,California92121.注册号为：201416110152，业务性质为销售。 9.德国理邦，由理邦科技出资2.5万欧元于2014.5.6在德国黑森州成立，本公司间接拥有100%股权。营业执照编号：06438006. 注册地址：Robert-Bosch-Str.11B63225Langen(Hessen)Germany,业务性质为销售、服务。 10.俄罗斯理邦，由理邦科技、鹏邦医疗于2014年10月8日在俄罗斯莫斯科共同出资设立，注册资本为1万卢布；注册号 5147746198694，注册地址：12Krasnopresnenskayanab.123610,Moscow。业务性质：销售、服务。

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并

内容: 单位：元 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 称 东莞博识生 物科技有限 公司 其他说明： 东莞博识生物科技有限公司于2012年11月23日由Xizeng Shi、深圳市理邦精密仪器股份有限公司、 （美国）理邦诊断股份 有限公司申请设立的有限责任公司；2012年12月13日，公司实际收到深圳市理邦精密仪器股份有限公司实缴出资额 7,500,000.00元，全部以货币出资；2013年2月16日，公司实际收到（美国）理邦诊断股份有限公司实缴出资额1,264,029.66 元（美元200,965.00元），全部以货币出资；2013年6月6日，公司实际收到深圳市理邦精密仪器股份有限公司实缴出资额 3,750,000.00元，全部以货币出资；2013年12月30日，公司实际收到（美国）理邦诊断股份有限公司实缴出资额1,226,326.10 元（美元200,958.00元），全部以货币出资；2014年3月18日，依据公司董事会决议及修改后章程的规定，（美国）理邦诊断 股份有限公司将持有东莞博识生物科技有限公司10%股权共500万元人民币出资额（实缴2,490,355.76元）全部转让给锐培亚 生物系统（香港）有限公司；2014年5月19日，公司实际收到深圳市理邦精密仪器股份有限公司实缴出资额3,750,000.00元， 全部以货币出资； 2014年11月21日， 公司实际收到锐培亚生物系统 （香港） 有限公司实缴出资额2,509,644.24元 （美元408,823.41 元），全部以货币出资；2015年10月30日深圳市理邦精密仪器股份有限公司支付的购买东莞博识11%少数股权的款项 27,119,400.00元，并支付增资款项6,370,000.00元。实现非同一控制下的企业合并。 点 本 例 式 购买日的确 定依据 购买日至期 购买日至期 末被购买方 末被购买方 的收入 的净利润

内容: 2015 年 10 月 取得被收购 30 日 方控制权

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 2015年9月，本公司与自然人Xizeng Shi签订股权转让协议，受让其持有的东莞博识11%的股权，作价为人民币2,711.94 万元，股权转让手续于2015年10月办理完毕。本公司合计持有东莞博识51%的股权，本公司将该公司纳入合并财务报表的合 并范围。 大额商誉形成的主要原因： 经北京京都中新资产评估有限公司对东莞博识生物科技有限公司截止2015年6月30日的100%股东权益进行评估 （京都中 新评字【2015】第0104号《资产评估咨询报告》），以收益法确定的股东权益评估值为24,706.96万元，在此基础上，交易各 方协商确定本次交易标的资产交易价格为2,711.94万元。合并日，本公司将购买股权支付的合并成本12,573.54万元与应享有 东莞博识可辨认净资产公允价值份额2,667.60万元之间的差额9,905.94万元确认为商誉。 99,059,376.44

内容: （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

内容: 东莞博识在评估价值的基础上，对2015年10月30日可辨认净资产、负债的增加变化进行调整，计算确认购买日51%可 辨认净资产的公允价值为2,667.60万元。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 137

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 无

内容: （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

内容: 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 √ 是 □ 否 单位：元 购买日之前原持有 购买日之前原持有 被购买方名称 股权在购买日的账 股权在购买日的公 面价值 允价值 购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持 股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他 重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资 得或损失 及主要假设 根据京都中新评咨 东莞博识 10,510,661.81 98,616,000.00 88,105,338.19 字（2015）第 0104 号评估咨询报告资 产基础法确定 收益的金额

内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 持股比例 子公司名称 西安理邦 开曼锐培亚 理邦科技 鹏邦医疗 理邦诊断 主要经营地 西安 开曼群岛 香港 香港 注册地 中国西安 开曼群岛 中国香港 中国香港 业务性质 直接 研发销售 研发销售 CORP 贸易、售后 研发生产销售 100.00% 100.00% 100.00% 间接 出资设立 83.00% 合资设立 出资设立 100.00% 同一控制下合并 股权变更 取得方式

内容: 美国加利福尼亚 美国加利福尼亚 州 州

内容: 美国理邦 理邦实验 印度理邦 德国理邦 美国锐培亚

内容: 美国加利福尼亚 美国加利福尼亚 州 深圳 印度 德国 美国 州 广东深圳 印度新德里 德国法兰克福

内容: 研发生产销售 研发生产销售 销售、服务 销售、服务 100%

内容: 100.00% 子公司出资设立 非同一控制合并 100.00% 子公司出资设立 100.00% 子公司出资设立 83.00% 子公司出资设立

内容: 美国加利福尼亚 研发销售

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 州 香港锐培亚 俄罗斯理邦 理邦智慧健康 东莞博识 香港 俄罗斯 深圳 东莞 中国香港 俄罗斯莫斯科 广东深圳 广东东莞 销售 销售、服务 贸易、服务 研发生产销售 80.00% 41.50% 83.00% 子公司出资设立 100.00% 子公司出资设立 出资设立 9.50% 非同一控制合并

内容: （2）重要的非全资子公司

内容: （3）重要非全资子公司的主要财务信息

内容: 单位：元 期末余额 子公司 名称 东莞博 识 开曼锐 培亚 美国锐 培亚 香港锐 培亚 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 期初余额

内容: 子公司名称 营业收入 东莞博识 开曼锐培亚 美国锐培亚 净利润 289,113.20

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

内容: 出于公司业务发展考虑，本公司向少数股东金莹和梅海明收购理邦实验14.99%股权，约定股权收购价为809.46万元。理邦实 验少数股权收购后，本公司对其股权由85.01%变更为100%。本公司的子公司理邦科技向少数股东收购开曼锐培亚13%的股 权，约定股权收购价为780.00万美元，理邦科技收购股权后，本公司对其股权由70%变更为83%。

内容: （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

内容: 项目 现金 非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份 额 差额 其中：调整资本公积

内容: 十、与金融工具相关的风险

内容: 本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注“七、 合并财务报表主要项目注释”。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理 政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、各类风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影 响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基 本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，及时可靠地对 各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 2、市场风险 3、汇率风险 本集团承受汇率风险主要与美元、港币、欧元等外币汇率有关，除本集团的对外销售及几个国外子公司以 外币进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。截止2015年12月31日，除下表所述资 产及负债的美元、港币、欧元、卢比、卢布等外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余 额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

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内容: 项目 货币资金-美元 货币资金-港币 货币资金-欧元 货币资金-卢比 货币资金-卢布 应收账款-美元 应收账款-港元 应收账款-欧元 应收账款-卢布 其他应收款-美元 其他应收款-港币 其他应收款-欧元 其他应收款-卢比 其他应收款-卢布 应付账款-美元 应付账款-卢布 其他应付款-美元 其他应付款-港币 其他应付款-欧元 其他应付款-卢比 其他应付款-卢布

内容: 本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。 1.信用风险 截止2015年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集 团金融资产产生的损失，具体包括： 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。 对于以公允价值计量的金融工具而言， 账面价值反映了其风险敞口， 但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回 收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款项的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏 账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 应收账款前五名金额合计：16,352,533.88元。 2.流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的流动资金来履 141

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对本集团信誉造成损害。本集团于定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的 资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授 信额度，降低流动性风险。 本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 2015年12月31日金额： 项目 金融资产 金融负债 一年以内 631,970,239.75 15,000,000.00 一到二年 65,000,000.00 45,000,000.00 二到五年 五年以上 合计 696,970,239.75 60,000,000.00

内容: 本企业子公司的情况详见附注。

内容: 3、本企业合营和联营企业情况

内容: 无 4、其他关联方情况 无

内容: 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

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内容: （6）关联方资产转让、债务重组情况

内容: 单位：元 项目 关键管理人员薪酬合计 本期发生额 4,001,385.41 上期发生额 4,055,409.73

内容: 资产负债表日存在的重要承诺

内容: 1)已签订的正在或准备履行的重大工程合同

内容: 项目名称 合同金额 截止本年末累计 支付金额 未支付金额 合同完成进 度 备注

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内容: 玻璃幕墙工程合同 消防工程施工合同 暖通及空调工程施工合同 施工总承包施工合同 精装修施工合同 园林工程建设施工合同 合计

内容: 2)已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 于2015年12月31日(T)，本集团已签订的不可撤销经营租赁合同所需于下列期间承担款项如下：

内容: 3)除以上承诺事项外，截至2015年12月31日，本集团无其他重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项

内容: 截至2015年12月31日，本公司的重大诉讼情况如下： 1)商业秘密纠纷案件 本公司于2014年7月收到深圳市中级人民法院作出的(2011)深中法知民初字第266号民事判决， 判决如下： 1、 公司立即停止侵犯迈瑞公司“心电算法”商业秘密的侵权行为；2、公司自本判决生效之日起十日内赔偿迈瑞公司 经济损失及合理维权费用共计人民币2000万元；3、驳回迈瑞公司其他诉讼请求；4、本案案件受理费人民币 247,836.55 元、证据保全费30元，迈瑞公司预付的鉴定费24万元，审计费3万元，均由公司承担；5、如不服一 审判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院提交上诉状，上诉于广东省高级人民法院。 本公司于2014年7月向广东省高级人民法院提出对(2011)深中法知民初字第266号民事判决的上诉。 目前上述 案件的庭审已经全部结束，等待广东省高级人民法院依法判决。 2)电子无创血压测量装置专利纠纷案件 本公司于2014年7月收到深圳市中级人民法院作出的(2011)深中法知民初字第260、267-268、323-326号关于 电子无创血压测量装置专利纠纷案件的一审判决，判决如下：1、公司立即停止以制造、销售、许诺销售侵权产 品的方式侵害迈瑞公司ZL03139708.5号专利“电子无创血压测量装置”专利权行为；2、公司在本判决生效之日起 十日内赔偿迈瑞公司经济损失包括合理维权费用共计人民币1500万元；3、驳回迈瑞公司其他诉讼请求；4、七 案共计受理费人民币294,600元、司法鉴定费人民币10万元、专家出庭费用人民币33,900元，均由公司承担；5、 如不服一审判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院提交上诉状，上诉于广东省高级人民法院。

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内容: 本公司于2014年7月向广东省高级人民法院提出对(2011)深中法知民初字第260、267-268、323-326号民事判 决的上诉。目前上述案件的庭审已经全部结束，等待广东省高级人民法院依法判决。 3)“一种便携超声诊断仪”专利侵权案件 就迈瑞公司起诉本公司DUS3 Vet、DUS6、DUS3三款全数字超声诊断系统产品侵犯其ZL200710124611.7号 专利及“一种便携超声诊断仪”的三个专利案件(案号：(2011)深中法知民初字第320-322号)。 本公司于2014年8月4日收到深圳市中级人民法院作出的(2011)深中法知民初字第320-322号关于 ZL200710124611.7号专利“一种便携超声诊断仪”专利纠纷案件的一审判决， 判决如下： 公司立即停止以制造、 1、 销售、许诺销售侵权产品的方式侵害迈瑞公司ZL200710124611.7专利权的行为；2、公司在本判决生效之日起十 日内赔偿迈瑞公司人民币6,289,362元；3、三案共计受理费人民币130,400元，由公司承担；4、如不服一审判决， 可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，上诉于广东省高级人民法院。 本公司于2014年8月向广东省高级人民法院提出对(2011)深中法知民初字第320-322号民事判决的上诉。 目前 上述案件的庭审已经全部结束，等待广东省高级人民法院依法判决。 4)除存在上述或有事项外，截至2015年12月31日，本集团无其他重大或有事项。

内容: （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

内容: 十四、资产负债表日后事项

内容: 利润分配预案：截止 2015 年 12 月 31 日总股本 234,000,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 2.10 元人民币（含税） ，合计派现 4,914 万元（含税） ，同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股，合 计转增股本 351,000,000 股，转增后总股本为 585,000,000 股。

内容: 4、其他资产负债表日后事项说明

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内容: 十六、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位：元 期末余额 应收账款（按单位） 应收账款 单位一 合计 8,423,901.09 8,423,901.09 坏账准备 84,239.01 84,239.01 -计提比例 1.00% 计提理由 预计可收回现金流净现 值小于账面余额 --

内容: 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位：元 期末余额 账龄 应收账款 1 年以内分项 1 年以内 1 年以内小计 26,952,747.24 26,952,747.24 269,527.47 269,527.47 1.00% 1.00% 坏账准备 计提比例

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 确定该组合依据的说明：

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 单位：元 项目 实际核销的应收账款 核销金额 102,686.72

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: 年末按欠款方归集的应收账款余额前五名合计金额为47,801,540.11元，占年末应收账款余额的66.42%，应 收账款余额前五名年末计提的坏账准备合计金额为127,823.35元。其中，应收账款前五名客户中关联方余额为 35,019,204.86元，占年末应收账款余额的48.66%。

内容: 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 147

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

内容: 注：其他应收款采取个别认定法计提坏账。若存在减值风险，则按单项金额重大或不重大的其他应收款并单独 计提坏账准备；若不存在减值风险，则划分为组合一，不计提坏账准备。

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: （4）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 年末按欠款方归集的其他应收款余额前五名合计金额19,622,966.29元，占年末其他应收款余额的78.33%， 其他应收款年末未计提坏账准备。 （6）涉及政府补助的应收款项

内容: （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

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内容: （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: （2）对联营、合营企业投资

内容: 单位：元 本期增减变动 投资单位 期初余额 权益法下 追加投资 减少投资 确认的投 资损益 一、合营企业 二、联营企业 东莞博识 小计 9,316,322 33,749,40 .67 0.00 -1,425,62 0.48 -1,425,62 -41,640,1 02.19 -41,640,1 149 其他综合 其他权益 收益调整 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 期末余额 其他 减值准备 期末余额

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内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 15,164,652.51 保本理财收益 26,179,351.36 本期计入营业外收入的政府补助 金额 说明 -40,989.44 固定资产报废损失

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内容: 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 合计

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -2.14% -0.11 -0.11 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 8.59% 0.44 0.44

内容: 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他

内容: 深圳市理邦精密仪器股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 一、载有法定代表人签名的2015年年度报告原件。 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件的备置地点：公司证券事务部办公室。