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内容: Author: 河南双汇投资发展股份有限公司

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内容: Title: 河南双汇投资发展股份有限公司2015年年度报告全文

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司

内容: 2015 年年度报告

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内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人万隆、主管会计工作负责人刘松涛及会计机构负责人(会计主管 人员)郑文广声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

内容: 未亲自出席董事姓名 焦树阁 未亲自出席董事职务 董事 未亲自出席会议原因 因公出差 万隆 被委托人姓名

内容: 公司已在本报告中详细描述可能对公司未来发展战略和经营目标的实现 产生不利影响的风险因素，敬请投资者查阅本报告第四节管理层讨论与分析中 关于对未来发展的展望中可能面对的风险因素和应对措施的内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 3,299,558,284 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 12.5 元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，不以公 积金转增股本。

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内容: 目录

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内容: 释义

内容: 释义项 本公司、公司 本集团 双汇集团 罗特克斯 双汇国际 万洲国际 中国证监会 深交所 河南证监局 元

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指

内容: 释义内容 河南双汇投资发展股份有限公司 河南双汇投资发展股份有限公司及其下属公司 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司 罗特克斯有限公司 双汇国际控股有限公司 万洲国际有限公司 中国证券监督管理委员会 深圳证券交易所 中国证券监督管理委员会河南监管局 人民币元

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 双汇发展 股票代码 000895

内容: 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 深圳证券交易所 河南双汇投资发展股份有限公司 双汇发展 Henan Shuanghui Investment & Development Co.,Ltd.

内容: 公司的外文名称缩写（如有）SHUANGHUI 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 万隆 河南省漯河市双汇路 1 号双汇大厦 462000 河南省漯河市双汇路 1 号双汇大厦 462000 http://www.shuanghui.net 0895@shuanghui.net

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 张立文 河南省漯河市双汇路 1 号双汇大厦 3 层 （0395）2676158 （0395）2693259 0895@shuanghui.net 证券事务代表

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和《证券日报》 、 、 http://www.cninfo.com.cn 公司证券部

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内容: 四、注册变更情况

内容: 组织机构代码 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 历次控股股东的变更情况（如有） 70678701-X 无变更 无变更

内容: 五、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东长安街 1 号东方广场东方经贸城西二办公楼 8 层 郑群 黄天义

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 中国国际金融有限公司 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 陈洁 持续督导期间 2012.05.23-2015.12.31

内容: 北京市建国门外大街1号国贸写字楼2座28层 徐康

内容: 六、主要会计数据和财务指标

内容: 归属于上市公司股东的净利润（元） 4,255,541,752.84 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 3,926,798,992.52

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内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、分季度主要财务指标

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 九、非经常性损益项目及金额

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 7

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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内容: 第三节 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务 公司始终坚持围绕“农”字做文章，围绕肉类加工上项目，实施产业化经营。以屠宰和肉 类加工业为核心，向上游发展饲料业和养殖业，向下游发展包装业、商业、外贸等，形成了 主业突出、行业配套的产业群，推动了企业持续快速发展，成为中国最大的肉类供应商。 为充分发挥渠道、网络和品牌的优势，公司及下属子公司肉制品和生鲜品采取统一销售 模式，各子公司生产的产品统一销售给双汇发展或漯河双汇食品销售有限公司（专门从事鲜 冻肉销售），再由该两公司对代理商或终端客户销售。配套产业（如包装、印刷、纸箱、调 味料、商品猪等）生产的产品，一方面销售给主业工厂，另一方面向外部市场销售。 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产 股权资产 固定资产 无形资产 在建工程 无重大变化 无重大变化 无重大变化 无重大变化

内容: 重大变化说明

内容: 2、主要境外资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: 三、核心竞争力分析

内容: 1、高附加值产品的产量和所占比重均高于竞争对手 公司冷鲜肉和低温肉制品的产量在行业内领先于主要竞争对手，冷鲜肉和低温肉制品在 同类产品中的比重同样优于行业内主要竞争对手，这些高附加值产品的产量和结构的优势将 明显增强本公司的盈利能力。 2、加工基地区域优势明显 公司目前的主要资产经营区域包括河南、湖北、内蒙古、上海、山东、四川、江苏、河 北、广东、黑龙江、江西、辽宁、浙江、广西、安徽、云南、陕西等17个省、自治区和直辖 市，这些资产涉及的经营区域为我国屠宰及肉类加工行业的重要地域，生猪资源丰富，肉类 消费潜力巨大。公司经营地域分布广泛，有利于统筹利用全国资源，化解区域单个市场的风 险。同时，通过在贴近消费市场的区域设置网点，可为冷鲜肉及肉制品的生产创造良好的销

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内容: 售条件，提高企业盈利水平。 3、先进的技术工艺和设备确保生产高质量的产品 冷鲜肉方面，公司采用国际标准的屠宰工艺和完善的检验体系，引进欧美的先进加工设 备，采用世界先进的冷分割加工工艺，经过18道检验，胴体加工前先进行快速冷却、再进行 缓慢冷却，使肌肉经过自然成熟过程，并在低温环境下进行精细分割，抑制微生物的生长繁 殖，延长冷鲜肉的保质期，使产品品质高于大多数同行业企业的同类产品。 肉制品方面，公司坚持从源头控制产品质量，实行统一化、专业化、标准化采购。公司 已建立起严格的合格供方评价制度，确保供应商严格按标准生产和供应，保证采购的质量和 安全。通过率先在肉类行业引入ISO9001、HACCP和ISO14001等管理体系，公司已建立起综 合标准化管理体系，实施全程信息化的供应链管理和食品安全控制，有效追溯产品质量信息， 确保产品质量和食品安全。公司实行严格的检验、检疫制度，建设高素质的质检队伍，从严 把关生产加工的各个环节。 公司具备成熟的工艺控制能力、熟练的技术工人，同时执行严格的检验、检疫标准，整 个生产、运输、配送环节均采用ISO9001和HACCP管理模式，有效确保生产产品的高质量， 以供消费者放心食用。 4、管理和人才优势 公司全面实施了ISO9001、ISO14001和HACCP管理体系认证，将信息化引入生猪屠宰和 肉制品加工业，利用信息化进行流程再造，整合资金流、物流、信息流，实现订单采购、订 单生产、订单销售，肉类管理水平与世界同步。随着企业规模的扩大，公司按照各产业做大、 做强、做专、做精的要求，组建了生鲜品事业部、肉制品事业部、化工包装事业部、农牧事 业部、综合事业部和商业连锁公司等，进行事业部制管理，提高了公司专业化运作水平。 本公司的管理层是长期从事屠宰和肉制品加工行业的专家，对肉制品加工行业有着深入 的理解和认识，具备丰富的企业管理经验和长远的发展思路。 5、领先的技术实力和突出的产品研发能力 公司拥有国家级的技术研发中心、国家认可实验室和博士后流动站，拥有二百多人的技 术开发队伍。公司目前已开发出高、低温肉制品，调理制品、生鲜产品等1000多个品种、规 格， 每年可以开发新产品100多个品种、 规格， 每年新产品销量不低于当年肉制品销量的10%。 公司强大的综合研发能力确保公司在肉制品加工技术和新产品开发方面始终领先于竞争对手, 保持了公司强大的活力和竞争优势。

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内容: 第四节 管理层讨论与分析

内容: 一、概述 2015年，世界经济深度调整，中国经济增速持续下行，市场消费总体疲软，面对不利形 势，管理团队精诚团结、锐意进取，紧盯三大指标、严抓十大管理、做好中外协同，推新品、 调结构、建网络、扩渠道、控成本、提效率，尽管产销、收入与同期有差距，但经营业绩低 开高走，收入下半年同比降幅收窄，利润三季度起，同比由降转升，全年实现了正增长。 报告期内，公司生产高低温肉制品 158.90万吨，同比2014年下降5.85%；屠宰生猪1239 万头，同比2014年下降17.46%；鲜冻肉及肉制品外销量275.54万吨（其中：鲜冻肉117.2万吨， 肉制品158.34万吨），同比2014年下降5.90%；实现营业收入446.97亿元，同比2014年下降 2.19%；实现利润总额56.75亿元，同比2014年增长5.63%；实现归属于母公司股东的净利润 42.56亿元，同比2014年增长5.34%。 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

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内容: 公司内部行业抵减 分地区 长江以北地区的对 外交易收入 长江以南地区的对 外交易收入 公司内部行业抵减

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

内容: 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: √ 是 □ 否 12

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内容: 行业分类 销售量 生鲜品 生产量 销售量 肉制品 生产量

内容: 项目 万吨 万吨 万吨 万吨

内容: 单位

内容: 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: （5）营业成本构成

内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: √ 是 □ 否

内容: 本期新设立子公司漯河嘉汇实业有限公司。 本期注销子公司济源双汇牧业有限公司，该公司于2015年11月完成注销手续。该公司 2014年末净资产为10,911.99万元，净利润为374.45万元；处置日净资产为11,227.90万 元，期初至处置日净利润315.92万元。

内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

内容: √ 适用 □ 不适用

内容: 2015年12月18日，郑州双汇美式工厂峻工投产，主要生产美式香肠、培根、火腿三大类高 档低温产品，该工厂建设标准高，设备工艺水平世界一流，品牌、原料、工艺、技术全部来 自美国，实现了世界大品牌，纯正美国味，顺应了追求高品质生活的新兴消费大趋势，将加

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内容: 速产品的结构调整及转型升级。

内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

内容: 3、费用

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内容: 财务费用

内容: 4、研发投入

内容: 为了更好的适应个性化、多样化的市场消费需求，推进“调结构、扩网络、促转型、上 规模”的发展战略，2015年重点从以下几个方面开发新产品： 一是引进美式产品，引领高端消费市场，美式产品选用美国进口原料肉，采用美式加工 工艺技术生产加工，包括美式培根、美式火腿和美式烟熏香肠； 二是开发纯低温产品，包括无添加概念的灌肠系列、鸡肉类调理系列、具有传统特色腊 味系列等，丰富低温产品群； 三是开发餐饮环节食材类产品，以贴近市场的价位进入大众餐饮市场，同时与高档餐饮 对接开发定制化餐饮食材，使双汇肉制品进一步满足消费者的需求； 四是推出高档健康新概念的PVDC类产品，满足个性化需求，产品中添加DHA、加钙、 牛奶、益生元、芝士等营养健康成份，同时不添加淀粉、合成色素、防腐剂等成份，形成双 汇健康概念产品群； 五是升级现有休闲产品，提高产品内在品质，提升创新包装形象，丰富拓展品种规格； 六是生鲜品推出了适合餐饮、厨房消费的预制品、定制品和真空包装产品；肉制品引进 美式、开发餐饮、改造高温、拓展休闲。

内容: 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 5、现金流

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内容: 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用

内容: 1、投资活动产生的现金净流出同比增加10.48亿元，主要是本期投资理财产品增加。 2、筹资活动现金流入小计同比增长359.64%，主要是本期补充流动资金导致借款增加。 3、筹资活动现金流出小计同比增长42.36%，主要原因是本期偿还借款增加。 4、现金及现金等价物净增加额同比上升43,141.02万元，主要本期控制库存、充分享受商业信 用经营现金流量增加。

内容: 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 三、非主营业务分析

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 主要是本期购买理财产品 投资收益 156,027,217.54 2.75% 收益及确认联营公司投资 收益。 资产减值 主要是本期屠宰行业存货 -108,994,828.89 -1.92% 计提减值准备。 主要是本期转入损益的政 288,686,682.43 5.09% 府补助。 主要是本期处置固定资产 -23,527,520.59 -0.41% 损失。 否 是 是否具有可持续性

内容: 营业外收入

内容: 是

内容: 营业外支出

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内容: 四、资产及负债状况

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 其他应收款 一年内到期的非 流动资产 其他流动资产

内容: 工程物资

内容: 生产性生物资产

内容: 递延所得税资产

内容: 其他非流动资产

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内容: 预收款项

内容: 递延收益

内容: 股本

内容: 资本公积

内容: 资产减值损失

内容: 0.44% 费受到抑制影响， 销价上涨乏 力，屠宰产品提取减值增加。

内容: 经营活动产生的 现金流量净额 投资活动产生的 现金流量净额 筹资活动产生的 现金流量净额

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: 五、投资状况

内容: 1、总体情况

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

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内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: 4、金融资产投资 （1）证券投资情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。

内容: （2）衍生品投资情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。

内容: 5、募集资金使用情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。

内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

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内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 漯河双汇肉业有限公司 济源双汇食品有限公司 湖北武汉双汇食品有限公 司 山东德州双汇食品有限公 司 华懋双汇实业 （集团） 有限 公司 漯河天润彩印包装有限公 司 漯河连邦化学有限公司 绵阳双汇食品有限责任公 司 芜湖双汇食品有限公司 江苏淮安双汇食品有限公 司 阜新双汇肉类加工有限公 司 公司类型 子公司 子公司 子公司 主要业务 肉制品、技术研 究、包装物等 屠宰、肉制品 屠宰、肉制品 屠宰、 肉制品、 包 装物生产 肉制品 注册资本 RMB80,000 万元 RMB20,000 万元 RMB18,000 万元 总资产 1,627,706,162.87 1,805,499,809.09 1,413,195,763.66 净资产 1,337,107,742.40 683,899,962.41 878,457,767.46 营业收入 4,006,247,078.56 4,999,178,343.14 4,033,368,612.18 营业利润 965,766,202.09 485,502,270.03 307,829,288.15 净利润 734,165,416.48 426,148,508.83 294,988,811.69

内容: 子公司

内容: 生产 PVDC 彩色 RMB10,459.78 万 印刷品 生产 PVDC 肠衣 膜 屠宰、 肉制品、 包 装物生产 屠宰、肉制品 屠宰、肉制品 屠宰、 肉制品、 包 装物生产 元 RMB20000 万元

内容: 子公司 子公司 子公司

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 望奎双汇北大荒食品有限 公司 唐山双汇食品有限责任公 司 南宁双汇食品有限公司 漯河双汇生物工程技术有 限公司 漯河卓智新型包装有限公 司 叶县双汇牧业有限公司 宜昌双汇食品有限责任公 司 哈尔滨双汇北大荒食品有 限公司 上海双汇大昌有限公司 黑龙江宝泉岭双汇北大荒 食品有限公司 阜新双汇食品有限责任公 司 河南万东牧业有限公司 漯河双汇万中禽业加工有 限公司 南通汇羽丰新材料有限公 司 子公司 屠宰、肉制品 RMB5,000 万元 361,746,779.31 321,763,047.15 1,637,071,884.20 96,735,247.12 82,089,103.21

内容: 屠宰、肉制品 屠宰、肉制品

内容: 生产骨素、香精 USD475 万元 RMB9,017.47 万 元 RMB20,100 万元 RMB12,000 万元

内容: 纸箱生产 生猪养殖 屠宰、肉制品

内容: 肉制品 肉制品 屠宰、肉制品

内容: 肉制品 生猪养殖

内容: 禽类屠宰、加工 RMB20,000 万元

内容: 参股公司

内容: 生产 PVDC 树脂 USD3,808 万元

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 济源双汇牧业有限公司 漯河嘉汇实业有限公司 主要控股参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司方式 本期注销子公司 本期新设立子公司 对整体生产经营和业绩的影响 对整体生产经营和业绩影响较小 对整体生产经营和业绩影响较小

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 九、公司未来发展的展望 （一）宏观经济形势及公司所处行业的发展趋势与发展机遇 2016年，中国经济增长将在新常态下运转，就业、物价保持基本稳定，GDP增速预计 6.5%-7%，作为十三五的开局之年及深化结构调整的攻坚之年，中国政府已经推出一系列调 结构、稳增长的政策，随着“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”等调控措施的落实， 结构性产能过剩的矛盾会逐步得到化解，中国经济将会稳中有进、稳中向好。 2016年，公司将面临以下发展机遇： 一是消费需求持续增加。随着小康社会的推进，城镇化率的提高，消费品零售及餐饮行 业增长有望加速，这将有助于推动肉类消费的稳定增长。 二是优势企业面临整合发展的机会。随着行业进入门槛的筑高、竞争环境的优化，将加 速落后产能的退出，优势企业将通过发挥布局、质量、网络、管理和技术等优势，趁势而上、 扩大市场份额，也有机会通过兼并重组，巩固行业地位，提升行业集中度。 三是工业品及主要农产品价格仍将低位运行。世界经济深度调整，国际原油价格连续下 跌，大宗物资价格低位运行，有利于跨国型的大企业，利用全球低成本资源开拓国内外市场。 四是国内外协同优势将进一步释放，中美协同效应将继续显现。中国双汇和美国史密斯 公司的强强联合，具备了行业内其它公司无法企及的跨国协同优势。 五是郑州美式工厂和上海西式工厂等新厂投产运营，实现了纯正美国味和品牌升级，顺 应了追求高品质生活的新兴消费的大趋势，将推动肉类行业的结构调整和转型升级。 （二）公司发展战略 1、在产业选择上，公司将坚持围绕“农”字做文章，围绕肉类加工产业，继续做大做强 屠宰和肉制品两大主业，大力发展饲料业和养殖业，完善产业链，提高产业化经营水平。 2、在国内重点围绕公司六大区域发展战略，完成生猪屠宰及肉制品加工基地的全国产 业布局，实现养殖和屠宰的就地养殖、就地生产、就地销售及全国大流通销售的产业格局。 3、在产品研发上，完善自主研发和创新体系，围绕消费升级，大力调整产品结构，不 断开发新产品，实现屠宰业向鲜销转、向食材转、向调理转、向预制化、定制化转；肉制品 业向低温转、向西式转、向中高档转、向食材转、向餐桌转变，实现产销上规模，确保企业 的核心竞争优势。 4、经营策略上，围绕“开创中国肉类品牌”，积极实施品牌营销，提升品牌竞争力及产 品附加值；围绕低碳经济，加强企业标准化、工业化、自动化和信息化管理，坚持流程创新、 提高效率，实现由劳动密集型向技术密集型转变，形成以肉类加工为主的优势产业集群，带 动农业产业化。

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 通过调整产品结构、完善产业链条、优化产业布局、增强创新能力，进一步做大、做强、 做精、做专肉类加工业，把公司做成全球最大的动物蛋白运营服务商，做成在世界肉类行业 具有显著影响力的企业集团。 （三）新年度经营计划 2016年，十三五的序幕正式拉开，面对新的形势、新的要求，公司将贯彻“创新转型、 开创未来”的指导思想，落实“调结构、扩网络、促转型、上规模”的发展战略，把握机遇、化 解风险，2016年争取实现业绩的继续增长。 （四）资金需求及使用计划 2016年公司将通过续建项目、技术改造项目、单台设备投资、股权投资等方面积极推进 产品结构调整，预计全年完成投资并支出项目建设资金约15亿元。以上资金需求主要通过公 司自有滚存资金加以解决。 （五）风险因素和对策 2016年，公司可能面临的挑战和风险： 一是中国经济处于调速换挡时期，企业规模提升会面临挑战。中国经济进入新常态，调 速换挡、结构调整、动力切换，经济下行压力仍然较大，销售规模的提升有一定的难度。 二是消费转型加快，公司结构调整、营销创新面临挑战。居民的营养、健康意识在不断 提高，娱乐休闲的方式也发生改变，个性化的新生代消费群体日益壮大，这些变化对产品的 开发理念、种类样式、包装设计、营销宣传和渠道革命等提出了更高要求。 三是加工费用控制面临挑战。劳动力人口占比下降，人口的红利逐渐减弱，制造业，尤 其是劳动密集型制造业，面临加工费用持续上涨的压力。 四是工业品及消费品价格可能上涨，成本控制面临挑战。随着政策的宽松，货币投放的 增加，物资价格可能上涨，尤其是生猪及家禽养殖业产能经过大规模的淘汰，猪肉价格和鸡 肉价格波动较大。 针对上述风险和挑战，公司将落实“调结构、扩网络、促转型、上规模”的发展战略，在 2016年重点抓好以下几项工作： 1、调结构、促转型。肉制品贯彻“由高温向低温转变、由食品向食材转变、由传统产品 向西式产品转变”的转型战略；生鲜品落实“由效益型向规模效益型转变”的转型战略，由初加 工产品向定制化、预制化、真空包装、调理产品拓展。 2、建网络、扩渠道。围绕“大小商超、大小餐饮、学校团购、农贸批发、自建终端、机 关食堂、电商平台”七大渠道，建网点、扩渠道，为规模增长提供保障。 3、力推美式产品和西式产品。郑州双汇美式工厂和上海双汇西式工厂等的竣工投产， 为转型升级奠定了强大的工业基础，接下来，通过成立专职团队，加快产品进店，做好市场 培育，加强营销和促销活动等措施，全力以赴推广美式产品。 4、做大外贸，发挥中美协同效应。公司将继续深化中美合作，协同降成本、扩规模、 调结构。通过扩大国际贸易，实现中美欧资源的优势互补。 5、加强行情研判，控制采购成本。建立科学的行情研判机制、严格的价格监控体系， 通过有效利用现货、期货市场，国内、国际资源，降低采购成本，确保买进有利，保持企业 的成本优势。 6、抓管理、保安全。坚持依法经营，依法管理，铁腕抓质量，铁心保安全，不断提高 产品质量和食品安全的控制水平，树立良好企业形象，实现企业可持续发展。 7、抓创新、提效率。推动技术创新、深化管理创新、实施流程再造，提升企业专业化、 标准化、自动化、信息化、智能化水平，提高公司的运营效率，强化企业核心竞争力。

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 十、接待调研、沟通、采访等活动情况

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: √ 适用 □ 不适用 接待时间 2015 年 04 月 29 日 接待方式 电话沟通 接待对象类型 机构 调研的基本情况索引 公司新产品开发及推广情况，一季度经营情况 等。 公司肉制品与鲜冻品行业基本情况及未来发展 2015 年 05 月 07 日 实地调研 机构 趋势， 电商运作情况， 新产品市场推广及销售情 况等。 2015 年电商进展情况，非尝系列产品目前销售 2015 年 05 月 26 日 实地调研 机构 情况， 生鲜品市场发展方向， 猪价对公司的影响 等。 肉制品方面未来销售增长的动力体现在那些方 2015 年 09 月 09 日 实地调研 机构 面， 新产品与老产品在渠道政策上的不同， 鲜冻 品行业 2015 年整个行业下滑的原因分析等。 2015 年 09 月 24 日 实地调研 机构 鲜冻品工厂的数量和规模， 生鲜品各销售渠道占 比，肉制品行业半年报吨价下降的原因等。 三季度肉制品销量下滑原因， 进口美国猪肉销售 情况，对今明两年猪价走势的看法等。 2015 年 1-9 月利润下降的原因说明，对近期媒 体报道火腿、培根影响健康新闻的看法。 2015 年肉制品转型、高低温占比、市场竞争优 势发展前景等。 双汇新品主打类型， 新渠道如何建设， 养鸡场进 展如何，三季度经营情况等。 郑州美式车间和上海西式工厂进展情况， 猪价上 2015 年 11 月 13 日 实地调研 机构 涨对公司三季度的影响， 肉制品销量下降的原因 等。 生猪价格与屠宰利润的关系，新产品的推出情 2015 年 11 月 19 日 实地调研 机构 况、占比情况，肉制品的库存情况，明年广告费 投入情况等。 接待次数 接待机构数量 接待个人数量 接待其他对象数量 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 11 113 0 10

内容: 电话沟通

内容: 机构

内容: 实地调研

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内容: 第五节 重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司的利润分配政策及利润分配方案符合公司《章程》及审议程序的规定，公司中小股东的合法权益得到了充分维护。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 是 是 是 是

内容: 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况

内容: 股利分配预案或方案 资本公积金转增股本预案或方案 拟以2015年末公司扣除拟回购股份 无 后的总股本为基数， 向全体股东实施每10 股派12.5元现金（含税）的方案。 2014年 以2014年底总股本为基数， 向全体股以2014年底总股本为基数，向全体股东实施 东实施每10股派14.2元现金（含税）的方每10股转增5股的资本公积金转增股本方 案。 案。 2013年 以2013年底总股本为基数， 向全体股无 东实施每10股派14.5元现金（含税）的方 案。

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

内容: √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 分配预案的股本基数（股） 现金分红总额（元） （含税） 可分配利润（元） 现金分红占利润分配总额的比例 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的， 进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 拟以 2015 年末公司扣除拟回购股份后的总股本 3,299,558,284 股为基数， 向全体股东按每 10 股派 12.5 元(含税)的比例实施 利润分配，共分配利润 4,124,447,855.00 元，尚余 5,804,823,712.23 元作为未分配利润留存。 0 12.5 3,299,558,284 4,124,447,855.00 9,929,271,567.23 100.00%

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内容: 三、承诺事项履行情况

内容: 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

内容: √ 适用 □ 不适用 承诺事由 股改承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 1、 关于唐山双汇历史股权转让存在瑕疵的补偿承诺。 2006 年， 双汇集团自其他两位股东受让唐山双汇 20%的股权。其中， 双汇集团、 罗特 克斯、 万洲国际 （双汇国际） 、 兴泰集团、 万隆 先生 玉田县牧工商总公司于 2006 年 9 月向双汇集团协议转让其所 持唐山双汇 10%股权已经玉田县财政局审核同意，唐山市国 有资产监督管理委员会就上述转让行为于 2010 年 7 月 27 日 2012 年 07 月 30 出具说明同意唐山双汇依法办理玉田县牧工商总公司 10%股 日 权的转让手续，但未经省级国有资产监督管理部门审批。如 因双汇集团受让玉田县牧工商总公司所持唐山双汇 10%股权 未履行适当的国有产权转让程序使上市公司遭受损失，双汇 资产重组时所作承诺 集团承诺将赔偿双汇发展因此而受到的所有损失。 2、关于股份锁定的承诺。双汇集团和罗特克斯承诺，双汇集 双汇集团、 罗特 克斯、万洲国 万隆先生 际、兴泰集团、诺 团和罗特克斯本次认购的股份自认购股份全部于中国证券登 股份限售承 记结算有限责任公司深圳分公司登记至双汇集团及罗特克斯 2012 年 07 月 30 2012 年 7 月 31 日至 名下之日起 36 个月内不得转让。双汇集团和罗特克斯进一步 日 承诺，双汇集团和罗特克斯本次认购的股份自其在深交所上 市之日起 36 个月内不得转让。 双汇集团、 罗特 克斯、万洲国 际、兴泰集团、 盈利预测补 偿承诺 3、盈利预测补偿承诺。根据《重组办法》的规定以及《盈利 预测补偿协议》及其补充协议的约定，在本次重组实施完毕 后三个会计年度内，若经会计师事务所审核确认的拟注入资 2012 年 07 月 30 本次重组实施完毕后 日 三个会计年度 1、盈利预测已完成承诺金 额；2、经对截止 2014 年 12 月31日注入资产进行减值测 27 2015 年 7 月 31 日 正在履行 长期有效 正在履行 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 万隆先生 产的实际净利润未能实现资产评估报告及有关说明中的拟注 入资产的预测净利润，双汇集团和罗特克斯同意依据上述协 议中约定的公式计算的结果给予本公司股份补偿和现金补 偿。对于用于补偿的股份，将由本公司以 1 元总价回购并予 以注销。根据资产评估报告及有关说明，2012-2014 年拟注入 资产的预测净利润分别为 191,215 万元、 248,495 万元、 314,697 万元。此外，在补偿期限届满时，双汇发展将聘请会计师事 务所对拟注入资产进行减值测试，如：期末减值额>补偿期限 内已回购股份总数Ч 发行价格+补偿期限内已补偿现金总数， 则双汇集团和罗特克斯将另行补偿股份。如双汇集团和罗特 克斯本次认购的股份已经全部用于补偿，且期末减值额－认 购股份总数Ч 发行价格－补偿期限内已补偿现金总数>0，则双 汇集团和罗特克斯还应进行相应现金补偿。此外，本次重大 资产重组的拟注入资产中包含部分在建工程项目，并且，该 等在建项目也已包含在评估机构出具的评估报告中，该等在 建项目对评估值的影响（乘股比后）占注入资产总估值的比 重为 23.0%。如果在建项目未能在 2014 年 12 月 31 日前全部 竣工投产，双汇集团和罗特克斯将进一步对在 2014 年 12 月 31 日尚未完成的在建项目于 2012 年至 2015 年的预测净利润 进行补偿。 双汇集团、 罗特 克斯、万洲国 万隆先生 避免同业竞 际、兴泰集团、争的承诺 4、关于避免同业竞争的承诺。本次交易完成后，双汇发展与 控股股东及其控制的企业在肉类主业经营上不存在同业竞 争。同时，为维护社会公众股东的利益，并有效避免未来可 能发生的同业竞争，兴泰集团、双汇国际、双汇集团、罗特 克斯及万隆先生分别作出了避免同业竞争的书面承诺。 5、关于规范关联交易的承诺。本次重大资产重组完成后，双 关联交易承 汇发展与双汇集团和罗特克斯的下属企业仍存在少量的关联 交易，主要为食品添加剂的采购、物流服务等。为维护社会 公众股东的利益，兴泰集团、万洲国际、双汇集团、罗特克 斯及万隆先生已分别向双汇发展作出了规范关联交易的书面 28 2012 年 07 月 30 日 长期有效 正在履行 2012 年 07 月 30 日 长期有效 正在履行 试，不存在减值；3、在建项 目中上海双汇大昌有限公司 日产200吨低温肉制品项目， 截止 2014 年 12 月 31 日尚未 竣工。公司将继续履行该项 剩余承诺。

内容: 双汇集团、 罗特 克斯、万洲国 万隆先生 际、兴泰集团、诺

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 承诺。 双汇集团、 罗特 克斯、万洲国 际、兴泰集团、 万隆先生 其他承诺 6、罗特克斯关于双汇发展公司治理的承诺。收购人罗特克斯 已作出承诺，在本次要约收购完成后，将会促使双汇发展继 2012 年 07 月 30 续保持健全且运行良好的组织机构以及有效的内部控制制 度，双汇发展董事会成员中独立董事的比例不少于 1/2。 7、"3.15 事件"相关承诺。双汇集团和罗特克斯承诺：就本次 双汇集团、 罗特 克斯、万洲国 际、兴泰集团、 万隆先生 其他承诺 "3.15 事件"，若双汇集团、罗特克斯及本次重大资产重组标的 公司因受到相关政府部门行政处罚而对拟注入资产造成损失 2012 年 07 月 30 的，及因违反与双汇发展的相关合同约定或存在对双汇发展 日 侵权的情形而给双汇发展造成损失的，双汇集团、罗特克斯 同意承担相应的赔偿责任。 首次公开发行或再融 资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东 所作承诺 承诺是否按时履行 如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明未 完成履行的具体原因 及下一步的工作计划 无 是 长期有效 正在履行 日 长期有效 正在履行

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内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引 巨潮资讯网， 注入资产在建 项目中上海双 汇大昌有限公 司日产 200 吨低 温肉制品项目 2012 年 01 月 2015 年 12 月 01 日 31 日 1,070.17 市场环境变化 《河南双汇投 资发展股份有 8,188 2012 年 05 月 限公司发行股 26 日 份购买资产及 换股吸收合并 暨关联交易报 告书》 。 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

内容: 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

内容: 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: 本期新设立子公司漯河嘉汇实业有限公司。 本期注销子公司济源双汇牧业有限公司，该公司于2015年11月完成注销手续。该公司 2014年末净资产为10,911.99万元，净利润为374.45万元；2015年处置日净资产为 11,227.90万元，期初至处置日净利润315.92万元。

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 境外会计师事务所名称（如有） 境外会计师事务所报酬（万元） （如有） 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司聘请信永中和会计师事务所为内部控制审计会计师事务所，期间共支付内部控制审计费用100万元。 无 2 郑群、黄天义 无 0 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 210

内容: 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十一、破产重整相关事项

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 十二、重大诉讼、仲裁事项

内容: □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 十三、处罚及整改情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: √ 适用 □ 不适用 公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大到期未清偿等情况。

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: 1、本公司于2012年5月26日在巨潮资讯网站公告了《河南双汇投资发展股份有限公司发 行股份购买资产及换股吸收合并暨关联交易报告书（修订稿）》，其中披露了双汇国际控股 有限公司的员工奖励计划，双汇国际董事会制定并于2012年2月9日签署生效了《双汇国际控 股有限公司制定奖励股权发放指引》。该员工奖励计划的主要内容是：双汇国际就员工奖励 计划设立信托，以运昌控股有限公司作为该信托下的受托人，运昌公司持有的6%双汇国际股 份作为奖励股份，将根据经双汇国际董事会制定的员工奖励计划于2012年至2014年年度结束 后经营目标预算的考核结果授予双汇国际及其主要三家下属公司罗特克斯有限公司、河南省 漯河市双汇实业集团有限责任公司和双汇发展的经营管理骨干(以下简称“合格高级管理人 员”)。 该员工奖励计划已经经过双汇国际董事会及股东会表决通过。 2012年12月26日，授予奖励股份的合格高级管理人员与双汇国际签署了奖励股份接受文 件，本公司43个岗位的经营管理人员接受了股权激励，其接受股份总额占本次奖励股份总额 的89.75%。2013年10月，本公司常务副总裁郭丽军先生因工作变动辞去本公司常务副总裁职 务，不再担任本公司其他职务。截止2013年12月31日，本公司的经营管理人员在奖励股份中 的占比为84.25%。 2014年11月，双汇集团原总经理游牧先生调入到双汇发展任职，基于游牧先生在任职期 间对双汇集团所做的贡献，同意将授予游牧先生原在双汇集团总经理职位上的股权激励在其 任职双汇发展期间继续执行，并自2014年11月1日起调整至双汇发展承担该部分股权激励费 用，双汇集团不再承担。 截止到2014年12月31日，本集团合格高级管理人员在该股权激励中的奖励股份占比由 84.25%调整为86.25%。 根据《企业会计准则第11号-股份支付》、《企业会计准则解释第4号》第七条、中国证 监会《上市公司执行企业会计准则监管问题解答［2009年第1期］》（会计部函［2009］48 号）第七条的相关规定，按照权益工具授予日的公允价值,分别将2012年度、2013年度、2014 年度取得的服务24,142.75万元、23,772.88万元、22,752.92万元计入本公司管理费用和资本公 积。 本公司于2013年1月24日在巨潮资讯网站发布了《河南双汇投资发展股份有限公司关于双 汇国际控股有限公司实施员工奖励计划的提示性公告》，公告编号：2013-04。 2、2014年8月5日，本公司发布《关于万洲国际有限公司在香港联交所上市的提示性公 告》，其中披露了万洲国际制定的首次公开发售前购股权计划，就该等计划，本公司依据《企 业会计准则第11号-股份支付》的相关规定，按照权益工具授予日的公允价值，将2014年8-12 月、 2015年度本公司取得的服务8,007.27万元、 16,014.08万元计入本公司管理费用和资本公积。 2015年8月，双汇发展原总裁张太喜先生调入到双汇集团任职，因此自2015年8月1日起 由双汇集团承担其相应股权激励费用。 2015年8月，双汇发展总裁助理游召胜先生辞职， 其相应享有的股权激励份额失效。 截止2015年12月31日，本集团合格高级管理人员在2014年授予的股份支付计划中股份占 比由36.92%调整为29.37%。 本公司于2014年8月5日在巨潮资讯网站发布了《关于万洲国际有限公司在香港联交所上 市的提示性公告》，公告编号：2014-25。

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 十六、重大关联交易

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: √ 适用 □ 不适用 关联交易方 关联关系 关联交 关联交易 关联交易 关联交 关联交易金 占同类交易 获批的交易 是否超过 关联交易 可获得的同 易类型 内容 定价原则 易价格 额（万元） 金额的比例 额度 （万元）获批额度 结算方式 类交易市价 披露日期 披露索引 巨潮资讯网， 《日常关 联交易公告》 ，编号： 2015-08 漯河汇盛生物 科技有限公司 漯河双汇海樱 调味料食品有 限公司 漯河双汇物流 投资有限公司 及其子公司 漯河双汇物流 投资有限公司 及其子公司 罗特克斯有限 公司 受同一最终 关联销 提供初级 协议约定 控制方控制 售 受同一最终 关联销 控制方控制 售 加工 价格 协议约定 价格 8,606.72 0.19% 2,556.13 0.06% 3,400 否 银行转账 2015 年 03 月 26 日 2015 年 03 月 26 日 同上

内容: 漯河汇盛生物 科技有限公司

内容: 受同一最终 关联销 销售猪毛 协议约定 控制方控制 售 肠 价格 10,167.47 0.23%

内容: 银行转账 -

内容: 销售辅料

内容: 同上

内容: 受同一最终 关联销 控制方控制 售

内容: 销售水电 气、劳保 物料备件

内容: 受同一最终 提供劳 控制方控制 务

内容: 资产租赁

内容: 间接控股股 关联销 销售肉制 协议约定 东 售 品、冻肉 价格 3,283.66 0.07%

内容: 巨潮资讯网， 《日常关 联交易公告》 ，编号： 2015-41

内容: 杜邦双汇漯河 食品有限公司

内容: 控股股东的 关联销 销售水电 协议约定 联营企业 售 气 价格 3,343.85 0.07%

内容: 巨潮资讯网， 《日常关 联交易公告》 ，编号： 2015-08

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 杜邦双汇漯河 蛋白有限公司 河南省漯河市 双汇实业集团 有限责任公司 南通汇羽丰新 材料有限公司 漯河双汇海樱 调味料食品有 限公司 漯河汇盛生物 科技有限公司 漯河双汇物流 投资有限公司 及其子公司 母公司 控股股东的 关联销 销售水电 协议约定 联营企业 售 接受劳 务 气 价格 协议约定 价格 564.9 0.02% 907.74 0.02% 1,000 否 银行转账 2015 年 03 月 26 日 2015 年 03 月 26 日 同上

内容: 租赁房产

内容: 本公司的联 关联采 营企业 购

内容: 受同一最终 关联采 采购调味 协议约定 控制方控制 购 料 价格 19,209.84 0.54%

内容: 受同一最终 关联采 采购猪肠 协议约定 控制方控制 购 衣 价格 10,611.22 0.30%

内容: 受同一最终 接受劳 接受运输 协议约定 控制方控制 务 劳务 采购分割 价格 96,576.37 73.97%

内容: 间接控股股 关联采 肉、分体 协议约定 东 购 肉、骨类 价格 及副产品 采购分割 169,888.53 4.80%

内容: 巨潮资讯网， 《日常关 联交易公告》 ，编号： 2015-44

内容: 受同一最终 关联采 肉、分体 协议约定 控制方控制 购 肉、骨类 价格 及副产品 38,090.98 1.08%

内容: 巨潮资讯网， 《日常关 联交易公告》 ，编号： 2015-41 巨潮资讯网， 《日常关 联交易公告》 ，编号： 2015-08

内容: 杜邦双汇漯河 蛋白有限公司

内容: 控股股东的 关联采 采购大豆 协议约定 联营企业 购 蛋白 价格 6,632.91 0.19%

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 漯河双汇计算 机软件有限责 任公司 合计 大额销货退回的详细情况 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金 额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适 用） 无 该类关联交易总额与年初预计情况不存在显著增加。 受同一最终 接受劳 软件开发 协议约定 控制方控制 务 及维护 价格 -917.79 0.70% 2015 年 03 月 26 日 --巨潮资讯网， 《日常关 联交易公告》 ，编号： 2015-08 -388,984.9 -445,200 ----

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 是否存在非 关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 占用 河南省漯 河市双汇 实业集团 有限责任 公司 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 本期归还金 额（万元） 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 无重大影响 控股股东 双汇集团统 一代收政府 否 补贴 0 869.12 869.12 0.00% 0 0 期初余额 本期新增金 本期收回金 （万元） 额（万元） 额（万元） 本期利息 （万元） 期末余额 （万元）

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。

内容: 十七、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 租赁情况说明

内容: 报告期内公司租入的资产主要是仓储库房，出租的资产主要是办公场所及门面房。

内容: 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 计提 受托人名 是否关 产品类 委托理财 称 联交易 型 金额 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 减值 准备 金额 （如 有） 国泰君安 否 保本型 18,450 2014年10月14 2015 年 04 月 日 13 日 分期确认 18,450 290.6 290.6 290.60 预计收 益 报告期 实际损 益金额 报告期 损益实 际收回 情况

内容: 中国银行 否 中国银行 否

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 日 中国银行 否 保本型 10,000 30 日 分期确认 64.27 34.4 34.40

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 海通证券 否 国泰君安 证券

内容: 中原证券 否 国泰君安 证券 国泰君安 证券

内容: 海通证券 否 国泰君安 证券 国泰君安 证券

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 民生银行 否 厦门国际 银行 厦门国际 银行

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 广发证券 否 国泰君安 证券

内容: 农业银行 否 方正东 亚.交通 银行 否

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 其他补提 尾差调整 合计

内容: 委托理财资金来源 逾期未收回的本金和收益 累计金额 涉诉情况（如适用） 委托理财审批董事会公告 披露日期（如有) 委托理财审批股东会公告 披露日期（如有) 未来是否还有委托理财计 划

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 十八、其他重大事项的说明

内容: 为加强公司及成员单位资金的集中使用和管理，提高资金使用效率，为公司各成员单位提 供更好的财务管理和服务，并进一步规范公司的资金运作，防范风险，公司于2015年7月13 日召开第五届董事会二十三次会议，拟与河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司（以下简 称双汇集团）合资，按照《企业集团财务公司管理办法》的规定，向中国银监会申请设立双 汇集团财务有限公司（暂定名，以下简称双汇财务公司）。 双汇财务公司拟注册资本50000万元人民币， 其中河南双汇投资发展股份有限公司以现金 方式出资30000万元，占注册资本的60%，双汇集团以现金方式出资20000万元，占注册资本 的40%。同时委托双汇集团办理上述财务公司有关筹建、开业、验资和工商登记等一切设立、 申报、审批、核准的法律手续，已于2016年2月6日获得中国银监会批准筹建。 十九、公司子公司重大事项

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内容: √ 适用 □ 不适用 本公司已披露2015年社会责任报告全文，全文刊载于2016年3月30日的巨潮咨询网站上（http：//www.cninfo.com.cn） 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用

内容: 二十一、公司债券相关情况

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 一是报告期内公司实施资本公积转增股本，公司股份总数增加； 二是公司部分董事、监事、高级管理人员在二级市场增持公司股份，因此高管锁定股增加。

内容: 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了公司2014年度利润分配及资本 2015年3月24日， 公积金转增股本预案； 2015年4月17日， 公司2014年度股东大会审议通过了公司2014年度利润分配及资本公积金转增

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内容: 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 本报告期内实施资本公积转增股本方案的股权登记日为2015年5月19日，除权日为2015年5月 20日。

内容: 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用

内容: 本次股份变动使得最近一期每股收益、稀释每股收益，归属于公司普通股股东的每股净资产 下降，具体指标见“第二节公司简介和主要财务指标”之二主要会计数据和财务指标。

内容: 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 罗特克斯有限公 司 河南省漯河市双 汇实业集团有限 责任公司 何科 58,948 29,474 88,422 高管锁定股 根据相关法律规 定执行 根据相关法律规 定执行 根据相关法律规 定执行 根据相关法律规 定执行 根据相关法律规 定执行 根据相关法律规 定执行 根据相关法律规 定执行 2016 年 2 月 26 刘金涛 8,000 8,000 高管锁定股 日解除限售股 8000 股 958,881,638 479,440,819 1,438,322,457 重组承诺 29,707,010 14,853,505 期初限售股数 本期解除限售股 本期增加限售股 数 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

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内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股 报告期末普通 股股东总数 年度报告披露日 69,227 前上一月末普通 股股东总数 报告期末表决权 64,457 恢复的优先股股 东总数 （如有） （参 年度报告披露日 0 前上一月末表决 权恢复的优先股 0

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 见注 8） 股东总数 （如有） （参见注 8） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 报告期 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 内增减 变动情 况 河南省漯河市双 汇实业集团有限 责任公司 罗特克斯有限公 司 中国证券金融股 份有限公司 阳光人寿保险股 份有限公司－传 统保险产品 中央汇金资产管 理有限责任公司 TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD 华泰证券股份有 限公司 全国社保基金四 零一组合 铭基国际投资公 司－铭基 A 股精 境外法人 选基金 信达投资有限公 司 国有法人 0.39% 12,897,351 12,897,351 0.39% 12,972,979 12,972,979 境内非国有 法人 境内非国有 法人 0.42% 13,999,915 13,999,915 0.58% 19,206,847 19,206,847 境外法人 0.75% 24,783,560 24,783,560 境内非国有 法人 60.24% 1,988,571,207 1,438,322,457 持有有限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 持有无限售条 件的股份数量 股份状 态 数量

内容: 境外法人 境内非国有 法人 境内非国有 法人 境内非国有 法人

内容: 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前10名股东的情况 （如 无 有） （参见注 3） 上述股东关联关系或一致行动 的说明 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司是罗特克斯有限公司的全资子公司。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 河南省漯河市双汇实业集团有限责 任公司 罗特克斯有限公司 中国证券金融股份有限公司 阳光人寿保险股份有限公司－传统 保险产品 中央汇金资产管理有限责任公司 TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD 华泰证券股份有限公司 全国社保基金四零一组合 铭基国际投资公司－铭基 A 股精选 基金 信达投资有限公司 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有） （参见注 4） 无

内容: 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司是罗特克斯有限公司的全资子公司。

内容: 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

内容: 控股股东性质：外商控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 畜禽屠宰；肉类、肉类制品、粮食 制品、饮料、饲料、食品包装材料、 河南省漯河市双汇实业集团 有限责任公司 万隆 1994 年 08 月 29 日 食品机械加工、制造和销售；软件 26776543 的开发、销售；能源动力产品的生 产、销售；从事货物和技术进出口 业务。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 无 股权情况

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。

内容: 实际控制人性质：境外其他机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 兴泰集团有限公司 法定代表人/单位 负责人 杨挚君 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 股权投资与管理

内容: 实际控制人报告期内控制的其 2014 年 8 月 5 日，万洲国际有限公司在香港联交所上市，兴泰集团有限公司通过雄域投资 他境内外上市公司的股权情况 有限公司持有其 21.72%的股权。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

内容: □ 适用 √ 不适用 49

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内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 2006 年 02 月 28 日 注册资本 主要经营业务或管理活动

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

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内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

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内容: 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期增持 本期减持 其他增 期末持 股份数量 股份数量 减变动 （股） 107,246 （股） 股数 （股） （股） 301,736

内容: 期初持股 数（股） 194,490

内容: 焦树阁 赵虎林 尹效华 杨东升 胡运功 张晓辉 胡育红 李连魁 李向辉 游牧 乔海莉 马相杰 王玉芬 李红伟 温国山 刘清德 刘松涛 何科 宋保国 张立文 杜俊甫 刘红生 张太喜

内容: 副董事长 现任 男 独立董事 现任 男 独立董事 现任 男 独立董事 现任 男 监事会主 席 监事 监事 监事 监事 董事、总 裁 副总裁 副总裁 副总裁 副总裁 副总裁 副总裁 现任 男 现任 男 现任 女 现任 男 现任 男 现任 男 现任 女 现任 男 现任 女 现任 男 现任 男 现任 男

内容: 财务总监 现任 男 总裁助理 现任 男 总裁助理 现任 男 董事会秘 书 副总裁 副总裁 董事、总 裁 现任 男 现任 男 现任 男 离任 男

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内容: 总裁助理 离任 男 董事会秘 书 --

内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 姓名 马林 担任的职务 独立董事 类型 任期满离任 日期 2015 年 08 月 27 日 2015 年 08 月 27 日 2015 年 08 月 27 日 2015 年 08 月 27 日 2015 年 08 月 27 日 2015 年 08 月 27 日 公司经营管理需要 原因

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

内容: 董事： 万隆先生：近五年来，曾任双汇集团总经理、本公司董事，第十一届全国人大代表。现任 万洲国际有限公司董事会主席、双汇集团、罗特克斯有限公司和本公司董事长，中国肉类协 会高级顾问，第十二届全国人大代表。 焦树阁先生：近五年来，曾任中国雨润食品集团有限公司董事。现任鼎晖投资总裁，万洲 国际有限公司董事会副主席、双汇集团、罗特克斯有限公司、奇瑞汽车股份有限公司、中国 蒙牛乳业有限公司、九阳股份有限公司、中国山水水泥集团有限公司、内蒙古河套酒业集团 股份有限公司董事和本公司副董事长。 赵虎林先生：近五年来，曾任中国长城铝业公司、河南思达高科技股份有限公司、郑州新

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内容: 芒果房地产开发有限公司、中国建设银行郑州金水支行、中原环保股份有限公司法律顾问。 现任河南仟问律师事务所合伙人，河南省人民政府法制咨询专家，河南省人民政府法律顾问 团成员，河南省律师协会副会长，中华全国律师协会理事，郑州仲裁委员会仲裁员，郑州众 生实业集团有限公司、河南太龙药业股份有限公司、林肯电气（郑州）合力焊材公司、河南 中新机械设备进出口公司法律顾问，河南华英农业发展股份有限公司、新乡市瑞丰化工有限 责任公司和本公司独立董事。 尹效华先生： 近五年来， 曾任河南三全食品股份有限公司和河南汉威电子股份有限公司独 立董事。现任郑州大学商学院副教授，中原环保股份有限公司、河南太龙药业股份有限公司 和本公司独立董事。 杨东升先生：近五年来，曾任郑州市会计师事务所评估部副主任、主任、审计高级经理， 北京中洲光华会计师事务所审计经理、高级经理、河南分所所长助理，利安达会计师事务所 权益合伙人、风险控制委员会委员、河南分所副所长、总审计师。现任立信会计师事务所权 益合伙人、河南分所所长，河南省注册会计师协会常务理事，灵宝黄金股份有限公司（香港 上市公司）独立董事，本公司独立董事。 高管： 游牧先生：近五年来，曾任本公司肉制品事业部总经理和本公司副总经理、董事，双汇集 团总经理、本公司副总裁兼肉制品事业部总经理。现任本公司总裁。 王玉芬女士：近五年来，曾任双汇集团董事、总工程师、常务副总经理，本公司董事。现 任本公司副总裁。 马相杰先生：近五年来，曾任本公司综合事业部总经理、鲜冻品事业部生产副总经理。 现任本公司副总裁兼生鲜品事业部总经理。 刘红生先生：近五年来，曾任唐山双汇总经理、鲜冻品事业部销售副总经理，德州双汇 总经理。现任本公司副总裁兼肉制品事业部总经理。 乔海莉女士：近五年来，曾任本公司董事、监事，肉制品事业部生产副总经理、肉制品事 业部总经理。现任本公司副总裁。 李红伟先生：近五年来，曾任双汇集团生产副总经理，食品安全副总经理。现任本公司副 总裁。 刘松涛先生：近五年来，曾任本公司财务中心主任。现任本公司财务总监。 杨冠华先生：近五年来。曾任漯河市公安局法制室主任，漯河市公安局食品药品犯罪侦查 支队负责人，双汇集团董事长法律顾问。现任本公司副总裁。 杜俊甫先生：近五年来，曾任双汇集团副总经理、总经济师、董事、党委副书记，双汇集 团党委书记、总经理。现任本公司副总裁。 刘清德先生：近五年来，曾任双汇集团人力资源副总经理。现任本公司副总裁。 温国山先生：近五年来，曾任双汇集团法律顾问，双汇集团采购副总经理。现任本公司副 总裁。 何科先生：近五年来，曾任双汇集团基建副总经理。现任本公司副总裁。 宋保国先生：近五年来，曾任双汇集团市场信息副总经理。现任本公司副总裁。 张立文先生：近五年来，曾任杜邦双汇蛋白有限公司总经理。现任本公司董事会秘书。 监事： 胡运功先生：近五年来，曾任双汇集团管理中心副主任、总经办主任、稽查中心主任。现 任本公司监事会主席。 张晓辉先生：近五年来，曾任双汇集团品质管理部部长。现任本公司品质管理中心主任， 本公司监事。 李向辉先生：近五年来，曾任双汇集团稽查中心副主任。现任本公司稽查中心主任，本公

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内容: 司监事。 胡育红女士：近五年来，曾任本公司审计监察部副主任。现任本公司审计中心主任、本公 司监事。 李连魁先生：近五年来，曾任任本公司人力资源中心主任。现任漯河双汇物流投资有限公 司管理副总，本公司监事。

内容: 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公 司 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公 司 罗特克斯有限公司 在股东单位 担任的职务 董事长 任期起始日期 2007 年 01 月 05 日 2007 年 01 月 05 日 2007 年 11 月 08 日 2006 年 03 月 29 日 2010 年 11 月 26 日 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 是

内容: 董事会副主 2010 年 11 月 席 26 日

内容: 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 总裁 任期起始日期 2005年04月01 日 1996年12月01 日 1993年01月01 日 2012年01月01 日 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 是

内容: 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

内容: 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

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内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

内容: 决策程序：按照公司《章程》的规定，董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管 理人员的报酬由董事会决定。 决策依据：公司在每年年末对高级管理人员和担任其他职务的监事实行年度述职与考评 制度，根据述职与经营目标考评情况，结合年初制订的《公司薪酬福利方案》及《绩效评价 及奖金考核办法》最终确定其报酬。 实际支付情况：报告期内，上述董事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬总额为 2212.09万元（含税）。

内容: 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 万隆 焦树阁 赵虎林 尹效华 马林 杨东升 胡运功 张晓辉 胡育红 李连魁 李向辉 张太喜 乔海莉 马相杰 游牧 王玉芬 李红伟 温国山 刘清德 杜俊甫 杨冠华 刘红生 职务 董事长 副董事长 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 监事 总裁 副总裁 副总裁 总裁 副总裁 副总裁 副总裁 副总裁 副总裁 副总裁 副总裁 男 男 男 男 男 男 男 男 女 男 男 男 女 男 男 女 男 男 男 男 男 男 性别 年龄 任职状态 76 现任 50 现任 51 现任 63 现任 63 离任 52 现任 47 现任 41 现任 47 现任 39 现任 34 现任 44 离任 52 现任 44 现任 49 现任 49 现任 46 现任 64 现任 50 现任 53 现任 50 现任 44 现任 从公司获得的税 是否在公司关联 前报酬总额 是 否 7.33 否 7.33 否 4否 3.33 否 26.95 是 38.97 否 40.48 否 26.46 否 40.48 否 166.06 是 117.12 否 180.59 否 230.97 否 192.32 否 117.12 否 114.25 否 117.12 否 48.92 是 71.89 否 105.27 否 方获取报酬

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内容: 刘松涛 游召胜 何科 张善耕 刘金涛 宋保国 张立文 祁勇耀 合计

内容: 财务总监 总裁助理 副总裁 总裁助理 总裁助理 副总裁 董事会秘书 董事会秘书 --

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 ---

内容: 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 母公司在职员工的数量（人） 主要子公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 当期领取薪酬员工总人数（人） 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 大专及大专以上 中专（含技校） 中专以下 合计 数量（人） 10,211 9,909 31,107 51,227 专业构成人数（人） 42,473 3,881 2,405 558 1,910 51,227 12,086 39,141 51,227 57,262 506

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内容: 公司遵循按劳分配、同工同酬的薪酬发放原则，按时足额发放工资、奖金，不断加强绩 效工资管理水平，充分发挥绩效工资的激励和约束作用。公司制定了《薪酬福利方案》、 《绩 效评价及奖金考核办法》，实现了工资管理和收入分配的规范化、制度化、科学化。公司实 施合理的员工薪酬增长和效益加薪机制、制定管理层增长奖励方案，保持薪酬标准内具公平 性、外具竞争性，对员工有激励性，对成本有控制性，调动和促进员工的工作热情，激发员 工的积极性。

内容: 1、公司每年制订集团、职能部门及事业部、项目公司三级培训计划，按照计划组织实施内部 员工、干部、高层各级培训。 2、培训涉及数据管理、人事管理、质量控制、管理体系等各个方面，采取工厂之间相互学习、 参观观摩，确保培训的理论内容和实际工作需要的无缝衔接，提高培训效果。

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人 治理结构， 建立健全内部控制管理制度， 持续深入开展公司治理活动， 进一步规范公司运作， 提高公司治理水平。 公司治理状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的 基本要求。 具体内容如下： 股东与股东大会： 公司依照《公司法》、《证券法》和中国证监会相关法律法规的要 求，制定了《公司章程》和《股东大会议事规则》，能够严格按照规定召集、召开股东大会， 确保股东充分行使表决权力，特别是中小投资者享有平等的地位和权力，公司与关联人之间 签订的关联交易协议充分体现了平等、自愿、等价、有偿的原则。 控股股东:上市公司本公司控股股东的行为符合《公司法》、《证券法》、《上市公司治 理准则》等相关法律法规的要求，没有直接或者间接干预公司的决策及依法开展的生产经营 活动，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，人员、资产、财务分开，机构、业务 完全独立于控股股东，各自独立核算，独立承担责任和风险。 董事与董事会:公司依法制定了《董事会议事规则》，董事会的人数及人员构成、董事的 选聘符合法律法规的要求，董事会建立了独立董事制度，常设三名独立董事，按照法律法规 的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害。公司 按照股东大会的决议要求，设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员 会，各司其职，对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 监事与监事会:公司制定了《监事会议事规则》，对公司的财务以及公司董事、高级管 理人员履行职责的合法合规性进行监督。监事会按时召开会议，监事按照要求出席会议，并 要求公司董事、高级管理人员、内部审计人员参加会议，对监督检查结果进行报告。 绩效评价与激励约束机制:董事会下设薪酬与考核委员会，建立了公正透明的董事、监 事和高级管理人员的绩效评价机制，公司董事、监事、高级管理人员及其他人员的聘任符合 法律、法规和公司章程的规定，为公司吸收人才奠定了基础。 利益相关者:公司与银行、其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者是相辅相 成、共同促进与共同发展的关系，公司充分尊重并保护相关利益者的合法权益，使公司在持 续发展，实现股东利益最大化和承担社会责任、环境保护、公共事业等方面共同发展。 信息披露与透明度:公司制定了《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记备案制 度》和《外部信息使用人备案和管理制度》，董事会秘书及证券部专门负责信息披露事项， 接待股东和投资者来访，按照及时、准确、完整的披露原则，对公司日常生产经营活动中发 生的重大投资、新项目建设、出售或收购资产、委托理财、各类交易等随机事件形成临时报 告并及时披露。

内容: 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

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内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、人员独立方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理方面是独立的，并设有独立 的劳动人事职能部门，公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均未在控 股股东单位担任任何职务。 2、资产完整方面：公司拥有独立的生产、辅助生产系统和配套设施，“双汇”商标属本公 司所有。 3、财务独立方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，有独立的银行帐户，依法独立纳税。 4、机构独立方面：公司设立了独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公 的情况。 5、业务独立方面：公司拥有完全独立于控股股东的采购和销售系统，具有独立完整的业 务及自主经营能力。 三、同业竞争情况

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 巨潮资讯网， 公告编 号 2015-12 巨潮资讯网， 公告编 号 2015-33 巨潮资讯网， 公告编 号 2015-48

内容: 2014 年度股东大会 年度股东大会 2015 年第一次临时 股东大会 2015 年第二次临时 股东大会

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 尹效华 本报告期应参加 董事会次数 9 现场出席次数 9 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 否

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 赵虎林 马林 杨东升 独立董事列席股东大会次数 连续两次未亲自出席董事会的说明

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

内容: 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等 法律法规和制度的规定，认真尽职的履行职责，对公司的制度完善和信息披露工作等方面提 出了许多宝贵的专业性意见，为进一步规范公司运作，提高公司管理水平发挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，公司董事会各专业委员会按照相关议事规则的规定，认真负责的履行职责： 1、审计委员会 2015年1月12日，公司审计委员会审阅了公司财务中心提交的财务报表，包括2014年12 月31日的资产负债表、2014年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及部分财务报表 附注资料，发表了关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见。 2015年3月10日， 公司审计委员会审阅了经年审注册会计师出具初步审计意见后的财务报 表，发表了关于年审注册会计师出具初步审计意见后公司财务会计报表的审议意见。 2、战略委员会 2015年3月23日，公司董事会战略委员会召开会议，审议通过了公司2015年各事业部预算 计划目标，审议通过了双汇发展2015年项目投资、原辅包采购、薪酬福利、新产品开发、创 新增效、专项费用等专项计划目标。 3、薪酬与考核委员会 2015年3月23日，公司董事会薪酬与考核委员会召开会议，根据公司《2014年度薪酬福利 方案》的规定，经过对公司2014年度绩效完成情况的考核，审计通过了相关董事、监事、高 级管理人员在本公司2014年度薪酬考核结果。 4、提名委员会 2015年8月27日，公司董事会提名委员会审议通过了关于提名聘任公司总裁的议案，拟 提名游牧先生任公司总裁；审议通过了关于聘任公司副总裁、财务总监的议案，拟提名乔海 莉女士、刘红生先生、杜俊甫先生、马相杰先生、王玉芬女士、李红伟先生、温国山先生、 刘清德先生、何科先生、杨冠华先生、宋保国先生任公司副总裁，刘松涛先生任公司财务总

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内容: 监；审议通过了关于聘任公司董事会秘书的议案，拟提名张立文先生任公司董事会秘书。

内容: 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员的考评与激励按《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、 《公司薪酬 福利方案》和《绩效评价及奖金考核办法》等有关规定实施。公司在每年年初根据年度经营 目标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标或管理职责， 并制订 《公司薪酬福利方案》 ， 年末公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，最终由董事会薪酬与考核委员会根据述 职及年度经营目标完成情况进行考评。 九、内部控制情况

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 100.00% 100.00% 2016 年 03 月 30 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

内容: 重大缺陷：发生涉及财务信息披露的重大 重大缺陷： 指一个或多个控制缺陷的组 舞弊行为；公司财务报告存在重大错报被 合，可能导致公司严重偏离控制目标。 外部监管机构或审计机构发现，公司对应 如公司决策程序缺陷， 可能导致出现严 的控制活动未能识别相关错报；公司财务 重决策失误，偏离既定经营目标；发生 定性标准 报告编报控制程序存在重大漏洞，可能导 食品安全问题，致使公司形象严重受 致公司报表出现重大错报。 损；未遵循合规经营原则，发生严重违 重要缺陷：公司财务报告编报控制程序存 规经营问题，受到相关政府部门处罚； 在控制漏洞，虽然不会导致公司报表出现 公司内部监督机构未能履行相关监督 重大错报，但仍应引起公司董事会及管理 职责，内部监督失效等。

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 层重视并改进的缺陷。 财务报告内部控制缺陷。 重要缺陷： 公司因未遵循既定内部控制 陷，其影响达不到重要性缺陷标准，但 仍有可能导致公司偏离控制目标。 一般缺陷：是指除重大缺陷、重要缺陷 之外的其他缺陷。 重大缺陷:损失金额≥利润总额 5% 定量标准 重要缺陷:利润总额 5%＞损失金额≥利润 总额 1% ＞损失金额 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个） 重大缺陷:损失金额≥利润总额 5% 重要缺陷:利润总额 5%＞损失金额≥利 一般缺陷:利润总 额 1%＞损失金额 0 0 0 0

内容: 一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷之外的 程序，或者内部控制本身存在设计缺

内容: 一般缺陷:利润总额 1% 润总额 1%

内容: √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露

内容: 内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 内控审计报告意见类型 非财务报告是否存在重大缺陷 标准无保留意见 否

内容: 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否

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内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准无保留审计意见 2016 年 03 月 28 日 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 德师报（审）字（16）第 p0323 号 郑群、黄天义 审计报告正文

内容: 审计报告正文 河南双汇投资发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南双汇投资发展股份有限公司(以下简称“双汇发展”)的财务 报表，包括2015年12月31日的公司及合并资产负债表，2015年度的公司及合并利润表、 公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是双汇发展管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价 财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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内容: 三、审计意见 我们认为，双汇发展财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了双汇发展2015年12月31日的公司及合并财务状况以及2015年度的公司及合并 经营成果和公司及合并现金流量。

内容: 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 郑群 中国?上海 义

内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

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内容: 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 主管会计工作负责人：刘松涛

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内容: 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬

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内容: 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

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内容: 其中：非流动资产处置损失 四、 利润总额 （亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益

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内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 1.2781 1.2781 0.4672 0.4672 4,218,732,709.80 1,542,288,703.11

内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 48,797,118,405.04 49,797,053,794.55 本期发生额 上期发生额

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内容: 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

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内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: 8、母公司所有者权益变动表

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 3．其他 （四） 所有者权益内部结 转 1． 资本公积转增资本 （或 股本） 2． 盈余公积转增资本 （或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 2,200,578,448.00 5,942,080,916.14 1,410,033,360.96 3,491,455,246.09 13,044,147,971.19

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内容: 三、公司基本情况 河南双汇投资发展股份有限公司(以下简称“本公司”或“双汇发展”)是一家于1998年10月 15日在河南省漯河市注册成立的股份有限公司，本公司总部位于河南省漯河市。本公司及其 子公司(以下简称“本集团”)的业务性质是食品加工行业，主要经营活动是：畜禽屠宰，加工销 售肉类食品、肉类罐头、速冻肉制品、定型包装熟肉制品(含清真食品)、实用动物油脂(猪油)； 生猪养殖、销售；生产销售PVDC薄膜及食品包装材料、其他包装材料制品；猪肠衣(盐渍猪 肠衣)及其附属产品的加工、销售；医药中间体(肝素钠)的提取、销售；农副产品收购，生产 加工肉制品及相关产品配套原辅料、调味料、食品添加剂、复配食品添加剂；蛋制品销售， 技术咨询服务，仓储服务，化工产品销售(不含易燃易爆危险品)，食品行业的投资，销售代 理，相关经营业务的配套服务。 本公司的公司及合并财务报表于2016年3月28日已经本公司董事会批准。 本年度合并财务报表范围变化详见附注(八)“合并范围的变更”。 本年度合并财务报表范围 参见附注(九)“在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础

内容: 本集团执行财政部颁布的企业会计准则(包括于2014年颁布的新的和修订的企业会计准 则)及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务 报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。

内容: 本集团对自2015年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能 力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 五、重要会计政策及会计估计

内容: 具体会计政策和会计估计提示：

内容: 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据实际生产经营特点，依据相关会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制 定了若干项具体会计政策和会计估计。

内容: 1、遵循企业会计准则的声明

内容: 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2015年12月31日的 公司及合并财务状况以及2015年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。

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内容: 本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

内容: 营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。

内容: 人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币 为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

内容: 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

内容: 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的 经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一 时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期 间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

内容: 6、合并财务报表的编制方法

内容: 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本 集团将进行重新评估。 子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司 的控制权时。 对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适 当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的 经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一 时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期 间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。 子公司采用的主要会计政策和会计期间按照公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。 本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵 销。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东 权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额，其余额仍冲减少数股东权益。

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内容: 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易， 作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在 子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调 整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

内容: 7、现金及现金等价物的确定标准

内容: 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。 现金等价物是指本集团持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

内容: 8、外币业务和外币报表折算

内容: 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率 与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额 计量。

内容: 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 1、实际利率法 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算 其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续 期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使 用的利率。 在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来 现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收 取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 2、金融资产的分类、确认和计量 金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有 至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日 会计进行确认和终止确认。本集团的金融资产包括贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本集团划分为贷款和应收款项的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款 等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以

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内容: 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的 金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 3、金融资产减值 本集团在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产 发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实 际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的 事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： (1)发行方或债务人发生严重财务困难； (2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； (3)本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； (4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； (5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； (6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 量，包括： -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； -债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； (7)其他表明金融资产发生减值的客观证据。 - 以摊余成本计量的金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际 利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为 减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产 转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成 本。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 4、金融资产的转移 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； (3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险

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内容: 水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计 入当期损益。 5、金融负债的分类、确认和计量 本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合 金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权 益工具。 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债，本集团持有的金融负债为其他金融负债。 其他金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得 或损失计入当期损益。 6、金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团 (债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债 与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

内容: 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

内容: 本集团将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单项 金额重大的应收款项 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独 测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失 的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项 组合中进行减值测试。

内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准

内容: （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

内容: 组合名称 账龄组合 关联方组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 90 账龄分析法 其他方法 坏账准备计提方法

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内容: 账龄 其中：3 个月内 4-6 个月 7-12 个月 1－2 年 2－3 年 3 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用

内容: （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

内容: 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收款项 根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提 坏账准备

内容: 1、存货的分类 本集团的存货主要包括原材料、在产品、库存商品、消耗性生物资产等。存货按成本进 行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的 支出。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。低值易耗品和包装物采用一次 转销法进行摊销。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提 取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的 确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和 销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货， 合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货 跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 4、存货的盘存制度

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内容: 存货盘存制度为永续盘存制。

内容: 1、共同控制、重大影响的判断标准 控制是指投资方拥有对被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排 所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已 考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表 决权因素。 2、初始投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权 投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本 与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资， 按成本进行初始计量。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实 施控制的被投资主体。 采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投 资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 （2）权益法核算的长期股权投资 本集团对联营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响 的被投资单位。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。

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内容: 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与 联营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有 的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单 位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 4、长期股权投资处置 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

内容: 13、固定资产 （1）确认条件

内容: 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅 在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。 终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 与 固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并

内容: 类别 房屋及建筑物 构筑物 临时建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 折旧方法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 30 20 不长于 5 10-15 6 5-6 折旧年限 5% 5% 5% 5% 5% 5% 残值率 3.17% 4.75% 不低于 19.00% 6.33%-9.50% 15.83% 15.83%-19.00% 年折旧率

内容: （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 14、在建工程

内容: 在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定 可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在 达到预定可使用状态后结转为固定资产。

内容: 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用， 在资产支出已经发生、

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内容: 借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开 始时，开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销 售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

内容: 本集团的生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产。 1、消耗性生物资产 消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括存栏待 售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的 成本，为该资产在出售前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借 款费用。消耗性生物资产在入库后发生的管护、饲养费用的后续支出，计入当期损益。 消耗性生物资产在出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。 资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌 价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的， 减记的金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。 2、生产性生物资产 生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括 产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖的生产性生物资产的成本， 为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本 化条件的借款费用。生产性生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后 续支出，应当计入当期损益。 生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各 类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下： 类别 使用寿命(年/月) 预计净残值(元/头) 年折旧率(%) 种猪 3年 800 33.3 种鸡 10个月 25 120 本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、 预计净残值和折旧方法进行复核， 如发生改变则作为会计估计变更处理。 生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差 额计入当期损益。

内容: 17、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试

内容: 无形资产包括土地使用权、管理软件、专有技术等。 无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减

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内容: 去预计净残值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不 予摊销。 类别 摊销方法 使用寿命(年) 残值率(%) 土地使用权 直线法 40-50 管理软件 直线法 3 专有技术 直线法 20 其他 直线法 3-10 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。

内容: （2）内部研究开发支出会计政策

内容: 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

内容: 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、工程物资、采 用成本法计量的生产性生物资产、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。 如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。 估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产 组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

内容: 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

内容: 20、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法

内容: 本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当

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内容: 期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期 损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金， 以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间， 根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期 损益或相关资产成本。

内容: （2）离职后福利的会计处理方法

内容: 本集团离职后福利全部为设定提存计划。本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根 据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

内容: （3）辞退福利的会计处理方法

内容: 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

内容: （4）其他长期职工福利的会计处理方法 21、预计负债

内容: 当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益 流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果货币时间价值影响重大， 则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

内容: 股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负 债的交易。本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。 以权益结算的股份支付 对于用以换取职工提供的服务的以权益结算的股份支付，本集团以授予职工权益工具在 授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计 为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息 做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用， 并相应调整资本公积。

内容: 1、商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利

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内容: 益很可能流入本集团，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入 的实现。 2、提供劳务收入 在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完 工程度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收 入的实现。本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工 进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。

内容: 24、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

内容: 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当 期损益。

内容: （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

内容: 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并 在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当 期损益。

内容: 25、递延所得税资产/递延所得税负债

内容: 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 1、当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定 计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。 2、递延所得税资产及递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂 时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集 团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资 产。此外，与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的 交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或 负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 本集团确认与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债， 除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会 转回。对于与子公司、联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见

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内容: 的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集 团才确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计 入其他综合收益或股东权益外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3、所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳 税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税 主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所 得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

内容: 26、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法

内容: 1、本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2、本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初 始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时 计入当期损益。

内容: （2）融资租赁的会计处理方法 27、其他重要的会计政策和会计估计

内容: 本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的 估计存在差异。 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关 键假设和不确定性主要有：

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内容: 1、坏账准备 本集团根据应收账项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明应收款项无 法收回时需要确认坏账准备。坏账准备的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有 估计存在差异，该差异将会影响估计改变的期间的应收款项账面价值。 2、存货跌价准备 本集团根据存货的可变现净值估计为判断基础确认跌价准备。当存在迹象表明可变现净 值低于成本时需要确认存货跌价准备。可变现净值的确认需要运用判断和估计。如重新估计 结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的存货账面价值。 3、固定资产的使用寿命和减值 对固定资产的使用寿命的估计是以对类似性质及功能的固定资产实际可使用年限的历史 经验为基础作出的。如果固定资产的可使用年限缩短，公司将采取措施，加速该固定资产的 折旧或淘汰闲置的和技术性陈旧的固定资产。 固定资产的减值准备按账面价值与可收回金额孰低的方法计量。资产的可收回金额根据 资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定。在进行未来现金流量折现时，按税前折现率折现，以反映当前市场的货币时间价值和该 资产有关的特定风险。如果重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响改变期间的 固定资产的账面价值。 4、递延所得税资产的确认 于2015年12月31日，本集团已确认递延所得税资产为人民币64,615,093.72元(2014年12月 31日：人民币39,132,478.31元)，列于合并资产负债表中。递延所得税资产的实现主要取决于 未来的实际盈利及可抵扣暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如未来实际产生的盈利少 于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被转回，确认在转回发生期间的利 润表中。如未来实际产生的应纳税所得额多于预期，或实际税率高于预期，将调整相应的递 延所得税资产，确认在该情况发生期间的利润表中。 5、所得税 本集团子公司在中国各地区按不同税率交纳所得税。由于一些税务事项尚未由相关税局 确认，本集团须以现行的税收法规及相关政策为依据，对这些事项预期所产生的纳税调整事 项及金额作出可靠的估计和判断。期后，如由于一些客观原因使得当初对该等事项的估计与 实际税务汇算清缴的金额存在差异时，该差异将会对本集团当期税项及应付税项有所影响。

内容: 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更

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内容: 税种 增值税 营业税 城市维护建设税 企业所得税 教育费附加 地方教育附加 销售额/采购额 应税营业额 应纳增值税额、营业税额 应纳税所得额 应纳增值税额、营业税额 应纳增值税额、营业税额 计税依据 17%、13%、11% 5% 5%、7% 25% 3% 2% 税率

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率

内容: (1)根据《财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围 (试行)的通知》(财税[2008]149号)文件中免征企业所得税的规定，以及《中华人民共和国企业 所得税法实施条例》第八十六条的规定，本公司之子公司河南万东牧业有限公司、叶县双汇 牧业有限公司、漯河汇兴牧业有限公司和漯河双汇万中禽业发展有限公司的生猪及家禽饲养 业务所实现的利润免征企业所得税；本公司之广东分公司、屠宰分厂及本公司之子公司宜昌 双汇食品有限责任公司、浙江金华双汇食品有限公司、芜湖双汇食品有限公司、山东德州双 汇食品有限公司、绵阳双汇食品有限责任公司、湖北武汉双汇食品有限公司、江苏淮安双汇 食品有限公司、唐山双汇食品有限责任公司、济源双汇食品有限公司、阜新双汇肉类加工有 限公司、望奎双汇北大荒食品有限公司、黑龙江宝泉岭双汇北大荒食品有限公司、南昌双汇 食品有限公司、郑州双汇食品有限公司、漯河双汇万中禽业加工有限公司及南宁双汇食品有 限公司的生猪及家禽屠宰业务所实现的利润免征企业所得税。 (2)根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策 问题的通知》(财税[2011]58号)的规定，本公司之内蒙古分公司、本公司之子公司绵阳双汇食 品有限责任公司及南宁双汇食品有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策，上述公司 2011年至2020年企业所得税的适用税率为15%。 (3)本公司之子公司漯河双汇生物工程技术有限公司经河南省科学技术厅、河南省财政 厅、 河南省国家税务局、 河南省地方税务局联合批准， 通过高新技术企业认证， 2014年至2016 年享受15%的企业所得税优惠税率。 (4)根据财政部国家税务总局《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》 (财税[2012]75号)，本公司及子公司漯河双汇食品销售有限公司、漯河双汇商业投资有限公司 下属子公司自2012年10月1日起鲜冻品免征流通环节增值税。

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内容: 七、合并财务报表项目注释

内容: 2015年12月31日，本集团的所有权受到限制的货币资金为人民币31,631,369.53元；其中 信用证保证金人民币6,445,606.53元，预付卡存管保证金人民币16,000,000.00元，银行承兑汇 票保证金人民币4,185,763.00元，其他受限资金人民币5,000,000.00元。 2015年12月31日，本集团货币资金中无存放于境外的货币资金。 2015年12月31日，本集团无用于借款质押的货币资金。

内容: 2、应收票据 （1）应收票据分类列示

内容: （2）期末公司已质押的应收票据

内容: 单位： 元 项目 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 期末已质押金额 0.00 0.00 0.00

内容: （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

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内容: 项目 银行承兑票据 合计

内容: （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

内容: 单位： 元 项目 商业承兑票据 合计 其他说明 期末转应收账款金额 0.00 0.00

内容: 3、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 合计 确定该组合依据的说明：

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 525,401.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 548,038.08 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款核销说明： 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: 单位名称 客户一 客户二 客户三 客户四 客户五 合计

内容: 与本公司关系 第三方 第三方 第三方 第三方 第三方

内容: （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

内容: 单位名称 供应商一 供应商二 供应商三 供应商四 供应商五 合计

内容: 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 706,209.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 498,319.02 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

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内容: （4）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: （6）涉及政府补助的应收款项

内容: 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据

内容: （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

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内容: 6、存货 （1）存货分类

内容: 1、存货可变现净值的确定依据： 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提 取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的 确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和 销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货， 合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货 跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 2、本期转回或转销存货跌价准备的原因： 报告期内，鲜冻肉产品价格回升，导致该类产品可变现净值高于账面价值，在原计提的 存货跌价金额内予以转回；本期销售的产品对应的存货跌价准备予以转销。

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内容: （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 金额

内容: 7、一年内到期的非流动资产

内容: 本公司认购的方正东亚信托有限责任公司发行的方正东亚?交通银行股票收益权单一资 金信托理财产品66,000,000.00元，到期日为2015年4月8日，产品类型为浮动收益型理财产品。

内容: 注： (1)截止2015年12月31日，本公司的理财产品主要包括人民币结构性存款4亿元以及本公 司认购的理财产品人民币21.78亿元(广发银行“名利双收”人民币理财计划产品3亿元、交通银 行“蕴通财富?日增利”集合理财计划10亿元、交通银行“蕴通财富?日增利S款”集合理财计划2 亿元、广发证券股份有限公司广发证券收益凭证-“收益宝”1号1.9亿元、中国银行人民币按期 开放1亿元、 建设银行“乾元”保本型人民币理财产品2015年第154期1.88亿元、 国泰君安证券君 柜宝一号2015年第9期2亿元)。 (2)截止2014年12月31日，本公司的理财产品主要包括人民币结构性存款1亿元以及本公 司认购的人民币理财产品人民币9.055亿元(国泰君安“君柜宝一号182天期”理财产品3.055亿 元、广发证券股份有限公司广发证券收益凭证-“收益宝”1号180天期理财产品2亿元、广发证

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内容: 券收益凭证-“收益宝”1号140天期理财产品2亿元、中国银行人民币“按期开放”产品理财产品2 亿元)；本公司之子公司济源双汇牧业有限公司认购的人民币理财产品1.097亿元(招商证券股 份有限公司招商证券收益凭证-“磐石”2号保本型收益凭证理财产品1.097亿元)；本公司之子公 司漯河双汇进出口贸易有限公司认购的人民币理财产品1.845亿元(国泰君安君柜宝一号182天 期理财产品1.845亿元)。

内容: 10、固定资产 （1）固定资产情况

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内容: 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 (2)改建及预转固 调整 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提

内容: 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 (2)改建及预转固 调整 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提

内容: 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废

内容: 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 2.期初账面价 值

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内容: （2）暂时闲置的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

内容: （3）通过融资租赁租入的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

内容: （4）通过经营租赁租出的固定资产

内容: 单位： 元 项目 房屋建筑物及设备 期末账面价值 34,585,910.67

内容: （5）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 万中禽业发展鸡舍 芜湖双汇厂房 昆明双汇厂房 上海双汇新项目厂房 郑州双汇二期厂房 郑州双汇三期厂房 叶县牧业猪场育肥舍 股份 5 万吨冷库 万中禽业加工宰鸡及骨素厂房 陕西双汇厂房 连邦化学二期厂房 股份香辅料分厂厂房 淮安双汇二期厂房 双汇肉业第二工业园彩印复合膜厂房 股份 120 吨低温五车间厂房 万东牧业猪场育肥舍 双汇肉业骨素厂房 账面价值 未办妥产权证书的原因 391,543,211.02 租赁土地 326,275,038.66 正在办理 317,783,293.49 正在办理 188,655,876.70 正在办理 136,167,130.89 正在办理 130,039,933.60 正在办理 102,107,675.01 租赁土地 95,869,633.78 租赁土地 86,953,996.74 正在办理 71,795,317.99 正在办理 47,520,425.60 正在办理 43,852,496.38 租赁土地 43,278,453.83 正在办理 38,648,245.37 正在办理 34,401,364.49 租赁土地 28,597,738.51 租赁土地 26,361,916.02 正在办理

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内容: 唐山双汇三期厂房 华懋双汇部分厂房 舞钢双汇厂房 双汇肉业机加工二车间厂房 股份食品分厂厂房 万中禽业加工有限公司辅料库 阜新双汇厂房 双汇肉业饲料厂办公楼 济源双汇锅炉房 其他说明

内容: 11、在建工程 （1）在建工程情况

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内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

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内容: （3）本期计提在建工程减值准备情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 本期计提金额 计提原因

内容: 13、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计

内容: 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他

内容: 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提

内容: 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他

内容: （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

内容: 14、无形资产 （1）无形资产情况

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 发 （3）企业合 并增加

内容: 3.本期减少金额 （1）处置

内容: 4.期末余额 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提

内容: 3.本期减少金 额 （1）处置

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提

内容: 3.本期减少金 额 （1）处置

内容: 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

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内容: （2）未办妥产权证书的土地使用权情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 账面价值 未办妥产权证书的原因

内容: 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: （2）未经抵销的递延所得税负债

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

内容: （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

内容: 单位： 元 项目 递延所得税资产 递延所得税负债 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 或负债期末余额 64,615,093.72 16,295,833.83 期初互抵金额 或负债期初余额 39,132,478.31 13,299,040.55

内容: （4）未确认递延所得税资产明细

内容: （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

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内容: 项目 预付固定资产、土地款 合计 其他说明：

内容: 18、短期借款 （1）短期借款分类

内容: （2）已逾期未偿还的短期借款情况

内容: 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 其他说明： 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

内容: 20、应付账款 （1）应付账款列示

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

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内容: 1 年以内 1 年以上 合计

内容: （2）账龄超过 1 年的重要应付账款

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: 账龄超过一年的应付账款主要为应付的工程或设备的质量保证金。

内容: 21、预收款项 （1）预收款项列示

内容: （2）账龄超过 1 年的重要预收款项

内容: 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 金额

内容: 22、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

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内容: 本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团 分别按员工基本工资的20%或18%、2%或1.5%，每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存 费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的 成本。 本集团本年应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币301,625,521.50元及人民币 22,960,990.31元(2014年：人民币273,518,058.83元及人民币25,271,651.44元)。于2015年12月31 日，本集团尚有人民币2,478,749.12元及人民币151,578.44元(2014年12月31日：人民币0.00元 及人民币104,730.79元)的应缴存费用是于本报告期间到期而未支付养老保险及失业保险计 划。有关应缴存费用已于报告期后支付。

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内容: 单位： 元 项目 短期借款应付利息 合计 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 其他说明： 逾期金额 逾期原因 期末余额 155,615.82 155,615.82 期初余额 494,431.78 494,431.78

内容: 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

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内容: 26、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款

内容: （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: 27、一年内到期的非流动负债

内容: 单位： 元 项目 一年内结转的递延收益-政府补助 合计 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 其他说明： 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 提利息 销 本期偿还 期末余额 期末余额 10,103,449.79 10,103,449.79 期初余额 10,526,309.13 10,526,309.13

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内容: 29、长期借款 （1）长期借款分类

内容: 本公司于1995年9月5日向中国银行漯河支行(转贷行)借入加拿大政府混合贷款 2,800,000.00美元，其中：买方信贷借款1,568,000.00美元，政府贷款1,232,000.00美元；买方 信贷借款期限为10年，分20次偿还，即每半年等额偿还一次，本公司已如期偿还买方信贷借 款1,568,000.00美元；政府贷款分25年50次偿还，每半年偿还一次，首次还款日为2010年2月 15日，本公司需在2016年偿还49,280.00美元，此笔借款为无息借款，由漯河市财政局提供担 保。

内容: 其他说明，包括利率区间：

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 根据本公司2015年3月25日第五届董事会第二十一次会议通过的有关决议，本公司以2014 年12月31日总股本 2,200,578,448 股为基数，向全体股东按每10 股转增 5 股的比例实施资本 公积金转增股本。该方案已于2015年4月经股东大会表决通过并实施。上述增资经信永中和会 计师事务所(特殊普通合伙)验资，并出具了XYZH/2015BJA50002号验资报告。

内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

内容: 35、营业收入和营业成本

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 七、固定资产减值损失 合计 其他说明：

内容: 本期存货跌价损失上升的主要原因是本期受猪价高、猪肉消费受到抑制影响，销价上涨乏力， 对猪肉产品提取减值增加。

内容: 政府专项补 主管财政部 补助

内容: 因研究开发、技术更 新及改造等获得的补

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 贴 门 助 因从事国家鼓励和扶 无害化处理 主管财政部 补贴 门 持特定行业、产业而 补助 获得的补助（按国家 否 级政策规定依法取 得） 因从事国家鼓励和扶 农业产业化 主管财政部 项目资金 门 持特定行业、产业而 补助 获得的补助（按国家 否 级政策规定依法取 得） 企业发展扶 主管财政部 持资金 门 主管财政部 门 -因符合地方政府招商 奖励 引资等地方性扶持政 否 策而获得的补助 补助 --否 -否 -7,553,374.22 11,826,010.69 280,741,433.48 267,230,480.28 否 154,269,600.05 183,153,182.33 与收益相 关 与收益相 关 -否 6,887,760.68 24,327,669.84 与资产相 关 否 95,396,642.81 39,730,369.48 与收益相 关 关

内容: 44、所得税费用 （1）所得税费用表

内容: 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 当期所得税费用 递延所得税费用 合计

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位： 元 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 从联营公司取的投资收益税务影响 所得税费用 其他说明 964,633.24 -2,135,490.68 1,258,689,859.23 本期发生额 5,675,153,215.49 1,418,788,303.87 -207,608,386.95 48,680,799.75

内容: 45、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 技术开发费 差旅费 物料消耗 办公水电费 开办费 捐赠 其他 合计 支付的其他与经营活动有关的现金说明：

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额

内容: （4）支付的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额

内容: （5）收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: （6）支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 46、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

内容: （2）本期支付的取得子公司的现金净额

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 其中： 其中： 其中： 其他说明：

内容: （3）本期收到的处置子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： ----

内容: （4）现金和现金等价物的构成

内容: 47、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 单位： 元 项目 货币资金 合计 其他说明： 期末账面价值 31,631,369.53 保证金 31,631,369.53 -受限原因

内容: 48、外币货币性项目 （1）外币货币性项目

内容: 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 其中：美元 欧元 港币 其中：美元 港币 其中：美元 一年内到期的长期借款 其中：美元 应付账款 其中：美元 其他说明：

内容: （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

内容: 1、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 企业合并 构成同一控 中取得的 制下企业合 权益比例 并的依据 合并日 合并当期期 合并日的确定依 据 初至合并日 被合并方的 收入 21,935,877.16 合并当期期初 至合并日被合 并方的净利润 比较期间被 合并方的净 利润

内容: 比较期间被合 并方的收入

内容: 漯河天瑞生 化有限公司 漯河双汇彩 印包装有限 公司 漯河弘毅新 材料有限公 司 漯河华懋双 汇胶印有限 公司 其他说明： 95.00% 100.00% 100.00% 75.00%

内容: 同为本公司 2015 年 04 资产交割、 取得实 控股子公司 月 30 日 际控制权

内容: 同为本公司 2015 年 04 资产交割、 取得实 107,797,312.3 控股子公司 月 30 日 际控制权 0

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明：

内容: （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

内容: 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 持股比例 子公司名称 山东德州双汇食品有限公司 绵阳双汇食品有限责任公司 湖北武汉双汇食品有限公司 江苏淮安双汇食品有限公司 唐山双汇食品有限责任公司 济源双汇食品有限公司 宜昌双汇食品有限责任公司 南宁双汇食品有限公司 芜湖双汇食品有限公司 沈阳双汇食品有限公司 长春双汇食品有限公司 阜新双汇肉类加工有限公司 浙江金华双汇食品有限公司 望奎双汇北大荒食品有限公司 黑龙江宝泉岭双汇北大荒食品有限公司 华懋双汇实业(集团)有限公司 阜新汇福食品有限公司 主要经营地 山东省德州市 四川省绵阳市 湖北省武汉市 江苏省淮安市 河北省唐山市 河南省济源市 湖北省宜昌市 广西壮族自治区南宁市 安徽省芜湖市 辽宁省沈阳市 吉林省长春市 辽宁省阜新市 浙江省金华市 黑龙江省绥化市 黑龙江省鹤岗市 河南省漯河市 辽宁省阜新市 注册地 山东省德州市 四川省绵阳市 湖北省武汉市 江苏省淮安市 河北省唐山市 河南省济源市 湖北省宜昌市 广西壮族自治区南宁市 安徽省芜湖市 辽宁省沈阳市 吉林省长春市 辽宁省阜新市 浙江省金华市 黑龙江省绥化市 黑龙江省鹤岗市 河南省漯河市 辽宁省阜新市 业务性质 直接 屠宰、肉制品生产 屠宰、肉制品生产 屠宰、肉制品生产 屠宰、肉制品生产 屠宰、肉制品生产 屠宰、肉制品生产 屠宰、肉制品生产 屠宰、肉制品生产 屠宰、肉制品生产 屠宰、肉制品生产 屠宰、肉制品生产 屠宰、肉制品生产 屠宰、肉制品生产 屠宰、肉制品生产 屠宰、肉制品生产 肉制品生产 肉制品生产 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 80.00% 80.00% 75.00% 75.00% 100.00% 80.00% 间接 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 设立 设立 设立 设立 设立 同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 设立 同一控制下企业合并 139 取得方式

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 哈尔滨双汇北大荒食品有限公司 上海双汇大昌有限公司 漯河汇特食品有限公司 阜新双汇食品有限责任公司 漯河华意食品有限公司 漯河双汇万中禽业发展有限公司 漯河双汇万中禽业加工有限公司 黑龙江省哈尔滨市 上海市金山区 河南省漯河市 辽宁省阜新市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 黑龙江省哈尔滨市 上海市金山区 河南省漯河市 辽宁省阜新市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 肉制品生产 肉制品生产 肉制品生产 肉制品生产 肉制品生产 禽类养殖 禽类屠宰、肉制品生 产 肉制品加工技术的研 漯河双汇肉业有限公司 河南省漯河市 河南省漯河市 究及生产、包装物生 产等 叶县双汇牧业有限公司 漯河汇兴牧业有限公司 河南万东牧业有限公司 漯河连邦化学有限公司 漯河天润彩印包装有限公司 漯河卓智新型包装有限公司 漯河双汇油脂工业有限公司 漯河华懋双汇动力有限公司 漯河双汇食品销售有限公司 舞钢华懋双汇食品有限公司 漯河双汇商业投资有限公司 河南省平顶山市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省舞钢市 河南省漯河市 河南省平顶山市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省舞钢市 河南省漯河市 生猪养殖 生猪养殖 生猪养殖 PVDC 肠衣膜生产 PVDC 彩色印刷品生 产 纸箱生产 油脂产品生产 水电气生产 批发、零售肉类产品 等 铝延压、加工销售 商业投资 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 75.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 设立 设立 设立 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 设立 同一控制下企业合并 设立 非同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 100.00% 同一控制下企业合并 90.00% 75.00% 73.96% 70.00% 51.00% 100.00% 90.00% 同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 漯河华懋双汇塑料工程有限公司 漯河双汇生物工程技术有限公司 漯河华丰投资有限公司 漯河双汇进出口贸易有限责任公司 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 河南省漯河市 包装物生产 骨素、香精生产 PVDC 肠衣膜生产 自营和代理进出口业 务 食品保鲜包装材料生 产 国际贸易、 转口贸易、 贸易代理 屠宰、肉制品生产 屠宰、肉制品生产 屠宰、肉制品生产 肉制品生产 仓储、技术咨询服务 等 仓储、 电子产品销售、 货物搬运等 75.00% 50.00% 75.00% 84.76% 75.00% 75.00% 同一控制下企业合并 设立 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并

内容: 漯河双汇保鲜包装有限公司 (注)

内容: 史蜜斯菲尔德(上海)食品有限公司 陕西双汇食品有限公司 南昌双汇食品有限公司 郑州双汇食品有限公司 昆明双汇食品有限公司 绵阳久汇实业有限公司

内容: 上海市自由贸易实验区 陕西省兴平市 江西省南昌市 河南省郑州市 云南省昆明市 四川省绵阳市

内容: 漯河嘉汇实业有限公司 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

内容: 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

内容: 本公司持有漯河双汇保鲜包装有限公司50%股权， 由于漯河双汇保鲜包装有限公司董事会成员及关键管理人员均由本公司委派， 本 公司能够控制漯河保鲜包装有限公司的相关活动，因此将其纳入合并范围。

内容: 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）重要的非全资子公司

内容: 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （3）重要非全资子公司的主要财务信息

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

内容: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

内容: 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业

内容: 持股比例 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 权益法

内容: 合营企业或联营 企业名称 南通汇羽丰新材 料有限公司

内容: 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

内容: （2）重要合营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

内容: （3）重要联营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 对联营企业权益投资的账面价值 营业收入 净利润 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业的股利 其他说明

内容: （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 其他说明 ----期初余额/上期发生额 -----

内容: （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

内容: 单位： 元 合营企业或联营企业名称 其他说明 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 失 享的净利润） 本期末累积未确认的损失

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

内容: 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

内容: 单位： 元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 量 一、 持续的公允价值计量 （2）权益工具投资 二、 非持续的公允价值计 量 -----第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 -2,578,000,000.00 -合计 -2,578,000,000.00

内容: 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

内容: 本集团以预期收益率预计未来现金流量，并按管理层基于对预期风险水平的最佳估计所 确定的利率折现，以此作为第二层次金融资产的估值技术和主要输入值。 本集团管理层认为，财务报表中的其他按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价 值接近该等资产及负债的公允价值。

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他

内容: 母公司对本企业的 母公司对本企业的 持股比例 表决权比例

内容: 母公司名称 河南省漯河市双汇

内容: 实业集团有限责任 河南省漯河市 公司 罗特克斯有限公司 香港 万洲国际有限公司 Cayman Islands 兴泰集团有限公司 （Rise Grand Group Cayman Islands Limited） 本企业的母公司情况的说明

内容: 本企业最终控制方是 Rise Grand Group Limited。 其他说明：

内容: 本企业子公司的情况详见附注九。

内容: 3、本企业合营和联营企业情况

内容: 本企业重要的合营或联营企业详见附注九。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 南通汇羽丰新材料有限公司 其他说明 本公司的联营企业 与本企业关系

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 其他关联方名称 漯河双汇海樱调味料食品有限公司 漯河双汇计算机软件有限责任公司 漯河汇盛生物科技有限公司 杜邦双汇漯河蛋白有限公司 杜邦双汇漯河食品有限公司 漯河双汇物流投资有限公司及其子公司 郑州双汇西点面业有限公司 漯河双汇意科生物环保有限公司 史密斯菲尔德食品有限公司 罗特克斯有限公司 其他说明 其他关联方与本企业关系 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 母公司的控股股东的联营企业 母公司的控股股东的联营企业 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 母公司的控股股东

内容: 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 南通汇羽丰新材料有 限公司 漯河双汇海樱调味料 食品有限公司 漯河汇盛生物科技有 限公司 关联交易内容 采购 PVDC 树脂 本期发生额 167,636,593.37 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 196,713,581.19

内容: 漯河双汇物流投资有 接受运输劳务、采购 限公司及其子公司 罗特克斯有限公司 劳保物料备件 采购分割肉、 分体肉、 骨类及副产品 1,698,885,289.69 968,412,904.66

内容: 史密斯菲尔德食品公 采购分割肉、 分体肉、 司 杜邦双汇漯河蛋白有 限公司 漯河双汇计算机软件 有限责任公司 骨类副产品等 采购大豆蛋白 380,909,823.36

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 漯河汇盛生物科技有限公司 漯河双汇海樱调味料食品有限 公司 漯河双汇物流投资有限公司及 其子公司 罗特克斯有限公司 杜邦双汇漯河食品有限公司 杜邦双汇漯河蛋白有限公司 南通汇羽丰新材料有限公司 关联交易内容 销售猪毛肠、提供初级加工 销售辅料 本期发生额 127,235,966.04 86,067,200.69 上期发生额 173,510,585.77 105,990,136.47

内容: 销售水电气 销售肉制品、冻肉 销售水电气 销售水电气 销售包装物

内容: 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

内容: （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

内容: 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 称 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 称 关联管理/出包情况说明 称 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本期确认的托管 价依据 费/出包费 称 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 本期确认的托管 益定价依据 收益/承包收益

内容: 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 漯河双汇物流投资有限公司 及其子公司 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 河南省漯河市双汇实业集团 房产 租赁资产种类 本期确认的租赁费 5,649,033.75 上期确认的租赁费 5,483,416.56 租赁资产种类 房产、车辆 本期确认的租赁收入 3,487,411.07 上期确认的租赁收入 4,167,099.36

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 有限责任公司 关联租赁情况说明

内容: 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 关联担保情况说明 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

内容: 单位： 元 关联方 拆入 拆出 拆借金额 起始日 到期日 说明

内容: （6）关联方资产转让、债务重组情况

内容: 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

内容: （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 期末余额 项目名称 货款 关联方 账面余额 罗特克斯有限公司 4,530,136.03 坏账准备 0.00 账面余额

内容: 期初余额 坏账准备 0.00 0.00

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 公司本期行权的各项权益工具总额 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 0.00 4,115,966.00 双汇国际控股有限公司股权行权价格：港币 0 元 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 合同剩余期限： 0 年 价格：港币 6.2 元 其他说明 万洲国际有限公司股权行权 合同剩余期限：3.6 年

内容: 本集团的股份支付计划包括， 本公司间接控股股东双汇国际控股有限公司(以下简称“双汇 国际”，后更名为万洲国际有限公司(以下简称“万洲国际”)) 于2012年授予本集团员工的股份 支付计划(“股份支付计划一”)和万洲国际于2014年授予本集团员工的股份支付计划(“股份支 付计划二”)。 （1）股份支付计划一 双汇国际就员工奖励计划设立信托，以运昌控股有限公司(以下简称“运昌公司”)作为该信 托下的受托人，运昌公司持有的6%双汇国际股份作为奖励股份。奖励双汇国际及其下属公司 罗特克斯有限公司、 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司(以下简称“双汇集团”)和本集团 的经营管理骨干(以下简称“合格高级管理人员”)。该奖励计划的授予日为2012年7月1日，业绩 考核期间为2012年7月1日至2014年12月31日。本集团合格高级管理人员被授予的股份总额占 本次双汇国际授予的全部股份总额的89.75%。截止到2014年12月，该股份支付计划业绩条件 已经达成。 （2）股份支付计划二 万洲国际于上市前发布其在香港联合交易所有限公司上市的提示性公告，公布了首次公 开发售前购股权计划，该购股权涉及的股份占万洲国际上市后扩大总股本的3.9%，授予对象 包括万洲国际及其下属公司罗特克斯有限公司、双汇集团和本集团合格高级管理人员。该奖

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 励计划的授予日为2014年8月5日， 该购股权规定自万洲国际上市日之后的5年内 （2014年-2019 年）每年认购的股份数有一定的限额。本集团合格高级管理人员被授予的股份总额占本次万 洲国际授予的全部奖励股份总额的36.29%。

内容: 2、以权益结算的股份支付情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 可行权权益工具数量的确定依据 本期估计与上期估计有重大差异的原因 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 其他说明 二项式期权定价模型 扣除预计离职人数持有股权占全部授予股权人数持有股权 总额的比例 不适用 944,459,085.54 160,140,803.23

内容: 2014年授予的股份支付计划于授予日权益工具的公允价值是根据二项式期权定价模型计算，输入至模 型的数据如下：

内容: 加权平均股票价格 预计波动 预计寿命 无风险利率 撤回率 预计股息收益

内容: 预计波动是根据6家从事肉制品的公司历史股价的波动计算得出。于模型中使用的预计寿命是基于管 理层的最佳估计，此外就不可转换性、行使限制和行使模式的影响作出了调整。

内容: 3、以现金结算的股份支付情况

内容: 4、股份支付的修改、终止情况 截止2015年12月31日，本集团合格高级管理人员被授予的股份期权的数量变动如下：

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2015年8月，双汇发展原总裁张太喜先生调入到双汇集团任职，因此自2015年8月1日起 由双汇集团承担其相应股权激励费用。 2015年8月，双汇发展总裁助理游召胜先生辞职， 其相应享有的股权激励份额失效。 截止2015年12月31日，本集团合格高级管理人员在2014年授予的股份支付计划中股份占 比由36.92%为29.37%。

内容: 资产负债表日存在的重要承诺

内容: 期末数 已签约但尚未于财务报表中确认的 - 购建长期资产承诺 合计 79,782,000.00 79,782,000.00

内容: (2)经营租赁承诺 至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

内容: 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项

内容: （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

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内容: 十四、资产负债表日后事项

内容: 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因

内容: 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明

内容: 本集团在2012年重大资产重组时注入的在建项目中上海双汇大昌有限公司日产200吨低 温肉制品项目(以下简称“上海项目”)2012年至2015年度实现的净利润未完成承诺目标， 触发资 产注入方的补偿义务。根据本公司2016年3月28日第六届董事会第五次会议通过的有关决议， 本公司拟以1元总价定向回购上海项目资产注入方罗特克斯持有的本公司的股份1,309,388股 并予以注销。上述方案尚待股东大会批准。 根据本公司2016年3月28日第六届董事会第五次会议通过的有关决议，本公司拟实施以 2015年12月31日扣除拟回购的总股份3,299,558,284股为基数，向全体股东派发现金红利每10 股人民币12.50元(含税)的预案。上述分配方案尚待股东大会批准。 十五、其他重要事项

内容: 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法

内容: 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数

内容: 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营

内容: 单位： 元 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 其他说明

内容: 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策

内容: 根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为3个经 营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。 在经营分部的基础上本集团确定了3个报告分部，分别为肉制品行业、屠宰行业和其他。这些 报告分部是以本集团经营业务的划分为基础确定的。本集团各个报告分部提供的主要产品及 劳务分别为：肉制品行业：肉制品生产；屠宰行业：生猪屠宰；其他：主要是商业投资、水 电气生产、包装物生产等。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基 础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。 公司结合管理需要，本报告期不再将上游行业对下游行业内部交易产生的毛利在下游行 业反映，并对2014年分部数据同口径调整。

内容: （2）报告分部的财务信息

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 营业成本/费用 分部营业利润(亏 损) 财务费用 投资收益 报表营业利润 营业外收入 营业外支出 报表利润总额

内容: （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

内容: 由于公司产业链较长，配套产业较多，下属企业普遍存在一个公司从事多行业生产的情况，部分资产共同使用，相应资 产、负债不易划分到各个行业。

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 项目 营业收入 对外交易收入 分部间交易收 入 分部营业收入 合计 报表营业收入 合计 营业成本/费用 分部营业利润 (亏损) 财务费用 投资收益 报表营业利润 营业外收入 营业外支出 报表利润总额

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他

内容: 十六、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 1 年以内分项 3 个月以内 1 年以内小计 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 19,610,920.85 19,610,920.85 19,610,920.85 98,054.60 98,054.60 98,054.60 0.50% 0.50% 0.50% 坏账准备 计提比例

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 407,671.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 461,071.22 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 160

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: 客户一 客户二 客户三 客户四 客户五 合计

内容: 第三方 第三方 第三方 第三方 第三方

内容: 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 金额 比例 坏账准备 金额 计提比 账面价值 例 账面余额 金额 比例 期初余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 324,429.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 230,659.01 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 单位： 元 项目 核销金额

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款核销说明： 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生

内容: （4）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位： 元 单位名称 客户一 客户二 客户三 客户四 客户五 合计 款项的性质 内部拆借资金 内部拆借资金 内部拆借资金 内部拆借资金 内部拆借资金 -期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 20.27% 16.99% 16.93% 11.23% 10.41% 75.83% 坏账准备期末余额

内容: （6）涉及政府补助的应收款项

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 漯河双汇食品销售有限公司 漯河汇兴牧业有限公司 史蜜斯菲尔德(上海)食品有限公 司 合计

内容: （2）对联营、合营企业投资

内容: （3）其他说明 4、营业收入和营业成本

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 合计

内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 147,485,254.81 2,581,226.34 74,692,534.31 9,209,122.02 328,742,760.32 -280,741,433.48 金额 -18,163,497.98 说明

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 25.13% 1.1896 1.1896 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 27.24% 1.2892 1.2892

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内容: 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他

内容: 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。