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内容: Author: 山东仙坛股份有限公司

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内容: Title: 山东仙坛股份有限公司2015年年度报告全文

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 山东仙坛股份有限公司

内容: 2015 年年度报告

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内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人王寿纯、主管会计工作负责人许士卫及会计机构负责人(会计主 管人员)王斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 重大风险提示： 1、禽类疫情及重大自然灾害发生引致的风险 鸡在饲养过程中会发生疫病，包括禽流感或其他类似疫症，因此，公司经 营过程中将会面临鸡发生疫病和养殖行业爆发大规模疫情传播导致的风险。具 体包括： （1）鸡因感染疾病死亡，鸡只出栏量下降直接影响公司生产经营业绩； （2）疫病发生后，公司需对养殖场净化，净化过程增加生产成本； （3）疫情传 播开始，公司需要增加防疫投入，包括实施强制疫苗接种、隔离甚至扑杀等导 致的支出或损失； （4）由于宰前、宰中未将商品代肉鸡潜在疫病检出，病鸡进 入加工环节，致使产品质量违反食品卫生规定，面临索赔和处罚； （5）疾病感 染与疫情传播（如禽流感）影响消费者心理和信心，导致市场需求萎缩，产品 价格下降，对鸡肉生产企业的生产经营造成不利影响。如果公司养殖场所在区 域受恶劣气候变化影响，发生水灾、冰雪灾害等，将会导致养殖场所及设施受 损、鸡只损失以及运输中断，影响产供销正常进行。同时，公司饲料生产所需

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内容: 农作物也会因受灾减产导致价格上涨，这些都将增加公司成本、影响采购销售 等业务经营，最终对经营业绩产生不利影响。公司地处胶东半岛，冬季常有持 续时间较短的冰雪天气。 2、产品销售价格波动风险 公司主要产品为白羽鸡鸡肉产品和商品代白羽肉鸡，其产品价格直接影响 公司盈利情况。受白羽肉鸡产品供求关系、饲料成本、疫病、食品安全事件等 影响， 公司所属行业的白羽肉鸡产品价格自 2012 年以来呈现较大波动。 未来， 如果市场鸡肉产品供大于需、疫病及食品安全事件影响消费者购买心理等现象 出现，鸡肉产品价格可能会持续大幅下滑，将会对公司盈利能力造成重大不利 影响，公司的经营业绩将面临下降的风险，甚至可能出现亏损。 3、原材料供应及价格波动风险 报告期内，公司各年主营业务成本中约 67%为饲料成本，饲料成本主要为 玉米、豆粕等原材料的采购成本。其中，玉米、豆粕合计采购成本占公司主营 业务成本的 40%以上。如果玉米、大豆等农产品因国内外粮食播种面积减少或 产地气候反常导致减产，或受国家农产品政策、市场供求状况、运输条件等多 种因素的影响，市价大幅上升，将增加公司生产成本的控制和管理难度，对公 司未来经营业绩产生不利影响。 4、合作养殖模式引致的风险 公司对商品代肉鸡养殖业务实施“九统一”管理下的“公司+基地+农场”合作 养殖模式，使近年来肉鸡养殖、屠宰加工业务规模得以发展，保障了公司的盈 利能力和抗风险能力。报告期内，公司合作养殖户数量保持稳定，目前已超过

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内容: 1900 户。未来如合作养殖户因不再信赖公司、对合作方式不认可、对合作收入 不满意等原因影响其合作积极性，中止合作或违反专属养殖约定，将导致公司 商品代肉鸡养殖模式无法正常实施，并对公司生产经营产生不利影响。另外， 如果合作养殖户出现未按协议约定喂养或未按要求用药、 免疫等违规养殖情形， 导致商品代肉鸡不达标或受到化学残留物等污染，将影响公司屠宰加工环节的 业务实施、增加卫生检验检疫负担，从而影响公司的生产经营。 5、食品安全及质量标准提高的风险 食品加工工业是国家推行各项食品安全标准和食品质量检验的重点行业之 一，消费者及政府对食品安全的重视程度也越来越高。2009 年我国颁布了《中 华人民共和国食品安全法》及《中华人民共和国食品安全法实施条例》 。公司一 直把食品安全、质量标准工作放在首位，建立了从饲料加工、种鸡养殖、肉鸡 饲养到鸡肉加工、产品销售及运输的食品安全和质量标准及管理体系，通过了 ISO9001、FSMS 体系认证，公司生产经营持续符合国家食品安全和动植物检验 检疫标准。若公司出现质量控制措施未严格执行、加工程序操作不当等情况， 将可能导致公司发生食品安全事件，这将对公司的产品销售和品牌造成影响。 若同行业或产业链上其他企业发生食品安全事件，也将对包括公司在内的整个 行业造成影响。近年来，国家加大了对食品安全和食品质量的监管力度，并将 逐步提高食品安全和食品质量的监管标准。若国家提高食品安全和食品质量检 验标准，可能相应增加公司的经营成本。 6、募投项目风险公司 拟通过非公开募集资金投资建设项目， 募投项目之一熟食品加工项目建设，

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内容: 将有利于延伸和拓展公司产业链，进一步丰富公司产品和业务结构，从而增加 公司营业收入，提升公司盈利水平，增强公司综合业务能力。尽管公司已对相 关市场进行了充分的前期调研,也经过慎重考虑、科学决策，对重点客户进行了 前期接触，但是如果鸡肉熟食品未来市场规模增长达不到预期,或者公司市场开 拓未达到预期，将导致实际效果与预期效果之间产生差异。 7、非公开发行相关的风险 (1)非公开发行审批风险公司非公开发行 A 股股票预案及相关事项已经公 司第二届董事会第十一次会议、2015 年第二次临时股东大会审议通过。公司第 二届董事会第十七次会议和2016年第一次临时股东大会对本次非公开发行股票 的发行方案进行了调整， 2016 年 2 月 23 日， 证监会已审核通过公司本次非公开 发行。但公司本次非公开发行能否取得相关的核准，以及最终取得核准的时间 存在不确定性，提请广大投资者注意审批风险。 （2）即期收益摊薄风险由于发 行完成后公司总股本和净资产将增加，短期内将导致公司每股收益和净资产收 益率等财务指标出现一定程度的摊薄。未来随着公司业务发展及募集资金的使 用效益逐步产生，公司的每股收益和净资产收益率将逐步上升。同时，非公开 发行亦将导致公司原股东分红减少、表决权被稀释的风险。公司制定了股东未 来回报规划，并在未来经营管理决策中，更多听取股东尤其是中小股东的意见 和建议。 （3）股票发行风险股票市场价格波动的影响因素复杂，股票价格不仅 受公司经营环境、财务状况、经营业绩以及所处行业的发展前景等因素的影响 而上下波动，同时还将受到国际国内政治、社会、经济、市场、投资者心理因 素及其他不可预见因素的影响。 因此， 即使公司在经营状况稳定良好的情况下， 公司股票价格仍可能出现较大幅度的波动。 若公司股票价格低于本次发行底价，

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内容: 则公司面临不能足额募集项目资金或者发行失败的风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截至 2015 年 12 月 31 日 公司总股本 159,350,000 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元 （含税） ， 送红股 0 股（含税） ，不以公积金转增股本。

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内容: 目录

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内容: 释义

内容: 释义项 公司、仙坛股份 仙坛食品 仙坛油脂 仙鸿食品 仙坛投资 仙一食品 仙坛售电 仙坛伊博 深交所 中国证监会 山东和信 《公司法》 《证券法》 报告期 元

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 山东仙坛股份有限公司

内容: 释义内容

内容: 山东仙坛食品有限公司，公司的全资子公司 烟台仙坛油脂有限公司，公司的全资子公司 山东仙鸿食品有限公司，公司的全资子公司 山东仙坛投资有限公司，公司的全资子公司 山东仙一食品有限公司，公司的全资子公司 山东仙坛售电有限公司，公司的全资子公司 山东仙坛伊博生物科技有限公司，公司的控股子公司 深圳证券交易所 中国证券监督管理委员会 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） ，公司聘请的审计机构 《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 人民币元

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 仙坛股份 深圳证券交易所 山东仙坛股份有限公司 仙坛股份 SHANDONG XIANTAN CO.,LTD. 王寿纯 山东烟台牟平工业园区（城东） 264117 山东烟台牟平工业园区（城东） 264117 http://www.sdxiantan.com xt@sdxiantan.com 股票代码 002746

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 许士卫 山东烟台牟平工业园区（城东） 05354658717 05354658318 xtxsw@sdxiantan.com 王心波 山东烟台牟平工业园区（城东） 05354658717 05354658318 xtzq@sdxiantan.com 证券事务代表

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》 、 、 、 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司证券事务部

内容: 四、注册变更情况

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内容: 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 历次控股股东的变更情况（如有）

内容: 无 无

内容: 五、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 济南市历下区经十路 13777 号中润世纪广场 18 栋 1201 室 王晖、迟慰、王丽敏

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 2015 年 9 月 22 日至公司非公 东兴证券股份有限公司 北京市西城区金融大街 5 号新 盛大厦 B 座 12、15 层 开发行股票上市当年剩余的 王会然、刘宸宇 时间及其后至少一个会计年 度或 2017 年 12 月 31 日孰后 为截止日。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

内容: 六、主要会计数据和财务指标

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内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、分季度主要财务指标

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 九、非经常性损益项目及金额

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 4,952,316.22 5,057,845.13 162,288.61 13,293,256.00 3,808,492.60 38,900,700.00 -2,013,327.78 -59,972.71 -587,845.93 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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内容: 第三节 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务

内容: （一）主营业务及经营模式 1、报告期内公司主营业务未发生变化。公司主营业务为父母代肉种鸡养殖、雏鸡孵化、饲料生产、商品代肉鸡养殖与 屠宰、鸡肉产品加工、销售。公司主要产品是商品代肉鸡及鸡肉产品，其中鸡肉产品主要以分割冻鸡肉产品的形式销售。 2、公司主要业务经营模式 报告期内公司主要经营模式未发生变化。 公司已形成涵盖父母代肉种鸡养殖、 雏鸡孵化、 饲料生产、 商品代肉鸡养殖、 肉鸡屠宰与加工的完整产业链模式。该模式有效确保了各个环节的生产供应，提高了经营效率，并能从饲料生产到鸡产品销 售各个环节进行有效的食品质量安全监控，确保了公司产品的品质与安全。 （1）父母代种鸡经营模式 公司父母代肉种雏鸡全部直接向父母代肉种雏鸡生产企业采购，采购的父母代肉种雏鸡在公司育雏场和种鸡场育雏、 育成、产蛋、孵化出商品代雏鸡，公司种鸡场所产种蛋不对外销售，全部由公司孵化场孵化，孵化出的商品代雏鸡供公司自 养场及合作养殖场自用。 （2）商品鸡养殖模式 公司商品代肉鸡养殖业务由自有养殖场和合作养殖场两类养殖基地实施。公司自有养殖场和合作养殖场出栏商品代肉 鸡大部分供应仙坛食品， 经屠宰加工形成鸡肉产品对外销售， 剩余的少部分商品代肉鸡主要通过个人中间商或由公司直接销 售给其他屠宰加工企业。 公司合作养殖场采取“九统一”管理下的“公司+自养场+农场”合作养殖模式，即统一选址布局；统一规划建设标准；统 一供应饲料； 统一供应商品代雏鸡； 统一供应药品； 统一回收出栏商品代肉鸡； 统一物流管理； 统一防疫、 标准化养殖管理； 统一全方位检测。公司将合作养殖场统一纳入公司的流程化管理，使之成为公司一体化经营产业链中的养殖基地。 该模式下，公司与合作养殖户签订委托饲养合同，合作养殖户根据公司的选址及建设要求建设养殖场。公司向合作养 殖户提供商品代雏鸡、饲料、疫苗、药品，并拥有该等物资及出栏商品代肉鸡的所有权。公司按照预先设定的商品代雏鸡、 饲料、疫苗、药品、商品代肉鸡的流程结算价格及其他市场因素计算应支付给合作养殖户的养殖费。 公司设置的商品代肉鸡流程结算价格高于市场价格，从而确保了公司对出栏商品代肉鸡的有效回收，保障了公司肉鸡 生产销售、屠宰加工计划的有效执行。同时，合作养殖户按照最高存栏量向公司交付10元/羽的养殖风险抵押金，以确保公 司商品代肉鸡的回收。 （3）饲料的经营模式 公司饲料厂购进饲料原料进行加工，种鸡与商品代肉鸡正常养殖所需饲料由公司自主研制配方、自主生产，成品饲料 全部供应给公司自养场和合作养殖场。 （4）鸡肉产品的经营模式 目前，公司自有养殖场和合作养殖场育成的合格商品成鸡，大部分由仙坛食品进行屠宰、加工制成冻品鸡肉产品，冻 品鸡肉产品通过经销商或直接销往终端客户 （二）行业发展情况 1、公司所处行业情况

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 根据中国证监会 《上市公司行业分类指引》 公司所处行业为畜牧业(A03)。 公司所处行业产业链以“曾祖代——祖代—— 父母代——商品代”的多元肉鸡代次繁育体系为基础，逐级杂交，最终繁育出食用性能优良的商品代肉鸡，经屠宰加工形成 鸡肉产品。肉鸡养殖及屠宰加工行业产业链具体情况如下：

内容: 由于白羽肉鸡体型大、 生长发育快、 饲料转化率高、 适应性强、 肉用性能优良， 成为我国规模化肉鸡生产的主要鸡种。 公司养殖及销售的均为白羽肉鸡及其鸡肉产品。 在白羽肉鸡养殖及屠宰加工产业链中，曾祖代肉种鸡的品种及其繁育、孵化技术全部由国外育种公司控制。国内祖代 肉种鸡养殖企业从国外引进祖代肉种雏鸡繁育出父母代肉种雏鸡进行销售。 经过多年专注于白羽肉鸡养殖与屠宰加工行业的经验积累，公司业务环节已涵盖父母代肉种鸡养殖、雏鸡孵化、饲料 生产、商品代肉鸡养殖与屠宰、鸡肉产品加工等多个生产环节，实现了从种鸡养殖到鸡肉产品加工销售的一体化经营和全产 业链环节覆盖，提升了食品安全可追溯的整体综合竞争力。 2、肉鸡养殖加工行业的周期性、区域性与季节性 （1）行业的周期性 肉鸡养殖及屠宰加工行业受供求关系影响，存在一定周期性，如图所示：

内容: 小规模肉鸡养殖户一般仅依据现有市场行情进行判断，易受市场趋势的影响。在小规模肉鸡养殖户占饲养群体的主要 部分、规模化养殖程度不高的市场结构背景下，行业周期性波动较为明显。截至2008年，全国年出栏1万只以上规模的商品 代肉鸡养殖场出栏总数已占全国规模养殖场总数的72.7%，可见我国肉鸡养殖群体已趋于中大型养殖规模。未来随着肉鸡养 殖规模化程度的提高，行业周期性表现将趋于平缓。 14

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 （2）行业的区域性 肉鸡养殖及屠宰加工行业的生产经营具有一定区域性，不同区域所经营的品种存在差异。其中，商品代肉鸡的养殖主 要集中在山东、河北、江苏、辽宁、河南等地，这是由该区域接近饲料农产品原料产区、拥有较多规模化肉鸡代次养殖场以 及适宜养殖的气候条件、地理环境等因素决定的。商品代肉鸡的主要养殖区域也是鸡肉产品的主要生产区域，其中，山东、 江苏地区的鸡肉产品主要供应东北、华北及东部沿海地区。 （3）行业的季节性 家庭散养模式下，不同季节温度、湿度等外界环境的变化会对商品代肉鸡的生长、父母代肉种鸡的产蛋量等产生一定 影响。在规模化养殖模式下，由于温度、湿度调节设备的运用，季节性影响已经较小。鸡肉为四季皆宜食用的肉类产品，鸡 肉消费者对鸡肉产品的需求不因季节的变化而波动。

内容: 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产

内容: 重大变化说明

内容: 2、主要境外资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: 三、核心竞争力分析

内容: 1、一体化经营的产业链优势 公司业务环节现已覆盖饲料生产、肉鸡养殖与屠宰、鸡肉产品加工，实现了肉鸡产业链的纵向一体化经营：有利于实 现均衡生产与稳定供货， 从而拥有较高的市场应对与风险抵御能力； 有利于通过单一作业平台建设食品安全可追溯管理体系， 稳固和提升公司优质肉鸡和高品质绿色鸡肉产品供应商的市场地位。 2、“九统一”管理下“公司+自养场+农场”商品代肉鸡合作养殖模式 公司集多年白羽肉鸡专业养殖经验，对商品代肉鸡养殖业务采取“公司+自养场+农场”的合作养殖模式，有效整合了 公司科学养殖的流程化“九统一”管理优势，以及基地合作场零星土地、闲散资金和养殖责任心的分散养殖优势，实现了生 物安全风险可控下的养殖规模快速扩张，同时亦在公司与合作场之间形成合作互赢的信赖机制，并带动合作养殖户致富。 3、生态养殖与产业集群的区位优势 公司养殖基地集中在山东省烟台、 威海地区， 位于胶东半岛 （国家五个无规定动物疫病示范区之一） 北部， 三面环海、 一面背山的孤岛养殖环境具有生态养殖和封闭隔离防疫的地理优势， 而大陆性季风气候优势亦能最大限度发挥肉鸡生产潜力， 15

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内容: 降低养殖风险。同时，山东省为禽类养殖和农业大省，公司所处地区的产业集群优势明显。 4、技术优势 经过多年白羽肉鸡养殖屠宰加工行业的专注经营，公司已拥有稳定技术团队和有效技术： 公司凭借肉鸡健康高效养殖技术、绿色营养饲料配方技术、疾病防控技术（主要包括四级疾病防控技术服务体系与原 料立体监控体系等），确保养殖流程标准化、防疫控制规范化，先后被认定为肉用种鸡科学饲养技术研究示范基地、农产品 加工业示范企业、国家肉食鸡养殖加工标准化示范区，有关养殖场区被认定为国家畜禽养殖标准化示范创建场、出口禽肉备 案养殖场、烟台市肉用种鸡科学饲养技术示范场。 同时，公司对饲料生产、肉鸡养殖与屠宰、鸡肉加工实施全过程的食品安全控制，通过标准化管理与流程化作业将生 物安全、药残控制和加工过程卫生控制有机整合，最终达到食品安全可追溯。 5、产品质量与品牌优势 公司通过一体化经营从源头开始对种鸡养殖、雏鸡孵化、饲料生产、商品代肉鸡养殖、屠宰加工等各个环节实施严格 质量控制，将生物安全、药残控制和加工过程卫生控制有机整合，保证了产品品质和食品安全。公司致力于提供优质肉鸡和 高品质、安全、绿色鸡肉产品，自成立以来先后通过GB/T20014中国良好农业规范（GAP+，认证级别一级）、ISO9001:2008 质量管理体系、ISO22000:2005食品安全管理体系（FSMS）等认证，并取得农业产业化国家重点龙头企业、2011中国肉类食 品行业强势企业、2014中国肉类食品行业强势企业、第二届中国畜牧行业百强优秀企业、中国驰名商标和山东省农业产业化 重点龙头企业、山东名牌、山东省著名商标、山东省消费者满意单位等荣誉。公司鸡肉产品已获得绿色食品认证、清真食品 认证、无公害农产品产地认证。 6、优质客户信赖优势 公司凭借多年白羽肉鸡专业养殖优势提供优质产品，通过全产业链覆盖实现规模供货稳定，已形成深厚市场积累，拥 有众多长期稳定的优质客户资源。

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内容: 第四节 管理层讨论与分析

内容: 一、概述

内容: （一）宏观经济及行业情况概述 2015年，外部环境依然错综复杂，我国经济增速放缓，进入“新常态”下的结构性调整阶段。在“新常态”下，需求 依旧相对疲软。 2012年11月速生鸡和2012年末至2013年初药鸡门舆情事件、2013年3-4月人感染H7N9流感病毒事件、2013年12月人感染 H10N8流感病例（江西）及H5N2亚型高致病性禽流感疫情（保定）报道等重大不利事件的相继发生，导致2012年下半年以来 白羽肉鸡行业行情持续低迷。雏鸡和毛鸡价格持续走低，屠宰企业产品库存增加，鸡肉产品销售整体在低位运行，行业发展 步入困境。 鉴于中国当前的育种水平较为落后，白羽肉鸡祖代鸡均是由从美国、法国等国家引进。由于当前政府或协会等组织部 门对白羽鸡祖代鸡的引进缺少统一的协调管理，导致祖代鸡引进数量失去均衡。祖代白羽肉雏鸡引种量在2011年-2013年间 过快增长，是造成近年来白羽肉鸡行业产能过剩的主要原因，三年来的引种同比增幅分别为21.90%、16.94%、11.55%。白羽 肉鸡行业产能过剩加剧了行业低迷程度。多种因素的叠加影响，导致商品毛鸡及鸡肉产品市场萎缩，产品价格一路走低。 （二）公司经营情况概述 2015年度商品代肉鸡出栏量98,234,955羽，屠宰环节实现屠宰97,389,863羽。报告期内，公司实现营业收入 1,755,788,002.76元，同比增长1.22%，实现归属于上市公司股东的净利润22,557,355.38元，同比减少49.13%。 2015年2月16日，公司在深交所成功上市，标志着公司进入新的发展阶段。报告期内，公司整体生产稳定，生产成绩稳 中有升，按照年初制定的产品开发计划、技术开发与创新计划、人力资源发展计划、市场开发与营销网络发展规划、融资计 划、对外扩张计划等稳步进行。公司新设仙坛投资、仙坛售电、仙一食品三个全资子公司，与江苏伊博新蛋白资源开发有限 公司合资设立仙坛伊博， 公司持股比例为60%。 面对依然严峻的行业形势， 全体员工在董事会和管理层的领导下， 稳定心态， 同心协力，努力克服宏观经济下行压力持续加大带来的不利影响。公司秉承“真诚互惠、成就共享、造福员工、奉献社会” 的经营理念，践行“发展绿色产业、供应健康食品”的企业使命，抓住农业产业化发展和社会主义新农村建设的历史机遇， 依托畜禽养殖行业快速发展的总体趋势和消费升级的市场背景， 积极实施模式创新与技术研发， 通过肉鸡安全养殖， 高质量、 高附加值鸡肉产品的多品种系列化，实现产业链的不断适度延展和产业化经营构建，倾力打造大饲料、大养殖、大食品等关 联健康健康产业群，使公司成为行业内具有更大影响力的一体化经营大型农业产业化龙头企业。

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内容: 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

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内容: 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 养殖业销售量同比下降72%， 主要是自用比例增加所致。 大豆加工库存量同比下降100%， 主要是2015年12月停产检修所致。

内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: √ 适用 □ 不适用 公司目前尚在执行中的重大销售合同具体情况如下： 1、仙坛食品与百胜咨询(上海)有限公司于2016年3月21日签订《采购协议》（编号：23143），协议约定，需方向仙坛 食品采购翅中、翅根、汉堡腿肉、腿肉条、腿肉丁等产品。协议有效期限自2016年4月1日起至2016年6月30日止。 2、仙坛食品与河南双汇投资发展股份有限公司于2015年7月1日签订《采购合同》（编号：cg20215061020），协议约

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内容: 定，河南双汇投资发展股份有限公司向仙坛食品采购鲜、冻禽产品，具体货物品名、数量、单价、交货时间、地点等以双方 确认订单为准，合同有效期限自2015年7月1日至2016年6月30日。 3、仙坛食品与临沂金锣文瑞食品有限公司于2016年1月1日签订《鸡产品采购合同》（编号：JLWRCG201600324）， 协议约定，临沂金锣文瑞食品有限公司向仙坛食品采购去皮大胸、去皮腿肉、鸡胸皮/鸡腿皮、鸡架等产品，具体规格、数 量、价格、供货时间等按每批订单为准，合同有效期限自2016年1月1日至2016年12月31日。适用范围含眉山金锣文瑞食品有 限公司、湘潭金锣文瑞食品有限公司、大庆金锣文瑞食品有限公司、德州金锣文瑞食品有限公司、通辽金锣文瑞食品有限公 司、长春金锣文瑞食品有限公司。 《鸡产品采购合同》 （编号： XCJLCG201600195） ， 4、 仙坛食品与临沂新程金锣肉制品集团有限公司于2016年1月1日签订 协议约定，临沂新程金锣肉制品集团有限公司向仙坛食品采购鸡板油、鸡腿骨、腿碎肉、鸡架等产品，具体规格、数量、价 格、供货时间等按每批订单为准，合同有效期限自2016年1月1日至2016年12月31日。

内容: （5）营业成本构成

内容: 行业和产品分类 单位：元 2015 年 行业分类 肉鸡养殖及屠宰 加工 肉鸡养殖及屠宰 加工 肉鸡养殖及屠宰 加工 肉鸡养殖及屠宰 加工 肉鸡养殖及屠宰 加工 肉鸡养殖及屠宰 加工 项目 金额 原材料 1,180,698,827.00 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 73.78% -0.14% 2014 年 同比增减

内容: 人工工资

内容: 能源

内容: 折旧

内容: 其他

内容: 合计

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 鸡肉产品 鸡肉产品 鸡肉产品 鸡肉产品 商品代肉鸡及其 他 商品代肉鸡及其 他 商品代肉鸡及其 他 商品代肉鸡及其 他 商品代肉鸡及其 他 商品代肉鸡及其 他 说明

内容: 能源 折旧 其他 小计 原材料

内容: 小计

内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: √ 是 □ 否 与上期相比本期新增合并单位2家， 分别为2015年10月本公司在山东省烟台市牟平区投资设立的全资子公司山东仙坛售 电有限公司，本公司自山东仙坛售电有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围； 2015年11月本公司在山东省烟台市牟平 区投资设立的控股子公司山东仙坛伊博生物科技有限公司， 本公司自山东仙坛伊博生物科技有限公司设立之日起将其纳入合 并报表范围。 本期新纳入合并范围的子公司情况 名 称 山东仙坛售电有限公司 山东仙坛伊博生物科技有限公司 （单位：元） 年末净资产 -895.00 1,989,818.76 本年净利润 -895.00 -10,181.24

内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

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内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

内容: 3、费用

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 财务费用

内容: 4、研发投入

内容: 5、现金流

内容: 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较上年度增加57.10%，主要是规模扩大，饲养成本降低所致。 2、投资活动现金流入较上年度减少84.36%，主要是理财产品减少所致。 3、投资活动现金流出较上年度减少83.17%，主要是理财产品减少所致。 4、筹资活动产生的现金流量净额较上年度减少184.62%，主要是偿还本期长期借款所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量远高于本年度净利润主要系公司非付现的折旧成本较高所致。

内容: 三、非主营业务分析

内容: √ 适用 □ 不适用

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 单位：元 金额 投资收益 资产减值 营业外收入 营业外支出 4,952,316.22 3,259,261.91 13,796,313.58 2,234,517.40 占利润总额比例 形成原因说明 是 是 否 否 是否具有可持续性

内容: 21.96% 公司自有资金理财 14.45% 公司应收款减少 61.17% 公司收到的政府补助 9.91% 公司处置固定资产

内容: 四、资产及负债状况分析

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: 五、投资状况分析

内容: 1、总体情况

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: 4、以公允价值计量的金融资产

内容: 5、募集资金使用情况

内容: （1）募集资金总体使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 本期已使 已累计使 用募集资 用募集资 金总额 金总额 报告期内 累计变更 累计变更 变更用途 用途的募 用途的募 的募集资 集资金总 集资金总 金总额 0 0 额 0 0 额比例 0.00% 0.00% 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 0无 0 -闲置两年 以上募集 资金金额

内容: 募集年份 募集方式

内容: 募集资金 总额

内容: 募集资金总体使用情况说明 公司于 2015 年 1 月 30 日获中国证监会《关于核准山东仙坛股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可【2015】 189 号）核准，经深圳证券交易所《关于山东仙坛股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》 （深证上【2015】68 号） 同意， 公司首次公开发行的3985万股人民币普通股股票于2015年2月16日在深交所上市。 本次发行募集资金总额21,040.80 万元， 扣除发行上市承销费和保荐费 3,000 万元后的净额人民币 18,040.80 万元汇入公司在中国农业银行烟台市牟平区支行 开设的募集资金专用人民币帐户（帐号：15386101040036519） ，扣除其他发行费用 815.80 万元，公司实际募集资金净额为 人民币 17,225.00 万元。上述资金到位情况业经山东和信验证，并出具了和信验字（2015）第 000007 号《验资报告》 。2015 年 3 月，山东和信出具和信专字(2015)第 000047 号募集资金置换报告，公司置换了以自筹资金预先投入募集资金投资项目 资金 17,225.00 万元,

内容: （2）募集资金承诺项目情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 是否已变 承诺投资项目和超募 资金投向 更项目 (含部分 变更) 承诺投资项目 募集资金 调整后投 承诺投资 资总额 总额 (1) 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 项目达到 投资进度 预定可使 (3)＝ (2)/(1) 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 项目可行 是否达到 性是否发 预计效益 生重大变 化

内容: 本报告期 投入金额

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内容: 生鸡屠宰加工厂建设 项目 承诺投资项目小计 超募资金投向 无 合计 未达到计划进度或预 （分具体项目） 项目可行性发生重大 变化的情况说明

内容: 募集资金项目肉鸡屠宰加工厂建设项目未到达预期收益，公司可行性研究报告主要基于 2011 年的 导致募投项目经济效益未达承诺效益。 不适用

内容: 计收益的情况和原因 市场行情进行价格预测，由于药鸡门、禽流感及肉鸡行业运行周期性等因素影响，市场行情低迷，

内容: 超募资金的金额、 用途 不适用 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况

内容: 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况

内容: 适用 募集资金投资项目先 2015 年 3 月 10 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募 期投入及置换情况 投项目自筹资金的议案》 ，同意公司本次以募集资金人民币 17,225.00 万元置换公司已预先投入募投 项目自筹资金同等金额。 用闲置募集资金暂时 不适用 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 不适用 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 不适用 情况 不适用

内容: （3）募集资金变更项目情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

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内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 山东仙坛食品有限 公司 烟台仙坛油脂有限 公司 公司类 主要业 型 子公司 务 食品加 工 6,000,000.00 249,462,099.72 206,166,388.95 1,677,931,932.46 58,485,771.78 58,368,671.55 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

内容: 子公司 加工

内容: 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 九、公司未来发展的展望

内容: （一）行业格局和趋势

内容: 肉鸡养殖在我国有着悠久的历史，长久以来一直是中国农村家庭的主要副业之一，鸡肉也一直是我国居民喜爱的主要 肉类食品之一。肉鸡养殖及屠宰加工行业依靠高效率、低成本的优势已成为畜牧业及肉类食品加工行业中产业化最迅速、最 典型且市场化程度最高的行业。 近年来，肉鸡养殖及屠宰加工行业的利润水平呈现波动态势，主要受两方面因素影响：一是饲料原料，主要是玉米、 豆粕等农产品价格波动；二是鸡肉产品售价波动，直观反映的是商品代肉鸡市场价格的变动，主要是受宏观经济、疫情、消

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内容: 费信心等因素影响。 鸡肉产品为大众消费类食品，商品代肉鸡的料肉转化周期较短，因此肉鸡养殖屠宰加工企业的成本转嫁能力较强，在 一定程度上可平滑饲料农产品原料价格上涨带来的业绩下滑风险，因此，尽管未来农产品价格将处于稳步攀升态势，但在消 费需求不断扩张特别是国内消费需求升级的背景下，行业较强的成本转嫁能力将得以继续。随着行业集中度日益提升，一体 化经营企业将进一步享有行业发展机遇。 公司采用一体化经营模式， 通过覆盖种鸡养殖、 雏鸡孵化、 饲料生产、 商品代肉鸡养殖、 屠宰和鸡肉加工等业务环节， 形成了从种鸡养殖到鸡肉产品加工的完整产业链，从而将分散的多个生产环节有效整合，纳入企业的一体化管控体系，形成 企业可持续性发展的核心竞争力，有效减少市场供求波动对肉鸡养殖连续性、稳定性的不利影响，将个别生产环节不利的市 场影响因素转化为企业生产计划实施的内部管理问题，使整个生产流程可控，最终使企业取得最佳收益。另外，一体化经营 企业通过产业链条的无缝对接，有利于建设食品安全可追溯管理体系，保证所产鸡肉产品质量的安全可靠。 （二）公司发展战略 公司将继续秉承“真诚互惠、成就共享、回报股东、造福员工”的经营理念，以“做一流企业，创世界品牌”为经营 目标，践行“发展绿色产业、供应健康食品”的企业使命，抓住农业产业化发展和社会主义新农村建设的历史机遇，通过进 一步强化流程管理和质量控制能力、丰富创新产品品类、延伸拓展产业链、加强品牌推广、利用收购合作等经营手段，扩大 业务领域，布局大农业，着力打造一体化经营大型农业产业化龙头企业。 公司将充分利用一体化经营产业链优势、“公司+自养场+农场”合作养殖模式优势、产业集群优势、技术优势，充分 把握当前产业、税收等有利政策环境，扩大经营规模，适时将产业链向上下游延伸。通过发展直接面向终端领域的熟食品、 调理品等品种，开设鸡肉系列产品的专卖店、进驻超市专柜，实现向终端消费领域的延伸，提升品牌知名度，打造终端品牌 型企业。 公司争取在未来3年实现超过1.2亿羽/年肉鸡出栏、屠宰加工以及配套饲料供给、种鸡繁育等各生产环节的产能优化 配置，充分实现规模化效应。未来5年，在现有核心业务方面，公司将实现年出栏商品代肉鸡12,000万羽、年屠宰加工冷冻 分割鸡肉26万吨；年供应调理品10,000吨、熟食品42,000吨。 （三）具体业务发展计划 为贯彻落实公司总体发展战略，实现总体发展目标，公司在产品开发、技术开发、产品质量、社会责任、人才发展、 对外扩张和再融资等方面制定了具体业务发展计划， 这些发展计划的实施将有助于增强公司的竞争力， 提升公司的行业地位。 1、产品开发计划 公司将通过工序改进、产品研发、配方研制等举措提升鸡肉产品的深加工能力以实现产品的多品种、系列化和高附加 值：（1）横向扩展产品线。通过引进欧洲先进屠宰加工设备与生产工艺、工序改进实现肉鸡精致分割，增加冻分割鸡肉的 产品规格，从目前的120种增加到200余种；提高鸡副产品综合利用，使之成为动物饲料原料、化工原料； （2）延伸产品线，

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内容: 实施肉制品深加工。在现有已研发成熟、处于试产阶段的5种调理食品基础上，根据市场需求开发多系列调理品、熟食品。 2、养殖技术改造计划 公司将通过加大开发创新投入，在目前市级商品代白羽肉鸡工程技术研究中心基础上，以省级企业技术中心建设为契 机，进一步完善技术中心内研发机构体系的设立，通过完备试验检测手段完善产品和原材料质量监控体系，实现自身科研创 新实力与技术水平的提高，实现生产工艺和养殖技术的持续进步、产品质量和产品结构的持续改善，进而降低生产成本，保 障食品安全和高品质，为公司业务的持续发展提供坚实基础。公司争取未来2年内完成立体养殖技术改造。 3、食品质量提升计划 作为关系公众健康的大众消费类食品生产企业，公司向来重视产品质量标准的建立与质量管理体系的规范。未来，公 司将进一步引进、借鉴国内外先进的食品安全和质量管理控制标准、管理经验和管理方法，对公司各个业务环节实施严格质 量控制制度，保证产品品质和食品安全，致力于提供优质产品。 4、企业社会责任计划 公司秉承“真诚互惠、成就共享、回报股东、造福员工”的经营理念，在发展过程中，通过“公司+自养场+农场”的 生产模式组织广大农民参与发展进程、共享发展成果。公司作为一家上市公众公司，将更注重自身企业社会责任，通过扶持 农户发展，带动农村社会进步；通过技术改进，发展规模化、生态友好型农业，促进环保发展；通过提升产品质量，自身效 应示范带动行业品质发展。 5、人力资源发展计划 公司将进一步完善薪酬体系和激励机制，加强人力资源管理，从人才招聘、培养与晋升规划着手，完善员工队伍的知 识、年龄和专业结构，实施人才梯队建设：（1）深化与畜牧行业科研院所的交流与合作，实施高校毕业生招收计划和内部 员工定向委培计划，储备畜牧养殖及兽医专业技术人才；（2）建立科学规范的系统化人力资源教育培训体系以提高全员知 识水平和业务技能，通过实施岗位专业培养选拔生产一线管理干部，强化普通员工岗位基础培训和后续培训；（3）通过社 会招聘、选派骨干参加MBA等课程培训等方式多渠道引进和培养管理、技术、市场营销等专业人才、专家型人才和复合型人 才。同时，公司将持续实施基地（自养场与农场）养殖人员的业务技能培训，培养一批既有技术又懂管理的场（厂）长，实 现能人效应。 6、市场开发与营销网络发展规划 公司将继续实施“巩固重要核心客户、发展区域经销商、积极涉入超市和专卖店零售终端”的营销策略，在不断加强 产品质量与安全控制的同时加强多元化市场营销渠道建设：（1）巩固、深化与大中型快餐业、食品加工企业等原料客户的 长期战略合作，巩固、提升现有客户的基础销量，加大营销力度开发新客户与潜在客户； （2）稳定、发展与各区域经销商、 中间商的长期合作关系，着力在全国省会城市发展拥有规模冷藏储存能力的经销客户；（3）通过开设鸡肉系列产品的专卖 店、进驻超市专柜实现原料供应向终端消费领域的延伸。 7、融资计划 29

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内容: 公司将根据业务实际发展状况和资金需求，合理使用直接融资、间接融资等多元化筹资方式，保持健康合理的资本结 构，同时，公司将继续利用国家扶持农业的各种优惠政策，努力降低融资成本，为业务持续发展提供资金保障、确保股东利 益最大化。2015年度非公开发行募集资金到位后，公司将通过规范运作实现经营业绩的增长，给予投资者丰厚回报。 8、收购兼并及对外扩张计划 未来公司将围绕核心业务，在优先满足生产经营发展所需各种资源的前提下，根据发展战略和市场竞争状况，适时、 稳妥的开展兼并收购、协作经营等资本营运或实施自筹投建，从而实现低成本扩张公司规模、提升市场份额、延伸产业链、 扩充业务领域、降低经营成本和增强市场竞争力，实现持续发展。 （四）2015年度非公开发行情况 2015年度非公开发行A股股票预案的相关事项已于2015年6月19日公司第二届董事会第十一次会议和2015年7月9日公 司2015年第二次临时股东大会审议通过，公司拟通过非公开发行股份募集资金，用于熟食品加工项目、商品鸡饲养立体养 殖技术改造项目及补充流动资金。于2016年2月5日召开第二届董事会第十七次会议和2016年2月22日召开2016年第一次临 时股东大会，审议通过了关于调整公司2015年非公开发行股票方案的议案，对定价基准日、发行价格及发行股数、决议有 效期已完成相关调整。《2015年度非公开发行A股股票预案》详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。 2016年2月23日，中国证监会审核通过公司非公开发行申请，目前尚未取得中国证监会的核准批复。 （五）可能面对的风险。 可能面对的风险，请参见本报告“第一节重要提示、目录和释义”相关描述。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及其相关人士的承诺。投资者 及其相关人士应当理解经营计划、预测与业绩承诺之间的差异，并对此保持足够的风险认识。

内容: 十、接待调研、沟通、采访等活动

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 详见 2015 年 3 月 19 日巨潮资讯网 2015 年 03 月 18 日 实地调研 机构 www.cninfo.com.cn《仙坛股份：2015 年 3 月 18 日投资者关系活动记录表》 详见 2015 年 9 月 1 日巨潮资讯网 2015 年 09 月 01 日 实地调研 机构 www.cninfo.com.cn《仙坛股份：2015 年 9 月 1 日投资者关系活动记录表》

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第五节 重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司普通股利润分配政策，特别是现金分红政策未发生变化。按照《公司章程》及公司2013年度股东大会 审议通过的《关于上市后未来三年分红回报规划的议案》，以及公司股票于2015年2月16日在深圳证券交易所上市交易通过 的《未来三年分红回报规划（2015-2017年》执行。《未来三年分红回报规划（2015-2017年》详见本公司指定信息披露网站 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 （1）2013年度、2014年度公司均未实施分红派息，公司滚存未分配利润用于补充业务经营所需的流动资金，以支持 公司发展战略的实施及可持续发展。独立董事对此发表了独立意见。 （2）2015年利润分配预案：以截至2015年12月31日公司总股本159,350,000股为基数，向在股权登记日登记在册的全 体股东进行利润分配，按每10股派息1.00元（含税），合计派息15,935,000元（含税），经过本次分配后未分配利润剩余部 分结转以后年度分配。2015年度资本公积金转增股本方案为：不以资本公积金转增股本。 公司股票在后续分配方案实施前如果公司总股本由于非公开发行股票等原因而发生变化，分配比例将按分派总额不变 的原则相应调整，分配比例存在由于总股本变化而进行调整的可能。请投资者注意风险。

内容: 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 是 是 是 是

内容: 是

内容: 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况 （1）2013年度、2014年度公司均未实施分红派息，公司滚存未分配利润用于补充业务经营所需的流动资金，以支持 公司发展战略的实施及可持续发展。

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）2015年利润分配预案：以截至2015年12月31日公司总股本159,350,000股为基数，向在股权登记日登记在册的全 体股东进行利润分配，按每10股派息1.00元（含税），合计派息15,935,000元（含税），经过本次分配后未分配利润剩余部 分结转以后年度分配。2015年度资本公积金转增股本方案为：不以资本公积金转增股本。 公司股票在后续分配方案实施前如果公司总股本由于非公开发行股票等原因而发生变化，分配比例将按分派总额不变 的原则相应调整，分配比例存在由于总股本变化而进行调整的可能。请投资者注意风险。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度合并报表 占合并报表中归属 分红年度 现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分 税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 润 2015 年 2014 年 2013 年 15,935,000.00 0.00 0.00 22,557,355.38 44,340,870.39 47,616,092.53 率 70.64% 0.00% 0.00% 红的金额 红的比例

内容: 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

内容: √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 现金分红总额（元） （含税） 可分配利润（元） 现金分红占利润分配总额的比例 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经公司第二届董事会第十八次会议审议，2015 年度利润分配预案为：以截至目前公司总股本 159,350,000 股为基数，向在 股权登记日登记在册的全体股东进行利润分配，按每 10 股派息 1.00 元（含税） ，合计派息 15,935,000 元（含税） ，经过本 次分配后未分配利润剩余部分结转以后年度分配。2015 年度资本公积金转增股本方案为：不以资本公积金转增股本。公司 股票在后续分配方案实施前如果公司总股本由于非公开发行股票等原因而发生变化，分配比例将按分派总额不变的原则相 应调整，分配比例存在由于总股本变化而进行调整的可能。请投资者注意风险。 0 1 0 159,350,000 15,935,000.00 223,223,398.59 100.00%

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 三、承诺事项履行情况

内容: 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

内容: √ 适用 □ 不适用 履 承诺事由 承诺方 承诺 类型 承诺内容 承诺 时间 承诺 行 期限 情 况 股改承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 公司控股股东、实际控制人王寿纯、曲立荣夫妇承诺：自公司股票上市 之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也 王寿纯、 曲立荣 股份 限售 承诺 不由公司回购其持有的股份。作为公司董事、高级管理人员的自然人股 东王寿纯承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过 其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所 持有的公司股份；申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌 交易出售的公司股份不超过其所持公司股份总数的 50%。 王寿纯、曲立荣承诺：在两人及两人近亲属控制的公司或其他组织中， 没有与仙坛股份现有主要产品相同或相似的产品或业务。两人控制的公 司或其他组织将不在中国境内外以任何形式从事与仙坛股份现有主要产 品相同或相似产品的生产、加工及销售业务，包括不在中国境内外投资、 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 关于 同业 竞争、 关联 王寿纯、 交易、 曲立荣 资金 占用 方面 的承 诺 收购、兼并与仙坛股份现有主要业务有直接竞争的公司或者其他经济组 织。若仙坛股份今后从事新的业务领域，则两人控制的公司或其他组织 将不在中国境内外以控股方式，或以参股但拥有实质控制权的方式从事 与仙坛股份新的业务领域有直接竞争的业务活动，包括在中国境内外投 资、收购、兼并与仙坛股份今后从事的新业务有直接竞争的公司或者其 他经济组织。如若两人控制的法人出现与仙坛股份有直接竞争的经营业 务情况时，仙坛股份有权以优先收购或委托经营的方式将相竞争的业务 集中到仙坛股份经营。两人承诺不以仙坛股份控股股东的地位谋求不正 当利益，进而损害仙坛股份其他股东的权益。以上声明与承诺自两人签 署之日起正式生效。此承诺为不可撤销的承诺，如因两人及两人近亲属 控制的公司或其他组织违反上述声明与承诺而导致仙坛股份的权益受到 损害，则两人同意向仙坛股份承担相应的损害赔偿责任。仙坛股份股东 王寿纯、曲立荣出具《关联交易的承诺函》 ，承诺"该等交易遵循了公平、 公正的原则，保证该等交易不损害山东仙坛股份有限公司的利益，若由 此导致对山东仙坛股份有限公司的利益造成损害，本人愿无条件承担赔 2014 年 06 月 25 日 长期 正 常 履 行 2015 年 02 月 16 日 3年 正 常 履 行

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 偿责任"。 （一）自公司股票正式挂牌上市之日起三年内，若公司股票连续 20 个交 易日的收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原 因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易所的有关规定作相应调整， 下同）均低于公司上一个会计年度终了时经审计的每股净资产（每股净 资产=合并财务报表中的归属于母公司普通股股东权益合计数ч 年末公司 股份总数，下同）时，为维护广大股东利益，增强投资者信心，维护公 司股价稳定，公司将启动股价稳定措施。 （二）在启动股价稳定措施的条 件满足时，公司应在三个交易日内，根据当时有效的法律法规和相关预 案，与控股股东、董事、高级管理人员协商一致，提出稳定公司股价的 具体方案，履行相应的审批程序和信息披露义务。股价稳定措施实施后， 公司的股权分布应当符合上市条件。当公司需要采取股价稳定措施时， 按以下顺序实施：1、实施利润分配或资本公积转增股本：在启动股价稳 定措施的条件满足时，若公司决定通过利润分配或资本公积转增股本稳 定公司股价， 降低每股净资产， 公司董事会将根据法律法规、 《公司章程》 的规定，在保证公司经营资金需求的前提下，提议公司实施利润分配方 案或者资本公积转增股本方案。公司将在 5 个交易日内召开董事会，讨 论利润分配方案或资本公积转增股本方案，并提交股东大会审议。利润 分配方案或资本公积转增股本方案在股东大会审议通过后的二个月内实 施完毕。公司利润分配或资本公积转增股本应符合相关法律法规、 《公司 山东仙 坛股份 有限公 司；王寿 纯 IPO 稳 定股 价承 诺 章程》的规定。2、公司以法律法规允许的交易方式向社会公众股东回购 股份（以下简称"公司回购股份"）公司启动股价稳定措施，完成利润分 配或资本公积转增股本后， 公司股票连续 10 个交易日的收盘价仍低于公 司上一会计年度经审计的每股净资产时，或无法实施利润分配、资本公 积转增股本时，公司应在 5 个交易日内召开董事会，讨论公司向社会公 众股东回购公司股份的方案，并提交股东大会审议。在股东大会审议通 过股份回购方案后，公司依法通知债权人，向证券监督管理部门、证券 交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。在完成必需的 审批、备案、信息披露等程序后，公司方可实施相应的股份回购方案。 公司以法律法规允许的交易方式向社会公众股东回购股份，回购股份的 资金为自有资金，回购股份的价格不超过上一个会计年度终了时经审计 的每股净资产的价格。公司用于回购股份的资金金额不超过上一个会计 年度归属于母公司普通股股东净利润的 50%。如果公司股价已经不满足 启动稳定公司股价措施的条件的，公司可不再实施向社会公众股东回购 股份的股价稳定措施。回购股份后，公司的股权分布应当符合上市条件。 公司以法律法规允许的交易方式向社会公众股东回购公司股份应符合 《公司法》《证券法》《上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)》 、 、 、 《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等法律、法 规、规范性文件的规定。3、控股股东通过二级市场以竞价交易方式增持 公司股份（以下简称"控股股东增持公司股份"）公司启动股价稳定措施， 完成利润分配或资本公积转增股本、公司回购股份后，公司股票连续 10 个交易日的收盘价仍低于公司上一会计年度经审计的每股净资产时，或 无法实施公司回购股份的股价稳定措施时，公司控股股东应在 5 个交易 日内，提出增持公司股份的方案（包括拟增持公司股份的数量、价格区 2015 年 02 月 16 日 3年 正 常 履 行

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 间、时间等） ，并依法履行证券监督管理部门、证券交易所等主管部门的 审批手续，在获得批准后的三个交易日内通知公司，公司应按照相关规 定披露控股股东增持公司股份的计划。在公司披露控股股东增持公司股 份计划的三个交易日后，控股股东开始实施增持公司股份的计划。控股 股东增持公司股份的价格不高于公司上一会计年度终了时经审计的每股 净资产，用于增持股份的资金金额不低于最近一个会计年度从股份公司 分得的现金股利。如果公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条 件的，控股股东可不再实施增持公司股份。控股股东增持公司股份后， 公司的股权分布应当符合上市条件。公司控股股东增持公司股份应符合 相关法律法规的规定。4、董事（不包括独立董事，以下同） 、高级管理 人员买入公司股份公司启动股价稳定措施，完成利润分配或资本公积转 增股本、公司回购股份、控股股东增持公司股份后，公司股票连续 10 个 交易日的收盘价仍低于公司上一会计年度经审计的每股净资产时，或无 法实施控股股东增持公司股份的股价稳定措施时，公司时任董事、高级 管理人员（包括预案审议时尚未就任或未来新选聘的公司董事、高级管 理人员） 应通过法律法规允许的交易方式买入公司股票以稳定公司股价。 公司董事、高级管理人员买入公司股份后，公司的股权分布应当符合上 市条件。公司董事、高级管理人员通过法律法规允许的交易方式买入公 司股份， 买入价格不高于公司上一会计年度终了时经审计的每股净资产， 各董事、高级管理人员用于购买股份的金额不超过其上一会计年度从公 司领取的现金分红（如有）及税后薪酬额 50%的总和。公司董事、高级 管理人员买入公司股份应符合相关法律、法规的规定，需要履行证券监 督管理部门、证券交易所等主管部门审批的，应履行相应的审批手续。 因未获得批准而未买入公司股份的，视同已履行预案及承诺。 山东仙 坛股份 有限公 荣;王寿 纯 若公司首次公开发行股票招股书有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏， 对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司 承诺将依法回购首次公开发行的全部新股，公司启动回购措施的时点及 山东仙 坛股份 有限公 司 其他 承诺 回购价格如下：在证券监督管理部门或其他有权部门认定公司招股书存 在对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的虚假 2014 长期 其他 司;曲立 承诺 仙坛股份、公司实际控制人王寿纯、曲立荣夫妇承诺：公司首次公开发 2014 行股票招股书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若有虚假记 年 06 载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的， 月 25 将依法赔偿投资者损失。 日 长期 正 常 履 行

内容: 年 06 记载、 误导性陈述或者重大遗漏后 10 个交易日内， 公司将根据相关法律、 月 25 正常 法规、规章及公司章程的规定召开董事会，并提议召开股东大会，启动 日 履行 股份回购措施，回购价格为公司首次公开发行股票时的发行价（如果因 派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的， 须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调 整）加算银行同期存款利息。

内容: 王 股份 可功 限售

内容: 自然人股东王可功承诺：自公司股票上市之日起十二个月内不转让或者 2015

内容: 履

内容: 委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。作为 年 02 年2月 行

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 承诺 公司董事的自然人股东王可功承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每 月 16 15 日 完 年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后 日 半年内，不转让其所持有的公司股份；申报离任六个月后的十二个月内 通过证券交易所挂牌交易出售的公司股份不超过其所持公司股份总数的 50%。 贺传虎、 股份 张华、赵 限售 志明 承诺 2015 自公司股票上市之日起十二个月内不转让或者委托他人管理其持有的公 年 02 司股份，也不由公司回购其持有的股份。 月 16 日 2016 王寿纯、 其他 曲立荣 承诺 公司的控股股东、实际控制人王寿纯、曲立荣承诺：不越权干预公司经 年 02 营管理活动，不侵占公司利益，切实履行对公司填补回报的相关措施。 月 05 日 王寿纯、 许士卫、 姜建平、 王斌、李 存明、徐 景熙、吴 贤国、王 寿恒、宋 涛 股权激励承诺 王寿纯先生计划在未来六个月内（自 2015 年 7 月 10 日起） ，通过深圳证 其他对公司中 小股东所作承 诺 王寿纯 股份 增持 承诺 券交易所系统适时增持公司股份，增持金额不低于 500 万元（人民币） ， 增持所需资金为自有资金。王寿纯先生承诺：严格遵守有关法律法规的 规定及各项承诺，在增持实施期间及法定期限内不减持所持有的公司股 份。 承诺是否按时 履行 如承诺超期未 履行完毕的， 应 当详细说明未 完成履行的具 体原因及下一 步的工作计划 不适用 是 2015 年 07 月 10 日 履 2016 年1月 9日 行 完 毕 其他 承诺 公司董事、高级管理人员承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体 股东的合法权益，并根据中国证监会相关规定对公司填补回报措施能够 得到切实履行作出如下承诺： （一）不得无偿或以不公平条件向其他单位 或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； （二）对自身的职 务消费行为进行约束； （三）不动用公司资产从事与其履行职责无关的投 资、消费活动； （四）由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补 回报措施的执行情况相挂钩； （五）若公司后续推出股权激励政策，承诺 拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂 钩。 2016 年 02 月 05 日 长期 正 常 履 行 长期 履 2016 年2月 15 日 行 完 毕 正 常 履 行 毕

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

内容: 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

内容: 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 与上期相比本期新增合并单位2家， 分别为2015年10月本公司在山东省烟台市牟平区投资设立的全资子公司山东仙坛售 电有限公司，本公司自山东仙坛售电有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围； 2015年11月本公司在山东省烟台市牟平 区投资设立的控股子公司山东仙坛伊博生物科技有限公司， 本公司自山东仙坛伊博生物科技有限公司设立之日起将其纳入合 并报表范围。

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司因非公开发行股票事项，聘请东兴证券股份有限公司作为保荐机构，尚未支付相关保荐承销费用。 37 4 王晖、王丽敏、迟慰 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 50

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十一、破产重整相关事项

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 十二、重大诉讼、仲裁事项

内容: □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 十三、处罚及整改情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

内容: 十六、重大关联交易

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: √ 适用 □ 不适用 关联 交易 定价 原则 是否 关联 超过 交易 获批 结算 额度 方式 可获 得的 同类 交易 市价 2015年 无 3 月 11 日 --披露日 期 披露索引

内容: 关联交 关联关 易方 系

内容: 关联 关联 交易 交易 类型 内容

内容: 关联 关联交 占同类交 获批的交 交易 易金额 易金额的 易额度 价格 （万元） 比例 （万元）

内容: 烟台仙 曲立荣 丰包装 之妹控 彩印有 制的企 限公司 业 合计 采购 包装 物

内容: 银行 结算

内容: 巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 大额销货退回的详细情况 按类别对本期将发生的日常 关联交易进行总金额预计 的，在报告期内的实际履行 情况（如有） 交易价格与市场参考价格差 异较大的原因（如适用）

内容: 公司不存在大额销货退回的情况。

内容: 无。

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: 4、关联债权债务往来

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。

内容: 5、其他重大关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。

内容: 十七、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

内容: （2）承包情况

内容: √ 适用 □ 不适用 承包情况说明 截至2015年12月31日，公司承包的农村集体土地使用权情况如下： 序号 发包方 土地面积 取得方 承包期限 用途 备案情况 39

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （亩） 1 2 牟平区大窑镇石头河村 牟平区大窑镇南莒城村 6.16 39.09 0.76 3 4 牟平区龙泉镇埠岭观村 牟平区姜格庄镇序班庄村 120.00 33.2 0.76 1.19 5 牟平区姜格庄镇沙家瞳村 20.60 47.40 8 6 7 8 9 10 牟平区姜格庄镇上庄村 牟平区姜格庄镇林北村 牟平区高陵镇曲家疃村 牟平区高陵镇祝家疃村 文登市界石镇旸哩村 76.90 77.80 75.00 4.35 207.02

内容: 文登市葛家镇西窑村 牟平区莒格庄镇宫家沟村

内容: 承包 承包 承包 承包 承包 承包 承包 承包 承包

内容: 种鸡二十场 种鸡二十一场

内容: 已备案 已备案 已备案

内容: 文登市界石镇大高坎村 牟平区莒格庄镇宫家沟村 牟平区水道镇通海村 牟平区水道镇下朱车村 牟平区姜格庄镇北松村 牟平区高陵镇徐村

内容: 种鸡二十二场 种鸡二十三场 种鸡二十四场 种鸡二十五场 商品鸡十五场 商品鸡二十五 场

内容: 已备案 已备案 已备案 已备案 已备案 已备案

内容: 牟平区水道镇岔河村

内容: 承包

内容: 商品鸡二十八 场

内容: 已备案

内容: 牟平区玉林店镇徐家疃村

内容: 商品鸡二十九 场

内容: 牟平区水道镇前院夼村

内容: 承包 承包 承包

内容: 商品鸡三十场 附属设施 商品鸡三十五 场

内容: 文登市葛家镇西旺瞳村

内容: 牟平区大窑镇蛤堆后村 牟平区水道镇太格庄村 文登市葛家镇松岚后村

内容: 绿化种植 新建鸡场 鸡场道路

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 牟平区水道镇南徐格庄村 牟平区水道镇前刘家夼村 合计

内容: 承包 承包

内容: 新建鸡场 新建鸡场

内容: 已备案 已备案

内容: 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的承包项目。

内容: √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 2014年12月16日，经烟台市牟平区大窑镇蛤堆后村村民代表会议同意，公司通过公开竞标的方式与烟台市牟平区大窑 镇蛤堆后村民委员会签订《租赁合同》，由公司向大窑镇蛤堆后村民委员会租赁房场、土地用于种鸡养殖，目前公司种鸡三 场、种鸡七场在该租赁土地上，租赁房产、构筑物面积合计13,495.41平方米，附着土地面积合计56,449.96平方米，租赁期限 自2015年1月1日至2024年12月31日，租金合计为每年人民币34万元。 截至2015年12月31日，公司资产出租情况如下： 承租方 租赁标的 年租金（万元） 50 租赁期限 2013.01.01-2017.07.31

内容: 烟台天华饲养有限公 武宁镇小埠村西北、 鱼鸟河街道办事处小埠 司 祝伟思 孔祥军 子村北的土地、房产及设备 仙坛食品一公司部分房产 牟平区府一巷499号房产

内容: 山东益生种畜禽股份 牟平区武宁村北饲料厂 有限公司 蔡玉璞 仙坛食品部分房产

内容: 山东荣华食品集团有 仙坛食品部分房产、设备 限公司 牟平区新大地网吧 姜泉 牟平区沁水工业园崔山大街288号部分房产 种鸡五场部分房产、设备

内容: 烟台农村商业银行股 饲料一厂部分房产 份有限公司

内容: 公司将部分房地产、设备租赁予烟台天华饲养有限公司主要系因牟平区主干道工商大街西延，道路施工规划导致相关 41

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 出租场所计划将被征用；将部分房地产、设备租赁予山东益生种畜禽股份有限公司主要系该饲料厂位于牟平老城区，公司养 殖场所均在城外，运输不便；将部分房地产、设备租赁予山东荣华食品集团有限公司主要系公司生鸡屠宰加工厂建设项目于 2014年3月建成投产，屠宰产能规模大幅上升，以提高公司资产利用效率。公司已不再租赁原种鸡五场所在的土地和房产， 其出租姜泉的种鸡五场部分房产、设备系其在租赁期间自建的房产。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

内容: 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保额度 担保对象名称 相关公告 披露日期 合作农场 2015 年 07 月 23 日 6,000 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 是否履行 是否为关 完毕 联方担保

内容: 连带责任保 5,624 证

内容: 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 6,000 6,000

内容: 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 5,624 5,624

内容: 公司与子公司之间担保情况 担保额度 担保对象名称 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 是否履行 是否为关 完毕 联方担保

内容: 子公司对子公司的担保情况 担保额度 担保对象名称 相关公告 披露日期 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 6,000 6,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 5,624 5,624 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 是否履行 是否为关 完毕 联方担保

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 是 受托 人名 称 否 关 联 交 易 中国 农业 银行 股份 有限 公司 中国 农业 银行 股份 有限 公司 中国 农业 银行 股份 有限 公司 烟台 农村 否 商业 富民理财-私人订 制 2015 2015 2,000 8.79 8.79 100% 否 “汇利丰”2015 年 第 4523 期对公订 制人民币理财产 品 1,000 2015 2015 合同约定 1,000 5.3 5.3 100% 年 01 年 03 月 27 月 13 日 日 否 美元掉期 2,000 2014 2015 合同约定 2,000 9.17 9.17 100% 年 12 年 01 月 12 月 12 日 日 否 美元掉期 2,047.82 2014 2015 合同约定 2,047.82 10.01 10.01 100% 年 12 年 01 月 10 月 12 日 日 产品类型 委托理财金 起始 额 日期 终止 日期 报酬确定方式 本期实际收 回本金金额 计提减 值准备 金额 （如 有） 预计 收益 报告期 实际损 益金额

内容: 报告期 损益实 际收回 情况

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 银行 股份 有限 公司 中国 工商 银行 股份 有限 公司 中国 农业 银行 股份 有限 公司 中国 农业 银行 股份 有限 公司 中国 农业 银行 股份 有限 公司 中国 建设 银行 股份 有限 公司 中国 农业 银行 股份 有限 公司 中国 建设 否 乾元-日鑫月溢开 放式资产组合型 400 2015 2015 合同约定 400 1.55 1.55 100% 否 “汇利丰”2015 年 第 5720 期对公订 制人民币理财产 品 2,000 2015 2015 合同约定 2,000 10.14 10.14 100% 年 06 年 08 月 24 月 13 日 日 乾元-日鑫月溢开 否 放式资产组合型 人民币理财 900 2015 2015 合同约定 900 5.78 5.78 100% 年 05 年 06 月 19 月 05 日 日 否 “汇利丰”2015 年 第 5279 期对公订 制人民币理财产 品 1,000 2015 2015 合同约定 1,000 3.07 3.07 100% 年 05 年 06 月 07 月 05 日 日 否 “汇利丰”2015 年 第 5279 期对公订 制人民币理财产 品 1,000 2015 2015 合同约定 1,000 3.84 3.84 100% 年 05 年 06 月 03 月 08 日 日 否 “汇利丰”2015 年 第 5237 期对公订 制人民币理财产 品 2,000 2015 2015 合同约定 2,000 6.44 6.44 100% 年 04 年 05 月 26 月 25 日 日 中国工商银行法 否 人客户 14 天增利 理财产品 500 2015 2015 合同约定 500 0.86 0.86 100% 年 04 年 05 月 10 月 04 日 日 理财产品 月 10 月 30 日 日

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 银行 股份 有限 公司 中国 农业 银行 股份 有限 公司 中国 建设 银行 股份 有限 公司 中国 农业 银行 股份 有限 公司 中国 农业 银行 股份 有限 公司 中国 农业 银行 股份 有限 公司 中国 农业 银行 股份 有限 公司 中国 农业 否 “安心.灵动.20 天”人民币理财产 2,000 2015 2015 合同约定 2,000 8.36 8.36 100% “安心.灵动.45 否 天”人民币理财产 品 2,000 2015 2015 合同约定 2,000 13.32 13.32 100% 年 10 年 12 月 21 月 21 日 日 “安心.灵动.45 否 天”人民币理财产 品 2,000 2015 2015 合同约定 2,000 13.32 13.32 100% 年 10 年 12 月 21 月 21 日 日 否 “安心快线，天天 利”现金管理专属 开放式人民币理 财产品 3,800 2015 2015 合同约定 3,800 2.33 2.33 100% 年 09 年 10 月 30 月 08 日 日 否 “汇利丰”2015 年 第 6145 期对公订 制人民币理财产 品 2,000 2015 2015 合同约定 2,000 6.49 6.49 100% 年 09 年 10 月 07 月 09 日 日 乾元-日鑫月溢开 否 放式资产组合型 人民币理财 900 2015 2015 合同约定 900 0.68 0.68 100% 年 08 年 09 月 20 月 01 日 日 否 “汇利丰”2015 年 第 5279 期对公订 制人民币理财产 品 2,000 2015 2015 合同约定 2,000 9.73 9.73 100% 年 08 年 10 月 21 月 08 日 日 制人民币理财产 品 月 17 月 16 日 日

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 银行 股份 有限 公司 中国 银行 有限 公司 中信 银行 股份 否 有限 公司 中国 农业 银行 股份 有限 公司 中国 农业 银行 股份 有限 公司 合计 委托理财资金来源 逾期未收回的本金和收益累 计金额 涉诉情况（如适用） 委托理财审批董事会公告披 露日期（如有) 委托理财审批股东会公告披 露日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 是 无 2015 年 08 月 27 日 0 1,166,492.02 自有资金 --否 安心快线天天利 滚利第 2 期 1,117,200 2015 2015 年 01 年 12 月 05 月 31 日 日 为提高暂时闲置资金 收益，公司购买赎回 操作较为频繁，该产 品持有期限最短为 1 天，前述金额为累计 购买金额。收益根据 协议约定按日计算 -1,166,492.02 495.23 495.23 -1,117,200 274.32 274.32 100% 否 “安心快线，天天 利”现金管理专属 开放式人民币理 财产品 3,300 2015 2015 合同约定 3,300 0.24 0.24 100% 年 12 年 12 月 01 月 01 日 日 2015 乐赢1549期A对 公-B150C0363 1,000 2015 合同约定 1,000 3.21 3.21 100% 年 11 年 12 月 10 月 15 日 日 中银日积月累-收 1,000 2015 2015 合同约定 1,000 4.49 4.49 100% 股份 否 益累进（机构版 GSSYLJ01) 年 11 年 12 月 10 月 30 日 日 品 月 21 月 04 日 日

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司报告期不存在委托贷款。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 十八、其他重大事项的说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

内容: 十九、公司子公司重大事项

内容: √ 适用 □ 不适用 公司长期专注于白羽肉鸡行业， 业务经营环节涵盖父母代肉种鸡养殖、 雏鸡孵化、 饲料生产、 商品代肉鸡养殖与屠宰、 鸡肉产品加工与销售等，建立了完整肉鸡产业链，实现了白羽肉鸡行业的纵向高度整合和全产业链覆盖，目前已逐步发展成 为具有一体化经营优势的白羽肉鸡龙头企业。 作为山东省农业产业化重点龙头企业、农业产业化国家重点龙头企业，公司始终秉承“真诚互惠、成就共享、回报股 东、造福员工”的经营理念，以“做一流企业，创世界品牌”为经营目标，践行“发展绿色产业、供应健康食品”的企业使命。 2015年度公司主要履行的社会责任情况如下： 一、贯彻相关法律法规，加强公司治理和规范运作，保护股东与债权人权益 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规的要求，持续完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制 制度，促进公司规范运作，有效提升了公司治理水平。 公司严格执行信息披露和内部信息传递的相关管理制度，规范信息披露工作程序，确保公司信息披露的真实、准确、 完整，公平对待所有投资者，不存在选择性信息披露的问题。公司高度重视加强与监管部门的沟通、汇报，对各类信息的披 露均做到了及时、准确、完整、公平和公开。公司证券投资部负责投资者来访接待工作，积极做好投资者关系管理工作档案 的建立和保管，合理、妥善地安排个人投资者、机构投资者、行业分析师等相关人员到公司进行调研，并切实做好相关信息 的保密工作。2015年度，公司共接待投资者调研2次，并在投资者关系互动平台上对调研记录进行充分披露。公司及时接听 投资的电话咨询，关注投资者来信并回复有效邮件，同时，积极通过深圳证券交易所“互动易”与投资者进行互动，聆听广大

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内容: 中小股东的意见和建议，积极传递公司的相关信息，切实保护中小投资者的合法权利。 2015年度在资本市场出现了非理性剧烈波动时，为切实维护广大投资者权益，公司控股股东以实际行动参与维护资本 市场稳定，承诺通过二级市场增持公司股份，并已完成了增持计划。 二、规范用工，加强组织员工活动，维护公司职工利益 公司建立了较为完善的用工管理制度，与员工签订劳动合同，依法建立健全员工社会保险管理体系，为员工缴纳社会 保险，保障职工享有劳动权利和履行劳动义务，促进劳资关系的和谐稳定。公司注重员工培训，重视人文关怀，积极与员工 建立良好的沟通、交流平台，同时积极开展各项文化娱乐活动，促进员工之间的了解与情感交流，构建了和谐稳定的员工关 系。 三、积极组织参加行业活动，认真履行社会责任，促进行业复苏及健康发展 受肉鸡养殖行情运行趋势、祖代种鸡供给量以及国内宏观经济环境、重大公共事件（2012年末“速生鸡、药鸡门”舆情 事件和2013年初以来的人感染H7N9流感病毒事件）对终端消费需求量不利影响的叠加作用，白羽肉鸡行业在经历2011年的 高景气度后，2012年、2013年、2014年及2015年市场行情持续低迷。针对行业内不利事件对大众消费造成的不利影响，公司 通过积极宣传白羽肉鸡行业知识，纠正大众认识误差。2015年9月，公司及同行业上市公司益生股份、民和股份、圣农发展 发布联合开展“为消费者强力推荐最有益人类健康的白肉中的白肉蛋白——白羽鸡肉‘系列活动’的联合决议”的公告，作为行 业类的龙头企业，积极通过各类媒体，用多种方式向广大投资者强力推荐白羽肉鸡鸡肉产品，使消费者对白羽鸡肉的特性有 充分的知情权，引导消费者改变传统的肉类消费观念和消费习惯。公司通过参与联盟、参加会议、引入民众参观等多种方式 向社会宣传白羽肉鸡行业，消除民众误解，促使白羽肉鸡行业尽快走向健康发展道路。 四、提升养殖技术，注重环境保护，提高土地利用率，引导行业走集约化、生态友好型的发展道路 自2004年以来，中央连续颁布“一号文件”强调支持农业产业化经营和龙头企业发展。2014年中央一号文件指出促进生 态友好型农业发展，大力发展畜禽规模化养殖；2015年中央一号文件指出加快推进规模化、集约化、标准化畜禽养殖，增强 畜牧业竞争力。未来生态友好型养殖、规模化养殖更能适应市场竞争。立体养殖技术具有场地利用率高、环境污染少、养殖 成本低等优势，是肉鸡养殖技术发展趋势，符合当前政策倡导的环保集约型的养殖模式。作为上市公众公司，积极承担社会 责任，响应国家号召，投资资金资源进行立体养殖技术改造，向生态友好型、规模化养殖方式发展。 五、努力提高合作养殖户收益，实现与合作养殖户共同发展，为“三农”建设贡献力量 公司商品代肉鸡养殖业务采取“公司+自养场+农场”的合作养殖模式，该模式可以组织广大农民参与发展进程、共享发 展成果，有效促进农村生产发展和农民生活宽裕。公司通过支持帮助合作养殖户进行立体养殖技术改造，合作养殖户通过较 小资源投入实现养殖规模扩大，养殖劳动强度降低，养殖收益提升。由此，充分调动合作养殖户的积极性和责任心，提高养 殖质量，增强合作养殖户对公司的信赖程度，实现与合作养殖户的共同发展。

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用

内容: 二十一、公司债券相关情况

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 境内自然人持股 119,500,000 100.00% 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 三、股份总数 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2015年2月16日，公司上市，本次发行股份3,985万股。 2、董事长王寿纯先生履行承诺，通过深交所系统增持公司股份。

内容: 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2015年1月30日，经中国证监会《关于核准山东仙坛股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2015】189号）核 准，公司于2015年2月16日在深交所向社会公开发行人民币普通股3,985万股。

内容: 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 已在中国登记结算公司深圳分公司办理了股份登记。 经深圳证券交易所《关于山东仙坛股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上【2015】68号）同意，公司首次公 开发行的3,985万股人民币普通股股票于2015年2月16日在深交所上市，证券简称“仙坛股份”，证券代码“002746”。

内容: 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东 期初限售股 本期解除 本期增加限 期末限售股 名称 王寿 纯 合计 52,000,000 52,000,000 0 0 50,000 52,050,000 50,000 52,050,000 数 限售股数 售股数 数 限售原因 首次公开发行 解除限售日期 其中 52,000,000 股解除限售的期限为 2018 年 2 月 15

内容: 股票、高管锁定 日；50,000 股解除限售的期限为 2017 年 1 月 6 日. ---

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证券名 称 股票类 首次公开发行 2015 年 02 月 16 日 5.28 元/股 39,850,000 2015 年 02 月 16 日 39,850,000 发行日期 发行价格（或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日 期

内容: 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2015年1月30日，经中国证监会《关于核准山东仙坛股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2015】189号）核 准，公司于2015年2月16日在深交所向社会公开发行人民币普通股3,985万股。

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 2015年2月16日，公司首次公开发行股票在深圳证券交易所上市，公司总股本由11,950万股增加到15,935万股。

内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股 年度报告披 报告期末普通股股东 总数 11,593 露日前上一 月末普通股 股东总数 年度报告披露日 报告期末表决权恢复的 12,456 优先股股东总数（如有） （参见注 8） 前上一月末表决 0 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0

内容: 张华 通乾证券投资基金 中国建设银行－宝盈

内容: 资源优选股票型证券 其他 投资基金 中国建设银行股份有 限公司－华夏优势增 长混合型证券投资基 金 中国银行股份有限公 司－华宝兴业动力组 合混合型证券投资基 金 战略投资者或一般法人因配 售新股成为前 10 名股东的情 无 其他 其他

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 况（如有） （参见注 3） 上述股东关联关系或一致行 动的说明 公司控股股东、实际控制人王寿纯与曲立荣为夫妇，存在关联关系。未知其他股东之间是否 存在关联关系或一致行动。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 通乾证券投资基金 中国建设银行－宝盈资源优 选股票型证券投资基金 中国建设银行股份有限公司 －华夏优势增长混合型证券 投资基金 中国银行股份有限公司－华 宝兴业动力组合混合型证券 投资基金 中国建设银行－华夏红利混 合型开放式证券投资基金 中国银行股份有限公司－华 宝兴业国策导向混合型证券 投资基金 招商银行股份有限公司－宝 盈新价值灵活配置混合型证 券投资基金 中国农业银行股份有限公司 －宝盈科技 30 灵活配置混合 型证券投资基金 中国农业银行股份有限公司 －宝盈策略增长混合型证券 投资基金 交通银行股份有限公司－农 银汇理行业成长混合型证券 投资基金 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通 股股东和前 10 名股东之间关 联关系或一致行动的说明 前 10 名普通股股东参与融资 融券业务情况说明 （如有） （参 不适用 见注 4） 未知股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 689,141 人民币普通股 689,141 728,745 人民币普通股 728,745 733,895 人民币普通股 733,895 791,019 人民币普通股 791,019 880,000 人民币普通股 880,000 999,920 人民币普通股 999,920 1,049,176 人民币普通股 1,049,176 1,405,650 人民币普通股 1,405,650 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 2,335,035 人民币普通股 1,487,542 人民币普通股 数量 2,335,035 1,487,542

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

内容: 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 王寿纯 主要职业及职务 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 中国 国籍 否 是否取得其他国家或地区居留权

内容: 详见本年度报告“第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况” 无

内容: 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 王寿纯 曲立荣 主要职业及职务 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国 中国 国籍 否 否 是否取得其他国家或地区居留权

内容: 详见本年度报告“第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况” 无

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

内容: √ 适用 □ 不适用 详见本年度报告“第五节重要事项 三、承诺事项履行情况”

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

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内容: 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期增持 本期减持 股份数量 股份数量 （股） （股）

内容: 任期起始 任期终止 期初持股 日期 2011 年 日期 2017 年 数（股）

内容: 其他增减 期末持股 变动 （股）数（股）

内容: 董事、副 总裁、财 许士卫 务总监、 现任 董事会秘 书 原董事、 吕洪义 董事会秘 离任 书 男 2011 年 日 2011 年 王可功 原董事 离任 男 日 2014 年 李存明 独立董事 现任 男 日 2011 年 徐景熙 独立董事 现任 男 日 2014 年 吴贤国 独立董事 现任 男 日 2011 年 冷胡秋 监事 现任 男 日 2011 年 姜选风 原监事 离任 女 日 2011 年 高守杭 监事 现任 男 日 2015 年 日 2015 年 6,000,000 0 0 0 6,000,000 日 2017 年 日 2017 年 日 2017 年 日 2017 年 日 2015 年 日 2017 年 日 59 男 2011 年 日 2017 年 日 45 01 月 11 01 月 09

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2011 年 王寿恒 副总裁 现任 男 日 董事、副 总裁 2011 年 现任 男 日 2011 年 宋涛 副总裁 现任 男 日 2015 年 王斌 董事 现任 男 日 2015 年 曲卫平 监事 现任 男 日 合计 ------

内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 姓名 王可功 担任的职务 董事 离任 类型 日期 2015 年 03 月 31 日 2015 年 07 月 09 日 2015 年 04 月 17 日 因个人原因辞职 原因

内容: 监事 董事会秘书、董 事

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 董事长：王寿纯先生，1962年6月出生，毕业于山东农业大学经济管理专业（大专），无境外永久居留权。2001年以 前从事个体经营、承包养殖，2001年6月创立公司至今，历任公司总经理、执行董事、董事。现任发行人董事长、总裁，子 公司山东仙坛食品有限公司、烟台仙坛油脂有限公司、山东仙鸿食品有限公司、山东仙坛投资有限公司、山东仙一食品有限 公司、山东仙坛售电有限公司执行董事、总经理，山东仙坛伊博生物科技有限公司董事长。曾任山东省畜牧协会饲料分会副 会长、山东省肉类协会常务理事、山东省畜牧协会畜禽产品产销分会理事、中国肉类协会会员理事、烟台市第十五届、十六 届人民代表大会代表、山东省第十次党代会党代表、烟台市人大农委委员；曾获烟台市发展乡镇企业先进个人、烟台市优秀

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 民营企业家、烟台市劳动模范、牟平区改革开放30年杰出人物、山东省劳动模范、中国肉类食品行业影响力企业家、烟台市 优秀人大代表、第三届中国畜牧行业先进工作者。 董事：许士卫先生，1971年1月出生，毕业于中国煤炭经济学院管理信息系统专业（大专），无境外永久居留权。2001 年6月加入公司，历任财务经理、财务总监。现任公司董事、副总裁、财务总监、董事会秘书。 董事： 姜建平先生， 1971年9月出生， 毕业于山东广播电视大学 （大专） 无境外永久居留权。 , 曾任金山港边防所干警， 2001年6月加入公司，现任公司董事、副总裁。 董事：王斌先生，1976 年 6月出生,毕业于中央广播电视大学（大专），无境外永久居留权。2001年6月加入公司,历任 公司财务副经理、经理、财务副总监。现任公司董事、财务副总监。 独立董事：李存明先生，1962年12月出生，毕业于中国农业大学经济管理专业，无境外永久居留权。2005年7月至2013 年12月任山东东方海洋科技股份有限公司总经理， 2004年12月至今任董事； 2013年12月至今任山东东方海洋集团有限公司副 董事长。 李存明先生为烟台市政协委员、 中国贸促会烟台分会 （国际商会） 副会长、 中国农业产业化龙头企业协会常务理事、 中国农学会农业产业化分会常务理事、山东省农业产业化协会常务理事、烟台市物流协会副会长、烟台市光彩事业促进会常 务理事、莱山区工商联合会副会长、中国民营企业家协会会员，曾获评为中国优秀创新企业家、山东省劳动模范、山东省优 秀乡镇企业家、烟台市优秀政协委员、烟台市劳动模范、烟台市优秀企业家、烟台市优秀共产党员、2012中国上市公司最具 价值总裁。李存明先生现为公司独立董事。 独立董事：徐景熙先生，1955年3月出生，高级审计师、注册会计师，毕业于山东干部函授大学，无境外永久居留权。 2000年1月至今任烟台天罡有限责任会计师事务所所长，2010年12月至今担任山东东方海洋科技股份有限公司独立董事。徐 景熙先生现为发行人独立董事。 独立董事：吴贤国先生，1971年2月出生，毕业于武汉大学（原武汉水利电力大学），无境外永久居留权。曾任职于 烟台日报传媒集团（烟台日报社），历任副主任、主任、《今日莱州》总编辑、华夏酒报社总编辑、《今日海阳》总编辑， 现任龙口今日文化传媒有限公司总经理、《今日龙口》总编辑。吴贤国先生现为公司独立董事。 2、监事会成员 监事会主席：冷胡秋先生，1979年5月出生，毕业于太原理工大学，获法学学士和管理学学士双学位，无境外永久居 留权。曾任职于烟台市福山区回里镇政府、中宏人寿保险有限公司。2009年9月加入公司，现任公司监事会主席、子公司山 东仙鸿食品有限公司、山东仙一食品有限公司、山东仙坛售电有限公司监事。 监事：曲卫平先生， 1970 年 1 月出生，中国国籍，毕业于华中师范大学。2011 年 8 月加入公司，历任人力资源部 副经理、经理，现任行政副总监兼人文部经理。

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内容: 职工监事：高守杭先生，1979年12月出生，毕业于山东大学法学专业（本科），无境外永久居留权。曾任职于山东宁 海律师事务所。2005年12月加入公司，现任公司职工代表监事、子公司山东仙坛食品有限公司、烟台仙坛油脂有限公司、山 东仙坛投资有限公司监事。 3、高级管理人员 总裁：王寿纯先生，简历参见“董事会成员”。 财务总监，董事会秘书：许士卫先生，简历参见“董事会成员”。 副总裁：姜建平先生，简历参见“董事会成员”。 副总裁：王寿恒先生，1971年5月出生，毕业于烟台市牟平区委党校（大专），无境外永久居留权。2001年6月加入公 司，曾任公司孵化二场场长、总经理助理、副总经理。现任公司副总裁。 副总裁：宋涛先生，1971年11月出生，先后毕业于郑州粮食学院粮食工程专业（本科）、同济大学（工商管理硕士）， 助理工程师， 无境外永久居留权。 曾任职于牟平区面粉厂、 牟平沁水工业区管委项目处、 山东九发食用菌股份有限公司。 2008 年9月加入公司，现任公司副总裁、仙坛食品经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 王寿纯 王寿纯 王寿纯 王寿纯 王寿纯 王寿纯 王寿纯 其他单位名称 山东仙坛食品有限公司 烟台仙坛油脂有限公司 山东仙鸿食品有限公司 山东仙坛投资有限公司 山东仙一食品有限公司 山东仙坛售电有限公司 山东仙坛伊博生物科技有 限公司 牟平胶东村镇银行股份有 限公司 山东东方海洋集团有限公 司 山东东方海洋科技股份有 限公司 在其他单位担任的 职务 任期起始日期 任期终 止日期 否 否 否 否 否 否 否 在其他单位是否领取报 酬津贴

内容: 执行董事、总经理 2008年08月01日 执行董事、总经理 2010年07月01日 执行董事、总经理 2014年04月03日 执行董事、总经理 2015年05月18日 执行董事、总经理 2015 年 11 月 25 日 执行董事、总经理 2015年10月08日 董事长 2015 年 11 月 25 日

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 烟台天罡有限责任会计师 事务所 山东东方海洋科技股份有 限公司 龙口今日文化传媒有限公 司 山东仙鸿食品有限公司 山东仙一食品有限公司 山东仙坛售电有限公司 山东仙坛食品有限公司 烟台仙坛油脂有限公司 山东仙坛投资有限公司 山东仙坛食品有限公司

内容: 吴贤国 冷胡秋 冷胡秋 冷胡秋 高守杭 高守杭 高守杭 宋涛 在其他单位任职情况 的说明

内容: 总经理 监事 监事 监事 监事 监事 监事 经理

内容: 是 否 否 否 否 否 否 否

内容: 除以上人员外，公司其他董事、监事、高级管理人员无在其他单位任职情况。

内容: 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员的报酬由公司薪酬与考核委员会提出议案，提交董事会，经股东大会批准。 公司董事、监事、高级管理人员执行以岗定薪的薪酬政策。 公司董事、监事、高级管理人员实际支付是按月支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 王寿纯 董事长、总裁 许士卫 董事、副总裁、财务总监、董事会秘书 吕洪义 原董事、董事会秘书 王可功 原董事 李存明 独立董事 徐景熙 独立董事 吴贤国 独立董事 冷胡秋 监事会主席 姜选风 原监事 职务 性 年 任职 从公司获得的税 是否在公司关 别 龄 状态 男 男 男 男 男 男 男 男 女 54 现任 45 现任 51 离任 54 离任 54 现任 61 现任 45 现任 37 现任 41 离任 前报酬总额 联方获取报酬

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 高守杭 监事 王寿恒 副总裁 姜建平 董事、副总裁 宋涛 王斌 副总裁 董事

内容: 男 男 男 男 男 男 ---

内容: 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 母公司在职员工的数量（人） 主要子公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 当期领取薪酬员工总人数（人） 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 本科学历及以上 大专 大专以下学历 合计 数量（人） 52 99 3,370 3,521 专业构成人数（人） 3,211 20 137 28 125 3,521 1,189 2,332 3,521 3,521 0

内容: 公司在严格遵守《劳动合同法》等有关法律法规、部门规章和规范性文件的基础上，结合行业及公司经营特点，充分考 64

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 虑公平性和竞争力，实行能者多劳，多劳多得的薪酬制度，员工薪酬由基本薪酬和福利补贴构成。报告期内，公司深入推进 绩效考核工作，本着公平合理的原则，严格执行考核规定，形成奖惩分明的考核制度，极大的提高了员工的做工积极性，有 利于留住和吸引优秀人才，为公司发展提供人力资源保障。

内容: 公司非常重视员工培训，人文部每年都会统计研究各单位的培训需求，结合企业发展战略、岗位要求、企业文化及个人 职业发展路径，同各业务部门分析、研究培训方案，充分利用各种资源，制定针对性强、专业性高的培训计划，包括但不限 于：企业文化、安全生产、专业技术、经营管理等方面。报告期内，各部门严格执行年初制定的培训计划，每个月底将培训 开展情况及时上报人文部，并根据工作过程中遇到的问题或困难，及时展开专题培训。通过培训，员工整体职业素质、专业 技能提高，实现了自身职业能力提升和公司可持续发展的共赢。

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制 度，进一步提高公司治理水平。 截至报告期末，公司已经建立了相互独立、权责明确、相互监督的董事会、监事会和经理层，组建了较为规范的内部 组织结构，公司各项管理制度配套齐全，股东大会、董事会、监事会、经理层之间职责分工明确，依法规范运作，管理效率 不断提高，保障了公司各项生产经营活动的有序进行。 具体情况如下： 1、关于股东与股东大会 报告期内，公司按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等文件的要求，规范股东 大会的召集、召开，将相关决策事项提交股东大会审批，能够保证股东大会运作符合《股东大会议事规则》相关要求，确保 股东对于公司决策事项的参与权和表决权，能够保证全体股东特别是中小股东享有平等地位、平等权利，并承担相应义务。 2、关于董事和董事会 公司严格按照《公司法》、 《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求。公司董事会设立了审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及战略委员会等专业委员会，为董事会的 决策提供专业意见和参考。公司董事严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等 制度的规定开展工作，积极出席董事会和股东大会，积极参加对相关知识的培训，熟悉有关法律法规，勤勉尽责。 3、关于监事和监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举产生监事，监事会的人数及构成符合法律法规和《公司章程》的要 求。监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，规范监事会的召集、召开和表决。公司全体监事认真履行 职责， 对公司重大事项、 关联交易、 财务状况、 董事、 高级管理人员履行职责情况等进行监督， 维护公司及股东的合法权益。 4、关于控股股东与上市公司的关系 公司严格按照有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东完 全分开，具有独立、完整的资产和业务，具备独立面向市场自主经营的能力。公司控股股东依法行使权利并承担相应义务， 没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘 任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于利益相关者 公司充分尊重和维护股东、员工、供应商、客户等相关利益者的合法权益，积极与利益相关者合作，加强与各方的沟通 和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推进公司持续、稳定、健康发展。 7、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律、法规和公司《信息披露与投资者关系管理制度》的要求，认真履行信息披露义务，加强信息披 露事务管理。报告期内，公司指定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司 信息披露媒体，真实、准确、及时地披露公司相关信息，确保公司所有投资者公平地获取公司相关信息。 8、关于公司内部控制情况 公司依据《公司法》、《会计法》等有关法律法规的规定，按照建立现代企业制度的要求，从内控环境、会计系统、控

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 制程序等方面建章立制、严格管理，初步建立起一套完整、严密、合理、有效的内部控制管理制度。公司对内控制度执行情 况进行定期或不定期的检查与评价， 对于发现的内控制度缺陷和未得到遵循的现象实行逐级负责并报告， 各级人员严格执行 公司的内控制度。

内容: 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

内容: 公司成立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司的法人治理结构，在资产、业务、人 员、财务、机构等各方面与公司股东分开，具有独立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力，具有独立完整的采购、生 产和销售体系。 1、资产独立情况 公司系由仙坛集团整体变更而来，相关资产由公司承继。公司与控股股东、主要股东不存在共用资产的情况。自公司成 立以来， 不存在以资产或信誉为各股东的债务提供担保的情况， 也不存在将公司名义的借款、 授信额度转借给各股东的情况。 公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 2、业务独立情况 公司主要从事父母代肉种鸡养殖、雏鸡孵化、饲料生产、商品代肉鸡养殖与屠宰、鸡肉产品加工、销售业务，公司持股 5%以上的股东均出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺不从事任何与公司经营范围相同或相近的业务。公司具有独立完整 的采购、生产、销售和研发体系，在原料采购、产品生产和销售上不依赖股东和其他企业，具有完整的业务体系和面向市场 独立经营的能力。 3、人员独立情况 公司董事（含独立董事）、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司高级管理人 员均是公司的专职人员，且在公司处领薪，未在股东下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，也未在与公司业务相同或 相似、或存在其他利益冲突的企业任职，公司人员任职均按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件、《公司章程》规 定的程序进行，公司不存在控股股东超越公司董事会和股东大会职权做出人事任免决定的情况。 4、财务独立情况 公司建立了规范、独立的财务会计制度和财务管理制度，并建立了相应的内部控制制度；设立了独立的财务部门，配备 了专职财务人员，建立了独立的会计核算体系；于中国农业银行股份有限公司烟台大窑分理处开设了独立基本存款账户，账 号为386701040001478，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户的情况；公司作为独立的纳税人，依 法独立纳税，办理了鲁税烟字370612729262478号税务登记证，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业混合纳税的 情况。 67

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内容: 5、机构独立情况 公司设有股东大会、董事会、监事会等机构，各机构均独立于控股股东，依法行使各自职权。公司已建立了能够高效运 行的组织机构，所有的组织机构均与控股股东、实际控制人控制的其他企业分开，没有混合经营、合署办公的情况，也不存 在控股股东超越公司董事会职权干预公司机构设置的情况，公司的生产经营活动依法独立进行。

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 巨潮资讯网 （www.cninfo.com. 2014 年度股东大会 年度股东大会 11.48% 2015 年 03 月 31 日 2015 年 04 月 01 日 cn） 《2014 年度股东 大会决议公告》 （公 告编号：2015-012） 巨潮资讯网 （www.cninfo.com. 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 16.41% 2015 年 05 月 05 日 2015 年 05 月 06 日 cn） 《2015 年第一次 临时股东大会决议 公告》 （公告编号： 2015-020） 巨潮资讯网 （www.cninfo.com. 2015 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 16.20% 2015 年 07 月 09 日 2015 年 07 月 10 日 cn） 《2015 年第二次 临时股东大会决议 公告》 （公告编号： 2015-034） 巨潮资讯网 （www.cninfo.com. 2015 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 1.63% 2015 年 10 月 30 日 2015 年 10 月 31 日 cn） 《2015 年第三次 临时股东大会决议 公告》 （公告编号： 2015-056）

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内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 李存明 吴贤国 徐景熙 独立董事列席股东大会次数 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 本报告期应参加 董事会次数 10 10 10 现场出席次数 9 9 9 以通讯方式参加 次数 1 1 1 委托出席次数 0 0 0 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 0否 0否 0否 4

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 本公司独立董事积极参与公司决策，充分发挥了其在公司运作中的作用，对公司法人治理结构的完善起到了积极的作用，在 公司重大事项和关联交易事项决策时，独立董事发挥了在财务、管理及战略决策等方面的专业特长，以其丰富的专业知识和 勤勉尽责的职业道德在董事会制定公司发展战略、 发展计划和生产经营决策， 以及确定募集资金投资项目等方面发挥了良好 的作用，有力的保障了公司经营决策的科学性和公正性，维护了全体股东的利益。

内容: 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

内容: 1、审计委员会履职情况 审计委员会负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。报告期内，审计委员会共召开了4次会议，审议公司财务报告 （财务报表）、定期报告、募集资金使用和存放情况、内部控制自我评价报告、续聘会计师事务所以及内审部门日常审计、 69

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 专项审计及计划工作等事项，针对内部审计部门发现的问题及时向董事会进行反馈。 2、战略委员会履职情况 战略委员会负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。战略委员会根据《公司法》、《上市公司治理准 则》、《公司章程》、《董事会专门委员会工作细则》及其他有关规定积极履行职责。 3、提名委员会履职情况 提名委员会负责对公司董事和高级管理人员的人选、条件、选择标准和程序提出建议。提名委员会根据《公司法》、《上市 公司治理准则》、《公司章程》、《董事会专门委员会工作细则》及其他有关规定积极履行职责。报告期内，提名委员会召 开了1 次会议，审议关于更换公司董事的提案。

内容: 4、薪酬与考核委员会履职情况 薪酬与考核委员会负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核； 负责制定、 审查公司董事及高级管理人员的薪 酬政策与方案。薪酬与考核委员会根据《公司法》、 《上市公司治理准则》、 《公司章程》及其他有关规定，积极履行职责。 报告期内，薪酬与考核委员会召开1次会议，审议关于公司董事、监事、高级管理人员薪酬议案。

内容: 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况

内容: 报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》等的规定认真履行职责，积极落实董事会和股东 大会的相关决议。公司建立了完善的绩效考评体系，制订了相关的实施细则，公司高级管理人员执行以岗定薪的薪酬政策。 董事会薪酬与考核委员会审议高级管理人员每年薪酬及考核标准，对高级管理人员进行绩效评价。

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 内部控制评价报告全文披露索引 2016 年 04 月 16 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 （1）具有以下特征的缺陷，认定为重大缺 陷： ①董事、监事和高级管理人员违反法 （1）具有以下特征的缺陷，认定为重 律法规； ②对已公告的财务报告出现的 大缺陷： ①公司经营活动严重违反国 重大差错进行错报更正（由于政策变化或 家法律、法规； ②公司决策程序导致 其他客观因素变化导致的对以前年度的追 重大失误； ③公司中高级管理人员和 溯调整除外） ③当期财务报告存在重大 高级技术人员流失严重； ④媒体频现 ； 错报，而内部控制在运行过程中未能发现 负面新闻， 涉及面广且负面影响一直未 该错报； ④审计委员会以及内部审计部门 能消除； ⑤公司内部控制重大或重要 对财务报告内部控制监督无效； ⑤未建立 缺陷未得到整改。 （2）具有以下特征 定性标准 基本的财务核算体系，无法保证财务信息 的缺陷，认定为重要缺陷： ①公司违 的完整、及时和准确。 （2）具有以下特 反国家法律法规收到轻微处罚； ②公 征的缺陷，认定为重要缺陷： ①未建立规 司决策程序导致出现一般失误； ③公 范约束董事、监事和高级管理人员行为的 司违反企业内部规章，形成损失； ④ 内部控制措施； ②对于非常规或特殊交易 公司关键岗位业务人员流失严重； ⑤ 的账务处理没有建立相应的控制机制或没 媒体出现负面新闻， 波及局部区域；⑥ 有实施且没有相应的补偿性控制； ③财务 公司内部控制重要或一般缺陷未得到 人员配备数量和基本素质不能满足需要； 整改。 格执行。 （3）一般缺陷是指除上述重大 陷。 缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 （1）以营业收入指标衡量。如果该缺陷单 独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错 报金额小于营业收入的 0.5%， 则认定为 一般缺陷；如果超过营业收入的 0.5%但小 于 1%，则为重要缺陷；如果超过营业收 定量标准 入的 1%，则认定为重大缺陷。 （2）以资 产总额指标衡量。 如果该缺陷单独或连同 其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小 （1）以营业收入指标衡量。如果该缺 陷单独或连同其他缺陷可能导致的财 务报告错报金额小于营业收入的 0.5%， 则认定为一般缺陷；如果超过 营业收入的 0.5%但小于 1%，则为重 要缺陷；如果超过营业收入的 1%，则 认定为重大缺陷。 （2）以资产总额指 标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他 （3）一般缺陷是指除上述重 ④重要财务内控制度不健全或没有得到严 大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺 非财务报告 100.00% 100.00%

内容: 缺陷可能导致的财务报告错报金额小 于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷； 于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺 如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%认 陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于 定为重要缺陷；如 果超过资产总额 1%， 1%认定为重要缺陷；如 果超过资产总 则认定为重大缺陷。 额 1%，则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 0 0 0 71

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 非财务报告重要缺陷数量（个）

内容: 十、内部控制审计报告或鉴证报告

内容: 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制的鉴证结论：山东仙坛股份有限公司按照《企业内部控制基本规 范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露

内容: 内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 16 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 内控鉴证报告意见类型 非财务报告是否存在重大缺陷 标准无保留意见 否

内容: 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否

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内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准无保留审计意见 2016 年 04 月 15 日 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 和信审字（2016）第 000334 号 迟慰、王丽敏 审计报告正文

内容: 山东仙坛股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东仙坛股份有限公司（以下简称仙坛公司）财务报表，包括2015年 12月31日的合并及公司资产负债表， 2015年度的合并及公司利润表、 合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是仙坛公司管理层的责任，这种责任包括:（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，仙坛公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了仙坛公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和 合并及公司现金流量。

内容: 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）

内容: 中国· 济南 中国注册会计师:王丽敏

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内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

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内容: 主管会计工作负责人：许士卫

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内容: 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股

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内容: 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 0.15 0.15 0.37 0.37 22,557,355.38 -4,072.50 44,340,870.39 22,553,282.88 44,340,870.39

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：王寿纯 主管会计工作负责人：许士卫 会计机构负责人：王斌

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内容: 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额

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内容: 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 -38,266,429.38 69,856,499.29

内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 181,177,844.90 166,916,778.78 36,010.77 17,389,349.24 2,016,307,796.17 1,642,622,986.23 212,384.66 17,048,383.76 1,953,166,210.75 1,658,039,192.11 1,998,882,436.16 1,935,905,442.33 本期发生额 上期发生额

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内容: 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 上期金额 单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 优先 永续 其 股 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 89 119,500,000.00 债 他 250,855,208.90 23,396,553.17 364,644,941.84 758,396,703.91 资本公积 减：库存 其他综合 专项储 股 收益 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 少数股东 所有者权益合 权益 计 159,350,000.00 383,255,208.90 30,382,203.10 424,557,517.68 795,927.50 998,340,857.18

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 90 6,985,649.93 6,985,649.93 -6,985,649.93 -6,985,649.93 6,985,649.93 37,355,220.46 44,340,870.39 44,340,870.39 44,340,870.39 119,500,000.00 250,855,208.90 23,396,553.17 364,644,941.84 758,396,703.91

内容: 8、母公司所有者权益变动表

内容: 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 39,850,000.00 （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 上期金额 单位：元 159,350,000.00 375,810,643.78 30,382,203.10 223,223,398.59 788,766,245.47

内容: 上期 项目 股本 其他权益工具 优先 股 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 92 119,500,000.00 永续 债 其 他 243,410,643.78 23,396,553.17 198,618,978.61 584,926,175.56 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计

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内容: 山东仙坛股份有限公司 （以下简称“本公司”或“公司”） 系由山东仙坛集团有限公司整体变更设立的股份有限公司， 公司注册资本一亿伍仟玖佰叁拾伍万元整。公司统一社会信用代码：91370600729262478P。 2015年2月，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2015]189号文《关于核准山东仙坛股份有限公司首次公开发行 股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股3,985万股，同年2月在深圳证券交易所挂牌上市，上市后公司股本 总额为人民币15,935万元。2015年4月9日完成工商变更。 公司法定代表人为王寿纯，住所为牟平工业园区（城东）。 公司的经营范围为：配合饲料加工，粮食收购。种鸡、家禽饲养、销售，家禽屠宰、加工销售（限分支机构经营）。 饲料销售，货物、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司主营业务：父母代种鸡养殖、雏鸡孵化、饲料生产、商品代肉鸡养殖、屠宰加工与销售 主要产品有：商品代肉鸡及鸡肉产品等。 公司所属行业：肉鸡养殖及屠宰加工行业。 本财务报表由本公司董事会于2016年4月15日批准报出。 截止2015年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

内容: 合并范围内子公司名称 山东仙坛食品有限公司 烟台仙坛油脂有限公司 山东仙鸿食品有限公司 山东仙坛伊博生物科技有限公司 山东仙一食品有限公司 山东仙坛投资有限公司 山东仙坛售电有限公司

内容: 地址 烟台市牟平区沁水工业园崔山大街288号 牟平工业园区（城东） 山东省烟台市牟平区沁水工业园崔山大街288号 山东省烟台市牟平区沁水工业园崔山大街288号 山东省烟台市牟平区沁水工业园崔山大街288号 山东省烟台市牟平区大窑街道办事处蛤堆后村西 牟平工业园区（城东）

内容: 本公司的子公司情况详见附注十、（一）子公司情况。 本期合并财务报表范围变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”和“八、在其他主体中的权益”。

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内容: 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具 体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国 证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

内容: 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

内容: 五、重要会计政策及会计估计

内容: 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

内容: 1、遵循企业会计准则的声明

内容: 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 会计年度为公历1月1日至12月31日。

内容: 公司以一年（12个月）作为公司正常营业周期。

内容: 以人民币作为记账本位币。

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内容: 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

内容: 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公 司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控 制方通过非同一控制下的企业合并所控制的， 则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。 长期股权投资 的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本 溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整 资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。与发行权益性 工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公 积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者 权益份额作为该项投资的初始投资成本， 初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制 之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、 其他综合收益和其他所有者权益变动， 应分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工 具或债务性工具的初始确认金额。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、 负债及或有负债， 在购买日以公允价值计量。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。 购买方对合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

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内容: 值份额的差额，计入当期营业外收入。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账 面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价 值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的， 与其相关的其他综合收 益应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。 本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为 合并成本， 与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较， 确定购 买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。

内容: 6、合并财务报表的编制方法

内容: 1、合并财务报表范围 公司对合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司将全部子公司纳入合并财务报表范围。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或 有负债的公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益” 项目列示。 子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权 益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期 初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务 报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 对于因非同一控制企业合并形成的子公司，合并成本大于合并中取得的子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，不 调整投资成本，在合并财务报表中列作商誉。

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内容: 对于报告期内增加的子公司，若属于同一控制下企业合并的，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司当期期初 至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将同期的现金流量纳入合并现金流量表；若属于非同一控制下的企业合并 的，则不调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将同期的现 金流量纳入合并现金流量表。对于报告期内处置的子公司，不论属于同一控制抑或非同一控制企业合并，均不调整合并资产 负债表的期初数，并将该子公司期初至处置日收入、费用、利润纳入合并利润表，及同期的现金流量纳入合并现金流量表。 5、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法 ①不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法 对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期 投资收益。 在合并报表层面， 处置价款与处置长期投资相对应享有子公司自购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（股本溢价），不足冲减的，调整留存收益。 对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，对于剩余 股权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。 对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，按 有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进 行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制 权时转为当期投资收益。 ②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法 对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。在母公司财务报表中 将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 在合并财务报表中， 对于失去控制权之前的每一 次交易， 将处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综 合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

内容: 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

内容: 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： ①确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； ②确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

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内容: ③确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见“14、长期股权投资”。

内容: 8、现金及现金等价物的确定标准

内容: 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。

内容: 9、外币业务和外币报表折算

内容: 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率折算人民币入账。 资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日 即期汇率不同而产生的汇兑差额， 除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成 本外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计 量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为 公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再 进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表 折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表 中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

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内容: 1、金融工具的分类、确认和计量 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计 量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金 融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确定方法：公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资 产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃市场的金融工具，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值；对于不存在活跃 市场的金融工具， 本集团采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易 中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 实际利率法： 是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或 支出的方法。 实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量， 折现为该金融资产 或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时， 本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计 未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部 分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产： 本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。 满足下列条件之一的金融资 产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨 认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被 指定且为有效套期工具的衍生工具、 属于财务担保合同的衍生工具、 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的 权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产， 在初始确认时可指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产所在 的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则 第22号—金融工具确认和计量》 允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合 工具。以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，除与套期保值有关外，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动 100

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内容: 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际 收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资是指：到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资 产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入 当期损益。 贷款和应收款项是指：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收 款的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后 续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产包括：初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失， 除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外， 确认为其 他综合收益并计入其他综合收益（资本公积），在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间 按实际利率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产（或衍生金融负债），按照成本计 量。 衍生金融工具，包括远期外汇合约和利率互换合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公 允价值进行后续计量。 除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具， 其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的 性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍 生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系， 且与嵌入衍生工具条件相同， 单独存在的工具符合衍生工具定义 的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生 工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 权益工具：指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工具时收到的对价扣除交易 费用后增加股东权益。本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本集团不确认权益工具的公 允价值变动额。 2、金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移， 101

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内容: 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资 产价值变动使企业面临的风险水平。 本公司金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资 本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产 整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价 值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金 融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 3、金融负债的分类、确认和计量 本公司将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金融负债或权益工具。 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债。 满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主要是为了近期内回购；(2)初始确 认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分， 且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管 理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报 价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：(1)该指 定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况；(2)本集 团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明， 该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及

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内容: 与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债：与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量， 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同：指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。不 属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业 会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额 后的余额之中的较高者进行后续计量。 金融负债的终止确认：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人) 与债权人之间签订协议， 以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的， 终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对 价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 4、金融资产减值 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明 该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 （1）对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的 金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 （2）按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之 间的差额确认减值损失。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时， 将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值， 与按照类似金融资产当时 市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额， 确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降 且预期下降趋势属于非暂时性时， 确认其减值损失， 并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 （3）可供出售金融资产减值的具体标准 ①、公司对可供出售金融资产的公允价值下跌“严重”的标准为:期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%; ②、公允价值下跌“非暂时性”的标准为:连续12个月出现下跌;

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内容: ③、投资成本的计算方法为:取得时交易价格(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息) 和相关交易费用之和作为投资成本; ④、持续下跌期间的确定依据为:连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于30%,反弹持续时间未超过6个月的 均作为持续下跌期间。

内容: （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

内容: 本公司单笔金额占应收款项余额 10%以上且单笔金额在 100 单项金额重大的判断依据或金额标准 万元以上的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进 行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收 款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应 收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损 失，计提坏账准备。

内容: （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

内容: 组合名称 账龄组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 应收账款计提比例 5.00% 10.00% 20.00% 账龄分析法

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内容: 3－4 年 4－5 年 5 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用

内容: （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

内容: 如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其它应 收款项存在明显差别，导致该项应收款项如果按照既定比例 单项计提坏账准备的理由 计提坏账准备，无法真实反映其可收回金额的，采用个别认 定法计提坏账准备。 对有客观证据表明其发生了减值的应收款项，将其从相关组 坏账准备的计提方法 合中分离出来，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，计提坏账准备。

内容: 1、存货分类 公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品、消耗性生物 资产（种蛋、雏鸡、商品代肉鸡）等。 2、存货计价方法 （1）公司的原材料、低值易耗品、包装物等取得时按实际成本记账，发出时采用月末一次加权平均法核算。 （2）低值易耗品采用一次摊销法摊销。 （3）公司的消耗性生物资产包括种蛋、雏鸡和商品代肉鸡。本公司自行养殖或繁殖的生物资产的成本，按其出栏前发 生的人工费、饲料费及其他费用等确定。外购消耗性生物资产按采购成本确定。 自行养殖或繁殖的种蛋成本包括成熟性生物资产种鸡在产蛋后的折旧、人工费、饲料费及其他费用。种蛋发出时采用 月末一次加权平均法核算。 105

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内容: 雏鸡成本包括种蛋成本及孵化过程的人工、电费及其他费用。雏鸡成本按批次直接转入商品代肉鸡的成本。 商品代肉鸡成本包括雏鸡成本及饲养过程中的人工、饲料费及其他费用。商品代肉鸡出为库时按实际成本核算。 （4）公司的库存商品主要为鸡肉产品等，其按照商品代肉鸡的采购成本及屠宰过程中的人工及其他费用等归集库存商 品的成本。库存商品发出时采用月末一次加权平均法核算。 3、存货的盘存制度采用永续盘存制。 公司定期对存货进行盘点，盘点的损失和利得计入当期损益。 公司对商品代肉鸡按批次进行盘点，对种蛋每半年全面盘点一次。 公司对原材料、库存商品等每半年全面盘点一次，不定期对原辅料等进行抽盘。 4、存货跌价准备的确认标准和计提方法 资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额，计 提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌 价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量较多、单价较低的存货，也可按存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 费后的金额。

内容: 13、划分为持有待售资产

内容: 1、划分为持有待售的资产确认标准 同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；该项资产转让将 在一年内完成。 2、划分为持有待售的资产会计处理 对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置 费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应 作为资产减值损失计入当期损益。 对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为 整体出售或其他方式一并处置的一组资产。

内容: 1、初始投资成本确定 （1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的

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内容: 份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本； （2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； （3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； （4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定 确定。 （5）非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或 收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大 影响，投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公 允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被 投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值。 3、长期股权投资核算方法的转换 公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融 工具确认和计量准则进行会计处理的， 因追加投资等原因导致持股比例上升， 能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的， 在转按权益法核算时， 投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付 对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。 公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金 融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资， 或者原持有对联营企业、 合营企业的长期股权投资， 因追加投资等原因， 能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。 权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导 致持股比例下降， 不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的， 应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会 计处理，其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实施 共同控制的， 首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。 然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余 持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额， 前者大于后者的， 属于投资作价中体现的商誉部分， 不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。 107

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内容: 4、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 （1）确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与 方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活 动等。 （2）确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或 虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： （3）在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； （4）参与被投资单位的政策制定过程； （5）向被投资单位派出管理人员； （6）被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料； （7）与被投资单位之间发生重要交易。 5、减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其 可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。

内容: 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出 租的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其 可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

内容: 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下

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内容: 条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产在 取得时按取得时的成本入账。取得成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前的发生的可归属于该项 资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。

内容: 类别 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他

内容: 折旧方法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法

内容: （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

内容: 融资租入固定资产的认定依据： 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 具体认定依据为符合下列一 项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买 价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值， 因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权； ③即使 资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于 租赁开始日租赁资产公允价值； ⑤租赁资产性质特殊， 如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法： 融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资 产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

内容: 1、在建工程类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之 一： （1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

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内容: （2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其 能够正常运转或营业； （3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； （4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 3、在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收 回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。

内容: 1、借款费用资本化的原则 借款费用包括借款利息、 折价或者溢价的摊销、 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债 务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2、资本化金额的计算方法 为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金 存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以 所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确认。 符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，在中断 期间发生的借款费用，计入当期损益。 购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态之后所发生的借款费用，根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

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内容: 1、生产性生物资产的确认和初始计量 公司的生产性生物资产全部为外购父母代种鸡鸡苗并自行养殖至成龄的父母代种鸡。公司根据是否达到预定生产经营 目的（成龄）将生产性生物资产分为未成熟种鸡和成熟产蛋种鸡。 未成熟种鸡成本的确认和初始计量,包括鸡苗购买价格、达到预定生产经营目的前发生的饲料费、人工费、其他直接费 用和应分摊的间接费用等支出。 未成熟种鸡达到预定生产经营目的时，将其归集的成本转入成熟产蛋种鸡核算。 2、生产性生物资产的后续计量 （1）公司对成熟产蛋种鸡计提折旧，折旧方法采用年限平均法。 本公司生产性生物资产预计寿命、残值率及月折旧率如下： 类别 成熟产蛋种鸡 预计使用寿命 7个月 残值率 10% 月折旧率 12.86%

内容: （2） 公司对生产性生物资产按账面价值与可收回金额孰低计量。 公司至少于每年年度终了对生产性生物资产进行检查， 如果有确凿证据表明公司生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的， 公司按照可收回金额低于账面价值的差额， 计提 生物资产减值准备，并计入当期损益。生产性生物资产的减值一经确认，以后年度不再转回。 3、生产性生物资产的收获和处置 （1）公司成熟产蛋种鸡收获的种蛋成本按照成熟产蛋种鸡的折旧费用、成熟产蛋种鸡发生的人工费用、饲料费用、固 定资产折旧、分摊的间接费用等支出计算确定，结转为种蛋成本。 （2）公司生产性生物资产的处置，包括产蛋期过后淘汰出售、损毁、死亡、盘亏几种情况。 成熟产蛋种鸡产蛋期过后淘汰出售时，按收到的处置收入计入营业收入，按其账面余额计入营业成本。 生产性生物资产发生损毁、死亡、盘亏时，公司将处置收入扣除账面价值和相关税费后的余额，根据不同情况分别计 入当期管理费用、营业外支出。

内容: （1）计价方法、使用寿命、减值测试

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内容: 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入 的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自 行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿 命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终 了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、无形资产使用寿命的确定及复核 （1）公司无形资产源自合同性权利或其他法定权利，且合同规定或法律规定有明确的使用年限，其使用寿命按照合同 性权利或其他法定权利的期限确定。 （2）没有明确的合同或法律规定的无形资产,公司综合以下各方面情况,来确定无形资产为公司带来未来经济利益的期 限。 ①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； ④现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 如果经过上述努力确实无法合理确定无形资产为公司带来经济利益的期限,则将其作为使用寿命不确定的无形资产。 （3）根据可获得的情况判断,有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产,作为使用寿命不确定的无形资产。 如果期末重新复核后仍为不确定的,公司在每个会计期间进行减值测试，严格按照计提资产减值核算方法的规定处理,需要计 提减值准备的,相应计提有关的减值准备。 （4）公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预 计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，相应改变摊销期限和摊销方法。 公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限 的，估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销。 3、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收 回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。

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内容: 无形资产减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。无形资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回，当该项 资产处置时予以转出。

内容: （2）内部研究开发支出会计政策

内容: 公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标 准为：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商 业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等 阶段，确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件 的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

内容: 1、在资产负债表日公司对各项资产（除存货、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值、金融资产、长期股权 投资以外的资产）进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司 产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导 致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业 利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

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内容: （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 2、有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估 计的， 以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资 产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 3、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。 4、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。 资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的 （总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的， 该资产组或资产组 组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资 产组组合中商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其 他各项资产的账面价值； 以上资产账面价值的抵减， 作为各单项资产 （包括商誉） 的减值损失， 计提各单项资产的减值准备。 5、上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

内容: 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。如果长期摊销的费用项目不能使以后会计期间受益的， 应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

内容: （1）短期薪酬的会计处理方法

内容: 短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险费、工 伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。在职工提供服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬 确认为负债，并按照受益对象按照权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。

内容: （2）离职后福利的会计处理方法

内容: 离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计 划。设定提存计划：在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按 照受益对象计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划：在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期 累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：（1）服务成本，包括

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内容: 当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值 的增加额； 过去服务成本是指， 设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；2） （ 设定受益义务的利息费用；（3）重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入 资产成本，本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益；第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。

内容: （3）辞退福利的会计处理方法

内容: 辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的 建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：本公司已经 制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。职 工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。 本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员 工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。

内容: （4）其他长期职工福利的会计处理方法

内容: 1、预计负债的确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事项相关的业务同时符合以 下条件时，确认为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发 生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估 计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按 照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

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内容: 公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、权益工具公允价值的确定 以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其 他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的 期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素： 期权的行权价格、期权的有效期、标的股份的现行价格、股价预计波动率、股份的预计股利、期权有效期内的无风险 利率。 2、以权益工具结算的股份支付的会计处理 （1）授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资 本公积。 授予日，是指股份支付协议获得批准的日期。 （2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个 资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关 成本或费用和资本公积，不确认后续公允价值变动。 等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的 权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。 （3）对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。公司在行权日 根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。 3、以现金结算的股份支付的会计处理 （1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应 增加应付职工薪酬 （2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表 日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负 债。 （3）对于现金结算的股份支付，公司在可行权日之后不再确认成本费用，负债(应付职工薪酬)公允价值的变动计入当 期损益(公允价值变动损益)。 3. 股份支付计划的修改、终止

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内容: 无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司确认按照所授予的 权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可 行权。

内容: 27、优先股、永续债等其他金融工具

内容: 1、确认销售商品收入的原则 在同时符合下列条件时确认销售商品收入： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 销售商品收入具体的确认原则为： 公司鸡肉产品销售收入，以公司根据与客户签订的销售合同或订单的发货，在将商品移交给客户单位，取得客户或委 托人签字的发货明细表或客户入库签收单后确认销售商品收入的实现。 公司商品代鸡销售收入，以公司将商品代鸡交付客户，客户在销售过磅单及销售指令书上签字后，确认销售收入的实 现。 公司其他产品的销售收入，以产品已发出，产品价格经双方确认后，确认收入的实现。 2、提供劳务确认收入的原则 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳 务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在同时符合下列条件时，劳务 交易的结果能够可靠地计量： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供 劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的， 若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿， 按已经发生的劳务成本金额 117

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内容: 确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入 当期损益，不确认劳务收入。 3、让渡资产使用权确认收入的原则 （1）在同时满足以下条件时，确认让渡资产使用权收入： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入金额能够可靠地计量。 （2）让渡资产使用权收入确认依据 ①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 对于物业出租收入，按合同或协议约定的应收租金金额在租赁期内的各个期间按直线法确认为营业收入。 对于利息收入，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

内容: （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

内容: 企业取得的政府补助，用于补助长期资产购置、建造等直接相关支出，为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政 府补助，直接计入当期损益。

内容: （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

内容: 企业取得的政府补助，用于补助补偿的期间费用或损失的，为与收益相关的政府补助。 企业取得的综合性项目补助，依据批准文件或申请文件将其划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确 认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

内容: 30、递延所得税资产/递延所得税负债

内容: 1、公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其 计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税

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内容: 资产或递延所得税负债。 2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表 明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3、资产负债表日，对已确认的递延所得税资产账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额 用以抵扣递延所得税资产时，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 回。公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。 4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： （1）企业合并； （2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

内容: （1）经营租赁的会计处理方法

内容: ①对于经营租赁的租金， 承租人 （公司） 在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益； 其他方法更为系统合理的， 可以采用其他方法。 承租人（公司）发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 ②对于经营租赁的租金， 出租人 （公司） 在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益； 其他方法更为系统合理的， 可以采用其他方法。 出租人（公司）发生的初始直接费用，计入当期损益。 对于经营租赁资产中的固定资产，出租人（公司）采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其它经营租赁资产，采用 系统合理的方法进行摊销。 出租人（公司）或有租金在实际发生时计入当期损益。

内容: （2）融资租赁的会计处理方法

内容: ①在租赁期开始日，承租人（公司）将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 ②在租赁期开始日，出租人（公司）将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价 值， 同时记录未担保余值； 将最低租赁收款额、 初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 融资租入的固定资产按同类固定资产的折旧政策采用直线法计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有

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内容: 权的租入资产在使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

内容: 32、其他重要的会计政策和会计估计

内容: 其他主要会计政策、会计估计执行《企业会计准则》的相关规定。

内容: 33、重要会计政策和会计估计变更

内容: 计税依据 商品代肉鸡、鸡肉产品、饲料等产品增

内容: 增值税 值额 营业税 城市维护建设税 企业所得税 教育费附加 地方教育费附加 地方水利建设基金 房产税 应税收入 应纳流转税额 应纳税所得额 应纳流转税额 应纳流转税额 应纳流转税额 计税房产原值扣除 30%或租金收入

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内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率

内容: 1、增值税：根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，公司生产的商品代肉鸡、雏鸡等为初级农产品免征增值税。根 据财政部、国家税务总局《关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税[2001]121号），本公司销售的饲料产品免征增值 税。 2、企业所得税：按《中华人民共和国企业所得税实施条例》及财政部国家税务总局《关于发布享受企业所得税优惠政 策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税〔2008〕149号）的规定，本公司从事家禽饲养、农产品初加工的所得免征 企业所得税。

内容: 公司及子公司山东仙坛食品有限公司、 烟台仙坛油脂有限公司均为一般纳税人， 销售的鸡肉产品及油脂产品适用于13% 的增值税率。公司销售的废品等按增值额的17%计征。

内容: 七、合并财务报表项目注释

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内容: 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 4、应收票据 （1）应收票据分类列示

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: （2）期末公司已质押的应收票据

内容: 单位： 元 项目 期末已质押金额

内容: （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

内容: 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

内容: （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期末转应收账款金额

内容: 5、应收账款 （1）应收账款分类披露

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内容: 期末余额 类别 账面余额 金额 按信用风 险特征组 比例 坏账准备 金额 计提 比例 账面价值 金额 比例 账面余额

内容: 期初余额 坏账准备 金额 计提 比例 账面价值

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 1 年以内分项 1 年以内小计 合计 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 28,373,909.16 28,373,909.16 1,418,695.46 1,418,695.46 5.00% 5.00% 坏账准备 计提比例

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额-927,438.24 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 123 核销金额

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内容: 单位名称 应收账款核销说明：

内容: 款项是否由关联交 易产生

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: 单位名称 河南双汇投资发展股份有限公司 北京肯德基有限公司 天津肯德基有限公司 山东龙大肉食品股份有限公司 烟台中宠食品股份有限公司 合 计 与本公司关系 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 金额 年限 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备

内容: （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: （1）本报告期无实际核销的应收账款。

内容: （2）期末应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）报告期内公司无应收关联方公司款项的情况。 （4）报告期内公司无以应收款项为标的进行证券化的交易情况。 （5）报告期内公司无终止确认的应收款项情况。

内容: 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 预付设备款，发票未开具。

内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

内容: 单位名称 与本公司的关系 金额 年限 占预付款项总额的 比例(%) 上海海瑞国际贸易有限公 非关联方 司 丹麦林科食品系统公司 龙口新龙食油有限公司 非关联方 非关联方 766,547.29 714,000.00 159,912.00 1年以内 1年以内 1年以内 23.35 21.75 4.87 预付配件款 预付豆粕款 预付配件款 1,300,000.00 1年以内 39.60 预付大豆款 未结算原因

内容: 吉林省艾斯克机电股份有 非关联方 限公司 国网山东威海市文登区供 非关联方 电公司 合 计

内容: 其他说明： 预付款项中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

内容: 7、应收利息 （1）应收利息分类

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: 是否发生减值及其判断 依据

内容: 8、应收股利 （1）应收股利

内容: 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

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内容: （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

内容: 单位： 元 项目(或被投资单位) 其他说明： 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据

内容: 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额-58,497.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: （4）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位： 元 单位名称 烟台市牟平区财政 局 牟平区社会医疗保 险事业处 烟台市牟平区人民 政府大窑街道办事 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 12.16% 坏账准备期末余额

内容: （6）涉及政府补助的应收款项

内容: 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据

内容: （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 其他说明： （1）本期无实际核销的其他应收款情况。 （2）期末其他应收款中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款。 （4）报告期内公司无终止确认的其他应收款的情况。 （5）报告期内公司无以其他应收款进行证券化的交易情况。

内容: 10、存货 （1）存货分类

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内容: 计提存货跌价准备的依据 库存商品的可变现净值低于 库存商品成本

内容: 本期转回存货跌价准备的原因 本期无转回

内容: （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 金额

内容: 11、划分为持有待售的资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

内容: 12、一年内到期的非流动资产

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 名称 安心快线天天利”现金管理专属开放式 类型 非保本浮动收益 开始日 2015.12.31 期限 5天 到期日 2016.1.5 金额 50,000,000.00

内容: 安心快线天天利”现金管理专属开放式

内容: 安心快线天天利”现金管理专属开放式

内容: 安心快线天天利”现金管理专属开放式

内容: 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况

内容: （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

内容: 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

内容: （3）期末按成本计量的可供出售金融资产

内容: 单位： 元 账面余额 被投资单位 期初 牟平胶东村镇银 行 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 -5.00% 本期增 本期减 加 少 期末 期 初 减值准备 在被投资单位持股比 本期现金红 本期增 本期减 加 少 期 末 例 利

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内容: （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

内容: 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

内容: （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

内容: 单位： 元 可供出售权益工 具项目 其他说明 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因

内容: 报告期公司可供出售金融资产未发生减值情况,故未计提减值准备。 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 期初余额

内容: （2）期末重要的持有至到期投资

内容: 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

内容: （3）本期重分类的持有至到期投资

内容: 16、长期应收款 （1）长期应收款情况

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 期初余额 折现率区间

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内容: （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 单位： 元 本期增减变动 被投资单 位 期初余额 权益法下 追加投资 减少投资 确认的投 资损益 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 其他综合 其他权益 收益调整 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 期末余额 其他 减值准备 期末余额

内容: 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）外购 （2） 存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 78,517,529.57 6,099,446.06 84,616,975.63 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

内容: 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: 4.期末余额 二、累计折旧和累计摊 销

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提或摊销

内容: 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提

内容: 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

内容: （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 报告期投资性房地产未发生减值情况，故未计提减值准备。 账面价值 未办妥产权证书原因

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内容: 19、固定资产 （1）固定资产情况

内容: 3.本期减少金额 （1）处置或报 废

内容: 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提

内容: 3.本期减少金额 （1）处置或报 废

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提

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内容: （2）暂时闲置的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

内容: （3）通过融资租赁租入的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

内容: （4）通过经营租赁租出的固定资产

内容: （5）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 新食品房产 其他说明 （1）报告期公司固定资产未发生减值情况,故未计提减值准备。 （2）公司2015年度在建工程转资增加固定资产原值为21,825,807.96元。 （3）报告期公司无暂时闲置的固定资产情况。 账面价值 未办妥产权证书的原因 171,648,897.27 正在办理之中

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内容: （4）报告期末公司无固定资产设定抵押情况。 （5）报告期公司无通过融资租赁租入的固定资产情况。

内容: 20、在建工程 （1）在建工程情况

内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

内容: 单位： 元 工程累 项目 名称 预算数 期初余额 本期增加金 本期转入固定 本期其他 额 资产金额 减少金额 期末余额 计投入 占预算 比例 在安 装调 试的 设备 食品 厂土 建工 程 新建 商品 鸡三 十三 场 136 7,069,174.70 7,069,174.70 其 他 4,289,722.59 4,289,722.59 0.00 其 他 9,328,248.20 3,032,196.20 6,296,052.00 其 他 工 程 进 度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 资 本期利 利息 金 息资本 资本 来 化金额 化率 源

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内容: （3）本期计提在建工程减值准备情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 本期计提金额 计提原因

内容: 报告期在建工程未发生减值情况，故未计提减值准备。 21、工程物资

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产

内容: 3.本期减少金 额 (1)处置 (2)其他 结转成熟生产性 生物资产 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金 额 (1)计提

内容: 3.本期减少金 额 (1)处置 (2)其他

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 (1)计提

内容: 3.本期减少金 额 (1)处置 (2)其他

内容: 4.期末余额 四、账面价值

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1.期末账面价 值 2.期初账面价 值

内容: （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

内容: 25、无形资产 （1）无形资产情况

内容: 3.本期减少金额 （1）处置

内容: 4.期末余额 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 3.本期减少金 额 （1）处置

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提

内容: 3.本期减少金 额 （1）处置

内容: 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

内容: （2）未办妥产权证书的土地使用权情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： （1）报告期无形资产未发生减值情况，故未计提减值准备。 （2）报告期末公司无无形资产设定抵押的情况。 账面价值 未办妥产权证书的原因

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

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内容: 27、商誉 （1）商誉账面原值

内容: 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: 单位： 元 期末余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 期初余额

内容: （2）未经抵销的递延所得税负债

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内容: 期末余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

内容: 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

内容: （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

内容: 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

内容: （4）未确认递延所得税资产明细

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

内容: 单位： 元 年份 其他说明： 期末金额 期初金额 备注

内容: 31、短期借款 （1）短期借款分类

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 合计 短期借款分类的说明：

内容: （2）已逾期未偿还的短期借款情况

内容: 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 其他说明： 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

内容: 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 35、应付账款 （1）应付账款列示

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）账龄超过 1 年的重要应付账款

内容: 单位： 元 项目 山东纯久水处理环境工程有限公司 烟台市奥威制冷设备有限公司 合计 其他说明： 应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 期末余额 未偿还或结转的原因 1,194,000.00 设备尚未验收合格 626,178.65 设备尚未验收合格 1,820,178.65 --

内容: 36、预收款项 （1）预收款项列示

内容: （2）账龄超过 1 年的重要预收款项

内容: 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 预收款项中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位。 金额

内容: 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

内容: 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 144

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内容: 一、短期薪酬 二、离职后福利-设定提 存计划 合计

内容: 单位： 元 项目 1、基本养老保险 2、失业保险费 合计 其他说明： （1）应付职工薪酬中无拖欠职工工资。 （2）本期未发生非货币性福利。 （3）本期未发生因解除劳动关系给予的补偿。 期初余额 本期增加 6,015,505.04 343,239.00 6,358,744.04 本期减少 6,015,505.04 343,239.00 6,358,744.04 期末余额

内容: 单位： 元 项目 分期付息到期还本的长期借款利息 短期借款应付利息 合计 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 其他说明： 逾期金额 逾期原因 128,791.67 128,791.67 期末余额 期初余额 150,333.33 477,777.78 628,111.11

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

内容: 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 项目 1 年以内（含 1 年） 1 年至 2 年（含 2 年） 2 年至 3 年（含 3 年） 3 年以上 合计

内容: （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

内容: 单位： 元 项目 商品鸡饲养风险抵押金 资产抵押金 合计 其他说明 其他应付款中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 期末余额 未偿还或结转的原因 67,099,502.20 合同未到期 10,500,000.00 合同未到期 77,599,502.20 --

内容: 42、划分为持有待售的负债

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 43、一年内到期的非流动负债

内容: 单位： 元 项目 一年内到期的长期借款 合计 其他说明： 期末余额 期初余额 43,760,000.00 43,760,000.00

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 单位： 元 债券名称 其他说明： 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 提利息 销 本期偿还 期末余额

内容: 45、长期借款 （1）长期借款分类

内容: 单位： 元 项目 抵押借款 合计 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 期末余额 期初余额 36,240,000.00 36,240,000.00

内容: 46、应付债券 （1）应付债券

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明

内容: 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 数量 期初 账面价值 本期增加 数量 账面价值 本期减少 数量 账面价值 数量 期末 账面价值

内容: 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: （2）设定受益计划变动情况

内容: 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 计划资产： 单位： 元 项目 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

内容: 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

内容: 单位： 元 项目 政府补助 合计 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 绿色肉鸡产业化 集成技术开发项 目 屠宰废水深度脱 氮及综合治理项 目 合计 其他说明： （1）根据烟财教指【2010】48号文件《关于下达2010年科技富民强县专项行动计划资金预算指标的通知》的规定，公 司2011年收到补助304万元，此项补助专项用于牟平区绿色肉鸡产业化集成技术开发，该项目2012年12月建成。按资产摊销 期限（10年）分期转入当期损益。截止2015年12月31日，该项递延收益已累计摊销912,000.00元。 （2）根据牟财建指【2011】24号文件《关于下达2011年省级环境保护资金预算指标的通知》的规定，公司2011年收到 补助200万元，此项补助专项用于屠宰废水深度脱氮及综合治理再提高项目。按资产摊销期限（10年）分期转入当期损益。 截止2015年12月31日，该项递延收益已累计摊销600,000.00元。 3,528,000.00 504,000.00 504,000.00 3,024,000.00 -1,400,000.00 200,000.00 200,000.00 1,200,000.00 与资产相关 2,128,000.00 304,000.00 304,000.00 1,824,000.00 与资产相关 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外 额 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 期初余额 3,528,000.00 3,528,000.00 本期增加 本期减少 504,000.00 504,000.00 期末余额 3,024,000.00 3,024,000.00 -形成原因

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 本次变动增减（+、—） 期初余额 发行新股 股份总数 其他说明： 2015年2月，公司公开向社会发行人民币普通股3,985万股（每股面值1元），增加注册资本人民币3,985万元，变更后注 册资本为人民币15,935万元，此次变更经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）以和信验字（2015）第000007号验资报告 验证。 119,500,000.00 39,850,000.00 送股 公积金转股 其他 小计 39,850,000.00 159,350,000.00 期末余额

内容: 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

内容: 单位： 元 发行在外的 金融工具 数量 期初 账面价值 本期增加 数量 账面价值 本期减少 数量 账面价值 数量 期末 账面价值

内容: 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2015年2月，公司公开向社会发行人民币普通股3,985万股（每股面值1元），募集资金人民币21,040.8万元，扣除发行费用及 股本后，股本溢价金额为13,240万元。

内容: 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 单位： 元 本期发生额 项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 税前发生 其他综合收益 额 当期转入损益 减：所得税 税后归属 费用 于母公司 税后归属 于少数股 东 期末余额

内容: 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

内容: 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 单位： 元 项目 调整前上期末未分配利润 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 期末未分配利润 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 424,557,517.68 本期 402,000,162.30 402,000,162.30 22,557,355.38 上期 364,644,941.84 364,644,941.84 44,340,870.39 6,985,649.93 402,000,162.30

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内容: 61、营业收入和营业成本

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 产生公允价值变动收益的来源 其他说明：

内容: 单位： 元 项目 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 政府补助 其他 合计 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 屠宰废水深度脱氮及综合治理 绿色肉鸡产业化集成技术开发 项目 农业产业化发展奖补-“三品”认 证奖补 肉鸡屠宰加工生产线改造项目 补助 架设配备双电源补助 固定资产贷款贴息 农业产业化省级财政扶持项目 贷款贴息 铁路建设占用补偿款 2013 年市级农业产业化龙头企 发放 主体 发放 原因 补助 补助 性质 补贴是否影响 类型 否 否 当年盈亏 是否特 殊补贴 否 否 本期发生金 额 200,000.00 304,000.00 上期发生金 与资产相关/与 额 收益相关 本期发生额 357.62 357.62 13,293,256.00 502,699.96 13,796,313.58 上期发生额 43,329.54 43,329.54 3,808,492.60 158,144.47 4,009,966.61 计入当期非经常性损益的金 额 357.62 357.62 13,293,256.00 502,699.96 13,796,313.58

内容: 补助 补助 补助 补助 补助 补助

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 业贷款贴息 2014 年中央财政畜牧发展扶持 资金 牟平区政府企业发展资金补助 2013 年度涉企相关扶持奖励资 金 2013 年农业病虫害综合防治补 助经费 2013 年中央财政支持农业技术 推广资金预算指标 开拓国内外农产品市场及农业 产业化发展扶持资金 沁水工业园鸡棚拆迁经营损失 补偿费 金山湾养鸡棚经营损失补偿费 黄标车补助 2014 年环保治理专项资金 合计 其他说明： -补助 补助 奖励 否 否 否 否 否 否 250,000.00 3,102,450.00 20,000.00 与收益相关 与收益相关 与收益相关

内容: 补助 补助 补助 补助 ---

内容: 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 --

内容: 71、所得税费用 （1）所得税费用表

内容: 单位： 元 项目 当期所得税费用 本期发生额 上期发生额 457,290.93

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位： 元 项目 利润总额 其他说明 本期发生额 22,553,282.88

内容: 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 短期银行理财产品 合计 收到的其他与投资活动有关的现金说明：

内容: 公司为提高资金使用效率,利用中国农业银行的安心快线天天利滚利第2期等短期银行理财产品提高银行流动资金收益, 致使公司2015年度短期银行理财产品收支发生额较大。

内容: （4）支付的其他与投资活动有关的现金

内容: 公司为提高资金使用效率,利用中国农业银行的安心快线天天利滚利第2期等短期银行理财产品提高银 行流动资金收益,致使公司2015年度短期银行理财产品收支发生额较大。

内容: （5）收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额

内容: （6）支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额

内容: 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）本期支付的取得子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： ----

内容: （3）本期收到的处置子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 其中： 其中： 其中： ----

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 其他说明：

内容: （4）现金和现金等价物的构成

内容: 75、所有者权益变动表项目注释

内容: 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

内容: 76、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 单位： 元 项目 其他货币资金 合计 其他说明： 期末账面价值 2,574,455.00 保证金 2,574,455.00 -受限原因

内容: 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目

内容: 单位： 元 项目 其中：美元 其他说明： 期末外币余额 256.59 6.4936 折算汇率 期末折算人民币余额 1,666.19

内容: （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

内容: 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 称 其他说明： 点 本 例 式 购买日的确 定依据 购买日至期 购买日至期 末被购买方 末被购买方 的收入 的净利润

内容: 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明：

内容: （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

内容: 购买日公允价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明：

内容: （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

内容: 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 企业合并中 构成同一控 取得的权益 制下企业合 比例 并的依据 合并日 合并当期期 合并当期期 合并日的确 初至合并日 初至合并日 定依据 被合并方的 被合并方的 收入 净利润 比较期间被 比较期间被 合并方的收 合并方的净 入 利润

内容: 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明：

内容: （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

内容: 合并日 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明：

内容: 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

内容: 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否

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内容: 5、其他原因的合并范围变动

内容: 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）与上期相比本期新增合并单位2家，分别为2015年10月本公司在山东省烟台市牟平区投资设立的全资子公司山东 仙坛售电有限公司，本公司自山东仙坛售电有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围； 2015年11月本公司在山东省烟台 市牟平区投资设立的控股子公司山东仙坛伊博生物科技有限公司， 本公司自山东仙坛伊博生物科技有限公司设立之日起将其 纳入合并报表范围。 本期新纳入合并范围的子公司情况 名 称 山东仙坛售电有限公司 山东仙坛伊博生物科技有限公司 （单位：元） 年末净资产 -895.00 1,989,818.76 本年净利润 -895.00 -10,181.24

内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性 质 食品加 工 加工 100.00% 直接 间 接 投资 取得方 式

内容: 山东仙坛食品有限公 司 烟台仙坛油脂有限公 司 山东仙鸿食品有限公 司 山东仙坛投资有限公 司 山东仙坛售电有限公 司 山东仙一食品有限公 司 山东仙坛伊博生物科 技有限公司

内容: 烟台市牟平区沁水工业园崔山大 街 288 号 牟平工业园区（城东） 山东省烟台市牟平区沁水工业园 崔山大街 288 号 烟台市牟平区大窑街道办事处蛤 堆后村西 牟平工业园（城东） 烟台市牟平区沁水工业园崔山大 街 288 号 山东省烟台市牟平区沁水工业园 崔山大街 288 号

内容: 贸易 投资与 咨询 电力销 售 食品加 工 加工

内容: 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：

内容: （2）重要的非全资子公司

内容: 单位： 元 子公司名称 山东仙坛伊博生物科技 有限公司 40.00% -4,072.50 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 损益 派的股利 期末少数股东权益余额

内容: 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

内容: （3）重要非全资子公司的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额 子公司名称 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 资产 山东仙坛伊博生物 科技有限公司 1,990,818.76 1,990,818.76 1,000.00 1,000.00 单位： 元 本期发生额 子公司名称 营业收 入 山东仙坛伊博生物科技有 限公司 其他说明： -10,181.24 -10,181.24 -9,181.24 净利润 上期发生额 资产 合计 负债 负债 合计 流动资产 非流动 资产 期初余额 资产合计 流动负 非流动 负债合 债 负债 计

内容: 综合收益总 经营活动现金流 营业收 净利 综合收益总 经营活动现金 额 量 入 润 额 流量

内容: （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

内容: 公司无其他联营企业及合营企业。

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内容: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

内容: 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业

内容: 持股比例 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法

内容: 合营企业或联营 企业名称

内容: 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

内容: （2）重要合营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

内容: （3）重要联营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

内容: （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 --期初余额/上期发生额 ---

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内容: 联营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 其他说明

内容: （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

内容: 单位： 元 合营企业或联营企业名称 其他说明 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 失 享的净利润） 本期末累积未确认的损失

内容: （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营

内容: 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 间接

内容: 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

内容: 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

内容: 十、与金融工具相关的风险

内容: 公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和 政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下， 制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 为降低信用风险，本公司制定了相关的内部控制政策负责确定信用额度、进行信用审批，包括外部信用评级和在某些

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内容: 情况下的银行资信证明（当此信息可获取时），并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。因此，本公司管 理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据等，这些金融资产的信用风险源自交易对手 违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 （1）本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 （2）资产负债表日，公司按会计政策计提了坏账准备。 2、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、 利率风险和其他价格风险。 （1）外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司目前只有母公司从事外 币业务，涉及会计科目为货币资金,列示如下： 项 目 货币资金 其中：美元 （2）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司报告期内短期借款金 额较少且期限较短，故利率风险较低。 3、流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是 确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现 的有价证券等以确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 期末外币余额 256.59 256.59 6.4936 折算汇率 期末折算人民币余额 1,666.19 1,666.19

内容: 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

内容: 单位： 元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

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内容: 一、 持续的公允价值计量 二、 非持续的公允价值计 量

内容: 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他

内容: 母公司对本企业的 母公司对本企业的 持股比例 100.00% 表决权比例 100.00%

内容: 山东仙坛股份有限 牟平工业园区（城 公司 东）

内容: 本企业的母公司情况的说明 山东仙坛股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由山东仙坛集团有限公司整体变更设立的股份有限公司，营 业执照注册号：370612228006506。 2015年2月，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2015]189号文 《关于核准山东仙坛股份有限公司首次公开发行股 票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股3,985万股，同年2月在深圳证券交易所挂牌上市，上市后公司股本总 额为人民币15,935万元。2015年4月9日完成工商变更。 公司法定代表人为王寿纯，住所为牟平工业园区（城东）。 公司的经营范围为：配合饲料加工，粮食收购。种鸡、家禽饲养、销售，家禽屠宰、加工销售（限分支机构经营）。 饲料销售，货物、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 主要产品有：商品代肉鸡、鸡肉产品等。

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内容: 本企业最终控制方是王寿纯夫妇。 其他说明：

内容: 本企业子公司的情况详见附注九、1。

内容: 3、本企业合营和联营企业情况

内容: 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 其他说明 与本企业关系

内容: 其他关联方名称 王寿纯 曲立荣 贺传虎 王可功 烟台仙丰包装彩印有限公司 烟台高尔夫有限公司 山东仙润食品有限公司 烟台万发化工原料有限公司 其他说明 控股股东 公司股东 公司股东 公司股东 曲立荣之妹控制的企业 曲立荣之弟控制的企业 曲立荣之弟控制的企业 关联自然人任高管人员的企业 其他关联方与本企业关系

内容: 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 烟台仙丰包装彩印 有限公司 关联交易内容 采购包装物 本期发生额 9,696,018.46 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 7,978,762.24

内容: 出售商品/提供劳务情况表

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

内容: 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

内容: （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

内容: 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 称 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 称 关联管理/出包情况说明 称 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本期确认的托管 价依据 费/出包费 称 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 本期确认的托管 益定价依据 收益/承包收益

内容: 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 关联租赁情况说明 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

内容: 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 山东仙坛食品有限公司 关联担保情况说明 担保金额 担保起始日 担保到期日 2015 年 11 月 10 日 担保是否已经履行完毕 是 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

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内容: 单位： 元 关联方 拆入 拆出 拆借金额 起始日 到期日 说明

内容: （6）关联方资产转让、债务重组情况

内容: 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

内容: 单位： 元 项目 高级管理人员薪酬 本期发生额 750,192.00 上期发生额 750,192.00

内容: （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目

内容: 单位： 元 期末余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 期初余额

内容: 单位： 元 项目名称 应付账款 关联方 烟台仙丰包装彩印有限公司 期末账面余额 1,209,209.36 期初账面余额 992,068.45

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内容: 7、关联方承诺 8、其他

内容: 2、以权益结算的股份支付情况

内容: 3、以现金结算的股份支付情况

内容: 4、股份支付的修改、终止情况

内容: 资产负债表日存在的重要承诺 截至2015年12月31日，公司无影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。

内容: 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项

内容: 截至2015年12月31日，公司不存在需要披露的重大或有事项。

内容: （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

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内容: 十五、资产负债表日后事项

内容: 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因

内容: 单位： 元 拟分配的利润或股利 15,935,000.00

内容: 经审议批准宣告发放的利润或股利 15,935,000.00

内容: 公司无需要披露的资产负债表日后重大事项。

内容: 4、其他资产负债表日后事项说明

内容: 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法

内容: 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数

内容: 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

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内容: 3、资产置换 （1）非货币性资产交换

内容: 单位： 元 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 其他说明

内容: 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策

内容: 公司系集种鸡养殖、雏鸡孵化、饲料加工、肉鸡饲养、屠宰加工与销售为一体的企业，公司的主要产品为商品代肉鸡 及鸡肉产品，生产经营主体主要在国内，无分部报告。

内容: （2）报告分部的财务信息

内容: 单位： 元 项目 分部间抵销 合计

内容: （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 公司无其他对投资者决策有重大影响的重要交易和事项。

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内容: 十七、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 单位： 元 期末余额 账面余 类别 金 额 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 合计 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 71,950,967.45 100.00% 3,597,548.37 71,950,967.45 100.00% 3,597,548.37 5.00% 68,353,419.08 5.00% 68,353,419.08 额 比 例 坏账准备 账面价 金 计提比 额 例 值 金额 比例 金额 计提比 例 账面余额 期初余额 坏账准备 账面价值

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额-3,597,548.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: 山东仙坛股份有限公司 2015 年年度报告全文 应收账款核销说明：

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 其他说明： （1）本报告期无实际核销的应收账款。 （2）期末应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）报告期内公司无应收关联方公司款项的情况。

内容: （4）报告期内公司无以应收款项为标的进行证券化的交易情况。

内容: （5）报告期内公司无终止确认的应收款项情况。

内容: 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

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内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额-73,684.28 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款核销说明： 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: （4）其他应收款按款项性质分类情况

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内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 13.05% 坏账准备期末余额 50,000.00

内容: 烟台市牟平区财政局 保证金 烟台市牟平区人民政 府大窑街道办事处蛤 资产抵押金 堆后村民委员会 林秀英饲养场 于守良饲养场 烟台市牟平区建筑业 管理处 合计 欠养殖费 欠养殖费 农民工保证金 --

内容: （6）涉及政府补助的应收款项

内容: 其他说明： （1）期末其他应收款中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款。 （3）报告期内公司无终止确认的其他应收款的情况。 （4）报告期内公司无以其他应收款进行证券化的交易情况。

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内容: （2）对联营、合营企业投资

内容: 单位： 元 本期增减变动 投资单位 期初余额 权益法下 追加投资 减少投资 确认的投 资损益 一、合营企业 二、联营企业 其他综合 其他权益 收益调整 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 期末余额 其他 减值准备 期末余额

内容: （3）其他说明 期末长期股权投资未发生减值情况，故未计提减值准备。 4、营业收入和营业成本

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内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 合计 281,867.96 16,514,112.40 -4,952,316.22 13,293,256.00 金额 -2,013,327.78 说明

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.63% 0.04 0.04 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 2.36% 0.15 0.15

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内容: 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他

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内容: 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原稿。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 四、载有公司法定代表人签名的2015年年度报告原件。 五、备查文件备置地点：公司证券事务部。