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内容: Author: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

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内容: Title: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2015年年度报告全文

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

内容: 2015 年年度报告

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内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人王青运、主管会计工作负责人赖军及会计机构负责人(会计主管 人员)杨珂声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 270,000,000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.40 元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，不以公积 金转增股本。

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内容: 目录

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内容: 释义

内容: 释义项 公司、本公司、珠海恒基达鑫 扬州恒基达鑫 香港恒基达鑫 恒投创投 恒基永盛 武汉恒基达鑫 恒基润业 恒旭达 信威国际 股东大会 董事或董事会 监事或监事会 《公司法》 《证券法》 公司章程 元、万元 报告期

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指

内容: 释义内容 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司 恒基达鑫(香港)国际有限公司 珠海横琴新区恒投创业投资有限公司 珠海横琴新区恒基永盛实业投资有限公司 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司 珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司 信威国际有限公司 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司股东大会 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司董事或董事会 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司监事或监事会 《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》 《珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司章程》 人民币元、人民币万元 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 恒基达鑫 深圳证券交易所 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 恒基达鑫 ZHUHAI WINBASE INTERNATIONAL CHEMICAL TANK TERMINAL CO.,LTD 股票代码 002492

内容: 公司的外文名称缩写（如有）WINBASE 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 王青运 珠海市高栏港经济区南迳湾 519050 珠海市高栏港经济区南迳湾 519050 http://www.winbase-tank.com/ winbase@winbase-tank.com

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 赖军 珠海市高栏港经济区南迳湾 0756-3226342 0756-3359588 peterlai@winbase-tank.com 朱海花 珠海市高栏港经济区南迳湾 0756-3226242 0756-3359588 zhuhaihua@winbase-tank.com 证券事务代表

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 《证券时报》《中国证券报》 、 www.cninfo.com.cn 公司董事会秘书办公室

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内容: 四、注册变更情况

内容: 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

内容: 五、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 黄志伟、张海兵

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 东莞证券股份有限公司 保荐机构办公地址 东莞市可园南路 1 号金源中心 29 楼 保荐代表人姓名 朱则亮、章启龙 持续督导期间 2015 年 5 月 25 日至 2016 年 12 月 31 日

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

内容: 六、主要会计数据和财务指标

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 注： 2015 年 6 月 9 日公司非公开发行 3,000 万股股份上市， 据此计算的 2015 年发行在外普通股加权平均股数为 257,500,000 股（期初发行在外普通股股数 240,000,000 股+当期新发行普通股股数 30,000,000 股Ч已发行时间 7 个月ч报告期时间 12 个 月=发行在外普通股加权平均股数为 257,500,000 股）。

内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、分季度主要财务指标

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 九、非经常性损益项目及金额

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 非流动资产处置损益 （包括已计提资产减值准备的冲销 部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持 有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 3,322,738.24 2,479,559.58 919,628.76 1,746,022.14 1,133,722.80 1,984,659.91 -172,206.28 -609,057.37 -438,648.01 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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内容: 第三节 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务

内容: 公司是专业的第三方石化物流服务提供商， 业务辐射国内石化工业最发达的珠三角地区和长三角地区， 是目前华南沿海 地区规模最大的石化产品码头之一和仓储设施最好、储运能力最大的石化产品仓储基地之一。 公司的主要业务按类型可分为：装卸业务、仓储业务两部分；装卸业务指利用自有码头，为客户提供货物的装卸服务， 收取装卸费；仓储业务指货物通过连接码头的专用管道输送至储罐，为客户提供货物仓储服务，收取仓储费；同时，为方便 公司客户顺利办理货物通关手续，公司可为客户提供代办手续，并收取一定的代理费。 公司业务内容情况如下： 业务类型 装卸 普通仓储 仓储 保税仓储 货物需保税仓储的境外客户 服务对象 境内外石化产品生产商和贸易商 境内外石化产品生产商和贸易商 业务内容 通过码头及相关设备装载和装卸货物 通过码头的专用管道，将货物输送至普通储罐，为 客户提供货物存放、保管、储存服务 通过码头的专用管道，将货物输送至保税罐，为客 户提供货物存放、保管、储存服务

内容: 目前，公司在珠海占地约22万平方米，拥有8万吨级的码头，液体石油化工品储罐60个，总库容61.3万立方米，年货物 吞吐量可达1000万吨以上；全资子公司扬州恒基达鑫在扬州占地面积约21万平方米，拥有5万吨级码头，液体石油化工品储 罐63个，总库容33.1万立方米，年货物吞吐量可达325万吨以上；控股子公司武汉恒基达鑫的“化工仓储物流基地”项目是武 汉市重大项目，将分期投资建设，一期建设占地约11.3万平方米，主要建设甲乙丙类化工库，液体罐区及分装系统；目前一 期项目建设已基本完工，预计2016年上半年完成验收并投入运营。 公司将继续致力打造珠三角、长三角及华中地区具有国际服务标准的一流石化物流仓储基地。不断创新，持续发展，为 区域经济和石化产业的发展做贡献。

内容: 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产

内容: 重大变化说明 报告期内，货币资金期末余额较年初增加 66,332,263.53 元，增幅为 31.40%。主要 系公司非公开发行人民币普通股 3,000 万股的资金到账增加所致。 报告期内，存货期末余额较年初增加 386,131.27 元，增幅为 34.72%。主要系公司维 修改造所需的备品备件采购增加所致。 报告期内，应收利息期末余额较年初增加 5,537,503.31 元，增幅为 192.92%。主要 系应收银行融资性保函保证金存款利息及购买债券增加，利息随之增加所致。 报告期内，其他应收款期末余额较年初增加 44,338,763.04 元，增幅为 1948.98%。 主要系香港恒基报告期开展供应链业务增加所致。 报告期内，一年内到期的非流动资产较年初增加 12,902,213.17 元，增幅为 100%，

内容: 货币资金

内容: 存货

内容: 应收利息

内容: 其他应收款 一年内到期的非流动资产

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 主要系恒基润业融资租赁业务中的一年内到期的长期应收款增加所致。 其他流动资产 报告期内，其他流动资产较年初增加 73,908,047.53 元，增幅为 100%，主要系一年 内到期的可供出售金融资产和购买理财产品增加所致。 报告期内， 可供出售金融资产期末余额较年初增加33,837,538.23元， 增幅为46.44%。 主要系信威国际购买公司债券增加所致。 报告期内，长期应收款期末余额较年初增加 14,309,747.69 元，增幅为 100%。主要 系恒基润业增加融资租赁业务应收融资租赁款所致。 报告期内，递延所得税资产期末余额较年初增加 891,710.42 元，增幅为 79.49%。主 要系武汉恒基增加可抵扣亏损而形成的递延所得税资产所致。 报告期内，其他非流动资产期末余额较年初减少 23,210,562.80 元，减幅为 97.10%。 主要系武汉恒基预付的土地款已退还收到而减少所致。

内容: 可供出售的金融资产

内容: 长期应收款

内容: 递延所得税资产

内容: 其他非流动资产

内容: 2、主要境外资产情况

内容: √ 适用 □ 不适用 保障资产安 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 措施 1.对发债主 体的经营情 况进行跟踪 分析 债券 购买 84,558,272.25 香港 OTC 市场 2.对债券市 场价格进行 跟踪 3.多元化投 资策略 其他情况说 明 10,181,814.89 7.46% 否 收益状况 境外资产 占公司净 资产的比 重 是否存在重 大减值风险

内容: 资产的具体 内容

内容: 三、核心竞争力分析

内容: 鉴于石化仓储行业自身的特点，公司的核心竞争力体现在：自有码头和储罐，硬件设施好；储罐容量大，规模效应突出； 行业经验丰富，优质客户资源多；业务布局合理，区域优势强。 报告期内，公司核心竞争力未发生变化。

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内容: 第四节 管理层讨论与分析

内容: 一、概述

内容: 2015年，在国内经济增长速度减缓至6.9%，国际油价持续走低至30美元/桶，导致贸易商的存货意愿下降，下游需求减 弱；而公司在营业成本上升、市场竞争激烈、以及客户需求变化等多重压力下，始终以抓安全生产、追经济效益为重，积极 努力地按照年初制定的经营方针和思路开展各项工作。 1、业务拓展情况 2015年，公司在传统的仓储业务基础上，充分利用上下游的业务关系，展开了融资租赁、供应链金融及管理技术输出等 突破主业瓶颈的新业务，以上业务从2015年下半年试运作以来，已经为公司带来了约423万元的营业收入，预计这部分业务 在2016年将为公司带来新的营收及利润增长。 2、项目建设情况 1）报告期内，扬州的续扩建工程二阶段项目已顺利完工，并于4月份正式投产运营。 2）报告期内，武汉恒基达鑫投资兴建的金腾兴化工仓储物流项目基本完工，预计2016年一季度可投入试运营。 3、再融资情况 2015年6月9日，公司非公开发行股票3,000万股在深圳证券交易所上市，本次非公开发行募集资金净额21,531.40万元， 全部用于补充流动资金。 4、投资情况 报告期内，经公司第三届董事会第十一次会议审议通过，公司全资子公司恒投创投以自有资金人民币2,000万元投资广 以自筹资金人民币4,400万元投资深圳市华信睿诚创业投资 东粤科拓思智能装备创业投资有限公司， 占认缴出资金额的10%； 中心（有限合伙），占变更后华信睿诚认缴出资总额的22%。广东粤科拓思智能装备创业投资有限公司于2015年7月3日完成 工商注册，目前已完成基金设立程序。 5、经济效益情况 报告期内，公司实现营业收入152,964,372.9万元，同比下降12.31%，实现归属于上市公司股东的净利润32,536,289.75 万元，同比下降26.62%。

内容: 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 2015年度，主营业务收入146,384,891.36元，同比下降9.18%，主要原因是珠海地区市场竞争加剧，营业收入下降所致； 实现营业利润48,157,062.42元， 同比下降30.45%， 主要原因是营业收入及毛利率下降所致； 实现利润总额40,691,941.79 元， 同比下降26.16%；实现归属于上市公司股东的净利润32,536,289.75元，同比下降26.62%。 2015年度，主营业务成本98,227,828.94元，同比增长6.83%；管理费用21,078,634.49元，同比增长1.46%；财务费用 8,760,226.91元，同比增长88.66%，变动较大的原因系汇率变动引起汇兑损失增大所致。 2015年度，经营活动产生的现金流量净额为27,984,114.31元，同比减少68.21%；主要原因是公司报告期香港恒基供应 链金融业务支付的融资本金和恒基润业支付融资租赁设备款增加所致； 投资活动产生的现金流量净额为-220,335,427.74元， 同比减少28.63%， 变动较大的原因是主要原因是公司报告期购买保本型银行理财产品和购建固定资产增加所致； 筹资活动产 生的现金流量净额为139,589,733.48元，同比增加1,538.22%，变动较大的原因系公司报告期向银行贷款和非公开发行人民 币普通股3,000万股的资金到账和向银行贷款增加所致。

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内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: □ 是 √ 否

内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: （5）营业成本构成

内容: 主营业务-装卸/ 主营业务-装卸/ 码头 其他业务-代理 其他业务-贸易 其他业务-技术 服务 其他业务-供应 链金融 其他业务-融资 租赁 说明 码头 其他业务-代理 其他业务-贸易 其他业务-技术 服务 其他业务-供应 链金融 其他业务-融资 租赁 1,464,707.18 1.47% 100.00%

内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: √是 □ 否 本期本公司之子公司珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司设立珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司， 于2015年12 月31日办理工商设立登记手续，并取得注册号为440003000135958号《企业法人营业执照》，该公司注册资本为人民币5,000 万元，珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司出资人民币5,000万元，占注册资本的100%。本公司拥有对其的实质控制权， 故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

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内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

内容: 3、费用

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 4、研发投入

内容: 5、现金流

内容: 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流出较上年同期增加114,255,827.45元，增幅119.56%，主要原因是公司报告期 香港恒基供应链金融业务支付的融资本金和恒基润业支付融资租赁设备款增加所致。 2、报告期内，公司投资活动产生的现金流入较上年同期增加178,379,861.20元，增幅90.08%，主要原因是公司报告期赎 回保本型银行理财产品以及武汉恒基收回预付土地款增加所致。 3、报告期内，公司投资活动产生的现金流出较上年同期增加227,416,330.44元，增幅61.58%，主要原因是公司报告期购 买保本型银行理财产品和购建固定资产以及购买企业债券增加所致。 4、报告期内，公司筹资活动产生的现金流入较上年同期增加2,809,692,801.43元，增幅1,074.12%，主要原因是公司报告 期非公开发行人民币普通股3,000万股的资金到账增加所致。 5、报告期内，公司筹资活动产生的现金流出较上年同期增加 2,660,397,358.70 元，增幅 980.66%，主要原因是公司报告 期融资性保函保证金、用于担保的定期存款以及归还武汉恒基少数股东借款增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 三、非主营业务分析

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内容: 四、资产及负债状况分析

内容: 1、资产构成重大变动情况

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内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值

内容: 项目

内容: 期初数

内容: 本期购买金额 本期出售金额

内容: 期末数

内容: 上述合计 金融负债

内容: 五、投资状况分析

内容: 1、总体情况

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: 4、以公允价值计量的金融资产

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产 类别 债券 合计 初始投资成本 73,422,079.41 73,422,079.41 本期公允价值 计入权益的累计 报告期内购入 报告期内售出 变动损益 11,296,409.57 11,296,409.57 公允价值变动 金额 金额 累计投资收益 10,181,814.89 10,181,814.89 期末金额 资金 来源

内容: 5、募集资金使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用

内容: （1）募集资金总体使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 本期已使 已累计使 用募集资 用募集资 金总额 金总额 报告期内 累计变更 累计变更 变更用途 用途的募 用途的募 的募集资 集资金总 集资金总 金总额 额 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额

内容: 募集年份 募集方式

内容: 募集资金 总额

内容: 募集资金总体使用情况说明 一、 募集资金基本情况 （一） 2010 年度公开发行募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕732 号文核准，并经深

内容: 圳证券交易所同意， 公司由主承销商国盛证券有限责任公司采用网下配售和网上定价发行相结合方式发行人民币普通股 （A 股）3,000 万股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为人民币 16.00 元，共计募集资金 48,000.00 万元，扣除承销和 保荐费用 2,505.00 万元后的募集资金为 45,495.00 万元，已由主承销商国盛证券有限责任公司于 2010 年 10 月 25 日汇入本 公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 接相关的新增外部费用 795.96 万元后，公司本次募集资金净额为 44,699.04 万元（其中，募投资金为 15,490 万元，超募资 金净额为 29,209.04 万元） 。上述募集资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》(天 健正信验[2010]综字第 150005 号)。 本公司以前年度已使用募集资金 45,562.97 万元， 以前年度收到的银行存款利息扣除银 行手续费等的净额为 1,870.08 万元； 2015 度实际使用募集资金 528.84 万元， 募集资金节余资金永久性补充流动资金 482.00 万元。2015 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 4.69 万元；累计已使用募集资金 46,573.81 万元，累计收 到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,874.77 万元。本次公开发行募集资金已全部使用完毕。 （二） 2015 年度非公开发行募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕519 号文核准，公司

内容: 由主承销商东莞证券股份有限公司 2015 年 5 月 13 日向 7 家特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,000 万股， 每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为人民币 7.44 元，共计募集资金 22,320.00 万元，扣除承销和保荐费用 590.00 万元 后的募集资金为 21,730.00 万元，已由主承销商东莞证券股份有限公司于 2015 年 5 月 15 日汇入本公司募集资金监管账户。 另减除其他发行费用及预付的保荐费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 198.60 万元后， 公司本次募集资金净额 为 21,531.40 万元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》(信会 师报字[2015]第 410335 号)。本次非公开发行募集资金净额人民币 21,531.40 万元，全部用于补充流动资金。截至 2015 年 12 月 31 日止，募集资金项目合计使用 21,531.40 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 8.04 万元，募 集资金节余资金永久性补充流动资金 8.04 万元。本次非公开发行募集资金已全部使用完毕。 二、 募集资金存放和管理情况 (一) 募集资金管理情况 1、 2010 年度公开发行募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者

内容: 权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券 、 、 交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《珠海恒 基达鑫国际化工仓储股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》 ，本公司对募集资金实 行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国盛证券有限责任公司于 2010 年 11 月 26 日分别与中国银行股 份有限公司珠海分行、交通银行股份有限公司珠海分行、中国银行股份有限公司仪征化纤支行、中国工商银行股份有限公 司扬州分行签订了《募集资金三方监管协议》 ，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议 范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。 2、 2015 年度非公开发行募集资金管理情况为规范公司募集资金的使用与管理，保护投资者的合法权益，根据有关

内容: 法律法规及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理办法》的规定，公司连同东莞证 券股份有限公司分别与中国银行股份有限公司珠海分行、中国工商银行股份有限公司珠海前山支行、交通银行股份有限公 司珠海分行三家募集资金存放机构签订了《募集资金三方监管协议》 ，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证 券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。 (二) 募集资金专户存储情况

内容: 1、 2010 年度公开发行募集资金专户存储情况本公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募 集资金的存储专户，截至 2015 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下： 金额单位：人民币元 单位名称 银行名称 中国银行股份有限 珠海恒基达鑫 国际化工仓储 股份有限公司 公司珠海分行 中国银行股份有限 公司珠海分行 中国银行股份有限 公司珠海分行 账号 初时存放金额 截止日余 额 -备注

内容: 已销户 定期存款账户， 已销户 通知存款账户， 已销户

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 交通银行股份有限 公司珠海分行 交通银行股份有限 公司珠海分行 交通银行股份有限 公司珠海分行 扬州恒基达鑫 国际化工仓储 有限公司 中国银行股份有限 公司仪征化纤支行 中国工商银行股份 有限公司扬州分行 合 计

内容: 已销户 定期存款账户， 已销户 通知存款账户， 已销户 已销户

内容: 已销户

内容: 2、 2015 年度非公开发行募集资金专户存储情况本公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了 募集资金的存储专户，截至 2015 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下： 金额单位：人民币元 单位名称 银行名称 中国工商银行股份 有限公司珠海前山 珠海恒基达鑫 国际化工仓储 股份有限公司 支行 交通银行珠海分行 营业部 中国银行珠海吉大 支行 合 计 444000091018170144950 77,300,000.00 -已销户 2002020929100215440 40,000,000.00 -已销户 账号 初时存放金额 截止日余额 备注

内容: 注：初始存放金额含应付未付的其他发行费用 198.60 万元。 三、 本年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金投资项目的资金使用情况 本报告期内，本公司募集资金实际使用情况详见附表--募集资金使用情况对照表。 2015 年度非公开发行募集资金用途为补充公司在流动资金方面的缺口，不进行单独的财务评价,项目实施后效益主要 体现为缓解公司的流动资金压力，降低财务费用，增加公司效益。 （二） （三） （四） （五） 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 本年度公司无此情况。 募投项目先期投入及置换情况 本年度公司无此情况。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本年度公司无此情况。 节余募集资金使用情况

内容: 1、 截至 2015 年 12 月 31 日，2010 年度公开发行募集资金投资项目已全部完成，节余资金 482.00 万元（含利息净 收入）已永久补充流动资金。 2、 截至 2015 年 12 月 31 日，2015 年度非公开发行募集资金投资项目已全部完成，节余资金 8.04 万元（含利息净

内容: 收入）已永久补充流动资金。 （六） 超募资金使用情况公司 2010 年度向中国境内社会公众公开发行人民币普通股募集资金净额人民币

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 根据公司第一届董事会第十七次会议审议通过的《关于使用超募资金购买珠海高栏港区仓储用地的议案》 、2011 年第一次 临时股东大会通过的《关于使用超募资金建设珠海三期仓储项目的议案》 ，同意公司使用超出承诺投资项目的募集资金购 买位于珠海高栏港经济区南迳湾作业区环岛中路东侧仓储用地(面积 84,153 平方米)和建设珠海恒基达鑫库区三期工程。截 至 2015 年 12 月 31 日止，公司已支付仓储用地款和工程项目款 22,418.82 万元。2012 年 6 月 12 日，根据公司第二届董事 会第十一次会议审议通过的《关于使用部分闲置超募资金暂时补充流动资金的议案》 ，公司决定使用 2,800.00 万元闲置超 募资金暂时补充流动资金。2012 年 7 月 10 日，已将 2,800.00 万元闲置超募资金暂时补充流动资金。2012 年 12 月 17 日， 该项资金已归还至募集资金专户。2012 年 6 月 29 日，根据公司 2012 年第二次临时股东大会会议审议通过的《关于使用部 分超募资金补充募投项目资金缺口的议案》 ，公司决定使用 4,500.00 万元超募资金补充募投项目资金缺口（计划用于增资 子公司扬州恒基达鑫，补充募投项目扬州恒基达鑫库区一期续扩建工程（Ⅱ阶段）项目资金缺口） 。2014 年 2 月 13 日，公 司已向扬州恒基达鑫增资 1,350 万元，2014 年 7 月 15 日，公司已向扬州恒基达鑫增资 3,150 万元,截至 2014 年 12 月 31 日 止，超募资金补充募投项目资金缺口已全部执行完毕。2013 年 3 月 5 日，根据公司 2012 年年度股东大会审议通过的《关 于使用部分超募资金归还银行借款的议案》 ，公司使用部分超募资金 3,100.00 万元提前归还中国银行珠海分行贷款。

内容: （2）募集资金承诺项目情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 是否已变 承诺投资项目和超募 资金投向 更项目 (含部分 变更) 承诺投资项目 扬州恒基达鑫库区一 期续扩建工程（Ⅰ阶 否 段）项目 扬州恒基达鑫库区一 期续扩建工程（Ⅱ阶 否 段）项目 募集资金节余资金永 久性补充流动资金 补充公司流动资金 承诺投资项目小计 超募资金投向 珠海恒基达鑫库区三 期工程一阶段项目 珠海恒基达鑫库区三 期工程二阶段项目 2013 年 否 22,619.81 22,619.81 18.79 22,418.82 99.11% 07 月 31 日 否 -6,589.23 3,100 3,100 -----745.18 否 否 否 否 -490.04 490.04 490.04 100.00% 7,001 11,501 8,489 8,489 2012 年 8,512.17 100.27% 04 月 01 日 2015 年 510.05 12,060.82 104.87% 04 月 29 日 否 否 278.77 否 否 206.53 否 否 募集资金 调整后投 承诺投资 资总额 总额 (1) 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 项目达到 投资进度 预定可使 (3)＝ (2)/(1) 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 项目可行 是否达到 性是否发 预计效益 生重大变 化

内容: 本报告期 投入金额

内容: 归还银行贷款（如有）

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 超募资金投向小计 合计

内容: 募集资金承诺投资项目“扬州恒基达鑫库区一期续扩建工程”因土地规划原因未能达到计划进 度,详见本表“募集资金投资项目实施地点变更情况” 截至 2015 年 12 月 31 日，投资项目“扬州 。 未达到计划进度或预 恒基达鑫库区一期续扩建工程”已经达到预计可使用状态。受到国际经济形势、周边石化仓储行业 计收益的情况和原因 竞争进一步加剧等因素综合影响， 现阶段该项目的储罐出租价格未达到预期影响了预期收益的实现， （分具体项目） 本年度尚未达到预期收益。珠海恒基达鑫库区三期工程一阶段项目全部完成并正式投入运营，受到 国际经济形势、周边石化仓储行业竞争进一步加剧等因素综合影响，现阶段该项目的储罐出租价格 未达到预期影响了预期收益的实现，本年度尚未达到预期收益。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 适用 根据公司第一届董事会第十七次会议审议通过的《关于使用超募资金购买珠海高栏港区仓储用 地的议案》 、公司 2011 年第一次临时股东大会《关于使用超募资金建设珠海三期仓储项目的议案》, 同意公司使用超出承诺投资项目的募集资金购买位于珠海高栏港经济区南迳湾作业区环岛中路东侧 仓储用地(面积 84,153 平方米)和建设恒基达鑫库区三期工程。截至 2015 年 12 月 31 日止,公司已支 付仓储用地款和工程项目款 22,418.82 万元。公司于 2014 年 2 月 7 日收到珠海市港口管理局下发的 《中华人民共和国港口经营许可证》 （(粤珠)港经证(0173)号） ，许可珠海三期工程一阶段项目开展经 营和 8 万吨级油船、化工品船靠泊。珠海三期仓储项目全部完成并正式投入运营。2012 年 6 月 12 日,根据公司第二届董事会第十一次会议审议通过的 《关于使用部分闲置超募资金暂时补充流动资金 超募资金的金额、 用途 的议案》,公司决定使用 2,800 万元闲置超募资金暂时补充流动资金。2012 年 7 月 10 日,已将 2,800 及使用进展情况 万元闲置超募资金暂时补充流动资金。2012 年 12 月 17 日,该项资金已归还至募集资金专户。 2012 年 6 月 29 日,根据公司 2012 年第二次临时股东大会会议审议通过的《关于使用部分超募 资金补充募投项目资金缺口的议案》,公司决定使用 4,500 万元超募资金补充募投项目资金缺口（计 划用于增资子公司扬州恒基达鑫，补充募投项目扬州恒基达鑫库区一期续扩建工程（Ⅱ阶段）项目 资金缺口。 2013 年 2 月 25 日,根据公司 2012 年年度股东大会审议通过的 《关于调整珠海三期仓储项目建设 的议案》,为保障公司股东利益,公司决定暂缓建设珠海恒基达鑫库区三期工程,珠海恒基达鑫库区三 期工程二阶段项目不再作为超募资金投资项目。 2013 年 3 月 5 日,根据公司 2012 年年度股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金归还银行 借款的议案》,公司使用部分超募资金 3,100 万元提前归还中国银行珠海分行贷款。 适用 以前年度发生 2010 年 1 月 20 日, 扬州恒基达鑫与扬州化学工业园区管理委员会(下称“管委会”)下属企业扬州化工产业投资发展有限公司签署《扬州化学工业园区土地出让协议》(下称“出让协议”),扬州 募集资金投资项目实 施地点变更情况 化工产业投资发展有限公司拟出让位于“扬州港码头以东,沿江高等级公路以南,绿化隔离带以西,江 堤路以北”的 120 亩土地,供扬州恒基达鑫规划建设石化仓储项目。2010 年 12 月 13 日,扬州恒基达 鑫接到管委会《关于暂缓履行有关土地出让协议的函》,来函称:“因仪征市总体规划修编的需要,原 地块可能调整为园区绿化带,目前暂无法按照《出让协议》约定时间出让该土地。管委会待仪征市总 体规划获批后,将选择合适地块,继续履行出让土地的相关手续。 为保证募投项目的建设进度,公司于 ” 2010 年 12 月 20 日召开第一届董事会第十七次会议,审议并通过 《关于更改募投项目部分实施地点的

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 议案》,募投项目部分实施地点变更为原扬州恒基达鑫库区一期工程的剩余 16,174 平方米地块实施, 该项目为“扬州恒基达鑫库区一期续扩建工程(Ⅰ阶段)项目” 。2012 年,该项目已建设完毕,通过政府 相关部门的验收并投入使用,已产生效益。 2012 年 1 月 18 日,扬州恒基达鑫收到管委会 《关于暂缓履行有关土地出让协议的函》 ,该函称 “因 仪征市总规划修编的需要,目前已无法按照 《出让协议》 约定的时间出让该土地,管委会同意退回扬州 恒基达鑫已预付的全部土地款(共计 953.90 万元)。管委会将继续与仪征市政府协商调整产业规划环 评并报省环保厅审批。待新产业规划环评获批后,化工园区将再继续履行出让此地块的相关手续。 ” 为避免因上述变故影响到公司募投项目建设进程,公司于 2012 年 5 月 16 日召开 2012 年第一次临时 股东大会,审议通过了 《关于变更募投项目实施地点及内容的议案》 ,公司决定将剩余募投项目建设实 施地点由原址变更为“扬州化学园区油港路以东、前进路以南、大连路以西、管廊以北的 123 亩工 业用地”, 2012 年 6 月 26 日取得土地使用权证。 2012 年 5 月 17 日,扬州恒基达鑫收到管委会 《关于同意扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司二 期工程进区建设的批复》,管委会同意扬州恒基达鑫库区一期续扩建工程(Ⅱ阶段)项目进区建设。 2013 年 6 月 26 日,扬州恒基达鑫收到扬州市发展和改革管委会 《扬州市发改委关于扬州恒基达 鑫国际化工仓储有限公司扬州港仪征港区公共液体化工码头一期工程库区续扩建(II)阶段项目重新 审核的意见》,同意进行扬州恒基达鑫库区一期续扩建工程(II)阶段项目建设。待其他相关部门批准 后,公司将根据市场情况先期建设 5.5 万立方米,预计建设周期在 16 个月内。 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况

内容: 募集资金投资项目先 不适用 期投入及置换情况 适用 用闲置募集资金暂时 2012 年 6 月 12 日,根据公司第二届董事会第十一次会议决议,使用 2,800 万元闲置超募资金暂时补 补充流动资金情况 充流动资金。 2012年7月 10 日已将 2,800 万元闲置超募资金暂时补充流动资金,2012 年 12 月 17 日该项资金已归还至募集资金专户。 项目实施出现募集资 适用 金结余的金额及原因 具体详见“三（五） ” 尚未使用的募集资金 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况。 情况 截至 2015 年 12 月 31 日止,公司无尚未使用的募集资金。

内容: （3）募集资金变更项目情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司 公司类型 子公司 主要业务 仓储经营， 码头和其他港口设施 经营、在港区内从事货物装卸 码头、仓储设施建设与经营；石 恒基达鑫(香港)国际有限公司 子公司 化产品贸易； 及相关行业项目投 1,108.125 万美元 244,888,108.07 资 信威国际有限公司 珠海横琴新区恒投创业投资有限公司 珠海横琴新区恒基永盛实业投资有限 公司 子公司 子公司 子公司 投资 投资 投资 石油化工产品的码头、仓储（含 公共保税仓库）的建设与经营; 石油化工产品（不含成品油）的 销售；货物运输代理；物流信息 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 子公司 咨询服务，供应链服务（国家有 8,000 万人民币 专项规定的项目经审批后或凭 有效许可证方可经营）(涉及许 可经营项目， 应取得相关部门许 可后方可经营)。 珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限 公司 融资租赁业务；租赁业务；向国 子公司 内外购买租赁资产； 租赁财产的 残值处理及维修； 租赁交易咨询 4,000 万美元 53,729,237.45 53,051,088.93 4,390,349.24 4,241,897.25 3,191,088.93 149,838,072.61 73,570,394.12 0.00 -2,062,818.25 -1,785,524.11 1,100.35 万美元 7,000 万人民币 1,000 万人民币 196,539,523.31 70,547,867.41 10,237,697.58 74,285,591.30 70,547,867.41 10,158,616.76 0.00 0.00 320,388.35 7,613,391.80 -8,840.07 195,828.08 7,359,227.74 -8,840.07 146,871.06 69,522,854.80 1,057,167.96 -2,792,277.45 -2,792,277.45 注册资本 5,267 万美元 总资产 净资产 营业收入 75,191,759.94 营业利润 20,527,658.17 净利润 19,591,165.86

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 和担保 以受让应收账款的方式提供贸 易融资；应收账款的收付结算、 管理与催收；销售分户（分类） 珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公 司 子公司 账管理； 与本公司业务相关的非 商业性坏账担保； 客户资信调查 与评估； 与商业保理相关的咨询 服务；信用风险管理平台开发； 法律法规准予从事的其他业务。 5,000 万人民币 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 报告期内取得和处置子公司的情况 □适用 √不适用

内容: 主要控股参股公司情况说明 （1）公司全资子公司扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司，注册资本5,267万美元，成立于2007年1月18日，经营范围：港 口公用码头及仓储设施的建设；仓储经营、码头和其他港口设施经营，在港区内从事货物装卸。截止2015年12月31日，该公 司总资产52,226.84万元，净资产39,086.08万元。 （2）公司全资子公司恒基达鑫(香港)国际有限公司，注册资本1,108.125万美元，成立于2010年12月20日，经营范围：码头、 仓储设施建设与经营；石化产品贸易；及相关行业项目投资。截止2015年12月31日，该公司总资产24,488.81万元，净资产 6,952.28万元。 （3）公司全资子公司信威国际有限公司，注册资本1,100.35万美元，公司于2011年5月12日通过非同一控制下企业合并取得， 经营范围：投资。截止2015年12月31日，该公司总资产19,653.95万元，净资产7,428.56万元。 （4）公司全资子公司珠海横琴新区恒投创业投资有限公司，注册资本7,000万人民币，成立于2012年7月17日，经营范围： 资产管理；投资与开发。截止2015年12月31日，该公司总资产7,054.79万元，净资产7,054.79万元。 （5）公司全资子公司珠海横琴新区恒基永盛实业投资有限公司，注册资本1,000万人民币，成立于2013年1月10日，经营范 围：实业类投资；项目投资；商业批发、零售、贸易、进出口贸易。截止2015年12月31日，该公司总资产1,023.77万元，净 资产1,015.86万元。 （6）公司控股子公司武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司，注册资本8,000万人民币，公司于2014年4月30日通过非同一控 制下企业合并取得，经营范围：石油制品（不含成品油），橡塑制品、仪器仪表、普通机电产品、建筑及装饰材料、办公设 备、环保节能产品、劳保用品、消防器材、电子产品批零兼营；货物运输代理；物流信息咨询；普通仓储服务。2015年2月 10日，控股子公司湖北金腾兴实业有限公司完成了变更公司名称、注册资本和经营范围的工商登记手续，变更后更名为：武 汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司，注册资本变更为8,000万人民币，经营范围变更为：石油化工产品的码头、仓储（含公 共保税仓库）的建设与经营;石油化工产品（不含成品油）的销售；货物运输代理；物流信息咨询服务，供应链服务（国家 有专项规定的项目经审批后或凭有效许可证方可经营）(涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营)。截止2015年 12月31日，该公司总资产14,983.81万元，净资产7,357.04万元。 （7）公司全资子公司珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司，注册资本4,000万美元，成立于2014年11月18日，经营范围： 融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁资产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保。截止2015年12月31 日，该公司总资产5,372.92万元，净资产5,305.11万元。 （8）公司全资子公司珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司，注册资本5,000万人民币，成立于2015年12月31日，经营范围： 以受让应收账款的方式提供贸易融资；应收账款的收付结算、管理与催收；销售分户（分类）账管理；与本公司业务相关的 非商业性坏账担保；客户资信调查与评估；与商业保理相关的咨询服务；信用风险管理平台开发；法律法规准予从事的其他 业务。

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 九、公司未来发展的展望

内容: （一）发展战略 公司制定了“未来将继续立足于石化仓储物流行业，不断拓展公司业务区域，延伸产业链条，逐步实现公司业务多样化” 的战略规划。 公司将立足于石化仓储主业，积极向产业的上下游延伸，寻求新的利润增长点，同时积极发展融资租赁、商业保理、供 应链金融等业务，逐步实现公司跨地区、上下游产业链、主业和其他业务多样发展，不断提高公司的盈利能力，推动公司的 长期稳定发展。 29

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 （二）经营计划 根据公司的战略规划，公司在2016年度将继续完善公司治理，加强人力资源和安全生产等管理水平，努力招商，稳妥投 资，以保证营业收入的稳定增长。为此，重点做好以下几个方面的工作： 1、不断完善组织结构与内部控制 在法人治理方面，公司将不断完善法人治理结构，形成决策层、执行层、监管层结构清晰、相互制衡的运作机制，建立 健全法人治理相关制度，实现公司决策科学高效、监督制约有力、执行规范顺畅。 在信息披露方面， 公司将建立完善的信息披露机制， 加强与投资者之间的沟通与交流， 树立和维护公司良好的市场形象， 进一步提高公司知名度。 在内部控制方面，将由董事会负责，公司管理层及全体员工共同参与，制定和实施内控制度，确保相关制度的完整性、 合理性和实施的有效性，保证相关制度能够覆盖公司经营活动的所有层面和环节，以提高公司的经营效果与效率，增强公司 信息披露的真实性、准确性和完整性，确保公司行为合法合规。 2、坚持安全第一 在安全问题上，公司始终以“如临深渊、如履薄冰”的心态，“居安思危、居危思进”的精神。公司各部门要认真执行安全 工作“谁主管、谁负责”的原则。加大安全检查监督的力度，坚决严肃查处有章不循、违规操作的不安全行为，加大对安全隐 患的整改力度，要强化按程序进行岗位操作的管理，进一步制定各个生产环节的操作程序，做到每一项操作都有章可循，强 化员工按程序操作的意识。 各部门领导要对各层次的安全巡检落实情况定期进行检查和考核。 要始终保持对安全管理的高压 势态，确保安全“五个为零”目标的实现。 3、提高专业管理水平 管理是企业永恒的主题，公司要对照先进企业的管理经验找差距、找潜力。进一步完善各项管理制度，理顺关系、明确 职责、落实责任，确保收到实效。公司各级管理人员要自觉遵守公司的规章制度，严格按程序办事，努力降低公司建设和运 行成本。加强财务管理，特别是预算管理。公司审计部将按公司规章制度强化对各部门执行情况的监督检查，以确保各项规 章制度的落实。 4、立足做好主营业务 公司要充分激发商务部门活力， 加大招商的力度， 进一步为客户做好优质服务， 库区要从管理细节入手， 做到精细管理， 规范管理，确保客户储存的货物不发生质量问题，尽量降低损耗。公司要认真研究市场，寻找机遇、把握机遇，努力拓展客 户。与客户保持紧密联系，随时听取客户的意见和建议，以提高企业形象、树立企业品牌。 5、积极稳妥地推动投资发展 从公司长远发展考虑，在投资公司主营业务项目的同时，认真做好跨地区和上下游产业的项目调研，采取并购、参股或 其他投资方式，积极稳妥地开展投资。 6、做好人力资源发展计划 公司将继续秉承“以人为本”的理念，加强企业文化建设，构筑包括管理人员、技术人员、商务人员在内的高层次人才平 台，进而使公司逐步拥有一支专业化、高素质、结构合理、具有高度凝聚力的人才队伍。加大教育训练投入以提升员工职业 技能和职业发展能力。同时加强绩效考核，提升人力效率。

内容: 十、接待调研、沟通、采访等活动

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: √ 适用 □ 不适用 接待时间 2015 年 05 月 08 日 2015 年 05 月 26 日 接待方式 实地调研 实地调研 接待对象类型 机构 机构 调研的基本情况索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 《2015 年 5 月 8 日投资者关系 活动记录表》 （编号：2015-01） 巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） 《2015 年 5 月 26 日投资者关系

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 活动记录表》 （编号：2015-02） 2015 年 06 月 09 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 《2015 年 6 月 9 日投资者关系 活动记录表》 （编号：2015-03） 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 《2015 年 17 月 17 日投资者关 系活动记录表》 （编号：2015-04）

内容: 实地调研

内容: 机构

内容: 2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: √ 适用 □ 不适用 接待时间 2016 年 01 月 12 日 接待方式 实地调研 接待对象类型 机构 调研的基本情况索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 《2016 年 1 月 12 日投资者关 系活动记录表》 （编号：2016-01）

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第五节 重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 为不断完善公司治理结构，提升公司治理水平，推动公司持续健康发展，根据中国证监会《上市公司章程指引（2014 年修订）》、《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和深圳 证券交易所《股票上市规则》等法律、法规的有关规定，公司于2015年3月31日召开了第三届董事会第九次会议，审议通过 了《关于修订公司章程的议案》、《未来三年股东回报规划（2015-2017）》，并已于2015年4月23日经2014年年度股东大会 审议通过。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 是 是 是 是

内容: 是

内容: 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2015年度利润分配预案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2015年母公司实现的净利润18,939,828.30元。根据《公司章程》的规定， 按母公司2015年实现净利润的10%提取法定盈余公积1,893,982.83元， 加上期初未分配利润212,956,697.19元， 减去已分配2014 年现金股利12,000,000元，截至2015年12月31日可供股东分配利润为218,002,542.66元；公司资本公积为554,236,128.63元。 2015年度利润分配预案：以截止2015年12月31日公司总股本270,000,000股为基数，每10股派发现金红利0.40元(含税)， 本次利润分配总额为10,800,000.00元，剩余未分配利润自动滚存入可供股东分配利润。 上述议案尚需2015年度股东大会审议通过。 2、2014年度利润分配方案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2014年母公司实现的净利润38,101,558.03元。根据《公司章程》的规定， 按母公司2014年实现净利润的10％提取法定盈余公积金3,810,155.80元，加上年初未分配利润194,265,294.96元，减去已分配 2013年现金股利3,600,000.00元和送红股12,000,000.00元，截至2014年12月31日可供股东分配利润为212,956,697.19元，资本 公积金为368,922,128.63元。 2014年度利润分配的方案： 以截止2014年12月31日公司总股本240,000,000股为基数， 每10股派发现金红利0.5元 （含税） ， 本次利润分配总额为12,000,000元，剩余未分配利润自动滚存入可供股东分配利润。 3、2013年度利润分配方案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2013年度实现归属上市公司股东的净利润48,670,358.62元，其中母公 司2013年度实现净利润34,615,063.00元。根据公司章程规定，按母公司2013年度净利润10%提取法定盈余公积3,461,506.30

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 元，加上期初未分配利润181,111,738.26元，减去已分配2012年红利18,000,000元，本年度实际可供股东分配利润为 194,265,294.96元；公司年末资本公积余额476,922,128.63元。 2013年度利润分配的议案： 以2013年12月31日总股本120,000,000股为基数， 向全体股东按每10股派发现金红利0.3元 （含 税），共计派发现金红利3,600,000元，资本公积转增股本108,000,000元。

内容: 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度合并报表 占合并报表中归属 分红年度 现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分 税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 润 2015 年 2014 年 2013 年 10,800,000.00 12,000,000.00 3,600,000.00 32,536,289.75 44,338,927.47 48,670,358.62 率 33.19% 27.06% 7.40% 红的金额 红的比例

内容: 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

内容: √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 现金分红总额（元） （含税） 可分配利润（元） 现金分红占利润分配总额的比例 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的， 进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80％ 0 0.4 0 270,000,000 10,800,000.00 218,002,542.66 100.00%

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内容: 三、承诺事项履行情况

内容: 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

内容: √ 适用 □ 不适用 承诺事由 股改承诺 收购报告书或权 益变动报告书中 所作承诺 资产重组时所作 承诺 本公司控股股东实友化工、实际控制人王青运女士向本公司出具了《避免同业竞争 关于同业 公司控股股东珠海实友 人王青运 竞争、 关联 占用方面 的承诺 首次公开发行或 再融资时所作承 诺 公司控股股东珠海实友 人王青运 关于同业 化工有限公司;实际控制 交易、 资金 承诺函》 ，主要内容：1、截止本承诺函出具之日，承诺人并未以任何方式直接或间 接从事与发行人相竞争的业务， 并未拥有从事与发行人可能产生同业竞争企业的任 何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益；2、承诺人将来不会以任何方式直接 2010 年 10 或间接从事与发行人相竞争的业务，不会直接或间接投资、收购竞争企业，也不会 月 19 日 以任何方式为竞争企业提供任何业务上的帮助；3、如上述承诺被证明未被遵守， 承诺人将向发行人赔偿因违反上述承诺所造成的一切直接和间接损失， 并承担相应 的法律责任。 本公司控股股东实友化工、实际控制人王青运女士向本公司出具了《减少及规范关 2010 年 10 月 19 日 报告期内， 承诺 长期有效 人履行了承诺 内容。 长期有效 报告期内， 承诺 人履行了承诺 内容。 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

内容: 竞争、 关联 联交易承诺函》 ，主要内容：承诺人及承诺人所控制的企业将尽量避免、减少与发 占用方面 的承诺 章程的规定，按照通常的商业准则确定交易价格及其他交易条件，并按照关联交易 公允决策的程序履行批准手续，公允进行。 特定对象认购的本次非公开发行的股票自本次发行结束之日起三十六个月内不得 转让

内容: 化工有限公司； 实际控制 交易、 资金 行人发生关联交易。如关联交易无法避免，承诺人将严格遵守中国证监会和贵公司

内容: 珠海实友化工有限公司；关于股份 珠海横琴新区恒荣润业 自愿锁定 股权投资合伙企业 （有限 的承诺

内容: 2015年6月9 报告期内， 承诺 日至 2018 年 人履行了承诺 6月8日 内容。 34

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 合伙） ；珠海横琴新区恒 基新区荣通股权投资合 伙企业（有限合伙） ；深 圳市华信创业投资有限 公司； 深圳鹏万里资本管 理有限公司；乔通；孔莹 股权激励承诺 未来三年股东回报规划（2015-2017） （一）分配方式：公司可以采取现金、股票或 者现金与股票相结合的方式分配股利。具备现金分红条件的，优先采用现金分红的 利润分配方式。 （二）公司进行现金分红需同时满足的具体条件：1、公司当年未分 配利润为正；2、公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展；3、审计机构 对公司当年年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。 （三）公司现金分红的 比例及时间间隔： 最近三年内以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年 均可分配利润的百分之三十。公司可以进行中期现金分红。在满足现金分红的条件 下,公司董事会应该综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平 其他对公司中小 股东所作承诺 关于股东 公司 回报的承 诺 以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照章程规定的程序，提 出差异化的现金分红政策： （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，2015 年 04 进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%； （2）公司 月 02 日 发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 40%； （3） 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出 安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。 （四） 公司发放股票股利的条件：公司应当具有成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因 素，发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条 件下，提出股票股利分配预案。 （五）如果公司年度盈利但公司董事会未做出现金 分红预案的，应在定期报告中说明未进行现金分红的原因、未用于现金分红的资金 留存公司的用途和使用计划。独立董事应当对此发表独立意见并公开披露。 承诺是否按时履 行 是 2015年1月1 报告期内， 承诺 日至 2017 年 人履行了承诺 12 月 31 日 内容。

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内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明

内容: 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

内容: 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

内容: 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: √适用 □不适用 本期本公司之子公司珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司设立珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司， 于2015年12 月31日办理工商设立登记手续，并取得注册号为440003000135958号《企业法人营业执照》，该公司注册资本为人民币5,000 万元，珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司出资人民币5,000万元，占注册资本的100%。本公司拥有对其的实质控制权， 故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 36 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 36.5 3 黄志伟、张海兵

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用

内容: 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十一、破产重整相关事项

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 十二、重大诉讼、仲裁事项

内容: □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 十三、处罚及整改情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: √ 适用 □ 不适用 公司于 2015 年7月27日、2015 年8月13日分别召开了第三届董事会第十二次会议和 2015 年第二次临时股东大会，会 议审议通过了《公司第一期员工持股计划（草案）及摘要的议案》，截止2015年12月30日，公司第一期员工持股计划通过二 级市场购买的方式共计买入公司股票296,367.00股，占公司总股本的0.1098%，成交均价为16.225元/股，成交金额为 4,808,554.57元，公司第一期员工持股计划已完成股票购买，所购买的股票锁定期为2015年12月31日至2016年12月30日。 具体详见 2015年7月28日、2015年8月14日、2015年12月31日刊登在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告内容。

内容: 十六、重大关联交易

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: 4、关联债权债务往来

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。

内容: 5、其他重大关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。

内容: 十七、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

内容: （2）承包情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: （3）租赁情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

内容: 2、重大担保

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （1）担保情况

内容: 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保额度 担保对象名称 相关公告 披露日期 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 0 0 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 是否履行 是否为关 完毕 联方担保

内容: 担保类型

内容: 担保期

内容: 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0 0

内容: 公司与子公司之间担保情况 担保额度 担保对象名称 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期 （协议签署 日） 实际担保金 额 是否履行 是否为关 完毕 联方担保

内容: 恒基达鑫(香港)国际 2015 年 06 有限公司 月 10 日

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 合计（B1） 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 58,906.97 际发生额合计（B2） 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 35,436.97

内容: 子公司对子公司的担保情况 担保额度 担保对象名称 相关公告 披露日期 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 58,906.97 17,906.97 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 35,436.97 31.84% 15,906.97 0 0 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 是否履行 是否为关 完毕 联方担保

内容: 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 0 0

内容: 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 其中：

内容: 1、公司为全资子公司扬州恒基达鑫在招商银行深圳龙岗支 行的授信额度人民币 1 亿元提连带责任保证。本报告期末， 公司为该子公司提供的担保额度为 24,000 万元， 实际担保金 额为 10,000 万元。 2、公司为全资子公司恒基达鑫（香港）国际有限公司在交 通银行澳门分行共计 1,000 万美元的流动资金贷款提供连带 责任保证。本报告期末，公司为该子公司提供的担保额度为 7,000 万元，实际担保金额为 6,000 万元。公司为全资子公司 恒基达鑫（香港）国际有限公司在澳门永隆银行共计 1 亿元 港币的流动资金贷款提供连带责任保证。本报告期末，公司 实际担保金额为 对未到期担保， 报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 为该子公司提供的担保额度为 10,000 万元， 责任的情况说明（如有） 3,530 万元。公司为全资子公司恒基达鑫（香港）国际有限 公司在韩亚银行巴林分行共计 903 万欧元的流动资金贷款提 供连带责任保证，本报告期末，公司为该子公司提供的担保 额度为 903 万欧元，实际担保金额为 903 万欧元。 3、公司为子公司武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司在在 武汉农村商业银行八吉府支行共计 8,000 万人民币的流动资 金贷款提供连带责任保证。本报告期末，公司为该子公司提 供的担保额度为 10,000 万元，实际担保金额为 8,000 万元。 以上为子公司提供的连带责任保证，符合子公司正常经 营的需要。子公司生产经营正常，未发生过贷款逾期未还事 项，担保风险可控。

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 采用复合方式担保的具体情况说明

内容: 不适用

内容: （2）违规对外担保情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。

内容: （2）委托贷款情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

内容: 4、其他重大合同

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 十八、其他重大事项的说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

内容: 十九、公司子公司重大事项

内容: 二十、社会责任情况

内容: √ 适用 □ 不适用 保障股东特别是中小股东的利益， 维护债权人的合法权益， 是公司最基本的社会责任。 公司根据 《公司法》 《证券法》 、 、 《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，建立了以公司章程为基础的内控体系，形成了以股东大会、董事会、 监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障全体股东及债权人的权益。 公司按照国家法律法规的规定，制定和完善了安全生产、环境保护、资源节约、服务质量管理、员工权益保护等方面的 相关制度，结合公司实际情况，建立健全了严格的安全生产管理体系、操作规范和应急预案，建立了废料回收和循环利用制 度，建立了高级管理人员与员工薪酬的正常增长机制，有效地履行了各项社会责任，切实做到了经济效益与社会效益、短期 效益与长远利益、自身发展与社会发展的相互协调，实现了企业与员工、企业与社会、企业与环境的健康和谐发展。 41

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司认为企业竞争最终是文化的竞争，是人才的竞争。公司进一步深化和丰富“以人为本”的企业文化的内涵，将思维理 念、工作理念和经营理念细化到各项工作中。公司注重在竞争中选拔人才、使用人才，关心、爱护、信任人才。公司加大考 核奖励力度，充分调动员工的积极性，切实做好员工的后勤服务工作。 公司认为创造“一流的服务”模式才是企业的立足之本、生存之源，为客户提供优质的服务，是公司稳健与长期发展的必 要条件。 “保护环境、绿色港口”是公司的经营理念之一，以“低消耗、低排放、高效率”的循环经济模式为要求，充分履行企业的 社会责任。

内容: 二十一、公司债券相关情况

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 一、股份变动情况

内容: 1、股份变动情况

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2014年7月28日，中国证监会受理公司非公开发行股票的申请；2015年2月6日，经中国证监会发行审核委员会审核，公 司非公开发行申请获得无条件通过；2015年4月1日，中国证监会下发“证监许可[2015]519号”《关于核准珠海恒基达鑫国际 化工仓储股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司本次非公开发行。2015年5月22日，公司在中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司办理了本次非公开发行的股权登记相关事宜。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司因非公开发行股票3,000万股，致使公司总股本增加至27,000万股。致使报告期基本每股收益和稀释每股 收益被摊薄，但进入资本公积的股票溢价提高了公司报告期末的净资产，归属于公司普通股股东的每股净资产增加。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

内容: 2、限售股份变动情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除限售 股数 本期增加限 期末限售 售股数 股数 限售原因 解除限售日期 2018 年 6 月 8 日 解除限售 500 万 股 2018 年 6 月 8 日 解除限售1000万 股 --2018 年 6 月 8 日 解除限售 500 万 股 2018 年 6 月 8 日 解除限售 500 万 股 2018 年 6 月 8 日 解除限售 200 万 股 2018 年 6 月 8 日 解除限售 200 万 股 2018 年 6 月 8 日 解除限售 100 万 股 44

内容: 珠海实友化工有限公司

内容: 珠海横琴新区恒荣润业股权投 资合伙企业（有限合伙） 张辛聿 0 10,000,000 10,000,000

内容: 非公开发行认购 股份 1000 万股

内容: 乔通

内容: 股份 500 万股

内容: 深圳市华信创业投资有限公司

内容: 孔莹

内容: 珠海横琴新区荣通股权投资合 伙企业（有限合伙） 0 2,000,000 2,000,000

内容: 非公开发行认购 股份 200 万股

内容: 非公开发行认购 股份 200 万股

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 陈彩媛 合计

内容: 二、证券发行与上市情况

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证券名称 股票类 人民币普通股（A 股） 2015 年 05 月 25 日 7.44 30,000,000 2015 年 06 月 09 日 30,000,000 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期

内容: 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 公司向特定对向非公开发行3,000万股股票方案已经2014年6月3日召开的第三届董事会第四次会议和2014年6月24日召开 的2014年度第三次临时股东大会审议通过。2015年4月10日收到中国证券监督管理委员会《关于核准珠海恒基达鑫国际化工 仓储股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2015】519号）。2015年6月9日本次非公开发行的3,000万股股份在 深圳证券交易所上市。

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 公司向特定对向非公开发行3,000万股股票方案已经2014年6月3日召开的第三届董事会第四次会议和2014年6月24日召开 的2014年度第三次临时股东大会审议通过。2015年4月10日收到中国证券监督管理委员会《关于核准珠海恒基达鑫国际化工 仓储股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2015】519号）。2015年6月9日本次非公开发行的3,000万股股份在 深圳证券交易所上市。 对公司主要财务数据影响如下表： 项目 资产总计（万元） 负债总计（万元） 净资产（万元） 资产负债率(合并报表) 总股本（万股） 归属于母公司股东每股净资产（万元） 发行前（2015 年 3 月 31 日） 123,282.49 33,262.17 90,020.33 26.98% 24,000.00 3.73 发行后（2015 年 12 月 31 日） 151,557.72 38,169.13 113,388.59 25.18% 27,000.00 4.12

内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股 报告期末表决 权恢复的优先 13,886 股股东总数 （如有） （参见 注 8） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 股份状态 数量 质押或冻结情况 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有） （参 见注 8） 0

内容: 年度报告披露 报告期末普通 股股东总数 15,059 日前上一月末 普通股股东总 数

内容: 珠海实友化工有限公司 珠海横琴新区恒荣润业 股权投资合伙企业 （有限 合伙） 张辛聿 中国工商银行－广发聚 丰混合型证券投资基金 乔通 深圳市华信创业投资有 限公司 珠海天拓实业有限公司 中信建投基金－光大银 行－中信建投－万晟 1 号资产管理计划 中国工商银行股份有限 公司－广发聚祥灵活配 置混合型证券投资基金 孔莹

内容: 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有） （参

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 见注 3） 公司控股股东珠海实友化工有限公司董事长王青运女士（公司实际控制人、董事 上述股东关联关系或一致行动的说 明 长）与张辛聿先生（公司总经理）为母子关系；公司控股股东珠海实友化工有限公司、 张辛聿先生与其他股东之间不存在关联关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关 系或是否为一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 珠海实友化工有限公司 中国工商银行－广发聚丰混合型证 券投资基金 珠海天拓实业有限公司 中信建投基金－光大银行－中信建 投－万晟 1 号资产管理计划 中国工商银行股份有限公司－广发 聚祥灵活配置混合型证券投资基金 张辛聿 中信建投基金－民生银行－中信建 投领先 8 号资产管理计划 招商证券股份有限公司 招商银行股份有限公司－光大保德 信优势配置混合型证券投资基金 新时代信托股份有限公司－新时代 信托·丰金 42 号集合资金信托计划 前 10 名无限售流通股股东之间，以 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有） （参见注 4） 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 112,020,000 人民币普通股 5,895,965 人民币普通股 3,762,142 人民币普通股 3,647,340 人民币普通股 数量 112,020,000 5,895,965 3,762,142 3,647,340

内容: 公司控股股东珠海实友化工有限公司董事长王青运女士（公司实际控制人、董事 张辛聿先生与其他股东之间不存在关联关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关 系或是否为一致行动人。 不适用

内容: 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 长）与张辛聿先生（公司总经理）为母子关系；公司控股股东珠海实友化工有限公司、

内容: 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 是 □ 否 前10名普通股股东、10名无限售条件股东中，公司股东珠海天拓实业有限公司于2015年3月将其持有的公司股份600,000 股与广发证券股份有限公司进行约定购回式证券交易 （证券公司约定购回账户名称为广发证券股份有限公司约定购回专用账 户）。截止本报告期末，该股份已购回，其购回交易所涉股份数量为600,000股，占公司总股本的0.22%。

内容: 控股股东性质：自然人控股

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 控股股东类型：法人 控股股东名称 珠海实友化工有限公司 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 不适用 法定代表人/单位负责人 王青运 成立日期 1998 年 07 月 09 日 组织机构代码 91440400707930375L 主要经营业务 以化工产品贸易为主， 从事进出口业务。

内容: 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 王青运 中国 国籍 否 曾任上海得鑫实业有限公司监事，扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司监 事，珠海实友化工有限公司总经理；现任珠海实友化工有限公司董事长，上海 主要职业及职务 得鑫实业有限公司执行董事，信威国际有限公司董事，恒基达鑫（香港）国际 有限公司董事，珠海横琴新区恒投创业投资有限公司执行董事，珠海横琴新区 运达投资有限公司执行董事，珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司监事， 公司董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 不适用 是否取得其他国家或地区居留权

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期增持 本期减持 股份数量 股份数量 （股） 0 （股） 0

内容: 任期终止日 期初持股 期 数（股）

内容: 其他增减 期末持股 变动 （股）数（股）

内容: 姜景国 独立董事 监事会主 席 监事

内容: 副总经理 副总经 理、董事

内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 姓名 李立瑾 担任的职务 财务负责人 解聘 类型 日期 2015 年 02 月 28 日 2015 年 12 月 31 日 个人原因离职 原因

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事： 王青运：曾任上海得鑫实业有限公司监事，扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司监事，珠海实友化工有限公司总经理， 珠海恒基达鑫投资有限公司执行董事；现任珠海实友化工有限公司董事长，上海得鑫实业有限公司执行董事，信威国际有限 公司董事，恒基达鑫（香港）国际有限公司董事，珠海横琴新区恒投创业投资有限公司执行董事，珠海横琴新区运达投资有 限公司执行董事，珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司监事，公司董事长。 朱荣基：曾任珠海实优贸易有限公司董事、总经理，珠海市新永鑫企业策划有限公司董事、总经理，珠海实友化工有限 公司副总经理；现任珠海实友化工有限公司董事、总经理，公司董事。 陈彩媛：曾任公司监事会主席；现任珠海天拓实业有限公司董事长，扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司董事，公司董 事。 程文浩：曾任珠海市新永鑫企业策划有限公司董事长；现任乌鲁木齐新永鑫股权投资合伙企业（有限合伙）执行事务合 伙人，扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司董事，珠海横琴新区恒基永盛实业投资有限公司执行董事，武汉恒基达鑫国际化 工仓储有限公司董事，公司董事。 郑欢雪： 曾任上海慧地企业策划有限公司执行董事， 广东乐意投资有限公司合伙人, 广东世爱嘉商业有限公司副总经理， 力合股份有限公司独立董事。现任百富源股权投资管理有限公司执行合伙人，广东宝莱特医用科技股份有限公司、珠海世纪 鼎利通信科技股份有限公司、海南康芝药业股份有限公司独立董事，公司独立董事。 徐卫东：曾任吉林大学法学院院长，吉林紫金药业股份有限公司、格力地产股份有限公司独立董事。现任吉林大学法学 院教授，麦达斯控股公司独立非执行董事，公司独立董事。 姜景国：曾任珠海万力达电气股份有限公司董事、副总经理、董秘、财务总监，现任珠海万力达电气自动化有限公司董 事、副总经理、财务总监，珠海万力达投资有限公司董事、总经理，商南县青山矿业有限责任公司董事，北京中拓百川投资 有限公司董事，公司独立董事。

内容: 2、监事： 高绍丹：曾任珠海百智科技有限公司监事，珠海实友化工有限公司监事，公司监事；现任珠海实友化工有限公司财务负 责人，珠海恒基达鑫投资有限公司监事，珠海横琴新区运达投资有限公司监事，珠海横琴新区恒投控股有限公司监事，公司 监事会主席。 52

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 朱海花：曾任珠海新恒鑫咨询服务有限公司监事；现任珠海横琴新区恒基永盛实业投资有限公司监事，公司证券事务代 表、公司职工代表监事。 雒福庆：曾任深圳光汇石油化工有限公司项目工程师，现任公司职工代表监事，工会主席。

内容: 3、高级管理人员： 张辛聿：曾任上海得鑫实业有限公司执行董事，珠海恒基达鑫投资有限公司执行董事、总经理，珠海横琴新区运达投资 有限公司执行董事、总经理；现任珠海实友化工有限公司董事，扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司董事长，信威国际有限 公司董事，恒基达鑫（香港）国际有限公司董事，珠海横琴新区恒基永盛实业投资有限公司总经理，武汉恒基达鑫国际化工 仓储有限公司董事长， 珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司执行董事， 珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司执行董事， 本公司总经理。 苏清卫：曾工作于SGS通标标准技术服务有限公司；现任珠海横琴新区荣通股权投资合伙企业（有限合伙）执行事务合 伙人，珠海横琴新区恒投控股有限公司总经理，珠海横琴新区荣通股权投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，珠海横 琴新区恒基润业融资租赁有限公司总经理， 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司董事， 深圳市嘉力达节能科技股份有限公司 监事，珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司监事，公司常务副总经理。 邹郑平：曾任扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司总经理；现任公司副总经理。 李伟：实友化工（扬州）有限公司担任财务总监；现任扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司总经理，公司副总经理。 赖军：曾任广东天龙油墨集团股份有限公司副总裁、董事会秘书，现任公司副总经理、董事会秘书、财务负责人。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 董事长 任期起始日期 2010 年 07 月 06 日 2008 年 07 月 04 日 是 珠海实友化工有限公司 总经理 2011 年 01 月 11 日 否 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 否

内容: 珠海实友化工有限公司 朱荣基

内容: 乌鲁木齐新永鑫股权投资合伙企业 （有限 执行事务合 2012 年 09 月 合伙） 珠海天拓实业有限公司 伙人 董事长 24 日 1995 年 03 月 28 日 2009 年 02 月 27 日 2010 年 07 月 06 日

内容: 珠海实友化工有限公司为公司的控股股东，珠海天拓实业有限公司、原珠海市新永鑫企业策划有限公

内容: 职情况的说明 司变更注册信息后的乌鲁木齐新永鑫股权投资合伙企业（有限合伙）均为公司发起人股东。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否

内容: 恒基达鑫（香港）国际有限公司

内容: 珠海横琴新区恒投控股有限公司 王青运 信威国际有限公司

内容: 珠海横琴新区运达投资有限公司 珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公 司 扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司 珠海横琴新区恒基永盛实业投资有限公 司 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司

内容: 广东宝莱特医用科技股份有限公司

内容: 海南康芝药业股份有限公司 郑欢雪 珠海世纪鼎利通信科技股份有限公司

内容: 百富源股权投资管理有限公司

内容: 吉林大学法学院 徐卫东 麦达斯控股公司

内容: 法学院教授 独立非执行 董事

内容: 珠海万力达电气自动化有限公司 姜景国 珠海万力达投资有限公司

内容: 珠海恒基达鑫投资有限公司

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 珠海横琴新区运达投资有限公司

内容: 珠海横琴新区恒投创业投资有限公司 珠海横琴新区恒基永盛实业投资有限公 司 扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司

内容: 恒基达鑫（香港）国际有限公司 珠海横琴新区恒基永盛实业投资有限公 司 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公 司 珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司

内容: 珠海横琴新区恒投控股有限公司

内容: 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公 司 苏清卫 深圳市嘉力达节能科技股份有限公司

内容: 珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司

内容: 珠海横琴新区荣通股权投资合伙企业（有 执行事务合 限合伙） 伙人

内容: 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、报酬的决策程序

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、公司章程及公司《高管人员薪酬及考核管理制度》执行。 2、报酬确定依据 在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公司现行的制度规定领取薪酬。 3、报酬的实际支付情况 公司严格按照董事、监事、高级管理人员薪酬的决策程序与确定依据按时支付薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 王青运 程文浩 朱荣基 陈彩媛 郑欢雪 徐卫东 姜景国 高绍丹 朱海花 田家刚 张辛聿 苏清卫 邹郑平 李伟 职务 董事长 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 总经理 常务副总经理 副总经理 副总经理 副总经理、董事 赖军 会秘书、财务负 责人 李立瑾 财务负责人 女 42 离任 7.2 否 男 48 现任 25.13 否 性别 女 男 男 女 男 男 男 女 女 男 男 男 男 女 年龄 63 70 62 53 48 56 43 41 35 40 36 47 53 54 任职状态 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 离任 现任 现任 现任 现任 从公司获得的税 是否在公司关联 前报酬总额 47.39 41.31 0 0 6 6 6 0 19.42 14.56 39.9 37.47 37.58 44.18 方获取报酬 否 否 是 否 否 否 否 是 否 否 否 否 否 是

内容: 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 母公司在职员工的数量（人） 主要子公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 224 231 455

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 当期领取薪酬员工总人数（人） 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 商务人员 后勤人员 消防安全人员 合计 教育程度 教育程度类别 硕士以上 本科 大专 其它 合计 数量（人） 专业构成人数（人）

内容: 公司坚持科学规范、统筹兼顾、薪酬与绩效挂钩，激励与约束并举的薪酬政策。为充分调动公司员工的积极性，激励各 部门员工，公司根据年度经济效益的完成情况和员工个人的业绩考核情况，制定员工提薪标准，形成公司自有的良性竞争机 制。

内容: 公司制定了《人力资源控制程序》 ，明确了公司培训三大原则：内部与外部相结合的原则、意识和能力相结合的原则、 基础与专项相结合的原则。 根据公司发展规划和员工实际需求拟定具体的培训方案，主要包括管理人员战略、行业交流和市场分析培训；专业技术 人员的综合管理能力、继续教育和技术资格培训；员工从业、岗位适应性技能培训；各级管理生产人员安全资格培训等。

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进 一步规范公司运作，提高治理水平。 报告期内，公司整体运作规范，独立性强，信息披露规范，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司 治理规范性文件的要求。 报告期内，公司制订/修订的各项制度名称及披露情况如下： 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1、股东与股东大会 公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股 东大会的表决程序均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、公司章程和公司《股东大会议事规则》等有关规定，能 够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开，并邀 请见证律师进行现场见证。 2、公司与控股股东 公司控股股东行为规范， 对公司依法通过股东大会行使出资人的权利， 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和 经营活动。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面做到完全分开，公 司董事会、监事会和内部经营机构能够独立运作。公司与控股股东的关联交易公平合理，决策程序符合规定，不存在控股股 东占用公司资金的现象，公司也没有为控股股东及其子公司提供的情形。 3、董事与董事会 公司严格按照《公司法》、公司章程规定的选聘程序选举董事，现有董事7名，其中独立董事3名（会计专业1名，法律 专业1名），董事会的人数及人员构成符合法律法规和公司章程的要求。公司全体董事能够依据《中小企业板上市公司董事 行为指引》、公司《董事会议事规则》、公司《独立董事工作制度》等要求勤勉尽职的开展工作，依法行使职权，积极参加 相关知识的培训， 熟悉有关法律法规。 独立董事独立履行职责， 维护公司整体利益， 尤其关注中小股东的合法权益不受损害， 制度名称 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 对外提供财务资助管理制度 关联交易管理制度 对外投资管理制度 理财业务管理制度 对外担保管理制度 公司章程 募集资金管理办法 理财业务管理制度 风险投资管理制度 投资者关系管理制度 对外提供财务资助管理制度 披露日期 2015年4月2日 2015年4月2日 2015年4月2日 2015年4月2日 2015年4月2日 2015年4月2日 2015年4月2日 2015年4月2日 2015年6月10日 2015年6月10日 2015年6月10日 2015年6月10日 2015年6月10日 2015年6月10日

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 对重要及重大事项发表独立意见。 未出现越权行使股东大会权力的行为， 也未出现越权干预监事会运作和经营管理层的行为。 公司董事会下设各专门委员会尽职尽责，大大提高董事会运作效率。 4、监事与监事会 公司监事会在《公司法》、公司章程和股东大会赋予的职权范围内依法并积极行使监督权，建立了《监事会议事规则》； 公司监事会由3名监事组成，其中2名为职工代表监事。监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董 事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督；对公司重大事项、财务状况、董事和经理的履职情 况等进行有效监督并发表意见，维护公司和全体股东的利益。 5、绩效评价和激励约束机制 公司建立了公正、透明、有效的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，制定有《高管人员薪酬及考核 管理制度》，公司高级管理人员的聘任公开、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。公司未来还将探索更多形式的激励 方式，形成多层次的综合激励机制，完善绩效评价标准，更好地调动管理人员的工作积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技 术、业务骨干。 6、相关利益者 公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时，积极关注所在地区环境保护、公益事业等问题，重视社会责任，充 分尊重和维护职工、债权人等利益相关者的合法权利，加强与各方的沟通和合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、信息披露与透明度 公司指定董事会秘书具体负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询，严格按照有关法律法规以及《信息披露事务管 理制度》、《重大信息内部报告制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，并指定《中国证券报》、 《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，确保所有投资者公平获取公司信息，借助电话、网络平台回答投 资者咨询。同时，公司进一步加强了与监管机构的经常性联系和主动沟通，积极向监管机构报告公司相关事项，确保公司信 息披露更加规范。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

内容: 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立性：公司主要从事石化产品的码头装卸及仓储服务，公司控股股东及实际控制人控制的其它关联企业目前 均未从事相关的业务。 公司具有完全独立的业务运作系统， 同时主营业务收入和利润不依赖与控股股东及其它关联方的关联 交易。 2、人员独立性：公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、公司章程的有关规定产生；公司在劳动、人事 及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东担 任除董事以外的其他职务和领取报酬。 3、资产独立性：公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、 码头、仓储设施、机器设备，具有独立的采购和销售系统。控股股东、实际控制人及其所控制的其它企业不存在占用公司的 资金、资产和其它资源的情况。 4、机构独立性：公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，建立了符合公司自身发展需求、符合公司 实际情况的独立、 完整的经营管理机构， 该等机构依照公司章程和内部管理制度体系独立行使自己的职权。 公司自设立以来， 生产经营和办公机构完全独立，不存在与控股股东混合经营的情形。 5、财务独立性：公司设立了独立的财务部门，配备专职财务人员，相关人员均未在任何其他单位兼职。根据现行会计 制度及相关法规，结合公司实际情况，公司制定了规范、独立的财务会计制度，并建立了独立的财务核算体系，能够独立做

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 出财务决策。公司已开设单独的银行账户，未与控股股东及其他关联方共用账户。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳 税申报和履行缴纳义务，与控股股东及其他关联方无混合纳税现象。

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 披露索引 公告编号（2015-018） 、 《2014 年年度股东大 会决议公告》刊登于

内容: 2014 年年度股东大会

内容: 0.00% 2015 年 04 月 23 日 2015 年 04 月 24 日 《中国证券报》《证券 、 时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com. cn 公告编号（2015-040） 、 《2015 年第一次临时 股东大会决议公告》刊

内容: 2015 年第一次临时股东 大会

内容: 登于《中国证券报》 、 《证券时报》及巨潮资 讯网 http://www.cninfo.com. cn 公告编号（2015-052） 、 《2015 年第二次临时 股东大会决议公告》刊

内容: 2015 年第二次临时股东 大会

内容: 登于《中国证券报》 、 《证券时报》及巨潮资 讯网 http://www.cninfo.com. cn

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 郑欢雪 徐卫东 姜景国 独立董事列席股东大会次数 连续两次未亲自出席董事会的说明 本报告期应参加 董事会次数 6 6 6 现场出席次数 2 2 4 以通讯方式参加 次数 4 4 2 委托出席次数 0 0 0 缺席次数 0 0 0 是否连续两次未 亲自参加会议 否 否 否 3

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独立董事建议公司审议半年度报告时要对半年度的业务情况进行总结， 该建议公司积极采纳， 并在下一次董事会议上进行了 补充报告。

内容: 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

内容: 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会四个专门委员会。各专门委员会依据公司董 事会所制定的工作规程规定的职权范围运作，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，供董事会决策参考。2014年度履职 情况如下： 1、董事会审计委员会履职情况 报告期内，提议聘请外部审计机构；监督公司的内部审计制度及其实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公 司的财务信息及其披露； 审查公司内控制度， 对重大关联交易进行审计； 对于公司治理有关的制度制定、 修订工作提出建议， 并对公司高级管理人员执行董事会决议情况进行有效监督，定期开展公司治理情况自查和督促整改等。 2、董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，审查高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；监督公司薪酬制度执行情况等。 3、董事会提名委员会履职情况 报告期内，对副总经理、董事会秘书和财务负责人人选进行审查并提出建议。 4、董事会战略委员会履职情况 报告期内，对年度内的对外投资事项进行了讨论和分析，提出意见及建议。

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况

内容: 公司根据年度财务预算、生产经营指标、管理目标的完成情况，对高级管理人员的绩效进行全面综合考核，将工作绩效 与其收入直接挂钩，绩效考核体系完善。为了加快公司发展，促进公司的规范运作，增强公司高级管理人员的诚信意识、责 任意识，提升公司治理水平，建立和健全年薪绩效评价和激励、约束机制，最大限度地调动公司高级管理人员的积极性及创 造性，争取公司各项经济指标的完成，维护广大投资者的根本利益，公司制定了专门的考核原则及考核标准，对高级管理人 员按照考核标准执行考核。目前，公司高级管理人员的激励主要为薪酬激励，公司未来还将尝试股权等其它激励方式，实行 多层次的综合激励体制，以有效调动管理人员的积极性、吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 重大缺陷： （1）控制环境无效； 财务报告 重大缺陷： （1）违反国家法律、法规或规范性文 非财务报告 100.00% 100.00% 2016 年 03 月 31 日 2016 年 03 月 31 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《公司 2015 年度内 部控制评价报告》 。

内容: （2）公司董事、监事和高级管理人员舞弊 件； 定性标准 并给企业造成重大损失和不利影响； （2）决策程序不科学导致重大决策失 （3） 外部审计发现当期财务报告存在重大 误； 错报，公司未能首先发现； （3）重要业务制度性缺失或系统性失 （4） 已经发现并报告给管理层的重大缺陷 效； 62

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 在合理的时间内未加以改正； （4）重大或重要缺陷不能得到有效整

内容: （5） 公司审计委员会和公司审计部对内部 改； 控制的监督无效。 重要缺陷： （5）安全、环保事故对公司造成重大 负面影响的情形；

内容: （1） 未按公认会计准则选择和应用会计政 （6）其他对公司产生重大负面影响的 策； （2） 未建立防止舞弊和重要的制衡制度和 控制措施； （3）财务报告过程中出现单独或多项缺 陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影 响到财务报告的真实、准确目标。 一般缺 陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其 他内部控制缺陷。 重大缺陷：利润总额存在错报，错报金额 ≥利润总额 5%； 资产总额存在错报， 错报 重大缺陷： 单次事件直接财产损失金额 金额≥资产总额 1%；营业收入存在错报，在人民币 1000 万元（含 1000 万元）以 错报金额≥营业收入总额 1%。 上， 对公司造成重大负面影响并以公告 重要缺陷：利润总额存在错报，利润总额 形式对外披露。 3%≤错报金额＜利润总额 5%；资产总额 重要缺陷： 单次事件直接财产损失金额 定量标准 存在错报，资产总额 0.5%≤错报金额＜资 在人民币 500 万元（含 500 万元）至 产总额 1%； 营业收入存在错报， 营业收入 1000 万元或受到国家政府部门处罚但 总额 0.5%≤错报金额＜营业收入总额 1%。 未对公司造成负面影响。 一般缺陷： 单次事件直接财产损失金额 情形。

内容: 一般缺陷：利润总额存在错报，错报金额 在人民币 500 万元以下或受到省级 （含 ＜利润总额 3%； 资产总额存在错报， 错报 省级） 以下政府部门处罚但未对公司造 金额＜资产总额 0.5%；营业收入存在错 报，错报金额＜营业收入总额 0.5%。 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 0 0 0 成负面影响。

内容: 十、内部控制审计报告或鉴证报告

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内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准无保留审计意见 2016 年 03 月 29 日 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 信会师报字[2016]第 410311 号 黄志伟、张海兵

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司（以下简称恒基达鑫公司）财务报表，包括2015年12月31 日的合并及公司资产负债表、2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财 务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是恒基达鑫公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报 表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了 审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不 存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判 断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公 允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，恒基达鑫公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了恒基达鑫公司2015年 12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。

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内容: 立信会计师事务所 （特殊普通合伙）

内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

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内容: 其他应收款 买入返售金融资产 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当

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内容: 主管会计工作负责人：赖军

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内容: 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.1264 0.1847 20,665,480.33 -510,302.79 43,665,957.62 -48,950.94 20,155,177.54 43,617,006.68 -1,127,786.91 -119,582.79 -10,743,022.51 -553,387.06 -11,870,809.42 -672,969.85 -11,870,809.42 -672,969.85 40,691,941.79 8,665,954.83 32,025,986.96 32,536,289.75 -510,302.79 -11,870,809.42 55,106,220.60 10,816,244.07 44,289,976.53 44,338,927.47 -48,950.94 -672,969.85

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内容: 主管会计工作负责人：赖军

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 18,939,828.30 38,101,558.03

内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 162,117,006.99 161,005,795.73 本期发生额 上期发生额

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内容: 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

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内容: 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

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内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: 8、母公司所有者权益变动表

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内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经中华人民共和国商务部以商资批 [2008]421号文批准， 由珠海实友化工有限公司、 LegendPowerLimited、 毅美投资有限公司、 金安亚洲投资有限公司、 珠海天拓实业有限公司、珠海新恒鑫咨询服务有限公司、珠海市新永鑫企业策划有限公司发起设立，股本（注册资 本） 总额为人民币9,000万元， 于2008年4月11日在珠海市工商行政管理局登记注册， 取得注册号为440400400011721 的《企业法人营业执照》。 根据本公司2008年11月15日股东大会通过的发行人民币普通股股票并上市的决议，以及2010年5月28日中国证 券监督管理委员会证监许可〔2010〕732号文核准，本公司获准向社会公开发行3,000万股人民币普通股股票，每股 面值1元，每股发行价格人民币16.00元，并于2010年11月2日在深圳证券交易所上市交易，股票简称：恒基达鑫， 股票代码：002492。发行后，本公司股本变更为12,000万元。 根据本公司2014年3月20日召开的2013年度股东大会审议通过的《2013年度利润分配及资本公积金转增股本的方 案》，本公司申请增加注册资本(股本)人民币12,000万元，以截至2013年12月31日止总股本12,000万股为基数，每 10股送红股1股（含税），总计送1,200万股，以资本公积金向全体股东每10股转增9股，总计转增10,800万股，送股 与转增后本公司总股本由12,000万股增加至24,000万股。 根据本公司2014年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]519号文核准，本公 司于2015年5月13日向7家特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票3,000万股，每股面值1元，每股发行价人 民币7.44 元。非公开发行人民币普通股(A股)完成后，本公司注册资本增至人民币27,000万元。截至2015年12月31 日止，本公司累计发行股本总数27,000万股，注册资本为27,000万元。 注册地：广东省珠海市高栏港经济区南迳湾，总部办公地址：广东省珠海市水湾路368号南油大酒店玻璃楼3楼。 公司所属行业为仓储业类。本公司主要经营活动为：液体化工产品的码头、仓储的建设与经营；汽油、煤油、柴油 和植物油产品的仓储及公共保税仓库（以上属许可项目的按相关许可证及批准书许可的内容经营）。 本公司的控股公司为珠海实友化工有限公司，本公司的实际控制人为王青运女士。 本财务报表业经公司董事会于2016年3月29日批准报出。 截至2015年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

内容: 恒基达鑫(香港)国际有限公司（以下简称香港恒基） 珠海横琴新区恒投创业投资有限公司（原名：珠海横琴新区恒投控股有限公司） 珠海横琴新区恒基永盛实业投资有限公司 扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司（以下简称扬州恒基） 信威国际有限公司（以下简称信威国际） 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司（以下简称武汉恒基） 珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司 珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。

内容: 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

内容: 2、持续经营 本公司自本报告期末至少12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

内容: 五、重要会计政策及会计估计

内容: 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等 有关信息。

内容: 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

内容: 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。

内容: 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。

内容: 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉） 在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并 而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

内容: 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入 合并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 87

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司， 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 对于同一控制下企业合并取得的子公司， 以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进 行调整。 子公司所有者权益、 当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、 合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的， 视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。 在取得被合并方控制权之前持有的股权投资， 在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、 其他综合收益以及其他净资产变动， 分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的， 对于购买日之前持有的被购买方的股权， 本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量， 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。 购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、 其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的， 与其相关的其 他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时， 对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额， 计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的， 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、 条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的， 本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的， 在丧失控制权之前， 按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 （或合并日） 开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额， 调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

内容: 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

内容: 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

内容: 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算， 由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折 算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

内容: 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 包括交易性 89

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； 持有至到期投资； 应收款 项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权， 以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是， 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时， 采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资 产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的， 则终止确认现存金融负债或其一部分， 同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时， 终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的， 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。 只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外， 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查， 如果 有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降， 或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性 的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具， 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为： 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：最近一年内公允价值累计下跌超过 30%。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：1）公允价值连续下跌时间超过 12 个月；2）持 有至到期投资的减值准备。 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

内容: 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准

内容: 金额在100万元以上的应收账款以及金额在30万以上的其他 应收款 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备

内容: 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

内容: （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

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内容: 账龄分析法组合 合并报表范围内的往来款组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 1－2 年 2－3 年 3 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

内容: 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 单项计提坏账准备的理由 收款项组合和合并报表范围内的往来款组合的未来现金流量 现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备

内容: 1、存货的分类 存货分类为：原材料、低值易耗品等 2、发出存货的计价方法 存货发出时按存货发出时按月末一次加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。

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内容: 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 领用时采用五五摊销法摊销。

内容: 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应 权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。

内容: 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制， 是指按照相关约定对某项安排所共有的控制， 并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。 本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的， 被投资单位为本公司 的合营企业。 重大影响， 是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 因 追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的， 在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额， 调整股本溢价， 股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并： 公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的， 按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和， 作为改按成本法核算的 初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠； 不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资， 采用成本法核算。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资， 采用权益法核算。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 93

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 允价值份额的差额， 不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益， 同时 调整长期股权投资的账面价值； 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分， 相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础， 并按照公司的会 计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财 务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此 基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营 企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计 处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 因被投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益， 按比例结转入当期损益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则核算， 其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的， 在 编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取 得时即采用权益法核算进行调整； 剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 改按金融工具确认和计量准 则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的， 在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权采用成本法或权益法 核算的， 购买之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转； 处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

内容: 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、 已出租的建筑物 （含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于 出租的建筑物）。

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。 对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资 产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

内容: 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。 同时满足下列条件时予以确认： （1） （2）折旧方法

内容: 类别 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及办公设备 港务及库场设施

内容: 折旧方法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 20 10 5 5 10-25

内容: 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各 组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产， 能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提 折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有 权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁 资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始 日， 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款 的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

内容: 17、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出， 作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产 在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

内容: 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工， 但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、 且中断时间连续超过3个月的， 则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序， 则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款， 以专门借款当期实际发生的借款费用， 减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款， 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。

内容: 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试

内容: 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产， 以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值 与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产， 在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

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内容: 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 土地使用权 码头岸线使用权 目 预计使用寿命 30-50 50 依 据 权属证书或出让协议 权属证书

内容: 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截止资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。

内容: （2）内部研究开发支出会计政策

内容: 1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2、开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

内容: 20、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准 备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高 者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确 定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。 公允价值难以可靠计 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商 誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时， 如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉 的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉 的资产组或者资产组组合进行减值测试， 比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值 （包括所分摊的商誉的账面价值部 分）与其可收回金额，如相关资产组 或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减 值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 97

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内容: 21、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 长期待摊费用摊销年限按受益年限确定。

内容: 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金， 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险， 在职工为本公司提供服务的会计期间， 按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间， 并计入当期损 益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务， 包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务， 根据资产负债表日 与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本； 重新计量设定 受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益， 并且在后续会计期间不转回至损益， 在原设定受益计划终止时在 权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时， 或确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 （4）其他长期职工福利的会计处理方法

内容: 1、预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或 有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

内容: 24、收入 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： （1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、确认提供劳务收入的依据 （1）码头仓储业务收入 主营业务收入为本公司提供液体化工品及成品油的储存、 装卸服务予客户所取得的收入， 于有关服务已经完成并且收入 的金额能够可靠地计量、相关收入的现金流很可能流入企业、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时予以确认。 （2）代理服务收入 其他业务收入为本公司提供进口液体化工品及成品油产品代理报关服务予客户所取得的收入， 于有关服务已经完成并且 收入的金额能够可靠地计量、 相关收入的现金流很可能流入企业、 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时即予以确 认。 （3）技术服务收入 其他业务收入为本公司提供仓储技术咨询服务予客户所取得的收入， 于有关服务已经完成并且收入的金额能够可靠地计 量、相关收入的现金流很可能流入企业、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时即予以确认。 3、确认让渡资产使用权收入的依据 （1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 99

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 （2） 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、确认融资租赁收入的依据 对于融资租赁，本公司在租赁开始日将最低租赁收款额及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 在租赁期间内，采用实际利率法对未实现融资收益进行分配，并将其确认为融资租赁收入。

内容: 25、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或 无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或 以其他方式形成长期资产的政府补助；与 资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助 。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期 间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

内容: 26、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： 商誉的初始确认； 除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利， 且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关， 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及 递延所得税负债以抵销后的净额列报。

内容: 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时， 公司将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公 100

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相 关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时， 公司将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融 资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2） 融资租出资产： 公司在租赁开始日， 将应收融资租赁款， 未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。 公司发生的与出租交易相关的初始直接费用， 计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。 六、税项

内容: 计税依据 按税法规定计算的销售货物和应税劳务

内容: 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17%、6%、3%

内容: 城市维护建设税 企业所得税 房产税 房产税 土地使用税 教育费附加

内容: 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 计征 应纳税所得额 从价计征 从租计征 从土地面积计征 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 计征 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 计征 2% 3% 7% 25%、16.50% 按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴 按租金收入的 12%计缴 2.50 元/平方米

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司 恒基达鑫(香港)国际有限公司 信威国际有限公司 珠海横琴新区恒投创业投资有限公司 12.50%、25% 16.50% 不适用 25% 所得税税率

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 珠海横琴新区恒基永盛实业投资有限公司 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司 珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司

内容: 1.根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》和国发〔2007〕39号文《国务院关于实施企业所得税过渡 优惠政策的通知》，本公司之子公司扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司从获利年度2008年起，享受企业所得税“免二减三” 优惠。2008年5月29日江苏省国家税务局以苏国税函[2008]238号文批复扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司自2008年起码头 项目经营所得，享受企业所得税“五免五减半”优惠。2015年码头项目经营所得免税所得减半按12.50%税率征收企业所得税， 仓储经营所得按25%税率征收企业所得税。 2.根据《财政部国家税务总局关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税 本公司及本公司之子公司扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司自2015年1月1日起至2016年12月31日止， 享 [2015]98号)规定， 受自有大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税按所属土地等级适用税额标准的50%计征优惠。 3.根据财税[2011]131号《财政部、国家税务总局关于应税服务使用增值税零税率和免税政策的通知》规定，本公司向境 外企业提供的物流辅助服务(仓储业服务除外)免征增值税。

内容: 七、合并财务报表项目注释

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内容: 2、应收票据 （1）应收票据分类列示

内容: （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

内容: 单位： 元 项目 银行承兑票据 合计 期末终止确认金额 2,727,895.00 2,727,895.00 期末未终止确认金额

内容: 3、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

内容: 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元

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内容: 期末余额 账龄 应收账款 1 年以内分项 43,861,053.51 1 年以内小计 3 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 43,861,053.51 56,247.83 43,917,301.34 56,247.83 56,247.83 100.00% 0.13% 坏账准备 计提比例

内容: （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

内容: 预付对象 期末余额 占预付款期末余额

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内容: 5、应收利息 （1）应收利息分类

内容: 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元

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内容: 期末余额 账龄 其他应收款 1 年以内分项 46,545,226.58 1 年以内小计 1至2年 2至3年 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 46,545,226.58 76,705.00 14,293.80 46,636,225.38 15,341.00 7,146.90 22,487.90 20.00% 50.00% 0.05% 坏账准备 计提比例

内容: （2）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位： 元 单位名称 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 款项的性质 应收供应链本金 应收供应链本金 预付股权转让款 应收供应链本金 代收政府规费 期末余额 23,323,127.44 9,615,439.35 8,061,454.27 2,482,302.00 1,321,447.11 账龄 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 占其他应收款期末 余额合计数的比例 50.01% 20.62% 17.29% 5.32% 2.83% 坏账准备期末余额

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内容: 注：1）本公司 2015 年度正式开展供应链金融业务，截至 2015 年 12 月 31 日结余垫付本金 35,420,868.79 元。 2）本公司于 2015 年 9 月 3 日与典冠企管顾问有限公司签订《股权转让协议》 （合同号：HKHJ-FM-15006） ，合同约定 典冠公司将其持有的磐石保险经纪人股份有限公司的 1,480,768 股股份中的 1,000,000 股转让给本公司。截至 2015 年 12 月 31 日，本公司已预付了股权转让款 8,061,454.27 元。截止本报告日，上述股权尚未完成过户手续。

内容: 7、存货 （1）存货分类

内容: 8、一年内到期的非流动资产

内容: 单位： 元 项目 一年内到期的融资租赁款 减：未实现融资收益 合计 其他说明： 期末余额 17,158,333.34 -4,256,120.17 12,902,213.17 期初余额

内容: 单位： 元 项目 可供出售金融资产-债券投资 理财产品 暂估增值税进项税 留抵增值税税金 合计 其他说明： 注： 其他流动资产-可供出售金融资产为本公司持有的购买日至到期日在一年以内 （含一年） 的可供出售债务工具-债券投资。 期末余额 31,852,041.67 34,000,000.00 4,359,574.59 3,696,431.27 73,908,047.53 期初余额

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内容: 10、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况

内容: （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

内容: （3）期末按成本计量的可供出售金融资产

内容: 单位： 元 被投资单 位 深圳市华 信睿诚创 业投资中 心（有限 合伙） 广东粤科 拓思智能 装备创业 投资有限 公司 合计 其他说明 108 54,000,000.00 54,000,000.00 -10,000,000.00 10,000,000.00 10.00% 44,000,000.00 44,000,000.00 22.00% 期初 本期增加 账面余额 本期减少 期末 期初 减值准备 本期增加 本期减少 期末 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 注：1. 根据深圳市华信睿诚创业投资中心（有限合伙）合伙协议规定，本公司对华信睿诚持有22%股权，为该合伙企业的 有限合伙人，不执行合伙事务，对该合伙企业运营不能产生重大影响，因此对该项投资作为可供出售金融资产核算。 2.根据广东粤科拓思智能装备创业投资有限公司的公司章程规定，本公司对粤科拓思持有10%股权。粤科拓思委托基金 管理人进行投资经营管理，本公司对该公司运营不能产生重大影响，因此对该项投资作为可供出售金融资产核算。

内容: 11、长期应收款 （1）长期应收款情况

内容: （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 其他说明 注：本公司2015年开展融资租赁业务，以长期应收款的未来现金流量现值作为公允价值，应收的融资租赁合同价款与其公允 价值之间的差额为未实现融资收益。

内容: 12、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）外购 （2） 存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 2,965,420.64 2,965,420.64 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

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内容: 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: 4.期末余额 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提或摊销

内容: 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提

内容: 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: 13、固定资产 （1）固定资产情况

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内容: 项目 一、账面原值： 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）购置 （2）在建工 程转入 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价

内容: 电子及办公设备 港务及库区设施

内容: 14、在建工程 （1）在建工程情况

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内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

内容: 单位： 元 本期 项目名 称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 其他 减少 金额 扬州恒 基达鑫 库区一 期续扩 建工程 （Ⅱ阶 段） 项目 武汉恒 基达鑫 化工区 仓储项 目 合计 其他说明 注：武汉恒基达鑫化工区仓储项目预算数不含建设用地价款，预算数较去年有所增加，原因系增加了立体库设备的配套投资。 307,907,679.02 155,322,941.48 98,886,076.42 127,651,901.68 126,557,116.22 -156,705,554.72 30,007,710.20 96,549,406.02 126,557,116.22 80.76% 固体仓库基建已完成， 立体库 设备安装中； 罐组主体已经施 工完毕，配套电气、消防设施 尚在调试安装 -738,047.83 738,047.83 -738,047.83 738,047.83 7.44% 金融机构贷款、 自筹资金 151,202,124.30 125,315,231.28 2,336,670.40 127,651,901.68 84.42% 完工 募股资金、 自筹 资金 期末余额 工程累计 投入占预 算比例 工程进度 利息资本 其中： 本期 化累计金 额 利息资本 化金额

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内容: 15、无形资产 （1）无形资产情况

内容: 3.本期减少金额 （1）处置

内容: 4.期末余额 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提

内容: 3.本期减少金 额 （1）处置

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提

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内容: 3.本期减少金 额 （1）处置

内容: （2）未办妥产权证书的土地使用权情况

内容: 单位： 元 项目 珠国土储 2015-08 地块 账面价值 未办妥产权证书的原因 405,824.24 产权证书正在办理中 405,824.24

内容: 16、商誉 （1）商誉账面原值

内容: 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 合计 期初余额 14,522,238.39 14,522,238.39 本期增加 本期减少 期末余额 14,522,238.39 14,522,238.39

内容: 其他说明： 本期末结合对上述非同一控制下取得的子公司的资产组组合的估计可收回金额及与资产预计未来现金流量的现值 的分析未发现商誉发生减值的迹象。

内容: 18、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: （2）未经抵销的递延所得税负债

内容: 单位： 元 期末余额 项目 应纳税暂时性差异 长期应付款未确认融资 费用 合计 2,388,268.54 2,388,268.54 597,067.14 597,067.14 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 期初余额

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内容: （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

内容: 单位： 元 项目 递延所得税资产 递延所得税负债 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 或负债期末余额 2,013,562.64 597,067.14 期初互抵金额 或负债期初余额 1,121,852.22

内容: 单位： 元 项目 预付工程、设备款 预付土地款 合计 其他说明： 预付土地款系本公司子公司武汉恒基预付武汉市土地整理储备中心武汉化学工业区分中心的土地出让款， 但由于武汉市 国土资源和规划局正对该土地进行招拍挂，此款项已于2015年退还给武汉恒基，具体见附注十五、1。 693,981.20 期末余额 693,981.20 期初余额 104,544.00 23,800,000.00 23,904,544.00

内容: 20、短期借款 （1）短期借款分类

内容: 单位： 元 种类 银行承兑汇票 合计 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 期末余额 408,000.00 408,000.00 期初余额

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内容: 22、应付账款 （1）应付账款列示

内容: （2）账龄超过 1 年的重要应付账款

内容: 单位： 元 项目 扬州凯瑞建设有限公司 无锡诚益化工机械有限公司 中国化学工程第十四建设有限公司 江苏江都安装工程有限公司 浙江绍防防腐保温工程公司 合计 期末余额 未偿还或结转的原因 1,948,000.00 因质量问题存在争议，正在协商 920,250.00 工程质保金 470,294.31 工程质保金 469,584.50 工程质保金 458,034.28 工程质保金 4,266,163.09 --

内容: 23、预收款项 （1）预收款项列示

内容: 单位： 元 项目 1 年以内（含 1 年） 合计 期末余额 201,095.52 201,095.52 期初余额

内容: 24、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

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内容: 房产税 教育费附加 地方教育费附加 土地使用税 印花税 堤围费/防洪保安基金 合计

内容: 单位： 元 项目 分期付息到期还本的长期借款利息 短期借款应付利息 合计 重要的已逾期未支付的利息情况：无 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 1,100,961.62 期末余额 1,100,961.62 期初余额 1,025,318.58 145,841.56 1,171,160.14

内容: 27、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款

内容: （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

内容: 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因

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内容: 黄腾 汤兴国 许继兵 闫杰 合计 其他说明

内容: 2,067,571.42 未到约定支付时间（武汉恒基股权转让款） 1,966,714.29 未到约定支付时间（武汉恒基股权转让款） 1,613,714.29 未到约定支付时间（武汉恒基股权转让款） 1,412,000.00 未到约定支付时间（武汉恒基股权转让款） 7,060,000.00 --

内容: 注：公司其他应付款期末余额中含收购武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司70%股权的股权转让款之余款7,060,000.00元。

内容: 28、一年内到期的非流动负债

内容: 单位： 元 项目 一年内到期的长期借款 合计 期末余额 92,826,563.53 92,826,563.53 期初余额

内容: 29、长期借款 （1）长期借款分类

内容: 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 发行新股 股份总数 其他说明： 注：上述股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2015]第410335号验资报告验证。 240,000,000.00 30,000,000.00 送股 公积金转股 其他 小计 30,000,000.00 270,000,000.00 期末余额

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：本期增加的股本溢价是本公司2015年度非公开发行人民币普通股（A股）溢价金额。

内容: 单位： 元 本期发生额 减： 前期计入 项目 期初余额 本期所得税前发 其他综合收 生额 益当期转入 损益 二、以后将重分类进损益的其他综合 收益 减：所 得税费 用 税后归 属于少 数股东

内容: 可供出售金融资产公允价值变 动损益 外币财务报表折算差额 其他综合收益合计

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内容: 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 注：1. 上述可供出售金融资产公允价值变动损益为公司之子公司信威国际有限公司购买的债券本期公允价值变动损益。该 类债券系在境外公开市场购入的公司债券，本期末部分债券市场价格下跌幅度较大。基于对债券发行人自身经营及财务状 况的分析，综合考虑债券持有目的-收取债券利息、本公司自身的流动性需求等，本公司认为截至2015年12月31日持有的债 券未发生重大减值。 2. 信威国际为英属维尔京群岛注册的企业，无需缴纳企业所得税，故可供出售金融资产公允价值变动损益无所得税费 用影响。

内容: 37、营业收入和营业成本

内容: 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额

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内容: 补助项目 货物港务费 返还 货物港务费 代征手续费 返还 港口设施保 安费专项款 返还 珠海市走出 去"专项资金 扶优扶强贴 息 珠海高栏港 促进就业再 就业资金 （社 保补贴） 稳岗补贴 企业发展扶 持资金补助 安全文化创 建补助 2012 年残疾 人就业保障 金奖励款 2013 年度保 税仓储进出 口奖励金 高栏港经济 区安监局安 全责任险补 贴 营业税改征 增值税试点 过渡性财政 专项扶持 环保引导资 金补助 节能和发展

内容: 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 循环经济专 项资金补助 外贸公共服 务平台建设 资金 合计 -----6,927,271.35 6,974,540.86 -500,000.00 与收益相关

内容: 45、所得税费用 （1）所得税费用表

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位： 元 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 本期发生额 40,691,941.79 10,172,985.45 -3,748,256.31 75,374.21 131,232.73 2,034,618.75

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 损的影响 所得税费用 8,665,954.83

内容: 46、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 项目 武汉恒基土地预付款返还 本期发生额 23,800,000.00 上期发生额

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内容: （4）支付的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 支付工程款的应付票据之保证金 合计 本期发生额 431,135.54 431,135.54 上期发生额

内容: （5）支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 47、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ---

内容: （2）现金和现金等价物的构成

内容: 48、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 单位： 元 项目 货币资金 固定资产 无形资产 其他流动资产-可供出售金融资产 期末账面价值 受限原因

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内容: 可供出售金融资产-债务工具 合计

内容: 49、外币货币性项目 （1）外币货币性项目

内容: （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

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内容: 1、其他原因的合并范围变动

内容: 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本期本公司之子公司珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司设立珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司，于2015年 12月31日办理工商设立登记手续， 并取得注册号为440003000135958号 《企业法人营业执照》 该公司注册资本为人民币5,000 ， 万元，珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司出资人民币5,000万元，占注册资本的100%。本公司拥有对其的实质控制权， 故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 主要经营 地 持股比例 注册地 业务性质 直接 香港 码头、仓储设施建设与经营；石化 产品贸易 创业投资、代理其他创业投资企业 等机构或个人的创业投资、企业投 珠海横琴新区恒投创业投资 有限公司 珠海 珠海 资咨询、为创业企业提供管理服 务、项目投资，资产管理。 （依法 须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动) 实业类投资； 项目投资； 商业批发、 珠海横琴新区恒基永盛实业 投资有限公司 零售、贸易；进出口贸易；咨询服 珠海 珠海 务；技术服务。 （依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动) 扬州恒基达鑫国际化工仓储 有限公司 信威国际有限公司 扬州 英属维尔 京群岛 扬州 英属维尔 京群岛 仓储经营，码头和其他港口设施经 营、在港区内从事货物装卸 投资 石油制品（不含成品油） 、橡塑制 品、仪器仪表、普通机电产品、建 武汉恒基达鑫国际化工仓储 有限公司 武汉 武汉 筑及装饰材料、办公设备、环保节 能产品、劳保用品、消防器材、电 子产品批零兼营；货物运输代理； 物流信息咨询；普通仓储服务。 71.42% 非同一控制 下企业合并 75.00% 25.00% 同一控制下 企业合并 非同一控制 100.00% 下企业合并 90.00% 10.00% 设立 90.00% 10.00% 设立 100.00% 间接 设立 取得方式

内容: 恒基达鑫(香港)国际有限公司 香港

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内容: 珠海横琴新区恒基润业融资 租赁有限公司

内容: 融资租赁业务；租赁业务；向国内 珠海 珠海 外购买租赁资产；租赁财产的残值 处理及维修；租赁交易咨询和担保 以受让应收账款的方式提供贸易 融资；应收账款的收付结算、管理 与催收； 销售分户 （分类） 帐管理； 100.00% 设立

内容: 珠海横琴新区恒旭达商业保 理有限公司

内容: 与本公司业务相关的非商业性坏 账担保；客户资信调查与评估；与 商业保理相关的咨询服务；信用风 险管理平台开发；法律法规准予从 事的其他相关业务。

内容: （2）重要的非全资子公司

内容: 单位： 元 子公司名称 武汉恒基达鑫国际化工 仓储有限公司 28.58% -510,302.79 21,026,418.64 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 损益 派的股利 期末少数股东权益余额

内容: 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 注：1. 武汉恒基原注册资本人民币2,000万元，本公司持有70%股权，少数股东持有30%的股权。根据武汉恒基公司章程规 定，本期武汉恒基注册资本增加人民币6,000万元，分别由原股东按原持股比例认缴，于2017年1月10日前缴足。截至2015年 12月31日，本公司累计出资人民币5,600万元，占其注册资本70%，占其实收资本71.42%；少数股东累计出资人民币2,240.80 万元，占其注册资本28.01%，占其实收资本28.58%。

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内容: （3）重要非全资子公司的主要财务信息

内容: 其他说明：本期发生额与上期发生额均为全年发生额

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内容: 十、与金融工具相关的风险

内容: 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策 的确定， 并对风险管理目标和政策承担最终责任， 但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得 以有效执行的程序。 董事会通过财务部递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 本公 司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自应收款项。 本公司主要的应收账款系应收仓储装卸服务费，根据仓储合同的约定，本公司对客户的货物拥有质押权，在客户无力支 付仓储费用的情况下， 本公司可以不发货甚至出售货物以收回仓储费。 本公司储运部及财务部会持续监控应收账款余额以及 客户仓储货物情况，以确保客户仓储货物价值不低于应收账款余额，避免发生重大坏账损失的风险； 本公司的其他应收款中应收供应链金融本金主要集中于个别客户，前两大客户占该类款项余额的93%，本公司出现一定 程度的信用风险集中情况。鉴于交易对方的信用评级良好，同时交易对方均有提供出口保险或质押物，本公司管理层并不预 期交易对方会无法履行相关义务。 本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售金融资产以及长期应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约， 最大风险敞口等于这些工具的账面金额，整体信用风险评价较低。 （二）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利 率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险， 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的利率风险主要来 源于以浮动利率计息的货币资金与借款。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。 利率风险敏感性分析 利率风险敏感性分析基于假设市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用。 本公司管理层认为本公司所承担货币资金的利率风险并不重大，因此未在此披露对银行存款的利率敏感性分析。 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下： 本年度 利率变动 对利润的影响 人民币 银行借款 银行借款 （2）汇率风险 汇率风险， 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司尽可能将外币收入与外 币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2014 年度及2015年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 a.本公司于12月31日各外币资产负债表项目的汇率风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口以人民币列示，以资产负债 表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。 项 目 外币余额 1. 外币性资产小计 其中：美元 港币 9,354,233.87 17,931,072.36 60,742,653.05 15,022,293.81 12,906,143.71 328,580.45 78,972,693.36 259,207.26 期末余额 折算人民币余额 外币余额 年初余额 折算人民币余额 增加100基点 减少100基点 -1,253,313.52 1,253,313.52 对股东权益的影响 人民币 -1,253,313.52 1,253,313.527 对利润的影响 人民币 -1,047,381.70 1,047,381.70 上年度 对股东权益的影响 人民币 -1,047,381.70 1,047,381.70

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内容: 欧元 1. 外币性负债小计 其中：美元 港币 欧元 1. 资产负债表敞口总额 其中：美元 港币 欧元 b. 敏感性分析

内容: 假定除汇率以外的其他风险变量不变，本公司于12月31日人民币对美元、港币和欧元的汇率变动使人民币升值/贬值5% 将导致当期损益和股东权益的税前影响如下。 此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示， 下面分析不包括外币报表 折算差异。 汇率变动 本年度 对本期利润的影响 美元 对人民币升值5% 对人民币贬值5% 港币 对人民币升值5% 对人民币贬值5% 欧元 对人民币升值5% 对人民币贬值5% (三) 流动性风险 流动风险， 是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保 拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有 价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项 目 1年以内 短期借款 应付账款 应付利息 其他应付款 一年内到期的非流动负债 长期借款 合 计 338,656,859.78 184,606,475.19 43,501,044.76 1,100,961.62 16,621,814.68 92,826,563.53 27,516,812.72 27,516,812.72 期末余额 1年以上 合计 184,606,475.19 43,501,044.76 1,100,961.62 16,621,814.68 92,826,563.53 27,516,812.72 366,173,672.50 -2,610,241.06 2,610,241.06 -4,524,797.06 4,524,797.06 -3,203,481.03 3,203,481.03 上年度

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内容: 应付利息 其他应付款 长期借款 合 计

内容: 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

内容: 单位： 元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计量 一、 持续的公允价值计量 （二） 可供出售金融资产 （1）债务工具投资 持续以公允价值计量的 资产总额 二、 非持续的公允价值计 量 ----84,558,272.25 84,558,272.25 -84,558,272.25 84,558,272.25 第二层次公允价值计量 -第三层次公允价值计量 -合计 -84,558,272.25 84,558,272.25

内容: 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

内容: 母公司对本企业的 母公司对本企业的 持股比例 43.34% 表决权比例 43.34%

内容: 母公司名称 珠海实友化工有限公司 本企业的母公司情况的说明

内容: 注册资本 5,000 万元

内容: 截至2015年12月31日止，母公司珠海实友化工有限公司对本公司的持股比例为43.34%。王青运女士系本公司董事长、 上海得鑫实业有限公司控股股东，直接持有母公司珠海实友化工有限公司股权比例54%，通过上海得鑫实业有限公司间接持 有母公司的股权比例为40%，合计持有母公司股权比例94%，王青运女士为本公司的实际控制人。 本企业最终控制方是王青运。

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内容: 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

内容: 其他关联方名称 珠海百智科技有限公司 其他关联方与本企业关系 与实际控制人关系密切的家庭成员有重大影响的企业

内容: 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 珠海百智科技有限公司 珠海百智科技有限公司 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 珠海实友化工有限公司 珠海实友化工有限公司 关联交易内容 仓储装卸等 贸易 本期发生额 4,674,999.34 上期发生额 1,780,439.82 10,633,815.12 关联交易内容 信息化技术服务 采购设备及安装调 试 1,151,580.79 4,716,981.13 本期发生额 334,905.65 获批的交易额度 471,698.11 是否超过交易额度 否 否 上期发生额 264,150.93 2,422,797.44

内容: 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

内容: 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 扬州恒基达鑫国际化工 仓储有限公司 恒基达鑫(香港)国际有 限公司 恒基达鑫(香港)国际有 限公司 武汉恒基达鑫国际化工 仓储有限公司 担保金额 担保起始日 担保到期日 2016 年 07 月 31 日 担保是否已经履行完毕 否

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内容: 武汉恒基达鑫国际化工 仓储有限公司 恒基达鑫(香港)国际有 限公司

内容: 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目

内容: 单位： 元 期末余额 项目名称 应收账款 其他应收款 关联方 账面余额 珠海实友化工有限公司 珠海实友化工有限公司 1,303,924.51 46,213.54 坏账准备 账面余额 576,275.07 106,259.51 坏账准备 期初余额

内容: 单位： 元 项目名称 应付账款 关联方 珠海百智科技有限公司 期末账面余额 375,288.81 期初账面余额 1,974,579.65

内容: 资产负债表日存在的重要承诺 1） 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司之子公司香港恒基于交通银行澳门分行贷款余额为美元 9,292,700 元（期末折算 为人民币 60,413,448.48 元），该贷款系以本公司三期土地使用权、三期房屋建筑物作为抵押，截至 2015 年 12 月 31 日本 公司三期抵押的固定资产账面价值为 12,886,932.01 元；三期抵押的无形资产账面价值为 37,450,821.00 元。 同时，本公司以 6,000 万元（本期末收到该笔保证金的受限利息人民币 585,000 元)作为保证金开具借款保函为此提供 保证。 2015 年期末，因人民币贬值，香港恒基向交通银行澳门分行以定期存款人民币 4,039,501.06 元补充保证金。 2）本公司于 2014 年 6 月 24 日召开第三次临时股东大会，同意公司向中国银行珠海分行申请综合授信额度人民币 2 亿 元， 其中授信额度人民币 1 亿元用于开立以香港恒基达鑫为被担保人的第三方融资性保函。 上述授信额度条件为使用本公司 一、二期土地使用权及一、二期房屋建筑物、生产设备及港务及库场设施作为抵押，截至 2015 年 12 月 31 日本公司一、二 期抵押的固定资产账面价值为 107,611,132.44 元；一、二期抵押的无形资产为账面价值为 13,038,580.45 元。 截至 2015 年 12 月 31 日，公司无相关授信抵押下的贷款。 3） 截至 2015 年 12 月 31 日，子公司香港恒基于 KEB Hana Bank Bahrain Branch 贷款余额为欧元 903 万元（期末折算 为人民币 64,069,656.00 元），该贷款由本公司以人民币 6,800 万元作为保证金开具保函担保。 4） 截至 2015 年 12 月 31 日子公司信威国际于星展银行（香港）贷款余额为人民币 60,123,370.71 元。该贷款以其持 有的部分可供出售金融资产-可供出售债务工具（债券）作为质押担保，截至 2015 年 12 月 31 日，被质押的债券账面价值为 139

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文 36,410,699.32元 （其中期末在 “可供出售金融资产” 列示人民币20,984,939.32元以及 “其他流动资产” 人民币15,425,760.00 元）。 5） 截至 2015 年 12 月 31 日子公司扬州恒基于永隆银行澳门分行贷款余额为港币 110,800,644 元（期末折算为人民币 92,826,563.53 元），该贷款由扬州恒基以一期土地使用权及一期房屋建筑物作为抵押担保。截至 2015 年 12 月 31 日扬州 恒基一期抵押的固定资产账面价值为 5,936,939.49 元；一期抵押的无形资产账面价值为 25,553,345.84 元。 同时，扬州恒基亦以 4,625 万元作为保证金开具借款保函为此提供保证。 2015 年期末，因人民币贬值，香港恒基向永隆银行澳门分行以定期存款人民币 2,094,450.00 元补充保证金。

内容: 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

内容: 十四、资产负债表日后事项

内容: 单位： 元 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 10,800,000.00 10,800,000.00

内容: 1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

内容: 本公司之子公司武汉恒基公司的办公及库区用地由武汉化工区土地储备分中心统一办理土地使用权证， 目前正在办理土 地招拍挂流程，预计该项目土地使用权证可以在2016年4月取得，后续建设工程规划许可证和施工许可证预计将于2016年7 月办理完毕。

内容: 十六、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 期初余额

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 金额 按信用风 险特征组 合计提坏 账准备的 应收账款

内容: 100 合计 16,158,464.75 100.00% 56,247.83 0.35% 16,102,216.92 22,941,533.48 .00 56,247.83 0.25% % 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 1 年以内分项 1 年以内小计 3 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 16,102,216.92 56,247.83 16,158,464.75 56,247.83 56,247.83 100.00% 0.35% 坏账准备 计提比例 22,885,285.65

内容: （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 2至3年 合计 确定该组合依据的说明： 2,943,235.95 76,705.00 14,293.80 3,034,234.75 15,341.00 7,146.90 22,487.90 20.00% 50.00% 0.74% 坏账准备 计提比例

内容: 组合中，按合并报表范围内的往来款组合计提坏账准备的其他应收款：

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 142

内容: （2）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 196,545.86 709,401.41 201.80 6,036,662.95 -3,322,738.24 919,628.76 2,479,559.58 金额 -172,206.28 说明

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 说明原因。 □ 适用 √ 不适用

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.59% 0.1029 0.1029 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 3.18% 0.1264 0.1264

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有公司董事长签名的2015年年度报告原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。

内容: 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 董事长:王青运 董事会批准报送日期:2016年3月29日