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内容: Author: 广东东方精工科技股份有限公司

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内容: Title: 广东东方精工科技股份有限公司2015年年度报告全文

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 广东东方精工科技股份有限公司

内容: 2015 年年度报告

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人唐灼林、主管会计工作负责人涂海川及会计机构负责人(会计主管人员)涂海 川声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 黄滨 未亲自出席董事职务 独立董事 未亲自出席会议原因 因公 被委托人姓名 郝世明

内容: 本年度报告中所涉及未来经营业绩的预计等前瞻性陈述均属于公司计划性事项，不构成 公司对投资者的实质性承诺，存在一定的不确定性，敬请投资者注意投资风险。 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中 公司未来发展的展望部分所提出的可能面对的风险因素及对策部分的内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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内容: 目录

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 释义

内容: 释义项 公司、东方精工 佛斯伯、 意大利佛斯伯、 意大利 Fosber、 Fosber S.p.A. 佛斯伯（佛山） 、亚洲佛斯伯、Fosber 合资公 司、广东佛斯伯 百胜动力 顺益投资 意大利弗兰度集团、FERRETTO 广东弗兰度公司 Fosber 美国 Fosber 天津 香港东方、东方精工（香港） 荷兰东方、东方精工（荷兰） 嘉腾机器人 瓦楞纸箱

内容: 指 指 指

内容: 释义内容 广东东方精工科技股份有限公司 意大利 Fosber S.p.A.公司

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指

内容: 广东佛斯伯智能设备有限公司 苏州百胜动力机器股份有限公司 苏州顺益投资有限公司公司 意大利 Ferretto Group S.p.A 公司 广东弗兰度智能物流系统有限公司 Fosber Container Machinery LTD. 佛斯伯（机械）天津有限公司 东方精工（香港）有限公司 Dong Fang Precision(Netherland)Cooperatief U.A. 广东嘉腾机器人自动化有限公司 瓦楞纸板经过印刷、开槽、模切、钉箱或粘箱制成瓦楞纸箱；瓦楞纸 箱是一种应用最广、 最多的包装制品， 用量一直是各种包装制品之首。 卷筒原纸经过压制瓦楞、上胶、粘合定、分纸压线、横切成规格纸板

内容: 瓦楞纸板生产线

内容: 指

内容: 等工序构成的流水作业线，主要由湿部设备和干部设备两个相对独立 的工艺段组成

内容: AGV、搬运机器人 EDF 欧德佛 中国证监会 交易所 元、万元 报告期

内容: 指 指 指 指 指 指 指

内容: 装备有电磁或光学等自动导引装置，能够沿规定的导引路径行驶，具 有安全保护以及各种移载功能的运输车。 意大利 EDF Europe s.r.l.公司 佛山市南海欧德佛智能设备有限公司 中国证券监督管理委员会 深圳证券交易所 人民币元、人民币万元 2015 年度

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 东方精工 深圳证券交易所 广东东方精工科技股份有限公司 东方精工 GUANGDONG DONGFANG PRECISION SCIENCE & TECHNOLOGY CO.,LTD 股票代码 002611

内容: 公司的外文名称缩写（如有）VMTDF 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 唐灼林 广东省佛山市南海区狮山镇强狮路 2 号 528225 广东省佛山市南海区狮山镇强狮路 2 号 528225 http://www.vmtdf.com/ securities@vmtdf.com

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 杨雅莉 肖重庆 证券事务代表

内容: 广东省佛山市南海区狮山镇强狮路 2 号 广东省佛山市南海区狮山镇强狮路 2 号 0757-86695489 0757-81098937 securities@vmtdf.com 0757-86695489 0757-81098937 securities@vmtdf.com

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 《中国证券报》《证券时报》 、 http://www.cninfo.com.cn 公司证券部

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内容: 四、注册变更情况

内容: 组织机构代码 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 历次控股股东的变更情况（如有） 914406002318313119 无变更 无变更

内容: 五、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 深圳市福田区香梅路 1061 号中投国际商务中心 A 栋 16 楼 陈卫武、卢志清

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 中信建投证券股份有限公司 财务顾问办公地址 深圳市福田区益田路 6003 号荣超 商务中心 B 座 22 层 财务顾问主办人姓名 王庆华、李林 持续督导期间 2015 年 12 月 31 日

内容: 六、主要会计数据和财务指标

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内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、分季度主要财务指标

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 九、非经常性损益项目及金额

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 1,026,318.85 4 -1,815,430.37 -12,305,651.66 12,630,046.14 4,463,164.25 1,244,262.00 231,358.33 678,835.23 42,991.27 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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内容: 第三节 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务

内容: 新一代信息技术与制造业深度融合，正在引发影响深远的产业变革。2015年，我国相继发布《中国制造2025》及“十 三五规划”，指明将重点实施制造强国战略，智能制造是重中之重。2015年，佛山获批成为“国家制造业转型升级综合改革 试点”，也将智能制造作为实现制造业转型升级的主攻方向。这意味着智能制造相关行业不仅将成为国家重点扶持和发展的 产业，而且是推动我国经济转型升级、创新发展以及实现“制造强国”的中坚力量，而佛山的制造业企业更将迎来重大发展 机遇。 公司以“智能制造”为战略愿景和业务核心，主营业务主要划分为智能包装设备、智能自动化设备、高端核心零部件 三大板块。2015年度，公司继续围绕公司的第二个“五年战略”和年度经营计划开展各项业务活动，主要业务板块的布局和 经营情况如下：

内容: （一）智能包装设备 报告期内，公司智能包装设备的业务以“智能瓦楞纸箱包装自动化设备”的设计、研发、生产、销售与服务为主营产 业，已经拥有东方精工佛山总部、意大利Fosber、美国Fosber、广东佛斯伯智能设备有限公司、佛山市南海欧德佛智能设备 有限公司等五个制造主体。 1、主要产品 公司在智能瓦楞纸箱包装自动化设备的业务范围已从上市初期的瓦楞纸箱印刷设备，拓展到包括上下游设备在内的全 产业链制造服务提供商。具体产品为：智能全自动瓦楞纸板生产线、智能全自动瓦楞纸箱印刷联动线（包括多色成套印刷开 槽模切机、预送纸机、清废传送设备、智能堆垛设备、粘箱设备等）。 智能瓦楞纸包装自动化设备的全产业链布局图

内容: 上游设备

内容: 瓦楞纸箱印刷机械行业

内容: 下游设备

内容: 智能瓦楞纸板生产线

内容: 全自动瓦楞纸箱印刷成套设备

内容: 智能物流设备系统

内容: 印前设备

内容: 多色成套 印刷开槽模切机 6

内容: 印后设备

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内容: 2、市场地位 公司的智能瓦楞纸箱包装自动化设备定位中高端主流市场，放眼国际化布局，通过近几年内生和外延的拓展，已经在 亚洲（中国）、欧洲（意大利）、美洲（美国）分别拥有从研发、生产到销售为一体的制造型企业，全产业链的产品组合满 足了客户由单台设备到成套设备的一站式采购需求，是国内同行业的龙头企业，目前在国际市场的综合排名也跻身前三。 3、行业前景 首先，随着电子商务的迅猛发展以及国际范围内对循环经济的倡导，市场对以瓦楞包装产品为代表的纸包装产品的需 求量不断攀升； 其次， 考虑到人口红利消失， 劳动人成本上升， 中国的制造业企业普遍面临生产设备的升级换代需求； 再次， 欧洲、北美和日本等地有70%以上的瓦楞纸箱厂都已经实现了工业自动化，而在中国这一数字还不到5%。这三个因素都决 定了中高端智能自动化瓦楞纸箱包装设备有巨大的市场空间。 具体到中国市场的现状，目前国内大约有两万家瓦楞纸箱厂，瓦楞纸板生产线的保有量约6000条，现在已经进入更新 换代的过程中，预计10年-20年后，高速宽幅智能自动化瓦楞纸板生产线的保有量约在2000条-3000条左右（每条生产线的价 值约为2000万-2500万），每条纸板生产线需搭配4台-6台智能自动化瓦楞纸箱印刷联动线产品（每条联动线产品的价值约为 600万-1000万）。公司在产品库方面已经构建了智能装备和成套自动化设备的战略布局，应对制造业转型升级的大趋势。

内容: （二）智能自动化设备 报告期内，公司智能自动化设备的业务以智能物流仓储设备为主营产业。公司在2014年和2015年先后参股广东嘉腾机 器人自动化有限公司、意大利Ferretto集团，以控股方式和意大利Ferretto共同设立的广东弗兰度智能物流系统有限公司也于 2016年1月注册完成。主要产品包括AGV搬运机器人、自动垂直升降式仓储货柜、自动回转式仓储货柜、智能自动化立体仓 库等包含全套软件和现场实施在内的智能物流仓储系统解决方案。 1、市场地位 嘉腾机器人成立于2001年，是中国工业机器人十大品牌商之一、德国物流联盟成员BVL，自2005年以来一直聚焦无人 搬运技术的自主研发。嘉腾机器人的AGV 产品涵盖激光导航、惯性导航、磁导引、自然导航等多种导航方式，已拥有50余 超过5000台嘉腾AGV 项专利或著作权。 目前， 已有超过50家财富500强企业选用嘉腾机器人的智能物流或智能制造解决方案， 应用于世界各地的企业。客户涵盖广汽集团、本田、丰田、大众等知名汽车生产商，华为、美的、海信、联想、纬创资通等 通信、电子、电器类公司的国内外工厂或仓库，及南车等交通、电力、航空、食品等众多领域的世界级公司。 意大利Ferretto集团已有60年历史，是一家能够为客户提供从项目评估到软件、硬件设计、制造以及现场安装到售后服 务的智能仓储物流系统整体解决方案提供商， 在意大利自动化仓储物流市场排名第三位， 也是全球知名的智能仓储物流系统 解决方案提供商之一。 弗兰度集团设计制造的自动垂直升降式仓储货柜、 自动回转式仓储货柜和自动立体仓物流系统广泛应 用于机械制造业、 食品饮料业、 医药行业、 烟草行业、 时装加工业、 军工、 电子行业以及目前正蓬勃发展的电子商务等领域。 2、行业前景 嘉腾机器人的AGV搬运机器人与弗兰度集团的智能自动化立体仓储产品形成战略组合之后， 打开了公司在智能物流仓 储系统这个方向上全新的市场发展空间。智能物流是“工业4.0”的三大主题之一，也是智能制造体系的核心组成部分。智 能物流系统主要包括物流工程建设项目中的由仓库、输送、拣选、搬送、软件、及项目规划等软硬件集成的系统。从行业应 用来看，智能物流仓储产品在“智能工厂”建设中所占的价值量也较高。以公司智能自动化瓦楞纸箱设备的下游客户瓦楞纸 箱厂为例， 在智能自动化瓦楞纸板生产线和智能自动化瓦楞纸箱印刷联动线这些生产设备上的投入， 基本上等同于在智能物 流仓储产品上的投入。 近年来，中国智能物流装备行业步入快速发展期，诸如大福（中国）物流设备有限公司、德马泰克物流系统（苏州） 有限公司、胜斐迩仓储系统（昆山）有限公司、昆明昆船物流信息产业有限公司、沈阳新松机器人自动化股份有限公司、今 天国际物流技术股份有限公司等同行企业都取得了显著的市场增长。预计该市场2015年市场规模在600亿左右，过去五年的 复合增速高达30%，未来有望成长为一个千亿元容量的大市场。

内容: （三）高端核心零部件 7

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 报告期内，公司高端核心零部件板块的业务以动力设备为主营产业。2015年7月，公司控股收购的苏州百胜动力机器 股份有限公司交割完成。苏州百胜是一家专业化生产舷外机、发电机、水泵和发动机的生产厂商，以技术含量高的舷外机为 主要产品， 是集研发、 制造、 销售和服务为一体的国家级高新技术企业。 舷外机可广泛应用于休闲娱乐业 （游艇、 快艇等） 、 海事巡逻（巡逻艇等）、军事用途（冲锋艇、登陆艇）、渔业和水上交通运输业。 1、市场地位 百胜动力在小马力舷外机方面具有明显的竞争优势，随着环保节能的中大马力电子燃油喷射舷外机的研发成功和批量 生产，在大马力舷外机上也将具有明显的竞争优势。百胜动力的所有产品均自主研发，并通过ISO9001国际质量体系认证、 欧盟CE认证，完全满足美国环保署（EPA）2012年规定的最新排放标准。公司目前月产量可达1.5万台，是中国最大的舷外 机专业生产制造商和出口商， 其生产规模在全球舷外机生产企业中排名前列， 销售量约占全球舷外机市场需求量的6%左右。 2、行业前景 据统计，欧美等发达国家的游艇/人口比例一般在1:20之内，随着消费观念的转变和人均收入的稳定增长，亚洲等新兴 市场区域（特别是中国）将逐渐成为舷外机及其应用行业的主要市场，这对百胜动力和公司而言，都是拓展产业链成长空间 的极好机会。 公司将充分运用上市公司的资金优势和在国际市场的优质资源， 使百胜动力参与到更大范围的国际市场竞争中， 快速缩短与国际先进同行的差距。未来，公司还将利用百胜动力这一平台发展从核心部件（舷外机）到整体产品（游艇、快 艇等）、休闲娱乐会所等全产业链布局，形成百胜动力新的利润增长点，也为公司未来的快速发展保驾护航。

内容: 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产

内容: 重大变化说明 长期股权投资较去年同期增加 142.80%，主要系 2015 年 10 月，公司以欧元 1084 万取得意大利 弗兰度集团 40%股份完成交割，详情请见公司指定媒体披露的公告。公告编号：2015-044。 固定资产净值较去年同期增加 24.77%，主要系 2015 年 7 月，公司合并了苏州百胜动力机器股 份有限公司的报表所致。 无形资产净值较去年同期增加 4.84%，主要系 2015 年 7 月，公司合并了苏州百胜动力机器股份 有限公司的报表所致。 在建工程较去年同期减少100%， 主要系公司在建工程减少的976,392.83 元是Fosber S.p.A. 2014 年期末的在建工程本期已经转为固定资产。 应收账款较去年同期增加 31.43%，主要系合并了百胜动力应收账款所致。 预付账款较去年同期增加 74.58%，主要系合并了百胜动力预付账款所致。 应收利息较去年同期增加 96.70%，主要系公司于 2014 年 3 月存在银行用于 3 年期内保外贷的 保证金产生的存款利息所致。 其他流动资产较去年同期增加 173.89%，主要系 Fosber S.p.A.本年预缴税金增加所致。 商誉较去年同期增加 103.58%，主要系公司于 2015 年 7 月收购了百胜动力，购买价高于其净资 产的公允价产生的商誉所致。

内容: 股权资产

内容: 固定资产

内容: 无形资产

内容: 在建工程 应收帐款 预付账款 应收利息 其他流动资产 商誉

内容: 2、主要境外资产情况

内容: √ 适用 □ 不适用 8

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内容: 资产的具体内 容 持有 Fosber S.p.A.60%股权 持有 Ferretto S.p.A. 40%股权

内容: 保障资产安 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 措施 并购投资 603,370,418. 76 参股投资 336,319,972. 53 意大利 自产自销 意大利 自产自销 运营管理及 业绩承诺 运营管理及 业绩承诺 良好

内容: 境外资产占 公司净资产 的比重

内容: 是否存在重 大减值风险

内容: 良好

内容: 三、核心竞争力分析

内容: 公司自成立以来，在技术研发、产品升级等方面均有所创新，并依托资本市场成功实现了公司战略的外延式拓展，形成 了较为明显的核心竞争力，为实现未来可持续发展奠定了较为坚实的基础。 1、坚持内生式 + 外延式的国际化、三大板块发展战略 2014年以前，公司资产集中在中国，且主营业务单一。伴随着中国过去30年经济高速发展，公司也处于上升通道中，但 近年来中国经济增速已经放缓，国家政策也把经济发展的重点放在了产业转型升级上。在国内外激烈的市场竞争压力之下， 为了降低公司的经营风险，“全球资产均衡配置”的国际化、多板块发展战略是公司的必然选择。 公司已有的产业工厂，均以成本最优化、效率最大化为出发点，通过推进研、产、供、销、服务五大环节的协同管理， 完善产品标准化体系，制定系统的产品规划，持续推进产业和营销网络在全球的布局，夯实公司内生发展的推动力。 公司上市以来，围绕“智能包装设备”、“智能自动化设备”和“高端核心零部件”三个业务核心板块，在符合公司长 远发展战略的前提下，选择细分行业排名前列、盈利能力稳定、有助于提高投资者权益的项目，借助资本平台实现了公司的 外延式发展。未来公司还将继续秉承统筹规划和谨慎的原则，使公司既保持快速增长，同时能够实现稳健安全的可持续发展 目标。 2、新技术和新产品研发的持续投入 东方精工集团的母公司是一家专注于自动化瓦楞纸箱印刷设备的高新技术企业， 控股子公司百胜动力是一家专业化生产 舷外机、发电机、水泵和发动机的国家级高新技术企业，控股子公司意大利Fosber集团在智能自动化瓦楞纸板生产线设备领 域拥有排名全球第二的国际品牌。 技术创新是公司长远发展的源动力，公司在经营发展过程中，一直高度注重技术研发和自主创新。公司的核心技术均来 自于自主研发，公司在新技术、外观设计和加工工艺等方面形成了大量的专利与非专利技术。报告期内，公司拥有138项国 内专利技术，其中包括16项发明专利、83项实用新型专利，39项外观设计专利，并拥有93项国外专利技术。 公司在国内和欧洲均设有研发机构，并将继续建立全球化的研发体系，专注于中高端产品的研发，持续丰富智能自动化 瓦楞纸箱包装设备的产品线；公司以并购海外优质企业为契机，用合资公司的联合研发团队充分协调内外部资源，确保前沿 技术的落地， 不断开发有竞争力的新产品满足客户的实际需求； 公司希望通过对智能自动化设备和高端核心零部件业务的进 一步研发投入和布局，能够作为领导者来引导制造业企业的转型升级。 3、主流市场和主流产品的差异化竞争策略 公司所在行业厂商众多， 竞争激烈。 公司致力于成为所在行业的市场领导者， 通过成本优势和规模经济形成的行业壁垒， 把注意力放在核心业务和核心优势上，形成企业的核心竞争力，不断提升自身的市场占有率。 经过在研发上持续有效的投入，公司的智能自动化瓦楞纸箱包装设备在质量、性能、产品的丰富性上已经达到领先国内 竞争对手，与国外竞争对手的技术能力也比较接近的水平，并具有深厚的市场基础。 今后， 公司将在充分了解市场、 了解客户需求、 了解竞争对手、 了解外在机会与风险以及市场和技术发展态势的基础上， 根据公司自身的情况和发展方向， 制定出既可以把握市场机会， 又能满足消费者需要的产品规划， 充分利用现有的市场优势， 更加专注于中国、欧洲、美国这三个主流市场上的高端客户，聚焦专业化，与客户建立长期、稳定的合作关系。

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第四节 管理层讨论与分析

内容: 一、概述

内容: 近年来，全球产业竞争格局正在发生重大调整，我国经济发展进入新常态。在新一轮经济发展的浪潮中，我国制造业 面临发达国家和其他发展中国家“双向挤压”的严峻挑战，面临巨大挑战和机遇。公司积极落实第二个“五年战略”的发展 战略及年度经营计划， 2015年度， 公司实现营业收入12.95亿元， 同比增长8.78%； 实现净利润8,432.72万元， 同比下降23.02%； 归属于母公司净利润6,483.82万元，同比下降22.91%。 报告期内，公司管理层继续放眼全球，加紧战略部署，努力化挑战为机遇，通过国内外并购及战略合作不断深化 “国 际化”资源配置、“全产业链”延伸和业务板块的“战略”转型，为公司实现跨越式发展奠定扎实基础。 1、持续运营 2015年是公司总部新工厂启用第一年，公司上下开源节流，团结务实，在生产经营顺利过渡的同时，SAP系统（第一 期）于10月成功上线，不但满足了公司对业务和数据管控的统一化、标准化和规范化管理要求，而且有效提升了公司的信息 化管理水平和同行业竞争力。 2015年度，意大利Fosber集团经营稳健，实现营业收入93,835.12万元，实现净利润4,404.11万元。公司2014年完成并购 后，不但继续保持意大利Fosber在团队、运营方面的稳定性，而且持续加大对意大利Fosber研发及客户服务方面的投入，使 其始终保持了在高速宽幅瓦楞纸板生产线领域全球第二的行业地位，国际竞争力不断加强。 东方精工以控股方式和意大利Fosber共同出资设立的合资公司——广东佛斯伯智能设备有限公司已于2014年落地佛山。 报告期内，通过合资公司对意大利图纸和技术的转化，智能全自动瓦楞纸板生产线的“混合线”产品在2015年下半年开始对 外销售；另一款针对亚洲市场设计、研发的“亚洲线”产品也在加紧各项工作的筹备，其中的“干部”已经完成设计并完成 样机调试阶段，“湿部”的研发设计仍在进行当中，预计整机产品在2017年上半年面世。 随着合资公司新产品的研发落地，公司东方精工集团的高速宽幅瓦楞纸板生产线将拥有完整的产品库：（1）针对欧 美市场，2.5米/2.8米纸板宽幅，250米-450米/分钟的运行速度；（2）针对亚洲市场，2.2米/2.5米/2.8米纸板宽幅，250米-350 米/分钟的运行速度。 2、重大投资 2015年2月，公司以控股方式与意大利合作方共同投资设立的合资公司——佛山市南海欧德佛智能设备有限公司正式 成立，持续向市场推出与瓦楞纸箱印刷设备配套使用的印前印后自动化设备； 2015年7月，完成控股收购中国苏州的百胜动力公司80%股份，成功开启公司第三个业务板块“高端核心零部件”的布 局； 2015年10月，完成参股收购意大利Ferretto集团40%股份，加速推进智能物流仓储设备平台的搭建。 3、非公开发行股票 报告期内，公司实施了非公开发行股票，发行方案分别经2014年12月12日第二届董事会第十九次会议、2014年12月30 日的2014年第三次临时股东大会、 2015年5月25日第二届董事会第二十五次会议、 2015年6月12日的2015年第二次临时股东大 会、2015年6月24日第二届董事会第二十六次会议的审议通过。 2015年9月9日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发行审核委员会审核通过；2015年12月29日， 公司领取了中国证监会出具的 《关于核准广东东方精工科技股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可[2015]3094号） 并进行了公告。 本次非公开发行的最终发行对象为唐灼林、建投投资有限责任公司、盛稷股权投资基金（上海）有限公司、西藏自治 区投资有限公司。公司对4名特定投资者定向发行人民币普通股（A股）61,274,509股，每股发行价8.16元，募集总金额为人 民币499,999,993.44元，扣除保荐承销费、会计师、律师等中介机构费用等发行费用13,005,338.38元后，实际募集资金净额为 10

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 人民币486,994,655.06元。募集资金主要用于补充流动资金及偿还银行贷款。经深圳证券交易所批准，本次非公开发行的股 票61,274,509股已于2016年3月4日在深圳证券交易所上市。

内容: 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 美洲 其他

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

内容: 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: √ 是 □ 否 行业分类 销售量 瓦楞纸箱机械制造 业 生产量 库存量 销售量 动力机制造业 生产量 库存量 项目 台 台 台 台 台 台 单位 2015 年 202 206 4 73,024 72,499 14,565 2014 年 211 211 0 0 0 0 同比增减 -4.27% -2.37%

内容: 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 12

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司于2015年7月完成百胜动力的收购，因此增加合并百胜动力2015年7-12月业绩数据。

内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: （5）营业成本构成

内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: √ 是 □ 否 与上年度财务报告相比，本期新增纳入合并范围内的子公司包括百胜动力和欧德佛。

内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

内容: √ 适用 □ 不适用 本年度合并了百胜动力，在产品方面增加了舷外机及通机产品。 13

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

内容: 3、费用

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 财务费用

内容: 4、研发投入

内容: √ 适用 □ 不适用 公司历来重视新产品和新技术的开发和创新工作，将新产品研发作为公司保持核心竞争力的重要保证。 公司研发投入情况 2015 年 研发人员数量（人） 研发人员数量占比 研发投入金额（元） 研发投入占营业收入比例 研发投入资本化的金额（元） 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 173 14.25% 27,686,902.55 2.14% 0.00 2014 年 114 12.23% 27,580,642.64 2.32% 0.00 变动比例 51.75% 2.02% 0.39% -0.18%

内容: 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 5、现金流

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司经营活动现金流入增加28.84%主要系合并百胜动力经营活动现金流入所致 2、公司经营活动现金流出增加22.28%主要系合并百胜动力经营活动现金流出所致 3、公司经营活动产生的现金流量净额增加176.41%主要系母公司及Fosber S.p.A.收回货款较上年增加以及合并百胜动力经营 活动产生的现金流量净额所致 4、公司投资活动现金流入增加548.13%主要系母公司收回投资预付款所致 5、公司投资活动现金流出减少50.2%主要系去年同期公司收购Fosber S.p.A.支付约2.9亿元及投资嘉腾机器人支付0.49亿元以 及固定资产投资支付1.8亿元；本期收购百胜动力支付2亿元及参股Ferretto S.p.A. 约0.7亿元，因此比去年同期投资金额减少 所致。 6、 公司投资活动产生的现金流量净额增加53.4%主要系去年同期公司收购Fosber S.p.A.支付约2.9亿元及投资嘉腾机器人支付 0.49亿元以及固定资产投资支付1.8亿元；本期收购百胜动力支付2亿元及参股Ferretto S.p.A. 约0.7亿元，因此比去年同期投 资金额减少所致。 7、公司筹资活动现金流入减少45.39%主要系去年同期收购Fosber S.p.A.荷兰筹资约3.26亿元及Fosber S.p.A.经营所需筹资约 1.18亿元；本期参股Ferretto S.p.A.荷兰筹资约0.6亿元及母公司和Fosber S.p.A.因经营需要筹资约1.7亿元，因此比去年同期筹 资减少所致。 8、公司筹资活动现金流出减少49.4%主要系公司归还贷款0.64亿及分配股利0.32亿所致。 9、公司筹资活动产生的现金流量净额减少41.97%主要系公司借款较去年同期减少的金额多于贷款较去年同期金额所致。 10、公司现金及现金等价物净增加额增加102.28%主要系本期公司经营活动现金净额较去年同期增加及投资活动较去年同期 减少所致。

内容: 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 三、非主营业务分析

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 主要系公司投资 Ferretto 投资收益 3,289,304.20 2.87% S.p.A.40%股权取得的收益 及投资嘉腾机器人 20%股权 取得的收益 公允价值变动损益 1,026,318.85 0.89% 主要系 Fosber S.p.A.衍生金 融资产获利所致 主要系母公司计提坏账准备 资产减值 7,966,455.53 6.94% 和存货跌价准备以及 Fosber S.p.A.计提坏账准备和存货 跌价准备所致 主要系母公司收到 1,002.59 营业外收入 16,154,402.76 14.07% 万政府补助及 Fosber S.p.A. 否 收到 159.64 万政府补助所致 16 否 否 是 是否具有可持续性

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 主要系 Fosber S.p.A.发生了 营业外支出 2,300,415.75 2.00% 217.28 万额外货款及费用所 否 致

内容: 四、资产及负债状况分析

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 货币资金

内容: 应收账款

内容: 存货

内容: 长期股权投资

内容: 固定资产 在建工程

内容: 短期借款

内容: 长期借款

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值

内容: 项目

内容: 期初数

内容: 本期购买金额 本期出售金额

内容: 期末数

内容: 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否

内容: 五、投资状况分析

内容: 1、总体情况

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 截至 被投资 公司名 称 主要业务 投 资 方 式 投资金额 例 资 持股比 金 来 源 合作方 投 产 资 品 期 类 限 型 资产 负债 表日 的进 展情 况 银 行 贷 Ferretto 研发生产及销 Group S.p.A. 售智能物流仓 储设备 收 购 款 76,911,968.00 40.00% 及 自 筹 资 金 生产销售通 百胜动 力 机、舷外机及 收 其配件并提供 购 售后服务 欧德佛 研发、加工、 新 制造、销售全 设 2,100,000.00 70.00% 400,000,000.00 80.00% 自 筹 资 金 自 筹 香港专胜有 限公司 18 香港捷电有 限公司 无 限 期 无 限 控 股 投 资 已经 全部 0.00 24,415,416.08 否 过户 2015 年 07 月 14 日 0.00 1,677,997.72 否 2015-031 Riccardo Ferretto、 Paola Ferretto、 Gian Carlo Ferretto 无 限 期 参 股 投 资 已经 全部 0.00 2,262,308.21 否 过户 2015 年 10 月 23 日 2015-044 预 计 收 益 亏 是 披露 本期投资盈 否 日期 披露索引 涉 （如 （如有） 诉 有）

内容: 控 已经 股 完成

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 套瓦楞纸箱设 备、智能物流 系纨及其相关 配件，并提供 上述产品售后 服务。 合计 --- 479,011,968.00 ------0.00 28,355,722.01 ---资 金 期 投 注资 资

内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: 4、以公允价值计量的金融资产

内容: 5、募集资金使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用

内容: （1）募集资金总体使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 本期已使 已累计使 用募集资 用募集资 金总额 金总额 报告期内 累计变更 累计变更 变更用途 用途的募 用途的募 的募集资 集资金总 集资金总 金总额 额 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 仍存放于 49,200.06 3,790.74 48,965.56 3,683.48 3,683.48 7.49% 3,225.77 募集资金 专用账户 49,200.06 3,790.74 48,965.56 3,683.48 3,683.48 7.49% 3,225.77 -0 0 闲置两年 以上募集 资金金额

内容: 募集年份 募集方式

内容: 募集资金 总额

内容: 首次公开 2011 发行 --

内容: 合计

内容: 募集资金总体使用情况说明 截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金累计投入的金额为 48,965.56 万元，其中： （1）以前年度投入募集资金项目的金额 为 45,174.81 万元，其中：本公司置换募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目的金额为 6,333.09 万元；募 集资金到位后直接投入募集资金项目的金额为 38,841.72 万元； （2） 本年度直接投入募集资金项目的金额为 3,790.74 万元。 截至 2015 年 12 月 31 日止，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 2,991.26 万元，募集资金余额为人民币 3,225.77 万元。

内容: （2）募集资金承诺项目情况

内容: √ 适用 □ 不适用 19

内容: 本报告期 投入金额

内容: 1、 瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目原预计 2013 年 8 月 22 日达到预定可使用状态， 由于以下原 因： （1）前期进行图纸设计与审核、工程预算与投标、项目报批及办理施工许可证花费了较长时间， 募集资金到位后直至 2012 年 11 月才正式动工建设； （2）开工后的建设过程中，因天气原因，使 得施工进度也相对延缓，目前全部厂房主体工程建设已基本完工； （3）项目用地位于新规划的狮北 工业园，园区周边公共设施不完善，有关的供电、排水、交通等外部配套工程仍需与相关部门进行 沟通和落实。基于以上原因， “瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”预计投产时间出现延期。截 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 至 2014 年 11 月 1 日，瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目基本达到可使用状态，公司于 2014 年 11 月正式投入使用。截至 2015 年 12 月 31 日，瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目产生的经济效 益为 2,648.12 万元。

内容: 2、 “研发中心建设项目”“区域营销中心项目”原预计 2013 年 8 月 22 日达到预定可使用状态，现 、 由于 （1） 公司“研发中心建设项目” 受到公司场地限制以及 “瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目” 实施进度晚于预期的影响，研发中心建设缺少合适的配套条件。截至 2015 年 5 月 31 日该项目已可 以满足研发中心工作的需要。 “区域营销中心项目”主要服务于公司产能扩张和营销区域进一步 （2） 扩大，公司“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”项目实施进度延迟，公司相应推迟对该项目的 投入。 截至 2015 年 1 月 31 日该项目已基本能够满足未来产品销售数量及销售区域的扩张需求。 3、 20

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 “信息化建设项目”原预计 2013 年 8 月 22 日达到预定可使用状态，由于以下原因： （1）信息化建 设项目主要服务于公司产能扩张，公司“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”项目实施进度延迟， 导致该项目进度延迟； （2）由于公司的信息化建设工作是全面实施 SAP 信息系统，该项目计划分 三期分阶段实施，信息系统的实施周期较长，目前仍在持续开展中。 “信息化建设项目”出现延期， 预计延期至 2017 年 6 月完成。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 适用 超募资金的金额、 用途 及使用进展情况 2013 年 10 月 15 日召开公司第二次董事会第八次会议决议， 审议通过了 《关于公司收购 Fosber S.p.A. 公司 60%股份的议案》 ，公司拟以全部超募资金共 6,653.06 万元支付本次收购的部分价款，不足部 分将以公司自有资金来支付。 截至 2015 年 12 月 31 日， 公司超募资金 6,653.06 万元已全部用于支付 收购 Fosber S.p.A.公司 60%股份并购贷款的保证金。 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况

内容: 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况

内容: 适用 为了保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入了瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备 募集资金投资项目先 项目，截至 2011 年 8 月 31 日共计投入 6,333.09 万元。2011 年 9 月 21 日，公司第一届董事会第 期投入及置换情况 九次会议审议通过了 《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》 全体董事一 ， 致同意公司以募集资金置换已预先投入的自筹资金 6,333.09 万元。2011 年 9 月 27 日，本公司已完 成置换。 用闲置募集资金暂时 不适用 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 不适用 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 情况 尚未使用的募集资金存放在募集资金专户

内容: （3）募集资金变更项目情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 对应的原承 变更后项目 本报告期实 截至期末实 截至期末投 项目达到预 本报告期实 是否达到预 变更后的项 21

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 目 诺项目 拟投入募集 际投入金额 际累计投入 资金总额 (1) 瓦楞纸箱印 刷机械及其 成套设备项 目 合计 研发中心建 设项目以及 区域营销中 心技术改造 项目 -40,421.25 3,322.12 41,393.09 --2,648.12 --40,421.25 3,322.12 41,393.09 100.00% 2014 年 11 月 01 日 2,648.12 否 否 金额(2) 资进度 (3)=(2)/(1) 定可使用状 现的效益 态日期 计效益 目可行性是 否发生重大 变化

内容: 1、公司首发上市募投项目“区域营销中心技术改造项目”旨在服务于“瓦楞纸箱印刷机 械及其成套设备项目”投产后公司产能的扩张及国内外市场开拓，而近年来公司已逐 步构建起较为完善的国内外销售网络，并通过收购佛斯伯（意大利）集团进一步深化 了包括欧洲和美洲在内的国际营销网络布局，已基本能够满足未来产品销售数量及销 售区域的扩张。基于此，公司拟将区域营销中心技术改造项目剩余募集资金及累计利 息全部投入“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”，以更高效的使用募集资金，发挥 最大的经济效益。本次调整后，原“区域营销中心技术改造项目”募集资金投资总额由 2,200 万元调整为 98.50 万元， 项目剩余募集资金及累计利息合计 2,332.65 万元全部作 为追加投资用于“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”。 公司于 2015 年 2 月 13 日召 开第二届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》 。公 司拟对公司首发上市募集资金用途进行变更，将截至 2015 年 1 月 31 日“ 区域营销中 心技术改造项目” 之剩余募集资金及累计利息转变用途， 全部改为投资于“瓦楞纸箱印 刷机械及其成套设备项目”。该议案由 2015 年第一次临时股东大会审批通过。公司将 在兴业银行深圳分行营业部开设的募集资金专户（337010100100594862）剩余募集资 金及累计利息共计 2,336.48万元转入公司在兴业银行股份有限公司深圳分行营业部开 设的募集资金专户(账号为 337010100100504951）并于 2015 年 5 月 4 日办理了注销手 变更原因、 决策程序及信息披露情况 续。 说明(分具体项目) 2、公司募投项目之一的“研发中心建设项目”旨在通过基建投入，实现“对现有产品升 级换代，加强对数控伺服机电一体化成套设备技术的研发，以确保公司在行业中的领 先地位，力求公司生产技术达到世界先进水平”。 近年来，公司通过收购意大利佛斯 伯集团（世界排名第二的纸板生产线公司）并与其设立合资公司，通过和意大利 EDF 公司（欧洲知名的印前、印后自动化设备公司）合作并设立合资公司，通过分别参股 嘉腾机器人（搬运机器人公司）和意大利 Ferretto 公司（智能立体仓储及物流公司） 等方式，使公司在引入国际新技术和研发新产品方面取得了跨越式进步，实现了公司 产品的升级换代，进一步深化了公司在瓦楞纸箱机械行业的领先地位，已基本实现了 公司 IPO 时拟定的研发项目计划。 公司于 2015 年 6 月 29 日召开第二届董事会第二十 七次会议，审议通过了《 关于变更部分募集资金用途及部分募投项目延期的议案》 。 公司拟对公司首发上市募集资金用途进行变更并延期部分募集资金项目。其中， 将 截至 2015 年 5 月 31 日“ 研发中心建设项目”之剩余募集资金及累计利息转变用 途， 全部改为投资于“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”。 该议案由 2015 年第三次 临时股东大会审批通过。公司将在兴业银行深圳分行营业部开设的募集资金专户 （337010100100594743）剩余募集资金及累计利息共计 1,347.00 万元转入公司在兴业 银行股份有限公司深圳分行营业部开设的募集资金专户(账号为 337010100100504951）并于 2015 年 7 月 11 日办理了注销手续。 22

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1、瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目原预计 2013 年 8 月 22 日达到预定可使用状 态，由于以下原因： （1）前期进行图纸设计与审核、工程预算与投标、项目报批及办 理施工许可证花费了较长时间，募集资金到位后直至 2012 年 11 月才正式动工建设； （2）开工后的建设过程中，因天气原因，使得施工进度也相对延缓，目前全部厂房 未达到计划进度或预计收益的情况 主体工程建设已基本完工； （3）项目用地位于新规划的狮北工业园，园区周边公共设 和原因(分具体项目) 施不完善， 有关的供电、 排水、 交通等外部配套工程仍需与相关部门进行沟通和落实。 基于以上原因， “瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”预计投产时间出现延期。 截至 2014 年 11 月 1 日，瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目基本达到可使用状态，公司 于 2014 年 11 月正式投入使用。截至 2015 年 12 月 31 日，瓦楞纸箱印刷机械及其成 套设备项目产生的经济效益为 2,648.12 万元。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无

内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公 公司名称 司 类 型 Fosber 团 子 司 子 百胜动力 公 司 研发、加工、制造、销售： 瓦楞纸板生产线及配件，并 提供售后服务。 生产通用小型汽油机、船用 动力（舷外机）及其配件， 8100 销售公司自产产品并提供售 万元 后服务。 277,785,439.13 194,817,644.29 130,092,292.08 26,050,500.03 24,415,416.08 156 万 欧元 主要业务 注册 资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

内容: S.p.A.集 公

内容: 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 23

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 公司名称

内容: 报告期内取得和处置子公司方式

内容: 对整体生产经营和业绩的影响 百胜动力 2015 年 7-12 月的营业收入

内容: 苏州百胜动力机器股份有限公司

内容: 以现金方式购买取得 80%股权

内容: 主要控股参股公司情况说明 根据公司的战略发展布局，公司规划在“高端装备制造业”板块中布局具有行业领先技术、盈利能力稳定、细分行业排名前列 的优质高端装备制造企业，以拓展公司的成长空间，增强公司的盈利能力。基于此，公司于2015年度以现金方式购买苏州百 胜动力机器股份有限公司80%股权，百胜动力是一家专业化生产舷外机、发电机、水泵和发动机的生产厂商，以技术含量高 的舷外机为主要产品，是集研发、制造、销售和服务为一体的国家级高新技术企业，属于高端装备制造业。百胜动力的产品 为舷外机产品，应用于游艇和摩托艇等休闲运动器械、军用机械装备、海事装备、防汛救援装备，以及用作各种通用机械的 主导配套动力。未来，公司将利用苏州百胜动力机器股份有限公司这一平台发展从核心部件（舷外机）到整体产品（游艇、 快艇等）、休闲娱乐会所等全产业链布局，引领中国及新兴市场全新的休闲娱乐消费潮流。

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 九、公司未来发展的展望

内容: （一）行业格局和趋势 1、智能制造上升为国家战略 2015年，我国颁布《中国制造2025》，要完成“到2025年，中国迈入制造强国行列”的目标，智能制造不仅是信息化与 工业化深度融合的突破口，也是工业互联网的切入点之一。面对人口红利消失、劳动成本上升、产业结构低下的大背景，智 能制造主题已经迎来了从概念到成长性转变的契机，将成为中国未来五到十年内经济转型的重要抓手。 2、强化工业基础能力的政策导向明确 核心基础零部件、先进基础工艺、关键基础材料和产业技术基础（以下统称“四基”）等工业基础能力薄弱，一直以来 都是制约我国制造业创新发展和质量提升的症结所在。 从注重需求侧激励、 产用结合的角度出发， 国家政策必将以协同创新、 重点突破为原则，着力破解制约重点产业发展的高端制造业瓶颈。 3、高端设备对低端设备的替代趋势明显 2015年， 从竞争格局上看， 制造行业洗牌持续加剧， 符合产业政策导向的企业的市场占有率显著提高； 从用工趋势上看， 传统制造产业所提供的就业岗位、用工条件和工资待遇都正在丧失竞争力。因此，淘汰落后低效的低端设备成为各行各业的 必然选择，自动化程度高、运行更加稳定的高端智能自动化设备对低端设备的替代趋势明显。

内容: （二）公司发展战略 随着《中国制造2025》和国家“十三五”规划的开局，相关政策均已明确提出促进“智能制造”产业的发展壮大，相信 公司将在2016年迎来自身发展壮大的重大战略机遇。 公司将坚定不移地继续深化布局 “智能包装设备” 、 “智能自动化设备” 、 “高端核心零部件”三大业务板块，采取内生式+外延式相融合的方式，实现集团资源在全球范围内的配置，实现集团产品 在三个业务板块的配置，加强统筹规划和前瞻部署，以“智能制造”为核心，在工业4.0领域持续、稳健的发展。 1、智能包装设备 截至目前， “智能包装设备” 主要聚焦于智能瓦楞纸包装的自动化设备， 并基本完成了全球范围内的全产业链布局。 2016 年，公司将专注于高端客户和高端机型，实施全球研发同步，深入开拓国际市场，在持续投入的基础上实现突破。 24

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2、智能自动化设备 智能物流是“工业4.0”的三大主题之一，因此在工业自动化设备的领域，公司优先布局了“智能物流仓储系统”。公 司希望通过对“智能物流仓储系统”和其它工业4.0相关的工业自动化设备的布局和投入，作为领导者首先推动中国纸箱厂 的转型和升级，继而推进跨行业的应用和传播。 3、高端核心零部件 我国仍处于工业化进程中，与先进国家相比还有较大差距，制造业大而不强，自主创新能力弱，关键核心技术与高端装 备对外依存度高。因此，作为前两个聚焦于整机设备的业务板块的补充，公司的第三个业务板块则布局在消费类产品和智能 自动化设备所应用的“高端核心零部件”领域。报告期内，公司在这一板块的主要产品是船用发动机产品，未来还将继续布 局以涉及飞机、船用、汽车以及工业机器人领域应用的高端核心零部件企业。

内容: （三）2016年度经营计划 1、强化战略分解与执行，推动经营计划落地 公司将战略目标分解到各级部门、各岗位，并落实到各部门的年度经营计划中，通过加强各部门季度、年度经营计划的 执行，推动公司战略目标尽快落地。 2、优化集团与分子公司的管控模式，推动管理升级 随着外延式扩张步伐的加快，公司旗下子公司逐渐增多。公司将通过完善分子公司的管理职能，提高分子公司的运营管 理效率，并继续完善集团总部的职能建设，形成以战略为龙头一体化管理体系，提高集团职能部门的管理能力，资源整合能 力、对分子公司业务的帮扶能力。 3、加强关键人才开发，优化完善人才资源管理体系 通过制定 “双元制”人才培养计划进行技工人才的培养，深化校企合作，不断完善培养方案，提升人才的培养质量。 根据集团战略实施的需要，继续引进高端的专业人才，并建立针对高端人才的考核与激励机制，使高端人才能“引得进，用 得好，留得住”。 4、强化投资并购，充实三大产业的战略版图 继续围绕集团战略布局推进外延性扩张，强化集团的核心竞争力，不断充实集团三大产业的战略版图。借助资本市场平 台的力量，充分发挥上市公司的融资和再融资优势，通过市场化方式实施并购重组，实现公司的外延式增长。 5、优化流程，改善综合运营效率 通过推进研、产、供、销、服务五大环节的协同管理，提高运营效率，建立以主计划为牵引的供应链内部协同体系；盘 活库存资产，提高存货周转率；继续推进精益生产，加强产品质量管理；梳理优化流程，提升流程运行效率。 6、搭建全球研发和采购平台，提升集团资源整合能力 以全球化的视野，将高端产品研发及供应链向全球布局，建立全球同步研发体系；建立全球采购平台，实现全球采购模 式，发挥成本优势；协调内外部资源，全力确保新产品的开发进度，通过有竞争力的新品推出市场为营销提供产品支持；系 统地制定产品规划，继续推进产品标准化建设。

内容: （四）可能面临的风险 1、管理风险。 随着公司业务规模的继续发展，国内外销售版图不断扩张，新工厂投产，产能和规模将迅速扩大，人员也快速扩充，这 必然对公司的组织结构和管理体系提出了更高的要求。 针对经营规模快速扩张给经营管理方面带来的压力和挑战：一方面，公司继续优化管理系统，深化实施SAP信息系统， 引进更为科学的管理方法和决策机制，努力培养高素质的职业经理人队伍；另一方面，公司将通过提高集团职能部门的管理 能力，完善分子公司的管理职能，形成以集团战略为龙头的一体化管理体系，。 2、行业风险 25

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 近几年，我国GDP增长放缓，由过去的高速增长转为中高速增长的新常态。中国的制造业企业普遍面临着双重压力：内 部人力成本和运营成本持续上涨， 外部经济形势持续萧条贸易数据每况愈下， 低端制造面临东南亚和发展中经济体的低成本 竞争，高端制造需要抵御发达国家的冲击。 对此， 公司将以聚焦主流产品和主流市场为策略， 深挖客户需求， 不断推出符合客户需求的新产品， 努力提升服务品质， 确保公司持续稳健的发展。 3、外汇风险。 公司出口产品主要以美元为结算货币， 人民币兑美元汇率在2015年处于双向波动行情， 短期内汇率的不确定性增加了公 司锁定成本的难度， 从长远看， 人民币兑美元持续贬值有助于公司出口业务， 但持续的双向波动会增加利用金融工具的成本。 为此，公司一方面密切关注外汇市场的发展趋势，合理选择结算货币及结算方式；另一方面公司正通过不断开发具有高 附加值的新产品、提高原有产品售价、及时清收货款等措施，以减小汇率变动对公司经营成果的不利影响。此外，公司议价 能力较强，性价比优势显著，在定价上拥有更多的选择，可借此抵御汇率波动的影响。 4、并购整合风险。 投资并购是公司通过外延式增长做大做强的主要途径， 公司与标的公司之间， 在并购过程中的接管、 规划和整合过程中， 会遇到因管理、财务、人事等因素而出现的不确定性，以及由此而导致的并购失败的可能性。 针对海内外并购， 公司在收购过程中及并购完成后， 会以上市公司的平台和布局重新为标的公司制定新的战略目标和发 展方向，并在保持标的公司运营模式和团队管理稳定性的基础上，加大对技术研发和客户服务方面的投入，进一步扩大标的 公司的产品和品牌优势，确保最大程度实现公司与标的公司的整合、发挥双方互补及协同效果。

内容: 十、接待调研、沟通、采访等活动

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 机构 调研的基本情况索引 此次的调研的有关情况详见公司于 2015 年 2 月 9 日登载于深圳证券交易 所网站互动平台上的《2015 年 2 月 6 日投资者关系活动记录表》 此次的调研的有关情况详见公司于 2015 年 3 月 13 日登载于深圳证券交 易所网站互动平台上的《2015 年 3 月 12 日投资者关系活动记录表》 此次的调研的有关情况详见公司于 2015 年 3 月 19 日登载于深圳证券交 易所网站互动平台上的《2015 年 3 月 17 日投资者关系活动记录表》 此次的调研的有关情况详见公司于 2015 年 4 月 28 日登载于深圳证券交 易所网站互动平台上的《2015 年 4 月 27 日投资者关系活动记录表》 此次的调研的有关情况详见公司于 2015 年 5 月 15 日登载于深圳证券交 易所网站互动平台上的《2015 年 5 月 15 日投资者关系活动记录表》 此次的调研的有关情况详见公司于 2015 年 7 月 16 日登载于深圳证券交 易所网站互动平台上的《2015 年 7 月 15 日投资者关系活动记录表》 此次的调研的有关情况详见公司于 2015 年 9 月 2 日登载于深圳证券交易 所网站互动平台上的《2015 年 9 月 1 日投资者关系活动记录表》 此次的调研的有关情况详见公司于 2015 年 9 月 7 日登载于深圳证券交易 所网站互动平台上的《2015 年 9 月 2 日投资者关系活动记录表》

内容: 机构

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 此次的调研的有关情况详见公司于 2015 年 11 月 6 日登载于深圳证券交 易所网站互动平台上的《2015 年 11 月 5 日投资者关系活动记录表》 此次的调研的有关情况详见公司于 2015 年 11 月 13 日登载于深圳证券交 易所网站互动平台上的《2015 年 11 月 12 日投资者关系活动记录表》 此次的调研的有关情况详见公司于 2015 年 11 月 25 日登载于深圳证券交 易所网站互动平台上的《2015 年 11 月 24 日投资者关系活动记录表》 此次的调研的有关情况详见公司于 2015 年 12 月 4 日登载于深圳证券交 易所网站互动平台上的《2015 年 12 月 2 日投资者关系活动记录表》 此次的调研的有关情况详见公司于 2015 年 12 月 31 日登载于深圳证券交 易所网站互动平台上的《2015 年 12 月 30 日投资者关系活动记录表》

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第五节 重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司制定了《广东东方精工科技股份有限公司分红管理制度》、《广东东方精工科技股份有限公司未来三年股东回报规划 （2015-2017年）》，明确了利润分配方式、现金分红条件、现金分红时间和比例，规范了利润分配决策程序以及调整或变 更利润分配的程序，能够充分保护中小投资者的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 是 是 是 是

内容: 是

内容: 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2013年度利润分配方案： 公司以2013年12月31日的公司总股本180,955,000股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利1元 （含 税），共派发现金红利18,095,500.00元，同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共转增180,955,000股，转增金额未 超过2013年末“资本公积—股本溢价”的余额；不送红股。剩余未分配利润136,255,254.21元，结转以后年度分配。 2014年度利润分配预案：公司以2014年12月31日的公司总股本362,870,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元 (含税)，共派发现金红利10,886,100.00元，同时以资本公积金向全体股东每10股转增6股，共转增217,722,000.股，转增金额 未超过2013年末“资本公积—股本溢价”的余额；不送红股。 2015年度利润分配预案：公司2015年度不派发现金，不转增股本，不送红股。

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分 配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划

内容: 公司 2015 年度不进行利润分配，主要基于公司现阶段现金流的考虑。由于宏观经 公司 2015 年度不进行利润分配，未分配 济影响， 公司 2015 年全年净利润较 2014 年有所下降， 同时公司于 2015 年和 2016 利润累积滚存至下一年度，以满足公司 年均有重大投资安排及持续性的资本开支需要，因此公司未提出普通股现金红利 重大投资安排、持续性的资本开支，以 分配的预案。 公司此次提出的方案符合公司章程及 《股东分红回报规划 （2015-2017 及一般营运资金的需求。 年） 》的相关规定，是基于公司目前经营环境及未来发展战略的需要，从公司长远 利益出发，有利于维护股东的长远利益，不存在损害公司股东特别是中小股东利 益的情形。

内容: 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

内容: □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

内容: 三、承诺事项履行情况

内容: 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

内容: √ 适用 □ 不适用 承诺事由 股改承诺 控股股 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 东及实 际控制 人唐灼 林、 唐灼 棉 资产重组时所 作承诺 1、关于股份锁定的承诺： （1）实际控制人唐灼林先生、唐灼 棉先生承诺：自东方精工股票上市之日起 36 个月内，不转让 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 或者委托他人管理本人直接和间接持有的东方精工股份，也 发起人 首次公开 不由东方精工回购该等股份。 （2）股东中科岳麓、何劲松、 2013 年 08 股东 发行承诺 达晨创世、达晨盛世、刘武才、徐震承诺：自东方精工股票 月 15 日 上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和 间接持有的东方精工股份，也不由东方精工回购该等股份。 （3）其余自然人股东承诺：自东方精工股票上市之日起 36 29 长期 均按 承诺 履行 业绩承诺 及补偿安 排 根据公司与意大利佛斯伯《股份买卖协议》的约定，在业绩 承诺期内，如果按照国内会计准则审计的扣除非经常性损益 差额导致东方精工多支付交易对方的对价调整金额或少收到 月 09 日 交易对方的对价调整金额由东方精工实际控制人唐灼林、唐 灼棉承担。 意大利佛 斯伯业绩 （2013年 度-2016 年度） 均按 承诺 履行 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行 情况

内容: 后的归属于母公司所有者净利润低于经调整净利润时，由该 2013 年 10 承诺期间

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的东 方精工股份，也不由东方精工回购该等股份。除前述锁定期 外，作为公司的董事、监事、高级管理人员，唐灼林、唐灼 棉、何劲松、邱业致、蔡德斌、杨俊、陈道忠承诺在其担任 东方精工的董事/监事/高级管理人员期间，每年转让的股份不 超过本人所直接和间接持有东方精工股份总数的 25%；离职 后半年内，不转让本人所直接和间接持有的东方精工股份； 本人在申报离任 6 个月后的 12 个月内通过证券交易所挂牌交 易出售东方精工股票数量占本人所持有东方精工股票总数的 比例不超过 50%。 2、为避免同业竞争，2010 年 8 月 18 日，公司控股股东、实 际控制人唐灼林先生、唐灼棉先生、持股 5%以上的股东中科 岳麓及合计持股 5%以上的股东达晨创世、达晨盛世向公司出 具了《避免同业竞争承诺函》 。承诺： （1）“本人（或本公司） 目前没有直接或间接地从事任何与发行人营业执照上所列明 经营范围内的业务存在竞争的任何业务活动。 （2）在本人（或 本公司）作为发行人主要股东的事实改变之前，本人（或本 公司）将不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独自 经营，合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益）从 事与发行人的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。 （3） 如因未履行避免同业竞争的承诺而给发行人造成损失，本人 （本公司）将对发行人遭受的损失作出赔偿。 （4）本声明、 承诺与保证将持续有效，直至本人（或本公司）不再为发行 人股东为止。 （5）自本函出具之日起，本函及本函项下之声 明、承诺和保证即不可撤销。 公司实 际控制 股份限售 人唐灼 承诺 林 唐灼林从本次非公开发行的董事会决议日（2014 年 12 月 12 日）之前六个月至完成本次发行后六个月内不存在减持发行 人股份的情况或减持计划 1、本公司及本公司控股子公司、本公司实际控制人没有直接 或间接向建投投资有限责任公司、盛稷股权投资基金（上海） 有限公司、西藏自治区投资有限公司、郭旭提供财务资助或 者补偿，不存在违反《证券发行与承销管理办法》第十六条 等有关法规的规定。 非公开发 公司 行股票承 诺 2、发行人 2010 年至今不存在被证券监管部门和交易所行政 处罚或采取处罚性监管措施的情形。 3、发行人不会使用本次非公开发行股票募集资金用于支付 Ferretto 集团股权收购及增资款项。发行人已公告收购苏州百 胜动力机器股份有限公司 80%股份，发行人保证不会使用本 次募集资金用于支付百胜动力股权收购款。 4、本次非公开发行股票之募集资金将不用于未来对外投资收 购（如有） 。 5、公司将开设银行专户存储本次非公开发行募集资金，并与 30 2015 年 06 月 25 日 长期 均按 承诺 履行 均按 承诺 履行

内容: 2015 年 06 发行完成 月 25 日 后 6 个月

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 保荐机构及专户银行签订募集资金三方监管协议，对该专门 账户内的资金严格按照证监会《上市公司监管指引第 2 号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及公司《募 集资金管理办法》有关规定（存储、审批、决策、使用等） 进行管理。本次非公开发行募集资金到位后，公司将严格按 照相关法律法规的要求对募集资金的使用情况进行信息披 露”。 股权激励承诺 公司未来三年（2015-2017）股东回报规划：公司实施连续、 稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理 投资回报，并兼顾公司的可持续发展。在满足公司正常生产 经营的资金需求情况下，如无重大投资计划或重大现金支出 等事项发生，公司将积极采取现金方式分配利润。 （一）利润分配方式： （1）公司可以采用现金、股票、现金 与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润，在 符合现金分红的条件下，公司应当优先采取现金分红的方式 进行利润分配；具备现金分红条件的，应当采用现金分红进 行利润分配；采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司 成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素； （2）公司可以 根据年度的盈利情况及现金流状况，在保证最低现金分红比 例和公司股本规模及股权结构合理的前提下，注重股本扩张 与业绩增长保持同步，在确保足额现金股利分配的前提下， 公司可以另行采取股票股利分配的方式进行利润分配； （3） 公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公 其他对公司中 小股东所作承 公司 诺 利润分配 承诺 司持续经营能力。 （二）公司实施现金分红时须同时满足下列条件： （1）公司 该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后 所余的税后利润）为正值； （2）审计机构对公司的该年度财 务报告出具标准无保留意见的审计报告； （3）公司无重大投 资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外） 。 （三）公司实施利润分配的比例如下： （1）在符合现金分红 的条件且公司未来十二个月内无重大资金支出发生的情况 下，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可 分配利润的 10%，且任意三个连续会计年度内，公司以现金 方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。 公司董事会应当综合考虑所处行业特点、 （2） 发展阶段、 自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因 素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异 化的现金分红政策：1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金 支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中 所占比例最低应达到 80%；2、公司发展阶段属成熟期且有重 大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润 分配中所占比例最低应达到 40%；3、公司发展阶段属成长期 31 2014 年 12 月 12 日 均按 2017 年 承诺 履行

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本 次利润分配中所占比例最低应达到 20%。 控股股 东、董 事、 高级 管理人 员唐灼 林、 唐灼 棉、 邱业 致、 杨雅 莉、 徐震 和涂海 川 控股股 东及其 一致行 不减持股 动人唐 票承诺 灼林、 唐 灼棉 2015 年 6 唐灼林 不减持股 票承诺 唐灼林从本次非公开发行的董事会决议日（2014 年 12 月 12 日）之前六个月至完成本次发行后六个月内不存在减持发行 人股份的情况或减持计划。 2014 年 12 月 12 日 月 25 日 至 2016 日 承诺是否按时 履行 如承诺超期未 履行完毕的， 应当详细说明 未完成履行的 不适用 具体原因及下 一步的工作计 划 是 均按 承诺 在增持期间及在增持完成后 6 个月内不减持本公司股份。 月 10 日 增持期间 2015 年 07 及自增持 履行 完成后 6 完毕 个月内 2015 年 7 不减持股 自承诺之日起六个月内 （自 2015 年 7 月 9 日至 2016 年 1 月 8 2015 年 07 月 9 日至 履行 票承诺 日）不减持本公司股份。 月 10 日 2016 年 1 完毕 月8日

内容: 年 9 月 4 履行

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 32

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

内容: 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

内容: 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 与上年度财务报告相比，本期新增纳入合并范围内的子公司包括百胜动力以及佛山市南海欧德佛智能设备有限公司。 其中公司于2015年7月完成了百胜动力的80%股权收购，百胜动力在2015年7-12月的财务数据已纳入合并报表的范围。

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 75 4 陈卫武、卢志清 Luigi Riccetti

内容: 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十一、破产重整相关事项

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 33

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 十二、重大诉讼、仲裁事项

内容: □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 十三、处罚及整改情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

内容: 十六、重大关联交易

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: 4、关联债权债务往来

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。

内容: 5、其他重大关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 34

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司报告期无其他重大关联交易。

内容: 十七、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

内容: （2）承包情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: （3）租赁情况

内容: √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 公司于2015年7月28日与远东国际租赁有限公司签订售后回租合同，公司通过售后回租融资租赁出售4000万的固定资产并租 回，租赁期共12个月，租金每三个月支付一次。 公司于2015年9月16日与远东国际租赁有限公司签订售后回租合同，公司通过售后回租融资租赁出售5000万的固定资产并租 回，租赁期共12个月，租金每月支付一次。

内容: 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

内容: 2、重大担保

内容: 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保额度 担保对象名称 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 是否履行 是否为关 完毕 联方担保

内容: 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 担保额度 实际发生日期 35 实际担保金 担保类型 担保期 是否履行 是否为关

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 披露日期 2014 年 02 月 22 日 2015 年 08 月 24 日 （协议签署日） 2014 年 03 月 18 日 2015 年 09 月 17 日 7,691.2 额 连带责任保 29,409.6 证;抵押;质 押 连带责任保 6,397.6 证;质押 三年 否 否 三年 否 否 完毕 联方担保

内容: 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 39,733.12

内容: 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 35,807.2 6,397.6

内容: 子公司对子公司的担保情况 担保额度 担保对象名称 相关公告 披露日期 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 39,733.12 7,691.2 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 35,807.2 39.37% 6,397.6 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 是否履行 是否为关 完毕 联方担保

内容: 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 十八、其他重大事项的说明

内容: 2015年1月27日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可申请受理 通知书》（150093号）。中国证监会对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请 材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。 2015年3月23日，公司因筹划重大事项而停牌。鉴于该重大事项具有较大的不确定性，经与保荐机构中信建投证券股份 有限公司沟通，公司向中国证监会申请中止对《广东东方精工科技股份有限公司非公开发行股票申请文件》的审查。 2015年4月15日，公司收到《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》（150093号）同意公司中止审查申请。 2015年4月21日，公司在指定信息披露媒体上披露了《关于与意大利FERRETTO GROUP签署合作意向书的公告》、 《复 牌公告》等相关公告（公告编号：2015-014）。鉴于公司重大事项已明确、公司股票已复牌，公司向中国证监会提交了《关 于恢复审查上市公司非公开发行股票的申请》。 2015年5月4日，公司收到《中国证监会行政许可申请恢复审查通知书》（150093号），中国证监会对公司提交的《关于 恢复审查上市公司非公开发行股票的申请》进行了审查，认为申请符合恢复审查条件，根据《中国证券监督管理委员会行政 许可实施程序规定》第二十三条的有关规定，决定恢复对该行政许可申请的审查。 2015年5月18日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可项目审查 反馈意见通知书》（150093号）及《广东东方精工科技股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见》。中国证监会依法 对《广东东方精工科技股份有限公司非公开发行申请文件》进行了审查，要求就有关问题作出书面说明和解释，并在30个工 作日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。 公司经与各中介机构沟通， 考虑到反馈意见中相关中介机构涉及 的核查工作尚需一定时间，为切实稳妥做好反馈意见回复工作，经与保荐机构及其他中介机构审慎协商，公司于2015年6月 10日向中国证监会提交了延期回复的申请。 2015年6月24日，公司在指定信息披露媒体上披露了《关于非公开发行股票申请文件反馈意见回复的公告》及《关于非 公开发行股票相关事项补充说明的公告》（公告编号2015-025）。同时，综合考虑公司的实际状况和资本市场情况，经公司 2015年6月24日召开的第二届董事会第二十六次会议审议通过，决定对《公司非公开发行股票方案的议案》中的募集资金总 额、发行数量、发行对象等进行调整（详见公司于2015年6月25日发布的《关于调整非公开发行A股股票方案的公告》）（公 告编号2015-024）。 2015年9月9日，中国证券会发行审核委员会对公司非公开发行股票申请进行了审核。根据会议审核结果，本次非公开发 行股票申请获得通过（详见公司于2015年9月10日发布的《关于非公开发行股票申请获得中国证监会发行审核委员会审核通 过的公告》）（公告编号2015-041）。 2015年12月29日，公司收到中国证监会《关于核准广东东方精工科技股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司 非公开发行不超过73,529,411股新股，批复自核准发行之日起6个月内有效（详见公司于2015年12月30日发布的《关于非公开 发行股票申请获得中国证监会核准的公告》）（公告编号2015-051）。

内容: 2015 年 4 月 20 日，公司与意大利弗兰度集团签署了《合作意向书》，就公司拟参股弗兰度集团 40%股份事项以及 双方在中国设立合资公司事项达成了一致共识（详见公司于2015年4月21日发布的《关于与意大利FERRETTO GROUP签署 合作意向书的公告》）（公告编号2015-014）。 37

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2015年7月6日，公司与弗兰度集团股东Riccardo Ferretto、Paola Ferretto、Gian Carlo Ferretto签署了《股权收购协议》， 东方精工拟以自筹资金584万欧元购买弗兰度集团股东持有的弗兰度集团25%股份；同时，东方精工拟以自筹资金500万欧元 对弗兰度集团进行增资。弗兰度集团股权转让及增资事项完成后，东方精工本次投资累计支付1084万欧元，合计持有弗兰度 集团40%股份（详见公司于2015年7月6日发布的《关于与意大利FERRETTO GROUP签署合作意向书的公告》）（公告编号 2015-027）。 2015年10月23日， 公司已完成上述股权转让及增资事项 （详见公司于2015年10月24日发布的 《关于参股意大利FERRETTO GROUP的进展公告》）（公告编号2015-044）。

内容: 收购百胜动力80%股权的事项

内容: 2015年5月24日，公司与顺益投资股东韩念仕、杨亮、百胜动力股东捷电有限公司（香港）在江苏省苏州市分别签署了 《广东东方精工科技股份有限公司与韩念仕、杨亮关于苏州顺益投资有限公司之股权购买协议》（以下简称“《股权购买协 议》”）、《广东东方精工科技股份有限公司与捷电有限公司关于苏州百胜动力机器股份有限公司之股份购买协议》，公司 以人民币32,500万元购买顺益投资100%股份、以人民币7,500万元购买香港捷电持有的百胜动力15%股份，并购资金来源为 公司自筹资金。交易完成后，公司将直接及间接持有百胜动力80%股份，其中通过韩念仕、杨亮转让给公司的顺益投资间接 持有的百胜动力65%股份、直接持有香港捷电转让给公司的百胜动力15%股份（详见公司于2015年5月26日发布的《收购苏 州百胜动力机器股份有限公司80%股份的公告》）（公告编号2015-020）。 2015年7月14日，公司已向苏州百胜动力机器股份有限公司支付了关于收购其80%股份的首期收购价款，并办理完成了 股权交割手续（详见公司于2015年7月16日发布的《关于收购苏州百胜动力机器股份有限公司80%股份完成交割公告》） （公 告编号2015-031）。

内容: 除上述事项之外，公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

内容: 十九、公司子公司重大事项

内容: 二十一、公司债券相关情况

内容: 公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 单位：股 本次变动前 数量 一、有限售条件股份 其他内资持股 比例 发行新 股 本次变动增减（＋，－） 送股 公积金转股 其他 小计 本次变动后 数量 比例

内容: 经公司2015年4月20日召开的第二届董事会第二十三次会议，以及2015年5月12日召开的2014年年度股东大会审议通过 《关于2014年度利润分配预案的议案》：以2014年12月31日的公司总股本362,870,000股为基数，向全体股东每10股派发现金 红利0.3元 （含税） 共派发现金红利10,886,100元 ， （含税） 同时以资本公积金向全体股东每10股转增6股， ， 共转增217,722,000 股，转增后公司总股本为580,592,000股，转增金额未超过2014年末“资本公积——股本溢价”的余额；不送红股。剩余未分配 利润136,255,254.21元，结转以后年度分配。2015年5月19日，公司发布《2014年度权益分配实施公告》，本次股份转增完成 后，公司总股本变更为580,592,000股（详见巨潮资讯网公告编号2015-019）。

内容: 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、2015年4月20日，公司第二届董事会第二十三次会议，第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于2014年度利润分 配预案的议案》（详见巨潮资讯网，公告编号2015-014）。 2、2015年5月12日，公司2014年年度股东大会审议通过《关于2014年度利润分配预案的议案》（详见巨潮资讯网，公告 编号2015-019）。

内容: 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响。 √ 适用 □ 不适用 按照最新股本580,592,000股摊薄计算，2014年度基本每股收益为0.15元，稀释每股收益为0.14元，归属于公司普通股股东的 39

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 每股净资产为1.54元。

内容: 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股 数 96,540,880 售股数 0 售股数 58,676,178 数 限售原因 解除限售日期 所持限售股每年年初按上年末持股数的 25%解除限售。 所持限售股每年年初按上年末持股数的 25%解除限售。 所持限售股每年年初按上年末持股数的 25%解除限售。所持限制性股票按限制性 股票激励计划解锁。 所持限售股每年年初按上年末持股数的 25%解除限售。所持限制性股票按限制性 股票激励计划解锁。 所持限制性股票按限制性股票激励计划 解锁。 所持限制性股票按限制性股票激励计划 解锁。 所持限制性股票按限制性股票激励计划 解锁。 所持限制性股票按限制性股票激励计划 解锁。 所持限制性股票按限制性股票激励计划 解锁。 所持限制性股票按限制性股票激励计划 解锁。 所持限制性股票按限制性股票激励计划 解锁。 所持限制性股票按限制性股票激励计划 解锁。 所持限制性股票按限制性股票激励计划 解锁。

内容: 640,000 股权激励限售股

内容: 416,000 股权激励限售股

内容: 416,000 股权激励限售股

内容: 416,000 股权激励限售股

内容: 416,000 股权激励限售股

内容: 416,000 股权激励限售股

内容: 416,000 股权激励限售股

内容: 416,000 股权激励限售股

内容: 416,000 股权激励限售股

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 所持限制性股票按限制性股票激励计划 解锁。 --

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 经公司2015年4月20日召开的第二届董事会第二十三次会议，以及2015年5月12日召开的2014年年度股东大会审议通过 《关于2014年度利润分配预案的议案》：以2014年12月31日的公司总股本362,870,000股为基数，向全体股东每10股派发现金 红利0.3元 （含税） 共派发现金红利10,886,100元 ， （含税） 同时以资本公积金向全体股东每10股转增6股， ， 共转增217,722,000 股，转增后公司总股本为580,592,000股，转增金额未超过2014年末“资本公积——股本溢价”的余额；不送红股。剩余未分配 利润136,255,254.21元，结转以后年度分配。2015年5月19日，公司发布《2014年度权益分配实施公告》，本次股份转增完成 后，公司总股本变更为580,592,000股。

内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股 年度报告披 报告期末普通 股股东总数 34,973 露日前上一 月末普通股 股东总数 年度报告披露日 报告期末表决权恢复的优先 32,904 股股东总数（如有） （参见注 8） 前上一月末表决 0 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东性 质 境内自 然人 境内自 35.65% 206,956,078 19.45% 112,928,209 78,234,904 42,411,391 41 155,217,058 84,696,156 51,739,020 28,232,053 报告期末持 报告期内增 持有有限售条 股数量 减变动情况 件的股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 股份状态 数量 质押或冻结情况 0

内容: 李鸿雁 中国对外经济 贸易信托有限 公司－华夏财 富 1 号证券投 资单一资金信 托计划 云南国际信托 有限公司－云 瑞通汇集合资 金信托计划 刘武才 中国建设银行 股份有限公司

内容: －华夏盛世精 其他 选混合型证券 投资基金 云南国际信托 有限公司－云 瑞鼎盛证券投 其他 资集合资金信 托计划 战略投资者或一般法 人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如 有） （参见注 3） 上述股东关联关系或 一致行动的说明 无

内容: 唐灼林先生和唐灼棉先生为兄弟关系。2010 年 8 月 18 日，两人签订了《一致行动协议书》 ，属于一 致行动人。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类

内容: 股东名称 唐灼林 唐灼棉

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 阮元 李鸿雁 中国对外经济贸易信托有限公 司－华夏财富 1 号证券投资单 一资金信托计划 云南国际信托有限公司－云瑞 通汇集合资金信托计划 刘武才 中国建设银行股份有限公司－ 华夏盛世精选混合型证券投资 基金 云南国际信托有限公司－云瑞 鼎盛证券投资集合资金信托计 划 民生证券股份有限公司 前 10 名无限售流通股股东之

内容: 间， 以及前 10 名无限售流通股 唐灼林先生和唐灼棉先生为兄弟关系。2010 年 8 月 18 日，两人签订了《一致行动协议书》 ， 股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 前 10 名普通股股东参与融资 融券业务情况说明（如有） （参 无 见注 4） 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 属于一致行动人。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。

内容: 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 唐灼林 唐灼棉 主要职业及职务 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 43 中国 中国 详见本报告"第八节 无 国籍 否 否 董事、监事、高级管理人员和员工情况" 是否取得其他国家或地区居留权

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内容: 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 唐灼林 唐灼棉 主要职业及职务 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 中国 中国 详见本报告"第八节 无 国籍 否 否 董事、监事、高级管理人员和员工情况" 是否取得其他国家或地区居留权

内容: 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。

内容: 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

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内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

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内容: 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期减 持股份 其他增减变 期末持股数 数量 （股） 0 77,232,704 206,956,078 动（股） （股）

内容: 任期起始 任期终止 期初持股数 日期 日期 （股）

内容: 本期增持 股份数量 （股）

内容: 副董事长 董事、总经 理 董事

内容: 监事 职工代表监 事 财务总监

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内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 公司在本报告期内未发生董事、监事、高级管理人员的变动。

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 唐灼林，中国国籍，1963年生，无境外永久居留权。曾任南海桂城东二塑料纺织厂厂长、南海市桂城东二印刷机械厂厂 长。自1996年以来，任东方机械董事长、总经理兼总工程师，2003年、2005年、2009年获评佛山市南海区优秀科技工作者。 现任公司董事长兼总工程师、东方精工（香港）董事、东方精工（荷兰）董事、佛斯伯（意大利）董事、百胜动力董事、佛 斯伯（佛山）董事，欧德佛董事、中国包装联合会第七届理事会常务理事、中国包装联合会纸制品包装委员会代表大会副主 任、广东省食品和包装机械行业协会常务副会长。 邱业致女士，中国国籍，1972年生，工商管理硕士，无境外永久居留权。自1996年以来，历任东方机械总经理办公室主 任、总经理助理、营运总经理、副总经理。2010年7月至2013年10月任公司董事会秘书，现任佛斯伯（意大利）董事、百胜 动力董事、弗兰度集团董事、佛斯伯（佛山）董事、欧德佛董事、嘉腾机器人董事，现任公司董事、总经理。 张弛先生，中国国籍，1982年7月出生，2005年毕业于美国南加州大学，本科学历，计算机专业。曾任IBM业务咨询部 咨询顾问， 新纳投资咨询有限公司直接投资部任项目经理， 中国建银投资有限责任公司直接投资部助理投资经理、 投资经理、 高级投资经理；现任建投投资有限责任公司投资业务部董事总经理。 李克天先生，中国国籍，1958年生，博士学历，教授，无境外永久居留权。现任广东工业大学机电工程学院包装工程系 主任、广东省CIMS重点实验室副主任。任中国包装联合会包装教育委员会副秘书长、广东食品与包装机械行业协会常务理 事、广东省机械工程学会高级会员。曾主持多项国家自然科学基金项目、省自然科学基金项目。现任公司独立董事。 黄滨先生，中国国籍，1956年生，本科学历，副主任中药师，无境外永久居留权。历任广东省中药质量监测部副站长、 广东省中药研究所科技科科长、所长助理、广州市香雪制药股份有限公司投资部经理，现任广州市香雪制药股份有限公司董 事、董事会秘书、副总经理。抚松长白山人参市场投资发展有限公司董事。现任公司独立董事。 郝世明先生，中国国籍，1967年生，本科学历，注册会计师，无境外永久居留权。曾任吉林省石油化学工业厅财务处副 主任科员、深圳市会计师事务所项目经理、证券二部副经理、深圳市鹏城会计师事务所有限公司合伙人，现任上海众华沪银 会计师事务所有限公司合伙人、深圳拓邦股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。

内容: 2、监事会成员 周德永先生，中国国籍，1983年生，大学学历，无境外永久居留权。曾任广东荣嘉化工科技有限公司人事行政部主管。 自2011年以来，任东方精工企业文化与员工关系专员、人力资源部学习发展专员。现任公司人力资源部副部长、公司监事会 主席。 岑美玲女士，中国国籍，1979年生，大专学历，无境外永久居留权，曾任在佛山市威利达金属制品有限公司，产品工艺 员。自2004年以来，任东方机械总经理办公室核价工程师。现任公司监事。 赵修河先生，中国国籍，1971年出生，中专学历，中共党员，无境外永久居留权，2006年2月进入东方精工，任行政副 主任。现任公司职工代表监事。

内容: 3、高级管理人员 邱业致女士，公司董事、总经理，参见董事会成员简介。 涂海川先生，中国国籍，1980年生，无境外永久居留权。上海财经大学会计学、财政学本科双学位，注册会计师。2004 年3月-2009年7月任广东大华德律会计事务所审计四部审计经理；2010年5月-2010年11月任广西赛富投资有限公司投资总监； 47

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内容: 2010年12月-2011年11月任广东东方精工科技股份有限公司财务经理。现任公司财务总监。 杨雅莉女士，中国国籍，1977年生，复旦大学金融学硕士，曾任职于深圳世纪星源股份有限公司、深圳市广深投资发展 有限公司、东海证券有限责任公司投资银行部项目经理，中信建投证券股份有限公司投资银行部副总裁职级。现任公司董事 会秘书、副总经理。 徐震先生，中国国籍，1976年出生，本科学历，无境外永久居留权，2007年至2011年期间，曾在马拉齐贸易（上海）有 限公司担任全国销售总监，2011年至2014年期间，在英格索兰（上海）贸易有限公司担任亚太市场经理。现任公司营销部副 总经理。

内容: 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 2013年01月30 日 2013年10月29 日 2014年03月26 日 2014年09月30 2017 年 09 月 30 日 日 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 否

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 建投投资有限责任公司 广东工业大学机电工程学院

内容: 投资业务部董事总经理 教授 2005年05月01 日

内容: 广州市香雪制药股份有限公司 上海众华沪银会计师事务所有 限公司 深圳拓邦股份有限公司

内容: 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高管管理人员报酬需经薪酬与考核委员会审议通过后提请董事会审议批准，决策程序符合《公司法》、《公司 章程》和《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的相关规定。报告期内，公司已向董事、监事及管理人员全额支付薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 唐灼林 唐灼棉 邱业致 涂海川 李克天 黄滨 郝世明 徐震 周德永 岑美玲 赵修河 杨雅莉 合计 职务 董事长 副董事长 总经理 财务总监 独立董事 独立董事 独立董事 副总经理 监事会主席 监事 职工监事 董事会秘书 --性别 男 男 女 男 男 男 男 男 男 女 男 女 -年龄 任职状态 52 现任 50 现任 43 现任 35 现任 59 现任 60 现任 48 现任 39 现任 33 现任 36 现任 45 现任 38 现任 -从公司获得的税 是否在公司关联 前报酬总额 39.42 否 33.72 否 33.72 否 20.43 否 4.48 否 4.48 否 4.48 否 20.94 否 11.53 否 6.1 否 10.03 否 21.96 否 211.29 -方获取报酬

内容: 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 49

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内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 母公司在职员工的数量（人） 主要子公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 当期领取薪酬员工总人数（人） 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 高中及以下 大专、本科 硕士及以上 合计 数量（人） 730 424 64 1,218 专业构成人数（人） 102 161 697 38 220 1,218 446 763 1,218 1,218 13

内容: 公司的薪酬政策由职位薪酬、绩效薪酬、能力薪酬和福利津贴这四个主要部分组成，公司采取三位一体的宽带薪酬体系，公 司每一个员工的薪酬都是由其职位价值、能力、绩效三个方面来决定或影响的。

内容: 公司有建立基于任职资格标准的课程体系，培训需求主要来源于任职资格认证结果、绩效改进、以及人才培养计划等几个方 面。培训的实施主要有内部公开课、名师大讲堂、跨部门实践辅导学习、学习沙龙和外出学习交流等多种学习方式。

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规以及监管部门的规章、规范性文件的要求，不断完善公司法 人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司运作规范，信息披露规范，公 司没有收到被监管部门采取行政监管措施的文件。 （一）关于股东与股东大会 公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大 会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平 等地位，充分行使自己的权利。 （二）关于公司和控股股东 公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营 活动的情况发生。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营 能力。 （三）关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会由6名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人 数和人员构成符合法律、法规要求。报告期内，公司全体董事能积极严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规 则》的规定，认真出席董事会会议和股东大会会议，积极参加对相关知识的培训，提高业务知识，勤勉尽责。公司董事会会 议的召集、召开和表决程序规范，日常运作规范。 （四）关于监事和监事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举监事，公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表监事，监事会 的人数和人员构成符合法律、法规要求。监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、高级管理 人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。监事会会议召集、召开和表决程序符合《公司法》、 《公司章程》和《监事会议事规则》的规定。 （五）关于信息披露与透明度 报告期内,公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理办法》的规定，履行信息披露义务；公司能真实、准确、 完整、及时地披露信息，没有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，确保所有投资者有平等机会获取公司信息，增加了公司透 明度，切实发挥了保护中小投资者知情权的作用。 （六）关于内部审计制度 公司设立了内部审计部门，配置了3名专职审计人员，在董事会审计委员会的领导下对公司及子公司的经济运行质量、 经济效益、内控的制度和执行、各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。

内容: 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

内容: 公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立、健全了公司 法人治理结构。公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自 51

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 主经营能力。 公司所有的生产经营或重大事项均根据 《公司章程》 及相关制度的规定由经理层、 董事会、 股东大会讨论确定， 不存在受控于控股股东、实际控制人的情形。 1、资产独立情况 公司系由有限责任公司整体变更而来，股份改制之前资产和人员全部进入股份公司，拥有独立完整的经营资产。整体变 更后，公司拥有生产经营所需的全部生产经营性资产，没有产权争议。公司拥有与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统 和配套设施，具有独立的原材料采购和产品销售系统。公司资产与股东、实际控制人严格分开，不存在股东、实际控制人侵 占公司资产的情况。 2、人员独立情况 公司具有完全独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，并根据《劳动法》和公司劳动管理制度等有关规 定与公司员工签订劳动合同。公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、 《公司章程》的规定选举产生，总经理、 副总经理、 财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在公司专职工作并在公司领薪。 公司的实际控制人唐灼林先生在公司 任董事长，在参与公司管理过程中，实际控制人依据《公司法》及《公司章程》的相关规定，依法行使其职权。 3、财务独立情况 公司设有独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立、完善的财务核算体系，具有规范的财务制度，并实施了 有效的财务监督管理制度和内部控制制度，能够根据《公司章程》的相关规定并结合自身的情况独立作出财务决策，独立核 算、自负盈亏。公司独立开设银行账户，不存在与控股股东、实际控制人共用银行账户的情况；公司作为独立的纳税人，依 法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，与股东单位无混合纳税现象。 4、机构独立情况 公司根据 《公司法》 《公司章程》 和 的要求， 设置股东大会作为最高权力机构、 董事会为决策机构、 监事会为监督机构， 具有完备的法人治理结构。公司具有完备的内部管理制度，设有相应的办公机构和经营部门，各职能部门分工协作，形成有 机的独立运营主体，不受控股股东和实际控制人的干预。 5、业务独立情况 公司业务独立于控股股东，拥有独立完整的供应、生产和销售系统，独立决定经营方针、经营计划，能够独立支配和使 用人、 物等要素， 财、 顺利组织和实施生产经营活动。 公司在业务上完全独立， 不存在依赖第一大股东和实际控制人的情形； 公司股东在业务上与公司之间不存在同业竞争关系，且公司主要股东已承诺不开展经营与公司可能发生同业竞争的业务。

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 会议届次 2015 年第一次临 时股东大会 会议类型 投资者参与比例 召开日期 2015 年 03 月 06 日 披露日期 2015 年 03 月 07 日 披露索引 巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn） ， 2015 年第一次临时股东大会决议公告 （公告编号：2015-005） 巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn） ， 2014年度股东大会决议公告 （公告编号： 2015-018）

内容: 2014 年度股东大 会

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2015 年第二次临 时股东大会

内容: 巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn） ， 2015 年第二次临时股东大会决议公告 （公告编号：2015-023） 巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn） ， 2015 年第三次临时股东大会决议公告 （公告编号：2015-031） 巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn） ， 2015 年第四次临时股东大会决议公告 （公告编号：2015-042） 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 2015 年第五次临时股东大会决议公告 （公告编号：2015-049）

内容: 2015 年第三次临 时股东大会

内容: 2015 年第四次临 时股东大会

内容: 2015 年第五次临 时股东大会

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 郝世明 李克天 黄滨 独立董事列席股东大会次数 本报告期应参加 董事会次数 14 14 14 现场出席次数 13 14 14 以通讯方式参加 次数 1 0 0 委托出席次数 0 0 0 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 0否 0否 0否 5

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事认真履行职责，对公司收购百胜动力80%股权、内保外贷、募集资金用途变更及日常关联交易等事 53

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 项发表了独立意见，并利用自己的专业优势，对公司的经营管理、规范运作提出了合理的建议，均被采纳。

内容: 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

内容: 公司董事会下设四个专门委员会，分别为：审计委员会、提名委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会。报告期内， 各专门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律、法规、规范性文件和公司各专门委员会的《实施细则》开展相关工作。 1、审计委员会 报告期内，董事会审计委员会根据《公司章程》和《审计委员会实施细则》的规定，积极履行审计委员会职责。报告 期内，各委员重点关注了公司财务信息及其披露、内控制度的建立和执行、内部审计工作进展、募集资金的存放和使用、投 资并购等事项，并就年报工作相关事宜与外部审计机构作了必要的沟通和督促。 2、提名委员会 报告期内，董事会根据《公司章程》和《提名委员会实施细则》的规定，积极履行提名委员会职责。 3、薪酬与考核委员会 报告期内，董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》和《薪酬与考核委员会实施细则》的规定，积极履行薪酬与考 核委员会职责。报告期内，薪酬与考核委员会主要审议确定了公司2015年董事及高级管理人员的薪酬情况，形成决议并提交 董事会审议。 4、战略委员会 报告期内，董事会战略委员会根据《公司章程》、《战略委员会实施细则》的规定，积极履行战略委员会职责。报告 期内，战略委员会为公司年度经营管理战略主题进行了剖析，对通过并购实现公司跨越式发展进行了讨论，并对公司重大融 资和投资活动进行了审核。

内容: 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况

内容: 公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完 成情况等进行考评，考核情况与薪酬和绩效直接挂钩。由此，公司年度经营目标分解落实、责任明确，有效地调动经理班子 的积极性和创造性，促进了公司的健康发展。

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 26 日 54

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例

内容: 具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） ，公告编号 2016-018《广东东方 精工科技股份有限公司 2016 年内部控制评价报告》 100.00%

内容: 发生的 1、 财务报告重大缺陷的迹象包 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、 括：①公司董事、监事和高级 可能性作判定。 管理人员的舞弊行为；②公司 1、重大缺陷 更正已公布的财务报告；③注 如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效 册会计师发现的却未被公司内 果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷；另外，以下迹象 部控制识别的当期财务报告中 通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷： ①公司决策程序不科 的重大错报；④审计委员会和 学， 如决策失误， 导致企业并购后未能达到预期目标； ②违犯国家法律、 审计部门对公司的对外财务报 法规，如产品质量不合格；③管理人员或关键技术人员纷纷流失；④媒 告和财务报告内部控制监督无 体负面新闻频现； ⑤内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到 效。 整改；⑥重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。

内容: 2、 财务报告重要缺陷的迹象包 2、重要缺陷 定性标准 括：①未依照公认会计准则选 如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大 择和应用会计政策；②未建立 效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；另外，以下迹 反舞弊程序和控制措施；③对 象通常表明非财务报告内部控制可能存在重要缺陷： ①重要业务制度或 于非常规或特殊交易的账务处 系统存在的缺陷；②决策程序导致出现重要失误；③关键岗位业务人员 理没有建立相应的控制机制或 流失严重；④内部控制内部监督发现的重要缺陷未及时整改；⑤其他对 没有实施且没有相应的补偿性 公司产生较大负面影响的情形。 控制；④对于期末财务报告过 3、一般缺陷 程的控制存在一项或多项缺陷 如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果，或加大效果的不 且不能合理保证编制的财务报 确定性，或使之偏离预期目标为一般缺陷；另外，以下迹象表明非财务 表达到真实、完整的目标。 报告内部控制可能存在一般缺陷：一般业务制度或系统存在缺陷；内部 3、 一般缺陷是指除上述重大缺 控制评价的结果显示一般缺陷未得到整改根据上述认定标准， 结合日常 陷、重要缺陷之外的其他控制 监督和专项监督情况， 本次内部控制评价过程中未发现报告期内存在重 缺陷。 要缺陷和重大缺陷。 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致 以公司税前利润为基数进行定 量判断，对金额超过税前利润 定量标准 总额 5%的错报认定为重大错 报，对金额超过税前利润总额 3%的错报认定为重要错报， 其 余为一般错报。 或导致的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单 独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 0.5%， 则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%认定为重要缺 陷；如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能 导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺 陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额 0.5%但小于 1%则认定为 重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。

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内容: 财务报告重大缺陷 数量（个） 非财务报告重大缺 陷数量（个） 财务报告重要缺陷 数量（个） 非财务报告重要缺 陷数量（个） 0 0 0 0

内容: 十、内部控制审计报告或鉴证报告

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内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准无保留审计意见 2016 年 04 月 25 日 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 信会师报字[2016]第 310521 号 陈卫武、卢志清

内容: 审计报告正文 信会师报字[2016]第 310521 号 广东东方精工科技股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了后附的广东东方精工科技股份有限公司（以下简称东方精工）财务报表，包括2015年12月31日的合并及公司 资产负债表、2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是东方精工管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并 使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为， 东方精工财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了东方精工2015年12月31日的合 并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。

内容: 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈卫武 中国注册会计师：卢志清 中国· 上海 二O一六年 四月二十五日 57

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内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

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内容: 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款

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内容: 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 主管会计工作负责人：涂海川

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内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：唐灼林 主管会计工作负责人：涂海川 会计机构负责人：涂海川

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 21,539,223.16 55,790,303.09 24,269,421.63 2,730,198.47 21,539,223.16 65,146,867.62 9,356,564.53 55,790,303.09 295,393.29 14,139,000.14 10,136,873.14 65,681.25 6,451.65 896,231.62 64,025,926.09 1,223,545.77 685,674.32 102,604.24 6,839.09 295,393.29 896,231.62

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内容: 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 67 17,220,048.43 26,085,158.25 1,288,087,597.31 733,799,855.78 5,501,978.19 36,854,504.44 999,785,791.92 652,196,546.05 1,244,782,390.63 957,429,309.29 本期发生额 上期发生额

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内容: 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 68 244,737,729.94 448,196,066.99 237,689,291.45 444,289,466.99 7,048,438.49 3,906,600.00 270,250,157.74 -251,488,181.14 148,309,949.66 292,757,228.29 43,074,872.08 182,750,898.05 18,000,000.00 18,761,976.60 2,894,769.41 761,976.60 2,292,306.35 602,463.06 234,614,309.31 160,009,329.93

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

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内容: 7、合并所有者权益变动表

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内容: 8、母公司所有者权益变动表

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内容: 广东东方精工科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为南海市东方纸箱机械实业有限公司，成立于1996 年12月9日，并取得了注册号为440682000040868的《企业法人营业执照》。2011年8月，经中国证券监督管理委员会证监许 可［2011］1237号文《关于核准广东东方精工科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司向社会公众发行 人民币普通股，于2011年8月在深圳交易所挂牌上市。 本公司所属瓦楞纸箱印刷机械成套设备行业。 截至2015年12月31日止，本公司累计发行股本总数580,592,000股，注册地：佛山市南海区狮山大道北段，总部地址：广 东省佛山市南海区狮山镇强狮路2号。 本公司主要经营范围为：加工，制造，销售：纸箱印刷机及配件，通用机械及配件；货物进出口、技术进出口（法律、 行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）。 本公司的实际控制人为唐灼林、唐灼棉。 本财务报表业经公司全体董事于2016年4月25日批准报出。

内容: 截至2015年12月31日止，本公司合并财务报表范围内直接持有的子公司如下： 直接持有的子公司名称 佛山市南海威科东盟铁工实业有限公司（“威科东盟”） 东方精工（香港）有限公司（“香港东方”） Dong Fang Precision(Netherland)Cooperatief U.A.（“荷兰东方”） 佛山市南海欧德佛智能设备有限公司（“欧德佛”） 广东佛斯伯智能设备有限公司（“广东佛斯伯”） 苏州顺益投资有限公司（“顺益投资”） 广东弗兰度智能物流系统有限公司（“广东弗兰度”）

内容: 截至2015年12月31日止，本公司合并财务报表范围内间接持有的子公司如下： 间接持有的子公司名称 Fosber S.p.A. Fosber Container Machinery LTD. （“Fosber 美国”） 佛斯伯（机械）天津有限公司（“Fosber 天津”） 苏州百胜动力机器股份有限公司（“百胜动力”）

内容: 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 本公司无影响持续经营能力的事项， 预计未来十二个月内具备持续经营的能力， 本公司的财务报表系在持续经营为假设的基 础上编制。

内容: 五、重要会计政策及会计估计

内容: 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“（二十五）、收入”。

内容: 1、遵循企业会计准则的声明

内容: 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关 信息。

内容: 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

内容: 本公司营业周期为12个月。

内容: 公司名称 本公司以及中国境内各子公司 Fosber.S.P.A Fosber美国 香港东方 荷兰东方 人民币 欧元 美元 美元 欧元 记账本位币

内容: 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

内容: 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉） 在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并 80

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

内容: 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围

内容: 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入 合并财务报表。

内容: 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司， 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 对于同一控制下企业合并取得的子公司， 以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进 行调整。 子公司所有者权益、 当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、 合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的， 视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。 在取得被合并方控制权之前持有的股权投资， 在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、 其他综合收益以及其他净资产变动， 分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的， 对于购买日之前持有的被购买方的股权， 本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量， 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。 购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、 其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的， 与其相关的其 他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时， 对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额， 计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 81

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的， 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、 条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的， 本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的， 在丧失控制权之前， 按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 （或合并日） 开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额， 调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

内容: 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

内容: 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。

内容: 8、现金及现金等价物的确定标准

内容: 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 82

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 9、 外币业务和外币报表折算

内容: 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算， 由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确 定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

内容: 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 包括交易性 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； 持有至到期投资； 应收款 项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权， 以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是， 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。 83

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时， 采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资 产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的， 则终止确认现存金融负债或其一部分， 同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时， 终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的， 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。 只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外， 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查， 如果 有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降， 或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性 的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具， 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 84

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：债务工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重 大不利变化，使债务工具投资人可能无法收回投资成本。 本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的市场上交易活跃的权 益性投资，超过50%的跌幅则认为属于严重下跌。 公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过6个月，则认为属于“非暂时性下跌”。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

内容: 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收账款或其他应收款余额的 10%以上 （含 10%） 的款项。 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入 相应组合计提坏账准备。

内容: （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

内容: 组合名称 账龄组合 国外组合 合并范围内关联方组合 无风险组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 85 应收账款计提比例 1.00% 5.00% 10.00% 30.00% 50.00% 100.00% 其他应收款计提比例 1.00% 5.00% 10.00% 30.00% 50.00% 100.00% 账龄分析法 其他方法 其他方法 其他方法 坏账准备计提方法

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 国外组合(个别认定法) 合并范围内关联方组合(个别认定法) 无风险组合(个别认定法) 应收账款计提比例 1.83% 0.00% 0.00% 其他应收款计提比例 0.00% 0.00% 0.00%

内容: （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

内容: 有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销、破产或 单项计提坏账准备的理由 死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回，现金流量严 重不足等情况的。 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关 坏账准备的计提方法 组合中分离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

内容: 1、存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、库存商品、发出商品、低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 库存商品、发出商品和在产品成本包括原材料、直接人工、其他直接成本以及按正常生产能力下适当比例分摊的间接生 产成本，还包括相关的利息支出。各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金 额计入当期损益。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本年年末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。

内容: 13、划分为持有待售资产

内容: 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应 权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。

内容: 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制， 是指按照相关约定对某项安排所共有的控制， 并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。 本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的， 被投资单位为本公司 的合营企业。 重大影响， 是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 因 追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的， 在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额， 调整股本溢价， 股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并： 公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的， 按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和， 作为改按成本法核算的 初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠； 不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 87

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 公司对子公司的长期股权投资， 采用成本法核算。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资， 采用权益法核算。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额， 不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益， 同时 调整长期股权投资的账面价值； 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分， 相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础， 并按照公司的会 计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财 务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此 基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营 企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的 会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 因被投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益， 按比例结转入当期损益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则核算， 其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的， 在 编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取 得时即采用权益法核算进行调整； 剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 改按金融工具确认和计量准 则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的， 在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权采用成本法或权益法 核算的， 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转； 处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

内容: 投资性房地产计量模式：成本法计量 88

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、 已出租的建筑物 （含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于 出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。 对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资 产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

内容: 16、固定资产 （1）确认条件

内容: 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产 在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地 计量。

内容: 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各 组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产， 能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提 折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。

内容: （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

内容: 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所 有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所 租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承 租开始日， 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

内容: 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出， 作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产 在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成 89

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额

内容: 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产， 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工， 但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 暂停资本化期间 则借款费用暂停资本化； 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、 且中断时间连续超过3个月的， 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序， 则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款， 以专门借款当期实际发生的借款费用， 减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款， 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。

内容: 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试

内容: 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产， 以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值 与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 90

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产， 在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 土地使用权 土地所有权 商标及专利 软件 预计使用寿命(年) 40-50 土地证使用期限 永久 境外土地证 5-10 使用年限 10 预计使用年限 依据

内容: 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 本年非同一控制下企业合并的子公司Fosber S.P.A位于意大利的土地所有权具有永久期限，公司认为在可预见的将来该 土地所有权均会使用并带给公司预期的经济利益流入，故认定其使用寿命为不确定。 本年非同一控制下企业的子公司Fosber S.P.A以及Fosber美国所注册的商标按照法律规定具有使用寿命， 但是在保护期届 满时，Fosber S.p.A以及Fosber美国可以较低的手续费申请延期。此外，有关的调查表明，上述商标权所依附产品的市场需求 是长期的，公司将从上述商标的产品中长期受益。 因此， 本公司将商标使用权确认为使用寿命不确定的无形资产每期末， 对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复 核。 经复核，上述无形资产的使用寿命仍为不确定。

内容: （2）内部研究开发支出会计政策

内容: 1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2、开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 91

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准 备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组确定资 产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。 公允价值难以可靠计 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较， 确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值 （包括所分摊的商誉 的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

内容: 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1.摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2.摊销年限 （1）固定资产改良支出按该固定资产的剩余使用年限摊销； （2）其他费用按受益年限分3-5年平均摊销。

内容: 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法

内容: 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金， 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

内容: （2）离职后福利的会计处理方法

内容: （1） 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险， 在职工为本公司提供服务的会计期间， 按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间， 并计入当期损 益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务， 包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务， 根据资产负债表日 与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本； 重新计量设定 受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益， 并且在后续会计期间不转回至损益， 在原设定受益计划终止时在 权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

内容: （3）辞退福利的会计处理方法

内容: 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时， 或确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

内容: （4）其他长期职工福利的会计处理方法 23、预计负债

内容: 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或 有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

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内容: 本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按 照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每 个资产负债表日， 本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、 是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作 出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具 的公允价值采用Black-Scholes模型确定，在满足业绩条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加 资本公积。 可行权日之前， 于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本 公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场 条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工 具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择 满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权 益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的， 则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式， 对所授予的替代权益工具进行处理。

内容: 1、销售商品收入的确认一般原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 国内瓦楞纸板线相关业务： 内销模式： 内销整机销售以客户付完提货款并且货物出库后作为收入的确认时点， 内销配件销售以双方对账确认作为收 入的确认时点，对账后开票确认收入。 外销模式：外销整机及配件以货物报关并取得经海关核准的报关单、货物装船并取得货物提单为收入确认时点。 国内动力机业务： 内销模式：以货物发出且开具发票作为收入的确认时点； 外销模式：以货物报关并取得经海关核准的报关单、货物装船并取得货物提单为收入确认时点。 国外瓦楞纸板线相关业务： 纸板线销售：以产品安装并取得验收单作为销售确认时点； 提供劳务收入： 在机器设备试运行完成， 提供完成安装培训等劳务服务之后取得公司的商品验收单时确认提供劳务收入。

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内容: 26、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

内容: 政府补助， 是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。 分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 1、类型 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无 形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为： 政府文件有明确规定款项使用用途， 并且该款项预计使用方向预计 将形成相关的资产； 对于政府文件未明确规定补助对象的， 本公司将政府补助划分为与资产相关的判断依据为： 除公司将其用途指定为与资 产相关外，将其计入当期损益。 2、确认时点 收到政府相关补助时，将其确认为政府补助。 3、会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。

内容: （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

内容: 1、类型 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将该政府补助划分为与收益相关的具体标准为： 政府文件未规定使用用途， 并且该款项预计使用方向为补充流动 资金； 对于政府文件未明确规定补助对象的， 本公司将该政府补助划分为与收益相关的判断依据为： 除公司将其用途指定为与 资产相关外，将其计入当期损益。 2、确认时点 收到政府相关补助时，将其确认为政府补助。 3、会计处理 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期 间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

内容: 27、递延所得税资产/递延所得税负债

内容: 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产， 以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限， 确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： 商誉的初始确认； 除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 95

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利， 且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关， 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及 递延所得税负债以抵销后的净额列报

内容: 28、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法

内容: （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时， 公司将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公 司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相 关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时， 公司将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。

内容: （2）融资租赁的会计处理方法

内容: （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融 资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2） 融资租出资产： 公司在租赁开始日， 将应收融资租赁款， 未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。 公司发生的与出租交易相关的初始直接费用， 计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。

内容: 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更

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内容: 税种 计税依据 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 增值税 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 城市维护建设税 企业所得税 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 计征 按应纳税所得额计征 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 计征 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 计征 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 土地使用税 土地使用权证登记之土地面积 3 元/平方米 1.20% 2% 3% 7% 见下表 17% 税率

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 本公司*1 威科东盟 香港东方 荷兰东方 Fosber.S.P.A Fosber 美国 Fosber 天津 顺益投资 百胜动力*2 所得税税率 15% 核定征收 16.5% 20% 27.5% 39.21% 25% 25% 15%

内容: *1：本公司于2014年通过广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局高新技术企业 复审并于2015年取得其联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201444000719），有效期三年。在有效 期内减按15%税率缴纳企业所得税 97

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内容: *2：公司控股子公司百胜动力于2013年12月11日通过江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏 省地方税务局高新技术企业复审，批准取得高新技术企业证书（证书编号：GF201332000522），有效期三年，在 有效期内减按15%的税率计缴企业所得税。

内容: 七、合并财务报表项目注释

内容: 其中受限制的货币资金明细如下：

内容: 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 3、应收票据 （1）应收票据分类列示

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内容: （2）期末公司已质押的应收票据

内容: （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

内容: 单位： 元 项目 银行承兑票据 合计 期末终止确认金额 31,172,869.12 31,172,869.12 期末未终止确认金额

内容: 4、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 99 期末余额

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内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 应收账款 国外组合 合计 225,594,799.20 225,594,799.20 期末余额 坏账准备 4,127,854.61 4,127,854.61 计提比例（%） 1.83 1.83 年初余额 计提理由 个别认定法

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 2,769,129.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 本年计提坏账准备金额2,769,129.87元，无本报告期前期已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本报告期 又全额收回或转回，或在本报告期收回或转回比例较大的应收账款。

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 单位： 元 项目 国外应收款项 核销金额 1,673,493.95

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

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内容: 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

内容: 6、应收利息 （1）应收利息分类

内容: 7、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

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内容: 期末余额 类别 账面余额 金额 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 合计 18,000,000.00 49.55% 比例 坏账准备 金额 计提 比例 账面价值 金额 比例 账面余额

内容: 期初余额 坏账准备 金额 计提 比例 账面价值

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 其他应收款 无风险组合 其中：应收出口退税 小计 国外组合 合计 1,467,693.91 1,467,693.91 1,467,693.91 9,112,086.09 10,579,780.00 0.00 0.00 0.00 确定可以收回 确定可以收回 期末余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

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内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 58,687.77 元。

内容: （3）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 8、存货 （1）存货分类

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内容: 库存商品 委托加工物资 发出商品 半成品 合计

内容: 单位： 元 本期增减变动 宣告 被投资单位 期初余额 追加投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他 权益 变动 发放 现金 股利 或利 润 一、合营企业 104 计提 减值 准备 其他 期末 余额 减值 准备 期末 余额

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内容: TIRUNA USA 小计 二、联营企业 广东嘉腾机 器人自动化 有限公司 FERRETTO*1 小计 合计 其他说明

内容: *1 公司于2015年7月6日与弗兰度集团股东 Riccardo Ferretto、Paola Ferretto、Gian Carlo Ferretto（以下简称“弗兰度 家族”）签署了《股权收购协议》，以自筹资金584万欧元购买弗兰度家族持有的弗兰度集团25%股份。同时，以自 筹资金500万欧元对弗兰度集团进行增资。弗兰度集团股权转让及增资事项完成后，公司合计持有弗兰度集团40% 股份。

内容: 11、固定资产 （1）固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 电子设备 其他设备 合计

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内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提

内容: 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废

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内容: 12、在建工程 （1）在建工程情况

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 房屋扩建 合计 减值准备 账面价值 账面余额 976,392.83 976,392.83 减值准备 账面价值 976,392.83 976,392.83 期初余额

内容: 13、无形资产 （1）无形资产情况

内容: （4）汇率变动 影响 3.本期减少 金额 （1）处 置

内容: 4.期末余 额 二、累计摊销 1.期初余

内容: （3）汇率变动 影响 3.本期减 少金额 （1）处 置

内容: 4.期末余 额 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提

内容: 3.本期减 少金额 （1）处置

内容: 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 108

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内容: 14、商誉 （1）商誉账面原值

内容: 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 本公司非同一控制下企业合并百胜动力时，本公司支付合并对价折合人民币400,000,000.00元与本公司按照所占80%的 份额持有的百胜动力集团可辨认净资产的公允价值折合人民币的金额168,072,457.8元之间的差额231,927,542.20元确认为商 誉。 本年减少说明： *1：Fosber S.p.A本年商誉减少主要系汇率变动产生。 *2： 百胜动力商誉本年减少主要系百胜动力2015年及2016年预计无法实现承诺的业绩， 根据三方签订的股权收购协议中 的业绩补偿条款中约定的业绩补偿计算公式计算，交易对方2015年度应补偿8,895,596.10元，2016年预计需要补偿约 15,000,000.00元，对公司预计收到的补偿款金额调减了相应的商誉。 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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内容: 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: （2）未经抵销的递延所得税负债

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内容: （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

内容: 单位： 元 项目 递延所得税资产 递延所得税负债 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 或负债期末余额 28,438,356.90 18,289,665.53 期初互抵金额 或负债期初余额 23,610,396.41 12,754,623.42

内容: （4）未确认递延所得税资产明细

内容: （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

内容: 单位： 元 项目 预付购建长期资产款 合计 期末余额 期初余额 1,511,129.27 1,511,129.27

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内容: 18、短期借款 （1）短期借款分类

内容: 19、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 21、应付账款 （1）应付账款列示

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内容: 22、预收款项 （1）预收款项列示

内容: 23、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

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内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

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内容: 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 应付股利余额系限制性股票累计分红，待解禁后支付。

内容: 27、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款

内容: 28、一年内到期的非流动负债

内容: 单位： 元 项目 一年内到期的长期借款 合计 其他说明： *1：国外子公司Fosber.S.P.A与C.RISP. PT E LUCCHESIA签订长期借款合同，按合同约定，公司2016年需还款金额USD 1,000,000.00元，折合人民币7,095,200.00元。 *2： 国外子公司Fosber.S.P.A与BMO HARRIS BANK签订长期借款合同， 按合同约定， 公司2016年需还款金额USD 385,601.76 元，折合人民币2,513,020.51元。 期末余额 9,608,220.51 9,608,220.51 期初余额 1,585,440.80 1,585,440.80

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内容: 单位： 元 项目 递延收益-政府补助 合计 其他说明： 递延收益系公司收到的与资产相关的政府补助将于一年内摊销计入损益的部分，详见附注五、（三十二）。 期末余额 3,007,102.20 3,007,102.20 期初余额 1,116,666.67 1,116,666.67

内容: 30、长期借款 （1）长期借款分类

内容: 币种 借款起始日 借款终止日 利率（%） 原币余额

内容: 折合人民币余 借款条 抵（质）押 抵（质）押金 额 件 物 额

内容: 工商银行阿姆斯 EUR 特丹支行 中国银行股份有 EUR 限公司意大利米 兰支行

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内容: 31、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表

内容: （2）设定受益计划变动情况

内容: 单位： 元 项目 产品质量保证 合计 期末余额 43,226,413.34 43,226,413.34 期初余额 形成原因

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内容: 项目 政府补助 合计 涉及政府补助的项目：

内容: 单位： 元 负债项目 瓦楞纸板线政府 补助*1 金枫路旧厂房拆 迁补偿*2 合计 政府补助说明： *1：根据佛山市发展和改革局、佛山市经济和信息化局文件佛发改产业交通【2012】110号，公司取得专项政府补助2,010万 元，全部用于瓦楞纸板线项目生产设备采购，公司计入递延收益，按设备折旧年限18年进行分摊；该款项由佛山市财政局代 本公司支付设备采购款。 *2：依据产业调整，优化资产的需求，木渎镇政府正逐步打造“苏州东创科技园”国家级企业服务中心项目，对金枫路西侧科 技园规划区内企业实施政策性搬迁。2012年8月18日，公司子公司百胜动力和苏州市吴中区木渎镇新区建设管理委员会（以 下简称“新区管委会”）签订《土地使用权、房产（含地面建筑物）、设备收购协议》，将位于苏州市吴中区木渎镇金枫路18 号土地使用权、房产（含地面建筑物）转让给新区管委会，新区管委会支付本公司补偿款49,830,000.00元。搬迁补偿款扣除 搬迁资产的损失、搬迁费用后的余额37,808,710.67元属于与新厂房建设相关的递延收益，扣除评估增值部分的差额，在新厂 区的折旧年限内（20年）进行摊销。 18,890,278.33 148,830.31 148,830.31 3,301,214.54 2,184,547.87 18,890,278.33 -1,116,666.67 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外 额 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关

内容: 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 发行新股 股份总数 其他说明： 根据本公司2014年度股东大会决议， 以总股本362,870,000股为基数， 按每10股由资本公积转增6股， 共计转增217,722,000股， 并于2015年5月25日实施。 该次变更业经立信会计师事务所 （特殊普通合伙） 审验， 并于2015年6月30日出具了信会师报字[2015] 第310595号验资报告。 362,870,000.00 送股 公积金转股 217,722,000.00 其他 小计 217,722,000.00 580,592,000.00 期末余额

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内容: 其他资本公积 其中-权益工具的受理 合计

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1、资本溢价（股本溢价） 本年减少情况如下： 根据本公司2014年度股东大会决议，以总股本362,870,000股为基数，按每10股由资本公积转增6股减少股本溢价的金额 217,722,000元。 2、其他资本公积 本年减少情况如下： 本公司实施的限制性股票激励计划，由于第二阶段考核期未达到条件可解禁数量为0，冲回其他资本公积2,469,483.30元。

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 盈余公积本年增加系根据公司章程的规定，按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金。

内容: 单位： 元 项目 调整前上期末未分配利润 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 调整期初未分配利润明细： 1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)其他调整合计影响期初未分配利润元。 本期 214,785,671.02 214,785,671.02 64,838,185.14 2,153,922.32 10,886,099.98 266,583,833.86 上期 154,350,754.21 154,350,754.21 84,106,447.12 5,579,030.31 18,092,500.00 214,785,671.02

内容: 40、营业收入和营业成本

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内容: 税费 差旅费及业务招待费 收购及中介费用 办公费等其他 合计

内容: 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 合计 1,026,318.85 1,026,318.85 1,026,318.85 本期发生额 上期发生额

内容: 单位： 元 项目 本期发生额 122 上期发生额

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内容: 权益法核算的长期股权投资收益 合计

内容: 单位： 元 项目 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 政府补助 其他 违约金收入 合计 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 佛山市发展和改革局、佛山市经济和信息 化局专项政府补助 2014 年佛山市经济科技发展专项补助资 金 2014 年促进投保出口信用保险专项资金 区补助 2014 年省级扶持企业收购国际著名品牌 及促进外贸转型升级专项资金 2013 年第三、四季度南海区推进品牌战略 与自主创新项目扶持奖励 2012 年广东省外贸转型升级示范基地建 设资金（区补助） 出口企业开拓国际市场专项资金（2013 年 境内外展览项目） （区补助） 2013 年下半年进口贴息资金（第二批） 经济和科技促进局（科技信息）发明专利 年费资助 2014 年佛山市促进对外贸易发展专项资 金（南财工【2014】92 号） 佛山市金科产投资有限公司推进发明专利 发放 发放 性质 补贴是否影 是否特 本期发生金 主体 原因 类型 响当年盈亏 殊补贴 补助 额 1,116,666.67 上期发生金 与资产相关/ 额 与收益相关 16,154,402.76 本期发生额 231,734.40 231,734.40 12,630,046.14 3,292,622.22 上期发生额 685,674.32 685,674.32 4,463,164.25 241,959.45 1,087,032.60 6,477,830.62 16,154,402.76 计入当期非经常性损益的金 额 231,734.40 231,734.40 12,630,046.14 3,292,622.22

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 工作扶持经费 佛山市金科产投资有限公司 2014 年第三 批品牌创新与自主创新项目扶持奖励 双提升扶持资金 2015 年度对外经贸发展专项资金 2014 年广东省技术标准战略专项资金 金枫路旧厂房拆迁补偿摊销 出口信用保险保费扶持资金 （高新区财政） 2014 年度高新区工业经济扶持资金（财政 局） 市级商务专项资金 省级商务专项资金（高新区财政局） 苏州名优产品展会运输费（新区财政） 2015 年上半年度专利资助（新区财政） 2015 年工业经济发展专项资金（新区财 政） 研发项目补贴 雇佣残疾人员政府补贴 增值税退税 其他 合计 -奖励 补助 补助 奖励 补助 补助 补助 奖励 奖励 补助 补助 补助 补助 补助 补助 补助 ----300,000.00 360,000.00 1,568,957.00 25,000.00 148,830.31 57,300.00 100,000.00 225,932.00 300,000.00 5,000.00 10,600.00 160,000.00 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与资产相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 50、所得税费用 （1）所得税费用表

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位： 元 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 研发费用加计扣除的影响 其他 所得税费用 1,219,449.52 -1,137,256.59 -11,350,321.42 30,453,502.09 本期发生额 114,780,653.62 17,217,098.04 24,466,291.43 -63,050.01 44,308.99 60,063.89 -3,081.76

内容: 51、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金

内容: （4）支付的其他与投资活动有关的现金

内容: （5）支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 52、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

内容: （2）现金和现金等价物的构成

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 三、期末现金及现金等价物余额

内容: 53、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 单位： 元 项目 货币资金 应收票据 固定资产 无形资产 固定资产 合计 期末账面价值 受限原因

内容: 54、外币货币性项目 （1）外币货币性项目

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 其中：美元 欧元 应付账款 其中：美元 欧元 短期借款 其中：欧元 其他应付款 其中：美元 欧元 应付利息 其中：欧元 一年内到期的非流动负债 其中：欧元

内容: （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

内容: 境外经营实体 Fosber Fosber 美国 香港东方 荷兰东方

内容: 主要经营地 意大利 美国 香港 荷兰

内容: 记账本位币 欧元 美元 美元 欧元

内容: 记账本位币选择依据 经营地通用货币 经营地通用货币 经营地通用货币 经营地通用货币

内容: 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 被购买方名 股权取得时 称 点 股权取得比 股权取得方 例 式 购买日的确 定依据 购买日至期末 购买日至期 被购买方的收 末被购买方 入 的净利润

内容: 顺益投资(合 2015年07月 并百胜) 其他说明： 14 日

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 顺益投资(合并百胜)包含苏州顺益投资有限公司公司及苏州百胜动力机器股份有限公司。

内容: 单位： 元 合并成本 --现金 合并成本合计 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 百胜动力公司一直致力于动力设备的生产，多年来的行业专注，并形成了一定的客户信誉，收购百胜动力有利于本公司增强 公司整理盈利水平，预期会给公司带来超额经济利益。 231,927,542.20 400,000,000.00 400,000,000.00 168,072,457.80

内容: （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无。

内容: 2、其他原因的合并范围变动

内容: 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 新设公司 2015年，本公司与专胜有限公司（MONO WINNER LIMITED）共同成立中外合资经营企业佛山市南海欧德佛智能设备 有限公司，注册资本300.00万人民币，本公司持股70.00%，截至2015年8月19日，佛山市南海欧德佛智能设备有限公司已收 到各股东投资款。 2015年， 本公司与BLUE.WAVE共同成立中外合资经营企业广东弗兰度智能物流系统有限公司， 注册资本700.00万欧元， 本公司持股60.00%，截至2015年12月31日，各股东尚未对广东弗兰度智能物流系统有限公司投入相应的资本。

内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 威科东盟 香港东方 荷兰东方 Fosber.S.P.A 中国广东省佛山 中国广东省佛山 市 香港 荷兰 意大利 市 香港 荷兰 意大利 制造业 贸易企业 贸易企业 制造业 100.00% 100.00% 90.00% 间接 设立 设立 10.00% 设立 非同一控制下企 60.00% 业合并 非同一控制下企 60.00% 业合并 非同一控制下企 60.00% 业合并 设立 取得方式

内容: 中国广东省佛山 中国广东省佛山 市 市

内容: 中国广东省佛山 中国广东省佛山 市 市

内容: 中国广东省佛山 中国广东省佛山 市 市

内容: 中国江苏省苏州 中国江苏省苏州 市 市

内容: 中国江苏省苏州 中国江苏省苏州 投资公司

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 市 市 业合并

内容: （2）重要的非全资子公司

内容: （3）重要非全资子公司的主要财务信息

内容: 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业

内容: 持股比例 主要经营地 注册地 业务性质 直接 佛山市 美国 意大利 佛山市 美国 意大利 制造业 制造业 制造业 20.00% 间接 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 权益法 50.00% 权益法 40.00% 权益法

内容: 合营企业或联营 企业名称 嘉腾机器人 Turina America inc. FERRETTO

内容: （2）重要合营企业的主要财务信息

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 本年度收到的来自合营企业的股利

内容: （3）重要联营企业的主要财务信息

内容: 十、与金融工具相关的风险

内容: 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策 的确定， 并对风险管理目标和政策承担最终责任， 但是董事会已授权本公司总裁办设计和实施能确保风险管理目标和政策得 以有效执行的程序。 董事会通过资金主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 本 公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务， 造成另一方发生财务损失的风险。 本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息 可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围 内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且 只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 2、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利 率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 134

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 利率风险， 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的利率风险主要来 源于银行借款。 于2015年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，则本公司的 净利润将减少或增加4,527.95欧元，折合人民币32,126.71元。管理层认为50个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的 合理范围。 （2）汇率风险 汇率风险， 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司尽可能将外币收入与外 币支出相匹配以降低汇率风险。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债， 外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金 额列示如下： 项目 年末余额 美元 欧元 港元 英镑 合计 87,985,320.82 86,374,171.42 287,203,727.19 9,057,910.26 46,416,869.11 477,035.77 美元 71,475,593.73 欧元 18,254,235.35 127,630,805.99 159,203,610.80 11,456,856.50 316,545,508.64 135,793,584.56 113,934,302.16 63,191.90 年初余额 港元 63,191.90 英镑 合计 89,793,020.98 127,630,805.99 205,620,479.91 11,933,892.27 434,978,199.15 11,720.05 167,797,493.21 113,934,302.16

内容: 于2015年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值2%，对本公司净利润影响如下，管 理层认为2%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。 汇率变化 本年发生额 上升2% 下降2% 2,688,030.56 -2,688,030.56 对净利润的影响 上年发生额 1,577,981.48 -1,577,981.48

内容: 于2015年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对欧元升值或贬值5%，对本公司净利润影响如下，管 理层认为5%合理反映了下一年度人民币对欧元可能发生变动的合理范围。 汇率变化 本年发生额 135 对净利润的影响 上年发生额

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 3、流动性风险 流动风险， 是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保 拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有 价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

内容: 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

内容: 单位： 元 项目 期末公允价值

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 第一层次公允价值计 量 一、 持续的公允价值计量 （一） 以公允价值计量且 变动计入当期损益的金 融资产 （3）衍生金融资产 持续以公允价值计量的 资产总额 二、 非持续的公允价值计 量 -1,000,898.58 1,000,898.58 1,000,898.58 --

内容: 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 ---

内容: 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

内容: 持续第一层次输入值是 本公司下属子公司Fosber持续采用第一层次公允价值计量的项目为存在活跃市场的金融资产， 活跃市 场中的报价用于确定其公允价值。 该活跃市场中的报价是指易于定期从当地银行获得的价格， 代表了在正常交易中实际发生 的市场交易的价格。本公司及其子公司持有的金融资产的市场报价为现行利率。

内容: 其他关联方名称 邱业致 杨雅莉 涂海川 徐震 李克天 黄滨 郝世明 周德永 岑美玲 赵修河 董事、总经理 副总经理、董事会秘书 财务总监 副总经理 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 其他关联方与本企业关系

内容: 2、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: 采购商品/接受劳务情况表 137

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 5,334,919.57 获批的交易额度 是否超过交易额度 否 上期发生额 5,381,619.70

内容: Turina America inc 购买产品及服务 出售商品/提供劳务情况表

内容: 单位： 元 关联方 Turina America inc 关联交易内容 销售产品 本期发生额 6,579,311.55 上期发生额 1,924,163.95

内容: 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 Tiruna America Inc. 场地 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 1,255,690.17 上期确认的租赁收入 939,281.36

内容: 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 荷兰东方 荷兰东方 担保金额 担保起始日 担保到期日 2017 年 03 月 17 日 2018 年 08 月 17 日 担保是否已经履行完毕 否 否

内容: 单位： 元 项目 关键管理人员薪酬 本期发生额 2,112,900.00 上期发生额 2,024,100.00

内容: 3、关联方应收应付款项 （1）应收项目

内容: 单位： 元 期末余额 项目名称 应收账款 预付账款 关联方 账面余额 Turina America inc Turina America inc 1,204,410.20 30,589.11 坏账准备 账面余额 坏账准备 期初余额

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 单位： 元 项目名称 应付账款 关联方 Turina America inc 期末账面余额 期初账面余额 615,602.00

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 公司本期行权的各项权益工具总额 公司本期失效的各项权益工具总额 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 其他说明 经本公司股东大会2013年6月14日审议批准，本公司于2013年7月1日起实行一项股权激励计划。据此，本公司董事会获 授权酌情授予公司董事（不包括独立董事）、中高层管理人员、核心技术及业务人员不超过466.5万股公司股票，股票来源 为公司向激励对象定向发行：其中首次授予415.5万份，预留授予51万份。《广东东方精工科技股份有限公司首期限制性股 票激励计划（草案修订稿）》的授予方式为一次授予，拟授予对象在符合本《激励计划》规定的授予条件下方可获授限制性 股票。预留限制性股票需在首次授予日次日起1年内一次性授予，超出上述期限而未授出的限制性股票由公司注销。公司首 期限制性股票的首次授予价格调整为每股4.38元（原授予价格依据《广东东方精工科技股份有限公司首期限制性股票激励计 划（草案）》首次公告前20个交易日东方精工股票均价9.15元的50%确定，本次调整后的授予价格按照对授予日前派发现金 红利相应调整条款，对授予价格进行了相应调整），即满足授予条件后，激励对象可以每股4.38元的价格购买依据本《激励 计划》向激励对象增发的东方精工限制性股票。预留限制性股票授予价格的确定方法：依据预留股份授予首次公告前20个交 易日东方精工股票均价的50%确定。 0.00 0.00 0.00

内容: 2、以权益结算的股份支付情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 根据授予的限制性股票授予日收盘价计算。 授予期权的职工均为公司中层管理人员以上，本公司估计 可行权权益工具数量的确定依据 该部分职工在等待期内离职的可能性较小；根据是否达到 规定业绩条件，本公司对可行权权益工具数量做出最佳估 计。 本期估计与上期估计有重大差异的原因 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 按当期经审计扣除非经常性损益后的净利润，本考核期业 绩考核未能达到较 2012 年增长 70%的目标。 8,654,643.90

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额

内容: 3、股份支付的修改、终止情况

内容: 本公司于2014年5月9日召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，对因已离职 不符合激励条件的激励对象陈满已获授但尚未解锁的限制性股票60,000股进行回购注销，回购价格为2.19元/股。

内容: 资产负债表日存在的重要承诺 已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响： 截至2015年12月31日，本公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同。

内容: 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项

内容: 根据东方精工与Bartoloni S.Omer Ettore、 Puccinelli Alfredo、 MazzottiGiuseppe、 Arzilli Carla、 Silvestri Lisa、 Silvestri 1、 Edoardo、Silvestri Letizia、SilvestriLuca签署的《买卖协议》中约定“交易对方承诺佛斯伯（意大利）2013 年、2014 年、2015 年、 2016 年经调整的净利润分别为650万欧元、700万欧元、750万欧元和 750万欧元，并根据业绩承诺的实现情况对对价 进行调整”。佛斯伯2015年度实际经调整盈利数为583.98万欧元，佛斯伯的盈利预测实现数未达到业绩承诺要求；根据双方 签订的业绩补偿协议中约定的计算公式，交易对方应对截止2015年度的盈利差额补偿东方精工约398.37万欧元。 2、2014年3月17日，东方精工与中国银行股份有限公司佛山分红签署了开立保函/备用信用证合同为荷兰东方向中国银 行米兰分行取得的股权并购贷款4,080万欧元提供担保。 东方精工以1.11亿元人民币作为保证金质押于中国银行米兰分行。 同 时东方精工与中国银行股份有限公司佛山分行签署的GDY476630120142033及GDY476630120142033《最高额抵押合同》为 其提供最高额担保，担保期限自2014年3月18日至2017年3月17日。 3、2015年9月10日，东方精工与招商银行股份有限公司佛山狮山支行签订了2015年佛字第5215200009号《担保协议》， 东方精工同意就境外子公司荷兰东方向工行阿姆斯特丹分行融资1,084万欧元限额内承担保证责任， 担保期限自2015年9月17 日至2018年8月17日。

内容: 截至2015年12月31日，本公司无其他需要披露的或有事项。

内容: （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

内容: 十五、资产负债表日后事项

内容: 1、其他资产负债表日后事项说明

内容: (1)使用闲置募集资金购买理财产品 为提高资金使用效率， 广东东方精工科技股份有限公司 （以下简称“公司”） 第二届董事会第三十五次会议审议通过了 《关 140

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司使用额度不超过人民币3亿元的闲置募集资金购买投资期限为12个月 以内的保本理财产品。 在上述额度内， 资金可以滚动使用。 公司董事会已将该议案提交公司股东大会进行审议， 并于公司2016 根据上述决议， 公司于2016年3月22日与兴业银行股份有限公司深圳 年3月21日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过。 分行后海支行签订《兴业银行企业金融结构性存款协议》，使用人民币21,000万元闲置募集资金购买兴业银行结构性存款产 品。

内容: (2)本公司控股股东股权质押及解除质押事项 唐灼林先生于2016年3月14日将其本人持有的本公司股份共计24,700,000股质押予中信证券股份有限公司作为个人融资 质押担保，质押期限自2016年3月14日起至2017年3月14日。 截至报告日，唐灼林先生持有公司股份219,210,980股，占公司总股本的34.15%； 累计质押其持有的本公司股份数为 77,350,000股，占其所持有公司股份数的35.29%，占公司总股本的12.05%。

内容: (3)本公司变更募集资金用途事项 为提高募集资金的使用效率，降低公司财务成本，保护投资者利益，公司拟将部分募集资金的用途由“补充流动资金” 变更为“偿还银行贷款”公司拟偿还兴业银行、中国银行、招商银行以及远东租赁公司的借款合计20,356.56 万元。本公司公 司第二届董事会第三十五次会议审议一致通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，本议案业经2016 年第二次临时股 东大会决议审议通过。

内容: (4)非公开发行股票事项 《关于核准广东东方精工科技股份有限公司非 2015年12月29日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 公开发行股票的批复》(证监许可【2015】3094号)，核准本公司非公开发行不超过73,529,411股新股。 2016年3月4日，公司非公开发行股票61,274,509股，发行价格8.16元/股，募集资金总额499,999,993.44元，募集资金净额 486,994,655.06元。

内容: 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策

内容: 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成 部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； （3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分 配。

内容: （2）报告分部的财务信息

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 营业成本 资产总额 负债总额

内容: 十七、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 142

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 应收账款 合并范围内关联方组合 合计 35,228,887.89 35,228,887.89 期末余额 坏账准备 计提比例(%) 0.00 0.00

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 1,436,542.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

内容: （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

内容: 年末余额 坏账准备 计提比例（%）

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 74,734.22 元。

内容: （3）其他应收款按款项性质分类情况

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 佛斯伯 欧德佛 顺益投资 百胜动力 合计 4,706,785.47

内容: （2）对联营、合营企业投资

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 992,582.54 2,447,763.04 1,285,840.64 11,146,702.18 -1,026,318.85 12,630,046.14 金额 231,358.33 说明

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 说明原因。 □ 适用 √ 不适用

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 5.96% 0.09 0.09 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 7.20% 0.11 0.11

内容: 广东东方精工科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有法定代表人签名的公司2015年度报告文本。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。