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内容: Author: 甘肃靖远煤电股份有限公司

内容: Creator: Microsoft? Office Word 2007

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内容: Title: 甘肃靖远煤电股份有限公司2015年年度报告全文

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司

内容: 2015 年年度报告

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内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人梁习明、主管会计工作负责人王文建及会计机构负责人(会计主 管人员)王文建声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者 的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以目前总股本 1,143,485,525 元为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.4 元（含税） ，送红 股 1 股（含税） ，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 9 股。

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内容: 目录

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内容: 释义

内容: 释义项 中国证监会、证监会 深交所、交易所 甘肃证监局 甘肃省国资委 本公司、公司、上市公司、靖远煤电 靖煤集团、煤业集团、控股股东、大股东 煤一公司 华能公司 银河机械 容和矿用 勘察设计 洁能热电 晶虹储运 白银热电 白银橡塑 晶虹天灏 装备集团 刘化集团 景泰煤业 金远煤业 房地产公司 伊犁开发

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 中国证券监督管理委员会 深圳证券交易所

内容: 释义内容

内容: 中国证券监督管理委员会甘肃监管局 甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会 甘肃靖远煤电股份有限公司 靖远煤业集团有限责任公司 甘肃煤炭第一工程有限责任公司 甘肃华能工程建设有限公司 白银银河机械制造有限公司 甘肃容和矿用设备集团有限公司 靖远煤业工程勘察设计有限公司 靖远煤业集团白银洁能热电有限责任公司 甘肃晶虹储运有限责任公司 靖煤集团白银热电有限公司 甘肃靖煤矿用装备集团白银橡塑有限公司 白银晶虹天灏运输有限公司 甘肃靖煤矿用装备集团有限公司 甘肃刘化（集团）有限责任公司 靖煤集团景泰煤业有限公司 甘肃金远煤业有限公司 甘肃靖煤房地产开发有限公司 新疆伊犁资源开发公司

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 靖远煤电 深圳证券交易所 甘肃靖远煤电股份有限公司 靖远煤电 GANSU JINGYUAN COAL INDUSTRY AND ELECTRICITY POWER CO.,LTD 梁习明 甘肃省白银市平川区大桥路 1 号 730913 甘肃省白银市平川区大桥路 1 号 730913 http://www.jymdgs.com jingymd@163.com 股票代码 000552

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 王文建 甘肃省兰州市城关区红星巷 131 号靖煤 大厦六楼 0931-8508220 0931-8508220 jingymd@163.com 滕万军 甘肃省白银市平川区大桥路 1 号 0943-6658330 0943-6658330 jingymd@163.com 证券事务代表

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 《证券时报》 http://www.cninfo.com.cn 公司证券部

内容: 四、注册变更情况

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内容: 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 历次控股股东的变更情况（如有）

内容: 报告期内无变更。 报告期内无变更。

内容: 五、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区永定门西滨河路中海地产广场西塔 5-11 层 惠全红、王仲平

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 华龙证券股份有限公司 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 2015 年-2016 年

内容: 兰州市城关区东岗西路 638 号 郭喜明、熊辉

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

内容: 六、主要会计数据和财务指标

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内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、分季度主要财务指标

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 九、非经常性损益项目及金额

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内容: 少数股东权益影响额（税后） 合计

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

内容: 第三节 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务 1、公司主要业务 报告期内，公司的核心业务仍为煤炭开采和销售，未发生重大变化。公司下属王家山矿， 红会一矿、红会四矿、大水头矿、魏家地矿、宝积山矿六个生产煤矿，同时拥有勘探设计、 瓦斯发电等经营性资产，拥有煤炭采掘相关的完整生产及配套体系。公司目前煤炭产量1085 万吨，按照甘肃省2015年煤炭产能6560万吨计算，约占省内产能的16.54%左右。随着公司募 投项目之一的白银热电联产项目逐步建成投产，公司主营业务在原有煤炭开采和销售的基础 上，新增了火力发电和热力供应。报告期内，白银热电联产项目尚处于调试运行阶段，对公 司营收未带来重大影响。 公司煤炭生产工艺流程如下图：

内容: 在物资采购方面，公司日常经营中主要的采购物资为采掘设备、支护设备以及钢板、木

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内容: 料等耗用材料、井巷工程劳务等。公司通过下设供应公司统一采购，其中大宗设备实行公开 招标的采购方式；耗材实行比价议标的采购方式。井巷工程建设由生产管理部门牵头组织招 标委员会以公开招标的方式采购。 在产品销售方面，公司下设运销公司管理煤炭销售业务，具体负责配置资源、运力，开 发市场，组织年度煤炭订货，管理煤炭铁路运输计划，协调电煤结算与回款，以及公司内部 煤质管理等业务。公司煤炭的销售区域可划分为省内市场和省外市场，目前以省内市场为主， 产品主要用于电力、化工、冶金、建材等行业，煤炭发运主要依靠铁路、公路运输。 2、行业发展情况 煤炭行业是受宏观经济影响的典型周期性行业，近年来，受宏观经济下行压力加大，国 家能源结构调整，低碳环保政策约束，新兴能源崛起等多重因素影响，煤炭市场供需关系严 重失衡，市场需求大幅萎缩。特别是由于上游的电力、建材、钢铁、化工等关联行业煤炭需 求锐减，煤炭产业进入需求增速放缓期、产能过剩和库存消化期、环境制约强化期、结构调 整攻坚期的“四期并存”发展阶段。 就行业走势看，产能严重过剩、库存高位运行、价格连续下跌，煤炭企业资金极度紧困、 经营举步维艰，亏损面不断扩大，目前仍不具备止跌企稳条件。 从政策层面看，中央高度重视煤炭行业的健康发展，在肯定煤炭主体能源地位的同时， 也密切关注煤炭行业产能过剩的现状，着力推动煤炭行业供给侧改革。按照国务院分别下发 的《关于煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》以及省政府下发的《甘肃省工业领域 去产能去库存降成本实施方案》，明确全国3至5年内退出产能5亿吨左右、减量重组5亿吨左 右，较大幅度压缩煤炭产能，甘肃省也将同步退出产能1000万吨。这些政策的落实将促进煤 炭供、需面的长效改善，推进行业内部整合，也会对优势煤炭企业在并购重组方面带来重大 机遇。 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产 股权资产 固定资产 无形资产 在建工程 货币资金 应收账款 其他应收款 其他流动资产 可供出售金融资产 工程物资 其他非流动资产 无变化。

内容: 重大变化说明

内容: 比期初数增加 363.08%，主要原因是白银热电项目竣工投产，在建工程转增固定资 产。 无重大变化。 比期初数减少 98.84%， 主要原因是白银热电项目竣工投产， 在建工程转增固定资产。 比期初数增加 154.13%，主要原因是募集资金结余。 比期初数增加 30.70%，主要原因是煤炭市场低迷，客户欠款金额增加。 比期初数减少 40.63%，主要原因是备用金减少。 比期初数增加 100%，主要系白银热电留抵进项税。 比期初数增加 100%，主要原因是以有线电视资产向甘肃广电投资。 比期初数增加 93.11%，主要原因是采购的专用设备等增加。 比期初数减少 83.55%， 主要原因是白银热电项目竣工投产， 预付工程和设备款结算 9

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 转出。

内容: 2、主要境外资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: 三、核心竞争力分析 1、煤炭品质优势：公司主导产品“晶虹”1#、2#、3#煤炭，属不粘结、弱粘结煤种，具有 低硫、低磷、低灰、高发热量等优点，是优质环保的动力煤，也是城市供热供暖和客户降低 成本、保护环境的首选用煤，也是城市采暖期鼓励采购煤种，“晶虹”煤荣获国家质量监督检 验中心“质量稳定检测合格产品”和“全国产品质量信誉“AAA”等级殊荣， “晶虹”注册商标被 评为甘肃省第三届著名商标，广泛用于电力、化工、冶金、建材等行业，具备较强的市场竞 争力。 2、 生产技术优势： 经过多年的投入和不断创新， 公司形成了资源开发和保护共存的理念， 掌握了成熟的煤炭采掘、瓦斯抽采与治理等技术，特别是解决复杂地质条件下煤炭资源开发 利用的相关技术。公司在大倾角急倾斜条件下的综采综放，采掘、勘探前沿技术的推广应用 等领域具备较强的技术管理优势，为公司的可持续发展提供强有力的技术支持。 3、区域影响力优势：公司地处甘肃省中部地区——白银市境内，地理位置相对优越，区 域公路、铁路运输条件便利，公司煤炭销售渠道畅通。甘肃省总体上经济落后，中部又是缺 煤区域，随着国家“一带一路”战略以及打造丝绸之路经济带甘肃黄金段的历史机遇，公司在 区域能源供应中的主体地位将凸显，公司在甘肃省主要市场有较强的区位竞争优势。 4、行业管理优势：公司长期从事矿井建设和煤炭生产组织管理，在煤炭开采方面有生产 原煤千万吨实现“零死亡”的先进技术和安全管理优势，具备较强的煤炭行业投资建设和生产 管理能力。人才方面培养和造就了安全管理、高技术技能、专业生产三支队伍，拥有成熟的 管理团队。 5、产业体系优势：公司在瓦斯发电及清洁利用、热电联产项目建设运营方面就有成功经 验，初步具备煤、电产业一体化发展格局，同时公司在煤炭相关产业的组织管理如供销、勘 察设计、应急处理、瓦斯发电等领域具备配套能力，在省内煤炭行业得到普遍认可。企业抗 周期性风险能力得到提升，也为企业转型升级奠定了坚实的基础。

内容: 第四节 管理层讨论与分析

内容: 一、概述 2015年，全球经济复苏艰难曲折，国内经济下行压力持续加大，煤炭市场形势异常严峻， 产能严重过剩，煤炭需求持续疲软，煤炭价格持续下跌，行业亏损面进一步扩大。面对如此 严峻的市场形势，公司按照年初制定的工作计划，统一思想、提高认识，强化安全和销售两 条主线，落实稳产量、降成本、保销量、控价格、抓煤质、促回款、防风险的工作措施，安 全生产和经营管理工作不断加强，企业总体保持平稳发展。 一、持之以恒做好安全生产 报告期内，公司严格落实安全管理“六大责任体系”职责，不断强化安全责任，始终把破 解矿压难题、加强矿压防治作为重点，狠抓瓦斯、水害、小窑、化工危险源防治，加强“风险

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内容: 预控、一通三防”、机电运输管理，大力规范全员安全行为，加强班组建设，扎实开展安全生 产大检查，安全生产取得较好成绩。 二、依靠科技优化生产组织 以提高综合单产单进水平、建设安全高效矿井为目标，督促落实矿井生产布局调整、技 术改造及生产接续等工作。部分矿井合并集中生产改造工程全面完成，新型锚网支护技术， 综合机械化快速掘进技术和矿井物探技术得以推广应用，公司整体生产系统更加优化，矿井 安全和地质保障进一步加强。 三、全员出动强化产品营销 公司始终坚持突出市场营销，以市场为导向，以客户需求为目标，及时调整营销策略和 产品结构，加大市场开发，加强营销队伍管理，创新营销思路，建立健全体制机制，启动全 员销售工作，强化产品质量管理，严格执行以热值收购为导向的煤质管理制度，最大限度满 足市场需求，在市场竞争日趋激励的情况下，基本完成全年销售计划。 四、精打细算狠抓经营管理 报告期内，公司以风险控制为主线，加强财务、资金环节管理，及时预测和预警经济指 标差距，综合平衡财务收支，保障生产经营和项目建设资金基本需求，大力推进精细化管理， 加强物资供应管理，加强劳动力管理，持续降低人工成本，加大力度控制成本，提高经济运 行质量。 五、项目驱动多元产业平稳发展 2015年， 公司以项目建设为引擎， 加快产业结构调整， 促进多元产业发展。 白银2Ч 350MW 热电联产项目建成投产， 当年发电5.78亿度； 魏家地矿300万吨改扩建项目顺利通过竣工验收， 提高了公司生产能力。低热值煤发电项目已列入《甘肃省低热值煤发电中长期规划》，项目 初可研报告已完成评审。 六、矿产勘探持续推进 报告期， 公司在资源勘探方面主要安排了现有煤田相关的资源补充勘探投资， 主要包括大 宝煤田补充勘探、 王家山深部勘探、 矿产资源综合利用、 瓦斯抽采利用等项目， 投入资金1154.9 万元。截至2015年末，公司煤炭保有储量66,533万吨，可采储量43,032.59万吨。 七、公司法人治理结构进一步完善 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件的要求，不 断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进一步规范公司运作，提高公司治理水平， 维护公司及股东利益，确保了公司稳定、健康、持续的发展。根据相关规定结合公司实际情 况，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》以及专门委员会工 作细则相关条款，同时，结合公司经营管理实际，制定和完善了《募集资金管理办法》、 《总 经理工作细则》、《子公司监督管理办法》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《对外担 保管理办法》、《2015-2017年股东回报规划》等内部管理制度。 报告期内，公司煤炭产量1085万吨，销量1076万吨。实现营业收入264,687.67万元，归属 于母公司股东的净利润17,982.63万元，每股收益0.1623元，期末每股净资产5.35元。 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

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内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

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内容: 勘察设计 合并抵销 分地区 省外 省内

内容: 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: （5）营业成本构成

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 勘察设计 合并抵销 说明

内容: 勘察设计 合并抵销

内容: 本年度， 公司原煤单位制造成本171.44元/吨， 同比降低19.59%， 其中材料同比下降17.18%， 职工薪酬同比下降18.20%；电力同比增长0.36%；安全费同比下降100.00%，维简费同比持平。

内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: □ 是 √ 否

内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

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内容: 5 合计

内容: 白银银河机械制造有限公司 --

内容: 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 上述第一、第五供应商为公司控股股东靖远煤业集团有限责任公司的直接或间接控股企业，与公司存在关联关系。除 此，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在该供应商中不存在直 接或间接拥有权益。

内容: 3、费用

内容: 399.97% 购买银行理财产品收益同比增加 -48.77% 煤价降低，营业收入同比减少 312.15% 主要系有线电视资产投资评估增值 -63.71% 固定资产处置净收益同比减少 110.40% 主要系滞纳金支出同比增加 -69.27% 固定资产处置净损益同比减少 -45.72% 利润总额同比减少 -51.06% 所得税费用同比减少

内容: 4、研发投入

内容: 5、现金流

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内容: 投资活动现金流入小计 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净 额 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净 额 现金及现金等价物净增加额

内容: 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用

内容: 经营活动产生的现金流量净额同比减少200.50%，主要原因是煤炭价格下降，收入同比减 少； 投资活动现金流入小计同比增加521.51%，主要原因是银行理财产品投资到期现金流入同 比增加； 投资活动现金流出小计同比增加179.44%，主要原因是白银热电项目建设投入同比增加； 投资活动产出的现金流量净额同比减少76.16%， 主要原因是白银热电项目建设投入同比增 加； 筹资活动现金流入小计同比增加136.27%，主要原因是非公开发行股份募集资金； 筹资活动现金流出小计同比增加52.64%，主要原因是归还银行贷款同比增加； 筹资活动产生的现金流量净额同比增加523.54%，主要原因是非公开发行股份募集资金； 现金及现金等价物净增加额同比增加970.24%，主要原因是非公开发行股份募集资金。

内容: 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 三、非主营业务分析

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 投资收益 资产减值 11,831,479.45 14,174,641.77 占利润总额比例 形成原因说明 否 否 是否具有可持续性

内容: 6.01% 银行理财产品收益 应收账款增加计提坏账准 7.20% 备 主要系有线电视资产评估

内容: 营业外收入 营业外支出

内容: 增值

内容: 否 否

内容: 1.69% 报废固定资产处置净损失

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内容: 四、资产及负债状况

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 货币资金

内容: -1.17% 煤炭市场下行，煤款拖欠金额增加

内容: -1.36% 主要系库存材料物资同比增加 白银热电项目投产，在建工程转增固

内容: 定资产 白银热电项目投产，在建工程转增固

内容: 定资产

内容: 短期借款

内容: -13.75% 银行贷款同比减少 -4.76% 银行贷款同比减少 -0.10% 主要系备用金减少 0.47% 主要系白银热电留抵进项税 0.09% 以有线电视资产向甘肃广电投资 0.01% 采购专用设备等增加 白银热电项目竣工投产，预付工程和 -6.96%

内容: 设备款结算转出

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: 五、投资状况

内容: 1、总体情况

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内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: 4、金融资产投资 （1）证券投资情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。

内容: （2）衍生品投资情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。

内容: 5、募集资金使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用

内容: （1）募集资金总体使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 本期已使 已累计使 用募集资 用募集资 金总额 金总额 报告期内 累计变更 累计变更 变更用途 用途的募 用途的募 的募集资 集资金总 集资金总 金总额 额 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 部分闲置 募集资金 非公开发 2015 行股票 335,338.8 199,231.86 199,231.86 0 0 0.00% 136,016.94 用于暂时 补充流动 资金或现 金管理 合计 -335,338.8 199,231.86 199,231.86 0 0 0.00% 136,016.94 -0 0 闲置两年 以上募集 资金金额

内容: 募集年份 募集方式

内容: 募集资金 总额

内容: 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1235 号文《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司非公开发行股票的批复》 核准，公司于 2015 年 1 月通过非公开发行股票方式发行了 424,594,257 股人民币普通股（A 股） ，每股发行价格 8.01 元， 共募集资金总额人民币 3,400,999,998.57 元，扣除发行费用人民币 47,612,000.00 元，实际募集资金净额为人民币 18

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 3,353,387,998.57 元，该项募集资金已于 2015 年 1 月 23 日全部到位，已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出 具瑞华验字[2015]62050006 号验资报告。由于发行费用 1,300,000.00 元尚未支付，募集资金账户实际到账 3,354,687,998.57 元。 截止 2015 年 12 月 31 日，上述募集资金募投项目实际使用 1,992,318,590.91 元，支付有关中介服务等发行费用 1100,000.00 元，另外用于暂时补充流动资金 236,000,000.00 元，累计利息收入 28,715,837.61 元。截止 2015 年 12 月 31 日， 募集资金账户期末余额 1,153,985,245.27 元。

内容: （2）募集资金承诺项目情况

内容: 本报告期 投入金额

内容: 1、白银热电联产项目 否

内容: 2、魏家地矿扩能改造 项目

内容: 承诺投资项目小计 超募资金投向 无 合计 否

内容: 魏家地煤矿扩能改造项目原计划 2015 年 6 月完成矿井联合试运转， 期间受煤炭积压物资、 环境保护 未达到计划进度或预 设施未建成等因素影响,甘肃省发改委同意矿井联合试运转延期6个月， 造成项目延期进行竣工验收； 计收益的情况和原因 根据白银热电联产项目建设进度， 公司原预计 2015 年 10 月该项目两台机组全部建成投入商业运行， （分具体项目） 由于机组调试期甘肃省用电需求不足，导致两台机组 168 小时满负荷试运行未能如期进行，导致商 业运行时间延后。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化

内容: 超募资金的金额、 用途 不适用 及使用进展情况 募集资金投资项目实 不适用 施地点变更情况

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况

内容: 适用 2015 年 2 月 6 日， 公司董事会七届二十八次会议审议通过 《关于以募集资金置换白银热电联产项 目前期投入自筹资金的议案》同意公司使用募集资金置换公司以资本金方式投入白银热电联产项目 ， 的自筹资金 392,000,000.00 元； 募集资金投资项目先 2015 年 2 月 16 日，公司董事会七届二十九次会议审议通过《关于以募集资金置换募投项目剩余 期投入及置换情况 前期投入自筹资金的议案》 同意公司向白银热电公司委托贷款， ， 发放募集资金置换其前期投入白银 热电联产项目的自筹资金 482,558,809.16 元； 2015 年 2 月 16 日，公司董事会七届二十九次会议审议通过《关于以募集资金置换募投项目剩余 前期投入自筹资金的议案》同意公司使用募集资金置换魏家地矿扩能改造项目前期已投入自筹资金 ， 453,247,647.77 元。 适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 公司第七届董事会第三十一次会议于 2015 年 3 月 27 日审议通过 《关于使用部分闲置募集资金 暂时补充流动资金的议案》 ，批准公司使用不超过 6 亿元闲置募集资金暂时用于补充流动资金。截 止 2015 年 12 月 31 日， 公司共动用募集资金 236,000,000.00 元用于补充日常生产经营所需流动资 金。 适用 根据兰州煤矿设计研究院编制的魏家地煤矿改扩建项目可行性研究报告，该项目静态投资为 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 60,859.19 万元，铺底流动资金 1361 万元,由此公司非公开发行预案确定项目投入募集资金总额 6.22 亿元。由于该项目在申报和后续建设过程中，根据当时经济、技术条件作了优化设计，加之在项目 实施中通过工程、设备招标竞价，以及新工艺、新技术的应用，导致项目建设成本费用较可研有较 大幅度下降。据魏家地煤矿改扩建项目竣工验收鉴定书，项目最终完成投资 55,456.49 万元。该项目 已于 2015 年 12 月完成竣工验收，但尚有部分尾款未支付。 尚未使用的募集资金 除暂时补充流动资金 236,000,000.00 元外，截止 2015 年 12 月 31 日，募集资金专户余额 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无。 情况 1,153,985,245.27 元，含结构性存款 250,000,000.00 元。

内容: （3）募集资金变更项目情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

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内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明

内容: （1）甘肃晶虹储运有限责任公司 甘肃晶虹储运有限责任公司是公司全资子公司。主要从事煤炭购进与销售及运输经营活 动，发挥煤炭储运物流优势和规范区内煤炭经销市场，调节市场余缺的作用。2015年外购煤 炭8.29万吨。 （2）靖远煤业集团白银洁能热电有限责任公司 洁能热电公司主要利用煤矿井下抽排的煤气层（瓦斯）进行发电和供热，提高瓦斯资源综 合利用，保障矿井的安全生产。洁能热电在公司大水头矿和魏家地矿建有两个瓦斯发电站， 提供的电力和热力主要供公司下属大水头矿和魏家地矿使用。2015年完成发电量2980.28万 度，营业总收入1341.13万元。

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内容: （3）靖远煤业工程勘察设计有限公司 勘察设计公司主要从事采矿地质勘查和矿建工程设计业务，拥有完备的矿井勘察、设计、 监理、检测及安全评价等煤矿生产相关的资质，主要为公司所属煤炭生产单位及区域内小型 煤炭生产企业提供技术支持与服务。2015年完成设计收入938.82万元，其中公司外部10.64万 元。 （4）靖煤集团白银热电有限公司 报告期内，白银2Ч 350MW热电联产项目尚处于调试运营期，调试期间发电5.78亿度。 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 我国是“富煤、贫油、少气”的国家，煤炭占我国已探明化石资源储量的94%左右，根据 预计，到2020年煤炭消费总量仍将占一次能源消费总量的62%，我国“以煤为主、多元发展” 的能源方针不会变化。国家“十三五”规划提出，要推进能源革命，加快能源技术创新，建设 清洁低碳、安全高效的现代能源体系，要让煤炭企业走高效、洁净、绿色的可持续发展之路。 当前，国内外经济形势依然复杂多变，各种不确定、不稳定性因素比较多，国内经济还没触 底，下行压力较大，煤炭市场整体供需矛盾突出。中央和地方政府正在推进供给侧结构性改 革，加大产能过剩行业企业关停并转或剥离重组，突出去产能、去库存、去杠杆、降成本、 补短板，优化存量，引导增量，主动减量。煤炭行业优胜略汰降低产能，兼并重组调整结构 将成为中长期趋势，国家进入结构调整、产业转型的重要时期。 （二）公司发展战略及经营计划 公司2016年总体工作思路：全面贯彻中央战略部署和甘肃省总体规划，牢牢把握“稳中求 进”总基调，按照“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念，积极抢抓国家推进供给侧结 构性改革机遇，按照“度危机、抗风险、精打算、求生存”的工作要求，转变思想观念，转变 发展方式，转变经营模式，紧盯安全生产和转型升级双目标，坚持稳增长和调结构双结合， 明确求生存和保稳定双任务，树立信心、上下一心，共渡难关。 2016年经营目标：煤炭产量1085万吨，实现产销平衡；发电量力争30亿度，供热640万吉 焦。 1、强化安全基础管理。强化安全发展理念和红线意识，落实安全生产责任和管理制度， 推进安全质量标准化建设，强化风险预控管理，努力构建安全生产长效机制，有效遏制各类 事故，确保生产、生活、环境安全。 2、强化市场开拓和产品营销。不断创新营销思路和营销模式，优化客户结构，提高服务 质量。完善营销体制机制，激发营销人员的热情和活力。加大煤炭选配加工力度，推进洗煤 销一体化管理，全力提高产品质量。 3、强化技术创新和生产组织。加大科技攻关力度，积极推广应用新技术、新工艺、新装 备、新材料，解决影响安全生产的重大问题。简化优化生产系统，推进机械化、自动化、信 息化、专业化“四化”融合，努力转变生产方式，合理安排生产布局，实现集约高效生产。 4、强化经营管理和成本管控。以质量和效益为中心，按照发挥市场倒逼成本原则，强化 基础管理，推进精细化管理，加大安全、煤质和绩效等全方位考核力度，全面管控薪酬支出， 深挖内潜，稳定经营绩效。强化财务资金管理，拓宽融资渠道，降低融资成本，加强现金流

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内容: 监督管理，有效规避资金风险。 5、强化转型升级，推进结构调整。加快推进王家山矿一号井90万吨改扩建项目和低热值 发电项目，尽早办理相关审批手续，争取早日开工建设，全力促进企业转型升级。 （三）可能面对的风险因素及应对措施 1、宏观经济和行业波动风险 公司主营业务为煤炭的开采与销售， 所处行业与宏观经济呈高度正相关关系。 如果宏观经 济发展态势良好，煤炭的上游行业电力、建材、钢铁、化工等关联行业需求旺盛，会刺激煤 炭行业发展；如果宏观经济持续下行，将影响煤炭行业的发展和公司煤炭产品的需求，从而 对公司盈利能力造成严重影响。 应对措施：公司将密切关注宏观经济形势、煤炭行业和相关产业动向，统筹规划，牢牢把 握改革发展新要求，积极抢抓国家供给侧结构性改革机遇，抢抓国家推进“一带一路”建设、 打造丝绸之路经济带甘肃黄金段的历史机遇，以提升经济效益和发展质量为中心，严格落实 好改革创新、安全生产、经营管理等工作任务，加快公司延伸产业链和结构调整步伐，采取 切实可行的措施，努力降低经济周期性波动对公司运行的影响。 2、安全风险 公司主营业务煤炭行业为高危行业，随着矿井开采地质条件变化，自然灾害日趋加重，加 上周边小煤矿非法开采遗留的各种水、火、有害气体等隐患较多，以及部分职工行为不规范、 责任不落实、隐患排查力度不够，使公司面临的安全生产风险将持续存在。 应对措施：公司将突出重点，持续抓好安全生产。严格按照国家、相关部委以及公司的安 全文件精神，认真落实好安全管理保障措施，坚持安全目标不变、安全理念不变、安全定位 不变、安全投入不变，牢固树立“生命无价，安全至上”，切实增强底线思维，把抓好安全生 产作为应对当前经济危机的第一保障。 3、经营管理风险 目前，经济仍未企稳，公司煤炭售价和销量继续承压，但是安全、人力等投入不能减少， 成本下降空间有限，盈利能力承压，使得公司的经营管理面临一定的风险。 应对措施：公司将更加注重市场开拓，不断完善营销体制机制，创新营销模式，整合补充 营销队伍，继续实施全员销售策略，探索建立电商销售平台，加大营销考核力度，切实加强 煤质管理和装车配煤，实现以质促销、以质增收。同时，公司将持续强化经营管控，深入推 进精细化管理，强化基础管理，完善内部模拟市场运作，以质量和效益为中心，深挖内潜， 降本增效，改进和优化生产工艺，建立经营调度工作制度，加快货款回收，降低债权风险， 努力实现低成本竞争。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: √ 适用 □ 不适用 接待时间 2015 年 04 月 01 日 接待方式 实地调研 机构 接待对象类型 调研的基本情况索引 详见互动易平台。 报告期内接待投资者电话沟通 110 余 2015 年 01 月 01 日 电话沟通 个人 次， 主要咨询公司生产经营、 非公开发 行、定期报告业绩、行业发展状况、股 价变动、分红等情况。

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内容: 2015 年 01 月 01 日 接待次数 接待机构数量 接待个人数量 接待其他对象数量

内容: 书面问询

内容: 个人

内容: 报告期内接待投资者书面问询 21 余 次，详见互动易平台。 132 1 131 0

内容: 是否披露、透露或泄露未公开重大信息

内容: 否

内容: 第五节 重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 报告期内公司未调整利润分配政策。公司目前执行的利润分配政策符合中国证监会《上 市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《公司章程》等相关规定，有明确的分红标准 和分红比例，充分保护了中小投资者的合法权益，独立董事尽职履责发挥了应有的作用。报 告期内，根据中国证监会有关指引，结合公司盈利能力、经营发展规划、股东回报等因素， 公司编制了《2015-2017年股东回报规划》，该规划进一步完善和健全了公司科学、持续、稳 定、透明的分红决策和监督机制，保证了利润分配政策的连续性和稳定性。

内容: 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 是 是 是 是

内容: 不适用

内容: 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况

内容: 2013年度公司利润分配方案为：向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），派发现金 红利总额为71,889,126.8元。 2014年度公司利润分配方案为：向全体股东每10股派现金股利0.3元（含税），派发现金 红利总额为38,826,043.88元。 2015年度公司利润分配预案为： 拟向全体股东每10股送红股1股， 派发现金股利人民币0.4 元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增9股。送红股合计114,348,553股，现金 分红总额45,739,421元，资本公积金转增股本合计1,029,136,973股，本利润分配方案尚需股东 大会审议。

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度合并报表 占合并报表中归属 分红年度 现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分 税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 润 2015 年 2014 年 2013 年 45,739,421.00 38,826,043.88 71,889,126.80 179,826,315.62 331,988,780.28 428,442,254.68 率 25.44% 11.69% 16.78% 红的金额 红的比例

内容: 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

内容: √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 现金分红总额（元） （含税） 可分配利润（元） 现金分红占利润分配总额的比例 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的， 进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的公司 2015 年度财务报表，合并口径公司年初未分配利润 1,497,142,357.16 元，当期归属于母公司所有者的净利润 179,826,315.62 元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取 盈余公积 21,437,388.95 元，扣除当期已分配现金股利 34,304,565.75 元，2015 年末未分配利润余额为 1,621,226,718.08 元； 年末资本公积余额 2,868,355,090.66 元， 其中资本溢价项下资本公积余额 2,928,444,684.96 元。 另外,母公司口径年末未分配 利润余额 1,117,111,561.39 元，资本公积金 3,469,263,564.66 元。 经公司控股股东靖远煤业集团有限责任公司提议，根据公司实际生产经营情况和资金状况，公司拟按照目前总股本 1,143,485,525 元，向全体股东每 10 股送红股 1 股，派发现金红利 0.4 元（含税） 。合计送红股 114,348,553 股，派发现金红 利 45,739,421 元。同时以资本公积金向全体股东每 10 股送转增 9 股，合计转增 1,029,136,973 股。 剩余未分配利润留存公 司用于日常经营发展，公司本次现金分红在利润分配中所占比例为 28.57%。 本预案尚需提交公司 2015 年度股东大会审议。 1 0.4 9 1,143,485,525 45,739,421.00 1,117,111,561.39 28.57%

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内容: 三、承诺事项履行情况

内容: 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

内容: √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 靖远煤业持有靖远煤电的股份在承诺 锁定期满后，减持价格不低于 6 元/股 （若自股权分置改革方案实施之日起 至出售股份期间上市公司发生分红、 送股、资本公积转增等除权事项，应 对该价格进行除权处理） 靖远煤业如 。 有违反承诺的卖出交易，靖远煤业将 股改承诺 靖远煤业集团有限 股份减持承 责任公司 诺 卖出资金划入上市公司账户归全体股 东所有。注：公司于 2008 年每 10 股 现金分红 0.6 元， 2009 年每 10 股现金 分红 0.5 元， 2010 年每 10 股现金分红 0.3 元。2011 年每 10 股现金分红 0.3 元， 2012 年每 10 股现金分红 1.4 元同 时每 10 股转增 10 股，2013 年每 10 股现金分红 1 元，2014 年每 10 股现 金分红 0.3 元，上述承诺最低减持价 格调整为 2.715 元。 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 关于出让伊犁开发公司等五家公司股 权的承诺函：1、在甘肃能源集团有限 公司、甘肃金远煤业有限公司、甘肃 煤开投平山湖煤业有限公司、靖煤集 团景泰煤业有限公司及其所属煤矿各 自满足以下全部条件后一年内，靖远 资产重组时 所作承诺 靖远煤业集团有限 责任公司 煤业集团有限责任公司将配合靖远煤 其他承诺 电启动收购相应公司股权工作，以评 估机构评估并在国有资产监管部门备 案的评估价为股权收购价格。 （1）煤 矿开发项目取得采矿权许可证、安全 生产许可证、矿长资格证、矿长安全 资格证和营业执照； （2）煤矿开发项 目竣工后通过政府有关部门组织的验 收并取得政府有关部门同意能够投产 2014 年 03 月 31 日 目前尚未达 9999-12-31 履行条件。 2009 年 03 月 30 日 截至目前，靖 9999-12-31 煤集团未减 持公司股份。 承诺时间 承诺期限 履行情况

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 的批文； （3）上述标的公司其他股东 放弃优先购买权。2、在靖远煤业伊犁 资源开发公司取得控股或参股的煤矿 开发项目，且其煤矿项目同时满足本 承诺第一条所列的条件后一年内，靖 远煤业集团有限责任公司将配合靖远 煤电启动收购其股权工作，以评估机 构评估并在国有资产监管部门备案的 评估价为股权收购价格。3、若标的公 司符合上述转让条件且靖远煤电同意 受让，但因该股权转让事宜未获得甘 肃省国资委同意，或其他因素导致股 权转让无法进行，靖煤集团将在 1 年 内将标的公司股权转让给其他股东或 与靖煤集团无关联关系的第三方，以 解决该标的公司与靖远煤电同业竞争 问题。 靖煤集团本次以资产认购的股份自本 靖远煤业集团有限 股份限售承 次非公开发行结束之日起三十六个月 2013 年 03 责任公司 诺 内不得转让，之后按中国证监会及深 月 11 日 圳证券交易所的有关规定执行。 若重组实施完当年标的资产扣除非经 常性损益后的实际净利润数（以公司 当年专项审计报告中披露的、经会计 师事务所出具的专项审核意见中的数 字为准） ，未能达到盈利预测数，靖煤 集团将以现金方式对差额部分进行补 靖远煤业集团有限 业绩承诺及 偿；若利润补偿期间（重组完成后连 2013 年 01 责任公司 补偿安排 续三个年度）五个生产矿扣除非经常 月 01 日 性损益后的实际净利润数（以公司当 年专项审计报告中披露的、经会计师 事务所出具的专项审核意见中的数字 为准） ，未能达到盈利预测数，靖煤集 团将以股份方式对差额部分进行补 偿。 1、 除在本承诺函生效日前所拥有的资 关于同业竞 靖远煤业集团有限 责任公司 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 产和进行的业务以外，靖煤集团及其 投资的企业将来不会直接或间接经营 任何与靖远煤电及其下属公司经营的 2013 年 01 业务构成竞争或可能构成竞争的业 务，也不会投资任何与靖远煤电及其 下属公司经营的业务构成竞争或可能 构成竞争的其他企业。但是，同时满 月 01 日 9999-12-31 持续履行。 截至 2015 年 2015-12-31 度，未触及补 偿条件。 2016-03-10 正常履行。

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 足下列条件的除外： （1）由于国家法 规、政策等原因，由政府行政划拨或 定向协议配置给靖煤集团及其所投资 企业煤炭资源的； （2）某个特定矿业 权招标或出让、转让条件中对投标人 或受让人有特定要求时，靖远煤电不 具备而靖煤集团具备该等条件的。2、 本次重大资产重组完成后，靖煤集团 不再直接从事煤炭生产经营业务，如 靖煤集团及其投资的企业为与靖远煤 电及其下属公司经营的业务产生竞 争，靖煤集团及其投资的企业将以停 止经营相竞争业务的方式，或者将相 竞争业务纳入到靖远煤电经营的方 式，或者将相竞争业务转让给无关联 关系的第三方的方式避免同业竞争。 3、 对于因符合本承诺第一条所述除外 条件而取得的煤炭资源开发项目的经 营性资产或权益类资产，可由靖煤集 团及其投资的企业先行投资建设，一 旦靖远煤电认为该等项目的经营性资 产或权益类资产具备了注入靖远煤电 的条件，靖煤集团将在收到靖远煤电 书面收购通知后，立即与靖远煤电就 该收购事项进行协商，将该等项目的 经营性资产或权益类资产转让给靖远 煤电。 在双方就收购达成一致意见前， 该等项目的经营性资产或权益类资产 委托靖远煤电经营管理。4、靖煤集团 及其投资的企业违反以上任何一项承 诺的，将补偿靖远煤电因此遭受的一 切直接和间接的损失。 规范关联交易承诺：本次重大资产重 组完成后，靖煤集团将继续严格按照 《公司法》等法律法规以及靖远煤电 关于同业竞 靖远煤业集团有限 责任公司 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 《公司章程》的有关规定行使股东权 利，在股东大会对有关涉及本公司事 项的关联交易进行表决时，履行回避 2013 年 01 表决的义务。靖煤集团或其控股、实 月 01 日 际控制的其他企业将严格规范与靖远 煤电之间的关联交易。在进行确有必 要且无法规避的关联交易时，保证按 市场化原则和公允价格进行公平操 作，并按相关法律法规以及规范性文 9999-12-31 持续履行中

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 件的规定履行交易程序及信息披露义 务。保证不通过关联交易损害靖远煤 电及其他股东的合法权益。靖煤集团 和靖远煤电就相互间关联事务及交易 所做出的任何约定及安排，均不妨碍 对方为其自身利益、在市场同等竞争 条件下与任何第三方进行业务往来或 交易。靖煤集团愿意承担因违反上述 承诺而给靖远煤电造成的全部经济损 失，并承诺在靖煤集团为靖远煤电关 联方期间持续有效，且均不可变更或 撤销。 宝盈基金管理有限 公司、 东方红鹭 （北 京）国际投资有限 公司、诺安基金管 理有限公司、财通 基金管理有限公 司、泰达宏利基金 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 管理有限公司、平 安大华基金管理有 限公司、甘肃省煤 炭资源开发投资有 限责任公司、天弘 基金管理有限公 司、华安未来资产 管理（上海）有限 公司、申万菱信(上 海)资产管理有限公 司 股权激励承 诺 其他对公司 中小股东所 作承诺 承诺是否按 时履行 是 限售承诺 本次发行认购的股份自新增股份上市 2015 年 2 2016年2月 首日起十二个月内不转让。 月 10 日 9日 严格履行

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索 29

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引 《发行股份购 买资产暨重大 红会一矿等五 个生产矿盈利 预测 资产重组 （关 2013 年 01 月 2015 年 12 月 01 日 31 日 30,517.41 32,003.46 不适用 2012 年 08 月 联交易）报告 24 日 书（修订稿） 》 等， 刊登于 《证 券时报》 巨潮 、 资讯网 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

内容: 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

内容: 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 60

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 境内会计师事务所注册会计师姓名 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否

内容: 惠全红、王仲平

内容: 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 报告期内，公司聘请瑞华会计师事务所为内控审计会计师事务所，审计费用为40万元。另外， 公司因非公开发行股票事项，聘请华龙证券股份有限公司为保荐人，本年度共支付服务费 4631.2万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十一、破产重整相关事项

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 十二、重大诉讼、仲裁事项

内容: □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 十三、处罚及整改情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

内容: 十六、重大关联交易

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: √ 适用 □ 不适用 关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 关联交 关联交 占同类 获批的 是否超 关联交 可获得 披露日 披露索

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 方 系 易类型 易内容 易定价 易价格 易金额 交易金 交易额 过获批 易结算 的同类 原则 （万 元） 同受母 采购商 采购物 修理 市场价 银河机械 公司控 品/接受 资、 制 劳务 费 工程施 工 采购物 资、 工程 运 同受母 采购商 施工、 煤一公司 公司控 品/接受 营维护 市场价 制 劳务 费、 取暖 费、 体检 费 同受母 采购商 白银橡塑 公司控 品/接受 制 劳务 采购物 资 当期市 场价 2,420.0 9 3,403.0 2 转账或 2,420.0 票据 9 2015 年 www.c 03 月 31 ninfo.c 日 om.cn 当期市 场价 12,600. 98 26,015. 16 否 转账或 12600.9 票据 8 2015 年 www.c 03 月 31 ninfo.c 日 om.cn 当期市 场价 7,548.9 8 额的比 度（万 例 元） 11,161. 5 额度 方式 交易市 价 转账或 7,548.9 票据 8 2015 年 www.c 03 月 31 ninfo.c 日 om.cn 期 引

内容: 同受母 采购商 华能公司 公司控 品/接受 制 劳务

内容: 市场价

内容: 当期市 场价

内容: 2015 年 www.c 03 月 31 ninfo.c 日 om.cn

内容: 同受母 采购商 采购物 修理 市场价 容和矿用 公司控 品/接受 资、 制 劳务 费 文印费、 靖煤集团 控股股 东 采购商 医疗体 品/接受 检费、 市场价 取 劳务 暖费、 培 训费 电话费 及网费、 同受母 出售商 银河机械 公司控 品/提供 制 劳务 材料让 售、 培训 费、 供水 电、煤 炭、 劳务 费 同受母 出售商 刘化集团 公司控 品/提供 煤炭 制 劳务 培训费、 供水电 暖、 电话 费及网 市场价 市场价 市场价

内容: 转账或 票据

内容: 2015 年 www.c 177.39 03 月 31 ninfo.c 日 om.cn

内容: 同受母 出售商 华能公司 公司控 品/提供 制 劳务

内容: 当期市 场价 81.41

内容: 转账或 票据 81.41

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 费、煤 炭、 劳务 费、 设计 监理费 材料让 同受母 出售商 售、煤 电话 市场价 白银橡塑 公司控 品/提供 炭、 制 劳务 费及网 费 同受母 出售商 供水电、 装备集团 公司控 品/提供 电话费 市场价 制 劳务 及网费 培训费、 材料让 售、 供水 电 同受母 出售商 电暖、 煤一公司 公司控 品/提供 话费及 市场价 制 劳务 网费、 煤 炭、 劳务 费、 设计 监理费 材料让 同受母 出售商 售、煤 供水 市场价 容和矿用 公司控 品/提供 炭、 制 劳务 电、 劳务 费 同受母 出售商 景泰煤业 公司控 品/提供 制 劳务 培训费、 供水电 暖、 劳务 费 水电暖、 煤炭、 电 控股股 东 出售商 品/提供 劳务 话费及 网费、 劳 务费、 设 计监理 费、 培训 费 同受母 出售商 电话费 19.3 34.58 否 转账或 票据 19.3 2015 年 www.c 03 月 31 ninfo.c 日 om.cn 市场价 当期市 场价 426.67 654.18 否 转账或 票据 2015 年 www.c 426.67 03 月 31 ninfo.c 日 om.cn 市场价 当期市 场价 0.95 61.47 否 转账或 票据 0.95 2015 年 www.c 03 月 31 ninfo.c 日 om.cn 当期市 场价 6,554.4 3 7,049.0 3 否 转账或 6,554.4 票据 3 2015 年 www.c 03 月 31 ninfo.c 日 om.cn 当期市 场价 886.93 1,374.8 9 否 转账或 票据 2015 年 www.c 886.93 03 月 31 ninfo.c 日 om.cn 当期市 场价 0.34 转账或 票据 0.34 2015 年 www.c 03 月 31 ninfo.c 日 om.cn 当期市 场价 2,646.2 8 4,991.3 2 否 转账或 2,646.2 票据 8 2015 年 www.c 03 月 31 ninfo.c 日 om.cn

内容: 靖煤集团

内容: 房地产公 司

内容: 及网费、 当期市 公司控 品/提供 市场价 水电暖、 场价 制 劳务 劳务费

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 合计 大额销货退回的详细情况 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的， 在报告期内的 无 实际履行情况（如有） 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 无

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: 4、关联债权债务往来

内容: √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

内容: 5、其他重大关联交易

内容: （1）公开拍卖废旧物资 2015年1月8日，公司董事会七届二十七次会议审议通过了关于公开拍卖废旧物资暨关联 交易的议案，根据公司废旧资产处置工作需要，公司委托甘肃省产权交易所对截止2013年度 累计报废的资产残体进行公开拍卖处理，根据公开竞价拍卖确定白银银河机械有限责任公司 为中标单位，构成关联交易，按照废钢材市场行情，确定交易价格为128.21万元，本次公开 拍卖资产处置是公司年度资产更新及废旧资产处理的例行程序，符合公司年度计划，有利于 提高公司资产管理效率。公司本次关联交易履行了相关程序，关联董事回避表决，独立董事 对交易事项进行了事前认可，并出具独立意见。 （2）公开竞拍锅炉设备 2015年3月27日，公司董事会七届三十一次会议审议通过了关于参加公开拍卖结果暨关联 交易的议案，根据各矿生产需要，公司通过参加甘肃省产权交易所公开竞价拍卖活动，拍得 靖远煤业集团有限责任公司15台锅炉及附机，构成关联交易，交易价格为401.88万元。公司 本次受让资产是公司各生产矿生产所需的必要供热设备，符合公司年度资产更新要求，且资 产位置较为便利，有利于降低购置成本，减少资金投入。公司本次关联交易履行了相关程序，

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 关联董事回避表决，独立董事对交易事项进行了事前认可，并出具独立意见。 （3）关联租赁 2013年8月23日，公司董事会七届十三次会议审议通过了关于租用靖煤集团办公场所即关 联交易的议案，公司租赁靖煤集团本部办公楼主楼、附楼部分楼层及相关配套设施，双方签 订了《房屋租赁合同》约定年租金808,380元，租赁截止日为2016年12月31日。2014年1月28 日公司董事会七届十八次会议审议通过了关于租用靖煤集团部分资产暨关联交易的议案，公 司及甘肃晶虹储运有限责任公司因日常办公及职工集体活动需要，租用靖煤集团部分房屋和 地面构筑物资产及相关配套设施，并签订《资产租赁合同》。租赁面积15949.36平方米（其 中本公司租赁15883.36平方米，晶虹储运租赁66平方米），租金为2,870,885元/年(其中本公司 2,859,005元,晶虹储运11,880元）。2015年上述关联租赁共发生367.93万元。上述关联交易事 项履行了相关程序，关联董事会回避表决，独立董事对交易事项进行了事前认可，并出具独 立意见。 （4）股权托管 公司重大资产重组后，靖煤集团将其持有的靖远煤业伊犁资源开发有限责任公司、靖煤 集团景泰煤业有限公司、甘肃煤开投平山湖煤业有限公司、甘肃金远煤业有限公司、甘肃能 源集团有限责任公司股权委托本公司管理，双方签订了股权托管协议。2015年度实际发生托 管费175.9万元。 （5）工程施工 2013年11月8日，公司七届十七次董事会审议通过关于公司控股子公司白银热电公司工程 施工关联交易的议案， 由甘肃煤炭第一工程有限责任公司负责白银热电联产项目前期工作“五 通一平”工程施工等，预计工程量2831万元，双方签订工程施工合同；2014年2月20日，公司 董事会七届十九次会议审议通过了关于白银热电公司工程施工暨关联交易的议案，根据白银 热电新建项目工程需要， 经白银热电公司委托中经国际招标有限公司甘肃分公司公开招投标， 确定由甘肃煤炭第一工程有限责任公司负责部分建筑和安装工程项目施工，甘煤一公司中标 工程总价46169.15万元，双方签订了工程施工合同；2014年4月11日公司董事会七届二十次会 议审议通过了关于白银热电公司工程施工暨新增关联交易的议案，根据白银热电项目建设施 工计划，白银热电公司委托中经国际招投标有限公司甘肃分公司就部分土建和安装工程进行 了公开招投标，根据中标通知书，确定甘煤一公司负责输煤安装工程，工程造价1556.57万元， 白银热电与甘煤一公司签订了施工合同。上述关联交易，2015年度实际履行11,641.86万元。 2014年6月23日，公司董事会七届二十二次会议审议通过了关于白银热电公司工程招标暨 新增关联交易的议案，因白银热电联产项目施工需要，委托中经国际招投标有限公司甘肃分 公司就厂前区建设项目进行了公开招投标，根据中标通知书，确定厂前区建设项目施工中标 单位为甘肃华能工程建设有限公司，工程造价为5193.1755万元，白银热电与华能公司协商签 订了施工合同。本项关联交易，2015年度实际履行894.49万元。

内容: 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 关于公开拍卖废旧物资暨关联交易的公告 关于参加公开拍卖结果暨关联交易公告 关联交易公告 关于白银热电有限公司工程施工暨关联交 易的公告 关于白银热电有限公司工程施工暨新增关 临时公告披露日期 2015 年 01 月 09 日 2015 年 03 月 31 日 2013 年 11 月 12 日 2014 年 02 月 22 日 2014 年 04 月 15 日 临时公告披露网站名称 巨潮资讯网 巨潮资讯网 巨潮资讯网 巨潮资讯网 巨潮资讯网

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 联交易公告 关于白银热电有限公司工程招标暨新增关 联交易公告 2014 年 06 月 24 日 巨潮资讯网

内容: 十七、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: √ 适用 □ 不适用 托管情况说明

内容: 2012年4月28日，本公司与靖煤集团签订了《股权托管协议（修订）》，根据协议约定， 托管费用每年按照托管资产原值的0.1%收取，由靖煤集团在托管公司的年度审计报告出具之 日起十日内一次性向靖远煤电支付。根据协议约定，本报告期收到托管收益1,759,000.00元。

内容: 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。

内容: （2）承包情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: （3）租赁情况

内容: √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明

内容: 详见本节十六/5有关内容。

内容: 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

内容: 2、重大担保

内容: （1）担保情况

内容: 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金 担保类型 担保期 是否履行 是否为关

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 相关公告 披露日期 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 0 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0 0 （协议签署日） 额 完毕 联方担保

内容: 公司与子公司之间担保情况 担保额度 担保对象名称 相关公告 披露日期 靖煤集团白银热电有 限公司 靖煤集团白银热电有 限公司 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 45,000 0 25,000 25,000 20,000 20,000 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 是否履行 是否为关 完毕 联方担保

内容: 担保类型

内容: 担保期

内容: 连带责任保 证 连带责任保 证

内容: 是

内容: 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 0 0

内容: 子公司对子公司的担保情况 担保额度 担保对象名称 相关公告 披露日期 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 0 0 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 是否履行 是否为关 完毕 联方担保

内容: 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 0 0

内容: 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 45,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4）

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 本期实际 计提减值 金额 （如有） 报告期实 额 报告期 损益实 际收回 情况

内容: 受托人名 是否关联 称 交易

内容: 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

内容: 2015 年 工商银行 否 保本型 日 2015 年 工商银行 否 保本型 日 2015 年 工商银行 否 保本型 日 2015 年 工商银行 否 保本型 日 2015 年 工商银行 否 保本型 日 2015 年 工商银行 否 保本型 日 2015 年 工商银行 否 保本型 日 2015 年 招商银行 否 保本型 10,000 06 月 11 日 合计 委托理财资金来源 逾期未收回的本金和收益累计 金额 涉诉情况（如适用） 不适用 95,000 --

内容: 委托理财审批董事会公告披露 2015 年 03 月 20 日

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 日期（如有) 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 十八、其他重大事项的说明

内容: 1、按照国家推进“三网融合”，促进信息化建设战略部署，经公司经理办公会审议通过， 本公司与甘肃省广播电视网络股份有限公司（以下简称“甘肃广电”）于2015年11月12日在白 银市签订了《有线电视网络整合协议》，公司以合法拥有的广播电视运营业务相关资产作价 投资参股甘肃广电。上述资产包括有线电视网络设施、前端机房等传输设施，广播电视终端 用户和网络建设维护的设备工具等，评估基准日为2014年12月31日。上述资产合计账面原值 352.36万元，账面净值98.82万元，评估值850.81万元。截止本报告披露之日，甘肃广电已确 认公司本次出资资产评估价值，但尚未出具股权确认书。 2、非公开发行股票及募投项目进展 2014年11月21日，中国证券监督管理委员会下发《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司非 公开发行股票的批复》（证监许可[2014]1235号），同意公司非公开发行不超过46,667万股的 普通股（A股）。收到批文后公司积极组织实施发行，于2015年1月公司顺利完成发行工作， 本次非公开发行人民币普通股424,594,257股，发行价格8.01元，扣除承销及保荐费用以及其 他交易费用共计47,612,000元后，净募集资金共计3,353,387,998.57元，上述资金于2015年1月 23日到位，经瑞华会计师事务所验证并出具瑞华验字[2015]第62050006号验资报告。2015年2 月公司完成了上述发行新增股份的登记、上市工作。 本次发行后公司新增股份424,594,257股，总股本增加至1,143,485,525股，公司控股股东 靖煤集团持股比例由73.83%变为46.42%，公司控股股东及实际控制人未发生变化。 截至本报告披露之日，白银热电联产项目两台机组全部进入生产运营阶段。魏家地煤矿 扩能改造项目完成竣工验收。 3、缓提2015年度煤炭安全生产费用 按照财政部、国家安监总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16 号）有关规定，鉴于公司近年安全质量标准化及其它安全专项投入全部按计划完成，且截至 2014年末安全费专项储备达3.8亿元，占公司2014年度营业收入11%左右，资金结余较多，足 以保证今后2年多的正常支出。经公司申请，白银市安全生产监督管理局以《关于甘肃靖远煤 电股份有限公司2015年度缓提煤炭安全生产费用的批复》(市安监字【2015】5号)，同意公司

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 缓提2015年度煤炭安全生产费用。2015年1月8日，公司七届二十七次董事会审议通过关于缓 提2015年度煤炭安全生产费用的议案，确定2015年度公司不计提安全生产费用。 4、确认红会第四煤矿、宝积山煤矿进入衰竭期 公司于2015年5月收到甘肃省安全生产监督管理局《关于同意红会第四煤矿宝积山煤矿进 入衰竭期的函》，根据国家税务总局、国家能源局《关于落实煤炭资源税收优惠政策若干事 项的公告》（2015年21号），确认同意本公司红会第四煤矿、宝积山煤矿进入衰竭期。 5、王家山煤矿低热值煤发电项目进展情况 公司与白银发改委于2015年7月13日签署《靖煤集团2Ч 350MW低热值煤发电项目合作协议 书》，筹划在白银市平川区建设2Ч 350MW低热值煤发电项目，并开展前期工作。目前该项目 已完成初步可研报告编制及评审工作，前期工作正在有序开展。 十九、公司子公司重大事项

内容: 1、股东与投资者权益保护 2015年，根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及公司章程规 定，公司编制了《2015-2017年股东回报规划》，该规划明确规定了公司2015-2017年股东回 报规划及相关调整机制，规定公司应当实行积极、持续、稳定的利润分配政策，重视对投资 者的合理回报并兼顾公司的可持续发展，在盈利、现金流能满足正常生产经营和长期发展的 前提下，应积极推行现金分配方式。2015年，结合公司所处发展阶段和未来成长性，满足广 大投资者的合理诉求，为积极持续回报股东，与股东分享公司发展的经营成果，根据公司控 股股东靖煤集团提议，公司提出向全体股东每10股送红股1股、派发现金股利人民币0.4元、 以资本公积金每10股转增9股的送配预案，将在股东大会通过后实施。本次送配方案实施后， 近三年公司累计现金分红金额占公司近三年年均净利润的比例达48.48%。 2、员工权益保护 公司始终坚持加强队伍建设，着力打造钢班子铁队伍，加强干部和职工队伍建设，积极 推进人才强企战略，重视各层次专业人才的引进和培养，注重职工安全培训教育，建立完善 职工教育培训长效机制，全面提升职工安全从业能力和技术能力。同时，公司以改善和保障 民生为落脚点，落实为职工群众承诺兴办的实事，加大对困难职工的帮扶力度，改善职工生 产环境和条件，全力保障改善职工生活，为企业可持续发展提供了人力支持。 3、环境保护 公司长期重视贯彻落实环境保护法律法规和方针政策，加强环境保护工作，通过建立企 业环境管理组织架构和规范企业环境管理制度，全面提高企业的自主环境管理水平，推动企 业主动承担环境保护社会责任，促进公司经济效益、社会效益、环境效益协调可持续发展。 2015年，按照《环境保护法》、《水土保持法》等法律法规规定，完成了魏家地煤矿改 扩建项目环境监理、竣工环境保护验收监测、调查报告、水土保持设施技术报告、监测报告、 评估报告的编制，并通过行政主管部门的验收；同时，公司继续加大环境治理工程，主要包 括4座矸渣场治理工程，2座储煤场防风抑尘设施建设工程，新建王家山矿井废水处理站；为 保护和改善生活环境与生态环境，防治污染和其他公害，贯彻执行环境保护法律、法规的规 定，为环境保护工作提供科学、可靠的数据。经白银市环境监测站污染源监测，监测结果均

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 √ 是 □ 否 □ 不适用

内容: 公司下属煤矿和其它生产单位不属于限制类或淘汰类项目， 生产工艺过程中没有国家明令 取缔或淘汰的工艺和装置， 符合国家的相关产业政策。 其中洁能热电公司采用瓦斯发电是 《产 业结构调整指导目录》（2011年本）鼓励类项目，符合国家的相关产业政策、环保政策。近 年来公司及下属子企业先后投入大量资金用于污染物治理工程、 废污水回用及雨水集流工程、 电机节能改造工程，先后开工建设瓦斯抽采发电项目、白银2Ч 350MW热电联产项目，保证煤 矿安全生产，减少瓦斯和二氧化碳排放，推进白银市集中供热，淘汰低效高耗小锅炉。报告 期，公司严格执行国家环保法规，未发生环保违法行为和环境损害责任事故，也未因此收到 有关行政处罚。 二十一、公司债券相关情况

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 其中：境内法人持股 境内自然人持股 二、无限售条件股份

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 三、股份总数 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用

内容: 1、报告期内，公司实施非公开发行股票事宜，新增股份424,594,257股限售期一年，于2015 年2月10日在深圳证券交易所上市，导致公司股本总额和限售股份相应增加。 2、公司离职独董持股解除锁定致限售股减少200股。

内容: 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 2014年11月21日，公司收到中国证监会核发的《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司非公开 发行股票的批复》（证监许可【2014】1235号）。

内容: 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用

内容: 公司非公开发行新增股份上市后，由于股本总额增加，导致每股收益降低。按新股本 1,143,485,525股计算，公司每股收益2014年度为0.2903元，2015年为0.1623元。

内容: 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 股票类 人民币普通 A 股 2015 年 01 月 23 日 8.01 元 424,594,257 2015 年 02 月 10 日 424,594,257 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期

内容: 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

内容: 公司非公开发股票事宜于2014年10月24日经中国证监会发行审核委员会审核通过，2014

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 年11月21日，公司收到经中国证监会核发的《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司非公开发 行股票的批复》 （证监许可[2014]1235号），批复核准公司非公开发行不超过46,667万股新股。 公司于2015年1月公司顺利完成本次股票发行工作，非公开发行人民币普通股424,594,257股， 发行价格8.01元，扣除承销及保荐费用以及其他交易费用共计47,612,000元后，净募集资金共 计3,353,387,998.57元，并于2015年2月完成了上述发行新增股份的登记、上市工作。

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: 公司非公开发行股票于2015年2月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了新 增股份登记，2015年2月10日在深圳证券交易所上市。公司股份总数及股东结构的变动、公司 资产和负债结构的变动情况说明详见本公司2015年2月9日刊载于巨潮资讯网站 （www.cninfo.com.cn）的《非公开发行A股股票发行情况报告暨上市公告书》等相关公告。

内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股 报告期末表决权 恢复的优先股股 35,361 东总数 （如有） （参 见注 8） 年度报告披露日 前上一月末表决 0 权恢复的优先股 股东总数 （如有） （参见注 8） 0

内容: 报告期末普通 股股东总数

内容: 年度报告披露日 30,020 前上一月末普通 股股东总数

内容: 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 报告期末 持股数量 530,752,7 90 报告期内 持有有限 持有无限 增减变动 售条件的 售条件的 情况 股份数量 股份数量 363,151,2 167,601,5 68 22 股份状态 数量 质押或冻结情况

内容: 靖远煤业集团有 限责任公司 宝盈基金－招商 银行－宝盈定增 12 号特定多客户 资产管理计划 东方红鹭（北京） 国际投资有限公 司 甘肃省煤炭资源

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 开发投资有限责 任公司 泰达宏利基金－ 民生银行－泰达 宏利价值成长定 向增发101号资产 管理计划 天弘基金－工商 银行－华融国际 信托－华融融汇 31 号权益投资集 合资金信托计划 平安大华基金－ 平安银行－中融 国际信托－财富 骐骥定增5号集合 资金信托计划 华安未来资产－ 工商银行－华安 资产－未来之光 资产管理计划 诺安基金－兴业 证券－中国光大 银行股份有限公 司 中国证券金融股 份有限公司 国有法人 1.81% 20,656,87 20,656,87 00 20,656,87 0 境内非国有法人 3.94% 45,000,00 45,000,00 45,000,00 00 0 境内非国有法人 3.94% 45,000,00 45,000,00 45,000,00 00 0 境内非国有法人 3.94% 45,000,00 45,000,00 45,000,00 00 0 境内非国有法人 3.94% 45,000,00 45,000,00 45,000,00 00 0 境内非国有法人 3.94% 45,000,00 45,000,00 45,000,00 00 0

内容: 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有） （参 见注 3）

内容: 上述第 2-9 位股东系参与公司非公开发行股票并获配新股而成为公司前十名股东，其 所持股份于 2015 年 2 月 15 日在深圳证券交易所上市，限售期 12 个月。 上述股东中国有法人股股东靖远煤业集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说 明

内容: 关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司 未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类

内容: 股东名称 靖远煤业集团有限责任公司 中国证券金融股份有限公司 中央汇金资产管理有限责任公司

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 潘建禄 刘静兰 四川信托有限公司－金元盈阳· 涌鑫 结构化证券投资集合资金信托计划 王俊华 项月雄 中国建设银行股份有限公司－摩根 士丹利华鑫多因子精选策略混合型 证券投资基金 中国银行股份有限公司－招商中证 煤炭等权指数分级证券投资基金

内容: 前 10 名无限售流通股股东之间，以 上述股东中国有法人股股东靖远煤业集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人。 上述股东中，股东刘静兰通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 前 10 名普通股股东参与融资融券业 1100000 股，股东王俊华通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 务情况说明（如有） （参见注 4） 1686620 股，股东项月雄通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 1543373 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

内容: 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 煤炭生产、销售、运输； 煤炭地质勘查； 工程测量； 普通货物运输； 设备租赁； 住宿；餐饮；烟；白酒、 啤酒、果露酒；房屋租赁； 靖远煤业集团有限责任公司 梁习明 2001 年 07 月 27 日 22476181-0 印刷品、出版物经营；建 筑材料（不含木材） 、化工 产品（不含危险化学品） 、 工矿配件、机电产品（不 含小汽车） 五金交电的批 、 发、零售；机械产品、矿 山机械、矿山机电产品的 45

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 生产、销售、维修；供水、 供电；文体用品、日用百 货销售（以上经营分支机 构经营，有效期以许可证 为准） 。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 无 股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。

内容: 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 甘肃省国有资产监督管理委员 会 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 法定代表人/单位 负责人 李沛兴 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

内容: 甘肃电投、长城电工、酒钢宏兴等

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

内容: 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期增持 本期减持 股份数量 股份数量 （股） （股）

内容: 任期起始 任期终止 期初持股 日期 2009 年 日期 2018 年 0 数（股）

内容: 其他增减 期末持股 变动 （股）数（股）

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 日 2005 年 陈虎 董事 现任 男 日 2012 年 马忠元 董事 现任 男 日 2015 年 刘永翀 董事 现任 男 日 董事、总 经理 2015 年 现任 男 日 2012 年 陈顺林 独立董事 现任 男 日 2012 年 曹斌 独立董事 现任 男 日 2014 年 郭秀才 独立董事 现任 男 日 2014 年 王恩丽 独立董事 现任 女 日 2015 年 庞国强 独立董事 现任 男 日 监事会主 席 2015 年 现任 男 日 2014 年 高宏杰 监事 现任 男 日 2015 年 张世俊 监事 现任 男 日 2015 年 张强 职工监事 现任 男 日 日 2018 年 0 0 0 0 0 日 2018 年 0 0 0 0 0 日 2018 年 0 0 0 0 0 日 2018 年 0 0 0 0 0 日 2018 年 0 0 0 0 0 日 2018 年 0 0 0 0 0 日 2018 年 0 0 0 0 0 日 2018 年 0 0 0 0 0 日 2018 年 0 0 0 0 0 日 2018 年 0 0 0 0 0 日 2018 年 0 0 0 0 0 日 2018 年 0 0 0 0 0 日 2018 年 0 0 0 0 0 日

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2012 年 曹文华 职工监事 现任 男 日 2012 年 赵崇军 副总经理 现任 男 日 2012 年 徐学富 副总经理 现任 男 日 2012 年 师瑞祥 副总经理 现任 男 日 2013 年 杨富 副总经理 现任 男 日 财务总 王文建 监、董事 现任 会秘书 男 2008 年 日 2009 年 程剑 董事 离任 男 日 2014 年 张炳忠 董事 离任 男 日 2009 年 蒲培文 董事 离任 男 日 2012 年 徐志科 独立董事 离任 男 日 2012 年 杨继祯 职工监事 离任 男 日 2012 年 曹长捷 职工监事 离任 男 日 合计 ------

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内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 姓名 杨先春 刘永翀 马海龙 庞国强 程剑 张炳忠 蒲培文 张相成 张世俊 张强 杨继祯 担任的职务 董事 董事 董事 独立董事 董事 董事 董事 监事会主席 监事 职工监事 职工监事 类型 任免 任免 任免 任免 离任 离任 离任 任免 任免 任免 任期满 离任 任期满 离任 解聘 任免 任免 日期 2015 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 2015 年 07 月 23 日 2015 年 07 月 23 日 2015 年 07 月 23 日 2015 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 换届选举 换届选举 换届选举 换届选举 工作变动 工作变动 工作变动 换届选举 换届选举 换届选举 任期届满 原因

内容: 曹长捷 马忠元 马海龙 王文建

内容: 职工监事 总经理 总经理 财务总监

内容: 任期届满 工作变动 总经理职位空缺 财务总监职位空缺

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

内容: 1、董事 （1）梁习明，男，1959年5月出生，研究生学历，正高级工程师，历任靖远矿务局红会四 矿技术员，靖远矿务局机械动力处主任科员、主任工程师，靖远矿务局魏家地矿副矿长，靖 远煤业有限责任公司魏家地矿矿长，靖远煤业有限责任公司副总经理，靖远煤业集团有限责 任公司副总经理、党委常委，本公司董事。现任靖远煤业集团有限责任公司董事长、党委副 书记，本公司董事长。 （2）杨先春，男，1963年4月出生，研究生学历，高级经济师、高级政工师。曾在靖远矿 务局王家山矿、靖远矿务局纪委监察处、组织部工作，曾任靖远矿务局宝积山矿党委副书记 兼工会主席、靖远矿务局人事处副处长，靖远煤业有限责任公司人力资源部部长，靖远煤业 有限责任公司党委常委、工会主席、人力资源部部长，本公司监事、监事会主席。现任靖远 煤业集团有限责任公司党委书记、纪委书记、工会主席、董事，本公司董事。 （3）李俊明，男，1963年3月出生，大学学历，正高级工程师。曾任靖远矿务局红会四矿 技术员，靖远矿务局生产处技术员，王家山矿总工程师、副矿长兼总工程师、矿长兼总工程 师、矿长，靖远煤业集团有限责任公司副总经理。现任靖远煤业集团有限责任公司总经理、 董事，本公司董事。 （4）汉宁明，男，1957年5月出生，大学学历，正高级工程师。1981年8月参加工作，曾

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内容: 任窑街矿务局三矿技术员，生产科设计组、采掘组副组长，地测科副科长，副矿长，矿长， 窑街煤电有限责任公司副总经理，窑街煤电有限责任公司董事、副总经理、党委常委。现任 靖远煤业集团有限责任公司董事、副总经理，本公司董事。 （5）宋永强，男，1958年3月出生，大学学历，正高级工程师。曾任靖远矿务局红会一矿 技术员，甘肃矿用化工厂技术员，靖远矿务局机械制修厂技术员、副主任、副厂长兼总工程 师、厂长，靖远矿务局物资供应公司经理，靖远煤业有限责任公司副总经理。现任靖远煤业 集团有限责任公司副总经理，本公司董事。 （6）高小明，男，1963年7月出生，研究生学历，正高级工程师。1986年7月参加工作， 历任靖远矿务局魏家地矿筹建处技术员，靖远矿务局煤一公司技术员，靖远矿务局魏家地矿 助理工程师，靖远矿务局设计院工程师，靖远煤业有限责任公司大水头生产部副部长、副矿 长兼总工程师，靖远煤业有限责任公司红会四矿矿长。现任靖远煤业集团有限责任公司总工 程师，本公司董事。 （7）陈 虎，男，1965年8月出生，硕士研究生学历，正高级工程师，1990年8月参加工作， 曾任靖远矿务局魏家地煤矿综采队党支部书记兼副队长， 靖远矿务局大水头煤矿综采队队长， 靖煤公司红会一矿副矿长，靖煤公司王家山矿矿长，本公司董事、总经理。现任靖远煤业集 团有限责任公司副总经理，本公司董事。 （8）马忠元，男，1963年1月出生，工程硕士，机电高级工程师。1982年8月参加工作， 曾任原甘煤三处安装队技术员，靖远矿务局王家山煤矿机电队队长、机修厂副厂长，第二综 合采区副区长、区长，靖煤公司王家山煤矿机电科科长，靖煤公司王家山煤矿副矿长，靖煤 公司红会第四煤矿矿长，靖煤公司魏家地煤矿矿长，本公司董事、总经理。现任靖远煤业集 团有限责任公司副总经理，本公司董事。 （9）刘永翀，男，1965年10月出生，大学学历，高级会计师。1985年8月参加工作，曾任 靖远矿务局教育处办公室副科级审计员，靖煤公司资产财务部副主任科员，靖煤集团公司资 产财务部副部长、部长、会计管理中心主任，本公司监事、财务总监。现任靖远煤业集团有 限责公司财务总监，本公司董事。 （10）马海龙，男，1963年9月出生，硕士研究生学历，测量高级工程师。曾在靖远矿务 局红会一矿地测科，靖远矿务局魏家地矿生产准备组工作，曾任靖远矿务局魏家地矿地测科 副科长、生产科科长，靖远矿务局红会四矿副矿长，甘肃靖远煤电股份有限公司党委书记， 靖煤集团公司红会第四煤矿矿长，靖煤集团公司大水头煤矿矿长，甘肃靖远煤电股份有限公 司大水头矿矿长。现任本公司董事、总经理。 （11）陈顺林，男，1966年1月出生，本科，三级律师。曾任甘肃省定西地区律师所律师， 甘肃省司法厅、经济律师事务所律师，中国人民保险公司甘肃分公司法务主管，现任甘肃融 博律师事务所主任，本公司独立董事。 （12）曹斌，男，1976年4月出生，本科，注册会计师，注册税务师。曾任甘肃省水利开 发公司会计、部长，甘肃榕信税务师事务所项目经理，甘肃金信会计师事务所项目经理，华 龙证券有限公司总部主管会计，现任甘肃天一永信会计师事务所所长，本公司独立董事。 （13）郭秀才，男，1963年5月出生，致公党员，工学硕士，注册监理工程师。历任山东 科技大学助教，西安科技大学讲师，陕西省水利建设管理局工程师、高级工程师，西安科技 大学副教授，现任西安科技大学电气与控制工程学院教授、硕士生导师，检测技术与自动化 装置学科学术带头人，本公司独立董事。 （14）王恩丽，女，1962年3月出生，本科学历，高级会计师，注册资产评估师、土地评 估师、注册税务师。1979年参加工作，曾在窑街金属支架厂财务科、靖远矿务局财务处、甘 肃省器械化玻采购供应站医药经营部、甘肃五联会计师事务所开发区分所、甘肃弘信会计师 事务所工作。现任甘肃正昊资产评估事务所首席合伙人，本公司独立董事。

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内容: （15）庞国强，男，1963年9月出生，工程硕士，高级讲师。1986年参加工作，历任甘肃 煤炭工业学校教员、助讲、讲师、高级讲师，现任甘肃煤炭工业学校采矿工程专业高级讲师， 本公司独立董事。 2、监事 （1）张相成，男，1961年3月出生，硕士研究生学历，正高级工程师。曾任窑街矿务局二 矿生产科技术员、副科长，天祝矿副矿长、总工程师，窑街矿务局一矿副矿长，二矿矿长， 海矿公司党委副书记、经理，窑街煤电公司总经理助理、运销公司经理，窑街煤电公司董事、 副总经理，党委常委，常务副总经理。现任靖远煤业集团有限公司监事会主席，本公司监事 会主席。 （2）高宏杰，男，1967年11月出生，高级工程师，硕士研究生学历。曾在靖远矿务局魏 家地矿任技术员，综采队技术副队长，生产科科长，综放队队长，副矿长，靖煤集团公司煤 炭运销公司经理。现任靖远煤业集团有限责任公司副总经理，本公司监事。 （3）张世俊，男，1964年10月出生，大学学历，曾任甘肃省财政学校党办秘书、校团委 书记，甘肃省物资局办公室秘书、主任科员，甘肃省政府研究室财贸处主任科员，甘肃省政 府研究室助理调研员，甘肃省委企业工委副处级干部、宣传部部长，甘肃省国资委政策法规 部负责人、处长，国资委企业改革处处长（期间曾任长城电工集团有限责任公司董事）。现 任靖远煤业集团有限责任公司副总经理，本公司监事。 （4）张强，男，1976年9月出生，硕士研究生学历，高级政工师。曾任靖煤公司团委副书 记，办公室副主任，本公司办公室主任。现任本公司宝积山矿党委书记、职工监事。 （5）曹文华，男，1967年2月出生，大专学历，会计师。曾任靖煤公司红会一矿销售科副 科长、党支部书记，审计处副处长，风险预控与审计部副部长，本公司监事。现任本公司审 计处负责人、职工监事。 3、高管 （1）赵崇军，男，1965年6月出生，大学学历，高级经济师。曾任靖煤集团公司总调度室 副主任，红会一矿党委副书记、纪委书记、工会主席，宝积山煤矿党委书记，靖煤集团公司 人力资源部部长，现任本公司副总经理，负责人力资源等相关事务。 （2）徐学富，男，1967年6月出生，工程硕士，采煤高级工程师。曾任靖远矿务局大水头 矿生产科副科长、副总工程师兼生产部副部长，靖煤集团公司红会第四煤矿副矿长兼总工程 师，总调度室主任，现任本公司副总经理，负责生产经营调度等相关事务。 （3）师瑞祥，男，1961年10月出生，大专学历，机电工程师。曾任靖远矿务局红会一矿 综采队副队长、队长，机电运输科副科长、科长，机电副总兼机电运输部部长，副矿长，靖 煤集团公司机电运输部副部长，现任本公司副总经理，负责机电运输等相关事务。 （4）杨富，男，1964年9月出生，本科学历，采矿高级工程师。曾任靖远矿务局王家山煤 矿技术员，生产技术处工程师，靖煤公司王家山矿副矿长兼总工程师，本公司副总经理兼总 工程师，党委书记，靖煤集团公司大水头煤矿党委书记，本公司大水头煤矿党委书记，现任 本公司副总经理，负责设备检测等相关事务。 （5）王文建，男，1973年4月出生，大学学历，高级会计师。曾任甘肃煤炭第一工程公司 财务科会计员、会计师，靖煤公司破产办公室会计师、秘书，董事会秘书处秘书，本公司财 务副总监，财务总监。现任本公司财务总监、董事会秘书，负责公司资产财务和证券事务。

内容: 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日 在股东单位是否 期 领取报酬津贴

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内容: 梁习明 杨先春 李俊明 张相成 汉宁明 宋永强 高小明 陈虎 高宏杰 马忠元 张世俊 刘永翀

内容: 靖远煤业集团有限责任公司 董事长、党委副书记 靖远煤业集团有限责任公司 党委书记、纪委书记、工 会主席、董事 靖远煤业集团有限责任公司 总经理、董事 靖远煤业集团有限责任公司 监事会主席 靖远煤业集团有限责任公司 董事、副总经理 靖远煤业集团有限责任公司 副总经理 靖远煤业集团有限责任公司 总工程师 靖远煤业集团有限责任公司 副总经理 靖远煤业集团有限责任公司 副总经理 靖远煤业集团有限责任公司 副总经理 靖远煤业集团有限责任公司 副总经理 靖远煤业集团有限责任公司 财务总监

内容: 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是

内容: 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

内容: 1、 在公司股东靖煤集团担任职务的公司董事、 监事， 不在本公司领取任何薪酬和津 （补） 贴。公司职工监事按其所在岗位标准领取薪酬。 2、独立董事在公司领取津贴，根据股东大会确定的津贴标准，人均35000元/年，2916元 /月（税前）。 3、公司高管人员薪酬依据公司《高级管理人员薪酬管理办法》执行，实行月度预支，年 度综合考核兑现的方式，由基本薪酬、绩效薪酬、安全薪酬组成，其中：基本薪酬按所对应 的岗位绩效工资、年功工资、津补贴作为基本薪酬基数；绩效薪酬依据对高管人员的实际经 营业绩或岗位职责完成情况，进行综合考核后确定；安全薪酬依据公司年度安全生产目标， 严格考核后确定。

内容: 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 梁习明 杨先春 李俊明 汉宁明 职务 董事长 董事 董事 董事 男 男 男 男 性别 年龄 任职状态 57 现任 53 现任 53 现任 59 现任 从公司获得的税 是否在公司关联 前报酬总额 0是 0是 0是 0是 方获取报酬

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内容: 宋永强 高小明 陈虎 马忠元 刘永翀 马海龙 陈顺林 曹斌 郭秀才 王恩丽 庞国强 张相成 高宏杰 张世俊 张强 曹文华 赵崇军 徐学富 师瑞祥 杨富 王文建 程剑 张炳忠 蒲培文 徐志科 杨继祯 曹长捷 合计

内容: 董事 董事 董事 董事 董事 董事、总经理 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 职工监事 职工监事 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 财务总监、董事 会秘书 董事 董事 董事 独立董事 职工监事 职工监事 --

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 ---

内容: 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

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内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 母公司在职员工的数量（人） 主要子公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 当期领取薪酬员工总人数（人） 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 研究生学历 本科学历 大专学历 中专学历 中技学历 高中及以下学历 合计 数量（人） 44 842 2,011 1,136 2,163 8,669 14,865 专业构成人数（人） 11,745 249 766 125 1,980 14,865 14,511 354 14,865 14,865 12,225

内容: 公司现实行岗位绩效工资制，职工薪酬由岗位绩效工资、年功工资、津（补）贴、安全 效益工资构成。根据公司《工资考核结算办法》，生产单位薪酬与原煤产量、掘进进尺、成 本、安全、煤质、储备物资占用额等指标挂联，每月考核结算。地面经（营）费单位工资与 利润、安全和本单位成本、利润（经费）按比例挂联，每月考核结算。

内容: 公司认真落实教育培训主体责任， 推行“21+1+3”全员安全培训模式， 对安全技术岗位人员 按工种分专业培训，集中组织开展员工素质拓展训练和医疗急救知识培训；强化现场实操演

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内容: 练和技能培训，不断规划员工安全行为，组织开展“三项岗位”人员安全生产上岗培训，不断 完善和加强网络考试管理，严格执行“教考分离”和持证上岗制度；加快国家级高级技能人才 培育基地和技能大师工作室建设，全面提升职工的思想政治、职业道德、技术技能等综合素 质，确保了公司安全生产。

内容: 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上 市规则》、《上市公司规范运作指引》等法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司法人 治理结构，健全内部控制体系，进一步规范公司运作，提高公司治理水平，维护公司及股东 利益，确保了公司稳定、健康、持续的发展。2015年，结合公司生产经营实际和日常业务管 理需要，制定了《募集资金管理办法》；按照中国证监会《上市公司股东大会规则》和《上 市公司章程指引》的要求，同时根据公司非公开发行导致的注册资本变更情况，修订了《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》相关条款；按照上市公司规范运作 有关指引、规范，结合公司经营管理实际，修订了《提名委员会工作细则》、《薪酬考核委 员会工作细则》、《战略发展委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》相关条款；结合 公司经营管理实际，制定了《总经理工作细则》、《子公司监督管理办法》、《对外担保管 理办法》、《内幕信息知情人登记管理制度》。截止报告期末，公司已建立了较为完善的法 人治理结构，公司治理的实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

内容: 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东靖远煤业集团有限责公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面保证 独立，不存在不能保持独立性、不能保持自主经营能力的情况。 三、同业竞争情况

内容: √ 适用 □ 不适用 问题类型 控股股东名称 控股股东性质 问题成因 解决措施 工作进度及后续计 划

内容: 靖远煤业集团有限 责公司

内容: 1、同业竞争：靖煤 1、同业竞争：为避 1、同业竞争：截止 地方国资委 集团持有靖远煤业 免将来可能产生的 目前，上述企业中， 伊犁资源开发有限 同业竞争， 靖煤集团 伊犁开发公司属于

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 责任公司、 甘肃能源 与靖远煤电于 2012 技术和劳务输出企 集团有限责任公司、年 4 月 28 日签订了 业， 与公司不构成同 甘肃金远煤业有限 《股权托管协议 （修 业经营， 其余企业还 公司、 靖煤集团景泰 订）， 》 明确约定： 处于建设期， 靖 拟开发 煤业有限公司、 甘肃 煤集团所持上述企 的矿区还处于勘探 煤开投平山湖煤业 业股权将由靖煤集 或矿区规划、 设计阶 有限公司股权， 均属 团委托靖远煤电管 段， 尚不具备生产能 煤炭开采行业。 理，待矿井建设完 力和经营资质， 因而 2、关联交易： （1） 成， 具备生产能力和 目前与本公司也不 由于公司及下属子 经营资质， 建立了稳 存在现实的同业竞 公司日常生产经营 定的盈利模式， 能够 争， 待上述矿区建成 需要， 公司与控股股 产生稳定利润或靖 后， 公司与靖煤集团 东靖煤集团及其下 远煤电认为适当的 将按照 《股权托管协 属子公司发生日常 时候， 由靖远煤电选 议》 《关于出让伊 和 经营性关联交易， 择采取收购的方式 犁开发公司等五家 交 易内容涉及向关联 注入上市公司。 2014 公司股权的承诺函》 方采购商品、物资、年 3 月 31 日，为了 的约定， 解决同业竞 工程、 服务等， 向关 避免上述企业与靖 争问题。2、关联交 联方出售商品、材 远煤电产生潜在的 易： 截止目前， 公司 料、服务等。 （2）在 同业竞争， 靖煤集团 与控股股东及其下 采购方面的关联交 补充出具了 《关于出 属子公司发生的关 易， 主要是为了满足 让伊犁开发公司等 联交易不会损害公 日常生产经营需要，五家公司股权的承 司的独立性， 所涉及 按照地域就近、 价格 诺函》 ，对股权转让 关联交易的相关事 从低、 节约中间费用 的条件进行了明确 项均采取政府定价 的原则， 进行的日常 约定。 关联交易：或公平市场价格， 2、 关 经营性采购， 这些采 每年公司将关联交 联交易风险可控， 不 购充分利用关联方 易事项提交董事会 会损害公司利益和 拥有的施工和工程 审议， 审议时关联股 非关联股东的利益。 技术、 矿用设备和配 东回避表决， 独立董 件加工制修等方面 事对交易事项进行 的条件和优势， 有利 了事前认可， 并出具 于降低公司运营成 独立董事意见， 对于 本， 保证公司日常生 超过一定额度的关 产经营的正常运行。联交易提交股东大 在销售方面的关联 会审议， 关联交易审 交易， 主要是向关联 议程序合法合规， 同 方销售煤炭和材料，时， 公司与关联公司 提供劳务、 培训等服 根据日常关联交易 务， 以及相配套的装 实际进度， 根据交易 车、 过磅等服务。 内容和性质， 在 与关联 煤炭销售形势不利，方签署相关的协议 市场空间受到挤压 和专项合同， 关联交 情况下， 公司充分利 易定价依据为： 有国

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 用关联方的销售渠 家定价的， 遵从其定 道， 向关联方销售煤 价， 若无国家物价管 炭有利于稳定公司 理部门价格， 则为当 销售市场、 保障公司 地市场价格， 如果当 销售额。 向关联方提 地市场价格， 则为协 供水电暖、 通讯及网 议价格， 若通过招标 络、 培训等， 是为了 程序产生的关联交 充分发挥公司生产 易， 价格根据投标结 服务性资产的地域 果确定。 优势， 提高其资产利 用功效和人员工效， 提高公司营业收入 和资产的使用效率， 同时满足周边关联 方水电暖以及职业 培训等经营需求。

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 会议届次 2014 年年度股东大 会 2015 年第一次临时 股东大会 会议类型 年度股东大会 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 《证券时报》 、巨潮 资讯网 《证券时报》 、巨潮 资讯网

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 陈顺林 曹斌 郭秀才 王恩丽 本报告期应参加 董事会次数 10 10 10 10 现场出席次数 1 2 2 2 以通讯方式参加 次数 8 8 8 8 委托出席次数 1 0 0 0 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 0否 0否 0否 0否 58

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内容: 庞国强 独立董事列席股东大会次数 连续两次未亲自出席董事会的说明

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

内容: 报告期内，独立董事关注公司经营和发展，对公司关联交易、募集资金使用和管理、聘用 审计机构、内部控制评价、董事提名、利润分配、聘任高管等相关事宜发表独立意见，为董 事会科学决策起到了积极作用。公司独立董事在日常履职中，从各自专业角度对公司生产、 经营以及战略发展提出了有益、建设性的建议，公司在日常经营管理和重大决策中均予以积 极考虑和安排。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会 报告期公司董事会审计委员会对公司财务、审计、内部控制等重要事项进行了审查，并通 过持续沟通，主动参与了公司年度财务报告的审计过程，并发表了相关意见。 （1）2015年1月9日，在审计机构正式进场前，公司召开了审计委员会与年审注册会计师 见面沟通会，双方就公司2014年年度报告审计计划等事项进行了沟通，通过询问公司有关财 务人员及管理人员，查阅股东会、监事会、董事会及相关委员会会议文件，公司相关账册及 凭证等，对重大财务数据实施分析程序，发表意见：公司所有交易均已记录，交易事项真实、 资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大 股东占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。同意瑞华会 计师事务所以此财务报表为基础开展2014年度的财务审计工作。 （2）公司年审注册会计师进场后，审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现 的问题进行了持续的沟通和交流，在公司年审注册会计师出具初步审计意见后，发表意见： 公司财务报表已经按照企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制，在所有方面公允、真 实地反映了公司2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和现金流量。 （3）2015年3月26日，会计师事务所出具年审报告后，审计委员会召开会议，会议应到3 人，实到3人，会议表决通过了以下议案：公司2014年度财务报告、公司2014年度内部审计工 作总结、关于公司《2014年内部控制评价报告》的议案、关于瑞华会计师事务所从事2014年 度审计工作的总结报告、关于提议续聘瑞华会计师事务所为公司2015年度审计单位的议案。 2、薪酬与考核委员会 根据中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规和公司《董事会薪酬与考核委员会工

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内容: 作细则》的有关规定，薪酬与考核委员会对2014年度所披露的公司董事、监事及高管人员薪 酬情况进行了审核并发表审核意见：2014年公司董事、监事和高级管理人员报酬决策程序合 法合规，年度薪酬总额的确定与发放与其岗位履职情况相结合，符合公司的实际情况和薪酬 管理规定，未有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 3、提名委员会 报告期，公司董事会提名委员会对公司历次重大人事任免进行了认真审核，并发表了相 关意见。 （1）关于聘任公司总经理的审核意见 根据中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规以及公司《董事会提名委员会工作细则》 的有关规定，提名委员会就公司聘任总经理的情况进行了审核并发表审核意见：经公司董事 长提名，拟聘任马海龙先生为公司总经理，我们对马海龙先生的职业、学历、职称、详细工 作经历、兼职等情况进行了审核，认为该人员的任职资格、任职条件、工作业绩等符合公司 的聘用制度，同意上述提名并提交公司董事会对其聘任进行审议。 （2）关于提名董事、独立董事候选人的审核意见 根据中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规以及公司《董事会提名委员会工作细则》 的有关规定，提名委员会就公司董事会换届选举的情况进行了审核并发表意见：鉴于公司第 七届董事会任期已满，我们对候选人的职业、学历、职称、详细工作经历、兼职等情况进行 了审核，未发现有《公司法》第 147 条规定的情况，以及被中国证监会确定为市场禁入者， 或者禁入尚未解除的情况。我们认为公司董事、独立董事候选人的提名和表决程序符合《公 司法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关法规文件的规定，梁习明、杨先春、 李俊明、汉宁明、宋永强、高小明、陈虎、马忠元、刘永翀、马海龙具备上市公司董事任职 资格，陈顺林、曹斌、郭秀才、王恩丽、庞国强符合相关法律法规关于上市公司独立董事任 职资格的规定，具备上市公司独立董事任职资格。我们同意将上述人员作为公司第八届董事 会董事、独立董事候选人提交公司董事会和股东大会审议。 （3）关于聘任公司高管人员的审核意见 根据中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规以及公司《董事会提名委员会工作细则》 的有关规定，提名委员会就公司聘任高管人员的情况进行了审核并发表审核意见：经公司董 事长提名，拟聘任马海龙先生为公司总经理；经公司总经理马海龙提名，拟聘任赵崇军、徐 学富、师瑞祥、杨富为公司副总经理、王文建为公司财务总监，经公司董事长提名，拟聘任 王文建先生为公司董事会秘书。我们对上述高管候选人的职业、学历、职称、详细工作经历、 兼职等情况进行了审核，认为上述人员的任职资格、任职条件、工作业绩等符合公司的聘用 制度，同意上述提名并提交公司董事会对上述人员的聘任进行审议。 4、财务与风险控制委员会 报告期公司董事会财务与风险控制委员会对公司重大资金使用，筹融资事项进行了审核， 并发表了相关意见。其中关于公司申请综合授信额度的审核意见：根据中国证监会、深圳证 券交易所有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，财务与风险控制委员会就公司向银行 申请综合授信事宜进行了审核，并发表审核意见：公司根据宏观经济及煤炭行业运行现状， 结合公司日常生产经营资金需求，向银行等金融机构筹措资金信用额度13亿元。我们认为， 公司申请该项银行授信额度是为保证日常运营和项目资金需求， 符合 《公司法》 《证券法》 、 、 《企业会计准则》等相关法律法规的规定，我们同意提交董事会审议，并履行相关程序。 七、监事会工作情况

内容: 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高管人员薪酬依据公司《高级管理人员薪酬管理办法》，实行月度预支，年度综合 考核兑现的方式，由基本薪酬、绩效薪酬、安全薪酬组成，其中：基本薪酬按所对应的岗位 工资、年功工资、津补贴作为基本薪酬基数；绩效薪酬依据对高管人员的实际经营业绩或岗 位职责完成情况，进行综合考核后确定；安全薪酬依据公司年度安全生产目标，严格考核后 确定。 九、内部控制情况

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致 不能及时防止或发现并纠正财务报告中的 重大缺陷： 重大错报。出现下列情形的，认定为重大 A、违反法律、法规较严重； 缺陷：A、公司管理层存在任何程度的舞 B、除政策性亏损原因外，企业连年亏 弊；B、控制环境无效；C、发现并报告管 损，持续经营受到挑战； 理层的重大内控缺陷在经过合理的时间 C、重要业务缺乏制度控制或制度系统 后，并未加以改正；D、关联交易总额超 性失败； 过股东会批准的交易额度的缺陷； 审计 E、 D、重大决策程序不科学； 发现的重大错报不是由公司首先发现的； F、 其他影响报表使用者做出正确判断的缺 E、企业管理人员纷纷离开或关键岗位 陷。 人员流失严重； 重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致 F、被媒体频频曝光负面新闻； 不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽 G、内控评价结果特别是重大或重要缺 然未达到和超过重要性水平，仍应引起管 陷未得到整改。 理层重视的错报。 非财务报告 100.00% 100.00% 2016 年 03 月 29 日 www.cninfo.com.cn

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的 其他内部控制缺陷。 利润总额潜在错报： 一般缺陷 （错报≤合并 会计报表利润总额的 1%） 、重要缺陷（合 并会计报表利润总额的 1%﹤错报≤合并会 计报表利润总额的 2%） 、重大缺陷（错报 ﹥合并会计报表利润总额的 2%） 资产总额潜在错报： 一般缺陷 （错报≤合并 会计报表资产总额的 0.15%） 、重要缺陷 （合并会计报表资产总额的 0.15%﹤错报 ≤合并会计报表资产总额的 0.3%） 重大缺 、 陷（错报﹥合并会计报表资产总额的 0.3%） 定量标准 营业收入潜在错报： 一般缺陷 （错报≤合并 会计报表营业收入总额的 0.15%） 、重要缺 陷（合并会计报表营业收入总额的 0.15% ﹤错报≤合并会计报表营业收入总额的 0.3%） 重大缺陷 、 （错报﹥合并会计报表营 业收入总额的 0.3%） 所有者权益潜在错报：一般缺陷（错报≤ 合并会计报表权益总额的 0.15%） 、重要缺 陷（合并会计报表权益总额的 0.15%﹤错 报≤合并会计报表权益总额的 0.5%） 重大 、 缺陷（错报﹥合并会计报表权益总额的 0.5%） 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 0 0 0 一般缺陷：100 万元（含 100 万元）以 下（受到省级（含省级）以下政府部门 处罚但未对本公司定期报告披露造成 负面影响） 重要缺陷：100 万元至 300 万元（受到 国家政府部门处罚但未对本公司定期 报告披露造成负面影响） 重大缺陷：300 万元以上（已经对外正 式披露并对本公司定期报告披露造成 负面影响）

内容: √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，甘肃靖远煤电股份有限公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大 方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露

内容: 内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 03 月 29 日 内部控制审计报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn 内控审计报告意见类型 标准无保留意见

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 非财务报告是否存在重大缺陷

内容: 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否

内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准无保留审计意见 2016 年 03 月 25 日 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 瑞华审字[2016]62050001 号 惠全红、王仲平 审计报告正文

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的甘肃靖远煤电股份有限公司（以下简称“靖远煤电公司”）的财务报表， 包括2015年12月31日合并及公司的资产负债表，2015年度合并及公司的利润表、合并及公司 的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是靖远煤电公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了甘 肃靖远煤电股份有限公司2015年12月31日合并及公司的财务状况以及2015年度合并及公司的 经营成果和现金流量。

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内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

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内容: 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备

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内容: 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 主管会计工作负责人：王文建

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内容: 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债

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内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 0.1623 0.1623 0.4618 0.4618 179,826,315.62 383,263.80 331,988,780.28 17,014.38 180,209,579.42 332,005,794.66

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：梁习明 主管会计工作负责人：王文建 会计机构负责人：王文建

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内容: 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他

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内容: 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 1,332,070,566.53 1,897,548,639.69 242,881.91 38,513,498.68 2,087,044,047.55 193,177,686.52 27,872,754.06 2,931,626,734.22 202,786,896.98 2,048,287,666.96 2,903,753,980.16 本期发生额 上期发生额

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内容: 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金

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内容: 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

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内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 优先 永续 股 718,89 一、 上年期末余额 1,268. 00 加： 会计政策 变更 债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计

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内容: （一） 综合收益总 额 （二） 所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 18,424, 202.70 18,424, 202.70

内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 -92,483, 520.79 1．本期提取 203,925 ,000.00 296,408 ,520.79

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内容: 8、母公司所有者权益变动表

内容: 1．股东投入的普 424,594, 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 257.00

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内容: 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 -98,014,5 42.53 1．本期提取 95,050,00 0.00 193,064,5 42.53

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 -92,483,5 20.79 1．本期提取 203,925,0 00.00 296,408,5 20.79

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内容: 三、公司基本情况 甘肃靖远煤电股份有限公司（原甘肃长风特种电子股份有限公司，以下简称“本公司”或 “公司”） 经甘肃省经济体制改革委员会以[1993]34号文件批准筹建，在国营长风机器厂股份制 改组的基础上，联合中国宝安集团股份有限公司、甘肃电子集团物业公司等发起人，经甘肃 省人民政府[1993]89号文批准，中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]82号文复审通过， 深圳证券交易所深证所字[1993]322号文审核批准，于1993年11月17日发起设立的股份有限公 司。 本公司原注册资本为人民币12,250.00万元，股本总数12,250.00万股，其中国有发起人持 有6,900万股，社会公众持有4,600万股。本公司股票面值为每股人民币1元。 本公司经1993年度、1994年度、1997年度三次分红派息后，普通股总数增至17,787.00万 股。 2004年12月13日，国营长风机器厂与靖远煤业集团有限责任公司（以下简称“靖煤集团”） 签署《甘肃长风特种电子股份有限公司国有法人股股权转让协议书》，国营长风机器厂将其 持有的7405.2万股国有法人股转让给靖煤集团。2005年1月4日，股权转让经国务院国资委以 国资产权[2004]1231号文批复同意。2005年6月8日中国证券监督管理委员会以证监公司字 [2005]36号文《关于同意靖远煤业集团有限责任公司公告甘肃长风特种电子股份有限公司收 购报告书并豁免其要约收购义务的批复》，审核通过了豁免靖煤集团履行全面要约收购义务。 2005年6月24日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具过户登记确认书（编号： 0506220001），国营长风机器厂已将其持有的7405.2万股国有法人股过户至靖煤集团名下。 2005年6月19日召开的2005年第一次临时股东大会审议通过了变更公司名称、 地址和经营范围 的议案。2005年7月14日完成了工商变更手续。变更后，本公司名称：甘肃靖远煤电股份有限 公司；企业法人营业执照注册号：620000000002318；注册地为甘肃省白银市平川区；经营范 围主要为煤炭开采与销售。 2006年3月6日，本公司在兰州召开股权分置改革相关股东会议，就股权分置改革方案进 行表决。方案最终经参加表决的股东的所持有效表决权的三分之二以上同意，并经参加表决 的流通股股东所持有效表决权的三分之二以上同意而获得通过。2006年3月30日，本公司股票 在深圳证券交易所恢复上市交易，并将股票简称变更为“靖远煤电”，本公司完成了股权分置 改革后，根据批准的股权分置改革方案，公司部分其他非流通股股东为公司控股股东靖煤集 团偿付流通权对价安排的补偿后，靖煤集团共持有本公司股份8,380.0761万股，占公司总股本 的47.11%。 2011年12月20日，本公司与靖煤集团签署《发行股份购买资产协议》。2011年12月20日， 公司第六届董事会第十六次会议决议通过《甘肃靖远煤电股份有限公司发行股份购买资产暨 重大资产重组（关联交易）预案》，同意向靖煤集团非公开发行股份作为支付方式购买其所 持有的煤炭生产、经营类资产及与之相关的勘探设计、瓦斯发电等经营性资产及负债。2012 年4月28日，本公司与靖煤集团签署《发行股份购买资产补充协议》、 《盈利预测补偿协议》、 《红会一矿等五个生产矿利润补偿协议》、《股权托管协议（修订）》，本次交易获得本公 司第六届董事会第十九次会议决议通过。2012年5月16日，甘肃省国资委以《甘肃省国资委关 于同意靖远煤业集团有限责任公司主业整体上市方案的批复》（甘国资发改组﹝2012﹞126 号）批复了本次交易。2012年5月17日，靖煤集团股东会审议通过本次交易具体方案及相关协

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内容: 议。2012年5月18日，本公司2012年第一次临时股东大会审议通过本次交易具体方案及相关协 议。2012年8月20日，中国证监会以《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司向靖远煤业集团有 限责任公司发行股份购买资产的批复》（证监许可﹝2012﹞1144号）核准了本次交易。2012 年8月31日，完成本次重大资产重组资产交割。2013年2月18日，中瑞岳华会计师事务所（特 殊普通合伙）对公司本次发行股份购买资产新增注册资本人民币181,575,634.00元进行了审 验，并出具了《验资报告》（中瑞岳华验字[2013]第0044号）。变更后，本公司注册资本为 人民币359,445,634.00元，股本为人民币359,445,634.00元。靖煤集团共持有本公司股份 26,537.6395万股，占公司总股本的73.83%。2013年3月11日，经深证证券交易所批准，该部分 股票上市交易。 根据本公司2012年度股东大会决议，公司以2013年3月11日股本35,944.5634万股为基数， 按每10股由资本公积转增10股，共计转增359,445,634.00股，并于2013年度实施。转增后，注 册资本增至人民币718,891,268.00元。 根据本公司2014年7月25日召开的第七届董事会第二十三次会议，2014年8月11日召开的 2014年第一次临时股东会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1235号文《关 于核准甘肃靖远煤电股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，同意本公司非公开发行不 超过46,667万股的普通股（A股）。2015年1月23日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对 公司本次非公开发行普通股新增注册资本人民币424,594,257.00元进行了审验，并出具了《验 。 本公司注册资本为人民币1,143,485,525.00 资报告》 （瑞华验字[2015]第62050006号） 变更后， 元，股本为人民币1,143,485,525.00元。 截止2015年12月31日，本公司累计发行股本总数114,348.5525万股，详见附注“股本”。 本公司及子公司（以下统称“本公司”）经营范围主要包括：煤炭开采、洗选、销售、发 电、铁路专用线营运、建筑材料、矿山专用设备、电力设备的制造与销售（涉及行政许可的 项目凭许可证经营）、煤炭零售、电力及城市供热、供气投资管理其他能源发电、热力生产 与供应、采矿工程、工业与民用建筑工程、公路设计、工程勘察等。 本公司的母公司为靖远煤业集团有限责任公司。 本财务报表业经本公司董事会于2016年3月25日决议批准报出。 本公司2015年度纳入合并范围的子公司4户，孙公司1户。详见本附注“在其他主体中的权 益”。本公司本年度合并范围与上年度相比，未发生变更。 四、财务报表的编制基础

内容: 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006 年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定 编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。

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内容: 公司自报告期末起12个月不存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计

内容: 具体会计政策和会计估计提示： 无。

内容: 1、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12 月31日的财务状况及2015年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表 在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

内容: 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

内容: 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

内容: 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司 以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

内容: 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

内容: 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制， 且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并

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内容: 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出 现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购 买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已 经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关 的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情 况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则 解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五 十一条关于“一揽子交易”的判断标准 （参见本附注） 判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。 ， 属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“长期股权投资”进行会计处理；不 属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益 计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计 量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投 资收益）。

内容: 6、合并财务报表的编制方法

内容: （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进

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内容: 行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果 和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及 少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于 少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东 分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数 股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在 该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投 资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业 会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注“长期股权 投资”或本附注“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发 生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交 易的， 对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期 股权投资”（详见本附注）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权” （详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易 属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但 是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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内容: 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准

内容: 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值 变动风险很小的投资。

内容: 9、外币业务和外币报表折算 10、金融工具

内容: 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非

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内容: 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的 本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成 的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其 初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日 的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值

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内容: 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%； “非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计 入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入 初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债

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内容: 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之 中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除 指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期 关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入 当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工 具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额。

内容: 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

内容: 本公司将单项金额达到应收款项余额 10%及以上且金额大于 500 万元 （含 500 万元） 的应收款项作为单项金额重大应收款

内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独 测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失 的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项 组合中进行减值测试。

内容: （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

内容: 组合名称 账龄组合 关联组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 应收账款计提比例 5.00% 10.00% 20.00% 50.00% 其他应收款计提比例 5.00% 10.00% 20.00% 50.00% 账龄分析法 其他方法 坏账准备计提方法

内容: （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

内容: 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项， 单项计提坏账准备的理由 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失。 应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收 坏账准备的计提方法 款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的 应收款项等。

内容: （1）存货的分类 存货主要包括原材料、低值易耗品、发出商品、库存商品。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和 发出时按加权平均法计价。

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内容: （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。 存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。

内容: 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资

内容: 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策 详见附注“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权 投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本 与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分 别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权 的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权 投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付 对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日 之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不 进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益 性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的

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内容: 企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作 为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股 权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成 本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投 资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的 累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实 施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权

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内容: 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中， 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表编制的方 法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当 期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分 配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投 资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后 的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结 转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所 有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一 揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理， 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差 额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

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内容: 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法

内容: 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司 持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用 于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有 关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出， 在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权 一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前 的账面价值作为转换后的入账价值。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产 或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产 或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的， 以转换前的账面价值作为转换后的入账价值； 转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的， 以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终 止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价 值和相关税费后计入当期损益。

内容: 16、固定资产 （1）确认条件

内容: 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅 在与其有关的经济利益很可能流入本公司， 且其成本能够可靠地计量时才予以确认。 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因 素的影响进行初始计量。

内容: 固定资产从达到预定可使用状态的次月起， 采用年限平均法/工作量法/年数总和法在使用 寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

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内容: A、井巷建筑物：井巷建筑物采用工作量法计提折旧(按产量)，计提比例为2.5元/吨； B、综采设备：采用年数总和法； C、本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产和井巷建筑物及综采设备之外的其他 固定资产采用年限平均法计提折旧。 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

内容: （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

内容: 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计 提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内 计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。

内容: 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定 可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后 结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。

内容: 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试

内容: 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流 入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发 生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。 如为外购的房屋及建筑物， 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处 理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准 备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予 摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为 会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证 据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿 命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。

内容: （2）内部研究开发支出会计政策

内容: 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

内容: 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商

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内容: 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

内容: 23、长期待摊费用 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法

内容: 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

内容: （2）离职后福利的会计处理方法

内容: 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保 险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

内容: （3）辞退福利的会计处理方法

内容: 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认 条件时，计入当期损益（辞退福利）。

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内容: （4）其他长期职工福利的会计处理方法

内容: 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

内容: 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承 担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地 计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够 收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同 变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失 超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情 况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

内容: 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入

内容: （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 收入确认的具体标准： ①煤炭销售收入 本公司原煤分为电煤与其他煤。 电煤的价格由基本价和热值浮动价两部分组成，基本煤价按照加权平均热值4800大卡/公 斤确定，热值浮动价格根据双方认可的煤质分析报告确定，煤质分析报告经确认后与客户签 署结算表，确认销售收入。 市场煤根据双方签订的合同价格，在煤炭已经发出，并经客户确认后，开具销售发票， 并确认销售收入。 ②供电收入 电力产品通过甘肃电网电力交易中心进行上网交易，上网电价按照政府价格主管部门批 复执行，每月进行一次结算。本公司收到交易中心的结算单时确认收入。

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内容: ③供热收入 每月通过白银铜城热力有限责任公司月度计量结算数据确认单确定供热热值，有专门的 热计量仪表来确定当月的热值输送量，与白银铜城热力有限责任公司确认结算单，并开具销 售发票时确认销售收入。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量 的比确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相 关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。 （3）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同 收入和合同费用。 合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完 成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同 相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④ 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的 实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的， 在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定 因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中 以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结 算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的 毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （5）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

内容: 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

内容: 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有

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内容: 者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当 期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 政府资本性投入不属于政府补助。

内容: （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

内容: 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期 损益。

内容: 30、递延所得税资产/递延所得税负债

内容: （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异， 不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足

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内容: 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得 税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳 税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税 主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所 得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

内容: 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法

内容: 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初 始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时 计入当期损益。

内容: （2）融资租赁的会计处理方法

内容: （1）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始 直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债 和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和

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内容: 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额 分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。

内容: 32、其他重要的会计政策和会计估计

内容: 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影 响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计 的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受 影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估 应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计 的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及 其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估 值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动 率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会 对金融工具的公允价值产生影响。 （4）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确 定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该 项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间， 以及被投资对象的财务状况和短期业务展望， 包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 （5）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹 象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进 行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时， 进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计 未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

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内容: 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到 的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本 以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够 获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预 测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合 的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来 资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （6）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （7）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （8）所得税 本公司在正常的经营活动中， 有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。

内容: 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更

内容: 2010年1月1日至2012年2月13日，本公司根据财政部、国家发改委、国家安全生产监督管 理总局、国家煤矿安全监察局财建[2004]119号和财建[2005]168号的有关规定，按原煤实际产 量每吨20元提取安全生产费用，按原煤实际产量每吨8元提取维简费。自2012年2月14日起， 按照财政部、安全监管总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号） 文件的有关规定，按原煤实际产量高瓦斯矿井每吨煤30元，低瓦斯矿井每吨煤15元提取安全 生产费。2013年5月7日，经甘肃省安全生产监督管理局《关于调整甘肃靖远煤电股份有限公 司2013年煤炭安全生产费用提取标准的批复》(甘安监管四[2013]122)和公司董事会七届十一 次会议审议通过，自2013年4月1日开始，公司安全生产费按原煤实际产量每10元提取。维简

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内容: 费提取执行原标准即按原煤实际产量每吨8元提取。 按照财政部、国家安监总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕 16号）有关规定，鉴于公司近年安全质量标准化及其它安全专项投入全部按计划完成，且安 全费专项储备资金结余较多。经公司申请，白银市安全生产监督管理局同意公司缓提2015年 度煤炭安全生产费用。2015年1月8日，公司七届二十七次董事会审议通过关于缓提2015年度 煤炭安全生产费用的议案，确定2015年度公司不计提安全生产费用。 安全生产费用及维简费于提取时，计入相关产品的成本，同时计入“专项储备”科目。提 取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成 固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态 时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计 折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 六、税项

内容: 税种 计税依据 应税收入按 6%、11%、13%、17%的税 增值税 率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣 6%、11%、13%、17% 的进项税额后的差额计缴增值税。 营业税 城市维护建设税 按应税营业额的 3%-5%计缴营业税。 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 母公司以及子公司靖远煤业集团白银洁 能热电有限责任公司按应纳税所得额的 15%计缴， 子公司甘肃晶虹储运有限责任 企业所得税 公司、靖远煤业工程勘察设计有限公司、 15%、25% 靖煤集团白银热电有限公司按应纳税所 得额的 25%计缴，孙公司白银晶虹天灏 运输有限公司按应纳税所得额的 25%计 缴。 资源税 教育费附加 地方教育费附加 价格调节基金 从价计征，适用税率为 2.5%。 按缴纳流转税额 3%计缴。 按缴纳流转税额 2%计缴。 对于煤炭收入产生的流转税额不计缴， 其他按缴纳流转税额 1%计缴 1% 2.5% 3% 2% 3%-5% 7% 税率

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率

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内容: 根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问 题的通知》（财税[2011]58号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所 得税问题的公告》（国家税务总局公告2012第12号）、国家发展与改革委员会《产业结构调 整指导目录（2011年版）》等规定，本公司之部分子公司享受企业所得税的西部大开发优惠 政策。 根据国家税务总局公告2015年第76号关于发布《企业所得税优惠政策事项办理办法》的 公告第八条中“企业享受定期减免税，在享受优惠起始年度备案在减免税起止时间内，企业享 受优惠政策条件无变化的，不再履行备案手续”的规定，本公司本年不再进行企业所得税减免 备案登记，企业所得税减按15%税率计缴。 依据前述政策及白银市平川区国税局2016年1月28日对子公司靖远煤业集团白银洁能热 电有限责任公司（以下简称“洁能热电公司”）“企业所得税减免备案登记表”的批复，洁能热 电公司2015年1月1日至2020年1月31日享受税收优惠，企业所得税减按15%税率计缴。 （2）所得税减计收入优惠 根据“国家税务总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知”（国税函【2009】 185号）中“企业自2008年1月1日起以《资源综合利用企业所得税优惠目录（2008年版）》规 定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和非禁止并符合国家及行业相关标准的产品取得 的收入，减按90%计入企业当年收入总额”的规定，2013年4月1日，白银市平川区国家税务局 批复本公司瓦斯收入减按90%计入企业当年收入总额。 （3）根据“财政部国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》 的通知”（财税[2015]78号）的相关规定，对以煤炭开采过程中产生的煤层气（煤矿瓦斯）为 燃料生产的电力，产品燃料95%以上来自煤炭开采过程中产生的煤层气（煤矿瓦斯），享受 增值税100%即征即退政策。依照该规定，2015年10月9日，白银市平川区国家税务局批复本 公司享受资源综合利用产品及劳务增值税即征即退政策。

内容: 七、合并财务报表项目注释

内容: 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 4、应收票据 （1）应收票据分类列示

内容: （2）期末公司已质押的应收票据

内容: 单位： 元 项目 期末已质押金额

内容: （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

内容: 单位： 元 项目 银行承兑票据 合计 期末终止确认金额 387,681,844.14 387,681,844.14 期末未终止确认金额

内容: （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期末转应收账款金额

内容: 本年度，本公司累计向银行贴现银行承兑汇票人民币252,945,564.14元（上年度：人民币 200,000,000.00元）。根据贴现协议，银行放弃对本公司的追索权，因此，本公司终止确认已 贴现未到期的应收票据人民币252,945,564.14元（上年度：人民币200,000,000.00），发生的贴 现费用为人民币2,409,765.33元（上年度：人民币3,114,691.89元）。

内容: 5、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 期初余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 项目 其中重要的应收账款核销情况：

内容: 单位： 元 单位名称 应收账款核销说明： 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生

内容: （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

内容: 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为145,942,100.58元，占 预付账款年末余额合计数的比例为99.5%。

内容: 7、应收利息 （1）应收利息分类

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: 是否发生减值及其判断 依据

内容: 8、应收股利 （1）应收股利

内容: 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

内容: （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

内容: 单位： 元 项目(或被投资单位) 其他说明： 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据

内容: 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例 111 账面余额 期初余额 坏账准备 账面价值

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 1 年以内分项 1 年以内 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2,673,430.04 2,673,430.04 726,336.23 64,735.02 6,225,662.49 9,690,163.78 133,671.51 133,671.51 72,633.62 12,947.00 3,112,831.25 3,332,083.38 5.00% 5.00% 10.00% 20.00% 50.00% 34.39% 坏账准备 计提比例

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 项目 其中重要的其他应收款核销情况：

内容: 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生

内容: （4）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: （6）涉及政府补助的应收款项

内容: 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 10、存货 （1）存货分类

内容: 单位： 元 本期增加金额 项目 原材料 合计 期初余额 计提 289,646.98 289,646.98 其他 转回或转销 其他 289,646.98 289,646.98 本期减少金额 期末余额

内容: （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 金额

内容: 11、划分为持有待售的资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

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内容: 12、一年内到期的非流动资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 甘肃省广播电视网络股 份有限公司 合计 8,508,083.35 8,508,083.35 8,508,083.35 8,508,083.35 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 期初余额

内容: （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

内容: 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

内容: （3）期末按成本计量的可供出售金融资产

内容: 单位： 元 被投资单 位 期初 账面余额 本期增加 本期减少 期末 期初 减值准备 本期增加 本期减少 期末 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利

内容: （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

内容: 单位： 元 可供出售权益工 具项目 其他说明 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因

内容: 根据2015年11月12日本公司与甘肃省广播电视网络股份有限公司签订的《有线电视网络 整合协议》，本公司以其所有的广播电视运营业务相关的净资产，经评估后作价一元一股投 资参股甘肃省广播电视网络股份有限公司。移交资产评估基准日为2014年12月31日，原有资 产经甘肃天健兴业资产评估有限公司进行评估并出具《资产评估报告》（甘天兴评字[2015] 第037号），评估价值为8,262,303.00元；新增资产经甘肃天健兴业资产评估有限公司出具《新 增资产价值估值意见》，评估价值为245,780.35元，合计8,508,083.35元。

内容: 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 期初余额

内容: （2）期末重要的持有至到期投资

内容: 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

内容: （3）本期重分类的持有至到期投资

内容: 16、长期应收款 （1）长期应收款情况

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 期初余额 折现率区间

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 单位： 元 本期增减变动 被投资单 位 期初余额 权益法下 追加投资 减少投资 确认的投 资损益 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 其他综合 其他权益 收益调整 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 期末余额 其他 减值准备 期末余额

内容: 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产

内容: （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

内容: （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 账面价值 未办妥产权证书原因

内容: 19、固定资产 （1）固定资产情况

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2.本期增加金额 （1）购置 （2）在建工程 转入 （3）企业合并 增加

内容: 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 （2）合并抵 消 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 （2）新增 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 （2） 合并抵 消 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提

内容: 3.本期减少金额 （1）处置或报 废

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）暂时闲置的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

内容: （3）通过融资租赁租入的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

内容: （4）通过经营租赁租出的固定资产

内容: 单位： 元 项目 期末账面价值

内容: （5）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 账面价值 未办妥产权证书的原因

内容: 本年累计折旧增加216,761,190.91元，其中使用专项储备形成固定资产一次性计提折旧 116,802,887.03元，计入成本费用增加折旧99,958,303.88元。本年由在建工程转入固定资产原 价为2,919,106,435.03元；

内容: 20、在建工程 （1）在建工程情况

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 工程项目 生产安全项目 （含标准化） 2011 年煤矿安全 改造 废污水回收利用 合计 6,130,194.00 6,130,194.00

内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

内容: （3）本期计提在建工程减值准备情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 本期计提金额 计提原因

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产

内容: （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

内容: 25、无形资产 （1）无形资产情况

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 4.期末余额 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提

内容: 3.本期减少 金额 （1）处置

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提

内容: 3.本期减少 金额 （1）处置

内容: 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

内容: （2）未办妥产权证书的土地使用权情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 123 账面价值 未办妥产权证书的原因

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

内容: 27、商誉 （1）商誉账面原值

内容: 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

内容: 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 固定资产折旧 低值易耗品摊销 辞退福利 其他 合计

内容: （2）未经抵销的递延所得税负债

内容: 单位： 元 期末余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 期初余额

内容: （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

内容: 单位： 元 项目 递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 或负债期末余额 85,657,008.95 期初互抵金额 或负债期初余额 67,271,030.59

内容: （4）未确认递延所得税资产明细

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

内容: 单位： 元 年份 其他说明： 期末金额 期初金额 备注

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内容: 31、短期借款 （1）短期借款分类

内容: （2）已逾期未偿还的短期借款情况

内容: 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 其他说明： 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

内容: 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 35、应付账款 （1）应付账款列示

内容: （2）账龄超过 1 年的重要应付账款

内容: 36、预收款项 （1）预收款项列示

内容: （2）账龄超过 1 年的重要预收款项

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 项目 金昌奔马农用化工股份有限公司 白银宝祥工贸有限公司 合计

内容: （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 金额

内容: 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司 分别按员工基本工资的20%、2%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司 不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

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内容: 单位： 元 项目 短期借款应付利息 合计 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 其他说明： 逾期金额 逾期原因 期末余额 673,310.00 673,310.00 期初余额 2,137,796.07 2,137,796.07

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

内容: 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

内容: 42、划分为持有待售的负债

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 43、一年内到期的非流动负债

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 单位： 元 项目 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 其他说明： 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 提利息 销 本期偿还 期末余额 期末余额 期初余额

内容: 45、长期借款 （1）长期借款分类

内容: 单位： 元 项目 保证借款 期末余额 期初余额 300,000,000.00

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 合计 长期借款分类的说明：

内容: 2014年8月29日、2014年11月21日、2014年11月22日，本公司全资子公司靖煤集团白银热 电有限公司分别向中国银行白银分行取得借款100,000,000.00元，合计300,000,000.00元，贷款 期限为15年，由本公司（母公司）为其担保，担保期限5年。所有长期借款已于2015年3月份 全部提前归还。

内容: 其他说明，包括利率区间：

内容: 46、应付债券 （1）应付债券

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

内容: （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明

内容: 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 数量 期初 账面价值 本期增加 数量 账面价值 本期减少 数量 账面价值 数量 期末 账面价值

内容: 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

内容: 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: （2）设定受益计划变动情况

内容: 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 计划资产： 单位： 元 项目 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

内容: 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因

内容: 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 单位： 元 项目 政府补助 合计 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 政府补助 合计 其他说明： 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外 额 85,470.08 85,470.08 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 期初余额 本期增加 85,470.08 85,470.08 本期减少 期末余额 形成原因

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 根据本公司2014年7月25日召开的第七届董事会第二十三次会议，2014年8月11日召开的 2014年第一次临时股东会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1235号文《关 于核准甘肃靖远煤电股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，同意本公司非公开发行不 超过46,667万股的普通股（A股）。2015年1月23日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对 公司本次非公开发行普通股新增注册资本人民币424,594,257.00元进行了审验，并出具了《验 资报告》 （瑞华验字[2015]第62050006号） 变更后， 。 本公司注册资本为人民币1,143,485,525.00 元，股本为人民币1,143,485,525.00元。

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

内容: 单位： 元 发行在外的 金融工具 数量 期初 账面价值 本期增加 数量 账面价值 本期减少 数量 账面价值 数量 期末 账面价值

内容: 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 注1：根据本公司2014年7月25日召开的第七届董事会第二十三次会议，2014年8月11日召 开的2014年第一次临时股东会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1235号文 《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，同意本公司非公开发 行不超过46,667万股的普通股（A股）。2015年1月23日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 对公司本次非公开发行普通股新增注册资本人民币424,594,257.00元进行了审验，并出具了 《验资报告》（瑞华验字[2015]第62050006号）。本次发行股票共募集股款人民币 3,400,999,998.57元，扣除与发行有关的费用人民币47,612,000.00元，募集资金净额人民币 3,353,387,998.57元。其中：计入靖远煤电公司股本人民币424,594,257.00元，计入资本公积人 民币2,928,444,684.96元。 注2： 其他资本公积增加13,140,318.44元系根据(财企[2012]23号文件)的相关规定， 属资本 性财政专项资金形成的固定资产转增资本公积，留待转增国家资本： A、根据国家安全生产监督管理总局（安监总规划[2011]164号）文件，拨付本公司“国家 矿山应急救援队建设项目”9,853万元，本报告期由该专项资金形成固定资产13,106,559.44元， 相应增加资本公积； B、根据甘肃省发展和改革委员会（[2013]1191号）文件，拨付本公司“2013年第十一批 建设项目”762万元，本报告期由该专项资金形成固定资产33,759.00元，相应增加资本公积。

内容: 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 单位： 元 本期发生额 项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 税前发生 其他综合收益 额 当期转入损益 减：所得税 税后归属 费用 于母公司 税后归属 于少数股 东 期末余额

内容: 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积 累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 期末未分配利润 调整期初未分配利润明细：

内容: 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

内容: 61、营业收入和营业成本

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 会议费 办公费 运输费 广告费 展览费 修理费 差旅费 水电费 租赁费 保险费 衡器检定费 铁路技术服务费 装卸费 其他 合计 其他说明：

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 咨询费 低值易耗品摊销 宣传费 运费 办公费 其他 合计 其他说明：

内容: 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 其他说明： 本期发生额 上期发生额

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 单位： 元 项目 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 政府补助 罚款收入 其他 合计 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 因从事国家 鼓励和扶持 煤层气财政 甘肃省财政 补贴 厅 特定行业、 产 补助 业而获得的 否 补助 （按国家 级政策规定 依法取得） 因承担国家 为保障某种 白银市国土 资源局拨 经费 白银市国土 2015 年救援 资源局 补助 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 因承担国家 白银军分区 后勤部拨补 助款 白银军分区 后勤部 为保障某种 补助 公用事业或 否 社会必要产 品供应或价 140 否 2,000.00 与收益相关 否 否 14,529.92 与收益相关 是 3,250,000.00 2,851,000.00 与收益相关 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关 6,766,697.10 3,266,529.92 3,024,685.37 475,047.29 13,536,097.55 362,999.31 3,284,238.64 2,851,000.00 本期发生额 3,137.87 3,137.87 上期发生额 8,647.40 8,647.40 61,591.93 6,766,697.10 3,266,529.92 3,024,685.37 475,047.29 13,536,097.55 计入当期非经常性损益的金 额 3,137.87 3,137.87

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 格控制职能 而获得的补 助 合计 其他说明： -----3,266,529.92 2,851,000.00 --

内容: 71、所得税费用 （1）所得税费用表

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位： 元 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 本期发生额 196,807,617.43 29,521,142.61 180,419.02 -13,107,969.28 4,445.66

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 广告费 展览费 租赁费 保险费 衡器检定费 铁路技术服务费 装卸费 宣传费 合计 支付的其他与经营活动有关的现金说明：

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金

内容: （4）支付的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额

内容: （5）收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: （6）支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 项目 票据保证金 合计 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

内容: 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

内容: （2）本期支付的取得子公司的现金净额

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： ----

内容: （3）本期收到的处置子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： ----

内容: （4）现金和现金等价物的构成

内容: 现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

内容: 75、所有者权益变动表项目注释

内容: 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

内容: 76、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 单位： 元 项目 货币资金 合计 其他说明： 期末账面价值 100,495,618.53 票据保证金 100,495,618.53 -受限原因

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内容: 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

内容: （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

内容: 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

内容: 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 称 其他说明： 点 本 例 式 购买日的确 定依据 购买日至期 购买日至期 末被购买方 末被购买方 的收入 的净利润

内容: 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明：

内容: （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 购买日公允价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明：

内容: （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

内容: 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否

内容: （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 企业合并中 构成同一控 取得的权益 制下企业合 比例 并的依据 合并日 合并当期期 合并当期期 合并日的确 初至合并日 初至合并日 定依据 被合并方的 被合并方的 收入 净利润 比较期间被 比较期间被 合并方的收 合并方的净 入 利润

内容: 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明：

内容: （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

内容: 合并日 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明：

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

内容: 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否

内容: 5、其他原因的合并范围变动

内容: 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 持股比例 子公司名称 甘肃晶虹储运有 限责任公司 靖远煤业集团白 银洁能热电有限 甘肃平川 责任公司 靖远煤业工程勘 察设计有限公司 靖煤集团白银热 电有限公司 甘肃平川 甘肃平川 服务业 100.00% 设立 甘肃平川 发电 100.00% 设立 主要经营地 注册地 业务性质 直接 甘肃平川 甘肃平川 商业 100.00% 间接 设立 取得方式

内容: 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）重要的非全资子公司

内容: 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 损益 派的股利 期末少数股东权益余额

内容: 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

内容: （3）重要非全资子公司的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额 子公司 名称 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 本期发生额 子公司名称 营业收入 其他说明： 净利润 综合收益总 经营活动现 额 金流量 营业收入 上期发生额 净利润 综合收益总 经营活动现 额 金流量 期初余额

内容: （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

内容: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

内容: 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业

内容: 合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 企业名称 营企业投资的会 计处理方法

内容: 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

内容: （2）重要合营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

内容: （3）重要联营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

内容: （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 其他说明 ----期初余额/上期发生额 -----

内容: （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

内容: 单位： 元 合营企业或联营企业名称 其他说明 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 失 享的净利润） 本期末累积未确认的损失

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营

内容: 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 间接

内容: 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

内容: 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

内容: 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露

内容: 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

内容: 单位： 元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 量 一、 持续的公允价值计量 二、 非持续的公允价值计 量 -----第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 --合计 --

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他

内容: 母公司对本企业的 母公司对本企业的 持股比例 46.42% 表决权比例 46.42%

内容: 母公司名称 靖远煤业集团有限 责任公司

内容: 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是甘肃省国有资产监督管理委员会。 其他说明：

内容: 本企业子公司的情况详见附注九.1。

内容: 3、本企业合营和联营企业情况

内容: 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 其他说明 与本企业关系

内容: 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

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内容: 甘肃煤炭第一工程有限责任公司 甘肃华能工程建设有限公司 白银银河机械制造有限公司 甘肃容和矿用设备集团有限公司 甘肃靖煤矿用装备集团白银橡塑有限公司 甘肃（刘化）集团有限公司 靖煤集团景泰煤业有限公司 甘肃金远煤业有限公司 甘肃靖煤房地产开发有限公司 新疆伊犁资源开发公司 甘肃靖煤矿用装备集团有限公司 其他说明

内容: 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制 同受母公司控制

内容: 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 白银银河机械制造 有限公司 白银银河机械制造 有限公司 甘肃华能工程建设 有限公司 甘肃煤炭第一工程 有限责任公司 甘肃靖煤矿用装备 集团白银橡塑有限 采购物资 公司 甘肃煤炭第一工程 有限责任公司 甘肃煤炭第一工程 有限责任公司 甘肃煤炭第一工程 有限责任公司 工程施工 232,176,581.97 否 438,620,218.44 24,200,852.14 否 34,084,328.00 关联交易内容 采购物资 本期发生额 55,984,642.15 获批的交易额度 是否超过交易额度 否 上期发生额 69,787,437.50

内容: 甘肃煤炭第一工程 体检费

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 有限责任公司 甘肃容和矿用设备 集团有限公司 甘肃容和矿用设备 集团有限公司 靖远煤业集团有限 责任公司 靖远煤业集团有限 责任公司 靖远煤业集团有限 责任公司 靖远煤业集团有限 责任公司 靖远煤业集团有限 责任公司 靖远煤业集团有限 责任公司 采购物资 29,231,365.32 否 47,993,859.60

内容: 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 白银银河机械制造有限公司 白银银河机械制造有限公司 白银银河机械制造有限公司 白银银河机械制造有限公司 白银银河机械制造有限公司 白银银河机械制造有限公司 甘肃（刘化）集团有限公司 甘肃华能工程建设有限公司 甘肃华能工程建设有限公司 甘肃华能工程建设有限公司 甘肃华能工程建设有限公司 甘肃华能工程建设有限公司 甘肃华能工程建设有限公司 甘肃靖煤矿用装备集团白银橡塑 有限公司 甘肃靖煤矿用装备集团白银橡塑 有限公司 关联交易内容 电话费及网费 材料让售 培训费 供水电 煤炭 劳务费 煤炭 培训费 供水电暖 电话费或网费 煤炭 劳务费 设计监理费 材料让售 本期发生额 9,754.03 1,291,901.28 15,640.00 877,177.24 602,564.09 258,878.51 49,586,144.50 0.00 500,658.61 16,344.68 0.00 293,357.03 3,773.58 123,585.50 160,205.00 上期发生额 11,457.26 1,980.00 8,610.00 946,386.77 171,864.10 144,807.41 76,787,348.38 66,900.00 1,414,259.33 24,863.35 946,837.60 140,425.06

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内容: 甘肃靖煤矿用装备集团有限公司 供水电 甘肃靖煤矿用装备集团白银橡塑 有限公司 电话费及网费

内容: 甘肃煤炭第一工程有限责任公司 培训费 甘肃煤炭第一工程有限责任公司 材料让售 甘肃煤炭第一工程有限责任公司 供水电暖 甘肃煤炭第一工程有限责任公司 电话费及网费 甘肃煤炭第一工程有限责任公司 煤炭 甘肃煤炭第一工程有限责任公司 劳务费 甘肃煤炭第一工程有限责任公司 设计监理费 甘肃容和矿用设备集团有限公司 材料让售 甘肃容和矿用设备集团有限公司 煤炭 甘肃容和矿用设备集团有限公司 供水电 甘肃容和矿用设备集团有限公司 劳务费 靖煤集团景泰煤业有限公司 靖煤集团景泰煤业有限公司 靖煤集团景泰煤业有限公司 靖远煤业集团有限责任公司 靖远煤业集团有限责任公司 靖远煤业集团有限责任公司 靖远煤业集团有限责任公司 靖远煤业集团有限责任公司 靖远煤业集团有限责任公司 甘肃金远煤业有限公司 甘肃靖煤房地产开发有限公司 甘肃靖煤房地产开发有限公司 甘肃靖煤房地产开发有限公司 新疆伊犁资源开发公司 培训费 供水电 设计监理费 水电暖 煤炭 电话费及网费 劳务费 设计监理费 培训费 培训费 电话费及网费 水电暖 劳务费 培训费

内容: 甘肃靖煤矿用装备集团有限公司 电话费及网费 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

内容: （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

内容: 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元

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内容: 委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 称 靖远煤业集团有 限责任公司 靖远煤业集团有 限责任公司 靖远煤业集团有 限责任公司 靖远煤业集团有 限责任公司 靖远煤业集团有 限责任公司 本公司 称 型 伊犁公司 100% 股权

内容: 受托/承包起始日 受托/承包终止日 2012 年 04 月 28 日

内容: 平山湖煤业 40% 2012 年 04 月 28 的股权 日

内容: 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 称 关联管理/出包情况说明 称 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本期确认的托管 价依据 费/出包费

内容: 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 靖远煤业集团有限责任公司 关联租赁情况说明 租赁资产种类 房屋建筑物 本期确认的租赁费 3,679,264.80 上期确认的租赁费 3,679,264.80 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

内容: 注1：2013年8月23日，本公司与靖煤集团签署了《办公楼租赁协议》，自2013年7月1日 起承租靖煤集团的办公楼作为办公场所，年租金为808,380.00元，租赁截止日为2016年12月31 日； 注2：2014年1月28日，本公司与靖煤集团签署《资产租赁合同》，自2014年1月1日起承 租靖煤集团小车队办公楼等房屋15,883.36平方米，年租金为2,859,005.00元，租赁截止日为 2016年12月31日，该房屋建筑物周边的院落、院内道路及地面草坪、树木和其他附着物均归 本公司无偿使用；

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内容: 注3：2014年1月27日，本公司全资子公司甘肃晶虹储运有限责任公司与靖煤集团签署了 《资产租赁合同》，自2014年1月1日起承租靖煤集团的办公楼作为办公场所，年租金为 11,880.00元，租赁截止日为2016年12月31日。

内容: 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 关联担保情况说明 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

内容: 单位： 元 关联方 拆入 拆出 拆借金额 起始日 到期日 说明

内容: （6）关联方资产转让、债务重组情况

内容: 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

内容: 单位： 元 项目 关键管理人员报酬 本期发生额 922,300.00 上期发生额 1,364,100.00

内容: （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目

内容: 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额

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内容: 账面余额 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 甘肃华能工程建设有限公司 甘肃煤炭第一工程有限责任公 司 靖远煤业集团有限责任公司 甘肃刘化（集团）有限责任公 司 白银银河机械制造有限公司 靖煤集团景泰煤业有限公司 新疆伊犁资源开发公司 甘肃靖煤房地产开发有限公司 甘肃容和矿用设备集团有限公 司 甘肃煤炭第一工程有限责任公 司 711.98 68,000.00 68,764,846.77 15,640.00 21,991.50 880,096.72 331,418.15 1,247,444.26

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内容: 7、关联方承诺 8、其他

内容: 2、以权益结算的股份支付情况

内容: 3、以现金结算的股份支付情况

内容: 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他

内容: 资产负债表日存在的重要承诺

内容: 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

内容: 十五、资产负债表日后事项

内容: 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因

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内容: 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明

内容: 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法

内容: 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数

内容: 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

内容: 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营

内容: 单位： 元 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 其他说明

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内容: 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息

内容: 单位： 元 项目 分部间抵销 合计

内容: （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他

内容: 本公司在前次重大资产重组时，于2012年4月28日与靖煤集团分别签订了《盈利预测补偿 协议》、《红会一矿等五个生产矿利润补偿协议》，就标的资产盈利预测补偿约定：“若标的 资产在本次重大资产重组实施完毕当年所在会计年度扣除非经常性损益后的实际净利润数不 足净利润预测数，则靖煤集团应就不足部分以现金方式向靖远煤电全额补偿”。同时根据《甘 肃靖远煤电股份有限公司拟购买资产2011年度、2012年度、2013年度以及2014年度模拟合并 盈利预测报告》 和利安达会计师事务所有限责任公司出具的利安达专字 【2011】 第1680号 《审 核报告》，确定标的资产净利润预测数。具体为2012年38,215.62万元，2013年39,050.72万元。 另外就标的资产中的五个生产矿盈利预测补偿约定：在利润补偿期限（本次重大资产重 组实施完毕当年起的三个会计年度），若五个生产矿的实际盈利数（以靖远煤电当年专项审 计报告中披露的、经会计师事务所出具的专项审核意见中的确定的数字为准）未能达到利润 预测数，靖煤集团向靖远煤电采用股份补偿的方式补偿盈利预测差额。同时根据北京中锋资 产评估有限责任公司出具的《采矿权评估报告》计算，宝积山矿、大水头矿、红会四矿、魏 家地矿、红会一矿2012年度、2013年度、2014年度、2015年度的合计净利润预测数分别为： 47,168.35万元，47,168.35万元，39,452.30万元，30,517.41万元。 根据以上协议，“本次重大资产重组经靖远煤电股东大会批准和中国证监会核准，且靖远 煤电向靖煤集团发行之股票在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成证券登记 手续之日，为本次重大资产重组实施完毕日”，由此确定2013年为本次重大资产重组实施完成 年度，标的资产利润补偿期间为2013年，五个生产矿利润补偿期间为2013年、2014年、2015 年。 十七、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1、应收账款 （1）应收账款分类披露

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内容: 期初余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 项目 其中重要的应收账款核销情况：

内容: 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额924,992,989.58元，占 应收账款年末余额合计数的比例90.69%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 17,694,192.38元。

内容: 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 1 年以内分项 1 年以内 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2,161,000.15 2,161,000.15 726,336.23 64,735.02 6,225,662.49 9,177,733.89 108,050.01 108,050.01 72,633.62 12,947.00 3,112,831.25 3,306,461.88 5.00% 5.00% 10.00% 20.00% 50.00% 36.03% 坏账准备 计提比例

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: （3）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 单位： 元 项目 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文 其他应收款核销说明：

内容: （4）其他应收款按款项性质分类情况

内容: （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位： 元 单位名称 甘肃省安全生产监督 管理局 甘南藏族自治州公共 资源交易中心 白芳 兰州阀门厂 田林岗 合计 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 63.61% 坏账准备期末余额

内容: 投标保证金 职工工伤借款 往来款 职工医疗借款 --

内容: （6）涉及政府补助的应收款项

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: （2）对联营、合营企业投资

内容: 单位： 元 本期增减变动 投资单位 期初余额 权益法下 追加投资 减少投资 确认的投 资损益 一、合营企业 二、联营企业 其他综合 其他权益 收益调整 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 期末余额 其他 减值准备 期末余额

内容: （3）其他说明 4、营业收入和营业成本

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 其他业务 合计 其他说明：

内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 理财收益 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 4,641,889.58 1,759,000.00 6,993,353.65 11,831,479.45 3,831,410.79 383,263.80 24,235,435.53 -3,266,529.92 金额 -42,142.48 说明

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 4.98% 0.1404 0.1404 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 5.76% 0.1623 0.1623

内容: 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容: 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定网站和报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。

内容: 甘肃靖远煤电股份有限公司董事会 2016年3月29日