内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: Creator: Microsoft? Word 2010

内容: Producer: Microsoft? Word 2010

内容: 中国农业银行股份有限公司

内容: （A 股股票代码：601288）

内容: 2015 年年度报告

内容: 公司简介

内容: 本行的前身最早可追溯至1951年成立的农业合作银行。上世纪70年代末以来，本行相 继经历了国家专业银行、 国有独资商业银行和国有控股商业银行等不同发展阶段。 2009 年 1月，本行整体改制为股份有限公司。2010年7月，本行分别在上海证券交易所和香港联合 交易所挂牌上市，完成了向公众持股银行的跨越。 本行是中国主要的综合性金融服务提供商之一， 致力于建设多功能协同的现代金融服 务集团。本行凭借全面的业务组合、庞大的分销网络和领先的技术平台，向广大客户提供 各种公司银行和零售银行产品和服务，同时开展金融市场业务及资产管理业务，业务范围 还涵盖投资银行、基金管理、金融租赁、人寿保险等领域。截至2015年末，本行总资产 177,913.93亿元，发放贷款和垫款89,099.18亿元，吸收存款135,383.60亿元，资本充足率 13.40%，全年实现净利润1,807.74亿元。 截至2015年末，本行境内分支机构共计23,670个，包括总行本部、总行营业部、3个 总行专营机构、37个一级（直属）分行、362个二级分行（含省区分行营业部）、3,513个 一级支行（含直辖市、直属分行营业部、二级分行营业部）、19,698个基层营业机构以及 55个其他机构。境外分支机构包括9家境外分行和3家境外代表处。本行拥有14家主要控股 子公司，其中境内9家，境外5家。 2014年起，本行连续两年入选全球系统重要性银行。2015年，在美国《财富》杂志世 界500强排名中，本行位列第36位；在英国《银行家》杂志全球银行1,000强排名中，以一 级资本排名计，本行位列第6位。本行标准普尔发行人信用评级为A/A-1，穆迪银行存款评 级为A1/P-1，惠誉长/短期发行人违约评级为A/F1。

内容: 重要提示

内容: 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2016 年 3 月 31 日，本行董事会 2016 年第四次会议审议通过了本行《2015 年年度报 告》正文及摘要。会议应出席董事 14 名，实际出席董事 14 名（其中蔡华相董事、卢建平 董事由于其他公务安排，分别书面委托楼文龙董事和肖星董事出席会议并代为行使表决 权）。 本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2015 年度财务报告已经普华永道中 天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审计准 则审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 本行董事会建议按照每 10 股 1.668 元（含税）向普通股股东派发 2015 年现金股利， 共人民币 541.76 亿元（含税）。该股息分配方案将提请 2015 年年度股东大会审议。 本行行长赵欢、 主管财会工作副行长楼文龙及财会机构负责人姜瑞斌保证本年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 中国农业银行股份有限公司董事会 二零一六年三月三十一日

内容: 本年度报告包含若干对本行财务状况、 经营业绩及业务发展的展望性陈述。 本行使用诸如 “将” 、 “可能”、“有望”、“力争”、“努力”及类似字眼以表达展望性陈述。该等陈述基于现行计划、 估计及预测而作出，虽然本行相信该等展望性陈述中所反映的期望是合理的，但本行不能保证其将 会证实为正确，故不应对其过分依赖。务请注意，多种因素均可能导致实际结果偏离任何展望性陈 述所预期或暗示的状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本行经营业务所在市 场整体经济环境发生变化，政府出台的调控政策或法规有变，以及有关本行的特定状况等。 本年度报告的展望性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够 的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。 有关本行面临的主要风险以及相应的应对措施， 详见本年度报告 “讨论与分析-风险管理” 一节， 请投资者注意阅读。

内容: 目录

内容: 附录一 流动性覆盖率信息 附录二 杠杆率信息 附录三 商业银行全球系统重要性评估指标 附录四 审计报告及财务报表

内容: 释义

内容: 在本年度报告中，除文义另有所指外，下列词语具有以下涵义：

内容: 中国农业银行股份有限公司，或中国农业银行股份有限公司及其附属 公司 于 2014 年 8 月 14 日经中国银行业监督管理委员会核准的《中国农业 银行股份有限公司章程》 境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票 获准在香港联合交易所有限公司上市的以人民币标明面值、以港币认 购和交易的股票 中国人民银行 中华人民共和国财政部 中国银行业监督管理委员会 中国证券监督管理委员会 中央汇金投资有限责任公司 全国社会保障基金理事会 香港联合交易所有限公司 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的企业会 计准则及其他相关规定 农业、农村、农民 中国县级行政区划（不包括市辖区）及所辖地区，包括建制县和县级 市 本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县 域客户提供广泛的金融服务。该等业务统称为县域金融业务，又称三 农金融业务 本行根据股份制改革的要求，为实施三农和县域金融服务专业化经营 而采取的一种内部组织管理模式，以县域金融业务为主体，在治理机 制、经营决策、财务核算、激励约束等方面具有一定的独立性 利率或汇率变动量的度量单位，为 1 个百分点的 1%，即 0.01% 测度债券现金流加权平均期限的一种方法，主要体现债券对利率变化 的敏感性 由商业银行管理层内部评估产生的配置给资产或某项业务用以减缓风 险冲击的资本 高耗能、高污染及产能过剩行业 金融稳定理事会（Financial Stability Board）公布的在金融市场中承担 关键功能、具有全球性特征的银行

内容: 1. 本行/本集团/农行/农 指 业银行/中国农业银行 2. 本行章程 指 3. A 股 4. H 股 5. 央行/人民银行 6. 财政部 7. 银监会/中国银监会 8. 证监会/中国证监会 9. 汇金公司 10. 社保基金理事会 11. 香港联合交易所 12. 香港上市规则 13. 中国会计准则 14. 三农 15. 县域/县域地区 16. 县域金融业务 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指

内容: 17. 三农金融部

内容: 指

内容: 18. 基点 19. 久期 20. 经济资本 21. 两高一剩

内容: 指 指 指 指

内容: 22. 全球系统重要性银行 指

内容: 2 公司基本情况及主要财务指标

内容: 2.1 公司基本情况

内容: 法定中文名称 简称 法定英文名称 简称 授权代表 中国农业银行股份有限公司 中国农业银行 AGRICULTURAL BANK OF CHINA LIMITED AGRICULTURAL BANK OF CHINA （缩写：ABC） 赵欢 张克秋 董事会秘书、公司秘书 张克秋 联系地址：中国北京市东城区建国门内大街 69 号 联系电话：86-10-85109619（投资者联系电话） 传真：86-10-85108557 电子信箱：ir@abchina.com 注册和办公地址 邮政编码 客服和投诉电话 国际互联网网址 香港主要营业地点 信息披露媒体 登载 A 股年度报告的上 海证券交易所网站 登载 H 股年度报告的香 港联合交易所网站 年度报告备置地点 A 股股票上市交易所 股票简称 股票代码 股份登记处 中国北京市东城区建国门内大街 69 号 100005 95599 www.abchina.com 香港中环干诺道中 50 号中国农业银行大厦 25 楼 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 www.sse.com.cn

内容: www.hkexnews.hk 本行董事会办公室 上海证券交易所 农业银行 601288 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市

内容: 浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼） H 股股票上市交易所 股票简称 股份代号 股份登记处 香港联合交易所有限公司 农业银行 1288 香港中央证券登记有限公司（地址：香港湾仔皇后大道东 183 号 合和中心 17 楼 1712-1716 室） 优先股挂牌交易所和系 统平台 证券简称（证券代码） 证券登记处 农行优 1（360001）、农行优 2（360009） 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市 浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼） 中国内地法律顾问 办公地址 香港法律顾问 办公地址 国内审计师 办公地址 签字会计师姓名 国际审计师 办公地址 持续督导保荐机构 办公地址 签字保荐代表人姓名 持续督导期间 北京市金杜律师事务所 北京市朝阳区东三环中路 7 号北京财富中心写字楼 A 座 40 层 达维香港律师事务所 香港中环遮打道三号 A 香港会所大厦十八楼 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 王伟 姜昆 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环太子大厦 22 楼 中信证券股份有限公司 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期） 周宇、邵向辉 2014 年 11 月 14 日至 2016 年 12 月 31 日 上海证券交易所综合业务平台

内容: 2.2 财务概要

内容: （本年度报告所载财务数据和指标按照中国会计准则编制，以人民币标价）

内容: 资产总额

内容: （人民币百万元）

内容: 发放贷款和垫款总额

内容: 手续费及佣金净收入

内容: 净利润

内容: 加权平均净资产收益率

内容: 成本收入比

内容: 不良贷款率

内容: 拨备覆盖率

内容: 2015 年 12 月 31 日 2014年12月31日 2013年 12月 31日 报告期末数据（人民币百万 元） 资产总额 发放贷款和垫款总额 公司类贷款 票据贴现 个人贷款 境外及其他 贷款减值准备 发放贷款和垫款净额 投资净额 现金及存放中央银行款项 存放同业和拆出资金 买入返售金融资产 负债总额 吸收存款 公司存款 个人存款 境外及其他 同业存放和拆入资金 卖出回购金融资产款 已发行债务证券 归属于母公司股东的权益 资本净额 1 核心一级资本净额 1 其他一级资本净额 1 二级资本净额 1 风险加权资产 1 年度经营业绩（人民币百万 元） 营业收入 利息净收入 手续费及佣金净收入 业务及管理费 资产减值损失 利润总额 净利润 归属于母公司股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于 母公司股东的净利润 经营活动产生的现金流量净 额

内容: 资产质量(%) 不良贷款率 8 拨备覆盖率 9 贷款总额准备金率 10 资本充足情况 (%) 核心一级资本充足率 1 一级资本充足率 1 资本充足率 1 风险加权资产占总资产比率 1 总权益对总资产比率 每股数据（人民币元） 每股净资产

内容: 注：

内容: 1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》等相关规定计算。按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量超 额贷款损失准备可计入二级资本金额，即并行期内全年采用内部评级法计量信用风险加权资产的，高于 150%拨 备覆盖率的超额贷款损失准备可全部计入二级资本， 并执行 95%的资本底线要求， 将资本计量高级方法和其他方 法计量的超额贷款损失准备差异部分按 9.52 倍调整计入风险加权资产。 2、净利润除以期初和期末资产总额的平均值。 3、 根据证监会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》 （2010 年修订）的规定计算。 4、利息净收入除以生息资产平均余额。 5、生息资产平均收益率减付息负债平均付息率。 6、净利润除以期末风险加权资产，风险加权资产根据银监会相关规定计算。 7、业务及管理费除以营业收入。 8、不良贷款余额除以发放贷款和垫款总额。 9、贷款减值准备余额除以不良贷款余额。 10、贷款减值准备余额除以发放贷款和垫款总额。

内容: 2.2.3 其他财务指标

内容: 注：1、流动资产除以流动负债，流动性比率按照银监会的相关规定计算。 2、最大一家客户贷款总额除以资本净额。 3、最大十家客户贷款总额除以资本净额。 4、根据银监会的相关规定计算，为境内数据。

内容: 流动性比率1（%）

内容: 最大单一客户贷款比例2（%） 最大十家客户贷款比例3（%） 贷款迁徙率4（%）

内容: 荣誉与奖项

内容: 评奖机构 荣誉奖项

内容: 2015 Best Green Bond（最佳绿色债券）

内容: 最佳小企业信贷银行

内容: 最佳现金管理奖 最佳财务公司奖

内容: 最佳上市公司奖

内容: 2015 年度上海证券交易所优秀债券交易商

内容: 2014 年度银行科技发展奖

内容: 2015 年金融业十大社会化营销案例 2015 年金融业最佳微信公众平台 2015 年中国最佳电子银行奖 2015 年中国最佳网上银行功能奖 2016 年全球银行品牌 500 强排名第四

内容: 2016 年最具价值中国品牌 100 强排名第八

内容: 十佳金融产品创新奖（零售业务）

内容: 2015 年度 CSR 中国文化奖（最佳战略公益奖）

内容: 年度最佳“三农”服务银行

内容: 2015 年度卓越中资银行

内容: 2015 年中国最佳创新银行理财产品 2015 中国最佳开放式银行理财产品

内容: 最佳服务信用卡奖（漂亮升级妈妈信用卡） 2015 年度亚洲最佳金融市场创新银行 2015 年度最佳企业文化奖 2015 最佳银行财富管理品牌 2015 最佳服务创新银行 年度普惠金融机构 2015 卓越竞争力国有商业银行 2015 卓越竞争力零售业务银行

内容: 2015 年度最佳综合性银行 2015 年度最佳互联网金融银行

内容: 杰出私人银行奖

内容: 最佳跨境人民币结算银行奖 2015 年度中国大学生最佳雇主 TOP50 银行业最佳雇主 TOP15 2014 年度最具社会责任金融机构奖 2014 年度最佳社会责任实践案例奖 2014 年度公益慈善优秀项目奖 全国银行业法律风险管理工作先进单位 2015 年度中国银行业文明规范服务工作突出贡献奖 十大关爱女性企业

内容: 行长致辞

内容: 2015年，面对经济下行、风险增大的严峻形势，本行认真贯彻国家宏观调控政策，

内容: 始终坚持稳中求进总基调，紧紧围绕服务“三农”和实体经济，一手抓经营转型和结构调 整，一手抓强基固本和风险管控，在“比学赶超”中挖潜增效，在攻坚克难中砥砺前行， 实现了各项业务的平稳发展，圆满完成了全年经营目标。截至2015年末，本行总资产达 到17.79万亿元，增长11.4%；全年实现净利润1,807.74亿元，增长0.7%。 本行牢牢把握服务“三农”的战略定位，不断提升“三农”金融服务品质。顺应农业现 代化规模化发展趋势，强化龙头企业和新型农业经营主体金融服务，国家级、省级农业 产业化龙头企业服务覆盖面分别达到82%和61%；累计支持专业大户、家庭农场34.9万 户，专业合作社及社员8.1万户，专业大户、家庭农场贷款增幅达112%。扎实开展金融 扶贫，对西藏、新疆、贵州毕节等地区出台系列扶持政策，全国832个扶贫重点县的贷 款增速高出全行2.18个百分点。做好新型城镇化和“美丽乡村”建设金融服务，县域城镇 化贷款余额达4,357亿元。积极研发基于农地产权、入托收益权、股权的新型农地金融产 品，探索政府增信、银银合作、“互联网+”等新型支农模式，巩固提升了县域“三农”业 务的竞争优势。 充分发挥综合金融服务优势，在稳增长调结构惠民生中发挥大型银行骨干作用。出 台支持“一带一路”、长江经济带、京津冀协同发展的实施意见，制定了一系列支持战略 性新兴产业、现代服务业发展的政策措施，对大行业、大客户、大项目实施资源倾斜， 成功支持了首都新机场等一批重点项目，新增重大项目贷款占对公贷款增量的51%。强 化“双创”型小微企业支持，小微企业贷款增加1,133.08亿元，增速高于全行1.6个百分点。 着力做好棚户区改造、个人住房等民生金融服务，棚户区改造贷款增长64.3%，个人住 房贷款增速高于全行14.3个百分点。创新PPP、产业基金等新型融资方式，通过发债、 理财等为实体经济融资6,879亿元，帮助企业优化融资结构、降低融资成本。 加快新兴业务体系建设，着力培育增长新动能。加大投融资和交易业务发展力度， 做优做强流量经营，有效应对利率市场化对传统盈利模式的冲击。稳步推进理财业务向 净值型转型，理财余额约1.58万亿元，收入增长30%。积极稳妥推进国际化战略，大力 拓展“走出去”、自贸区金融业务，推进跨境综合化经营，国际结算量突破1万亿美元， 境外机构总资产和净利润分别增长28.6%和16.2%。强化投行、基金、保险、租赁等综合 化经营平台建设，推进子公司专业化、特色化发展，四家综合化经营附属机构净利润增

内容: 长41.6%。加快网络金融创新应用，电子渠道金融性交易占比达93%，电子银行收入增 长21%。 针对严峻的风险形势，以控制不良生成为重点，坚决守住风险底线。严格落实不良 贷款管控责任制，严防不良贷款过快上升。深入推进担保圈、隐性集团客户、理财“飞 单”等重点领域专项治理，强化“两高一剩”名单制管理和行业限额管理，灵活运用贷款 重组、再融资等措施，及时化解潜在风险。创新风险处置手段，综合运用清收、核销、 市场化转让等方式，扩大清收处置成效。通过降旧控新，本行资产质量总体保持稳定， 年末拨备覆盖率189.43%，拨贷比4.53%，具有较强的风险抵补和损失吸收能力。 同时，本行眼睛向内，深入挖潜增效，推进经营模式向“轻资产、轻资本”转型。全 年成本收入比下降1.28个百分点，资本充足率上升58个基点。强化“双基”建设，扎扎实 实打基础、练内功，依法合规经营，筑牢管理防线。柜面业务综合化改造、超级柜台推 广和“三化三铁”创建工作稳步推进，完成了新一代核心业务系统建设工作，IT和大数据 支持能力明显提升。 志无休者，虽难必易；行不止者，虽远必臻。2016年是国家“十三五”规划的开局之 年，也是农业银行转型发展的关键之年。本行将牢固树立新发展理念，积极服务供给侧 结构性改革和去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板重点任务，着力改进“三农”和 实体经济金融服务，与实体经济共生共荣；以建设多功能协同的现代金融服务集团为目 标，全面深化体制机制改革，深入推进金融服务创新，夯实内部管理，向风险和成本宣 战，实现各项业务有竞争力、影响力的增长，为股东、客户、员工和社会创造更大价值。

内容: 行长 赵欢 二零一六年三月三十一日

内容: 讨论与分析

内容: 5.1 环境与展望

内容: 2015年，世界经济仍处在深刻的再平衡调整期，不同经济体的复苏态势和宏观政策 继续分化，国际金融市场震荡加剧。根据2016年1月IMF的预测，2015年全球经济增长 3.1%，低于上年0.3个百分点。发达国家经济整体上温和复苏。美国经济增长基础相对 稳固，年底美联储如期加息，逐步退出异常宽松的货币政策。欧元区在量化宽松政策下 走向复苏，但通缩阴影仍在。日本经济波动较大，存在通胀下行压力。发展中国家受资 本外流和大宗商品价格下跌的冲击，整体经济增长进一步放缓。全年道琼斯工业指数下 跌2.23%，欧洲STOXX50指数、日经225指数分别上涨3.21%和9.07%。美元指数继续保 持强势，全年上涨9.34%。大宗商品价格持续震荡下行，CRB现货指数全年大幅下跌 14.4%。 2015年，中国经济运行总体平稳，结构调整继续推进，新兴产业、新兴业态、新商 业模式蓬勃发展。全年实现GDP67.67万亿元，增长6.9%，较上年回落0.4个百分点。固 定资产投资、社会消费品零售总额同比分别增长10.0%、10.7%，出口同比下降1.8%，分 别比上年回落5.7、1.3和6.7个百分点。经济结构加速调整，最终消费对GDP增长的贡献 超过60%，第三产业增加值占GDP比重达50.5%，比上年提高2.4个百分点。服务业内在 活力逐步增强，“大众创业、万众创新”浪潮兴起。工业结构有所优化，高技术产业逆 势崛起，弹性较强、市场出清和结构调整较快的区域和行业呈现更强发展势头。居民消 费价格保持低位，2015年CPI同比上升1.4%，涨幅比上年回落0.6个百分点；工业领域通 缩压力加大，PPI同比下降5.2%，连续四年负增长。2015年中国广义货币（M2）增速为 13.3%，社会融资规模为15.4万亿元。 面对复杂多变的国内外经济环境，中国政府坚持稳中求进的工作总基调，继续实施 稳健的货币政策和积极的财政政策。央行连续五次降准降息，信贷、债券等融资成本持 续下降，市场利率低位稳定运行。金融市场改革取得突破性进展。放开存款利率浮动上 限，利率市场化改革迈出关键性一步；完善人民币兑美元汇率中间报价机制，市场机制 在汇率形成中的决定性作用进一步增强；将外汇流动性和跨境资金流动纳入宏观审慎管 理范畴；存款保险制度平稳推出；人民币成功加入IMF特别提款权（SDR）货币篮子。 2015年，中国银行业主动认识、适应和把握经济新常态，以稳增长、调结构、惠民生、 防风险为重点，以提高发展质量和效益为中心，在服务实体经济、支持制造强国建设、加

内容: 大精准扶贫力度、 加强涉农和小微企业金融服务以及促进区域协调发展等方面取得了明显 成效。截至2015年末，银行业资产总额199.3万亿元，较上年末增长15.7%；各项贷款余额 94.0万亿元，较上年末增长14.3%。 根据2016年1月IMF的预测，2016年全球经济增速将由2015年的3.1%上升至3.4%。 全球经济将继续深度结构调整，分化进一步加剧。受益于宽松的金融条件以及不断好转 的房地产和就业市场，美国经济预计将持续温和增长。受欧洲和新兴市场国家经济增长 乏力制约，美联储预计将采取缓慢、渐进式的低幅度加息方式。欧元区经济在量化宽松 政策背景下，预计将继续徘徊于低增长区间。得益于财政支持、石油价格的下跌、宽松 的金融条件及收入的提高，预计日本经济增长将趋于改善。美联储加息后，新兴经济体 面临资本外流和货币贬值双重压力，经济增长面临较大考验。 展望2016年，随着增长新动能不断形成，结构改革进一步深化，中国经济有望逐步 企稳。传统消费继续稳中向好，养老、旅游、医疗保健等新兴消费进一步提速，消费和 服务业正成为稳定经济增长的重要引擎。受制造业去产能、房地产去库存的影响，预计 固定资产投资增速低位徘徊。在人民币贬值和出口退税政策刺激下，出口预计将略有回 升。随着大宗商品价格低位企稳，输入型价格下行影响将有所减弱，企业下游需求有望 好转，中国经济面临的通缩压力预计将有所缓解。 2016年， 中国在适度扩大总需求的同时， 着力加强供给侧结构性改革。 宏观政策 “稳 增长、调结构、惠民生、防风险”的取向，为结构性改革营造稳定的宏观经济环境。财 政政策将更有力度，继续实行结构性减税，阶段性提高财政赤字率。稳健的货币政策将 更强调灵活适度，适时预调微调，增强针对性和灵活性；更加注重改革创新，充分发挥 市场在资源配置中的决定性作用，着力提高金融运行效率和服务实体经济的能力。 “十三五”规划、创新驱动发展战略、供给侧改革等一系列政策、规划和方案的实 施，将为本行改革发展带来新的机遇和挑战。2016年，本行将在更好地服务国家“稳增 长、调结构、惠民生、防风险”大局的同时，积极探索转型发展新路径。 一是创新发展。坚持创新驱动发展，营造敢于创新、善于创新的经营文化，不断提 升新兴业务的创新水平和竞争能力，培育核心竞争能力。 二是协调发展。贯彻落实协调发展理念，完善“业务均衡、城乡联动、集团协同” 的经营布局，形成多元、均衡、可持续的业务发展结构。 三是绿色发展。积极践行绿色发展理念，大力支持低碳、绿色、环保等产业发展， 打造独具特色的绿色金融领军银行。

内容: 四是综合发展。充分发挥基金、投行、租赁、保险等子公司平台的作用，为客户提 供多元化金融服务，提高集团综合化收益水平。 五是集约发展。牢固树立资本约束、财务约束理念，加快推进业务流程优化和资源 要素合理配置，切实降低经营成本、提升经营效益。

内容: 5.2 财务报表分析 5.2.1 利润表分析

内容: 2015年，本行实现净利润1,807.74亿元，较上年增加12.64亿元，增长0.7%。 利润表主要项目变动表

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 利息净收入 手续费及佣金净收入 其他非利息收入 营业收入 减：业务及管理费 营业税金及附加 资产减值损失 其他业务成本 营业利润 加：营业外收支净额 税前利润 减：所得税费用 净利润 归属于：母公司股东 少数股东

内容: 利息净收入

内容: 利息净收入是本行营业收入的最大组成部分， 2015 年营业收入的 81.3%。 占 2015 年， 本行实现利息净收入 4,361.40 亿元，较上年增加 62.49 亿元，其中，规模增长导致利息净 收入增加 495.92 亿元，利率变动导致利息净收入减少 433.43 亿元。2015 年，本行净利息 收益率 2.66%，净利差 2.49%，分别较上年下降 26 和 27 个基点，主要是由于央行连续降 息以及融出资金收益率同比下降。

内容: 下表列示了生息资产与付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率和平均 付息率。

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 2015 年 项目 资产 发放贷款和垫款 债券投资 1 非重组类债券 重组类债券

内容: 平均余额

内容: 存放中央银行款项 存拆放同业 总生息资产 减值准备 总资产 负债 吸收存款 同业存拆放 5 其他付息负债 总付息负债 非付息负债 总负债 利息净收入 净利差 净利息收益率

内容: 非生息资产

内容: 注：1、债券投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资、可供出售债券投资、持有至到期投资以及应收款 项类投资。 2、重组类债券包括应收财政部款项和特别国债。 3、存拆放同业主要包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产。 4、非生息资产、非付息负债及减值准备的平均余额为相应的期初、期末余额的平均余额。 5、同业存拆放主要包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。 6、其他付息负债主要包括已发行债务证券和向中央银行借款。

内容: 下表列示了利息净收入由于规模和利率改变而产生的变化。

内容: 人民币百万元

内容: 增/（减）原因

内容: 净增/（减）

内容: 规模 资产 发放贷款和垫款 债券投资 存放中央银行款项 存拆放同业 利息收入变化 负债 吸收存款 同业存拆放 其他付息负债 利息支出变化 利息净收入变化

内容: 注：由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。

内容: 利率

内容: 利息收入

内容: 2015 年，本行实现利息收入 7,257.93 亿元，较上年增加 265.04 亿元，主要是由于生 息资产平均余额增加 16,856.69 亿元，但部分被平均收益率下降 33 个基点所抵销。

内容: 发放贷款和垫款利息收入

内容: 发放贷款和垫款利息收入 4,769.88 亿元，较上年增加 61.59 亿元，增长 1.3%，主要是 由于平均余额增加 8,654.49 亿元。 下表列示了本行发放贷款和垫款按业务类型划分的平均余额、 利息收入以及平均收益 率情况。

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 个人贷款 境外及其他 发放贷款和垫款总额

内容: 公司类贷款利息收入 3,085.31 亿元，较上年减少 64.52 亿元，下降 2.0%，主要是由于 平均收益率下降 56 个基点。个人贷款利息收入 1,450.36 亿元，较上年增加 66.38 亿元， 增长 4.8%，主要是由于平均余额增加 2,770.99 亿元，但部分被平均收益率下降 40 个基点 所抵销。 公司类贷款和个人贷款平均收益率下降主要是由于 2014 年 11 月以来央行连续六 次降息，本行贷款陆续重定价以及新发放贷款利率下行。 票据贴现利息收入 107.65 亿元，较上年增加 49.79 亿元，增长 86.1%，主要是由于平 均余额增加 1,520.62 亿元，但部分被平均收益率下降 151 个基点所抵销。平均收益率下降 主要是受利率下行影响票据贴现市场利率同比下降。 境外及其他贷款利息收入 126.56 亿元，较上年增加 9.94 亿元，增长 8.5%，主要是由 于平均余额增加 623.05 亿元。

内容: 债券投资利息收入

内容: 债券投资利息收入为本行利息收入的第二大组成部分。2015 年，本行债券投资利息 收入 1,478.82 亿元，较上年增加 227.21 亿元，主要是由于平均余额增加 5,357.00 亿元以 及平均收益率上升 3 个基点。平均收益率上升主要是由于本行债券结构持续优化，整体收 益水平同比提升。

内容: 存放中央银行款项利息收入

内容: 存放中央银行款项利息收入 397.45 亿元，较上年减少 2.73 亿元，主要是由于平均收 益率下降 2 个基点。

内容: 存拆放同业利息收入

内容: 存拆放同业利息收入 611.78 亿元，较上年减少 21.03 亿元，主要是由于平均收益率下 降 99 个基点。平均收益率下降主要是由于受市场利率下行影响，本行融出资金收益率相 应下降。

内容: 利息支出

内容: 利息支出 2,896.53 亿元， 较上年增加 202.55 亿元， 主要是由于平均余额增加 14,361.20 亿元，但部分被平均付息率下降 6 个基点所抵销。

内容: 吸收存款利息支出

内容: 吸收存款利息支出 2,333.77 亿元，较上年增加 116.71 亿元，主要是由于平均余额增 加 8,683.61 亿元， 但部分被平均付息率下降 4 个基点所抵销。 平均付息率下降主要是由于： （1）央行连续降息后新吸收存款执行较低利率；（2）本行加强存款定价管理，有效控制 付息成本。 按产品类型划分的存款平均成本分析

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 2014 利息支出 平均付息率 （%）

内容: 同业存拆放利息支出

内容: 同业存拆放利息支出 433.98 亿元，较上年增加 68.88 亿元，主要是由于平均余额增加 5,130.23 亿元，但部分被平均付息率下降 52 个基点所抵销。平均付息率下降主要是由于 本行大力拓展低成本同业结算性存款，同时严控高成本负债规模，有效降低了同业资金融 入成本。

内容: 其他付息负债利息支出

内容: 其他付息负债利息支出 128.78 亿元，较上年增加 16.96 亿元，主要是由于平均余额增 加 547.36 亿元。平均余额增加主要是由于本行与央行常规化开展借贷便利，以及境外分 行发行中期票据、存款证等。

内容: 2015 年，本行实现手续费及佣金净收入 825.49 亿元，较上年增加 24.26 亿元，增长 3.0%。手续费及佣金净收入占营业收入的比重为 15.40%，较上年上升 0.02 个百分点。 手续费及佣金净收入主要构成

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项 目 结算与清算手续费 顾问和咨询费 代理业务手续费 银行卡手续费 电子银行业务收入 承诺手续费 托管及其他受托业务佣金 其他 手续费及佣金收入 减：手续费及佣金支出 手续费及佣金净收入

内容: 结算与清算手续费收入 177.14 亿元，较上年减少 34.09 亿元，下降 16.1%，主要是受 收费监管政策及渠道分流影响。 顾问和咨询费收入 88.92 亿元，较上年减少 21.39 亿元，下降 19.4%，主要是由于本 行加大收费减免力度，投行业务收入有所下降。 代理业务手续费收入 286.28 亿元，较上年增加 56.83 亿元，增长 24.8%，主要是由于 代客理财业务及代理保险业务较快发展。 银行卡手续费收入 206.89 亿元，较上年增加 14.10 亿元，增长 7.3%，主要是由于信 用卡分期及商户收单业务较快发展。

内容: 电子银行业务收入 89.62 亿元，较上年增加 15.83 亿元，增长 21.5%，主要是由于电 子商务业务收入增长较快。 承诺手续费收入 25.47 亿元，较上年减少 2.60 亿元，下降 9.3%，主要是由于本行加 大收费减免力度，取消部分担保承诺类收费。 托管及其他受托业务佣金收入 28.57 亿元，较上年减少 2.57 亿元，下降 8.3%，主要 是本行加大收费减免力度所致。

内容: 其他非利息收入

内容: 2015 年，其他非利息收入 174.79 亿元，较上年增加 66.35 亿元。 投资损益 8.46 亿元，较上年减少 10.41 亿元，主要是由于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融工具投资损失增加。 公允价值变动损益 52.85 亿元，较上年增加 34.24 亿元，主要是由于以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动收益和衍生金融工具公允价值变动收益 增加。 其他业务收入 85.06 亿元，较上年增加 43.25 亿元，主要是由于农银人寿保费收入增 加。 其他非利息收入主要构成

内容: 项目 投资损益 公允价值变动损益 汇兑损益 其他业务收入 合计

内容: 业务及管理费

内容: 2015 年，本行业务及管理费 1,784.43 亿元，较上年减少 15.49 亿元；成本收入比为 33.28%，较上年下降 1.28 个百分点。

内容: 职工薪酬及福利 1,103.49 亿元，较上年减少 11.20 亿元，下降 1.0%，主要是由于福利 负债精算变动影响。 业务费用 484.61 亿元，较上年减少 7.34 亿元，下降 1.5%，主要是由于本行加强成本 管控，业务费用稳中有降。 折旧和摊销 196.33 亿元，较上年增加 3.05 亿元，增长 1.6%，主要是由于本行近年来 持续加大对网点以及电子渠道建设的投入，计提基数相应增加。 业务及管理费主要构成

内容: 人民币百万元，百分比除外 增减额 增长率(%)

内容: 项目 职工薪酬及福利 业务费用 折旧和摊销 合计

内容: 资产减值损失

内容: 2015 年，本行资产减值损失 841.72 亿元，较上年增加 162.01 亿元。其中，贷款减值 损失 818.97 亿元，较上年增加 168.34 亿元，主要是由于个别方式计提的贷款减值准备增 加。

内容: 所得税费用

内容: 2015 年，本行所得税费用 500.83 亿元，比上年减少 26.64 亿元，下降 5.1%，实际税 率 21.69%。所得税费用减少和实际税率低于法定税率，主要是由于本行持有的中国国债、 地方政府债利息收入等免税收入同比增加。

内容: 分部报告

内容: 本行通过审阅分部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部信息按照与本行内部 管理和报告一致的方式进行列报。目前本行从业务、地理区域、县域金融业务三个方面进 行管理。

内容: 下表列示了于所示期间本行各业务分部的营业收入情况。

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 公司银行业务 个人银行业务 资金运营业务 其他业务 营业收入合计

内容: 下表列示了于所示期间本行各地区分部的营业收入情况。

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 总行 长江三角洲地区 珠江三角洲地区 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 境外及其他 营业收入合计

内容: 注：有关区域划分情况详见“财务报表附注八、1地区经营分部”。

内容: 下表列示了于所示期间本行县域金融业务及城市金融业务的营业收入情况。

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 县域金融业务 城市金融业务 营业收入合计

内容: 5.2.2 资产负债表分析 资产

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日，本行总资产为 177,913.93 亿元，较上年末增加 18,172.41 亿 元，增长 11.4%。其中，发放贷款和垫款净额增加 7,666.79 亿元，增长 9.9%；投资净额增 加 9,364.17 亿元，增长 26.2%；现金及存放中央银行款项减少 1,560.08 亿元，下降 5.7%， 主要是由于央行多次下调存款准备金率，缴存央行存款准备金相应减少；存放同业和拆出 资金增加 2,223.08 亿元，增长 22.7%，主要是由于本行为提高资金使用效率，适时加大资 金融出力度；买入返售金融资产减少 376.09 亿元，下降 7.4%，主要是由于买入返售债券 减少。 资产主要项目

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 发放贷款和垫款总额 减：贷款减值准备 发放贷款和垫款净额 投资净额 现金及存放中央银行款项 存放同业和拆出资金 买入返售金融资产 其他 资产合计

内容: 发放贷款和垫款

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日，本行发放贷款和垫款总额 89,099.18 亿元，较上年末增加 8,118.51 亿元，增长 10.0%。

内容: 按业务类型划分的发放贷款和垫款分布情况

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目

内容: 2015年12月31日 金额 占比（%） 金额

内容: 境内分行贷款 公司类贷款 票据贴现 个人贷款 境外及其他 合计

内容: 公司类贷款 53,784.04 亿元，较上年末增加 2,309.94 亿元，增长 4.5%，主要是由于本 行积极应对有效信贷需求的形势变化，加大对核心客户、国家重点建设项目、重点发展区 域的战略支持力度，服务经济转型升级和区域协调发展，实现公司类贷款平稳增长。 个人贷款 27,278.90 亿元，较上年末增加 3,312.51 亿元，增长 13.8%，主要是由于房 地产市场回暖，个人住房贷款需求持续增长。 票据贴现 3,569.92 亿元，较上年末增加 1,996.43 亿元，增长 126.9%，主要是由于本 行根据市场情况适度扩大票据贴现规模。 境外及其他贷款 4,466.32 亿元，较上年末增加 499.63 亿元，增长 12.6%，主要是由 于境外分行贷款快速增长。

内容: 按产品期限划分的公司类贷款分布情况

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 短期公司类贷款 中长期公司类贷款 合计

内容: 短期公司类贷款增加 801.10 亿元，增长 3.6%，主要是由于金融业贷款增加较多。中 长期公司类贷款增加 1,508.84 亿元， 增长 5.1%， 占比较上年末上升 0.3 个百分点至 57.5%。 按行业划分的公司类贷款分布情况

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 2015年12月31日 金额 占比（%）

内容: 2014年12月31日 金额 占比（%）

内容: 项目 制造业 电力、热力、燃气及水生产和供应业 房地产业 1 交通运输、仓储和邮政业 批发和零售业 水利、环境和公共设施管理业 建筑业 采矿业 租赁和商务服务业 金融业 信息传输、软件和信息技术服务业 其他行业 合计

内容: 注：1、本表按照借款人所在的行业对贷款进行划分。房地产业贷款包括发放给主营业务为房地产行业企业的房地产开 发贷款、经营性物业抵押贷款和其他发放给房地产行业企业的非房地产用途的贷款。 2、其他行业主要包括农、林、牧、渔业，教育业以及住宿和餐饮业。

内容: 报告期内，本行强化行业深度研究，完善行业信贷政策指标体系，构建行业竞争力评 价模型，提升了行业信贷政策的精准度。围绕国家发展战略和宏观调控政策，积极支持产 业结构升级转型，支持传统行业升级改造，加大对基础民生和新兴高成长行业的融资支持 力度；坚持绿色信贷导向。对重点行业、重点客户实行名单制管理，对“两高一剩”行业 实行额度管理，行业结构不断优化。 截至 2015 年 12 月 31 日，本行五大主要贷款行业包括：（1）制造业；（2）交通运 输、仓储和邮政业；（3）电力、热力、燃气及水生产和供应业；（4）房地产业；（5） 批发和零售业。五大行业贷款余额合计占公司类贷款总额的 72.2%，较上年末下降 1.4 个 百分点，行业集中度有所下降。全年贷款占比上升最多的两大行业为交通运输、仓储和邮 政业以及金融业；制造业贷款占比下降最多。

内容: 按产品类型划分的个人贷款分布情况

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 2015年12月31日 金额 占比（%）

内容: 2014年12月31日 金额 占比（%）

内容: 个人住房贷款 个人消费贷款 个人经营贷款 个人卡透支 农户贷款 其他 合计

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日， 个人住房贷款 19,270.18 亿元， 较上年末增加 3,763.45 亿元， 增长 24.3%。主要是由于在央行下调基准利率、居民购房需求逐步释放的情况下，本行积 极支持居民家庭购买首套和改善型普通自住房，实现个人住房贷款稳步增长。 个人消费贷款 1,794.53 亿元，较上年末减少 245.91 亿元，下降 12.1%，主要是由于个 人综合授信贷款下降。 个人经营贷款 2,302.23 亿元，较上年末减少 328.62 亿元，下降 12.5%，主要是由于个 人助业贷款下降。 个人卡透支 2,222.06 亿元，较上年末减少 6.59 亿元，下降 0.3%，主要是由于信用卡 分期业务交易额有所下降。 农户贷款 1,676.95 亿元，较上年末增加 130.86 亿元，增长 8.5%，主要是由于本行大 力支持新型农业经营主体经营转型，实现农户贷款稳步发展。

内容: 按地域划分的贷款分布情况

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 总行 长江三角洲地区 珠江三角洲地区 环渤海地区 中部地区 东北地区 西部地区 境外及其他

内容: 合计

内容: 报告期内，本行优化信贷规模区域配置，持续加大对中西部地区信贷资源倾斜配置， 对“一带一路”、京津冀协同发展、长江经济带等国家重大区域发展战略地区及自贸区分 行实施战略性信贷资源配置，促进贷款区域结构不断优化。

内容: 投资

内容: 按产品类型划分的投资

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 非重组类债券 重组类债券 权益工具 其他1 合计

内容: 注：1、主要包括本行通过发行理财产品募集资金并按约定进行投资而形成的资产。

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日，非重组类债券投资较上年末增加 9,903.10 亿元，主要是本 行加强宏观分析和市场研判，有效把握债券投资价值较高的市场机会，适时扩大债券投资 规模。

内容: 按发行人划分的非重组类债券投资分布情况

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 政府 人民银行 政策性银行

内容: 同业及其他金融机构 公共实体 公司 合计

内容: 2015 年，本行把握好投资节奏，合理调整国债投资规模，适度加大了地方政府债、 同业存单、高等级信用债的投资规模。 按剩余期限划分的非重组类债券投资分布情况

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 剩余期限 已逾期 3 个月内 3-12 个月 1-5 年 5 年以上 合计

内容: 2015 年，本行根据债券市场收益率走势，合理调整投资组合期限结构。在债券市场 收益率较高时，适度扩大中长期限券种投资规模，同时合理配置短期限券种。

内容: 按币种划分的非重组类债券投资分布情况

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 人民币 美元 其他外币 合计

内容: 按持有目的划分的投资分布情况

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 金额 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计 439,261 1,214,542 2,300,824 557,420 4,512,047

内容: 持有金融债券的情况 金融债券指由政策性银行、 同业及其他金融机构发行的， 按约定还本付息的有价证券。 截至2015年12月31日， 本行金融债券余额19,728.80亿元， 其中政策性银行债券14,819.02 亿元，同业及其他金融机构债券 4,909.78 亿元。 下表列示了截至 2015 年 12 月 31 日本行持有的面值最大十只金融债券的情况。

内容: 注：1、本表所列减值指按个别方式计提的减值准备，不包括组合方式计提的减值准备。

内容: 负债

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日，本行负债总额为 165,795.08 亿元，较上年末增加 16,379.75 亿元，增长 11.0%。其中吸收存款增加 10,049.63 亿元，增长 8.0%；同业存放和拆入资金 增加 4,815.96 亿元，增长 45.6%，主要是由于根据资本市场情况，本行适度扩大非银行类 金融机构存款规模；卖出回购金融资产款减少 422.17 亿元，下降 32.2%，主要是由于本行 卖出回购债券减少；已发行债务证券增加 575.75 亿元，增长 17.7%，主要是由于境外分支

内容: 机构发行债券增加；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债增加 579.50 亿元， 增长 15.6%，主要是由于本行综合运用多种负债工具，满足高净值客户的财富管理需求。

内容: 负债主要项目

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 吸收存款 同业存放和拆入资金 卖出回购金融资产款 已发行债务证券 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 其他负债 负债合计

内容: 吸收存款

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日， 本行吸收存款余额 135,383.60 亿元， 较上年末增加 10,049.63 亿元，增长 8.0%。从客户结构上看，个人存款占比较上年末上升 0.4 个百分点至 59.6%； 从期限结构来看，活期存款占比较上年末上升 0.3 个百分点至 52.6%。 按业务类型划分的吸收存款分布情况

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 境内分行存款 公司存款 定期 活期 个人存款 定期 活期 其他存款 境外及其他

内容: 注：1、包括保证金存款、应解汇款及汇出汇款等。

内容: 按地域划分的吸收存款分布情况

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 总行 长江三角洲地区 珠江三角洲地区 环渤海地区 中部地区 东北地区 西部地区 境外及其他 合计

内容: 按剩余期限划分的吸收存款分布情况

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 活期/即期 3个月以内 3-12个月 1-5年 5年以上 合计

内容: 股东权益

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日， 本行股东权益合计 12,118.85 亿元， 其中普通股股本 3,247.94 亿元，其他权益工具 798.99 亿元，资本公积 987.73 亿元，盈余公积 967.48 亿元，一般风 险准备 1,756.06 亿元，未分配利润 4,120.05 亿元。每股净资产为 3.48 元，较上年末增加 0.43 元。

内容: 下表列示了于所示日期股东权益构成情况。

内容: 表外项目

内容: 本行资产负债表外项目主要包括衍生金融工具、 或有事项及承诺等。 本行主要以交易、 资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率及贵金属相关的衍生金融工具。本行或有 事项及承诺具体包括信贷承诺、资本支出承诺、经营及融资租赁承诺、债券承销及兑付承 诺、抵质押资产及法律诉讼等。 信贷承诺是表外项目的主要组成部分， 由贷款承诺、 银行承兑汇票、 开出保函及担保、 开出信用证和信用卡承诺等构成。本行通过加强计划管理、实行差异化授权等措施，进一 步优化表外资源配置，信贷承诺规模较上年末有所下降。 信贷承诺构成

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 贷款承诺 银行承兑汇票 开出保函及担保 开出信用证 信用卡承诺

内容: 5.2.3 其他财务信息 会计政策变更说明

内容: 本报告期未发生重大会计政策变更。

内容: 按境内外会计准则编制的财务报表差异说明

内容: 本行按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制的合并财 务报表的报告期内净利润及股东权益无差异。

内容: 5.3 业务综述 5.3.1 公司金融业务

内容: 2015 年，本行积极应对经济发展新常态，深入推动对公业务经营转型。贯彻国家产 行业政策，大力支持公路、铁路、电力等基础设施建设，择优支持先进制造业、节能环保 等战略性新兴产业领域项目。服务国家区域发展战略，制定长三角、珠三角区域业务联动 策略，助推重点区域公司业务发展。持续加大对棚户区改造、旧城改造、保障性住房等重 大民生工程优质项目的支持力度。以构建创新合力为核心加快产品创新机制建设，围绕供 应链融资、现金管理、投行等重点领域加大创新力度，持续提升产品竞争力。进一步加快 重大营销项目库建设，做好跟踪营销和二次营销。持续增强基层网点对公服务能力，推动 全员开展对公业务营销。 加快推进公司业务投行化转型， 积极拓展债券承销、 资产证券化、 银团贷款等高端投行业务， 成功发行首单商业银行以项目安排人身份主导运作的企业资产 证券化项目。 截至 2015 年末，本行拥有 364 万个公司银行客户，其中有贷款余额的客户 7.4 万个。

内容: 公司类存贷款业务

内容: 2015 年，本行积极应对外部环境挑战，加大引存增存力度，公司存款实现稳步增长。 截至 2015 年 12 月 31 日，本行境内公司存款余额 48,217.51 亿元，较上年末增加 3,844.68 亿元，增长 8.7%；本行境内公司类贷款和票据贴现余额合计 57,353.96 亿元，较上年末增 加 4,306.37 亿元，增长 8.1%。 本行围绕“稳增长、促改革、调结构、惠民生”国家发展大局，紧扣实体经济需求， 实施“大行业、大客户、大项目”发展战略。报告期内，本行加快重大营销项目库建设， 强化大项目、好项目的储备和营销，有力地支持了交通、能源、水利、城市轨道交通、棚 户区改造、高端装备制造业等一大批国家重点建设项目。截至 2015 年末，本行重大营销 项目库入库的项目达 2,751 个，较上年末增加 1,178 个，全年实现贷款投放 2,386 亿元， 较上年多投放 1,026 亿元。截至 2015 年末，本行公路行业贷款余额 4,283 亿元，较上年末 增加 620 亿元；铁路行业贷款余额 2,767 亿元，较上年末增加 626 亿元。

内容: 报告期内， 本行继续优化房地产贷款结构， 加强贷后管理， 切实防范房地产贷款风险。 截至 2015 年 12 月 31 日，本行法人房地产贷款余额 3,571.47 亿元，较上年末下降 738.74 亿元。

内容: 小微企业金融业务

内容: 本行积极配合国家“大众创业、万众创新”经济发展战略，落实扶小助小、服务实体经 济的战略部署，金融资源持续向小微企业倾斜。报告期内，本行针对重点区域、重点客户 和优质小微客户群，实施专业经营。单列小微企业信贷计划，确保小微企业信贷投放。创 新小微企业特色产品，满足小微客户特色金融需求。依托大数据技术，探索小微科技金融 新模式。进一步强化风险防控的主动性，坚守风险底线。2015 年，在银监会组织的“全 国银行业金融机构小微企业金融服务先进评选”中，本行获多项先进个人和先进单位，获 奖数量居同业第一。 截至 2015 年末，本行小微企业贷款余额 10,882.28 亿元，比上年末增加 1,133.08 亿 元，增速 11.6%，高于全行贷款增速 1.6 个百分点。

内容: 机构业务

内容: 截至 2015 年末，本行与 216 家银行建立业务合作关系。第三方存管系统上线证券公 司 98 家，签约客户达 2,515.09 万户；全年存管资金日均余额 2,758.14 亿元，较上年增加 1,872.32 亿元。上线本行全国银期转账系统的期货公司达 147 家，期货保证金规模 271.23 亿元。本行持续加大对学校、医院、水利建设的信贷支持力度，深化与政府、教育、卫生、 文化、旅游等领域客户的合作关系。 本行在银保市场继续保持领先地位，全年代理保险新单保费 1,985.61 亿元，实现代理 保险业务收入 48.33 亿元，业务收入市场份额连续六年保持大型商业银行首位。

内容: 结算与现金管理业务

内容: 支付结算

内容: 报告期内，本行创新和完善对公结算产品，不断扩大结算账户规模，基本结算账户占 比稳步提高，账户结构进一步优化。截至 2015 年末，本行对公人民币结算账户达 449.57 万户，较上年末增长 6.5%。

内容: 现金管理

内容: 报告期内， 本行持续加强对现金管理客户的营销与服务， 重点推广票据池、 代收代付、 本外币资金集中运营等产品，积极创新产品和服务以适应新兴业态，深化与外资银行的业 务合作，持续巩固现金管理客户基础。加强现金管理品牌宣传，不断提升“行云”品牌市场 影响力。截至 2015 年末，本行现金管理客户1数 80.95 万户，较上年末增长 62.7%。2015 年，本行在“欧洲金融会议有限公司”组织的“陶朱奖”评选中荣获“最佳中小企业融资/现 金解决方案奖”。

内容: 贸易融资和国际结算业务

内容: 本行积极把握“一带一路”、人民币国际化、推动企业“走出去”及粮食安全等国家 战略机遇，持续优化贸易金融服务体系。适应客户多样化贸易金融服务需求，加大产品创 新力度。不断提升贸易金融服务能力，支持实体经济发展，国际结算、结售汇、贸易融资 业务稳步、健康发展。2015 年，本行境内分行国际贸易融资发生额为 1,178.8 亿美元；境 内分行完成国际结算量 10,006.7 亿美元，较上年增长 10.9%；累计开立涉外保函 310.97 亿 美元。2015 年，本行在《贸易金融》杂志举办的第五届中国经贸企业最信赖的金融服务 商评选中荣获“最佳国际业务银行”奖项。

内容: 投资银行业务

内容: 报告期内，本行共承销债务融资工具 371 期，募集资金 4,093.55 亿元。其中，短期融 资券（包含超短期融资券）发行 259 期，募集资金 2,833.38 亿元；中期票据（包含非公开 定向债务融资工具）发行 112 期，募集资金 1,260.17 亿元。进一步丰富承销债券品种，成 功承销并购中期票据、资产管理公司金融债等品种。在上交所成功发行首单商业银行以项 目安排人身份主导运作的企业资产证券化项目——“宁波兴光燃气供气合同债权 50 亿元 资产支持证券”。继续推进信贷资产证券化业务，发行农盈 2015 年第 1 期信贷资产证券 化产品 50.92 亿元。积极牵头和参与大型银团项目，开展并购银团、跨境银团等创新型银 团及民生工程银团等项目，截至 2015 年末，本行银团贷款余额达 6,338 亿元。 本行在《证券时报》社举办的“2015 中国区优秀投行评选”活动中，荣获“年度最 佳全能银行投行”、“年度最佳债券承销银行”、“年度最佳银团融资银行”等奖项。本 行在中国银行业协会举办的年度银团评优活动中，荣获“最佳发展奖”和“最佳交易奖”。

内容: 2015 年，本行调整了现金管理客户认定标准，新增结算套餐、金账户和账户监管服务三项产品的客户。

内容: 荣获中央国债登记结算有限责任公司“优秀资产支持证券发起机构”称号。

内容: 5.3.2 个人金融业务

内容: 面对利率市场化和互联网金融快速发展带来的挑战，本行持续深化零售业务转型，稳 步提高市场竞争力。健全客户分层服务体系，根据客户资产等级提供差异化服务，提升服 务质量，改善客户体验。强化公私联动营销，开展“春天行动”等零售业务综合营销活动， 创新开展微信线上营销。建设全新个人客户营销管理系统，提升科技支撑水平，加强数据 挖掘和应用，提高交叉营销和精准销售能力。截至 2015 年末，本行个人客户达 4.74 亿户， 其中个人贵宾客户 2,500 余万户。

内容: 个人贷款

内容: 2015 年，本行积极支持居民家庭购买首套和改善型普通自住房，个人住房贷款实现 快速增长。截至 2015 年 12 月 31 日，个人住房贷款余额 19,270.18 亿元，较上年末增加 3,763.45 亿元，增长 24.3%。积极应对经济增速放缓带来的挑战，调整优化个贷业务结构。 加大对中低收入群体的金融支持，小额、短期消费贷款投放超百亿元，满足了 13.4 万户 中低收入客户“急、小、频”信贷需求。

内容: 个人存款

内容: 2015 年，本行积极应对利率市场化，提升利率精细化管理水平，完善存款差异化定 价机制。积极开展旺季营销及活动营销，瞄准活期存款、通知存款、短期定期存款等低成 本资金，加大结算类、账户类产品的营销力度，在促进存款规模增长的同时有效控制存款 成本。 截至 2015 年 12 月 31 日， 本行个人存款余额 80,655.56 亿元， 较上年末增加 6,432.38 亿元，增长 8.7%。

内容: 银行卡业务

内容: 截至 2015 年末，本行借记卡累计发卡 8.13 亿张，较上年末增加 0.88 亿张。其中，IC 借记卡累计发卡 4.1 亿张，较上年末增加 1.28 亿张。推出“快乐成长”主题儿童卡，发行 PBOC3.0 标准借记卡。开展专项营销活动，有效提升借记卡使用率及客户活跃度。加强借 记卡风险防控，切实保障客户资金安全。

内容: 截至 2015 年末，本行信用卡1累计发卡量 5,837.92 万张，信用卡特约商户总量 102.03 万户，信用卡全年消费额 11,539.98 亿元，较上年增长 16.1%。以漂亮妈妈卡、环球商旅 卡、EMV 卡、房贷卡、ETC 卡等产品为主线，打造信用卡特色产品体系，大力拓展账单 分期、现金分期等业务。持续开展品牌专项活动，加大线上优惠营销力度。推进代收业务 发展，进一步优化信用卡跨境支付功能。继续推进客户生命周期管理，加强激活、首刷引 导，提升客户价值。

内容: 项目 借记卡发卡量（万张） 贷记卡发卡量（万张） 项目 借记卡年消费额（亿元） 贷记卡年消费额（亿元）

内容: 私人银行业务

内容: 截至 2015 年末，本行有 34 家分行成立私人银行部，私人银行客户数为 6.9 万户，管 理资产余额为 8,077 亿元，较上年末增长 25.7%。 报告期内，本行全力打造私人银行专属产品体系，持续增加产品供给，私人银行专属 产品的存续规模达到 1,155.31 亿元，较上年末增加 143 亿元。深化客户服务体系建设和名 单制管理，全年新增 4 家分行财富中心转制私人银行部，持续推进二级分行私人银行客户 服务体系落地。提升私人银行服务范围和品质，丰富财富管理和增值服务内容。深化跨境 金融服务和家族信托服务，探索新三板服务等新领域，推进法律税务咨询服务。

内容: 本行资金业务包括货币市场业务和投资组合管理。本行坚持稳健经营原则，灵活应对 国内外经济金融市场变化，适时调整投资策略，不断提升风险管理水平，资产运作效益进 一步提升。

内容: 货币市场业务

内容: 信用卡包括贷记卡和准贷记卡。

内容: 2015 年，央行五次降息，五次降准并完善差别准备金动态调整机制，通过公开市场 操作、中期借贷便利（MLF）、抵押补充贷款（PSL）、常设借贷便利（SLF）、国库现 金管理等工具灵活调节各期限流动性，引导资金支持实体经济，降低企业融资成本。 本行在加强货币政策研究和市场流动性预判的基础上，利用公开市场业务、中期借贷 便利 （MLF） 货币市场融资等工具拓宽主动负债渠道，在保证全行流动性安全的前提下， 、 提高资金使用效益。2015 年，本行人民币资金融资交易量 256,260.95 亿元，其中融出资 金交易量 209,532.37 亿元，融入资金交易量 46,728.58 亿元。大力发展同业存单业务，全 年存单交易量 1,059 亿，较上年增长 522.9%。继续坚持审慎的外币融资策略，关注发达经 济体货币政策变动，适度控制融资规模和期限。

内容: 投资组合管理

内容: 交易账户业务

内容: 2015 年，受宏观经济和货币政策等因素影响，债券市场收益率大幅下行，波动幅度 加大。本行进一步加强市场研判，灵活调整交易类债券资产规模，动态优化券种配比和期 限结构，并根据市场走势积极进行波段操作，取得了较佳收益。

内容: 银行账户业务

内容: 本行加强对债券市场利率波动的前瞻性和趋势性研判， 在收益率较高时段加大投资力 度，积极配置投资价值较高的债券。强化公司债精细化管理，通过一二级市场联动，持续 动态调整投资组合结构，组合收益率继续保持同业领先地位。 本行坚持稳健的外币投资策略，加强对美联储加息形势的研判，灵活调整投资组合久 期和规模，组合结构不断优化。截至 2015 年 12 月 31 日，本行自营外币债券投资余额 1,404.20 亿元，较上年末增长 96.5%。

内容: 5.3.4 资产管理业务 理财业务

内容: 本行推行专业化经营和差异化管理，不断提升客户服务水平和效率，大力推进销售模 式创新，理财规模和签约客户稳定增长。截止 2015 年 12 月 31 日，本行理财产品余额为 15,773.47 亿元，其中个人理财产品 10,162.92 亿元，较上年末增长 23.1%；对公理财产品 5,610.55 亿元，较上年末增长 68.9%。继续完善以客户需求为导向的产品体系，丰富优势 产品品种，加强净值型产品研发力度，推出面向“三农”客户的惠农理财产品。 2015 年，本行荣获《银行家》评选的 2015 年十佳金融产品创新奖（惠农理财产品）； 荣获《证券时报》评选的“2015 年中国最佳创新银行理财产品（惠农理财产品）”和“中 国最佳开放式银行理财产品（安心灵动产品）”；荣获《21 世纪经济报道》中国资产管 理金贝奖评选的“2015 最佳银行财富管理品牌”和“2015 最佳服务创新银行”。

内容: 资产托管业务

内容: 2015 年，本行积极应对市场形势变化，全面推进联动营销，持续提升托管服务水平， 资产托管业务实现快速健康发展。截至 2015 年末，本行托管资产规模 71,451.10 亿元，较 上年末增长 43.9%；其中保险资产托管规模 23,791.51 亿元，较上年末增长 23.5%。全年实 现托管及其他受托业务佣金收入 28.57 亿元。 本行在中央国债登记结算有限责任公司组织的 2015 年中国债券市场优秀成员评选中 荣获“优秀托管机构奖”。

内容: 养老金业务

内容: 2015 年，本行大力推进养老金业务，成功营销一批知名客户企业年金及类年金项目。 截至 2015 年末，本行养老金托管规模 3,183.10 亿元，较上年末增长 20.9%。

内容: 贵金属业务

内容: 受地缘政治局势紧张、美国经济复苏以及美联储加息等因素的交替影响，国际贵金属 价格在 2015 年先扬后抑、震荡下跌，国内实物贵金属需求保持稳定。本行作为境内主要 贵金属做市银行，依托上海黄金交易所、上海期货交易所及伦敦贵金属市场，通过黄金租 赁、对客贵金属衍生品交易、实物黄金买卖等业务，满足客户的贵金属交易、投资和套期 保值需求。 报告期内，本行稳健推进黄金租赁业务，加强贵金属交易类业务的营销推广。不断深

内容: 化贵金属客户交易系统渠道建设，成功上线代理法人贵金属交易系统 PC 客户端和账户贵 金属交易系统手机银行客户端。2015 年，本行自营及代理黄金交易量 2,141.91 吨，白银 交易量 26,471.89 吨。黄金租赁业务客户结构不断优化，交易类业务快速发展。

内容: 代客资金交易

内容: 2015 年，尤其是“811”汇改和加入 SDR 以来，人民币国际化步伐明显加快，人民币 汇率波动也日益增加。本行积极服务国家“一带一路”战略，继续推进沿线区域小币种挂 牌交易，为企业“走出去”提供汇率避险工具。报告期内，本行先后实现了人民币对越南 盾、老挝基普、韩元等币种的区域性直接交易，成为国内首家实现人民币对塔吉克斯坦索 莫尼挂牌交易的金融机构，并获批成为首批人民币对瑞士法郎的直接交易做市商。2015 年，本行代客人民币结售汇交易量 2,878 亿美元，代客外汇买卖交易量 140.78 亿美元。

内容: 代销基金业务

内容: 本行积极抢抓市场机遇，以优化客户基金资产配置为重点，与优秀基金公司合作研发 契合市场主题的创新产品。做好基金首发与持续营销工作，打造优选基金、优选组合、智 能定投等优质业务品牌。开展“基金大巡讲”活动，广泛普及基金知识，提升营销队伍专 业素养。强化科技系统功能改造优化，为客户提供更加快速、便捷、友好的服务体验。代 销基金业务稳健发展，全年累计销售基金 4,055 亿元。

内容: 代理国债业务

内容: 报告期内，本行代理发行储蓄国债 14 期，实际销售金额 387.89 亿元，其中储蓄国债 （电子式）10 期，实际销售 228.83 亿元；凭证式国债 4 期，实际销售 159.06 亿元。

内容: 在国内绿色金融领域，本行不仅是主要的倡议者，而且是较早的实践者和重要的推 动者。

内容: 绿色信贷

内容: 本行将绿色信贷纳入2015年度《信贷政策指引》，从政策、流程、风控等多个方面 完善绿色信贷工作体系。2015年，本行开展绿色信贷自评价并形成绿色信贷实施情况自 评价报告，有效传递绿色信贷监管要求和绿色信贷发展理念。 2015年，本行建立了涵盖效率、效益、环保、资源消耗和社会管理五大类指标的绿 色信贷指标体系，将绿色信贷指标嵌入行业信贷政策，使其成为客户准入、审查审批、 贷后管理等环节的重要决策依据。目前，本行绿色信贷指标已覆盖水泥、钢铁、石化、 平板玻璃、风电和光伏等16个行业信贷政策，涉及客户4,935户。截至2015年末，本行绿 色信贷项目贷款余额5,431.31亿元，较上年末增加731.34亿元，增长15.56%；占境内公 司类贷款的比重为10.1%，比上年末提高1个百分点。从节能减排效果看，本行支持的节 能环保项目每年可节约标煤2,309万吨，减少二氧化碳当量5,420万吨。 2015年，本行严控“两高一剩”行业贷款客户准入和客户分类。将“两高一剩”行 业所有压缩、退出类客户列入年度潜在风险客户退出计划，明确压降比例，加大退出力 度。截至2015年末，本行“两高一剩”行业贷款占法人贷款的比重较上年末下降0.48个 百分点。

内容: 绿色债券

内容: 2015 年 10 月，本行在英国伦敦发行 9.95 亿美元等值的双币种绿色债券（其中人民币 6 亿元），并在伦敦交易所挂牌上市。本次发行是本行支持绿色产业、履行环保承诺的积 极实践，也实现了亚洲发行体首单人民币绿色债券的创新和突破。 本次发行市场认购活跃，投资者结构多元，发行利率低于同业。本次发行吸引了亚洲 和欧洲近 140 家投资机构参与，最终获得了超过 80 家投资机构认购。投资者类型和地域 分布呈现多样化特征，银行投资占比 75%；亚洲投资人认购比例 90%，欧洲投资机构认购 比例 10%。 本次绿色债券的募集资金投放于遵循国际通行的《绿色债券原则》并经有资质的第三 方认证机构审定的绿色项目，覆盖可再生能源、清洁运输、清洁水资源、可持续废气物管 理等多个领域。截至 2015 年底，已实现资金投放近 20 亿元人民币，剩余额度预计将在 2016 年一季度陆续投放。本行将建立和完善绿色债券国际化发行的工作机制，推广绿色 金融理念，扩大金融机构和客户对绿色金融的认可度，为全球绿色产业发展而持续努力。

内容: 绿色基金

内容: 2015年11月，本行与法国东方汇理资产管理公司作为基金发起人，合作发起中法国 际能源过渡绿色基金，并将邀请中法能源类企业参与。基金首期主要投向中法两国绿色 能源开发项目，第二阶段考虑扩大至第三国绿色能源及国际农业合作等领域。本行作为 第一家设立跨国绿色基金的中资银行，旨在通过对绿色能源项目的投资，推动中法两国 金融机构和能源类企业在绿色金融及可持续发展方面开展深入合作。

内容: 5.3.6 分销渠道 物理网点

内容: 2015 年，本行以提升网点价值创造能力为目标，以提升县域金融服务能力和网点产 能为主线，积极推进“四个一批”（增设一批、瘦身一批、迁址一批、做强一批）网点优 化工程。以渠道协同、流程优化、服务提升和团队建设为重点，打造标准化管理、运营和 服务模式，激发网点内生发展动力。在县域新建离行式自助银行两千多家，覆盖空白乡镇 一千多个，有效扩大乡镇覆盖面。提升网点智能化服务水平，超级柜台已推广到全国 1.4 万个营业网点，网点覆盖率达 60%。

内容: 电子银行

内容: 本行适应“互联网+”时代客户金融需求变化趋势，加快电子银行产品创新步伐，持 续提升客户体验，深入开展 O2O 营销和体验营销。2015 年，全行各类电子渠道客户规模 稳步增长，交易规模持续扩大，价值创造能力进一步提升。截至 2015 年末，电子银行各 类客户新增 1.23 亿户，全行各类电子银行客户总量达 7.66 亿户。全年电子渠道金融性交 易笔数达 209.4 亿笔，较上年增长 41.2%；电子渠道金融性交易占比达 93.0%，较上年提 高了 3.4 个百分点。

内容: 网上银行

内容: 2015 年，本行继续夯实电子银行基础性交易和服务平台，不断深化网银和网站服务 创新。在巩固支付结算等战略重点业务优势、实现投资理财业务稳定增长的同时，网上银 行推出保险、实时结汇、大额存单等新业务，大力优化基金、理财、外汇、银企对账等业

内容: 务的使用体验。截至 2015 年末，个人网银客户总数达 1.5 亿，全年交易额达 84.4 万亿元； 企业网银客户总数达 377.5 万户，全年交易额达 100.1 万亿元，较上年增长 29.9%；全年 门户网站访问量达43.1亿次， 信用卡在线申请累计提交笔数295.3万笔， 较上年增长42.2%。

内容: 电话银行

内容: 2015 年，本行优化升级电话银行系统，整合交易功能，简化客户操作，着力提升客 户满意度。报告期内，95599 客服中心总呼入量达 4.19 亿通，人工接通量 7,594 万通，接 通率 79.35%。

内容: 本行着力创新移动金融服务模式。全面升级移动客户端，建立开放浏览架构，从整体 布局、页面展现、交互流程和服务内容等方面提升服务品质。打造农行移动商城，以“E 购天街”平台为载体推出“周四购最嗨”活动品牌，提供衣食住行等全方位生活服务。创新 移动支付业务， 上线“HCE 云闪付”支付产品， 支持客户线上线下便捷支付需求。 截至 2015 年末，掌上银行用户总数达 1.4 亿户，全年交易额达 9.6 万亿元，较上年增长 75%。掌上 银行短信客户达到 3.1 亿户，年消息发送量 163.97 亿条。

内容: 2015年末，本行自助现金终端12.28万台，全年交易金额13.61万亿元；自助服务终端 4.85万台。报告期内，本行持续增强渠道服务能力，来行业务自助设备分流率达76%，跨 行交易清算笔数和金额均居同业首位。 加大产品创新和功能优化， 试点和推广EMV国际卡 受理环境改造、设备吞卡延时取卡、嵌入式广告营销、营销抽奖平台等一批新功能，有效 提高了自助银行的客户服务能力和产品竞争力。

内容: 2015 年，本行持续跟踪市场发展趋势和监管动向，立足城市和农村两大市场和资源 现状，致力于以互联网科技创新有效服务实体经济和县域金融。统筹规划传统业务的升级 转型和新兴金融服务的创新发展，注重线上线下有机联动、良性互动，基本形成“三大平 台、五大产品线和三项基础工作”的互联网金融发展思路。

内容: 本行聚焦互联网时代客户在金融、生活和生产三大领域的综合需求，着力打造金融服 务、社交生活和电子商务三大平台。金融服务平台以电商理念全面深化流程改造，创新产 品服务，打造货架式、个性化、开放简约的线上金融服务体系。社交生活平台依托丰富的 线下商户和网点资源、客户经理团队，打造连接农行、商户和个人客户的社交、生活和消 费三个生态圈，以O2O方式将金融服务嵌入用户的高频交易行为。电子商务平台顺应“互 联网+”时代生产经营模式变革趋势，以B2B电子商务为突破，打造覆盖城乡，连接农行、 企业和终端消费者的全产业链商务平台，不断强化对公客户和“三农”资源优势在商业生 态体系构建中的作用。

内容: 本行紧密围绕三大平台的金融产品对接需求，契合互联网开放、共享、简约、极致的 特征，以大数据应用为基础，面向全网用户提供集网络支付、网络融资、投资理财、信息 服务、供应链金融为一体的五大产品线。网络支付产品线以结算账户和电子账户为基础， 面向全网客户提供多介质、多场景和多方式的互联网便捷支付服务和移动支付服务。网络 融资产品线以大数据为决策基础，建立自动化数据采集、客户评价和风险监测体系，面向 小微、零售和“三农”客户提供批量化、自动化网络直接和间接融资服务。投资理财产品 线依托互联网技术和数据分析技术， 提供丰富、 便捷的线上资产保值增值和投资交易服务， 兼顾客户资产收益和流动性。信息服务产品线基于金融交易、商务活动等信息数据，以专 业的市场研究能力为依托，为客户提供财务诊断、投资分析、征信与风险评估等专业化、 管家式信息增值服务。供应链金融产品线顺应企业供应链电商化发展趋势，强化金融服务 与电子商务供应链的对接，为产业链集群客户提供集多种形式支付结算、网络融资、投资 理财为一体的圈链式、综合化金融服务。

内容: 从客户数据、 客户服务和客户接触三个层面， 以客户为中心， 大力推进统一客户视图、 统一积分体系和统一入口布局三项基础工作， 致力于夯实三大平台和五大产品体系的运作 基础。统一客户视图的核心是广泛采集客户身份、资产等静态信息和消费、交易等动态信 息， 建立全面反映客户身份特质的立体画像， 奠定精准营销、 风险识别和信用服务的基础。 统一积分体系的核心是以吸引客户、鼓励交易、增强粘性为目的，建立完善的积分产生机 制和灵活的积分消费方式，有效盘活客户积分资产，并以积分为工具有效盘活三大平台和

内容: 客户交易行为。统一入口布局的核心是以不改变客户习惯为原则，按照“客户在哪里，我 们的服务就在哪里”的理念，整体规划各渠道的入口，以最快速的速度，找到最适合的服 务，享受最一致的体验。

内容: 2015 年，本行持续深化互联网金融业务的创新试点。电子商务方面，三农“四融”平台 共布放终端 10,161 台。“融通”业务累计完成交易 233.74 万笔，金额 126 亿元；“融资”业 务累计发放贷款 646 笔，金额 3,027 万元；“融商”业务累计上线网上店铺 488 家，发布购 销信息 6.06 万条，完成交易 5.96 万笔，金额 101.2 亿元。网络支付方面，“银讯通”产品已 在四川地区全省推广，并在黑龙江、吉林启动试点，签约完成 11,867 个银讯通代理点， 金融性交易 457.1 万笔，交易总金额 10.4 亿元。网络融资方面，对公“数据网贷”上线深圳 比亚迪、山东浪潮、内蒙蒙牛三大商圈，累计自动发放贷款 1,276 笔，金额 3.91 亿元，贷 款余额 2.08 亿元，无不良贷款。对私“二手房在线融资”在深圳成功试点，上线一个月实现 在线交易笔数 506 笔，托管资金 5.22 亿元。

内容: 5.3.8 跨境金融服务

内容: 2015 年，本行积极服务国家经济外交战略，加速推进境外机构布局，持续提升全球 一体化金融服务能力，境外机构的业务范围、经营层次、跨境金融服务能力和盈利水平稳 步提升。 报告期内，本行莫斯科子行、卢森堡子行和卢森堡分行相继营业；台北代表处正式获 得当地监管机构批复成立；迪拜分行1和芝加哥分行的设立申请先后获得中国银行业监督 管理委员会批准；河内分行和温哥华分行的境外申设工作顺利推进并取得阶段性成果；与 刚果共和国合资设立中刚非洲银行于 2015 年5 月 28 日获得刚果共和国财政部颁发的银行 牌照，并于 2015 年 7 月 2 日正式营业。 截至 2015 年末，本行已在 14 个国家和地区设立了 17 家境外机构，覆盖亚洲、欧洲、 北美和大洋洲的境外机构骨干网络基本形成。截至 2015 年末，本行境外分行及控股机构 资产总额 1,097.42 亿美元，比上年末增长 28.6%；全年实现净利润 6.04 亿美元，较上年增 长 16.2%。

内容: 原迪拜分行已更名为迪拜国际金融中心分行。

内容: 全球化金融服务推进“一带一路”建设 本行制定了《关于落实“一带一路”战略的实施意见》，重点支持“一带一路”相关农 业国际合作、基础设施互联互通、能源资源投资合作等领域，明确在境外机构建设、“走出 去”客户拓展、金融服务体系建设等方面的配套政策，全方位满足“走出去”企业的境外金 融需求。2015 年，本行累计在 80 多个国家和地区办理“走出去”业务约 280 多亿美元，其 中涉及“一带一路”国家业务 50 多亿美元。 本行推出跨境并购贷款、出口信贷、特险融资、内保外贷、境外发债、产业基金等一系 列“走出去”金融产品，为“走出去”客户提供打通境内外、覆盖全流程的全球化金融服务。 同时通过开辟多种资金来源渠道、提供优惠资金支持、优化信贷政策和资源配置等方式，加 大对“走出去”项目的支持力度。 本行积极推进与“一带一路”国家国际金融合作。与塔吉克斯坦农业投资银行签署《支 持农业领域合作协议》，并承诺提供首期 6 亿元人民币贷款资金，支持中资企业在塔发展。 举办中塔金融研修班和塔金融业高管研修班，推动两国金融服务理念融合和产品对接，为中 资企业“走出去”营造良好金融环境。

内容: 多元业务创新服务人民币国际化 本行积极推动人民币国际化，提高人民币在跨境贸易和投资中的地位和作用，不断完善 集结算、清算、融资、交易、现金管理、投资等于一体的跨境人民币产品体系。2015 年，本 行境内分行完成跨境人民币结算量 12,772.5 亿元。 积极促进人民币在东盟、中亚、中东等“一带一路”沿线地区的使用。升级沿边金融服 务新平台，强化在广西的“东盟跨境人民币业务中心”功能，在云南成立“泛亚业务中心”， 在内蒙古成立“对蒙跨境人民币业务中心”，推出人民币与越南盾、老挝基普、泰铢、蒙图 的挂牌交易，在新疆首家推出人民币与塔吉克斯坦索莫尼的挂牌交易。 大力推动自由贸易试验区人民币业务发展。2015 年，自贸区分账核算人民币存、贷款余 额分别为 20.6 亿元、261.6 亿元。自贸区分账核算“跨境人民币综合金融服务”等多项产品 被评为“自贸区金融创新典型案例”。在粤津闽自贸区均首批办理了跨境人民币借款、跨境 租赁贷款和金融租赁贷款等跨境人民币创新业务。 稳步开展人民币资本项目可兑换业务。 2015 年， 本行办理 “港股通”跨境人民币结算 239 亿元，跨境人民币双向资金池业务约 130 亿元，为多家境外机构办理投资银行间债券市场及 RQFII 托管业务。 大力夯实跨境人民币业务基础设施建设。为全球同业开立人民币清算账户 270 多个；成 为人民币跨境支付系统（CIPS）首批直接参与行，已有遍及亚、欧、非、美、大洋洲的 27 家境外银行以间接参与者身份通过本行加入 CIPS。

内容: 目前，本行已搭建起覆盖基金管理、证券及投行、金融租赁和人寿保险的综合化经营 平台。本行持续推进综合化经营战略的实施，进一步加强综合化经营平台建设力度，强化 母子公司战略协同，加快培育新的竞争优势，提升跨业、跨界、跨境经营水平。 2015 年，面对国内外经济金融新形势，本行四家综合化经营附属机构（包括农银汇 理、农银国际、农银租赁、农银人寿）主动适应、积极作为，围绕集团整体发展战略，着 力深化改革、强化管理，总体业务经营情况持续向好。农银汇理资产管理规模较快增长， 超过 2,200 亿元；农银国际核心投行业务持续发展；农银租赁积极推进业务转型；农银人

内容: 寿行业竞争力进一步提升，总保费收入达到 175 亿元。2015 年末，四家综合化经营附属 机构资产合计 1,258.02 亿元， 比上年末增长 300.95 亿元； 全年实现净利润合计 7.80 亿元， 较上年增长 41.6%。多元化经营的协同效应逐步显现，集团综合金融服务能力全面增强。

内容: 报告期内，本行有序推进科技研发与产品创新，为全行业务发展提供了有力的技术支 撑。2015 年，本行 8 项科技成果获得中国人民银行“银行科技发展奖”；3 项成果获得银 监会“银行业信息科技风险管理课题研究成果奖”，获得国家知识产权局专利授权 31 项； 牵头编制的国家标准 GB/T 32319-2015《银行业产品说明书描述规范》由国家标准化管理 委员会正式发布。 加强业务领域的科技支持。推出“E 农管家”，打造县域地区特色的金融生态圈；升 级超级柜台和全球现金管理系统，推进自贸区系统研发；完成新加坡分行企业网银，以及 中刚非洲银行、卢森堡分行、卢森堡子行和莫斯科子行核心系统的研发和投产；支持网点 业务综合化改革、柜面流程优化及风险防控，试点凭证电子化、印章电子化。 推进重点科技工程建设。新核心业务系统（BoEing）四期投产上线。制定了互联网金 融创新工程整体规划，启动金融服务、社交生活、电子商务三大互联网金融平台建设，拓 展移动客户端产品体系，发布新版掌上银行。构建了全行集中的数据平台架构，实现大数 据平台年度投产，为资产负债定价管理、流动性管理等领域提供数据服务。 推进生产安全管理。完成对三个数据中心的系统建设总体方案设计，推进基础架构云 平台、主机系统下移以及监测、管理、控制平台建设，推广服务器替代小型机架构，强化 系统安全控制能力。报告期内，本行深化上海、北京两地生产运行作业一体化、应用支持 一体化建设，生产运行交易量平稳增长，核心生产系统的日均交易量达 2.6 亿笔，较上年 增长 14.0%，日交易量峰值达 3.62 亿笔，信息系统运行服务保持稳定。

内容: “蓝海工程”（BoEing）全面投产

内容: 信息化银行建设进入全新阶段

内容: 报告期内，本行完成 BoEing 全面投产。BoEing（Blue ocean Engineering）是 本行新一代核心业务系统，于2009年10月启动研究，是本行史上最大的系统建设项 目，涉及所有的业务领域、业务流程和工作岗位，整个工程建设分四期实现。 BoEing 将对本行业务经营发展发挥重要作用：一是整合、丰富客户信息，有利 于挖掘客户潜在需求，实现定制个性化服务；有利于公私联动交叉营销。二是构建 全新的业务运营体系，优化柜面业务流程，提高柜员操作效率，提升风控预警能力 和反应速度。三是建立全方位的核算机制，实现按产品、机构、员工、客户进行核 算，有利于客户贡献度分析和提供差异化服务，并推动产品创新和退出。四是提升 客户体验，实现渠道协同，提升柜员交易效率和服务能力。五是建设优化产品功能 系统，采用“产品工厂”模型重构对公存贷款、现金管理、支付结算、投资理财等 业务产品的操作系统。尤其是自主研发全新的贷记卡系统，创新性实现贷记卡全币 种、全渠道、全品种集中的系统操作，并支持不同层级系统个性化灵活设置。六是 助推互联网金融发展，完善网络银行和掌上银行中网络支付、结算、融资等各项应 用，并为本行互联网金融提供更高质量的数据、更多的第三方接口和更为开放的关 联系统生态圈。 BoEing 工程全面投产运行，标志着本行信息化银行建设进入全新阶段。未来， 本行将重点优化柜面操作及业务流程、增强营销支持能力、提升内部核算和风险控 制水平以及提高数据质量， 持续优化 BoEing 系统的技术架构、 业务功能和应用水平， 为本行运营管理、产品创新、服务创新和管理创新提供更强大的科技动力。

内容: 5.3.11 人力资源管理和机构管理 人力资源管理

内容: 报告期内，本行坚持市场化改革方向，持续深化人力资源改革。按照“控总量、调结 构、理职能、促转型”的改革思路，理顺上海管理部组织架构，调整私人银行部的功能定 位，优化三农金融部、互联网金融、信息科技、客服一体化等机构设置，着力提升市场响

内容: 应速度和组织运行效率。优化岗位管理体系，建立“岗、能、绩”有机结合、优快绌慢的 岗位晋升机制，打通员工横向交流、纵向发展的职业通道，发挥好岗位配置人才、激励发 展的积极作用。

内容: 报告期内，本行以“领军人物、专业人才、基层骨干”为重点，加快人才培养与开发。 建立后备人才库，培养选拔优秀年轻管理人员。充实科技、金融市场等专业人才，加快培 育国际化人才，实施县域青年英才开发工程，打造更具竞争力的专业人才团队。完善用工 政策，严格控制机关规模，人员配置向基层一线倾斜，优化网点人员配置。 报告期内，本行深化农银大学建设，拓宽办学思路，增强培训实效。扎实开展分层分 类培训，针对高级管理人员开展定期轮训，面向专业技术人才开展“职业化、系统化、规 范化”的岗位职业轮训，面向基层员工，开展网点负责人、中年员工轮训，举办新兴业务 培训。服务国家战略，举办塔吉克斯坦金融业高级管理人员研修班、新型农业经营主体金 融培训示范班和自贸区业务专题培训等特色培训项目。报告期内，全行共举办各类培训班 3.4万个，培训员工171万人次。

内容: 报告期内，本行不断完善薪酬分配机制，加强对分支机构、子公司工资总额集团化管 控，加大薪酬分配与价值创造、经营转型的挂钩力度。完善薪酬激励机制，提升关键岗位、 优秀人才薪酬的市场竞争力。薪酬资源向基层倾斜，落实基层员工最低工资保障及差别化 津贴制度，鼓励员工长期服务基层。完善企业年金和福利负债基金管理机制，稳步推进企 业年金社会化管理。强化企业年金和福利负债基金投资管理，提升长期投资收益。 本行离退休职工福利由福利负债基金及企业年金基金承担。

内容: 截至 2015 年末，本行在职员工总数 503,082 人（另有劳务派遣用工 11,288 人）。本 行在职员工中，境内主要控股公司 8,061 人，境外机构当地雇员 722 人。 员工地域分布情况

内容: 总行 长江三角洲地区 珠江三角洲地区 环渤海地区 中部地区 东北地区 西部地区 境内分支机构小计 境内主要控股公司 境外机构 合计

内容: 博士 硕士 本科 专科及职业技术学校 专科以下 合计

内容: 管理人员 风险管理人员 财务人员 行政人员 营销人员 交易人员 科技人员 柜面人员 技能人员 其他 合计

内容: 截至 2015 年末，本行境内分支机构共计 23,670 个，包括总行本部、总行营业部、3 个总行专营机构，37 个一级（直属）分行，362 个二级分行（含省区分行营业部），3,513 个一级支行（含直辖市、直属分行营业部，二级分行营业部）、19,698 个基层营业机构以 及 55 个其他机构。

内容: 按地理区域划分的境内分行及分支机构数量

内容: 注：1、包括总行本部、票据营业部、大客户部、私人银行部、信用卡中心、长春培训学院、天津培训学院和武汉培训 学院。

内容: 截至 2015 年末，本行共有 9 家境外分行和 3 家境外代表处，分别是香港、新加坡、 首尔、纽约、迪拜国际金融中心、东京、法兰克福、悉尼、卢森堡分行及温哥华、河内、 台北代表处。

内容: 截至 2015 年末，本行境内主要有 9 家控股子公司，境外主要有 5 家控股子公司。

内容: 农银汇理基金管理有限公司

内容: 农银汇理基金管理有限公司成立于 2008 年 3 月，注册资本人民币 2 亿元，本行持股 51.67%。公司业务性质：基金募集、基金销售、资产管理。主要产品有股票型、混合型、 债券型、货币市场基金。 截至 2015 年 12 月 31 日，农银汇理基金管理有限公司总资产 6.66 亿元，净资产 5.61 亿元，全年实现净利润 1.53 亿元。

内容: 农银国际控股有限公司于 2009 年 11 月在香港成立，注册资本港币 41.13 亿元，本行 持股 100%。农银国际在香港可从事上市保荐承销、债券发行承销、财务顾问、资产管理、 直接投资、机构销售、证券经纪、证券咨询等全方位、一体化的金融服务；在内地可从事 除 A 股保荐上市之外的各类资本市场业务。 截至 2015 年 12 月 31 日，农银国际总资产 188.12 亿港元，净资产 50.44 亿港元，全 年实现净利润 2.49 亿港元。

内容: 农银金融租赁有限公司成立于2010年9月， 注册资本人民币30亿元, 本行持股100%， 主要经营范围包括： 融资租赁业务、 转让和受让融资租赁资产、 固定收益类证券投资业务、 接受承租人的租赁保证金、同业拆借、向金融机构借款、境外借款、租赁物变卖及处理业 务、经济咨询、以及经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。 截至 2015 年 12 月 31 日，农银金融租赁总资产 365.18 亿元，净资产 42.98 亿元，全 年实现净利润 2.06 亿元。

内容: 农银人寿保险股份有限公司

内容: 农银人寿保险股份有限公司注册资本人民币 20.33 亿元，本行持股 51%，主要经营范 围为：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务；上述业务的再保险业务； 国家法律、法规允许的保险资金运用业务；经中国保监会批准的其他业务。 截至 2015 年 12 月 31 日，农银人寿总资产 728.57 亿元，净资产 22.04 亿元，全年实 现净利润 2.21 亿元。

内容: 农银财务有限公司注册资本港币 5.8879 亿元，本行持股 100%。

内容: 中国农业银行（英国）有限公司

内容: 中国农业银行（英国）有限公司为本行在英国注册的全资控股子公司，注册资本 1 亿 美元。业务范围包括公司存款、双边贷款、银团贷款、贸易融资、国际结算、外汇交易和 衍生品等公司金融业务。截至 2015 年 12 月 31 日，中国农业银行（英国）有限公司总资 产为 10.49 亿美元，全年实现净利润 482.62 万美元。

内容: 中国农业银行（卢森堡）有限公司

内容: 中国农业银行（卢森堡）有限公司为本行在卢森堡注册的全资控股子公司，注册资本 2,000 万欧元。业务范围包括零售、批发以及资金交易等各类金融业务。截至 2015 年 12 月 31 日，中国农业银行（卢森堡）有限公司总资产为 0.25 亿美元。

内容: 中国农业银行（莫斯科）有限公司

内容: 中国农业银行（莫斯科）有限公司为本行在俄罗斯注册的全资控股子公司，注册资本 14 亿卢布。业务范围包括国际结算、公司存款、银团贷款、双边贷款、贸易融资、外汇 交易等批发银行业务。截至 2015 年 12 月 31 日，中国农业银行（莫斯科）有限公司总资 产为 0.62 亿美元。

内容: 湖北汉川农银村镇银行于 2008 年 8 月在湖北省汉川市成立，注册资本人民币 3,100 万元， 本行持股 50%。截至 2015 年 12 月 31 日，湖北汉川农银村镇银行总资产 2.35 亿元， 贷款 1.22 亿元，存款 1.68 亿元，净资产 0.53 亿元，全年实现净利润 428.82 万元。

内容: 克什克腾农银村镇银行于 2008 年 8 月在内蒙古自治区赤峰市克什克腾旗成立，注册 资本人民币 1,960 万元，本行持股 51.02%。截至 2015 年 12 月 31 日，克什克腾农银村镇 银行总资产 1.89 亿元，贷款 1.31 亿元，存款 1.51 亿元，净资产 0.33 亿元，全年实现净利 润 365.14 万元。

内容: 安塞农银村镇银行于 2010 年 3 月在陕西省延安市安塞县成立， 注册资本人民币 2,000 万元，本行持股 51%。截至 2015 年 12 月 31 日，安塞农银村镇银行总资产 3.43 亿元，贷 款 1.37 亿元，存款 1.95 亿元，净资产 0.46 亿元，全年实现净利润 703.60 万元。

内容: 绩溪农银村镇银行于 2010 年 5 月在安徽省宣城市绩溪县成立， 注册资本人民币 2,940 万元，本行持股 51.02%。截至 2015 年 12 月 31 日，绩溪农银村镇银行总资产 1.84 亿元， 贷款 0.87 亿元，存款 1.34 亿元，净资产 0.46 亿元，全年实现净利润 269.38 万元。

内容: 浙江永康农银村镇银行于 2012 年 6 月在浙江省金华市永康市成立，注册资本人民币 2.1 亿元，本行持股 51%。截至 2015 年 12 月 31 日，浙江永康农银村镇银行总资产 5.19 亿元，贷款 3.90 亿元，存款 2.81 亿元，净资产 2.31 亿元，全年实现净利润 516.19 万元。

内容: 厦门同安农银村镇银行于 2012 年 6 月在福建省厦门市同安区成立，注册资本人民币 1 亿元，本行持股 51%。截至 2015 年 12 月 31 日，厦门同安农银村镇银行总资产 6.53 亿 元，贷款 3.31 亿元，存款 5.22 亿元，净资产 1.22 亿元，全年实现净利润 1,113.48 万元。

内容: 本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县域客户提供优质 的金融服务。该类业务统称为县域金融业务，又称三农金融业务。报告期内，本行坚持面 向“三农”的战略定位，全面推开三农金融事业部改革，加快县域金融业务经营转型，突 出做好重点领域和重点客户的金融服务， 持续推进产品创新， 努力提升县域金融服务能力， 不断巩固本行在县域市场的领先优势。

内容: 5.4.1 管理构架与管理机制 管理构架

内容: 本行董事会设立“三农”金融发展委员会。高级管理层是全行县域业务工作的组织者 和实施者，下设三农金融部管理委员会。总行三农金融部设立“三部六中心”：“三部” 即三农政策与业务创新部、农村产业与城镇化金融部/扶贫开发金融部、农户金融部； “六 中心”即人力资源管理、核算与考评、资本和资金管理、风险管理、信用管理、信用审批 六大县域中后台管理中心，形成了县域业务和城市业务中后台共享机制。一级分行、二级 分行比照总行“三部六中心”架构，设立三农金融分部。县域支行是三农金融事业部的基 本经营单元。 2015 年 7 月，本行在前期改革试点的基础上，将山西等 17 家一级分行的所有县域机 构纳入三农金融事业部改革范围，将事业部改革扩大到本行全部县域支行。

内容: 本行持续深化三农金融事业部改革，完善做实“六个单独”运行机制，即单独的资本 管理、单独的信贷管理、单独的会计核算、单独的风险拨备与核销、单独的资金平衡与运 营、单独的考核激励约束。报告期内，本行结合县域业务特点，实施差异化的存贷款定价 授权管理。精简考核指标，突出县域市场地位等考核重点，将三农金融分部考核结果纳入 分行综合绩效考核。按照“单独配置、战略倾斜、保障重点、提高效益”原则，加大费用、 固定资产投入力度，为县域金融业务发展提供资源保障。做实单独的三农信贷管理机制， 强化服务“三农”资源激励和刚性约束。 报告期内，本行根据县域支行经营管理水平，分类扩大其经营权限，逐步下沉经营重 心， 强化县域支行经营主体地位。 加强县支行领导团队建设， 单独下达县域定向招聘计划， 实施县域青年英才开发工程，为提升县域金融服务能力提供强有力的组织和人员保障。

内容: 报告期内，本行出台年度“三农”金融信贷政策指引，完善涉农行业信贷政策；新出 台新型城镇化建设、水利建设、农村承包土地经营权抵押等涉农重点领域信贷业务审查标 准，提升三农金融部信贷审查的效率和质量。向符合条件的县支行下放了农户贷款、小企 业简式快速贷款等信贷审批权限，提高市场竞争能力。对潜在风险较大的县域涉农企业， 采取压缩授信额度、要求增加有效担保等措施，积极化解风险。加强银政合作，推进政府 增信模式，目前已推广到19个分行。继续开展农户贷款和金穗“惠农通”工程风险专项检 查，重点针对“三农”高风险行和高风险法人客户开展风险治理。完善单独的风险拨备与 核销机制，综合运用清收、重组、展期、核销等手段，加大对县域不良贷款的化解和处置 力度。

内容: 5.4.2 县域公司金融业务

内容: 报告期内，本行围绕农村产业金融业务“千百工程”和六个专项行动，着力支持现代 农业、新型城镇化和重大水利工程建设，持续巩固提升县域公司金融业务竞争优势。 大力支持现代农业发展。以省级及以上农业产业化龙头企业为重点，提供全方位金融 服务。截至 2015 年末，农业产业化龙头企业贷款余额达 1,683 亿元，对国家级、省级农 业产业化龙头企业的服务覆盖面分别达到 82%、 61%。 推动特色农业发展， 针对新疆棉花、

内容: 葡萄、红枣等特色林果业，云南花卉、茶、橡胶等高原特色农业，宁夏枸杞、虫草等特色 种植业，福建茶产业，湖南、江西油茶产业等，加大信贷投放，进一步优化服务方式。与 国家农业部、中国农业发展银行合作，推动金融服务高标准农田建设工作。 稳步推进新型城镇化金融服务。出台《关于进一步支持新型城镇化建设的意见》，进 一步明确新型城镇化建设的支持重点和主体，完善城镇化信贷政策和产品，在营销服务、 资源配置、风险管理等方面作出针对性安排。建立城镇化重点营销项目库，开展“绿色家 园?百城千镇”专项营销活动。与国家发改委联合发文支持 64 个试点城镇建设。截至 2015 年末，县域城镇化贷款余额达 4,357 亿元，较上年末增加 169 亿元。 重大水利工程建设金融服务成效显著。加强国家各级水利水务部门对接合作，出台水 利行业信贷政策，研发水利建设贷款产品，倾斜配置信贷规模，全面加强对国家重大水利 工程建设项目的支持。全年共营销拓展国家重大水利工程项目 50 个，授信金额 543 亿元； 截至 2015 末，本行水利贷款余额达 2,323 亿元，较上年末增加 182 亿元。 截至 2015 年末，县域公司存款余额 16,158 亿元，较上年末增加 1,143 亿元；县域公 司类贷款（不含票据贴现）余额 18,296 亿元，较上年末增加 925 亿元。

内容: 5.4.3 县域个人金融业务

内容: 报告期内，本行持续推进经营转型，加快产品创新，大力推动“金穗惠农通”工程创 新升级，全面提升县域个人金融服务水平。 重点做好新型农业经营主体金融服务。对新型农业经营主体开展摸底调查，逐户建立 了营销服务档案。举办 1,252 期新型农业经营主体培训，累计培训专业大户、家庭农场主 4.5 万人次。持续加大对专业大户、家庭农场等新型农业经营主体的金融服务投入，开展 专项营销和精准营销。截至 2015 年末，本行累计支持专业大户、家庭农场 34.9 万户，贷 款余额 369 亿元，较上年末增加 195 亿元。 县域特色产品创新取得积极进展。新研发了县域商品流通市场商户抵（质）押贷款、 农村新民居农民购建房贷款等全行性县域特色产品。优化改造了农户小额贷款、农村个人 生产经营贷款、专业大户（家庭农场）贷款、农民专业合作社贷款等产品。发挥一级分行 和“三农”产品创新基地作用，创新推出了农地贷、油茶贷、烟农贷、农机贷、奶源贷等 一大批区域性特色产品。 深入实施金穗“惠农通”工程。截至 2015 年末，全行共设立服务点 65 万个，布放电 子机具 110.7 万台，电子机具行政村覆盖率 75.1%。惠农卡发卡总量 1.74 亿张，新增有效

内容: 卡 1,230 万张。代理新农保 1,366 个县、新农合项目 825 个县；代理涉农财政补贴、农村 公用事业收费等其他涉农代理项目 8,425 个，较上年末增加 1,954 个。探索惠农通工程与 互联网金融对接新模式，积极推广“E 农管家”、“四融平台”、“银讯通”等互联网金 融服务“三农”新模式。 截至 2015 年末，县域个人存款余额 40,248 亿元，较上年末增加 3,803 亿元；县域个 人贷款余额 9,633 亿元，较上年末增加 813 亿元。

内容: 5.4.4 财务状况 资产负债情况

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日，县域金融业务总资产 63,793.22 亿元，较上年末增长 9.2%。 发放贷款及垫款总额 28,601.93 亿元，较上年末增长 7.9%。吸收存款余额 58,001.74 亿元， 较上年末增长 9.2%。 下表列示了于所示日期县域金融业务资产负债主要项目。

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 发放贷款和垫款总额 贷款减值准备 发放贷款和垫款净额 存放系统内款项 1 其他资产 资产合计 吸收存款 其他负债 负债合计

内容: 注：1、存放系统内款项指县域金融业务分部通过内部资金往来向本行其他分部提供的资金。

内容: 2015年，本行县域金融业务实现税前利润754.02亿元，较上年下降1.8%，主要由于资 产减值损失增加。 下表列示了于所示期间县域金融业务利润表主要项目。

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 2015 年 外部利息收入 减：外部利息支出 内部利息收入 1 利息净收入 手续费及佣金净收入 其他非利息收入 营业收入 减：业务及管理费 营业税金及附加 资产减值损失 其他业务成本 营业利润 营业外收支净额 税前利润总额

内容: 注：1、内部利息收入是指县域金融业务分部向本行其他分部提供的资金通过转移计价所取得的收入。本行内部资金转 移计价利率基于市场利率确定。

内容: 2015 年，本行县域金融业务平均总资产回报率 0.97%，较上年下降 8 个基点；存贷款 利差4.21%， 高于全行50个基点。 截至2015年12月31日， 县域金融业务不良贷款率3.02%， 较上年末上升 1.20 个百分点；拨备覆盖率 184.47%，贷款总额准备金率 5.56%。 下表列示了于所示日期或期间本行县域金融业务主要财务指标。

内容: 平均总资产回报率 贷款平均收益率 存款平均付息率 手续费及佣金净收入占营业收入比例 成本收入比

内容: 不良贷款率 拨备覆盖率 贷款总额准备金率

内容: 5.5 风险管理 5.5.1 全面风险管理体系

内容: 全面风险管理是指按照全面覆盖、全程管理、全员参与原则，将风险偏好、政策制度、 组织体系、工具模型、数据系统和风险文化等要素有机结合，以及时识别、计量、监测、 控制业务经营中显现或隐含的各类风险，确保全行风险管理从决策、执行到监督层面有效 运转。 2015 年，本行持续加强风险管理体系建设，进一步强化全面风险管理理念，提高风 险管理能力，增强风险防控的主动性和有效性，为全行产品创新、业务发展和经营转型提 供强有力支持。加强重点区域、重点行业风险管控，推进重点领域信用风险专项治理，维 护资产质量稳定；持续完善市场风险限额体系，制定年度资金交易投资和市场风险管理政 策，强化对理财等业务的风险管控；优化和扩充操作风险关键指标体系，强化操作风险和 案件防控，继续完善业务连续性策略和管理预案，组织开展专项风险评估工作。 本行持续深化资本管理高级方法的实施和应用， 并配合银监会完成对市场风险内部模 型法、非零售境外客户评级体系、非零售评级主标尺优化方案、零售信用风险内部评级法 等四个资本管理高级方法项目的现场评估，积极跟进监管核准实施意见，持续推进核准评 估整改工作。对非零售内部评级模型违约概率估值参数进行校准优化，强化零售内部评级 体系的持续监控和定期验证，提高非零售客户评级和零售客户评分的准确性与审慎性。组 织开展市场风险内部模型法体系的全面验证，优化计量模型。持续推动操作风险高级计量 法的内部实施，不断完善计量模型，提高模型的稳定性和准确性。 报告期内，本行高级管理层风险管理委员会共召开 4 次会议，审议了本行内部评级体 系年度运行情况、资产质量管控工作安排、表外业务风险分析报告、附属机构风险报告等 多项议案和报告，并就推进资本管理高级方法实施，完善风险治理机制，落实风险管控责 任，加强信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险管理等提出了相关意见和建议。

内容: 风险偏好是本行董事会根据主要利益相关者对本行的期望和约束、 外部经营环境以及 本行实际，为实现战略目标，有效管理风险，对本行愿意承担的风险类型和风险水平的表

内容: 达。 本行在风险偏好陈述书和风险偏好管理办法中对业务经营中愿意承担的风险类型和风 险水平进行了描述，确立了风险管理底线，明确了制定各项风险管理政策的基本准则，同 时也对全行风险偏好的制定与调整、管理职责以及贯彻实施等进行了框架性、总体性的规 定。 本行贯彻实施稳健、创新的风险偏好。本行风险偏好的整体陈述是：本行致力于建设 一流现代商业银行，实行稳健、创新的风险偏好，遵守监管要求，依法合规经营，持续推 进新资本协议和新监管标准的实施，兼顾安全性、盈利性和流动性的统一，坚持资本、风 险、收益之间的平衡，通过承担适度风险换取适中回报，保持充足的风险拨备和资本充足 水平，全面提升风险管理能力以适应业务发展和创新的需要，实现风险管理创造价值并最 终为全行战略目标的实现提供有效保障。 2015 年，本行继续坚持“全面、平衡、有效”的风险管理战略，贯彻落实“稳健、 创新”的风险偏好，推进完善风险偏好框架，按照资本、风险、收益相平衡的机理，强化 经济资本导向作用。完善信用、市场、操作风险限额管理体系；将风险管理与业务发展有 机融合，增强风险管控能力。

内容: 本行董事会承担风险管理的最终责任，并通过下设的风险管理委员会、审计及合规管 理委员会行使风险管理相关职能，审议风险管理重大事项，对全行风险管理体系建设和风 险水平进行监督评价。 高级管理层是全行风险管理工作的组织者和实施者，下设风险管理委员会（下设信用 风险管理委员会、市场风险管理委员会、操作风险管理委员会三个专门委员会）、贷款审 查委员会、资产负债管理委员会、资产处置委员会等风险管理职能委员会。其中，风险管 理委员会主要负责审议重大风险管理事项，研究拟定风险管理政策制度和管理工具，分析 评价全行整体风险状况，协调指导并检查监督各部门和分行的风险管理工作。 本行按照“集中管控、矩阵分布、全面覆盖、全员参与”的原则，建立了由业务经营 部门（风险承担部门）、风险管理部门、内部审计部门共同构成的风险管理“三道防线”。 其中，风险管理部负责牵头组织全行全面风险管理体系建设和巴塞尔资本协议实施工作。 本行对每类主要风险均确立了牵头管理部门， 并明确了各相关管理部门和风险承担部门的 风险管理职责。本行持续加强全行风险管理队伍建设，加大业务培训力度，不断提升全行

内容: 风险管理队伍的业务素质和履职能力。

内容: 风险管理组织架构图 风险管理制度体系

内容: 2015 年，本行持续优化风险管理政策制度体系。信用风险方面，制定了集团法人客 户并表授信管理办法、农户不良贷款容忍度预警管理办法等，修订了行业信贷政策、并购 贷款管理办法、法人商业用房抵押贷款管理办法等。市场风险方面，制定了年度资金交易 投资和市场风险管理政策，修订了固定收益类资产组合理财业务风险管理办法。操作风险 方面，修订了操作风险事件报告规范。

内容: 本行持续跟踪经济、金融形势和国家产行业政策变化，加强重点区域、行业、产品和 客户的风险监测和预警，全面分析各类风险状况，提高风险报告的及时性和准确性。推进 风险监测报告系统建设，运用内部评级、风险价值、经济资本、压力测试等工具方法，不 断拓展风险分析报告的广度和深度。

内容: 信用风险是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。 本行的信 用风险主要分布于贷款组合、投资组合、担保业务以及其他各种表内外信用风险敞口。

内容: 2015 年，受宏观经济形势影响，银行业不良贷款反弹压力持续增大。面对严峻的信 用风险防控形势，本行认真贯彻落实国家宏观调控政策，加强信用风险管理体系建设，继 续优化信贷结构，紧密跟踪行业发展趋势和客户风险情况，及时出台风险化解政策，强化 重点领域风险防控，加大不良贷款清收处置力度，控制不良贷款增长。

内容: 本行信用风险管理组织体系主要由董事会及其下设风险管理委员会、 高级管理层及其 下设风险管理委员会、贷款审查委员会、资产处置委员会以及风险管理部、信用管理部、 信用审批部和各前台客户部门等构成，实施集中统一管理和分级授权。

内容: 加强政策制度体系建设。结合业务发展实际，出台集团客户并表授信管理办法、城市 医院贷款管理办法，修订行业信贷政策、并购贷款管理办法、法人商业用房抵押贷款管理 办法、不良贷款押品处置管理实施细则、资产处置委员会工作规程、境内金融同业客户授 信管理办法等政策制度，规范业务管理，增强风险管理能力。

内容: 加大重点领域风险管控力度，持续优化信贷结构。对“两高一剩”等高风险行业继续 实施限额管理，严格管控信贷审批权限。将绿色信贷指标体系的效率、效益、环保、资源 消耗以及社会管理等五大类指标作为客户准入、贷前调查、审查审批、贷款发放、贷后管 理等各环节的重要决策依据。严格房地产贷款准入和授权管理，对各类房地产贷款制定有 针对性的管控方案，及时化解风险隐患。加强地方政府性债务管理，建立地方政府授信管 理制度，推进政府存量债务清理确权和债务置换工作。加强集团客户识别，对法人客户在 集团层面实行并表授信管理， 推进法人客户全球信用风险扎口管理。 强化担保链、 担保圈、 多头融资和过度授信客户等重点领域专项治理，及时化解风险隐患。 加强贷后管理和不良资产清收处置。强化贷后检查，加强大额风险监测，加大催收力 度。强化不良贷款清收处置，在坚持自主清收的基础上，推进不良贷款批量转让，加大呆 账核销力度，积极消化不良资产。 完善信用风险管理工具和系统。研发信贷风险预警模型和系统，构建法人客户风险预 警指标库，设计预警模型，对全行小微企业客户开展风险预警。从客户、产品、结构和行 为四个维度构建风险监控模板，挖掘信贷造假行为，及时揭示风险。建立开放式信用审查 信息服务支持平台，对客户风险进行自动提示。

内容: 完善个人信贷业务风险管理、停复牌管理等制度，进一步明确风险管理职责、细化管 理标准和流程。继续完善个人信贷业务集中经营，开展个贷中心等级评定，实施差异化的 授权管理和信贷规模管控。 完善个人贷款申请评分卡， 优化准入门槛， 促进客户结构优化。 开展整体零售资产和个人购房贷款压力测试，检验压力情景下资产质量，有针对性地制定 风险防控方案。开展零售业务重点领域风险专项治理，积极化解风险隐患。从区域、产品、 客户等维度加强风险监测和分析，及时进行风险预警。投产上线个人逾期贷款管理系统， 完善催收策略配置、 优化催收流程。 加大不良贷款核销力度， 确保个人信贷资产质量稳定。

内容: 严格信用卡客户准入标准，控制单户最高授信额度，加强审批权限管理。强化信用卡 评级应用，扩大申请评分应用范围，优化准入门槛，完善基于行为评分的调额策略和基于 催收评分的催收策略。全面推进电话调查总行集中作业，提升调查效率和信息准确性；上 线信用卡信用管理系统，实现风险自动识别、实时征信评级和模型评分，强化信用卡全流 程风险管理能力。加大数据挖掘力度，优化套现管控策略，及早化解套现风险。开展白金

内容: 卡和专项分期业务的风险排查， 加强风险预警。 上线催收系统， 加强集中催收和司法催收， 建立分支行属地催收评价机制，提高催收效率。

内容: 本行主动适应经济形势和市场变化，加强研究分析，提高资金类业务风险防控能力。 出台自营业务风险政策，进一步细化业务风险指引。强化交易对手名单制管理，完善企业 信用风险评估方法，提高风险识别能力。优化完善资金业务审批、保证金管理等重点管理 流程。扎实推进海外账户纳税法案（FATCA）等国内外监管法案实施工作，完成系统升 级改造。完善国际掉期与衍生工具协会（ISDA）协议等框架性协议的签署工作机制。

内容: 请参见 “讨论与分析—县域金融业务—管理构架与管理机制—风险管理”。

内容: 本行根据银监会《贷款风险分类指引》要求，制定、完善贷款风险分类管理制度。通 过综合考虑借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、贷款项目的盈利能力以及第二还款 来源的保障程度等因素，判断贷款到期偿还的可能性，确定分类级次。 本行目前对贷款实行五级分类和十二级分类两种管理模式。对公司类贷款，主要实施 十二级分类管理，通过对客户违约风险和债项交易风险两个维度的综合评估，客观反映贷 款风险程度，提高风险识别的前瞻性和敏感性。对个人贷款及部分符合银监会小企业标准 的县域法人客户贷款，实行五级分类管理。主要根据贷款本息逾期天数及担保方式，由信 贷管理系统自动进行风险分类，强化风险反映的客观性。此外，依据信贷管理中掌握的风 险信号及时对分类形态进行调整，客观反映贷款质量。 报告期内，面对复杂的风险形势，本行不断加强风险分类管理，优化信贷资产风险分 类管理系统，监测行业、区域和重点领域风险，梳理潜在风险客户信息，及时客观反映风 险动态。严格分类审核与调整，完善风险分类授权管理。

内容: 按担保方式划分的贷款结构

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 抵押贷款 质押贷款 保证贷款 信用贷款 合计

内容: 按逾期期限划分的逾期贷款结构

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 逾期 90 天以下（含 90 天） 逾期 91 天至 360 天 逾期 361 天至 3 年 （含 3 年） 逾期 3 年以上 合计 金额 占贷款总额百分 比（%） 金额

内容: 占贷款总额百分 比（%）

内容: 人民币百万元，百分比除外 十大借款人 借款人 A 借款人 B 借款人 C 借款人 D 借款人 E 借款人 F 借款人 G 借款人 H 借款人 I 借款人 J 合计 行业 金额 占贷款总额百分比 （%）

内容: 交通运输、仓储和邮政业 房地产业 交通运输、仓储和邮政业 电力、热力、燃气及水生产和供应业 交通运输、仓储和邮政业 建筑业 交通运输、仓储和邮政业 信息传输、软件和信息技术服务业 电力、热力、燃气及水生产和供应业 电力、热力、燃气及水生产和供应业

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 正常 关注 不良贷款 次级 可疑 损失 合计

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日，本行不良贷款余额 2,128.67 亿元，较上年末增加 878.97 亿 元；不良贷款率 2.39%，较上年末上升 0.85 个百分点。关注类贷款余额 3,744.32 亿元，较 上年末增加 632.59 亿元；关注类贷款占比 4.20%，上升 0.36 个百分点。 在经济减速、结构调整、去产能、去杠杆持续推进过程中，本行坚守风险底线，加强 贷款质量管理，风险总体可控。（1）按照全面风险管理原则，建立完整有效的贷款风险 防控体系，完善客户评级、减值拨备、经济资本计量和贷后管理制度；（2）健全信贷管 控机制，从客户、产品、结构和行为四个维度，构建以“区域分级、全程监控、前瞻预警、 发展导向”为核心内容的信贷业务“四维监控”模式，调整修订行业信贷政策，完善授信 管理制度，落实名单制管理；（3）加强产能过剩行业、高风险行业及重点关注行业的信 用风险管理，着力推动重点行业及客户的风险化解；（4）细化风险考核方案，强化总分 行及前中后台统筹协调，加强风险管控；（5）灵活运用多样化处置手段，加大不良贷款 清收、批转及核销力度。

内容: 按业务类型划分的不良贷款结构

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 票据贴现 个人贷款 个人住房贷款 个人卡透支 个人消费贷款 个人经营贷款 农户贷款 其他 境外及其他贷款 合计

内容: 截至2015年12月31日， 本行公司类不良贷款余额1,774.53亿元， 较上年末增加743.81 亿元；不良贷款率 3.30%，较上年末上升 1.30 个百分点。个人类不良贷款余额 318.84 亿 元，较上年末增加 108.32 亿元；不良贷款率 1.17%，比上年末上升 0.29 个百分点。 按地域划分的不良贷款结构

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日，西部地区、长江三角洲地区不良贷款额较上年末增加较多， 分别增加 335.89 亿元和 154.42 亿元。

内容: 按行业划分的公司类不良贷款结构

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 金额 制造业 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 房地产业 交通运输、仓储和邮政业 批发和零售业 水利、环境和公共设施管理业 建筑业 采矿业 租赁和商务服务业 金融业 信息传输、软件和信息技术服务 业 其他行业 合计 74,522 2,785 9,270 5,210 62,072 945 5,447 7,859 2,122 313 181 6,727 177,453

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日，本行不良贷款余额上升较多的两个行业为批发和零售业、 制造业，分别增加 306.12 亿元和 231.62 亿元。 贷款减值准备变动情况

内容: 人民币百万元 项目 年初余额 本年计提 -新增 -回拨 本年核销及转出 本年转回 -收回原转销贷款和垫款导致的转回 -贷款和垫款因折现价值上升导致转回 -汇率变动 其他因素导致的转入 年末余额 以个别方式评估 以组合方式评估 合计

内容: 市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场 风险分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。本行面临的主要市场风险 包括利率风险和汇率风险。本行市场风险管理组织体系由董事会及其下设风险管理委员 会、高级管理层及其下设风险管理委员会、风险管理部、资产负债管理部以及市场风险承 担部门（机构）等构成。 2015 年，本行制定 2015 年度资金交易投资和市场风险管理政策，进一步优化市场风 险限额指标体系。持续加强市场风险管理系统建设，提高系统参数化水平。开展内部模型 法体系全面验证，继续完善计量模型，配合银监会完成资本管理高级方法合规评估工作。

内容: 本行市场风险限额按照效力类型分为指令性限额和指导性限额。 2015 年，本行进一步优化市场风险限额指标体系，强化限额监控，及时通过平盘对 冲、压降交易规模等措施控制市场风险敞口。

内容: 为更有针对性地进行市场风险管理和更准确计量市场风险监管资本， 本行将所有表内 外资产负债划分为交易账户和银行账户。 交易账户包括本行为交易目的或规避交易账户其 他项目风险而持有的金融工具和商品的头寸，除此之外的其他各类头寸划入银行账户。

内容: 本行采用风险价值（VaR）、限额管理、敏感性分析、久期、敞口分析、压力测试等 多种方法管理交易账户市场风险。 本行采用历史模拟法（选取 99%的置信区间、1 天的持有期，250 天历史数据）计量 总行本部、境内外分行交易账户风险价值。根据境内外不同市场的差异，本行选择合理的 模型参数和风险因子，以反映真实的市场风险水平，并通过数据验证、平行建模以及对市 场风险计量模型进行返回检验等措施，检验风险计量模型的准确性和可靠性。

内容: 交易账户风险价值（VaR）情况

内容: 注：1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的监管要求，黄金相关风险价值已体现在汇率风险中。

内容: 2015 年交易账户风险价值（VaR）变动图

内容: 2015 年，本行交易账户下债券和贵金属交易组合规模增加，但外汇交易组合敞口下 降，利率和贵金属等市场因子波动率明显降低，交易账户风险价值低于 2014 年。

内容: 本行综合运用限额管理、压力测试、情景分析和缺口分析等技术手段，管理银行账户 市场风险。

内容: 利率风险是指因法定或市场利率的不利变动而引起银行收入或经济价值遭受损失的 风险。 本行的银行账户利率风险主要来源于本行银行账户中利率敏感资产和负债的到期期 限或重新定价期限的不匹配，以及资产负债所依据的基准利率变动不一致。 2015 年，本行积极应对利率市场化改革，持续优化存贷款定价模型，加强差异化定 价管理，提高市场化定价能力；推出大额存单业务，丰富主动负债渠道。加强利率执行情 况监测分析，适时调整内部资金转移价格，提高定价授权弹性，降低利率波动对本行盈利 能力的影响。综合运用缺口分析、久期分析、静态情景模拟和压力测试等多种方法计量利 率风险，加强净利息收益率的分析和预测，合理摆布资产负债组合产品结构、期限结构， 确保将整体利率风险水平控制在可承受的范围内。

内容: 汇率风险指资产与负债的币种错配所带来的风险。 汇率风险主要分为风险可对冲的交 易性汇率风险和经营上难以避免的结构性资产负债产生的汇率风险 “结构性汇率风险” 。 （ ） 2015 年，本行定期开展外汇风险敞口监测和敏感性分析，协调发展外汇资产负债业 务，加强外汇资产负债币种匹配管理，灵活调整交易性汇率风险敞口，保持结构性汇率风 险敞口基本稳定，全行汇率风险敞口控制在合理范围内。

内容: 截至 2015 年末，本行一年以内利率敏感性累计负缺口为 5,349.06 亿元，缺口绝对值 较上年末扩大 4,497.86 亿元。 利率风险缺口

内容: 人民币百万元 1 个月以内 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 1 个月至 3 个月 3 个月至 12 个月 1 年及 1 年 以下小计 1 年至 5年 5 年以上 非生息

内容: 注：有关情况详见“财务报表附注十三、5.市场风险”。

内容: 人民币百万元 收益率基点变动 上升 100 个基点 下降 100 个基点 2015 年 12 月 31 日 利息净收入变动 其他综合收益变动 2014 年 12 月 31 日 利息净收入变动 其他综合收益变动

内容: 上述利率敏感性分析显示在各个利率情形下，利息净收入及其他综合收益的变动情 况。上述分析以所有期限的利率均以相同幅度变动为前提，且未考虑管理层为降低利率风 险而可能采取的风险管理活动。 以本行 2015 年 12 月 31 日的资产及负债为基础计算，若利率即时上升（下降）100 个基点， 本行的利息净收入将减少 （增加） 167.80 亿元， 其他综合收益将减少 （增加） 389.49 亿元。

内容: 本行面临的汇率风险主要是美元兑人民币汇率产生的敞口风险。2015 年，人民币兑 美元汇率中间价全年累计贬值 3,746 个基点，贬值幅度 6.12%。截至 2015 年末，本行表内 金融资产/负债外汇负敞口 19.86 亿美元，缺口绝对值较上年末减少 75.33 亿美元。 外汇敞口

内容: 2015 年 12 月 31 日 人民币 等值美元

内容: 2014 年 12 月 31 日 人民币 等值美元

内容: 表内金融资产/负债外汇敞口净额 表外金融资产/负债外汇敞口净额

内容: 注：1、有关情况详见“财务报表附注十三、5.市场风险”。

内容: 人民币百万元 税前利润变动 币种 美元 外币对人民币汇率上涨/下降 +5% -5% 港币 +5% -5% 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

内容: 本行持有的外币资产负债以美元和港币为主。根据报告期末的汇率敞口规模测算，美 元兑人民币汇率每升值（贬值）5%，本行税前利润将减少（增加）6.37 亿元人民币。

内容: 流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、 履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。 本行流动性风险管理目标是：通过建立科学、完善的流动性风险管理体系，对流动 性风险实施有效的识别、计量、监控和报告，确保全行在正常经营环境或压力状态下，能 及时满足资产、负债及表外业务引发的流动性需求，履行对外支付义务，有效平衡资金的 效益性和安全性，并以此为基础，加强分支机构、附属机构和各业务条线的流动性风险管 理和监测，有效防范集团整体流动性风险。

内容: 本行密切关注货币政策变动和市场变化， 加强对宏观经济金融形势及流动性影响因素 的研判，坚守流动性安全的风险底线，有效平衡安全性、流动性和效益性的关系，确保流 动性安全。调整优化资产负债结构，稳定存款来源，确保市场融资渠道畅通和优质流动性 储备资产的占比，满足客户支付需求。加强资金头寸的实时监测与灵活调剂调度，确保备 付金充足并提高资金营运效益，有效应对了资本市场波动对全行流动性的影响。顺利推进 全行超额准备金集中管理改革，实现境内六家分行超额准备金的零余额管理，进一步降低 低息资金占用，提高资金营运效益。积极推进境内外机构人民币资金一体化管理，加强境

内容: 内外联动，提高资金清算效率。顺应自贸区试点扩大的形势，制定差异化资金管理政策。 持续优化流动性管理工具，开发上线自贸区资金管理系统，升级流动性管理信息系统，构 建人民币跨境支付系统流动性管理功能模块。

内容: 2015 年，货币政策维持稳健，央行综合运用多种工具调节市场流动性。四次下调金 融机构存款准备金率，五次定向降低存款准备金率，适度增加长期流动性。灵活进行公开 市场操作，适时适度搭配使用短期流动性调节工具、中期借贷便利、普降金融机构存款准 备金率等工具，保持市场流动性总量合理充裕；五次下调存贷款基准利率，适时调节信贷 政策支持再贷款、中期借贷便利和抵押补充贷款利率等，引导社会融资成本下行。本行持 续监测货币政策、市场流动性以及全行资产负债业务发展和流动性状况，在确保流动性安 全的前提下，提高资金使用效益和流动性风险应对能力。报告期内，本行到期现金流安排 合理，流动性状况总体充足、安全可控。

内容: 下表列示了于所示日期本行流动性净额情况。

内容: 注：有关情况详见“财务报表附注十三、4.流动性风险”。

内容: 本行通过流动性缺口分析来评估流动性风险状况。为提高资产盈利水平，本行适度拉 长资产久期，5 年以上正缺口较上年末扩大 7,317.60 亿元。 有关本行流动性覆盖率情况，请参见“附录一 流动性覆盖率信息”。

内容: 5.5.5 操作风险管理与反洗钱 操作风险管理

内容: 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所 造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 2015 年，本行继续在操作风险经济资本领域试运行操作风险高级计量法，进一步优 化计量模型，提高计量的稳定性和敏感性。优化操作风险经济资本计量方案，完善操作风 险管理打分卡，促使分支行加强关键业务领域的管理，有效降低风险。实施容忍度管理， 建立容忍度指标体系，对突破容忍度的分行加计经济资本。制定操作风险事件报告规范， 提高操作风险损失数据收集质量。开展运营等业务专项风险评估，优化关键业务环节风险 防控措施，提高风险防控能力。持续推进业务连续性管理工作，初步完成全行业务影响分 析，完善应急预案，组织开展应急和灾备演练，保障业务持续运营。

内容: 法律风险是银行因其经营管理行为违反法律规定、行政规章、监管规定和合同约定， 或未能妥善设定和行使权利， 以及外部法律环境因素等影响， 导致银行可能承担法律责任、 丧失权利、损害声誉等不利后果的风险。法律风险既包括法律上的原因直接形成的风险， 又涵盖其他风险转化而来的风险。 2015 年， 本行全面推进“依法治行”， 完善法律风险管理机制， 加强法律风险防控力度， 着力构建普法长效机制。 认真做好“六五”普法总结验收和“七五”普法规划， 组织开展“学刑 法、明底线、知敬畏”系列教育活动，持续提升员工法律意识。做好规章制度立、改、废 工作，提高制度执行力。强化诉讼案件管理标准化，分类型开展案件研究，有效化解重大 法律风险。优化法律审查、合同管理和知识产权管理，发挥法律对业务发展的支持和保障 作用。完善法律风险报告机制，提高法律风险管理信息化水平，不断提升法律风险防控能 力。2015 年，本行荣获法制日报社评选“银行业法律风险管理十佳上市公司”第一名、中国 银行业协会“全国银行业法律风险管理先进单位”。

内容: 2015 年，本行改革反洗钱工作模式，全面实施反洗钱集中处理。完善组织架构体系 顶层设计，建立健全内控制度，提高反洗钱工作的合规性和有效性。强化反洗钱信息系统 建设，建立反洗钱监测指标体系，创新风险监测分析方法和流程，开展洗钱风险评估，进 一步增强科技支撑能力和洗钱风险防控水平。积极开展宣传培训，不断提高员工的专业素

内容: 质和履职能力。建立统一的境内外反洗钱合规管理架构，对境外机构进行重点督导，积极 参与反洗钱国际交流，切实履行反洗钱国际义务。

内容: 5.5.6 风险并表管理

内容: 风险并表管理是指银行集团通过一系列风险管理流程、方法和技术，对纳入并表范围 的各类附属机构的风险进行全面和持续地识别、计量、监测、报告和评估，并采取有效的 管理措施，确保集团整体风险可控。 2015 年，本行持续加强对附属机构的风险并表管理，集团各项风险并表指标符合监 管规定。定期收集风险并表信息，开展风险监测、分析和报告。完善附属机构风险考核政 策，优化风险并表报告系统，指导附属机构健全风险管理体系，加强行司联动风险管控， 附属机构风险状况保持平稳。

内容: 5.5.7 声誉风险管理

内容: 声誉风险是指由本行经营、 管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本行负面评 价的风险。 2015 年，本行开展全行声誉风险排查工作，查找潜在声誉风险点，强化舆情研判、 预警和应对。进一步扩大声誉风险的监测范围，明确报告路径和应对流程，着重做好舆情 线索的快速收集和声誉风险的前端化解。加强声誉风险防控知识培训和媒体关系管理培 训，在农银大学设置声誉风险管理、媒体应对技巧等培训课程。编写不同场景下的媒体应 对、声誉风险防范等知识手册和动漫教程，着力提升基层员工的声誉风险防范意识和媒体 应对能力。 做好重大声誉事件的应对预案， 完善防控机制。 强化声誉风险管理的职责分工， 加强纵横协作，抓好联防联控。

内容: 5.5.8 国别风险管理

内容: 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区 借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付本行债务， 或使本行在该国家或地区的商业存在遭 受损失，或使本行遭受其他损失的风险。

内容: 本行严格贯彻落实银监会监管要求，将国别风险管理纳入全面风险管理体系。本行通 过一系列工具管理国别风险，具体包括国别风险评估与评级、风险限额核定、风险敞口统 计、 市场研究分析、 风险因素监测和压力测试等。 国别风险评级与限额核定每年开展一次， 根据业务需要和风险变化及时调整风险限额及管控措施。 2015 年，面对复杂多变的国际形势，本行完善国别风险管理制度与流程，健全国别风 险管理体系。密切监测风险敞口日常变化，持续跟踪、监测和报告国别风险，及时调整国 别风险限额及管控措施；强化预警机制，开展国别风险压力测试，在促进国际化发展的同 时有效管理和控制国别风险。

内容: 报告期内， 本行贯彻执行 2013-2015 年资本规划和 2013-2018 年资本充足率达标规划， 坚持既定的资本管理基本原则与资本充足率管理目标，强化资本约束和回报管理，建立健 全资本管理长效机制，确保资本充足率持续满足风险覆盖、价值创造和监管合规的要求。 实施资本管理高级方法，并根据银监会要求，在并行期内采用资本计量高级方法和其他方 法并行计量资本充足率。加快内部资本充足评估程序（ICAAP）建设，开展 2015 年度内 部资本充足评估，完成 2015 年度内部资本充足评估程序专项审计工作。 作为全球系统重要性银行，本行根据金融稳定理事会（FSB）规定及其他相关国际和 国内监管要求，制定了《中国农业银行股份有限公司恢复计划》与《中国农业银行股份有 限公司处置计划》，经本行董事会审议后，已经提交由国内外监管部门组成的跨境危机管 理工作组审阅通过。 本行不断优化表内外资产结构，进一步完善经济资本配置机制，突出价值创造和结构 优化的战略导向，持续提升资本管理水平。在优化分支机构经济资本资源配置的基础上， 逐步健全业务条线经济资本管理机制，强化资本约束，提高资源配置效率。 2015 年 3 月，本行完成优先股二期发行，发行量 4 亿股，募集资金人民币 400 亿元， 详细情况详参见 “优先股相关情况”。 有关本行资本充足率详细信息及信用风险资产组合缓释后风险暴露余额， 请参见本行 在上海证券交易所网站和香港联合交易所网站发布的《2015 年资本充足率报告》。杠杆 率情况参见 “附录二 杠杆率信息”。

内容: 股份变动及主要股东持股情况

内容: 6.1 普通股股份变动情况 股份变动情况表

内容: 2014 年 12 月 31 日 数量 一、有限售条件股份 1 1、国家持股 2 2、其他内资持股 2 3、外资持股 2 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境外上市的外资股 2 三、股份总数 比例 （%）

内容: 报告期内增减（＋，－） 发行 新股 其他 3 小计

内容: 注：1、“有限售条件股份”是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份。 2、本表中“国家持股”指财政部、汇金公司、社保基金理事会及其管理的社会保障基金理事会转持三户持有的股份。 “其他内资持股”指 A 股战略投资者和 A 股网下配售对象持有的股份。“外资持股”指境外基石投资者持有的股份。“境 外上市的外资股”即 H 股，根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 5 号——公司股份变动 报告的内容与格式》（2007 年修订）中的相关内容界定。 3、本表中“其他”为锁定期结束后解除限售的股份，正数为转入、负数为转出。 4、上表中“比例”一列，由于四舍五入的原因可能出现小数尾差。

内容: 本期解除/减少 限售股数

内容: 注：1、指社保基金理事会持有的股份及社保基金理事会转持三户持有的履行国有股转持义务的股份。

内容: 6.2 证券发行与上市情况 证券发行情况

内容: 报告期内本行证券发行情况，请参见“财务报表附注七、28 已发行债务证券”

内容: 6.3 普通股股东情况 股东数量和持股情况

内容: 报告期末，本行股东总数为 592,572 户。其中 H 股股东 26,288 户，A 股股东 566,284 户。截至 2016 年 2 月 29 日（即本行 A 股年度报告公布之日上一个月末），本行股东总数 590,992 户，其中 H 股股东 26,280 户，A 股股东 564,712 户。

内容: 本行前 10 名股东持股情况（H 股股东持股情况是根据 H 股股份过户登记处设置的本 行股东名册中所列的股份数目统计）

内容: 单位：股 股东总数 592,572 户（2015 年 12 月 31 日 A+H 在册股东数）

内容: 前 10 名股东持股情况（以下数据来源于 2015 年 12 月 31 日的在册股东情况） 股东性 质 股 份 类 别 报告期内增减 （＋，－） 持 股 比 例 （%） 持有有限 售条件股 份数量 质押或 冻结的 股份数 量 无 无 未知 无 无 无 未知

内容: 汇金公司 财政部 香港中央结算 （代理人）有限 公司 社保基金理事会 中国证券金融股 份有限公司 中央汇金资产管 理有限责任公司 STANDARD CHARTERED BANK 中国人寿保险股 份有限公司－分 红－个人分红－

内容: 国家 国家 境外法 人 国家 国有法 人 国有法 人 境外法 人 其他

内容: A股 A股 H股 A股 A股 A股 H股

内容: 005L－FH002 沪 梧桐树投资平台 有限责任公司 安邦人寿保险股 份有限公司－稳 健型投资组合

内容: 注：1、香港中央结算（代理人）有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至 2015 年 12 月 31 日，在该公司开 户登记的所有机构和个人投资者持有的 H 股股份合计数。 2、本行于 2015 年 12 月 29 日接到汇金公司通知，汇金公司通过协议转让方式向其全资子公司中央汇金资产管理有 限责任公司转让本行 A 股股份 1,255,434,700 股。 详见本行于 2015 年 12 月 31 日在上海证券交易所网站及 2015 年 12 月 30 日在香港联合交易所网站发布的公告。

内容: 上述股东中，除中央汇金资产管理有限责任公司为汇金公司的全资子公司外，本行未 知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 （以下数据来源于 2015 年 12 月 31 日的在册股东情 况）

内容: 股东名称 持有无限售条件 股份数量 股份类别

内容: 汇金公司 财政部 香港中央结算（代理人）有限公司 社保基金理事会 中国证券金融股份有限公司 中央汇金资产管理有限责任公司 STANDARD CHARTERED BANK 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－ FH002 沪 梧桐树投资平台有限责任公司 安邦人寿保险股份有限公司－稳健型投资组合

内容: A股 A股 H股 A股 A股 A股 H股 A股 A股 A股

内容: 上述股东中，除中央汇金资产管理有限责任公司为汇金公司的全资子公司外，本行未 知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。

内容: 报告期内，本行的主要股东及控股股东没有变化。本行无实际控制人。

内容: 财政部成立于 1949 年 10 月，作为国务院的组成部门，是主管我国财政收支、税收政 策等事宜的宏观调控部门。 截至 2015 年 12 月 31 日，财政部持有本行股份 127,361,764,737 股，占本行总股本的 39.21%。

内容: 汇金公司成立于 2003 年 12 月 16 日，是依据《中华人民共和国公司法》由国家出资 设立的国有独资公司，注册资本 8,282.09 亿元人民币，注册地北京市东城区朝阳门北大街 1 号新保利大厦，组织机构代码 71093296-1，法定代表人丁学东。汇金公司根据国务院授 权，对国有重点金融企业进行股权投资，以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业 行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增值。汇金公司不开展其他任 何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。 鉴于汇金公司 2015 年度经审计的财务报告需待控参股机构财务报表全部审计完成后 方能提供，以下所列财务数据为 2014 年度经审计的数据。截止 2014 年 12 月 31 日，汇金 公司资产总计为 318,881,207.24 万元，负债合计为 16,122,762.02 万元，所有者权益合计为 302,758,445.22 万元；2014 年度净利润为 49,789,469.72 万元；2014 年度经营活动、投资 活动、筹资活动产生的现金流量净额为 4,185,632.56 万元（以上均为人民币）。截至 2015 年 12 月 31 日，汇金公司直接持股企业基本信息如下：

内容: 机构名称 国家开发银行股份有限公司 中国工商银行股份有限公司 ★☆1 中国农业银行股份有限公司 ★☆ 中国银行股份有限公司 ★☆ 中国建设银行股份有限公司 ★☆ 中国光大集团股份公司 中国光大银行股份有限公司 ★☆ 中国出口信用保险公司 中国再保险（集团）股份有限公司 ☆ 新华人寿保险股份有限公司 ★☆ 中国建银投资有限责任公司 中国银河金融控股有限责任公司 申万宏源集团股份有限公司 ★ 中国国际金融股份有限公司 ☆ 中信建投证券股份有限公司

内容: 中国中投证券有限责任公司 建投中信资产管理有限责任公司 国泰君安投资管理股份有限公司 中央汇金资产管理有限责任公司

内容: 注:1、★代表 A 股上市公司；☆代表 H 股上市公司。

内容: 截至报告期末，汇金公司持有本行股份 130,005,103,782 股，占本行总股本的 40.03%。 除财政部和汇金公司外，截至 2015 年 12 月 31 日，本行无其他持股在 10%或以上的 法人股东。

内容: 主要股东及其他人士的权益和淡仓

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相关股份中拥有的 权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港《证券及期货条例》第 336 条而备存的登记册所 载如下：

内容: 单位：股 名称 身份 相关权益和淡仓 性质 占类别发行 股份百分比 （%） 占已发行 股份总数 百分比 （%）

内容: 实益拥有人/代名 人1 实益拥有人 受控制企业权益 受控制企业 权益； 保管人— 法团╱核准 借出代理人 保证权益 受控制企业 权益； 保管人— 法团╱核准 借出代理人 保证权益

内容: 好仓 好仓 好仓 好仓 淡仓 可供借出 的股份 好仓 淡仓 可供借出 的股份 好仓

内容: 注：1、其中 9,797,058,826 股 A 股由社保基金理事会持有，但其表决权已根据 2010 年 4 月 21 日签订的股份认购协议和 财政部于 2010 年 5 月 5 日发布的《关于中国农业银行国有股转持方案的批复》转授予财政部。 2、根据本行截至 2015 年 12 月 31 日股东名册，财政部登记在册的本行股份为 127,361,764,737 股 A 股，占已发行 A 股股份的 43.31%，占已发行股份总数的 39.21%。 3、Qatar Investment Authority 被视为拥有其全资附属公司 Qatar Holding LLC 持有的 4,267,172,500 股 H 股之权益。

内容: 7.1 优先股发行与上市情况

内容: 优先股 代码 优先 股简 称 发行 日期 发行价格 （ 人 民 币） 首个股 息率调 整期的 股息率 360001 农行 优1 360009 农行 优2 2014/ 10/31 2015/ 3/6 100 元/股 5.50% 4 亿股 100 元/股 6.00% 4 亿股 2014/ 11/28 2015/ 3/27 4 亿股 无 400 亿 4 亿股 无 400 亿 补充其他 一级资本 补充其他 一级资本 发 行 数量 挂牌 日期 获准挂 牌数量 终 止 转 让 日期 募集资 金（人 民币） 募集资金 使用

内容: 有关上述优先股发行的具体条款以及相关情况请参见本行于上海证券交易所网站、 香港联合交易所网站及本行网站发布的公告。

内容: 7.2 优先股股东数量及持股情况

内容: 截至报告期末， 本行优先股农行优 1 （证券代码 360001） 股东总数1为 25 户。 截至 2016 年 2 月 29 日（本行 A 股年度报告公布之日上一个月末），本行优先股农行优 1（证券代 码 360001）股东总数为 25 户。 农行优 1（证券代码 360001）前 10 名优先股股东持股情况

内容: 单位：股 股东名称 股东 性质 股份类别 报告期内增 减（＋，－） 持有优先股 数量 持有优先股 比例（%） 所持优先股 质押或冻结 情况

内容: 交银施罗德资产 其他 管理有限公司 招商基金管理有 其他 限公司 北京天地方中资 其他 产管理有限公司 安邦保险集团股 其他

内容: 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股

内容: 优先股的股东以实际持有的合格投资者为单位计数，在计算合格投资者人数时，同一资产管理机构以其管理的两只 或以上产品认购或受让优先股的，视为一人。

内容: 份有限公司 中国平安人寿保 险股份有限公司 中国人民人寿保 险股份有限公司 北京国际信托有 限公司 中海信托股份有 限公司 宁波银行股份有 限公司 北银丰业资产管 理有限公司

内容: 其他 其他 其他 其他 其他 其他

内容: 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股

内容: 注：1、安邦人寿保险股份有限公司为安邦保险集团股份有限公司的控股子公司，安邦人寿保险股份有限公司－稳健型 投资组合由安邦人寿保险股份有限公司管理。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普 通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 2、“持股比例”指优先股股东持有农行优 1 的股份数量占农行优 1 股份总数（即 4 亿股）的比例。

内容: 截至报告期末， 本行优先股农行优 2 （证券代码 360009） 股东总数为 28 户。 截至 2016 年 2 月 29 日（本行 A 股年度报告公布之日上一个月末），本行优先股农行优 2（证券代 码 360009）股东总数为 28 户。 农行优 2（证券代码 360009）前 10 名优先股股东持股情况

内容: 单位：股 股东名称 股东 性质 股份类别 持有优先股 报告期内增 数量 减（＋，－） 持有优先股 比例（%） 所持优先股 质押或冻结 情况

内容: 中国人寿保险股 份有限公司 中国烟草总公司 北京千石创富资 本管理有限公司 永赢基金管理有 限公司 中国移动通信集 团公司 上海兴全睿众资 产管理有限公司 交银施罗德资产 管理有限公司 中国银行股份有 限公司上海市分 行 中国烟草总公司 江苏省公司 中国烟草总公司

内容: 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他

内容: 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股

内容: 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无

内容: 注：1、中国烟草总公司江苏省公司、中国烟草总公司云南省公司为中国烟草总公司的全资子公司，中国人寿保险股份 有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪由中国人寿保险股份有限公司管理, 除此之外， 本行未知上述优先股股东 之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 2、“持股比例”指优先股股东持有农行优 2 的股份数量占农行优 2 股份总数（即 4 亿股）的比例。 3、“报告期内增减”指通过二级市场交易导致持股数量发生的变化。

内容: 本行优先股农行优 1、农行优 2 均为无限售条件股份，农行优 1、农行优 2 前 10 名无 限售条件的优先股股东与前 10 名优先股股东一致。

内容: 7.3 优先股利润分配情况

内容: 本行优先股股息以现金方式支付，每年支付一次。在本行决议取消部分或全部优先股 派息的情形下，当期未分派股息不累积至之后的计息期。本行的优先股股东按照约定的股 息率分配股息后，不再与普通股股东一起参与剩余利润分配。 报告期内， 本行于 2015 年 11 月 5 日向截至 2015 年 11 月 4 日收市后登记在册的全体 农行优 1（证券代码 360001）股东派发现金股息，按照票面股息率 6%计算，每股优先股 派发现金股息人民币 6 元（含税），合计人民币 24 亿元（含税）。 2016 年 3 月 11 日， 本行向截至 2016 年 3 月 10 日收市后登记在册的全体农行优 2 （证 券代码 360009）股东派发现金股息，按照票面股息率 5.50%计算，每股优先股派发现金股 息人民币 5.50 元（含税），合计人民币 22 亿元（含税）。 具体付息情况请参见本行于上海证券交易所网站及本行网站发布的公告。

内容: 7.4 优先股回购及转换情况

内容: 报告期内，本行发行的优先股未发生回购或转换的情况。

内容: 7.5 优先股表决权恢复情况

内容: 报告期内，本行发行的优先股未发生表决权恢复的情况。

内容: 根据财政部颁发的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准 则第 37 号—金融工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》的规

内容: 定，本行认为本行发行优先股的条款符合作为权益工具核算的要求，因此本行发行的优先 股作为权益工具核算。

内容: 董事、监事、高级管理人员情况

内容: 张定龙 陈剑波 胡孝辉 徐建东 马时亨 温铁军 袁天凡 肖 星 卢建平 现任监事 袁长清 王醒春 郑 鑫 夏宗禹 夏太立 李 旺 吕淑琴 现任高级管理人员 赵 欢 蔡华相 龚 超 楼文龙 王 纬 林晓轩 张克秋 离任董事、监事、高级管理人员 刘士余 张 邱 云 东 胡定旭 沈炳熙 程凤朝 肖书胜 车迎新 贾祥森 戴根有 李振江 朱皋鸣

内容: 注：1、有关本行董事、监事、高级管理人员变动情况请参见本节“董事、监事、高级管理人员变动情况”。 2、马时亨先生、卢建平先生于 2015 年 12 月因工作原因辞去本行独立非执行董事及相关专门委员会职务，为确 保符合相关监管规定及本行章程的要求，在新选任的独立非执行董事任职资格获得中国银监会核准前，马时亨先生、卢 建平先生继续履行独立非执行董事职务。

内容: 8.2 董事、监事、高级管理人员简历 8.2.1 董事简历

内容: 赵欢 副董事长、执行董事、行长 赵欢，男，西安交通大学工学学士，高级经济师。2016 年 3 月起任中国农业银行股 份有限公司副董事长、执行董事、行长。曾任中国建设银行信贷部业务管理处副处长、处 长、公司业务部综合管理处处长，公司业务部副总经理，厦门市分行副行长，公司业务部 总经理，上海市分行行长，2011 年 3 月起任中国建设银行副行长，2014 年 1 月起先后任 中国光大（集团）总公司、中国光大集团股份公司执行董事，中国光大银行股份有限公司 执行董事、行长。

内容: 蔡华相，男，中国地质大学工程硕士，高级经济师。2010年2月任中国农业银行股份 有限公司副行长，2015年9月起任中国农业银行股份有限公司执行董事、副行长。曾任国 家开发银行人事局副局长、南昌分行行长、江西省分行行长、营业部总经理、北京分行行 长，2008年9月任国家开发银行股份有限公司副行长。目前兼任中国国际金融学会第五届 理事会副会长。

内容: 楼文龙，男，大学学历，高级经济师。2012 年 8 月任中国农业银行股份有限公司高 级管理层成员，2012 年 9 月任中国农业银行股份有限公司副行长，2012 年 12 月起任中国 农业银行股份有限公司执行董事、副行长。曾任浙江银行学校团委书记兼学生科长、城金 教研室主任，中国人民银行浙江省分行机关团委书记、副处长、处长，中国人民银行上海 分行杭州金融监管办事处银行检查处处长、助理特派员，中国人民银行银行监管一司中国 建设银行监管组副组长，中国银行业监督管理委员会银行监管二部副主任，2005 年 9 月

内容: 任中国银行业监督管理委员会银行监管二部主任，2009 年 2 月任中国银行业监督管理委 员会北京监管局局长。目前兼任中国农业银行上海管理部主任，首都经济贸易大学客座教 授，中国农村金融学会第七届理事会副会长。

内容: 赵超，男，大学学历，统计师。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2012 年 2 月 起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。1982 年进入山西省统计局工作。历任山西 省统计局财贸处副处长，山西省国有资产管理局商贸处处长、法规处处长，国家国有资产 管理局政策法规司监督检查处处长，财政部国有资本金基础管理司产权法律事务处处长， 财政部政策规划司彩票管理处调研员， 财政部综合司司秘书， 财政部投资评审中心副主任， 财政部条法司副巡视员。

内容: 周可 非执行董事 周可，男，大学学历。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2014 年 7 月起任中国 农业银行股份有限公司非执行董事。1988 年进入财政部工作。历任财政部农业司水利处 副处长，国家农业综合开发办公室科技处处长、项目管理三处处长、制度研究处处长，国 家农业综合开发评审中心副主任，国家农业综合开发办公室副主任。

内容: 张定龙 非执行董事 张定龙，男，中央民族大学法学博士。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2015 年 1 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。曾任中央书记处农村政策研究室、国 务院农村发展研究中心联络室课题处副处长(主持工作)， 国务院研究室农村经济研究司处 长、副司长，国务院研究室秘书司司长、保密委副主任、机关工会主席。第十一届、十二 届全国人民代表大会代表，最高人民法院特约监督员。

内容: 陈剑波 非执行董事 陈剑波，男，中国人民大学管理学博士。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2015 年 1 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。曾任中央书记处农村政策研究室、国 务院农村发展研究中心发展研究所企业研究室助理研究员、副处长，国务院发展研究中心

内容: 农村部处长、研究员，中央财经领导小组办公室、中央农村工作领导小组办公室农村一组 巡视员。

内容: 胡孝辉 非执行董事 胡孝辉，男，大学学历，经济师。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2015 年 1 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。 曾任财政部驻湖南省财政监察专员办事处 湘潭组副处长，益阳组副处长(主持工作)，办公室副主任(主持工作)，综合处副处长、处 长，一处处长，专员助理、机关党委书记，副巡视员，副监察专员兼纪检组长。

内容: 徐建东 非执行董事 徐建东，男，大学学历。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2015 年 2 月起任中 国农业银行股份有限公司非执行董事。曾任国家外汇管理局国际收支司市场汇价处副处 长，国际收支司银行外汇收支管理处处长，国际收支司副巡视员，吉林省金融工作办公室 副主任，国家外汇管理局管理检查司副巡视员。

内容: 马时亨 独立非执行董事 马时亨，男，香港大学文学学士。2011 年 4 月起任中国农业银行股份有限公司独立非 执行董事。2002 年担任香港特区政府财经事务及库务局局长，2007 年担任商务及经济发 展局局长，2008 年 7 月离任。曾任加拿大皇家银行多美年证券行英国分公司董事总经理， 美国大通银行私人银行部董事总经理及亚洲主管，摩根大通私人银行亚太区行政总裁，熊 谷组（香港）有限公司副主席及董事总经理，电讯盈科有限公司财务总裁及执行董事。目 前还担任香港铁路有限公司主席，中国投资有限责任公司国际咨询委员会委员、香港中策 集团有限公司高级顾问、加拿大赫斯基能源公司董事、中粮集团有限公司外部董事、富卫 集团独立非执行董事、 中国移动通信集团公司外部董事， 香港大学经济金融学院名誉教授、 香港中文大学工商管理学院荣誉教授、香港岭南大学荣誉博士、中央财经大学会计学院荣 誉顾问、香港理工大学高级管理深造学院教授及美国银行集团全球顾问委员会委员。2009 年被香港特区政府颁授金紫荆星章，2010 年被香港特区政府委任为非官守太平绅士。

内容: 温铁军 独立非执行董事 温铁军，男，管理学博士。2011 年 5 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董

内容: 事。现任中国人民大学二级教授、可持续发展高等研究院执行院长、中国农村经济与金融 研究所所长、乡村建设中心主任；以及国家环境咨询委员会委员，商务部、林业局、粮食 局、北京市、福建省等省部级顾问和咨询专家。2007 年当选中国农业经济学会副会长， 2008 年起受国务院学位委员会聘任为学科评议组成员。曾任农业部农村经济研究中心研 究员、中国经济体制改革研究会副秘书长、中国人民大学农业与农村发展学院院长等。

内容: 袁天凡 独立非执行董事 袁天凡，男，芝加哥大学经济学学士，上海市政协委员。现任盈科亚洲拓展有限公司 （非执行）副主席。2013 年 3 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。曾任 香港联合交易所行政总裁，盈科拓展集团副主席兼执行董事，盈科拓展日本主席兼董事会 代表，电讯盈科有限公司副主席兼执行董事，盈科大衍地产发展有限公司副主席，盈科保 险集团有限公司执行主席，盈科亚洲拓展有限公司副主席兼执行董事，奇盛（集团）有限 公司（现为盛洋投资（控股）有限公司）非执行董事，中国太平洋保险（集团）股份有限 公司独立非执行董事。目前还担任中国食品有限公司、中诚信国际信用评级有限公司独立 非执行董事，香港经济研究中心董事会主席，泓策投资管理有限公司咨询委员会主席，芝 加哥大学、上海复旦大学校董会成员。

内容: 肖星 独立非执行董事 肖星，女，会计学博士。现任清华大学经济管理学院会计系主任、教授、博士生导师。 2015 年 3 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。曾赴哈佛大学、麻省理工 学院、威斯康辛大学学习或任高级访问学者，当选 2011 年度富布莱特学者。曾任国家开 发银行专家组成员、世界银行独立咨询专家、华宇软件股份有限公司独立董事。目前兼任 中国会计学会财务成本分会理事、北京市高校会计专业群教学协作委员会委员、《中国会 计与财务研究》杂志副主编、《中国会计评论》杂志编辑和编委会理事、清华大学公司治 理研究中心高级研究员，荣信电力电子股份有限公司、歌尔声学股份有限公司、多喜爱家 纺有限公司独立董事。

内容: 卢建平，男，法学博士。现任北京师范大学刑事法律科学研究院常务副院长、教授、 博士生导师。2015 年 6 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。曾任浙江大

内容: 学国际经济法系系主任、外经贸学院副院长、公共管理系主任，中国人民大学刑事法律科 学研究中心执行主任。目前兼任中国法学会理事、中国刑法学研究会副会长、国际刑法学 协会理事暨中国分会常务副主席、国际社会防卫学会理事等。

内容: 袁长清 监事长 袁长清，男，香港大学国际工商管理硕士，高级经济师。2015 年 6 月起任中国农业 银行股份有限公司监事长。2000 年 6 月起，曾任中国工商银行新疆分行行长，河南省分 行行长，中国工商银行人力资源部总经理。2008 年 12 月任中国光大（集团）总公司纪委 书记，2012 年 8 月任中国光大（集团）总公司执行董事、副总经理、纪委书记（期间： 2011 年 9 月至 2014 年 9 月兼任光大证券股份有限公司董事长）。2014 年 12 月任中国光 大集团股份公司副总经理、纪委书记。

内容: 王醒春 股东代表监事 王醒春，男，中国人民银行研究生部经济学硕士，高级经济师。2014 年 6 月起任中 国农业银行股份有限公司股东代表监事。曾任中国农业银行研究室政策研究处副处长，发 展规划部政策研究处处长，发展规划部总经理助理，市场开发部总经理助理，市场开发部 副总经理，培训部副总经理，2002 年 2 月任中国农业银行天津培训学院副院长，2003 年 11 月任中国农业银行法律事务部总经理，2006 年 6 月任中国农业银行法律与合规部总经 理，2008 年 7 月任中国农业银行法律事务部总经理，2009 年 4 月任中国农业银行股份有 限公司职工代表监事、法律事务部总经理，2011 年 3 月任中国农业银行股份有限公司职 工代表监事、审计局直属分局局长，2011 年 7 月任中国农业银行审计局直属分局局长， 2014 年 3 月任中国农业银行监事会办公室主任。

内容: 郑鑫 职工代表监事 郑鑫，男，大专学历，高级会计师。2011 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司职 工代表监事。曾任中国农业银行上海市分行人事处处长助理，上海浦东分行人事教育处处 长，上海市分行人事处副处长、财会处副处长、财务会计处处长，上海徐汇支行党组书记、 行长，上海市分行党委（组）委员、副行长，安徽省分行党委副书记（主持工作）、党委

内容: 书记、行长，上海市分行党委书记、行长，总行内控合规部总经理， 2011 年 7 月任中国 农业银行内控与法律合规部总经理。

内容: 夏宗禹 职工代表监事 夏宗禹，男，硕士研究生学历，高级经济师。2013 年 5 月起任中国农业银行股份有 限公司职工代表监事。曾任中国农业银行办公室综合处副处长、政策研究处副处长、政策 研究处处长、公文管理处处长，2003 年 10 月任中国农业银行办公室副主任，2008 年 4 月 任中国农业银行三农个人金融部负责人，2008 年 7 月任中国农业银行三农个人金融部总 经理，2009 年 6 月任中国农业银行福建省分行副行长，2012 年 11 月任中国农业银行工会 工作部负责人，2013 年 1 月任中国农业银行工会工作部主任。

内容: 夏太立 职工代表监事 夏太立，男，大学学历。2014 年 12 月起任中国农业银行股份有限公司职工代表监事。 曾任中央纪委第三纪检监察室综合处副处长，挂职任福建省漳浦县县委副书记，中央纪委 第三纪检监察室正处级检查员、监察员兼综合处副处长，中央纪委第二纪检监察室正处级 检查员、监察员，中央纪委第二纪检监察室二处处长、综合处处长，中央纪委第二纪检监 察室副局级纪律检查员、监察专员，中央纪委第七纪检监察室副局级纪律检查员、监察专 员，中国农业银行巡视工作领导小组办公室主任（部门总经理），2014 年 4 月任中国农 业银行股份有限公司纪委副书记、监察部总经理, 2015 年 3 月任中国农业银行股份有限 公司监察局局长。

内容: 李旺 外部监事 李旺，男，法学博士。2015 年 6 月起任中国农业银行股份有限公司外部监事。1997 年 11 月至今在清华大学法学院工作，任教授、博士生导师，曾任日本京都大学法学院助 教，日本坂本律师事务所、日本大江桥律师事务所律师，北京京融律师事务所律师。目前 兼任北京天驰君泰律师事务所律师和首创置业股份有限公司独立董事。

内容: 吕淑琴，女，本科学历。2015年6月起任中国农业银行股份有限公司外部监事。2014 年7月至今任众环海华会计师事务所合伙人，现同时任万向德农股份有限公司独立董事。 曾任河南省西平县工业经理部主管物资会计，国家物资部中国物资出版社办公室副主任， 国家物资部中国木材总公司财务处处长、总经理助理、总会计师，华建会计师事务所审计 部、中审会计师事务所规划发展部主任，中瑞岳华会计师事务所副主任会计师，中审亚太 会计师事务所副所长。

内容: 8.2.3 高级管理人员简历

内容: 赵欢、蔡华相、楼文龙简历详见“董事简历”部分。其他高级管理人员简历如下：

内容: 龚超，男，西安交通大学经济学硕士，高级经济师。2011年12月任中国农业银行股份 有限公司纪委书记，2012年3月起任中国农业银行股份有限公司副行长、纪委书记。曾任 中国农业发展银行人事部副主任，全国社会保障基金理事会行政事务部、办公厅副主任， 中国农业发展银行北京市分行副行长， 2006年9月任中国农业发展银行人力资源部总经理。

内容: 王纬，男，南京农业大学经济学硕士，高级经济师。2011年12月任中国农业银行股份 有限公司高级管理层成员，2013年12月起任中国农业银行股份有限公司副行长。曾任中国 农业银行宁夏区分行副行长，甘肃省分行副行长，甘肃省分行行长，新疆区分行行长、新 疆兵团分行行长，总行办公室主任、河北省分行行长，内控合规部总经理，人力资源部总 经理，三农业务总监。目前兼任中国金融思想政治工作研究会第四届理事会副会长，中国 金融工会第四届全国委员会常务委员。

内容: 林晓轩，男，华东师范大学工学硕士、复旦大学与香港大学国际工商管理硕士，研究 员，国务院政府特殊津贴专家。2015年9月起任中国农业银行股份有限公司副行长。曾任 中国工商银行福建省分行技术保障处处长兼软件开发运行中心主任、 总行技术保障部副总

内容: 经理、信息科技部总经理，期间曾兼任总行数据中心总经理，2009年7月任中国工商银行 信息科技业务总监兼信息科技部总经理，2010年12月任中国工商银行首席信息官。

内容: 张克秋，女，南开大学经济学硕士，高级会计师，国务院政府特殊津贴专家。2015 年6月起任中国农业银行股份有限公司董事会秘书。曾任中国农业银行国际业务部资金处 副处长、系统管理处处长，财务会计部财务处处长，北京分行营业部总经理，伦敦代表处 首席代表，2004年4月任中国农业银行财务会计部副总经理，2006年5月任中国农业银行会 计结算部副总经理，2008年4月任中国农业银行计划财务部副总经理，2008年11月任中国 农业银行财务会计部副总经理兼总行驻北京、天津分行审计特派员，2009年8月任中国农 业银行股份有限公司资产负债管理部总经理，2011年6月任中国农业银行股份有限公司财 务会计部总经理，2012年11月任中国农业银行股份有限公司财务总监兼财务会计部总经 理。目前兼任中国金融会计学会理事会副秘书长。

内容: 8.3 董事、监事、高级管理人员变动情况 董事变动情况

内容: 2014 年 12 月 5 日，本行 2014 年度第一次临时股东大会选举赵超先生连任本行非执 行董事，选举张定龙先生、陈剑波先生、胡孝辉先生、徐建东先生为本行非执行董事。胡 孝辉先生的任职资格于 2015 年 1 月 14 日获得银监会核准，张定龙先生、陈剑波先生的任 职资格于 2015 年 1 月 15 日获得银监会核准， 徐建东先生的任职资格于 2015 年 2 月 28 日 获得银监会核准。 2015 年 1 月 15 日，本行 2015 年度第一次临时股东大会选举张云先生连任本行执行 董事，选举肖星女士、卢建平先生为本行独立非执行董事。肖星女士的任职资格于 2015 年 3 月 6 日获得银监会核准， 卢建平先生的任职资格于 2015 年 6 月 5 日获得银监会核准。 2015 年 1 月 16 日，沈炳熙先生、程凤朝先生、肖书胜先生因任期届满，不再担任本 行非执行董事职务。 2015 年 6 月 5 日，胡定旭先生、邱东先生因任期届满，不再担任本行独立非执行董 事职务。

内容: 2015 年 6 月 29 日，本行 2014 年年度股东大会选举蔡华相先生为本行执行董事，蔡 华相先生的任职资格于 2015 年 9 月 7 日获得银监会核准。 2015 年 12 月 10 日，本行 2015 年度第二次临时股东大会选举楼文龙先生连任本行执 行董事，选举袁天凡先生连任本行独立非执行董事。 2015 年 12 月 4 日，张云先生因个人原因，辞去本行副董事长、执行董事职务。 2015 年 12 月 31 日，马时亨先生、卢建平先生因工作原因，辞去本行独立非执行董 事职务。为确保符合相关监管规定及本行章程的要求，在新选任的独立非执行董事任职资 格获得银监会核准前，马时亨先生、卢建平先生继续履行独立非执行董事职务。 2016 年 2 月 21 日，刘士余先生因工作需要，辞去本行董事长、执行董事职务。 2016 年 3 月 8 日， 本行 2016 年度第一次临时股东大会选举赵欢先生为本行执行董事， 选举王欣新先生为本行独立非执行董事。当天董事会选举赵欢先生为本行副董事长。赵欢 先生执行董事和副董事长的任职资格于 2016 年 3 月 24 日获得银监会核准。 王欣新先生的 任职资格尚待银监会核准。

内容: 2015年4月28日，车迎新先生因年龄原因，辞去本行监事长、监事会履职尽职监督委 员会主席和财务与内部控制监督委员会主席职务。 2015年6月29日，本行2014年度股东大会选举袁长清先生为本行股东代表监事，选举 李旺先生和吕淑琴女士为本行外部监事。同时，戴根有先生不再担任本行外部监事。 2015 年 6 月 29 日，本行监事会 2015 年第七次会议选举袁长清先生为本行监事长、 监事会履职尽职监督委员会主席和财务与内部控制监督委员会主席； 选举李旺先生为履职 尽职监督委员会委员、吕淑琴女士为财务与内部控制监督委员会委员。 2015年10月26日，贾祥森先生因年龄原因，辞去本行职工代表监事及监事会财务与内 部控制监督委员会委员职务。

内容: 2015年5月5日，朱皋鸣先生因工作调整变动，辞去本行董事会秘书职务。 2015年5月25日，本行董事会聘任张克秋女士为本行董事会秘书。张克秋女士的任职 资格于2015年6月24日获得银监会核准。

内容: 2015年6月29日，本行董事会聘任林晓轩先生为本行副行长。林晓轩先生的任职资格 于2015年9月7日获得银监会核准。 2015年12月4日，张云先生因个人原因，辞去本行行长职务。 2016年1月21日，本行董事会聘任赵欢先生为本行行长，其任职资格于2016年3月4日 获得银监会核准。 2016年3月3日，李振江先生因工作调整，辞去本行副行长职务。

内容: 根据国家有关规定，2015年1月1日起，本行董事长、行长、监事长以及其他副职负责 人的薪酬，按照《中央金融企业负责人薪酬管理暂行办法》执行，本行已据此发放工资。 上述人员2015年最终薪酬仍在确认过程中，本行将另行发布公告披露。 下表列示了本行董事、监事及高级管理人员2015年薪酬情况。

内容: 单位：人民币 万元 已支付薪酬 （税前）

内容: (1) 赵欢 蔡华相 楼文龙 赵超 周可 张定龙 陈剑波 胡孝辉 徐建东 马时亨 温铁军 袁天凡 肖星 卢建平 副董事长、执行董事、 行长 执行董事、副行长 执行董事、副行长 非执行董事 非执行董事 非执行董事 非执行董事 非执行董事 非执行董事 独立非执行董事 独立非执行董事 独立非执行董事 独立非执行董事 独立非执行董事

内容: 各类社会保险、 住房公积金的单 位缴费等

内容: 袁长清 王醒春 郑鑫 夏宗禹 夏太立 李旺 吕淑琴 龚超 王纬 林晓轩 张克秋

内容: 监事长 股东代表监事 职工代表监事 职工代表监事 职工代表监事 外部监事 外部监事 副行长、纪委书记 副行长 副行长 董事会秘书

内容: 注： 1. 本行为同时是本行员工的董事、监事及高级管理人员提供报酬，包括工资、奖金、各项社会保险和住房 公积金的单位缴费等。本行独立非执行董事领取董事酬金及津贴。本行外部监事领取监事津贴。本行董 事长、执行董事及高级管理人员均不在本行附属机构领取薪酬。 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 非执行董事赵超先生、周可先生、张定龙先生、陈剑波先生、胡孝辉先生、徐建东先生未在本行领取薪 酬。 刘士余先生 2015 年度在本行任职期间领取薪酬 56.69 万元。 张云先生 2015 年度在本行任职期间领取薪酬 56.69 万元。 原非执行董事沈炳熙先生、程凤朝先生、肖书胜先生未在本行领取薪酬。 原独立非执行董事邱东先生 2015 年度在本行领取兼职袍金 16.38 万元 原独立非执行董事胡定旭先生 2015 年度在本行领取兼职袍金 15.7 万元。 车迎新先生 2015 年度在本行任职期间领取薪酬 18.68 万元。 王醒春先生 2015 年度未在本行领取股东代表监事兼职袍金。

内容: 10. 原职工代表监事贾祥森先生 2015 年度在本行领取兼职袍金 2.5 万元。 11. 原外部监事戴根有先生 2015 年度在本行领取兼职袍金 13.81 万元。 12. 李振江先生 2015 年度在本行任职期间领取薪酬 52.21 万元。 13. 朱皋鸣先生 2015 年度在本行任职期间领取薪酬 59.03 万元。 14. 2015 年上述本行已支付董事、监事及高级管理人员的报酬总额为 800.28 万元。 15. 本行部分独立非执行董事和监事因在其他法人或组织担任董事、高级管理人员，而使该法人或组织成为 本行关联方。除上述情形外，报告期内，本行董事、监事和高级管理人员均未在本行关联方获取报酬。

内容: 报告期末，本行监事郑鑫持有本行 A 股股票 375,000 股。除此之外，其余董事、监事 和高级管理人员均不持有本行股份。报告期内，本行董事、监事和高级管理人员均未持有 本行股票期权或被授予限制性股票。

内容: 本行持续推进公司治理体系和治理能力的现代化建设， 完善发展理念， 夯实治理基础。

内容: 报告期内，本行一如既往地严格按照法律、法规及上市地监管规则等要求，遵循各治理主 体独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则，董事会决策科学、高级管理层高效 执行和监事会严格监督的机制运行良好，完成董事会、监事会及其专门委员会人员变更， 深入开展公司治理各项工作，战略把控、风险管理、内部控制和透明度建设等各项能力持 续提升。

内容: 报告期内，本行全面遵守香港上市规则附录十四《企业管治守则》所载的原则和守则 条文。 本行董事会积极履行企业管治职能，负责制订本行章程、股东大会议事规则、董事会 议事规则的修订案，制定公司治理相关制度，并持续对本行公司治理状况进行评估完善。 董事会下设各专门委员会，严格按照企业管治各项要求开展工作。

内容: 9.1 董事会及专门委员会 9.1.1 董事会组成

内容: 报告期末，本行董事会共有董事 14 名，其中执行董事 3 名，即刘士余先生、蔡华相 先生、楼文龙先生；非执行董事 6 名，即赵超先生、周可先生、张定龙先生、陈剑波先生、 胡孝辉先生、徐建东先生；独立非执行董事 5 名，即马时亨先生、温铁军先生、袁天凡先 生、肖星女士、卢建平先生。有关在任董事的详情，请参见 “董事、监事、高级管理人 员情况”。

内容: 9.1.2 董事会的职权

内容: 本行董事会的主要职权包括但不限于以下各项：

内容: 召集股东大会，并向股东大会报告工作； 执行股东大会的决议； 决定本行发展战略（包括“三农”业务发展战略）； 决定本行经营计划和投资方案； 制订本行的年度财务预算方案、决算方案； 制订本行的利润分配方案和弥补亏损方案； 制订本行增加或者减少注册资本方案； 制订本行发行公司债券或其他有价证券及上市方案； 制订本行合并、分立、解散及变更公司形式的方案； 制订本行回购普通股股票方案； 制定本行的基本管理制度和政策，监督基本管理制度和政策的执行；

内容: 建立健全本行风险管理和内部控制基本管理制度；审议批准本行全面风险管理报告和 风险资本分配方案， 并对本行风险管理的有效性作出评价， 以改进本行风险管理工作；

内容: 制定本行章程、股东大会议事规则、董事会议事规则的修订案，制定相关公司治理制 度；

内容: 评估并完善本行的公司治理状况； 在股东大会授权范围内，决定与本行已发行优先股的相关事项，包括但不限于决定是 否回购、转换、派息等；

内容: 法律、行政法规、部门规章和本行章程规定，以及本行股东大会授予的其他职权。

内容: 董事会的议事方式为董事会会议。报告期内，本行共召开 9 次董事会会议，主要审议 并批准了 2014 年年度报告、2014 年企业社会责任报告、提名董事等 42 项议案。报告期 内，本行董事出席股东大会、董事会会议及董事会专门委员会会议的情况如下： 亲自出席次数 1/应出席次数

内容: 邱东 马时亨 温铁军 袁天凡 肖星 卢建平

内容: 注：1、亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等电子通讯方式参加会议。报告期内，本行未能出席董事会及 专门委员会会议的董事，均已委托其他董事出席并代为行使表决权。

内容: 9.1.4 独立非执行董事的独立性以及履职情况

内容: 截至报告期末，本行独立非执行董事的资格、人数和比例完全符合监管机构的规定。 独立非执行董事在本行及本行子公司不拥有任何业务或财务利益， 也不担任本行的任何管 理职务。本行已收到每位独立非执行董事就其独立性所作的年度承诺函，并对他们的独立 性保持认同。 报告期内，本行独立非执行董事认真参加董事会及各专门委员会会议，利用自身专业 能力和从业经验，在董事会、相关专门委员会会上就利润分配方案、提名董事等各项重大 决策提出了独立、客观的意见。通过列席本行重要工作会议、听取重要业务专题汇报、与 外部审计师座谈等多种方式，积极加强与高级管理层、专业部门及外部审计师的沟通，深 入了解本行经营管理情况。本行独立非执行董事切实履行诚信与勤勉义务，遵守独立董事 工作制度，为董事会科学决策提供强有力的支持，切实维护了本行和全体股东的利益。本 行高度重视独立非执行董事的相关意见和建议，结合本行实际情况积极组织落实。 报告期内，本行独立非执行董事未对本行董事会或专门委员会的决议事项提出异议。 《独立董事年度述职报告》已进行了专门披露，具体内容见上海证券交易所网站。

内容: 9.1.5 董事会专门委员会

内容: 本行董事会下设战略规划委员会、“三农”金融发展委员会、提名与薪酬委员会、审 计及合规管理委员会、风险管理委员会（下设关联交易控制委员会）。报告期内，本行董 事会对董事会专门委员会人员构成进行如下调整：1

内容: 2016 年 2 月 21 日，刘士余先生因工作需要，辞去战略规划委员会主席及委员职务。

内容: 2015 年 1 月，沈炳熙先生，程凤朝先生及肖书胜先生因任期届满，不再担任本行董 事会专门委员会相关职务，具体请参见本行于 2015 年 1 月 21 日在香港联合交易所网站、 2015 年 1 月 22 日在上海证券交易所网站发布的公告； 2015 年 3 月，本行董事会审议通过了《关于调整董事会专门委员会主席及委员的议 案》，对胡定旭先生、邱东先生、马时亨先生、温铁军先生、袁天凡先生、肖星女士、卢 建平先生、赵超先生、张定龙先生、陈剑波先生、胡孝辉先生、徐建东先生的专门委员会 任职进行了相应调整。具体请参见本行于 2015 年 3 月 24 日在香港联合交易所网站、2015 年 3 月 25 日在上海证券交易所网站发布的公告； 蔡华相先生担任战略规划委员会、风险管理委员会委员； 楼文龙先生担任“三农”金融发展委员会委员，不再担任风险管理委员会委员； 张云先生辞去“三农”金融发展委员会主席、战略规划委员会、提名与薪酬委员会委 员职务。

内容: 战略规划委员会 报告期末，本行董事会战略规划委员会由 8 名董事构成，包括董事长刘士余先生、执 行董事蔡华相先生、楼文龙先生、非执行董事陈剑波先生、赵超先生、张定龙先生、胡孝 辉先生、独立非执行董事温铁军先生。董事长刘士余先生为战略规划委员会主席。战略规 划委员会的主要职责是审议本行总体发展战略规划、各专项发展战略规划、重大投资和融 资方案、企业兼并收购方案和其他影响本行发展的重大事项，并向董事会提出建议。 报告期内，董事会战略规划委员会共召开 4 次会议，审议了本行 2014 年度财务决算 方案、2014 年度利润分配方案等 5 项议案。战略规划委员会在研究财务决算方案、利润 分配方案、优先股派息等方面提出了建设性意见和建议。

内容: “三农”金融发展委员会 截至报告期末，本行董事会“三农”金融发展委员会由 7 名董事构成，包括执行董事 楼文龙先生、非执行董事陈剑波先生、周可先生、张定龙先生、胡孝辉先生、独立非执行 董事温铁军先生、肖星女士。“三农”金融发展委员会的主要职责是审议本行三农业务发 展战略规划，三农业务的政策和基本管理制度，三农业务风险战略规划和其他有关三农业 务发展的重大事项，监督本行三农业务发展战略规划、政策和基本管理制度的落实，对服 务三农效果进行评估，并向董事会提出建议。

内容: 报告期内，董事会“三农”金融发展委员会共召开 3 次会议，研究了县域业务经营情 况、支持城镇化建设等 6 项报告。“三农”金融发展委员会就本行县域业务的发展、惠农 通及专业大户家庭农场等方面进行了深入讨论和研究，提出了建设性意见和建议。

内容: 提名与薪酬委员会 截至报告期末，本行董事会提名与薪酬委员会由 6 名董事构成，包括非执行董事周可 先生、徐建东先生、独立非执行董事马时亨先生、温铁军先生、肖星女士、卢建平先生。 其中温铁军先生为董事会提名与薪酬委员会主席。 提名与薪酬委员会的主要职责是拟定本 行董事、董事会各专门委员会主席、委员和高级管理人员的选任标准和程序，就董事、高 级管理人员的人选及任职资格条件向董事会提出建议，拟定董事、监事及高级管理人员薪 酬办法，提出薪酬分配方案，提交董事会审议。 本行公司章程规定了董事提名的程序和方式， 并对独立非执行董事的产生方式作了特 别规定，详情请参阅本行公司章程第一百三十五条、第一百四十五条等内容。本行公司章 程已于上海证券交易所网站、香港联合交易所网站和本行网站对外披露。报告期内，本行 严格执行公司章程的相关规定，选举了本行董事。 董事会提名与薪酬委员会在提名董事候选人时，主要考虑其是否具备董事任职资格， 是否遵守法律、行政法规、规章及本行公司章程，是否能够对本行负有勤勉义务，是否了 解本行业务经营管理状况并接受本行监事会对其履行职责的监督， 并适度考虑董事会成员 多元化的要求。提名与薪酬委员会会议应由全体委员的半数以上出席方可举行。会议作出 的决议，必须经委员会全体委员的半数以上表决通过。 报告期内，董事会提名与薪酬委员会共召开 6 次会议，审议了提名董事、聘任副行长 等 11 项议案。

内容: 审计及合规管理委员会 截至报告期末，本行董事会审计及合规管理委员会由 6 名董事构成，包括非执行董事 张定龙先生、胡孝辉先生、独立非执行董事马时亨先生、温铁军先生、袁天凡先生、肖星 女士。其中马时亨先生为董事会审计及合规管理委员会主席。审计及合规管理委员会的主 要职责是对本行内部审计、财务信息和内部控制等进行监督、检查和评价，并向董事会提 出建设性意见和建议。

内容: 《审计及合规管理委员会年度履职情况》已进行了专门披露，具体内容见上海证券交 易所网站。

内容: 风险管理委员会 截至报告期末，本行董事会风险管理委员会由 8 名董事构成，包括执行董事蔡华相先 生、非执行董事陈剑波先生、赵超先生、周可先生、徐建东先生、独立非执行董事马时亨 先生、袁天凡先生、卢建平先生。其中袁天凡先生为董事会风险管理委员会主席。风险管 理委员会的主要职责是审议本行的风险战略、风险管理政策、风险管理报告和风险资本分 配方案，以及对相关高级管理人员和风险管理部门在风险管理方面的工作进行监督和评 价，并向董事会提出建议。 报告期内，董事会风险管理委员会共召开 4 次会议，听取了全行风险状况、内部评级 运行及验证情况等 7 项汇报。风险管理委员会定期关注全行风险状况，并就本行流动性风 险管理政策、信用风险管控提出建设性意见和建议。

内容: 关联交易控制委员会 截至报告期末，本行董事会关联交易控制委员会由 4 名董事构成，包括非执行董事赵 超先生、独立非执行董事马时亨先生、袁天凡先生、卢建平先生。其中袁天凡先生为关联 交易控制委员会主席。关联交易控制委员会的主要职责是对本行的关联方进行确认，审议 关联交易基本管理制度，以及对关联交易进行审核和备案，并向董事会提出建议。 报告期内， 董事会关联交易控制委员会召开 1 次会议， 审议了本行关联方名单的议案， 听取了本行关联交易管理有关情况的汇报。 关联交易控制委员会审阅和批准全行的关联方 信息，就加强本行关联方和关联交易管理提出了建设性意见和建议。

内容: 9.1.6 独立非执行董事对本行对外担保情况出具的专项说明和独立意见函

内容: 独立非执行董事关于公司对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证券监督管理委员会 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及上海证券交易所的相关规定，作为中国农业银行股份有 限公司的独立非执行董事，本着公正、公平、客观的原则，我们对本行的对外担保情况进行了核 查，现发表专项说明及意见如下： 经核查，本行开展的对外担保业务以开出保函为主，是经中国人民银行和中国银行业监督管 理委员会批准的本行日常经营范围内的常规性银行业务之一。截至 2015 年 12 月 31 日，本行对 外担保业务（开出保函及担保）的余额为人民币 2,333.76 亿元。 本行高度重视对该项业务的风险管理，对被担保对象的资信标准、担保业务的操作流程和审 批程序均有严格的规定。我们认为，本行对担保业务风险的控制是有效的。 中国农业银行股份有限公司独立非执行董事 马时亨、温铁军、袁天凡、肖星、卢建平

内容: 9.1.7 董事就财务报告所承担的责任

内容: 董事负责监督编制每个会计期间的财务报告， 以使财务报告真实公允反映本集团的财 务状况、经营成果及现金流量。于编制截至 2015 年 12 月 31 日止年度的财务报告时，董 事已选用适用的会计政策并贯彻应用，已作出审慎合理判断及估计。 报告期内，本行遵循有关法律法规和上市地上市规则的规定，完成了 2014 年年度报 告、2015 年第一季度报告、半年度报告和第三季度报告的披露工作。

内容: 9.1.8 董事及公司秘书参加培训情况 董事参加培训情况

内容: 2015 年,本行董事遵照香港上市规则及境内监管要求，积极参加了关联交易、财务报 表解读、公司治理为主题的专项培训及北京证监局组织的新任董事培训。独立非执行董事 参加了上海证券交易所举行的独立董事后续培训。 本行董事还通过撰写和发表专业著作和

内容: 文章、出席论坛、参加研讨会、公开授课、对国内外同业和本行分支机构实地调研等多种 方式，促进自身专业水平的提升。

内容: 2015 年， 本行董事会秘书兼公司秘书张克秋女士参加了上海证券交易所董事会秘书任 职资格培训。培训时间符合有关监管要求。

内容: 高级管理层是本行的执行机构，对董事会负责，接受监事会的监督。高级管理层与董 事会权限划分严格按照本行章程等公司治理文件执行。 行长根据本行章程的规定行使以下主要职权： ? 主持本行的经营管理工作，组织实施董事会决议； ? 在董事会授权范围内，从事或授权其他高级管理人员以及本行内部职能部门负责 人，与分支机构负责人等人员从事日常经营管理活动； ? 拟订本行的基本管理制度和政策；制定本行的具体规章（内部审计规章除外）； ? 拟订本行经营计划和投资方案，经董事会批准后组织实施； ? 拟订本行的年度财务预算方案、决算方案，风险资本分配方案、利润分配方案和 弥补亏损方案，增加或者减少注册资本方案，发行本行公司债券或者其他有价证 券及上市方案，回购股票方案，并向董事会提出建议； ? 拟订本行内部职能部门的设置方案和境内外一级分行、 直属分行及其他直属机构、 境外机构的设置方案，并向董事会提出建议； ? 提请董事会聘任或解聘副行长及其他高级管理人员（董事会秘书除外）； ? 聘任或解聘本行内部职能部门负责人（内部审计部门负责人除外）和分支机构负 责人； ? 决定本行内部职能部门负责人（内部审计部门负责人除外）和分支机构负责人的 薪酬方案和绩效考核方案，并对其进行薪酬水平评估和绩效考核； ? 决定本行员工的工资、福利和奖惩方案，决定或授权下级管理者聘用或解聘本行 员工； ? 在本行发生挤兑等与业务经营相关的重大突发事件时可采取符合本行利益的紧急 措施，并立即向国务院银行业监督管理机构、董事会和监事会报告；

内容: ? 法律、行政法规、部门规章和本行章程规定，以及股东大会、董事会决定由行长 行使的其他职权。 报告期内，本行开展了《董事会对行长授权方案》执行情况的检查，未发现超越行长 权限审批的事项。

内容: 9.3 股东大会会议情况

内容: 报告期内，本行共召开 2 次临时股东大会、1 次股东年会，审议通过了 20 项议案， 听取了 3 项汇报。本行股东大会严格按照有关法律法规及两地上市规则召集、召开，本行 董事、监事、高级管理人员出席会议并与股东就其关心的问题进行了交流。本行按照监管 要求及时发布了上述股东大会的决议公告和法律意见书。决议公告已分别于 2015 年 1 月 15 日、2015 年 6 月 29 日、2015 年 12 月 10 日刊载于香港联合交易所网站，于 2015 年 1 月 16 日、2015 年 6 月 30 日、2015 年 12 月 11 日登载于上海证券交易所网站和本行指定 的信息披露报纸。

内容: 根据香港上市规则附录十四《企业管治守则》守则条文第 A.2.1 条及本行公司章程规 定，本行董事长和行长分设，且董事长不得由控股股东的法定代表人或主要负责人兼任。 本行董事长负责全行业务战略和整体发展等重大事项。 赵欢先生担任本行行长，主持本行的经营管理工作。本行行长由董事会聘任，对董事 会负责，根据本行公司章程的规定及董事会的授权履行职责。 董事长及行长之角色互相分立，各自有明确职责区分。

内容: 9.5 董事及监事的证券交易

内容: 本行已就董事及监事的证券交易采纳一套不低于香港上市规则附录十 《上市发行人董 事进行证券交易的标准守则》所规定标准的行为守则。本行各位董事、监事确认在截至 2015 年 12 月 31 日止年度内均遵守了上述守则。

内容: 本行严格遵循香港上市规则及本行公司章程的规定，董事由股东大会选举产生，任期 三年，从中国银监会核准之日起计算。董事任期届满后连选可以连任，连选连任的任期自 股东大会审议通过之日起计算。独立非执行董事任职时间累计不得超过 6 年。

内容: 9.7 高级管理人员考评和激励机制

内容: 报告期内对高级管理人员的考评和激励情况，请参见“董事会报告—董事、监事及高 级管理人员薪酬情况”。

内容: 9.8 审计师聘任情况及酬金

内容: 经本行 2014 年年度股东大会批准，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）聘 任为本行 2015 年度国内会计师事务所， 罗兵咸永道会计师事务所聘任为本行 2015 年度国 际会计师事务所。上述会计师已连续三年（2013 年度、2014 年度和 2015 年度）为本行提 供审计服务。 2015 年度，本行与普华永道及其成员机构签订的为集团提供各项服务的费用共计人 民币 13,933 万元，其中财务报表审计服务费 11,828 万元，内部控制审计服务费 1,223 万 元，非审计专业服务费 882 万元。

内容: 本行严格依照监管法规和公司治理基本制度，切实保证股东权利。单独或者合计持有 本行有表决权股份总数10%以上的股东（简称“提议股东”）有权向董事会请求召开临时 股东大会，并应当以书面形式向董事会提出议案。董事会不同意召开临时股东大会，或者 在收到提案之日起10日内未作出反馈的，提议股东有权向监事会提议召开临时股东大会， 并应当以书面形式向监事会提出提案。监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为 监事会不召集和主持股东大会，连续90日以上单独或者合计持有本行有表决权股份总数 10%以上股份的股东可以自行召集和主持。

内容: 本行股东享有查询权，有权依照本行章程的规定获得有关信息。股东可以在本行办公 时间免费查阅会议记录复印件。任何股东向本行索取有关会议记录的复印件，本行在收到 合理费用后7日内送出。股东提出查阅有关信息或者索取资料的，应当提供证明其持有本 行股份的种类以及持股数量的书面文件，本行经核实股东身份后按照股东的要求提供。本 行董事会下设办公室，负责协助董事会处理日常事务。股东有任何查询事项，可与董事会 办公室联络。

内容: 本行召开股东大会， 单独或者合计持有本行有表决权股份总数3%以上的股东 （简称 “提 案股东”）有权提出议案。提案股东可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交 董事会。本行董事会办公室负责股东大会会议的筹备、文件准备及会议记录等事务。

内容: 优先股股东在本行出现下列情况时，享有表决权：（1）修改本行公司章程中与优先 股相关的内容；（2）一次或累计减少本行注册资本超过10%；（3）本行合并、分立、解 散或变更公司形式；（4）发行优先股；（5）法律、行政法规和本行公司章程规定的其他 情形。 出现以上情形之一时，优先股股东有权出席股东大会，本行应当提供网络投票。本行 召开股东大会应通知优先股股东，并遵循本行公司章程通知普通股股东的程序。 本行累计3个会计年度或连续2个会计年度未按约定支付优先股股息的，自股东大会批 准当年不按约定分配利润的方案次日起， 优先股股东有权出席股东大会与普通股股东共同 表决。表决权恢复直至本行全额支付当年优先股股息。

内容: 9.10 报告期公司章程的重大变动

内容: 报告期内，本行章程无重大变动。

内容: 9.11 信息披露和投资者关系

内容: 本行积极跟进和落实信息披露相关监管要求，持续推进信息披露制度体系建设，根据 披露实践不断完善信息披露工作流程。 依法合规完成了定期报告和各类临时报告的编制和 披露，不断提升信息披露透明度。围绕市场和投资者的关注热点，主动加强自愿性披露。 2015 年，本行在上海证券交易所和香港联合交易所共披露 290 余项信息披露文件。 本行不断加强内幕信息管理，提升内幕信息知情人合规意识，组织开展年度内幕交易 自查和内幕信息知情人登记备案工作。 报告期内，本行未发生重大会计差错更正，未遗漏任何重大信息，亦未发生业绩预告 修正等情况。

内容: 2015 年，本行加大与资本市场的主动沟通力度，全年共举行业绩发布会等投资者会 议百余场，会见投资者数百家。通过充分、高效的资本市场沟通，一方面向投资者展示本 行发展情况和经营业绩，增强投资者对本行投资价值的认同和信心；另一方面发挥好投资 者关系管理的桥梁作用， 将投资者建议及时反馈给管理层， 促进公司经营管理水平的提升。 此外，本行不断改进投资者关系工作流程，提升精细化管理水平，提高沟通效率和质量。 2015 年，本行升级改造投资者热线等联系渠道，及时接听和回复股东留言电话，及时答 复上证 E 平台投资者问题，保障中小股东的合法权益。本行通过业绩发布、路演、参加资 本市场峰会、接待投资者拜访、投资者热线交流、上证 E 平台和投资者邮箱答复等多种形 式，构建起覆盖大、中、小股东的全方位沟通渠道。 投资者如需查询相关问题，或股东有任何前述提议、查询或提案，敬请联络： 中国农业银行股份有限公司董事会办公室 地址：中国北京市东城区建国门内大街 69 号 电话：86-10-85109619 传真：86-10-85108557 电邮地址：ir@abchina.com

内容: 本行董事会审议通过了《中国农业银行股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告》。 报告具体内容见上海证券交易所网站。

内容: 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已对本集团财务报告相关内部控制的有 效性进行了审计，并出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》，具体内容见上海证 券交易所网站。

内容: 本行设立对董事会及其审计及合规管理委员会负责并报告工作的审计机构， 审计机构 接受监事会和高级管理层的指导，并向其报告审计情况。审计机构以风险为导向，对全行 经营管理、经营行为、经营绩效进行审计和评价。审计机构由总行审计局和十个审计分局 组成。总行审计局统一组织、管理和报告全行审计工作；审计分局作为总行审计局的派出 机构，负责辖区内分行的内部审计工作，向审计局负责并报告工作。 本行内部审计总体框架结构图如下：

内容: 报告期内，本行围绕外部监管要求和董事会战略决策，持续推进内部审计信息化平台 建设运用；加强审计技能培训，提升审计队伍专业能力；加强审计系统基础管理，促进职 责发挥，有效促进全行战略决策落实、基础管理提升和各项业务稳健发展。深入实施风险 导向审计模式，集中力量对部分分行开展了以信贷业务、财会业务和员工行为管理等为重 点内容的风险审计；开展了基建项目、反洗钱、IT运营维护、新资本协议、内控再评价、 资产管理业务、消费者权益保护、绩效考评和薪酬管理等专项审计和审计调查；稳步推进 境外机构审计；规范实施高管责任审计。同时对上年度重点审计项目实施了后续审计。

内容: 10.1 主要业务及业务审视

内容: 本行主要业务为提供银行及相关金融服务， 本行业务经营情况及遵循香港 《公司条例》 附表 5 进行的业务审视载列于 “行长致辞”、“讨论与分析”、 “公司治理”、“重要 事项” 、“合并财务报表附注”及本“董事会报告”等相关章节。

内容: 10.2 利润及股息分配

内容: 本行截至 2015 年 12 月 31 日止年度的利润情况载列于 “讨论分析－财务报表分析” 。 经 2015 年 6 月 29 日举行的 2014 年年度股东大会批准， 本行向截至 2015 年 7 月 9 日 收市后登记在册的 A 股股东和 H 股股东派发现金股息，每 10 股人民币 1.82 元（含税）， 合计人民币 591.13 亿元（含税）。 本行董事会建议按照每 10 股 1.668 元（含税）向普通股股东派发 2015 年现金股息， 共人民币 541.76 亿元（含税）。该股息分配方案将提请 2015 年年度股东大会审议。如该 宣派于 2015 年度股东年会上获得批准，股息将支付予在股权登记日收市后名列本行股东 名册的 A 股股东和 H 股股东。派息时间将另行公告。 下表列示了本行前三年现金分红情况。

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 2014年 现金股息（含税） 现金派息比例1(%)

内容: 注：1、现金股息（含税）除以当期归属于母公司股东的净利润。

内容: 根据《国家税务总局关于国税发[1993]045 号文件废止后有关个人所得税征管问题的 通知》（国税函[2011]348 号）规定，境内非外商投资企业在香港发行股票，其境外居民 个人股东可根据其居民身份所属国家与中国签署的税收协定及内地和香港（澳门）间税收 安排的规定，享受相关税收优惠。境外居民个人享受相关税收优惠时应由本人或书面委托 代理人提出申请并办理相关手续， 但鉴于税收协定及税收安排规定的相关股息税率一般为 10%，且股票持有者众多，为简化税收征管，在香港发行股票的境内非外商投资企业派发 股息红利时，一般可按 10%税率扣缴个人所得税，无需办理申请事宜。对股息税率不属于

内容: 10%的情况，按以下规定办理：（一）取得股息的个人为低于 10%税率的协定国家居民， 扣缴义务人可按《国家税务总局关于印发＜非居民享受税收协定待遇管理办法（试行）＞ 的通知》（国税发[2009]124 号）规定，代为办理享受有关协定待遇申请，经主管税务机 关审核批准后，对多扣缴税款予以退还； （二）取得股息的个人为高于 10%低于 20%税率 的协定国家居民，扣缴义务人派发股息红利时应按协定实际税率扣缴个人所得税，无需办 理申请事宜；或（三）取得股息的个人为与中国没有税收协定国家居民及其他情况，扣缴 义务人派发股息红利时应按 20%税率扣缴个人所得税。 根据国家税务总局 《关于中国居民企业向境外 H 股非居民企业股东派发股息代扣代缴 企业所得税有关问题的通知》（国税函[2008]897 号）的规定，对境外非居民企业取得本 行的 H 股股息，本行负有代扣代缴非居民企业所得税的义务，须按照 10%的税率从支付 或到期应支付给非居民企业的 H 股股息中扣缴企业所得税。 根据现行香港税务局惯例，无须就本行派付的股息在香港缴税。 本行建议股东应向彼等的税务顾问咨询有关拥有及处置本行 H 股所涉及的中国、 香港 及其他税务影响的意见。

内容: 10.3 现金分红政策执行情况

内容: 本行现金分红政策的制定和执行符合本行公司章程的规定和股东大会决议的要求， 相 关决策程序和机制完备，分红标准和比例明确和清晰，独立非执行董事勤勉履行职责、发 挥了应有的作用并发表了意见，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法 权益得到充分维护。

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日止年度的储备变动详情载于财务报表之“合并股东权益变动 表”。

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日止三个年度的经营业绩、资产和负债之概要载列于 “公司基 本情况及主要财务指标”。

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日止年度，本行对外捐赠（境内）为人民币 4,867.24 万元。

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日止年度的固定资产变动的详情载列于 “财务报表附注七、13 固定资产”。

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日，本行主要控股子公司的详情载列于 “讨论与分析－业务综 述”。

内容: 10.9 股本及公众持股量

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日，本行普通股总股本 324,794,117,000 股（其中 A 股 294,055,293,904 股，H 股 30,738,823,096 股）。截至本年度报告公布之日，本行具有足够 的公众持股量， 符合香港上市规则对公众持股量的最低要求及在本行上市时香港联合交易 所所授予的豁免。

内容: 10.10 股份的买卖或赎回

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日止年度，本行及子公司均未购买、出售或赎回本行的任何上 市股份。

内容: 本行章程没有关于优先认股权的强制性规定。根据本行章程的规定，本行增加注册资 本，可以采取公开或非公开发行股份、向现有股东（不含优先股股东）派送新股、以资本 公积转增股本以及法律、行政法规规定和相关部门核准的其他方式。

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日止年度，本行最大五家客户所占本行利息收入及其他营业收 入总额不超过本行年度利息收入及其他营业收入的 30%。

内容: 10.13 募集资金的使用情况

内容: 本行历次募集资金按照招股书和募集说明书中披露的用途使用， 即用于补充本行的资 本金，以支持未来业务的发展。

内容: 10.14 非募集资金投资的重大项目情况

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日止年度，本行无非募集资金投资的重大项目。

内容: 10.15 董事及监事在重要交易、安排或合约中的权益

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日止年度，本行董事或监事或与该等董事、监事有关连的实体 在本行或其任何附属公司就本行业务订立的重要交易、 安排或合约中概无直接或间接拥有 任何重大权益。 本行董事或监事亦无与本行或其任何附属公司签订任何一年内若由本行终 止合约时须作出赔偿（法定赔偿除外）的服务合约。

内容: 10.16 董事在与本行构成竞争的业务中所占的权益

内容: 在与本行直接或间接构成或可能构成竞争的业务中，本行所有董事均未持有任何权 益。

内容: 10.17 董事及监事认购股份或债券之权利

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日止年度，本行并无发给本行董事及监事任何认购股份或债券 之权利，亦没有任何该等权利被行使；本行或本行的子公司亦无订立任何使董事及监事可 因购买本行或其他公司的股份或债券而获利的协议或安排。

内容: 10.18 董事及监事在股份、相关股份及债权证中的权益

内容: 截至2015年末，本行监事郑鑫先生持有本行A股股票375,000股。除此之外，本行概无 任何董事或监事在本行或其任何相联法团（定义见香港《证券及期货条例》第XV部）的 股份、相关股份或债权证中拥有须根据香港《证券及期货条例》第XV部第7及第8分部知 会本行及香港联合交易所的任何权益或淡仓（包括他们根据香港《证券及期货条例》的该 等规定被视为拥有的权益及淡仓），又或须根据香港《证券及期货条例》第352条载入有 关条例所述登记册内的权益或淡仓，又或根据香港上市规则的附录十《上市发行人董事进 行证券交易的标准守则》须知会本行及香港联合交易所的权益或淡仓。本行主要股东及其 他人士的权益及淡仓请参见 “股本变动及主要股东持股情况”。

内容: 2015年，本行进一步强化关联交易管理基础，不断提高关联交易风险管控能力。根据 外部监管规则变化，修订关联交易管理制度。优化信息系统，提高关联交易信息化管理水 平。报告期内，本行关联交易遵循一般商业条款，依法合规进行，给予关联方的价格不优 于对非关联方同类交易的价格，未发现损害本行及中小股东利益的行为。 2015年，本行与香港上市规则界定的本行关连人士进行了一系列关连交易。依据香港 上市规则相关规定，该等交易均可豁免遵守有关申报、年度审核、公告及独立股东批准的 规定。 2015年，本行向证监会《上市公司信息披露管理办法》界定的关联自然人提供了贷款 业务。 该等贷款遵守本行业务规范中关于定价的规定， 且落实了相应的担保措施。 截至2015 年12月31日，贷款余额为627.30万元，贷款形态正常。 依据会计准则界定的关联交易情况请参照“财务报表附注九、关联方关系及交易”中 的内容。

内容: 10.20 董事、监事及高级管理人员薪酬情况

内容: 高级管理人员薪酬水平需经本行董事会审议批准， 董事和监事的薪酬水平需经本行股 东大会审议通过，具体薪酬标准详见 “董事、监事及高级管理人员—年度薪酬情况”。 年度考核结束后，根据考核结果确定董事、监事及高级管理人员的绩效年薪及任期激励收

内容: 入，任期激励收入分三年延期支付。本行未制定董事、监事及高级管理人员的股权激励计 划。

内容: 10.21 获准许的董事利益弥偿条文

内容: 根据本行章程， 除非董事、 监事、 高级管理人员被证明未能诚实或善意地履行其职责， 本行将在法律、行政法规允许的最大范围内，或在法律、行政法规未禁止的范围内，承担 董事、监事、高级管理人员在其职责期间产生的民事责任。本行已投保责任保险，以就本 行董事、监事、高级管理人员可能需要承担任何因本行业务而产生之潜在责任而向彼等提 供保障。

内容: 10.22 本行董事会成员之间财务、业务、亲属关系

内容: 本行董事会成员之间不存在任何关系，包括财务、业务、家属或其他重大关系。

内容: 10.23 员工福利计划

内容: 有关本行员工福利计划情况请参见“财务报表附注七、24 应付职工薪酬”。

内容: 除本行管理人员的服务合同外， 本行概无与任何个人、 公司或法人团体订立任何合同， 以管理或处理本行任何业务的整体部分或任何重大部分。

内容: 本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2015 年财务报告已经普华永道中天 会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审计准则 审计，并出具标准无保留意见的审计报告。

内容: 10.26 消费者权益保护

内容: 本行致力于保护消费者合法权益，构建公平、公正、诚信的金融消费环境。制定消费 者权益保护工作办法，健全消费者权益保护制度体系和工作机制。积极落实《银行业消费 者权益保护工作指引》等相关法律法规和监管要求，在产品和服务的全流程中融入消费者 权益保护理念，推动实现消费者始终得到公平、公正和诚信对待。开展金融消费者投诉分 类标准应用试点。积极推进普惠金融，致力于为“三农”客户和特殊群体提供高效优质服 务。开展多项金融知识普及宣传活动，推进社会公众与金融的良性互动。

内容: 10.27 企业社会责任

内容: 报告期内，本行牢记国有控股大型商业银行和全球系统重要性银行的使命与担当，坚 守“责任为先，兼善天下，勇于担当，造福社会”责任思想，扛起服务“三农”和扶贫攻 坚的责任使命，紧跟国家战略，积极支持“一带一路”、京津冀一体化发展、长江经济带、 万众创业大众创新，把资金引向实体、民生、环保和社区等重要领域。致力打造三农金融 和绿色金融领军银行，成功发行首单等值十亿美元绿色债券，用实际行动回应国家支持绿 色产业、 联合应对气候变化所做出的承诺， 《亚洲金融》 被 杂志评为 “2015 Best Green Bond （最佳绿色债券）”。与此同时，本行组织开展了“金惠工程”农村中学金融知识普及、 圆梦 832 贫困高中生关爱行动、“小积分?大梦想”公益行动、母亲健康快车、抗震救灾 公益捐赠、“农行林”植树公益行动等公益项目，较好诠释社会责任理念。 详细内容请参见本行在上海证券交易所网站发布的《2015 年社会责任报告》。

内容: 承董事会命 赵欢 副董事长 二 O 一六年三月三十一日

内容: 截至报告期末，本行监事会共有监事 7 名。其中股东代表监事 2 名，即袁长清先生和 王醒春先生；职工代表监事 3 名，即郑鑫先生、夏宗禹先生和夏太立先生；外部监事 2 名， 即李旺先生和吕淑琴女士。本行监事会监事长为袁长清先生。有关在任监事的详情，请参 见 “董事、监事、高级管理人员情况”。

内容: 11.2 监事会的职权及运作

内容: 本行监事会的主要职权包括但不限于以下各项： ??监督董事会、高级管理层履职情况，监督董事和高级管理人员的尽职情况并 进行质询，要求董事和高级管理人员纠正其损害本行利益的行为； ??对违反法律、行政法规、本章程或股东大会决议的董事和高级管理人员提出 罢免建议或依法提起诉讼； ??根据需要对董事和高级管理人员进行离任审计； ??监督本行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制，并指导本行内部审 计部门的工作； ??核对董事会拟提交股东大会的财务报告、营业报告和利润分配方案等财务资 料，发现疑问的，可以本行名义委托注册会计师、执业审计师帮助复审； ??监督本行“三农”业务发展战略规划、政策和基本管理制度的实施； ??向股东大会提出提案； ??提名股东代表监事、外部监事及独立董事； ??制订监事会议事规则的修订案； ??法律、行政法规、部门规章和章程规定，以及股东大会授予的其他职权。 监事会的议事方式为监事会会议。监事会会议分为定期监事会会议和临时监事会会 议。定期监事会会议每年至少应当召开 4 次。

内容: 监事会下设办公室，作为监事会的办事机构，负责监事会及专门委员会会议的筹备、 文件准备及会议记录等日常事务,并按照监事会要求开展日常监督监测工作。 本行监事会下设履职尽职监督委员会、财务与内部控制监督委员会。

内容: 履职尽职监督委员会 报告期末，履职尽职监督委员会由 4 名监事组成，即袁长清先生、王醒春先生、夏太 立先生和李旺先生。袁长清先生担任履职尽职监督委员会主席。 履职尽职监督委员会根据监事会授权开展工作，对监事会负责。 履职尽职监督委员会的主要职责包括： ? 拟订对董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员履职尽职情况进行监督的工 作计划和实施方案，提交监事会批准后组织实施； ? 提出对董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员履职尽职情况的监督意见， 并向监事会提出建议； ? 根据需要，拟订对董事和高级管理人员进行离任审计的方案，提交监事会批准后 组织实施； ? 就股东代表监事、外部监事、独立董事、监事会各专门委员会人选向监事会提出 建议； ? 拟定监事的考核办法，组织对监事的业绩考核，并向监事会提出建议； ? 研究处理董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员告知或提供的有关事项或 文件资料； ? 监事会授权的其他事宜。

内容: 财务与内部控制监督委员会 报告期末，财务与内部控制监督委员会由 4 名监事组成，即袁长清先生、郑鑫先生、 夏宗禹先生和吕淑琴女士。袁长清先生担任财务与内部控制监督委员会主席。 财务与内部控制监督委员会根据监事会的授权开展工作，对监事会负责。 财务与内部控制监督委员会主要职责包括： ? 拟订监事会财务与内部控制监督的工作计划和实施方案，提交监事会批准后组织 实施；

内容: ? 监督本行三农业务发展战略规划、政策和基本管理制度的实施，对实施效果进行 评估，并向监事会提出建议； ? 核对本行财务报告、营业报告以及董事会制订的利润分配方案，并向监事会提出 建议； ? 拟定监事会对本行财务活动、经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查的 方案，提交监事会批准后组织实施。必要时，可向监事会建议聘请外部审计机构 对本行财务进行审计； ? 指导本行内部审计部门的工作； ? 研究处理董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员告知或提供的有关事项或 文件资料； ? 监事会授权的其他事宜。

内容: 11.3 监事会及专门委员会会议

内容: 报告期内， 监事会共召开 9 次会议， 审议通过了 2014 年年度报告及摘要等 27 项议案， 并听取专项工作汇报 15 项。 财务与内部控制监督委员会共召开 5 次会议，审议通过了监事会对本行 2014 年度县 域金融业务的评价报告等 11 项议案。 履职尽职监督委员共召开 6 次会议，审议通过了董事会、监事会、高级管理层及成员 2014 年度履职评价报告等 11 项议案。 本行监事在报告期内出席监事会会议及监事会专门委员会会议的情况如下： 亲自出席次数 1/应出席次数

内容: 监事会下设专门委员会 监事 袁长清 王醒春 郑 鑫 夏宗禹 夏太立 李 旺 吕淑琴 离任监事 车迎新 3/4 3/3 监事会 履职尽职监督委员会 3/3 9/9 8/9 7/9 6/9 3/3 3/3 3/5 1/1 2/2 1/1 4/5 4/5 4/5 财务与内部控制监督委员会 2/2

内容: 注：1、亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等电子通讯方法参与会议。 2、监事变动情况请参见 “董事、监事、高级管理人员变动情况”。

内容: 11.4 监事会工作情况

内容: 报告期内，本行监事会依据法律法规赋予的职责和本行章程的规定，认真履行监督 职责，努力探索监督方式方法，提升监督有效性，有效维护股东和本行的利益，在公司治 理中的监督制衡作用得到进一步发挥。 开展履职监督，促进公司治理架构合规运行 在开展专项履职监督评价方面进行探索，就《农业银行 2012-2015 年海外发展规划》 执行情况，对董事会和高管层履职情况进行监督评价，建议董事会和高级管理层进一步理 顺海外机构的管理体制，重视和加强海外业务的风险管理。通过广泛收集履职信息，开展 问卷调查和撰写述职报告，组织履职谈话等方式，对董事会和高管层及其成员的履职情况 进行年度评价，形成履职评价报告。 加强财务监督，促进提高合规水平和经营效率 监事会以重大财务决策及其执行情况为重点，定期听取财务报告、经营计划制定及执 行等情况的汇报， 就固定资产投资管理、 资本管理等开展专项调研与分析， 并对定期报告、 2015 年经营计划和固定资产投资预算安排、2014 年利润分配方案等进行了审议并发表独 立意见。 开展风险、内控监督，促进公司持续健康发展 监事会重点关注了信用风险和案件风险专项治理的情况。听取风险部门、内审部门及 内控合规部门的专题汇报，重视内外部检查发现问题的整改。监事会强化了对内部审计工 作的指导。监事长多次听取审计部门工作汇报和风险审计情况汇报，提出指导意见，深入 审计系统调研、 重视审计成果的运用， 支持内部审计发挥对全行业务发展的保驾护航作用。 监事会针对全行资产质量下滑和案防形势严峻的情况建议董事会和高管层，采取有效措 施，提高风险管理与内部控制的有效性，要防范资产处置中的道德风险。特别关注了“三 新”不良贷款的治理问题，建议管理层认真处置，并严肃问责。

内容: 11.5 外部监事工作情况

内容: 报告期内， 本行外部监事李旺先生和吕淑琴女士严格按照本行章程的规定履行监督职 责，勤勉尽职，认真审议相关议案，听取工作汇报，开展监督调研，亲自出席了全部监事 会会议和专门委员会会议，在会议上发表了专业、严谨、独立的意见和观点，为促进本行 公司治理的完善和经营管理水平的提升发挥了积极的作用。

内容: 11.6 监事会发表的独立意见

内容: 依法运作 报告期内，公司治理运行符合法律、法规和公司章程的规定。董事、监事、高级管理 人员认真履行职责，遵守议事规则，召开的会议、作出的决议、披露的信息和签署的文件 均合法合规。 年度报告 本年度报告编制和审核程序符合法律、行政法规和监管规定，报告内容真实、准确、 完整地反映了本行的财务状况和经营成果。 募集资金使用 报告期内，本行募集资金使用与本行募集说明书承诺的用途一致。 收购和出售资产 报告期内，未发现本行收购、出售资产中有内幕交易、损害股东权益或造成公司资产 流失的行为。 关联交易 报告期内，未发现关联交易中有损害公司利益的行为。 内部控制 对《中国农业银行股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告》无异议。 董事、监事、高级管理人员履职评价结果 现任董事、监事、高级管理人员 2015 年度履职评价结果为称职。

内容: 承监事会命 袁长清 监事长 二 O 一六年三月三十一日

内容: 12.1 重大诉讼和仲裁事项

内容: 报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁。 截至 2015 年 12 月 31 日，本行作为被告、仲裁被申请人或第三人的未结诉讼涉及的 诉讼标的金额约为人民币 80.92 亿元。管理层认为本行已对该等法律诉讼事项可能遭受的 损失足额计提了预计负债，该等事项不会对本行的财务状况和经营成果产生重大不利影 响。

内容: 12.2 重大资产收购、出售及吸收合并事项

内容: 报告期内，本行未发生重大收购、出售资产及吸收合并事项。

内容: 12.3 股权激励计划实施情况

内容: 报告期内，本行未实施管理层股票增值权计划和员工持股计划等股权激励方案。

内容: 12.4 重大关联交易事项

内容: 报告期内，本行未发生重大关联交易。

内容: 12.5 重大合同及其履行情况 重大托管、承包、租赁事项

内容: 报告期内，本行未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本行资产的事项。

内容: 担保业务属于本行日常经营活动中常规的表外业务之一。报告期内，本行除中国人民 银行和中国银行业监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保业务外， 没有其他需要披 露的重大担保事项。

内容: 12.6 控股股东及其他关联方占有资金的情况

内容: 本行不存在控股股东及其他关联方占用资金情况。

内容: 12.7 本行及本行董事、监事、高级管理人员受处罚情况

内容: 本行现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年未受证券监管机构处罚。 报告期内，本行及本行董事、监事、高级管理人员没有受中国证监会立案调查、行政 处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情况发生，也没有受到其他监管机构对本行经营 有重大影响的处罚。

内容: 12.8 本行及控股股东诚信情况

内容: 本行及股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

内容: 12.9 获取的重大股权投资和正在进行的重大非股权投资情况

内容: 报告期内，本行不存在重大股权和非股权投资。

内容: 承诺主 体 承诺 事项 作出 承诺 时点 2010 年7月 15日 承诺履 行期限 长期有 效 截至目 前的履 行情况 持续承 诺， 正常 履行

内容: 具体承诺内容 （一）只要汇金公司持有本行的股份，而汇金公司持有本行股份按照中国 或本行股票上市地的法律或上市规则被视为本行的控股股东或该等股东 的关联人士或本行的实际控制人， 汇金公司承诺将不会在中国境内或境外 从事或参与任何竞争性商业银行业务； 若汇金公司在中国境内或境外任何 地方参与或进行竞争性商业银行业务或任何演变为竞争性商业银行业务 的业务或活动， 汇金公司承诺将立即终止对该等竞争性商业银行业务的参 与、管理或经营。 （二）若汇金公司取得了任何政府批准、授权或许可可以直接经营商业银 行业务，或者取得了经营商业银行业务的其他机会，则汇金公司承诺立即 放弃该等批准、授权或许可，不从事任何商业银行业务。

内容: 中央汇 金投资 有限责 任公司

内容: （三）尽管有上述第（一）和（二）条的规定，鉴于汇金公司是中国政府 设立的从事金融/银行业投资的国有投资公司， 汇金公司可以通过其他下属 企业，以任何形式（包括但不限于独资经营、合资或合作经营以及直接或 间接拥有其他公司或企业的股票或其他权益） 在中国境内或者境外从事或 参与任何竞争性商业银行业务。 （四）汇金公司作为中国政府设立的从事金融/银行业投资的国有投资公 司，应公平地对待其所投资的商业银行，不得将其所取得或可能取得的经 营商业银行业务的政府批准、授权、许可或业务机会授予或提供给任何商 业银行， 亦不得利用其本行股东的地位或利用该地位获得的信息作出不利 于本行而有利于其他其所投资的商业银行的决定或判断， 并应避免该种客 观结果的发生。 汇金公司在行使其本行股东权利时应如同其所投资的商业 银行仅有本行，为本行的最大或最佳利益行使其股东权利，不得因其投资 于其他商业银行而影响其作为本行股东为本行谋求最大或最佳利益的商 业判断。 所持已购本行股份须自交易完成日起锁定五年， 或自本行首次公开发行定

内容: 全国社 会保障 基金理 事会 股份 锁定 承诺

内容: 价日起锁定三年，以较长时间为准。在本行自交易完成日起五年内完成首 次公开发行的前提下，在锁定期满后一年内，可以转让总计不超过30%的 已购股份（包括任何已购股份产生的分股、拆股、送股和配股）；在锁定 21日 期满后两年内，可以转让总计不超过60%的已购股份（包括任何由已购股 份产生的分股、拆股、送股和配股）。 本行董事会于2014年5月9日公告了本次优先股发行预案，并郑重声明，除 再融 资声 明与 承诺 2014 年5月 8日 本行资本的可能性。 2015年5 月7日 2010 年4月 2017年4 月21日

内容: 本次优先股发行外，本行在未来十二个月内尚无其他股权类融资计划。但 本行不排除根据监管要求和资本充足率等情况， 通过发行境外优先股补充

内容: 2015 年 7 月 8 日，本行主要股东财政部、汇金公司承诺，在股市异常波动期间，不 减持所持有的本行股票。财政部、汇金公司严格履行了上述承诺。

内容: ??山东省分行 ??内蒙古自治区分行

内容: 地址：南京市洪武路 357 号

内容: 地址：南宁市金湖路 56 号 邮编：530028

内容: 地址：苏州市新区狮山路 65 号 邮编：215011

内容: ??农银汇理基金管理有限公司

内容: ??农银金融租赁有限公司

内容: ??农银人寿保险股份有限公司

内容: 地址：北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 邮编：100005 电话：010-82828899 传真：010-82827966

内容: ??湖北汉川农银村镇银行有限责任公司

内容: ??克什克腾农银村镇银行有限责任公司

内容: ??安塞农银村镇银行有限责任公司

内容: ??绩溪农银村镇银行有限责任公司

内容: ??厦门同安农银村镇银行有限责任公司

内容: ??浙江永康农银村镇银行有限责任公司

内容: 地址：浙江永康市总部中心金松大厦一楼 邮编：321300 电话：0579-87017378

内容: 地址：25/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central, Hong Kong 电话：00852-28618000 传真：00852-28660133

内容: 地址：14F Seoul Finance Center, 84 Taepyung-ro 1-ga, Chung-gu, Seoul 100-768, Korea 电话：0082-2-37883900 传真：0082-2-37883901

内容: 地址：Office 2901, Level 29, Al Fattan Currency House Tower 2, DIFC, Dubai, UAE 电话：00971-45676900 传真：00971-45676910

内容: 地址：Level 18, Chifley Tower, 2 Chifley Square, Sydney NSW 2000, Australia 电话：0061-2-82278888 传真：0061-2-82278800

内容: 地址：65, Boulevard Grande-Duchesse Charlotte, Luxembourg. L-1331. 电话：00352-279559900 传真：00352-279550005

内容: 中国农业银行（英国）有限公司

内容: 中国农业银行（卢森堡）有限公司

内容: 中国农业银行（莫斯科）有限公司

内容: 地址：4/F, 5 Lesnaya Str., Moscow, 125047, the Russian Federation.

内容: 地址：16/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central, Hong Kong 电话：00852-36660000 传真：00852-36660009

内容: 地址：26/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central, Hong Kong 电话：00852-28631916 传真：00852-28661936

内容: 地址：Suite 1260, 355 Burrard Street, Vancouver, BC V6C 2G8, Canada 电话：001-604-6828468 传真：001-888-3899279

内容: 地址：Unit V502-503, 5/F, Pacific Place, 83B Ly Thuong Kiet Street, Hoan Kiem District, Hanoi, Vietnam 电话：0084-4-39460599 传真：0084-4-39460587

内容: 地址：3203, No.333, Keelung Road, Sec.1, Xinyi District, Taipei City, 11012, Taiwan 电话：00886-2-27293636 传真：00886-2-23452020

内容: 董事、高级管理人员关于年度报告的确认意见

内容: 根据《中华人民共和国证券法》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与

内容: 格式准则第 2 号－年度报告的内容与格式（2015 年修订）》、《公开发行证券的公司信 息披露编报规则第 26 号－商业银行信息披露特别规定（2014 年修订）》相关规定和要求， 作为中国农业银行股份有限公司的董事、 高级管理人员， 我们在全面了解和审核本行 2015 年年度报告及其摘要后，出具意见如下： 一、本行严格执行企业会计准则，本行 2015 年年度报告及其摘要公允地反映了本行 2015 年度的财务状况和经营成果。 二、本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2015 年度财务报告已经普华 永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际 审计准则审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 三、我们保证本行 2015 年年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

内容: 全体董事及高级管理人员（签字）：

内容: （一） 载有行长、主管财务工作副行长、财会机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 （四） 在其他证券市场公布的年度报告。

内容: 附录一 流动性覆盖率信息

内容: 本行根据中国银行业监督管理委员会相关规定披露以下流动性覆盖率信息。

内容: 银监会《商业银行流动性风险管理办法（试行）》，要求商业银行的流动性 覆盖率应当在 2018 年底前达到 100%。在过渡期内，应当在 2014 年底、2015 年 底、2016 年底及 2017 年底前分别达到 60%、70%、80%、90%。在过渡期内， 鼓励有条件的商业银行提前达标。同时，银监会《商业银行流动性覆盖率信息披 露办法》，要求商业银行按照发布财务报告的频率披露流动性覆盖率信息，并在 2017 年前，披露季内三个月末数值的简单算术平均值。

内容: 本行按照《商业银行流动性风险管理办法（试行）》及相关统计制度的规定 计算流动性覆盖率。本行 2015 年第四季度流动性覆盖率月度均值为 127.5%，比 上季度提高 2.1 个百分点，主要是受地方债投资增加影响，合格优质流动性资产 增加较多。本行 2015 年第四季度内流动性覆盖率呈现先升后降再升态势。10 月 末，非业务关系存款下降较多相应带来的现金流出也下降较多，抵（质）押借贷 （包括逆回购和借入证券） 增加带来现金流入增加，二者合计引起流动性覆盖率 环比上升；11 月末，虽然合格优质流动性资产增加较多，但受非业务关系存款 大幅增加导致现金净流出大幅增加影响，流动性覆盖率下降；12 月末，抵（质） 押借贷 （包括逆回购和借入证券） 和完全正常履约付款增加带来的现金流入增加， 流动性覆盖率小幅上升。2015 年第四季度内三个月末流动性覆盖率及各明细项 目的平均值如下表所示：

内容: 序号 合格优质流动性资产 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 合格优质流动性资产 零售存款、小企业客户存款，其中： 稳定存款 欠稳定存款 无抵（质）押批发融资，其中： 业务关系存款（不包括代理行业务） 非业务关系存款（所有交易对手） 无抵（质）押债务 抵（质）押融资 其他项目，其中： 与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金 流出 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出 信用便利和流动性便利 其他契约性融资义务 或有融资义务 预期现金流出总量 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 完全正常履约付款带来的现金流入 其他现金流入 预期现金流入总量 合格优质流动性资产 现金净流出量 流动性覆盖率（%）

内容: 截至 2015 年 12 月末，本行按照《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计量的杠杆率 为 6.33%。2014 年底，本行按照《商业银行杠杆率管理办法》计量并披露杠杆率，两种方 法下杠杆率不可比。

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 一级资本净额 调整后的表内外资产 余额 杠杆率

内容: 项目 并表总资产 并表调整项 客户资产调整项 衍生产品调整项 证券融资交易调整项 表外项目调整项 其他调整项 调整后的表内外资产余额

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 表内资产（除衍生产品和证券融资交易外） 减：一级资本扣减项 调整后的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除外） 各类衍生产品的重置成本（扣除合格保证金） 各类衍生产品的潜在风险暴露 已从资产负债表中扣除的抵质押品总和 减：因提供合格保证金形成的应收资产 减： 为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生产品资 产余额 卖出信用衍生产品的名义本金 减：可扣除的卖出信用衍生产品资产余额 衍生产品资产余额 证券融资交易的会计资产余额 减：可以扣除的证券融资交易资产余额 证券融资交易的交易对手信用风险暴露 代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额 证券融资交易资产余额 表外项目余额 减：因信用转换减少的表外项目余额 调整后的表外项目余额 一级资本净额 调整后的表内外资产余额 杠杆率

内容: 附录 3 商业银行全球系统重要性评估指标

内容: 以下内容根据中国银监会《商业银行全球系统重要性评估指标披露指引》的有 关要求披露。 商业银行全球系统重要性评估指标

内容: 人民币百万元 指标类别 规模 项目 1.调整后的表内外资产余额 2.金融机构间资产 关联度 3.金融机构间负债 4.发行证券和其他融资工具 5.通过支付系统或代理行结算的支付额 （年初至报告期末 数） 可替代性 6.托管资产 7.有价证券承销额（年初至报告期末数） 8.场外衍生产品名义本金 复杂性 9.交易类和可供出售类证券 10.第三层次资产 全球活跃 程度 11.跨境债权 12.跨境负债 2015 年余额/发生额 19,022,252 1,699,175 1,493,238 1,494,175 187,539,045 7,145,110 456,447 1,536,465 126,741 247,747 310,797 333,810

内容: 中国农业银行股份有限公司 2015 年度财务报表及审计报告

内容: 中国农业银行股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国农业银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及银行资产负债表，2015 年度的合并及银行利润表、合并及 银行股东权益变动表和合并及银行现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵行管理层的责任。这种责任包括： (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； (2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获 取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 三、审计意见 我们认为，上述贵行的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了贵行2015年12月31日的合并及银行财务状况以及2015年度的合并及银行经营成 果和现金流量。

内容: 普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)

内容: 中国?上海市 2016年3月31日

内容: 中国农业银行股份有限公司 合并资产负债表 2015 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 贵金属 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 买入返售金融资产 应收利息 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 长期股权投资 固定资产 无形资产 商誉 递延所得税资产 其他资产 资产总计

内容: 中国农业银行股份有限公司 合并资产负债表(续) 2015 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 预计负债 已发行债务证券 递延所得税负债 其他负债 负债合计 股东权益 普通股股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 1 页至第 212 页的财务报表由下列负责人签署：

内容: 赵欢 副董事长 行长 二〇一六年三月三十一日

内容: 楼文龙 执行董事 主管财务工作副行长 2

内容: 中国农业银行股份有限公司 银行资产负债表 2015 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 贵金属 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 买入返售金融资产 应收利息 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 长期股权投资 固定资产 无形资产 递延所得税资产 其他资产 资产总计

内容: 中国农业银行股份有限公司 银行资产负债表(续) 2015 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 预计负债 已发行债务证券 其他负债 负债合计 股东权益 普通股股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 负债和股东权益总计

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

内容: 中国农业银行股份有限公司 合并利润表 2015 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 一、营业收入 利息净收入 利息收入 利息支出 手续费及佣金净收入 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 投资损益 其中：对联营企业的投资损益 公允价值变动损益 汇兑损益 其他业务收入 二、营业支出 营业税金及附加 业务及管理费 资产减值损失 其他业务成本 三、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税费用 五、净利润 —归属于母公司股东的净利润 —少数股东损益

内容: 中国农业银行股份有限公司 合并利润表(续) 2015 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 六、其他综合收益的税后净额： 归属于母公司股东的其他综合收益 的税后净额 以后将重分类进损益的其他 综合收益 可供出售金融资产公允价值变动 外币报表折算差额 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 其他综合收益税后净额 七、综合收益总额 —归属于母公司股东的综合收益总额 —归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益 基本及稀释每股收益(人民币元) 33

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

内容: 中国农业银行股份有限公司 银行利润表 2015 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 一、营业收入 利息净收入 利息收入 利息支出 手续费及佣金净收入 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 投资损益 其中：对联营企业的投资损益 公允价值变动损益 汇兑损益 其他业务收入 二、营业支出 营业税金及附加 业务及管理费 资产减值损失 其他业务成本 三、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税费用 五、净利润

内容: 中国农业银行股份有限公司 银行利润表(续) 2015 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 六、其他综合收益的税后净额： 以后将重分类进损益的其他综合收益： 可供出售金融资产公允价值变动 外币报表折算差额 其他综合收益税后净额 七、综合收益总额 33

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

内容: 中国农业银行股份有限公司 合并股东权益变动表 2015 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 一、2015 年 1 月 1 日余额 二、本年增减变动金额 (一)净利润 (二)其他综合收益 综合收益总额 (三)其他权益工具持有者 投入资本 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对普通股股东的股 利分配 4.对其他权益工具持 有者的股利分配 5.对少数股东的股利 分配 三、2015 年 12 月 31 日余额 普通股 股本 324,794 其他权益 工具 资本公积 39,944 98,773 其他综合 收益 2,265 盈余公积 78,594 一般风险 准备 156,707 未分配利润 少数股东权益 329,989 合计

内容: 中国农业银行股份有限公司 合并股东权益变动表(续) 2015 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 一、2014 年 1 月 1 日余额 二、本年增减变动金额 (一)净利润 (二)其他综合收益 综合收益总额 (三)其他权益工具持有者 投入资本 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对普通股股东的股 利分配 三、2014 年 12 月 31 日余额

内容: 归属于母公司股东权益 其他权益 其他综合 工具 资本公积 (支出)/收益 盈余公积 98,773 (23,777) 60,632

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

内容: 中国农业银行股份有限公司 银行股东权益变动表 2015 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 一、2015 年 1 月 1 日余额 二、本年增减变动金额 (一)净利润 (二)其他综合收益 综合收益总额 (三)其他权益工具持有 者投入资本 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对普通股股东的股 利分配 4.对其他权益工具持 有者的股利分配 三、2015 年 12 月 31 日余额

内容: 其他权益 工具 39,944

内容: 其他综合 收益 2,414

内容: 中国农业银行股份有限公司 银行股东权益变动表(续) 2015 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 一、2014 年 1 月 1 日余额 二、本年增减变动金额 (一)净利润 (二)其他综合收益 综合收益总额 (三)其他权益工具持有 者投入资本 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对普通股股东的股 利分配 三、2014 年 12 月 31 日余额

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

内容: 中国农业银行股份有限公司 合并现金流量表 2015 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 经营活动产生的现金流量 吸收存款和同业及其他金融机构存放款项 净增加额 存放中央银行和同业及其他金融机构款项 净减少额 向中央银行借款净增加额 拆入/拆出资金净增加额 收取的利息、手续费及佣金的现金 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 客户贷款和垫款净增加额 存放中央银行和同业及其他金融机构款项 净增加额 向中央银行借款净减少额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置合营企业收到的现金净额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 投资活动现金流入小计 投资支付的现金 取得联营企业支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 52

内容: 中国农业银行股份有限公司 合并现金流量表(续) 2015 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 筹资活动产生的现金流量 已发行其他权益工具收到的现金 已发行债务证券收到的现金 筹资活动现金流入小计 分配股利、利润支付的现金 其中：本行普通股股东 其他权益工具持有者 少数股东 偿付已发行债务证券支付的现金 偿付已发行债务证券利息支付的现金 为已发行其他权益工具所支付的现金 为已发行债务证券所支付的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 汇率变动对现金及现金等价物的影响 现金及现金等价物的变动净额 加：年初现金及现金等价物余额 年末现金及现金等价物余额 51 52

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

内容: 中国农业银行股份有限公司 银行现金流量表 2015 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 本行 附注七 经营活动产生的现金流量 吸收存款和同业及其他金融机构存放款项 净增加额 存放中央银行和同业及其他金融机构款项 净减少额 向中央银行借款净增加额 拆入/拆出资金净增加额 收取的利息、手续费及佣金的现金 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 客户贷款和垫款净增加额 存放中央银行和同业及其他金融机构款项 净增加额 向中央银行借款净减少额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 投资活动现金流入小计 投资支付的现金 取得子公司和联营企业支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 52 2015 年 2014 年

内容: 中国农业银行股份有限公司 银行现金流量表(续) 2015 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 本行 附注七 筹资活动产生的现金流量 已发行其他权益工具收到的现金 已发行债务证券收到的现金 筹资活动现金流入小计 分配股利、利润支付的现金 其中：本行普通股股东 其他权益工具持有者 偿付已发行债务证券支付的现金 偿付已发行债务证券利息支付的现金 为已发行其他权益工具所支付的现金 为已发行债务证券所支付的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 汇率变动对现金及现金等价物的影响 现金及现金等价物的变动净额 加：年初现金及现金等价物余额 年末现金及现金等价物余额 51 52 2015 年 2014 年

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 一 银行简介 中国农业银行股份有限公司(以下简称“本行”)的前身中国农业银行(以下简称“原 农行”)是由中国人民银行批准并于 1979 年 2 月 23 日成立的国有独资商业银行。 2009 年 1 月 15 日，在财务重组完成后，原农行改制成中国农业银行股份有限公 司。本行设立经中国人民银行批准。于 2010 年 7 月 15 日和 2010 年 7 月 16 日， 本行分别在上海证券交易所和香港联合交易所有限公司上市。 本行经中国银行业监督管理委员会(以下简称“银监会”)批准持有 B0002H111000001 号金融许可证，并经中华人民共和国国家工商行政管理总局核 准领取注册 100000000005472 号企业法人营业执照。本行的注册地址为中国北京 市东城区建国门内大街 69 号。 本行及其子公司(以下统称“本集团”)主要经营范围包括：人民币和外币存款、贷 款、清算和结算、资产托管、基金管理、金融租赁、保险业务以及经有关监管机构 批准的其他业务及境外机构所在地有关监管机构所批准经营的业务。 本行总行、中国境内分支机构及在中国境内注册设立的子公司统称为“境内机 构”，中国境外分支机构及在中国境外注册设立并经营的子公司统称为“境外机 构”。 二 财务报表编制基础 本财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006 年 2 月 15 日 及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以 及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财 务报告的一般规定》的披露规定及其他信息披露相关规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 三 遵循企业会计准则的声明 本行 2015 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行于 2015 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2015 年度的合并及银行经营成果和 现金流量等有关信息。

内容: 四 重要会计政策及会计估计 本集团根据业务和经营特点确定具体会计政策及会计估计，主要体现在金融工具的 分类、确认和计量(附注四、8(2)和附注四、8(5))、金融资产减值的判断标准(附注 四、8(3))、贵金属的确认与计量(附注四、11)、对结构化主体拥有控制的判断(附注 四、5)、固定资产折旧(附注四、14)、无形资产摊销(附注四、15)以及职工薪酬(附 注四、18)等。 1. 会计期间 本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2. 记账本位币 人民币为本集团境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本集团境内机构以人 民币为记账本位币。本集团境外机构根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定 其记账本位币。本集团编制本财务报表所采用的货币为人民币。 3. 记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除某些金融工具以公允价值计量及本行 股份制改组时评估资产按财政部确认的评估价值入账外，本财务报表以历史成本作 为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 4. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的 企业合并。 合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发 行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益。 购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在 购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资 产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。 因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备 后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。商誉减值损失在发生时计 入当期损益，且在以后会计期间不予转回。

内容: 四 5. 重要会计政策及会计估计(续) 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司以及本行控制 的结构化主体。 子公司是指被本集团控制的主体。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被 投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金 额。本集团在取得子公司控制权之日合并该子公司，并在丧失控制权之日终止将其 合并入账。对于本集团购入或处置的子公司，购买日起或截至处置日(丧失控制权的 日期)前的经营成果和现金流量已包括在合并利润表和合并现金流量表中。 结构化主体，是指在判断主体的控制方时，表决权或类似权利没有被作为设计主体 架构时的决定性因素(例如表决权仅与行政管理事务相关)的主体。主导该主体相关 活动的依据是合同或相应安排。 当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团将评估就该结构化主体而言， 本集团是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权。如果资产管理人仅仅是代理 人，则其主要代表其他方(结构化主体的其他投资者)行使决策权，因此并不控制该 结构化主体。但若资产管理人被判断为主要代表其自身行使决策权，则是主要责任 人，因而控制该结构化主体。 如果子公司采用的会计政策或会计期间与本行不一致，在编制合并财务报表时，已 按照本行的会计政策及会计期间对子公司财务报表进行了必要调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子 公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本行所拥有的部分分别作为少数 股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东 权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。 如果以本集团为会计主体与以本行或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时， 从本集团的角度对该交易予以调整。 6. 现金及现金等价物 现金及现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的货币性资产，包括现金以及原始期限不超过三个月的存放 中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆放同业及其他金融机构款项以及 买入返售金融资产。 7. 外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。以 外币计价，分类为可供出售金融资产的货币性项目，其外币折算差额分解为由摊余 成本变动产生的折算差额和该等项目的其他账面金额变动产生的折算差额。属于摊 余成本变动产生的折算差额计入当期损益，属于其他账面金额变动产生的折算差额 计入其他综合收益。其他货币性资产及负债项目产生的折算差额计入当期损益。 19

内容: 四 7. 重要会计政策及会计估计(续) 外币业务和外币报表折算(续) 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率 折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，对于可供出售金融资 产，确认为其他综合收益；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 及金融负债，则计入当期损益。 编制财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，确认为其他综合收益；处置全部或部分境外经 营时，相关的累计外币折算差额将会从权益重分类至当期损益。 为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资 产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除未分配利 润项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利 润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算；年初未 分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配 各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差 额，作为外币报表折算差额在资产负债表中列示为其他综合收益。 8. 金融工具 当本集团成为金融工具合同条款中的一方时，确认相应的金融资产或金融负债。 (1) 公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场 中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、行业协会、 定价服务机构等获得的价格，且代表了在有序交易中实际发生的市场交易的价格。 如不能满足上述条件，则被视为非活跃市场。非活跃市场的迹象主要包括：存在显 著买卖价差、买卖价差显著扩大或不存在近期交易。金融工具不存在活跃市场的， 本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考市场参与者最近进行的有 序交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量 折现法、期权定价模型及其他市场参与者常用的估值技术等。在估值时，本集团采 用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市 场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值。这 些估值技术包括使用可观察输入值和/或不可观察输入值，并尽可能优先使用相关 可观察输入值。

内容: 四 8. (2) 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续) 金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式购买或出 售是指一项金融资产的购买或出售根据市场的规章制度或惯例所确立的时间限度内 交付。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资 产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相 关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初 始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主 要是为了近期内出售；(2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有 客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生金融工 具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生金融工具、属于财务担保合同的衍生金 融工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础 不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理 或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产 和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)包含 一项或多项嵌入衍生金融工具的混合工具，除非嵌入衍生金融工具不会对混合工具 的现金流量产生重大改变，或者所嵌入的衍生金融工具明显不应当从相关混合工具 中分拆。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公 允价值变动形成的利得或损失、与该等金融资产相关的股利和利息收入以及处置产 生的处置损益计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

内容: 四 8. (2) 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续) 金融资产的分类、确认和计量(续) 持有至到期投资(续) 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率 计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负 债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融 负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预 计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同 各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢 价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划 分为贷款和应收款项的金融资产主要包括存放中央银行款项、存放同业及其他金融 机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款以及应收款项类投资。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融 资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，直 接计入股东权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间按照实际利率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现 金股利，分别计入利息收入和投资收益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量，并定期进 行减值评估。

内容: 四 8. (3) 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续) 金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债 表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的， 计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： 1. 2. 3. 4. 5. 6. 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 本集团出于经济或法律等因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的 数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金 流量确已减少且可计量，包括： (1) 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； (2) 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状 况； 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变 化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

内容: 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资 产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值 测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值 损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行 减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 如有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产发生减值，减值损失将按照该资产的 账面价值与以其原始实际利率贴现的预计未来现金流(不包括尚未发生的未来信用损 失)的现值之间的差额进行计量，并通过计提减值准备减少该资产的账面价值，减值 损失计入当期损益。如果金融资产的合约利率为浮动利率，用于确定减值损失的贴 现率为按合同确定的当前实际利率。 无论抵押物是否执行，带有抵押物的金融资产按照执行抵押物价值减去获得和出售 抵押物成本的金额估计和计算未来现金流的现值。

内容: 四 8. (3) 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续) 金融资产减值(续) 持有至到期投资、贷款和应收款项减值(续) 在进行减值情况的组合评估时，将根据信用风险特征的相似性和相关性对金融资产 进行分组。这些信用风险特征通常与被检查资产的未来现金流测算相关，反映债务 人按照这些资产的合同条款偿还所有到期金额的能力。 当某项金融资产不可收回，本集团在所有必要的程序执行完毕且损失金额确定时， 将该金融资产冲减相应的减值准备并核销。金融资产核销后又收回的金额，计入当 期损益。 如果期后减值准备金额减少且该减少客观上与发生在确认该准备后的某事件相关联 (例如借款人的信用评级提升)，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值 损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余 成本。 可供出售金融资产减值 可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重 或非暂时性下跌。在决定公允价值是否出现严重或非暂时性下跌时，本集团考虑公 允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过 一年(含一年)及其他相关因素。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入股东权益的因公允 价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初 始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损 失后的余额。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且 客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入 当期损益。对于已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接 计入股东权益。 以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当 时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入 当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。 (4) 金融资产的终止确认 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 24

内容: 四 8. (4) 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续) 金融资产的终止确认(续) 该金融资产已转移，若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，且并未放弃对该金融资产的控制，则按照继续涉入所转移金融资产的 程度确认有关金融资产，并确认相应的负债。 金融资产终止确认时，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 (5) 金融负债的分类、确认和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负 债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 如果承担该金融负债的目的，主要是为了在近期内出售或回购；或该金融负债属于 进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期采用短期获 利方式对该组合进行管理；则将该金融负债分类为为交易而持有的金融负债。衍生 工具同样被分类为为交易而持有的金融负债，除非被指定为有效对冲的衍生工具。 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与在 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公 允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的利息支出计入当期损 益。 其他金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的 利得或损失计入当期损益。 (6) 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务已经全部或部分得以履行、取消或到期的，终止确认该金融负 债或义务已解除部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债 方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的， 终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 25

内容: 四 8. (6) 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续) 金融负债的终止确认(续) 金融负债终止确认的，将终止确认金融负债的账面价值与支付的对价(包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 (7) 权益工具 权益工具是能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。同时 满足下列条件的，应当将发行的金融工具分类为权益工具：(1)该金融工具不包括交 付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金 融负债的合同义务；(2)将来须用或可用自身权益工具结算该金融工具的，如该金融 工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如 为衍生工具，只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融 资产结算该金融工具。 本集团发行的权益工具以实际收到的对价扣除直接归属于权益性交易的交易费用后 的余额确认。 (8) 衍生金融工具 衍生金融工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续 计量。衍生金融工具的公允价值变动计入当期损益。 (9) 嵌入衍生金融工具 对包含嵌入衍生金融工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生金融工具与该主合同在经济特征及风险方 面不存在紧密关系，且与嵌入衍生金融工具条件相同，单独存在的工具符合衍生金 融工具定义的，嵌入衍生金融工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处 理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生金融工具进行单独计量， 则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债。 (10) 金融资产与金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定 权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产 和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。抵销权应当不取决于未来事 项，而且在本集团和所有交易对手方的正常经营过程中，或在出现违约、无力偿债 或破产等各种情形下，本集团均可执行该法定权利。

内容: 四 9. 重要会计政策及会计估计(续) 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款 具有固定回购日期和价格的标准回购合约中，作为抵押品而转移的金融资产无需终 止确认，其继续按照出售或借出前的金融资产项目分类列报，向交易对手收取的款 项作为卖出回购金融资产款列示。未终止确认的项目在附注十一、6 担保物中披 露。 为按返售合约买入有价证券和票据所支付的对价在买入返售金融资产中列示。 买入返售或卖出回购业务的买卖价差，在交易期间内采用实际利率法摊销，产生的 利得或损失计入当期损益。 10. 保险合同 保险合同分类 保险合同指本集团承担重大保险风险的合同。本集团所签发的保险合同主要为寿险 合同，于长时期内承担与人身相关的保险风险。本集团签发的保险合同也包括非寿 险合同，涵盖意外事故和健康保险风险。必要时，本集团通过再保险合同将保险风 险转移给分保人。重大保险风险测试于保险合同初始日进行。 某些保险产品同时包含保险部分与存款部分。若保险部分与存款部分可以单独计 量，本集团对组成部分进行拆分。对于拆分后的保险部分，按照保险合同进行会计 处理；对于拆分后的存款部分，则作为金融负债(投资合同负债)进行会计处理。 保费收入的确认 长期寿险保险合同的保费收入在保险合同确立需收取相应对价时确认为收入。短期 非寿险合同的保费于承保日收到时作为未实现保费收入计入合并资产负债表中，并 在相应承保期限内按直线法摊销计入损益。 当本集团通过再保险合同转移保险合同风险时，本集团基于再保险合同的约定计算 分出保费和应向再保险接受人摊回的分保费用，计入当期损益。 保险合同准备金 本集团以履行保险合同相关义务所需支出的合理估计金额为基础计量保险合同准备 金，即该类保险合同产生的预期未来现金流出与预期未来现金流入的差额。合理预 计净现金流以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定。在计算长期寿险合同准 备金时，本集团将考虑时间价值的影响。 在评估保险合同负债时，本集团于资产负债表日基于可获得的信息对各项准备金进 行负债充足性测试。如存在差额，则按照其差额补提相关准备金。

内容: 四 11. 重要会计政策及会计估计(续) 贵金属 贵金属包括黄金、白银及其他贵金属。 本集团非交易性贵金属按照取得时的成本进行初始计量，以成本与可变现净值较低 者进行后续计量。本集团交易性贵金属按照取得时的公允价值进行初始计量，并按 公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 12. 长期股权投资 长期股权投资包括本行对子公司的长期股权投资，以及本集团对联营企业的长期股 权投资。 联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。重大影 响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。 投资成本的确定 长期股权投资按照成本进行初始计量。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股 权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于以企业合并以外的其他 方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价 款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的 公允价值作为初始投资成本。 成本法核算的长期股权投资 对子公司的投资，在本行财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务 报表时按权益法调整后进行合并。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的 价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，当期投资收益按照享 有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

内容: 四 12. 重要会计政策及会计估计(续) 长期股权投资(续) 权益法核算的长期股权投资 对联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资 成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资的成本。 采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益 份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价 值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负 有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认 投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以 外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资 单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期 股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比 例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投 资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不 予抵销。 13. 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资 产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。 其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使 用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 差额计入当期损益。 14. 固定资产 固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度 的有形资产。

内容: 四 14. 重要会计政策及会计估计(续) 固定资产(续) 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。对为本行股份制改 组而评估的固定资产，按其经财政部确认后的评估值作为入账价值。固定资产从达 到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资 产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 类别 房屋建筑物 办公和电子设备 运输工具 使用寿命 5-50 年 3-11 年 5-8 年 预计净残值率 3% 3% 3% 年折旧率 1.94%-19.40% 8.82%-32.33% 12.13%-19.40%

内容: 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状 态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成 本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此 以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如发生改变则作为会计估计变更处理。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额 计入当期损益。 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相 关费用等。对为本行股份制改组而评估的在建工程，按其经财政部确认后的评估值 作为入账价值。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 15. 无形资产 无形资产是指本集团拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。对为本行股份制改组而评估的无形资产，按其经财 政部确认后的评估值作为入账价值。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益 很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他 无形项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造房屋建筑物，相关的土地 使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋 及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的， 全部作为固定资产处理。 30

内容: 四 15. 重要会计政策及会计估计(续) 无形资产(续) 无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额 在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。本集团的无形资产主要包括土地使 用权，其使用寿命通常为 30 至 70 年。其他无形资产主要包括计算机软件等。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则 作为会计估计变更处理。对使用寿命不确定的无形资产的后续计量不进行摊销，需 每年进行无形资产减值测试。 16. 抵债资产 抵债资产按公允价值进行初始计量。资产负债表日，抵债资产按照账面价值与可收 回金额孰低计量，当可收回金额低于账面价值时，对抵债资产计提减值准备。 处置抵债资产时，取得的处置收入与抵债资产账面价值的差额计入当期损益。 取得抵债资产后转为自用的，按转换日抵债资产的账面余额结转。已计提抵债资产 减值准备的，同时结转减值准备。 17. 非金融资产减值 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 产、投资性房地产以及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在 减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差 额计提资产减值准备，并计入当期损益。 估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行 估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为 资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的 较高者。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资 产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在 持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其 进行折现后的金额加以确定。 商誉无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对其进行减值测试。减值测试时，商 誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如 包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应 的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价 值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

内容: 四 18. 重要会计政策及会计估计(续) 职工薪酬 职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿，包括短期薪酬、离职后福利和内部退养福利。 短期薪酬 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、 生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期 间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益。 离职后福利 本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、失业保险和设立的企业年 金，均属于设定提存计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后， 不再承担进一步支付义务的离职后福利。 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集 团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险 经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休 员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规 定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益。 除基本养老保险外，2009 年 9 月 25 日经财政部批准、2009 年 12 月 28 日经人力 资源和社会保障部备案，本行境内机构职工参加由本行设立的退休福利供款计划(以 下简称“年金计划”)。本行按照上一年度工资的一定比例向年金计划供款，供款义 务发生时计入当期损益。除按固定的金额向年金计划供款外，如年金计划不足以支 付员工未来退休福利，本行并无义务注入资金。 内部退养福利 内部退养福利是对未达到国家规定退休年龄，经本行管理层批准，向自愿退出工作 岗位休养的员工支付的各项福利费用。本行自员工内部退养安排开始之日起至达到 国家正常退休年龄止，向接受内部退养安排的境内机构员工支付内部退养福利。 对于内部退养福利，本行比照辞退福利进行会计处理，在符合相关确认条件时，将 自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内部退养福利，确认为负债，计 入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

内容: 四 19. 重要会计政策及会计估计(续) 股利分配 向本行普通股股东分配的股利，在该等股利获本行股东大会批准的期间内于本集团 及本行的财务报表内确认为负债。 本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。向本行优先股股 东分配的优先股股息，在该等股息获本行董事会批准的期间内于本集团及本行的财 务报表内确认为负债。 20. 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：(1)该义 务是承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额 能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素， 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。货币时间价值 影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定 能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 21. 利息收入和支出 利息收入和支出按照相关金融资产和金融负债的摊余成本采用实际利率法计算，计 入当期损益。 金融资产确认减值损失后，确认利息收入所使用的利率为计量减值损失时对未来现 金流进行贴现时使用的原始实际利率。 22. 手续费及佣金收入 手续费及佣金收入在服务提供时按权责发生制确认。 23. 所得税 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税法规 定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应 纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

内容: 四 23. 重要会计政策及会计估计(续) 所得税(续) 递延所得税 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额 产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负 债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳 税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时 性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司及联营企业投资相关 的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性 差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述 例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交 易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延 所得税资产。此外，对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂 时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情 况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其 他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期 收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延 所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的 账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

内容: 四 23. 重要会计政策及会计估计(续) 所得税(续) 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税 相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及 负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同 时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净 额列报。 24. 受托业务 本集团通常根据与证券投资基金、社会保障基金、保险公司、信托公司、合格境外 机构投资者、年金计划和其他机构订立的代理人协议作为代理人、受托人或以其他 受托身份代表客户管理资产。本集团仅根据代理人协议提供服务并收取费用，但不 会就所代理的资产承担风险和利益。所代理的资产不在本集团资产负债表中确认。 本集团也经营委托贷款业务。根据委托贷款合同，本集团作为中介人按照委托人确 定的贷款对象、用途、金额、利率及还款计划等向借款人发放贷款。本集团负责安 排并收回委托贷款，并就提供的服务收取费用，但不承担委托贷款所产生的风险和 利益。委托贷款及委托贷款资金不在本集团资产负债表中确认。 25. 财务担保合同 财务担保合同要求发行人为合同持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行 合同条款支付款项时，代为偿付合同持有人的损失。 财务担保合同在担保提供日按公允价值进行初始确认。在初始确认之后，负债金额 按初始确认金额扣减担保手续费摊销后的摊余价值与对本集团履行担保责任所需准 备金的最佳估计孰高列示。这些估计基于类似交易经验、过去损失历史和管理层判 断而得出。与该合同相关负债的增加计入当期损益。 26. 或有负债 或有负债是由过去事项形成的潜在义务，其存在须通过未来本集团不可控的不确定 事项的发生或不发生予以证实。或有负债也可能是一项由过去事项导致的未确认的 现时义务，因为其很可能不会导致经济利益流出或该项义务的影响金额不能可靠计 量。本集团对该等义务不作确认，仅在财务报表附注十一、或有事项及承诺中披露 或有负债。如满足附注四、20 预计负债的确认条件，本集团将其确认为预计负债。

内容: 四 27. 重要会计政策及会计估计(续) 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最 终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 本集团作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资 租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未 担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁 期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损 益。应收融资租赁款减去未实现融资收益的差额，作为发放贷款和垫款列示于资产 负债表中。 本集团作为承租人记录融资租赁业务 本集团作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁 付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额计入负债， 差额作为未确认融资费用。本集团采用实际利率法确认当期的融资费用。租入的资 产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。最低租赁付款额扣除未确认融 资费用后的余额作为其他负债列示于资产负债表中。 本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大 的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同 的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。 或有租金于实际发生时计入当期损益。 本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入当期损益。初始直接费用 计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 五 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素 本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本 集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判 断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素包括 对未来事项的合理预期的基础上作出的。 本集团对前述判断、估计和假设持续进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当 期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响 数在变更当期和未来期间予以确认。 36

内容: 五 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素(续) 于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设且存在会导 致资产和负债的账面价值在未来 12 个月出现重大调整的重要风险的关键领域如 下。 1. 发放贷款和垫款减值 本集团每年定期对贷款组合的减值情况进行评估。本集团以反映贷款组合预计未来 现金流减少且其减少可以可靠计量的可观察数据为客观依据，判断和估计贷款是否 存在减值迹象及其程度，确定是否需要计提减值准备。减值迹象的判断涉及单项金 额重大的贷款以及具有类似风险特征的贷款组合，具体会计政策在附注四、8.(3)金 融资产减值中披露。 评估单项金额重大的贷款，以及单项金额不重大但具有类似风险特征的金额不重大 的贷款组合是否存在客观减值迹象，需要做出重大判断。减值迹象包括特定借款人 (或特定同类借款人)因财务状况恶化影响还款能力、所在产业落后或产能过剩、以 及所在国家、地区经济情况恶化等导致违约增加的情况等。本集团在进行定期贷款 质量评估时以及其他表明可能出现客观减值证据的情况下会进行上述判断。 当本集团确定单项金额重大的贷款存在减值迹象时，对影响未来现金流的负面因素 的判断和估计是至关重要的。本集团会定期审阅对未来现金流的金额和时间进行估 计所使用的方法和假设，以减少估计贷款损失和实际贷款损失之间的差异。影响判 断的因素包括特定借款人相关信息的可获得性、精细程度以及定性因素间的相关性 (如行业情况、区域经济变化与贷款违约之间的关系等)。 对于单独测试未发生减值迹象的贷款以及单项金额不重大的减值贷款，本集团采用 组合评估的方式进行测算。组合评估减值的估计需要高度依赖判断，影响估计的关 键因素包括模型假设(例如损失发生期或者违约损失率)，以及定性指标与违约情况 间的相关程度。本集团对进行减值估计所使用的方法和假设进行评估时，考虑了本 集团运营地区的宏观经济环境变化及不确定性以及对贷款组合管理水平变化的影 响，并做出了适当调整。 2. 金融工具公允价值 金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括 使用近期交易相同或类似金融工具的价格，现金流量折现法和期权定价模型等。通 过估值技术估计公允价值时使用市场实际可观察输入值和数据，例如利率收益曲 线、外汇汇率和期权隐含波动率。当市场可观察输入值不可获得时，本集团使用经 校准的假设尽可能接近市场可观察的数据。管理层需要对本集团和交易对手面临的 信用风险、市场波动及相关性等因素做出估计，这些假设的变动可能影响金融工具 的公允价值。 对于中国政府在大额政策性金融安排中的债务，因为不存在其他与其规模或期限相 当的公平交易的市场价格或收益率，其公允价值根据该金融工具的相关条款确定， 并参考了中国政府在参与或安排类似交易时确定的条款。

内容: 五 3. 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素(续) 持有至到期投资 本集团将符合条件的有活跃市场报价、有固定或可确定还款金额和固定到期日、且 本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。管 理层在评估对该类投资的持有至到期意图和能力时，主要考虑本集团的投资目的及 流动性需求。持有至到期投资分类涉及重大判断，除特定情况外(例如在接近到期日 时出售金额不重大的投资)，如果本集团未能将这些投资持有至到期日，则须将全部 该类投资重分类至可供出售金融资产，并且两年内不可将任何投资分类为持有至到 期投资。 4. 其他金融资产减值 对持有至到期投资和应收款项类投资，本集团确定该等投资是否减值在很大程度上 依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融 资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款(例如，偿付利息或本金发生违 约)等。在进行判断的过程中，本集团需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未 来现金流的影响。 对可供出售金融资产，本集团确定其是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。 在进行判断的过程中，本集团考虑该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期 间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用 评级、违约率和对手方的风险。 5. 税项 本集团在正常的经营活动中，某些交易最终的税务影响存在不确定性。本集团结合 当前的税收法规及以前年度政府主管机关对本集团的政策，对税收法规的实施及不 确定性的事项进行了税务估计。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金 额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税、递延所得税和营业税产 生影响。 6. 内部退养福利 本集团依据各种假设条件采用预期累积福利单位法确定境内机构职工内部退养福利 的负债。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员补贴增长率和 其他因素。预期未来现金流出额按与内部退养福利负债期限近似的国债收益率折 现，确认为负债。实际结果的任何差异或假设条件的变化可能影响本集团内部退养 福利的费用及负债余额。

内容: 五 7. 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素(续) 对结构化主体拥有控制的判断 当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团需要判断本集团是否为该结构 化主体的主要负责人或代理人，以评估本集团是否控制该结构化主体并将其纳入合 并范围。在评估和判断时，本集团综合考虑了多方面因素并定期重新评估，例如： 资产管理人决策权的范围、其他方持有的实质性权利、资产管理人因提供管理服务 而获得的薪酬水平、任何其他安排所带来的面临可变回报的风险敞口等。 六 1. 主要税项 企业所得税 根据《中华人民共和国企业所得税法》，本集团境内机构的所得缴纳企业所得税， 税率 25%。 本集团境外机构分别按照当地税率在当地缴纳企业所得税，境外机构所得税税率与 境内税率差异部分按照有关税法由本行总行统一补缴所得税。 企业所得税的税前扣除项目按照国家有关规定执行。 2. 营业税 本集团境内机构按应税营业额缴纳营业税，营业税税率为 5%。营业税实行就地缴 纳的办法，由境内机构向当地税务部门申报缴纳营业税。 根据财政部和国家税务总局于 2014 年 1 月 10 日发布的《关于中国农业银行三农金 融事业部涉农贷款营业税优惠政策的通知》(财税[2014]5 号)规定，自 2013 年 11 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，对本行纳入“三农金融事业部”改革试 点的 19 个省(自治区、直辖市)分行下辖的县域支行，提供涉农贷款取得的利息收入 减按 3%的税率征收营业税。 2015 年 6 月 11 日，财政部和国家税务总局发布《关于中国农业银行三农金融事业 部涉农贷款营业税优惠政策的通知》(财税[2015]67 号)规定，自 2015 年 5 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日，上述营业税优惠范围扩大至本行纳入“三农金融事业部” 改革试点的各省(自治区、直辖市)分行下辖的县域支行。自财税[2015]67 号文生效 之日起，原财税[2014]5 号文同时废止。 3. 城市维护建设税 本集团境内机构按营业税的 1%-7%计缴城市维护建设税。 4. 教育费附加 本集团境内机构按营业税的 3%-5%计缴教育费附加。

内容: 存放中央银行法定存款准备金系指本集团按规定向中国人民银行及海外监管机构缴 存的一般性存款的存款准备金，包括人民币存款准备金和外币存款准备金，该准备 金不能用于日常业务。 于 2015 年 12 月 31 日，本行符合自 2015 年 3 月 12 日生效的《中国人民银行办公 厅关于 2015 年中国农业银行改革试点县级“三农金融事业部”执行差别化存款准 备金率政策有关事项的通知》(银办发[2015]67 号)要求的境内机构适用的人民币存 款准备金缴存比率 15%(2014 年 12 月 31 日：18%)，其余本行境内机构适用的人 民币存款准备金缴存比率为 17%(2014 年 12 月 31 日：20%)；外币存款准备金缴 存比率为 5%(2014 年 12 月 31 日：5%)。境外机构缴存比率按海外监管机构的规定 执行。中国人民银行对缴存的外币存款准备金不计付利息。

内容: 存放中央银行超额存款准备金主要系本集团存放于中国人民银行超出法定准备金的 款项，主要用于资金清算。 存放中央银行其他款项主要系存放中国人民银行的财政性存款以及外汇风险准备 金，这些款项不能用于日常业务，且不计付利息。外汇风险准备金是本集团根据中 国人民银行 2015 年 8 月 31 日发布的相关通知需缴存中国人民银行的款项，依据上 月远期售汇签约额的 20%按月计提，冻结期为 1 年。

内容: 七 2. 财务报表主要项目附注(续) 存放同业及其他金融机构款项 本集团 2015 年 12 月 31 日 存放境内同业 存放境内其他金融机构 存放境外同业 小计 减：组合方式评估存放同业及其他金融机构 款项减值准备 存放同业及其他金融机构款项账面价值 656,601 2,748 38,581 697,930 2014 年 12 月 31 日 543,394 2,021 27,390 572,805

内容: 存放境内同业 存放境内其他金融机构 存放境外同业 小计 减：组合方式评估存放同业及其他金融机构 款项减值准备 存放同业及其他金融机构款项账面价值

内容: 于 2015 年 12 月 31 日，存放同业及其他金融机构款项中限制性存款计人民币 32.40 亿元(2014 年 12 月 31 日：人民币 18.33 亿元)，主要为存放在交易所的保证 金。

内容: 七 4. 财务报表主要项目附注(续) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本集团 2015 年 12 月 31 日 交易性金融资产 债券—按发行方划分： 政府债券 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券 债券合计 贵金属合同 小计 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 债券—按发行方划分： 政府债券 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券 债券合计 持有信托资产 持有其他债务工具 权益工具 小计 合计 (1) (1)

内容: 七 4. 财务报表主要项目附注(续) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续) 本行 2015 年 12 月 31 日 交易性金融资产 债券—按发行方划分： 政府债券 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券 债券合计 贵金属合同 小计 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 债券—按发行方划分： 政府债券 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券 债券合计 持有信托资产 持有其他债务工具 小计 合计 (1) (1) (1) 2014 年 12 月 31 日

内容: 本集团所持有信托资产及持有其他债务工具的资产投向主要包括信贷类资产、存放 境内同业及境内其他金融机构款项以及债券投资，属于本集团持有投资的其他未纳 入合并范围的结构化主体(附注十、3)。

内容: 七 5. 财务报表主要项目附注(续) 衍生金融资产及负债 本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率及贵金属等相 关的衍生金融工具。 资产负债表日本集团持有的衍生金融工具的合同/名义金额及其公允价值列示如下 表。衍生金融工具的合同/名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对 比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集 团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的市场利率、 外汇汇率或贵金属价格的波动，衍生金融工具的估值可能对本集团产生有利(资产)或 不利(负债)的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。 本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议。本集团与 交易对手之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算。如果双方没有 达成一致，则以总额结算。但在一方违约前提下，另一方可以选择以净额结算。于 2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月 31 日，本集团遵循上述可执行的净额结算安排 或类似协议的金融资产与金融负债的金额不重大，本集团未选择对这部分金融资产 与金融负债以净额结算。本集团并未持有除衍生金融工具外的适用净额结算安排或 类似协议的其他金融资产或金融负债。 本集团 2015 年 12 月 31 日 公允价值 资产

内容: 合同/名义本金 货币衍生工具 货币远期、货币掉期及 交叉货币利率掉期 货币期权 小计 利率衍生工具 利率掉期 贵金属合同 合计

内容: 七 5. 财务报表主要项目附注(续) 衍生金融资产及负债(续) 本集团 2014 年 12 月 31 日 公允价值 资产

内容: 合同/名义本金 货币衍生工具 货币远期、货币掉期及 交叉货币利率掉期 货币期权 小计 利率衍生工具 利率掉期 贵金属合同 其他 合计

内容: 七 5. 财务报表主要项目附注(续) 衍生金融资产及负债(续) 本行 2014 年 12 月 31 日 公允价值 合同/名义本金 资产 货币衍生工具 货币远期、货币掉期及 交叉货币利率掉期 货币期权 小计 利率衍生工具 利率掉期 贵金属合同 合计

内容: 七 6. 财务报表主要项目附注(续) 买入返售金融资产 本集团 2015 年 12 月 31 日 按担保物列示如下： 债券 票据 合计

内容: 按担保物列示如下： 债券 票据 合计

内容: 本集团于买入返售交易中收到的担保物在附注十一、6 担保物中披露。

内容: 七 7. 财务报表主要项目附注(续) 应收利息 本集团 2015 年 12 月 31 日 存放同业及其他金融机构款项利息 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产利息 买入返售金融资产利息 发放贷款和垫款利息 可供出售金融资产利息 持有至到期投资利息 应收款项类投资利息 其他应收利息 合计 10,085 4,678 2,718 22,754 17,077 40,971 3,932 2,560 104,775 本行 2015 年 12 月 31 日 存放同业及其他金融机构款项利息 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产利息 买入返售金融资产利息 发放贷款和垫款利息 可供出售金融资产利息 持有至到期投资利息 应收款项类投资利息 其他应收利息 合计 10,014 4,674 2,718 22,703 16,866 40,824 3,763 2,558 104,120 2014 年 12 月 31 日 9,976 5,966 3,925 24,610 15,180 32,932 3,010 1,812 97,411

内容: 七 8. (1) 财务报表主要项目附注(续) 发放贷款和垫款 发放贷款和垫款按对公和个人分布情况如下： 本集团 2015 年 12 月 31 日 对公贷款和垫款 贷款 贴现 小计 个人贷款和垫款 个人住房 个人生产经营 个人消费 信用卡透支 其他 小计 发放贷款和垫款总额 减：发放贷款和垫款损失准备 其中：个别方式评估 组合方式评估 发放贷款和垫款账面价值

内容: 七 8. (1) 财务报表主要项目附注(续) 发放贷款和垫款(续) 发放贷款和垫款按对公和个人分布情况如下(续)： 本行 2015 年 12 月 31 日 对公贷款和垫款 贷款 贴现 小计 个人贷款和垫款 个人住房 个人生产经营 个人消费 信用卡透支 其他 小计 发放贷款和垫款总额 减：发放贷款和垫款损失准备 其中：个别方式评估 组合方式评估 发放贷款和垫款账面价值 2014 年 12 月 31 日

内容: 七 8. (2) 财务报表主要项目附注(续) 发放贷款和垫款(续) 发放贷款和垫款按损失准备评估方式列示如下： 本集团 已识别的减值贷款和垫款(ii) 组合方式评估 计提损失准备 的贷款和垫款(i) 2015 年 12 月 31 日 发放贷款和垫款总额 发放贷款和垫款损失准备 发放贷款和垫款账面价值 2014 年 12 月 31 日 发放贷款和垫款总额 发放贷款和垫款损失准备 发放贷款和垫款账面价值 组合方式 评估计提 损失准备 个别方式 评估计提 损失准备 已识别的减值贷 款和垫款占发放 贷款和垫款总额 合计 的比例(%)

内容: 七 8. (2) 财务报表主要项目附注(续) 发放贷款和垫款(续) 发放贷款和垫款按损失准备评估方式列示如下(续)： 本行 已识别的减值贷款和垫款(ii) 组合方式评估 计提损失准备 的贷款和垫款(i) 2015 年 12 月 31 日 发放贷款和垫款总额 发放贷款和垫款损失准备 发放贷款和垫款账面价值 2014 年 12 月 31 日 发放贷款和垫款总额 发放贷款和垫款损失准备 发放贷款和垫款账面价值 (i) (ii) 组合方式 评估计提 损失准备 个别方式 评估计提 损失准备 已识别的减值贷 款和垫款占发放 贷款和垫款总额 合计 的比例(%)

内容: 指尚未单项识别为减值的发放贷款和垫款，其损失准备以组合方式评估计提。 已识别的减值贷款和垫款包括客观依据表明存在减值迹象且已经被识别为有减值损失的贷款。这些贷款的损失准备以个别方式(对公贷 款和垫款)或组合方式(个人贷款和垫款)评估计提。 53

内容: 个别方式 评估的 损失准备 年初 计提 转回 核销及转出 收回原核销贷款和垫款导致的转入 因折现价值上升导致转出 其他转入 汇兑差额 年末 73,094 103,532 (8,447) (33,921) 805 (1,302) 139 133,900

内容: 个别方式 评估的 损失准备 年初 计提 转回 核销及转出 收回原核销贷款和垫款导致的转入 因折现价值上升导致转出 汇兑差额 年末 50,127 58,579 (9,976) (25,772) 921 (688) (97) 73,094

内容: 个别方式 评估的 损失准备 年初 计提 转回 核销及转出 收回原核销贷款和垫款导致的转入 因折现价值上升导致转出 其他转入 汇兑差额 年末 72,578 102,442 (8,447) (33,472) 805 (1,302) 112 132,716

内容: 个别方式 评估的 损失准备 年初 计提 转回 核销及转出 收回原核销贷款和垫款导致的转入 因折现价值上升导致转出 汇兑差额 年末 50,050 58,140 (9,976) (25,772) 921 (688) (97) 72,578

内容: 以公允价值计量 债券—按发行方划分： 政府债券 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券 债券合计 基金投资 权益工具 小计 以成本计量 权益工具 合计

内容: 七 9. (1) 财务报表主要项目附注(续) 可供出售金融资产(续) 以公允价值计量的可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价值、累计计入其他 综合收益的公允价值变动金额，以及已计提减值金额列示如下： 本集团 累计计入其他 综合收益的 公允价值变动 公允价值 金额 1,202,597 6,586 5,045 1,214,228 29,767 3 322 30,092

内容: 2015 年 12 月 31 日 债券 基金投资 权益工具 合计

内容: 2014 年 12 月 31 日 债券 基金投资 权益工具 合计

内容: 七 9. (1) 财务报表主要项目附注(续) 可供出售金融资产(续) 以公允价值计量的可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价值、累计计入其他 综合收益的公允价值变动金额，以及已计提减值金额列示如下(续)： 本行 累计计入其他 综合收益的 公允价值变动 公允价值 金额 1,194,580 309 351 1,195,240 29,362 3 324 29,689

内容: 2015 年 12 月 31 日 债券 基金投资 权益工具 合计

内容: 2014 年 12 月 31 日 债券 基金投资 权益工具 合计 (i)

内容: 上表中的摊余成本未包含已计提减值准备的金额。

内容: 七 9. (1) 财务报表主要项目附注(续) 可供出售金融资产(续) 以公允价值计量的可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价值、累计计入其他 综合收益的公允价值变动金额，以及已计提减值金额列示如下(续)： 可供出售金融资产减值准备的变动情况： 本集团 其中：从 其中：本年 本年 其他综合 本年 公允价值 计提 收益转入 减少 回升转回 18 18 84 120 本行 年初已 计提减 值金额 295 306 601 其中：从 本年 其他综合 计提 收益转入 18 18 36 本年 减少 (1) (1) 其中：本年 年末已 公允价值 计提减 回升转回 值金额 (38) (38) 312 324 636 (1) (1) (42) (42)

内容: 2015 年 债券 基金投资 权益工具 合计

内容: 年初已 计提减 值金额 295 306 601

内容: 2015 年 债券 基金投资 合计

内容: 2014 年 债券 基金投资 合计 (2)

内容: 年初已 计提减 值金额 331 305 636

内容: 本集团及本行 其中：从 其中：本年 本年 其他综合 本年 公允价值 计提 收益转入 减少 回升转回 1 1 (36) (36) (38) (38)

内容: 年末已 计提减 值金额 295 306 601

内容: 分类为可供出售金融资产的基金投资与部分权益工具属于本集团持有投资的其他未 纳入合并范围的结构化主体(附注十、3)。 部分非上市的权益工具投资由于公允价值不能可靠计量，而采用成本计量。

内容: 七 10. 财务报表主要项目附注(续) 持有至到期投资 本集团 2015 年 12 月 31 日 债券—按发行方划分： 政府债券 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券 小计 减：组合方式评估持有至到期投资减值准备 持有至到期投资账面价值

内容: 债券—按发行方划分： 政府债券 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券 小计 减：组合方式评估持有至到期投资减值准备 持有至到期投资账面价值

内容: 七 11. (1) 财务报表主要项目附注(续) 应收款项类投资(续) 根据《财政部关于中国农业银行不良资产剥离的有关问题的通知》 (财金[2008]138 号)，自 2008 年 1 月 1 日起，该款项暂定按照 15 年分年偿还，对未 支付款项余额按年利率 3.3%计收利息。 财政部于 1998 年为补充原农行资本金而发行面值计人民币 933 亿元的不可转让债 券。该债券将于 2028 年到期，自 2008 年 12 月 1 日起固定年利率为 2.25%。 本集团持有的其他应收款项类投资，大部分属于持有投资的其他未纳入合并范围的 结构化主体(附注十、3)。 长期股权投资 本集团 2015 年 12 月 31 日 对联营企业的投资 273 本行 2015 年 12 月 31 日 对子公司的投资 对联营企业的投资 小计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资账面价值 11,319 273 11,592 (659) 10,933

内容: 本行的主要子公司及联营企业列示于附注十、在其他主体中的权益。

内容: 七 13. 财务报表主要项目附注(续) 固定资产 本集团 房屋建筑物 原值 2015 年 1 月 1 日 本年购置 在建工程转入/(转出) 出售/处置 2015 年 12 月 31 日 累计折旧 2015 年 1 月 1 日 本年计提 出售/处置 2015 年 12 月 31 日 减值准备 2015 年 1 月 1 日 本年计提 出售/处置 2015 年 12 月 31 日 净额 2015 年 1 月 1 日 2015 年 12 月 31 日 办公和 电子设备 运输工具 在建工程 合计

内容: 七 13. 财务报表主要项目附注(续) 固定资产(续) 本集团 房屋建筑物 原值 2014 年 1 月 1 日 本年购置 在建工程转入/(转出) 出售/处置 2014 年 12 月 31 日 累计折旧 2014 年 1 月 1 日 本年计提 出售/处置 2014 年 12 月 31 日 减值准备 2014 年 1 月 1 日 本年计提 出售/处置 2014 年 12 月 31 日 净额 2014 年 1 月 1 日 2014 年 12 月 31 日 办公和 电子设备 运输工具 在建工程 合计

内容: 七 13. 财务报表主要项目附注(续) 固定资产(续) 本行 房屋建筑物 原值 2015 年 1 月 1 日 本年购置 在建工程转入/(转出) 出售/处置 2015 年 12 月 31 日 累计折旧 2015 年 1 月 1 日 本年计提 出售/处置 2015 年 12 月 31 日 减值准备 2015 年 1 月 1 日 本年计提 出售/处置 2015 年 12 月 31 日 净额 2015 年 1 月 1 日 2015 年 12 月 31 日 办公和 电子设备 运输工具 在建工程 合计

内容: 七 13. 财务报表主要项目附注(续) 固定资产(续) 本行 房屋建筑物 原值 2014 年 1 月 1 日 本年购置 在建工程转入/(转出) 出售/处置 2014 年 12 月 31 日 累计折旧 2014 年 1 月 1 日 本年计提 出售/处置 2014 年 12 月 31 日 减值准备 2014 年 1 月 1 日 本年计提 出售/处置 2014 年 12 月 31 日 净额 2014 年 1 月 1 日 2014 年 12 月 31 日 办公和 电子设备 运输工具 在建工程 合计

内容: 根据国家的相关规定，本行在股份公司成立后需将原农行固定资产的权属变更至本 行名下。于 2015 年 12 月 31 日，本行尚未全部完成权属更名手续，本行管理层预 期未完成的权属变更手续不会影响本行承继这些资产的权利或对本行的经营造成不 利影响。

内容: 七 14. 财务报表主要项目附注(续) 无形资产 本集团 土地使用权

内容: 计算机软件 原值 2015 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2015 年 12 月 31 日 累计摊销 2015 年 1 月 1 日 本年计提 本年减少 2015 年 12 月 31 日 减值准备 2015 年 1 月 1 日 本年计提 本年减少 2015 年 12 月 31 日 净额 2015 年 1 月 1 日 2015 年 12 月 31 日

内容: 七 14. 财务报表主要项目附注(续) 无形资产(续) 本集团 土地使用权

内容: 计算机软件 原值 2014 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2014 年 12 月 31 日 累计摊销 2014 年 1 月 1 日 本年计提 本年减少 2014 年 12 月 31 日 减值准备 2014 年 1 月 1 日 本年计提 本年减少 2014 年 12 月 31 日 净额 2014 年 1 月 1 日 2014 年 12 月 31 日

内容: 七 14. 财务报表主要项目附注(续) 无形资产(续) 本行 土地使用权

内容: 七 14. 财务报表主要项目附注(续) 无形资产(续) 本行 土地使用权

内容: 根据国家的相关规定，本行在股份公司成立后需将原农行土地使用权权属变更至本 行名下。于 2015 年 12 月 31 日，本行尚未全部完成权属更名手续，本行管理层预 期相关手续不会影响本行承继这些资产的权利或对本行的经营造成不利影响。

内容: 七 15. (2) 财务报表主要项目附注(续) 递延税项(续) 互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下： 本集团 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 可抵扣 可抵扣 /(应纳税) 递延所得税 /(应纳税) 递延所得税 暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债) 递延所得税资产 资产减值准备 金融工具公允价值变动 已计提尚未支付的职工 成本 内部退养福利 预计负债 其他 小计 递延所得税负债 金融工具公允价值变动 其他 小计 净额

内容: 七 15. (2) 财务报表主要项目附注(续) 递延税项(续) 互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下(续)： 本行 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 可抵扣 可抵扣 /(应纳税) 递延所得税 /(应纳税) 递延所得税 暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债) 递延所得税资产 资产减值准备 金融工具公允价值变动 已计提尚未支付的职工 成本 内部退养福利 预计负债 其他 小计 递延所得税负债 金融工具公允价值变动 其他 小计 净额 16. 其他资产 本集团 2015 年 12 月 31 日 应收及暂付款 应收保费、应收分保账款及 应收分保准备金 长期待摊费用 投资性房地产 抵债资产 其他 合计 (1) 44,576 27,001 3,587 2,997 1,699 4,892 84,752

内容: 应收及暂付款项主要包括应收待结算及清算款项。应收及暂付款按账龄列示如下： 本集团 2015 年 12 月 31 日 比例(%) 坏账准备 94 1 1 4 100 (468) (178) (135) (787) (1,568)

内容: 于 2015 年 12 月 31 日，本集团及本行持有的抵债资产的账面净值为 人民币 16.99 亿元(2014 年 12 月 31 日：人民币 4.87 亿元)，本集团及本行对抵债 资产计提的减值准备为人民币 6.85 亿元(2014 年 12 月 31 日：人民币 5.70 亿元)。

内容: 七 17. 财务报表主要项目附注(续) 资产减值准备

内容: 年初数 拆出资金 发放贷款和垫款 持有至到期投资 应收款项类投资 固定资产 无形资产 其他 合计 1,756 358,071 881 1,203 318 34 3,175 365,438

内容: 年初数 拆出资金 发放贷款和垫款 持有至到期投资 应收款项类投资 固定资产 无形资产 其他 合计 575 322,191 599 342 301 28 2,670 326,706

内容: 七 17. 财务报表主要项目附注(续) 资产减值准备(续)

内容: 年初数 拆出资金 发放贷款和垫款 持有至到期投资 应收款项类投资 长期股权投资 固定资产 无形资产 其他 合计

内容: 七 18. 财务报表主要项目附注(续) 向中央银行借款 于 2015 年 12 月 31 日，向中央银行借款主要包括与中国人民银行叙做的中期借贷 便利，余额为人民币 586 亿元(2014 年 12 月 31 日：人民币 800 亿元)。 19. 同业及其他金融机构存放款项 本集团 2015 年 12 月 31 日 境内同业存放款项 境内其他金融机构存放款项 境外同业存放款项 境外其他金融机构存放款项 合计 116,519 1,091,258 9,514 4,610 1,221,901 本行 2015 年 12 月 31 日 境内同业存放款项 境内其他金融机构存放款项 境外同业存放款项 境外其他金融机构存放款项 合计 20. 拆入资金 本集团 2015 年 12 月 31 日 境内同业及其他金融机构拆入 境外同业及其他金融机构拆入 合计 145,255 170,504 315,759 118,323 1,093,272 10,588 4,610 1,226,793 2014 年 12 月 31 日 148,304 670,267 13,046 3,148 834,765

内容: 七 20. 财务报表主要项目附注(续) 拆入资金(续) 本行 2015 年 12 月 31 日 境内同业及其他金融机构拆入 境外同业及其他金融机构拆入 合计 21. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 本集团 2015 年 12 月 31 日 交易性金融负债 与贵金属相关的金融负债 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 保本型理财产品 合计 126,109 164,280 290,389

内容: 交易性金融负债 与贵金属相关的金融负债 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 保本型理财产品 合计

内容: 七 21. 财务报表主要项目附注(续) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(续) 本集团及本行将发行的保本型理财产品指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，用该等资金进行的投资指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。于 2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月 31 日，本集团及本行已发 行保本型理财产品的公允价值与按照合同于到期日应支付理财产品持有人的金额差 异并不重大。 于 2015 年度和 2014 年度，本集团及本行指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的公允价值并未发生由于本集团及本行自身信用风险变化导致的重 大变动。 22. 卖出回购金融资产款 本集团 2015 年 12 月 31 日 按担保物列示如下： 债券 票据 合计

内容: 按担保物列示如下： 债券 票据 合计

内容: 本集团于卖出回购交易中用作抵质押物的担保物在附注十一、6 担保物中披露。

内容: 七 23. 财务报表主要项目附注(续) 吸收存款 本集团 2015 年 12 月 31 日 活期存款 公司客户 个人客户 定期存款 公司客户 个人客户 存入保证金 其他 合计

内容: 活期存款 公司客户 个人客户 定期存款 公司客户 个人客户 存入保证金 其他 合计

内容: 年初数 工资、奖金、津贴和补贴 住房公积金 社会保险费 其中：医疗保险费 工伤保险费 生育保险费 工会经费和职工教育经费 其他 合计 (i) (i) (i) 24,228 183 178 154 12 12 3,183 3,180 30,952

内容: 年初数 工资、奖金、津贴和补贴 住房公积金 社会保险费 其中：医疗保险费 工伤保险费 生育保险费 工会经费和职工教育经费 其他 合计 (i) (i) (i) 24,973 245 181 149 16 16 2,726 6,389 34,514

内容: 年初数 工资、奖金、津贴和补贴 住房公积金 社会保险费 其中：医疗保险费 工伤保险费 生育保险费 工会经费和职工教育经费 其他 合计 (i) (i) (i) 23,888 183 178 154 12 12 3,181 3,174 30,604

内容: 年初数 工资、奖金、津贴和补贴 住房公积金 社会保险费 其中：医疗保险费 工伤保险费 生育保险费 工会经费和职工教育经费 其他 合计 (i) (i) (i) (i) 24,627 244 181 149 16 16 2,726 6,383 34,161

内容: 上述应付短期薪酬中工资、奖金、津贴和补贴及住房公积金和社会保险费根据相关 法律法规及本集团规定及时发放或缴纳。

内容: 年初数 基本养老保险 失业保险费 年金计划 合计 541 66 14 621

内容: 年初数 基本养老保险 失业保险费 年金计划 合计 629 65 9 703

内容: 年初数 基本养老保险 失业保险费 年金计划 合计 541 66 14 621

内容: 年初数 基本养老保险 失业保险费 年金计划 合计 629 65 9 703

内容: 上述设定提存计划根据相关法律法规及本集团规定及时发放或缴纳。 85

内容: 七 24. (3) 财务报表主要项目附注(续) 应付职工薪酬(续) 内退福利 本集团及本行 2015 年 本年增加 本年支付 1,394 (2,608)

内容: 年初数 应付内退福利 8,938

内容: 年初数 应付内退福利 10,356

内容: 于资产负债表日，本集团及本行应付内退福利所采用的主要假设列示如下： 本集团及本行 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日 折现率 平均医疗费用年增长率 工资补贴年增长率 正常退休年龄 —男性 —女性 2.57% 8.00% 8.00% 60 55 3.41% 8.00% 8.00% 60 55

内容: 未来死亡率的假设是基于中国人寿保险业经验生命表(2000—2003 年)确定的，该表 为中国地区的公开统计信息。 以上内退福利的精算变动金额全部计入当期损益员工费用中。 25. 应交税费 本集团 2015 年 12 月 31 日 企业所得税 营业税 城市维护建设税及教育费附加 其他 合计 86 38,097 6,257 723 137 45,214 2014 年 12 月 31 日 41,338 6,581 789 165 48,873

内容: 年初数 担保和承诺 案件及诉讼预计损失 其他 合计 28. 已发行债务证券 2,662 962 1,099 4,723

内容: 名称 2 年期固定利率绿色债券 3 年期固定利率绿色债券 15 年期固定利率次级债券 10 年期固定利率二级资本债券 5 年期固定利率绿色债券 15 年期固定利率次级债券 15 年期固定利率次级债券 3 年期固定利率债券 发行的中期票据 合计名义价值 减：未摊销的发行成本及折价 账面余额

内容: 七 28. (1) 财务报表主要项目附注(续) 已发行债务证券(续) 已发行债券(续) 本行 名称 2 年期固定利率绿色债券 3 年期固定利率绿色债券 15 年期固定利率次级债券 10 年期固定利率二级资本债券 5 年期固定利率绿色债券 15 年期固定利率次级债券 15 年期固定利率次级债券 3 年期固定利率债券 发行的中期票据 合计名义价值 减：未摊销的发行成本及折价 账面余额 经相关监管机构的批准，本行发行了如下债券： (i) 于 2015 年 10 月 20 日在伦敦发行的 2 年期固定利率人民币绿色债券，票面年利率 4.15%，每半年付息一次。 于 2015 年 10 月 20 日在伦敦发行的 3 年期固定利率美元绿色债券，票面年利率 2.125%，每半年付息一次。 于 2009 年 5 月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面年利率为 4.0%，每年付息 一次。本行有权选择于 2019 年 5 月 20 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使 赎回权，则自 2019 年 5 月 20 日起，票面年利率增加至 7.0%。 于 2014 年 8 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 5.8%，每年 付息一次。在得到银监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行有 权选择于 2019 年 8 月 17 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权， 则自 2019 年 8 月 18 日起，票面年利率维持 5.8%不变。本债券具有二级资本工具 的减记特征，当发生发行文件中约定的监管触发事件时，本行有权对该债券的本金 进行全额减记，任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。依据中国银监会相关 规定，该二级资本债券符合合格二级资本工具的标准。 (i) (ii) (iii) (iv) (v) (vi) (vii) (viii) (ix) 2015 年 12 月 31 日 600 2,597 25,000 30,000 3,247 50,000 50,000 34,150 195,594 (132) 195,462 2014 年 12 月 31 日 25,000 30,000 50,000 50,000 1,000 34,289 190,289 (126) 190,163

内容: 七 28. (1) (v) 财务报表主要项目附注(续) 已发行债务证券(续) 已发行债券(续) 于 2015 年 10 月 20 日在伦敦发行的 5 年期固定利率美元绿色债券，票面年利率 2.75%，每半年付息一次。 于 2011 年 6 月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面年利率 5.3%，每年付息一 次。本行有权选择于 2021 年 6 月 7 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使赎 回权，则自 2021 年 6 月 7 日起，票面年利率维持 5.3%不变。 于 2012 年 12 月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面年利率 4.99%，每年付息 一次。本行有权选择于 2022 年 12 月 20 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行 使赎回权，则自 2022 年 12 月 20 日起，票面年利率维持 4.99%不变。 于 2012 年 11 月在香港发行的 3 年期人民币债券，票面年利率 3.2%，每半年付息 一次。该债券已于 2015 年到期。 中期票据由本集团境外机构发行并且按摊余成本进行后续计量，已发行中期票据的 情况如下：

内容: 美元固定利率中期票据 人民币固定利率中期票据

内容: 美元浮动利率中期票据 欧元固定利率中期票据 港币固定利率中期票据 日元固定利率中期票据 人民币零息中期票据 合计

内容: 七 28. (1) (ix) 财务报表主要项目附注(续) 已发行债务证券(续) 已发行债券(续) 已发行中期票据的情况如下(续)：

内容: 美元固定利率中期票据 人民币固定利率中期票据 瑞士法郎固定利率中期票据

内容: 美元浮动利率中期票据 欧元固定利率中期票据 港币固定利率中期票据 日元固定利率中期票据 欧元零息中期票据 合计

内容: 美元固定利率中期票据 人民币固定利率中期票据

内容: 美元固定利率中期票据 人民币固定利率中期票据 瑞士法郎固定利率中期票据

内容: 存款证由本集团境外机构发行，以摊余成本计量。于 2015 年 12 月 31 日，尚未到 期的已发行存款证的原始期限为 7 天至 7 年，年利率区间为 0%-4.5%(2014 年 12 月 31 日：原始期限为 9 天至 7 年，年利率区间为 0%-4.20%)。 商业票据由本集团境外机构发行，以摊余成本计量。于 2015 年 12 月 31 日，尚未 到期的已发行商业票据的原始期限为 7 天至 1 年，年利率区间为 0%-1.05% (2014 年 12 月 31 日：原始期限为 7 天至 1 年，年利率区间为 0.19%-0.93%)。 同业存单由本行总行及上海自贸区分行发行。于 2015 年 12 月 31 日，尚未到期的 已发行同业存单的原始期限为 3 个月至 2 年，年利率区间为 0%-3.32%(2014 年 12 月 31 日：原始期限为 3 个月至 1 年，年利率区间为 0%-4.76%)。

内容: 七 29. 财务报表主要项目附注(续) 其他负债 本集团 2015 年 12 月 31 日 保险负债 应付待结算及清算款项 应付财政部款项 久悬未取款项 其他应付款项 合计 69,589 69,419 7,330 1,576 52,514 200,428 本行 2015 年 12 月 31 日 应付待结算及清算款项 应付财政部款项 久悬未取款项 其他应付款项 合计 (1) 69,390 7,330 1,576 47,653 125,949

内容: 根据《财政部关于中国农业银行不良资产剥离的有关问题的通知》 (财金[2008]138 号)，财政部委托本行对剥离的不良资产进行管理和处置。应付财政 部款项为本行代财政部处置已转让的不良资产回收的所得款项。 普通股股本 于 2015 年度和 2014 年度，本行普通股股本未发生变动。 1 月 1 日及 12 月 31 日 2015 年和 2014 年 股份数(百万) 名义金额 已注册、发行及缴足： 每股面值为人民币 1 元的 A 股 每股面值为人民币 1 元的 H 股 合计

内容: A 股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票，H 股是指获准在香港上市 的以人民币标明面值、以港币认购和交易的股票。

内容: 七 30. 财务报表主要项目附注(续) 普通股股本(续) 于 2015 年 12 月 31 日，本行的 A 股及 H 均不存在限售条件(2014 年 12 月 31 日： 9,892 百万 A 股及零股 H 股有限售条件)。 31. 其他权益工具 发行在外的 金融工具 发行 价格(元) 发行数量 (百万股) 发行金额 (百万元) 到期日或 续期情况 转换 情况

内容: 股息率 发行后前 5 年的股息率 为 6%，之后 每五年调整 一次 发行后前 5 年的股息率 为 5.5%，之 后每五年调 整一次

内容: 经股东大会授权并经监管机构核准，本行可发行不超过 8 亿股的优先股，每股面值 人民币 100 元。 于2014年11月，本行按面值完成了首期4亿股优先股的发行。于2015年12月31日， 本次发行的优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币399.44亿元。首期优先股发 行后前5年的股息率为每年6%，每年支付一次。股息率每5年调整一次，调整参考待 偿期为5年的国债到期收益率，并包括2.29%的固定溢价。 于2015年3月，本行按面值完成了第二期4亿股优先股的发行。于2015年12月 31日，本次发行的优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币399.55亿元。第二期 优先股发行后前5年的股息率为每年5.5%，每年支付一次。股息率每5年调整一次， 调整参考待偿期为5年的国债到期收益率，并包括2.24%的固定溢价。 上述优先股的账面价值自发行后未发生变动。 本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。除非本行决议完 全派发当期优先股股息，否则本行将不会向普通股股东进行利润分配。本行有权取 消部分或全部优先股派息，本优先股为非累积型优先股。优先股股东不可与普通股 股东一起参与剩余利润分配。

内容: 七 31. 财务报表主要项目附注(续) 其他权益工具(续) 经监管机构批准，本行在募集说明中所规定的特定情形满足时可行使赎回权，优先 股股东无权要求本行赎回优先股。 进行清算时，优先股股东优于普通股股东分配本行剩余财产，但清偿顺序在存款 人、一般债权人、二级资本工具持有人以及与之享有同等受偿权的次级债务人之 后。 当发生《中国银监会关于商业银行资本工具创新的指导意见》(银监发[2012]56 号) “二、(三)”)所规定的触发事件时，并经监管机构批准，优先股以 2.43 元人民币/股 的价格全额或部分强制转换为 A 股普通股。根据发行文件中约定的转股价格调整方 式及计算公式，当发生送红股、配股、转增股本和增发新股等情况时，转股价格将 进行调整以维护优先股股东和普通股股东之间的相对利益平衡。 本行发行的优先股分类为权益工具，列示于合并资产负债表股东权益中。依据中国 银监会相关规定，本优先股符合合格其他一级资本工具的标准。 归属于权益工具持有者的权益 本集团 2015 年 12 月 31 日 归属于母公司所有者的权益 归属于母公司普通股持有者的权益 归属于母公司其他权益持有者的权益 其中：净利润 综合收益总额 当期已分配股利 归属于少数股东的权益 归属于普通股少数股东的权益 1,210,091 1,130,192 79,899 2,400 2,400 1,794 1,794 本行 2015 年 12 月 31 日 归属于普通股持有者的权益 归属于其他权益持有者的权益 其中：净利润 综合收益总额 当期已分配股利 (1) 32. 1,128,632 79,899 2,400 2,400 2014 年 12 月 31 日 989,505 39,944 -

内容: 于 2015 年度，本行对优先股股东的股息发放于附注七、36 未分配利润中披露。 资本公积 资本公积为本行 2010 年发行普通股之溢价。发行溢价扣除直接发行成本后计入资本 公积，直接发行成本主要包括承销费及专业机构服务费。 96

内容: 七 33. 财务报表主要项目附注(续) 其他综合收益

内容: 本集团 资产负债表中其他综合收益/(支出) 2014 年 12 月 31 日 以后将重分类进损益的其他综合收益/(支出) 可供出售金融资产公允价值变动损益 外币报表折算差额 合计 税后归属 于母公司 2015 年 12 月 31 日 本年所得税 前发生额 2015 年度利润表中其他综合收益/(支出) 减：前期计入 其他综合收 减：所得 税后归属 益本年转出 税费用 于母公司 税后归 属于少 数股东

内容: 资产负债表中其他综合收益/(支出) 2013 年 12 月 31 日 以后将重分类进损益的其他综合收益/(支出) 可供出售金融资产公允价值变动损益 外币报表折算差额 合计 税后归属 于母公司 2014 年 12 月 31 日 本年所得税 前发生额

内容: 2014 年度利润表中其他综合收益/(支出) 减：前期计入 其他综合收 减：所得 税后归属 益本年转出 税费用 于母公司

内容: 七 33. 财务报表主要项目附注(续) 其他综合收益(续)

内容: 本行 资产负债表中其他综合收益/(支出) 2014 年 12 月 31 日 以后将重分类进损益的其他综合收益/(支出) 可供出售金融资产公允价值变动损益 外币报表折算差额 合计 2015 年 12 月 31 日 本年所得税 前发生额 2015 年度利润表中其他综合收益/(支出) 减：前期计入 其他综合收益 减：所得 本年转出 税费用 其他综合收益税后净额

内容: 资产负债表中其他综合收益/(支出) 2013 年 12 月 31 日 以后将重分类进损益的其他综合收益/(支出) 可供出售金融资产公允价值变动损益 外币报表折算差额 合计 2014 年 12 月 31 日 本年所得税 前发生额

内容: 2014 年度利润表中其他综合收益/(支出) 减：前期计入 其他综合收益 减：所得 本年转出 税费用 其他综合收益税后净额

内容: 七 34. 财务报表主要项目附注(续) 盈余公积 根据中华人民共和国的相关法律规定，本行须按中国企业会计准则下净利润提取 10%作为法定盈余公积。当法定盈余公积累计额达到股本的 50%时，可以不再提取 法定盈余公积。此外，部分子公司及海外分行须根据当地监管要求提取盈余公积。 经股东大会批准，本行提取的法定盈余公积可用于弥补本行的亏损或者转增本行普 通股股本。运用法定盈余公积转增普通股股本后，所留存的法定盈余公积不得少于 普通股股本的 25%。 35. 一般风险准备 本集团 2015 年 12 月 31 日 银行一般风险准备(含监管储备) 子公司一般风险准备 合计 (1) (2) 175,021 585 175,606 本行 2015 年 12 月 31 日 银行一般风险准备(含监管储备) (1) (1) 175,021 2014 年 12 月 31 日 156,145

内容: 本行按于 2012 年 7 月 1 日生效的《金融企业准备金计提管理办法》 (财金[2012]20 号)的规定，在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准备用以 弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失，该一般风险准备作为利润分 配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不低于风险资产期末余额的 1.5%。其 中，包括境外分行按照当地监管要求提取的监管储备。 按中国境内有关监管规定，本行部分境内子公司须从净利润中提取一定金额作为一 般风险准备。提取该一般风险准备作为利润分配处理。

内容: 七 36. (1) 财务报表主要项目附注(续) 未分配利润 2015 年度利润分配 于 2016 年 3 月 31 日，董事会审议通过并提请股东大会批准的本行 2015 年度利润 分配方案如下： (i) (ii) (iii) 提取法定盈余公积金人民币 180.78 亿元； 提取一般风险准备人民币 224.64 亿元； 2015 年度按已发行之股份 3,247.94 亿股计算，向全体普通股股东派发现金股利每 股人民币 0.1668 元，共计人民币 541.76 亿元。 于 2015 年 12 月 31 日，该等提取的法定盈余公积金已计入盈余公积。其余两项利 润分配方案将在本行股东大会批准后计入本行及本集团财务报表。 于 2015 年 10 月 23 日，本行董事会审议通过优先股一期(“农行优 1”)2015 年股 息发放方案。按照“农行优 1”票面股息率 6%计算，发放股息共计人民币 24 亿元 (含税)，股息发放日为 2015 年 11 月 5 日。 (2) 2014 年度利润分配 于 2015 年 6 月 29 日，股东大会批准的本行 2014 年度利润分配方案如下： (i) 以本行 2014 年度净利润 1,789.39 亿元为基数，提取法定盈余公积金人民币 178.94 亿元。2014 年 12 月 31 日，该等提取的法定盈余公积金已计入盈余公积。 提取一般风险准备人民币 187.21 亿元。 2014 年度按已发行之股份 3,247.94 亿股计算，向全体普通股股东派发现金股利每 股人民币 0.182 元，共计人民币 591.13 亿元。 于 2015 年 12 月 31 日，上述提取的一般风险准备及股利分配已计入资产负债表， 现金股利已向本行股东派发。

内容: 七 36. (3) 财务报表主要项目附注(续) 未分配利润(续) 2013 年度利润分配 于 2014 年 6 月 23 日，股东大会批准的本行 2013 年度利润分配方案如下： (i) 以本行 2013 年度净利润人民币 1,657.80 亿元为基数，提取法定盈余公积金人民币 165.78 亿元。2013 年 12 月 31 日，该等提取的法定盈余公积金已计入盈余公积。 提取一般风险准备人民币 173.30 亿元。 2013 年度按已发行之股份 3,247.94 亿股计算，向全体股东派发现金股利每股人民 币 0.177 元，共计人民币 574.89 亿元。 于 2014 年 12 月 31 日，上述提取的一般风险准备及股利分配已计入资产负债表， 现金股利已向本行股东派发。

内容: 七 37. 财务报表主要项目附注(续) 利息净收入 本集团 2015 年 利息收入 发放贷款和垫款 其中：对公贷款和垫款 个人贷款和垫款 票据贴现 持有至到期投资 可供出售金融资产 存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 买入返售金融资产 应收款项类投资 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 小计 利息支出 吸收存款 同业及其他金融机构存放款项 已发行债务证券 拆入资金 向中央银行借款 卖出回购金融资产款 小计 利息净收入 利息收入中包括： 已识别减值金融资产的利息收入

内容: 七 37. 财务报表主要项目附注(续) 利息净收入(续) 本行 2015 年 利息收入 发放贷款和垫款 其中：对公贷款和垫款 个人贷款和垫款 票据贴现 持有至到期投资 可供出售金融资产 存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 买入返售金融资产 应收款项类投资 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 小计 利息支出 吸收存款 同业及其他金融机构存放款项 已发行债务证券 拆入资金 向中央银行借款 卖出回购金融资产款 小计 利息净收入 利息收入中包括： 已识别减值金融资产的利息收入 2014 年

内容: 七 38. 财务报表主要项目附注(续) 手续费及佣金净收入 本集团 2015 年 手续费及佣金收入 代理业务 银行卡 结算与清算业务 电子银行业务 顾问和咨询业务 托管及其他受托业务 信贷承诺 其他业务 小计 手续费及佣金支出 银行卡 结算与清算业务 电子银行业务 其他业务 小计 手续费及佣金净收入

内容: 七 38. 财务报表主要项目附注(续) 手续费及佣金净收入(续) 本行 2015 年 手续费及佣金收入 代理业务 银行卡 结算与清算业务 电子银行业务 顾问和咨询业务 托管及其他受托业务 信贷承诺 其他业务 小计 手续费及佣金支出 银行卡 结算与清算业务 电子银行业务 其他业务 小计 手续费及佣金净收入 39. 投资损益 本集团 2015 年 出售可供出售金融资产收益 衍生金融工具收益/(损失) 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融工具(损失)/收益 贵金属投资(损失)/收益 其他 合计 850 733 (359) (370) (8) 846 2014 年

内容: 七 39. 财务报表主要项目附注(续) 投资损益(续) 本行 2015 年 出售可供出售金融资产收益/(损失) 衍生金融工具收益/(损失) 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融工具(损失)/收益 贵金属投资(损失)/收益 其他 合计 40. 公允价值变动损益 本集团 2015 年 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融工具 衍生金融工具 贵金属及其他 合计 97 732 (318) (370) 14 155 2014 年 (8) (620) 1,893 370 1,635

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融工具 衍生金融工具 贵金属及其他 合计

内容: 七 41. 财务报表主要项目附注(续) 汇兑损益 主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负债折算产生的差额。 42. 其他业务收入 本集团 2015 年 保险业务收入 租赁收入 其他收入 合计 7,749 316 441 8,506 本行 2015 年 租赁收入 其他收入 合计 43. 营业税金及附加 本集团 2015 年 营业税 城市维护建设税 教育费附加 其他税金 合计 25,882 1,729 1,295 169 29,075 本行 2015 年 营业税 城市维护建设税 教育费附加 其他税金 合计 107 25,768 1,725 1,293 169 28,955 2014 年 25,651 1,698 1,288 162 28,799 270 39 309 2014 年 313 55 368

内容: 七 44. 财务报表主要项目附注(续) 业务及管理费 本集团 2015 年 职工薪酬及福利 业务费用 折旧和摊销 合计 (1) 110,349 48,461 19,633 178,443 本行 2015 年 职工薪酬及福利 业务费用 折旧和摊销 合计 (1) 职工薪酬及福利 本集团 2015 年 短期薪酬 工资、奖金、津贴和补贴 住房公积金 社会保险费 其中：医疗保险费 生育保险费 工伤保险费 工会经费和职工教育经费 其他 小计 设定提存计划 内部退养福利 合计 (1) 109,035 47,585 19,499 176,119 2014 年 110,368 48,497 19,221 178,086

内容: 七 44. (1) 财务报表主要项目附注(续) 业务及管理费(续) 职工薪酬及福利(续) 本行 2015 年 短期薪酬 工资、奖金、津贴和补贴 住房公积金 社会保险费 其中：医疗保险费 生育保险费 工伤保险费 工会经费和职工教育经费 其他 小计 设定提存计划 内部退养福利 合计 45. 资产减值损失 本集团 2015 年 发放贷款和垫款 持有至到期投资 应收款项类投资 可供出售金融资产 拆出资金 固定资产 无形资产 其他 合计 81,897 925 841 78 (167) 598 84,172 2014 年 65,063 279 861 (37) 1,181 27 7 590 67,971 2014 年

内容: 七 47. 财务报表主要项目附注(续) 营业外收入 本集团 2015 年 政府补助 固定资产处置及盘盈收益 存款不动户清理收入 其他 合计 3,237 531 123 788 4,679 本行 2015 年 政府补助 固定资产处置及盘盈收益 存款不动户清理收入 其他 合计 48. 营业外支出 本集团 2015 年 案件及诉讼预计损失 其他 合计 5,509 1,184 6,693 本行 2015 年 案件及诉讼预计损失 其他 合计 5,509 1,178 6,687 3,237 527 123 738 4,625 2014 年 1,969 465 224 517 3,175

内容: 七 49. 财务报表主要项目附注(续) 所得税费用 本集团 2015 年 当期所得税费用 递延所得税费用 合计 59,372 (9,289) 50,083 本行 2015 年 当期所得税费用 递延所得税费用 合计 所得税费用与会计利润的调节表如下： 本集团 2015 年 税前利润 按法定税率 25%计算的所得税费用 不可抵扣费用等的纳税影响 免税收入的纳税影响 境外机构税率不一致的影响 所得税费用 230,857 57,714 1,361 (8,962) (30) 50,083 本行 2015 年 税前利润 按法定税率 25%计算的所得税费用 不可抵扣费用等的纳税影响 免税收入的纳税影响 所得税费用 (1) 免税收入主要为中国国债及地方政府债利息收入。 112 230,605 57,651 1,058 (8,883) 49,826 2014 年 231,484 57,871 1,745 (7,071) 52,545 59,059 (9,233) 49,826 2014 年 65,550 (13,005) 52,545

内容: 七 50. 财务报表主要项目附注(续) 每股收益 2015 年 归属于母公司股东的当年净利润 减：归属于母公司其他权益持有者的 当年净利润 归属于母公司普通股股东的当年净利润 当年发行在外普通股股数的加权平均数 (百万股) 基本及稀释每股收益(人民币元) 180,582 (2,400) 178,182 2014 年 179,461 179,461

内容: 于 2015 年度和 2014 年度，本行分别发行了两期非累积型优先股，其具体条款于附 注七、31 其他权益工具中予以披露。 计算普通股基本每股收益时，已在归属于本行普通股股东的净利润中扣除了当年宣 告发放的优先股股利共计人民币 24 亿元。 优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。截至 2015 年 12 月 31 日，转 股的触发事件并未发生，优先股的转股特征对 2015 年度基本及稀释每股收益的计 算没有影响。 51. 现金及现金等价物 本集团 2015 年 12 月 31 日 库存现金 存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 买入返售金融资产 合计 116,390 90,035 128,173 234,139 253,232 821,969

内容: 七 51. 财务报表主要项目附注(续) 现金及现金等价物(续) 本行 2015 年 12 月 31 日 库存现金 存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 买入返售金融资产 合计 116,376 90,000 122,910 238,585 251,605 819,476

内容: 列入现金等价物的金融资产的原始期限均不超过三个月。 52. 现金流量表补充资料 本集团 2015 年 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 加：资产减值损失 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 债券投资利息收入 贷款和垫款减值准备折现调整 已发行债务证券利息支出 投资损益 公允价值变动损益 汇兑损益 递延税项变动 固定资产、无形资产和其他长期 资产盘盈及处置净收益 经营性应收项目变动 经营性应付项目变动 经营活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物的年末余额 减：现金及现金等价物的年初余额 现金及现金等价物的变动净额 114

内容: 七 52. 财务报表主要项目附注(续) 现金流量表补充资料(续) 本行 2015 年 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 加：资产减值损失 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 债券投资利息收入 贷款和垫款减值准备折现调整 已发行债务证券利息支出 投资损益 公允价值变动损益 汇兑损益 递延税项变动 固定资产、无形资产和其他长期 资产盘盈及处置净收益 经营性应收项目变动 经营性应付项目变动 经营活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物的年末余额 减：现金及现金等价物的年初余额 现金及现金等价物的变动净额 2014 年

内容: 财务报表主要项目附注(续)

内容: 项目 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 其他资产 外币货币性资产合计 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 应付职工薪酬 应交税费 已发行债务证券 其他负债 外币货币性负债合计

内容: 财务报表主要项目附注(续)

内容: 项目 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 其他资产 外币货币性资产合计 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 应付职工薪酬 应交税费 已发行债务证券 其他负债 外币货币性负债合计

内容: 财务报表主要项目附注(续)

内容: 财务报表主要项目附注(续)

内容: 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 其他资产 外币货币性资产合计 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 应付职工薪酬 应交税费 已发行债务证券 其他负债 外币货币性负债合计

内容: 本集团及本行外币货币性项目采用国家外汇管理局发布的人民币汇率中间价作为即期汇率折算，于 2015 年 12 月 31 日，美元兑人民币及港币兑人民币中间价分别为 6.4936 和 0.8378(2014 年 12 月 31 日： 6.1190 和 0.7889)。本集团及本行其他币种主要包括欧元及日元，其兑人民币中间价分别为 7.0952 和 0.0539(2014 年 12 月 31 日：7.4556 和 0.0514)。

内容: 八 经营分部 经营分部根据本集团内部组织结构、管理要求及内部报告制度确认。董事会及相关 管理委员会作为主要经营决策者，定期审阅该等报告，以为各分部分配资源及评估 其表现。本集团主要营运决策者审查三种不同类别财务报告。该等财务报告基于(i) 地理位置；(ii)业务活动及(iii)县域金融业务及城市金融业务。 分部资产及负债和分部收入、费用及经营结果均按照本集团的会计政策作为基础计 量。分部会计政策与用于编制本年度财务报表的会计政策之间并无差异。 分部间交易按一般商业条款及条件进行。内部转让定价参照市场利率厘定，并已于 各分部的业绩状况中反映。 分部收入、经营业绩、资产及负债包含直接归属某一分部的项目，以及可按合理的 基准分配的项目。 1. 地区经营分部 本集团地区经营分部如下： 总行 长江三角洲： 珠江三角洲： 环渤海地区： 中部地区： 西部地区：

内容: 上海、江苏、浙江、宁波 广东、深圳、福建、厦门 北京、天津、河北、山东、青岛 山西、湖北、河南、湖南、江西、海南、安徽 重庆、四川、贵州、云南、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆(含新疆 兵团)、西藏、内蒙古、广西 东北地区： 辽宁、黑龙江、吉林、大连 境外及其他： 境外分行及境内外子公司

内容: 八 1. 经营分部(续) 地区经营分部(续)

内容: 八 1. 经营分部(续) 地区经营分部(续)

内容: 八 1. 经营分部(续) 地区经营分部(续)

内容: 八 1. 经营分部(续) 地区经营分部(续)

内容: 非流动资产包括固定资产、投资性房地产、无形资产及其他长期资产。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 八 2. 经营分部(续) 业务经营分部 本集团业务经营分部如下：

内容: 公司银行业务分部涵盖向公司类客户、政府机关和金融机构提供金融产品和服务。 这些产品和服务包括公司类贷款、贸易融资、公司存款、对公理财及各类公司中间 业务。

内容: 个人银行业务分部涵盖向个人客户提供金融产品和服务。这些产品和服务包括个人 贷款、个人存款、银行卡服务、个人理财服务及各类个人中间业务。

内容: 资金运营业务分部涵盖本集团的货币市场交易、回购交易、债务工具投资及自营或 代客经营衍生及贵金属业务。

内容: 本业务分部范围包括不能直接归属上述分部的本集团其余业务，及未能合理地分配 的若干总行资产、负债、收入或支出。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 八 2. 经营分部(续) 业务经营分部(续)

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 八 3. 经营分部(续) 县域金融业务及城市金融业务分部 本集团县域金融业务及城市金融业务分部如下：

内容: 本集团县域金融业务旨在通过遍布中国境内的县及县级市的所有经营机构向县域客 户提供广泛的金融产品和服务。这些产品和服务主要包括贷款、存款、银行卡服务 以及中间业务。

内容: 本集团城市金融业务包括不在县域金融业务覆盖范围的其他所有业务，以及境外业 务及子公司。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 八 3. 经营分部(续) 县域金融业务及城市金融业务分部(续)

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 九 1. 关联方关系及交易 财政部 于 2015 年 12 月 31 日，财政部直接持有本行 39.21%(2014 年 12 月 31 日： 39.21%)的普通股股权。 财政部是国务院的组成部门，主要负责国家财政收支和税收政策等。 本集团与财政部进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要余额及交易的详 细情况如下： (1) 年末余额 2015 年 12 月 31 日 资产 持有国债及特别国债 应收财政部款项(附注七、11) 应收利息 —国债及特别国债 —应收财政部款项 应收及暂付款 负债 应付财政部款项(附注七、29) 财政部存入款项 应付利息 其他负债—代理兑付国债 (2) 本年交易形成的损益 2015 年 利息净收入 手续费及佣金收入 (3) 利率区间 2015 年 (%) 债券投资及应收财政部款项 财政部存入款项 (4) 国债兑付承诺详见附注十一、7 国债兑付承诺。 131 1.94 - 9.00 0.01 - 3.06 2014 年 (%) 1.85 - 9.00 0.01 - 3.25 41,861 7,948 2014 年 38,541 7,430 2014 年 12 月 31 日

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 九 2. 关联方关系及交易(续) 汇金公司 中央汇金投资有限责任公司(以下简称“汇金公司”)是中国投资有限责任公司的全 资子公司，注册地为中国北京。汇金公司经国务院授权对国有金融机构进行股权投 资，不从事其他商业性经营活动。汇金公司代表中国政府依法行使对本行的权利和 义务。 于 2015 年 12 月 31 日，汇金公司直接持有本行 40.03%(2014 年 12 月 31 日： 40.28%)的普通股股权。 与汇金公司的交易 本集团与汇金公司进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要余额及交易的 详细情况如下： (1) 年末余额 2015 年 12 月 31 日 资产 债券投资 应收利息 负债 本行发行的保本理财产品 汇金公司存入款项 应付利息 (2) 本年交易形成的损益 2015 年 利息净收入 (3) 利率区间 2015 年 (%) 债券投资 本行发行的保本理财产品 汇金公司存入款项 3.16 - 4.20 4.35 - 5.00 0.72 - 2.80 2014 年 (%) 3.14 - 4.20 0.72 - 3.30 (565) 2014 年 252 2014 年 12 月 31 日

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 九 2. 关联方关系及交易(续) 汇金公司(续) 与汇金旗下公司的交易 根据中央政府的指导，汇金公司对部分银行及非银行金融机构进行股权投资。本集 团与这些银行及非银行金融机构在正常的商业条款下进行日常业务交易。本集团与 这些银行及非银行金融机构交易的相关余额如下： 年末余额 2015 年 12 月 31 日 资产 证券投资 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 衍生金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 负债 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 权益 其他权益工具 表外项目 本行发行的非保本理财产品 3. 本行的控股子公司 本行与控股子公司的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。 本行与控股子公司的交易并不重大。 4. 本集团的联营企业 本集团与联营企业的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。 本集团与联营企业的交易并不重大。 2014 年 12 月 31 日

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 九 5. 关联方关系及交易(续) 关键管理人员 关键管理人员是指有权并负责计划、指挥和控制本集团活动的人员。本集团于日常 业务中与关键管理人员进行正常的银行业务交易。于 2015 年度和 2014 年度，本集 团与关键管理人员的交易金额并不重大。 董事及其他关键管理人员的薪酬总额列示如下： 2015 年 (人民币万元) 2014 年 (人民币万元) (重述) 1,925

内容: 根据国家有关部门的规定，该等关键管理人员的 2015 年度的薪酬总额尚未最终确 定，但集团管理层预计上述金额与最终确认的薪酬差额不会对本集团 2015 年度的 合并财务报表产生重大影响。实际薪酬总额将待确认并获得批准之后再行披露。 本行关键管理人员的 2014 年薪酬总额于 2014 年财务报表发布时尚未最终确定。 2014 年度计入损益的关键管理人员薪酬为人民币 1,173 万元。该等薪酬总额于 2015 年 8 月 27 日最终确定为人民币 1,925 万元，本行进行了补充公告。比较数据 已进行重新列报。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 九 6. 关联方关系及交易(续) 企业年金 除正常的供款外，本集团与本行设立的年金计划的交易及余额如下： (1) 年末余额 2015 年 12 月 31 日 企业年金存入款项 应付利息 (2) 本年交易形成的损益 2015 年 利息支出 (3) 利率区间 2015 年 (%) 企业年金存入款项 5.75 - 6.20 2014 年 (%) 5.75 - 6.20 490 2014 年 490 8,050 15 2014 年 12 月 31 日 8,050 15

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十 1.

内容: 在其他主体中的权益 在子公司中的权益

内容: 农银财务有限公司 农银国际控股有限公司 农银金融租赁有限公司 中国农业银行(英国)有限公司 农银汇理基金管理有限公司 克什克腾农银村镇银行有限责任公司 湖北汉川农银村镇银行有限责任公司 绩溪农银村镇银行有限责任公司 安塞农银村镇银行有限责任公司 浙江永康农银村镇银行有限责任公司 厦门同安农银村镇银行有限责任公司 中国农业银行(卢森堡)有限公司 中国农业银行(莫斯科)有限公司

内容: 于 2015 年度和 2014 年度，本行对上述子公司的持股比例及享有表决权比例没有变化。 (i) 湖北汉川农银村镇银行有限责任公司董事会三名董事中由本行委任两名董事，本行对该行拥有实际控制权，因此将其纳入财务报表合并 范围。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十 1. (2) 在其他主体中的权益(续) 在子公司中的权益(续) 非同一控制下企业合并取得的子公司 注册公司名称 成立时间 注册地/ 主要经营地 实收资本 持股比例 (%) 51.00 享有表决权 比例(%) 51.00 业务性质 及经营范围 人寿保险

内容: 农银人寿保险股份有限公司

内容: 本行于 2012 年 12 月 31 日收购嘉禾人寿保险股份有限公司 51%的股权成为其控股股东，并将其更名为农银人寿保险股份有限公司。由于 该交易，本集团于 2012 年 12 月 31 日确认商誉计人民币 13.81 亿元。于 2015 年度和 2014 年度，本行对该子公司的持股比例及享有表 决权比例没有变化，上述已确认的商誉未发生明显的减值迹象。 于 2015 年度和 2014 年度，本集团不存在使用集团资产或清偿集团负债方面的限制。 2. 在联营企业中的权益 注册公司名称 成立时间 注册地/ 主要经营地 刚果共和国 布拉柴维尔 注册资本 持股比例 (%) 享有表决权 比例(%) 业务性质 及经营范围

内容: 于 2015 年 5 月 28 日，本行与其他投资者出资设立的中刚非洲银行取得当地监管机构批准的银行业营业执照。本行享有中刚非洲银行 50%的股东权益及表决权。本行对中刚非洲银行的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政 策的制定。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十 3. (1) 在其他主体中的权益(续) 在结构化主体中的权益 本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体 本集团管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括本集团为发行和销售理财产品 而成立的集合投资主体(“理财业务主体”)，本集团未对此等理财产品(“非保本理 财产品”)的本金和收益提供任何承诺。理财业务主体主要投资于货币市场工具、债 券以及信贷资产等固定收益类资产。作为这些产品的管理人，本集团代理客户将募 集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关基础资产，根据产品运作情况分配收 益给投资者。本集团所承担的与非保本理财产品收益相关的可变回报并不重大，因 此，本集团未合并此类理财产品。 于 2015 年 12 月 31 日，本集团管理的未到期非保本理财产品整体规模为人民币 11,022.01 亿元(2014 年 12 月 31 日：人民币 6,729.83 亿元)。于 2015 年度，本集 团于非保本型理财产品中获得的利益主要包括手续费及佣金净收入计 人民币 67.21 亿元(2014 年：人民币 50.70 亿元)，以及本集团与非保本理财产品资 金拆借交易产生的利息净收入计人民币 4.27 亿元(2014 年：人民币 4.99 亿元)。 本集团与理财业务主体进行了拆出资金的交易，上述交易基于市场价格进行定价。 这些交易的余额代表了本集团对理财业务主体的最大风险敞口。于 2015 年度，上 述拆出资金交易金额平均敞口以及于 2015 年 12 月 31 日的敞口分别为 人民币 187.42 亿元(加权平均期限为 4.40 天)和人民币 780 亿元。于 2014 年度， 上述拆出资金交易金额平均敞口以及于 2014 年 12 月 31 日的敞口分别为 人民币 197.88 亿元(加权平均期限为 3.72 天)和人民币 813 亿元。上述交易并非本 集团的合同义务。于 2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月 31 日，所有上述敞口金 额均计入拆出资金中。 于 2015 年度和 2014 年度，本集团与理财业务主体或任一第三方之间不存在由于上 述理财产品导致的、增加本集团风险或减少本集团利益的协议性流动性安排、担保 或其他承诺，亦不存在本集团优先于其他方承担理财产品损失的条款。于 2015 年度和 2014 年度，本集团发行的非保本理财产品对本集团利益未造成损失， 也未遇到财务困难。 (2) 本集团持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体 为了更好地运用资金获取收益，本集团投资于部分其他机构发行或管理的未纳入合 并的结构化主体，相关损益列示在投资损益以及利息收入中。大部分结构化主体为 本集团保本型理财产品所投资的基础资产。本集团由于持有以上未纳入合并的结构 化主体而产生的最大风险敞口涉及金额见下表。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十 3. (2) 在其他主体中的权益(续) 在结构化主体中的权益(续) 本集团持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体(续) 2015 年 12 月 31 日 可供出售 持有至 应收款项 金融资产 到期投资 类投资

内容: 指定为以公允价 值计量且其变动 计入当期损益的 金融资产 持有信托资产 持有其他债务工具 其他机构发行的资 产管理产品(i) 资产支持证券 基金投资 抵押支持证券 合计 201,583 47,714 100 675 250,072

内容: 指定为以公允价 值计量且其变动 计入当期损益的 金融资产 持有信托资产 持有其他债务工具 其他机构发行的资 产管理产品(i) 资产支持证券 基金投资 抵押支持证券 合计 (i) 248,794 59,876 308,670

内容: 2014 年 12 月 31 日 可供出售 持有至 应收款项 金融资产 到期投资 类投资

内容: 其他机构发行的资产管理产品主要包括理财产品、资产管理计划及债权投资计划等。 上述本集团持有投资的未纳入合并范围的结构化主体的总体规模，无公开可获得的 市场信息。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十 3. (3) 在其他主体中的权益(续) 在结构化主体中的权益(续) 纳入合并范围的结构化主体 本集团发行及管理的纳入合并范围的结构化主体主要包括本集团发行的保本型理财 产品及本集团由于开展资产证券化业务由第三方信托公司设立的特定目的信托。于 2015 年度和 2014 年度，本集团未向此类理财产品及该特定目的信托提供财务支 持。 十一 1. 或有事项及承诺 法律诉讼 本行及子公司在正常业务过程中产生的若干法律诉讼事项中作为被告人。本集团管 理层认为该等法律诉讼的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影 响。 根据法庭判决或者内部及外部法律顾问的意见，本集团计提的案件及诉讼预计损失 列示于附注七、27 预计负债。 2. 资本支出承诺 本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日 已签订合同但未拨付 4,836 5,302 本行 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日 4,683 4,772

内容: 此外，于 2015 年 12 月 31 日，本集团无对被投资单位的股权投资承诺，本行对被 投资单位农银金融租赁有限公司及农银人寿保险股份有限公司的股权投资承诺金额 分别为人民币 10 亿元，共计人民币 20 亿元。(2014 年 12 月 31 日：本集团及本行 对被投资单位的股权投资承诺金额分别为人民币 3.06 亿元和人民币 13.06 亿元)。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十一 3. 或有事项及承诺(续) 信贷承诺 本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日 贷款承诺 其中：原到期日在 1 年 以下 原到期日在 1 年 以上(含 1 年) 小计 银行承兑汇票 信用卡承诺 开出保函及担保 开出信用证 合计 本行 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

内容: 于 2015 年度，本集团及本行于业务及管理费(附注七、44 业务及管理费)中确认的 经营租赁费用分别为人民币 51.15 亿元和人民币 49.43 亿元(2014 年： 人民币 47.43 亿元和人民币 46.67 亿元)。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 于 2015 年 12 月 31 日，本集团及本行卖出回购金融资产款账面价值为 人民币 888.04 亿元(2014 年 12 月 31 日：分别为人民币 1,310.21 亿元和 人民币 1,269.50 亿元)(附注七、22)。回购协议均在协议生效起 12 个月内到期。 对于卖出回购交易中的卖断式交易，相关担保物权利已转移给交易对手，见附注 十二、金融资产的转让。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十一 6. (1) 或有事项及承诺(续) 担保物(续) 作为担保物的资产(续) 此外，本集团部分债券投资及存放同业款项按监管要求作为抵质押物或用作衍生交 易的抵质押物。于 2015 年 12 月 31 日，本集团及本行上述抵质押物账面价值为人 民币 1,144.58 亿元(2014 年 12 月 31 日：人民币 1,023.64 亿元)。 (2) 收到的担保物 本集团在相关买入返售业务中接受了债券和票据作为抵质押物。于 2015 年 12 月 31 日，本集团无可以出售或再次向外抵质押的抵质押物。于 2014 年 12 月 31 日， 本集团可以出售或再次向外抵押的抵质押物为人民币 30.55 亿元，未再次出售或向 外抵质押。 7. 国债兑付承诺 本集团受财政部委托作为其代理人承销国债。国债持有人可以要求提前兑付持有的 国债，而本集团亦有义务对国债履行兑付责任。本集团国债提前兑付金额为国债本 金及根据提前兑付协议决定的应付利息。 于 2015 年 12 月 31 日，本集团及本行具有提前兑付义务的国债本金余额为人民币 536.97 亿元(2014 年 12 月 31 日：人民币 448.79 亿元)。上述国债的原始期限为三 至五年不等。管理层认为在该等国债到期日前，本集团所需兑付的国债金额并不重 大。 财政部对提前兑付的国债不会即时兑付，但会在国债到期时兑付本金和按发行协议 约定支付利息。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十二 金融资产的转让 在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或者特 殊目的主体，这些金融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终 止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让 不符合终止确认的条件，本集团继续确认上述资产。 卖断式卖出回购交易 在卖出回购交易中，作为抵押品而转移的金融资产未终止确认(附注四、9)。于 2015 年 12 月 31 日，相关担保物权利已转移给交易对手的卖断式交易所对应的债 券投资金额为人民币 59.86 亿元(2014 年 12 月 31 日：人民币 91.57 亿元)，已包 括在附注十一、6 担保物的披露中。 信贷资产证券化 在日常交易中，本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资 者发行资产支持证券。 本集团在该等业务中可能会持有部分次级档的信贷资产支持证券，从而可能对所转 让信贷资产保留了部分风险和报酬。本集团会按照风险和报酬的保留程度，分析判 断是否终止确认相关信贷资产。对于继续涉入的部分，本集团在资产负债表上会按 照本集团的继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。继续涉入所转让金融 资产的程度，是指该金融资产价值变动使本集团面临的风险水平。 截至 2015 年 12 月 31 日，本集团继续涉入的已证券化的信贷资产于转让日的累计 账面价值为人民币 101.25 亿元(2014 年 12 月 31 日：人民币 101.25 亿元)。于 2015 年 12 月 31 日，本集团继续确认的资产价值为人民币 8.44 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民币 9.67 亿元)，并已划分为发放贷款和垫款。同时本集 团由于该事项确认了相同金额的继续涉入资产和继续涉入负债。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 1. 金融风险管理 概述 本集团金融风险管理的目标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳 健经营要求的前提下，在可接受的风险范围内，实现投资者利益的最大化。 本集团通过制定风险管理政策，设定适当的风险限额及控制程序以识别、分析、监 控和报告风险情况，通过银行信息系统提供开展风险管理活动的相关及时信息。本 集团还定期复核风险管理政策及相关系统，以反映市场、产品及行业最佳做法的新 变化。 本集团面临的风险主要包括信用风险、市场风险及流动性风险等。其中，市场风险 包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 2. 风险管理框架 本集团董事会负责制定本集团总体风险偏好，审议和批准本集团风险管理的目标和 战略。 风险管理框架包括：本集团高级管理层负有整体管理责任，负责风险管理的各个方 面，包括实施风险管理策略、措施和信贷政策，批准风险管理的内部制度、措施和 程序，设立风险管理部等相关部门来管理集团的主要风险。 3. 3.1 信用风险 信用风险管理 信用风险是指因债务人或交易对手违约而造成损失的风险。操作失误导致本集团作 出未获授权或不恰当的发放贷款和垫款、资金承诺或投资，也会产生信用风险。本 集团面临的信用风险，主要源于本集团的发放贷款和垫款、资金运营业务、担保与 承诺、以及其他表外信用风险敞口。 本集团信用风险管理组织体系主要由董事会及其下设风险管理委员会、高级管理层 及其下设风险管理委员会、贷款审查委员会、资产处置委员会以及风险管理部、信 用管理部、信用审批部和各前台客户部门等构成，实施集中统一管理和分级授权。 本集团对包括授信调查和申报、授信审查审批、贷款发放、贷后监控和不良贷款管 理等环节的信贷业务全流程实行规范化管理，通过严格规范信贷操作流程，强化贷 前调查、评级授信、审查审批、放款审核和贷后监控全流程管理，提高押品风险缓 释效果，加快不良贷款清收处置，推进信贷管理系统升级改造等手段以全面提升本 集团的信用风险管理水平。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.1 金融风险管理(续) 信用风险(续) 信用风险管理(续) 2015 年，本集团认真贯彻落实国家宏观调控政策，加强信用风险管理体系建设，继 续优化信贷结构，紧密跟踪行业发展趋势和客户风险情况，及时出台风险化解政 策，强化重点领域风险防控，加大不良贷款清收处置力度，控制不良贷款增长。 除信贷资产会给本集团带来信用风险外，对于资金业务，本集团通过谨慎选择具备 适当信用水平的同业及其他金融机构作为交易对手、平衡信用风险与投资收益率、 综合参考内外部信用评级信息、分级授信，并运用适时的额度管理系统审查调整授 信额度等方式，对资金业务的信用风险进行管理。此外，本集团为客户提供表外承 诺和担保业务，因此存在客户违约而需本集团代替客户付款的可能性，并承担与贷 款相近的风险，因此本集团对此类业务适用信贷业务相类似的风险控制程序及政策 来降低该信用风险。 3.2 减值评估 减值评估的主要因素 本集团根据银监会《贷款风险分类指导原则》要求，制定贷款风险分类管理相关制 度，实行贷款五级分类管理，按照风险程度将贷款形态划分为正常、关注、次级、 可疑和损失五个级次，后三类被视为已减值贷款和垫款。对于贷款减值的主要考虑 为偿贷的可能性和贷款本息的可回收性，主要评估因素包括：借款人还款能力、还 款记录、还款意愿、贷款项目盈利能力、担保和抵质押物以及贷款偿还的法律责任 等。本集团通过个别评估和组合评估的方式来计提贷款损失准备。 发放贷款和垫款五级分类的主要定义列示如下： —正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑信贷资产本息不能按时足额 偿还。 —关注类：尽管借款人目前有能力偿还信贷资产本息，但存在一些可能对偿还产 生不利影响的因素。 —次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法及 时、足额偿还信贷资产本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 —可疑类：借款人无法足额偿还信贷资产本息，即使执行担保，也肯定要造成较 大损失。 —损失类：在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，本息仍然无法收回， 或只能收回极少部分。 对于除以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产以外的债权性投资，本集团在 每个报告期末评估是否存在减值迹象，并根据适用情况，分别采用个别或组合识别 减值的方式评估债权性投资的减值情况。对于已减值的可供出售金融资产，其减值 损失准备的金额等于当前未实现损失，并计入利润表。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.3 金融风险管理(续) 信用风险(续) 最大信用风险敞口信息(续) 本集团已采取一系列的政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其 中，常用的方法包括要求借款人交付保证金、提供抵质押物或担保。本集团需要取 得的担保物金额及类型基于对交易对手的信用风险评估决定。对于担保物类型和评 估参数本集团制定了相关指引。 担保物主要包括以下几种类型： —个人住房贷款通常以房产作为抵押物； —除个人住房贷款之外的其他个人贷款及对公贷款，通常以房地产或借款人的其他 资产作为抵质押物； —买入返售协议下的抵质押物主要包括债券、票据。 本集团管理层会定期检查抵质押物市场价值，并在必要时根据相关协议要求追加担 保物。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.4 (1) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 发放贷款和垫款 发放贷款和垫款按地区分布情况如下： 本集团 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 对公贷款和垫款 总行 长江三角洲 珠江三角洲 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 境外及其他 小计 个人贷款和垫款 总行 长江三角洲 珠江三角洲 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 境外及其他 小计 发放贷款和垫款总额 2014 年 12 月 31 日 金额 比例(%)

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.4 (1) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 发放贷款和垫款(续) 发放贷款和垫款按地区分布情况如下(续)： 本行 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 对公贷款和垫款 总行 长江三角洲 珠江三角洲 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 境外及其他 小计 个人贷款和垫款 总行 长江三角洲 珠江三角洲 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 境外及其他 小计 发放贷款和垫款总额 2014 年 12 月 31 日 金额 比例(%)

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.4 (2) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 发放贷款和垫款(续) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下： 本集团 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 对公贷款和垫款 制造业 交通运输、仓储 和邮政业 批发和零售业 电力、热力、燃气及 水生产和供应业 房地产业 租赁和商务服务业 金融业 采矿业 建筑业 水利、环境和公共 设施管理业 其他行业 小计 个人贷款和垫款 个人住房 个人生产经营 个人消费 信用卡透支 其他 小计 发放贷款和垫款总额 2014 年 12 月 31 日 金额 比例(%)

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.4 (2) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 发放贷款和垫款(续) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下(续)： 本行 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 对公贷款和垫款 制造业 交通运输、仓储 和邮政业 批发和零售业 电力、热力、燃气及 水生产和供应业 房地产业 租赁和商务服务业 金融业 采矿业 建筑业 水利、环境和公共设 施管理业 其他行业 小计 个人贷款和垫款 个人住房 个人生产经营 个人消费 信用卡透支 其他 小计 发放贷款和垫款总额 2014 年 12 月 31 日 金额 比例(%)

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 任何一期本金或利息逾期 1 天，整笔贷款将归类为逾期贷款。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.4 (5) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 发放贷款和垫款(续) 发放贷款和垫款的信用质量 本集团 2015 年 12 月 31 日 未逾期且未减值 已逾期但未减值 已减值 小计 减：发放贷款和垫款损失准备 发放贷款和垫款账面价值 (i) (ii) (iii) 8,623,179 73,872 212,867 8,909,918 (403,243) 8,506,675 本行 2015 年 12 月 31 日 未逾期且未减值 已逾期但未减值 已减值 小计 减：发放贷款和垫款损失准备 发放贷款和垫款账面价值 (i) (ii) (iii) 8,591,931 73,193 209,470 8,874,594 (401,280) 8,473,314

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.4 (5) (i) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 发放贷款和垫款(续) 发放贷款和垫款的信用质量(续) 未逾期且未减值的发放贷款和垫款 本集团 2015 年 12 月 31 日 正常类 关注类 对公贷款和垫款 个人贷款和垫款 合计 5,648,447 2,669,491 8,317,938 303,383 1,858 305,241

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.4 (5) (ii) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 发放贷款和垫款(续) 发放贷款和垫款的信用质量(续) 已逾期但未减值的发放贷款和垫款 本集团 2015 年 12 月 31 日 逾期 1 天 逾期 31 天 逾期 61 天 逾期 91 天 至 30 天 至 60 天 至 90 天 至 360 天 对公贷款和垫款 个人贷款和垫款 合计 22,914 18,080 40,994 11,599 7,716 19,315 7,981 5,582 13,563

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.4 (5) (ii) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 发放贷款和垫款(续) 发放贷款和垫款的信用质量(续) 已逾期但未减值的发放贷款和垫款(续) 本行 2014 年 12 月 31 日 逾期 1 天 逾期 31 天 逾期 61 天 逾期 91 天 至 30 天 至 60 天 至 90 天 至 360 天 对公贷款和垫款 个人贷款和垫款 合计 (iii) 14,063 15,658 29,721 3,978 5,440 9,418 2,645 4,052 6,697

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.4 (5) (iii) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 发放贷款和垫款(续) 发放贷款和垫款的信用质量(续) 已减值的发放贷款和垫款(续) 本集团 2014 年 12 月 31 日 发放贷款 发放贷款和 和垫款总额 垫款损失准备 按个别方式评估 按组合方式评估 合计 103,907 21,063 124,970 (73,094) (14,591) (87,685)

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.4 (5) (iii) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 发放贷款和垫款(续) 发放贷款和垫款的信用质量(续) 已减值的发放贷款和垫款(续) 其中： 本集团 2015 年 12 月 31 日 个别方式评估的减值贷款和垫款 个别方式评估的减值贷款和垫款 占贷款和垫款总额的比例 担保物的公允价值 180,978 2.03% 29,319 本行 2015 年 12 月 31 日 个别方式评估的减值贷款和垫款 个别方式评估的减值贷款和垫款 占贷款和垫款总额的比例 担保物的公允价值 已减值的发放贷款和垫款按地区分布情况列示如下： 本集团 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 总行 长江三角洲 珠江三角洲 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 境外及其他 合计 7 41,684 29,600 40,005 28,084 63,921 6,036 3,530 212,867 19.6 13.9 18.8 13.2 30.0 2.8 1.7 100.0 177,586 2.00% 29,319 2014 年 12 月 31 日 103,200 1.28% 14,697 2014 年 12 月 31 日 103,907 1.28% 14,697

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.4 (5) (iii) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 发放贷款和垫款(续) 发放贷款和垫款的信用质量(续) 已减值的发放贷款和垫款(续) 已减值的发放贷款和垫款按地区分布情况列示如下(续)： 本行 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 总行 长江三角洲 珠江三角洲 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 境外及其他 合计 (6) 重组贷款和垫款 重组贷款是指对贷款的合同条款进行重新商定，重组后的贷款需持续监督。于 2015 年 12 月 31 日，本集团及本行重组贷款和垫款余额为人民币 279.19 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民币 264.03 亿元)。 (7) 本年因处置担保物或其他信用增级对应资产而取得的资产 该等资产已作为抵债资产在本集团其他资产中反映(附注七、16 其他资产)。 3.5 信贷承诺 信贷承诺信用风险加权金额体现了与信贷承诺相关的交易对手的信用风险，其计算 参照银监会颁布并于 2013 年 1 月 1 日生效的《商业银行资本管理办法(试行)》的要 求进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。于 2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月 31 日，信贷承诺相关的交易对手信用风险加权 金额按内部评级法计量。 7 41,684 29,600 40,005 28,084 63,921 6,036 133 209,470 19.9 14.1 19.1 13.4 30.5 2.9 0.1 100.0 2014 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 7 26,242 16,790 26,727 18,656 30,332 5,368 130 124,252 21.1 13.5 21.5 15.0 24.5 4.3 0.1 100.0

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.5 金融风险管理(续) 信用风险(续) 信贷承诺(续) 本集团 2015 年 12 月 31 日 信贷承诺的信用风险加权金额 774,925 本行 2015 年 12 月 31 日 信贷承诺的信用风险加权金额 3.6 债务工具 债务工具的信用质量 下表列示了持有至到期投资与应收款项类投资的账面价值和减值准备： 本集团 2015 年 12 月 31 日 未逾期且未减值 已减值 小计 减：减值准备 其中：个别方式评估 组合方式评估 持有至到期投资与应收款类投资 账面价值 (1) (2) 2,858,931 3,178 2,862,109 (3,865) (1,470) (2,395) 778,931

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.6 金融风险管理(续) 信用风险(续) 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) 本行 2015 年 12 月 31 日 未逾期且未减值 已减值 小计 减：减值准备 其中：个别方式评估 组合方式评估 持有至到期投资与应收款类投资 账面价值 (1) 未逾期且未减值的债务工具

内容: 本集团 2015 年 12 月 31 日 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资产 可供出售 金融资产 持有至 应收款项 到期投资 类投资

内容: 债务工具类别 债券—按发行方划分： 政府 公共实体及准政府 金融机构 公司 财政部特别国债 应收财政部款项 凭证式国债及储蓄式国债 持有信托资产 其他债务工具 合计

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.6 金融风险管理(续) 信用风险(续) 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (1) 未逾期且未减值的债务工具(续)

内容: 本集团 2014 年 12 月 31 日 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资产 可供出售 金融资产 持有至 应收款项 到期投资 类投资

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 本行 2015 年 12 月 31 日 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资产 可供出售 金融资产 持有至 应收款项 到期投资 类投资

内容: 本行 2014 年 12 月 31 日 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资产 可供出售 金融资产 持有至 应收款项 到期投资 类投资

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.6 金融风险管理(续) 信用风险(续) 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (2) 已减值债务工具 本集团 2015 年 12 月 31 日 持有至 应收款项 到期投资 类投资 公司债券 其他 小计 减：减值准备 已减值持有至到期投资和应收款项类投资 的账面价值 543 2,635 3,178 (1,470)

内容: 本集团 2014 年 12 月 31 日 持有至 应收款项 到期投资 类投资 合计 公司债券 其他 小计 减：减值准备 已减值持有至到期投资和应收款项类投资 的账面价值 545 646 1,191 (478) 545 646 1,191 (478)

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.6 金融风险管理(续) 信用风险(续) 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (2) 已减值债务工具(续) 本行 2015 年 12 月 31 日 持有至 应收款项 到期投资 类投资 公司债券 其他 小计 减：减值准备 已减值持有至到期投资和应收款项类投资 的账面价值 43 2,635 2,678 (1,454)

内容: 本行 2014 年 12 月 31 日 持有至 应收款项 到期投资 类投资 公司债券 其他 小计 减：减值准备 已减值持有至到期投资和应收款项类投资 的账面价值 45 646 691 (463)

内容: 本集团持有的可供出售债券全部以个别方式进行减值评估。于 2015 年 12 月 31 日，本集团及本行已发生减值的可供出售债券账面价值为人民币 5.16 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民币 10.17 亿元)，本集团及本行对这部分减值的可供出售 债券计提的减值准备为人民币 3.12 亿元(2014 年 12 月 31 日：人民币 2.95 亿元)。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.6 金融风险管理(续) 信用风险(续) 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (3) 债务工具按照信用评级进行分类 本集团采用信用评级方法监控持有的债券组合信用风险状况。评级参照债券发行机 构所在国家主要评级机构的评级。于资产负债表日债券投资账面价值按投资评级分 布如下：

内容: 本集团 2015 年 12 月 31 日 未评级(i) 债券—按发行方划分： 政府 940,929 公共实体及准政府 1,495,085 金融机构 314,173 公司 (ii) 53,854 财政部特別国债 93,300 应收财政部款项 272,023 凭证式国债及储蓄式国债 2,929 持有信托资产 (iii) 201,583 其他债务工具 (iii) 65,036 合计 3,438,912 AAA AA A A 以下 合计

内容: 本集团 2014 年 12 月 31 日 未评级(i) AAA AA A A 以下 合计

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.6 金融风险管理(续) 信用风险(续) 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (3) 债务工具按照信用评级进行分类(续)

内容: 本行 2015 年 12 月 31 日 未评级(i) AAA AA A A 以下 合计

内容: 2014 年 12 月 31 日 未评级(i) AAA AA A A 以下 合计

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 3. 3.6 金融风险管理(续) 信用风险(续) 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (3) (i) 债务工具按照信用评级进行分类(续) 本集团持有的未评级债务工具主要为政策性银行金融债券、国债和地方政府债券及 应收财政部款项。 于 2015 年 12 月 31 日，本集团及本行包含在公司债券中的计人民币 515.53 亿元的 超级短期融资券(2014 年 12 月 31 日：人民币 317.04 亿元)，基于发行人评级信息 分析上述信用风险。 持有信托资产和其他债务工具被分类为第三层次金融资产，相关的信用风险见附注 十三、8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债。 衍生金融工具 交易对手信用风险加权金额体现了与衍生交易相关的交易对手的信用风险，其计算 参照银监会颁布并于 2013 年 1 月 1 日生效的《商业银行资本管理办法(试行)》的 要求进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。衍 生交易相关的交易对手信用风险加权金额按内部评级法计量，见附注十三、7 资本 管理。 本集团 2015 年 12 月 31 日 交易对手的信用风险加权金额 19,364 本行 2015 年 12 月 31 日 交易对手的信用风险加权金额 19,364

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 4. 金融风险管理(续) 流动性风险 流动性风险是在负债到期时缺乏资金还款的风险。资产和负债的现金流或期限的不 匹配，均可能产生上述风险。 本集团的资产负债管理部通过下列方法对流动性风险进行管理： —优化资产负债结构； —保持稳定的存款基础； —预测未来现金流量和评估流动资产水平； —保持高效的内部资金划拨机制； —定期执行压力测试。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 金融风险管理(续) 4. 4.1 (1) 流动性风险(续) 流动性分析 到期日分析 下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限对金融资产和金融负债按账面金额进行到期日分析：

内容: 项目 已逾期 金融资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 其他金融资产 金融资产总额 金融负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 已发行债务证券 其他金融负债 金融负债总额 净头寸 即期偿还 1 个月内 本集团 2015 年 12 月 31 日 1 至 3 个月 3 至 12 个月

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 金融风险管理(续) 4. 4.1 (1) 流动性风险(续) 流动性分析(续) 到期日分析(续)

内容: 项目 已逾期 金融资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 其他金融资产 金融资产总额 金融负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 已发行债务证券 其他金融负债 金融负债总额 净头寸 即期偿还 1 个月内 本集团 2014 年 12 月 31 日 1 至 3 个月 3 至 12 个月

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 项目 已逾期 金融资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 其他金融资产 金融资产总额 金融负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 已发行债务证券 其他金融负债 金融负债总额 净头寸 即期偿还 1 个月内 本行 2015 年 12 月 31 日 1 至 3 个月 3 至 12 个月

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 项目 已逾期 金融资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 其他金融资产 金融资产总额 金融负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 已发行债务证券 其他金融负债 金融负债总额 净头寸 即期偿还 1 个月内 本行 2014 年 12 月 31 日 1 至 3 个月 3 至 12 个月

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 4. 4.1 (2) 金融风险管理(续) 流动性风险(续) 流动性分析(续) 以合同到期日划分的未折现合同现金流 可用于偿还所有负债及用于支付发行在外信贷承诺的资产主要包括现金及存放中央 银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、买入返售金融资产等。在正常经营过程中，大部分活期存 款及到期的定期存款并不会立即被提取而是继续留在本集团，另外可供出售金融资 产也可以在需要时处置取得资金用于偿还到期债务。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 金融风险管理(续) 4. 4.1 (2) 流动性风险(续) 流动性分析(续) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续) 下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了非衍生金融资产和负债的现金流。表中披露的金额是未经折现的合同现金流：

内容: 项目 已逾期 非衍生金融资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 其他金融资产 非衍生金融资产总额 非衍生金融负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 已发行债务证券 其他金融负债 非衍生金融负债总额 净头寸 即期偿还 1 个月内 本集团 2015 年 12 月 31 日 1 至 3 个月 3 至 12 个月 1至5年

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 金融风险管理(续) 4. 4.1 (2) 流动性风险(续) 流动性分析(续) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续)

内容: 项目 已逾期 非衍生金融资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 其他金融资产 非衍生金融资产总额 非衍生金融负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 已发行债务证券 其他金融负债 非衍生金融负债总额 净头寸 即期偿还 1 个月内 本集团 2014 年 12 月 31 日 1 至 3 个月 3 至 12 个月 1至5年

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 项目 已逾期 非衍生金融资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 其他金融资产 非衍生金融资产总额 非衍生金融负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 已发行债务证券 其他金融负债 非衍生金融负债总额 净头寸 即期偿还 1 个月内 本行 2015 年 12 月 31 日 1 至 3 个月 3 至 12 个月 1至5年

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 项目 已逾期 非衍生金融资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 其他金融资产 非衍生金融资产总额 非衍生金融负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 已发行债务证券 其他金融负债 非衍生金融负债总额 净头寸 即期偿还 1 个月内 本行 2014 年 12 月 31 日 1 至 3 个月 3 至 12 个月 1至5年

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 4. 4.2 (1) 金融风险管理(续) 流动性风险(续) 衍生金融工具流动性分析 按照净额结算的衍生金融工具 本集团按照净额结算的衍生金融工具主要为利率类衍生产品。下表按于各资产负债 表日至合同到期日的剩余期限，列示了本集团以净额结算的衍生金融工具的状况。 表中披露的金额是未经折现的合同现金流。 本集团及本行 2015 年 12 月 31 日 1至 3至 1至 3 个月 12 个月 5 年 5 年以上 5 49 (28) (227)

内容: 1 个月内 利率衍生金融工具 (18)

内容: 1 个月内 利率衍生金融工具 (2) (3)

内容: 按照总额结算的衍生金融工具 本集团按照总额结算的衍生金融工具主要为汇率类及贵金属类衍生产品。下表按于 各资产负债表日至合同到期日的剩余期限，列示了本集团以总额结算的衍生金融工 具的状况。表中披露的金额是未经折现的合同现金流。 本集团 2015 年 12 月 31 日 1至 3至 1至 3 个月 12 个月 5 年 5 年以上

内容: 1 个月内 按照总额结算的 衍生金融工具 现金流入 现金流出 合计

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 4. 4.2 (2) 金融风险管理(续) 流动性风险(续) 衍生金融工具流动性分析(续) 按照总额结算的衍生金融工具(续) 本集团 2014 年 12 月 31 日 1至 3至 1至 3 个月 12 个月 5 年 5 年以上

内容: 1 个月内 按照总额结算的 衍生金融工具 现金流入 现金流出 合计

内容: 1 个月内 按照总额结算的 衍生金融工具 现金流入 现金流出 合计

内容: 本行 2015 年 12 月 31 日 1至 3至 1至 3 个月 12 个月 5 年 5 年以上

内容: 1 个月内 按照总额结算的 衍生金融工具 现金流入 现金流出 合计

内容: 本行 2014 年 12 月 31 日 1至 3至 1至 3 个月 12 个月 5 年 5 年以上

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 4. 4.3 金融风险管理(续) 流动性风险(续) 表外项目 本集团的表外项目主要有贷款承诺、银行承兑汇票、信用卡承诺、开出保函及担保 及开出信用证。下表按合同的剩余期限列示表外项目金额： 本集团 2015 年 12 月 31 日 1至5年 5 年以上 134,021 97,027 7,712 238,760 259,897 33,520 293,417

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)的变动而使本集团 表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的自营交易和代客交易业 务中。 本集团的利率风险主要来自公司、个人银行业务以及资金业务的利率风险。利率风 险是本集团许多业务的内在风险，且在大型银行普遍存在。生息资产和付息负债重 新定价日的不匹配是利率风险的主要原因。 本集团的汇率风险是指汇率变动导致以外币计价资产和负债进行的交易使本集团因 外汇敞口而蒙受损失的风险，该损失的风险主要由汇率变动引起。 本集团承担的商品风险主要来源于黄金及其他贵金属。该损失风险由商品价格波动 引起。本集团对黄金价格相关风险与汇率风险合并管理。 本集团认为来自交易及投资组合中股票价格及除黄金外的商品价格的市场风险并不 重大。 交易账户和银行账户划分 为更有效地进行市场风险管理和更准确计量市场风险监管资本，本集团将所有表内 外资产负债划分为交易账户和银行账户。交易账户包括本集团为交易目的或风险对 冲目的而持有的金融工具和商品的头寸，除此之外的其他各类头寸划入银行账户。 交易账户市场风险管理 本集团采用风险价值(VaR)、限额管理、敏感性分析、久期、敞口分析、压力测试 等多种方法管理交易账户市场风险。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 5. 金融风险管理(续) 市场风险(续) 交易账户市场风险管理(续) 本集团根据外部市场变化和业务经营状况，制定年度资金交易、投资业务和市场风 险管理政策，进一步明确债券交易和衍生品交易等业务遵循的基本政策以及敞口、 期限等风险控制要求，构建了以 VaR 值为核心的限额指标体系，并运用市场风险管 理系统实现交易账户市场风险计量和监控。 本集团采用历史模拟法(选取 99%的置信区间、1 天的持有期，250 天历史数据)计 量总行本部、境内分行和境外分行交易账户风险价值。根据境内外不同市场的差 异，本行选择合理的模型参数和风险因子以反映真实的市场风险水平，并通过数据 分析、平行建模以及对市场风险计量模型进行回溯测试等措施，检验风险计量模型 的准确性和可靠性。 交易账户风险价值(VaR) 本行 2015 年 平均 76 74 29 119 本行 2014 年 平均 69 92 21 135

内容: 年末 利率风险 汇率风险 商品风险 总体风险价值 50 82 18 82

内容: 年末 利率风险 汇率风险 商品风险 总体风险价值 73 32 36 88

内容: 本行计算交易账户风险价值(不含按相关规定开展结售汇业务形成的交易头寸)。本 行按季进行交易账户压力测试，以债券资产、利率衍生产品、货币衍生产品和贵金 属交易等主要资金业务为承压对象，设计利率风险、汇率风险和贵金属价格风险等 压力情景，测算在假想压力情景下对承压对象的潜在损益影响。 (1) 黄金价格相关风险价值已体现在汇率风险中。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 5. 金融风险管理(续) 市场风险(续) 银行账户市场风险管理 本集团综合运用限额管理、压力测试、情景分析和缺口分析等技术手段，管理银行 账户市场风险。

内容: 本集团的银行账户利率风险主要来源于本集团银行账户中利率敏感资产和负债的到 期期限或重新定价期限的不匹配，以及主要境内利率敏感性金融资产及金融负债所 依据的基准利率变动不一致。 本集团密切关注宏观经济形势和人民银行货币政策导向，及时灵活调整资产负债各 项业务定价策略。本集团建立了全面的利率风险管理政策和工具，提高集团利率风 险计量、监测、分析和管理的一致性。 本集团定期运用缺口分析、敏感性分析、情景模拟及压力测试对利率风险进行计量 和分析，将利率风险敞口控制在可承受的范围内。

内容: 汇率风险源于经营活动中货币性资产与负债币种错配导致的与汇率变动相关的潜在 损失。 本集团定期开展汇率风险敞口监测和敏感性分析，协调发展外汇资产负债业务，将 全行汇率风险敞口控制在合理范围内。 市场风险限额管理 本集团市场风险限额按照效力类型分为指令性限额和指导性限额，包括头寸限额、 止损限额、风险限额和压力测试限额。 本集团持续加强市场风险限额管理，根据自身风险偏好，制定相应的限额指标，优 化市场风险限额的种类，并对限额执行情况进行持续监测、报告、调整和处理。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 5. 5.1 金融风险管理(续) 市场风险(续) 汇率风险 本集团主要经营人民币业务，部分交易涉及美元、港币及少量其他货币。 于资产负债表日，金融资产和金融负债的汇率风险敞口如下：

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 5. 5.1 金融风险管理(续) 市场风险(续) 汇率风险(续)

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 5. 5.1 金融风险管理(续) 市场风险(续) 汇率风险(续) 下表列示了在人民币对本集团存在风险敞口的外币的即期与远期汇率同时升值 5%或贬值 5%的情况下，外币货币性资产与负债的净敞口及货币衍生工具净头寸对 税前利润及其他综合收益的潜在影响。 本集团 2015 年 12 月 31 日 税前利润 其他综合收益 升值 5% 贬值 5% 1,753 (1,753) (22) 22 2014 年 12 月 31 日 税前利润 其他综合收益 (2,150) 2,150 (31) 31

内容: 对税前利润及其他综合收益的影响是基于对本集团于各资产负债表日的汇率敏感性 头寸及货币衍生工具净头寸保持不变的假设确定的。本集团基于管理层对外币汇率 变动走势的判断，通过积极调整外币敞口及运用适当的衍生金融工具以降低汇率风 险。该分析未考虑不同货币汇率变动之间的相关性，也未考虑管理层可能采取的降 低汇率风险的措施。因此，上述敏感性分析可能与汇率变动的实际结果存在差异。 5.2 利率风险 本集团的利率风险源于生息资产和付息负债的合同到期日或重新定价日的不匹配。 本集团的生息资产和付息负债主要以人民币计价。中国人民银行对人民币基准利率 作出了规定，允许金融机构根据商业原则自主确定贷款利率水平。自 2015 年 10 月 24 日起，中国人民银行对商业银行不再设置存款利率浮动上限。 本集团采用以下方法管理利率风险： —定期监控可能影响到中国人民银行基准利率的宏观经济因素； —优化对生息资产和付息负债合同到期日或重新定价日不匹配的管理；及 —参考中国人民银行基准利率，提高生息资产和付息负债之间的净息差水平。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 5. 5.2 金融风险管理(续) 市场风险(续) 利率风险(续) 于资产负债表日，金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下：

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 5. 5.2 金融风险管理(续) 市场风险(续) 利率风险(续)

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 项目 1 个月以内 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 其他金融资产 金融资产总额 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 已发行债务证券 其他金融负债 金融负债总额 利率风险缺口 2,294,032 123,491 232,693 42,911

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 5. 5.2 金融风险管理(续) 市场风险(续) 利率风险(续) 下表列示了在相关收益率曲线同时平行上升或下降 100 个基点的情况下，基于报告 期末本集团的生息资产与付息负债的结构，对未来 12 个月内利息净收入及其他综 合收益所产生的潜在税前影响。该分析假设所有期限的利率均以相同幅度变动，未 反映若某些利率改变而其他利率维持不变的情况。 对利息净收入的敏感性分析基于利率的预期合理可能变动作出。该分析假设期末持 有的金融资产及负债的结构保持不变，未将客户行为、基准风险或债券提前偿还的 期权等变化考虑在内。 对其他综合收益的敏感性分析是指基于在一定利率变动时对各资产负债表日持有的 可供出售金融资产进行重估后公允价值变动的影响。 本集团 2015 年 12 月 31 日

内容: 利息净收入 其他综合收益

内容: 利息净收入 其他综合收益

内容: 上升 100 个基点 下降 100 个基点

内容: 利息净收入 其他综合收益

内容: 利息净收入 其他综合收益

内容: 上升 100 个基点 下降 100 个基点

内容: 有关假设未考虑本集团出于资本使用及利率风险管理政策而可能采取的降低利率风 险的措施。因此，上述分析可能与实际情况存在差异。 另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，显示在不同的收益率曲线平行移动情 形及本集团除衍生金融工具外的现时利率风险敞口下，利息净收入和其他综合收益 的估计变动。 6. 保险风险 本集团主要在中国内地经营保险业务，保险风险主要指保险事故发生的不确定所带 来的对财务的影响，本集团通过有效的销售管理、核保控制、再保险风险转移和理 赔管理等手段来积极管理风险。通过有效的销售管理，降低销售误导的风险，提高 核保信息的准确性。通过核保控制，可以降低逆选择的风险，还可以对不同类别的 风险根据风险的高低进行区别定价。通过再保险风险转移，提高承保能力并降低目 标风险。通过有效的理赔管理，确保按照既定标准对客户的赔款进行控制。 197

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 6. 金融风险管理(续) 保险风险(续) 寿险合同的预计未来赔付成本及所收取保费的不确定性来自于无法预测死亡率整体 水平的长期变化。为提高风险管理水平，本集团进行死亡率、退保率等经验分析， 以提高假设的合理性。 7. 资本管理 本集团资本管理的目标为： —维持充足的资本基础，以支持业务的发展； —支持本集团的稳定及成长； —以有效率及注重风险的方法分配资本，为投资者提供最大的经风险调整后的 回报； —保护本集团持续经营的能力，以持续为投资者及其他利益相关者提供回报及 利益。 银监会于 2012 年发布《商业银行资本管理办法(试行)》，并于 2013 年 1 月 1 日起 施行，原《商业银行资本充足率管理办法》同时废止。 按照《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行资本充足率监管要求包括 最低资本要求、储备资本要求、系统重要性银行附加资本要求、逆周期资本要求以 及第二支柱资本要求。具体如下： —核心一级资本充足率、一级资本充足率以及资本充足率的最低要求分别为 5%、6%以及 8%； —储备资本要求 2.5%，由核心一级资本来满足； —系统重要性银行附加资本要求 1%，由核心一级资本满足； —此外，如监管机构要求计提逆周期资本或对单家银行提出第二支柱资本要求， 商业银行应在规定时限内达标。 于 2014 年 4 月，银监会正式核准本集团对非零售和零售风险暴露采用内部评级法 计量信用风险加权资产以及采用操作风险标准法计量操作风险加权资产。在此之 前，本集团分别采用权重法和基本指标法计量信用风险加权资产和操作风险加权资 产，银监会对获准实施资本计量高级方法的商业银行设立并行期，并行期至少 3 年。并行期内，商业银行应当分别按照资本计量高级方法和原方法计算资本充足 率，并遵守《商业银行资本管理办法(试行)》规定的资本底线要求。 于 2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月 31 日，本集团采用标准法计量市场风险加 权资产。 本集团管理层基于巴塞尔委员会的相关指引，以及银监会的监管规定，实时监控资 本的充足性和监管资本的运用情况。本行每季度向银监会上报所要求的资本信息。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 7. 金融风险管理(续) 资本管理(续) 下表列示了于 2015 年 12 月 31 日本集团按照《商业银行资本管理办法(试行)》以及 经银监会于 2014 年 4 月批准的计算方法下的资本充足率及资本构成信息。该计量 方法下，信用风险加权资产采用内部评级法计量，市场风险加权资产和操作风险加 权资产采用标准法计量。 2015 年 12 月 31 日 核心一级资本充足率 一级资本充足率 资本充足率 核心一级资本 核心一级资本监管扣除项目 核心一级资本净额 其他一级资本 一级资本净额 二级资本 资本净额 风险加权资产 (6) (1) (1) (1) (2) (3) 10.24% 10.96% 13.40% 1,130,285 (5,595) 1,124,690 79,902 1,204,592 267,028 1,471,620 10,986,302 2014 年 12 月 31 日 9.09% 9.46% 12.82% 991,429 (5,223) 986,206 39,946 1,026,152 365,407 1,391,559 10,852,619

内容: 根据《商业银行资本管理办法(试行)》： (1) 本集团并表资本充足率的计算范围包括符合规定的境内外分支机构及金融机构类附 属公司。 核心一级资本充足率等于核心一级资本净额除以风险加权资产；一级资本充足率等 于一级资本净额除以风险加权资产；资本充足率等于资本净额除以风险加权资产。 (2) 本集团核心一级资本包括：普通股股本、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风 险准备、未分配利润、少数股东资本可计入核心一级资本部分，以及外币报表折算 差额。 本集团核心一级资本监管扣除项目包括：其他无形资产(不含土地使用权)，以及对 有控制权但不纳入资本计算并表范围的金融机构的核心一级资本投资。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 7. (4) (5) 金融风险管理(续) 资本管理(续) 本集团其他一级资本包括其他权益工具及少数股东资本可计入其他一级资本部分。 本集团二级资本包括：二级资本工具及其溢价可计入金额、超额贷款损失准备，以 及少数股东资本可计入二级资本部分。 风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。 公允价值估计 本集团合并资产负债表中大部分资产负债项目是金融资产和金融负债。非金融资产 和非金融负债的公允价值计量对本集团整体的财务状况和业绩不会产生重大影响。 于 2015 年度和 2014 年度，本集团并没有属于非持续的以公允价值计量的资产或负 债项目。 8.1 估值技术、输入参数和流程 金融资产和金融负债的公允价值是根据以下方式确定： —拥有标准条款并在活跃市场交易的金融资产和金融负债，其公允价值是参考市场 标价的买入、卖出价分别确定。 —不在活跃市场交易的金融资产和金融负债，其公允价值是根据公认定价模型或采 用对类似工具可观察的当前市场标价根据折现现金流分析而确定。如不存在对类 似工具可观察的市场交易标价，则使用交易对手询价进行估值，且管理层对此价 格进行了分析。对于非期权类的衍生金融工具，其公允价值利用工具期限内适用 的收益率曲线按折现现金流分析来确定；对于期权类的衍生金融工具，其公允价 值则利用期权定价模型来确定。 本集团对于金融资产及金融负债建立了独立的估值流程。金融市场部牵头负责金融 资产及金融负债的估值工作，风险管理部对于估值方法、参数、假设和结果进行独 立验证，运营管理部按照账务核算规则对估值结果进行账务处理，并基于经独立审 阅的估值结果准备金融资产和金融负债披露信息。 不同类型金融工具的估值政策和程序由本集团风险管理委员会批准。对估值政策和 程序的任何改变，在实际采用前都需要报送风险管理委员会批准。 于 2015 年度和 2014 年度，本集团合并财务报表中公允价值计量所采用的估值技术 和输入值并未发生重大变化。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 8. 8.2 金融风险管理(续) 公允价值估计(续) 公允价值层次 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 8.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债 下表列示了在合并资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价 值以及相应的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如： 存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资 产、发放贷款和垫款、应收财政部款项、财政部特别国债、向中央银行借款、同业 及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款、已发行存 款证、已发行同业存单及已发行商业票据等未包括于下表中。 本集团 2015 年 12 月 31 日 账面价值 公允价值 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计 金融负债 已发行债券 2014 年 12 月 31 日 账面价值 公允价值

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 8. 8.3 金融风险管理(续) 公允价值估计(续) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本行 2015 年 12 月 31 日 账面价值 公允价值 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计 金融负债 已发行债券 2014 年 12 月 31 日 账面价值 公允价值

内容: 除下述提及外，以上金融资产及金融负债属于公允价值计量第二层次。 (1) 于 2015 年 12 月 31 日，本集团及本行持有至到期投资中计人民币 20.48 亿元属于 公允价值计量第一层次。 于 2015 年 12 月 31 日，本集团及本行应收款项类投资中分别计人民币 608.54 亿元 和人民币 440.29 亿元属于公允价值计量第三层次(2014 年 12 月 31 日：分别为 人民币 112.04 亿元和零元)。 于 2015 年 12 月 31 日，本集团及本行已发行债券中计人民币 97.24 亿元的中期票 据属于公允价值计量第一层次(2014 年 12 月 31 日：人民币 30.55 亿元)。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 8. 8.4 金融风险管理(续) 公允价值估计(续) 以公允价值计量的金融资产和金融负债 下表列示了以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值：

内容: 本集团 2015 年 12 月 31 日 第二层次 第三层次

内容: 第一层次 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 交易性金融资产 债券 贵金属合同 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 债券 持有信托资产 其他债务工具 权益工具 小计 衍生金融资产 货币衍生工具 利率衍生工具 贵金属合同 小计 可供出售金融资产 债券 权益工具 基金投资 小计 资产合计 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 交易性金融负债 与贵金属合同相关的金融负债 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 保本型理财产品 小计 衍生金融负债 货币衍生工具 利率衍生工具 贵金属合同 小计 负债合计

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 8. 8.4 金融风险管理(续) 公允价值估计(续) 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)

内容: 本集团 2014 年 12 月 31 日 第二层次 第三层次

内容: 第一层次 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 交易性金融资产 债券 贵金属合同 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 债券 持有信托资产 其他债务工具 权益工具 小计 衍生金融资产 货币衍生工具 利率衍生工具 贵金属合同 其他 小计 可供出售金融资产 债券 权益工具 基金投资 小计 资产合计 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 交易性金融负债 与贵金属合同相关的金融负债 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 保本型理财产品 小计 衍生金融负债 货币衍生工具 利率衍生工具 贵金属合同 小计 负债合计

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 本行 2015 年 12 月 31 日 第二层次 第三层次

内容: 第一层次 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 交易性金融资产 债券 贵金属合同 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 债券 持有信托资产 其他债务工具 小计 衍生金融资产 货币衍生工具 利率衍生工具 贵金属合同 小计 可供出售金融资产 债券 权益工具 基金投资 小计 资产合计 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 交易性金融负债 与贵金属合同相关的金融负债 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 保本型理财产品 小计 衍生金融负债 货币衍生工具 利率衍生工具 贵金属合同 小计 负债合计

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 本行 2014 年 12 月 31 日 第二层次 第三层次

内容: 第一层次 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 交易性金融资产 债券 贵金属合同 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 债券 持有信托资产 其他债务工具 小计 衍生金融资产 货币衍生工具 利率衍生工具 贵金属合同 小计 可供出售金融资产 债券 权益工具 小计 资产合计 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 交易性金融负债 与贵金属合同相关的金融负债 指定以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 保本型理财产品 小计 衍生金融负债 货币衍生工具 利率衍生工具 贵金属合同 小计 负债合计

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 8. 8.4 金融风险管理(续) 公允价值估计(续) 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本集团划分为第二层次的金融工具主要包括债券投资、外汇远期及掉期、利率掉 期、外汇期权、贵金属合同等。人民币债券的公允价值按照中央国债登记结算有限 责任公司的估值结果确定，外币债券的公允价值按照彭博的估值结果确定。外汇远 期及掉期、利率掉期、外汇期权等采用现金流折现法和布莱尔-斯科尔斯模型等方法 对其进行估值，贵金属合同的公允价值主要按照上海黄金交易所黄金的即期收盘价 格确定。所有重大估值参数均为市场可观察。 本集团划分为第三层次的金融工具主要包括持有信托资产及其他指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债。相关资产主要为本集团发行的保本 理财产品投资的基础资产，相关的负债计量保本理财产品本身，也被指定为以公允 价值计量且其变动计入损益的金融负债。该指定可以减少会计确认或计量方面不一 致的情况。 这些划分为第三层次的资产主要包括由信托公司或其他金融机构发行的投资产品， 其基础资产包括信贷资产、存放同业款项及债券投资。存放同业款项的交易对手主 要为境内商业银行。信贷资产及债券投资为向境内公司发放的贷款或境内金融机构 或公司发行的简单结构债券。由于并非所有涉及存放同业款项、信贷资产及债券投 资公允价值评估的输入值均可观察，本集团将以上基础资产整体分类为第三层次。 信贷资产中的重大不可观察输入值主要为信用风险及流动性风险，该等风险在国内 最近的经济周期中一般缺乏历史违约率和流动性的信息。管理层基于减值的可观察 因素及收益率曲线的重大变动的假设条件，做出该等金融资产公允价值的会计估 计，但该等金融资产在公允条件下交易的实际价值可能与管理层的会计估计存有差 异。 于 2015 年度和 2014 年度，公允价值各层次间无重大转移。

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十三 8. 8.4 金融风险管理(续) 公允价值估计(续) 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本集团第三层次金融工具变动如下：

内容: 本集团 2015 年 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产 2015 年 1 月 1 日 购买 发行 结算/处置 计入损益的利得 /(损失) 计入其他综合收益 的损失 2015 年 12 月 31 日 计入当期损益的已 实现利得/(损失) —投资损益 计入当期损益的未 实现利得/(损失) —公允价值变动 损益 309,506 384,359 (458,126) 16,437 252,176 以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融负债 (347,282) (3,007,928) 2,963,544 (14,741) (406,407)

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 本集团 2014 年 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产 2014 年 1 月 1 日 购买 发行 结算/处置 计入损益的利得 /(损失) 计入其他综合收益 的损失 2014 年 12 月 31 日 计入当期损益的已 实现利得/(损失) —投资损益 计入当期损益的未 实现(损失)/利得 —公允价值变动 损益 211,011 367,322 (285,313) 16,486 309,506 以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融负债 (285,454) (3,084,325) 3,036,734 (14,237) (347,282)

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 本行 2015 年 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产 2015 年 1 月 1 日 购买 发行 结算/处置 计入损益的利得 /(损失) 2015 年 12 月 31 日 计入当期损益的已 实现利得/(损失) —投资损益 计入当期损益的未 实现利得/(损失) —公允价值变动 损益 309,670 385,753 (461,184) 16,208 250,447 以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融负债 (347,286) (3,007,953) 2,963,566 (14,741) (406,414)

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: 本行 2014 年 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产 2014 年 1 月 1 日 购买 发行 结算/处置 计入损益的利得 /(损失) 计入其他综合收益 的损失 2014 年 12 月 31 日 计入当期损益的已 实现利得/(损失) —投资损益 计入当期损益的未 实现(损失)/利得 —公允价值变动 损益 209,987 367,902 (284,689) 16,470 309,670 以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融负债 (285,454) (3,084,329) 3,036,734 (14,237) (347,286)

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 十四 资产负债表日后事项 于 2016 年 1 月 21 日，本行董事会审议通过优先股二期(“农行优 2”) 2016 年股息 发放方案。按照“农行优 2”票面股息率 5.5%计算，发放股息共计人民币 22 亿 元，股息发放日为 2016 年 3 月 11 日。 于 2016 年 1 月 21 日，本行董事会审议通过向农银国际控股有限公司增资 42.5 亿港 元的议案。截至 2016 年 3 月 31 日，该增资事项尚待银监会批准。 于 2016 年 3 月 23 日，财政部和国家税务总局颁布了《关于全面推开营业税改征增 值税试点的通知》(财税[2016]36 号)，规定自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全 面推开营业税改征增值税试点，将金融业等营业税纳税人纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。此后，增值税应税收入及支出都将实行价税分离核算，由此 会对本集团及本行的财务报表和相关财务指标产生影响。 除上述事项外，本集团及本行无重大的资产负债表日后事项。 十五 财务报告之批准 本年度财务报表已于 2016 年 3 月 31 日经本行董事会批准。 十六 比较数据 为与本年度财务报表列报方式保持一致，若干比较数据已经过重分类。

内容: 中国农业银行股份有限公司 未经审计补充资料 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 一 非经常性损益明细表 本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性 公告第 1 号—非经常性损益(2008)》的相关规定编制。 本集团 2015 年 固定资产处置损益 除上述项之外的其他营业外收支净额 非经常性损益的所得税影响 合计 其中： 归属于母公司普通股股东的非经常性损益 归属于少数股东权益的非经常性损益 130 (4,945) 1,204 (3,611)

内容: 非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关， 但由于性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判 断的各项交易和事项产生的损益。中国农业银行股份有限公司(以下简称“本行”) 结合自身正常业务的性质和特点，未将单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回、持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益及受托经营取得 的托管费收入等列入非经常性损益项目。 二 中国会计准则与国际财务报告准则财务报表差异说明 作为一家在中华人民共和国注册成立的金融机构，本行按照中华人民共和国财政部 颁布的企业会计准则、中国证券监督管理委员会及其他监管机构颁布的相关规定 (统称“中国会计准则”)编制包括本行及合并子公司(以下简称“本集团”)的银行 及合并财务报表。 本集团亦按照国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则及其解释及《香港联合 交易所有限公司证券上市规则》适用的披露条例编制合并财务报表。 本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并 财务报表中列示的 2015 年度和 2014 年度的净利润，以及于 2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月 31 日的股东权益并无差异，仅在财务报表列报方式上略有不同。

内容: 中国农业银行股份有限公司 未经审计补充资料 2015 年度

内容: (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 三 净资产收益率及每股收益 本表系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收 益计算及披露》(2010 年修订)的规定编制。在相关期间，基本每股收益按照当期净 利润除以当期已发行普通股股数的加权平均数计算。 2015 年 归属于母公司普通股股东的净利润 加权平均净资产收益率(%) 基本及稀释每股收益(人民币元/股) 扣除非经常性损益后归属于母公司 普通股股东的净利润 加权平均净资产收益率(%) 基本及稀释每股收益(人民币元/股) 178,182 16.79 0.55 2014 年 179,461 19.57 0.55

内容: 截至 2015 年 12 月 31 日，本行非公开发行金额共计人民币 800 亿元的非累积型优 先股。在计算每股收益及加权平均净资产收益率时，本行已考虑于 2015 年 10 月 26 日董事会审议并宣告发放的人民币 24 亿元优先股股息的影响。 四 资本充足率信息披露报告 根据《商业银行资本管理办法(试行)》以及《关于强化商业银行资本构成信息披露 要求的通知》的相关规定，银监会要求商业银行对资本充足率信息进行充分披露。 关 于 本 集 团 编 制 的 《 2015 年 资 本 充 足 率 报 告 》 ， 请 参 见 本 行 网 站 (http://www.abchina.com/cn/)投资者关系栏目。