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内容: Title: 股份有限公司

内容: Author: czq

内容: Creator: Microsoft? Word 2016

内容: Producer: Microsoft? Word 2016

内容: 2020 年年度报告

内容: 公司简称：申华控股

内容: 辽宁申华控股股份有限公司 2020 年年度报告

内容: 重要提示

内容: 一、本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 董事 未出席董事姓名 张巍 未出席董事的原因说明 工作原因 被委托人姓名 沈毅

内容: 三、 众华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人李晓航、主管会计工作负责人张向东及会计机构负责人（会计主管人员）连漪声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2020 年度归属于母公司所有者净利润为 -755,591,522.33 元，截止报告期末，母公司未分配利润数为-893,691,333.53 元，因此董事会 决定不进行利润分配，也不实施公积金转赠股本。本方案尚需提交股东大会审议批准。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 否 九、 否 十、

内容: 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 重大风险提示

内容: 公司存在的风险因素主要有经济及政策风险、行业竞争加剧风险、融资及财务风险，有关风 险因素内容与对策措施已在本报告中第四节“管理层讨论与分析”中关于“公司关于公司未来发 展的讨论与分析”部分予以详细描述，敬请查阅相关内容。 十一、其他 □适用 √不适用

内容: 目录

内容: 第一节

内容: 一、 释义

内容: 释义

内容: 在本报告 f 书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、申华控股 指 辽宁申华控股股份有限公司 辽宁华晟 指 辽宁华晟汽车零部件有限公司 华晨集团 指 华晨汽车集团控股有限公司 辽宁正国 指 辽宁正国投资发展有限公司 渭南汽博园 指 陕西申华投资管理有限公司 开封汽博园 指 申华（开封）汽车博展中心有限公司 华安投资 指 上海华安投资有限公司 申华晨宝 指 上海申华晨宝汽车有限公司 申华风电 指 上海申华风电新能源有限公司 太旗协合 指 太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司 武川义合 指 武川县义合风力发电有限公司 太旗联合 指 太仆寺旗联合风力发电有限公司 阜新联合 指 阜新联合风力发电有限公司 阜新协合 指 阜新申华协合风力发电有限公司 阜新华顺 指 阜新华顺风力发电有限公司 申华发展 指 上海申华汽车发展有限公司

内容: 第二节

内容: 一、 公司信息 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 二、 联系人和联系方式 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 三、 基本情况简介 公司注册地址 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱

内容: 公司简介和主要财务指标

内容: 辽宁申华控股股份有限公司 申华控股 LIAONING SHENHUA HOLDINGS CO.,LTD SHENHUA HOLDINGS 李晓航

内容: 中国（辽宁）自由贸易试验区沈阳片区全运路109-1号2层235室 110000 上海市宁波路1号 200002 http://www.shkg.com.cn stock@shkg.com.cn

内容: 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 上海市宁波路1号公司董事会秘书处 五、 公司股票简况 股票种类 A股 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 办公地址 签字会计师姓名 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比上年 2019年 2018年 同期增减(%) 7,358,844,181.14 -6.26 7,146,148,922.95 / / / 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市虹口区东大名路 1089 号北外滩来福 士广场东塔楼 18 楼 楼光华、王庆香 股票上市交易所 上海证券交易所 公司股票简况 股票简称 申华控股 股票代码 600653 变更前股票简称

内容: 主要会计数据 营业收入 扣除与主营业务无关的业务收 入和不具备商业实质的收入后 的营业收入 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额

内容: 归属于上市公司股东的净资产 总资产 (二) 主要财务指标 主要财务指标

内容: 基本每股收益（元／股） 稀释每股收益（元／股） 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%）

内容: 营业收入 归属于上市公司股 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益后的净利润 经营活动产生的现 金流量净额

内容: 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权 投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计

内容: 第三节

内容: 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司主要业务及经营模式 报告期内，公司主营业务范围及经营模式未发生重大变化。公司所从事的主要业务分为四个 板块，即汽车消费服务类业务、新能源业务、少量房地产业务及类金融板块。 1、公司汽车消费服务类业务主要为汽车销售服务业务及汽车文化产业园。 公司汽车销售主营宝马品牌、华晨品牌及少量其他品牌。公司通过控股及合营联营的 4S 店开 展含宝马、华晨、吉利领克等品牌整车零售和服务业务, 通过向华晨品牌汽车厂家采购整车并向 二三级经销商开展整车经销业务。 公司兼营汽车文化产业园，通过区域布局，获取优质地块，以定期及不定期举办展会等活动 吸引厂商及客户，打造汽车文化产业园区金融、二手车、综合维修、配件交易等产业链。 2、公司新能源业务主要是风力发电场及光伏发电场的经营，通过风力及光伏发电并网向国家 电网公司进行销售。此外，公司分别在内蒙古及辽宁省注册设有两家售电公司。 3、公司的房地产业务主要是湖南洪江项目开发、销售，以及申华金融大厦租赁。 4、类金融板块主要是融资租赁业务。公司参股的陆金申华融资租赁（上海）有限公司主要在 汽车领域开展融资租赁业务。

内容: 2020 年行业情况分析 1、汽车消费产业 2020 年，面对突如其来的疫情和 2019 年汽车产销量均有较大负增长的局面，我国及地方政 府时出台支持政策，加之企业的努力和市场恢复，全年汽车行业表现好于预期。根据中国汽车工 业协会发布数据，我国 2020 年全年汽车产销分别完成 2522.5 万辆和 2531.1 万辆，同比下降 2.0%和 1.9%。其中，乘用车产销分别完成 1999.4 万辆和 2017.8 万辆，同比下降 6.5%和 6.0%。 新能源汽车自 7 月开始月度销量同比持续呈现大幅增长，全年市场销量好于预期，全年产销 136.6 万辆和 136.7 万辆，同比增长 7.5%和 10.9%。 近年，汽车市场呈现出较为明显的消费升级趋势。2020 年 4 月份开始，豪华车型受到市场追 捧。中汽协数据显示，4 月份之后，豪华车市场维持了同比 20%的销量增长，每个月的产销量都保

内容: 持在 30 万辆左右。随着中国消费升级的趋势持续，豪华车消费的增势有望延续相当长的一段时 间。 2、新能源产业 2020 年，中国电力需求稳步增长，全社会用电量 75110 亿千瓦时，同比增长 3.1%；规模以上 工业水电、核电、风电、太阳能发电等清洁能源生产占全部发电量比重为 28.8%，比上年提高 1.0 个百分点。在深化能源供给侧结构性改革、优先发展非化石能源等一系列政策措施的大力推动 下，我国清洁能源继续快速发展，清洁能源比重进一步提升，能源结构持续优化。 3、房地产 2020 年，国家统计局数据显示，全国房地产开发投资 141443 亿元，同比增长 7.0%，其中， 住宅投资 104446 亿元，同比增长 7.6%；办公楼投资 6494 亿元，同比增长 5.5%；商业营业用房 投资 13076，同比下降 1.1%。年内，房产市场在疫情后持续回升，房屋销售规模创历史新高，多 城市陆续出台从紧的房地产调控政策，并对部分房产开发企业出台债务规模调控新规，控制房企 融资规模，落实“房住不炒”的政策基调。 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 公司曾于 2019 年 12 月 16 日发布《关于转让申华专汽 100%股权的关联交易公告》，公司全 资子公司上海华安投资有限公司将持有的上海申华专用汽车有限公司 100%股权以 765 万元协议转 让给沈阳华晨专用车有限公司，转让完成后，华安投资不再持有申华专汽股权。当月，华安投资 收到沈阳专汽支付的首期 51%股权转让款 390.15 万元，相关工商变更完成。 根据《申华专汽股权转让协议》，交易双方同意自 2019 年 10 月 1 日起至股权交割日之间的 申华专汽损益由华安投资承担。此外，截止 2019 年 9 月 30 日，申华专汽尚欠公司及子公司款项 共计 212,277,062.58 元，申华专汽应向公司及子公司归还全部欠款及截至实际还款日的利息。 2019 年 12 月 16 日，华安投资与沈阳专汽签订《备忘录》，双方确认资产交割日为 2019 年 12 月 13 日。资产交割过渡期间为 2019 年 10 月 1 日至 2019 年 11 月 30 日，过渡期间损益及债务 由华安投资享有和承担。 2020 年 1 月 8 日，华安投资与沈阳专汽签订《补充协议》，协议约定，鉴于申华专汽在过渡 期间发生亏损 402.27 万元应由华安投资承担，经协议双方平等友好协商，约定沈阳专汽无需再向 华安投资支付 374.85 万元股权转让尾款，华安投资也无需向沈阳专汽退款。由此，申华专汽股权 转让款已全部结清。 2020 年 4 月 17 日，公司收到由控股股东华晨汽车集团控股有限公司代申华专汽归还公司及 子公司的截至还款日的欠款及利息合计 215,508,980.85 元。由此，申华专汽对公司及子公司的欠 款及利息已全部结清。（详见编号：临 2019—60、2020—15 号公告） 其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。 三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用

内容: 1、 汽车零售主业持续增长 公司多年来深耕汽车整车销售和服务，不断调整和改善品牌布局结构，是目前宝马品牌在国 内合作最早、规模最大的经销商集团之一，现拥有 17 家宝马品牌 4S 店及运营网点、少量国产品 牌 4S 店，形成了一定市场规模。公司经营的 4S 店主要分布在江浙皖、辽宁、重庆等省市的人口 密集、经济发达地区，公司通过近年来加派专业人员，开源节流，提高管理水平等举措，实现了 汽车零售板块近三年来销售收入持续增长。随着人们生活质量不断提升、消费需求持续升级、公 司汽销业务通过提供市场差异化服务、大力开拓新能源车业务等措施的逐步实施，预计公司中高 端品牌汽车销售将保持增长势头。 2、 持有优质办公楼宇 公司持有的办公大楼申华金融大厦建筑面积约 3.6 万平方米，坐落于黄浦江畔，毗邻南京路 商圈。近两年，公司对申华金融大厦进行了设备更新、装修升级和租户结构性调整，持续优化和 提升申华金融大厦的运营服务水准，出租率自 2019 年的 67%增长至 2020 年的 84%。公司将继续提 升申华金融大厦的服务能力，增加车位对外时租业务，优化租户结构，预计 2021 年出租率将继续 提升，向着满租和高质量运营不断迈进。

内容: 第四节

内容: 一、经营情况讨论与分析

内容: 经营情况讨论与分析

内容: 2020 年是极不平凡和异常艰辛的一年，面对国内外发展环境的深刻变化和新冠肺炎疫情的严 重冲击，公司大股东华晨集团重整带来的一系列影响等挑战，公司迎难而上，砥砺前行，同心同 德、拼搏奋斗，围绕 2020 年初确定的“瘦身健体去杠杆，改革创新谋发展”工作主线和各项任务 部署，抓好疫情防控的同时狠抓经营，平稳度过了多项难关，各项工作取得一定成绩。报告期 内，公司开展的主要工作如下： 1、汽车消费产业继续结构调整 汽车销售领域。2020 年，公司通过合并销售平台、强化内部管理等措施不断提升汽车销售板 块经营能力及效益。宝马品牌方面，公司受益于国内对疫情的有效控制，市场迅速复苏，宝马厂 商的供量支撑及商务政策支持，以及公司进一步加强宝马品牌销售服务能力、提高管理水平等举 措，宝马整车销售收入持续增长，年内实现销售收入 61.09 亿元，同比增长 5.66%，毛利 4.57 亿 元，同比增长 14.82%，归母净利润 8,317.23 万，同比增长 136.23%，销售台数 16,023 台，与去 年基本持平。自主品牌方面，目前公司拥有现有金杯、中华、吉利、领克品牌共 7 家 4S 店，受市 场环境及华晨集团重整影响，华晨品牌批发及零售业务大幅下滑，吉利、领克品牌略有增长，全 年自主品牌实现整车销售 6064 台，同比下滑 48%。此外，公司年内通过转让重庆富华股权，出租 出售四川明友土地房产，对杭州江辉、上海丽途、徐州泓福、四川明友等盈利能力较差企业歇业 等措施实现减亏及部分资金回笼。 汽车文化产业园领域。报告期内，公司继续推进渭南、开封两个汽车文化博展中心项目建 设。渭南汽车文化产业园累计签约品牌 23 个，开业运营 18 家；通过承办“陕西省以案促改警示 教育展”、“渭南市首届农产品加工产业博览会”等展会提升园区客流和人气。开封汽车文化产

内容: 业园年内实现开业运营汽车品牌 4S 店 7 个，二手车专业市场 1 个，同时积极对接驾校、4S 店、 车管所设置便民服务点等业态入驻园区。两家汽博园年内已着手拓展项目的外部合作转让。 2、新能源板块稳定运营 报告期内，公司控股及参股的 6 家风电及 1 家光伏发电企业持续做好设备维护、电力营销等 运营工作，各电厂运营平稳，全年完成发电电量 7.08 亿千瓦时，上网电量 6.88 亿千瓦时，同比 略降 6.77%，主要原因是受疫情影响，辽宁、内蒙、云南地方用电负荷同比下降，导致各地电厂 尤其是内蒙地区电厂限电率同比有所增加。为加快资金回笼，年内公司对 7 家新能源项目进行了 转让预挂牌，积极寻找意向受让方。截止本报告披露日，公司已就 6 家风电项目与受让方签署 《产权受让合同》及《股权转让协议》，相关工商变更正在办理中。 3、房地产库存持续下降 2020 年，公司积极推动房产项目去化及强化管理运营。公司湖南湘水国际住宅部分去化率已 过 99%，商业部分去化率超过 35%；公司参股的西安永立项目车位去化率 74%、商业部分去化率 64%，别墅去化率 50%。受疫情影响，公司黔阳古城景区及酒店业务分别下降 43%及 3%，但黔阳古 城房车露营地项目经过一年的宣传和运营在湖南省内已逐渐小有名气，年内营收同比增长 10%。 申华金融大厦通过设备更新、装修升级、提升管理细节及服务体验，实现了租户结构性调整，不 断优化和提升申华金融大厦的运营服务水准，出租率自 2019 年的 67%增长至 2020 年的 84%。 年内，公司坚决推进亏损业务关停并转、狠抓清欠，加快剥离非主营业务，多措并举保障公 司平稳运营，为公司健康持续发展做出了积极努力。 二、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 68.98 亿元，同比减少 6.26%，主要是由于受新冠疫情影响，销 售规模下降所致；归属于母公司所有者净利润-75,559.15 万元，同比减少 198.97%，主要是由于 本年受市场环境影响，联营公司及合营公司经营情况未达预期，利润下降，另本年计提房产项目 资产减值损失及应收客户款项信用减值损失金额较大所致。 (一) 主营业务分析 单位:元 币种:人民币 上年同期数 变动比例（%） 7,358,844,181.14 -6.26 6,791,021,917.54 -7.17 169,530,903.48 -19.60 302,903,752.04 -14.94 186,068,328.01 -9.63 -654,196,214.67 160.56 1,074,006,513.19 -80.84 126,260,814.14 -1,078.39

内容: 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 科目 营业收入 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 2. 收入和成本分析 □适用 √不适用

内容: 分产品 汽车销售 汽车后市场 新能源发电 房产销售 其他 减：内部抵消 小计

内容: 分地区 华东 东北/华北 西北/西南 中南 减：内部抵消 小计

内容: (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品

内容: 零售汽车（华晨、吉利领克） 零售汽车（晨宝） 批发汽车

内容: 单 位

内容: 生产 量

内容: 销售量

内容: 库存 量

内容: 生产量比上 年增减（%）

内容: 销售量比上 年增减（%）

内容: 库存量比上 年增减（%）

内容: (3). 成本分析表 单位：元

内容: 分行业 商业 房地产 服务业

内容: 成本构成项目 商业成本主要为整 车采购成本 房地产业成本主要 为建造成本 服务业的主要成本 构成有折旧费、燃 料费、场地费等 制造业主要成本构 成有原材料、人工 成本、制造费用 新能源产业的主要 成本构成有折旧 费、运维费等

内容: 制造业

内容: 新能源 业 小计 减：内 部抵消 合计

内容: (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 28,777.14 万元，占年度销售总额 4.17%；其中前五名客户销售额中关联 方销售额 7,123.97 万元，占年度销售总额 1.03%。 前五名供应商采购额 569,605.13 万元，占年度采购总额 94.33%；其中前五名供应商采购额 中关联方采购额 401,106.57 万元，占年度采购总额 66.43%。 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期数 销售费用 管理费用 财务费用 136,301,774.64 257,645,468.70 168,147,725.79 上年同期数 169,530,903.48 302,903,752.04 186,068,328.01 本年比上年 增减（%） -19.60 -14.94 -9.63 模下降所致。 主要是由于本年公司加强费用预算管 理控制，压缩费用开支所致。 主要是由于本年较上年同期平均融资 规模减少所致。 变动原因 主要是由于受新冠疫情影响，销售规

内容: 4. 研发投入 (1). 研发投入情况表 □适用 √不适用

内容: 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期数 经营活动产生的 现金流量净额 投资活动产生的 现金流量净额 筹资活动产生的 现金流量净额 (二) (三) 1. 396,195,117.61 上年同期数 -654,196,214.67 本年比上年增 减（%） 160.56 -80.84 变动原因

内容: 主要是由于本期采购支出较上年同期减少，致 本期经营活动净流量较上年同期有所增加。 主要是由于上年同期投资收回的金额较大，致 本期投资活动净流入较上年同期有所减少。

内容: - 主要是由于本期公司融资净流入较上年同期减少， 1078.39 致本期筹资活动净流量较上年同期有所减少。

内容: 非主营业务导致利润重大变化的说明 资产、负债情况分析 资产及负债状况 单位：元

内容: □适用 √不适用 √适用 □不适用

内容: 项目名称 货币资金 预付账款 应收账款 其他应收款 存货 长期股权投资

内容: 其他应付款 预收账款 合同负债 短期借款 应付票据 一年内到期的 非流动负债 长期借款

内容: 截至报告期末主要资产受限情况

内容: √适用 □不适用 本期因票据保证金、抵押、质押受限的资产合计 179,304,204.38 元。 详见“第十一节财务报告”之“7.70 所有权或使用权受到限制的资产”。 (四) 行业经营性信息分析

内容: 房地产行业经营性信息分析 1. 报告期内房地产储备情况 √适用 □不适用 序 号 1 持有待开发土地 的面积(平方米) 133,333.1 一级土地整理 面积(平方米) 0 规划计容建筑面 积(平方米) 150,000 是/否涉及合 作开发项目 否 合作开发项目涉及 的面积(平方米) 合作开发项目的权 益占比(%)

内容: 持有待开发土地的区域 开封市宏达大道东侧、昌盛 路南侧 报告期内房地产开发投资情况

内容: √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 序 号 1 2 3 4 5 6 7 地区

内容: 湖南省洪江 市黔城镇 湖南省洪江 市黔城镇 湖南省洪江 市黔城镇 湖南省洪江 市黔城镇 开封市 开封市 渭南市

内容: 项目

内容: 经营业 态

内容: 住宅、商 业 商业 商业 商业 汽车产业 综合体 汽车产业 综合体 汽车产业 综合体

内容: 在建项目/ 新开工项 目/竣工项 目

内容: 竣工项目 竣工 竣工项目 竣工项目 在建项目 在建项目 在建项目

内容: 项目用地 面积(平方 米)

内容: 项目规划 计容建筑 面积(平方 米)

内容: 总建筑面 积(平方 米)

内容: 在建建筑 面积(平方 米) 0 0 0 0

内容: 已竣工面 积(平方 米)

内容: 总投资额

内容: 报告期实 际投资额

内容: 湘水国际一期 湘水国际一期吊 脚楼 申华房车露营基 地项目 危泽浦宅复建项 开封申华汽车文 化产业园一期 开封申华汽车文 化产业园二期 申华汽车博展园 一期

内容: 报告期内房地产销售和结转情况 单位：万元 币种：人民币 已售（含已预售）面积 (平方米)

内容: √适用 □不适用 序号

内容: 地区

内容: 湖南省洪江市黔城镇 开封市 渭南市经开区鸿渭大道 渭南市经开区鸿渭大道

内容: 湘水国际一期 开封申华汽车文化产业园 申华汽车博展园一期 申华汽车博展园一期

内容: 经营业态

内容: 预售住宅 汽车产业综合体 汽车产业综合体 汽车产业综合体

内容: 可供出售面积(平方米)

内容: 报告期内房地产出租情况 单位：万元 币种：人民币 权益比例 是否采用公允价 （%） 值计量模式 100 否 100 否 100 否 100 否 100 否 100 否

内容: √适用 □不适用 序号 1 2 3 4 5 6 5.

内容: 上海 湖南省洪江市黔城镇 开封市 开封市 渭南市经开区鸿渭大道 渭南市经开区鸿渭大道

内容: 申华金融大厦 湘水国际一期 开封申华汽车文化产业园 开封申华汽车文化产业园 申华汽车博展园一期 申华汽车博展园一期

内容: 商务楼 房地产销售 立体店 二手车市场 综合展厅出租 奔驰 4S 店出租

内容: 出租房地产的建筑 面积(平方米)

内容: 出租房地产的租 金收入

内容: 报告期内公司财务融资情况

内容: □适用 √不适用 零售行业经营性信息分析 6. 报告期末已开业门店分布情况 √适用 □不适用

内容: 地区 华晨汽销（上海） 华晨汽销（成都） 华晨汽销（重庆） 华晨汽销（徐州） 华晨汽销（杭州） 吉利品牌（上海） 几何品牌（上海） 领克品牌（上海） 宝马汽销（合肥） 宝马汽销（芜湖） 宝马汽销（蚌埠） 宝马汽销（宣城） 宝马汽销（南京） 宝马汽销（宜兴） 宝马汽销（东阳） 宝马汽销（慈溪） 宝马汽销（重庆） 宝马汽销（沈阳） 宝马汽销（锦州） 宝马汽销（鞍山） 宝马汽销（盘锦） 宝马汽销（葫芦岛）

内容: 经营业态 开业 歇业 已转让 歇业 歇业 开业 开业 开业 开业 开业 开业 开业 开业 开业 开业 开业 开业 开业 开业 开业 开业 开业

内容: 报告期内电量、收入及成本情况 单位：亿元 币种：人民币 上年同 本期金 本期占 上年 期占总 额较上 总成本 同期 成本比 年同期 比例 金额 例 变动比 （%） （%） 例(%) 100 0.83 100 -1% 100 0.08 0.91 100 0% -1%

内容: √适用 □不适用

内容: 类型

内容: 同比

内容: 收入

内容: 成本构成项目

内容: 本期金额

内容: 风电 光伏发 电 合计 3.

内容: 折旧费、运维费等 折旧费、运维费等

内容: 装机容量情况分析

内容: √适用 □不适用 风力发电总机容量 148.5MW，较上年未增减；光伏发电总装机容量 20MWp，较上年未增减。

内容: 发电效率情况分析

内容: □适用 √不适用 5. 6. 7. 资本性支出情况 电力市场化交易 售电业务经营情况

内容: □适用 √不适用 □适用 √不适用 □适用 √不适用 8. 其他说明 2020 年，公司控股、参股的风电、光伏项目共 7 家，累计实现上网电量 7.38 万千瓦时，相对于火力发电，节约煤炭 25.56 万吨，减少向大气中排 放二氧化碳 66.69 万吨、减少二氧化硫排放 0.22 万吨。

内容: 投资状况分析

内容: 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内投资额（元） 600,000.00 被投资公司情况 被投资的公司名称 北京华晨汽车服务 有限公司 被投资公司 权益的比例 汽车维修；汽车装饰；技术咨询、转 让、推广、服务、开发；供应链管 37.5% 理；销售建筑、金属材料、汽车配件 等 汽车、汽车用品、日用百货、家用 电器销售；机动车维修经营；汽车 51% 美容；洗车服务；汽车信息咨询； 房屋租赁 主要经营活动 备注 注册资本：200 万 由北京申华汽车服务有限公司、拓达 实业（广州）有限公司、南京勇士汽 车发展有限公司合资设立 注册资本：4000 万 由合肥宝利丰汽车销售服务有限公 司、安徽瑞英行投资管理有限公司合 资设立 上年同期投资额（元） 2,736,336.19 投资额增减变动数 （元） -2,136,336.19 投资额增减幅度 -78.07%

内容: 合肥宝利盛汽车销 售服务有限公司

内容: √适用 □不适用 公司曾于 2019 年 12 月 16 日发布《关于转让申华专汽 100%股权的关联交易公告》，公司全 资子公司上海华安投资有限公司将持有的上海申华专用汽车有限公司 100%股权以 765 万元协议 转让给沈阳华晨专用车有限公司，转让完成后，华安投资不再持有申华专汽股权。当月，华安投 资收到沈阳专汽支付的首期 51%股权转让款 390.15 万元，相关工商变更完成。

内容: 根据《申华专汽股权转让协议》，交易双方同意自 2019 年 10 月 1 日起至股权交割日之间的 申华专汽损益由华安投资承担。此外，截止 2019 年 9 月 30 日，申华专汽尚欠公司及子公司款项 共计 212,277,062.58 元，申华专汽应向公司及子公司归还全部欠款及截至实际还款日的利息。 2019 年 12 月 16 日，华安投资与沈阳专汽签订《备忘录》，双方确认资产交割日为 2019 年 12 月 13 日。资产交割过渡期间为 2019 年 10 月 1 日至 2019 年 11 月 30 日，过渡期间损益及债 务由华安投资享有和承担。 2020 年 1 月 8 日，华安投资与沈阳专汽签订《补充协议》，协议约定，鉴于申华专汽在过 渡期间发生亏损 402.27 万元应由华安投资承担，经协议双方平等友好协商，约定沈阳专汽无需 再向华安投资支付 374.85 万元股权转让尾款，华安投资也无需向沈阳专汽退款。由此，申华专 汽股权转让款已全部结清。 2020 年 4 月 17 日，公司收到由控股股东华晨汽车集团控股有限公司代申华专汽归还公司及 子公司的截至还款日的欠款及利息合计 215,508,980.85 元。由此，申华专汽对公司及子公司的 欠款及利息已全部结清。（详见编号：临 2019—60、2020—15 号公告） (七) 主要控股参股公司分析 币种：人民币 单位：万元

内容: 公司控制的结构化主体情况

内容: □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 2021 年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年。我国将坚持稳中求进工作总基 调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，推动高质量发展，深化供给侧结构性

内容: 改革，坚持扩大内需，强化科技战略，扩大高水平对外开放，确保“十四五”开好局。中央经济 工作会议指出，2021 年，国家宏观政策要保持连续性、稳定性、可持续性，继续实施积极的财 政政策和稳健的货币政策。扩大内需、促进消费作为今年中央重点任务，将对公司目前的汽车消 费主业等业务产生积极影响。 汽车市场展望。2021 年初部分地区疫情抬头，但均得到了较好的控制。海外芯片短缺问题 一定程度上影响了国内整车生产，但还未传递到终端销售，短期内对市场的影响较小。而多地刺 激政策的延续、豪华品牌以及部分自主品牌 2020 年底的存量转移释放等因素共同推动了 2021 年 1 月市场实现开门红，狭义乘用车零售完成 216.0 万辆，同比增长 25.7%，好于此前预期。中国 汽车流通协会预测，伴随国民经济稳定回升，消费需求还将加快恢复，加之中国汽车市场总体来 看潜力依然巨大，因此判断 2020 年或将是中国汽车市场的峰底年份，2021 年将实现恢复性正增 长，其中，汽车销量有望超过 2600 万辆，同比增长 4%。其中，电动化、智能化、网联化、数字 化加速推进汽车产业转型升级，新能源汽车市场也将从政策驱动向市场驱动转变。尤其是在《新 能源汽车产业发展规划（2021-2035 年）》大力推动下，新能源汽车未来将有望迎来持续快速增 长。但近期出现的芯片供应紧张问题也将在未来一段时间内对全球汽车生产造成一定影响，进而 影响我国汽车产业运行的稳定性。 新能源方面，国家电网于近期发布《“碳达峰、碳中和”行动方案》，该方案围绕习总书记 于 2020 年 9 月在联合国宣布的“中国将采取更加有力的政策和措施，二氧化碳排放力争于 2030 年前达到峰值，努力争取 2060 年前实现碳中和”目标，制定了加快电网发展，加大技术创新， 从供给侧构建多元化清洁能源供应体系，从消费侧全面推进电气化和节能提效，推动能源电力从 高碳向低碳、从以化石能源为主向以清洁能源为主转变的实施路径。在此行动方案下，我国新能 源产业将继续得到快速发展。 房地产方面，2021 年房产政策将继续坚持房子是用来住的、不是用来炒的定位，因地制 宜、多策并举。2021 年国内货币供应量将基本匹配经济增速，疫情期间超常规货币政策将逐步 退出，随着房地产市场政策环境边际收紧，预计房地产市场需求稳中有降，市场增量供给减少， 房价基本平稳。 (二) 公司发展战略

内容: √适用 □不适用 抓住“主营业务高质量发展，剥离盈利无望的亏损产业”两条主线，加快清理整顿低效、无 效资产，战略性退出非主营业务，提升优质资产的盈利能力。充分发挥两大汽销平台整合后的协 同效应，通过拓展渠道、精细化管理、进一步投资客户服务项目等措施继续扩大规模，提升盈利 能力，抓住豪华车市场发展机遇，持续提高旗下宝马汽车销售板块的经营绩效, 跻身全国百强经 销商集团前 50；通过精细化管理提高申华金融大厦的租赁服务水准，打造地标型精品写字楼。 积极推动用工机制、选人机制、薪酬分配机制三项制度市场化改革，为公司发展持续注入活力， 同时，积极寻求战略合作机遇，探索战略合作模式，为混合所有制改革和优质产业的导入奠定基 础，实现公司新的跨越式发展。

内容: 经营计划

内容: √适用 □不适用 2021 年，是申华控股“十四五”规划的起航之年，更是公司转型升级、迈向高质量发展的 关键时期。公司将继续贯彻“瘦身健体去杠杆，改革创新谋发展”的工作思路，紧扣“加快主营 业务发展”和“加快剥离亏损业务、非主业资产，毫不动摇的去除杠杆”这两条主线。同时紧抓 发展机遇，立足新发展阶段，加快体制机制改革和人才队伍建设，做强做大汽车消费主业，全面 提升公司盈利能力，开启实现上市公司高质量持续发展的新征程。2021 年，公司将开展以下重 点工作： 1、汽车销售与服务：2021 年，公司将通过创新思路、加大市场开拓力度、提质增效，尽快 提升汽车销售业务规模和盈利能力。 宝马品牌方面，公司将继续强化售后服务水平，提升客户 满意度，开源创收、深挖潜力，提前谋划布局二手车市场、新能源车市场，推行精细化管理，提 升现有业务盈利水平，择机加大网络拓展，提升市场份额。在自主品牌方面，公司将对现有正常 经营 4S 店精耕细作、强化管理增强盈利能力，对低效无效资产持续关停并转、止血止亏、盘活 资产回笼资金，减轻公司财务负担。 2、汽车文化产业园：年内将在持续做好渭南、开封两家汽博园的项目运营的基础上，积极 寻求两家汽博园的合资合作，力争在年内完成项目转让退出。 3、新能源板块：2020 年，公司对持有的 7 家新能源板块项目公司股权在产权交易所进行了 预挂牌，2021 年 3 月，公司在维护项目稳定高效运营的情况下，通过正式挂牌实现了对现有的 6 家风力发电项目公司股权的转让。年内，公司还将继续推进光伏发电项目的转让，继续回笼资 金，支持公司平稳运营及主业发展。 4、 房地产板块：加强湖南洪江项目销售，推进湘水国际和西安项目配套商业去化和尾盘清 盘，加速资金回笼；全力推进湖南洪江项目的解约谈判及整体转让工作；不断提升申华金融大厦 管理服务质量，引入高质量客户，全力争取实现满租。 此外，公司将努力推进体制机制改革，强化公司人才队伍建设，完善公司监督与约束机制， 切实加强公司风险防控水平。2021 年，公司全体将坚定信念，团结协作，克服困难，为构建申 华发展新格局作出贡献。 (四) 可能面对的风险

内容: √适用 □不适用 1、宏观经济波动及政策的风险 当前，疫情变化和外部环境存在诸多不确定性，我国经济恢复基础尚不牢固，2021 年世界 经济形势仍然复杂严峻，复苏不稳定不平衡，我国要努力推动经济持续恢复和高质量发展，同时 严密防范各种风险挑战。一方面，稳定和扩大汽车消费符合我国十四五规划和 2035 年远景目 标，而宏观经济形势通过影响居民可支配收入，直接影响着消费能力；一方面，碳达峰碳中和的 目标任务使得各项行业政策鼓励产业加快转型，一系列相关政策的调整均可能对公司的汽车消费 主业产生一定的影响。

内容: 2、行业结构调整风险 当前乘用车消费需求逐渐从增量市场向存量换购市场转变，从首次购车为主，转向换购、增 购需求为主，置换型购车需求逐渐成为拉动汽车销量的主要因素。而近年来豪华车品牌一直在降 低门槛抢占市场，新能源车市场份额快速上升，国内汽车市场的消费需求和购车方式正在加速转 型升级，公司只有紧跟市场趋势积极应对，才能最大程度消解行业风险。此外，汽车领域芯片供 应短缺从 2020 年四季度开始逐步爆发，此后多家车企生产受阻甚至停产减产，到 2021 年 2 月 底，芯片短缺对汽车业的影响仍然在不断扩大，不排除后期对公司汽销业务的供应产生影响。 3、融资及财务风险 目前公司仍处于产业结构调整期，部分开发周期长、投资回报低，资金投入大的项目一定程 度影响了公司现金流，同时，受公司间接控股股东重整等因素影响，公司短期仍然面临一定的流 动性压力。对此，公司将持续推进“瘦身健体去杠杆”的各项措施，加快剥离亏损和非主营业 务，并配合主营业务提质增效，推进体制机制改革等途径，实现公司平稳运营，防范财务风险。 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用

内容: 第五节

内容: 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用

内容: 重要事项

内容: 2012 年，根据证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》、《关于进一步落实 上市公司现金分红有关事项的通知》，以及上交所《上市公司现金分红指引》等有关规定，公司 对《公司章程》中有关利润分配政策相关条款进行了修订。2014 年，公司对《公司章程》中有 关利润分配政策相关条款进行了再次修改，明确了利润分配原则、时间间隔、分配形式、现金分 红的条件及比例、发放股票股利的条件等。本次修订已经公司第九届董事会第二十三次临时会议 及 2014 年度股东大会审议通过。近三年，公司不具备现金分红条件。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 占合并报表 分红年度合并报 中归属于上 表中归属于上市 市公司普通 公司普通股股东 股股东的净 的净利润 利润的比率 (%) -755,591,522.33 0 -252,732,520.97 0 341,073,558.82 0

内容: 分红 年度

内容: 每 10 股送 红股数 （股） 0 0 0

内容: 每 10 股 派息数 (元)（含 税） 0 0 0

内容: 每 10 股 转增数 （股） 0 0 0

内容: 现金分红 的数额 （含税） 0 0 0

内容: (三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

内容: □适用 √不适用 (二) 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

内容: □适用 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金 的余额 报告期内 发生额 -203,290,950.75 期 预 清 末 计偿 偿 余 还方 时 额 式 间 203,290,950.75 报告期内发生的 期间占用、期末 归还的总金额 报告期内已清欠情况 清欠时 间（月 份）

内容: 报告期内清欠总 清欠 额 方式

内容: 清欠金额

内容: 控股股东及其关联方非经营性资金占用及清 欠情况的其他说明

内容: 203,290,950.75 现金 203,290,950.75 2020.4 偿还 2019 年 12 月 13 日，经董事会审议通过，公司全资子公司上海华安投资 有限公司将持有的申华专汽100%股权协议转让给沈阳华晨专用车有限公 司，上述余额为内部往来外部化所致，已于 2020 年 4 月清偿完毕。

内容: 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日修订发布了《企业会计准则第 14 号—收入》财会[2017]22 号），按照上述通知及企业会计准则的颁布，公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。 根据衔接规定，企业应当根据首次执行新收入准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报 表其他相关项目的金额，对可比期间信息不予调整。本次新准则的实施对公司当期及前期的净利 润、总资产和净资产不产生重大影响。

内容: 本次会计政策的变更是公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的相应变更，变更后 的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司 实际情况，不存在损害公司及股东利益的情况。该准则实施预计不会对公司的财务状况、经营成 果及现金流量产生重大影响。 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四）其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 300 8 名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 报酬 100

内容: 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限

内容: 内部控制审计会计师事务所

内容: 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用

内容: (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 报告期内: 起诉 (申请) 方 上海顶 铺网络 技术有 限公司 应诉(被申请) 方 承担 连带 责任 方 诉讼 仲裁 类型 诉讼 诉讼(仲裁)基本情 况 诉讼(仲 裁)涉及 金额 诉讼(仲 裁)是否 形成预 计负债 及金额 否 诉讼 (仲裁) 进展情 况 二审中 诉讼(仲 诉讼(仲 裁)审理 裁)判决 结果及 执行情 影响 况 尚未判 决 --

内容: 上海易城企业 -发展有限公司、 上海易城工程 顾问股份有限 公司、申华控 股、毛蔚瀛 上海易城工程 顾问股份有限 公司、 上海易城 企业发展有限 公司 --

内容: 申华控 股

内容: 诉讼

内容: 要求前三被告共同 1,364.38 承担责任，包括但 不限于向其返还物 业保证金、装修损 失、违约金、预期 收益损失等共计 1364.38 万元 请求判令两被告向 2,197.37 申华控股支付保底 收益租金、保底收 益物业费、阶段性 收益差额、 物管费、 电费、维修费及增 量收益等共计人民 币 2197.37 万元， 且全部诉讼费由两 被告承担

内容: 否

内容: 二审中

内容: 尚未判 决

内容: (三) 其他说明 √适用 □不适用 1、2017 年 8 月 25 日，上海顶铺网络技术有限公司（下称“顶铺”）向上海黄浦法院提交 《民事起诉书》，请求解除上海易城企业发展有限公司（被告一）与其签署的《房屋租赁合同》 及《ESGA 申华汇大厦租赁合作经营协议》，并向其返还物业和装修保证金、支付装修损失、违 约金、预期收益损失等共计 1364.38 万元，请求上海易城工程股份股份公司（被告二）及申华控 股（被告三）对赔偿诉请共同承担责任，请求四个被告承担诉讼费、保全费。2017 年 11 月 3 日，该案第一次开庭。2018 年 6 月 11 日，上海黄浦法院出具《民事裁定书》：该案必须以公司 起诉易城案审理结果为依据，裁定中止诉讼。2020 年 11 月 9 日，该案一审第二次开庭。2020 年 12 月 18 日上海黄浦法院出具一审判决：确认顶铺与易城企业发展即被告一 2016 年 7 月 5 日签 订的《房屋租赁合同》《ESGA 申华汇大厦合作经营协议》于 2017 年 10 月 16 日解除、易城企业 发展应向顶铺支付装修损失 660,066.4 元（按已支付的装修费用 1650166 元的 40%计算）、对顶 铺的其他诉讼请求均不予支持。之后顶铺提起上诉，上海市第二中级人民法院已于 2021 年 3 月 16 日二审开庭。 2、2018 年 2 月 5 日，申华控股向上海黄浦法院提交了《民事起诉状》及《财产保全申请 书》，请求确认申华控股与上海易城工程顾问股份有限公司（被告一，下称“易城工程”）、上

内容: 海易城企业发展有限公司（被告二，下称“易城发展”）之间签订的《申华金融大厦合作改造合 作运营合同》及《补充协议》于 2017 年 12 月 23 日解除，请求判令两被告向申华控股支付保底 收益租金、保底收益物业费、阶段性收益差额、物管费、电费、维修费及增量收益等共计人民币 21,973,731.31 元，且全部诉讼费由两被告承担。2020 年 10 月 30 日，上海黄浦法院出具一审判 决书，判决原告申华控股与被告一易城工程、被告二易城发展签订的《申华金融大厦合作改造合 作运营合同》及《补充协议》自 2017 年 12 月 23 日起解除，其他诉讼请求不予支持。之后申华 控股向上海市第二中级人民法院提起上诉。2021 年 3 月 3 日，上海市第二中级人民法院出具民 事裁定书，裁定撤销原判发回重审。 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 √适用 □不适用 1、公司与关联方发生大额关联资金往来事项 2018 年度，公司全资孙公司上海申华专用汽车有限公司（简称“申华专车”） 与间接控股 股东华晨集团及其下属多家公司通过票据贴现、流贷定向放款等方式发生关联资金往来共计 9.4 亿元。截至 2019 年 10 月 21 日，上述关联资金往来均已到期及结清，相关风险已解除。 2019 年 1-10 月，申华专车与关联方华晨汽车投资（大连）有限公司及其下属多家公司，通 过流动资金划转、流贷定向放款、先付后结方式发生非经营性关联资金往来共计 3.45 亿元，其 中涉及关联资金占用金额共计 250 万元，占用时间分别为 2 天及 6 天。截至 2019 年 10 月 14 日，上述关联资金往来均已与关联方结清，相关风险已解除。 公司于 2020 年 8 月 21 日收到上交所《纪律处分决定书》（【2020】81 号），决定书认 为，公司在未履行相关审议程序和信息披露义务的情况下，与控股股东发生非经营性大额资金往 来，且存在控股股东及关联方非经营性资金占用的违规行为。根据《上交所股票上市规则》第 17.2 条、第 17.3 条、第 17.4 条和《上交所纪律处分和监管措施实施办法》等有关规定，上交 所决定对公司及控股股东华晨集团、时任董事长祁玉民、时任总裁兼董事长（代）兼财务总监 （代）池冶、时任总裁杨铮、时任董事沈毅、时任董事会秘书张鑫和时任财务总监于东、杨方予 以通报批评，并计入上市公司诚信档案。 收到函件后，公司高度重视，引以为戒，将在未来工作中，严格遵守《股票上市规则》等相 关法律法规，完整、规范的履行规定的审议决策程序。 2、华晨集团债务违约事项 公司间接控股股东华晨集团于 2017 年-2020 年期间先后发行了 9 只公司债券，该等债券均 在上交所上市交易或挂牌转让。2020 年 11 月 20 日，华晨集团被沈阳市中级人民法院裁定进入 破产重整程序。经上交所查明，华晨集团存在未及时披露可能影响偿债能力的重大事项、未履行 募集说明书的有关规定、未配合受托管理人进行风险排查、未制定风险化解与处置预案及披露相 关措施等违规行为。2021 年 1 月 12 日，上交所发出纪律处分决定书，认定华晨集团上述行为违 反了《上交所公司债券上市规则》第 1.4 条、第 1.7 条、第 3.3.1 条、第 4.2.5 条，《上交所非 公开发行公司债券挂牌转让规则》第 1.4 条、第 1.7 条、第 3.2.4 条、第 4.2.3 条和《上交所公 司债券存续期信用风险管理指引（试行）》第八条、第三十四条、第三十五条、第四十一条、第

内容: 四十二条、第四十六条等规定，决定对华晨集团及其董事长阎秉哲、信息披露事务负责人高新刚 （同时为公司董事）予以公开谴责，并计入诚信档案。 除以上情况外，本年度公司其余董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实 际控制人、收购人均未受中国证监会、上交所的其他处罚及处分。 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司与间接控股股东华晨集团因于 2018-2019 年期间发生非经营性大额资金往 来，且存在控股股东及关联方非经营性资金占用的违规行为，被上交所处以通报批评的纪律处 分；华晨集团因债务违约等违规行为被上交所处以公开谴责的纪律处分，上述两项处分均被上交 所计入诚信档案。具体情况详见本章“十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股 东、实际控制人、收购人处罚及整改情况”。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 关于追加公司 2019 年度日常关联交易及 预计 2020 年度日常关联交易的议案 查询索引 详见刊登于 2020 年 2 月 20 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站 www.sse.com.cn 关于 2020 年度为控股股东向公司及子公 详见刊登于 2020 年 2 月 20 日的《中国证券报》、 司融资担保提供反担保的关联交易议案 《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站 www.sse.com.cn 关于追加公司 2019 年度日常关联交易的 详见刊登于 2020 年 4 月 29 日的《中国证券报》、 议案 《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站 www.sse.com.cn 关联交易明细详见“第十节财务报告”中“12.5 关联交易情况”。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用

内容: 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 公司曾于 2019 年 12 月 16 日发布《关于转让申华专汽 100%股权的关联交易公告》，公司全 资子公司上海华安投资有限公司将持有的上海申华专用汽车有限公司 100%股权以 765 万元协议 转让给沈阳华晨专用车有限公司，转让完成后，华安投资不再持有申华专汽股权。当月，华安投 资收到沈阳专汽支付的首期 51%股权转让款 390.15 万元，相关工商变更完成。 根据《申华专汽股权转让协议》，交易双方同意自 2019 年 10 月 1 日起至股权交割日之间的 申华专汽损益由华安投资承担。此外，截止 2019 年 9 月 30 日，申华专汽尚欠公司及子公司款项 共计 212,277,062.58 元，申华专汽应向公司及子公司归还全部欠款及截至实际还款日的利息。 2019年12月16日，华安投资与沈阳专汽签订《备忘录》，双方确认资产交割日为2019年12月 13日。资产交割过渡期间为2019年10月1日至2019年11月30日，过渡期间损益及债务由华安投资 享有和承担。 2020年1月8日，华安投资与沈阳专汽签订《补充协议》，协议约定，鉴于申华专汽在过渡期 间发生亏损402.27万元应由华安投资承担，经协议双方平等友好协商，约定沈阳专汽无需再向华 安投资支付374.85万元股权转让尾款，华安投资也无需向沈阳专汽退款。由此，申华专汽股权转 让款已全部结清。 2020 年 4 月 17 日，公司收到由控股股东华晨汽车集团控股有限公司代申华专汽归还公司及 子公司的截至还款日的欠款及利息合计 215,508,980.85 元。由此，申华专汽对公司及子公司的 欠款及利息已全部结清。（详见编号：临 2019—60、2020—15 号公告） 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用

内容: (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方与 担保发生 担保 上市 日期(协 被担保方 担保金额 方 公司 议签署 的关 日) 系

内容: 公司 公司 本部 公司 公司 本部 公司 公司 本部 公司 公司 本部 公司 控股 子公 司 公司 控股 子公 司 公司 控股 子公 司

内容: 担保 起始日

内容: 担保 是否 是否 是否 担保 担保 担保类 担保逾 存在 为关 关联 已经 是否 到期日 型 期金额 反担 联方 关系 履行 逾期 保 担保 完毕

内容: 2021-8-31 连带责 否 任担保 2027-5-17 连带责 否 任担保 2025-11-17 连带责 否 任担保 2020-7-27 连带责 否 任担保 2021-10-26 连带责 否 任担保 2023-12-24 连带责 否 任担保 否 - 是 否 合营 公司 联营 公司 联营 公司 其他 关联 人 合营 公司 其他

内容: - 是

内容: 是

内容: 至房产证办 连带责 否 出止 任担保

内容: 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

内容: 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担 保） 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计（B） 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的 债务担保金额（D） 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 (三) 1. 委托他人进行现金资产管理的情况 委托理财情况

内容: (1) 委托理财总体情况 √适用 □不适用 类型 银行理财产品 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托理财情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币

内容: 受托人 中航信托 股份有限 公司 中航信托 股份有限 公司 徽商银行 合肥和平 路支行 兴业银行 合肥分行 营业部 委托理 财类型 信托业 保障基 金 信托业 保障基 金 非保本 型理财 非保本 型理财 委托理财 金额 300.00 委托 理财 起始 日期 2020/ 5/28 2020/ 1/1 2020/ 11/16 2020/ 1/10 委托 理财 终止 日期 2021/ 5/27 2020/ 5/6 2020/ 12/30 2020/ 12/30 资金 来源 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 报酬确定 方式 赎回收益 一次性到 账 赎回后收 益一次性 到账 收益按天 数手动赎 回 收益按天 数手动赎 回 年化 收益 率 1.75% 预期收 益 (如有) 5.31 实际 收益或 损失 年底未 到期 3.04 是否 实际收回 经过 情况 法定 程序 年底未到 是 期 503.04 是 未来是减值准备 否有委计提金额 托理财 (如有) 计划 否

内容: 单位：元 币种：人民币 逾期未收回金额 0

内容: 徽商银行 和平路支 行 中国银行 宣城状元 路支行 兴业银行 合肥分行 光大银行

内容: 徽安活 期化净 值型理 财 保本型 理财 保本型 理财 结构性 存款 结构性 存款 净值型 理财 净值型 理财 光银现 金A 阳光碧 机构盈 （EB16 69） 结构性 存款 添利快 线净值 型理财 保本型 理财 净值型 理财 净值型 理财

内容: 赎回后收 益一次性 到账 收益按计 息天数次 月到账 赎回后收 益一次性 到账 收益按计 息天数次 月到账 收益按计 息天数次 月到账 赎回后收 益一次性 到账 赎回后收 益一次性 到账 赎回后收 益一次性 到账 赎回后收 益一次性 到账 赎回后收 益一次性 到账 赎回后收 益一次性 到账 赎回后收 益一次性 到账 赎回后收 益一次性 到账 赎回后收 益一次性 到账

内容: 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金

内容: 徽商银行 合肥和平 路支行 兴业银行 合肥分行 营业部 光大银行

内容: 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金

内容: 兴业银行 合肥分行 营业部 徽商银行 合肥和平 路支行 兴业银行 合肥分行 兴业银行 合肥分行

内容: (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用

内容: □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 1、控股股权划转事项 2020 年 6 月 5 日，公司接到控股股东华晨集团通知，华晨集团拟通过协议无偿化妆方式将 持有的申华控股 227,412,000 股股份（占本公司总股本 11.68%）无偿划转给华晨集团全资子公 司辽宁华晟。 2020 年 6 月 12 日，中国证券登记结算有限责任公司出具了《过户登记确认书》，股份过户 登记手续已办理完毕。 本次股份划转后，辽宁华晟成为公司控股股东，直接持有公司 227,412,000 股股份，占本公 司总股本 11.68%；华晨集团为公司控股股东的一致行动人，持有公司 21,673,266 股股份，占本 公司总股本 1.11%，公司的实际控制人仍为辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会。（详见编 号临：2020—27、31 号公告） 2、华晨集团重整事项 公司间接控股股东华晨集团于 2020 年 11 月 13 日收到沈阳市中级人民法院（简称“沈阳中 院”）送达的（2020）辽 01 破沈 27 号《通知书》，华晨集团债券人格致汽车科技股份有限公司向 沈阳中院申请对华晨集团进行重整。 2020 年 11 月 20 日，华晨集团收到沈阳中院作出的（2020）辽 01 破申 27 号《民事裁定书》， 沈阳中院于 2020 年 11 月 20 日裁定手里债权人对华晨集团的重整申请。 同日晚间，华晨集团收到中国证监会辽宁监管局送达的行政监管措施决定书【2020】7 号《关于 对华晨集团采取出具警示函措施的决定》，中国证监会辽宁监管局决定对华晨集团采取出具警示函 的监督管理措施；同时，华晨集团收到中国证监会《调查通知书》（辽政调查字[2020]101 号），中 国证监会决定对华晨集团涉嫌信息披露违法违规立案调查。 2020 年 12 月 5 日，华晨集团收到沈阳市中级人民法院于 2020 年 12 月 4 日作出的（2020）辽 01 破 21-1 号《决定书》，沈阳中院于 2020 年 12 月 4 日指定华晨集团清算组担任华晨集团管理人。 2021 年 1 月 26 日， 公司控股股东一致行动人辽宁正国收到沈阳中院送达的 （2020） 01 破 21辽 3 号《通知书》，华晨集团向沈阳中院申请对华晨集团、辽宁正国等 12 家企业采用实质合并重整方 式进行审理。 2021 年 3 月 3 日，辽宁正国收到沈阳中院送达的（2020）辽 01 破 21-1 号《民事裁定书》和 （2020）辽 01 破 21-3 号《决定书》，沈阳中院裁定受理华晨集团管理人对辽宁正国的重整申请， 并对华晨集团、辽宁正国等 12 家企业适用实质合并重整方式进行审理，指定华晨集团管理人担任华 晨集团、辽宁正国等 12 家企业实质合并重整管理人。 （详见编号临：2020—44、45、46、49 号公告，2021-01、06 号公告）

内容: 3、新能源项目预挂牌转让事项 公司于 2020 年 11 月 23 日召开第十一届董事会第三十三次会议， 审议通过将公司全资子公司申

内容: 华风电持有的 7 家新能源发电项目公司股权在产权交易所进行不标注交易价格的预挂牌。待 7 家项 目公司的审计、评估结果出具后，公司将以不低于评估报告结果为原则拟定上述资产的挂牌价格， 另行履行审议披露流程后，进行后续的正式挂牌。 2021 年 2 月 4 日，公司召开第十一届董事会第三十四次会议，审议同意申华风电以公开挂牌、 整体打包的方式转让 6 家风电项目公司股权，挂牌价格以评估结果为依据，剔除太旗协合、武川义 合、太旗联合、阜新联合、阜新协合 5 家公司调整的未分配利润，确定为人民币 46,676 万元。 2021 年 2 月 7 日， 交易标的在产交所正式挂牌， 2021 年 3 月 9 日完成挂牌。 2021 年 3 月 11 日， 公司收到 《大连产权交易所结果通知书》 确认北京经开综合智慧能源有限公司 ， （简称“北京经开”） 为受让方。经公司第十一届董事会第三十六次会议审议通过，申华风电与北京经开签署了《产权交 易合同》及《股权转让协议》，双方约定股权转让价格为人民币 46,676 万元，加上本次交易涉及的 交易标的分红、过渡期损益等，本次交易涉及款项共计 62,971 万元（最终交易价款将根据过渡期审 计结果进行调整）。目前相关工商变更正在办理中。（详见编号临：2020—48 号、2021-04、07 号 公告） 4、自查存在并解除一笔违规担保事项 2020 年 12 月 14 日，公司发布公告披露，经自查，公司发现 2020 年内存在一笔子公司为沈阳 广泰实业发展有限公司（简称“沈阳广泰”）提供的金额为 1.59 亿元的违规对外担保。该笔担保未 经公司董事会、股东大会审议批准。该笔担保为公司全资子公司申华发展于 2020 年 6 月 29 日向银 行存入一笔 1.59 亿元的定期存款，以此为沈阳广泰向银行开具的承兑汇票提供质押担保，沈阳广泰 承兑汇票到期日分别为 2020 年 12 月 29 日及 2021 年 6 月 29 日。 2020年12月14日晚，公司收到上交所发来的《关于对辽宁申华控股股份有限公司违规担保有 关事项的监管工作函》（上证公函【2020】2705号），要求公司就违规担保相关情况进行核查、 整改及回复。收到工作函后，公司与沈阳广泰进行了沟通及发函，要求其立即偿还银行承兑汇 票，解除申华发展担保。 2020 年 12 月 18 日，沈阳广泰补足了所开立的银行承兑汇票敞口资金，同日，申华发展结构性 存款解除质押，担保责任及风险全部解除。本次违规担保未对公司造成经济上的实质损失，申华发 展正常获得银行期间存款利息收益 1,476,204 元。（详见编号临：2020—52、53、54 号公告） 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况

内容: √适用 □不适用 详见本公司 2021 年 3 月 31 日披露的《2020 年企业社会责任报告》。 (三) 1. 环境信息情况 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

内容: 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

内容: □适用 √不适用 □适用 √不适用 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 □适用 √不适用

内容: 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表

内容: 普通股股份变动及股东情况

内容: 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、 普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 161,890 158,719

内容: 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 辽宁华晟汽车零部件 有限公司 辽宁正国投资发展有 限公司 沈阳华益新汽车销售 有限公司 华晨汽车集团控股有 限公司 褚宗南 中国建设银行股份有 限公司－广发中证全 指汽车指数型发起式 证券投资基金 顾红 李云 罗予频 吴春燕 股东名称 辽宁华晟汽车零部件有限公司 辽宁正国投资发展有限公司 沈阳华益新汽车销售有限公司 华晨汽车集团控股有限公司 褚宗南 中国建设银行股份有限公司－广发中 证全指汽车指数型发起式证券投资基 金 顾红 李云 罗予频 吴春燕 上述股东关联关系或一致行动的说明 报告期内增减 227,412,000 期末持股数 量 227,412,000 197,280,000 79,204,052 -227,412,000 -3,239,588 12,454,000 21,673,266 17,553,737 12,454,000 比例 (%) 11.68 10.14 4.07 1.11 0.90 0.64 持有有 限售条 件股份 数量 质押或冻结情况 股份 状态 冻结 无 质押 冻结 未知 未知 911,724 230,000 7,000,000 -1,275,110 9,880,824 0.51 8,500,100 0.44 7,000,000 0.36 6,259,920 0.32 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件流通股的数量 227,412,000 197,280,000 79,204,052 21,673,266 17,553,737 12,454,000 未知 未知 未知 未知 其他 其他 其他 其他 数量 股东 性质

内容: 9,880,824 人民币普通股 9,880,824 8,500,100 人民币普通股 8,500,100 7,000,000 人民币普通股 7,000,000 6,259,920 人民币普通股 6,259,920 截止至报告期末，前十名股东中 1、2、4 位股东为一致行动人，三 者与其他股东之间不存在关联或一致行动关系，第 3 及第 5 位至 10 位股东之间本公司未知其是否存在关联或一致行动关系。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

内容: 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 辽宁华晟汽车零部件有限公司 唐千惠 2017 年 6 月 8 日 汽车零部件及汽车发动机的开发、 设计、 制造、 销售及售后 服务，商务信息咨询，房屋、场地、机械设备租赁，实业投 资， 自营和代理各类商品和技术的进出口， 但国家限定公司 经营或禁止进出口的商品和技术除外。 无。 无。 √适用 □不适用 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 主要经营业务

内容: 报告期内控股和参股的其他境内 外上市公司的股权情况 其他情况说明 2 3 自然人

内容: □适用 √不适用 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

内容: √适用 □不适用 2020 年 6 月 12 日，公司原控股股东华晨集团将其持有的公司 227,412,000 股股份（占本公 司总股本 11.68%）无偿划转给华晨集团全资子公司辽宁华晟。本次股份划转后，辽宁华晟成为 公司控股股东，直接持有公司 227,412,000 股股份，占本公司总股本 11.68%；华晨集团为公司 控股股东的一致行动人，持有公司 21,673,266 股股份，占本公司总股本 1.11%，公司的实际控 制人仍为辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会。（详见 2020-27、31 号公告）

内容: 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

内容: (二) 实际控制人情况 1 2 3 4 法人 自然人 公司不存在实际控制人情况的特别说明 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 □适用 √不适用 □适用 √不适用 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

内容: □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用

内容: 一、持股变动情况及报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 姓名 李晓航 张巍 高新刚 马妮娜 沈毅 沈佳云 张伏波 朱震宇 孙英 丛林 邵敏 沈宏达 张兴国 张向东 林尚涛 张鑫 池冶 叶正华 钱祖明 姚荣涛

内容: 职务(注) 董事长、代理总裁 董事 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 监事 副总裁兼财务总监 副总裁 董事会秘书 原董事 原董事 原董事 原独立董事

内容: 性别 男 男 男 女 男 男 男 男 女 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男

内容: 杨方 合计 姓名 李晓航

内容: 主要工作经历 男，1971 年出生，中共党员，工程硕士，高级工程师，注册城市规划师。曾任辽宁省沈阳市规划和国土资源局办公室主任；沈阳市东 陵区（浑南新区）人民政府常委、政府常务副区长；辽宁省康平县委副书记、政府县长；中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司党 委书记、董事长；沈阳市辽中区委书记等职。现任辽宁申华控股股份有限公司党委书记、董事、总裁（暂代）。

内容: 男，1973 年出生，硕士。曾任中国冶金进出口辽宁公司驻新西兰代表、华晨汽车集团控股有限公司资产运营总部高级项目经理、人力 资源部处长、总裁助理、董事会秘书兼董事会办公室主任；华晨国际贸易有限公司党委书记、董事长；华晨中国汽车控股有限公司执行 董事等职。现任华晨雷诺金杯汽车有限公司高级总监；辽宁申华控股股份有限公司董事。

内容: 男，1970 年出生，大学本科，高级会计师。曾任上海申华控股股份有限公司副总裁兼财务总监，华晨中华汽车公司副总经理（财务总 监），华晨汽车集团控股有限公司财务管理部部长、整车事业部财务总监。现任华晨汽车集团控股有限公司总会计师，辽宁申华控股股 份有限公司董事；金杯汽车股份有限公司董事等职。

内容: 女，1970 年出生，中共党员，工商管理硕士，高级经济师。曾任工商银行沈阳经济技术开发区支行行长，党委书记；沈阳经济技术开 发区金融管理办公室主任，党委书记；浑南金融管理办公室主任，党委书记。现任华晨汽车集团控股有限公司副总会计师；华晨中国汽 车控股有限公司董事；新晨中国动力控股有限公司董事；辽宁申华控股股份有限公司董事等职。

内容: 男，1963 年出生，中共党员，工商管理硕士，高级工程师。曾任沈阳汽车制造厂检验处处长；金杯通用汽车公司网络开发部部长；金 杯贸易总公司副总经理；金杯通用汽车公司销售总监；华晨金杯销售公司销售部部长、副总经理兼产品规划部部长；华晨汽车销售公司 总经理等职。现任辽宁申华控股股份有限公司董事、常务副总裁、党委副书记等职。

内容: 男，1965 年出生，高级工商管理硕士，注册会计师。曾任德勤会计师事务所审计经理，上海上会会计师事务所副主任会计师。现任上 会会计师事务所（特殊普通合伙）管理合伙人；辽宁申华控股股份有限公司独立董事；山东鲁阳节能材料股份有限公司独立董事等职。 男，1962 年出生，博士，经济师。曾任国泰君安证券有限责任公司总裁助理，兴安证券有限责任公司副总裁，上海证券有限责任公司 副总经理，海证期货有限公司董事长，西藏城市发展投资股份有限公司独立董事，香港玖源化工（集团）有限公司董事会副主席、非执 行董事；现任江苏顺风光电科技有限公司董事长，顺风国际清洁能源有限公司董事长，无锡尚德太阳能电力有限公司董事长，香港顺风 清洁能源有限公司董事长，亚太资源开发投资有限公司董事，万家基金管理有限公司独立董事，上海锦江国际酒店股份有限公司独立董

内容: 事，徐州海伦哲专用车辆股份有限公司独立董事，展鹏科技股份有限公司独立董事，上海元方科技股份有限公司独立董事，辽宁申华控 股股份有限公司独立董事。 朱震宇 男，1961 年出生，注册会计师、资产评估师、房地产估价师。曾任上海信宇会计师事务所主任会计师，上海宏大东亚会计师事务所主 任会计师，维维食品饮料股份有限公司、上海广电电气（集团）股份有限公司、广船国际股份有限公司、方正科技集团股份有限公司、 上海安诺其集团股份有限公司、苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司独立董事等职。现任上海注册会计师协会常务理事、上海大学硕士 生导师、上海金融学院专家委员会委员，上海宏大东亚会计师事务所董事长，上海宏大拍卖有限公司执行董事，江苏宏海新型材料有限 公司董事长，中国船舶工业股份有限公司独立董事，大连晨鑫网络科技股份有限公司独立董事，辽宁能源煤电产业股份有限公司独立董 事，辽宁申华控股股份有限公司独立董事。 孙英 女，1970 年出生，法学硕士，律师资格，高级专业技术职称。曾任沈阳市第一律师事务所/辽宁申扬律师事务所律师；辽宁同方律师事 务所律师、二级合伙人；沈阳华晨金杯汽车有限公司法律事务处处长；华晨汽车集团控股有限公司法律事务办公室主任等职。现任华晨 汽车集团控股有限公司总法律顾问、董事会秘书；辽宁申华控股股份有限公司监事会主席等职。 丛林 男，1979 年出生，经济学博士，高级审计师。曾任辽宁省审计厅经济责任审计二处副处长、审计厅审计督察处副处长、审计厅内部审 计监督处副处长，审计厅派出审计十九处处长。现任华晨汽车集团控股有限公司审计部部长，金杯汽车股份有限公司监事会主席，辽宁 申华控股股份有限公司监事。 邵敏 沈宏达 张兴国 张向东 男，1970 年出生，工商管理硕士。现任辽宁申华控股股份有限公司综合办公室主任。 女，1974 年出生，本科学历。现任辽宁申华控股股份有限公司审计内控部总经理。 男，1959 年出生，本科学历，中共党员。现已退休。 男，1970 年出生，中共党员，本科学历，高级会计师。曾任沈阳华晨金杯汽车有限公司税务处税务筹划主管、利润中心分析主管、财 务核算处处长、经营计划控制处处长，华晨汽车集团控股有限公司财务管理部副部长，华晨汽车制造有限公司财务总监，华晨中华事业 部财务总监，华晨汽车集团控股有限公司资本运营部副部长（主持工作）。现任辽宁申华控股股份有限公司财务总监（副总裁级）。 林尚涛 男，1967 年出生，本科。曾任上海大众汽车德阳销售服务有限公司总经理；成都利信汽车销售有限公司总经理；四川明友汽车服务有 限公司总经理；上海明友泓福有限责任公司总经理；辽宁申华控股股份有限公司总裁助理、汽车事业部总经理等职。现任辽宁申华控股 股份有限公司副总裁。 张鑫 男，1978 年出生，经济学硕士。曾任上海斯隆管理咨询有限公司战略咨询部分析师；辽宁申华控股股份有限公司资产管理部投资专员、

内容: 规划投资部副总经理、战略投资部副总经理、投资发展部总经理等职。现任辽宁申华控股股份有限公司副总裁、董事会秘书、证券法律 部总经理、党委委员等职。 池冶（已离 任） 男，1963 年出生，硕士。曾任沈阳金杯客车制造有限公司副总经理（中华项目总指挥）；中国航天华晨汽车制造有限公司副总经理； 沈阳华晨金杯汽车有限公司副总裁兼销售公司总经理；华晨汽车集团控股有限公司总裁助理，辽宁申华控股股份有限公司董事、总裁、 党委书记、华晨汽车投资（大连）有限公司总裁等职。现任华晨汽车集团控股有限公司董事。 叶正华 （已离 任） 男，1967 年出生，本科。曾任金杯通用汽车有限公司财务副总监兼财务部长；沈阳金杯车辆制造有限公司常务副总经理、财务总监； 金杯汽车股份公司副总裁兼财务总监；华晨汽车集团控股有限公司财务总监（总裁助理级）兼任经营计划部部长、财务总监（总裁助理 级）、总会计师；辽宁申华控股股份有限公司董事；金杯汽车股份有限公司董事等职。现任华晨汽车集团控股有限公司总审计师。 钱祖明 （已离 任） 男，1962 年出生，硕士。曾任沈阳新光华晨发动机汽车有限公司财务总监；沈阳华晨金杯汽车有限公司副总裁兼财务总监；华晨汽车 集团控股有限公司总裁助理、执行董事、财务总监；华晨汽车投资（大连）有限公司副总裁（财务总监）；辽宁申华控股股份有限公司 董事等职。现任华晨中国汽车控股有限公司财务总监。 姚荣涛 （已离 任） 杨方（已离 任） 男，1949 年出生，硕士，法学教授。曾合著（第二作者）《中国民法史》，获国家教委 1995 年全国高校社科研究成果一等奖。曾任复 旦大学法学院教授；辽宁申华控股股份有限公司独立董事等职。 女，1971 年出生，博士，经济师。曾任沈阳华晨金杯汽车有限公司内部审计部内部审计专员、经营计划处处长；华晨汽车集团控股有 限公司经营计划部副部长、部长；辽宁申华控股股份有限公司财务总监（副总裁级）等职。

内容: (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 高新刚 马妮娜 股东单位名称 华晨汽车集团控股有限公司 华晨汽车集团控股有限公司 在股东单位担任的职务 财务管理部部长 总会计师 副总会计师

内容: 孙英 丛林 池冶（已离任） 叶正华（已离任） 在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 张巍

内容: 华晨汽车集团控股有限公司 华晨汽车集团控股有限公司 华晨汽车集团控股有限公司 华晨汽车集团控股有限公司

内容: 法律部部长 总法律顾问、董事会秘书 审计部部长 董事 总会计师 总审计师

内容: 其他单位名称 华晨国际贸易有限公司 华晨雷诺金杯汽车有限公司 沈阳金杯工业控股有限公司 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 华晨柯恩安全装备制造有限公司 大连晨达废旧汽车再利用有限公司 金杯汽车股份有限公司 华晨中国汽车控股有限公司 新晨中国动力控股有限公司 华晨汽车制造有限公司 华晨柯恩安全装备制造有限公司 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 山东鲁阳节能材料股份有限公司 亚太资源开发投资有限公司 江苏顺风光电科技有限公司 香港顺风清洁能源有限公司（01163hk） 万家基金管理有限公司 上海锦江国际酒店发展股份有限公司

内容: 在其他单位担任的职务 党委书记、董事长 高级总监 董事、总经理 监事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 合伙人 独立董事 董事 董事长 董事长 独立董事 独立董事

内容: 张向东 叶正华（已离任） 钱祖明（已离任）

内容: 中兴华会计师事务所 （特殊普通合伙） 上海 分所 上海宏大拍卖有限公司 江苏宏海新型材料有限公司 中国船舶工业股份有限公司 金杯汽车股份有限公司 中非华晨投资有限公司 华晨汽车投资（大连）有限公司 辽宁晨银股权投资基金管理有限公司 大连晨达废旧汽车再利用有限公司 沈阳新光华晨汽车发动机有限公司 中非华晨投资有限公司 绵阳新晨动力机械有限公司 沈阳华晨汽车有限公司 沈阳新光华晨汽车发动机有限公司 华晨汽车投资（大连）有限公司 华晨中国汽车控股有限公司

内容: 执行合伙人 执行董事 董事长 独立董事 监事会主席 董事 董事 监事 监事 监事 监事 董事 董事 董事 党委副书记、总裁 董事 财务总监

内容: 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬 的决策程序 在华晨汽车集团任职的四名董事及二名监事均不在上市公司领取报酬；其余三名职工监事除在公司领取职工报 酬外，不再额外领取监事报酬。 公司董事会吸筹与考核委员会每年根据公司经营情况及职责履行情况对董事、监事、高级管理人员的薪酬情况 进行审核后报董事会决定。 经 2002 年 2 月 7 日召开的公司 2001 年第二次临时股东大会审议批准，公司独立董事津贴为每人每年 5-10 万元。 董事、监事、高级管理人员报酬 确定依据 董事、 监事和高级管理人员报酬 公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬按照公司章程、依据公司资产规模及本人职务和履行职责的情况确定。 报告期内，在公司领取薪酬的董事、监事和高管实际支付总额为 347.89 万元。

内容: 的实际支付情况 报告期末全体董事、 监事和高级 管理人员实际获得的报酬合计

内容: 报告期末，在公司领取薪酬的董事、监事和高管实际获得的报酬总额为 347.89 万元。

内容: 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 高新刚 马妮娜 张向东 张鑫 池冶 叶正华 钱祖明 姚荣涛 杨方 担任的职务 董事 董事 财务总监（副总裁级） 副总裁 原董事 原董事 原董事 原独立董事 原财务总监 变动情形 聘任 聘任 聘任 聘任 离任 离任 离任 离任 离任 选举 选举 选举 选举 工作原因 工作原因 工作原因 已故 工作原因 变动原因

内容: 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用

内容: 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 主要子公司在职员工的数量 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 其他 合计 教育程度 教育程度类别 研究生及以上 大学本科 大学专科 高中及以下 合计 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司通过制定反映岗位价值的市场化薪酬体系，实行“以岗定薪、按绩取酬”的薪酬分配原 则，根据公司《薪酬管理制度》，职工薪酬主要由基本薪资及年度绩效薪资两部分组成。基本薪 资按月发放，年度绩效薪资根据业绩考核结果进行确定。公司董事会讨论决定公司的薪酬政策、 薪酬总额。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 按照公司战略规划的要求，为了更好地促进 2020 年工作目标的实现，公司在做好培训需求 调查的基础上，制定了 2020 年度培训计划。培训计划包括为各层级员工定制不同层次的培训课 程，培训的方向为企业管理、财务管理、证券、人力资源、系统培训、后续教育、内控管理、安 全宣传等，以提升员工的岗位素质与知识、业务能力以及管理能力。2020 年培训人次 537 人 次，培训学时 2987 小时。公司将通过以上培训，强化员工业务知识和岗位技能，提高能力素质 和管理水平，促进公司管理体系的有效运行。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用

内容: 一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会发布的有关上市公司治理的 规范性文件以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公 司内控制度，规范公司运作。严格执行新修订的《公司章程（2020 年修订）》，以及《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》以及一系列内部 控制相关制度。公司治理主要情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》及相关法 律法规的要求，召集、召开股东大会，会议履行了应有的程序，并聘请律师对会议的合法性出具 了法律意见书，确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行 使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在 人员、资产、财务、机构、业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独 立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选聘董事,公司董事会的人员 构成符合《公司法》和《公司章程》的要求；公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制 度，认真出席董事会会议并履行职责。董事会下属战略委员会、审计委员会、提名委员会以及薪 酬与考核委员会根据相关细则，以诚实诚信、勤勉尽责的态度各自认真地履行了职责和义务，充 分发挥了其在公司治理中的重要作用。 4、关于监事和监事会：公司监事会的构成符合《公司法》和《公司章程》的要求，公司监 事会按照法律法规所赋予的权利和监事会议事规则的要求，对公司财务、关联交易以及公司董 事、经理、其他高级管理人员履行职责的合法合规性，进行了有效的监督和检查。 5、关于信息披露与透明度：公司由董事会秘书领导下的董事会秘书处负责公司的信息披露 工作；公司信息披露真实、准确、完整、及时，并保证所有股东有平等的机会获得信息，没有发 生报导失实或信息不对称的情况。报告期内，公司制定并执行《信息披露暂缓与豁免业务管理制 度》。 6、内幕信息知情人登记管理情况：报告期内，公司认真执行《内部信息知情人管理制 度》，对因工作需要接触内幕信息的知情人及时履行了登记备案手续，切实保护中小投资者的合 法权益。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、股东大会情况简介 会议届次 2020 年第一次临时股东大会 2019 年度股东大会 2020 年第二次临时股东大会 召开日期 2020-3-6 2020-6-16 2020-11-2 决议刊登的指定网站的 查询索引 www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn

内容: 股东大会情况说明 √适用 □不适用 一、公司于 2020 年 3 月 6 日召开 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了以下议案： 1、关于追加公司 2019 年度日常关联交易及预计 2020 年度日常关联交易的议案； 2、关于公司 2020 年度融资计划的议案； 3、关于公司 2020 年度担保计划的议案； 4、关于 2020 年度为控股股东向公司融资担保提供反担保的关联交易议案； 5、关于拟发行不超过 5 亿元债务融资工具的议案。 二、公司于 2020 年 6 月 16 日召开 2019 年度股东大会，审议通过了以下议案： 1、2019 年度董事会报告； 2、2019 年度监事会报告； 3、《2019 年年度报告》和《2019 年年度报告摘要》； 4、2019 年度利润分配方案； 5、《2019 年度财务决算报告》和《2020 年度财务预算报告》； 6、关于调整公司 2020 年度为子公司担保额度的议案； 7、关于续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年年审及内控审计会计师事务 所的议案； 8、关于选举高新刚为公司第十一届董事会董事； 9、关于选举马妮娜为公司第十一届董事会董事。 三、公司于 2020 年 11 月 2 日召开 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了以下议案： 1、关于变更公司名称、注册地址及修订《公司章程》的议案。 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 是 否 董事 独 姓名 立 董 事 李晓航 否 张巍 否 高新刚 否 马妮娜 否 沈毅 否 池冶（已离任） 否 叶正华（已离任） 否 钱祖明（已离任） 否 沈佳云 是 姚荣涛（已离任） 是 张伏波 是 朱震宇 是 参加董事会情况 本年应参 加董事会 次数 12 12 5 5 12 6 1 1 12 6 12 12 亲自 出席 次数 12 12 5 5 12 6 1 1 12 6 12 12 以通讯 方式参 加次数 11 12 5 5 11 6 1 1 12 6 12 12 委托出 席次数 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 缺席 次数 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 是否连续两次未 亲自参加会议 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 参加股东 大会情况 出席股 东大会 的次数 3 3 0 0 3 2 0 1 1 0 2 1

内容: 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 √适用 □不适用 报给期内，公司董事会专业委员会认真履行职责，促进了公司治理和各项经营活动的规范运 行。董事会审计委员会认真审阅公司定期报告，提醒公司严格控制财务风险，监督关联交易的合 理性和合法性，对《关于追加公司 2019 年度日常关联交易及预计 2020 年度日常关联交易的议 案》、《关于 2020 年度为控股股东向公司及子公司融资担保提供反担保的关联交易议案》、 《关于追加公司 2019 年度日常关联交易议案》等议案分别出具了审计委员会的书面审核意见。 同时，审计委员会关注公司关联交易执行情况，并对内控制度建立健全措施的实施方案提出意 见。对公司 2019 年度财务报告、年报编制、年审会计师工作及公司内控制度建立健全情况进行 了监督与评价，分别与 2020 年 4 月 2 日、4 月 27 日、4 月 29 日召开会议，对公司年度报告审计 前，经初审及审计后的公司财务报表进行了审议并形成了书面意见，与会计师事务所就本次年报 审计的内容和审计发现进行了面对面沟通，认为公司年度报告所包含的信息真实、完整的反应了 公司 2019 年度的经营管理和财务状况。 五、监事会发现公司存在风险的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司监事会对定期报告、财务状况、信息披露情况、规范运作情况、关联交易情 况、收购与出售资产等方面的工作履行了监督职责。监事会认为：公司上述行为均严格按照《公 司法》、《公司章程》及相关的法律法规规范运作，决策程序符合法律法规要求，没有违反法律 法规、滥用职权，损害股东和公司利益的行为，及时、全面、准确地披露了公司应披露事项，各 项交易价格是本着客观、公允的原则来确定的，无内幕交易行为发生，也未造成公司资产流失。 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用

内容: 根据公司《薪酬管理制度》相关规定，高级管理人员年薪与其工作职责、经营业绩及年度计 划完成情况挂钩。高级管理人员年薪根据经营情况、结合市场薪资水平确定，由基本薪资、年度 绩效薪资两部分组成。基本薪资每月发放，年度绩效薪资根据考核指标完成情况确定。公司董事 会薪酬与考核委员会对公司高管年薪进行审议后提交董事会审议确定。 八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 详见公司于 2021 年 3 月 31 日披露的《2020 年内部控制评价报告》。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、内部控制审计报告的相关情况说明 □适用 √不适用 是否披露内部控制审计报告：是 内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见 十、其他 □适用 √不适用

内容: 一、审计报告 √适用 □不适用

内容: 众会字（2021）第 02991 号 辽宁申华控股股份有限公司全体股东：

内容: 一、审计意见 我们审计了辽宁申华控股股份有限公司（以下简称“申华控股公司”）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表， 2020 年度的合并及公司利润表、 合并及公司现金流量表、 合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了申华 控股公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2020 年度的合并及公司经营成果和现金 流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于申华控股公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）持续经营 1.事项描述： 如合并财务报表所示，2020 年度归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-7.82 亿 元，截至 2020 年 12 月 31 日，申华控股公司货币资金余额为 3.75 亿元，同比下降 9.08 亿元，如 合并财务报表附注 5.22 和 5.30 所示，本期末公司短期借款和一年内到期的非流动负债合计 6,537.53 万元逾期，前述情况导致我们对公司持续经营假设产生疑虑，持续经营假设涉及管理层 的重大判断，我们将持续经营识别为关键审计事项。 2.关键审计事项在审计中的应对： 我们针对上述关键审计事项执行的主要审计程序包括： （1）获取并评价公司管理层对持续经营能力的评估资料； （2）了解和评价管理层是否识别影响持续经营的重大不确定性因素；

内容: （3）考虑管理层做出评估的过程、依据和应对计划可行性，与管理层分析和讨论现金流、盈 利及其他预测，评价用于编制预测的基础数据的可靠性，并确定预测所基于的假设是否具有充分 的支持，将预测性财务信息与截至目前的实际结果相比较； （4）审阅和评价公司关于持续经营能力的改善措施说明，并获取相关支持证据。 （二）应收款项减值 1.事项描述： 截至 2020 年 12 月 31 日，申华控股公司对间接控股股东华晨汽车集团控股有限公司（以下简 称“华晨集团”）及其下属子公司的应收款项账面余额合计为 1.29 亿元，坏账准备余额 1.29 亿元， 系全额计提，其中本期计提 1.26 亿元。 由于间接控股股东华晨集团为公司关联方，且处于破产重整期间，申华控股对该项债权的坏 账损失估计，涉及重大判断且金额重大，因此我们将其识别为关键审计事项。 2.关键审计事项在审计中的应对： 我们针对上述关键审计事项执行的主要审计程序包括： （1） 对公司的信用政策及应收款项管理相关的内部控制的设计和运行有效性进行评估和测试； （2）了解管理层评估应收款项坏账准备时的判断和考虑的因素，并获取相应依据； （3）了解应收款项业务背景，获取相关业务单据； （4）关注媒体报道和破产重整进展，获取公司债权申报资料，并与账面进行核对； （5）对应收款项进行函证。 四、其他信息 申华控股公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括申华控股公司 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估申华控股公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算申华控股公司、终止运营或别无其他现实的选 择。 治理层负责监督申华控股公司的财务报告过程。

内容: 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导 致对申华控股公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如 果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致申华控股公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 （6）就申华控股公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行公司审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少 数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：楼光华 （项目合伙人） 中国注册会计师 ：王庆香 中国，上海 二〇二一年三月二十九日

内容: 二、财务报表 合并资产负债表 2020 年 12 月 31 日 编制单位: 辽宁申华控股股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 附注 7.1 2020 年 12 月 31 日 375,475,820.38 单位:元 币种:人民币 2019 年 12 月 31 日 1,283,341,502.16

内容: 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 其他权益工具 其中：优先股

内容: 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权 益）合计 负债和所有者权益（或 股东权益）总计

内容: 法定代表人：李晓航 主管会计工作负责人：张向东 会计机构负责人：连漪

内容: 母公司资产负债表 2020 年 12 月 31 日 编制单位:辽宁申华控股股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 附注 2020 年 12 月 31 日 8,892,504.36 单位:元 币种:人民币 2019 年 12 月 31 日 750,102,873.01 96,276,602.74

内容: 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权 益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总计

内容: 法定代表人：李晓航 主管会计工作负责人：张向东 会计机构负责人：连漪

内容: 合并利润表 2020 年 1—12 月 项目 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填 列） 公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）按经营持续性分类 附注 7.40 单位:元 币种:人民币 2020 年度 2019 年度 6,898,070,442.10 7,358,844,181.14 6,898,070,442.10 7,358,844,181.14

内容: 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损 以“-”号填列） 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列） 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 1．不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 2．将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总 额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股)

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-1,086,878.82 元, 上期 被合并方实现的净利润为： -6,634,784.73 元。 法定代表人：李晓航 主管会计工作负责人：张向东 会计机构负责人：连漪

内容: 一、营业收入 减：营业成本 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 71,382,802.44 其中：利息费用 79,650,518.89 利息收入 8,370,427.80 加：其他收益 42,243.71 投资收益（损失以“－”号填列） 17.5 -140,129,442.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 17.5 -140,505,696.91 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 2,227,494.19 信用减值损失（损失以“-”号填列） -117,361,832.36 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“－”号填列） 915,373.53 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -369,665,627.81 加：营业外收入 2,642,325.27 减：营业外支出 166,786.08 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -367,190,088.62 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -367,190,088.62 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -367,190,088.62 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -42,269,096.69 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 -42,269,096.69 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 -42,269,096.69 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -409,459,185.31 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) -0.1887 （二）稀释每股收益(元/股) -0.1887 法定代表人：李晓航 主管会计工作负责人：张向东 会计机构负责人：连漪

内容: 法定代表人：李晓航 主管会计工作负责人：张向东 会计机构负责人：连漪

内容: 母公司现金流量表 2020 年 1—12 月 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 附注 2020年度 单位:元 币种:人民币 2019年度 86,842,517.05 110,934,710.88 197,777,227.93 258,385,377.71 39,780,422.18 22,008,882.51 659,480,628.81 979,655,311.21 -781,878,083.28 571,340,000.00 35,505.54 1,849,269.00

内容: 法定代表人：李晓航 主管会计工作负责人：张向东 会计机构负责人：连漪

内容: 合并所有者权益变动表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

内容: 2020 年度 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 实收资本(或股本) 优先股 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收 益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,946,380,317.00 永续债 其他 344,309,989.93 资本公积 存股 35,315.58 减：库 其他综合收益 储备 积 险准备 -411,115,787.60 6,234,678.92 1,879,609,834.91 6,234,678.92 536,730,194.57 3,633,392.15 2,416,340,029.48 9,868,071.07 专项 盈余公 一般风 未分配利润 其他 小计 少数股东权益 所有者权益合计

内容: 2019 年度 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 (或股 本) 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 5．其他综合收益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,946,380,317.00 优先股 其他权益工具 资本公积 永续债 其他 346,584,143.12 存股 4,970,302.64 -4,846,227.78 减：库 其他综合收益 储备 积 险准备 -150,256,105.20 -8,127,161.43 2,147,678,657.56 -12,973,389.21 488,131,712.93 -6,502,983.25 2,635,810,370.49 -19,476,372.46 专项 盈余公 一般风 未分配利润 其他 小计 少数股东权益 所有者权益合计

内容: 法定代表人：李晓航 主管会计工作负责人：张向东 会计机构负责人：连漪

内容: 母公司所有者权益变动表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额

内容: 法定代表人：李晓航 主管会计工作负责人：张向东 会计机构负责人：连漪

内容: 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 公司原名“上海申华控股股份有限公司”（以下简称“本公司”或“公司”），为境内公开发行 A 股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1992 年 3 月 20 日经上海市工商局 批准设立，并于 2016 年取得由上海市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码号为 91310000132214676F 的营业执照，公司注册地址和总部地址为中国上海市宁波路 1 号，业务性 质为综合类。主要经营活动为实业投资，兴办各类经济实体，国内商业（除专项审批规定），附 设各类分支机构，中华品牌、金杯品牌汽车销售，汽车配件销售，项目投资，投资控股，资产重 组，收购兼并及相关业务咨询。2020 年 12 月 10 日，公司完成了公司名称、注册地址变更的工 商登记及相应的《公司章程》备案手续，并取得了沈阳市市场监督管理局换发的《营业执照》， 变更后的公司名称为“辽宁申华控股股份有限公司”，注册地址为中国（辽宁）自由贸易试验区 沈阳片区全运路 109-1 号 2 层 235 室。本财务报告的批准报出日：2021 年 03 月 29 日。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本公司 2020 年度纳入合并范围的子公司共 54 户，本公司本年度合并范围与上年度相比增加 1 户，减少 2 户，详见本附注 9“在其他主体中权益的披露”。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—— 基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 （以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的 规定，编制财务报表。 2. 持续经营

内容: √适用 □不适用 本公司财务报表以持续经营假设为基础。 如合并财务报表所示，2020 年度归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-7.82 亿元， 截至 2020 年 12 月 31 日，申华控股公司货币资金余额为 3.75 亿元，同比下降 9.08 亿元，如合并 财务报表附注 7.22 和 7.30 所示，本期末公司短期借款和一年内到期的非流动负债合计 6,537.53 万元逾期，前述情况导致我们对公司持续经营假设产生疑虑。 为有效改善持续经营能力，公司已采取如下举措： （1）聚焦主业，深耕宝马品牌销售，增布新网点； （2）提高自持物业出租率； （3）继续积极推动相关资产处置工作，回笼资金。其中 6 家风电项目股权期后已完成处置，回笼 资金超过 6 亿，湖南房车营地旅游项目正在与政府洽谈中； （4）与金融机构协商到期贷款续作。 综上，经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力不存在重大不确定性。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用

内容: 公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、金融资产减值等交易 和事项制定了具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间

内容: 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期

内容: √适用 □不适用 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币

内容: 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

内容: √适用 □不适用 5.5.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同 一控制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所 有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长 期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为 股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生 时计入当期损益。 5.5.2 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合 并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生 的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买 方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。

内容: 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 5.5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日 之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会 计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进 行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期 收益。 6. 合并财务报表的编制方法

内容: √适用 □不适用 5.6.1 合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确 定。 5.6.2 控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回 报产生重大影响的活动。 5.6.3 决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委 托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。 在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权 利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素 进行判断。 5.6.4 投资性主体 当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：

内容: 1）拥有一个以上投资； 2）拥有一个以上投资者； 3）投资者不是该主体的关联方； 4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司（如有）纳入合并 范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计 量且其变动计入当期损益。 投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所 间接控制的主体，纳入合并 财务报表范围。 5.6.5 合并程序 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务 报表。 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司 和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公 司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表 及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利 润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比 例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产 所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所 有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益 项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利 润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的 份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有 少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的 情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整 合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报 告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合 并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳 入合并现金流量表。

内容: 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初 数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润 表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量 表。 5.6.6 特殊交易会计处理 5.6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权 在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢 价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 5.6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应 当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 5.6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或 合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商 誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 5.6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽 子交易的处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项 处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置 投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控 制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下： 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表 明多次交易事项属于一揽子交易： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

内容: √适用 □不适用 5.7.1 合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。 5.7.2 共同经营参与方的会计处理

内容: 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计 处理： 1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给 第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资 产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该 损失。 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅 确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计 准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债 的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准

内容: 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限 短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很 小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算

内容: √适用 □不适用 5.9.1 外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差 额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处 理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生 日的即期汇率折算。 5.9.2 外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记 账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账 本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述 折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各 项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额， 在现金流量表中单独列示。 10. 金融工具 √适用 □不适用 5.10.1 金融工具的确认和终止确认

内容: 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负 债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款 项。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬； 3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负 债）。 5.10.2 金融资产的分类 根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类： 1）以摊余成本计量的金融资产。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产： （1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。 （2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金 额为基础的利息的支付。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资） 金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产： （1） 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。 （2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金 额为基础的利息的支付。 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 按照本条第 1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第 2）项分类为以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不 得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 5.10.3 金融负债的分类

内容: 除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的 衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3）不属于本条第 1）项或第 2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）项情形的以低于 市场利率贷款的贷款承诺。 在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债 按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一： 1）能够消除或显著减少会计错配。 2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略， 以公允价值为基础对金融负债组合或金融 资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。 该指定一经做出，不得撤销。 5.10.4 嵌入衍生工具 嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。 混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一 个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。 混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本 公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理： 1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。 2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。 3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 5.10.5 金融工具的重分类 本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所 有金融负债均不得进行重分类。 本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是 指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。 5.10.6 金融工具的计量 1）初始计量 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金 融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。 2）后续计量 初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

内容: 初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当 期损益或以其他适当方法进行后续计量。 金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果 确定： 1）扣除已偿还的本金。 2） 加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊 销额。 3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。 本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定， 但下列情况除外： 1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余 成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司 在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策 对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险 有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相 联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定 利息收入。 5.10.7 金融工具的减值 1）减值项目 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： （1） 分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产。 （2）租赁应收款。 （3）贷款承诺和财务担保合同。 本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 （非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。 2）减值准备的确认和计量 除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损 失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风 险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其 变动： 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金 融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是 单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得 计入当期损益。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融 工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项

内容: 金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入 当期损益。 对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个 存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期 内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个 存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将 预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在 其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在 资产负债表中列示的账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准 备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的， 本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损 失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。 本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合 基础上评估信用风险是否显著增加。 对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损 失： （1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的 现值。 （2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间 差额的现值。 （3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司 应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的 预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现 值。 （5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损 失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 3）信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表 日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外， 本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估 计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。 本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险 自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著 增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 4）应收票据及应收账款减值 对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损 失计量损失准备。

内容: 当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特 征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表 明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准 备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经 验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失。 5）其他应收款减值 按照 5.10.7 2）中的描述确认和计量减值。 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他 应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。 6）合同资产减值 对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失 准备。 当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将合同资 产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。 5.10.8 利得和损失 本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或 金融负债属于下列情形之一： 1）属于《企业会计准则第 24 号——套期会计》规定的套期关系的一部分。 2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产。 3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信 用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。 4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其 减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。 本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益： 1）本公司收取股利的权利已经确立； 2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司； 3）股利的金额能够可靠计量。 以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、 按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本 计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重 分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成 本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金 融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。 以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时 计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。 对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所 产生的利得或损失按照下列规定进行处理： 1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益； 2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。

内容: 按照本条第 1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会 计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额） 计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综 合收益中转出，计入留存收益。 本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入留存收益。 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工 具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认 或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确 认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本 公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转 出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。 5.10.9 报表列示 本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目 中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当 期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。 本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他 权益工具投资”科目列示。 本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。 5.10.10 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含 再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权 益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分 配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 5.11.1 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 详见 5.10 金融工具 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 5.12.1 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 详见 5.10 金融工具

内容: 13. 应收款项融资 √适用 □不适用 当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见 5.10 金融工具，在报表中列示为应收款项融 资： 1） 合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付； 2） 本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。 14. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 5.14.1 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 详见 5.10 金融工具 15. 存货 √适用 □不适用 5.15.1 存货的类别 存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。 5.15.2 发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生 产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。 5.15.3 确定不同类别存货可变现净值的依据 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活 动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金 额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负 债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计 量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 5.15.4 存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 5.15.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算成本。 包装物在领用时采用一次转销法核算成本。

内容: 5.15.6 开发用土地的核算方法 公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权计入开发成本。在开发建设过程中发生的土 地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费用的直接计入开发 成本；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。 5.15.7 开发成本 公司开发成本包括开发前期费用、取得土地使用权的相关成本、建安成本及其他各项与产品开发 相关的直接和间接费用；开发成本按实际成本计价。 5.15.8 开发产品 公司于竣工验收时，按概预算成本结转开发产品，待整个项目完工后按实际结算成本进行调整。 5.15.9 公共配套设施费用 不能有偿转让的公共配套设施按受益比例确定分配标准计入开发成本，能有偿转让的公共配套设 施按各配套设施项目独立作为成本核算对象归集所发生的成本。 5.15.10 维修基金 按照国家有关规定提取维修基金，计入相关的房产项目成本，并缴纳至国家指定的维修基金账 户。 5.15.11 质量保证金 施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，从应支付款项中预留扣下。在保修期内 由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。 16. 合同资产 (1).合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用 本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示， 将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同 资产列示。 (2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 详见 5.10 金融工具 17. 持有待售资产 √适用 □不适用 3.17.1 划分为持有待售资产的条件 同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产： 1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

内容: 2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将 在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批 准。 确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、 时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 5.17.2 持有待售的非流动资产或处置组的计量 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公 允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为 持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公 司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净 额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资 产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置 组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金 额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损 益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予 以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内 转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在 划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定 的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的 利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流 动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： 1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、 摊销或减值等进行调整后的金额； 2）可收回金额。 公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 18. 长期应收款 (1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用

内容: 长期应收款为售后回租业务产生，业务结束时将通过抵消应付的租赁款收回，未计提减值准备。 19. 长期股权投资 √适用 □不适用 5.19.1 共同控制、重大影响的判断标准 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一 致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项 安排的，不视为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 5.19.2 初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“5.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处 理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的 长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定 确定。 3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资 产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 5.19.3 后续计量及损益确认方法 5.19.3.1 成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成 本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确 认为当期投资收益。 5.19.3.2 权益法后续计量 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成 本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损 益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价 值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投 资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其 他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损 益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润

内容: 进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计 政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实 现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实 现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收 益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减 值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。 投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投 连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都 按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损 益，并对其余部分采用权益法核算。 5.19.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处 理 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加 上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售 金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动 转入改按权益法核算的当期损益。 5.19.3.4 处置部分股权的处理 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改 按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之 间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益 法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的 剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或 施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允 价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的 编制方法”的相关内容处理。 5.19.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费 用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于 未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联 营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产 之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 5.19.3.6 处置长期股权投资的处理

内容: 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按 相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 20. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本 进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本 能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物 和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列 示如下： 类别 房屋及建筑物 房屋设备 21. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 类别 房屋、建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 办公设备 折旧方法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 折旧年限（年） 10-46 3-20 3-21 3-10 2.5-6 残值率 0%-5% 0%-5% 0%-5% 0%-5% 0%-5% 年折旧率 2.07%-10.00% 4.75%-33.33% 4.52%-33.33% 9.50%-33.33% 15.83%-40.00% 预计使用寿命（年） 30、46 15 预计净残值率（%） 4 4 年折旧（摊销）率（%） 3.20、2.09 6.40

内容: (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 5.21.3.1 符合下列一项或数量标准的，认定为融资租赁固定资产： 1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； 2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的 公允价值，因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权； 3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； 4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值， 相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90% 及以上;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价 值的 90%及以上； 5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

内容: 5.21.3.2 融资租入固定资产的计价方法 按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利 率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 5.21.3.3 融资租入固定资产的折旧方法 计提租赁资产折旧时，承租人应与自有资产计提折旧方法相一致。如果承租人或与其有关的第三 方对租赁资产提供了担保， 则应计折旧总额为租赁开始日固定资产的入账价值扣除余值后的余额。 如果承租人或与其有关的第三方未对租赁资产余值提供担保，则应计折旧总额为租赁开始日固定 资产的入账价值。 确定租赁资产的折旧期间时，应根据租赁合同规定。如果能够合理确定租赁期满时承租人将会取 得租赁资产所有权，即可认定承租人拥有该项资产的全部尚可使用年限，因此应以租赁开始日租 赁资产的尚可使用年限作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期满时承租人是否能够取得租赁资 产所有权，则应以租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短者作为折旧期间。 22. 在建工程 √适用 □不适用 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状 态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。 在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 23. 借款费用 √适用 □不适用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建 的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本 化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专 门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 24. 无形资产 (1).计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式（BOT）取得的资产 等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门 确认的评估值作为入账价值。

内容: 土地使用权按土地使用权证约定使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权 与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。电脑软件按 5-10 年平均摊销。通过 BOT 方式取 得的资产按基础设施经营权期限 50 年平均摊销。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 (2).内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 25. 长期资产减值 √适用 □不适用 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年 进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价 值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收 回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在 以后期间价值得以恢复，也不予转回。 26. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限 在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列 示。 27. 合同负债 (1).合同负债的确认方法 √适用 □不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应 收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 28. 职工薪酬 (1).短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职 工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育 保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司 提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相 应负债，计入当期损益或相关资产成本。 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪 酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非 累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬： 1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

内容: 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 (2).离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 5.28.2.1 设定提存计划 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结 束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪 酬。 5.28.2.2 设定受益计划 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤： 1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量 等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计 划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 2） 设定受益计划存在资产的， 公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形 成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设 定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 3）确定计入当期损益的金额。 4）确定计入其他综合收益的金额。 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福 利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导 致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。 报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或 净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1）修改设定受益计划时。 2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。 公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 (3).辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 (4).其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用

内容: 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关 政策进行处理。 除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或 净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残 疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发 生的当期确认应付长期残疾福利义务。 29. 预计负债 √适用 □不适用 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务 的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流 出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的 增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 30. 收入 (1).收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用 5.30.1.1 收入确认原则 合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义 务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： 1） 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 2） 客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。 3） 本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权 就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能 合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履 约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户 是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象： 1） 本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 2） 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 3） 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 4） 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的 主要风险和报酬。

内容: 5） 客户已接受该商品。 6） 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 5.30.1.2 收入计量原则 本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或 服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。 合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包 含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回 的金额。 合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应 付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。 合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑 合同中存在的重大融资成分。 客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价 值不能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价 的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。 本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并 在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价 是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。 合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独 售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而 预期有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时， 按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值 减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除 上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上 述资产和负债进行重新计量。 根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向 客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证， 本公司按照 《企业会计准则第 13 号—或 有事项》准则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独 服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的 单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认 收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时， 本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。 本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产 品，则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照 预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付 给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。 5.30.1.3 收入确认的具体方法 5.30.1.3.1 按时点确认的收入 零售业务：本公司零售汽车、配件等属于在某一时点履行的履约义务。公司根据合同约定将车辆 交付给客户，待收到客户全款或按揭贷款通知书下达时，客户具有提车的权利，存在以下两种情 况：1）全款客户，待收到客户全款后开具车辆发票，公司确认收入并结转成本；2）按揭付款， 客户付首付款，申请贷款，按揭贷款批复函通知下达企业时，公司开具发票并确认收入。公司电 子赠券业务受新收入准则的影响，详见会计政策变更 5.36.1。

内容: 批发业务：本公司批发业务属于在某一时点履行的履约义务。公司作为批发商，取得并审核最终 经销商订单或订单汇总表及实际付款情况，收到客户货物签收单、向下级经销商开具发票时确认 收入。 风电业务：本公司风力发电属于在某一时段履行的履约义务。其销售客户为电力公司，公司于月 末，根据购售电双方共同确认的上网电量和国家有关部门批准执行的上网电价以及竞价电价确认 电力产品销售收入。 房产业务：房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件并办理移交手续 后，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同首期款及已确认余下 房款的付款安排）确认销售收入。 公司销售产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受 该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风 险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。 (2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 √适用 □不适用 无。 31. 合同成本 √适用 □不适用 5.31.1 与合同成本有关的资产金额的确定方法 本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。 合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足 下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产： 1） 该成本与一份当期或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似 费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2） 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源； 3） 该成本预期能够收回。 合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为 一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本企业不取 得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量 成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差率费等），在发生时计入当期损益，但 是，明确由客户承担的除外。 5.31.2 与合同成本有关的资产的摊销 本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期 损益。 5.31.3 与合同成本有关的资产的减值 本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、 与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品 预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分 应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

内容: 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产 减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资 产在转回日的账面价值。 32. 政府补助 √适用 □不适用 5.32.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确 认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计 量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额 转入资产处置当期的损益。 5.32.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损 失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接 计入当期损益或冲减相关成本。 5.32.3 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理； 难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 5.32.4 政府补助在利润表中的核算 与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企 业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 5.32.5 政府补助退回的处理 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。 33. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括应纳税 暂时性差异和可抵扣暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得 额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应 的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合 并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递 延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计量。

内容: 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减 的应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负 债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回的，不予确认。 34. 租赁 (1).经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 (2).融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资 产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。 最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 (3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 35. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 商誉 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同 一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的 差额。 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投 资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 36. 重要会计政策和会计估计的变更 (1).重要会计政策变更 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因

内容: 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》。本公司自 2020 年 1 月 1 日起施行前述准 则，并根据前述准则关于衔接的规定，于 2020 年 1 月 1 日对财务报表进行了相应的调整。

内容: 第十一届董事会第 二十六次会议及第 十一届监事会第十 一次会议审议通过

内容: 备注(受重要影响的报表项目 名称和金额)

内容: 详见 5.36.3 首次执行新收入准则 调整首次执行当年年初财务报表相 关项目情况

内容: 其他说明 新收入准则根据公司履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合 同负债。 本公司按照新收入准则相关规定，于准则施行日进行以下调整： 1. 本公司将期末符合条件的应收账款重分类为合同资产，对可比期间数据不做调整。

内容: 2. 本公司将期末符合条件的预收款项不含税金额确认为合同负债， 将预收款项中增值税销项 税确认为其他流动负债，对可比期间数据不做调整。 3. 本公司将汽车版块延保业务未到期延保合同对应的收入、 成本自递延收益重分类为合同负 债， 公司销售车辆、提供维修等业务时赠送代金券，属于附有客户额外购买选择权的销售，构成 单项履约义务， 交易价格在履约义务之间进行分摊， 并按照使用进度和预计使用率确认收入， 调整期初未分配利润、递延收益、递延所得税资产、递延所得税负债、少数股东权益，期初 和本期将经调整后的递延收益重分类为合同负债，对可比期间不做调整。 本公司因执行新收入准则对2020年1月1日合并及公司资产负债表各项目的影响请见3.36.3 首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。 与原收入准则规定相比，执行新收入准则对当期财务报表相关项目的影响： 资产负债表科目 应收账款 合同资产 预收账款 合同负债 其他流动负债 递延收益 未分配利润 少数股东权益 利润表科目 营业收入 所得税费用 净利润 少数股东损益 (2).重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 项目 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 2019 年 12 月 31 日 1,283,341,502.16 单位:元 币种:人民币 2020 年 1 月 1 日 调整数 1,283,341,502.16 2020 年 12 月 31 日 合并 -28,431,904.76 28,431,904.76 -179,798,664.75 195,854,748.18 15,882,979.17 -35,012,062.70 1,435,590.47 1,316,370.05 2020 年 合并 3,073,000.10 321,039.58 2,751,960.52 1,316,370.05 公司 -----

内容: 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款

内容: 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权 益）合计 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 各项目调整情况的说明： √适用 □不适用 详见 5.36.1 重要会计政策变更。

内容: 母公司资产负债表 项目 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 2019 年 12 月 31 日 750,102,873.01 96,276,602.74 单位:元 币种:人民币 2020 年 1 月 1 日 调整数 750,102,873.01 96,276,602.74

内容: 合同负债 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权 益）合计 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 各项目调整情况的说明： √适用 □不适用 详见 5.36.1 重要会计政策变更。

内容: (4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 □适用 √不适用

内容: 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 增值税 城市维护建设税 企业所得税

内容: 计税依据 应纳税增值额（应纳税额按应 纳税销售额乘以适用税率扣除 当期允计抵扣的进项税后的余 额计算） 应纳增值税额 应纳税所得额

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司 楚雄长翔光伏发电有限公司 重庆富华汽车销售有限公司 重庆宝盛汽车销售服务有限公司 上海申华金融俱乐部有限公司 杭州江晖汽车服务有限公司 说明：其他主体均适用 25%的所得税税率。 2. 税收优惠

内容: √适用 □不适用 6.2.1 阜新申华协合风力发电有限公司、阜新联合风力发电有限公司 根据财政部《国家税务总局关于风力发电增值税政策的通知》（财税〔2015〕74 号），利用风 力生产电力的企业实行增值税即征即退 50%的政策，获得免征或退回增值税。 6.2.2 太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司 根据财政部《国家税务总局关于风力发电增值税政策的通知》（财税〔2015〕74 号），利用风 力生产电力的企业实行增值税即征即退 50%的政策，获得免征或退回增值税。 根据国家税务总局《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》 （国家税务总局公告 2012 年第 12 号）及“太国税登字〔2014〕第 2 号”的有关规定，自 2013 年度起至 2020 年度享受所得税按 15%征收。 6.2.3 楚雄长翔光伏发电有限公司 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十七条，企业从事前款规定的国家重点扶持 的公共基础设施项目的投资经营所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年 至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税，本年是生产经营的第五年，减 按 12.5%征收所得税。 6.2.4 重庆富华汽车销售有限公司、重庆宝盛汽车销售服务有限公司

内容: 根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》 （财税〔2011〕58 号和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公 告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）的有关规定，自 2011 年起至 2020 年按照 15%的税率 进行企业所得税汇算清缴。 6.2.5 上海申华金融俱乐部有限公司、杭州江晖汽车服务有限公司 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部 税务总局关于实施小微企业普 惠性税收减免政策的通知》（财税【2019】13 号）的规定，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对月销售额 10 万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。对小型微利企 业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业 所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得 额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 七、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 项目 库存现金 银行存款 其他货币资金 合计 其中：存放在境外 的款项总额 其他说明 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 179,304,204.38 元。使用有限制的款项及 其他货币资金主要均系开具银行承兑汇票等融资产生的票据、保函等保证金。 使用有限制的款项明细如下： 项目 银行承兑汇票保证金 保函保证金 客户购房贷款保证金 履约保证金 质押存单 [注 1] 诉讼冻结银行账户 久悬户 合计 注 1：存单质押系公司为向银行获取融资授信而产生。 2、 交易性金融资产 √适用 □不适用 项目 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 期末余额 17,290,000.00

内容: 单位：元 币种：人民币 期初余额 121,375,087.12

内容: 其中： 债务工具投资 指定以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 合计 3、 应收账款 (1).按账龄披露 √适用 □不适用 账龄 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 (2).按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用

内容: 单位：元 币种：人民币 期末账面余额

内容: 单位：元 币种：人民币 期末余额 类别 账面余额 金额 按单项计提坏账准 备 其中： 按组合计提坏账准 备 其中： 整车批发业务组合 汽车零售业务组合 风力发电业务组合 房产业务组合 合计 379,103,044.94 比例 (%) 54.58 坏账准备 金额 263,496,089.98 计提 比例 (%) 69.51 账面 价值 115,606,954.96 账面余额 金额 181,273,100.08 比例 (%) 28.66 期初余额 坏账准备 金额 26,231,112.15 计提 比例 (%) 14.47 账面 价值 155,041,987.93

内容: 按单项计提坏账准备： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 按组合计提坏账的确认标准及说明： √适用 □不适用 本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量整车批发业务、汽车零售业务、风力发 电业务和房产业务的应收账款减值准备。对风力发电业务按照区域和历史回款情况计提预期信用 损失，对其他组合按照账龄计提。 整车批发版块部分长期合作客户为先放车，后结算车款，部分客户车款未能全部收回，同时由于 本年度华晨集团裁定重整，下级经销商业务受挫，回款困难，因此整车批发业务坏账计提比例较 高。 组合计提项目：汽车零售业务组合 单位：元 币种：人民币 名称 1 年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 应收账款 78,326,180.12 262,118.13 16,958.69 298.58 19,205.00 1,084,208.96 79,708,969.48 期末余额 坏账准备 -2,621.18 16,958.69 298.58 19,205.00 1,084,208.96 1,123,292.41 计提比例（%） 0.00 1.00 100.00 100.00 100.00 100.00 --

内容: 按组合计提坏账的确认标准及说明： √适用 □不适用

内容: 本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量整车批发业务、汽车零售业务、风力发 电业务和房产业务的应收账款减值准备。对风力发电业务按照区域和历史回款情况计提预期信用 损失，对其他组合按照账龄计提。 汽车零售业一般是先收款后放车，应收账款期末余额主要组成部分为暂估主机厂保修款、零售客 户贷款通知书银行已下达，贷款尚未收到和 POS 机在途资金，一般在次月均可收回，收回情况较 好。根据历史应收账款实际收回情况，分析测算预计损失率，得出按照组合账龄计提坏账结论： 1 年以内计提坏账比例为 0%，1-2 年计提坏账准备比例为 1%，2 年以上全额计提坏账。 组合计提项目：风力发电业务组合 单位：元 币种：人民币 名称 东北区域 内蒙古区域 云南区域 合计 应收账款 120,647,202.77 42,190,801.68 63,593,262.46 226,431,266.91 期末余额 坏账准备 11,139,758.39 2,974,451.52 5,871,777.90 19,985,987.81 计提比例（%） 9.23 7.05 9.23 --

内容: 按组合计提坏账的确认标准及说明： √适用 □不适用 本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量整车批发业务、汽车零售业务、风力发 电业务和房产业务的应收账款减值准备。对风力发电业务按照区域和历史回款情况计提预期信用 损失，对其他组合按照账龄计提。 风电版块应收款项主要为绿电补贴，历史款项虽均能收回但是回款期较长，公司根据历史回款进 度和结合行业状况考虑前瞻性信息后计提的坏账准备。

内容: 应收账款 1 年以内 539,641.06 1至2年 12,004.86 2至3年 7,800.00 合计 559,445.92 按组合计提坏账的确认标准及说明： √适用 □不适用 本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量整车批发业务、汽车零售业务、风力发 电业务和房产业务的应收账款减值准备。对风力发电业务按照区域和历史回款情况计提预期信用 损失，对其他组合按照账龄计提。 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用

内容: (3).坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 收回或转 转销或核 计提 其他变动 回 销 按单项计提坏账 26,231,112.15 237,364,277.83 99,300.00 -- 263,496,089.98 -按组合计提坏账 21,270,145.64 8,684,062.17 9,700.00 -121,880.00 29,822,627.81 -47,501,257.79 246,048,340.00 109,000.00 -121,880.00 293,318,717.79 合计 -说明：本期其他变动系因执行新收入准则期初数调整，相关说明请见本附注 5.36.1。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (4).本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 项目 实际核销的应收账款 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 应收账款核销说明： □适用 √不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 本期应收账款前五名期末余额合计 429,811,054.25 元，占应收账款总额的比例为 61.88%；坏 账准备合计数为 185,568,925.31 元。 (6).因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 4、 应收款项融资 √适用 □不适用 项目 银行承兑汇票 合计 期末余额 1,660,207.35 1,660,207.35 单位：元 币种：人民币 期初余额 3,326,181.82 3,326,181.82 单位：元 币种：人民币 核销金额 109,000.00

内容: 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用

内容: 其中期末公司已质押的应收票据：无 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收融资款项情况 项目 期末终止确认金额 银行承兑汇票 10,355,500.00

内容: 期末未终止确认金额 --

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 渭南经济技 术开发区管 委会 与本公司关系 非关联方 超过 1 年的金额 50,069,000.00 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 土地保证金，将在第五批次土地 出让金结算中予以扣除

内容: (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 预付款项期末余额前五名总额为 293,831,684.95 元；占预付款项期末余额合计数比例为 93.16% 其他说明 √适用 □不适用 计提坏账准备的预付款项明细: 单位名称 上海馨凯国际物流有限公 厦门金龙旅行车有限公司 司 其他 合计 6、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用

内容: 项目 应收利息 应收股利 其他应收款 合计 应收利息 (1).应收利息分类 □适用 √不适用 (2).重要逾期利息 □适用 √不适用 (3).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 (4).应收股利 √适用 □不适用 项目(或被投资单位) 上海申华专用汽车有限公司 合计 (5).重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (6).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他应收款 (7).按账龄披露 √适用 □不适用 账龄 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 (8).按款项性质分类情况 √适用 □不适用

内容: 单位：元 币种：人民币 期末账面余额

内容: 款项性质 借款 往来款、代垫款 保证金、押金 股权转让款 其他 合计 (9).坏账准备计提情况 √适用 □不适用 第一阶段 坏账准备 2020年1月1日余额 2020年1月1日余额 在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020年12月31日余 额 未来12个月预 期信用损失 10,429,049.98

内容: 第二阶段 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值)

内容: 单位：元 币种：人民币 第三阶段 整个存续期预期信 合计 用损失(已发生信 用减值) 64,464,493.82 74,893,543.80

内容: 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 (10). 坏账准备的情况 单位：元 币种：人民币 类别

内容: 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备

内容: √适用 □不适用 本期变动金额 收回或转 转销或核 回 销

内容: 74,893,543.80 38,865,073.72 合计 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用

内容: 本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 核销金额 995,521.60

内容: √适用 □不适用 项目 实际核销的其他应收款 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用 其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币

内容: 7、 存货 (1).存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 项目 原材料 在产品 库存商品 开发成本 开发产品 在途物资 合计

内容: (2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 (4).合同履约成本本期摊销金额的说明 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 重要的开发成本

内容: 说明：开封汽车博览园-立体 4S 店本期减少是出租的存货转入投资性房地产及摊销形成。 开发产品

内容: 8、 合同资产 (1).合同资产情况 √适用 □不适用 项目

内容: 单位：元 币种：人民币 期初余额 减值准备 账面价值

内容: (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 √适用 □不适用 说明：本期期初余额与 2019 年 12 月 31 日余额差异系因执行新收入准则，相关差异说明请见本 附注 5.36.1。 (3).本期合同资产计提减值准备情况 √适用 □不适用 项目 4S 店定制款 合计 本期计提 1,299,715.24 1,299,715.24 本期转回 单位：元 币种：人民币 本期转销/核销 原因 房产开发项目， 未达到收款条件 /

内容: 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 9、 一年内到期的非流动资产 √适用 □不适用 项目 一年内到期的长期应收款 合计 期末重要的债权投资和其他债权投资： □适用 √不适用 10、 其他流动资产 √适用 □不适用 项目 待抵扣进项税 预缴税费 合计 11、 长期应收款 (1).长期应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: (2).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 (3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用

内容: 12、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 被投资单位 一、合营企业 沈阳金杯申华汽车投资有限公司 上海丽途汽车装备有限公司 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 小计 二、联营企业 上海申华大酒店有限公司 陆金申华融资租赁（上海）有限公司 辽宁申华商品交易中心有限责任公司 武川县义合风力发电有限公司 阜新华顺风力发电有限公司 太仆寺旗联合风力发电有限公司 沈阳华隆科技有限公司 上海丽途旅游服务管理有限公司 陕西申华永立置业有限公司 苏州华禧汽车销售服务有限公司 南通欧亚车业有限公司 上海交运明友汽车销售服务有限公司 渭南明友嘉恒汽车贸易服务有限公司 安徽华晨恒泰房车旅游发展有限公司 北京华晨汽车服务有限公司 小计 合计 期初 余额 22,244,491.49 22,120,116.81 44,364,608.30 2,288,595.38 238,622,380.88 8,625,050.44 62,846,299.78 99,121,471.31 68,096,580.57 156,717.30 458,412,472.61 追加投资 减少投资 本期增减变动 权益法下确认的 其他综合 其他权 投资损益 收益调整 益变动 25,529.52 4,596,328.10 4,621,857.62 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其他 期末 余额 22,270,021.01 26,716,444.91 48,986,465.92 2,288,595.38 98,228,260.52 8,566,676.85 65,633,174.86 98,517,549.47 75,389,853.45 83,213.75 463,428,933.19 2,288,595.38 减值准备期末余 额

内容: 13、 其他权益工具投资 (1).其他权益工具投资情况 √适用 □不适用 项目 大连大高阀门有限公司 华晨汽车投资（大连）有限公司 上海世联正华供应链管理有限公司 莱福法人股 合计 (2).非交易性权益工具投资的情况 □适用 √不适用 14、 其他非流动金融资产 √适用 □不适用 项目 金杯汽车股份有限公司 上海第一医药股份有限公司 合计 15、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1).采用成本计量模式的投资性房地产 项目 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\ 在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提或摊销 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 三、减值准备 房屋、建筑物 487,716,188.15 土地使用权 单位：元 币种：人民币 在建工程 合计 487,716,188.15 期末余额 1,309,763.40 5,314,905.47 6,624,668.87 单位：元 币种：人民币 期初余额 905,176.80 5,140,108.99 6,045,285.79 期末余额 13,500,000.00 -2,250,000.00 -15,750,000.00 单位：元 币种：人民币 期初余额 13,500,000.00 42,269,096.69 2,250,000.00 58,019,096.69

内容: 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值

内容: (2).未办妥产权证书的投资性房地产情况 □适用 √不适用 16、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用 项目 固定资产 固定资产清理 合计 固定资产

内容: (2).暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3).通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4).通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 1,567,862.76 机器设备[注] 6,851,725.61 合计 8,419,588.37 注：本公司子公司阜新联合风力发电有限公司将其投资建设的基础设备租给其他公司共用。 (5).未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 项目 辽宁丰田金杯技师学院-学生宿舍 固定资产清理 □适用 √不适用 17、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用 项目 在建工程 工程物资 合计 在建工程 (1).在建工程情况 √适用 □不适用 期末余额 项目 零星工程 智能制造实训基地项目 4S 店新店建造 4S 店重装升级 合计 账面余额 1,203,746.39 433,350.00 301,701.90 1,938,798.29 减值准备 账面价值 1,203,746.39 433,350.00 301,701.90 1,938,798.29 单位：元 币种：人民币 期初余额 减值 账面余额 账面价值 准备 2,055,920.56 2,055,920.56 45,000.00 45,000.00 4,092,751.70 6,193,672.26 4,092,751.70 6,193,672.26 期末余额 1,938,798.29 -1,938,798.29 单位：元 币种：人民币 期初余额 6,193,672.26 -6,193,672.26 账面价值 5,636,383.44 单位：元 币种：人民币 未办妥产权证书的原因 无法办理房产验收及产权登记手续

内容: (2).重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 项目名称 智能制造实训基 地项目 4S 店新店建造 4S 店重装升级 合计 预 算 数 期初 余额 45,000.00 4,092,751.70 4,137,751.70 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 433,350.00 301,701.90 25,578,993.77 25,578,993.77 735,051.90 / / / / 工程累计 投入占预 算比例(%) 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利 息资本 化率 (%) 资金 来源

内容: (3).本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 工程物资 (4).工程物资情况 □适用 √不适用 18、 无形资产 (1).无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值

内容: 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00% (2).未办妥产权证书的土地使用权情况 √适用 □不适用 项目 楚雄长翔光伏发电有限公司-土地使用权 19、 商誉 (1).商誉账面原值 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 单位：元 币种：人民币 未办妥产权证书的原因 尚在办理过程中

内容: (2).商誉减值准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 √适用 □不适用 1.商誉的形成 2017 年 11 月 22 日（购买日），本公司以 39,300.00 万元的对价购买了上海申华晨宝汽车有限 公司（以下简称“申华晨宝”）之 100%的股权，购买日本公司取得申华晨宝可辨认净资产的公

内容: 允价值份额 10,037.01 万元。合并成本大于合并中取得的上海申华晨宝汽车有限公司可辨认净资 产公允价值份额的差额为 29,262.99 万元，确认为合并资产负债表中的商誉，后公司处置申华晨 宝下属 4 家子公司，目前商誉剩余 28,490.24 万元。 2017 年 11 月 30 日（购买日），本公司以 3 元购买了徐州泓福汽车销售服务有限公司（以下简称 “徐州泓福”）之 55%的股权，形成商誉 176.80 万元。 2018 年 8 月 22 日（购买日），本公司以 1,077.12 万元的对价购买了上海弘贤汽车销售服务有限 公司（以下简称“上海弘贤”）之 100%的股权，形成商誉 230.65 万元。 以及以前年度通过非同一控制下企业合并方式收购若干单家公司形成商誉合计 93.71 万元。 2.资产组的认定 本公司以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据，考虑企 业管理层以单体公司为单位管理生产经营活动并进行考核、处置，并能够从企业合并的协同效应 中受益，将子公司长期经营性资产认定为资产组，资产组主要由固定资产、在建工程、无形资产 和长期待摊费用等与生产经营活动相关的长期经营性资产构成。

内容: (4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期 增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用 本公司在对申华晨宝商誉进行减值测试时，按照购买日资产组公允价值占比将商誉分摊到资产 组，资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据本公司管理层批准的 前述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量，2021 年营业收入主要基于主机厂的销 售目标协议预测，2022-2025 年营业收入的年化增长率为 1.99%-10.01%不等，整车业务公司毛利 率为 5.36%-7.61%。五年后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平，并结合行业发展趋 势等因素后确定。计算现值的折现率为 12.05%，为反映相关资产组特定风险的税前折现率。 对于收购单家公司形成的其他商誉，本公司在进行商誉减值测试时可收回金额根据资产的公允价 值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，可收回金额的计 量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 (5).商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 形成商誉时的并购重组相关方有业绩承诺的情形：无 20、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 项目 资产减值准备 可抵扣亏损 折旧或摊销 合计

内容: 项目 非同一控制企业合并 资产评估增值 固定资产折旧 权益法影响 合计

内容: 单位：元 币种：人民币 备注

内容: 短期借款分类的说明： 质押借款、抵押借款、信用证借款的质押、抵押资产类别以及金额参见附注 7.57 所有权或使用权 受到限制的资产，前述借款及保证借款的担保情况参见附注 12.5.3 关联担保情况。 (2).已逾期未偿还的短期借款情况 √适用 □不适用 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 48,365,355.70 元，其中 41,298,949.45 元已于期后偿 还。 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 23、 应付票据 (1).应付票据列示 √适用 □不适用 种类 期末余额 商业承兑汇票 -银行承兑汇票 128,727,232.00 合计 128,727,232.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 24、 应付账款 (1).应付账款列示 √适用 □不适用 项目 应付账款 合计 (2).账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 项目 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 河南圆方机电安装有限公司 北京城通建筑工程管理有限公司 广东省六建集团有限公司 合计

内容: 25、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 项目 预收账款 期末余额 486,656.92 单位：元 币种：人民币 期初余额 20,412.00

内容: 合计 486,656.92 20,412.00 说明：本期期初余额与 2019 年 12 月 31 日余额差异系因执行新收入准则，相关差异说明请见本 附注 5.36.1。 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 26、 合同负债 (1).合同负债情况 √适用 □不适用 项目 销售合同相关 合计 期末余额 195,854,748.18 195,854,748.18 单位：元 币种：人民币 期初余额 176,881,442.48 176,881,442.48

内容: (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 √适用 □不适用 说明：本期期初余额与 2019 年 12 月 31 日余额差异系因执行新收入准则，相关差异说明请见本 附注 5.36.1。 27、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: (2).短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币

内容: 29、 其他应付款 项目列示 √适用 □不适用 项目 应付利息 应付股利 其他应付款 合计 应付利息 (1).分类列示 □适用 √不适用 应付股利 (1).分类列示 □适用 √不适用 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 项目 借款（非合并单位支付利息 的） 往来款、代垫款 保证金、风险金、押金 其他采购款 意向金 其他 合计 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 项目 东投能源投资有限公司 合肥望京科技有限公司 安徽安福保险代理有限公司 辽宁申华商品交易中心有限责任公 司 太仆寺旗联合风力发电有限公司 合计 30、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 单位：元 币种：人民币 未偿还或结转的原因 未到期 未到期 未到期 未到期 未到期 /

内容: 项目 1 年内到期的长期借款 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 1 年内到期的租赁负债 1 年内到期的应付债券计提利息 合计 其他说明：

内容: 质押借款、抵押借款、信用证借款的质押、抵押资产类别以及金额参见附注 7.57 所有权或使用 权受到限制的资产，前述借款及保证借款的担保情况参见附注 12.5.3 关联担保情况。 截止 2020 年 12 月 31 日，17,009,905.92 元一年内到期的长期借款逾期，公司已于期后还款。 31、 其他流动负债 其他流动负债情况 √适用 □不适用 项目 短期应付债券 应付退货款 待转销项税 合计 期末余额 --15,882,979.17 15,882,979.17 单位：元 币种：人民币 期初余额 --12,668,073.89 12,668,073.89

内容: 说明：本期期初余额与 2019 年 12 月 31 日余额差异系因执行新收入准则，相关差异说明请见本 附注 5.36.1。 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 32、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 项目 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 合计 长期借款分类的说明： 质押借款、抵押借款、信用证借款的质押、抵押资产类别以及金额参见附注 7.57 所有权或使用 权受到限制的资产，前述借款及保证借款的担保情况参见附注 12.5.3 关联担保情况。 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 期末余额 81,250,000.00 863,200,000.00 115,881,052.62 -1,060,331,052.62 单位：元 币种：人民币 期初余额 108,750,000.00 872,140,000.00 318,486,315.78 -1,299,376,315.78

内容: 33、 长期应付款 项目列示 √适用 □不适用 项目 长期应付款 专项应付款 合计 长期应付款 (1).按款项性质列示长期应付款 √适用 □不适用 项目 应付售后回租款 专项应付款 (1).按款项性质列示专项应付款 □适用 √不适用 34、 预计负债 √适用 □不适用 项目 对外提供担保 合计 期初余额 单位：元 币种：人民币 期末余额 形成原因 25,853,583.97 连带担保责任 25,853,583.97 / 期初余额 4,273,542.92 单位：元 币种：人民币 期末余额 -期末余额 ---单位：元 币种：人民币 期初余额 4,273,542.92 -4,273,542.92

内容: 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 负债项目 教学设备采购补贴 职业教育改革发展示范校补贴 国家高技能人才培训基地补贴 期初余额 731,957.50 1,910,744.50 2,157,287.78 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 本期计入其他 收益金额 160,000.00 521,946.00 379,130.00 其他变动 期末余额 571,957.50 1,388,798.50 1,778,157.78 与资产相关/ 与收益相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关

内容: 2015 现代职业教育提升计划专 项资金 标准化建设补贴 数字校园建设 职业技能培训示范基地建设 智能制造实训基地建设 工程按时完工履约奖励 宝马订单班实训能力扩增项目 1+X 证书试点 合计

内容: 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关

内容: 36、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 期初余额 股份总数 1,946,380,317.00 发行 新股 本次变动增减（+、一） 公积金 送股 其他 转股 小计 期末余额 1,946,380,317.00

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 38、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 项目 期初 余额 本期所得税前发 生额 -42,269,096.69 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 本期发生金额 减：前期计入 其他综合收益 减：所得 当期转入留存 税费用 收益 税后归属于母公 司 -42,269,096.69 税后归 属于少 数股东 期末 余额

内容: 一、不能重分类进损益 的其他综合收益 其中：重新计量设定受 益计划变动额 权益法下不能转损益 的其他综合收益 其他权益工具投资公 允价值变动 企业自身信用风险公 允价值变动 二、将重分类进损益的 其他综合收益 其中：权益法下可转损 益的其他综合收益 其他债权投资公允价 值变动

内容: 金融资产重分类计入 其他综合收益的金额 其他债权投资信用减 值准备 现金流量套期储备 外币财务报表折算差 额 其他综合收益合计

内容: 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 39、 未分配利润 √适用 □不适用 项目 调整前上期末未分配利润 调整期初未分配利润合计数（调增 +，调减－） 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净 利润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 6,234,678.92 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 40、 营业收入和营业成本 (1).营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 项目 主营业务 其他业务 合计 本期发生额 收入 6,779,273,405.99 118,797,036.11 6,898,070,442.10 成本 6,276,090,203.02 28,051,412.67 6,304,141,615.69 单位：元 币种：人民币 上期发生额 收入 成本 7,242,702,043.63 6,766,240,421.66 116,142,137.51 24,781,495.88 7,358,844,181.14 6,791,021,917.54 本期 -411,115,787.60 6,234,678.92 -404,881,108.68 -755,591,522.33 ------1,160,472,631.01 单位：元 币种：人民币 上期 -150,256,105.20 -8,127,161.43 -158,383,266.63 -252,732,520.97 ------411,115,787.60

内容: (2).营业收入具体情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额

内容: 营业收入 减：与主营业务无关的业务收入 减：不具备商业实质的收入 扣除与主营业务无关的业务收入和不 具备商业实质的收入后的营业收入 41、 税金及附加 √适用 □不适用 项目 消费税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 资源税 房产税 土地使用税 车船使用税 印花税 土地增值税 河道管理费 环境保护税 合计 42、 销售费用 √适用 □不适用 项目 职工薪酬 营销行政支出 广告费 运杂费 营销业务费 其他销售费用 合计 43、 管理费用 √适用 □不适用 项目 职工薪酬 行政机构管理费 折旧与摊销 租赁费 中介机构费 税费 财产保险费

内容: 其他管理费用 合计 44、 财务费用 √适用 □不适用 项目 利息支出 减:利息收入 汇兑损失 减:汇兑收益 银行手续费等 借款相关费用 合计 45、 其他收益 √适用 □不适用 项目 2015 现代职业教育提升计划 专项资金 标准化建设补贴 个税返还 工程按时完工履约奖励 国家高技能人才培训基地补 贴 教学设备采购补贴 企业扶持资金 生均公用经费专项补助资金 数字校园建设 税收返还 增值税退税收入 职业技能培训示范基地建设 职业技能培训基地补助 智能制造实训基地项目 职业教育改革发展示范校补 贴 1+X 证书试点 其他 合计 46、 投资收益 √适用 □不适用 项目 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益

内容: 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收 入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 合计 47、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 产生公允价值变动收益的来源 交易性金融资产 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 交易性金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 其他非流动金融资产 合计 48、 信用减值损失 √适用 □不适用 项目 应收票据坏账损失 应收账款坏账损失 其他应收款坏账损失 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 合同资产减值损失 其他-担保逾期预计负债 合计 49、 资产减值损失 √适用 □不适用 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失及合同履约成 本减值损失 三、长期股权投资减值损失 四、投资性房地产减值损失 五、固定资产减值损失 六、工程物资减值损失 七、在建工程减值损失 八、生产性生物资产减值损失

内容: 九、油气资产减值损失 十、无形资产减值损失 十一、商誉减值损失 十二、其他 十三、合同资产减值损失 合计 50、 资产处置收益 √适用 □不适用 项目 处置利得小计 处置损失小计（亏损以“-”号填 列） 合计

内容: 53、 所得税费用 (1).所得税费用表 √适用 □不适用 项目 当期所得税费用 递延所得税费用 合计 (2).会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生额 利润总额 -613,273,988.27 按法定/适用税率计算的所得税费用 -153,318,497.09 子公司适用不同税率的影响 -4,713,348.14 调整以前期间所得税的影响 2,680.75 非应税收入的影响 33,816,943.38 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 390,045.68 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,180,773.00 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 179,321,699.03 上年度企业所得税清算的税额影响 5,529,899.66 其他 8,497,371.83 所得税费用 68,346,022.10 项目 54、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注 7.38

内容: 55、 现金流量表项目 (1).收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 项目 财务费用利息收入 外部资金往来 政府补助 货币资金中存出保证金存款净减 少 其他 合计 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无。 (2).支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 项目 费用支出 外部资金往来 货币资金中存出保证金存款净增 加 其他 合计 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无。 (3).收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 项目 外部企业资金拆借 购买日子公司持有的现金及现金等价物 合计 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无。 (4).支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 项目 外部企业资金拆借 股权转让时点持有的现金与股权转让价差 额 合计 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无。 (5).收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 项目 外部企业资金拆借 借款保证金收回 合计 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无。 (6).支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 项目 外部企业资金拆借 借款保证金 合计 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无。 56、 现金流量表补充资料 (1).现金流量表补充资料 √适用 □不适用 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 信用减值损失 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 使用权资产摊销 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列）

内容: 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (2).本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3).本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4).现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物

内容: 57、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 项目 货币资金 应收票据 存货 固定资产 无形资产 投资性房地产 应收账款 长期股权投资 合计 期末账面价值 179,304,204.38 -789,190,654.99 632,638,442.54 150,936,438.20 182,766,648.18 96,937,834.72 377,678,754.33 2,409,452,977.34 单位：元 币种：人民币 受限原因 开具承兑汇票保证金、保函保证金、冻结等 长期借款抵押和应付票据、短期借款质押 短期借款、长期借款抵押 短期借款、长期借款抵押 长期借款抵押 长期借款质押 短期借款、长期借款质押 /

内容: (2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 √适用 □不适用 境外经营实体名称 申华欧洲有限公司 59、 政府补助 (1).政府补助基本情况 √适用 □不适用 种类 教学设备采购补贴 职业教育改革发展示范校补贴 国家高技能人才培训基地补贴 2015 现代职业教育提升计划专项资金 金额 571,957.50 1,388,798.50 1,778,157.78 566,616.11

内容: 标准化建设补贴 数字校园建设 职业技能培训示范基地建设 智能制造实训基地建设 宝马订单班实训能力扩增项目 工程按时完工履约奖励 1+X 证书试点 企业扶持资金 生均公用经费专项补助资金 增值税退税收入 职业技能培训基地补助 其他 企业扶持资金 合计 (2).政府补助退回情况 □适用 √不适用 其他说明： 无。 八、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (1).本期发生的非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2).合并成本及商誉 □适用 √不适用

内容: 递延收益 递延收益 递延收益 递延收益 递延收益 递延收益 递延收益 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 营业外收入

内容: (3).被购买方于购买日可辨认资产、负债 □适用 √不适用 (4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关 说明 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 √适用 □不适用 本公司全资子公司上海明友泓福汽车投资有限公司将其持有的子公司重庆富华汽车销售有限公司 股权转让给本公司子公司重庆宝盛汽车销售服务有限公司。

内容: 3、 反向购买 □适用 √不适用 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 本期清算子公司重庆新明致汽车销售服务有限公司、上海正美亚纳米超细材料制造有限公司。 6、 其他 √适用 □不适用 本公司子公司合肥宝利丰汽车销售服务有限公司投资设立公司合肥宝利盛汽车销售服务有限公司。 九、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1).企业集团的构成 √适用 □不适用

内容: 子公司 名称 上海华安投资有限公司 上海申华房地产开发有限公司 上海申华黄浦物业发展公司 上海申华金融大厦有限公司 上海明友泓福汽车投资有限公司 上海申华风电新能源有限公司 上海申华金融俱乐部有限公司 中基教育软件有限责任公司 重庆盛吉置业发展有限公司 上海申华诺宇医用汽车有限公司 阜新联合风力发电有限公司 阜新申华协合风力发电有限公司 申华欧洲有限公司 湖南申德实业发展有限公司 湖南申元房地产开发有限公司 湖南申德文化旅游发展有限公司 上海驰晨汽车销售服务有限公司 陕西申华投资管理有限公司 辽宁丰田金杯技师学院 申华东投新能源投资有限公司 合肥宝利盛汽车销售服务有限公司 上海申华汽车发展有限公司 合峰（湖南）投资咨询有限公司 绵阳新华内燃机集团有限公司 四川明友汽车服务有限公司 四川明之友汽车销售有限公司 重庆富华汽车销售有限公司 太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司 申华（开封）汽车博展中心有限公司 主要经营 地 上海 上海 上海 上海 上海 上海 上海 北京 重庆 上海 阜新 阜新 德国 洪江 洪江 洪江 上海 渭南 沈阳 上海 合肥 上海 长沙 绵阳 成都 成都 重庆 太仆寺旗 开封 注册地 上海 上海 上海 上海 上海 上海 上海 北京 重庆 上海 阜新 阜新 德国 洪江 洪江 洪江 上海 渭南 沈阳 上海 合肥 上海 长沙 绵阳 成都 成都 重庆 太仆寺旗 开封 业务性质 股权投资 房地产开发 服务业 服务业 股权投资、汽车销 售 股权投资 服务业 软硬件开发 房地产开发 改装医用汽车 风力发电 风力发电 服务业 房地产 房地产 服务业 商业 实业投资 职业技术教育 实业投资 汽车销售 汽车技术开发、销 售 咨询业务 机械制造 汽车销售 汽车配件 服务业 新能源 实业投资 持股比例(%) 直接 100 100 100 100 100 100 100 55 100 70 51 51 100 100 100 100 100 10 51 51 100 75 100 100 100 51 51 100 间接 取得 方式 设立或投资 设立或投资 设立或投资 设立或投资 设立或投资 设立或投资 设立或投资 设立或投资 设立或投资 设立或投资 设立或投资 设立或投资 设立或投资 设立或投资 设立或投资 设立或投资 设立或投资 设立或投资 同一控制下企业合并 设立或投资 设立或投资 设立或投资 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 设立或投资

内容: 北京长翔新能源投资有限公司 楚雄长翔光伏发电有限公司 辽宁申华电力有限公司 内蒙古申华电力服务有限公司 上海申华晨宝汽车有限公司 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 合肥宝利丰二手车销售服务中心有限公司 宣城宝利丰汽车销售服务有限公司 芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 蚌埠宝利丰汽车销售服务有限公司 南京宝利丰汽车销售服务有限公司 宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司 宜兴宝利丰汽车服务有限公司 慈溪宝利丰汽车销售服务有限公司 东阳市宝利丰汽车销售服务有限公司 重庆宝盛汽车销售服务有限公司 陕西华滕商业管理有限公司 大连申华东金汽车销售服务有限公司 徐州泓福汽车销售服务有限公司 杭州江晖汽车服务有限公司 上海弘贤汽车销售服务有限公司 上海明友泓浩汽车销售有限公司 上海盐华汽车科技有限公司 北京申华汽车服务有限公司 沈阳丰金技术咨询服务有限公司

内容: 北京 云南楚雄 沈阳 内蒙古 上海 合肥 合肥 宣城 芜湖 蚌埠 南京 宜兴 宜兴 慈溪 东阳 重庆 渭南 大连 徐州 杭州 上海 上海 上海 北京 沈阳

内容: 实业投资 光伏发电 电力销售 电力销售 汽车销售 汽车销售 汽车销售 汽车销售 汽车销售 汽车销售 汽车销售 汽车销售 服务业 汽车销售 汽车销售 汽车销售 服务业 汽车销售 汽车销售 汽车销售 汽车销售 汽车销售 汽车销售 服务业 服务业

内容: 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 设立或投资 设立或投资 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 设立或投资 设立或投资 设立或投资 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 设立或投资 设立或投资 设立或投资 设立或投资

内容: 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 无。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无。 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无。 (2).重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币

内容: 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用

内容: (3).重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币

内容: 子公司名称 南京宝利丰汽车销售服务有限公司 重庆宝盛汽车销售服务有限公司 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司

内容: (4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用 √不适用 (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明 □适用 √不适用 (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1).重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币

内容: 合营企业或联营企业名称 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 陕西申华永立置业有限公司 陆金申华融资租赁（上海）有限公司 武川县义合风力发电有限公司 阜新华顺风力发电有限公司 太仆寺旗联合风力发电有限公司 主要经营 地 沈阳 西安 上海 内蒙古 辽宁阜新 内蒙古 注册地 沈阳 西安 上海 内蒙古 辽宁阜新 内蒙古 业务性质 汽车销售 房产开发 融资租赁业务 风力发电 风力发电 风力发电 持股比例(%) 直接 间接 50 44.5 49 49 49 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法

内容: 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无 (2).重要合营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币

内容: 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项

内容: --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的公 允价值 营业收入 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自合营企业的股利

内容: (3).重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价 值 存在公开报价的联营企业权益 投资的公允价值 营业收入 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业的 股利

内容: (4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 期末余额/ 本期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 22,270,021.01 25,529.52 -25,529.52 单位：元 币种：人民币 期初余额/ 上期发生额 22,244,491.49 -5,785,609.60 --5,785,609.60

内容: (5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 (6).合营企业或联营企业发生的超额亏损 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币

内容: (7).与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用

内容: 十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司的金融工具包括：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产，以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 10.1 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。本公司的货币资金，以及提供给企业客户、个人客户及 其关联公司均会产生信用风险。 本公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的国有及其他银行。由于国有银行受到政府的 支持，而且其他银行均为大中型银行，管理层认为存放于国有银行和其他大中型银行的现金及现 金等价物及银行存款不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。 此外，本公司于企业客户及个人用户方面并无重大集中性的信用风险。本公司的信用风险敞口主 要表现为应收服务款项。本公司设定相关政策以限制该信用风险敞口。本公司基于对客户的财务 状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估了信用资质并 设置信用额度。本公司也实施了其他管理程序确保采取后续行动收回逾期应收款项。另外，本公 司会定期对应收款项的账面价值进行检查，以确保计提了足够的坏账准备。本公司无重大集中信 用风险，因为风险分散于众多客户。 10.2 流动性风险 流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 由于业务本身的多变性，本公司总部的财务部门通过维持充足的现金及现金等价物和通过保持不 同的融资渠道来保持营运资金的灵活性。 本公司通过基于公司战略和经营结果的财务计划系统，预计并规划公司的未来流动性状态，以保 证持续的良好的流动性。本公司按月更新年度资金预算。 于资产负债表日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

内容: 10.3 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 10.3.1 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风 险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要 业务也以人民币结算。本公司管理层认为，汇率风险对本公司主要及持续性业务不存在重大影 响。 10.3.2 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风 险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司面临的市场利 率变动风险主要与本公司以浮动利率计息的长期银行借款有关。 本公司通过维持适当的固定利率债务与浮动利率债务组合以管理利息成本。浮动利率的金融负债 使本公司面临现金流量支出增加的利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值降低的 利率风险。2020 年 12 月 31 日，本公司以浮动利率计息的长期银行借款金额为人民币 427,958,841.83 元（2019 年 12 月 31 日：544,079,473.69 元）。 于 2020 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因素保持 不变，本公司的净利润会减少或增加 1,604,845.66 元（2019 年 12 月 31 日：2,040,298.03 元）。 10.3.3 其他价格风险 其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动 是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融 工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。本公司其他 价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。 于 2020 年 12 月 31 日，如果本公司各类权益工具投资的预期价格上涨或下跌 10%，其他因素保 持不变，则本公司将增加或减少净利润 1,793,600.17 元（2019 年 12 月 31 日：9,556,527.97 元），增加或减少其他综合收益 1,181,250.00 元（2019 年 12 月 31 日：4,351,432.25 元）。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 一、持续的公允价值计量 （一）交易性金融资产 1.以公允价值计量且变动计 入当期损益的金融资产 第一层次公允 价值计量 --146 / 170

内容: （1）债务工具投资 （二）其他债权投资 （三）其他权益工具投资 （四）应收款项融资 （五）其他非流动金融资产 持续以公允价值计量的资产 总额

内容: 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用 因被投资企业第一医药、金杯股份为 A 股上市公司，可以持续在公开市场上获取未经调整的报 价，所以公司按照公开市场报价作为其公允价值。 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 4.1 对于持有的其他权益工具投资，因大连大高阀门有限公司和上海世联正华供应链管理有限公 司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，故公司按投资成本作为公允价值的合理估 计进行计量，因被投资企业上海莱福（集团）股份有限公司经营状况不佳，按照 0 元作为公允价 值对其计量，被投资企业华晨汽车投资（大连）有限公司本期被其母公司华晨汽车集团控股有限 公司（以下简称“华晨集团”）申请实质合并重整，本期经营状况不佳，按照 0 元作为公允价值 对其计量； 4.2 应收款项融资为银行承兑汇票，票面期限短，票面价值与公允价值相近，按票面金额作为公 允价值进行计量； 4.3 对于持有的银行理财产品和结构性存款，采用本金加上截止期末的预期收益确定其公允价 值。 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 √适用 □不适用 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、短 期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债和长期借款等。以上不以 公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

内容: 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币

内容: 母公司名称 辽宁华晟汽车零 部件有限公司 辽宁正国投资发 展有限公司 华晨汽车集团控 股有限公司 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例(%) 11.68 10.14 1.11 母公司对本企业 的表决权比例 (%) 11.68 10.14 1.11

内容: 投资各类实业 投资各类实业 国有资产经营管理

内容: 本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会。 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 附注：9.1 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 附注：9.3 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 渭南明友嘉恒汽车贸易服务有限公司 联营企业 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 合营企业 苏州华禧汽车销售服务有限公司 联营企业 上海交运明友汽车销售服务有限公司 联营企业 上海丽途旅游服务管理有限公司 联营企业 南通欧亚车业有限公司 联营企业 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 合营企业 陆金申华融资租赁（上海）有限公司 联营企业 陕西申华永立置业有限公司 联营企业 上海丽途汽车装备有限公司 合营企业 华晨申华物流（上海）有限公司 合营企业 沈阳金杯申华汽车投资有限公司 合营企业 阜新华顺风力发电有限公司 联营企业 太仆寺旗联合风力发电有限公司 联营企业 辽宁申华商品交易中心有限责任公司 联营企业 武川县义合风力发电有限公司 联营企业 沈阳华隆科技有限公司 联营企业

内容: 上海申华大酒店有限公司 安徽华晨恒泰房车旅游发展有限公司 北京华晨汽车服务有限公司 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 苏州华晨汽车租赁有限公司 华晨雷诺金杯汽车有限公司 华晨国际汽贸（大连）有限公司 乐山明友汽车销售服务有限公司 大连华晨东金联合汽车国际贸易有限公司 华晨专用车装备科技（大连）有限公司 沈阳华晨专用车有限公司 沈阳华晨金杯汽车销售有限公司 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 绵阳华瑞汽车有限公司 昆山专用汽车制造厂有限公司 重庆宝渝汽车销售服务（集团）有限公司 东阳市友成投资有限公司 中裕达投资（北京）有限公司 安徽泓合投资有限公司 安徽瑞英行投资管理有限公司 华晨宝马汽车有限公司 安徽鹏龙融富汽车销售服务有限公司 蚌埠星辉汽车销售服务有限公司 马鞍山之星汽车销售服务有限公司 浙江伟成塑胶有限公司 安徽风之星物资贸易有限公司 宿州皖投融富投资管理有限责任公司 蚌埠市宝利丰投资管理有限公司 合肥望京科技有限公司 重庆市万州区宝渝汽车销售服务有限公司 安徽安福保险代理有限公司 安徽新桥融富科技服务有限公司 华晨汽车制造有限公司 华晨东亚汽车金融有限公司 上海华晨汽车租赁有限公司 上海申华专用汽车有限公司 安徽时瑞达汽车销售服务有限公司 刘超 赵昕 华晨汽车物流（辽宁）有限公司 安徽皖投融富置业有限责任公司 马鞍山皖投融富投资管理有限责任公司 上海华颂商旅汽车租赁服务有限公司 云南华颂商旅汽车服务有限公司 新疆华颂商旅汽车租赁服务有限公司

内容: 联营企业 联营企业 联营企业

内容: 其他关联方与本企业关系 前关键管理人员 同一控制人 同一控制人 关键管理人员 同一控制人 同一控制人 同一控制人 同一控制人 同一控制人 同一控制人 同一控制人 子公司股东 子公司股东 子公司股东 子公司股东 子公司关键管理人员控股公司 同一控制人 子公司关键管理人员参股公司 子公司关键管理人员控股公司 子公司关键管理人员控股公司 子公司股东关键管理人员 子公司关键管理人员参股公司 子公司关键管理人员控股公司 子公司股东控股公司 子公司关键管理人员参股公司 子公司关键管理人员控股公司 子公司关键管理人员参股公司 子公司关键管理人员参股公司 同一控制人 关键管理人员 前关键管理人员 前同一控制人 子公司关键管理人员参股公司 子公司董事 子公司关键管理人员 同一控制人 子公司股东控股公司 子公司关键管理人员 前关键管理人员 前关键管理人员 前关键管理人员

内容: 西安华颂商旅汽车租赁服务有限公司 5、 关联交易情况 (1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 关联方 华晨宝马汽车有限公司 华晨汽车集团控股有限公司 合肥望京科技有限公司 华晨雷诺金杯汽车有限公司 重庆宝渝汽车销售服务（集 团）有限公司 沈阳华晨专用车有限公司 沈阳华晨金杯汽车销售有限公 司 华晨国际汽贸（大连）有限公 司 昆山专用汽车制造厂有限公司 大连华晨东金联合汽车国际贸 易有限公司 上海华晨汽车租赁有限公司 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 关联方 华晨宝马汽车有限公司 安徽安福保险代理有限公司 上海华晨汽车租赁有限公司 安徽新桥融富科技服务有限公司 合肥望京科技有限公司 华晨雷诺金杯汽车有限公司 重庆宝渝汽车销售服务（集团）有限公司 上海华颂商旅汽车租赁服务有限公司 重庆市万州区宝渝汽车销售服务有限公司 华晨汽车集团控股有限公司 云南华颂商旅汽车服务有限公司 西安华颂商旅汽车租赁服务有限公司 乐山明友汽车销售服务有限公司 华晨东亚汽车金融有限公司 华晨国际汽贸（大连）有限公司 华晨专用车装备科技（大连）有限公司 昆山专用汽车制造厂有限公司 苏州华禧汽车销售服务有限公司 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 沈阳华晨专用车有限公司 关联交易内容 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务 销售及提供劳务

内容: 关联交易内容 采购及接受劳务 采购及接受劳务 采购及接受劳务 采购及接受劳务 采购及接受劳务 采购及接受劳务 采购及接受劳务 采购及接受劳务 采购及接受劳务 采购及接受劳务 采购及接受劳务

内容: 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 (2).关联租赁情况 本公司作为出租方： √适用 □不适用

内容: 承租方名称 安徽鹏龙融富汽车销售服务有限公司 阜新华顺风力发电有限公司 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 租赁资产种类 房屋租赁费 设备租赁费 房屋租赁费 本期确认的租赁收入 4,133,333.34 1,200,000.00 494,143.89 上期确认的租赁收入 4,000,000.00 1,192,241.38 375,428.57

内容: 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 出租方名称 安徽泓合投资有限公司 蚌埠市宝利丰投资管理有限公司 安徽泓合投资有限公司 安徽皖投融富置业有限责任公司 马鞍山皖投融富投资管理有限责任公司 上海华晨汽车租赁有限公司 重庆宝渝汽车销售服务（集团）有限公 司 租赁资产种类 房屋租赁费 土地及房屋租赁费 土地租赁费 土地及房屋租赁费 土地及房屋租赁费 车辆租赁费 房屋租赁费 本期确认的租赁费 2,799,890.32 2,550,476.31 2,250,709.80 上期确认的租赁费 3,249,511.43 2,476,190.60 2,507,239.32 486,104.85 297,619.05 72,462.85 371,428.57

内容: (3).关联担保情况 本公司作为担保方 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 关联担保情况说明 √适用 □不适用 注：该笔借款系上海申华晨宝汽车有限公司向中航信托股份有限公司（以下简称“中航信托”） 借款，本公司提供法人保证和股权质押担保、上海华安投资有限公司提供股权质押担保、陕西申 华投资管理有限公司提供不动产抵押担保。另有华晨汽车集团控股有限公司（以下简称“华晨集 团”）与中航信托签订差额补足协议，编号 AVICTC2020X0105-2，为充分保证中航信托实现主 合同项下的债权，华晨集团作为差额补足方在协议约定的情形出现时，需按照协议约定条件向中 航信托履行差额补足义务。 (4).关联方资金拆借 √适用 □不适用 关联方 拆入 陕西申华永立置业有限公司 安徽瑞英行投资管理有限公司 合肥望京科技有限公司 安徽安福保险代理有限公司 辽宁申华商品交易中心有限责任公司 太仆寺旗联合风力发电有限公司 关联方 拆出 云南风帆明友汽车销售服务有限 公司 上海丽途汽车装备有限公司 南通欧亚车业有限公司 东阳市友成投资有限公司 拆借金额 188,120,000.00 37,000,000.00 35,000,000.00 25,000,000.00 11,000,000.00 7,000,000.00 拆借金额 19,000,000.00 7,750,000.00 4,000,000.00 3,000,000.00 起始日 2017.03.18 2020.03.17 2019.11.22 2019.12.17 2017.12.31 2020.01.01 单位：元 币种：人民币 到期日 说明 2021.12.09 2021.05.30 2020.12.31 2020.12.31 2019.12.31 2020.12.31 尚未到期。 对方按其获取资金的成本 确定利率为 6.9%至 8.5%， 尚未还款。 尚未还款。 尚未还款。 说明 利率 7.92%，收到部分利息，本金 到期未收回。该笔金额计入其他 应收款，因关联方经营情况恶化 无法还款，公司已全额计提减值。 利率 8%，到期未收回。该笔金额 计入其他应收款，因关联方经营 情况恶化无法还款，公司已全额 计提减值。 利率 7.92%，收到部分利息，本金 到期未收回。该笔金额计入其他 应收款，因关联方经营情况恶化 无法还款，公司已全额计提减值。 利率 4.5%，到期未收回。该笔金 额计入其他应收款，因关联方经 营情况恶化无法还款，公司已全

内容: 苏州华禧汽车销售服务有限公司

内容: 上海交运明友汽车销售服务有限 公司

内容: 华晨申华物流（上海）有限公司

内容: 额计提减值。 利率 7.92%，到期未收回。该笔金 额计入其他应收款，因关联方经 营情况恶化无法还款，公司已全 额计提减值。

内容: (5).关键管理人员报酬 √适用 □不适用 项目 关键管理人员报酬 (6).其他关联交易 □适用 √不适用 6、 关联方应收应付款项 (1).应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币

内容: 项目名称 应收款项融资 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 预付款项 预付款项 预付款项 预付款项 预付款项 预付款项 预付款项 预付款项 预付款项 预付款项 应收股利 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 关联方 上海丽途汽车装备有限公司 上海华晨汽车租赁有限公司 华晨国际汽贸（大连）有限公司 华晨专用车装备科技（大连）有限公司 华晨宝马汽车有限公司 昆山专用汽车制造厂有限公司 上海华颂商旅汽车租赁服务有限公司 安徽新桥融富科技服务有限公司 乐山明友汽车销售服务有限公司 华晨雷诺金杯汽车有限公司 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 苏州华禧汽车销售服务有限公司 云南华颂商旅汽车服务有限公司 新疆华颂商旅汽车租赁服务有限公司 西安华颂商旅汽车租赁服务有限公司 苏州华晨汽车租赁有限公司 南通欧亚车业有限公司 华晨汽车集团控股有限公司 安徽安福保险代理有限公司 合肥望京科技有限公司 安徽瑞英行投资管理有限公司 华晨宝马汽车有限公司 华晨雷诺金杯汽车有限公司 上海交运明友汽车销售服务有限公司 上海申华专用汽车有限公司 华晨汽车集团控股有限公司 沈阳华晨专用车有限公司 大连华晨东金联合汽车国际贸易有限公司 安徽泓合投资有限公司 华晨国际汽贸（大连）有限公司 绵阳华瑞汽车有限公司 上海申华专用汽车有限公司 华晨汽车集团控股有限公司 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 安徽泓合投资有限公司 上海丽途汽车装备有限公司 南通欧亚车业有限公司 大连华晨东金联合汽车国际贸易有限公司 期末余额 账面余额 124,682,450.52 43,874,938.50 28,984,575.00 22,198,389.54 19,957,845.88 12,589,106.10 4,300,911.81 2,971,773.05 1,590,643.13 1,191,019.96 900,000.00 393,700.00 250,000.00 199,200.00 168,703.59 167,100.69 94,653.28 坏账准备 124,682,450.52 43,874,938.50 28,984,575.00 19,957,845.88 12,589,106.10 2,971,773.05 1,067,087.74 1,191,019.96 900,000.00 393,700.00 250,000.00 199,200.00 168,703.59 167,100.69 94,653.28 期初余额 账面余额 坏账准备 1,400,000.00 122,463,662.74 8,664,485.22 42,947,840.01 85,895.68 44,194,575.00 88,389.15 15,553,568.67 19,957,845.88 577,546.98

内容: 单位：万元 币种：人民币 上期发生额 347.89 635.60

内容: 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款

内容: 东阳市友成投资有限公司 华晨雷诺金杯汽车有限公司 华晨宝马汽车有限公司 苏州华禧汽车销售服务有限公司 合肥望京科技有限公司 上海申华专用汽车有限公司 宿州皖投融富投资管理有限责任公司 上海华颂商旅汽车租赁服务有限公司 安徽鹏龙融富汽车销售服务有限公司 蚌埠市宝利丰投资管理有限公司 上海交运明友汽车销售服务有限公司 上海华晨汽车租赁有限公司 华晨国际汽贸（大连）有限公司 绵阳华瑞汽车有限公司 华晨申华物流（上海）有限公司 阜新华顺风力发电有限公司 华晨汽车制造有限公司 上海丽途旅游服务管理有限公司 安徽风之星物资贸易有限公司 安徽瑞英行投资管理有限公司

内容: (2).应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币

内容: 项目名称 应付票据 应付票据 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 合同负债 合同负债 关联方 华晨宝马汽车有限公司 华晨雷诺金杯汽车有限公司 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 合肥望京科技有限公司 华晨宝马汽车有限公司 昆山专用汽车制造厂有限公司 上海华晨汽车租赁有限公司 上海华颂商旅汽车租赁服务有限公司 沈阳华晨金杯汽车销售有限公司 华晨汽车集团控股有限公司 重庆宝渝汽车销售服务（集团）有限公 司 上海申华专用汽车有限公司 华晨雷诺金杯汽车有限公司 陕西申华永立置业有限公司 安徽瑞英行投资管理有限公司 合肥望京科技有限公司 安徽安福保险代理有限公司 辽宁申华商品交易中心有限责任公司 安徽泓合投资有限公司 太仆寺旗联合风力发电有限公司 安徽时瑞达汽车销售服务有限公司 上海华晨汽车租赁有限公司 华晨宝马汽车有限公司 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 浙江伟成塑胶有限公司 马鞍山之星汽车销售服务有限公司 华晨汽车集团控股有限公司 上海申华专用汽车有限公司 沈阳华隆科技有限公司 安徽风之星物资贸易有限公司 乐山明友汽车销售服务有限公司 上海华晨汽车租赁有限公司 乐山明友汽车销售服务有限公司 154 / 170 期末账面余额 13,329,332.00 13,040,000.00 9,720,000.00 5,958,247.06 2,763,386.74 2,221,413.96 1,097,322.87 585,312.00 225,285.00 64,000.00 85.27 期初账面余额 9,831,687.00 9,720,000.00 5,158,886.55 2,049,097.68 2,221,413.96 508,236.87 225,285.00 1,984.52 2,594,943.00 18,478.54 315,339,459.46 2,812,020.80 35,124,503.67 25,057,291.67 11,000,000.00 12,059,725.00 376,057.80 96,638.59 49,800.00 10,000.00 1,264,952.62 381,249.37 7,131,080.34 110,000.00 157,259.17 100,000.00

内容: 合同负债 合同负债 合同负债 合同负债 合同负债 预收款项 预收款项 预收款项 预收款项 预收款项 预收款项 预收款项

内容: 南通欧亚车业有限公司 绵阳明友华晨汽车销售服务有限公司 上海交运明友汽车销售服务有限公司 苏州华禧汽车销售服务有限公司 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 上海申华专用汽车有限公司 上海华晨汽车租赁有限公司 南通欧亚车业有限公司 乐山明友汽车销售服务有限公司 上海交运明友汽车销售服务有限公司 苏州华禧汽车销售服务有限公司 云南风帆明友汽车销售服务有限公司

内容: 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 (1).资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用

内容: 此处担保起始日及担保到期日为对应借款的最早起始日及最晚到期日。

内容: (2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、 其他 √适用 □不适用 14.3.1 公司控股子公司湖南申元房地产开发有限公司目前负责开发建设湘水国际一期项目二级 开发，建设内容为自住型商品房、商业等房屋建设。根据银行政策和房地产开发企业的商业惯 例，为加快湘水国际一期房屋建筑销售，湖南申元房产与银行签署合作协议，为购买相关房屋的 合格银行按揭贷款客户提供阶段性连带责任保证担保，2020 年新增担保总额不超过人民币 4,235.2 万元。阶段性担保期间自金融机构与借款人签订单笔借款合同之日起，至办理完该笔借 款合同项下抵押财产的抵押登记手续已办妥且贷款人取得抵押财产的《他项权利证书》或保证人 将《借款合同》项下《房屋所有权证》办理完毕，并将《房屋所有权证》交由贷款人核对无误、 收执之日止。其中商业用房的保证期间为所担保的主债务发生之日起至抵押物办妥正式抵押登记 手续后 2 年（含）。2020 年累计担保执行数 6,583.30 万元，在公司总担保计划内。 14.3.2 截止 2020 年 12 月 31 日，申华控股对外担保逾期的累计数为 7,343.95 万元，其中为全 资子公司陕西申华投资管理有限公司担保逾期金额为 1,689.47 万元，担保到期日为 2020 年 9 月 20 日；为全资子公司慈溪宝利丰汽车销售服务有限公司担保逾期金额为 1,089 万元，担保到期 日为 2020 年 11 月 11 日；为原子公司上海华晨汽车租赁有限公司担保逾期总额为 4,565.48 万 元。 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 15.4.1 2020 年 11 月 23 日，公司第十一届董事会第二十三次会议通过同意全资子公司申华风电 目前持有的 7 家新能源发电项目公司股权在产权交易所进行不标注交易价格的预挂牌，7 家新能 源发电项目公司股权分别为：太旗协合 51%股权、武川义合 49%股权、太旗联合 49%股权、阜新联 合 51%股权、阜新协合 51%股权、阜新华顺 49%股权、申华东投新能源投资有限公司 51%股权，待 7 家项目公司的审计、评估结果出具后，公司将以不低于评估报告结果为原则拟定上述资产的挂 牌价格，另行履行审议披露流程后，进行后续的正式挂牌。 经公司 2021 年 2 月 4 日第十届董事会第三十四次临时会议审议通过全资子公司上海申华风电新 能源有限公司（下称“申华风电”）持有的 6 家风电项目公司股权进行正式挂牌，6 家风力发电 项目公司股权，分别为太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司（简称“太旗协合”）51%股权、 武川县义合风力发电有限公司 （简称“武川义合”） 49%股权、 太仆寺旗联合风力发电有限公司 （简 称“太旗联合”）49%股权、阜新联合风力发电有限公司（简称“阜新联合”）51%股权、阜新申 华协合风力发电有限公司（简称“阜新协合”）51%股权、阜新华顺风力发电有限公司（简称“阜

内容: 单位：元 币种：人民币 0.00 0.00

内容: 新华顺”）49%股权。申华风电拟在大连产权交易所以公开挂牌、整体打包的方式转让上述 6 家项 目公司股权，挂牌价格以评估结果为依据，剔除太旗协合、武川义合、太旗联合、阜新联合、阜 新协合 5 家公司调整的未分配利润，确定为人民币 46,676 万元。 2021 年 2 月 7 日，交易标的在产交所正式挂牌，2021 年 3 月 9 日完成挂牌。2021 年 3 月 11 日，公司收到产交所《交易结果通知书》，确认北京经开综合智慧能源有限公司（简称“北京经 开”）为交易标的受让方。2021 年 3 月 12 日，申华风电与北京经开签署了《产权交易合同》， 并拟于近日签署《股权转让协议》，双方约定股权转让价格为人民币 46,676 万元，加上本次交 易涉及的交易标的分红、过渡期损益等，本次交易涉及款项共计 62,971 万元（最终交易价款将 根据过渡期审计结果进行调整）。转让完成后，申华风电不再持有上述交易标的股权。此前根据 贷款银行的有关要求，申华风电和申华控股为 6 家风电项目公司提供了债务担保，同时申华风电 将其持有的武川义合、太旗联合的股权质押给银行。在办理产权转让前，申华风电已办理解除质 押登记，在产权转让标的工商变更登记办理完毕后，上述 6 家风电项目公司的担保责任及义务均 由北京经开承继。 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1).追溯重述法 □适用 √不适用 (2).未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1).非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2).其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1).报告分部的确定依据与会计政策 √适用 □不适用 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 4 个经营分 部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营 分部的基础上本公司确定了 4 个报告分部，分别为汽车板块、新能源板块、房产板块和其他。这 些报告分部中主要以主营业务为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会 计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。 (2).报告分部的财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 项目 主营业务收入本年发生数 主营业务收入上年发生数 主营业务成本本年发生数 主营业务成本上年发生数 总资产本年期末余额 总资产上年期末余额 总负债本年期末余额 总负债上年期末余额

内容: (3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 √适用 □不适用 16.8.1 股东变更 公司于 2020 年 6 月 9 日发布了《关于控股股东国有股权无偿划转暨控股股东拟变更的提示性公 告》（公告编号 2020-27 号）。公司控股股东华晨集团拟将其持有的公司 227,412,000 股股份 （占本公司总股本 11.68%）无偿划转给华晨集团全资子公司辽宁华晟汽车零部件有限公司（简 称“辽宁华晟”）。 2020 年 6 月 12 日，中国证券登记结算有限责任公司出具了《过户登记确认书》，本次股份过户 登记手续已办理完毕。本次股份划转后，辽宁华晟成为公司控股股东，直接持有公司 227,412,000 股股份，占本公司总股本 11.68%；华晨集团为公司控股股东的一致行动人，持有公 司 21,673,266 股股份，占本公司总股本 1.11%，公司的实际控制人仍为辽宁省人民政府国有资 产监督管理委员会。 16.8.2 股东股份被司法冻结 辽宁华晟持有公司 227,412,000 股股份，占公司总股本 11.68%，为公司第一大股东。2020 年 11 月 9 日，公司收到控股股东辽宁华晟发来的《关于股份冻结的通知函》，辽宁华晟所持本公司无 限售条件流通股 86,047,817 股股份被司法冻结，占本公司总股本 4.42%。 16.8.3 股东重整事项进展情况 16.8.3.1 公司于 2020 年 11 月 15 日收到间接控股股东华晨汽车集团控股有限公司（简称“华晨 集团”）发来的《告知函》。《告知函》载明，2020 年 11 月 13 日，华晨集团收到沈阳市中级人 民法院（以下简称“沈阳中院”）送达的（2020）辽 01 破申 27 号《通知书》，华晨集团债权人 格致汽车科技股份有限公司向沈阳中院申请对华晨集团进行重整。 华晨集团于 2020 年 11 月 20 日 收到沈阳市中级人民法院作出的 （2020） 01 破申 27 号 辽 《民事裁定书》 根据该 ， 《民事裁定书》 ， 沈阳市中级人民法院于 2020 年 11 月 20 日裁定受理债权人对华晨集团的重整申请。华晨集团于 2020 年 12 月 5 日收到沈阳市中级人民法院于 2020 年 12 月 4 日作出的（2020）辽 01 破 21-1 号 《决定书》，根据该《决定书》，沈阳中院于 2020 年 12 月 4 日指定华晨集团清算组担任华晨集 团管理人。 16.8.3.2 公司于 2020 年 11 月 21 日收到间接控股股东华晨集团发来的《关于华晨集团收到中国 证监会辽宁监管局下达行政监管措施决定书及中国证券监督管理委员会立案调查的通知》（简称 “《通知》”）。《通知》载明，2020 年 11 月 20 日晚，华晨集团收到中国证监会辽宁监管局送 达的中国证监会辽宁监管局行政监管措施决定书[2020]7 号《关于对华晨集团采取出具警示函措 施的决定》。同时，收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》 （辽政调查字[2020]101 号）。

内容: 16.8.3.3 公司于 2021 年 1 月 27 日收到控股股东一致行动人辽宁正国投资发展有限公司（简称 “辽宁正国”）发来的《告知函》。《告知函》载明，2021 年 1 月 26 日，辽宁正国收到沈阳市 中级人民法院（以下简称“沈阳中院”）送达的（2020）辽 01 破 21-3 号《通知书》，华晨集团 管理人向沈阳中院申请对华晨集团、辽宁正国等 12 家企业采用实质合并重整方式进行审理。 2021 年 3 月 4 日，公司收到辽宁正国发来的《告知函》。《告知函》载明，2021 年 3 月 3 日， 辽宁正国收到沈阳中院送达的（2020）辽 01 破 21-1 号《民事裁定书》和（2020）辽 01 破 21-3 号《决定书》。沈阳中院于 2021 年 3 月 3 日裁定受理华晨集团管理人对辽宁正国的重整申请， 并对华晨集团、辽宁正国等 12 家企业适用实质合并重整方式进行审理，指定华晨集团管理人担 任华晨集团、辽宁正国等 12 家企业实质合并重整管理人。 16.8.4 违规对外担保 经核查，2020 年 6 月 29 日，公司全资子公司上海申华汽车发展有限公司（简称“申华发展”） 向银行存入一笔 1.59 亿元的定期存款，以此为沈阳广泰实业发展有限公司（简称“沈阳广 泰”）向银行开具的承兑汇票提供质押担保，沈阳广泰的承兑汇票分两笔到期，第一笔 9500 万 元将于 2020 年 12 月 29 日到期，第二笔 6400 万元将于 2021 年 6 月 29 日到期。该笔担保未经 公司董事会、股东大会审议批准，属于违规担保。2020 年 12 月 18 日，沈阳广泰补足了所开立 的银行承兑汇票敞口资金，同日，申华发展结构性存款解除质押，担保责任及风险全部解除。本 次违规担保未对公司造成经济上的实质损失，申华发展正常获得银行期间存款利息收益 1,476,204.00 元。 16.8.5 逾期担保 截止 2020 年 12 月 31 日，公司对外担保逾期的累计数为 7,343.95 万元，其中为子公司陕西申华 投资管理有限公司担保逾期金额为 1,689.47 万元，担保到期日为 2020 年 9 月 20 日；为子公司 慈溪宝利丰汽车销售服务有限公司担保逾期金额为 1,089 万元，担保到期日为 2020 年 11 月 10 日；为原子公司上海华晨汽车租赁有限公司担保逾期总额为 4,565.48 万元，担保到期日至 2020 年 7 月全部到期（公司于 2018 年末将华晨租赁转让给关联方沈阳华晨金杯汽车销售有限公司， 转让协议约定了金杯汽销将为公司向华晨租赁的存续担保提供反担保）。 16.8.6 民事诉讼 2018 年 2 月 5 日，申华控股向上海市黄浦区人民法院提交了《民事起诉状》及《财产保全申请 书》，请求确认申华控股与上海易城工程顾问股份有限公司（被告一）、上海易城企业发展有限 公司（被告二）之间签订的《申华金融大厦合作改造合作运营合同》及《补充协议》于 2017 年 12 月 23 日解除，请求判令两被告向申华控股支付保底收益租金、保底收益物业费、阶段性收益 差额、物管费、电费、维修费及增量收益等共计人民币 21,973,731.31 元，诉讼费由两被告承 担。2018 年 5 月 28 日，该案第一次开庭。2018 年 11 月 26 日，该案第二次开庭，易城提起反 诉（2018 年 11 月 15 日），其后双方完成书面质证。2019 年 10 月 11 日，该案第三次开庭。易 城工程公司、易城发展公司又于 2020 年 10 月 27 日撤回反诉。本案判决如下：（1）申华控股与 上海易城工程顾问股份有限公司（被告一）、上海易城企业发展有限公司（被告二）之间签订的 《申华金融大厦合作改造合作运营合同》及《补充协议》于 2017 年 12 月 23 日解除；（2）申华 控股的其他诉讼请求不予支持，案件受理费人民币 151,669.00 元和财产保全费人民币 5,000.00 元，共计人民币 156,669.00 元，均由原告申华控股负担。 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1).按账龄披露 √适用 □不适用 账龄 1 年以内

内容: 单位：元 币种：人民币 期末账面余额

内容: 其中：1 年以内分项 一年以内 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 合计

内容: (2).按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 按单项计提坏账准备： √适用 □不适用 名称 华晨国际汽贸（大连）有限公司 华晨专用车装备科技(大连)有限公司 上海华鸿汽车销售有限公司 上海华鸿汽车服务有限公司 其他 合计 按单项计提坏账准备的说明： □适用 √不适用 位：元 币种：人民币 期末余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 43,874,938.50 100.00 预计无法收回 28,984,575.00 100.00 预计无法收回 --- 期后收回 --- 期后收回 4,661,771.37 100.00 预计无法收回 77,521,284.87 45.47 /

内容: 单位：元 币种：人民币 期末余额 应收账款 坏账准备 合并范围内组合 112,449,711.23 合计 112,449,711.23 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3).坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (4).本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 本期应收账款前五名的期末余额合计 276,934,018.73 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 97.76 %；坏账准备期末余额合计 72,859,513.50 元。

内容: (6).因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 项目 应收利息 应收股利 其他应收款 合计 应收利息 (1).应收利息分类 □适用 √不适用 (2).重要逾期利息 □适用 √不适用 (3).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 (4).应收股利 √适用 □不适用 项目(或被投资单位) 上海申华诺宇医用汽车有限公司 合计 (5).重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (6).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 账龄 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上

内容: 单位：元 币种：人民币 期末账面余额

内容: 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 款项性质 合并范围内款项 借款 往来款、代垫款 股权转让款 员工暂借款 其他 合计 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 期末账面余额 1,153,873,959.71 39,467,112.06 20,441,535.20 ---1,213,782,606.97

内容: 第一阶段 坏账准备 未来12个月预期 信用损失 10,000,000.00 第二阶段 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 第三阶段 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 40,194,032.81 合计

内容: 2020年1月1日余额 2020年1月1日余额在 本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020年12月31日余额

内容: 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

内容: □适用 √不适用 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 单位名称 陕西申华投资管理有限公司 申华（开封）汽车博展中心有限公司 湖南申德实业发展有限公司 湖南申元房地产开发有限公司 上海申华汽车发展有限公司 合计 款项的性质 合并范围内款项 合并范围内款项 合并范围内款项 合并范围内款项 合并范围内款项 / 期末余额 350,714,014.16 317,943,336.00 259,655,564.55 76,412,375.47 61,479,862.93 1,066,205,153.11 账龄 4 年以内 5 年以内 0-5 年以上 0-5 年以上 1 年内 / 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 28.89 26.19 21.39 6.30 5.07 87.84 坏账准备 期末余额 -------

内容: (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用

内容: 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 对子公司投资 对联营、合营企业投资 合计 (1). 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: (2). 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: (2). 合同产生的收入的情况 □适用 √不适用 (3). 履约义务的说明 □适用 √不适用 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 5、 投资收益 √适用 □不适用 项目 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 合计 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 项目 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 168 / 170 金额 8,052,955.58 -11,867,528.24 5,636,749.52 ---说明

内容: 单位：元 币种：人民币 上期发生额 -481,975.18

内容: 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额 合计

内容: 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 加权平均净资产 收益率（%） -50.72 -52.49 每股收益 基本每股收益 -0.3882 -0.4017 稀释每股收益 -0.3882 -0.4017

内容: 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 备查文件目录 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网 站上披露的所有公告 董事长：李晓航 董事会批准报送日期：2021 年 3 月 29 日