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内容: Title: 祥鑫科技股份有限公司2020年年度报告全文

内容: Author: 祥鑫科技股份有限公司

内容: Creator: Microsoft? Office Word 2007

内容: Producer: Microsoft? Office Word 2007

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 股票简称：祥鑫科技 债券简称：祥鑫转债

内容: 祥鑫科技股份有限公司

内容: 2020 年年度报告

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内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人陈荣、主管会计工作负责人李燕红及会计机构负责人(会计主管 人员)李燕红声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来计划、经营目标等前瞻性阐述，不构成公司对投资者 的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。公司在本报告“第四节 经营情况讨 论与分析”之“九、公司未来发展的展望”中详细描述了公司经营过程中可能 面临的风险，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为： 2020 年 12 月 31 日的公 以 司总股本 150,700,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.23 元（含 税） ，送红股 0 股（含税） ，不以公积金转增股本。

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内容: 目录

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内容: 释义

内容: 释义项 祥鑫科技、公司、本公司 中国证监会、证监会 深交所、交易所 《公司法》 《证券法》 《公司章程》 东莞骏鑫 天津祥鑫 常熟祥鑫 广州祥鑫 宁波祥鑫 香港祥鑫 东莞祥鑫 安徽祥鑫 实际控制人、控股股东 审计机构、天衡所 元、万元 报告期 报告期末

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 祥鑫科技股份有限公司 中国证券监督管理委员会 深圳证券交易所 《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》

内容: 释义内容

内容: 《祥鑫科技股份有限公司公司章程》 东莞市骏鑫金属制品有限公司，公司全资子公司 祥鑫（天津）汽车配件有限公司，公司全资子公司 常熟祥鑫汽配有限公司，公司全资子公司 祥鑫科技（广州）有限公司，公司全资子公司 祥鑫（宁波）汽车部件有限公司，公司全资子公司 祥鑫科技（香港）有限公司，公司全资子公司 祥鑫（东莞）新能源科技有限公司，公司全资子公司 祥鑫（安徽）智能智造有限公司，公司全资子公司 陈荣、谢祥娃 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 人民币元、人民币万元 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 祥鑫科技 深圳证券交易所 祥鑫科技股份有限公司 祥鑫科技 Lucky Harvest co.,Ltd. 股票代码 002965

内容: 公司的外文名称缩写（如有）Lucky Harvest 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 陈荣 广东省东莞市长安镇建安路 893 号 523870 广东省东莞市长安镇建安路 893 号 523870 https://www.luckyharvest.cn/ ir@luckyharvest.cn

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 陈振海 广东省东莞市长安镇建安路 893 号 0769-89953999-8888 0769-89953999-8695 ir@luckyharvest.cn 廖世福 广东省东莞市长安镇建安路 893 号 0769-89953999-8888 0769-89953999-8695 LHA057@luckyharvest.cn 证券事务代表

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》 、 、 、 http://www.cninfo.com.cn 公司证券法务部

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内容: 四、注册变更情况

内容: 组织机构代码 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 无变更 无变更

内容: 五、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 江苏省南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 19-20 楼 杨林、陶庆武

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 国金证券股份有限公司 保荐机构办公地址 四川省成都市青羊区东城根 上街 95 号 保荐代表人姓名 戴光辉、卫明 持续督导期间 2020 年 08 月 03 日-2021 年 12 月 31 日

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

内容: 六、主要会计数据和财务指标

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内容: 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值， 且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否

内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、分季度主要财务指标

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 九、非经常性损益项目及金额

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 36,015.75 25,098.97 1,430,065.23 与资产相关的收益转 入及当期收到的与收 7 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 合计 -299,999.15 66,538.65 4,744,492.42 20,902,546.39 -60,000.00 3,241.14 1,198,637.63 5,254,814.20 57,864.66 887,502.96 -1,093,120.61 -6,808,755.12 -17,063,463.02 3,159,355.98 -13,578,900.00 购银行低风险理财产 品 益相关的政府补助

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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内容: 第三节 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务

内容: 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 16 号——上市公司从事汽车制造相关业务》的披露要求

内容: （一）公司主营业务和主要产品 根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司的主营业务和主要产品涵盖以下三个方面：1、 汽车零部件及配件造业：汽车精密冲压模具和金属结构件；2、通信设备制造业：通信设备精密冲压模具 和金属结构件；3、金属制品业：其他精密冲压模具和金属结构件。 公司始终坚持以精密冲压模具为本，不断提升模具的自动化和智能化水平，为广汽集团、一汽大众、 尼桑、吉利、比亚迪、小鹏汽车、蔚来汽车、戴姆勒、广汽本田、安道拓（江森自控）、佛吉亚、法雷奥、 奥钢联、延锋、宁德时代、华为、中兴、长城、浪潮、烽火等客户开发精密冲压模具，并通过精密冲压模 具技术带动金属结构件业务快速增长，满足客户一站式采购需求。 报告期内，公司的主营业务和主要产品未发生重大变化。 （二）公司主要经营模式 1、销售模式 根据公司所处行业定制化生产的特点，公司采用直接面向客户的直销模式，不存在经销、代销情形。 公司的销售主要由市场营销中心负责，包括市场开发、销售管理、售后服务及部门协调等各项工作。 公司开发客户、获取订单的方式具体如下： （1）公司开发客户的途径：自主开发、原有客户推荐及展会推介等。 （2）公司从导入客户到实现销售的步骤：资质认证、订单获取。 ①资质认证：公司与客户进行初步接触，并经客户初步评估后，客户的相关部门开始对公司进行供应 商资质认证工作，具体包括：客户采购部门对公司基本情况、信用情况、产能情况进行评估；客户技术部 门对公司的技术开发能力进行评估；客户的品质管理部门对公司的质量控制体系进行评估；此外，部分客 户会委托第三方对公司进行评估等，经客户系统综合评定后，确认公司为其合格供应商。 ②订单获取：通常情况下，公司客户会根据其对某项产品的采购需求，邀请其供应商体系内企业进行 产品方案报价。公司则根据该客户对产品的具体需求，通过内部评价（综合考虑工艺路线、成本测算、产 能安排等方面的因素），向客户提供方案并进行产品报价，参与订单竞争。 客户对各供应商的产品方案多次论证、比选后，综合考虑相关供应商的方案与能力，确定该项产品的

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内容: 供应商。公司入围某项产品的供应商名单后，会就产品相关技术指标，持续与客户研发技术人员沟通，并 提出优化方案，客户确认方案且下达正式订单或定点函，在完成模具开发及结构件产品试生产后，向客户 送样进行检测，客户评审合格后，按客户交付排期，开始批量供货。 对于通信设备行业中相对比较成熟的机柜外壳等产品，客户通常要求供应商直接在其系统中进行竞争 性报价。客户根据事先确定的评选机制，确定某项产品的供应商及各自的订单份额。公司入围某项产品的 供应商名单后，根据获得的订单份额及交货排期组织产品的生产和交付。 （3）汽车零部件行业定点模式的内容及流程 由于汽车制造产业链和生产过程的复杂性，各整车厂商为了保障汽车性能和质量的稳定性，都会对配 套供应商进行认证，建立自身的供应商体系。整车厂商对供应商的认证过程较为严格，准入门槛较高，通 常包括技术评审、质量体系评审、价格竞标、产品试制、小批量试用、批量生产等环节，认证周期通常长 达1年至2年。通过整车厂商的认证，是零部件供应商参与整车厂商配套业务的前提条件；具体业务的合作 通常以项目定点的方式开展。 通常情况下，当整车厂商有新的配套需求时，会在供应商体系内发布竞标通知及项目要求，公司接到 通知之后参与项目竞标，竞标成功之后即获得该项目下零部件的供货资格， 整车厂商会以定点通知书/定点 函的形式进行确认。从获得定点函到定点项目正式量产需要几个月到几年不等的时间，这取决于零部件及 相应的模具设计、制造的复杂程度，以及对应车型量产的时间表。在定点项目正式量产后，客户会根据约 定以采购订单或者需求预测等方式通知公司，公司确认后根据客户要求安排生产和交付。定点零部件的生 产（量产周期）会持续到对应车型的停产，这一周期通常在2-5年之间，视对应车型的生命周期而定，部分 平台件的量产周期可能长达5-8年。 在公司作为汽车零部件二级供应商的情况下，供应商资质认证和定点模式也基本相同。公司主要客户 佛吉亚、法雷奥、奥钢联、马勒、安道拓等均为全球知名的汽车零部件一级供应商，上述客户对二级供应 商的资质认证同样非常严格，零部件供给的定点模式也与整车厂商基本相同。 2、生产模式 由于不同行业、不同客户对各自所需的产品在形状、结构、规格、功能以及性能等方面都有不同的要 求，不同产品的差异化较大。因此，公司的生产模式属于非标准产品的定制化生产，采用“以销定产”的 生产模式，根据客户提供的订单情况，结合机器的运行能力进行生产计划排期。 3、采购模式 （1）采购计划和流程 公司根据客户订单和客户的需求预测制定生产计划，并按照生产计划以及适度的库存组织原材料采 购。同时公司也会结合原材料市场供应以及价格波动状况、公司的当前库存状况以及资金充裕程度对采购

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内容: 计划进行适度调整。公司已与主要原材料供应商建立了长期稳定的合作关系，原材料供应渠道稳定。公司 的主要原材料包括钢材、铝材、铝型材等大宗商品，大部分原材料市场供应充足。 在采购管理上，公司定期修订合格供应商名录，同时，公司制定了《供应商管理程序》、《采购管理 制度》并严格执行。对于常用的原材料，公司至少选择3-5家合格供应商录入系统，在采购中心下达采购指 令时要求系统内供应商提供各项综合报价，公司根据供应商产品质量、交货期、售后服务等方面综合评定 后分配采购订单，不断优化供应系统。 （2）选择供应商的方式 大多数情况下，原材料供应商由公司完全自主选择；少数情况下，客户会要求公司必须在其合格供应 商名录库中选择供应商进行采购以保障其产品品质；个别情况下，客户要求公司必须向其采购原材料并用 该等材料生产客户所需的产品，即公司存在对同一客户既有采购又有销售的情况。 （三）公司业务驱动因素 2020年，我国汽车产销量分别为2522.5万辆和2531.1万辆，同比分别下降2.00%和1.90%，但产销量继 续蝉联全球第一。其中，新能源汽车产销136.6万辆和136.7万辆，同比增长7.5%和10.9%；在新能源汽车主 要品种中，与上年相比，纯电动汽车和插电式混合动力汽车产销均呈增长，表现均明显好于上年。同时， 随着5G商用和信创产业进程加速，公司在通信设备模具和金属结构件的业务也有较大增长。 报告期内，公司积极响应号召，落实疫情防控措施，及时复工复产，保障生产经营工作的有序开展。 面对疫情及宏观经济下行压力加大等因素带来的一系列不利影响，公司持续聚焦主营业务，积极应对市场 变化，始终坚持以客户为中心，满足客户需求，持续研发投入，开拓创新，公司生产经营稳健开展，保持 了积极向上的发展态势。 2020年，公司实现营业总收入183,938.20万元，同比增长15.17%；营业利润为18,631.44万元，同比增 长8.11%；利润总额为18,976.17万元，同比增长9.50%；归属于上市公司股东的净利润为16,160.09万元，同 比增长6.85%。截止2020年12月31日，公司总资产为329,572.39万元，同比增长40.03%；归属于母公司所有 者权益为187,227.59万元，同比增长15.40%。报告期末，公司财务状况良好，经营规模持续扩大。 （四）公司所处行业分析 报告期内，公司所属行业发展情况如下： 1、汽车零部件及配件制造业 2020年，受新冠肺炎疫情等多方面不利因素的影响，全球车市低迷，销量同比下降13个百分点。得益 于对新冠肺炎疫情的积极有效防控，我国经济社会较快恢复，汽车销量同比增速收窄至2%以内， 蝉联全球 第一，同时在全球车市的份额上涨到32%。

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内容: 当前，随着新能源革命、新一代信息革命、智能交通及智慧城市的发展，电动化、智能化、网联化、 数字化正加速推进汽车产业转型升级，也将对汽车零部件企业提出更高的要求，同时蕴含着广阔的发展空 间和巨大的市场机遇，特别是汽车模具和零部件行业领先企业将从新能源汽车的发展中获益。首先，由于 车型、结构与传统燃油汽车存在一定差异，新能源汽车需要设计制造全新的模具，大幅度增加了市场对模 具的需求量；其次，新的模具通常在加工精度、使用寿命等方面会有更高的标准，有助于行业技术水平的 提升和行业领先企业市场份额的扩大；再次，新能源汽车的轻量化趋势更加明显，超高强度钢板、铝合金 等轻量化材料的应用有较大幅度的提升，超高强度钢板、铝合金等轻量化材料的加工难度更大，对模具和 零部件生产企业的技术水平有更高的要求。随着新能源汽车的迅速发展，汽车模具和零部件行业领先企业 凭借其更充足的资本和更领先的技术，可以获得更多与新能源汽车整车厂商合作的机会，有助于其扩大在 行业中的竞争优势。 2、通信设备制造业 通信设备种类非常多，包括通信传输设备、通信交换设备、移动通信设备、网络设备等各种系统设备 以及手机、电台等终端设备。各种通信设备中大量的零部件由金属结构件构成，如交换机、存储器、通信 基站服务器等设备中的机箱、机柜，光通信收发设备外壳，通信连接器中的接线端子等。 随着现代微电子技术的进步以及市场需求的不断推动，通信技术获得了迅猛发展，其中无线通信技术 实现了3G、4G的快速发展，以及目前5G商用的逐步落实。通信技术的迅速增长以及技术更新迭代促使运 营商移动通信设备投资不断增加，使得全球移动通信设备市场规模保持持续增长态势。 近年来，我国通信设备行业同样实现了快速增长。国家工信部在2019年6月向我国三大运营商和中国 广电发放了5G牌照，5G商用进程不断加速，我国通信设备厂商将迎来更大的市场机遇；同时，信创产业 方兴未艾。此外，以华为、中兴为代表的我国通信企业在海外业务发展势头迅猛，也为我国的上游零部件 供应商带来了更多的业务机会。 3、金属制品业 除上述汽车精密冲压模具和金属结构件、通信设备精密冲压模具和金属结构件外，公司生产的其他精 密冲压模具和金属结构件属于金属制品业。金属制品是指用金属材料制作的各类产品的统称，包括结构性 金属制品、金属工具、集装箱及金属包装容器、金属丝绳及其制品、建筑及安全用金属制品、搪瓷制品、 金属制日用品等多种产品类型，产品应用十分广泛。近年来，随着我国社会经济水平和工业产业的不断提 高，我国金属结构制造行业总体规模保持了持续增长态势。 4、公司所处行业地位 汽车精密冲压模具和金属结构件是公司的重点核心业务。公司与安道拓/江森自控、法雷奥、马勒、佛 吉亚、本特勒、奥钢联、延锋、奇昊、爱信精机、哈曼贝克、宁德时代等全球知名的汽车零部件企业保持

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内容: 了长期的合作关系，并已成为广汽集团、一汽大众、蔚来汽车、吉利汽车、戴姆勒、比亚迪、小鹏汽车、 蔚来汽车等知名整车厂商的一级供应商，公司精密汽车冲压模具及金属结构件产品已广泛应用于保时捷、 奥迪、宝马、奔驰、沃尔沃、捷豹、路虎、大众、广汽传祺、吉利、比亚迪等品牌汽车的生产。汽车精密 冲压模具和金属结构件业务的快速增长为公司的持续发展提供了有力的保障。 在通信设备领域，公司开发了华为、中兴、长城、浪潮、烽火等知名客户。 同时，公司的其他精密冲压模具和金属结构件近年来取得了较快发展，但由于金属制品业市场规模巨 大，公司其他精密冲压模具和金属结构件市场占有率无法合理估计。

内容: 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产 股权资产 固定资产 无形资产 在建工程 货币资金 存货 无重大变化。

内容: 重大变化说明

内容: 较期初增加 36.01%，原因主要系：公司募投项目之一广州生产基地（大型精密汽车 模具及汽车部件生产基地建设项目）竣工验收由“在建工程”转入增加所致。 无重大变化。 较期初减少 45.69%，原因主要系：公司募投项目之一广州生产基地（大型精密汽车 模具及汽车部件生产基地建设项目）竣工验收转入“固定资产”所致。 较期初增加 368.47%，原因主要系：公司在报告期末收到可转债募集资金所致。 较期初增加 45.15%，原因主要系：在手订单增加，按客户交付排期增加备货所致。

内容: 2、主要境外资产情况

内容: √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 房屋建筑物 保障资产安 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 措施 购买 4,567,200.00 香港 销售 购买财产险 不适用 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 0.00% 是否存在重 大减值风险 否

内容: 三、核心竞争力分析

内容: 1、技术研发优势 公司自设立以来一直将提高技术研发能力作为提升公司核心竞争力的关键。目前，公司已经建立了高

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内容: 效开放的研发设计体系，倡导从研发设计的角度来改进模具生产技术，从而降低模具生产成本，提高生产 效率和效益。公司技术优势明显，先后获得了“高新技术企业”、中国模具工业协会评选的2014-2016年度 “精模奖”一等奖、中国机械工业联合会和中国机械工程学会评选的“2016中国机械工业科学技术奖二等 奖”、中国模具工业协会等评选的“2016第一批中国模具行业企业信用等级评价（AAA）”等荣誉证书， 2015年被国家质检总局授予“全国五金模具产业知名品牌创建示范区骨干企业”称号，并建立了省级工程 技术研究中心“广东省汽车大型零部件模具工程技术研究中心”和“广东省企业技术中心”。截至2020年 12月31日，公司及控股子公司已取得专利超过300项，其中发明专利22项。公司的技术研发优势具体体现 在以下三个方面： （1）先进的模具开发技术 公司长期致力于研究自动化在模具上的应用，通过参考国外同行相关领域的应用案例，成功地自主开 发了自动化精密级进模具并广泛应用于金属结构件的大批量生产。公司研发的精密级进模具，可以大幅提 高生产效率（连续模冲次可达20-60冲次/分钟，机械手传送模具18-30冲次/分钟、节约材料使用（降低 5%-20%），模具配备智能检测装置，可有效保护模具和减少人工需求，更有利于规模化生产。 （2）超高强度板和铝镁合金模具成型技术优势 为配合汽车轻量化发展趋势，公司成立了专门团队，研究用于改善汽车轻量化材质——超高强度钢板 和铝镁合金的模具成型技术。目前公司掌握的超高强度板和铝镁合金成型技术的优势主要体现在：①在模 具前期设计过程中，依据公司建立的经验库和软件分析技术，通过合理设计工艺零件和模具结构，有效解 决成型过程中的开裂及回弹等工艺难题；②广泛采用复合模工艺和自动化技术，减少冲压工位个数，生产 效率大幅提升；③公司模具冲压成型后的零件，焊接区型面公差可达到+/-0.2mm以内，能较好地满足激光 自动焊接对零件型面公差+/-0.3mm的要求，模具寿命可达到300～500万冲次。 （3）专业化优势 针对汽车部件分类及模具特性，公司将模具的制造分为多个团队，负责不同领域的模具制造，从而使 公司在各个专业领域的模具技术朝高、精、尖方向发展，增强了公司的竞争力。截止报告期末，公司的模 具技术团队有： ①冷却系统——铝合金模具团队， 该团队主要开发散热器中的主板、 侧板、盖板以及各种接口。其中， 主板上的插槽精度能达到+/-0.03mm， 50～70个插槽孔的位置精度可达到直径0.1mm以内， 该团队开发的 “集 液管级进模模具”获得了中国模具工业协会的“精模一等奖”。 ②汽车座椅系统模具团队，该团队能制作汽车座椅上全部的冲压部件，其研发的汽车导轨级进模具， 冲压销量大幅提升；制作的各类座椅侧板、座盆件均采用大型连续模或机械手传送模，其生产效率（可提 高1.3-1.5倍）和寿命均高于国内平均水平，最大寿命可达500万冲次。

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内容: ③汽车底盘件模具制作团队，该团队对汽车底盘件的功能及模具成型工艺、模具调试技术具有丰富经 验，对焊接区切断可以达到+/-0.2mm公差，对转轴孔的同心度可保证在+/-0.1mm以内。 ④大型铸铁模制作团队，该团队主要对大型铸铁模的成型、调试技术进行研发，其制作的模具尺寸达 到7米*2.2米，对油底壳、全景天窗、车门、前机舱地板等零件的冲压成型和回弹处理具有丰富的经验。 ⑤小型结构件、功能件模具制作团队，该团队负责小型结构件级进模的制作，对支架件、精密厚度功 能件的模具成型有独特的经验，其流程化的模具开发和生产体系能快速完成模具的制造和交付。 （4）汽车白车身试制研发优势 公司成立了汽车白车身试制研发团队，该团队具备车身钣金件开发、柔性工装开发、分总成焊接、整 车拼装交钥匙工程的能力，其研发的高强钢件、铝合金件试制开发工艺，使生产周期比传统工艺缩短1/3 左右，质量稳定性大幅提高；同时，结合车身轻量化趋势，开发了一整套的试制工艺，包括SPR（旋铆连 接）、FDS（自攻流螺纹连接）、MIG焊、铝点焊等，并运用到广汽新能源汽车研发过程中，收集和整理 必要的工艺数据，为后期开发其他项目提供技术支持，为客户节约开发时间和验证成本。 2、客户资源优势 多年来，公司以“顾客的要求至上，满足顾客要求第一”为服务宗旨，凭借领先的模具开发技术、丰 富的模具和金属结构件生产经验、优秀的质量控制体系，公司生产的精密冲压模具和金属结构件得到了客 户的高度认可，并建立了长期稳定的战略合作关系。在汽车领域，公司与安道拓/江森自控、法雷奥、马勒、 佛吉亚、本特勒、奥钢联、延锋、奇昊、爱信精机、哈曼贝克、一汽富维等全球知名的汽车零部件企业保 持了长期的合作关系，并已成为广汽集团、广汽本田、一汽大众、蔚来汽车、吉利汽车、戴姆勒、比亚迪、 小鹏汽车、蔚来汽车等知名整车厂商的合格供应商，公司精密汽车冲压模具及金属结构件产品已广泛应用 于保时捷、奥迪、宝马、奔驰、沃尔沃、捷豹、路虎、特斯拉、大众、广汽传祺、吉利等品牌汽车的生产； 在通信设备领域，公司主要客户包括华为、中兴、长城、浪潮、烽火等知名企业；在金属制品领域，公司 主要客户包括阳光电源、东芝、爱普生、理光等全球知名厂商。 3、管理优势 自公司成立以来，凭借严格的供应商筛选制度，公司与大部分供应商均建立了稳定的合作，并在长时 间的合作过程中形成了良好的默契， 供应商能快速响应公司的需求， 在较短时间内为公司提供合适原材料， 对公司生产周期与成本的控制有着重要作用，以技术和流程为主导的管理模式，使汽配模具制造周期控制 在2-6个月以内。 此外，公司下游客户要求批量化供货且对产品交付期限要求严格，公司具备较强的精细化管理能力， 已经建立健全了管理体系，在技术、设计、生产、销售和管理等方面的经验较为丰富，具有较快的组织反

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内容: 应能力，公司的组织架构健全，项目管理部门具有较强的项目管理能力，能够快速响应客户需求，高效合 理地配置公司资源， 能够及时为客户大批量供应优质产品。 公司现已通过ISO14001:2015环境管理体系标准、 GB/T19001-2016/ISO 9001：2015质量体系和IATF 16949：2016质量体系等相关体系认证。 4、质量优势 多年来，公司一直立足于国际市场，以国际先进标准对企业运营中的各个环节进行严格要求，逐步建 立了与国际接轨的产品生产质量监督体系。公司先后通过了GB/T 19001-2016/ISO 9001：2015质量体系和 IATF 16949：2016质量体系等相关体系认证，并在借鉴国际企业先进管理经验的基础上，结合公司特点形 成了一套科学、严格、高效的管理体系，实现了公司各部门的高效运行，保证了公司产品质量的稳定性。 公司优质的产品质量及良好的售后服务已赢得了国内外客户广泛赞誉。 5、人才优势 经过多年的沉淀和积累，公司建立了较为稳定的管理团队和经验丰富的研发及技术团队。截至2020年 12月31日，公司拥有研发及技术人员1,170人，占公司总人数的40.29%。公司通过校企合作建立了较完备 的人才培训体系，同时，公司良好的股权激励机制和企业文化氛围保证了公司人才资源的稳定性，为公司 的长远发展打下了坚实的基础。 6、区位优势 优秀汽车零部件供应商必须具备快速反应能力，合理的生产基地布局有利于更好地服务客户。截至 2020年12月31日，公司在东莞、广州、常熟和天津拥有四个生产基地，宁波、马鞍山、东莞麻涌生产基地 正在建设中，产品配套珠三角、长三角和京津冀汽车产业集群，通过上述生产基地的建设，公司覆盖了国 内主要的汽车产业集群中心，可以有效地降低产品的运输费用、缩短供货时间；及时了解客户的需求并迅 速调整相应的生产工艺；提前获取新款车型的开发情况、快速调整研发方向。

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内容: 第四节 经营情况讨论与分析

内容: 一、概述

内容: 2020年，我国汽车产销量分别为2522.5万辆和2531.1万辆，同比分别下降2.00%和1.90%，但产销量继 续蝉联全球第一。其中，新能源汽车产销136.6万辆和136.7万辆，同比增长7.5%和10.9%；在新能源汽车主 要品种中，与上年相比，纯电动汽车和插电式混合动力汽车产销均呈增长，表现均明显好于上年。同时， 随着5G商用和信息技术应用创新产业进程加速， 公司在通信设备和电子信息产业模具和金属结构件的业务 也有较大增长。 报告期内，公司总体经营情况如下： （一）经营成果 报告期内，面对突如其来的新型冠状病毒疫情以及复杂多变的外部经济形势，公司积极响应号召，落 实疫情防控措施，及时复工复产，保障生产经营工作的有序开展。面对疫情及宏观经济下行压力加大等因 素带来的一系列不利影响，公司持续聚焦主营业务，积极应对市场变化，始终坚持以客户为中心，满足客 户需求，持续研发投入，开拓创新，公司生产经营稳健开展，保持了积极向上的发展态势。 2020年，公司实现营业总收入183,938.20万元，同比增长15.17%；营业利润为18,631.44万元，同比增 长8.11%；利润总额为18,976.17万元，同比增长9.50%；归属于上市公司股东的净利润为16,160.09万元，同 比增长6.85%。截止2020年12月31日，公司总资产为329,572.39万元，同比增长40.03%；归属于母公司所有 者权益为187,227.59万元，同比增长15.40%。报告期末，公司财务状况良好，经营规模持续扩大。 （二）公开发行可转换公司债券 2020年，经中国证券监督管理委员会《关于核准祥鑫科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批 复》（证监许可[2020]2620号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公众公开发行面值总额 647,005,400.00元可转换公司债券，募集资金总额为人民币647,005,400.00元，扣除发行费用（不含税）人 民币10,689,532.57元，公司本次实际募集资金净额为人民币636,315,867.43元。天衡会计师事务所（特殊普 通合伙）对该募集资金到位情况进行了审验，并于2020年12月07日出具了天衡验字[2020]00145号《验资报 告》，对以上募集资金到账情况进行了审验确认。 公司对募集资金进行专户存储，保证专款专用，并与保荐机构、募集资金存储银行签订了《募集资金 三方监管协议》，严格按照规定使用募集资金。 本次公开发行可转换公司债券所募集的资金扣除发行费用后，将投资用于“宁波祥鑫精密金属结构件

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内容: 生产基地建设项目”（实施主体：宁波祥鑫）、“祥鑫科技大型高品质精密汽车模具及零部件技改项目” （实施主体：祥鑫科技）、“补充流动资金项目”（实施主体：祥鑫科技），其中“补充流动资金项目” 经公司第三届董事会第十四次会议审议批准已经实施完毕。 （三）对外投资 2020年，公司新增主要对外投资项目如下： 1、“新能源汽车研发中心及制造基地项目”：由东莞祥鑫为实施主体，在东莞市麻涌镇建设国际一 流的新能源汽车零部件及模具生产基地，以更好地缓解当前新能源汽车零部件及模具市场需求快速增长与 公司产能有限的矛盾，进一步提高公司的生产销售规模。 2、“祥鑫科技5G通信设备智能制造产业园项目”：由东莞骏鑫为实施主体，在东莞市长安镇建设国 际一流的5G通信设备智能制造产业园，以更好地缓解当前5G行业市场需求快速增长与公司产能有限的矛 盾，进一步提高公司的生产销售规模。 3、“东莞捷邦精密金属制品有限公司”项目：由公司与捷邦精密科技股份有限公司共同出资人民币 3000万元在东莞市长安镇建设，其中公司占比49%，充分发挥合作各方的资源优势和技术优势，进一步优 化公司产业布局，有效发掘投资机会，在实现共赢的基础上，进一步增强公司综合实力及核心竞争力。 （四）完善人才培育及激励机制 2020年，公司进一步优化人才结构，大力实施人才培训计划，建立和完善培训体系，并建立与市场相 适应的选人用人、 业绩考核、 收入分配等具有持久吸引力的激励约束机制， 实现公司可持续发展。 截至2020 年12月31日，公司拥有研发及技术人员1,170人，占公司总人数的40.29%。 （五）多种渠道提升研发实力 2020年，公司加大研发力度，提高创新能力，提升产品附加值；研发方向包括轻量化金属新材料加工 技术与应用、难变形金属材料温热成型技术及应用、先进复合材料成型技术与应用、在线检测技术在冲压 零件和模具制造过程中的应用、汽车白车身试制技术等。同时，公司通过加强研发平台建设，以企业工程 （技术）中心为载体，加强与清华大学苏州汽车研究院（相城）、华南理工大学、广东省科学院智能制造 研究所等研发机构的技术合作，构建完善的流程开发、生产管理、采购流程、质量管理体系，培育形成集 产品性能结构改进、制造工艺改进和成本领先于一体的研发组织，提高公司对新产品的同步开发能力和创 新能力。截至2020年12月31日，公司及控股子公司已取得专利超过300项，其中发明专利22项。 报告期内，公司主要经营模式未发生重大变化。 1、销售模式 根据公司所处行业定制化生产的特点，公司采用直接面向客户的直销模式，不存在经销、代销情形。

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内容: 公司的销售主要由市场营销中心负责，包括市场开发、销售管理、售后服务及部门协调等各项工作。 公司开发客户、获取订单的方式具体如下： （1）公司开发客户的途径：自主开发、原有客户推荐及展会推介等。 （2）公司从导入客户到实现销售的步骤：资质认证、订单获取。 ①资质认证：公司与客户进行初步接触，并经客户初步评估后，客户的相关部门开始对公司进行供应 商资质认证工作，具体包括：客户采购部门对公司基本情况、信用情况、产能情况进行评估；客户技术部 门对公司的技术开发能力进行评估；客户的品质管理部门对公司的质量控制体系进行评估；此外，部分客 户会委托第三方对公司进行评估等，经客户系统综合评定后，确认公司为其合格供应商。 ②订单获取：通常情况下，公司客户会根据其对某项产品的采购需求，邀请其供应商体系内企业进行 产品方案报价。公司则根据该客户对产品的具体需求，通过内部评价（综合考虑工艺路线、成本测算、产 能安排等方面的因素），向客户提供方案并进行产品报价，参与订单竞争。 客户对各供应商的产品方案多次论证、比选后，综合考虑相关供应商的方案与能力，确定该项产品的 供应商。公司入围某项产品的供应商名单后，会就产品相关技术指标，持续与客户研发技术人员沟通，并 提出优化方案，客户确认方案且下达正式订单或定点函，在完成模具开发及结构件产品试生产后，向客户 送样进行检测，客户评审合格后，按客户交付排期，开始批量供货。 对于通信设备行业中相对比较成熟的机柜外壳等产品，客户通常要求供应商直接在其系统中进行竞争 性报价。客户根据事先确定的评选机制，确定某项产品的供应商及各自的订单份额。公司入围某项产品的 供应商名单后，根据获得的订单份额及交货排期组织产品的生产和交付。 （3）汽车零部件行业定点模式的内容及流程 由于汽车制造产业链和生产过程的复杂性，各整车厂商为了保障汽车性能和质量的稳定性，都会对配 套供应商进行认证，建立自身的供应商体系。整车厂商对供应商的认证过程较为严格，准入门槛较高，通 常包括技术评审、质量体系评审、价格竞标、产品试制、小批量试用、批量生产等环节，认证周期通常长 达1年至2年。通过整车厂商的认证，是零部件供应商参与整车厂商配套业务的前提条件；具体业务的合作 通常以项目定点的方式开展。 通常情况下，当整车厂商有新的配套需求时，会在供应商体系内发布竞标通知及项目要求，公司接到 通知之后参与项目竞标，竞标成功之后即获得该项目下零部件的供货资格， 整车厂商会以定点通知书/定点 函的形式进行确认。从获得定点函到定点项目正式量产需要几个月到几年不等的时间，这取决于零部件及 相应的模具设计、制造的复杂程度，以及对应车型量产的时间表。在定点项目正式量产后，客户会根据约 定以采购订单或者需求预测等方式通知公司，公司确认后根据客户要求安排生产和交付。定点零部件的生 产（量产周期）会持续到对应车型的停产，这一周期通常在2-5年之间，视对应车型的生命周期而定，部分

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内容: 平台件的量产周期可能长达5-8年。 在公司作为汽车零部件二级供应商的情况下，供应商资质认证和定点模式也基本相同。公司主要客户 佛吉亚、法雷奥、奥钢联、马勒、安道拓等均为全球知名的汽车零部件一级供应商，上述客户对二级供应 商的资质认证同样非常严格，零部件供给的定点模式也与整车厂商基本相同。 2、生产模式 由于不同行业、不同客户对各自所需的产品在形状、结构、规格、功能以及性能等方面都有不同的要 求，不同产品的差异化较大。因此，公司的生产模式属于非标准产品的定制化生产，采用“以销定产”的 生产模式，根据客户提供的订单情况，结合机器的运行能力进行生产计划排期。 3、采购模式 （1）采购计划和流程 公司根据客户订单和客户的需求预测制定生产计划，并按照生产计划以及适度的库存组织原材料采 购。同时公司也会结合原材料市场供应以及价格波动状况、公司的当前库存状况以及资金充裕程度对采购 计划进行适度调整。公司已与主要原材料供应商建立了长期稳定的合作关系，原材料供应渠道稳定。公司 的主要原材料包括钢材、铝材、铝型材等大宗商品，大部分原材料市场供应充足。 在采购管理上，公司定期修订合格供应商名录，同时，公司制定了《供应商管理程序》、《采购管理 制度》并严格执行。对于常用的原材料，公司至少选择3-5家合格供应商录入系统，在采购中心下达采购指 令时要求系统内供应商提供各项综合报价，公司根据供应商产品质量、交货期、售后服务等方面综合评定 后分配采购订单，不断优化供应系统。 （2）选择供应商的方式 大多数情况下，原材料供应商由公司完全自主选择；少数情况下，客户会要求公司必须在其合格供应 商名录库中选择供应商进行采购以保障其产品品质；个别情况下，客户要求公司必须向其采购原材料并用 该等材料生产客户所需的产品，即公司存在对同一客户既有采购又有销售的情况。

内容: 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 16 号——上市公司从事汽车制造相关业务》的披露要求 报告期内整车制造生产经营情况 □ 适用 √ 不适用 报告期内汽车零部件生产经营情况 √ 适用 □ 不适用 产量 本报告期 按零部件类别 汽车零部件及配件 17,886.01 11,277.41 58.60% 16,280.57 10,689.05 52.31% 上年同期 与上年同比增减 本报告期 销售量 上年同期 与上年同比增减

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 ——金属结构件(万 件) 汽车零部件及配件 ——精密冲压模具 (套) 同比变化 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2020 年，公司的主要产品汽车精密金属结构件产量同比增加 58.60%、销售量同比增加 52.31%，主要系下游客户需求扩大、 公司在手订单增加所致。 零部件销售模式 根据汽车零部件及配件定制化生产的特点，公司采用直接面向客户的直销模式，不存在经销、代销情形。 公司开展汽车金融业务 □ 适用 √ 不适用 公司开展新能源汽车相关业务 □ 适用 √ 不适用 695.00 752.00 -7.58% 641.00 746.00 -14.08%

内容: 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 注：公司自 2020 年 1 月 1 日开始实施“新收入”会计准则，根据准则规定和公司运费、仓储费的性质，公司发生的产品 仓储承运费用属于合同履约成本，将与销售收入同时确认计入营业成本，毛利率同比有所下降。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 库存量 通信设备制造业 ——通信设备金属 结构件 销售量 生产量 库存量 销售量 金属制品业——其 他金属结构件 生产量 库存量 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用

内容: 万件 万件 万件 万件 万件 万件 万件

内容: 公司技术优势明显，有关新能源汽车、5G 通信设备和信创产品的订单增加所致。

内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: （5）营业成本构成

内容: 产品分类 产品分类 单位：元 2020 年 产品分类 精密冲压模具和 金属结构件 精密冲压模具和 金属结构件 精密冲压模具和 金属结构件 说明 注：公司自 2020 年 1 月 1 日开始实施“新收入”会计准则，根据准则规定和公司运费、仓储费的性质，公司发生的产品 仓储承运费用属于合同履约成本，将与销售收入同时确认计入营业成本。 项目 金额 直接材料 1,084,534,228.35 占营业成本比重 75.00% 金额 878,266,462.92 占营业成本比重 73.00% 2.00% 2019 年 同比增减

内容: 直接人工

内容: 制造费用

内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: √ 是 □ 否 报告期内，公司合并范围增加三户全资子公司，分别为：祥鑫科技（香港）有限公司；祥鑫（东莞）新能源科技有限公司； 祥鑫（安徽）智能智造有限公司。

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内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 3、费用

内容: 4、研发投入

内容: √ 适用 □ 不适用 报告期内，根据发展战略及产品规划，公司不断加大研发投入，以高强钢板、材料轻量化等为重点，不断开展新产品、新工 艺研发，以提升公司核心技术能力。截至2020年12月31日，公司及控股子公司已取得专利超过300项，其中发明专利22项。 公司研发投入情况 2020 年 研发人员数量（人） 研发人员数量占比 研发投入金额（元） 研发投入占营业收入比例 研发投入资本化的金额（元） 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 239 8.23% 76,083,501.21 4.14% 0.00 2019 年 171 6.25% 54,765,109.01 3.43% 0.00 变动比例 39.77% 1.98% 38.93% 0.71% 0.00%

内容: 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 5、现金流

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内容: 投资活动现金流入小计 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净 额 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净 额 现金及现金等价物净增加额

内容: 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额同比增加 113.37%，主要系公司客户回款增加所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额同比增加 100.79%，主要系使用闲置募集资金进行银行理财增加所致。 （3） 筹资活动产生的现金流量净额同比减少 10.56%， 主要系报告期内发行可转债募集资金小于首次公开发行募集资金所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 三、非主营业务分析

内容: 四、资产及负债状况分析

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 货币资金 应收账款 存货

内容: -5.21% 总资产增长较大，占比下降。 主要系在手订单增加，增加备货量所 0.56% 致。 主要系新增对东莞捷邦精密金属制

内容: 长期股权投资 固定资产

内容: 品有限公司投资所致。

内容: -0.42% 总资产增长较大，占比下降。

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内容: 在建工程 短期借款 应收票据

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 本期公允价 值变动损益 计入权益的 本期计 累计公允价 提的减 值变动 值 本期购买金额 本期出售金额 其他 变动

内容: 项目

内容: 期初数

内容: 期末数

内容: 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否

内容: 3、截至报告期末的资产权利受限情况

内容: 项 目 金额 受限制的原因

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 货币资金 应收票据 合 计 银行承兑汇票、保函保证金 开具银行承兑汇票质押的应收票据

内容: 报告期末，除上述资产外，公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用受限制的资产 。

内容: 五、投资状况分析

内容: 1、总体情况

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: 4、金融资产投资 （1）证券投资情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。

内容: （2）衍生品投资情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。

内容: 5、募集资金使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用

内容: （1）募集资金总体使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 本期已使 已累计使 用募集资 用募集资 金总额 金总额 报告期内 累计变更 累计变更 变更用途 用途的募 用途的募 的募集资 集资金总 集资金总 金总额 额 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额

内容: 募集年份 募集方式

内容: 募集资金 总额

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内容: 公开发行 可转债 --

内容: 合计

内容: 募集资金总体使用情况说明 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到位情况 1、2019 年首次公开发行 A 股普通股股票 经中国证券监督管理委员会《关于核准祥鑫科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2019]1782 号） 核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,768 万股，每股面值 1.00 元，发行价格为 每股人民币 19.89 元，募集资金总额为人民币 749,455,200.00 元，扣除各项发行费用（不含税）人民币 57,667,256.92 元后， 实际募集资金净额为人民币 691,787,943.08 元。天衡会计事务所（特殊普通合伙）对该募集资金到位情况进行了审验，并 于 2019 年 10 月 22 日出具了天衡验字【2019】00106 号《验资报告》 ，对以上募集资金到账情况进行了审验确认。 2、2020 年公开发行可转换公司债券 经中国证券监督管理委员会证监许可［2020］2620 号《关于核准祥鑫科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批 复》核准，公司本次发行面值总额为人民币 647,005,400.00 元的可转换公司债券，债券期限为 6 年。本次公开发行可转换 公司债券每张面值为人民币 100 元，发行数量为 6470054 张，面值总额为人民币 647,005,400.00 元。经审验，截至 2020 年 12 月 7 日止，公司本次发行可转换公司债券募集资金总额为人民币 647,005,400.00 元， 扣除发行费用不含税金额人民币 10,689,532.57 元，实际募集资金净额为人民币 636,315,867.43 元。天衡会计事务所（特殊普通合伙）对该募集资金到位情 况进行了审验，并于 2020 年 12 月 7 日出具了天衡验字【2020】00145 号《验资报告》 ，对以上募集资金到账情况进行了审 验确认。 （二）募集资金使用和结余情况 1、2019 年首次公开发行 A 股普通股股票 单位： 人民币元 项目 募集资金净额 加：募集资金累计利息收入（扣除手续费） 加：理财产品收益 减：购买理财产品 减：累计使用募集资金 其中：以前年度募投项目累计使用募集资金 本年度募投项目使用募集资金 减：本年度暂时补充流动资金 2020 年 12 月 31 日募集资金专户余额 2、2020 年公开发行可转换公司债券 金额 691,787,943.08 2,610,865.63 15,214,452.32 435,000,000.00 158,913,835.42 103,986,770.94 54,927,064.48 89,000,000.00 26,699,425.61

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 单位： 人民币元 项目 募集资金净额 加：募集资金累计利息收入（扣除手续费） 减：本年度募投项目投入资金 加：尚未置换的本年度预先投入募投项目自筹资金 加：尚未支付的发行费用 2020 年 12 月 31 日募集资金专户余额 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金管理情况 报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》 、公司《募集资金管理制度》等规定和要求，对 募集资金的存放和使用进行有效地监督和管理，对募集资金实行专户存储，募集资金的使用严格履行相应的审批程序，保 证募集资金专款专用。 1、2019 年首次公开发行 A 股普通股股票 2019 年 10 月，公司及全资子公司祥鑫科技（广州）有限公司、常熟祥鑫汽配有限公司分别与募集资金专项账户开户 银行及保荐机构国信证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》 。 2020 年 11 月，公司因公开发行可转换债券项目更换保荐机构，与原保荐机构国信证券股份有限公司及募集资金专项 账户开户银行终止了原《募集资金三方监管协议》 ，并与新聘请的保荐机构国金证券股份有限公司及募集资金专项账户开 户银行重新签订了《募集资金三方监管协议》 ，公司严格按照《募集资金三方监管协议》的规定使用募集资金，募集资金 存放账户及用途未发生变化。 2、2020 年公开发行可转换公司债券 2020 年 12 月，公司及全资子公司祥鑫（宁波）汽车部件有限公司与募集资金专项账户开户银行、保荐机构国金证券 股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》 ，公司严格按照《募集资金三方监管协议》的规定使用募集资金，募集资 金存放账户及用途未发生变化。 （二）募集资金专户存储情况 1、2019 年首次公开发行 A 股普通股股票 截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下： 金额单位：人民币元 账户名称 祥鑫科技股份有限公 司 常熟祥鑫汽配有限公 司 祥鑫科技（广州）有 限公司 祥鑫科技（广州）有 限公司 银行名称 中国银行股份有限公 司东莞分行 兴业银行股份有限公 司深圳分行 上海浦东发展银行股 份有限公司广州分行 中国银行股份有限公 司番禺支行 669172457770 337010100101635545 821500788015000010 89 693872387386 银行账号 专户用途 募集资金专项账户总 账户 汽车部件常熟生产基 地二期扩建项目 广州研发中心建设项 目 大型精密汽车模具及 汽车部件生产基地建 设项目 合计 26,699,425.61 31 5,081,492.09 8,176,140.28 6,620,812.44 存储金额 6,820,980.80 金额 636,315,867.43 427,665.17 10,488,445.00 10,368,845.00 1,051,604.30 637,675,536.90

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 2、2020 年公开发行可转换公司债券 截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下： 金额单位：人民币元 账户名称 祥鑫科技股份有限公 司 祥鑫（宁波）汽车部 件有限公司 银行名称 兴业银行东莞长安支 行 招商银行东莞分行长 安支行 574907542710668 395020100100194910 银行账号 专户用途 可转债募集资金 总 账户 宁波项目专用账户 合计 三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）2019 年首次公开发行 A 股普通股股票 本年度募集资金使用情况见专项报告 1“2019 年首次公开发行 A 股普通股股票募集资金使用情况对照表” 。 （二）2020 年公开发行可转换公司债券 本年度募集资金使用情况见专项报告 2“2020 年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表” 。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 无 五、募集资金使用及披露中存在的问题 报告期内，公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，不存在募集资金管理违规情形。 0.00 存储金额 637,675,536.90

内容: （2）募集资金承诺项目情况

内容: 本报告期 投入金额

内容: 3、广州研发中心建设 项目 4、宁波祥鑫精密金属 结构件生产基地建设

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 项目 5、祥鑫科技大型高品 质精密汽车模具及零 部件技改项目 否 22,182.58 22,182.58 588.07 588.07 2.65% 日 2022 年 10 月 30 日 2022 年 6、补充流动资金 否 10,800 10,800 0 0 0.00% 11 月 30 日 承诺投资项目小计 超募资金投向 无 归还银行贷款（如有） 补充流动资金（如有） 超募资金投向小计 合计 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 不适用 （分具体项目） 项目可行性发生重大 变化的情况说明 超募资金的金额、 用途 及使用进展情况 募集资金投资项目实 施地点变更情况 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 ----0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 --0.00% ----0 -----------133,879.3 133,879.3 3 3 6,541.55 16,940.23 --0 --0 不适用 否 0 不适用 否

内容: 不适用

内容: 不适用 适用

内容: 募集资金投资项目先 2021 年 01 月 05 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入 期投入及置换情况 募投项目自筹资金和已支付发行费用的议案》 ，同意公司使用募集资金 1,123.18 万元置换预先投入 的自筹资金及使用自筹资金支付的发行费用。 适用 用闲置募集资金暂时 2020 年 03 月 20 日召开第三届董事会第六次会议审议通过了 《关于使用闲置募集资金临时补充流动 补充流动资金情况 资金的议案》 ，拟使用部分闲置募集资金临时补充流动资金，总金额不超过人民币 2 亿元，使用期 限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用

内容: 尚未使用的募集资金 本公司尚未使用的募集资金将根据募投项目计划投资进度使用，按照《募集资金三方监管协议》的

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 用途及去向 要求进行专户储存。 1.2019年首次公开发行募集资金,公司分别于 2019 年 11 月08日第三届董事会第四次会议与 2020年 11 月 16 日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用自 有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》 ，同意使用不超过人民币 5.5 亿元（含本数）的闲置募 集资金进行现金管理， 上述额度自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效， 投资的品种为安全性高、 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 流动性好、单项产品投资期限最长不超过 12 个月、发行主体为商业银行的投资理财品种。 2.2020年公开发行可转换公司债券募集资金,公司于 2021年1月 5日,召开第三届董事 会第十四次会 议、 第三届监事会第十三次会议审议通过了 《关于使用可转换公司债券闲 置募集资金进行现金管理 的议案》 ，同意使用不超过人民币 6 亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，上述额度自股东 大会审议通过之日起 12 个月内有效，投资的品种为安全性高、流动性好、单项产品投资期限最长不 超过 12 个月、发行主体为商业银行的投资理财品种。

内容: （3）募集资金变更项目情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 九、公司未来发展的展望

内容: （一）公司发展战略 公司将抓住新能源汽车快速发展、5G通信持续扩大的市场机遇，坚持以技术创新为驱动，不断扩大精 密冲压模具技术的领先优势，以精密冲压模具为切入点，结合金属结构件批量化、自动化及精益化的生产

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 管理优势，促进业务快速增长；在行业方面，公司将以汽车车身结构件、动力电池金属结构件和智能汽车 金属件为新能源汽车赛道的主攻方向， 以5G通信金属结构件为通信设备赛道的主攻方向，力争成为全球知 名、国内领先、最具价值的金属模具和零部件制造商。 （二）2021年公司经营计划 1、围绕战略，推动企业持续健康发展 2021年，公司将继续秉承对全体股东负责的原则，董事会将认真履行股东大会所赋予的各项职权，贯 彻落实股东大会的各项决议，紧紧围绕公司中长期发展战略目标，坚持规范运作和科学决策，推动企业经 营提质增效，力争实现各项经营指标的持续稳定增长。 2、持续推进公司规范化治理 2021年，公司持续规范运作，董事会不断完善公司治理结构，强化各项决策的科学性和透明度，促进 管理提升和机制创新。 3、多种渠道提升研发实力 2021年，公司将加大研发力度，提高创新能力，提升产品附加值；研发方向包括轻量化金属新材料加 工技术与应用、难变形金属材料温热成型技术及应用、先进复合材料成型技术与应用、在线检测技术在冲 压零件和模具制造过程中的应用、汽车白车身试制技术等。同时，公司将通过加强研发平台建设，以企业 工程（技术）中心为载体，加强与清华大学苏州汽车研究院（相城）、华南理工大学、广东省科学院智能 制造研究所等研发机构的技术合作，构建完善的流程开发、生产管理、采购流程、质量管理体系，培育形 成集产品性能结构改进、制造工艺改进和成本领先于一体的研发组织，提高公司对新产品的同步开发能力 和创新能力。 4、完善人才培育及激励机制 2021年，公司将进一步优化人才结构，大力实施人才培训计划，建立和完善培训体系，并建立与市场 相适应的选人用人、业绩考核、收入分配等具有持久吸引力的激励约束机制，实现可持续发展。 5、加强信息披露工作，建立良好的投资者关系管理机制 2021年，公司将根据相关监管要求，继续高度重视信息合披露工作，确保公司信息披露内容的真实、 准确、及时、完整，不断提升公司信息披露的质量水平。同时，通过投资者电话、邮箱、互动平台、网上 说明会等多种渠道和手段，加强公司与投资者之间的沟通，维护公司与投资者之间长期、稳定的良好互动 关系。 （三）公司风险因素 1、宏观经济及市场需求波动风险

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内容: 公司下游行业和客户的需求易受宏观经济的影响，在经济不景气时，汽车、通信设备、电子设备等下 游行业的市场需求均可能出现下滑，从而对公司的经营业绩产生不利影响。 2、行业竞争风险 近年来下游相关产业的快速发展带动了公司所在行业的扩张和整合，行业内优秀的企业实力不断壮 大，技术不断进步，导致行业竞争有所加强；同时，产业集群从欧美等发达国家进一步向中国转移，将吸 引越来越多的企业进入公司所在行业，使竞争进一步加剧。公司如果不能抢占市场先机，及时完成业务扩 张和技术更新，增强自身竞争力，则可能无法在竞争中保持有利的地位。 3、汽车产量低增长或负增长的风险 汽车冲压模具及汽车零部件是公司主营业务的重要组成部分。如果未来国内汽车产量一直处于低增长 或负增长， 将会对精密汽车模具及金属结构件的需求产生不利影响， 从而使公司的业务面临更激烈的竞争。 4、公司产品出口的风险 公司主要产品所处行业的全球化采购趋势非常明显，主要出口国家为德国、日本、美国、墨西哥和英 国。若未来公司产品出口主要目的地国家或地区货物贸易政策、政治经济环境发生不利的波动，将会对公 司的产品出口和经营业绩构成不利影响。此外，2018年6月以来，美国政府宣布对从中国进口的商品加征 关税，加征关税的商品范围涉及公司生产的主要产品，使得公司对美出口时和其他国家的竞争对手相比处 于不利地位，将对公司的对美出口产生一定的不利影响。 5、汇率风险 报告期内，公司产品外销主要以美元、欧元、港币等国际货币结算，汇率的波动对公司的生产经营和 利润水平都会带来一定的影响，因此公司存在一定的汇率波动风险。 6、原材料价格波动的风险 公司产品的主要原材料为钢材、铝型材等金属材料。近年来，国际国内钢材价格、铝材价格波动幅度 较大，导致公司主要原材料的采购成本相应波动。虽然公司实行以产定购的采购模式，但如果未来原材料 价格继续大幅波动，而公司不能将原材料价格波动导致的影响及时传导到下游市场，将会对公司的毛利率 水平和盈利能力造成一定的影响。 7、劳动力成本上升的风险 近年来，随着我国人口红利的消失，劳动力成本持续上升，企业的用工成本逐渐上升，而随着公司业 务规模的扩大，用工需求持续增加，公司工资薪酬等费用逐年增长。虽然公司通过引进和自主研发自动化 设备，不断提高生产自动化水平，降低劳动密集程度，提升单位人工的产出。但是，如果劳动力成本快速 上升，仍然将对公司盈利能力造成一定不利影响。 8、技术创新能力不足的风险

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内容: 随着下游行业产品更新换代速度越来越快，产品功能越来越复杂，对上游供应商的要求也越来越高。 同时，新材料、新工艺、3D打印技术和其他新制造技术的出现，在为传统制造、加工产业带来机遇的同时 也带来了挑战，促使公司紧跟行业技术方向，在产品、技术、工艺等方面持续研发创新。如公司在技术和 产品研发上创新能力不足，未能迎合市场需求变化，将可能面临技术落后、竞争力下降的风险。 9、核心技术人员流失和短缺风险 近年来，我国汽车制造业、通信设备业和金属制品业快速发展，专业人才的积累远远不能满足行业发 展的需要。专业性强、经验丰富的技术人才队伍是行业重要的资源和可持续发展的基础，核心技术人员对 公司的产品开发、生产工艺流程优化起着关键的作用。人才争夺日趋激烈，各企业之间的人才竞争将有可 能造成公司核心技术人员的流失 10、产品质量控制风险 公司主要客户为汽车、通信、电子设备等行业的国际知名大型企业，客户对相关产品的质量有着严格 的要求，如果因为公司产品质量不能达到客户的要求，将可能导致公司需向客户偿付索赔款甚至不能继续 为该客户供货，从而对公司业务发展造成不利影响。

内容: 十、接待调研、沟通、采访等活动

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: √ 适用 □ 不适用 谈论的主要内 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资 料 华泰证券：邱乐 园、殷超；浙商 证券：李博华； 长信基金：何增 华； 上投摩根： 2020 年 12 月 24 日 公司总部 实地调研 机构 吴伟； 中银基 金：张飞；广发 兴全基金：朱喆 丰；东吴证券： 何欣；富国基 金：张文昭 公司经营情况 巨潮资讯网： 《祥鑫科 技 2020 年 12 月 24 日 投资者关系活动记录 表》 调研的基本情况索引

内容: 证券： 邓思艺；

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 第五节 重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

内容: （一）公司的利润分配原则 公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报，以可持续发展和维护股东权益为宗旨，保持 利润分配政策的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。 （二）利润分配的形式 公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式。现金方式优先 于股票方式，公司具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。在保证公司股本规模和股权结 构合理的前提下，公司可以在实施现金分红的同时采用股票股利方式进行利润分配。 公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支 出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策。 （三）现金分红的具体条件和比例 在公司的现金能够满足公司正常经营和发展需要的前提下，公司优先采取现金方式分配股利。公司每 年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的30%。 （四）利润分配的决策程序和机制 公司每年利润分配预案由公司管理层、董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况 和股东回报规划提出、拟定，经董事会审议通过后提交股东大会批准，独立董事对公司利润分配事项发表 独立意见、尽职履责并发挥其应有的作用。 （五）2019年度利润分配方案 公司于2020年03月20日召开的第三届董事会第六次会议及2020年04月10日召开的2019年年度股东大 会分别审议通过了《2019年年度利润分配的议案》，公司2019年度权益分派方案为：以2019年12月31日的 公司总股本150,700,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币3.1元（含税），共计派发人民币 46,717,000.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增资本。董事会审议利润分配方案后至实施 前公司股本发生变动的，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。公司已完成了2019年权益分派

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内容: 事项。 公司实施的2019年度利润分配方案符合《公司法》、《公司章程》、《未来三年（2018-2020年度）股 东分红回报规划》等相关规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确且清晰，相关的决策程序和机 制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，同时中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股 东的合法权得到了充分维护。

内容: 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 是 是 是 是

内容: 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2020 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案情况 以 2020 年 12 月 31 日的公司总股本 150,700,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 3.23 元（含税） ，共计 派发人民币 48,676,100.00 元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，不以公积金转增资本。 2、2019 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案情况 以 2019 年 12 月 31 日的公司总股本 150,700,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 3.1 元（含税） ，共计派 发人民币 46,717,000.00 元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，不以公积金转增资本。 3、2018 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 2018 年度公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 的净利润的比 率 30.12% 30.89% 0.00% 0.00 0.00 0.00 以其他方式 （如回购股 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 普通股股东的 净利润的比例 0.00% 0.00% 0.00% 48,676,100.00 46,717,000.00 0.00 现金分红总额 （含其他方 现金分红总额 式）占合并报 （含其他方 式） 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 30.12% 30.89% 0.00%

内容: 分红年度合并 分红年度 现金分红金额 （含税） 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润

内容: 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司 的金额

内容: 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 分配预案的股本基数（股） 现金分红金额（元） （含税） 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 现金分红总额（含其他方式） （元） 可分配利润（元） 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的， 进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据天衡会计事务所 （特殊普通合伙） 审计确认， 公司 2020 年度合并会计报表归属于母公司股东的净利润为 161,600,938.61 元。2020 年度母公司实现净利润 128,183,409.28 元，根据《公司法》及《公司章程》规定，母公司按照 2020 年实现的净 利润提取 10%的法定盈余公积后， 加上年结转未分配利润， 截至 2020 年12月 31日母公司可供分配的利润为 650,608,340.71 元。 根据中国证监会和深圳证券交易所关于上市公司现金分红的相关政策和文件精神，结合公司发展战略、年度经营计划和生 产经营具体情况，提议公司 2020 年度利润分配预案如下：以公司 2020 年 12 月 31 日的总股本 150,700,000 股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金股利人民币 3.23 元（含税） ，共计分配现金股利 48,676,100 元，送红股 0 股（含税） ，不以公积 金转增资本。本次股利分配后剩余未分配利润结转下一年度。该预案需提交公司 2020 年年度股东大会批准方可实施。 30.12% 0 3.23 150,700,000 48,676,100.00 0.00 48,676,100.00 161,600,938.61

内容: 三、承诺事项履行情况

内容: 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

内容: √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 （1）自公司股票在证券交易所 上市交易之日起 36 个月内不转 股份流通 首次公开发行或再融 资时所作承诺 陈荣、谢祥娃 限制及自 愿锁定承 诺 让或者委托他人管理本人直接 或者间接持有的公司股份，也不 由公司回购该部分股份；公司上 市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发 行价，或者上市后 6 个月期末收 盘价低于发行价，本人持有公司 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 08 日 完毕为止 履行 承诺时间 承诺期限 履行情况

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 股票的锁定期限自动延长至少 6 个月（自公司股票上市至本人减 持期间，公司如有派息、送股、 资本公积金转增股本、配股等除 权除息事项，上述发行价格作相 应调整）（2）本人所持公司股 ； 票在锁定期满后两年内，如确需 减持，将通过交易所竞价交易、 大宗交易或交易所允许的其他 转让方式进行，并提前三个交易 日予以公告。减持价格及减持数 量如下：①锁定期满后两年内每 年减持股份数量不超过公司股 票上市之日起本人所持股份数 量的 10%；②两年内减持价格不 低于公司首次公开发行的股票 价格 （若公司股票有派息、 送股、 资本公积金转增股本等事项的， 减持价格将进行相应调整） 。 郭京平、朱祥、翁 明合、东莞市崇辉 股权投资企业（有 股份流通 自公司股票上市之日起 12 个月 限合伙） 、东莞市昌 限制及自 内， 不转让本企业/本人直接或间 2018 年 08 月 辉股权投资企业 市上源实业投资有 限公司 担任公司董事、监事、高级管理 股份流通 人员期间每年转让的股份不超 公司董事、监事、 限制及自 过其直接和间接所持有公司股 高级管理人员 不转让其直接和间接所持有的 公司股份。 所持股票在锁定期满后两年内 减持的，减持价格不低于公司股 票首次公开发行的价格；公司上 股份流通 市后 6 个月内如公司股票连续 陈荣、谢祥娃、朱 限制及自 20 个交易日的收盘价均低于发 祥 诺 盘价低于发行价，其持有公司股 票的锁定期限自动延长至少 6个 月。自公司股票上市至本人减持 期间，公司如有派息、送股、资 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 完毕为止 履行 愿锁定承 行价，或者上市后 6 个月期末收 08 日 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 完毕为止 履行 愿锁定承 份总数的 25%，离职后半年内， 08 日 诺 愿锁定承 接持有的公司本次发行前已发 行的股份。 08 日 （有限合伙） 、东莞 诺 2020年 10 月 25 日

内容: 承诺履行 完毕

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 本公积金转增股本、配股、增发 等除权除息事项，上述减持价格 及收盘价等将相应进行调整； （2）上述股份锁定的承诺不因 其职务变更、离职等原因而终 止。 公司股票出现当日收盘价低于 公司最近一期经审计的每股净 资产的情形，则立即启动本预案 第一阶段措施（公司召开董事会 公司、控股股东、 关于公司 实际控制人、董事 上市后稳 （不包括独立董 定股价的 事）和高级管理人 预案的承 员 诺 会议，启动投资者交流和沟通方 案） ；若公司股票连续二十个交 易日的收盘价低于公司最近一 依次启动本预案第二（公司回购 股票） 、第三（公司控股股东、 实际控制人增持公司股票） 、第 四（在公司领取薪酬的公司董事 （不包括独立董事）和高级管理 人员增持公司股票）阶段措施。 1、如果在锁定期满后，本人拟 减持股份的，将认真遵守中国证 监会、证券交易所关于持有上市 公司 5%以上股份的股东减持股 份的相关规定，结合公司稳定股 价、 开展经营、 资本运作的需要， 审慎制定股份减持计划，在股份 锁定期满后逐步减持；2、本人 减持公司股份应符合相关法律、 公开发行 法规、规章的规定，具体方式包 陈荣、谢祥娃、郭 京平、朱祥、翁明 合 前持股 括但不限于交易所集中竞价交 完毕为止 履行 5%以上股 易方式、大宗交易方式、协议转 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 东的持股 让方式等；3、本人在锁定期满 08 日 意向及减 后 2 年内减持公司股份的，减持 持承诺 价格不低于公司首次公开发行 股票的发行价（因公司上市后派 发现金红利、送股、转增股本、 增发新股等原因进行除权、除息 的，则按照证券交易所的有关规 定作除权除息处理） ；4、本人减 持公司股份前，应提前 3 个交易 日予以公告，并按照证券交易所 的规则及时、准确地履行信息披 露义务；但本人持有公司股份低 42 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 完毕为止 履行 期经审计的每股净资产，则立即 08 日

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 于 5%以下时除外；5、如果本人 违反法律、法规及相关承诺减持 股份，本人将在股东大会及中国 证监会指定的披露媒体上公开 说明未履行承诺的具体原因并 向公司股东和社会公众投资者 道歉。 公开发行 在本人所持公司股票锁定期满 前持股 后 2 年内减持的，每年减持数量 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 完毕为止 履行 5%以上股 不超过所持公司股票上市之日 陈荣、谢祥娃 东的持股 起本人所持公司股份总数的 持承诺 股等导致本人所持公司股份数 意向及减 10%（公司因权益分派、减资缩 08 日 ——特别 量发生变化的，相应年度可转让 承诺 股份数量相应变更） 。 1、公司首次公开发行股票招股 说明书及其摘要不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏； 首次公开 发行股票 相关文件 公司 真实性、 准确性、 完整性的 承诺 2、如果公司招股说明书及其摘 要有虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，对判断公司是否符合 法律规定的发行条件构成重大、 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 实质影响的，公司将依法回购首 08 日 次公开发行的全部新股；3、如 果公司招股说明书及其摘要有 虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，致使投资者在证券交易中 遭受损失的，公司将依法赔偿投 资者损失。 1、公司首次公开发行股票并上 市的招股说明书及其摘要不存 在虚假记载、误导性陈述或者重 首次公开 发行股票 相关文件 陈荣、谢祥娃 真实性、 准确性、 完整性的 承诺 大遗漏；2、如果公司招股说明 书及其摘要有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，对判断公司 是否符合法律规定的发行条件 人将依法购回已转让的原限售 股份；3、如公司招股说明书及 其摘要有虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，致使投资者在证 券交易中遭受损失的，承诺人将 依法赔偿投资者损失。 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 完毕为止 履行 构成重大、实质性影响的，承诺 08 日 完毕为止 履行

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 1、公司招股说明书及其摘要不 存在虚假记载、误导性陈述或重 首次公开 大遗漏，本人对其真实性、准确 发行股票 性、完整性承担法律责任；2、 公司董事、监事和 高级管理人员 相关文件 如公司招股说明书及其摘要有 真实性、 虚假记载、误导性陈述或者重大 准确性、 遗漏，致使投资者在证券交易中 完整性的 遭受损失的，将依法赔偿投资者 承诺 损失；3、本人承诺不因职务变 更、离职等原因而放弃履行已作 出的承诺。 1、公司现有业务运营状况、发 展态势、主要风险及改进措施 （公司一直从事精密冲压模具 及金属结构件的研发、生产及销 售，通过多年的积累，技术水平 不断提高，生产经营情况平稳有 序，并逐渐形成了一套完整有效 的管理体系。近年来，随着全球 总体经济的发展以及产品应用 领域的扩大，精密冲压模具及金 属结构件市场总体呈现蓬勃发 展的态势，但同时，行业内技术 水平不断提升、竞争不断加剧也 给公司的发展带来了新的挑战。 关于填补 未来，公司将会持续面临市场需 被摊薄即 求波动和技术革新的风险。为有 公司 期回报的 效应对公司现有业务板块所面 措施及承 临的风险，保证公司股东的长期 诺 利益，公司将积极采取措施应对 上述风险。首先，公司将坚定不 移地加大对技术研发和创新的 投入，提高工艺水平和产品质 量。同时，公司将通过内涵增长 与外延扩张相结合的方式加快 发展，丰富现有业务的产品类 型，积极开发市场，扩大市场份 额，并积极寻求行业内合作的机 会，扩大产品产能和市场影响 力，综合提升公司的经营业绩。 ） 2、提高公司运营效率，降低公 司运营成本，提升公司经营业绩 的具体措施（①加强公司经营管 理：在经营管理方面，公司将继 44 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 08 日 完毕为止 履行 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 08 日 完毕为止 履行

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 续提升公司治理水平，优化流程 管理，完善管理制度，加强员工 培训，提高企业经营效率，提升 公司的经营业绩；②加大主营业 务投入：公司将增大对主营业务 的投入，努力提升销售收入，增 加即期净利润，缓解即期回报被 摊薄的风险；③加强募集资金管 理和加快募投项目建设速度：公 司将严格按照国家相关法律法 规及中国证监会的要求，对募集 资金进行专项存储，保证募集资 金合理规范使用，合理防范募集 资金使用风险。同时，本次公开 发行股票成功实施后，公司将加 快推进募集资金投资项目建设， 争取早日达产并实现预期效益， 降低本次发行导致的即期回报 摊薄的风险；④严格执行分红政 策：在本次公开发行股票成功实 施后，公司将严格按照中国证监 会和《公司章程》的要求，执行 公司的股利分配政策，维护广大 股东利益，保证股东回报的及时 性和连续性。 ）如果未能履行上 述承诺，公司将在股东大会及中 国证监会指定报刊上公开说明 未履行承诺的具体原因并向股 东和社会公众投资者道歉。但公 司制定填补回报措施不等于对 公司未来利润做出保证。 承诺不无偿或以不公平条件向 其他单位或者个人输送利益，也 不采用其他方式损害公司利益； 承诺对董事和高级管理人员的 关于填补 公司董事、高级管 被摊薄即 理人员 期回报措 施的承诺 职务消费行为进行约束； ；承诺 不动用公司资产从事与本人履 行职责无关的投资、消费活动； 承诺由董事会或薪酬委员会制 定的薪酬制度与公司填补回报 措施的执行情况相挂钩；承诺若 公司实行股权激励计划则拟公 布的公司股权激励的行权条件 与公司填补回报措施的执行情 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 08 日 完毕为止 履行

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 况相挂钩。本人若违反上述承诺 或拒不履行上述承诺，本人自愿 接受中国证监会和深圳证券交 易所等证券监管机构按照其制 定或发布的有关规定、规则，对 本人作出相关处罚或采取相关 管理措施。 保证公司填补回报措施能够得 到切实履行，本人承诺不越权干 对填补因 预公司经营管理活动，不侵占公 公司首次 司利益，切实履行对公司填补回 公开发行 报的相关措施。本人若违反上述 陈荣、谢祥娃 股票而被 承诺或拒不履行上述承诺，本人 摊薄的即 自愿接受中国证监会和深圳证 期回报作 券交易所等证券监管机构按照 出的承诺 其制定或发布的有关规定、规 则，对本人作出相关处罚或采取 相关管理措施。 1、本人目前不存在自营、与他 人共同经营或为他人经营与公 司相同、相似或构成实质竞争的 业务的情形；2、作为公司控股 股东/实际控制人期间， 本人将不 直接或间接参与经营任何与公 司经营的业务有竞争或可能有 竞争的业务；本人将来成立的全 资子公司、 持有 51%股权以上的 控股公司和其他受本人控制的 企业也不直接或间接从事与公 避免同业 陈荣、谢祥娃 竞争的承 诺 司有竞争的或可能有竞争的业 务；如本人或本人控制的企业从 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 任何第三方获得的任何商业机 会与公司经营的业务有竞争或 可能有竞争，则将立即通知公 司，并尽力将该商业机会让予公 司；本人及本人控制的公司承诺 将不向其业务与公司之业务构 成竞争的其他公司、企业、组织 或个人提供技术信息、工艺流 程、销售渠道等商业秘密；3、 如因公司后续拓展其产品和业 务范围，导致本人及本人控制的 企业与公司构成同业竞争，本人 及本人控制的企业将采取对维 46 08 日 完毕为止 履行 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 08 日 完毕为止 履行

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 护公司权益有利的措施以消除 同业竞争，包括但不限于： （1） 停止经营构成竞争的产品和业 务； （2）将相竞争的资产或业务 以合法方式置入公司； （3）将相 竞争的资产或业务转让给无关 联的第三方；4、如本人违反上 述承诺，则公司有权依法要求本 人履行上述承诺，并赔偿因此给 公司造成的全部损失；本人因违 反上述承诺所取得的利益归公 司所有。本承诺持续有效，直至 本人不再是公司的控股股东、实 际控制人为止。 本人承诺在持有公司股份期间， 尽可能避免直接或者间接与公 司及关联公司之间的关联交易； 对于不可避免的关联交易，本人 陈荣、谢祥娃、郭 京平、朱祥、翁明 合 关于规范 将严格遵守《中华人民共和国公 和减少关 司法》《公司章程》和《关联交 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 、 联交易的 易决策制度》的有关规定，按照 08 日 承诺 市场公允价格并遵照一般市场 交易规则依法进行，按照有关规 定的程序履行决策和信息披露 程序，不损害公司和其他股东的 利益。 在公司承租该等物业期间，如果 因第三人主张权利或行政机关 行使职权而致使该等物业出现 任何纠纷，导致公司及其附属公 关于租赁 司需要另行寻找其他物业进行 陈荣、谢祥娃 物业瑕疵 搬迁并遭受经济损失，或被有权 的承诺 的政府部门处以罚款，或者被有 关当事人追索的，陈荣、谢祥娃 将承担赔偿责任，对公司及其附 属公司所遭受的一切经济损失 予以足额补偿。 因公司在首次公开发行股票并 关于社会 上市日前未及时、足额为其员工 陈荣、谢祥娃 保险及住 缴纳社会保险、住房公积金事项 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 房公积金 而受到任何追缴、处罚或损失， 08 日 的承诺 本人将全额承担该等追缴、处罚 或损失并承担连带责任，以确保 完毕为止 履行 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 08 日 完毕为止 履行 完毕为止 履行

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 公司不会因此遭受任何损失。 公开发行 可转换公 司债券申 全体董事 请文件真 实性、准 确性、完 整性的承 诺 针对本次发行可能导致即期回 公开发行 可转换公 司债券摊 公司 薄即期回 报、采取 填补措施 及相关承 诺 报被摊薄的风险，公司将采取多 项措施加强募集资金有效使用、 提高未来的回报能力，具体包 括：1、提高日常经营效率，降 低运营成本；2、强化募集资金 管理，加快募集资金投资项目建 设；3、不断完善公司治理，为 公司发展提供制度保障；4、严 格执行现金分红政策，保障投资 者利益。 根据公司 2018 年第二次临时股 东大会审议通过的《公司首次公 关于发行 开发行人民币普通股（A 股）股 公司 前滚存利 票前滚存利润分配方案》 ，公司 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 润分配安 本次发行前滚存的可供股东分 排的承诺 配的利润，由发行后的公司新老 股东依其所持股份比例共同享 有。 经公司 2018 年第二次临时股东 大会审议通过的《未来三年 其他对公司中小股东 所作承诺 （2018-2020 年度）股东分红回 报规划》对公司上市后三年的分 红回报规划规定如下：公司在提 公司上市 公司 后三年分 红回报规 划 取法定公积金、盈余公积金以 后，每年以现金形式分配的利润 不低于当年实现的可供分配利 润的 30%； 若公司净利润实现增 长，且董事会认为公司股票价格 与公司股本规模不匹配时，可以 在满足上述现金股利分配的同 时，提出股票股利分配预案。公 司每个会计年度结束后，由公司 董事会在充分考虑独立董事、监 2018 年 08 月 承诺履行 承诺正在 08 日 完毕为止 履行 08 日 完毕为止 履行 2020 年 06 月 承诺履行 承诺正在 17 日 完毕为止 履行 本次公开发行可转换公司债券 申请文件不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并对其真实 性、准确性、完整性承担个别和 连带的法律责任。 2020 年 08 月 承诺履行 承诺正在 26 日 完毕为止 履行

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 事和公众投资者的意见的基础 上提出分红议案，并提交公司股 东大会进行表决，股东大会表决 时应安排网络投票方式为公众 股东参会提供便利。 经公司 2020 年第二次临时股东 大会审议通过的《未来三年 （2020-2022 年）股东分红回报 规划》对公司 2020-2022 年的分 红回报规划规定如下：1、公司 采用现金、股票或者现金与股票 相结合的方式分配股利，在符合 《公司章程》有关实施现金分红 的具体条件的情况下，公司优先 采用现金分红的利润分配方式。 2、如无重大投资计划或重大现 金支出计划等事项（募集资金投 资项目除外） ，公司应采取现金 方式分配股利，原则上每年进行 一次现金分红，每年以现金方式 分配的利润应不低于公司当年 实现的可分配利润的 30%。 公司 未来三年 董事会应当综合考虑所处行业 公司 （2020-20 特点、 发展阶段、 自身经营模式、 2020 年 06 月 承诺履行 承诺正在 22 年）股 盈利水平以及是否有重大资金 17 日 完毕为止 履行 东回报规 支出安排等因素，区分下列情 划 形，并按照《公司章程》规定的 程序，提出差异化的现金分红政 策： （1）公司发展阶段属成熟期 且无重大资金支出安排的，进行 利润分配时，现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 80%； （2）公司发展阶段属成熟 期且有重大资金支出安排的，进 行利润分配时，现金分红在本次 利润分配中所占比例最低应达 到 40%； （3）公司发展阶段属成 长期且有重大资金支出安排的， 进行利润分配时，现金分红在本 次利润分配中所占比例最低应 达到 20%； 公司发展阶段不易区 分但有重大资金支出安排的，可 按照前项规定处理。3、未来三 年（2020-2022 年）公司董事会

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 可以根据公司盈利情况及资金 需求状况提议公司进行中期现 金分红。4、公司经营情况良好， 并且董事会认为公司股票价格 与公司股本规模不匹配、发放股 票股利有利于公司全体股东整 体利益的，可以在满足上述现金 分红之余，提出股票股利分配预 案，并经股东大会审议通过后执 行。公司如采用股票股利进行利 润分配，应具有公司成长性、每 股净资产的摊薄等真实合理因 素。公司在确定以股票方式分配 利润的具体金额时，应充分考虑 以股票方式分配利润后的总股 本是否与公司目前的经营规模、 盈利增长速度相适应，并考虑对 未来债权融资成本的影响，以确 保分配方案符合全体股东的整 体利益。 承诺是否按时履行 如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明未 完成履行的具体原因 及下一步的工作计划 不适用 是

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 根据财政部于2017年7月发布的《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》(财会[2017]22号)(以下简称“新收 50

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 入准则”)，境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自2018年1 月1日起施行新收入准则，其他境内上市企业自2020年1月1日起施行新收入准则，非上市企业自2021年1月1日起施行新收入 准则。 公司按照新收入准则要求，于2020年8月20日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第九次会议审议通过了《关于公 司变更会计政策的议案》，对公司会计政策进行相应变更。根据规定，公司自2020年1月1日起施行新收入准则，执行新收入 准则预计不会对公司经营成果产生重大影响， 亦不会导致本公司收入确认方式发生重大变化， 不会对财务报表产生重大影响。 详细情况请参见公司《关于公司会计政策变更的公告》（公告编号 2020-054）。

内容: 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

内容: 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司合并范围增加三户全资子公司，分别为：祥鑫科技（香港）有限公司；祥鑫（东莞）新能源科技有限公司； 祥鑫（安徽）智能智造有限公司。

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司因公开发行可转换公司债券事项，聘请国金证券股份有限公司为保荐机构，期间共支付保荐费100万元。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 95 9 杨林、陶庆武 4 年、2 年

内容: 十、年度报告披露后面临退市情况

内容: 十一、破产重整相关事项

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 十二、重大诉讼、仲裁事项

内容: □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 十三、处罚及整改情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

内容: 十六、重大关联交易

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: 4、关联债权债务往来

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。

内容: 5、其他重大关联交易

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 公司报告期无其他重大关联交易。

内容: 十七、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

内容: （2）承包情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: （3）租赁情况

内容: √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 公司存在租赁厂房用于生产经营的情况。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

内容: 2、重大担保

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 银行理财产品 银行理财产品 合计 委托理财的资金来源 自有资金 募集资金（首发) 委托理财发生额 61,800 252,700 314,500 未到期余额 7,000 43,500 50,500 逾期未收回的金额 0 0 0

内容: 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 事项 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品 类型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金投向 报酬确 定方式 参考年 化收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 计提 未来 概述 期损 减值 是否 是否 及相 益实 准备 经过 还有 关查 际收 金额 法定 委托 询索 回情 （如 程序 理财 况 有） 引 计划 （如 有） 闲置 2,000 募集 资金 2019 2020 已收 3.00% 6.25 6.25 回 财产品 本付息 是 是

内容: 银行

内容: 金融 机构

内容: 保本 理财

内容: 闲置 募集 资金

内容: 年 11 年 02 低风险理 到期还 月 29 月 27 日 2019 日 2020 财产品 本付息

内容: 是

内容: 已收 回

内容: 年 11 年 02 低风险理 到期还 月 29 月 28 日 2019 日 2020 财产品 本付息

内容: 闲置 10,000 募集 资金

内容: 闲置 10,000 募集 资金

内容: 年 12 年 03 低风险理 到期还 月 03 月 03 日 2019 日 2020 财产品 本付息

内容: 闲置 募集 资金 闲置 1,000 募集 资金

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 日 闲置 1,500 募集 资金 2020 日 2020 已收 3.10% 4.59 4.59 回 财产品 本付息 是 是

内容: 年 02 年 03 低风险理 到期还 月 28 月 30 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 03 年 05 低风险理 到期还 月 02 月 31 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 闲置 10,000 募集 资金

内容: 年 03 年 06 低风险理 到期还 月 03 月 01 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 04 年 07 低风险理 到期还 月 01 月 01 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 05 年 06 低风险理 到期还 月 06 月 01 日 日 财产品 本付息

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 年 06 年 06 低风险理 到期还 月 02 月 29 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 06 年 07 低风险理 到期还 月 02 月 03 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 06 年 06 低风险理 到期还 月 16 月 29 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 闲置 10,000 募集 资金

内容: 年 07 年 07 低风险理 到期还 月 01 月 31 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 闲置 募集 资金 1,000 闲置

内容: 年 07 年 08 低风险理 到期还 月 01 月 31 日 2020 日 2020 低风险理 到期还 财产品 本付息

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 机构 理财 募集 资金 年 07 年 08 月 06 月 05 日 闲置 1,500 募集 资金 2020 日 2020 已收 3.04% 4 4 回 财产品 本付息 是 是 财产品 本付息 回

内容: 年 07 年 10 低风险理 到期还 月 20 月 20 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 08 年 09 低风险理 到期还 月 06 月 10 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 08 年 11 低风险理 到期还 月 06 月 06 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 08 年 10 低风险理 到期还 月 13 月 14 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 闲置 募集 资金 闲置 募集

内容: 年 09 年 11 低风险理 到期还 月 01 月 24 日 2020 日 2020 低风险理 到期还 财产品 本付息 财产品 本付息 2.90% 26.7 26.7

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 资金 月 03 月 04 日 闲置 10,000 募集 资金 2020 日 2020 已收 3.73% 83.8 83.8 回 财产品 本付息 是 是

内容: 年 09 年 11 低风险理 到期还 月 08 月 24 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 闲置 10,000 募集 资金

内容: 年 09 年 11 低风险理 到期还 月 18 月 19 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 10 年 11 低风险理 到期还 月 16 月 20 日 2020 日 2021 财产品 本付息

内容: 闲置 10,000 募集 资金

内容: 年 12 年 03 低风险理 到期还 月 07 月 09 日 2020 日 2021 财产品 本付息

内容: 闲置 募集 资金 闲置 2,000 募集 资金

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 日 闲置 1,000 募集 资金 2020 日 2021 未到 3.15% 3.02 0 期 财产品 本付息 是 是

内容: 年 12 年 02 低风险理 到期还 月 04 月 04 日 2020 日 2021 财产品 本付息

内容: 年 12 年 01 低风险理 到期还 月 03 月 04 日 2020 日 2021 财产品 本付息

内容: 年 12 年 03 低风险理 到期还 月 03 月 03 日 2020 日 2021 财产品 本付息

内容: 闲置 12,000 募集 资金

内容: 年 11 年 05 低风险理 到期还 月 28 月 26 日 2019 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 12 年 01 低风险理 到期还 月 04 月 15 日 日 财产品 本付息

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 2019 银行 金融 机构 保本 理财 3,000 自有 资金

内容: 年 03 年 04 低风险理 到期还 月 13 月 01 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 03 年 04 低风险理 到期还 月 18 月 14 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 04 年 05 低风险理 到期还 月 23 月 08 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 05 年 06 低风险理 到期还 月 19 月 05 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 06 年 10 低风险理 到期还 月 04 月 22 日 日 2020 低风险理 到期还 财产品 本付息

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 机构 理财 资金 年 06 年 06 月 16 月 29 日 2020 银行 金融 机构 保本 理财 5,000 自有 资金 日 2020 已收 3.18% 14.38 14.38 回 财产品 本付息 是 是 财产品 本付息 回

内容: 年 07 年 08 低风险理 到期还 月 09 月 10 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 07 年 07 低风险理 到期还 月 10 月 24 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 08 年 10 低风险理 到期还 月 07 月 09 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 08 年 11 低风险理 到期还 月 31 月 02 日 2020 日 2020 财产品 本付息

内容: 年 10 年 11 低风险理 到期还 月 12 月 24 日 日 2020 低风险理 到期还 财产品 本付息 财产品 本付息 3.20% 18.85 18.85

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 月 12 月 16 日 2020 银行 金融 机构 保本 理财 7,000 自有 资金 日 2021 未到 3.20% 21.48 0 期 财产品 本付息 是 是

内容: 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 1、履行社会责任情况 公司始终牢记“创造财富，分享成果，教之以礼，约之以节，为创建富而好礼的文明社会努力不懈” 的企业使命，践行“精益求精，诚信守约，多方共赢，回报社会”的经营理念，遵守法律、法规、企业伦 理，积极承担企业社会责任，以安全、高效、环保的方式开展生产活动，打造科学环保的发展模式，提升 公司整体的可持续发展能力。同时，公司致力营造公平竞争的商业环境，努力做到经济效益、环境效益、 社会效益的和谐统一，促进自身发展与社会发展相互协调，实现与利益相关方共赢发展。 （一）职工权益保护 人才作为可持续发展的重要资源， 是企业生存和发展的关键。 公司始终坚持以国家制定的 “服务发展、 人才优先、以用为本、创新机制、高端引领、整体开发”为指导方针，重视人才、加强人才培养、支撑人 才成长，为实现全面建设小康社会储备优良的人才队伍。

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 1、员工概况 公司严格遵守《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、《中华人民共和国工会 法》等法律法规，按照公司发展需求，平等招聘不同种族、国籍、性别、地域、民族、宗教信仰的员工， 与每位员工签订书面劳动合同，保护员工个人信息和隐私，并明确规定禁止强迫劳动、限制员工自由等可 能的非法用工行为。 2、依法保障员工合法权益 公司秉承“以人为本”的理念，依法维护职工权益，实现员工与公司的和谐发展，依据《中华人民共 和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》等相关法律法规的要求，自用工之日起，与员工签订劳动 合同，同时为与公司签订正式劳动合同的员工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险 和住房公积金等社会保险福利项目，没有发生克扣或者无故拖欠劳动者的工资、采取纯劳务性质合约安排 或变相试用等形式降低对职工的工资支付和社会保障的情形。 公司还为员工提供多种多样的沟通渠道，如邮箱、电话、微信平台等形式，及时解决相关问题，与员 工发展进步。 3、创新员工薪酬福利激励机制 公司贯彻“价值创造、成果为王”的绩效导向，建立平台化薪酬体系，搭建“岗位工资 + 月度绩效 + 奖金 + 股权 + 福利”的薪酬结构，倡导“谁创造谁收益，先创造先收益，多创造多收益”，充分激发员 工的积极性和创造性。 同时，公司鼓励员工提升创新能力，在不同课题领域开展创新与技术研发，并设立了多个创新类奖项 和激励措施，对员工创新成果予以厚奖，让员工创新成为公司持续发展的强大动能。 4、加强员工生产安全保护 公司始终把员工的健康安全放在第一位，创新安全生产管理机制，建立安全生产管理体系，实现安全 生产全覆盖，保障员工健康与安全。公司建立了各部门生产作业操作规范，利用培训及可视化方式不断强 化注意事项，落地标准化操作，做好风险点的防控，使安全意识深入人心。公司确定了“公司—部门—场 区”的安全防控机制，确保各环节的责任主体，真正将安全生产防控机制落地；持续开展安全生产技术创 新，使安全生产管理简单、低成本，打造行业领先的安全生产管理机制。 5、重视员工培训与提升 公司秉持“人才作为企业发展的第一资源”的理念，高度重视员工能力提升，建立了完备的培训体系 和晋升机制，采用专班培训、师徒传帮带、教练辅导、素质拓展、企业内部大学等多种形式，向每一位员 工提供培训和学习机会，助力员工得到技能的提升和职业的发展，在实现员工自我价值的同时，提升公司 的核心竞争力。

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 6、关怀员工身心健康发展 公司以“让每一个员工过上幸福生活”为己任，深化员工关怀、丰富文娱活动、开展企业文化建设， 营造乐观向上的职业氛围，帮助员工实现高品质的幸福生活。 （二）环境保护与可持续发展 绿色发展是国民经济和社会可持续发展的基础。公司坚持绿色发展理念，施行清洁生产，减少大气危 害，全面践行节约资源和保护环境的基本国策，大力推进环境管理的制度化、精细化，以“减量化生产、 无害化处理、资源化利用、生态化循环”为原则，持续创新环保技术，加大环境保护投入，提升环保标准， 强化环境管理。 （三）股东和债权人权益保护 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》 和中国证监会有关法律法规、规范性文件的要求，结合本公司的实际情况，不断完善包括股东大会、董事 会、监事会、管理层在内的公司治理结构及内部管理制度，充分确保权力机构、决策机构、监督机构、经 营层之间权责明确、运作规范、互相协调制衡，为公司的高效运营提供制度保证。 报告期末，公司董事会共有董事5名，其中非独立董事3名、独立董事2名、独立董事人数在董事会成 员总数中占比超过三分之一。公司董事会职责清晰，并依据《董事会议事规则》召开董事会会议。2020年， 公司共召开8次董事会会议，认真审议各项议案，勤勉尽责地履行职责。 公司认真及时履行信息披露义务，严格按照有关法律法规以及《信息披露事务制度》、《投资者关系 管理制度》等的要求，真实、准确、及时、完整地披露有关信息，保证法定信息披露的主动性、自觉性和 透明度。通过投资者实地调研、电话、传真、电子邮箱和互动易平台等多种方式与投资者进行沟通交流， 秉承公平、公正、公开的原则对待每一位投资者，切实维护公司股东利益特别是中小股东的合法权益。 2、履行精准扶贫社会责任情况

内容: 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

内容: 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 不适用 公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 十九、其他重大事项的说明

内容: 经中国证券监督管理委员会《关于核准祥鑫科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证 监许可[2020]2620号）核准，祥鑫科技股份有限公司（以下简称“公司”）向社会公众公开发行面值总额 647,005,400.00元可转换公司债券，募集资金总额为人民币647,005,400.00元，扣除发行费用（不含税） 人民币10,689,532.57元， 公司本次实际募集资金净额为人民币636,315,867.43元。 天衡会计师事务所 （特 殊普通合伙） 对该募集资金到位情况进行了审验， 并于2020年12月07日出具了天衡验字[2020]00145号 《验 资报告》，对以上募集资金到账情况进行了审验确认。 为规范可转换公司债券募集资金的管理和使用，根据《公司法》《证券法》和《深圳证券交易所股票 上市规则》等法律、法规的规定，公司对可转换公司债券募集资金进行专户存储，保证专款专用，并与保 荐机构、募集资金存储银行签订《募集资金三方监管协议》，严格按照规定使用募集资金。本次公开发行 可转换公司债券所募集的资金扣除发行费用后，将投资于以下项目：宁波祥鑫精密金属结构件生产基地建 设项目、祥鑫科技大型高品质精密汽车模具及零部件技改项目、补充流动资金。 除上述事项外，公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

内容: 二十、公司子公司重大事项

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 单位：股 本次变动前 数量 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 66 比例 发行 新股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 本次变动增减（＋，－） 送股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 公积金 转股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其他 -37,270,000 0 0 -37,270,000 0 -37,270,000 0 0 0 37,270,000 37,270,000 0 0 0 0 小计 -37,270,000 0 0 -37,270,000 0 -37,270,000 0 0 0 37,270,000 37,270,000 0 0 0 0 本次变动后 数量 比例

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: √ 适用 □ 不适用 股票及其衍 生证券名称 股票类 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 披露在巨潮资讯网的 《祥 祥鑫转债 2020 年 12 月 01 日 2020年 12 月 24 日 2026 年 11 月 30 日 鑫科技股份有限公司公 开发行可转换公司债券 上市公告书》 （公告编号 2020-090） 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 公司公开发行可转换公司债券经中国证监会证监许可[2020]2620 号文核准，于 2020 年 12 月 01 日通过深交所交易系统网上 向社会公众投资者发行了 6,470,054 张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 64,700.54 万元，可转债简称为“祥鑫转 债” ，债券代码为“128139” 。 2020年 12月 23 日 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 交易终止 易数量 日期 披露索引 披露日期

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 报告期末普通 股股东总数

内容: 年度报告披露日 17,246 前上一月末普通 股股东总数 18,699

内容: 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数（如 有） 0

内容: 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有） 0

内容: 境内非国有法人 境内自然人 境内自然人

内容: 战略投资者或一般法人因配售新股成为 前 10 名股东的情况（如有）

内容: 实际控制人陈荣、谢祥娃是夫妻关系，与其他股东之间不存在关联关系，亦不属于 上述股东关联关系或一致行动的说明 《上市公司收购管理办法》 中规定的一致行动人； 未知除实际控制人之外的股东之 间是否存在关联关系、是否属于一致行动人。 上述股东涉及委托/受托表决权、 放弃表 决权情况的说明 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 郭京平 翁明合 东莞市崇辉股权投资企业（有限合伙） 东莞市昌辉股权投资企业（有限合伙） 东莞市上源实业投资有限公司 朱祥 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 14,000,000 9,244,470 4,079,203 3,707,387 3,488,940 2,750,000 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 数量 14,000,000 9,244,470 4,079,203 3,707,387 3,488,940 2,750,000 68

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: #管勤 #谭中华 吴志刚 #张月钢 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前

内容: 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东 未知上述股东之间是否存在关联关系、亦未知上述股东是否属于一致行动人。 。 之间关联关系或一致行动的说明 前 10 名普通股股东参与融资融券业务 管勤、谭中华均投资者信用证券账户持股；张月钢通过普通证券账户持有 248,600 情况说明（如有） 股，通过信用证券账户持 19500 股。

内容: 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

内容: 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 陈荣 谢祥娃 主要职业及职务 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 国籍 中国 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 否

内容: 详见本年度报告“第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况”

内容: 3、公司实际控制人及其一致行动人

内容: 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 陈荣 谢祥娃 主要职业及职务 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 与实际控制人关系 本人 本人 国籍 中国 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 否

内容: 详见本年度报告“第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况” 无

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 第八节 可转换公司债券相关情况

内容: 一、转股价格历次调整情况

内容: 公司2020年12月01日公开发行可转换公司债券6,,4700.54万元，面值100元/张，债券期限6年，该部 分债券已于2020年12月24日在深交所上市交易，债券简称“祥鑫转债”，债券代码“128139”，初始转股 价格37.28元/股，将于2021年06月07日进入转股期。 本报告期尚未发生需对“祥鑫转债”初始转股价格调整的情形。

内容: 三、前十名可转债持有人情况

内容: 单位：股 序号 1 2 3 UBS AG 朱祥 兴业银行股份有限公司－天弘永利债券型证券 投资基金 平安银行股份有限公司－长信可转债债券型证 4 券投资基金 中国建设银行股份有限公司－易方达双债增强 5 债券型证券投资基金 中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－ 6 睿郡稳享私募证券投资基金 中国农业银行股份有限公司－鹏华可转债债券 7 8 9 10 型证券投资基金 博时基金－工商银行－博时资本管理有限公司 中国银行股份有限公司－天弘增强回报债券型 证券投资基金 翁明合 可转债持有人名称 可转债持有 人性质 境外法人 境内自然人 其他 报告期末持有可 报告期末持有可 报告期末持有 转债数量（张） 转债金额（元） 703,533 472,263 452,561 70,353,300.00 47,226,300.00 45,256,100.00 可转债占比 10.87% 7.30% 6.99%

内容: 其他 其他 其他 境内自然人

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

内容: 五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

内容: 详见本报告“第十一节公司债券相关情况”部分。

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始 任期终止 期初持股数 日期 日期 （股） 增持 股份 数量 本期 减持 股份 数量

内容: 其他 增减 变动 （股） 期末持股 数（股）

内容: 陈振海 副总经理、董事会秘书 现任

内容: 陈亨骏 副总经理、财务负责人 离任

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: √ 适用 □ 不适用 姓名 陈亨骏 李燕红 担任的职务 副总经理、 财务负责人 财务负责人 类型 离任 聘任 日期 2020 年 03 月 31 日 2020 年 04 月 17 日 原因 个人原因 经公司董事会聘请为公司财务负责人

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

内容: 1、董事会成员 陈荣先生，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权。曾任东莞长安上沙金鑫金属制品厂技术员、 技术主管、工程部经理；2004年5月与配偶谢祥娃女士共同创立本公司并先后担任执行董事兼总经理、董 事长。2013年5月至今，任股份公司董事长。现兼任常熟祥鑫执行董事和总经理。 谢祥娃女士，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权。研究生学历。曾任东莞长安上沙金鑫金属 制品厂质检员、采购主管、业务主管，东莞金鑫金属制品有限公司总经理、武汉宏升鑫汽车部件有限公司 董事；创立本公司后，历任监事、董事、总经理等职务。2013年5月至今，任股份公司副董事长、公司总 经理。现兼任东莞骏鑫执行董事、广州祥鑫执行董事。 朱祥先生，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权。研究生学历。曾任职于中国船舶总公司南京 第476厂、江苏省证券交易中心、华泰证券有限公司、南通江海电容器股份有限公司。现担任南京祥升瑞 投资管理中心（普通合伙）执行事务合伙人。2013年5月至今，任公司董事。 刘伟先生，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权。中国注册会计师，会计学博士，经济学副教 授。现任汕头大学商学院副教授、汕头市金融与财务管理协会专家委员，兼任广东展翠食品股份有限公司 独立董事。2016年5月至今，任公司独立董事。 谢沧辉先生，1954年出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历，毕业于上海财经大学财务与会 计专业，获会计师资格。曾任职于福建省地质探矿机械厂、联大实业（香港）集团、广州摩托集团有限公 司、广悦资产管理有限公司、广州汽车技工学校、广州羊城汽车有限公司、广州骏威客车有限公司。现任 广东迪生力汽配股份有限公司独立董事。2019年5月至今，任公司独立董事。 2、监事会成员

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 阳斌先生，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历。曾任职于重庆煤矿安全仪器厂、 先技精工（深圳）有限公司、港艺精密五金模具（深圳）有限公司、东莞金鑫金属制品有限公司。2009年 1月至2015年1月，任公司汽车模具部高级经理；2013年5月至今，任公司监事会主席（职工监事）；2015 年1月至2018年7月任公司汽车模具事业部副总经理，2018年8月至今任公司精密金属事业部副总经理。 孙灿容先生，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历。曾任职于东莞银行股份有限公 司长安支行。现任东莞市长安镇上沙社区党工委副书记、上沙社区居民委员会副主任、上沙社区经济联合 社副理事长、上沙社区经济联合社沙溪分社理事长。2013年9月至今，任公司监事。 李春成先生，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权。大专学历。曾任职于宁波茂祥金属制品有 限公司、宁波可挺汽车零部件有限公司。2011年6月至2017年3月，任公司汽车模具事业部高级经理；2013 年5月至今，任公司监事；2017年3月至今，任公司汽车模具事业部副总经理。 3、高级管理人员 谢祥娃女士，现任公司副董事长兼总经理，简历请查阅前述“董事会成员”介绍。 陈景斌先生，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权。大专学历。曾任东莞长安上沙金鑫金属制 品厂技术员、生产部主管、生产部经理，东莞佳鑫金属制品有限公司总经理。2012年8月至今，任东莞骏 鑫总经理；2013年5月至今，任公司副总经理；现兼任公司精密金属事业部总经理、东莞骏鑫总经理、天 津祥鑫执行董事和总经理、广州祥鑫总经理。 张志坚先生，1977年出生，中国香港特别行政区居民。大专学历。曾任职于东莞市长安宝盈五金塑胶 有限公司、海洋五金塑胶（深圳）有限公司、东莞长安上沙佳鑫金属制品厂。2013年5月至今，任公司副 总经理，兼任公司市场营销中心总监。 刘进军先生，1974年出生， 中国国籍，无境外永久居留权。大专学历。 曾任职于东莞百汇塑胶五金厂、 东莞市厚街镇赤岭通用电器厂、崇业五金制品（深圳）有限公司。2007年5月至2013年5月，任公司模具部 高级经理；2013年5月至今，任公司副总经理，兼任公司汽车模具事业部总经理。 谢洪鑫先生，1984年出生，中国国籍，无境外永久居留权。大专学历。曾任东莞长安上沙金鑫金属制 品厂采购员，东莞金鑫金属制品有限公司采购经理。2009年1月加入祥鑫有限，历任钣金事业部副总经理、 采购中心总监职务。2013年5月至今，任公司副总经理，兼任公司采购总监；现兼任安徽祥鑫执行董事。 陈振海先生，1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历。曾任东莞长安上沙金鑫金属制 品厂培训员、人力资源部主管、管理部副经理，东莞金鑫金属制品有限公司总经理助理。2011年7月加入 祥鑫有限，历任总经理助理兼人力资源部经理、行政中心总监。2014年6月至今，任公司副总经理、董事 会秘书，兼任东莞祥鑫执行董事。 李燕红女士，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任东莞长安上沙金鑫金属制

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内容: 品厂财务课长、财务副经理，东莞金鑫金属制品有限公司财务经理。2011年7月加入东莞市祥鑫汽车模具 制品有限公司，历任财务中心财务经理、高级经理。2018年10月至2020年4月，任公司财务副总监。2020 年4月至今，任公司财务负责人。

内容: 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人 员姓名 朱祥 刘伟 刘伟 刘伟 刘伟 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 否 是 是 是 否 是 是 是 否 否 否

内容: 南京祥升瑞投资管理中心 （普通合伙）执行事务合伙人 2011 年 03 月 01 日 2021 年 03 月 31 日 汕头大学 广东展翠食品股份有限公司 西陇科学股份有限公司 汕头市金融与财务管理协会 商学院副教授 独立董事 独立董事 专家委员 独立董事 副书记 副主任 副理事长 理事长 2002 年 07 月 01 日 长期

内容: 谢沧辉 广东迪生力汽配股份有限公司 孙灿容 东莞市长安镇上沙社区党工委 孙灿容 东莞市长安镇上沙社区居民委员会 孙灿容 东莞市长安镇上沙社区经济联合社 孙灿容 东莞市长安镇上沙社区经济联合社沙 溪分社

内容: 陈振海 广东省宇晨投资咨询中心 （有限合伙）执行事务合伙人 2020 年 04 月 22 日 在其他 单位任 职情况 的说明 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 除以上人员外，公司其他董事、监事、高级管理人员无在其他单位任职情况。

内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

内容: 公司董事、监事、高级管理人员报酬情况严格按照公司制定的《股东大会议事规则》和《董事会议事 规则》执行，符合《公司章程》和《公司法》的有关规定，并结合公司经营规模等实际情况和参照行业薪 酬水平。公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营业绩和绩效考核指标来确定。

内容: 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元

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内容: 姓名 陈荣 谢祥娃 朱祥 刘伟 谢沧辉 阳斌 李春成 孙灿容 陈景斌 张志坚 谢洪鑫 刘进军 陈振海 李燕红 陈亨骏 合计

内容: 职务 董事长 副董事长、总经理 董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理、董事会秘书 财务负责人 副总经理、财务总监 --

内容: 性别 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 女 男 --

内容: 任职状态 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 离任 --

内容: 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 母公司在职员工的数量（人） 主要子公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 当期领取薪酬员工总人数（人） 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 专业构成人数（人） 1,077 63 1,170 34 1,220 1,684 2,904 2,904 0

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 行政人员 其他 合计 教育程度 教育程度类别 本科及以上学历 大专学历 高中及以下学历 合计 数量（人）

内容: 2、薪酬政策 公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，建立了科学合理的薪酬考核体系。员工薪酬 按照公司薪酬管理制度，按时足额为员工发放薪酬，年底根据员工的工作成绩给予了相应的奖励。 3、培训计划 公司根据生产经营情况、岗位要求、管理素质的提升等，制定培训计划，开展了新职工入职培训、管 理技能培训、企业文化培训等内外部培训，并结合外部资源，提升了团队素质，保证既定经营目标的实现 及员工整体素质的提高。 4、劳务外包情况

内容: √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 劳务外包支付的报酬总额（元） 3,331,657.44 66,999,631.07

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内容: 报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易 所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》和中国证监会、深圳证券 交易所颁布的相关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，健全内部管理，规 范公司运作，提高公司的治理水平。 截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的相关规范 性文件要求。 1、关于股东与股东大会 报告期内，公司严格遵守相关的法律法规召开股东大会，严格按照《上市公司股东大会规则》和公司 《股东大会议事规则》的规定，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告 期内公司召开4次股东大会，股东大会均由董事会召集召开，并邀请律师进行了现场见证。股东认真履行 股东义务，依法行使股东权利。 2、关于公司与控股股东 公司拥有独立的研发、生产、经营能力，在人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公 司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司的重大决策依照《公司章程》的有关规定由股东大会依法作 出，控股股东依法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。 3、关于董事与董事会 公司的董事选举，董事会的召集和组成合法合规，公司董事会由5名董事组成，其中独立董事2名，董 事会能够按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等制度的要求，召集、召开董事会。报告 期内，公司共计召开8次董事会，公司全体董事按照法律、法规及公司的内部控制制度开展工作，独立董 事勤勉尽责的履行职责，维护公司整体利益，对重大及重要事项发表独立意见。 4、关于监事与监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事人数及构成符合有关法律、法规的要求。监事会严格 按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定召集、召开会议。报告期内，公司共计召开7次监事 会，公司监事会认真履行监督和检查股东大会、董事会的职责，并对公司财务及公司董事、高级管理人员

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内容: 履行职责的合法、合规进行有效的监督，维护了公司全体股东的利益。 5、关于信息披露 报告期内，公司严格按照中国证监会、深圳证券交易所的相关法律、法规的要求，认真履行信息披露 义务，并指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司指定 的信息披露报纸和网站，真实、准确、完整、及时履行信息披露义务，确保股东能公平公正地获得信息。

内容: 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

内容: 公司控股股东行为规范， 依法行使其权利并承担相应义务， 没有损害公司或其他股东合法权益的发生。 公司拥有完整的生产经营体系，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东独立运作。 1、业务独立方面 公司业务结构完整，拥有独立的采购、生产和销售体系，健全了各项管理制度，自主决策，自主组织 和管理生产经营活动，独立开展业务并承担责任和风险，不依赖于控股股东或其他任何关联方，不存在控 股股东直接或间接干预公司经营运作的情形。 2、人员独立方面 公司的董事会成员、监事会成员和高级管理人员均通过合法程序产生。公司拥有独立的生产、经营、 管理人员， 对员工实行聘任制。 公司设有人力资源部同意负责公司的劳动、 认识薪酬及社会保障管理工作。 3、资产独立方面 公司拥有完整、独立的资产体系，没有依赖股东资产进行生产经营的情况。截至目前，没有以资产或 信用为各股东的债务提供担保。公司控股股东不存在占用公司的资金、资产和其他资源的情形。 4、机构独立方面 公司拥有独立的生产经营场所和生产经营机构，不存在与控股股东混同经营的情形。公司机构设置方 案不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。 5、财务独立方面 公司设有独立的财务会计部门， 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 公司独立在银行开户， 不存在与股东或其他任何单位或个人共用银行账户的情形，是独立的合法纳税主体，依法独立进行纳税申

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 会议届次 2020 年第一次临时 股东大会 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 巨潮资讯网 临时股东大会 63.39% 2020 年 01 月 03 日 2020 年 01 月 04 日 www.cninfo.com.cn（公 告编号：2020-001） 巨潮资讯网 年度股东大会 63.39% 2020 年 04 月 10 日 2020 年 04 月 11 日 www.cninfo.com.cn（公 告编号：2020-019） 巨潮资讯网 临时股东大会 63.39% 2020 年 06 月 17 日 2020 年 06 月 18 日 www.cninfo.com.cn（公 告编号：2020-040） 巨潮资讯网 临时股东大会 66.54% 2020 年 12 月 02 日 2020 年 12 月 03 日 www.cninfo.com.cn（公 告编号：2020-086）

内容: 2019 年年度股东大 会

内容: 2020 年第二次临时 股东大会

内容: 2020 年第三次临时 股东大会

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会及股东大会的情况 本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 加董事会次数 8 8 会次数 1 0 加董事会次数 7 8 会次数 0 0 数 0 0 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 否 否 出席股东大会 次数 4 4

内容: 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用

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内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

内容: 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等法律法规和制 度的规定，勤勉尽职的关注公司运作的规范性，独立履行职责。报告期内对公司各项需要独立董事发表意 见的事项均出具了独立、公正的独立董事意见，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵 的专业性意见，为完善公司监督机制建言献策，有效维护了广大投资者特别是中小投资者的合法权益。

内容: 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

内容: 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会及战略委员会。报告期内，专门委员会 按照《公司章程》和各议事规则的规定，对公司经营管理重大事项进行讨论与决策。 1、审计委员会 董事会审计委员会主要负责公司内外部审计的沟通和协调，组织内部审计等相关工作。报告期内，董 事会审计委员会共召开会议5次，主要审议了公司财务报告，内部审计部提交的各项审计报告及工作总结、 续聘审计机构等事项进行审核。审计委员会对审计独立性的维护以及董事会决策的科学性发挥了重大的作 用。 2、薪酬与考核委员会 董事会薪酬与考核委员会主要负责公司董事和高级管理人员的薪酬方案及考评的制定。报告期内，董 事会薪酬与考核委员会共召开会议1次，主要审议了公司2020年董事及高级管理人员的薪酬情况，形成决 议并提交董事会审议。 3、提名委员会 提名委员会评定董事和高级管理人员的选择标准和程序，对董事和高级管理人员的选聘进行审核并提 出建议。报告期内，提名委员会共召开会议1次，主要审议了高级管理人员聘任的事项，切实履行了提名

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 委员会的职责。 4、战略委员会 战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。报告期内，战略委员 会共召开会议2次，主要审议了报告期内公司设立子公司，对外投资及公开发行可转换债券的事项，认真 听取经营层的工作汇报，就公司经营情况、行业发展动态、公司未来规划等内容与公司高管进行交流。

内容: 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况

内容: 公司建立了公正、合理、有效的高级管理人员绩效考核、股权激励评价体系，促进高级管理人员薪酬 与公司经营经济效益和经营成果的有机结合，确保公司长远目标的实现，保证管理人员的稳定和公司的持 续健康发展；构建了合理的管理人员培养体系，以确保公司管理层的人才储备。报告期内，公司高级管理 人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规，认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事 会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，不断加强内部管理，出色地完成了本年度的各项 任务。

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 84 100.00% 2021 年 04 月 16 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: （1） 有确凿证据表明公司在评价期末存在 （1） 有确凿证据表明公司在评价期末 下列情形之一，应认定为重大缺陷： ①董事、监事和高级管理人员舞弊； 存在下列情形之一的， 应认定为内部控 制存在重大缺陷：

内容: ②已公布的财务报告存在重大错报，影响 ①重大事项缺乏合法决策程序； 其真实性、完整性、公允性，公司予以更 ②缺乏决策程序或决策程序不规范， 导 正； 致出现重大失误； ③注册会计师发现当期财务报告存在重大 ③违反国家法律、 法规、 规章或规范性 错报，而内部控制在运行过程中未能发现 文件，受到刑事处罚或责令停产停业、 该错报； 控制的监督无效; 下列情形之一，应认定为重要缺陷： 定性标准 ①控制环境无效； 则； 暂扣或者吊销许可证、 暂扣或者吊销执 ④内部控制重大缺陷未得到整改； 效。 （2）有确凿 ④公司审计委员会和内部审计机构对内部 照行政处罚； （2） 有确凿证据表明公司在评价期末存在 ⑤重要业务缺乏制度控制或系统性失 证据表明公司在评价期末存在下列情

内容: ②公司制定的会计政策违反了企业会计准 形之一的， 应认定为内部控制存在重要 缺陷： ③公司应用的会计政策不符合公司会计核 ①决策程序存在但不够完善； 算制度； ④未建立反舞弊程序和控制措施； 建立相应的控制机制货没有实施; ②决策程序不规范导致出现较大失误； ③违反国家法律、 法规、 规章或规范性 暂扣或者吊销许可证、 暂扣或者吊销以

内容: ⑤对于非常规或特殊交易的账务处理没有 文件，受到刑事处罚或责令停产停业、 ⑥对于期末财务报告过程的控制存在一项 外的行政处罚； 或多项缺陷，不能合理保证编制的财务报 ④重要业务制度或系统存在重要缺陷； 告达到真实、完整的目标。 ⑤内部控制重要缺陷未得到整改。 （3） 一般缺陷是指除上述重大缺陷、 重要 （3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、 缺陷之外的其他控制缺陷。 （1）重大缺陷： 指一个或多个控制缺陷的 组合，可能导致企业严重偏离控制目标。 潜在财务报表的错报金额落在如下区间： ① 错报≥资产总额的 0.5%； ② 错报≥经营收入总额的 1%； （2）重要缺陷： 指一个或多个控制缺陷的 组合，其严重程度和经济后果低于重大缺 陷， 但是仍有可能导致企业偏离控制目标。 潜在财务报表的错报金额落在如下区间： 参照财务报告内部控制缺陷评价的定 ③资产总额的 0.3%≤错报<资产总额的 0.5%； ④经营收入总额的 0.5%≤错报<经营收入 总额的 1% （3）一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之 外的其他控制缺陷。潜在财务报表的错报 金额落在如下区间： ⑤错报<资产总额的 0.3%； 量标准执行。 重要缺陷以外的其他控制缺陷。

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 ⑥错报<经营收入总额的 0.5%。 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 0 0 0

内容: 十、内部控制审计报告或鉴证报告

内容: 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截止 2020 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的 有效性进行了自我评价。 本公司认为，根据《企业内部控制基本规范》的要求，公司建立了完善的法人治理结构，内部控制体系健全，能够适应公 司管理的要求和发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证。公司内部控制制度能得到一贯、有效的 执行，对控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展能够起到积极的促进作用。 内控鉴证报告披露情况 披露

内容: 内部控制鉴证报告全文披露日期 2021 年 04 月 16 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 内控鉴证报告意见类型 非财务报告是否存在重大缺陷 标准无保留意见 否

内容: 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否

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内容: 第十一节 公司债券相关情况

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是

内容: 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额（万元） 利率 还本付息方式

内容: 祥鑫科技股 份有限公司 公开发行可 转换公司债 券 祥鑫转债 128139 2020 年 12 2026 年 11 月 01 日 月 30 日

内容: 每年的付息日为本次发行 第一年 0.40% 的可转债发行首日 （2020 年 第二年 0.60% 12 月 1 日） 起每满一年的当 第三年 1.00% 日。如该日为法定节假日或 64,700.54 第四年 1.50% 休息日，则顺延至下一个交 第五年 2.50% 易日，顺延期间不另付息。 每相邻的两个付息日之间 第六年 3.00% 为一个计息年度。 深圳证券交易所 无 本次可转换公司债券于 2020 年 12 月 1 日发行，本报告期无需付息兑付。

内容: 公司债券上市或转让的 交易场所 投资者适当性安排 报告期内公司债券的付 息兑付情况 公司债券附发行人或投 资者选择权条款、 可交换

内容: 条款等特殊条款的， 报告 不适用 期内相关条款的执行情 况（如适用） 。

内容: 二、债券受托管理人和资信评级机构信息

内容: 债券受托管理人： 名称 不适用 办公地址 不适用 联系人 不适用 联系人电话 不适用

内容: 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 中证鹏元资信评估股份有限公司 办公地址 深圳市福田区深南大道7008号阳光高尔夫大厦 3楼

内容: 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评 级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、不适用 对投资者利益的影响等（如适用）

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内容: 三、公司债券募集资金使用情况

内容: 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 详见本报告“第四节之五、5、募集资金使用情况”部分之描述。 年末余额（万元） 募集资金专项账户运作情况 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用 途、使用计划及其他约定一致 63,767.55 详见本报告“第四节之五、5、募集资金使用情况”部分之描述。 是

内容: 四、公司债券信息评级情况

内容: 2020年07月02日，受公司委托，中证鹏元资信评估股份有限公司对公司公开发行可转换公司债券信用 状况进行了综合分析和评估。 经审定， 公司主体长期信用等级为AA-， 本次可转换公司债券信用等级为AA-， 评级展望稳定。具体详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2020年公开发行可转 换公司债券信用评级报告》。

内容: 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

内容: （一）增信机制 根据《上市公司证券发行管理办法》第二十条的规定“公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但 最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公司除外”。公司未对本次公开发行的可转换公司债 券提供担保。 （二）偿债计划 本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。具体详见公司在巨 潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《公开发行可转换公司债券上市公告书》。 （三）偿债保障措施 2020年，公司实现营业总收入183,938.20万元，同比增长15.17%；营业利润为18,631.44万元，同比 增长8.11%； 利润总额为18,976.17万元， 同比增长9.50%； 归属于上市公司股东的净利润为16,160.09万元， 同比增长6.85%。截止2020年12月31日，公司总资产为329,572.39万元，同比增长40.03%；归属于母公司 所有者权益为187,227.59万元，同比增长15.40%。报告期末，公司财务状况良好，经营规模持续扩大，货 币资金及现金流充足，偿债能力显著增强，同时与多家商业银行保持良好的合作关系，拥有充足的银行授 信额度，可随时通过间接融资渠道取得资金支持。 未来，公司将持续提升盈利能力，做好现金流管理；持续加强与金融机构沟通，维护良好合作关系， 保证一定的银行授信额度；积极开辟多种融资渠道，特别是利用直接融资方式，降低财务费用，保障如期

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 六、报告期内债券持有人会议的召开情况

内容: 报告期内，公司未召开债券持有人会议。

内容: 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

内容: 八、截至报告期末公司近 2年的主要会计数据和财务指标

内容: 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 报告期末，流动比率和速动比率的变动主要系公司发行可转换公司债券，收到募集资金所致。

内容: 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

内容: 报告期内，除本次公开发行的可转换公司债券外，公司未持有其他债券和债务融资工具。

内容: 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

内容: 截止2020年12月31日，公司及下属子公司合计获得各银行金融机构授信总额人民币54215万元，已使 用银行授信总额人民币17308万元，尚余授信额度36907万元。报告期内，公司均已按期归还或支付本金及 利息。

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内容: 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

内容: 报告期内，公司已按照披露的《公开发行可转换公司债券募集说明书》履行相关约定。

内容: 十二、报告期内发生的重大事项

内容: 报告期内，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。

内容: 十三、公司债券是否存在保证人

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内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准的无保留意见 2021 年 04 月 15 日 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 天衡审字（2021）00971 号 杨林、陶庆武 审计报告正文

内容: 祥鑫科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的祥鑫科技股份有限公司（以下简称“祥鑫科技”）财务报表，包括2020年12月31 日的合并及母公司资产负债表， 2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，祥鑫科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了祥鑫科技 2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于祥 鑫科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 收入确认 1. 事项描述 祥鑫科技是专业从事精密冲压模具和金属结构件研发、生产和销售的企业，主要产品为汽车、通信、 办公、电子等行业客户提供精密冲压模具和金属结构件。2020年度祥鑫科技确认的主营业务收入为 182,999.29万元。如财务报表附注三、29 所述，公司的销售方式采用直接面向客户的直销模式，包括国

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内容: 内销售和国外销售。 国内销售收入确认的依据为：①精密冲压模具:公司根据客户订单要求完成模具的生产制作，经客户 验收合格后，根据订单约定方式确认销售收入。分三种不同情形：A、一次性确认为模具收入；B、部分在 当期确认为模具收入，部分体现在合同约定的一定期间内用该模具生产的一定数量的金属结构件中，确认 为金属结构件收入；C、当期不确认模具收入，全部体现在合同约定的一定期间内用该模具生产的一定数 量的金属结构件中，确认为金属结构件收入。②金属结构件:公司根据客户订单要求完成金属结构件生产 后，发货至客户指定地点，一般情况下，经客户验收合格后，即可确认销售收入；个别情况下，客户将产 品领用后，就领用数量与公司核对确认，公司按客户实际领用数量确认销售收入。 国外销售收入确认的依据为： 公司根据客户订单要求完成精密冲压模具或金属结构件生产后，向海关 申报出口，取得经海关确认清关的出口报关单后，确认销售收入。 由于收入是祥鑫科技的关键业绩指标之一， 从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认 时点的固有风险，我们将祥鑫科技收入确认识别为关键审计事项。 2. 审计中的应对 我们针对祥鑫科技收入确认实施的主要审计程序包括： （1）了解行业政策、市场环境对祥鑫科技销售收入的影响，判断销售收入和毛利率变动的合理性； （2）了解、评估了管理层对祥鑫科技与收入确认相关内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有 效性； （3）通过抽样检查销售合同及与管理层的访谈，对与产品销售收入确认有关的重大风 险及报酬转移 时点进行了分析评估，进而评估祥鑫科技产品销售收入的确认政策； （4）采用抽样方式对报告期产品销售收入执行了以下程序：A、检查与收入确认相关的支持性文件， 包括销售合同、订单、销售发票、出库单、出口报关单、客户签收单、对账单及检验报告等；B、针对资 产负债表日前后确认的销售收入核对客户签收单、对账单及检验报告等支持性文件，以评估销售收入是否 在恰当的期间确认； （5）对报告期记录的客户选取样本进行函证，以确认收入的真实性。 四、其他信息 祥鑫科技管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括祥鑫科技2020年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

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内容: 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 祥鑫科技管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时， 管理层负责评估祥鑫科技的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项 （如适用） ， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算祥鑫科技、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督祥鑫科技的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对祥 鑫科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致祥鑫科技不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就祥鑫科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表

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内容: 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明， 并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中， 我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。

内容: 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 中国· 南京 2021年4月15日

内容: 中国注册会计师：杨林 (项目合伙人)

内容: 财务附注中报表的单位为：元

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内容: 应收款项融资 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债

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内容: 主管会计工作负责人：李燕红

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内容: 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计

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内容: 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失 （损失以“-”号填 列） 资产减值损失 （损失以“-”号填 列） 资产处置收益 （损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 四、 利润总额 （亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 1.0723 1.0723 1.2678 1.2678 161,143,974.27 151,247,296.62 161,143,974.27 151,247,296.62 -456,964.34 -456,964.34

内容: 主管会计工作负责人：李燕红

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内容: 四、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

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内容: 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金

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内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: （二） 所有者投 入和减少资本

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内容: 8、母公司所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 2020 年度 项目 股本 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） （一）综合收益 150,70 0,000.0 0 135,43 9,807.0 9 791,820, 427.24 73,498,8 29.38 581,96 0,272.3 6 1,597,979, 528.98 150,70 0,000.0 0 其他权益工具 资本公 减： 库存 其他综 积 股 合收益 专项储 备 盈余公 未分配 积 利润 581,96 0,272.3 6 其他 所有者权 益合计

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 总额

内容: （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2． 对所有者 （或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 祥鑫科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），是由东莞市祥鑫汽车模具制品有限公司 （以下简称“有限公司”）改制设立的股份有限公司，于2013年6月8日完成了工商变更登记手续，公司设

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 立时股本总额为10,000万股。 2013年12月，经2013年第一次临时股东大会决议，增加注册资本人民币1,302.00万元，变更后股本总 额为11,302万股。 2019年10月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]第1782号文《关于核准祥鑫科技股份有限公 司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股3,768万股，每股面值1.00元，发行 后股本总额变更为15,070万股。 公司于2019年12月3日换领新营业执照，统一社会信用代码：9144190076291807XU。 注册地址：公司注册地址是东莞市长安镇建安路893号。 经营范围：研发、产销：汽车五金模具、汽车零部件、五金模具、新能源金属制品、钣金件、五金配 件、组装件及通用机械设备、教学用具、实验设备、家具、机器人、自动化设备、机械手；货物进出口、 技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司及各子公司专业从事精密冲压模具和金属结构件研发、 生产和销售， 主要产品包括精密冲压模具、 汽车金属结构件及组件，以及用于通信设备、办公及电子设备等领域的金属结构件。 本财务报表经本公司董事会于2021年4月15日决议批准报出。 本公司2020年度纳入合并范围的子公司共8户，详见本附注九“在其他主体中的权益”，公司本期新 增三户全资子公司，分别为祥鑫(东莞)新能源科技有限公司、祥鑫(安徽)智能制造有限公司、祥鑫科技(香 港)有限公司。

内容: 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准 则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未 来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2020年12月31日止的财务报表。

内容: 五、重要会计政策及会计估计

内容: 具体会计政策和会计估计提示：

内容: 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、29“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断 和估计的说明，请参阅附注三、10“金融工具”/11“应收款项”的描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 2、会计期间 以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合 并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）， 资本公积（股本溢价） 不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投 资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损 益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方 支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买 日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取

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内容: 得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者 权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生 的其他综合收益除外。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定， 包括本公司及本公司的子公司 （指被本公司控制的主体， 包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况 由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本 公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调 整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项 可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合 并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间 或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损 益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失 的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润 项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余 额应当冲减少数股东权益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享

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内容: 有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时 冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期 投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易， 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交 易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的， 对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理； 若各项交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失 控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负 债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所 承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收 入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份 额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三 方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生 符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前， 应当 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的， 应当按照前述规定进行会计处理。

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内容: 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的会计处理 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额， 除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负 债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未 分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年 平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。 10、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的， 应当终止确认： （一） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 （二） 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三 方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者 在交易日终止确认已出售的资产。 （2）金融资产的分类和计量 在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融 资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公

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内容: 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 1）金融资产的初始计量： 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相 关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品 或提供劳务而产生的、 未包含或不考虑重大融资成分的应收款， 本公司按照预期有权收取的对价初始计量。 2）金融资产的后续计量： ①以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和 以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目 标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后 续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和 以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为 目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金 融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其 他综合收益。 终止确认时， 之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出， 计入当期损益。 ③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终 止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产。 本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产， 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了

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内容: 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制 的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资 产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 （4）金融负债的分类和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 1）金融负债的初始计量 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相 关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 2）金融负债的后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）， 按照公允价值进行后续计量， 除与套期会计有关外， 公允价值变动计入当期损益。 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价 值变动计入其他综合收益； 终止确认时， 之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将 该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外 的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利 得或损失计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确 认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该 金融负债。 （6）金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支

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内容: 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不 可观察输入值。 （7）金融工具减值（不含应收款项） 1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。 本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融 工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约 概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。 如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金 额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按 照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处 于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增 加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 11、应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投 资和长期应收款。 对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期 信用损失金额计量损失准备。 对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经 显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定 的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。 如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金 额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按 照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处

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内容: 于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增 加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表 明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组 合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：

内容: 项目 组合1 组合2 组合3 组合4 确定组合的依据 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 本组合为银行承兑汇票，承兑人为信用风险较小的银行或财务公司 本组合为商业承兑汇票 本组合为合并范围内关联方应收款项

内容: 对于划分为组合1的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的 预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

内容: 账 龄 应收账款计提比例（%） 5 20 50 100 其他应收款计提比例（%） 5 20 50 100

内容: 1年以内（含1年，以下同） 1至2年 2至3年 3年以上

内容: 对于划分为组合2的银行承兑汇票，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状 况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于划分为组合3的商业承兑汇票，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状 况的预测，按照应收账款连续账龄的原则计提坏账准备。 对于划分为组合4的合并范围内关联方应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 12、应收款项融资 对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同 现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认 为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损 失从其他综合收益转出，计入当期损益。

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内容: 13、存货 （1）公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。 （2）存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。与模具有关的 存货领用和发出时按个别认定法计价；与冲压件有关的存货领用和发出时按时采用月末一次加权平均法核 算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费 后的金额确定。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价 值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的 金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。 （5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。 14、合同资产 合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外 的其他因素。 本公司拥有的无条件(即， 仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与附注三、11应收账款的预期信用损失的确定方 法及会计处理方法一致。 15、合同成本 （1）取得合同的成本 本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资 产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期 限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益， 明确由客户承担的除外。 （2）履行合同的成本 本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件 的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于

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内容: 履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同 的基础进行摊销，计入当期损益。 （3）合同成本减值 合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资 产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已 计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况 下该资产在转回日的账面价值。 16、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在 一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减 去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值 损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 17、长期股权投资 （1）重大影响、共同控制的判断标准 ①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权 利机构中派有代表； 是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程； 是否与被投资单位之间发生重要交易； 是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。 ②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参 与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。 （2）投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制 方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。 分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务

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内容: 报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资 账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价）， 资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和 计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置 相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损 益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应 按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有 者权益应全部结转。 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。 追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账 面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的 股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具 确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算 时转入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 ③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按 照 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》 确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和， 作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面 价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 ①对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时， 确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

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内容: 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股 权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告 分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产 的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公 司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产 生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实 现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价 值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在 收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资 的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 （4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期 股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综 合收益的部分进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企 业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面 价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益 法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权 益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间 的差额计入当期损益。

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内容: 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

内容: 19、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固 定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）折旧方法

内容: 类别 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公及电子设备 折旧方法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 25 5-10 5-10 5 折旧年限 5.00 5.00 5.00 5.00 残值率 3.80 9.50-19.00 9.50-19.00 19.00 年折旧率

内容: 本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如上表. 本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

内容: 20、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工 程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 21、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的 购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发

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内容: 生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预 定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折 价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专 门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折 价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 22、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ① 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

内容: 类 别 使用寿命 50年 3-5年

内容: 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ② 对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 ① 划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生 产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的 材料、装置、产品或获得新工序等。 ② 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

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内容: B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 23、长期资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地 产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资产、 无形资产等长期资产 是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存 在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的 无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由 创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管 理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资 产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未 来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税 前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价 值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如 可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。 前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

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内容: 24、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 25、合同负债 合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资 产和合同负债以净额列示。 26、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将 实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计 量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关资 产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤 回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除 此之外按照设定收益计划进行会计处理

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内容: 27、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内 的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 28、股份支付 (1)股份支付的种类 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债 的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该 公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计 入相关成本或费用，相应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方 服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可 靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计 量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达 到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照 本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

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内容: 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损 益。 (2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价 值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价 值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的 服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将 剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权 条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 29、收入

内容: 收入确认和计量所采用的会计政策

内容: （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量， 相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 销售收入实现的具体判断依据为： 国内销售 精密冲压模具:公司根据客户订单要求完成模具的生产制作，经客户验收合格后，根据订单约定方式 确认销售收入。分三种不同情形：A、一次性确认为模具收入；B、部分在当期确认为模具收入，部分体现 在合同约定的一定期间内用该模具生产的一定数量的金属结构件中，确认为金属结构件收入；C、当期不 确认模具收入，全部体现在合同约定的一定期间内用该模具生产的一定数量的金属结构件中，确认为金属 结构件收入。 金属结构件:公司根据客户订单要求完成金属结构件生产后，发货至客户指定地点，一般情况下，经 客户验收合格后，即可确认销售收入；个别情况下，客户将产品领用后，就领用数量与公司核对确认，公 司按客户实际领用数量确认销售收入。 国外销售 公司根据客户订单要求完成精密冲压模具或金属结构件生产后，向海关申报出口，取得经海关确认清 关的出口报关单后，确认销售收入。

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内容: （2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量， 相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经 发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。 30、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资 本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他 方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补 助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相 关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必 要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府 补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收 到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确 认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损 失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

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内容: 与资产相关的政府补助，确认为递延收益（或冲减相关资产的账面价值）。并在相关资产使用寿命内 按照平均分配方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用 寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的 损益。 31、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得 税费用（或收益）计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度 应交所得税的调整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债 同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，根据可抵扣暂时性差异和能 够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。递延 所得税负债根据应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负 债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得 税。 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预 期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或 者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

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内容: 32、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生 时计入当期损益。 租出资产 经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始 直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 租入资产 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租 赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁 付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 租出资产 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价 值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认 为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权 列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 33、其他重要的会计政策和会计估计 （1）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时 能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是

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内容: 拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而 取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注三、14“持有待售资产”相关描述。 （2）套期会计 为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本公司采用 套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经营净投资的套期。 对确定承诺的外汇风险进行的套期，本公司作为现金流量套期/公允价值套期处理。 本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交 易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关 系被指定的会计期间内是否高度有效。 A公允价值套期 被指定为公允价值套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套 期会计的条件时，终止运用套期会计。 B现金流量套期 被指定为现金流量套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值的变动属于有效套期的部分确认为其他 综合收益，无效套期部分计入当期损益。 如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入其他综合收益的金额将 在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果本公司预期原计入其他综合收益的 净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。 如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将已计入其他综合收益的 利得或损失转出，计入该项非金融资产或非金融负债的初始成本中/原计入其他综合收益的金额在该项非 金融资产或非金融债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。如果预期原计入其他综合收益的净 损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。 除上述情况外，原计入其他综合收益的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损 益。 当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会 计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入其他综合收益的累计利得或损失，将在预期交易 发生并计入损益时，自其他综合收益转出计入损益。如果预期交易不会发生，则将计入其他综合收益的累

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内容: 计利得或损失立即转出，计入当期损益。 C境外经营净投资套期 境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算。套期工具的利得或损失中，属于有 效套期的部分确认为其他综合收益，无效套期部分的利得或损失则计入当期损益。 已计入其他综合收益的利得和损失，在处置境外经营时，自其他综合收益转出，计入当期损益。 34、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更

内容: √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 执行新收入准则导致的会计政策变更 审批程序 已经董事会审议批准 详见以下说明 备注

内容: 根据财会〔2017〕22号《关于修订印发《企业会计准则第14号——收入》的通知》，财政部对《企业 会计准则第14号——收入》进行了修订，新收入准则引入了收入确认计量的5步法模型，并对特定交易(或 事项)增加了更多的指引。 本公司自2020年1月1日起执行前述新收入准则，根据新收入准则的相关规定，本公司对首次执行日尚 未完成合同的累计影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对2019 年度的比 较财务报表进行调整。 执行新收入准则对本年年初资产负债表相关项目的影响列示如下：

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内容: （3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

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内容: 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益 合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 母公司资产负债表

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内容: （4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

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内容: 税种 增值税 城市维护建设税 企业所得税 教育费附加 地方教育费附加 销售货物、应税劳务收入 按应缴纳的流转税税额以及经审批的上期免抵的增值税税额 应纳税所得额 按应缴纳的流转税税额以及经审批的上期免抵的增值税税额 按应缴纳的流转税税额以及经审批的上期免抵的增值税税额 计税依据 13%、6% 7%、5% 15%、16.5%、25% 3% 2% 税率

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 祥鑫科技股份有限公司 东莞市骏鑫金属制品有限公司 常熟祥鑫汽配有限公司 祥鑫（天津）汽车配件有限公司 祥鑫科技（广州）有限公司 祥鑫（宁波）汽车部件有限公司 祥鑫（东莞）新能源科技有限公司 祥鑫（安徽）智能制造有限公司 祥鑫科技（香港）有限公司 15% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 16.5% 所得税税率

内容: 2、税收优惠 （1）增值税：出口产品按国家规定的退税率享受“免、抵、退”的税收优惠。 （2）企业所得税：公司于2020年通过高新技术企业重新认定，证书号码为GR202044007294，有效期 三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司报告期适用企业所得税税率为15%。

内容: 七、合并财务报表项目注释

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内容: 合计 其中：存放在境外的款项总额 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 其他说明

内容: 截止 2020 年 12 月 31 日，货币资金期末余额中除保证金存款 27,694,230.99 元外，无其他抵押、冻结等对变现有限制或存放 在境外、有潜在回收风险的款项。

内容: 3、应收票据 （1）应收票据分类列示

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期无计提、收回或转回的坏账准备情况。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用

内容: （3）期末公司已质押的应收票据

内容: （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

内容: （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

内容: 期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据

内容: （6）本期实际核销的应收票据情况

内容: 本期无实际核销的应收票据情况。

内容: 4、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 单位：元 期末余额 类别 账面余额 金额 其中： 比例 坏账准备 金额 计提比 账面价值 例 账面余额 金额 比例 期初余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

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内容: 按组合计提坏账准 备的应收账款 其中： 合计

内容: 按组合计提坏账准备： 单位：元 期末余额 名称 账面余额 组合 1 合计 确定该组合依据的说明： 注：期初余额与上年末余额差异详见附注五、34。 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 1 年以内（含 1 年） 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 合计 账面余额 524,417,946.74 11,678,583.73 436,399.89 273,045.80 29,943.05 243,102.75 536,805,976.16 536,805,976.16 536,805,976.16 坏账准备 29,047,859.83 29,047,859.83 -计提比例 5.41%

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

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内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 本期无实际核销的应收账款情况。

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

内容: （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 单位：元 项目 银行承兑汇票 合计 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 √ 适用 □ 不适用 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：银行承兑汇票剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用票面金额作 为公允价值。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： （1）期末无已质押的应收款项融资。 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资： 票据种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 期末余额 21,824,012.76 21,824,012.76 期初余额 0.00

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 银行承兑汇票 合 计

内容: （3）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的应收款项融资。

内容: 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 报告期预付款项余额中无账龄超过 1 年且金额重大的预付款项。

内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

内容: 按预付对象归集的 2020 年 12 月 31 日余额前五名预付款项汇总金额为 5,548,167.05 元，占预付款项期末余额合计数的比例 为 37.71%。

内容: （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 单位：元 第一阶段 坏账准备 第二阶段 第三阶段 合计

内容: 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)

内容: 2020 年 1 月 1 日余额 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 12 月 31 日余额

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 4）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 本期无实际核销的其他应收款情况。

内容: 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 6）涉及政府补助的应收款项

内容: 公司无涉及政府补助的应收款项。

内容: 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

内容: 公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

内容: 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。

内容: 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 否

内容: （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

内容: 公司计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。通常按单个存货项目计提 跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

内容: 注：期初余额与上年末余额差异详见附注三、34。 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 按组合计提 其中：账龄组合 合计 324,640.08 324,640.08 -本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因

内容: 单位：元 本期增减变动 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 权益法下 追加投资 减少投资 确认的投 资损益 一、合营企业 东莞捷邦 精密金属 制品有限 公司 小计 二、联营企业 合计 5,880,000 .00 -561,709. 84 5,318,290 .16 5,880,000 .00 -561,709. 84 5,318,290 .16 5,880,000 .00 -561,709. 84 5,318,290 .16 其他综合 其他权益 收益调整 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提

内容: 3.本期减少金额 （1）处置或报 废

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提

内容: 3.本期减少金额 （1）处置或报 废

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: （2）暂时闲置的固定资产情况

内容: 公司无暂时闲置的固定资产情况。

内容: （3）通过融资租赁租入的固定资产情况

内容: 公司无通过融资租赁租入的固定资产情况。

内容: （4）通过经营租赁租出的固定资产

内容: 公司无通过经营租赁租出的固定资产。

内容: （5）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 公司无未办妥产权证书的固定资产情况。

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 其他工程 广州生产基地厂 房建设 合计

内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

内容: 14、无形资产 （1）无形资产情况

内容: 单位：元 项目 一、账面原值 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）购置 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加

内容: 3.本期减少金额 （1）处置

内容: 4.期末余额 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提

内容: 3.本期减少金 额 （1）处置

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提

内容: 3.本期减少金 额 （1）处置

内容: 4.期末余额 四、账面价值

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 1.期末账面价 值 2.期初账面价 值

内容: 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

内容: （2）未办妥产权证书的土地使用权情况

内容: 公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。

内容: 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: （2）未经抵销的递延所得税负债

内容: （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

内容: 单位：元 项目 递延所得税资产 递延所得税负债 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 -221,980.27 -221,980.27 或负债期末余额 13,673,060.38 期初互抵金额 -338,793.48 -338,793.48 或负债期初余额 11,352,114.88

内容: （4）未确认递延所得税资产明细

内容: （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

内容: 单位：元 期末余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 期初余额

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内容: 预付采购长期资产款项 上沙股份经济联合社厂房租赁押金 合计

内容: 18、短期借款 （1）短期借款分类

内容: （2）已逾期未偿还的短期借款情况

内容: 本期无已逾期未偿还的短期借款情况。

内容: 20、应付账款 （1）应付账款列示

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: （2）账龄超过 1年的重要应付账款

内容: 本期无账龄超过 1 年的重要应付账款。

内容: 21、预收款项 （1）预收款项列示

内容: 注：期初余额与上年末余额差异详见附注五、34。

内容: （2）账龄超过 1年的重要预收款项

内容: 23、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 单位：元 项目 短期借款应付利息 合计 重要的已逾期未支付的利息情况： 本期无重要的已逾期未支付的利息情况。 期末余额 期初余额 20,843.75 20,843.75

内容: （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款

内容: 2）账龄超过 1年的重要其他应付款

内容: 本期无账龄超过 1 年的重要其他应付款。

内容: 单位：元 项目 期末余额 期初余额

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 待转销项税 合计 注：期初余额与上年末余额差异详见附注五、34。

内容: 27、应付债券 （1）应付债券

内容: （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

内容: （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 根据公司于2020年6月1日召开的公司第三届董事会第九次会议、2020年6月17日召开的公司2020年第 二次临时股东大会会议决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可［2020］2620号《关于核准祥鑫科技 股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，公司于2020年12月1日公开发行了6,470,054张可转 换公司债券，每张面值为人民币100元，面值总额为人民币647,005,400.00元。 可转换公司债券的票面利率为： 第一年0.40%、 第二年0.60%、 第三年1.00%、 第四年1.50%、 第五年2.50%、 第六年3.00%；采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转债公司债 券的期限为自发行之日起6年，2020年12月1日至2026年11月30日；本次发行的可转换公司债券转股期自可 转换公司债券发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止，即2021年6月7日 至2026年11月30日止。可转换公司债券的初始转股价格为人民币37.28元/股。 公司本次发行的可转换公司债券为复合金融工具，同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量 时先确定金融负债成分的公允价值，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 具成分的公允价值。本次发行可转换公司债券发生的交易费用，在金融负债成分和权益工具成分之间按照 各自占总发行价款的比例进行分摊。公司本次发行647,005,400.00元可转换公司债券，扣除发行费用 10,689,532.57元后，发行日金融负债成分公允价值500,876,060.34元计入应付债券，权益工具成分的公 允价值135,439,807.09元计入其他权益工具。 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明

内容: 单位：元 项目 售后服务费 合计 期末余额 2,290,334.98 2,290,334.98 期初余额 形成原因

内容: 单位：元 项目 政府补助 合计 涉及政府补助的项目： 单位：元 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 本期冲减成 他收益金额 本费用金额 与资产相关/ 与收益相关 期初余额 3,363,136.45 3,363,136.45 本期增加 1,202,700.00 1,202,700.00 本期减少 563,371.76 563,371.76 期末余额 形成原因

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 单位：元 本次变动增减（+、-） 期初余额 发行新股 股份总数 150,700,000.00 送股 公积金转股 其他 小计 150,700,000.00 期末余额

内容: 31、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 本公司年末发行在外的其他权益工具系公司发行的可转换公司债券的权益部分，可转换公司债券的基 本情况详见附注五、27。 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

内容: 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他权益工具本年变动情况及原因参见附注五、27。

内容: 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 额 减：所得 税后归属 税费用 于母公司 税后归属 于少数股 东

内容: 减： 前期计入 其他综合收 益当期转入 损益

内容: 二、将重分类进损益的其他综合 收益 外币财务报表折算差额

内容: 单位：元 项目 调整前上期末未分配利润 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 其他 期末未分配利润 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 708,455,516.37 606,389,918.69 161,600,938.61 12,818,340.93 46,717,000.00 423,896.17 606,389,918.69 本期 606,389,918.69 上期 468,777,456.57 373,672.75 469,151,129.32 151,247,296.62 13,584,611.08

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 36、营业收入和营业成本

内容: 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 承运费用属于合同履约成本，将与销售收入同时确认计入营业成本。

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 单位：元 项目 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 合计 -533,711.83 本期发生额 -561,709.84 27,998.01 87,945.55 87,945.55 上期发生额

内容: 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 单位：元 项目 政府补助 其他 合计 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 奖励上市而 奖励 给予的政府 否 补助 否 3,747,276.00 与收益相关 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关 本期发生额 3,747,276.00 0.85 3,747,276.85 1,014,100.00 上期发生额 1,014,100.00 计入当期非经常性损益的金 额 3,747,276.00 0.85 3,747,276.85

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 50、所得税费用 （1）所得税费用表

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位：元 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 所得税费用 本期发生额 189,761,726.74 28,464,259.01 4,723,702.38 30,002.42 84,256.48 984,339.26 -6,125,771.42 28,160,788.13

内容: 51、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: （3）支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 52、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 存货的减少 （增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ---

内容: （2）现金和现金等价物的构成

内容: 53、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 项目 货币资金 应收票据 合计

内容: 54、外币货币性项目 （1）外币货币性项目

内容: （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

内容: √ 适用 □ 不适用 境外经营实体 祥鑫科技(香港)有限公司 境外主要经营地 香港 记账本位币 港币 依据 采用经营所在地使用的基础货币币

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 1、非同一控制下企业合并 （1）其他说明

内容: 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否

内容: 5、其他原因的合并范围变动

内容: 合并范围增加 公司名称 祥鑫(东莞)新能源科技有限公司 祥鑫(安徽)智能制造有限公司 祥鑫科技(香港)有限公司 注：截至期末尚未缴纳出资。 股权取得方式 新设 新设 新设 股权取得时点 2020年9月14日 2020年9月1日 2020年1月16日 出资额 [注] 30,000,000.00 5,916,262.50 出资比例 100.00% 100.00% 100.00%

内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 持股比例 子公司名称 东莞市骏鑫金属 制品有限公司 主要经营地 注册地 业务性质 直接 东莞市 东莞市 制造业 100.00% 间接 投资设立 取得方式

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 常熟祥鑫汽配有 限公司 祥鑫（天津）汽 车配件有限公司

内容: 祥鑫科技（广州） 广州市 有限公司 祥鑫（宁波）汽 车部件有限公司 祥鑫(东莞)新能 源科技有限公司 祥鑫(安徽)智能 制造有限公司 祥鑫科技(香港) 有限公司 宁波市

内容: （2）重要的非全资子公司

内容: （3）重要非全资子公司的主要财务信息

内容: （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

内容: （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

内容: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

内容: 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

内容: 单位：元 期末余额/本期发生额 合营企业： -期初余额/上期发生额 --

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内容: 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 联营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 ----

内容: 十、与金融工具相关的风险

内容: 本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款及银行 存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采 取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定 的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。 由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额 将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 1、市场风险 （1） 外汇风险 外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与 所持有美元等币种的银行存款、应收账款及应付账款有关，由于美元等币种与本公司的功能货币之间的汇 率变动使本公司面临外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大 程度降低面临的外汇风险。于资产负债表日，本公司外币资产及外币负债的余额如下：

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。 下表列示了本公司相关外币与人民币汇 率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的 可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期归属于母公司所有者的净利润的影响如下：

内容: （2）利率风险－公允价值变动风险 本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款(详见附注 五.16)。由于固定利率借款主要为短期借款，因此本公司之董事会认为公允价值变动风险并不重大。本公 司目前并无利率对冲的政策。 （3）利率风险－现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款有关。本公司 的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。 （4）其他价格风险 本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以其公允价值列示。因此，本公司面临价 格风险。本公司已指定成员密切监控投资产品之价格变动。因此本公司之董事会认为公司面临之价格风险 已被缓解。 2、信用风险 2020年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务 而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括： 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反 映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施 回收过期债权。 此外， 本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况， 计提充分的坏账准备。因此， 本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。 此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经 营需要、并降低现金流量波动的影响。 本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财 务报表系在持续经营假设的基础上编制。

内容: 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

内容: 2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 本公司第三层次公允价值计量项目系理财产品，以预期收益率预测未来现金流量，不可观察估计值是 预期收益率。

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 本公司无母公司，本公司的最终控制方是陈荣、谢祥娃夫妇。

内容: 本企业子公司的情况详见附注之九、1.。

内容: 3、本企业合营和联营企业情况

内容: 本企业重要的合营或联营企业详见附注之九、3。

内容: 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

内容: （6）关联方资产转让、债务重组情况

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 单位：元 项目 关键管理人员报酬 本期发生额 7,787,652.13 上期发生额 6,319,065.60

内容: 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目

内容: 资产负债表日存在的重要承诺 截止 2020 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重大承诺事项。

内容: 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项

内容: 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁)进 诉讼(仲裁)审理结 元） 祥鑫科技就与易事特集团股份有 限公司（以下简称“易事特”） 669.42 负债 否 展 尚未作出判决 果及影响 不适用 诉讼(仲裁)判决执 行情况 不适用

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 的承揽合同纠纷提起诉讼，请求 解除与易事特签署的《供货保证 协议》及采购订单，并赔偿祥鑫 科技的损失共计 669.42 万元。 易事特就上述承揽合同纠纷提起 反诉，请求解除《委外采购订单》 1,823.27 及向其支付违约金 1,823.27万元 否 尚未作出判决 不适用 不适用

内容: （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

内容: （3）汽车制造相关行业信息披露指引要求的其他信息

内容: 采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到 10%以上 □ 适用 √ 不适用 公司对经销商的担保情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 十四、资产负债表日后事项

内容: 单位：元 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 48,676,100.00 48,676,100.00

内容: 2、其他资产负债表日后事项说明

内容: 十五、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 单位：元 类别 期末余额 期初余额

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内容: 坏账准备 金额 计提比 账面价值 例

内容: 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 □ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 1 年以内（含 1 年） 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 合计 账面余额 389,304,288.34 13,254,155.41 436,399.89 273,045.80 29,943.05 243,102.75 403,267,889.44

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备情况： 单位：元 本期变动金额 类别 应收账款坏账准 备 18,832,925.24 1,743,325.53 20,576,250.77 期初余额 计提 收回或转回 核销 其他 期末余额

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内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 本期无实际核销的应收账款情况。

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

内容: （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: （1）应收股利 1）应收股利分类

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内容: 2）重要的账龄超过 1年的应收股利

内容: （2）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况

内容: 单位：元 第一阶段 坏账准备 第二阶段 第三阶段 合计

内容: 2020 年 1 月 1 日余额 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期核销

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 4）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位：元 单位名称 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 款项的性质 往来款 往来款 往来款 往来款 厂房押金 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 39.91% 28.63% 15.11% 5.70% 4.81% 374,187.00 坏账准备期末余额

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内容: 6）涉及政府补助的应收款项

内容: 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

内容: 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: （2）对联营、合营企业投资

内容: 单位：元 本期增减变动 期初余额 投资单位 (账面价 值) 一、合营企业 东莞捷邦 精密金属 制品有限 公司 小计 二、联营企业 合计 5,880,000 .00 -561,709. 84 5,318,290 .16 5,880,000 .00 -561,709. 84 5,318,290 .16 5,880,000 .00 -561,709. 84 5,318,290 .16 权益法下 追加投资 减少投资 确认的投 资损益 其他综合 其他权益 收益调整 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 单位：元 项目 权益法核算的长期股权投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 合计 14,465.76 -547,244.08 81,370.17 本期发生额 -561,709.84 81,370.17 上期发生额

内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 合计 -299,999.15 66,538.65 4,744,492.42 20,902,546.39 -17,063,463.02 购银行低风险理财产品 8,781,020.54 金额 36,015.75 与资产相关的收益转入及当期收到的与 收益相关的政府补助 说明

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 8.42% 0.9336 0.9336 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 9.67% 1.0723 1.0723

内容: 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

内容: 祥鑫科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

内容: 1、载有公司法定代表人签名的2020年年度报告全文原件；

内容: 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

内容: 3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和指定信息披露网站巨 潮咨询网（www.cninfo.com.cn)公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 上述文件置备于公司证券法务部备查。

内容: 批准报出日期：2021年04月15日