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内容: Title: 中国农业银行股份有限公司

内容: Author: DELL

内容: Creator: Microsoft? Word 2010

内容: Producer: Microsoft? Word 2010

内容: 中国农业银行股份有限公司

内容: （A 股股票代码：601288）

内容: 2020 年度报告

内容: 公司简介

内容: 本行的前身最早可追溯至 1951 年成立的农业合作银行。 1979 年 2 月恢复成立以来， 自 本行相继经历了国家专业银行、国有独资商业银行和国有控股商业银行等不同发展阶段。 2009 年 1 月，本行整体改制为股份有限公司。2010 年 7 月，本行分别在上海证券交易所 和香港联合交易所挂牌上市。 本行是中国主要的综合性金融服务提供商之一，致力于建设经营特色明显、服务高效 便捷、功能齐全协同、价值创造能力突出的国际一流商业银行集团。本行凭借全面的业务 组合、庞大的分销网络和领先的技术平台，向广大客户提供各种公司银行和零售银行产品 和服务，同时开展金融市场业务及资产管理业务，业务范围还涵盖投资银行、基金管理、 金融租赁、人寿保险等领域。截至 2020 年末，本行总资产 272,050.47 亿元（人民币，下 同）发放贷款和垫款总额 151,704.42 亿元， ， 吸收存款 203,729.01 亿元， 资本充足率 16.59%， 全年实现净利润 2,164.00 亿元。 截至 2020 年末，本行境内分支机构共计 22,938 个，包括总行本部、总行营业部、3 个总行专营机构、4 个培训学院、37 个一级分行、396 个二级分行、3,372 个一级支行、 19,073 个基层营业机构以及 51 个其他机构。 境外分支机构包括 13 家境外分行和 3 家境外 代表处。本行拥有 16 家主要控股子公司，其中境内 11 家，境外 5 家。 2014 年起，金融稳定理事会连续七年将本行纳入全球系统重要性银行名单。2020 年， 在美国《财富》杂志世界 500 强排名中，本行位列第 35 位；在英国《银行家》杂志全球 银行 1,000 强排名中，以一级资本计，本行位列第 3 位。截至本年度报告发布之日，本行 标准普尔长/短期发行人信用评级为 A/A-1，穆迪长/短期银行存款评级为 A1/P-1，惠誉长/ 短期发行人违约评级为 A/F1+，评级展望均为“稳定” 。

内容: 重要提示

内容: 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2021 年 3 月 30 日，本行董事会 2021 年第五次会议审议通过了本行《2020 年度报告》 正文及摘要。会议应出席董事 14 名，亲自出席董事 13 名，委托出席董事 1 名，梁高美懿 董事由于其他公务安排书面委托肖星董事出席会议并代为行使表决权。 本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2020 年度财务报告已经普华永道中 天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审计准 则审计，并出具无保留意见的审计报告。 本行董事会建议按照每 10 股 1.851 元 （含税） 向普通股股东派发 2020 年度现金股利， 共人民币 647.82 亿元（含税） 。该股息分配方案将提请 2020 年年度股东大会审议。 本行法定代表人谷澍、 主管财会工作负责人张青松及财会机构负责人姚明德保证本年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中国农业银行股份有限公司董事会 二零二一年三月三十日

内容: 本年度报告包含若干对本行财务状况、 经营业绩及业务发展的展望性陈述。 本行使用诸如 “将” 、 “可能”“有望”“力争”“努力”及类似字眼以表达展望性陈述。该等陈述基于现行计划、估计 、 、 、 及预测而作出，虽然本行相信该等展望性陈述中所反映的期望是合理的，但本行不能保证其将会证 实为正确，故不应对其过分依赖。务请注意，多种因素均可能导致实际结果偏离任何展望性陈述所 预期或暗示的状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本行经营业务所在市场整 体经济环境发生变化，政府出台的调控政策或法规有变，以及有关本行的特定状况等。 本年度报告的展望性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够 的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。 有关本行面临的主要风险以及相应的应对措施，详见本年度报告“讨论与分析-风险管理”一节， 请投资者注意阅读。

内容: 目录

内容: 附录一 流动性覆盖率信息 附录二 杠杆率信息 附录三 净稳定资金比例信息 附录四 商业银行全球系统重要性评估指标 附录五 审计报告及财务报表 附录六 未经审计补充资料

内容: 1 释义

内容: 在本年度报告中，除文义另有所指外，下列词语具有以下涵义： 1 本行/本集团/农行/农 指 业银行/中国农业银行 本行章程 A股 H股 央行/人民银行 财政部 指 指 指 指 指 中国农业银行股份有限公司，或中国农业银行股份有限公司及其附属公 司 根据 2018 年 9 月 25 日中国银行保险监督管理委员会《中国银保监会关 于农业银行变更注册资本的批复》 （银保监复 〔2018〕 号） 199 修订的 《中 国农业银行股份有限公司章程》 境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票 获准在香港联合交易所有限公司上市的以人民币标明面值、以港币认购 和交易的股票 中国人民银行 中华人民共和国财政部 中国银行保险监督管理委员会或其前身原中国银行业监督管理委员会 和/或原中国保险监督管理委员会（根据上下文意） 中国证券监督管理委员会 中央汇金投资有限责任公司 全国社会保障基金理事会 香港联合交易所有限公司 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的企业会计 准则及其他相关规定 农业、农村、农民 中国县级行政区划（不包括市辖区）及所辖地区，包括建制县和县级市 本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县域 客户提供广泛的金融服务。该等业务统称为县域金融业务，又称三农金 融业务 本行根据股份制改革的要求，为实施三农和县域金融服务专业化经营而 采取的一种内部组织管理模式，以县域金融业务为主体，在治理机制、 经营决策、财务核算、激励约束等方面具有一定的独立性 金融稳定理事会（Financial Stability Board）公布的在金融市场中承担关 键功能、具有全球性特征的银行

内容: 银保监会/中国银保监 指 会 证监会/中国证监会 汇金公司 指 指 指 指 指 指 指 指

内容: 10 社保基金理事会 11 香港联合交易所 12 香港上市规则 13 中国会计准则 14 三农 15 县域/县域地区

内容: 16 县域金融业务

内容: 指

内容: 17 三农金融事业部

内容: 18 全球系统重要性银行 指

内容: 2 公司基本情况及主要财务指标

内容: 2.1 公司基本情况

内容: 法定中文名称 简称 法定英文名称 简称 法定代表人 授权代表 中国农业银行股份有限公司 中国农业银行 AGRICULTURAL BANK OF CHINA LIMITED AGRICULTURAL BANK OF CHINA （缩写：ABC） 谷澍 张青松 韩国强 董事会秘书、公司秘书 韩国强 联系地址：中国北京市东城区建国门内大街 69 号 联系电话：86-10-85109619（投资者联系电话） 传真：86-10-85126571 电子信箱：ir@abchina.com 注册和办公地址 邮政编码 客服和投诉电话 国际互联网网址 香港主要营业地点 信息披露媒体 登载 A 股年度报告的上海证券 交易所网站 登载 H 股年度报告的香港联合 交易所网站 年度报告备置地点 A 股股票上市交易所 股票简称 股票代码 中国北京市东城区建国门内大街 69 号 100005 95599 www.abchina.com 香港中环干诺道中 50 号中国农业银行大厦 25 楼 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 、 、 、 www.sse.com.cn

内容: www.hkexnews.hk 本行董事会办公室 上海证券交易所 农业银行 601288

内容: 股份登记处

内容: 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市 浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼）

内容: H 股股票上市交易所 股票简称 股份代号 股份登记处

内容: 香港联合交易所有限公司 农业银行 1288 香港中央证券登记有限公司（地址：香港湾仔皇后大道东 183 号 合和中心 17 楼 1712-1716 室）

内容: 优先股挂牌交易所和系统平台 证券简称（证券代码） 证券登记处

内容: 上海证券交易所综合业务平台 农行优 1（360001） 、农行优 2（360009） 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市 浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼）

内容: 中国内地法律顾问 办公地址 香港法律顾问 办公地址 国内审计师 办公地址 签字会计师姓名 国际审计师 办公地址

内容: 北京市金杜律师事务所 北京市朝阳区东三环中路 1 号 1 幢环球金融中心办公楼东楼 17-18 层 方达律师事务所 香港中环康乐广场 8 号交易广场一期 26 楼 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 韩丹、张红蕾 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环太子大厦 22 楼

内容: 2.2 财务概要

内容: （本年度报告所载财务数据和指标按照中国会计准则编制，以人民币标价）

内容: 资产总额

内容: （人民币百万元）

内容: 发放贷款和垫款总额 （人民币百万元）

内容: 吸收存款

内容: 净利润 （人民币百万元）

内容: 净利息收益率（%）

内容: 成本收入比（%）

内容: 不良贷款率（%）

内容: 拨备覆盖率（%）

内容: 2.2.1 主要财务数据

内容: 2020 年 盈利能力 (%) 平均总资产回报率 2 加权平均净资产收益率 3 扣除非经常性损益后加权平均净资 产收益率 3 净利息收益率 4 净利差 5 风险加权资产收益率 1,6 手续费及佣金净收入比营业收入 成本收入比 7 每股数据（人民币元） 基本每股收益 3 稀释每股收益 3 扣除非经常性损益后基本每股收益 3 每股经营活动产生的现金流量净额 资产质量(%) 不良贷款率 8 拨备覆盖率 9 贷款拨备率 10 资本充足情况 (%) 核心一级资本充足率 1 一级资本充足率 1 资本充足率 1 风险加权资产占总资产比率 1 总权益对总资产比率 每股数据（人民币元） 每股净资产 11

内容: 注：

内容: 1、根据《商业银行资本管理办法（试行） 》等相关规定计算。 2、净利润除以期初和期末资产总额的平均值。 3、根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》 （2010 年修订）的规定计算。 4、利息净收入除以生息资产平均余额。 5、生息资产平均收益率减付息负债平均付息率。 6、净利润除以期末风险加权资产，风险加权资产根据银保监会相关规定计算。 7、业务及管理费除以营业收入。 8、不良贷款余额（不含应计利息）除以发放贷款和垫款总额（不含应计利息） 。 9、贷款减值准备余额（不含应计利息）除以不良贷款余额（不含应计利息） ，其中贷款减值准备余额（不含应计 利息）不包括核算至其他综合收益项下的票据与福费廷的减值准备余额。 10、贷款减值准备余额（不含应计利息）除以发放贷款和垫款总额（不含应计利息） ，其中贷款减值准备余额（不 含应计利息）不包括核算至其他综合收益项下的票据与福费廷的减值准备余额。 11、为期末归属于母公司普通股股东的权益（不含其他权益工具）除以期末普通股股本总数。 12、根据相关监管要求，将信用卡分期付款手续费收入及相关支出进行了重分类，将其从手续费及佣金收入和支 出重分类至利息收入，并相应调整了比较期数据，相关财务指标也进行了重述。

内容: 2.2.3 其他财务指标

内容: 最大单一客户贷款比例2（%） 最大十家客户贷款比例3（%） 贷款迁徙率4（%）

内容: 注：1、流动资产除以流动负债，流动性比率按照银保监会的相关规定计算。 2、最大一家客户贷款总额（不含应计利息）除以资本净额。 3、最大十家客户贷款总额（不含应计利息）除以资本净额。 4、根据银保监会的相关规定计算，为境内数据。

内容: 3 董事长致辞

内容: 2020年是新中国历史上极不平凡的一年，也是农业银行攻坚克难、取得不凡业绩的 一年。 面对突如其来的新冠肺炎疫情和空前复杂的经济金融形势，农业银行认真贯彻党中 央、国务院决策部署，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，积极应对风险 挑战，统筹做好疫情防控、金融服务实体经济和经营管理工作，着力固优势、补短板、 强基础，业务运行保持平稳、稳中有进，高质量发展取得新的成效。 截至2020年末，本行总资产规模27.21万亿元，比上年末增长9.4%；全年实现净利 润2,164.00亿元，增长1.6%；不良贷款率1.57%，比上年末上升0.17个百分点；拨备覆盖 率260.64%，继续保持较高的风险抵补能力；成本收入比29.23%，比上年下降1.26个百 分点；资本充足率16.59%，比上年末提升0.46个百分点。本行在美国《财富》杂志500 强排名第35位，连续两年排名上升；在英国《银行家》杂志全球1000家银行排名中，以 一级资本计，位居第3位。在新冠肺炎疫情全球蔓延、风险挑战极其严峻的形势下，取 得这些成绩殊为不易。这是股东、客户和社会各界鼎力支持的结果，也是全体员工奋力 拼搏的结果。本人谨代表董事会深致谢忱。 回顾过去的2020年，我国经受了艰苦卓绝的抗击新冠肺炎疫情大考。这场大考，凸 显了中国特色社会主义制度和国家治理体系的显著优势，凸显了中国经济的强大韧性和 活力。在这场大考中，农业银行始终毫不动摇坚持党的领导，毫不动摇服务党和国家工 作大局，毫不动摇坚守金融服务实体经济的本源初心，在支持疫情防控和经济社会发展 中履行责任担当，在推进改革转型、应对风险挑战中提升发展质量。 一年来，我们众志成城，和全国人民一道打赢疫情防控阻击战。坚决落实党中央、 国务院关于疫情防控的系列部署，迅速建立疫情防控工作机制，织密织牢联防联控、群 防群控网络，抓实抓细外防输入、内防扩散工作举措，全行机构网点没有发生聚集性疫 情。积极组织向抗疫一线捐款捐物，出台支持抗疫和复工复产的专项政策，为疫情防控 企业开辟“绿色通道”，向逆行出征的“白衣战士”提供专属金融服务。广大干部员工冲锋 在疫情防控第一线，奋战在金融服务主战场，为打赢疫情防控阻击战贡献了力量。 一年来，我们专注主责主业，在服务“三农”和实体经济中发挥国家队、主力军作用。 围绕统筹推进疫情防控和经济社会发展工作部署，聚焦做好“六稳”工作、落实“六保”任 务，着力加大实体经济重点领域、薄弱环节支持力度。全年贷款增加1.8万亿元，增量创

内容: 历史新高。突出面向“三农”定位，深入推进金融服务乡村振兴行动，县域和涉农贷款增 速持续高于全行平均增速，农产品稳产保供、生猪生产等重点领域贷款大幅增长，线上 “惠农e贷”成为服务“三农”的拳头品牌。全力以赴助力打赢脱贫攻坚收官战，聚焦52个挂 牌督战县，出台专项政策，加大资源投入，全年挂牌督战县贷款增速达36%。积极运用 信贷扶贫、消费扶贫、产业扶贫、东西部协作扶贫等多种手段，支持贫困地区产业培育 和基础设施建设，为脱贫攻坚取得全面胜利贡献力量。全面落实助企纾困系列政策，持 续加大普惠贷款投放力度，帮助受疫情影响的中小企业渡过难关。持续优化信贷结构， 先进制造业、战略性新兴产业、现代服务业、民生消费等领域贷款实现较快增长。 一年来，我们深入践行“以客户为中心”的经营理念，致力打造客户首选银行。始终 把不断满足客户日益增长的金融服务需求作为经营的出发点和落脚点，加快金融产品和 服务创新，致力提供更加便捷、高效的金融服务。加快业务流程优化，不断提升客户体 验。优化网点建设，完善新城区、新社区及重点乡镇网点布局，金融服务的普惠性、可 得性进一步提升。全面加强消费者权益保护，及时回应客户关切，以实际行动赢得客户 的支持和信赖。 一年来，我们坚持创新引领、科技赋能，激发经营发展新动能。把创新作为引领发 展的第一动力，抓住金融科技发展机遇，加快推进数字化转型，着力提升线上经营管理 能力。“农银e贷”快速扩面上量，打造了农行线上融资品牌。扎实推进涉农数据库建设， 全面建立农户信息档案，为发展农村数字普惠金融夯实基础。掌上银行发展提速，月活 用户数（MAU）超过1亿户。大数据、人工智能等技术深度运用，为产品创新、智慧营 销、智能风控等提供了有力支撑。这些数字化转型成果，既有力支持了疫情防控和复工 复产，也为经营展业插上了科技翅膀。 一年来， 我们统筹发展和安全， 牢牢守住风险底线。 坚持把风险管理作为立行之本， 强化全方位、全过程、全覆盖的风险管控体系，筑牢安全发展堤坝。密切跟踪疫情影响， 前瞻做好风险缓释和化解，在疫情“大考”下资产质量总体稳定。针对国际金融市场的剧 烈波动，把市场和流动性风险管控放在突出位置，全行投资、外汇和金融市场业务保持 稳健。加强制度和系统建设，全球反洗钱合规管理取得扎实成效。夯实基础运营及业务 连续性管理，有效防范了操作风险。 习近平总书记强调： “2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年” ， “要 准确识变、科学应变、主动求变，善于在危机中育先机、于变局中开新局” 。农业银行 将立足新发展阶段，贯彻新发展理念，坚持服务构建新发展格局，着力强化乡村振兴和

内容: 实体经济金融服务， 持续推进体制机制改革， 全面深化数字化转型， 有效防控各类风险， 夯实“稳”的基础，找准“进”的方向，争取“新”的突破，不断向国际一流商业银行集团迈 进。

内容: 董事长 谷澍 二零二一年三月三十日

内容: 4 行长致辞

内容: 2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情和极不平凡的经济金融形势，本行认真贯彻 落实党中央、国务院决策部署，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，统筹 推进疫情防控、服务实体经济和经营管理各项工作，圆满完成了全年经营目标任务。 业务经营稳中有进。截至2020年末，农行总资产达到27.21万亿元，增速9.4%。存 款余额20.37万亿元，增速8.1%；贷款余额15.17万亿元，增速13.5%。全年实现营业收入 6,579.61亿元，同比增长4.9%；实现净利润2,164.00亿元，同比增长1.6%。成本收入比 29.23%，同比下降1.26个百分点。成功发行1,600亿元资本债，资本充足率16.59%，提升 0.46个百分点。民营小微、脱贫攻坚、制造业等重点领域信贷投放以及三农金融事业部 考核、宏观审慎管理等主要指标全部满足监管要求。 服务疫情防控有力有效。疫情发生后，第一时间出台支持湖北抗击疫情专项政策， 组织境内外机构驰援紧缺防疫物资，为打赢湖北保卫战、武汉保卫战提供有力支持。大 力推广“零接触”服务模式，及时上线医疗问诊、社区管理等线上服务平台，为群众提供 智慧便捷的“民生+金融”综合服务。先后出台支持企业复工复产、帮助小微企业纾困、 服务稳外资稳外贸等系列政策措施，推出“复工贷”专项信贷产品，全力满足疫情防控和 复工复产金融服务需求。持续强化春耕备耕、农产品稳产保供和生猪生产金融服务，农 产品稳产保供重点企业贷款增速38.6%。 服务“三农”和脱贫攻坚成效显著。聚焦粮食安全、农田水利、农村基础设施“补短 板”等乡村振兴重点领域，加大县域“三农”领域信贷投放，县域贷款增加7,525亿元；线 上农户贷款“惠农e贷” 余额3,534亿元。全面加强决战决胜脱贫攻坚金融服务，832个国家 扶贫工作重点县、 334个深度贫困县、 52个未摘帽贫困县贷款增速分别达到17.6%、 21.5% 和36%。深入实施消费扶贫专项行动，全年共帮助销售贫困地区农产品16.7亿元。持续 推进定点扶贫和东西部协作扶贫，多方协力帮助贫困地区引入产业项目和帮扶资金。在 贫困地区新建开业86家人工网点，对贫困地区的金融服务供给能力进一步提升。 服务实体经济力度不断加大。围绕“六稳”、“六保”工作部署，贯彻逆周期宏观调控 要求，强化国民经济重点领域和薄弱环节融资供给，全面落实减费让利政策，全力支持 实体经济恢复增长。积极服务国家重大战略、重大项目建设，先后出台支持雄安新区、 长三角一体化、粤港澳大湾区建设等专项金融服务方案，以及“两新一重”建设专项支持 政策， 全年共实现交通、 水利、 电力、 城市管网、 通信网络等领域重大项目贷款投放6,125

内容: 亿元，承销地方债9,447亿元。全面加强民营小微企业金融服务，支持制造业健康发展， 全年新增民营企业贷款4,049亿元；新增普惠型小微企业贷款3,692亿元，增速62.3%，综 合融资成本下降0.93个百分点；新增制造业贷款1,575亿元，其中制造业中长期贷款增加 887亿元，增速32.6%。积极服务经济新旧动能转换，出台科创企业金融服务方案，开展 服务科创企业试点，科创企业贷款增速超过20%。战略性新兴产业、现代服务业贷款继 续保持较快增长。 经营转型深入推进。积极贯彻新发展理念，强化资本约束、集约经营和精细管理， 推动业务经营提质增效。坚持固优补短、创新挖潜，加快投行、财富管理、网络金融、 信用卡、托管等新兴业务发展。深化行司联动和本外币一体化经营，综合化国际化服务 能力进一步提升。以科技赋能为支撑，全面推进数字化转型。截至2020年末，农银e贷 余额达到1.31万亿元，个人掌银注册客户达到3.6亿户，互联网金融服务平台有效商户达 到11.4万个。持续深化科技与产品创新管理体制改革，有序推进业务中台、数据中台、 一体化云平台等重要基础工程建设，金融科技创新应用能力和信息安全运营保障能力进 一步增强。 风险管理全面加强。持续推进巴塞尔协议实施和全面风险管理体系建设，着力提升 风险管理的有效性。加强受疫情影响产行业、客户风险评估，强化大额集团、房地产等 重点领域风险管控，加大不良资产处置力度，资产质量保持总体稳定。审慎增提风险拨 备，拨备覆盖率260.64%，继续保持较高水平。完善线上信贷业务风险管理策略，搭建 企业级智能反欺诈平台，成立风险作业中心，不断提升线上业务风控能力。高度关注债 券违约、汇率与大宗商品价格大幅波动等风险，完善限额管理、压力测试和预警机制， 防止风险交叉传染。 完善流动性管理机制和工具， 根据市场情况适时调整资金营运策略， 确保流动性绝对安全。扎实开展市场乱象整治“回头看”，强化全球反洗钱与制裁合规体 系建设，案防风控能力进一步提升。 2021年是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年， 是中国共产党成立100周年，也是农业银行成立70周年。农行将以高质量发展为主题， 深入贯彻新发展理念，更加突出资本约束和价值创造，更加注重经营效率和管理效能提 升，更加重视数字化转型牵引赋能，着力推动业务经营质量变革、效率变革、动力变革， 在服务保障经济高质量发展过程中，努力实现自身高质量发展，以更加优异的业绩回报 广大投资者。

内容: 行长 张青松 二零二一年三月三十日

内容: 5 讨论与分析

内容: 5.1 环境与展望

内容: 2020年，面对新冠肺炎疫情的巨大冲击和复杂严峻的国内外环境，中国经济保持较大 韧性，经济增长好于预期。全年GDP增长2.3%，成为全球唯一实现正增长的主要经济体。 疫情受控后中国经济供给端恢复快于需求端，需求端投资和出口恢复快于消费，全年固定 资产投资和出口分别增长2.9%和4.0%，社会消费品零售总额下降3.9%。疫情期间催生的 远程办公、在线教育、智能施工、无人配送等新业态新模式，为经济回升提供了有力支撑， 数字经济、智能制造、生命健康等新产业形成更多增长极。居民消费价格上涨压力减缓， CPI同比上涨2.5%；下半年工业品价格明显回升，但全年PPI同比下降1.8%。全年广义货币 （M2）增速为10.1%，社会融资增量规模为34.9万亿元，比上年增加9.2万亿元。 2020年，中国政府坚持稳中求进的工作总基调，科学精准实施宏观政策，努力保持经 济运行在合理区间。 稳健的货币政策更加灵活适度， 央行三次降低存款准备金率， 分层次、 有梯度地实施金融支持政策，持续构建要素完备的宏观审慎政策框架。积极的财政政策更 加精准有效，减税降费、财政资金直达等措施有力帮助企业纾困解难。金融改革取得新进 展，26条改革开放措施支持粤港澳大湾区建设，贷款市场报价利率（LPR）形成机制改革 落地，金融创新纳入审慎监管，创业板试点注册制改革落地。金融业高水平对外开放有序 扩大，取消证券公司、基金管理公司、期货公司外资股比限制以及合格境外机构投资者投 资额度限制，签署《区域全面经济伙伴关系协定》 （RCEP） ，引入新金融服务、金融信息 转移和处理等规则。 2021年，预计全球经济将逐步从疫情冲击中恢复，同时2021年是中国“十四五”规划的 开局之年，中国经济有望实现较快增长和较高质量发展，逐步构建以国内大循环为主体、 国内国际双循环相互促进的新发展格局。内需潜力预计将不断释放，在设备更新和补库存 需求推动下，制造业投资将延续较高增速，产业链供应链自主可控能力将增强，新基建将 在更多领域迎来突破。随着疫情得到有效控制及经济恢复带动收入增长，居民消费潜力预 计将持续释放，内需持续扩大将对构建强大国内市场形成重要支撑。外需受益于拥有全球 最完整产业链的优势，预计将保持较高景气度。经济结构将继续优化，以数字经济为代表 的新动能引领作用将进一步凸显， 绿色低碳发展将在碳达峰、 碳中和目标引领下明显加快。 随着生猪产能恢复到正常年份水平，物价水平大概率保持温和上涨。

内容: 2021年，预计中国宏观调控政策将保持连续性、稳定性和可持续性，在保持对经济恢 复必要支持力度的基础上，精准把握政策时度效。积极的财政政策侧重于提质增效，更加 注重促进科技创新、加快经济结构调整、调节收入分配、化解地方政府隐性债务风险。稳 健的货币政策更加灵活精准、合理适度，央行将综合运用多种货币政策工具保持流动性合 理充裕，把好货币供应总闸门；增强结构性货币政策工具的精准滴灌作用，完善跨周期设 计和调节；深化利率、汇率市场化改革，完善绿色金融政策框架和激励机制。金融市场和 金融机构改革将继续深化，多渠道债券违约处置机制将进一步健全。随着宏观审慎管理政 策导向调整， 我国跨境资金趋于双向均衡流动， 预计人民币汇率双向波动特征将更加明显， 并在合理均衡水平上保持基本稳定。 2021年经济和政策环境变化既给银行业带来较多发展机遇， 也带来一定挑战。 一方面， 中国经济高质量发展、新格局构建，经济保持中高速增长，为银行资产负债合理增长、信 贷结构调整优化带来较多发展机遇。京津冀、长三角、粤港澳、成渝等国家重大区域战略 实施，将为银行业带来更大业务发展空间，科技创新、新型基建、民生改善和绿色金融等 重点领域发展将为银行业带来客户拓展和信贷结构优化机遇。另一方面，疫情变化和外部 环境仍存在很多不确定性， 对银行业稳健运行带来较大挑战。 受疫情反复、 疫苗普及进程、 主要发达经济体政策外溢及政策调整等因素影响，预计2021年经济仍面临一定不确定性， 物价、利率、汇率等主要经济金融变量变动加快，银行业稳健经营面临一定挑战。此外， 随着金融改革和金融开放深入推进，银行同业、跨业竞争将日趋激烈，银行业利差收入、 盈利水平将继续承压。 2021年，本行将把握机遇和挑战，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、服务新发展格 局，不断提高金融服务的适应性、竞争力和普惠性。一是以服务乡村振兴为总抓手，全力 打造县域金融服务领军银行。聚焦粮食安全、乡村产业发展、乡村建设行动、农村产权改 革等重点领域，打造服务乡村振兴领先优势。二是以服务构建新发展格局为重点，当好金 融服务实体经济的主力银行。积极服务好国家重大战略和重大项目，创新支持新兴领域， 强化绿色金融服务，提升普惠金融服务精准性和覆盖面，做优做强消费升级和民生金融服 务。三是以实施重点工程为依托，推动数字化转型落到实处。围绕客户需求优先打造线上 经营闭环，确保IT运行和网络信息安全，不断强化各项业务的科技支撑。四是以提升经营 效能为导向，持续优化完善绩效考核机制、客户营销与维护机制、区域布局优化机制、资 本约束机制、境内外和行司联动机制。五是以守牢发展底线为根本，持之以恒抓好风控案

内容: 防。不断增强信用风险防控的前瞻性、主动性，多措并举防控好市场风险，突出抓好重点 领域案件防控，持续加强合规风险管理。

内容: 5.2 疫情防控工作情况

内容: 2020年，本行坚决贯彻国家关于疫情防控的决策部署，统筹推进疫情防控、金融服务 和业务经营，全力支持复工复产，实现各项工作平稳有序推进。 一是建立疫情防控工作机制。第一时间进入“战时状态”，率先成立疫情防控领导小 组。及时制定完善疫情防控工作指南和应急处置预案，动态调整防控策略，采取针对性防 控措施。统筹抓好人员管理、办公及营业场所管理、“人”“物”同防、多病共防等。 二是将员工和客户的生命安全和身体健康放在第一位。加大疫情信息和防护知识宣 传，落实员工健康监测，严格返岗人员健康标准，有序组织新冠病毒疫苗接种。做好办公 和营业场所卫生清洁、通风、防疫消杀，加强网点设备机具和出入库现金消杀管理，严格 落实客户、员工进入办公营业场所登记、测量体温、核验健康码的制度。2020年，全行2.3 万个分支机构未发生一起聚集性感染事件。 三是及时出台抗疫专项信贷政策、支持复工复产31条措施、支持小微企业纾困16条措 施、支持春耕备耕和稳产保供12条措施、支持生猪产业发展19条措施、支持“稳外贸”指导 意见等系列政策。 创新“复工贷”产品组合和“续捷e贷”等无还本续贷产品。 用足用好人民银 行专项再贷款，全年累计向1,080户企业投放优惠贷款336.4亿元，农产品稳产保供重点企 业贷款较上年末增长38.6%，生猪相关贷款较上年末增长1.36倍。 四是开展“暖心行动”，通过数字化经营工具提供各种线上金融服务，让个人客户足不 出户办理各类业务。为军人、医护人员和湖北地区客户提供抗疫专享理财服务。对受疫情 影响暂时失去收入来源的个人客户，灵活调整还款安排，提供临时征信保护。 五是践行社会责任。本行及员工向湖北抗疫捐赠1.8亿元，向46.5万名防疫一线人员赠 送专属保险。累计为超过8万户、10.9万笔到期贷款实施延本延息，金额1,316亿元；减免 医院、慈善类商户及小微商户收单手续费56亿元。

内容: 5.3 数字化转型

内容: 2020年，本行积极贯彻落实 “推进数字化转型 再造一个农业银行”的战略，按照互联 网化、数据化、智能化、开放化的思路，充分运用数字化手段支持抗击疫情和复产复工、 认真落实“六稳”和“六保”要求，服务实体经济成效显著，客户体验和满意度有效提升。 一是线上信贷创新速度加快，客户线上融资更加便捷。创新推出医护e贷、惠农e贷· 乡 医贷、复工贷、续捷e贷等线上融资产品，满足抗击疫情的融资需求。截至2020年末，农 银e贷余额达1.31万亿元，较上年末增长122.2%。 二是线上经营能力不断增强，客户粘性显著提升。截至2020年末，掌银月活突破1亿 户，较上年末增长38.8%。推动线上线下全渠道一体化运作，推进零售业务和网点转型， 加快布局远程银行云服务中心建设，积极推动开放银行建设，Ⅱ、Ⅲ类电子账户开户量较 上年末增长16.8%，全渠道获客活客能力有效提升。 三是场景金融服务能力稳步提升，客户触点进一步拓展。截至2020年末，扶贫商城 签约中央及地方扶贫单位388家，较上年末增长266%，其中首次合作单位166家。开通扶 贫专区333家，扶贫商品覆盖99.4%的国家级贫困县。加速拓展智慧医疗、智慧政务、智慧 教育场景，发布本行首个智慧政务APP“i襄阳” 。全年净增互联网场景数8.05万，带动客 户数6,753万。 四是数字化精准营销成效明显， “千人千面”服务体验升级。零售营销中台建设取得 积极进展，精准画像、需求分析、产品营销等功能逐步完善。数字化客户关系管理系统全 面推广，全年累计销售产品4.53万亿元，约为上年的4.5倍。构建“数字人”（客户细分模型） 4,738个，覆盖客户17.6亿人次，实现产品销售5.9万亿元。对公营销中台画像中心、产品 中心和营销中心一期建设已完成，公私联动营销个人客户数突破2亿户。 五是数字化风控体系不断健全，有效保障运营安全。智能反欺诈平台成功上线，实现 对重点交易领域和农银e贷系列产品的统一监控，日均监测交易量2.5亿笔，欺诈风险一体 化管控模式日趋成熟。初步实现线上线下授信一体化管控、风险统一监控。设立运作集中 的风险作业中心。 六是数据和科技基础不断夯实，金融科技服务能力稳步提升。大数据平台、外部数据 统一接入服务平台建设稳步推进，数据分析师队伍质量有效提升，数据治理体系、数据标

内容: 准与数据安全体系进一步健全完善。逐步优化分布式核心系统、数字化云平台。农银金科 子公司挂牌成立。 2021年，本行将全面贯彻党的十九届五中全会关于建设数字中国的决策部署，做好疫 情防控常态化下的数字化金融服务。坚持以客户为中心、以价值创造为导向，推动渠道建 设、深化大数据应用、夯实业务基础、强化科技支撑，坚持急用先行、协调推进，努力建 设客户体验一流的智慧银行、 “三农”普惠领域最佳数字生态银行。

内容: 5.4 财务报表分析 5.4.1 利润表分析

内容: 2020年，本行以提升集团经营效率与价值创造能力为目标，积极拓展收入来源，加强 成本精细管控，深入挖掘降本增效潜力，实现营业收入6,579.61亿元，较上年增长4.9%； 成本收入比29.23%，下降1.26个百分点。全年实现净利润2,164.00亿元，增加34.76亿元， 增长1.6%。 利润表主要项目变动表

内容: 利息净收入

内容: 利息净收入是本行营业收入的最大组成部分，占 2020 年营业收入的 82.84%。2020 年，本行实现利息净收入 5,450.79 亿元，较上年增加 442.09 亿元，其中，规模增长导致

内容: 利息净收入增加 543.89 亿元，利率变动导致利息净收入减少 101.80 亿元。净利息收益率 2.20%，净利差 2.04%，分别下降 3 个和 5 个基点，主要是由于： （1）受 LPR 下行以及本 行落实国家让利政策等因素影响，贷款收益率下降； （2）受市场利率下行影响，投融资业 务收益率下降。 下表列示了生息资产与付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率和平均 付息率。

内容: 人民币百万元，百分比除外 2020 年 项目 资产 发放贷款和垫款 债券投资 1 非重组类债券 重组类债券

内容: 2019 年 平均收益率/ 付息率（%） 平均余额 利息收入/ 支出 平均收益率/ 付息率（%）

内容: 平均余额

内容: 利息收入 /支出

内容: 存放中央银行款项 存拆放同业 总生息资产 减值准备 总资产 负债 吸收存款 同业存拆放 5 其他付息负债 总付息负债 非付息负债 总负债 利息净收入 净利差 净利息收益率

内容: 非生息资产

内容: 注：1、债券投资包括以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资、以摊余成本计量的债券投资。 2、重组类债券包括应收财政部款项和特别国债。 3、存拆放同业主要包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产。 4、非生息资产、非付息负债及减值准备的平均余额为相应的期初、期末余额的平均余额。 5、同业存拆放主要包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。 6、其他付息负债主要包括已发行债务证券和向中央银行借款。

内容: 下表列示了利息净收入由于规模和利率改变而产生的变化。

内容: 人民币百万元 增/（减）原因 规模 资产 发放贷款和垫款 债券投资 存放中央银行款项 存拆放同业 利息收入变化 负债 吸收存款 同业存拆放 其他付息负债 利息支出变化 利息净收入变化

内容: 注：由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。

内容: 利率

内容: 净增/（减）

内容: 利息收入

内容: 2020 年，本行实现利息收入 9,309.32 亿元，较上年增加 577.92 亿元，主要是由于生 息资产平均余额增加 23,708.10 亿元。

内容: 发放贷款和垫款利息收入

内容: 发放贷款和垫款利息收入 6,317.53 亿元，增加 522.89 亿元，增长 9.0%，主要是由于 发放贷款和垫款规模增加。 公司类贷款利息收入 3,329.75 亿元，增加 195.45 亿元，增长 6.2%，主要是由于公司 类贷款规模增加。 个人贷款利息收入 2,793.69 亿元，增加 385.21 亿元，增长 16.0%，主要是由于个人 贷款规模增加以及平均收益率上升 6 个基点。 票据贴现利息收入 92.01 亿元，减少 26.04 亿元，下降 22.1%，主要是由于票据贴现 平均收益率下降 59 个基点以及票据贴现规模减少。

内容: 境外及其他贷款利息收入 102.08 亿元，减少 31.73 亿元，下降 23.7%，主要是由于境 外及其他贷款平均收益率下降 81 个基点。 下表列示了本行发放贷款和垫款按业务类型划分的平均余额、 利息收入以及平均收益 率情况。

内容: 债券投资利息收入

内容: 债券投资利息收入为本行利息收入的第二大组成部分。2020 年，本行债券投资利息 收入 2,389.95 亿元，较上年增加 64.24 亿元，主要是由于债券投资规模增加。

内容: 存放中央银行款项利息收入

内容: 存放中央银行款项利息收入 342.71 亿元，较上年减少 7.53 亿元，主要是由于法定存 款准备金率调整。

内容: 存拆放同业利息收入

内容: 存拆放同业利息收入 259.13 亿元，较上年减少 1.68 亿元，主要是由于货币市场利率 下行，存拆放同业平均收益率下降 87 个基点。

内容: 利息支出

内容: 利息支出 3,858.53 亿元， 较上年增加 135.83 亿元， 主要是由于平均余额增加 17,911.28 亿元。

内容: 吸收存款利息支出

内容: 吸收存款利息支出 2,845.52 亿元，较上年增加 48.15 亿元，主要是由于吸收存款规模 增加。 按产品类型划分的存款平均成本分析

内容: 同业存拆放利息支出

内容: 同业存拆放利息支出 451.31 亿元，增加 1.37 亿元，主要是由于同业及其他金融机构 存放款项平均余额增加。

内容: 其他付息负债利息支出

内容: 其他付息负债利息支出 561.70 亿元，较上年增加 86.31 亿元，主要是由于本行发行同 业存单以及与央行开展借贷便利。

内容: 手续费及佣金净收入

内容: 2020 年，本行实现手续费及佣金净收入 745.45 亿元，较上年增加 16.18 亿元，增长 2.2%。其中，顾问和咨询费收入增长 10.5%，主要是由于银团和债券承销业务规模有所增 加；代理业务手续费收入增长 6.3%，主要是理财和代销基金业务增长；托管及其他受托 业务佣金收入增长 13.7%，主要是由于基金、理财产品等托管业务收入增长。 手续费及佣金净收入主要构成

内容: 其他非利息收入

内容: 2020 年，其他非利息收入 383.37 亿元，较上年减少 151.34 亿元。其中，投资损益减 少 124.32 亿元，主要是由于衍生金融工具投资损失增加；公允价值变动损益减少 66.73 亿 元，主要是由于以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具公允价值下降；汇兑损益增 加 8.87 亿元，主要是由于汇率波动导致外汇相关业务的汇兑收益增加；其他业务收入增 加 30.84 亿元，主要是由于子公司保费收入增加。 其他非利息收入主要构成

内容: 业务及管理费

内容: 2020 年，本行业务及管理费 1,923.48 亿元，较上年增加 11.24 亿元；成本收入比为 29.23%，下降 1.26 个百分点。 业务及管理费主要构成

内容: 项目 职工薪酬及福利 业务费用 折旧和摊销 合计

内容: 信用减值损失

内容: 2020 年，本行信用减值损失 1,646.99 亿元。其中，贷款减值损失 1,389.88 亿元，较 上年增加 71.55 亿元，主要是由于本行充分考虑宏观环境的不确定因素，稳健审慎计提贷 款减值准备。

内容: 所得税费用

内容: 2020 年，本行所得税费用 486.50 亿元，比上年减少 50.02 亿元，下降 9.3%，实际税 率 18.36%。实际税率低于法定税率，主要是由于本行因持有中国国债、地方政府债等获 得的利息收入按税法规定为免税收入。

内容: 分部报告

内容: 本行通过审阅分部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部信息按照与本行内部 管理和报告一致的方式进行列报。目前本行从业务、地理区域、县域金融业务三个方面进 行管理。 下表列示了于所示期间本行各业务分部的营业收入情况。

内容: 其他业务 营业收入合计

内容: 下表列示了于所示期间本行各地区分部的营业收入情况。

内容: 注：有关区域划分情况详见“财务报表附注八、1 地区经营分部” 。

内容: 下表列示了于所示期间本行县域金融业务及城市金融业务的营业收入情况。

内容: 5.4.2 资产负债表分析 资产

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日，本行总资产为 272,050.47 亿元，较上年末增加 23,275.56 亿元，增长 9.4%。其中，发放贷款和垫款净额增加 17,326.69 亿元，增长 13.5%；金融投 资增加 3,997.29 亿元， 增长 5.4%； 现金及存放中央银行款项减少 2,626.20 亿元， 下降 9.7%；

内容: 存放同业和拆出资金增加 2,222.08 亿元，增长 29.3%，主要是合作性存放同业款项增加； 买入返售金融资产增加 1,076.55 亿元，增长 15.2%，主要是买入返售债券增加。 资产主要项目

内容: 发放贷款和垫款

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日，本行发放贷款和垫款总额 151,704.42 亿元，较上年末增加 18,101.00 亿元，增长 13.5%。 按业务类型划分的发放贷款和垫款分布情况

内容: 按产品期限划分的公司类贷款分布情况

内容: 按行业划分的公司类贷款分布情况

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 制造业 电力、热力、燃气及水生产和供应业 房地产业 1 交通运输、仓储和邮政业 批发和零售业 水利、环境和公共设施管理业 建筑业 采矿业 租赁和商务服务业 金融业 信息传输、软件和信息技术服务业 其他行业 2 合计

内容: 注：1、本表按照借款人所在的行业对贷款进行划分。房地产业贷款包括发放给主营业务为房地产行业企业的房地产开 发贷款、经营性物业抵押贷款和其他发放给房地产行业企业的非房地产用途的贷款。截至 2020 年末，法人房地产贷款 余额 3,785.33 亿元，较上年末增加 316.05 亿元。 2、其他行业主要包括农、林、牧、渔业，卫生和社会工作等。

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日，本行五大主要贷款行业包括： （1）交通运输、仓储和邮政 业； （2）制造业； （3）租赁和商务服务业； （4）电力、热力、燃气及水生产和供应业； （5） 房地产业。五大行业贷款余额合计占公司类贷款总额的 75.8%，较上年末下降 0.6 个百分 点。

内容: 按产品类型划分的个人贷款分布情况 截至 2020 年 12 月 31 日，本行个人贷款较上年末增加 8,070.66 亿元，增长 15.0%。 支持居民合理自住购房需求，个人住房贷款增长 12.0%。加大普惠贷款投放，个人经营贷 款增长 43.6%。个人卡透支增长 14.4%，主要是由于信用卡分期业务保持较快增长。农户 贷款增长 35.2%，主要是由于惠农 e 贷实现快速增长。

内容: 按地域划分的贷款分布情况

内容: 金融投资

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日， 本行金融投资 78,226.59 亿元， 较上年末增加 3,997.29 亿元， 增长 5.4%。其中，非重组类债券投资较上年末增加 4,766.63 亿元，主要是由于政府债券 投资增加。 按产品类型划分的金融投资情况

内容: 人民币百万元，百分比除外 项目 非重组类债券 重组类债券 权益工具 其他 小计 应计利息 合计

内容: 注：1、主要包括本行通过发行理财产品募集资金并按约定进行投资而形成的资产。

内容: 按发行人划分的非重组类债券投资分布情况

内容: 按剩余期限划分的非重组类债券投资分布情况

内容: 人民币百万元，百分比除外 剩余期限 已逾期 3 个月内 2020年12月31日 金额 298,062 占比（%） 4.2 2019年12月31日 金额 434,169 占比（%） 6.6

内容: 3-12 个月 1-5 年 5 年以上 合计

内容: 按币种划分的非重组类债券投资分布情况

内容: 按业务模式及合同现金流的特征划分的金融投资分布情况

内容: 以公允价值计量且其变动 计入损益的金融资产 以摊余成本计量的债权投 资 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的其他 债权和其他权益工具投资 小计 应计利息 合计

内容: 持有金融债券的情况 金融债券指由政策性银行、 同业及其他金融机构发行的， 按约定还本付息的有价证券。 截至2020年12月31日， 本行金融债券余额23,009.90亿元， 其中政策性银行债券14,278.71 亿元，同业及其他金融机构债券 8,731.19 亿元。

内容: 下表列示了截至 2020 年 12 月 31 日本行持有的面值最大十只金融债券的情况。

内容: 注：1、本表所列减值指在第 2、3 阶段计提的减值准备，不包括在第 1 阶段计提的减值准备。

内容: 负债

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日，本行负债总额为 249,943.01 亿元，较上年末增加 20,706.71 亿元，增长9.0%。其中，吸收存款增加15,237.46亿元，增长8.1%。同业存放和拆入资金 减少440.96亿元，下降2.4%。卖出回购金融资产款增加559.98亿元，增长105.3%，主要 是卖出回购债券增加。已发行债务证券增加 2,636.33 亿元，增长 23.8%，主要是同业存单 发行量增加。 负债主要项目

内容: 截至2020年12月31日，本行吸收存款余额203,729.01亿元，较上年末增加15,237.46 亿元，增长 8.1%。从客户结构上看，个人存款占比上升 0.7 个百分点至 59.3%；从期限结 构来看，活期存款占比下降 2.1 个百分点至 55.2%。 按业务类型划分的吸收存款分布情况

内容: 注：1、包括保证金存款、应解汇款及汇出汇款等。

内容: 按地域划分的吸收存款分布情况

内容: 境外及其他 小计 应计利息 合计

内容: 按剩余期限划分的吸收存款分布情况

内容: 股东权益

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日，本行股东权益合计 22,107.46 亿元，比上年末增加 2,568.85 亿元，增长 13.1%。每股净资产为 5.39 元，较上年末增加 0.39 元。 下表列示了于所示日期股东权益构成情况。

内容: 表外项目

内容: 本行资产负债表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及承诺等。本行主要以交 易、资产负债管理及代客为目的而叙作与汇率、利率及贵金属相关的衍生金融工具。本 行或有事项及承诺具体包括信贷承诺、资本支出承诺、经营及融资租赁承诺、债券承销 及兑付承诺、抵质押资产、法律诉讼及其他事项。信贷承诺是表外项目的主要组成部 分，由贷款承诺、银行承兑汇票、开出保函及担保、开出信用证和信用卡承诺等构成。 信贷承诺构成

内容: 5.4.3 其他财务信息 会计政策变更说明

内容: 本报告期未发生重大会计政策变更。

内容: 按境内外会计准则编制合并财务报表差异说明

内容: 本行按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制的合并财 务报表的报告期内净利润及股东权益无差异。

内容: 5.5 业务综述 5.5.1 公司金融业务

内容: 报告期内，本行积极服务国家重大战略和实体经济重点领域，全力做好疫情防控 金融服务，培育数字化转型新动能，构建一体化服务新模式，提升综合金融服务水平 和客户满意度，推动公司金融业务高质量发展。截至 2020 年末，本行境内公司存款 余额 76,185.91 亿元，较上年末增加 4,225.89 亿元；境内公司类贷款和票据贴现余额 合计 85,239.62 亿元， 较上年末增加 10,068.02 亿元； 重大营销项目库入库项目达 16,012 个，较上年末增加 2,166 个，实现贷款投放 6,826 亿元。截至 2020 年末，本行拥有公 司银行客户1799.29 万户，其中有贷款余额的客户 32.79 万户，比上年末增加 11.49 万 户。 ? 服务国家重大战略。积极服务“一带一路”倡议、京津冀协同发展、长江经济带 发展、粤港澳大湾区建设、长三角一体化发展、黄河流域生态保护和高质量发展 等国家重大战略。制定雄安新区、深圳先行示范区、上海自贸区、粤港澳大湾区 专属服务方案，出台差异化支持政策，全年新增贷款 1,976 亿元。 ? 服务实体经济重点领域。支持现代化产业体系建设，制造业（按贷款投向）有贷 客户数、贷款余额分别较上年末增加 7.91 万户、1,575.34 亿元。支持新经济新动 能，加强新经济重点客户、独角兽和科创企业的金融服务，战略性新兴产业贷款、 现代服务业成长性行业贷款分别较上年末增加 1,108.53 亿元、938.31 亿元。 ? 支持民营经济。通过出台支持政策、加大信贷投入以及创新服务模式，支持民营 企业疫情防控和复工复产。截至 2020 年末，有贷款余额的民营企业 30.57 万户， 较上年末增加 11.06 万户； 贷款余额 20,314.13 亿元， 较上年末增加 4,048.61 亿元。 ? 推进数字化转型。推行对公客户数字化分类营销，有效提升营销精准性和服务水 平。拓展对公金融场景，提升“全流程、全场景、全客群”的金融服务。截至 2020 年末，公司类互联网场景达 7.49 万个，比上年末净增 4.86 万个，服务对公及个人

内容: 公司银行客户统计口径调整为报告期内在本行办理存款或结算业务的法人客户（不含 5 年以上久悬户）。

内容: 客户 7,700 余万户；企业网银和企业掌银活跃客户数分别新增 94.56 万户和 87.55 万户。

内容: 交易银行业务

内容: 本行持续完善以账户和支付结算为基础的交易银行体系，着力建设农银“智付+” 平台，持续推进对公两户建设，加快完善重点产品布局，推动交易银行业务高质量发 展。 ? 优化企业开户服务，提升客户体验，增强线上获客能力。截至 2020 年末，本行对 公人民币结算账户达 835.96 万户。 ? 创新资金监管、工薪宝、e 保函等线上产品，推进“智付+融资”的深度融合，满 足政府线上化资金监管、 农民工稳定就业和企业复工复产的需求。 截至 2020 年末， 本行交易银行业务活跃客户数达 369.17 万户，较上年末增长 15.9%。

内容: 机构业务

内容: 本行以客户为中心，推进智慧客户建设，提升综合服务能力。截至 2020 年末， 本行机构客户 50.29 万户、账户 68.08 万户，分别较上年末增长 12.6%和 10.6%。 ? 政府金融领域，实现与 31 个省、172 个地市级政务服务平台合作，联合湖北省襄 阳市政府打造“i 襄阳”APP。 ? 财政社保领域，上线服务国家财政预算管理一体化的专项工程，覆盖 16 个省；在 同业中率先上线掌银医保电子凭证，覆盖 32 个省，使用人数突破千万。 ? 民生金融领域，智慧校园合作学校三万余家，智慧医疗合作医院超千家。 ? 金融同业领域，截至 2020 年末，第三方存管系统签约客户达 4,882.15 万户，较上 年末增加 535.24 万户。

内容: 投资银行业务

内容: 本行深入贯彻国家“六稳”“六保”各项要求，充分发挥投行业务助力直接融资 、 功能， 支持疫情防控和服务实体经济发展。 2020 年， 本行实现投资银行业务收入 99.23 亿元，同比增长 15.6%。 ? 积极服务国家战略。创新行司联动产业基金模式，试点可认股安排权业务，向科 创企业提供一体化综合金融服务。 多元化融资手段支持油气体制改革、 雄安基建、 深圳地铁等一批重大项目。支持疫情防控和复产复工，疫情防控债及债权融资计 划等募集资金超过 300 亿元。 ? 保障市场主体融资顺畅。支持客户直接融资需求，非金融企业债务融资工具承销 量 5,218 亿元。满足客户和项目大额融资需求，银团贷款余额突破 1.5 万亿元，保 持市场领先地位。发挥好财务顾问作用，助力企业并购重组和产行业结构优化， 并购贷款余额居同业前列。 ? 持续推进业务创新。承销市场首单资产支持商业票据（ABCP） 、首单并购交易价 款全部使用募集资金支付的并购票据、 首单央企永续熊猫债， 发挥示范引领效应。 注册市场首单高成长型债务融资工具，打通优质中小企业债券融资渠道。 ? 市场影响力进一步提升。 荣获 《证券时报》 “2020 年度全能银行投行业务天玑奖” 、 《银行家》 “十佳投资银行创新奖” 、中央国债登记结算有限责任公司“优秀 ABS 发起机构”《中国银行业》 、 “银团贷款最佳业绩奖”等 24 个奖项。

内容: 5.5.2 个人金融业务

内容: 2020 年， 本行围绕建设“客户首选的智能零售银行”， 以“金融+科技+数据”为驱动， 着力提升个人金融数字化、智能化、线上化服务能力，进一步巩固了零售业务的战略 基石地位。截至 2020 年末，本行个人客户总量达 8.6 亿户。 ? 提升智能化服务能力。依托“零售业务智慧大脑”实施数字化赋能，提升数字化 营销服务能力，推行客户经理移动营销工具，数字化客户关系管理系统全年累计 实现销售 4.53 万亿元。建成全自动、全渠道、全天候运行的“数字人”智能服务体 系，全年直接营销客户 17.6 亿人次。

内容: ? 积极支持疫情防控。升级数字化经营工具，创新开展 “暖心行动”，为客户提供产 品到期对接、保险保障、生活缴费等在线服务，服务客户 2.1 亿人次。推出 “暖 就业”平台助力复工复产，登记求职人员超过 2.5 万人。 ? 深化场景金融建设。加强与高频流量平台合作，将电子账户开立、支付结算、消 费贷款、代发工资等融入各类生活场景，实现金融服务无处不在。“对公客户专属 金融小店”为企业员工提供批量化、 定制化的一站式金融服务， 开店超过 100 万家。 率先上线电子社保卡掌银“一键签发”，电子社保卡签发量突破 1,000 万张。 ? 加快产品创新和流程优化。推出“医护 e 贷”、“教育 e 贷”、“农银速汇通”，联合故 宫博物院打造“五牛图”贵金属产品。推进网点零售业务无卡化，创新推出掌银扫 码替代刷卡的新型认证模式。实现商户远程注册、信贷远程面签，客户服务便捷 度和体验显著提升。

内容: 个人贷款

内容: ? 严格贯彻国家房地产调控政策，支持居民合理自住购房需求，积极拓展二手房贷 款业务，个人住房贷款业务实现稳健发展。截至 2020 年末，本行个人住房贷款余 额 46,621.19 亿元，较上年末增加 4,996.88 亿元。 ? 围绕居民六大幸福产业和汽车、装修、在线消费等领域加快线上场景布局，批量 营销优质集团客户员工，个人消费贷款市场竞争力位居前列，线上消费贷款余额 突破 1,000 亿元。 ? 优化金融服务，创新推广“房抵 e 贷”；落实减费让利，加大普惠贷款投放力度， 支持个体工商户和小微企业复工复产。 截至 2020年末， 个人经营贷款余额 3,795.54 亿元，较上年末增加 1,152.49 亿元。

内容: 个人存款

内容: ? 加强客户管理，推进产品创新和系统建设，推广应用数字化工具，实施个人存款 精准营销，个人存款保持快速增长。

内容: ? 截至 2020 年末， 本行境内个人存款余额 119,260.40 亿元， 比上年末增加 10,213.09 亿元。

内容: 银行卡业务

内容: ? 与中国银联等第三方合作，加快建设超市、便利店、菜市场等小额高频支付场景， 提升借记卡交易活跃度。推出建筑行业务工人员专属借记卡（筑福卡） ，配套减免 手续费等优惠措施，为进城务工群体提供更加优质便捷的金融服务。截至 2020 年末，借记卡累计发卡 10.98 亿张，全年消费额 25.48 万亿元。 ? 推出“乡村振兴”主题信用卡，医护专属“馨医信用卡”配套专属权益；首次发行运 通品牌人民币信用卡， 推出星级会员权益体系。 举办“汽车节”、 “家装节”， 开展“乐 享周六”、“浓情相伴”等消费促销活动。打造乐分易“零接触”服务体验，信用卡分 期交易额持续增长。截至 2020 年末，信用卡累计发卡 1.3 亿张，全年消费额 2.1 万亿元。

内容: 私人银行业务

内容: ? 推出国内首个私人银行专属品牌“壹私行” ，发布全新品牌战略、视觉形象及微电 影。打造“六盈”系列私行专属投资产品体系，满足客户多元化资产配置需求。 积极拓展家族信托服务，业务规模保持快速增长。上线掌银私行专区，持续提升 私行客户体验。 ? 截至 2020 年末，本行私人银行客户数 14.1 万户，管理资产余额 16,960 亿元，分 别较上年末增加 1.8 万户和 2,920 亿元。

内容: 资金业务包括货币市场业务和投资组合管理。本行坚持服务实体经济、服务经济 转型，全力支持疫情防控和复工复产，在保障全行流动性安全的基础上灵活调整投资

内容: 策略，加强流量操作，资产运作收益保持同业较高水平。

内容: 货币市场业务

内容: ? 积极参与公开市场操作，加强对中小金融机构的流动性支持。 ? 加强货币政策研究和市场流动性预判，综合运用拆借、回购、存单、存放等融资 工具平滑流动性波动，合理摆布到期资金，在确保流动性安全的前提下提高资金 使用效率。 ? 2020 年， 本行人民币融资交易量 640,694.18 亿元， 其中融出资金交易量 623,101.20 亿元，融入资金交易量 17,592.98 亿元。

内容: 投资组合管理

内容: 交易账簿业务

内容: ? 本行在银行间市场的债券做市和交易业务均处于同业领先地位。 ? 2020 年，在国内债券市场大幅波动的背景下，结合市场走势动态调整交易账户组 合仓位，运用衍生工具对冲风险；增加信用债交易活跃度，积极服务实体经济。

内容: 银行账簿业务

内容: ? 加强对国内外货币政策、利率走势的研判，结合债券供给、组合到期等情况，优 化组合结构，把握投资节奏，组合收益率位居同业前列。 ? 投资抗疫特别国债、政策性银行战疫专题债券，支持疫情防控；积极配置科技、 通信、交通、能源、电力等领域的债券，支持科技创新和产业转型，支持国家重 大工程建设。

内容: 5.5.4 资产管理业务 理财业务

内容: 2020 年，本行落实资管新规系列监管政策，制定理财存量业务整改工作方案，加 快推进理财业务净值化转型。截至 2020 年 12 月末，本集团理财产品余额 20,277.27 亿元，其中本行 10,779.13 亿元，农银理财 9,498.14 亿元。

内容: 本行理财产品

内容: 截至 2020 年末，本行理财产品余额 10,779.13 亿元。按收益类型划分，保本理财 产品余额 723.13 亿元，较上年末减少 2,305.23 亿元，占比 6.7%；非保本理财产品余 额 10,056.00 亿元，较上年末减少 7,115.97 亿元，占比 93.3%。按募集方式划分，公募 理财产品余额 10,629.54 亿元，较上年末减少 9,383.86 亿元，占比 98.6%；私募理财产 品余额 149.59 亿元，较上年末减少 37.33 亿元，占比 1.4%。 本行理财产品发行、到期、赎回和存续情况表

内容: 项目 保本 理财 非保 本理 财

内容: 合计

内容: 产品发行 期数 金额

内容: 产品到期 期数 金额

内容: 人民币亿元，期数除外 产品赎回 2020年12月31日 金额 期数 金额

内容: 注：2020 年共有 29 期 6,453.59 亿元非保本理财产品管理人由本行变更为农银理财；产品到期金额指理财产 品到期当日余额。

内容: 本行理财业务直接和间接投资资产余额情况表

内容: 人民币亿元，百分比除外 项目 现金、存款及同业存单 拆放同业及买入返售 债券 非标准化债权类资产 2020年12月31日 金额

内容: 占比

内容: 其他资产 合计

内容: 农银理财理财产品

内容: 截至 2020 年末，农银理财理财产品余额 9,498.14 亿元，均为净值型理财产品。 其中，公募理财产品占比 97.2%，私募理财产品占比 2.8%。

内容: 资产托管业务

内容: ? 服务国家养老保障体系建设取得重大进展， 成功中标基本养老保险基金托管资格， 成为养老金领域全牌照托管银行。新中标 2 个省职业年金托管资格，实现职业年 金中央和已招标 31 个省区市托管资格全覆盖。 ? 截至 2020 年末，本行托管资产规模 101,050.08 亿元，较上年末增长 2.2%，其中 养老金托管规模 6,862.92 亿元，较上年末增长 6.4%。实现托管业务收入 44.35 亿 元，较上年增长 13.7%。

内容: 养老金业务

内容: ? 推进市场拓展，累计中标 26 个省份（自治区、直辖市）职业年金计划受托人。完 善管理机制，优化资产配置，强化风险管控，受托管理资产实现稳健增值，业务 规模持续增长。 ? 截至 2020 年末， 本行养老金受托管理规模2为 1,175.23 亿元， 较上年末增加 517.37 亿元，增长 78.6%。

内容: 贵金属业务

内容: 含职业年金、企业年金及其它养老金受托资产规模。

内容: ? 2020 年， 本行自营及代理黄金交易量 4,790 吨， 自营及代理白银交易量 85,461 吨， 自营交易市场排名保持行业前列。 ? 落实金融消费者权益保护要求，强化客户适当性管理及风险提示，提升客户服务 和风险防范能力。 ? 稳健发展贵金属租借业务，助力贵金属产业链企业复工复产。

内容: 代客资金交易

内容: ? 在汇率双向波动的环境下，积极向客户提供汇率避险产品服务。优化企业网银、 掌银结售汇交易功能，为客户提供高效、便捷的货币兑换和汇率风险管理服务。 2020 年，本行代客结售汇及外汇买卖交易量 3,930 亿美元。 ? 稳步发展柜台债券（债市宝）业务，业务规模居同业首位。积极服务境外机构投 资者投资中国债券市场， 2020 年债券通交易量超过 5,000 亿元， 排名居市场前列。 ? 荣获中国外汇交易中心 2020 年度“对外开放贡献奖” ，债券通有限公司 2020 年度 “债券通优秀做市商” ，中央国债登记结算有限公司 2020 年度“柜台业务创新贡 献奖”等多个奖项。

内容: 代理保险业务

内容: ? 加大期缴保险业务营销力度， 全年代理期缴保费 258.47 亿元， 较上年增长 13.0%， 代理保险业务结构显著优化。 ? 持续加强线上化经营，全年实现代理保险业务手续费收入 64.47 亿元。

内容: 代销基金业务 ? 实施“精品”策略，加强与绩优基金公司合作，加大绩优基金经理产品销售，创新

内容: 发行多支封闭式、创业板、养老 FOF、固收+等基金产品。2020 年，共代销基金 1,917 只，基金销量 3,210.83 亿元，其中非货币型基金销量增长 128.4%。

内容: ? 上线财富管理智能客户服务系统，构建掌银财富管理综合服务体系，为客户提供

内容: 更加专业化、差异化的资产配置建议。

内容: 代理国债业务

内容: ? 2020 年，本行代理发行储蓄国债 8 期，实际销售 229.89 亿元，其中储蓄国债（凭 证式）4 期，实际销售 90.23 亿元；储蓄国债（电子式）4 期，实际销售 139.66 亿元。

内容: 5.5.5 网络金融业务

内容: 报告期内，本行围绕数字化转型战略，深入推进平台建设、线上营销和运营保障。

内容: 智能掌银

内容: 发布掌银新版本，聚焦“重塑用户旅程、提升平台体验、深化数据智能”，将掌银 打造成为线上经营主阵地。 ? 拓宽线上获客通路。全面消除获客断点，实现绑定 50 家银行卡；支持便捷登录， 打通三方权益体系，实现微信一键直达掌银。 ? 强化客户账户管理。升级“我的账户”和资产视图，推出预约转账，优化月度账 单，支持借记卡解锁，引入位置核验，提升免介质限额至 50 万元。 ? 深化客群个性化服务。细化客户分群，智能推荐菜单、优惠和资讯；推出私行、 惠农专项服务，提供藏、维等多语言服务。 ? 打造专业财富服务。推出全新理财产品，上线 1 元起专属产品；改版存款、基金、 保险栏目，优化交易流程和产品分类；丰富融资服务，升级农银智融，上线线上 申贷和征信授权。 ? 个人掌银客户数及交易情况请参见“分销渠道-线上渠道”。

内容: 对公线上服务平台

内容: 围绕一站式、管家式定位，不断夯实企业金融服务发展基础。 ? 发布企业金融服务平台 4.0 版。整合企业网银与商 e 付系统，实现统一的登录入 口、注册流程、认证工具、基本信息存储和安全认证。 ? 提升平台服务能力。企业客户可以定制专属的企业网银版本；通过整合供应链上 下游服务入口，e 管家可为更多公司客户提供更专业的金融服务；创新推出综合 收银模式，解决了多级商户资金清算分账的难题。 ? 对公网上银行和掌上银行客户数及交易情况请参见“分销渠道-线上渠道”。

内容: 开放银行平台

内容: 加快开放银行平台建设和产品输出， 促进金融场景生态融合， 提升获客活客能力。 ? 增强金融产品输出能力。增加金融产品对外输出的种类，更好地服务个人、企业、 机构等客户群体的金融需求；支持 API、H5、SDK 等多形态输出，以及 APP、公 众号、小程序等多渠道接入，合作方可以通过自助方式与本行系统对接，提高了 产品输出效率。 ? 拓展金融场景应用。优化用户认证、线上开户、支付结算、融资申请、信息查询 等服务流程，提升场景应用配置的灵活性。 ? 提升平台支撑能力。优化服务网站、接口网关、管控中心三大平台基础，从用户 视角进行展示，提升用户体验，提高开放服务的线上运营水平，精准控制网关限 流，完善内外部应用的管理。

内容: 线上信贷

内容: 基于个人、小微、三农业务条线和供应链融资领域，统筹推进信贷业务的线上渠 道建设。 ? 推广农银 e 贷品牌。疫情期间，通过微信等第三方线上渠道推广个人 e 贷、小微 e 贷、惠农 e 贷、产业 e 贷四个农银 e 贷子品牌，引导客户线上办贷。

内容: ? 完善线上信贷综合服务。打造对公线上信贷服务频道。上线“E 贷智选”智能营销 引擎，自动匹配适合客户需求的产品。 ? 推出本行首款信贷产品类 SDK（软件开发工具包），应用于湖北市民 e 家政务平 台，实现“创业 e 贷”应用输出。 ? 截至 2020 年末，农银 e 贷余额达 1.31 万亿元，较上年末增长 122.2%。

内容: 场景金融

内容: ? 打造智慧城市解决方案。通过“智慧政务+行业应用”构建智慧城市解决方案。智慧 政务方面，与 31 个省级、172 个地市级政府开展政务合作，依托开放银行实现银 行服务嵌入政务平台，依托掌上银行实现政务服务嵌入银行平台。与湖北省襄阳 市政府联合打造的“i 襄阳”APP，是业界首家实现便民、利企、惠农、优政四合一 的智慧政务移动应用。行业应用方面，持续打造智慧校园、智慧党建、智慧食堂、 智慧医疗、智慧出行等行业解决方案，2020 年缴费中心全年交易金额达 1,737 亿 元，较上年增长 74%；交易笔数达 2.9 亿笔，较上年增长 81%。 ? 推广扶贫商城。扶贫商城连接农行与中央扶贫单位、贫困县，搭建了消费扶贫的 合作平台，实现了脱贫攻坚和客户营销有机结合。持续优化升级商城服务，丰富 优惠券和小豆等权益兑换， 全面提升客户体验， 加大贫困县商户及商品拓展力度， 扶贫商城入驻商户 2,764 个，在售商品 2.11 万件，832 个国家扶贫重点县覆盖率 达 99.4%，有效推进了消费扶贫工作。

内容: 5.5.6 可持续金融 普惠金融业务

内容: 本行以服务实体经济为使命，以数字化转型为主线推动普惠金融高质量发展，支 持小微企业抗疫复产，不断提升对普惠型客户的金融服务水平。截至 2020 年末，本 行普惠型小微企业贷款余额 9,615.20 亿元， 较上年末增加 3,692.13 亿元， 增长 62. 3%，

内容: 高于全行贷款增速 48.8 个百分点； 有贷客户数 157.08 万户， 较上年末增加 46.16 万户； 全年累放贷款平均利率 4.18%；普惠型小微企业不良贷款余额 90.58 亿元，不良率 0.94%。央行降准口径普惠贷款增量占全行人民币新增贷款的比重超 10%，满足央行 第二档降准要求。 ? 深化具有农行特色的“三农+小微”双轮驱动的普惠金融服务体系。打造 1,000 家总 行级和 900 家分行级专营机构，成为普惠业务发展的重要支撑。在特色网点设立 “普惠金融服务专区”，持续扩大小微金融服务覆盖面。三农金融事业部和县域金 融服务具体情况详见“讨论与分析-县域金融业务”。 ? 完善普惠金融数字化产品体系。形成“农银 e 贷”数字化产品体系，惠农 e 贷、小 微 e 贷、个人 e 贷、产业 e 贷四大系列产品市场竞争力持续增强，为农户、小微 企业、个体工商户、小微企业主提供方便快捷的线上化信贷支持。 ? 升级普惠金融数字化营销管理体系。上线小微企业客户服务平台，为客户提供快 捷线上服务；在企业掌银、门户网站、微信银行等渠道布放普惠专属客服机器人， 为客户提供多渠道服务体验；建设线上小微用户注册体系、引入电子营业执照服 务、推出本外币一体化开户系统，优化线下业务流程，提升客户服务效率。 ? 优化普惠金融数字化风控体系。运用金融科技手段搭建全面风险防控体系，五个 风控子系统（在线开户风险识别、客户行为风险识别、贷中组合风险管理、贷后 预警指标体系、催收系统）全面上线，涵盖经营全流程，精准识别客户风险。 ? 健全普惠金融政策制度体系。建立差异化小微信贷政策制度体系，出台小微企业 贷款延期还本政策。完善线上业务制度，优化线下业务流程，完善线上线下协同 机制。

内容: 绿色金融业务

内容: 本行将绿色理念纳入企业核心价值观，根据《中国农业银行绿色金融发展规划 （2017-2020 年）》、《中国农业银行“绿色银行”建设方案》，积极践行绿色低碳 发展，致力于打造能源节约和环境友好的“绿色银行”。

内容: 绿色信贷

内容: 本行将发展绿色信贷业务作为履行社会责任、服务实体经济和调整信贷结构的重 要着力点。报告期内，本行强化绿色信贷政策引导，加大绿色信贷业务支持，推进环 境和社会风险管理，绿色信贷业务保持较快发展。截至 2020 年末，绿色信贷业务贷 款余额 15,149 亿元3。 ? 加强政策引导。在年度信贷政策指引中明确全年绿色信贷发展目标、重点任务和 管理要求，将效率、效益、环保、资源消耗、社会管理等 5 大类绿色信贷指标嵌 入行业信贷政策，引导信贷资金流向节能环保、清洁生产、清洁能源、生态环境、 基础设施绿色升级和绿色服务等绿色产业。 ? 支持企业绿色发展。制定县域绿色园区、绿色制造示范名单、绿色工厂以及拥有 国家认可绿色产品的企业名录共计 1,000 余个，以及绿色农产品交易市场、美丽 休闲农村等客户名录 700 余个，加大对符合绿色标准客户的信贷支持。 ? 加强环境和社会风险管理。根据客户的环境和社会风险状况实施差异化管理。环 境和社会风险管理要求贯穿于尽职调查、审查、审批、用信管理、贷后管理等信 贷业务各环节。持续加强产能过剩和高污染行业用信管理，通过严格准入、风险 排查、加大潜在风险客户退出力度等多种手段，严控用信总量。与存在较大环境 和社会风险的客户签署责任承诺书，通过合同方式防范环境和社会风险。 ? 夯实基础管理。开展全行绿色信贷业务培训，不断扩大培训覆盖面。加强绿色信 贷数据质量管理，优化信贷系统统计功能。

内容: 绿色投行

内容: 本行将绿色理念贯穿于各类投行业务产品和服务，努力打造“绿色投行领军银 行”。

内容: 2020 年末绿色信贷业务贷款按照银保监会 2020 年绿色融资口径统计。

内容: ? 2020 年，通过绿色银团贷款、绿色并购贷款、绿色债券、绿色资产支持票据等方 式为企业提供融资近 1,200 亿元，资金投向环境治理、清洁能源、交通运输等领 域。 ? 出资 80 亿元入股国家绿色发展基金，助力绿色产业转型升级。 ? 荣获《亚洲货币》杂志“最佳绿色债券银行”，中央国债登记结算有限责任公司 “中债绿色债券指数样本券优秀承销机构”，财视中国“绿色 ABS 市场认可产品 奖”等奖项。

内容: 绿色投融资

内容: ? 截至 2020 年末，本行自营绿色债券投资规模为 654 亿元4，主要投资污水处理、 能源、交通基础设施等领域绿色债券。 ? 积极支持湖州国家级绿色金融改革创新试验区建设，支持国家能源集团海控新能 源有限公司、东方航空产业投资有限公司等 14 家公司绿色领域的并购项目。 ? 农银人寿发挥保险资金的长期限优势，支持经济结构绿色转型和生态文明发展。 2020 年主要投资于基础设施、清洁交通、清洁能源等领域绿色项目，合计投资金 额 12.1 亿元。 ? 农银租赁秉持“绿色租赁”经营理念，逐步打造绿色租赁鲜明特色，在同业中处 于领先地位。加大清洁能源、绿色交通与生态环保等重点领域的业务布局，发行 绿色金融债，循环支持绿色租赁业务，2020 年绿色租赁投放占比达 83.66%，绿 色租赁资产余额占比达 58.69%。 ? 农银理财围绕国家生态文明建设的战略部署，发行 ESG 主题理财产品，优先投资 于 ESG 表现良好的企业，以及清洁能源、节能环保、生态保护等绿色环保产业， 兼顾扶贫、乡村振兴、小微企业、“一带一路”、民企纾困、高质量发展等领域。 2020 年农银理财共发行“农银安心 ESG 主题”、“农银同心 ESG 主题”理财产 品 11 只，募集金额 105.45 亿元。

内容: 包括本行自营非金融机构绿色债券投资余额（银保监会口径）及自营金融机构绿色债券投资余额。

内容: 绿色金融债募集资金使用情况

内容: ? 2015 年 10 月 13 日，本行在伦敦证券交易所发行总价值 10 亿美元等值的绿色金 融债券。截至 2020 年 12 月 31 日，全部债券均已到期。净募集资金已全部投放于 绿色产业项目贷款，无闲置资金。投放的绿色产业项目涉及清洁交通和可再生能 源两个类别。清洁交通类别投向地铁修建项目，可再生能源类别投向风力发电项 目、光伏发电项目和生物质发电项目。经测算，本次净募集资金投向的可再生能 源项目环境效益为可替代化石能源量 46.477 万吨/年， 二氧化碳减排量为 111.5449 万吨/年。 ? 2019 年 6 月 3 日，农银金融租赁有限公司在全国银行间债券市场公开发行三年期 绿色金融债券 30 亿元。募集资金已全部投放于清洁交通类项目，包括城市轨道、 铁路以及新能源公交。城市轨道可有效缓解汽车尾气等大气污染问题。铁路的集 约化和规模化属性可减少能源消耗及大气污染物排放， 具有良好的生态环境效益。 新能源公交可有效降低碳排放和污染物排放。

内容: 5.5.7 跨境金融服务

内容: 本行积极服务“一带一路”倡议、人民币国际化、自由贸易试验区和海南自贸港建 设，大力支持外贸转型升级和外商投资，服务新经济新业态发展，跨境金融业务实现 稳健发展。截至 2020 年末，境外分行及控股机构资产总额 1,444.6 亿美元，较上年末 增长 2.6%；全年实现净利润 4.1 亿美元。 ? 建设跨境金融服务网络。本行在 17 个国家和地区设立 21 家境外机构，包括 13 家境外分行、3 家境外代表处、3 家境外子行和 2 家境外主要控股子公司，另有 1 家合资银行，初步形成了覆盖主要国际性、区域性金融中心和双边往来密切国家 （地区）的跨境金融服务网络。 ? 优化跨境金融综合服务体系。加快跨境业务的产品创新和数字化转型，打造农银 跨境e汇通、农银跨境e证通、农银跨境e融通三大国际业务线上化品牌，进一步提

内容: 升客户服务能力。 ? 支持“一带一路”倡议和企业“走出去”需求。与中国出口信用保险公司加强合作， 积极营销和服务“走出去”客户和重点项目。2020 年，共办理“走出去”相关业务 579.4 亿美元，其中“一带一路”相关业务 35.9 亿美元。 ? 国际结算、贸易融资业务保持增长。2020 年，境内分行国际结算量为 1.11 万亿美 元5；国际贸易融资（含国内证项下融资）业务量为 1,502 亿美元。 ? 跨境人民币业务实现较快发展。 全年跨境人民币业务量 1.73 万亿元， 增长 25.5％。 迪拜分行积极发挥人民币清算行职能，支持离岸人民币市场发展，全年办理人民 币清算业务 584.88 亿元，增长 10.3%。 ? 在《贸易金融》杂志、中国贸易金融网、环球交易银行网联合主办的第 10 届中国 经贸企业最信赖的金融服务商评选活动中，荣获“最佳贸易融资银行奖”。

内容: 境外子行

内容: 中国农业银行（英国）有限公司

内容: 中国农业银行（英国）有限公司为本行在英国注册的全资控股子公司，股本1亿 美元。根据本行境外业务发展策略，报告期内，本行正在履行中国农业银行（英国） 有限公司的关闭程序。

内容: 中国农业银行（卢森堡）有限公司

内容: 中国农业银行（卢森堡）有限公司为本行在卢森堡注册的全资控股子公司，注册 资本2000万欧元。业务范围包括国际结算、公司存款、银团贷款、双边贷款、贸易融 资、外汇交易等批发银行业务。截至2020年末，中国农业银行（卢森堡）有限公司总 资产为0.31亿美元，实现净利润77万美元。

内容: 中国农业银行（莫斯科）有限公司

内容: 中国农业银行（莫斯科）有限公司为本行在俄罗斯注册的全资控股子公司，注册 资本75.56亿卢布。业务范围包括国际结算、公司存款、银团贷款、双边贷款、贸易融

内容: 境内分行国际结算量中汇款业务的统计口径有所调整。

内容: 资、外汇交易等批发银行业务。截至2020年末，中国农业银行（莫斯科）有限公司总 资产为1.7亿美元，净亏损23万美元。

内容: 5.5.8 分销渠道 线下渠道

内容: 报告期内，本行持续推进网点智能化、轻型化转型和线上线下一体化融合发展， 全面提升网点营销服务能力、风险管控能力、价值创造力和市场竞争力。 ? 统筹推动零售业务与网点转型。全行所有 2.2 万个网点已完成智能化转型，持续 推动网点基础运营人员充实到营销服务岗位。 ? 推进 5G 智慧银行网点建设。在 28 个省级分行建设 69 家 5G 智慧银行样板网点， 其中县域 15 家。依托数字化技术和系统的支撑，提升客户智慧体验，提升网点信 息管理和分析能力，实现网点智慧营销和智慧管理。

内容: 线上渠道

内容: ? 掌上银行。截至 2020 年末，本行个人掌银客户达 3.6 亿户，较上年末增长 0.5 亿 户；交易金额达 75.96 万亿元，同比增长 22.8%；企业掌银客户数 296 万户，较 上年末增长 60.8%；全年交易额 1.60 万亿元，同比增长 28.6%。 ? 网上银行。截至 2020 年末，个人网上银行注册客户数达 3.56 亿户，较上年末增 加 0.44 亿户，年交易额达 29.8 万亿元；企业金融服务平台客户数 831 万户，较上 年末增加 109 万户；全年交易金额 212.2 万亿元，同比增长 17.3%。 ? 自助银行。持续提升网点设备基础服务能力。建设网点设备管理云平台，管理并 应用网点设备产生的数据信息。 根据疫情防控需要， 推广网点设备远程在线监控、 现场无接触扫码巡检管理新模式。 截至 2020 年末， 本行在线运行现金类自助设备 7.57 万台，自助服务终端 2.43 万台，日均交易笔数 1,318.13 万笔。

内容: 远程渠道

内容: 本行加快远程银行云服务中心建设，持续提升一体化运营和客户服务能力。2020 年，本行通过全媒体客服（含语音、在线、视频）累计触达客户 2.03 亿人次，其中电 话渠道人工服务 8,698 万人次，客户满意度达 99.63%。 ? 数字化转型成效显现。全行推广 95599 智能语音导航，在微银行渠道上线“客服大 厅”，在知乎平台“麦子君”专栏刊发金融服务知识集锦，通过不断拓展在线服务场 景，触达更广泛的客户。2020 年，智能机器人服务客户 5,166 万人次，较上年增 长 113.46%；在线人工客服服务客户 537 万人次，较上年增长 39.38%；新媒体客 服触达客户 5,898 万人次。 ? 渠道协同服务能力提升。升级智能机器人，大幅扩增掌银渠道的在线客服入口。 上线对公客户经营地址调查、 企业掌银证书激活、 汽车分期调查等远程面谈服务。

内容: 5.5.9 综合化经营

内容: 本行已搭建起覆盖基金管理、证券及投行、金融租赁、人寿保险、债转股和理财 业务的综合化经营平台。2020年，本行六家综合化经营附属机构（包括农银汇理、农 银国际、农银租赁、农银人寿、农银投资、农银理财）围绕集团整体发展战略，专注 主业、做精专业、稳健经营，市场竞争力稳步提升，集团综合化经营的协同效应逐步 显现。

内容: 农银汇理基金管理有限公司

内容: 农银汇理基金管理有限公司成立于2008年3月，注册资本人民币17.5亿元，本行持 股51.67%。公司业务性质：基金募集、基金销售、资产管理。主要基金产品有股票型、 混合型、指数型、债券型、货币型和FOF型基金。截至2020年12月31日，农银汇理基 金管理有限公司总资产39.88亿元，净资产35.95亿元，全年实现净利润4.27亿元。 农银汇理持续提升投研能力， 优化产品布局， 加大客户营销， 强化风控合规管理， 市场竞争力稳步提升。报告期末，公司拥有公募基金62只，专户产品85只，公募基金 规模2,415亿元，其中非货币基金规模1,772亿元。权益类基金投资业绩突出，旗下农

内容: 银工业4.0混合、农银新能源混合、农银研究精选混合、农银海棠定开混合四只基金年 度收益率包揽2020年度全市场主动管理类权益型基金投资业绩前四名。

内容: 农银国际控股有限公司

内容: 农银国际控股有限公司于2009年11月在香港成立， 股本港币41.13亿元，本行持股 100%。农银国际在香港可从事上市保荐承销、债券发行承销、财务顾问、资产管理、 直接投资、机构销售、证券经纪、证券咨询等全方位、一体化的金融服务；在内地可 从事私募基金管理、财务顾问、投资等业务。截至2020年12月31日，农银国际控股有 限公司总资产428.58亿港元，净资产97.29亿港元，全年实现净利润8.15亿港元。 农银国际核心投行业务指标保持可比同业领先地位， 全年完成IPO保荐项目数量8 单，总金额56亿美元，单数创公司历史新高；承销项目34单，总金额301亿美元，单 数居所有在港中外资投行第三位。完成70单美元债、欧元债、人民币债的发行，承销 规模同比增长49%。

内容: 农银金融租赁有限公司

内容: 农银金融租赁有限公司成立于2010年9月，注册资本人民币95亿元, 本行持股 100%，主要经营范围包括：融资租赁业务，转让和受让融资租赁资产，固定收益类证 券投资业务，接受承租人的租赁保证金，吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款， 同业拆借，向金融机构借款，境外借款，租赁物变卖及处理业务，经济咨询，在境内 保税地区设立项目公司开展融资租赁业务，为控股子公司、项目公司对外融资提供担 保，中国银保监会批准的其他业务。截至2020年12月31日，农银金融租赁有限公司总 资产662.19亿元，净资产100.05亿元，全年实现净利润2.72亿元。 农银租赁紧紧围绕服务国家战略和实体经济高质量发展，深耕“三农”、航空、新 能源和基础设施建设四大领域，主要经营指标持续向好，业务结构持续优化，资产质 量保持稳定。2020年末，租赁资产余额618亿元，较上年末增长21.8%；聚焦清洁能源 与绿色出行，全年绿色租赁投放占比达83.66%。

内容: 农银人寿保险股份有限公司

内容: 农银人寿保险股份有限公司注册资本人民币29.5亿元，本行持股51%，主要经营 范围为：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务；上述业务的再保 险业务； 国家法律、 法规允许的保险资金运用业务； 经中国银保监会批准的其他业务。 截至2020年12月31日，农银人寿保险股份有限公司总资产1,112.11亿元，净资产75.91 亿元，实现净利润为5.62亿元6。 农银人寿持续推进价值转型，各项业务实现稳步增长，2020年总保费收入270.55 亿元，同比增长13.01%；实现期交保费75.2亿元，期交占比为85.2%。疫情期间为全 国一线抗疫医护人员、 警察等群体共计47万人捐赠保险， 27款产品增加新冠肺炎责任， 累计完成赔付1,829件，赔付金额2,977.8万元。报告期内，获得银保监会“2019年度保 险公司法人机构经营评价A类评价”，证券时报“2020价值成长保险公司方舟奖”、和讯 网“高质量发展保险公司奖”。

内容: 农银金融资产投资有限公司

内容: 农银金融资产投资有限公司注册资本人民币100亿元，本行持股100%，主要经营 范围为：突出开展债转股及配套支持业务；依法依规面向合格社会投资者募集资金用 于实施债转股；发行金融债券，专项用于债转股；经中国银保监会批准的其他业务。 截至2020年12月31日， 农银金融资产投资有限公司总资产1,098.46亿元，净资产114.96 亿元，全年实现净利润8.36亿元。 农银投资围绕服务供给侧结构性改革和经济高质量发展，推动市场化债转股业务 落地实施，有效降低转股企业的资产负债率和财务负担，提升转股企业的公司治理和 经营管理水平。2020年，加大对科技创新型企业以及困境企业支持力度，全力推动受 疫情影响企业复工复产。 截至2020年末， 累计落地债转股项目198个， 落地金额达2,581 亿元，累计落地项目个数和落地规模均位居可比同业前列。

内容: 为与集团披露口径保持一致，此为新金融工具准则（IFRS9)核算数据，与保险行业目前采用的金融工具准则 （IAS39)核算的数据有一定差异。

内容: 农银理财有限责任公司

内容: 农银理财有限责任公司成立于2019年7月，注册资本人民币120亿元，本行持股 100%，主要经营范围为：面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财 产进行投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行 投资和管理；理财顾问和咨询服务；经银保监会批准的其他业务。截至2020年12月31 日，农银理财有限责任公司总资产135.20亿元，净资产132.97亿元，全年实现净利润 9.91亿元。 农银理财统筹做好业务转型和防疫抗疫，总资产、净利润稳步增长，公司品牌影 响力和产品知名度持续提高。2020年在《21世纪经济报道》、《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》等媒体举办的评选中荣获“2020卓越成长性理财子公司”、 “银行理财公司金牛奖”、“2020金理财年度资产管理卓越奖”、“2020年度银行理财品牌 天玑奖”等13项重要奖项。 ? 产品转型积极推进。丰富“6+N”产品体系，逐步做大现金管理、固定收益、混合、 权益、商品外汇衍生、另类投资等六类支撑型产品，做优 ESG、惠农等特色系列 产品。 ? 投研能力稳步提升。建立包括战略与策略研究、组合与品种研究以及投资名单库 管理的研究支持体系，基本覆盖宏观、市场、行业、标的以及第三方合作机构。 ? 风控水平不断提高。坚持“合规先行、风险可控”基本原则，克服疫情不利影响， 采取稳健风险策略，不断完善全流程、嵌入式的精细化风险管控机制。 ? 金融抗疫保障有力。允许特定客户理财资金紧急退出，快速响应抗疫企业流动资 金需求。在同业中首家推出“致敬· 军人”、“致敬· 医师”、“加油湖北”等抗击疫情主 题系列理财产品，累计服务客户 4 万户。

内容: 此外，本行在香港拥有农银财务有限公司。农银财务有限公司股本港币 5.8879 亿元，本行持股 100%。

内容: 报告期内，本行跟踪、研究、引入金融科技前沿技术，更好服务“三农”和实体经 济，防范化解金融风险，有效赋能数字化转型战略。制定了信息科技近期发展规划 （2020-2021 年），提出通过“七大技术、五大支柱、六大中台、两大保障”具体推进 本行信息科技“iABC”战略，建设智能化的（intelligent）、以用户为中心的（i）、资 源和能力整合的（integrated）、金融科技为助推力的（impetus）农业银行（ABC）。 发布《中国农业银行金融科技创新年度报告（2020）》，分享金融科技创新思路，扩 大业内技术影响力。成立农银金融科技有限责任公司，探索市场化的金融科技创新机 制。2020 年，本行信息科技资金投入总额 183 亿元。

内容: 金融科技创新

内容: 聚焦大数据服务体系、云计算技术能力、人工智能基础能力、分布式架构研发和 应用、区块链技术创新、信息安全技术实力、网络技术创新力度等“七大技术”，加强 金融科技基础能力建设。 ? 大数据技术应用方面，全年大数据平台数据入库数据表 10,200 张，截止 2020 年 末有效数据总量超过 10PB。数据分析挖掘平台（AI 平台）提供一站式数据建模 服务，数据智能服务平台（BI 平台）为用户提供智能查询、报表指标等功能。通 过分析用户数据，进一步优化了客户体验，掌银自助注册成功率由大幅提升。 ? 云计算应用方面，基础云平台（IaaS）基本建成，并试点分行云；高效提供基础 软硬件云服务，实现“分钟”级资源交付。应用云平台（PaaS）扩大推广范围，实 现业务交易、内部管理和数据处理三类系统的全覆盖，满足应用系统的多样化需 求。报告期内，有效支撑武夷山纪念币预约发行，交易峰值达到 64.7 万笔/秒，为 银行业对客服务系统最高值。 ? 人工智能技术应用方面，运用声纹识别、自然语言处理等技术，提升人工智能平 台感知能力；探索知识图谱、自动化机器学习等技术，提升人工智能平台思维能

内容: 力。推进智能掌银建设，报告期内推出掌银 5.0 和 5.1 版本，从客户体验出发，拓 宽线上获客通路，完善生活缴费功能、全视图资金管理、专业财富管理、扶贫商 城等功能，打造特色优势场景、提升智能交互能力，加强安全保障功能。 ? 分布式框架应用方面，加快核心系统向分布式架构转型，完成分布式核心工程总 控、运营和电子银行客户信息等关键基础应用下移至开放平台。在核心系统交易 峰值日，分布式核心系统承接了 61%的交易量。 ? 区块链技术应用方面， 基于区块链技术优化养老金业务流程，缩短业务处理时长。 推进区块链 BaaS（Blockchain as a Service）平台建设，制定建设规划，为各类区 块链应用系统提供统一的基础能力支撑。 ? 信息安全技术应用方面，完善网络信息安全技术防护体系，提升防御能力。推进 新一代企业级网络信息安全运营中心（SOC）建设，实现了漏洞处置的线上化全 流程管理和安全设备集中监控。 安全预警自动化监测率近 100%， 自动化处置率达 到 87%。 ? 网络技术应用方面，实施互联网应用 IPv6 改造，助力提升用户体验和风险防控能 力。基于 IPv6 分段路由技术优化升级核心骨干网，在流量智能调度基础上实现可 视、简化的运维管理。

内容: 保障业务连续性

内容: ? 报告期内，本行生产运行交易量快速增长，核心系统工作日日均交易量达 8.36 亿 笔，同比增长 19.6%；日交易量峰值达 10.85 亿笔，创历史新高。核心系统主要业 务时段可用率达 99.99%。 ? 一体化生产运维平台建设取得阶段性进展，统一门户中集合了百余项数据指标， 配置中心基础配置信息纳管率达 100%， 重要系统性能监控指标采集覆盖率 100%。

内容: 提升网络安全防护

内容: ? 提升信息安全风险处置能力。 建立 7x24 小时常态化安全运营值班监控机制，全年 基础软硬件漏洞年压降率 76%。 ? 构建信息安全基线库，明确 72 类管理对象 1,166 条安全基线，全面提升标准化和 规范化水平。

内容: 5.5.11 消费者权益保护

内容: ? 2020 年董事会风险管理与消费者权益保护委员会就消费者权益保护事项进行审 议和听取汇报情况详见“7.3.3 董事会-董事会会议情况”和“7.3.3 董事会-董事会专 门委员会情况”。 ? 修订消费者权益保护工作办法，完善消保工作机制运作、产品和服务管理、客户 投诉处理、金融知识宣传等情况。 ? 切实履行产品销售适当性义务。制定个人理财产品销售管理办法、代理销售第三 方机构产品零售渠道管理办法和代理保险产品风险评级管理规定，将产品收益、 风险等特征与客户特征匹配， 确保只向客户推介与其风险承受能力相适应的产品。 ? 修订个人逾期贷款催收管理操作规程，要求各级行在委外催收中对受托机构清收 过程全面监督管理。受托机构将贷款及客户信息泄露给第三方，以及违反消费者 权益保护相关规定，采取故意伤害、非法拘禁、侮辱、恐吓、威胁、骚扰等不正 当手段或违反法律规定进行清收，对农行声誉和形象产生负面影响的，应根据其 情节轻重，采取约见机构负责人、提出警告、提前终止委外协议、扣收保证金、 追究相应法律责任等一种或多种维权措施。 ? 规范投诉处理流程，提高客户投诉处理效率。运用客服联动“E 事通”系统和网点 直联模式，投诉处理效率显著提升，客户事件处理平均时长缩短至 1.9 个工作日， 全年远程渠道受理客户投诉量较上年下降 31.9%。2020 年，客服渠道登记并分类 为个人客户投诉的数量为 26.2 万件。关注客户诉求，提升客户体验。对客户反映 问题较为集中的借记卡、信用卡、个人贷款等业务，持续优化产品；督促广东分

内容: 行、河北分行、山东分行等个人客户规模较大的分行，不断改善服务质量。2020 年，本行网点服务客户满意度达到 94.07 分。 ? 制定 2020 年金融知识宣传培训计划，开展员工金融消保教育培训。通过“农行大 讲堂”系列讲座、农银大学专题培训班等，围绕消保理念、投诉管理、客户信息保 护、消保法律法规等，提高员工消费者权益保护的意识和能力。将金融消保知识 纳入员工岗位资格考试。 ? 持续开展公众金融知识宣传普及工作。多渠道、多形式、常态化宣传普及金融知 识，打造“消保小课堂”、“卡卡微课堂”金融知识宣教品牌，积极开展线上化、非 接触式消费者教育活动。开展“3·15”消费者权益保护教育宣传周、普及金融知识 万里行等专项宣传活动，全年累计开展各类集中宣传活动 35,000 余次，投入宣传 人员近 39 万人次，活动触及消费者近 6,300 万人次，荣膺中国银保监会 2020 年 联合宣教活动优秀组织单位。

内容: 信息安全和客户信息保护

内容: 本行高度重视信息安全和客户信息保护，将客户隐私保护融入企业文化，从隐私 政策、内部制度、技术防护等层面构建完善安全保护体系，确保客户信息安全。 ? 优化信息安全制度体系。 本行建立了较完备的信息安全制度体系，包括管理办法、 实施细则和标准规范，覆盖应用、网络、服务器、终端等多个领域。报告期内， 本行修订了信息安全管理办法、漏洞管理、终端安全管理等相关制度，发布了安 全运营相关制度。 ? 更新隐私政策。制定个人版和对公版隐私政策，约定了客户与本行在收集、处理、 保护信息方面的权利和义务，明确了客户享有访问、更正和删除其信息等权利。 报告期内进一步完善个人版和对公版隐私政策，加强客户信息收集、使用相关情 况的告知。

内容: ? 完善内部管理制度。制定数据安全管理办法（试行），明确安全分级、数据收集 及处理使用、技术防护、监测应急等方面的管理要求，完善工作机制。制定客户 信息保护管理办法以及配套的个人及对公客户信息保护实施细则。 ? 完善技术防护体系。加快推进终端数据防护技术引入，利用文档加密、数据外发 管控等技术手段，加强敏感数据在终端存储和流转过程中的监控和保护。优化邮 件数据安全防护策略，持续监测和拦截带有敏感信息的外发邮件。 ? 加强客户信息保护。制定客户信息安全级别划分标准，实行分级分类保护。加强 客户数据的差异化保护和精准化管理，重点加强对客户敏感信息的安全管理。 ? 强化员工教育和意识培养。举办“网络与数据安全”专题讲座、数据安全知识培训， 提升员工数据安全和客户信息保护意识。

内容: 5.5.12 人力资源管理和机构管理 人力资源管理

内容: 报告期内，本行深化人力资源改革，坚持市场化方向，落实数字化转型要求，持 续提升人力资源效能。 ? 建立贷后风险集中作业组织体系。设立总行级风险作业中心，集中开展全集团线 上信贷贷后作业，提高风险作业的一体化、集约化、自动化水平。设立了风险计 量中心，加快推进模型中台建设。 ? 增加数字化转型机构资源配置。持续充实科技部门人员编制，设立跨部门跨层级 数字人民币创新推广团队。将客户服务中心更名为远程银行中心。 ? 开展分支行机构改革， 上收整合中后台职能，提高业务运行和人力资源使用效率。

内容: 报告期内，本行以高素质、专业化为目标，以复合型金融人才培养发展为重点， 积极实施人才强行战略，提升员工整体素质。

内容: ? 实施城乡联动、覆盖全行的青年英才工程，大力培养选拔优秀年轻领导人员，建 设年龄梯次搭配、专业优势互补的各级行领导团队。强化实践锻炼，持续开展东 西部省际交流、扶贫结对交流，选拔优秀青年人才赴改革前沿地区任职，注重在 脱贫攻坚一线考察培养使用人才。 ? 推进实施 2019—2022 年人才发展规划。积极推进产品经理、客户经理、数据分析 师和科技项目经理“四支队伍”建设。进一步完善管理和专业序列岗位“双通道”晋 升机制，新选聘资深专员以上专业岗位人才 1,100 多名，有效发挥“拴心留人”重 要作用。推进职称制度改革，全年新增 3,830 人取得专业技术职称。 ? 落实国家稳就业、保就业要求，全年招聘录用 1.8 万余人。实施营业网点“两转合 一”，将网点基础运营人员充实到营销服务岗位，精简岗位设置，进一步优化基层 行劳动组合。 ? 线上线下结合开展分层分类培训，全年共分类培训 89.6 万人次。首次选拔聘任 1,604 名总行级认证内训师、3,270 名分行级认证内训师，组织全行 16.3 万名员工 参加岗位资格认证考试。

内容: 持续推进基层员工关爱“五项行动”7，提升员工的获得感、幸福感和安全感。健康 保障体系包含基本医保、补充医保、大病救助以及重疾保险，体检政策向女员工、50 岁以上员工倾斜。2020 年帮扶慰问困难员工 2.8 万人次。充分发挥职代会作用，组织 职工代表审议涉及职工切身利益的制度办法， 切实保障职工知情权、 参与权、 表达权、 监督权。

内容: 报告期内，本行薪酬政策的制订、调整严格遵循有关监管规定、法律法规及本行 公司治理的要求。按照国家有关规定，本行总体薪酬水平根据全行效益等情况核定，

内容: 员工健康行动、员工成长行动、家园建设行动、员工减负行动、员工暖心行动。

内容: 年度薪酬总量由本行董事会审定。本行严格按照监管规定和公司治理要求制定年度薪 酬方案，在年度薪酬方案内管理分配所辖各级机构薪酬总额及员工薪酬。 ? 按照本行薪酬总额管理制度，本行所辖各级机构薪酬总额与经营效益、绩效考核 结果、重点任务完成情况等挂钩分配，绩效考核包含效益指标、风险指标以及其 他可持续发展指标等，综合反映长期绩效及风险状况。 ? 本行员工薪酬政策适用于本行所有合同制员工，员工薪酬主要由基本薪酬、岗位 薪酬和绩效薪酬三部分构成，与岗位价值、员工绩效考核结果等挂钩分配，并对 风险有重要影响的人员建立了绩效薪酬延期支付及追索、扣回制度。对发生违规 违纪行为或出现职责内风险损失超常暴露的，本行将视严重程度扣减、追回及止 付相应期限的绩效薪酬和延期支付薪酬。健全既反映当期绩效又覆盖长期风险责 任的薪酬分配机制， 将员工当前和长远的责任、贡献与本行发展和滞后风险挂钩。 ? 本行不断深化薪酬分配机制改革，优化资源配置，完善内部分配结构，兼顾效率 与公平，推进精准激励，强化合规管理。本行薪酬分配强化对战略执行、重点领 域改革、重点业务发展、创效机构的激励，鼓励价值创造和高质量发展。同时， 强化对基层一线的倾斜保障，助力脱贫攻坚。本行不断健全长期激励约束，对关 键岗位、核心骨干人才及专业人才实行倾斜激励，有效促进全行人才发展。 ? 董事会提名与薪酬委员会组成和权限请参见 “公司治理报告-公司治理运作情况董事会”，年度薪酬总量及薪酬结构分布请参见 “财务报表附注七、21.应付职工 薪酬及 40.业务及管理费”，董事会、高级管理层和对银行风险有重要影响岗位上 的员工的具体薪酬信息，请参见 “公司治理报告-董事、监事、高级管理人员情况 -董事、监事、高级管理人员薪酬情况”。

内容: 截至 2020 年末，本行在职员工总数 459,000 人（另有劳务派遣用工 7,184 人） ， 其中境外分子行及代表处 732 人，综合化经营子公司及村镇银行 8,669 人。2020 年境 内分行员工离职率为 1.07%。

内容: 2020 年 12 月 31 日 在岗员工数量（人） 占比（%） 总行 长江三角洲地区 珠江三角洲地区 环渤海地区 中部地区 东北地区 西部地区 境外分子行及代表处 综合化经营子公司和村镇银行 合计

内容: 2020 年 12 月 31 日 在岗员工数量（人） 占比（%） 博士 硕士 本科 专科及职业技术学校 专科以下 合计

内容: 2020 年 12 月 31 日 在岗员工数量（人） 占比（%） 管理人员 风险管理人员 财务人员 行政人员 营销人员 交易人员 科技人员 柜面人员 技能人员 其他 合计

内容: 2020 年 12 月 31 日 在岗员工数量（人） 占比（%） 30 岁以下 31-40 岁 41-50 岁 51 岁以上 合计

内容: 2020 年 12 月 31 日 在岗员工数量（人） 占比（%） 男 女 合计

内容: 截至 2020 年末，本行境内分支机构共计 22,938 个，包括总行本部、总行营业部、 3 个总行专营机构、4 个培训学院、37 个一级分行（含 5 家直属分行） 、396 个二级分 行（含省会城市分行、省区分行营业部） 、3,372 个一级支行（含直辖市、直属分行营 业部和二级分行营业部） 、19,073 个基层营业机构以及 51 个其他机构。共有 13 家境 外分行和 3 家境外代表处，分别是香港、新加坡、首尔、纽约、迪拜国际金融中心、 东京、法兰克福、悉尼、卢森堡、迪拜、伦敦、澳门、河内分行及温哥华、台北、圣 保罗代表处。此外，本行还拥有 16 家主要控股子公司，包括综合化经营子公司、境 外子行、村镇银行等，具体情况请分别参见讨论与分析章节“业务综述-综合化经营”、 “业务综述-跨境金融服务”和“县域金融业务-村镇银行”。

内容: 按地理区域划分的境内分支机构数量

内容: 2020年12月31日 境内分支机构（个） 总行1 占比（%）

内容: 长江三角洲地区 珠江三角洲地区 环渤海地区 中部地区 东北地区 西部地区 合计

内容: 注：1、总行机构包括总行本部、总行营业部、私人银行部、信用卡中心、票据营业部、北京高级研修院、长春培 训学院、天津培训学院和武汉培训学院。

内容: 5.6 县域金融业务 5.6.1 管理架构和管理机制

内容: 本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县域客户提供全方 位金融服务。该类业务统称为县域金融业务，又称三农金融业务。报告期内，本行积极践 行服务三农、做强县域战略定位，扎实推进服务三农和金融扶贫工作，不断完善三农金融 事业部运行机制和政策体系，切实加强三农产品创新和渠道建设，服务能力和市场竞争力 稳步提升。

内容: 本行三农金融事业部管理架构图1

内容: 为贯彻落实中央关于巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴工作有效衔接的战略部署，本行决定设立乡村振兴金融部，与 三农政策与业务创新部合署办公。三农对公业务部撤销扶贫开发金融部牌子，在保持原有职能不变的情况下充实部分职 能。

内容: 报告期内，本行认真贯彻国家决战决胜脱贫攻坚和乡村振兴战略决策部署，全面加大 金融支持力度，三农金融事业部体制机制运行良好、保障有力，县域金融业务发展稳中向 好。 ? 完善差异化政策。出台 2020 年三农和县域业务支持政策，制定三农金融事业部绩效 考核方案，倾斜配置三农金融事业部信贷规模、经济资本、固定资产等，为县域金融 业务营销服务活动匹配专门财务资源。 ? 深化县域人力资源改革。大力实施县域青年英才开发工程 3.0，加大青年员工培养力 度。积极开展“双百”计划，从发达地区选派 98 名干部，开展一对一精准结对帮扶。继 续实施县域员工招聘倾斜政策，因地制宜加大县域人员补充力度，进一步提高服务能 力。 ? 优化县域信贷政策。制定 2020 年度三农信贷政策指引，出台农产品稳产保供、生猪 生产等支持政策。围绕疫情防控金融需求，修订县域医院贷款管理办法，出台支持中 药产业高质量发展政策。建立信贷审批优先办结机制，将深度贫困地区和 832 个国家 扶贫重点县上报的信贷业务全部纳入优先办结范围。 ? 加快县域数字化转型。大力发展线上信贷业务，加快农户信息建档进度和“惠农 e 贷” 发展。在县域地区大力推广应用掌银，继续开展掌银示范村建设活动。持续加大县域 金融场景建设拓展力度，不断提升县域场景金融服务能力。

内容: 5.6.2 县域公司金融业务

内容: 积极贯彻落实国家乡村振兴战略部署，围绕粮食安全、农产品稳产保供、乡村产业发 展、数字乡村建设、农村消费升级、农村集体产权制度改革等重点领域，持续加强产品创 新和数字化转型，推动县域公司金融业务再上新台阶。截至 2020 年末，县域公司类贷款 （不含票据贴现）余额 29,156 亿元，较上年末增加 4,292 亿元。 ? 持续加大乡村振兴重点领域贷款投放。截至 2020 年末，粮食安全领域法人贷款余额 1,173 亿元，较上年末增加 272 亿元；生猪相关贷款余额 555 亿元，增加 320 亿元； 县域制造业贷款余额 6,413 亿元，增加 578 亿元；县域城镇化贷款余额 8,623 亿元， 增加 1,294 亿元。 ? 加快推进县域公司金融业务数字化转型。 截至 2020 年末， 县域对公线上贷款余额 1,129 亿元，较上年末增加 779 亿元；惠农 e 商平台县域商户数 162.89 万户，较上年末增加

内容: 26.37 万户；新增农业产业链、专业市场、智慧景区、智慧医院、智慧学校等特色金 融场景 1,766 个。 ? 持续开展三农特色产品创新。推出乡村振兴园区贷、乡村振兴工业贷、县域教育机构 贷等产品，调整水利行业、县域医院、土地整治、季节性收购贷款管理办法，围绕生 猪生产、县域制造业、150 项重大水利工程、县城城镇化补短板强弱项等重点领域出 台一系列差异化支持政策。

内容: 5.6.3 县域个人金融业务

内容: 紧扣县域居民金融需求，不断加强产品、渠道和模式创新，县域个人金融服务能力稳 步提升。截至 2020 年末，县域个人贷款余额 22,657 亿元，较上年末增加 3,389 亿元。 ? 加大惠农 e 贷投放力度。充分利用金融科技手段，加快农户信息建档进度，推动惠农 e 贷业务批量化、集约化、线上化发展。截至 2020 年末，惠农 e 贷余额 3,534 亿元； 授信户数 276 万户，较上年末增加 100 多万户。 ? 推进渠道体系建设。积极构建“人工网点+自助银行+惠农通服务点+互联网金融服务+ 流动服务”的服务渠道体系。 截至 2020 年末， 全行县域网点 12,545 个， 自助银行 5,150 个，惠农通服务点 26 万个，掌银注册客户 1.65 亿户。 ? 满足家庭农场、专业大户、返乡入乡创新创业人员等新型农业经营主体金融需求。截 至 2020 年末，专业大户、家庭农场贷款余额 1,655 亿元、贷款客户数量 105 万户，分 别较上年末增加 457 亿元、33 万户。

内容: 深入推进“七大行动” 全面服务乡村振兴

内容: 2020 年，本行贯彻落实中央乡村振兴战略部署，深入实施金融服务脱贫攻坚、粮食安全、农村 产业融合、农村产权制度改革、美丽宜居乡村建设、县域幸福产业、“三农”绿色发展等七大行动， 围绕乡村振兴重点领域和薄弱环节，加大信贷投放，提升金融服务水平。 一是扎实开展金融扶贫。围绕延伸服务网络、创新金融产品和增加贫困地区信贷投放，持续加 大金融扶贫力度。截至 2020 年末，本行在贫困地区共有物理网点 3,704 个，在农村设立惠农通服务 点 26 万个，覆盖 40%以上的行政村；创新推出多项金融扶贫产品，25 种金融扶贫模式；在 832 个 国家扶贫重点县贷款余额 12,831.7 亿元，较上年末增加 1,917.3 亿元，增幅 17.6%。 二是加大国家粮食安全支持力度。支持国家“藏粮于地、藏粮于技”战略，对高标准农田建设项 目、骨干和中小农田水利基础设施建设项目、优质农资和种业企业等提供综合金融服务。截至 2020 年末，全行粮食安全领域法人贷款余额 1,173 亿元，比上年末增加 272 亿元。 三是做好农村产业融合发展金融服务。 顺应农村一二三产业加快融合发展趋势， 围绕休闲农业、 农村电商等新业态，农村产业融合示范园、现代农业产业园等新载体，家庭农场、农民合作社等新 主体，创新推出乡村振兴园区贷等一系列产品，不断加大金融服务力度。截至 2020 年末，全行农业 产业化龙头企业、家庭农场、农民专业合作社等新型农业经营主体贷款余额 3,712 亿元，比上年末 增加 753 亿元。 四是服务农村产权制度改革。推广农村承包土地经营权抵押贷款、农民住房财产权抵押贷款、 农村集体经营性建设用地使用权抵押贷款以及林权抵押贷款。对接农村集体产权改革要求，研发推 广农村集体“三资”（资金、资源、资产）管理平台，助力提升乡村治理数字化水平。目前，农行“三 资”管理平台已在 25 家分行、439 个县上线，覆盖 6.48 万个行政村。 五是支持美丽宜居乡村建设。围绕农村人居环境整治三年行动计划、农业农村污染治理攻坚战 行动计划部署，加大对农村生活垃圾污水处理、厕所革命、村容村貌提升、农业面源污染治理和县 域工业防污治污等项目信贷支持力度。截至 2020 年末，县域城镇化贷款余额 8,623 亿元，较上年末 增加 1,294 亿元。 六是拓展县域幸福产业金融服务。 应对疫情， 满足县域救治定点医院和发热门诊医院融资需求。 上线智慧医院、智慧学校、智慧旅游等平台，提供全面线上金融服务。截至 2020 年末，县域医院、 学校、旅游等幸福产业贷款余额 1,289 亿元，比上年末增加 303 亿元。 七是提升“三农”绿色发展服务水平。落实国家推动农业绿色循环发展要求，积极支持试点省市 现代生态循环农业项目。充分利用绿色信贷政策、排污权碳排放权抵质押贷款等产品，支持县域清 洁生产、环保改造、节能环保设备和新能源制造项目。截至 2020 年末，县域绿色信贷余额 5,456 亿 元，比上年末增加 1,044 亿元。

内容: ? 继续深入贯彻落实国家脱贫攻坚决策部署，按照“四个不摘”要求，切实保持扶贫政策 稳定，加快金融扶贫产品创新、服务创新、管理创新和体制机制创新，努力提升金融 扶贫质效。 ? 力争 2020 年在 832 个国家扶贫重点县贷款增加 1,000 亿元以上， 精准扶贫贷款和深度 贫困地区贷款投放达到监管要求，贫困地区服务网络进一步延伸，金融扶贫产品体系 进一步丰富。 ? 有机衔接服务脱贫攻坚与服务乡村振兴，切实履行好企业社会责任。

内容: ? 加大贫困地区信贷投放。截至 2020 年末，832 个国家扶贫重点县贷款余额 12,831.7 亿 元，较上年末增加 1,917.3 亿元，增幅 17.6%。深度贫困地区贷款余额 4,891.3 亿元， 较上年末增加 865 亿元， 增幅 21.5%； 其中， “三区三州”深度贫困地区贷款余额 1,343.5 亿元，较上年末增加 215.8 亿元，增幅 19.1%。精准扶贫贷款余额 4,835.8 亿元，较上 年末增加 893.9 亿元，增幅 22.7%。 ? 实行政策和资源倾斜。全额保障贫困地区信贷规模和经济资本需求，实施精准扶贫贷 款利率优惠，开辟贫困地区信贷项目审批绿色通道。完善金融扶贫考核体系，提升金 融扶贫考核指标权重。适度放宽扶贫重点县、深度贫困县和挂牌督战县机构人员招聘 的学历条件，继续实施面向建档立卡贫困家庭大学生的专项招聘计划。 ? 创新金融扶贫产品。向一级分行下放精准扶贫贷款产品、农林牧渔类产品创新权，鼓 励分行自主创新。举办三农产品经理网络培训班，提升分行产品创新能力。筛选出 49 项适宜贫困地区推广应用的金融产品，通过产品应用手册和宣传推广微视频，引导贫 困地区机构做好复制推广。2020 年，贫困地区三农产品创新基地总数增至 37 家。 ? 完善贫困地区服务网络。 强化“人工网点＋自助网点＋惠农通服务点＋互联网线上渠道 ＋流动服务”五位一体的服务渠道网络。 上线超级柜台指纹签名， 实现自助设备少数民 族语言文字显示及语音播报，完善电子机具办卡办贷等功能，加快掌上银行、网上银 行的推广应用，满足贫困地区日渐多样化的金融需求。2020 年，在 832 个国家扶贫重 点县和“三区三州”深度贫困地区，新建开业人工网点 86 个、自助网点 48 个，直接服

内容: 务和辐射人口超过 600 万人；累计布放惠农通电子机具 1,333 台，累计投入移动金融 服务车 43 台，为 600 余个空白乡镇提供移动金融服务，服务群众 10 万余人次。 ? 实施东西部行扶贫协作行动。12 家东部分行结对帮扶“三区三州”12 个地州，共落地招 商项目 23 个，投资金额超 10 亿元。东部 100 家支行和贫困地区 100 家县支行建立精 准结对帮扶关系，通过互派交流任职干部开展东西部扶贫协作金融服务。 ? 深入开展消费扶贫。本行各级机构和员工直接购买贫困地区农产品 3.05 亿元。强化线 上线下渠道，加大帮助销售力度，不断丰富并推广“扶贫商城”。截至 2020 年末已有 388 家中央及地方扶贫单位签约入驻“扶贫商城”， 上线商品实现了中央单位帮扶的 592 个定点扶贫县全覆盖，举办农特产品展销会，协调客户与贫困地区企业、农户建立供 销关系，全年累计实现帮助销售贫困地区农产品 16.7 亿元。 ? 实施教育扶贫行动。继续实施“金穗圆梦”助学活动，本行和系统内员工捐赠资助了 2,438 名“三区三州”深度贫困县、定点扶贫县、52 个结对帮扶贫困村的建档立卡贫困 家庭大一新生。 支持中国青少年发展基金会“10 万+希望工程助力脱贫攻坚行动”项目。 ? 加大定点扶贫帮扶力度。截至 2020 年末，4 个定点扶贫县贷款余额 119.3 亿元，较上 年末增加 15.6 亿元，增幅 15.1%。全年投入直接帮扶资金 1.3 亿元，引进无偿帮扶资 金 2,658.5 万元，全部用于贫困人口和贫困边缘人口。签订投资协议 5 个，协议投资 额 39 亿元，往年落地项目追加企业投资 2.9 亿元。

内容: ? 深入贯彻落实国家巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的决策部署，努力提升 金融服务质效。 ? 坚持扶贫投入力度不减，扶贫队伍基本稳定，扶贫政策不打折扣，保持金融扶贫政策 总体稳定。 ? 832 个脱贫县新增贷款不低于 1,000 亿元，各项贷款投放达到监管要求，欠发达地区 服务网络进一步延伸，金融扶贫产品体系进一步丰富。

内容: 5.6.5 村镇银行 湖北汉川农银村镇银行

内容: 湖北汉川农银村镇银行于 2008 年 8 月在湖北省汉川市成立，注册资本人民币 3,100 万元， 本行持股 50%。截至 2020 年 12 月 31 日，湖北汉川农银村镇银行总资产 3.31 亿元， 净资产 0.59 亿元，全年实现净亏损 391.7 万元。

内容: 克什克腾农银村镇银行于 2008 年 8 月在内蒙古自治区赤峰市克什克腾旗成立，注册 资本人民币 1,960 万元，本行持股 51.02%。截至 2020 年 12 月 31 日，克什克腾农银村镇 银行总资产 1.82 亿元，净资产 0.40 亿元，全年实现净利润 242.08 万元。

内容: 安塞农银村镇银行于 2010 年 3 月在陕西省延安市安塞县成立， 注册资本人民币 4,000 万元，本行持股 51%。截至 2020 年 12 月 31 日，安塞农银村镇银行总资产 5.54 亿元，净 资产 0.56 亿元，全年实现净亏损 926.4 万元。

内容: 绩溪农银村镇银行于 2010 年 5 月在安徽省宣城市绩溪县成立， 注册资本人民币 2,940 万元，本行持股 51.02%。截至 2020 年 12 月 31 日，绩溪农银村镇银行总资产 3.35 亿元， 净资产 0.42 亿元，全年实现净利润 14.77 万元。

内容: 浙江永康农银村镇银行于 2012 年 6 月在浙江省金华市永康市成立，注册资本人民币 2.1 亿元，本行持股 51%。截至 2020 年 12 月 31 日，浙江永康农银村镇银行总资产 6.79 亿元，净资产 2.56 亿元，全年实现净利润 522.42 万元。

内容: 厦门同安农银村镇银行于 2012 年 6 月在福建省厦门市同安区成立，注册资本人民币 1.5 亿元，本行持股 51%。截至 2020 年 12 月 31 日，厦门同安农银村镇银行总资产 10.87 亿元，净资产 1.84 亿元，全年实现净利润 1,079.71 万元。

内容: 县域金融业务资产负债主要项目

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 发放贷款和垫款总额 贷款减值准备 发放贷款和垫款净额 存放系统内款项 1 其他资产 资产合计 吸收存款 其他负债 负债合计

内容: 注：1、存放系统内款项指县域金融业务分部通过内部资金往来向本行其他分部提供的资金。

内容: 县域金融业务利润表主要项目

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 2020 年 外部利息收入 减：外部利息支出 内部利息收入 1 利息净收入 手续费及佣金净收入 其他非利息收入 营业收入 减：业务及管理费 税金及附加 信用减值损失 其他资产减值损失 其他业务成本 营业利润 营业外收支净额 税前利润总额 230,691 121,062 122,135 231,764 29,303 (368) 260,699 88,874 1,757 52,276 27 1 117,764 326 118,090

内容: 注：1、内部利息收入是指县域金融业务分部向本行其他分部提供的资金通过转移计价所取得的收入。本行内部资金转 移计价利率基于市场利率确定。

内容: 县域金融业务主要财务指标

内容: 项目 贷款平均收益率 存款平均付息率 手续费及佣金净收入占营业收入比例 成本收入比 项目 贷存款比例 不良贷款率 拨备覆盖率 贷款拨备率

内容: 5.7 风险管理 全面风险管理体系

内容: 全面风险管理是指按照全面覆盖、全程管理、全员参与原则，将风险偏好、政策制度、 组织体系、工具模型、数据系统和风险文化等要素有机结合，及时识别、计量、监测、控 制、报告业务经营中的各类风险，确保全行风险管理从决策、执行到监督层面有效运转。 2020 年，在复杂严峻的风险形势下，本行不断完善全面风险管理体系，持续打牢风 险管理基础，提高风险管理的有效性。加强重点领域信用风险管理和资产质量管控，坚持 巩固“净表计划”成果；扎实做好行业限额管理，信贷结构持续优化；提升线上信贷业务 风险管理，积极推进模型全生命周期管理机制建设。全面开展业务风险评估，优化市场风 险管理体系，加强市场风险限额监控，全行市场业务风险总体平稳。持续加强操作风险管 理和案件风险防控，强化信息科技风险管理，持续做好业务连续性管理。加强金融产品创 新管理，落实产品创新管理相关制度要求，规范产品创新风险评估审查流程。做好风险数 据集市和风险管理信息系统建设，推进有效风险数据加总和风险报告达标工作。稳步实施 巴塞尔协议 III，有序推进信用风险、市场风险和操作风险新计量方法项目建设，加强内 部资本充足评估程序（ICAAP）风险评估工作。 风险治理相关内容请参见“公司治理报告-风险治理”。

内容: 2020 年，本行持续优化风险管理政策制度体系。制定风险评估管理办法，明确全行 风险评估工作机制。修订境外分子行风险管理办法，明确董事会、监事会、高管层和总行 相关部门在境外分子行风险管理中的职责；修订子公司风险管理办法，加强附属机构风险 管理。信用风险管理方面，修订信贷管理基本制度、法人客户信贷业务操作规程，制定线 上信贷业务贷后管理办法，完善信贷政策制度体系。市场风险方面，修订实施自营资金交 易和投资业务风险管理办法。操作风险管理方面，修订操作风险管理政策，制定操作风险 分类分级规范。制定年度客户评级、资产风险分类、行业限额、资金交易与市场风险、同 业和代销业务、信息科技等风险管理政策，指导日常风险管理。

内容: 2020 年，本行适应国内外经济金融环境变化，全面分析各类风险状况。强化对重点 区域、行业、客户、业务的风险分析报告，加强对风险形势的前瞻性分析。修订风险报告 管理办法，落实监管要求，细化风险报告工作机制，提高全行风险报告能力。

内容: 信用风险是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。 本行的信 用风险主要分布于贷款组合、投资组合、担保业务以及其他各种表内外信用风险敞口。

内容: 2020 年，本行贯彻落实国家宏观调控政策，完善信用风险管理体系，加强重点领域 风险防控和行业风险限额管理，拓宽不良贷款清收处置渠道，保持资产质量稳定。

内容: 本行信用风险管理架构主要由董事会及其下设的风险管理与消费者权益保护委员会、 高级管理层及其下设的风险管理与内部控制委员会、贷款审查委员会、资产处置委员会， 以及信用管理部、信用审批部、风险管理部和各前台客户部门等构成，实施集中统一管理 和分级授权。

内容: 完善信贷政策体系。制定年度信贷政策指引、三农和普惠金融信贷政策指引等综合政 策。制定或修订城市地下综合管廊、金属矿采选行业、光伏行业、多晶硅行业等行业信贷 政策。出台差异化区域信贷政策。修订流动资金贷款、固定资产贷款和项目融资业务等管 理办法。制定支持“新基建”、制造业、“独角兽”和科创企业、供应链发展等服务转型 升级与经济发展新动能的配套支持政策。 加强重点领域信用风险管理。加强对传统行业特别是产能过剩行业的风险管理，对钢 铁、煤炭、水泥、电解铝、平板玻璃、造船等产能过剩行业以及汽车等关注度较高的行业， 加强客户分类管理，确保风险稳健可控。跟进国家电力行业政策调整，及时调整火电、风 电、太阳能发电行业预警区域，防范政策风险。严格落实房地产贷款集中度监管要求，加 强房地产行业风险防控。

内容: 持续完善线上信贷业务风险管控体系。健全线上信贷制度，加快反欺诈和信用风险监 控平台建设，建立与互联网金融业态相适应的风险集中管控体系。 加强贷后管理和不良资产清收处置。对受疫情影响的重点行业、区域和客户进行监测 分析，对贷款金额大、风险承受能力弱的客户制定“一户一策”的风险处置方案，做好风险 防范和化解。开展大额集团客户集中监控，加强境外分子行和子公司风险监控。加大不良 贷款处置力度。深入推进大额攻坚、易贬值资产清零和司法清收三大行动，继续实施多清 收、多核销、多重组、精准批转的处置策略。

内容: 推进全行个贷作业中心等级分类评价和省域集中，优化个贷业务组织架构和业务流 程，不断完善个贷作业中心建设。修订个人信贷业务贷后管理办法、客户经理资产质量管 理办法、逾期催收管理操作规程，完善个贷业务风险管理制度体系。通过设置宽限期、管 理客户征信异议等措施，管控疫情导致的信用风险和声誉风险。推进数字化转型，利用个 贷客户线上互动预警平台、个贷智能风控系统，强化贷款用途管控、反欺诈、客户风险管 理、互动风险预警处置，实现个贷风险精细化管理。丰富集中催收手段，规范委外催收， 加强线上不良贷款司法诉讼，不断加强逾期贷款催收管理。加快个人不良资产核销，推动 线上贷款核销处置，全年核销个人不良贷款较往年大幅增加。

内容: 坚持稳健型风险偏好，加强组合管理，优化信贷结构，深化智能风控体系建设，不断 提升信用卡信贷资产精细化管理水平。贷前按照区域、客户群体、渠道、产品实行差异化 风险管理，加强共债风险防控和信息真实性管控。贷中推进精准化授信与提升资本使用效 率相结合的授信管理机制，科学合理分配授信资源，助推发卡与分期业务均衡发展。贷后 持续优化催收策略，推广智能催收方式，主动做好不良资产处置工作，有序推进信用卡不 良资产证券化，提升贷后资产经营成效。 应对疫情影响，调整准入授信政策，对中高风险区域非稳定职业客户群体提升准入标 准并控制风险敞口。 跟踪受疫情影响客群风险， 实施差异化额度策略。 开展逾期贷款管控， 对小额信用卡账户执行差异化核销政策。疫情期间本行信用卡资产质量整体表现稳定，在 同业中率先恢复至疫情前水平。

内容: 完善资金业务风险管理制度办法，优化全流程风险管理机制，完善信用债投前、投中 和投后管理。持续监测存量资金业务信用主体和交易对手风险状况，及时更新存量用信客 户关注名单，动态调整风险应对措施。监测金融市场业务交易价格，继续构建市场风险限 额管控统一管理平台。严格落实反洗钱合规要求，完善金融消费者权益保护及客户投诉对 接处理机制。推进提升产品线上化和风险管控水平，推动全球平台二期项目建设。完善资 金业务集团一体化风险监测和报送体系， 完善子公司及海外分行资金业务与风险监测月报 报送及共享机制。

内容: 本行根据银保监会《贷款风险分类指引》要求，制定、完善贷款风险分类管理制度。 通过综合考虑借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、贷款项目的盈利能力以及第二还 款来源的保障程度等因素，判断贷款到期偿还的可能性，确定分类级次。 本行对贷款实行五级分类和十二级分类相结合的管理模式。对公司类贷款，主要实施 十二级分类管理，通过对客户违约风险和债项交易风险两个维度的综合评估，客观反映贷 款风险程度，并在年初制定年度分类政策时进一步细化，明确重点法人客户贷款的分类标 准与管理要求，切实提高风险识别的前瞻性和敏感性。对个人贷款实行五级分类管理，主 要根据贷款本息逾期天数及担保方式， 由系统自动进行风险分类， 强化风险反映的客观性。 对大额个人生产经营类贷款，每季度进行一次人工分类，增强风险敏感性。此外，依据信 贷管理中掌握的风险信号及时对分类形态进行调整，客观反映贷款质量。 按担保方式划分的贷款结构

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 抵押贷款 质押贷款 保证贷款 信用贷款 小计 应计利息 合计

内容: 按逾期期限划分的逾期贷款结构

内容: 交通运输、仓储和邮政业 交通运输、仓储和邮政业 交通运输、仓储和邮政业 交通运输、仓储和邮政业 交通运输、仓储和邮政业 交通运输、仓储和邮政业 交通运输、仓储和邮政业 电力、热力、燃气及水生产和供应 业 交通运输、仓储和邮政业 交通运输、仓储和邮政业

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日，本行对最大单一借款人的贷款总额占资本净额的 4.07%， 对最大十家借款人贷款总额占资本净额的 12.58%，均符合监管要求。 大额风险暴露 2020 年，本行根据银保监会《商业银行大额风险暴露管理办法》规定以及监管要求， 有序开展大额风险暴露计量、监测、系统优化等工作，按期进行监管报表和管理报告的报 送工作，持续提升大额风险暴露计量和管理能力。

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 项目 正常 关注 不良贷款 次级 可疑 损失 小计 应计利息 合计

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日，本行不良贷款余额 2,371.13 亿元，较上年末增加 499.03 亿 元；不良贷款率 1.57%，较上年末上升 0.17 个百分点。关注类贷款余额 3,043.35 亿元，较 上年末增加 59.34 亿元；关注类贷款占比 2.01%，较上年末下降 0.23 个百分点。 2020 年，本行积极应对新冠肺炎疫情冲击及经济下行等不利影响，落实疫情纾困政 策，密切关注受疫情影响较大的行业、地区、客户，评估实质风险状况，严格不良贷款认 定，制定针对性管控方案。持续做好对产能过剩行业的用信管理，开展大额集团客户集中 监控，前瞻性做好风险防范化解，严防新发生不良贷款。加大贷款结构调整力度，进一步 做实贷后管理措施，夯实贷款质量管理基础。制定线上信贷业务风险管理策略，建立适应 线上化模式的针对性风险管理流程和政策。实施“三多一准”处置策略（多清收、多核销、 多重组、精准批转），积极推进不良贷款处置，强化大额项目处置攻坚，巩固“净表计划” 成果。

内容: 按业务类型划分的不良贷款结构

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 2020年12月31日 项目 公司类贷款 其中：短期公司类贷款 金额 192,551 占比（%） 81.2 不良率 （%） 2.37 3.79 金额

内容: 中长期公司类贷款 票据贴现 个人贷款 个人住房贷款 个人卡透支 个人消费贷款 个人经营贷款 农户贷款 其他 境外及其他贷款 合计

内容: 按行业划分的公司类不良贷款结构

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 2020年12月31日 项目 制造业 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 房地产业 交通运输、仓储和邮政业 批发和零售业 水利、环境和公共设施管理业 建筑业 采矿业 租赁和商务服务业 金融业 信息传输、软件和信息技术服 务业 其他行业 合计 金额 占比 （%） 不良率 （%） 金额

内容: 按地域划分的不良贷款结构

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 2020年12月31日 项目 金额 占比（%） 不良率（%） 金额

内容: 2019年12月31日 占比（%） 不良率 （%）

内容: 总行 长江三角洲地区 珠江三角洲地区 环渤海地区 中部地区 东北地区 西部地区 境外及其他 合计

内容: 人民币百万元 2020 年 项目

内容: 第 1 阶段 12 个月预期信用损失 第 2 阶段 第 3 阶段 合计

内容: 阶段一转移至阶段二 阶段二转移至阶段三 阶段二转移至阶段一 阶段三转移至阶段二 新增源生或购入的金融资产 重新计量 还款及转出 核销 2020 年 12 月 31 日

内容: 注 1：三阶段减值模型详见“财务报表附注七 6 发放贷款和垫款”。 注 2：本表包含了以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备。

内容: 市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。 市场 风险包括但不限于利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。本行面临的主要 市场风险包括利率风险、汇率风险和商品价格风险。本行市场风险管理组织体系由董事会

内容: 及其下设风险管理与消费者权益保护委员会， 高级管理层及其下设风险管理与内部控制委 员会，风险管理部、资产负债管理部以及市场风险承担部门（机构）等构成。 2020 年本行制定了年度市场风险管理政策，明确全行市场风险管理要求和交易投资 业务的准入标准。持续完善市场风险管理系统资本计量和限额计算功能，持续开展内部模 型法全面验证，不断优化市场风险计量模型和系统。重点开展新产品准入审核，确保产品 开办前具有较完善的风险控制措施。本行市场风险限额分为指令性限额和指导性限额。本 行将所有表内外资产负债划分为交易账簿和银行账簿。 交易账簿包括本行为交易目的或规 避交易账簿其他项目风险而持有的金融工具和商品的头寸， 除此之外的其他各类头寸划入 银行账簿。

内容: 本行采用风险价值（VaR） 、限额管理、敏感性分析、久期、敞口分析、压力测试等多 种方法管理交易账簿市场风险。 本行采用历史模拟法（选取 99%的置信区间，1 天的持有期，250 天历史数据）计量 总行本部、境内外分行交易账簿风险价值。 交易账簿风险价值（VaR）情况

内容: 人民币百万元 2020年 项目 利率风险 汇率风险 商品风险 总体风险价值

内容: 注：1、根据《商业银行资本管理办法（试行） 》的监管要求，黄金相关风险价值已体现在汇率风险中。

内容: 2020 年交易账簿风险价值（VaR）变动图

内容: 2020 年，全年利率水平变动幅度加大，但债券交易组合规模整体略有下降，利率风 险 VaR 值与上年基本持平。外汇敞口略有增长，黄金交易组合规模有所增加，且境内外黄 金价格波动幅度高于去年，汇率 VaR 值较去年上升。白银交易组合单边敞口有所增长，且 白银价格波动较去年加剧，商品风险 VaR 值高于去年。

内容: 本行综合运用限额管理、压力测试、情景分析和缺口分析等技术手段，管理银行账簿 市场风险。

内容: 利率风险是指利率水平、 期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受 损失的风险。 本行的银行账簿利率风险主要来源于本行银行账簿中利率敏感资产和负债的 到期期限或重新定价期限的不匹配，以及资产负债所依据的基准利率变动不一致。 2020 年，本行密切关注宏观经济和利率走势，开展主动逆周期操作，灵活调整内外 部定价策略，优化资产负债产品和期限结构，应对利率下行与疫情冲击，保持整体收益稳 定。根据人民银行 LPR 改革要求完成贷款利率基准转换。加强对境外机构和子公司管理， 优化利率风险限额体系，提升并表风险数据管理水平。报告期内，本行银行账簿利率风险 水平整体可控，各项风险指标均控制在监管要求和管理目标范围内。

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日，本行一年以内利率敏感性累计负缺口为 11,207.84 亿元，缺 口绝对值较上年末收窄 13.68 亿元。 利率风险缺口

内容: 注：有关情况详见“财务报表附注十三、5 市场风险”。

内容: 上述利率敏感性分析显示未来 12 个月内，在各个利率情形下，利息净收入及其他综 合收益的变动情况。上述分析以所有期限的利率均以相同幅度变动为前提，且未考虑管理 层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 以本行 2020 年 12 月 31 日的资产及负债为基础计算，若利率即时上升（下降）100 个基点，本行的利息净收入将减少（增加）375.56 亿元，本行的其他综合收益将减少（增 加）679.41 亿元。

内容: 汇率风险指银行资产与负债的币种错配所带来的风险。 汇率风险主要分为风险可对冲 的交易性汇率风险和经营上难以避免的资产负债产生的汇率风险 “非交易性汇率风险”。 （ ） 2020 年，本行定期开展汇率风险敞口监测和汇率敏感性分析。通过外币币种匹配管 理，灵活调整交易性汇率风险敞口，保持非交易性汇率风险敞口基本稳定，全行汇率风险 敞口控制在合理范围之内。

内容: 本行面临的汇率风险主要是美元兑人民币汇率产生的敞口风险。 2020 年， 人民币兑美元汇率中间价累计升值 4,513 个基点， 升值幅度 6.92%。 截至 2020 年末，本行表内表外外汇正敞口 88.72 亿美元，敞口绝对值较上年末增加 53.30 亿美元。 外汇敞口

内容: 2020 年 12 月 31 日 人民币 表内金融资产/负债外汇敞口净额 表外金融资产/负债外汇敞口净额 35,270 22,625 等值美元 5,405 3,467

内容: 注：1、有关情况详见“财务报表附注十三、5 市场风险”。

内容: 本行持有的外币资产负债以美元和港币为主。 根据报告期末表内外的汇率敞口规模测 算，美元兑人民币汇率每升值（贬值）5%，本行税前利润将增加（减少）14.50 亿元人民 币。

内容: 流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履 行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。 影响流动性风险的主要因素 包括：市场流动性的负面冲击、存款客户支取存款、贷款客户提款、资产负债结构不匹配、 债务人违约、资产变现困难、融资能力下降等。

内容: 本行流动性风险管理治理结构由决策体系、执行体系和监督体系组成。其中，决策体 系包括董事会及其下设的风险管理与消费者权益保护委员会、高级管理层；执行体系包括 全行流动性管理、 资产和负债业务、 信息与科技等部门； 监督体系包括监事会以及审计局、 内控合规监督部、法律事务部。上述体系按照职责分工分别履行决策、执行和监督职能。

内容: 流动性风险管理策略和政策

内容: 本行坚持稳健的流动性管理策略，并根据监管要求、外部宏观经营环境和业务发展情 况等制定流动性风险管理政策，在确保流动性安全的前提下，有效平衡流动性、安全性和 效益性。

内容: 本行流动性风险管理目标是：通过建立科学、完善的流动性风险管理体系，对流动性 风险实施有效的识别、计量、监控和报告，确保全行在正常经营环境或压力状态下，能及 时满足资产、负债及表外业务引发的流动性需求，履行对外支付义务，有效平衡资金的效 益性和安全性的同时，防范集团整体流动性风险。

内容: 本行密切关注经济金融形势、 货币政策和市场流动性变化， 持续监测全行流动性状况， 加强资产负债匹配管理， 平抑期限错配风险。 稳定核心存款来源， 强化主动负债工具运用， 畅通市场融资渠道。健全流动性管理机制，强化资金头寸的监测预警与统筹调度，保持适 度备付水平，满足各项支付要求。优化完善流动性管理系统功能，提升电子化管理水平。

内容: 本行结合市场状况和业务实际，充分考虑可能影响流动性状况的各种风险因素，设定 流动性风险压力测试情景。本行按季度开展压力测试，测试结果显示，在设定的压力情景 下，本行均能通过监管规定的最短生存期测试。

内容: 影响流动性风险的主要因素

内容: 2020 年，本行面临的内外部流动性形势复杂多变。在疫情冲击下，全球经济增长持 续放缓，主要经济体均实行宽松的货币政策，市场利率波动增大。本行在流动性风险管理 中面临的挑战增多，负债波动性增加，资产负债期限错配管理与结构优化压力加大，平衡 流动性、安全性、效益性的难度增加。

内容: 报告期内，本行到期现金流安排合理，流动性状况总体充足、安全可控。截至 2020 年末， 本行人民币流动性比率 59.15%， 外币流动性比率为 122.98%， 均满足监管要求。 2020 年四季度流动性覆盖率均值为 116.3%，比上季度上升 6.7 个百分点。截至 2020 年末，本 行净稳定资金比例为 125.5%，其中分子项可用的稳定资金为 189,961 亿元，分母项所需的 稳定资金为 151,348 亿元。

内容: 下表列示了于所示日期本行流动性净额情况。

内容: 注：有关情况详见“财务报表附注十三、4 流动性风险” 。

内容: 有关本行流动性覆盖率及净稳定资金比例情况，请分别参见“附录一 流动性覆盖率 信息”和“附录三 净稳定资金比例信息” 。

内容: 5.7.4 操作风险 操作风险管理

内容: 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所 造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 2020 年，本行修订操作风险管理基本制度，发布操作风险分级分类标准。将线上信 贷、 外包业务等重点领域纳入自评估， 扩大操作风险自评估范围。 按季分析操作风险情况， 开展重大操作风险事件监测、分析。优化操作风险管理信息系统，提高操作风险报告效率 和数据自动化加总能力。 指导子公司开展操作风险管理， 加强对操作风险管理的考核评价。

内容: 法律风险是银行因其经营管理行为违反法律规定、行政规章、监管规定和合同约定， 或未能妥善设定和行使权利， 以及外部法律环境因素等影响， 导致银行可能承担法律责任、 丧失权利、损害声誉等不利后果的风险。法律风险既包括法律上的原因直接形成的风险， 又涵盖其他风险转化而来的风险。 2020 年，本行持续深化法治农行建设，推进依法治理。制定法律风险管理办法，健 全法律风险管理制度体系。重点做好数字化转型、重大信用风险化解、利率市场化改革以 及三农、普惠和民营企业金融服务等业务的法律支持。更新客户隐私政策，强化客户信息 保护。妥善处理境内诉讼案件、风险事件和知识产权纠纷，审慎处置境外涉诉风险。加强 对子公司法律风险管理的指导，开展境外重要法律法规监测和数据跨境合法性评估，构建 境内外一体化的集团法律风险管理体系。 提升全员法治意识。 组织宪法、 民法典等重要法律法规的宣传学习， 推进民法典实施， 及时完成制度、合同、产品等的适应性调整。开展疫情防控法治宣传，编写《新冠肺炎疫 情防控法律指引》等 50 余项材料，提升全员依法防控能力。

内容: 声誉风险是指由本行经营、 管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本行负面评 价的风险。 2020 年，本行持续深化声誉风险防控机制建设，统筹优化事前排查预警、事中报告 核查、事后整改评估机制，提升集团整体协同管理能力。加强舆情监测处置，尤其是针对 疫情相关以及重要时点金融服务的网络舆情， 主动开展正面宣传引导， 积极回应公众关切， 针对问题及时核查整改。

内容: 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区 借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付本行债务， 或使本行在该国家或地区的商业存在遭 受损失，或使本行遭受其他损失的风险。 本行运用国别风险评级、限额管控、敞口监测、减值准备计提及压力测试等工具手段 对国别风险进行管理。2020 年，本行根据外部形势变化，及时评估和调整国别风险评级 及限额。充分考虑国别风险对资产质量的影响，足额计提国别风险减值准备。

内容: 2020 年，本行持续完善集团风险并表管理，推动集团母子公司风险管理一体化建设。 指导附属机构修订风险偏好陈述书和风险管理政策，完善风险偏好量化指标体系。部署子 公司做好疫情下的金融服务和疫情风险防控工作。将子公司数据纳入全行风险数据集市， 实现主要业务与风险情况的集中展示。制定、修订附属机构风险管理相关制度，持续开展 对附属机构的风险监测、风险管理评估及风险考核评价。

内容: 报告期内， 本行根据 《商业银行资本管理办法 （试行） 要求， 》 执行 2019-2021 年资本规划，发挥资本对业务的约束和引导作用，提升内外部资本补充能力，健 全完善资本管理长效机制， 保持稳健的资本充足水平，不断增强服务实体经济的 能力。 作为全球系统重要性银行， 根据金融稳定理事会规定及其他国际和国内监管 要求， 本行建立了恢复与处置计划重检机制， 不断提高风险预警与危机管理能力， 降低本行在危机中的风险外溢， 增强金融稳定的基础。持续完善内部资本充足评 估程序 （ICAAP） 建设， 完成 2020年度内部资本充足评估， 开展 2020 年度 ICAAP 专项审计，不断优化工作机制，夯实资本和风险管理基础。加强总损失吸收能力 （TLAC）达标的研究分析和提前规划，增强自身风险抵御能力。 本行实施资本管理高级方法，根据银保监会要求，并行期内采用资本计量高 级方法和其他方法并行计量资本充足率。

内容: 5.8.1 资本融资管理

内容: 报告期内，本行健全资本补充机制，在利润留存补充资本的基础上，积极拓 宽外源性资本补充渠道，资本结构进一步优化，资本实力持续增强。 2020 年 5 月，本行在全国银行间债券市场发行人民币 400 亿元二级资本债， 扣除发行费用后全部用于补充本行二级资本。 2020 年 5 月、8 月，本行在全国银行间债券市场分别发行人民币 850 亿元、 350 亿元减记型无固定期限资本债券，扣除发行费用后全部用于补充本行其他一 级资本。 以上发行债券的具体情况请参见本行在上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）以及香港联合交易所网站（www.hkexnews.hk）发布的相关 公告。

内容: 5.8.2 经济资本管理

内容: 本行加强资本总量约束，优化资产结构，控制风险资产增速，努力实现资本 集约型发展。突出经营战略目标传导，加大对脱贫攻坚、疫情防控、普惠金融、

内容: 县域金融等重点领域经济资本配置，不断提升精细化管理水平。通过升级资本管 理系统，及时、高效传导资本管理政策，提高经济资本监测效率。

内容: 5.8.3 资本充足率和杠杆率

内容: 本行资本充足率详细信息及信用风险资产组合缓释后风险暴露余额， 请参见 本行在上海证券交易所网站和香港联合交易所网站发布的《2020 年资本充足率 报告》 。杠杆率情况参见 “附录二 杠杆率信息” 。

内容: 2020 年，本行秉持“责任为先，兼善天下；勇于担当，造福社会”责任理 念，积极践行社会责任，将责任理念融入全行管理和运营，在实现自身高质量发 展的同时积极助力经济、环境与社会可持续发展。

内容: 助力脱贫攻坚。倾斜信贷资源与政策，全额保障贫困地区信贷规模和经济资 本需求，助力打赢脱贫攻坚战。开展消费扶贫、东西部扶贫协作、教育扶贫等专 项扶贫行动，支持贫困地区加快发展。2020 年， “金穗圆梦”助学活动圆满收官， 三年来累计资助逾万名贫困家庭大一新生圆大学梦。健全贫困地区服务渠道，进 一步提升基础金融服务水平。2020 年末，“惠农通”电子机具对 832 个国家扶贫 工作重点县行政村覆盖率达 89.5%，掌银、网银、扫码支付等互联网服务渠道覆 盖到全部贫困县。本行督导、帮扶的 4 个定点扶贫县全部脱贫摘帽，在每个县设 立“防返贫基金”和“乡村振兴产业扶贫发展基金” ，巩固脱贫攻坚成果。有关 扶贫工作情况详见 “讨论与分析-县域金融业务-金融扶贫” 。 服务乡村振兴。 围绕农业农村基础设施建设、 县域公共服务和民生事业、 “特 优新绿”富民产业、乡村治理系统建设、疫情防控农产品稳产保供等领域，深入 推进乡村振兴七大行动。截至 2020 年末，县域金融业务发放贷款和垫款总额 53,053.05 亿元。开展乡村振兴金融产品创新，推进三农金融业务数字化转型， 形成具有特色的三农金融服务新品牌。有关服务乡村振兴的情况详见 “讨论与 分析-县域金融业务” 。 服务实体经济。聚焦“六保” “六稳” ，优化信贷资源配置，提升金融服务质 效，全年贷款增加 1.81 万亿元。积极服务国家重大发展战略，全力支持京津冀 协同发展、 “一带一路” 、长江经济带、长三角一体化以及粤港澳大湾区、雄安新 区建设。 开展普惠金融服务， 优化流程、 合理减费让利， 助推民营小微企业成长。 截至 2020 年末，普惠型小微企业贷款余额 9,615.2 亿元。

内容: 崇尚绿色运营。倡导绿色环保工作方式，2020 年本行电子渠道金融性交易 笔数占总交易笔数的比重达 99%。上线“智能空间会议系统” ，打造移动化、无 纸化、共享化、场景化的新型办公模式，营造绿色办公氛围。积极响应国家节能 减碳工作号召，制定节能工作计划，总行本部用电量较上年减少 170 万度。践行 绿色采购，在采购过程中实施节能环保产品优先等绿色采购原则。 厚植绿色金融。 不断完善绿色金融管理体制及运行机制，引导更多金融资源 投向绿色生态环保产业，着力打造国内先进、国际一流的绿色金融体系。截至 2020 年末，绿色信贷业务贷款余额 15,149 亿元。2020 年，本行出资 80 亿元， 参与设立国家绿色发展基金，助力可持续发展。绿色金融的发展情况详见 “讨 论与分析-业务综述-可持续金融” 致力绿色公益。积极开展垃圾分类、节约粮食等主题公益活动，通过倡议签 名、宣传片、海报设计大赛、环保小课堂等形式，引导员工树立绿色环保理念。 2020 年，共组织植树造林、宣扬光盘行动等绿色公益活动 3,397 次，累计参与员 工 3.5 万人。

内容: 提升服务质效。强化科技赋能，围绕政务民生、消费零售、产业链等领域， 积极探索金融服务与场景的深度融合，实现金融服务从“无处不在”向“无时不 在”转变。截至 2020 年末，本行掌上银行月活客户数突破 1 亿户，企业网银签 约客户数 831 万个。制定发布信息安全三年工作规划（2020-2022） ，保障客户信 息安全。完善客户投诉机制建设，拓宽客户投诉渠道，规范投诉处理流程，推动 投诉快速、妥善解决。2020 年，本行远程银行中心客户通话满意度 99.63%，客 户投诉办结率 100%。 助力员工成长。 持续推进数字化转型人才发展战略，大力培养选拔优秀年轻 领导人员，建设年龄梯次搭配、专业优势互补的各级行领导班子。借助“农银云 课堂” ，线上线下结合开展分层分类培训，持续为员工赋能，全年通过各线上培 训渠道共培训 67 万人次。 促进社会和谐。积极开展“送金融知识上门”等消费者教育宣传活动，2020 年本行被银保监会消保局评为联合宣教活动优秀组织单位， 全行累计开展各类集

内容: 中宣传活动 35,000 余次。积极做好疫情防控各项工作，全方位支持企业复工复 产，助力打赢疫情防控阻击战。疫情防控有关情况详见 “讨论与分析-疫情防控 工作情况” 。 此外， 鉴于本行业务性质， 目前没有任何环境法律法规会对本行造成重大影 响。 本行环境信息、履行社会责任的详情参见本行另行发布的《2020 年社会责 任报告》 。

内容: 7.1 股权结构 7.1.1 普通股情况

内容: 注：1、上表根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司以及香港中央证券登记有限公司股份登记情况编制。 2、“有限售条件股份”是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份。 3、本表中“国家持股”指财政部、汇金公司持有的股份。“国有法人持股”指中国烟草总公司、上海海烟投资管理有限公司、 中维资本控股股份有限公司、 中国烟草总公司湖北省公司持有的股份。 “其他内资持股”指新华人寿保险股份有限公司持有的股份。 “境外上市的外资股”即 H 股， 根据中国证监会 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 5 号——公司股份变动报告的内 容与格式》 （2007 年修订）中的相关内容界定。 4、上表中“比例”一列，由于四舍五入的原因可能出现小数尾差。

内容: 有限售条件股份可上市交易时间表

内容: 时间 限售期满新增可上市 交易股份数量 有限售条件股份数量 余额 无限售条件股份数 量余额 说明

内容: 有限售条件股东持股数量及限售条件表

内容: 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 份数量 10,082,342,569 可上市交易时间 新增可上市交易股份 数量

内容: 自取得股权之日起 五年 自取得股权之日起 五年 自发行结束之日起 36 个月 自发行结束之日起 36 个月 自发行结束之日起 36 个月 自发行结束之日起 36 个月 自发行结束之日起 36 个月

内容: 中国烟草总公司 上海海烟投资管理有限公

内容: 司 中维资本控股股份有限公

内容: 司 中国烟草总公司湖北省公

内容: 司 新华人寿保险股份有限公

内容: 本行前 10 名股东持股情况

内容: 股东总数（2020 年 12 月 31 日） 股东总数（2021 年 2 月 28 日）

内容: 463,710 户（A+H 在册股东数） ，其中 H 股股东 22,168 户，A 股股东 441,542 户。 439,705 户（A+H 在册股东数） ，其中 H 股股东 21,999 户，A 股股东 417,706 户。

内容: 境外法人 H 股 国家 A股

内容: 注：1、H 股股东持股情况是根据 H 股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。香港中央结算（代理人） 有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至 2020 年 12 月 31 日，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的 H 股股份合计数。 2、 香港中央结算有限公司持股数是以名义持有人身份受香港及海外投资者指定并代表其持有的 A 股股份 （沪股通股票） 。 3、上述股东中， “中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001 沪”和“中国人寿保险股份有限公司-分 红-个人分红-005L-FH002 沪”同属中国人寿保险股份有限公司管理，中国烟草总公司为上海海烟投资管理有限公司的实际控 制人。除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。 “中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品 -005L-CT001 沪”和“中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 沪”合并计算的持股数为 5,275,466,384 股， 持股比例为 1.51%。中国烟草总公司及上海海烟投资管理有限公司合并计算的持股数为 3,778,337,530 股，持股比例为 1.08%。 4、根据财政部、人力资源和社会保障部、国务院国资委、国家税务总局、中国证监会《关于全面推开划转部分国有资本 充实社保基金工作的通知》 （财资[2019]49 号） ，财政部一次性划转给社保基金理事会国有资本划转账户 13,723,909,471 股。根 据《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案的通知》 （国发[2017]49 号） ，社保基金理事会对本次划转股份， 自股份划转到账之日起，履行 3 年以上的禁售期义务。

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况表

内容: 股份类别 A股 A股 H股 A股 A股 A股 A股 A股 A股 A股

内容: 2、香港中央结算（代理人）有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至 2020 年 12 月 31 日，在该公司开户登记 的所有机构和个人投资者持有的 H 股股份合计数。 3、中央汇金资产管理有限责任公司为汇金公司的全资子公司， “中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品 -005L-CT001 沪”和“中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 沪”同属中国人寿保险股份有限公司管理，中 国双维投资有限公司为中国烟草总公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东之间以及上述股东与前 10 名股东之间存 104

内容: 在关联关系或一致行动关系。 4、香港中央结算有限公司持股数是以名义持有人身份受香港及海外投资者指定并代表其持有的 A 股股份（沪股通股票） 。

内容: 报告期内，本行的主要股东及控股股东没有变化。本行无实际控制人。 除财政部、汇金公司和社保基金理事会外，截至 2020 年 12 月 31 日，本行无其他持股在 5%或以上的法 人股东。

内容: 财政部成立于 1949 年 10 月，作为国务院的组成部门，是主管我国财政收支、税收政策等事宜的宏观调 控部门。 截至 2020 年 12 月 31 日，财政部持有本行股份 123,515,185,240 股，占本行总股本的 35.29%。

内容: 汇金公司成立于 2003 年 12 月 16 日，是依据《中华人民共和国公司法》由国家出资设立的国有独资公 司， 注册资本 8,282.09 亿元人民币， 注册地北京市东城区朝阳门北大街 1 号新保利大厦， 统一社会信用代码： 911000007109329615，法定代表人彭纯。汇金公司根据国务院授权，对国有重点金融企业进行股权投资，以 出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增 值。汇金公司不开展其他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。 鉴于汇金公司 2020 年度经审计的财务报告需待控参股机构财务报表全部审计完成后方能提供，以下所 列财务数据为 2019 年度经审计的数据。截止 2019 年 12 月 31 日，汇金公司资产总计为 529,181,605.62 万元， 负债合计为 57,774,452.99 万元，所有者权益合计为 471,407,152.63 万元；2019 年度净利润为 53,263,698.06 万元； 2019 年度经营活动、 投资活动、 筹资活动产生的现金净流出额为 5,225,680.83 万元 （以上均为人民币） 。 截至 2020 年 12 月 31 日，汇金公司持有本行股份 140,087,446,351 股，占本行总股本的 40.03%。 报告期内，汇金公司提名朱海林先生、廖路明先生、周济女士为本行非执行董事。 汇金公司出具了避免同业竞争承诺，详见 “重要事项-承诺事项”。 截至 2020 年 12 月 31 日，汇金公司直接持股企业信息如下： 序号 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 机构名称 国家开发银行 中国工商银行股份有限公司 ★☆ 中国农业银行股份有限公司 ★☆ 中国银行股份有限公司 ★☆ 中国建设银行股份有限公司 ★☆ 中国光大集团股份公司 恒丰银行股份有限公司 中国出口信用保险公司 中国再保险（集团）股份有限公司 ☆ 新华人寿保险股份有限公司 ★☆ 中国建银投资有限责任公司 中国银河金融控股有限责任公司 申万宏源集团股份有限公司 ★☆

内容: 中国国际金融股份有限公司 ★☆ 中信建投证券股份有限公司 ★☆ 中国银河资产管理有限责任公司 国泰君安投资管理股份有限公司

内容: 注：1、★代表 A 股上市公司；☆代表 H 股上市公司。 注 2：除上述控参股企业外，汇金公司还全资持有子公司中央汇金资产管理有限责任公司。中央汇金资产管理有限责任公 司于 2015 年 11 月设立，注册地北京，注册资本 50 亿元，从事资产管理业务。

内容: 社保基金理事会成立于 2000 年 8 月，是财政部管理的事业单位，住所为北京市西城区丰汇园 11 号楼丰 汇时代大厦南座，法定代表人刘伟。经国务院批准，依据财政部、人力资源社会保障部规定，社保基金理事 会受托管理以下资金：全国社会保障基金、个人账户中央补助资金、部分企业职工基本养老保险资金、基本 养老保险基金、划转的部分国有资本。 截至 2020 年 12 月 31 日，社保基金理事会持有本行 23,520,968,297 股 A 股，占本行总股本的 6.72%。根 据社保基金理事会向本行提供的相关资料，社保基金理事会还持有本行 805,709,096 股 H 股。

内容: 主要股东及其他人士的权益和淡仓 1

内容: 名称 身份 实益拥有人 汇金公司 受控制企业权益 财政部 实益拥有人╱代名人 2 1,255,434,700（A 股） 133,312,244,066（A 股）

内容: 相关权益和淡仓 性质 占类别发行股份 百分比（%） 43.88 0.39 41.76 占已发行股份总 数百分比（%） 40.03 0.36 38.09

内容: 中国人寿保险（集团） 公司

内容: 中国人寿保险股份有 限公司

内容: 1,833,602,445（H 股）5 BlackRock, Inc. 受控制企业权益 6,454,000（H 股） China Taiping Insurance Holdings Company Limited 106 受控制企业权益 1,545,179,000（H 股）6

内容: 中国太平保险集团有 限责任公司 太平人寿保险有限公 司 太平资产管理有限公 司

内容: 实益拥有人 投资经理 受控制企业权益

内容: 注：1、截至 2020 年 12 月 31 日，本行接获以上人士通知其在本行股份及相关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根 据香港《证券及期货条例》第 336 条而备存的登记册所载。 2、 其中 9,797,058,826 股 A股由社保基金理事会持有， 但其表决权已根据 2010 年 4 月 21 日签订的股份认购协议和财政部于 2010 年 5 月 5 日发布的《关于中国农业银行国有股转持方案的批复》转授予财政部。 3、根据本行截至 2020 年 12 月 31 日股东名册，财政部登记在册的本行股份为 123,515,185,240 股 A 股，占已发行 A 股股份的 38.69%，占已发行股份总数的 35.29%。 4、中国人寿保险股份有限公司、中国人寿保险（海外）股份有限公司及中国人寿财产保险股份有限公司分别持有本行 3,023,217,000 股、71,270,000 股及 48,633,000 股 H 股之权益。由于彼等为中国人寿保险（集团）公司的受控制法团，因此，中 国人寿保险（集团）公司被视为拥有彼等直接持有合共的 3,143,120,000 股 H 股之权益。 5、 BlackRock, Inc.被视为拥有其全资附属公司 BlackRock Investment Management, LLC、 BlackRock Financial Management, Inc. 合 计直接或间接持有的 1,836,607,204 股 H 股之权益。 6. 中国太平保险集团有限责任公司及其非全资附属公司China Taiping Insurance Holdings Company Limited被视为拥有其控制法 团太平人寿保险有限公司直接持有的 1,545,179,000 股 H 股之权益。 7. 太平资产管理有限公司被视为拥有其控制法团太平基金管理有限公司直接持有的 1,489,000 股 H 股之权益，占类别发行股份 百分比约为 0.0048%。

内容: 股息分配政策和现金分红政策执行情况

内容: 本行利润分配重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾全体股东整 体利益及本行可持续发展。本行可以现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。本行优先采用现金 分红的利润分配方式。在有条件的情况下，本行可以进行中期利润分配。 本行现金分红政策的制定和执行符合本行章程规定和股东大会决议要求，相关决策程序和机制完备，分 红标准和比例明确和清晰，独立非执行董事勤勉履行职责、发挥了应有的作用并发表了意见，中小股东有充 分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。

内容: 本行截至 2020 年 12 月 31 日止年度的利润情况载列于“讨论分析-财务报表分析”。 经 2019 年年度股东大会批准，本行向截至 2020 年 7 月 9 日收市后登记在册的 A 股股东和 H 股股东派 发现金股息，每 10 股人民币 1.819 元（含税） ，合计人民币 636.62 亿元（含税） 。 董事会建议派发 2020 年度普通股现金股息，以 349,983,033,873 股普通股为基数，每 10 股派发人民币 1.851 元（含税） ，派息总额约为人民币 647.82 亿元（含税） 。该分配方案将提请 2020 年年度股东大会批准。 如获批准， 上述股息将支付予在 2021 年 6 月 16 日名列本行股东名册的 A 股股东和 H 股股东。 本行将于 2021 年 6 月 11 日至 2021 年 6 月 16 日（包括首尾两日）期间暂停办理 H 股股份过户登记手续。若本行 H 股股东 欲获得收取建议分派的现金股息的资格，须于 2021 年 6 月 10 日下午四时三十分或之前将过户文件连同有关 股票交回本行 H 股股份过户登记处香港中央证券登记有限公司， 地址为香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 号铺。A 股股息预计将于 2021 年 6 月 17 日支付，H 股股息预计将不晚于 2021 年 7 月 8 日 支付。若上述日期有任何变动，本行将另行公告。 下表列示了本行前三年现金分红情况。

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 2019年 现金股息（含税） 现金派息比例1(%)

内容: 注：1、现金股息（含税）除以当期归属于母公司股东的净利润。

内容: 根据《国家税务总局关于国税发[1993]045 号文件废止后有关个人所得税征管问题的通知》 （国税函 [2011]348 号）规定，境内非外商投资企业在香港发行股票，其境外居民个人股东可根据其居民身份所属国家 与中国签署的税收协定及内地和香港（澳门）间税收安排的规定，享受相关税收优惠。在香港发行股票的境 内非外商投资企业派发股息红利时，一般可按 10%税率扣缴个人所得税，相关税法法规及税收协定另有规定 的除外。 根据国家税务总局 《关于中国居民企业向境外 H 股非居民企业股东派发股息代扣代缴企业所得税有关问 题的通知》 （国税函[2008]897 号）的规定，对境外非居民企业取得本行的 H 股股息，本行负有代扣代缴非居 民企业所得税的义务，须按照 10%的税率从支付或到期应支付给非居民企业的 H 股股息中扣缴企业所得税。 根据现行香港税务局惯例，无须就本行派付的股息在香港缴税。 本行建议股东应向彼等的税务顾问咨询有关拥有及处置本行 H 股所涉及的中国、 香港及其他税务影响的 意见。

内容: 代码 简称 发行日期 发行价格 (人民币) 360001 农行优 1 360009 农行优 2 2014/10/31 100 元/股 100 元/股 票面股 息率 发行 数量 获准 挂牌日期 挂牌 数量 2014/11/28 4 亿股 4 亿股 终止 转让 日期 无 募集资金 (人民币) 400 亿 400 亿 募集资 金使用 补充其他 一级资本 补充其他 一级资本

内容: 注：1、有关上述优先股发行的具体条款以及相关情况请参见本行于上海证券交易所网站、香港联合交易所网站及 本行网站发布的公告。 2、自 2019 年 11 月 5 日起， “农行优 1”第二个股息率调整期的票面股息率为 5.32%；自 2020 年 3 月 11 日起， “农行优 2”第二个股息率调整期的票面股息率为 4.84%。

内容: 农行优 1（360001）前 10 名优先股股东持股情况

内容: 截至报告期末，本行优先股农行优 1 股东总数 为 29 户。

内容: 截至 2021 年 2 月 28 日（本行 A 股年度报告公布之日上一个月末） ，本行优先股农行优 1 股东总数为 31 户。

内容: 股东名称 1 股东 性质

内容: 报告期内增减 3 （＋，－）

内容: 持有优先股比 例 （%）

内容: 所持优先股质 押或冻结情况

内容: 交银施罗德资产管理有限公 司 招商基金管理有限公司 北京天地方中资产管理有限 公司 中国人民人寿保险股份有限 公司 中国平安人寿保险股份有限 公司 和谐健康保险股份有限公司 宁波银行股份有限公司 招商证券资产管理有限公司 中海信托股份有限公司 北银丰业资产管理有限公司

内容: 境内优先股 境内优先股 境内优先股

内容: 其他 其他 其他 其他 其他 其他

内容: 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股

内容: 注：1、招商基金管理有限公司与招商证券资产管理有限公司之间构成一致行动关系。除此之外，本行未知上述优先 股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 2、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的内容与格式（2017 年修订） 》规定，

内容: 优先股的股东以实际持有的合格投资者为单位计数，在计算合格投资者人数时，同一资产管理机构以其

内容: 管理的两只或以上产品认购或受让优先股的，视为一人。 109

内容: “优先股股东情况中应当注明代表国家持有股份的单位和外资股东”。除去代表国家持有股份的单位和外资股东，其他 优先股股东的股东性质均为 “其他” 。 3、“报告期内增减”指通过二级市场交易导致持股数量发生的变化。 4、“持有优先股比例”指优先股股东持有农行优 1 的股份数量占农行优 1 股份总数（即 4 亿股）的比例。 5、本行优先股农行优 1 均为无限售条件股份，农行优 1 前 10 名无限售条件的优先股股东与前 10 名优先股股东 一致。

内容: 农行优 2（360009）前 10 名优先股股东持股情况

内容: 截至报告期末，本行优先股农行优 2 股东总数为 34 户。

内容: 截至 2021 年 2 月 28 日（本行 A 股年度报告公布之日上一个月末） ，本行优先股农行优 2 股东总数为 33 户。

内容: 股东名称 1 股东 性质 2 其他 其他 其他 其他 其他 其他 股份类别 报告期内增减 3 （＋，－） 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股 持有优先股 数量 50,000,000 50,000,000 25,000,000 25,000,000 20,000,000 20,000,000 持有优先股比 例 4（%） 12.50 12.50 6.25 6.25 5.00 5.00 所持优先股质 押或冻结情况 无 无 无 无 无 无

内容: 中国人寿保险股份有限公司 中国烟草总公司 永赢基金管理有限公司 浙商银行股份有限公司 中国移动通信集团有限公司 交银施罗德资产管理有限公 司 中国银行股份有限公司上海 市分行 中国烟草总公司江苏省公司 中国烟草总公司云南省公司 上海烟草集团有限责任公司

内容: 境内优先股 境内优先股 境内优先股 境内优先股

内容: 注：1、中国双维投资有限公司、中国烟草总公司江苏省公司、中国烟草总公司云南省公司、上海烟草集团有限责任 公司为中国烟草总公司的全资子公司，中国烟草总公司为上海海烟投资管理有限公司的实际控制人， “中国人寿保险 股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001 沪”和“中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 沪” 同属中国人寿保险股份有限公司管理，除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股 股东之间存在关联关系或一致行动关系。 2、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的内容与格式（2017 年修订） 》规定， “优先股股东情况中应当注明代表国家持有股份的单位和外资股东” 。除去代表国家持有股份的单位和外资股东，其 他优先股股东的股东性质均为 “其他” 。 3、 “报告期内增减”指通过二级市场交易导致持股数量发生的变化。 4、 “持有优先股比例”指优先股股东持有农行优 2 的股份数量占农行优 2 股份总数（即 4 亿股）的比例。 5、本行优先股农行优 2 均为无限售条件股份，农行优 2 前 10 名无限售条件的优先股股东与前 10 名优先股股东 一致。

内容: 本行优先股股息以现金方式支付，每年支付一次。在本行决议取消部分或全部优先股派息的情 形下，当期未分派股息不累积至之后的计息期。本行的优先股股东按照约定的股息率分配股息后，

内容: 不再与普通股股东一起参与剩余利润分配。

内容: 证券简称 发放日 股权登记日 发放方式 票面 每股股息 股息合计 （含税） 股息率 （含税） 5.50% 5.32% 4.84%

内容: 人民币 5.50 元 人民币 22 亿元 人民币 5.32 元 人民币 21.28 亿元 人民币 4.84 元 人民币 19.36 亿元

内容: 具体付息情况请参见本行于上海证券交易所网站及本行网站发布的公告。

内容: 报告期内，本行发行的优先股未发生回购或转换的情况。

内容: 报告期内，本行发行的优先股未发生表决权恢复的情况。

内容: 根据财政部颁发的 《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》 、 《企业会计准则第 37 号-金融 工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》以及国际会计准则理事会发布的 《国际财务报告准则第 9 号-金融工具》和《国际会计准则第 32 号-金融工具：列报》的规定，本行 认为优先股农行优 1 和农行优 2 的条款符合作为权益工具核算的要求。

内容: 7.1.3 证券发行与上市情况

内容: 报告期内本行其他证券发行情况，请参见 “财务报表附注七、24 已发行债务证券”

内容: 本行严格依照监管法规和公司治理相关制度，切实保证股东权利。单独或者合计持有本行有表 决权股份总数 10%以上的股东（简称“提议股东”）有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以 书面形式向董事会提出议案。董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到提案之日起 10 日内未作 出反馈的，提议股东有权向监事会提议召开临时股东大会，并应当以书面形式向监事会提出提案。 监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为监事会不召集和主持股东大会，连续 90 日以上单 独或者合计持有本行有表决权股份总数 10%以上股份的股东可以自行召集和主持。

内容: 本行股东享有查询权，有权依照本行章程的规定获得有关信息。股东可以在本行办公时间免费 查阅股东大会会议记录复印件。任何股东向本行索取有关股东大会会议记录的复印件，本行在收到 合理费用后 7 日内送出。股东提出查阅有关信息或者索取资料的，应当提供证明其持有本行股份的 种类以及持股数量的书面文件，本行经核实股东身份后按照股东的要求提供。本行董事会下设办公 室，负责协助董事会处理日常事务。股东有任何查询事项，可与董事会办公室联络。

内容: 本行召开股东大会， 单独或者合计持有本行有表决权股份总数 3%以上的股东 （简称“提案股东”） 有权提出议案。提案股东可以在股东大会召开 10 日前提出临时提案并书面提交董事会。本行董事会

内容: 办公室负责股东大会会议的筹备、文件准备及会议记录等事务。

内容: 优先股股东在本行出现下列情况时， 享有表决权： 修改本行章程中与优先股相关的内容； （1） （2） 一次或累计减少本行注册资本超过 10%； （3）本行合并、分立、解散或变更公司形式； （4）发行优 先股； （5）法律、行政法规和本行章程规定的其他情形。 出现以上情形之一时，优先股股东有权出席股东大会，本行应当提供网络投票。本行召开股东 大会应通知优先股股东，并遵循本行章程通知普通股股东的程序。 本行累计 3 个会计年度或连续 2 个会计年度未按约定支付优先股股息的，自股东大会批准当年 不按约定分配利润的方案次日起，优先股股东有权出席股东大会与普通股股东共同表决，表决权恢 复直至本行全额支付当年优先股股息。

内容: 7.1.5 中小股东权益保护

内容: 本行严格执行股东同股同权。本行股份的发行实行公平、公正的原则，同种类的每一股份具有 同等权利。同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格相同；任何单位或者个人所认购的股份， 每股支付相同价额。股东按其持有股份的种类和份额享有权利，承担义务；持有同一种类股份的股 东，享有同等权利，包括依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配，参加或者委派 股东代理人参加股东会议，并按其所持有的股份份额行使表决权等。

内容: 本行股东大会以现场会议形式召开，中小股东有权参加或者委派股东代理人参加本行股东大会， 并有权通过现场投票或者网络投票的方式，按其所持有的股份份额行使表决权。 按照有关法律法规和本行章程的规定，中小股东有权获得本行有关信息，包括本行股本状况， 股东会议的会议记录，本行已公告的财务会计报告、中期报告、年度报告等。 本行信息披露和投资者关系管理情况请参见 “公司治理报告-利益相关方沟通-与股东的沟通” 。

内容: 本行普通股股息分配情况详见 “公司治理报告-股权结构-普通股情况”，优先股股息分配情况详 见 “公司治理报告-股权结构-优先股情况”。

内容: 本行章程第 151 条规定，独立非执行董事应当对重大关联交易、利润分配方案和变更利润分配 政策、提名或任免董事、聘任或解聘高级管理人员、董事和高级管理人员薪酬、聘任外部审计师等 涉及中小股东权益保护的事项发表客观、公正的独立意见。 2020 年， 本行独立非执行董事对 2019 年度利润分配方案、 聘请 2020 年度会计事务所、 聘请 2021 年度会计事务所、提名张旭光先生为执行董事候选人、提名黄振中先生为独立非执行董事候选人、 提名廖路明先生为非执行董事候选人、提名朱海林先生为非执行董事候选人、提名周济女士为非执 行董事候选人、聘任徐瀚先生为副行长、2019 年度董事薪酬标准方案、2019 年度高级管理人员薪酬 标准方案、聘任韩国强先生为董事会秘书、公司秘书等议案发表了客观、公正的独立意见，认为议 案内容和审议程序符合有关法律、法规和本行章程规定，不存在损害本行及全体股东，特别是中小 股东权益的情形。

内容: 7.2 董事、监事、高级管理人员情况 7.2.1 基本情况

内容: 姓名 现任董事 谷 澍 董事长、执行董事 副董事长、执行董事、行长 执行董事、副行长 非执行董事 非执行董事 非执行董事 非执行董事 非执行董事 非执行董事 独立非执行董事 独立非执行董事 独立非执行董事 独立非执行董事 独立非执行董事 监事长、股东代表监事 股东代表监事 职工代表监事 职工代表监事 职工代表监事 外部监事 外部监事 外部监事 副董事长、执行董事、行长 执行董事、副行长 副行长 副行长 副行长 首席风险官 董事会秘书 原董事长、执行董事 原执行董事、副行长 非执行董事 非执行董事 股东代表监事 113 男 男 男 男 男 男 男 男 女 女 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 女 男 男 男 53 55 56 55 57 57 54 49 48 50 68 56 68 56 2021.01-2024.01 2020.01-2023.01 2020.10-2023.10 2020.06-2023.06 2017.08-2023.06 2018.06-2021.06 2019.05-2022.05 2019.07-2022.07 2021.03-2024.03 2015.03-2021.05 2016.05-2022.05 2017.09-2023.06 2019.07-2022.07 2019.07-2022.07 张青松 张旭光 朱海林 廖路明 李奇云 李 周 肖 蔚 济 星 吴江涛 职务 性别 年龄 任职起止

内容: 王欣新 黄振中 梁高美懿 刘守英 现任监事 王敬东 范建强 夏太立 邵利洪 武 李 张 刚 旺 杰

内容: 刘红霞 现任高级管理人员 张青松 张旭光 湛东升 崔勇 徐瀚 李志成 韩国强 离任董事、监事、高级管理人员 周慕冰 张克秋 徐建东 陈剑波 王醒春

内容: 注：1、谷澍先生于 2021 年 2 月起任本行董事长，其董事任期载于上表。 2、张克秋女士作为本行原执行董事的任期载于上表，其作为本行原副行长的任期始于 2017 年 7 月。 3、有关本行董事、监事、高级管理人员变动情况请参见本节“董事、监事、高级管理人员变动情况” 。

内容: 7.2.2 董事、监事、高级管理人员简历 董事简历

内容: 谷澍，男，上海财经大学经济学博士，高级会计师。2021 年 1 月起任本行 执行董事，2021 年 2 月起任本行董事长、执行董事。曾任中国工商银行会计结 算部副总经理、计划财务部副总经理、财务会计部总经理、董事会秘书兼战略管 理与投资者关系部总经理、山东省分行行长。2013 年 10 月任中国工商银行副行 长， 2016 年 10 月任中国工商银行行长，2016 年 12 月任中国工商银行副董事长、 执行董事、行长。 张青松 副董事长、执行董事、行长

内容: 张青松，男，中国人民银行研究生部经济学硕士，副研究员。2019 年 11 月 任本行行长，2020 年 1 月起任本行副董事长、执行董事、行长。曾任中国银行 资产负债管理部副总经理、司库副总经理、全球金融市场部总监、金融市场总部 总监、金融市场总部总经理、香港交易中心（香港分行）总经理、新加坡分行总 经理、总行支付清算部总经理。2016 年 11 月任中国银行副行长，2018 年 8 月任 中国银行执行董事、副行长，2018 年 12 月任中国进出口银行副董事长、行长。 目前兼任中国农村金融学会会长。 张旭光 执行董事、副行长

内容: 张旭光，男，北京大学法学硕士、美国明尼苏达州立大学法学硕士，高级经 济师。2019 年 12 月任本行副行长，2020 年 10 月起任本行执行董事、副行长。 曾在中国航空技术进出口总公司工作，曾任国家开发银行天津市分行副行长、总 行办公厅副主任、广西壮族自治区分行行长，国开金融有限责任公司总裁，国家 开发银行投资总监。2013 年 12 月任国家开发银行副行长。 朱海林 非执行董事

内容: 朱海林，男，中国财政科学研究院经济学博士，政府特殊津贴专家、中国注

内容: 册会计师（非执业会员） 、博士生导师。现任职于中央汇金投资有限责任公司， 2020 年 6 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。 1992 年 8 月起先后 任财政部会计司副处长、处长，会计资格评价中心副主任（副司长级） 。2017 年 7 月任中国建设银行股份有限公司非执行董事。 廖路明 非执行董事 廖路明，男，财政部财政科学研究院财政学博士。现任职于中央汇金投资有 限责任公司，2017 年 8 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。1985 年 8 月进入财政部，先后任财政部办公厅研究处主任科员，信息处副处长、处长， 新闻处处长，2003 年 1 月任财政部办公厅副主任，2012 年 1 月任财政部机关党 委正司级干部，2012 年 2 月任财政部机关党委常务副书记（正司长级） 。 李奇云 非执行董事

内容: 李奇云， 中国人民大学信息系数量经济学专业硕士研究生， 男， 高级工程师。 现任职于中央汇金投资有限责任公司，2018 年 6 月起任中国农业银行股份有限 公司非执行董事。曾任财政部计算中心助理工程师、工程师，财政部信息网络中 心副处长、高级工程师、副总工程师（正处长级） 、副主任（副司级） 。 李蔚 非执行董事

内容: 李蔚，男，浙江财经学院财政学本科毕业，高级会计师。现任职于中央汇金 投资有限责任公司，2019 年 5 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。 曾任宁波市财税局预算处副主任科员、主任科员、副处长，财政部驻宁波专员办 业务一处副处长、处长、专员助理、副监察专员。 吴江涛 非执行董事

内容: 吴江涛，男，财政部财政科学研究所博士，高级会计师。现任职于中央汇金 投资有限责任公司，2019 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。 曾任重庆天健会计师事务所项目经理、部门副经理、部门经理、合伙人，华夏银 行股份有限公司总行稽核部副总经理、北京分行副行长。2016 年 9 月起任华夏 银行股份有限公司总行审计部总经理。 周济 非执行董事

内容: 周济，女，中国人民大学国民经济管理系国民经济计划与管理专业硕士，经 济师。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2021 年 3 月起任中国农业银行股

内容: 份有限公司非执行董事。 曾任国家外汇管理局国际收支司国际收支处副处长、分 析预测处副处长、国际收支统计处处长，国际收支司副司长，资本项目管理司副 司长。 肖星 独立非执行董事

内容: 肖星，女，会计学博士。现任清华大学经济管理学院会计系主任、教授，清 华大学全球私募股权研究院常务副院长。2015 年 3 月起任中国农业银行股份有 限公司独立非执行董事。曾赴哈佛大学、麻省理工学院、威斯康辛大学学习并担 任高级访问学者，2011 年度富布莱特学者。曾任国家开发银行专家组成员、世 界银行独立咨询专家、 华宇软件股份有限公司独立董事、歌尔声学股份有限公司 独立董事等。 目前还担任全国会计专业硕士教学指导委员会委员，教育部会计专 业教学指导委员会委员，兼任芒果超媒股份有限公司、华熙生物股份有限公司、 爱心人寿股份有限公司独立董事。 王欣新 独立非执行董事

内容: 王欣新， 男， 法学硕士。 现任中国人民大学法学院经济法教研室教师， 教授、 博士研究生导师。2016 年 5 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。 曾任全国人大财经委《企业破产法》起草工作组成员。现任中国人民大学破产法 研究中心主任， 北京市破产法学会会长，山东省法学会企业破产与重组研究会名 誉会长， 广东省法学会破产法学会研究会名誉会长，山西省法学会破产与重组研 究会名誉会长， 湖南省法学会企业破产与重组研究会名誉会长，上海市法学会破 产法研究会顾问， 河南省法学会破产法研究会顾问；中国法学会经济法研究会常 务理事，北京市法学会常务理事；最高人民法院破产法司法解释起草组顾问，最 高人民法院司法案例研究院首批首席研究员； 联合国国际贸易法委员会破产法工 作组（2015 年至今）中国代表团专家顾问；紫光股份有限公司、京粮控股股份 有限公司、天奈科技股份有限公司独立董事。 黄振中 独立非执行董事

内容: 黄振中，男，法学博士。现任北京师范大学法学院教授，博士生导师，中国 企业家犯罪预防研究中心副主任。2017 年 9 月起任中国农业银行股份有限公司 独立非执行董事。 曾任中国石化集团资产经营管理部企业改革处副处长、高级经 济师，北京师范大学法学院副院长、法律顾问室主任，西藏自治区检察院副检察

内容: 长、检委会委员，慈文传媒股份有限公司独立董事，云南景谷林业股份有限公司 独立董事， 北京利德曼生化股份有限公司独立董事。现兼任中国法学会能源法研 究会常务理事、 中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、中国国际商会调解中心调 解员、天津仲裁委员会仲裁员、海南仲裁委员会仲裁员、北京市京师律师事务所 终身荣誉主任、 英国皇家特许仲裁员协会会员，中石化石油机械股份有限公司独 立董事、中节能太阳能股份有限公司独立董事。 梁高美懿 独立非执行董事

内容: 梁高美懿，女，香港大学经济、会计及工商管理学士，获香港特区政府颁授 银紫荆星章、太平绅士。2019 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执 行董事。 曾任创兴银行有限公司副主席及行政总裁、恒生银行有限公司副董事长 兼行政总裁、 汇丰集团总经理兼工商业务环球联席主管、 香港上海汇丰银行董事、 富国汇丰贸易银行董事；中国建设银行、香港交易及结算所有限公司、利丰有限 公司、QBE Insurance Group Limited（于澳大利亚证券交易所上市）独立非执行 董事等。 目前还担任第一太平有限公司、新鸿基地产发展有限公司独立非执行董 事，中国人民政治协商会议全国委员会委员。 刘守英 独立非执行董事

内容: 刘守英，男，中国人民大学经济学院二级教授，博士生导师，中华全国供销 合作总社理事、中国农业技术经济学会副会长、中国土地学会常务理事、中国城 乡发展国际交流协会副会长。2019 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司独立 非执行董事。 曾任国务院发展研究中心学术委员会副秘书长、农村经济研究部副 部长、国务院发展研究中心城乡统筹基础领域负责人、中国经济时报社长、总编 辑。

内容: 王敬东 监事长、股东代表监事

内容: 王敬东，男，华中农学院农学学士，高级工程师。2018 年 11 月起任本行监 事长、股东代表监事。先后在农牧渔业部、国家经委、国家农业投资公司工作。 曾任国家开发银行黑龙江省分行副行长、 总行人事局副局长、 总行评审三局局长、

内容: 北京市分行行长、总行人事局局长。2013 年 12 月任中国工商银行副行长，2016 年 12 月任中国工商银行执行董事、副行长。 范建强 股东代表监事

内容: 范建强，男，香港理工大学理学硕士，高级审计师，高级经济师。2020 年 11 月起任本行股东代表监事。曾任审计署驻成都特派员办事处金融审计二处处 长、人事教育处处长，2009 年 7 月起，先后任本行审计局成都分局筹备组副组 长、审计局成都分局副局长、审计局武汉分局副局长，2013 年 10 月任本行审计 局副总经理（副局级） ，2014 年 4 月任本行审计局副局长，2018 年 3 月任本行审 计局西安分局局长。 夏太立 职工代表监事

内容: 夏太立，男，湖北财经学院哲学学士，高级政工师。2018 年 8 月起任本行 职工代表监事。曾任中央纪委第二纪检监察室二处、综合处处长、副局级纪律检 查员、监察专员，中央纪委第七纪检监察室副局级纪律检查员、监察专员，2013 年 2 月任本行巡视工作领导小组办公室主任，2014 年 4 月任本行纪委副书记、 监察部总经理， 2014 年 12 月任本行职工代表监事、 纪委副书记、 监察部总经理， 2015 年 3 月任本行职工代表监事、纪委副书记、监察局局长，2015 年 9 月任本 行职工代表监事、 纪委副书记、 监察局局长兼巡视工作领导小组办公室主任， 2018 年 1 月任本行纪委副书记、监察局局长兼巡视工作领导小组办公室主任，2019 年 4 月任本行职工代表监事、 中央纪委国家监委驻中国农业银行纪检监察组副组 长。 邵利洪 职工代表监事

内容: 邵利洪，男，湖南财经学院经济学硕士，高级经济师。2018 年 8 月起任本 行职工代表监事。 曾任本行办公室秘书处副处级秘书，房地产信贷部房地产开发 处、房地产开发二处、综合业务处副处长，房地产信贷部个人住房业务处处长， 个人业务部住房信贷处处长， 住房金融与个人信贷部住房信贷处处长，住房金融 与个人信贷部副总经理，零售银行业务部副总经理，2018 年 4 月任本行工会工 作部/统战工作部主任。 武刚 职工代表监事

内容: 武刚，男，天津大学工学硕士，高级经济师。2019 年 10 月起任本行职工代

内容: 表监事。曾任本行公司业务部业务四处处长、总经理助理、副总经理，大客户部 /营业部总经理兼北京市分行党委委员、副行长，2014 年 6 月任本行河南省分行 党委书记、行长，2018 年 5 月任本行审计局局长。 李旺 外部监事

内容: 李旺，男，法学博士。2015 年 6 月起任本行外部监事。1997 年 11 月至今在 清华大学法学院工作，任教授、博士生导师，曾任日本京都大学法学院助教，日 本坂本律师事务所、日本大江桥律师事务所律师，北京京融律师事务所律师。目 前兼任北京天驰君泰律师事务所律师和首创置业股份有限公司独立董事。 张杰 外部监事

内容: 张杰，男，经济学博士。2018 年 11 月起任本行外部监事。教育部“长江学 者奖励计划”特聘教授、国家“万人计划”教学名师、享受国务院政府特殊津贴 专家。 曾任陕西财经学院金融财政学院院长、西安交通大学经济与金融学院副院 长、 中国人民大学财政金融学院副院长等职。现任中国人民大学财政金融学院二 级教授、博士生导师、国际货币研究所（IMI）所长；中国金融学会、中国国际 金融学会、中国现代金融学会、中国农村金融学会常务理事等。 刘红霞 外部监事

内容: 刘红霞，女，管理学博士。2018 年 11 月起任本行外部监事。1999 年至今 任中央财经大学会计学院教授、博士生导师、博士后合作导师。曾任北京财贸学 院助教、山东财政学院讲师、北京中州会计师事务所审计师、中央财政管理干部 学院副教授，曾兼任招商银行、方大锦化化工科技股份有限公司、北京金自天正 智能控制股份有限公司、 上海新黄浦置业股份有限公司、 南国置业股份有限公司、 山东恒邦冶炼股份有限公司、河北邢台农村商业银行股份有限公司独立董事等。 目前兼任信达地产股份有限公司、中国长江航运集团南京油运股份有限公司、九 阳股份有限公司、大连天神娱乐股份有限公司等公司独立董事。

内容: 张青松先生、张旭光先生简历详见“董事简历”部分。其他高级管理人员简 历如下： 湛东升 副行长

内容: 湛东升，男，西南农业大学农学学士，正高级经济师。2019 年 4 月起任本 行副行长。曾在农业部工作，曾任中央财经领导小组办公室农村组助理巡视员、 农村组巡视员，本行三农政策与规划部副总经理、三农政策与规划部总经理、办 公室主任、四川省分行行长。 崔勇 副行长

内容: 崔勇，男，西安公路学院工学学士，高级经济师。2019 年 5 月起任本行副 行长。先后在交通部、国家发改委工作。曾任中国工商银行公司业务一部副总经 理、青岛市分行副行长、厦门市分行行长、北京市分行副行长、总行公司金融业 务部总经理。 曾兼任中国银行业协会银团委员会秘书长、中国银行间市场交易商 协会专家。目前兼任中国支付清算协会副会长。 徐瀚 副行长

内容: 徐瀚， 男， 上海工业大学工学硕士， 高级工程师， 国务院政府特殊津贴专家。 2020 年 10 月起任本行副行长。曾任交通银行香港分行 IT 部副总经理，交通银 行电脑部副总经理、太平洋信用卡中心副 CEO（中方 CEO） 、太平洋信用卡中心 CEO、个人金融业务部（消费者权益保护部）总经理、个人金融业务部（消费者 权益保护部） 总经理兼网络渠道部总经理、 个人金融业务部 （消费者权益保护部） 总经理兼互联网中心（线上中心）总裁，交通银行业务总监（零售与私人业务板 块）兼个人金融业务部（消费者权益保护部）总经理。 李志成 首席风险官 李志成，男，陕西财经学院经济学硕士。2017 年 2 月起任中国农业银行股 份有限公司首席风险官。 曾任中国农业银行武汉管理干部学院院长助理，总行研 究室副主任，河北省分行副行长，2005 年 6 月起先后任中国农业银行研究室主 任，吉林省分行行长，江苏省分行行长，2014 年 7 月任中国农业银行投资总监 （其间曾兼任香港分行总经理） 。 韩国强 董事会秘书

内容: 韩国强，男，兰州大学工商管理硕士，正高级经济师。2020 年 11 月起任中 国农业银行股份有限公司董事会秘书。 曾任中国农业银行甘肃省分行培训学校副 校长、校长，中国农业银行甘肃省分行行长助理、副行长，2014 年 5 月任中国 农业银行甘肃省分行行长，2016 年 8 月任中国农业银行重庆市分行行长。

内容: 7.2.3 董事、监事、高级管理人员变动情况 董事变动情况

内容: 2019 年 12 月 13 日，本行 2019 年度第二次临时股东大会选举张青松先生为 本行执行董事， 当天董事会选举张青松先生为本行副董事长， 其任职资格于 2020 年 1 月 14 日获得银保监会核准。 2020 年 6 月 18 日，徐建东先生因工作需要，辞去本行非执行董事职务。 2020 年 6 月 29 日，本行 2019 年年度股东大会选举张旭光先生为本行执行 董事，其任职资格于 2020 年 10 月 12 日获得银保监会核准。 2020 年 6 月 29 日，本行 2019 年年度股东大会选举黄振中先生连任本行独 立非执行董事， 选举廖路明先生连任本行非执行董事，选举朱海林先生担任本行 非执行董事。 2020 年 6 月 29 日，陈剑波先生因工作需要，辞去本行非执行董事职务。 2020 年 11 月 30 日，张克秋女士因工作需要，辞去本行执行董事职务。 2021 年 1 月 7 日，周慕冰先生因年龄原因，辞去本行董事长、执行董事职 务。 2021 年 1 月 28 日，本行 2021 年度第一次临时股东大会选举谷澍先生为本 行执行董事，其董事长10任职资格于 2021 年 2 月 9 日获得银保监会核准。 2020 年 11 月 27 日，本行 2020 年度第二次临时股东大会选举周济女士为本 行非执行董事，其任职资格于 2021 年 3 月 5 日获得银保监会核准。 2021 年 3 月 19 日，本行董事会提名林立先生为本行执行董事，尚待股东大 会审议通过及银保监会核准其任职资格。

内容: 2020 年 6 月 28 日，王醒春先生因任期届满，不再担任本行股东代表监事及 监事会履职尽职监督委员会委员和监事会财务与内部控制监督委员会委员职务。 2020 年 11 月 27 日，本行 2020 年度第二次临时股东大会选举范建强先生为 本行股东代表监事。 2020 年 12 月 10 日，本行监事会 2020 年第十次会议确定范建强先生为监事

内容: 2021 年 1 月 7 日，本行董事会选举谷澍先生为本行董事长。 121

内容: 会履职尽职监督委员会委员和监事会财务与内部控制监督委员会委员。

内容: 2020 年 3 月 24 日，周万阜先生因工作调整变动，辞去本行董事会秘书、公 司秘书职务。 2020 年 7 月 3 日，本行董事会聘任徐瀚先生为本行副行长，其任职资格于 2020 年 10 月 12 日获得银保监会核准。 2020 年 9 月 28 日，本行董事会聘任韩国强先生为本行董事会秘书，并担任 本行公司秘书及授权代表。韩国强先生的董事会秘书任职资格于 2020 年 11 月 3 日生效， 公司秘书任职资格经香港联合交易所豁免批准于获委任日生效，并于同 日起出任本行授权代表。 2020 年 11 月 30 日，张克秋女士因工作需要，辞去本行副行长职务。 2021 年 3 月 19 日，本行董事会聘任林立先生为本行副行长，其任职资格尚 待银保监会核准。

内容: 7.2.4 董事、监事、高级管理人员持股情况

内容: 报告期末，本行董事、监事和高级管理人员均不持有或者买卖本行股份。报 告期内， 本行董事、 监事和高级管理人员均未持有本行股票期权或被授予限制性 股票。

内容: 7.2.5 董事、监事、高级管理人员薪酬情况

内容: 2015 年 1 月 1 日起，本行董事长、行长、监事长以及其他副职负责人的薪 酬按照国家有关规定执行，本行已据此发放工资。董事、监事及高级管理人员 2020 年最终薪酬仍在确认过程中，本行将另行发布公告披露。 下表列示了本行董事、监事及高级管理人员 2020 年已支付薪酬情况。

内容: 是否在 股东单 位或其 他关联 方领取 薪酬

内容: 张青松 张旭光 朱海林 廖路明 李奇云 李蔚 吴江涛 周济 肖星 王欣新 黄振中 梁高美懿 刘守英 王敬东 范建强 夏太立 邵利洪 武刚 李旺 张杰

内容: 否 否 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 否 否 否 否 否 否 是 否

内容: 刘红霞 湛东升 崔勇 徐瀚 李志成 韩国强 注：

内容: 外部监事 副行长 副行长 副行长 首席风险官 董事会秘书

内容: 1、本行为同时是本行员工的董事、监事及高级管理人员提供报酬，包括工资、奖金、各项社会保险和住房公积金的单 位缴费等。本行独立非执行董事领取董事袍金。本行外部监事领取监事袍金。本行董事长、执行董事及高级管理人 员均不在本行附属机构领取薪酬。对于本行的职工代表监事，上述金额仅包括其作为监事提供服务而领取的袍金。 2、非执行董事朱海林先生、廖路明先生、李奇云先生、李蔚先生、吴江涛先生、周济女士未在本行领取薪酬。 3、原董事长、执行董事周慕冰先生 2020 年度在本行任职期间领取薪酬 76.89 万元。 4、原执行董事、副行长张克秋女士 2020 年度在本行任职期间领取薪酬 64.26 万元。 5、原非执行董事徐建东先生、陈剑波先生 2020 年度未在本行领取袍金。 6、范建强先生 2020 年度未在本行领取股东代表监事袍金。 7、原股东代表监事王醒春先生 2020 年度未在本行领取股东代表监事袍金。 8、原董事会秘书周万阜先生 2020 年度在本行任职期间领取薪酬 29.15 万元。 9、 2020 年上述本行已支付董事、 监事及高级管理人员 （含已离任的董事、 监事及高级管理人员） 的税前薪酬总额为 998.79 万元。

内容: 7.3 公司治理运作情况 7.3.1 公司治理架构

内容: 报告期内，本行着力加强“两会一层”之间的沟通、交流和互动。首次举办 董事、监事及高级管理层座谈会，高级管理层介绍经营管理情况，听取董事、监 事对经营管理的意见和建议。 报告期内，本行举办 2020 年度董监事联合培训， 总行及各子公司的董、监事共同参与培训交流。董、监事深入探讨履职中关注的 重点问题，提高了沟通效率和协同效应。

内容: 股东大会是本行的权力机构，由全体股东组成。股东大会决定本行的经营方 针和投资计划；选举、更换和罢免董事，决定有关董事的报酬事项；选举、更换 和罢免外部监事和股东代表监事，决定有关监事的报酬事项；审议批准董事会、 监事会的工作报告；审议批准本行年度财务预算方案、年度决算方案、利润分配 方案和弥补亏损方案； 对本行增加或者减少注册资本、发行公司债券或其他有价

内容: 证券及上市、合并、分立、解散、清算、变更本行公司形式、回购普通股股票作 出决议；修订本行章程，审议通过股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会 议事规则等。 股东大会会议情况

内容: 会议 召开日期 审议议案情况 听取汇报情况 董事出席情况 （亲自出席人 数 1/应出席人 数）

内容: 2020年度 第一次临 时股东大 会 2019年年 度股东大 会

内容: 2020 年度固定资产投资预算安排、 减记 型无固定期限资本债券发行计划、减记 型合格二级资本工具发行计划

内容: 2019 年度董事会工作报告、2019 年度 监事会工作报告、 2019 年度财务决算方 案、 2019 年度利润分配方案、 聘请 2020 年度会计师事务所、选举黄振中先生继 续担任独立非执行董事、选举廖路明先 生继续担任非执行董事、选举朱海林先 生为非执行董事、申请追加 2020 年疫 情防控捐赠预算、选举张旭光先生为执 行董事

内容: 2019 年度独立董 事述职报告、 《股 东大会对董事会 授权方案》2019 年度执行情况报 告、2019 年度关 联交易管理情况 报告

内容: 2020年度 第二次临 时股东大 会

内容: 2019 年度董事薪酬标准方案、2019 年 度监事薪酬标准方案、选举周济女士为 非执行董事、选举范建强先生为股东代 表监事、申请追加 2020 年防疫物资捐 赠预算

内容: 注：1、亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等电子通讯方式参加会议。 2、本行按照监管要求及时发布了上述股东大会的决议公告和法律意见书，决议公告已分别于 2020 年 2 月 28 日、 2020 年 6 月 29 日、 2020 年 11 月 27 日刊载于香港联合交易所网站， 2020 年 3 月 1 日、 2020 于 年 6 月 30 日、2020 年 11 月 28 日登载于上海证券交易所网站和本行指定的信息披露报纸。 3、董事出席情况详见“董事出席会议情况表”。

内容: 7.3.3.1 董事会情况 董事会是本行的决策机构， 向股东大会负责并报告工作。董事会负责召集股 东大会，并向股东大会报告工作；执行股东大会的决议；决定本行发展战略、本 行经营计划和投资方案；制订本行的年度财务预算方案、年度决算方案、利润分

内容: 配方案、弥补亏损方案、增加或者减少注册资本方案、财务重组方案、发行公司 债券或其他有价证券及上市方案等资本补充方案；制订本行合并、分立、解散及 变更公司形式的方案； 制订回购普通股股票方案；制定本行的基本管理制度和政 策， 监督基本管理制度和政策的执行；建立健全本行风险管理和内部控制基本管 理制度； 审议批准本行全面风险管理报告和风险资本分配方案，并对本行风险管 理的有效性作出评价；制订本行章程、股东大会议事规则、董事会议事规则的修 订案，制定相关公司治理制度；聘任或解聘本行行长、董事会秘书；根据行长的 提名，聘任或解聘副行长及其他高级管理人员（董事会秘书除外） ；评估并完善 本行的公司治理状况；管理本行信息披露事务等。 董事会的组成

内容: 报告期末，本行董事会共有董事 13 名， 其中执行董事 3 名，即周慕冰先生、张青松先 生和张旭光先生；非执行董事 5 名，即朱海林先生、廖路明先生、李奇云先生、李蔚先生和 吴江涛先生；独立非执行董事 5 名， 即肖星女士、王欣新先生、 黄振中先生、梁高美懿女士、 刘守英先生。

内容: 董事由股东大会选举产生， 任期三年， 从中国银保监会核准之日或股东大会审议通过之 日起计算。 董事任期届满后连选可以连任， 连选连任的任期自股东大会审议通过之日起计算。 独立非执行董事任职时间累计不得超过六年。

内容: 根据香港上市规则附录十四《企业管治守则》守则条文第 A.2.1 条及本行章程规定，本 行董事长和行长分设， 且董事长不得由控股股东的法定代表人或主要负责人兼任。 董事长及 行长之角色互相分立，各自有明确职责区分。 报告期末，周慕冰先生担任本行董事长，为本行的法定代表人，负责组织董事会决定本 行发展战略等重大事项。 张青松先生担任本行行长，负责主持本行的经营管理工作。本行行长由董事会聘任，对 董事会负责，根据本行章程的规定及董事会的授权履行职责。

内容: 培训方式：董监事履职培训、会议培训、书面培训等。 培训内容：ESG、碳中和、国际反洗钱、公司治理、金融扶贫、深化先进制造业金融服 务等专题。

内容: 董事会秘书及公司秘书培训情况

内容: 培训方式：线上培训和现场考试 培训时长：7 天（不少于 15 小时） 培训内容：上海证券交易所董事会秘书任职资格培训

内容: 董事会 人数 13 独立非执行董事 占比 38.46% 女性董事占 比 21.60% 法律专业背 景董事占比 23.08% 财务审计专业背 景董事占比 61.54% 董事年龄在 55 岁 以下（含）占比 38.46%

内容: 注：女性董事占比按照董事 2020 年实际任职的加权平均月数计算。

内容: 本行已制定董事会成员多元化政策，列明本行关于董事会成员多元化所持立场以及在实 现过程中持续采取的方针。本行了解并认同董事会成员多元化的禆益，并将实现董事会成员 多元化视为支持本行达到战略目标、维持竞争优势及实现可持续发展的关键因素。本行在设 定董事会成员组合时，会从多个方面考虑董事会成员多元化，包括才能、技能、行业经验、 文化及教育背景、性别、年龄、种族及其他因素。所有董事会成员的委任均为综合考量董事 会整体运作所需要的才能、技能及经验水平后作出。 本行董事会由会计、法律及经济等领域的专业人才构成，同时在性别、年龄、服务期限 等多个维度实现多元化，有效提升了董事会决策能力和战略管理水平。

内容: 姓名 肖星 王欣新 黄振中 梁高美懿 刘守英 担任其他上市公司独立董事的数 量（个） 3 3 2 2 无 年度培训情况（小时） 40 26 42 26 40

内容: 截至报告期末，本行独立非执行董事的资格、人数和比例完全符合监管机构的规定。独 立非执行董事在本行及本行子公司不拥有任何业务或财务利益，也不担任本行的任何管理职 务。本行已收到每位独立非执行董事就其独立性所作的年度承诺函，并对他们的独立性保持 认同。

内容: 报告期内，独立非执行董事在本行工作的时间不少于十五个工作日。担任审计与合规管 理委员会、风险管理与消费者权益保护委员会和关联交易控制委员会主席的董事在本行工作 的时间不少于二十五个工作日。 报告期内，本行独立非执行董事未对本行董事会或专门委员会的决议事项提出异议。 《独立董事年度述职报告》已进行了专门披露，具体内容见上海证券交易所网站。

内容: 报告期内，独立非执行董事重点关注的事项

内容: 独立非执行董事重点关注了关联交易管理、高级管理人员提名、信息披露、内部控制、 董事会及各专门委员会运作等事项，依法合规对相关事项作出明确判断，独立、客观地发表 意见并提出建议。

内容: 独立非执行董事与外部审计师的沟通情况

内容: 独立非执行董事听取了外部审计师关于审计结果、年度审计计划、管理建议书等多项汇 报。在编制 2019 年年度报告过程中，独立非执行董事单独与外部审计师就审计发现问题进行

内容: 独立非执行董事在内部控制方面发挥的作用

内容: 独立非执行董事参与审议了 2020 年度内部控制评价工作方案、2019 年度内部控制评价 报告、2019 年案件防控工作报告等议案，听取了 2019 年财务报表及内部控制审计工作汇报、 2019 年度审计报告、2019 年度合规风险管理报告、2019 年反洗钱工作总结及 2020 年工作安 排、2019 年度关联交易管理情况报告、2020 年前三季度关联交易管理和整改情况等汇报。

内容: 独立非执行董事对本行对外担保情况的专项说明和独立意见

内容: 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》及上海证券交易所的相关规定，作为中国农业银行股份有限公司的独立 非执行董事，本着公正、公平、客观的原则，我们对本行的对外担保情况进行了核查，现发 表专项说明及意见如下：经核查，本行开展的对外担保业务以开出保函为主，是经中国人民 银行和中国银保监会批准的本行日常经营范围内的常规性银行业务之一。截至 2020 年 12 月 31 日，本行对外担保业务（开出保函及担保）的余额为人民币 2,646.46 亿元。本行高度重视 对该项业务的风险管理，对被担保对象的资信标准、担保业务的操作流程和审批程序均有严 格的规定。我们认为，本行对担保业务风险的控制是有效的。 中国农业银行股份有限公司独立非执行董事： 肖星、王欣新、黄振中、梁高美懿、刘守英

内容: 详见“公司治理报告-股权结构-中小股东权益保护” 。

内容: 非执行董事获取信息的方式

内容: 日常信息支持 本行定期向非执行董事提供本行财务运行情况、资产负债运行情况、 风险管理状况报告等重要经营信息，报送新增或新修订的规章制度、 会议材料、内部审计报告、 《综合信息晨报》《内部情况通报》等重要 、 文件和信息动态。 本行保障非执行董事知情权。 非执行董事拥有访问本行智能办公门户、 综合财会管理平台、经营管理信息平台、信贷管理系统、内控合规管 理系统的权限。 建立董事列席行办会、高管层专委会会议机制。报告期内，非执行董 事列席行长办公会 33 次、高级管理层专委会会议 10 次。 非执行董事参加 10 次议案沟通会，在董事会前就议案内容进行深入、 充分讨论。 非执行董事列席月度业务经营情况通报会和部门专题汇报会，及时、 全面了解行内经营管理情况。 非执行董事与外部审计师召开了 7 次专题座谈， 就审计工作以及审计、 审阅中发现的问题进行深入沟通。 非执行董事赴 6 家分行开展调查研究，通过实地考察和现场座谈等多 种形式了解基层情况，围绕新冠疫情对金融服务三农小微企业和扶贫 的影响、金融科技赋能“三农”金融服务、开放银行建设、省会城市 行发展、法人信贷业务担保管理等重点领域形成多篇调研报告并提出 工作建议。

内容: 与外部审计师等独立 第三方的沟通 调查研究

内容: 项目 定期会议召开次数 临时会议召开次数 会议召开总次数 审议议案或听取汇报情况 4次 9次 13 次

内容: 审议了定期报告、利润分配、提名董事候选人、聘任高管等 77 项议案。 听取了战略规划实施情况评估报告、2020 年度内部资本充足 评估情况报告、消费者权益保护工作情况等 19 项汇报。

内容: 亲自出席次数 1/应出席次数 董事会下设专门委员会

内容: 战略规划 与可持续 发展委员 会

内容: “三农” 金融与普 惠金融发 展委员会

内容: 审计与合 规管理委 员会

内容: 风险管理 与消费者 权益保护 委员会

内容: 美国区域 机构风险 委员会

内容: 注：1、亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等电子通讯方式参加会议。报告期内，本行未能出 席董事会及专门委员会会议的董事，均已委托其他董事出席并代为行使表决权。

内容: 董事会对股东大会决议的执行情况

内容: 报告期内，董事会严格执行股东大会决议及股东大会对董事会的授权事项，认真落实股 东大会审议通过的固定资产投资预算安排、减记型无固定期限资本债券发行计划等议案。

内容: 董事就财务报表所承担的责任

内容: 董事确认对编制每个会计期间的财务报告承担责任， 认为财务报告真实公允反映本集团的财务状 况、经营成果及现金流量。 报告期内，本行遵循有关法律法规和上市地上市规则的规定，完成了 2019 年年度报告以及 2020 年第一季度报告、半年度报告和第三季度报告的披露工作。

内容: 本行董事会负责建立健全有效的风险管理及内部控制， 并对全行的内部控制、 风险管理体系建设 和风险水平进行监督评价（包括审查其有效性） 。该等体系旨在为不会有重大的失实陈述或损失作出 合理（而非绝对）的保证，并管理（而非消除）未能达成业务目标的风险。报告期内，本行董事会已 通过其下设的审计与合规管理委员会、 风险管理与消费者权益保护委员会、 美国区域机构风险委员会 及关联交易控制委员会审查全行的风险管理及内部控制的充足程度及成效。 经听取及审阅相关董事会 专门委员会的报告，本行董事会认为本行的风险管理及内部控制为足够且有效。 有关本行风险管理及内部控制的详情， “讨论与分析-风险管理” 请见 、 “公司治理报告-风险治理” 、 “公司治理报告-内部控制” 。

内容: 7.3.3.2 董事会专门委员会情况 报告期末本行董事会下设专门委员会及其人员构成情况

内容: 战略规划 与可持续 发展委员 会 执行董事 周慕冰 张青松 张旭光 非执行董事 朱海林 廖路明 李奇云 李蔚 吴江涛 独立非执行董事 肖星 王欣新 黄振中 梁高美懿 刘守英 M M 131 M M M C M M M C M C M M M C M C M M M M M M M M M M M M M M M M M C M M C M M M “三农”金 融与普惠金 融发展委员 提名与薪酬 委员会 审计与合 规管理委 员会 风险管理与 消费者权益 保护委员会 关联交易控 制委员会 美国区域机 构风险委员 会

内容: 注：1、 C 为有关委员会的主席，M 为有关委员会的成员。 2、2020 年 1 月 14 日，张青松先生担任战略规划与可持续发展委员会委员、“三农”金融与普惠金融发展委员会 主席及委员、提名与薪酬委员会委员。 3、2020 年 6 月 18 日，徐建东先生辞去战略规划与可持续发展委员会委员、提名与薪酬委员会委员职务。 4、2020 年 6 月 29 日，陈剑波先生辞去战略规划与可持续发展委员会委员、“三农”金融与普惠金融发展委员会 委员、风险管理与消费者权益保护委员会委员、美国区域机构风险委员会委员职务。 5、2020 年 7 月 3 日，本行董事会审议通过了《调整董事会专门委员会主席及委员》的议案，对张旭光先生、 朱海林先生、李奇云先生、黄振中先生、梁高美懿女士的专门委员会任职进行了相应调整。具体情况请参见本行在上 海证券交易所网站及香港联合交易所网站发布的公告。 6、2020 年 11 月 30 日，张克秋女士辞去战略规划与可持续发展委员会委员、风险管理与消费者权益保护委员 会委员、美国区域机构风险委员会委员职务。 7、2020 年 12 月 25 日，本行董事会审议通过了《调整董事会专门委员会设置》的议案，单设关联交易控制委 员会（之前为风险管理/消费者权益保护委员会的下设委员会） ；规范了部分专委会名称；将“战略规划委员会”更名 为“战略规划与可持续发展委员会” ，新增“制定本行可持续发展战略和目标，定期评估可持续发展相关风险及战略 执行情况”职责。具体情况请参见本行在上海证券交易所网站及香港联合交易所网站发布的公告。 8、2021 年 1 月 7 日，周慕冰先生辞去战略规划与可持续发展委员会主席及委员职务。 9、2021 年 2 月 9 日，谷澍先生担任战略规划与可持续发展委员会主席及委员。 10、2021 年 3 月 30 日，本行董事会审议通过了《调整董事会专门委员会委员》的议案，对朱海林先生、周济 女士的专门委员会任职进行了调整。具体情况请参见本行在上海证券交易所网站及香港联合交易所网站发布的公告。

内容: 专委会 职责 会议 次数 战略规划与 可持续发展 委员会 审议本行总体发展战略规划， 各专 项发展战略规划， 重大投资和融资 方案， 设立法人机构和其他影响本 行发展的重大事项， 并向董事会提 出建议。 制定本行可持续发展战略 和目标， 定期评估可持续发展相关 风险及战略执行情况 “三农”金融与 普惠金融发 展委员 审议本行“三农”/普惠金融业务发 展战略规划，“三农”/普惠金融业 务的政策和基本管理制度，“三 农”/普惠金融业务风险战略规划 和其他有关“三农”/普惠金融业务 发展的重大事项，监督本行“三 农”/普惠金融业务发展战略规划、 政策和基本管理制度的落实， 并向 董事会提出建议。 3次 审议了普惠金融业务 2020 年专项评价方案议案， 听取 了三农金融事业部 2020 年财务测算目标、服务“三农” 和县域业务经营情况及下一步工作打算、普惠金融工 作情况及下一步工作打算等 3 项汇报。 8次 审议了 2020 年度经营计划、2020 年度固定资产投资 预算安排、 发行减记型无固定期限资本债券等 18 项议 案，在发行资本债券、呆账核销等方面提出了相应意 见和建议。 审议议案或听取汇报情况

内容: 拟定本行董事、 董事会各专门委员 会主席、 委员和高级管理人员的选 任标准和程序， 就董事、 高级管理 人员的人选及任职资格条件向董 事会提出建议， 拟定董事及高级管 理人员薪酬办法， 提出薪酬分配方 案，提交董事会审议。

内容: 审议了提名董事候选人、聘任副行长、聘任董事会秘 书、调整董事会专门委员会主席及委员等 11 项议案， 听取了监事会对董事会、 高级管理层及其成员 2019 年 度履职评价结果的通报。

内容: 审议本行内部控制管理制度、 重大 财务会计政策、审计基本管理制 度、规章、中长期审计规划、年度 工作计划，并向董事会提出建议； 审议批准本行案件防控工作的总 体政策， 对本行案件防控工作进行 有效审查和监督。

内容: 审议了 2020 年审计项目计划、2019 年年度报告及摘 要、2019 年内部控制评价报告、聘请年度会计师事务 所等 13 项议案， 听取了普华永道 《中国农业银行 2019 年度财务报表及内部控制审计工作汇报》 、2019 年反 洗钱工作总结及 2020 年工作安排、2019 年合规风险 管理报告、2019 年度审计报告等 15 项汇报。 加强与外部审计师的沟通交流以及对其工作的监督， 听取了外部审计师关于审计结果、年度审计计划、管 理建议书等多项汇报。在编制 2019 年年度报告过程 中，审计与合规管理委员会委员与外部审计师就审计 发现的问题进行了单独的沟通讨论。 本行已单独披露了《审计与合规管理委员会年度履职 情况》 ，具体内容详见上海证券交易所网站。

内容: 风险管理与 消费者权益 保护委员会

内容: 审议本行的风险管理战略规划、 风 险偏好、 重大风险管理政策、 风险 管理报告和风险资本分配方案， 审 议本行消费者权益保护工作的战 略、 政策和目标， 持续监督本行风 险管理体系， 监督、 评价本行风险 管理工作和消费者权益保护工作， 并向董事会提出建议。

内容: 审议了全面风险管理报告、 信息科技风险管理办法 （修 订稿） 、信贷管理基本制度（修订稿） 、法律风险管理 办法、2021 年国别风险限额及策略等 11 项议案，听 取了 2019 年流动性风险管理情况报告、 内部评级运行 及资本管理高级方法验证情况、2019 年消费者权益保 护工作情况等 9 项汇报，对本行信用、市场、操作等 风险的控制提出相应意见和建议。

内容: 对本行的关联方进行确认， 审议关 联交易基本管理制度， 以及对关联 交易进行审核和备案， 并向董事会 提出建议。

内容: 审议了关联方名单等 2 项议案，定期听取关联交易管 理情况的汇报，审阅和批准本行关联方信息，就加强 本行关联方和关联交易管理提出了相应意见和建议。

内容: 美国区域机 构风险委员 会

内容: 审议批准美国业务的风险管理政 策并监督实施， 审议在美机构内外 部检查发现问题及整改情况的报 告，以及董事会授权的其他事宜。 风险管理与消费者权益保护委员 会兼任美国区域机构风险委员会 的职责。

内容: 审议了纽约分行风险管理基本政策、纽约分行反洗钱 合规政策、纽约分行制裁政策、纽约分行第三方风险 管理政策等 6 项议案，听取了纽约分行风险及合规工 作情况报告等 7 项汇报， 定期关注美国业务风险状况， 提出相应意见和建议。

内容: 注：1、本行章程规定了董事提名的程序和方式，并对独立非执行董事的产生方式作了特别规定，详情请参阅本行章 程第一百三十八条、第一百四十八条等内容。本行章程已于上海证券交易所网站、香港联合交易所网站和本行网站对 外披露。报告期内，本行严格执行本行章程的相关规定，选举了本行董事。董事会提名与薪酬委员会在提名董事候选 人时，主要考虑其是否具备董事任职资格，是否遵守法律、行政法规、规章及本行章程，是否能够对本行负有勤勉义 务，是否了解本行业务经营管理状况并接受本行监事会对其履行职责的监督，并适度考虑董事会成员多元化的要求。 133

内容: 有关本行董事会成员多元化政策的详情，请见“董事会成员多元化” 。提名与薪酬委员会会议应由全体委员的三分之 二以上出席方可举行。会议作出的决议，必须经委员会全体委员的半数以上表决通过。

内容: 监事会是本行的监督机构，向股东大会负责并报告工作。监督董事会、高级 管理层履职情况， 监督董事和高级管理人员的尽职情况并进行质询，要求董事和 高级管理人员纠正其损害本行利益的行为；对违反法律、行政法规、本行章程或 股东大会决议的董事和高级管理人员提出罢免建议或依法提起诉讼； 根据需要对 董事和高级管理人员进行离任审计；制订监事的薪酬和津贴分配方案，提交股东 大会审议；监督本行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制，并指导本行 内部审计部门的工作； 核对董事会拟提交股东大会的财务会计报告、营业报告和 利润分配方案等财务资料，发现疑问的，可以本行名义委托注册会计师、执业审 计师帮助复审；监督本行“三农”业务发展战略规划、政策和基本管理制度的实 施；向股东大会提出提案；提名股东代表监事、外部监事及独立董事；制订监事 会议事规则的修订案；监督外部审计机构的聘用、解聘、续聘合规性，聘用条款 和酬金的公允性，以及外部审计工作的独立性和有效性；法律、行政法规、部门 规章和本章程规定，以及股东大会授予的其他职权。

内容: 截至报告期末，本行监事会共有监事 8 名。其中股东代表监事 2 名，即王敬东先生， 范建强先生；职工代表监事 3 名，即夏太立先生，邵利洪先生，武刚先生；外部监事 3 名， 即李旺先生，张杰先生，刘红霞女士。

内容: 项目 定期监事会会议 临时监事会会议 会议召开总次数 审议议案或听取汇报情况 4次 6次 10 次 审议了 2019 年年度报告及摘要等 23 项议案，听取了 2019 年 监管通报问题整改工作情况报告等 19 项汇报。 具体情况

内容: 注：监事会下设办公室，作为监事会的办事机构，负责监事会及专门委员会会议的筹备、文件准备及会议 记录等日常事务,并按照监事会要求开展日常监督监测工作。

内容: 亲自出席次数 1/应出席次数

内容: 监事会下设专门委员会 监事 股东代表监事 王敬东 范建强 职工代表监事 夏太立 邵利洪 武刚 外部监事 李旺 张杰 刘红霞 已离任监事 王醒春 3/3 1/1 2/2 9/10 10/10 9/10 2/2 2/2 4/4 3/4 9/10 10/10 10/10 2/2 1/2 4/4 4/4 9/10 1/1 2/2 4/4 监事会 履职尽职监督委员会 财务与内部控制监督委员会

内容: 注：1、亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等电子通讯方式参加会议。报告期内，本行未能 出席监事会及专门委员会会议的监事，均已委托其他监事出席并代为行使表决权。

内容: 履职尽职监督委员会的主要职责为：拟订对董事会、高级管理层以及董事和 高级管理人员履职尽职情况进行监督的实施方案，提交监事会批准后组织实施； 提出对董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员履职尽职情况的监督意见， 并向监事会提出建议；根据需要，拟订对董事和高级管理人员离任审计报告，并 向监事会提出建议；就股东代表监事、外部监事、独立董事、监事会各专门委员 会人选向监事会提出建议；拟定监事的考核办法，组织对监事的业绩考核，并向 监事会提出建议；提出监事薪酬和津贴分配方案的建议，提交监事会审议；研究 处理董事会、 高级管理层以及董事和高级管理人员告知或提供的有关事项或文件 资料；法律、行政法规、部门规章以及监事会授权的其他事宜。报告期末，履职 尽职监督委员会由 6 名监事组成，即王敬东先生、范建强先生、夏太立先生、武 刚先生、李旺先生和张杰先生。王敬东先生担任履职尽职监督委员会主席。

内容: 履职尽职监督委员会会议情况 会议次数 审议议案或听取汇报情况

内容: 审议了 “两会一层”及其成员 2019 年度履职评价报告等 4 项议案。

内容: 财务与内部控制监督委员会主要职责为： 拟订监事会财务与内部控制监督的 工作计划和实施方案，提交监事会批准后组织实施；监督本行“三农”业务发展 战略规划、政策和基本管理制度的实施，对实施效果进行评估，并向监事会提出 建议；监督检查本行财务报告、营业报告以及董事会制订的利润分配方案，并向 监事会提出建议；拟定监事会对本行财务活动、经营决策、风险管理和内部控制 等进行监督检查的方案，提交监事会批准后组织实施。必要时，可向监事会建议 聘请外部审计机构对本行财务进行审计；指导本行内部审计部门的工作；研究处 理董事会、 高级管理层以及董事和高级管理人员告知或提供的有关事项或文件资 料；监督外部审计机构的聘用、解聘、续聘合规性，聘用条款和酬金的公允性， 以及外部审计工作的独立性和有效性，并向监事会提出建议；法律、行政法规、 部门规章以及监事会授权的其他事宜。报告期末，财务与内部控制监督委员由 6 名监事组成，即王敬东先生、范建强先生、夏太立先生、邵利洪先生、张杰先生 和刘红霞女士。刘红霞女士担任财务与内部控制监督委员主席。

内容: 财务与内部控制监督委员会会议情况 会议次数 4次 审议议案或听取汇报情况 审议了 2019 年年度报告及摘要等 8 项议案， 听取了 2019 年度财务和经 营情况的监测分析报告等 17 项汇报。

内容: 报告期内，本行外部监事严格按照本行章程的规定履行监督职责，勤勉尽职，认真审 议相关议案，听取工作汇报，开展监督调研，出席监事会和专门委员会会议，在会议上发 表了专业、严谨、独立的意见，为促进本行公司治理的完善和经营管理水平的提升发挥了 积极的作用。

内容: 高级管理层是本行的执行机构，对董事会负责，接受监事会的监督。高级管 理层主持本行的经营管理工作， 组织实施董事会决议；拟订本行的基本管理制度 和政策、具体规章（内部审计规章除外） ；拟订本行经营计划和投资方案，经董

内容: 事会批准后组织实施；拟订本行的年度财务预算方案、决算方案，风险资本分配 方案、利润分配方案和弥补亏损方案，增加或者减少注册资本方案，发行本行公 司债券或者其他有价证券及上市方案，回购股票方案，并向董事会提出建议等。 高级管理层组成

内容: 报告期末，本行高级管理层共有 7 名，即张青松先生、张旭光先生、湛东升先生、崔勇 先生、徐瀚先生、李志成先生、韩国强先生。

内容: 高级管理层依据本行章程等治理文件和董事会的授权， 有效推进全行经营管理。 报告期 内，高级管理层各成员共组织召开行办会、专题会议 400 余次，研究落实董事会决议部署， 制定经营计划、经营策略和管理措施，并根据市场变化适时调整。主动邀请董事、监事参加 重要会议和重大活动，听取意见建议，密切与董事会和监事会的沟通，不断提高经营管理质 效。

内容: 7.4 关联交易及内部交易

内容: 关联交易和内部交易管理的制度

内容: 本行制定了《中国农业银行股份有限公司关联交易管理基本规范》 《中国农业银行关联 交易管理实施细则》等关联交易管理制度， 《中国农业银行内部交易管理办法》 《中国农业银 行内部交易限额管理操作规程（试行》等内部交易管理制度，规范本行的关联交易和内部交 易管理。

内容: 审议关联交易和内部交易的程序和主管主体

内容: 本行股东大会、 董事会对本行的关联交易进行监督管理。 董事会下设关联交易控制委员 会，负责管理本行的关联交易事务，审议关联交易基本管理制度并向董事会提出建议，确认 本行的关联方，在其职责和权限范围内对本行关联交易进行审查、审批或备案。 本行关联交易和内部交易按照所属业务授权进行审批， 重大关联交易由董事会审批， 超 限额的一般内部交易和重大内部交易分别由行长和董事会审批。 本行与一个关联方之间单笔交易金额在 3,000 万元及以上， 且占本行最近一期经审计净 资产绝对值 5%及以上的关联交易， 以及为关联方提供非商业银行业务担保事项的关联交易， 董事会审议通过后还需提交股东大会审批。

内容: 2020 年，本行严格遵循中国银保监会、中国证券监管法规以及沪、港两地上市规则对 关联交易实施规范管理。报告期内，本行关联交易按照一般商业条款，依法合规进行，利率 定价遵循公允的商业原则，未发现损害本行及中小股东利益的行为。 2020 年，本行在日常业务中与香港《上市规则》界定的本行关连人士进行了一系列关 联交易。该等交易符合《上市规则》第 14A.73 条规定的豁免适用条件，全面豁免遵守股东 批准、年度审阅及所有披露相关规定。 依据境内法律法规及会计准则界定的关联交易详情请参照“财务报表附注九、关联方关 系及交易”中的内容。

内容: 有关本行监事会对董事、 监事、 高级管理人员年度履职评价情况， 详见 “监事会报告” 。 有关董事、监事、高级管理人员的薪酬机制，详见“公司治理报告-董事、监事、高级 管理人员情况-董事、监事、高级管理人员薪酬情况” 。 有关员工绩效考核机制和职业发展，详见“讨论与分析-业务综述-人力资源管理和机构 管理”部分。

内容: 风险偏好是本行董事会为了实现本行战略目标， 依据主要利益相关者对本行的期望和约 束、外部经营环境以及本行实际，在本行风险承受能力范围之内，对本行愿意承担的风险水 平和风险类型的表达。 本行实行稳健型风险偏好，严格依法合规经营，坚持资本、风险、收益之间的平衡，兼 顾安全性、盈利性和流动性的统一，通过承担适度的风险水平获取适中回报，保持充足的风 险拨备和资本充足水平以及良好的监管评级和外部评级， 为本行实现战略目标和经营计划提 供保障。2020 年，本行结合内外部形势变化，对风险偏好进行了回检评估，进一步优化完 善了风险偏好陈述和定量指标体系。

内容: 本行董事会承担风险管理的最终责任，并通过下设的风险管理与消费者权益保护委员 会、审计与合规管理委员会、美国区域机构风险委员会行使风险管理相关职能，审议风险管 理重大事项，对全行风险管理体系建设和风险水平进行监督评价。 高级管理层是全行风险管理工作的组织者和实施者，下设风险管理与内部控制委员会、 贷款审查委员会、资产负债管理委员会、资产处置委员会等风险管理职能委员会。其中，风 险管理与内部控制委员会主要负责统筹和协调全行风险管理与合规管理工作， 研究审议重大 风险管理与合规管理事项。 监事会承担风险管理的监督责任， 监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职 尽责情况并督促整改；将相关监督检查情况纳入监事会工作报告，定期向股东大会报告。 本行按照“横到边、纵到底”的原则，建立“矩阵式”风险管理组织体系以及由风险承 担部门、风险管理部门、内部审计部门共同构成的风险管理“三道防线” 。2020 年，本行进 一步加强集团母子公司风险管理一体化建设，优化信用、市场、操作等主要风险管理框架。

内容: 本行首席风险官牵头全面风险管理体系建设和巴塞尔资本协议实施， 协调建立本行风险 管理组织架构，审查风险管理策略和风险偏好的执行情况，审查风险管理重大政策制度，推 动建立完善风险管理信息系统和数据质量控制机制， 牵头组织向董事会及其专门委员会报告 本行全面风险管理状况。

内容: 详见 “讨论与分析-风险管理” 。

内容: 本行董事会负责建立健全和有效实施内部控制， 评价其有效性， 披露内部控制评价报告。 董事会下设审计与合规管理委员会、 风险管理与消费者权益保护委员会、 美国区域机构风险 委员会、关联交易控制委员会，履行内部控制管理的相应职责。高级管理层负责组织内部控 制的日常运行。 监事会对董事会及高级管理层建立和实施内部控制进行监督。 本行设有垂直 管理的内部审计局和内部审计分局， 履行内部控制的审计监督职责， 向董事会及其审计与合

内容: 规管理委员会负责并报告工作。 总行及各级分行分别设有内控合规监督部门， 负责全行内部 控制的组织、推动和协调工作。

内容: 本行内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、 财务报告及相关信息真实完整， 风 险管理有效、资产安全，提高经营效率和效果，促进实现经营目标和发展战略。

内容: 本行董事会审议通过了 《中国农业银行股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告》 报 。 告具体内容见上海证券交易所网站。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已根据相关规定对本集团 2020 年 12 月 31 日的财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，并出具了标准无保留意见的《内部控 制审计报告》 ，具体内容见上海证券交易所网站。

内容: 优化内部控制环境。发布《董监高合规文化手册》 ，开展《员工行为守则》学习教育活 动，指导员工正确履职，厚植主动合规、合规创造价值的理念。修订《合规管理基本制度》 ， 健全合规管理体系，明确合规管理的根本性要求，确保全行合规稳健运行。修订《规章制度 管理基本规范》 ，优化制度全流程管理机制，发挥规章制度在内部控制中的作用。 提升风险管理水平。以防控大案要案、重大监管处罚、重大资产损失、重大系统故障、 重大流动性异常等 5 类重大风险为目标， 组织开展重大风险隐患排查治理。 运用风险监测模 型、案防监测预警等工具或平台，加强预警监测，及时发布风险提示。对于监管处罚的重点 领域开展风险排查，及时分析和整改，减少违规损失。 高效开展控制活动。在董事会授权范围内，做好行长以下各层级的授权转授权工作，各

内容: 层级受权人严格在授权内进行业务审批。印发《合规审查管理办法》 ，完善合规审查流程， 从源头上管控合规风险。加强关键岗位人员管理，印发《强制休假管理办法》《员工履职回 、 避管理办法》 ，防范操作风险。加强关联方名单管理，强化关联交易日常监控与核查，严格 控制关联交易风险。加强集团内部交易限额管理，筑牢内部交易风险防火墙。持续推进境外 机构合规管理长效机制建设，制定境外机构和子公司评价方案，优化评价指标，做好各类机 构合规监测及专项评价工作。 组织境外机构合规官会议， 开展子公司内控合规管理专题培训， 提升子公司合规人员履职能力。通过信息系统与相关制度、管理流程的有效结合，强化系统 自动控制，合理保证财务报告真实、可靠、完整和及时。 保持顺畅的信息沟通。从制度建设、流程标准、工具技术等方面，构建适应新时期发展 的集约化、共享化和智能化内控体系。优化升级内控合规、操作风险管理等信息系统，构建 统一内控视图； 加强系统对接， 优化事件报告流程， 解决不同系统间数据分割、信息“孤岛” 问题。 改进内部监督评价。改进检查监督模式和方法，组织实施了案件风险排查、员工涉赌专 项核查、违规担保核查、费用管理等检查项目，参与非法集资风险防范和处置，主动发现问 题、及时化解风险，保障了全行业务的稳健发展。探索制定预期性评价指标体系，提升内控 评价的前瞻性。坚持尽职免责和依规追责，做好案件、不良信贷资产、内外部检查有关责任 人的处理。

内容: 审计与合规管理委员会的作用

内容: 详见 “公司治理报告-公司治理运作情况-董事会” 。

内容: 开展财务活动监督，关注存款定价管理、资产负债管理、并表管理等情况，定期听取财 务与经营情况监测分析报告、外部审计机构审计情况汇报等，在此基础上，对定期报告、财 务决算方案、利润分配方案等进行审议并发表独立意见。开展内部控制监督，定期听取案件 风险防控、内外部检查发现问题及整改情况等汇报，持续关注内部控制建设、反洗钱工作、 境外机构合规管理、外汇合规管理等工作情况。

内容: 提升客户尽职调查工作质效。 开展个人和对公客户数据治理， 完善客户尽职调查制度和 管理， 上线客户尽职调查系统， 研发客户尽职调查工具， 加强客户身份识别与洗钱风险管控。 推进客户、产品、机构洗钱风险评估，保持高频次、高质量合规培训，持续提升全员反 洗钱及制裁合规履职能力。 提升洗钱风险监测分析与风险管理能力。 升级完善反洗钱相关系统， 优化可疑交易监测 模型，提升对风险线索的收集、分析、调查与管控水平，为维护国家金融安全和社会稳定发 挥重要作用。 提升制裁合规管控水平。加强制裁情报分析与快速响应能力，优化相关政策，提高制裁 风险识别能力， 加快建设企业级制裁合规智能管控平台等系统建设， 确保制裁合规要求落地。

内容: 本行以案防三年“利箭”计划为行动纲领，落实《中国农业银行案防工作管理办法》 、 《中国农业银行涉刑案件管理办法》《关于进一步加强案件防控工作的决定》等制度办法， 、 健全案件防控管理体系，增强案件防控能力。

内容: 筑牢员工反贿赂、反腐败思想道德防线。通过农行特色的“三线一网格”管理模式，强 化员工违规行为排查和关键岗位人员监督管理。健全违规线索举报、预警信息核查机制，鼓 励广大员工诚信举报内部违法违纪违规行为，严守保密纪律，保护举报人权益。持续开展案 例警示教育活动，不断提升全员依法合规经营意识，防范员工贪污受贿相关案件风险。

内容: 厚植合规文化。 《员工行为守则》既是新员工入行第一课，更是全体员工的终身必修课。 本行将《员工行为守则》学习教育与监管要求、岗位职责、典型案例、违规处理相结合，持 续宣传弘扬合规文化。报告期内组织开展“五个一”活动，即“进行一次合规宣讲、开展一 次合规大讨论、参加一次学习测试、撰写一份学习体会、做出一份合规承诺” 。通过文化农 行公众号、农银 e 课堂报道学习动态，扩大员工职业道德教育的影响面。

内容: 本行审计机构对董事会及其审计与合规管理委员会负责并报告工作， 接受监事会和高级 管理层的指导并向其报告审计情况。审计机构由总行审计局和 10 家审计分局组成。总行审 计局统一组织、管理和报告全行审计工作；审计分局作为总行审计局的派出机构，对审计管 辖区单位进行审计监督和整改监督， 根据总行审计局安排， 实施董事会批准的年度审计计划， 向总行审计局负责并报告工作。此外，10 家审计分局驻地外的一级分行设立审计分部，在 境外经营性机构和综合化经营子公司设立独立的内审职能。

内容: 报告期内， 本行围绕董事会战略决策和外部监管要求， 以风险为导向， 对服务实体经济、 内控案防、 信贷业务、 财务管理、 中间业务等重点领域开展风险管理审计； 实施了精准扶贫、 疫情防控专项再贷款、 不良贷款减免、 反洗钱和制裁合规、 消费者权益保护、 集团并表管理、 信用卡及 ETC 业务、票据业务、信息科技管理等专项审计；稳步推进境外机构审计；规范实 施高管责任审计； 对内外部审计发现问题的整改情况进行整改监督。 持续推进审计数字化转 型，加大非现场监测力度，强化审计技能培训，有效促进全行战略决策落实、基础管理提升 和各项业务稳健发展。

内容: 报告期内，本行审计机构提出了涉及信贷、财会、中间业务、内控案防等领域的审计建 议。 本行高度重视各类审计发现和审计建议， 及时制定整改措施， 落实整改要求和审计建议， 确保审计发现问题得到有效整改。

内容: 本行内部审计总体框架结构图

内容: 本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2020 年度财务报告，已由普华永道中 天会计师事务所（特殊普通合伙）11和罗兵咸永道会计师事务所12（合称“普华永道” ）分别 根据中国和国际审计准则审计，并出具无保留意见的审计报告。外部审计师同时对本行财务 报告内部控制的有效性执行了审计程序并发表了审计意见。 外部审计师定期参加董事会审计与合规管理委员会会议，沟通审计计划、重大审计发现 等；提出内部控制发现和业务优化相关管理建议，出具管理建议书，并向本行董事会及其审 计与合规管理委员会、 监事会进行汇报； 独立验证和评估内部控制发现和管理建议落实情况。

内容: 外部审计师按照国际审计准则和中国注册会计师审计准则中“与治理层的沟通”要求， 向本行董事会审计与合规管理委员会汇报独立性相关的职业道德规范的遵守情况。本行外部 审计师在提供审计和非审计服务中，遵循了国际会计师职业道德守则（包含国际独立性标 准） 、中国注册会计师职业道德守则、有关监管规定以及普华永道自身严格的独立性政策， 以确保形式上和实质上均保持独立性。

内容: 外部审计师聘任情况及酬金

内容: 经本行 2019 年年度股东大会批准，聘任普华永道为本行 2020 年度会计师事务所。普华 永道已连续八年（2013 年度至 2020 年度）为本行提供审计服务。 2020 年度， 普华永道为本行提供集团财务报表审计服务的费用为人民币 12,230 万元 （包 括内部控制审计服务费用人民币 978 万元） 。2020 年度，普华永道及其网络成员机构为本行 子公司及境外分行提供财务报表审计的费用为人民币 1,412 万元。2020 年度，普华永道及其 网络成员机构为本行提供包括发债、税务咨询等非审计专业服务的费用为人民币 934 万元。

内容: 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为香港《财务汇报局条例》下的认可公众利益实体核数师。 罗兵咸永道会计师事务所为香港《财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师。

内容: 根据财政部《国有金融企业选聘会计师事务所管理办法》 （财金〔2020〕6 号） ，普华永 道在执行完 2020 年度审计工作后，将达到 8 年最长服务年限，须进行变更。 本行董事会审计与合规管理委员会、董事会分别于 2020 年 10 月 29 日、10 月 30 日审议 通过了《聘请 2021 年度会计师事务所》的议案，同意聘请毕马威华振会计师事务所（特殊 普通合伙）和毕马威会计师事务所担任本行 2021 年度会计师事务所。本次聘请会计师事务 所事项尚需提交本行股东大会审议。

内容: 7.10 利益相关方沟通

内容: 本行董事长对信息披露事务管理承担首要责任， 董事会秘书负责组织和协调信息披露事 务。本行构建了涵盖基本制度、管理办法和操作规程，符合上市公司监管要求的信息披露制 度体系。本行忠实、勤勉履行信息披露职责，依法合规开展信息披露工作，持续开展信息披 露创新，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。 报告期内，本行未发生重大会计差错更正，未遗漏任何重大信息，亦未发生业绩预告修 正等情况。 法定信息披露：2020 年本行在上海证券交易所和香港联合交易所共披露 348 项信息披 露文件，上海证券交易所信息披露工作评价结果为“A”。 自愿性信息披露：加大环境、社会和公司治理信息披露，强化发展战略措施和成效的披 露，有效回应市场和投资者关切，提升信息披露透明度。 内幕信息管理：本行持续加强内幕信息管理，提升内幕信息知情人合规意识，组织开展 了年度内幕交易自查和内幕信息知情人登记备案工作。

内容: 业绩发布会：组织 2019 年年度、2020 年中期两场业绩发布会。 投资者、分析师见面会：以现场会议、电话会议等多种形式组织近百场投资者、分析师 见面会，覆盖市场主流投研机构。就市场热点问题深入沟通交流。 网络问答：定期回复上证 e 平台投资者问题，积极参加 2020 年北京辖区上市公司网络 投资者集体接待日活动。 资本市场峰会：参加近二十场资本市场峰会。 与投资者的其他沟通情况：持续收听投资者热线电话，查收 IR 邮箱，解答投资者问题。 联系方式： 投资者如需查询相关问题， 或股东有任何前述提议、 查询或提案， 敬请联络： 中国农业银行股份有限公司董事会办公室投资者关系管理团队 地址：中国北京市东城区建国门内大街 69 号 电话：86-10-85109619 传真：86-10-85126571 电邮地址：ir@abchina.com

内容: 详见 “讨论与分析-业务综述” 。

内容: 与员工、社区、供应商等利益相关方的沟通

内容: 详见本行另行发布的《2020 年社会责任报告》 。

内容: 本行股东大会实施了律师见证制度， 均有律师出具法律意见书。 律师对本行信息披露文 件、重要公司治理事项提出了合规意见。

内容: 详见“公司治理报告-外部审计” 。

内容: 7.11 其他公司治理信息

内容: 报告期内，本行全面遵守香港上市规则附录十四《企业管治守则》所载的原则和守则 条文，同时符合绝大多数建议最佳常规。 本行董事会积极履行企业管治职能，不断完善公司治理相关制度，并持续对本行公司 治理状况进行评估完善。董事会下设各专门委员会，严格按照企业管治各项要求开展工作。

内容: 2020 年，本行从党的领导、股东治理、董事会治理、监事会和管理层治理、风险内控、 关联交易治理、市场约束和其他利益相关者治理等八大领域 162 个指标对公司治理体系与 建设进行全面、细致地自评估，并接受了银保监会的监管评估。

内容: 报告期内，本行章程无重大变动。

内容: 本行已就董事及监事的证券交易采纳一套不低于香港上市规则附录十《上市发行人董 事进行证券交易的标准守则》 所规定标准的行为守则。 本行各位董事及监事确认在截至 2020 年 12 月 31 日止年度内均遵守了上述守则。

内容: 本行主要业务为提供银行及相关金融服务，本行业务经营情况及遵循香港《公司条例》 附表 5 进行的业务审视载列于 “讨论与分析”、“公司治理报告”、“重要事项”、“合并财务报 表附注”及本“董事会报告”等相关章节。 具体而言， 业务的审视及年内表现的论述及分析、 面对的主要风险及不明朗因素及本行 业务的未来发展，参见讨论与分析章节“业务综述”、“风险管理”及公司治理报告章节“风险 治理”。财务关键表现指标分析，参见讨论与分析章节“财务报表分析”。环境及社会相关的 主要表现和政策， 参见讨论与分析章节“业务综述-可持续金融”、 “业务综述-消费者权益保护” 及企业社会责任等章节。遵守对本行有重大影响的相关法律法规，参见讨论与分析章节“风 险管理”及公司治理报告章节“内部控制”。与其雇员、客户及股东等的关系说明，参见讨论 与分析章节“业务综述-人力资源管理和机构管理” “业务综述-可持续金融”“业务综述 、 、 -消费者权益保护”及公司治理章节“利益相关方沟通” 。

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行最大五家客户所占本行利息收入及其他营业收入 总额不超过本行年度利息收入及其他营业收入的 30%。

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日，本行普通股总股本 349,983,033,873 股（其中 A 股 319,244,210,777 股，H 股 30,738,823,096 股） 。截至本年度报告公布之日，本行具有足够的 公众持股量， 符合香港上市规则对公众持股量的最低要求及在本行上市时香港联合交易所所 授予的豁免。

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行及子公司均未购买、出售或赎回本行的任何上市 股份。

内容: 本行章程没有关于优先认股权的强制性规定。 根据本行章程的规定， 本行增加注册资本， 可以采取公开或非公开发行股份、向现有股东（不含优先股股东）派送新股、以资本公积转 增股本以及法律、行政法规规定和相关部门核准的其他方式。

内容: 本行曾于 2014 年 10 月 31 日及 2015 年 3 月 6 日分别发行优先股农行优 1（证券代码 360001）及农行优 2（证券代码 360009） 。 本行根据相关规定对优先股农行优 1 及农行优 2 分别设置了强制转换为 A 股普通股的 触发事件，包括： (i) 本行核心一级资本充足率降至 5.125%（或以下） ，则优先股将全额或部分转为 A 股普通股，促使核心一级资本充足率恢复到 5.125%以上。 (ii)在以下两种情形中较早者发生时，则优先股将全额转为 A 股普通股： (a)中国银保监会认定若不进行转股，本行将无法生存；

内容: (b)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。 假设发生上述触发事件并且所有优先股农行优 1、农行优 2 均按照转股价格强制转换为 A 股普通股，转换数量不会超过 32,520,325,204 股 A 股普通股。到目前为止，尚未发生任何 触发优先股农行优 1 或农行优 2 强制转换为 A 股普通股的事件。 报告期内，除上述披露者外，本行未订立或存续任何股票挂钩协议。

内容: 董事会建议派发 2020 年度普通股现金股息， 349,983,033,873 股普通股为基数， 10 以 每 股派发人民币 1.851 元（含税） ，派息总额约为人民币 647.82 亿元（含税） 。该分配方案将提 请 2020 年年度股东大会批准。详见 “公司治理报告—股权结构—普通股情况” 。

内容: 股息分配政策和现金分红政策执行情况

内容: 详见 “公司治理报告—股权结构—普通股情况” 。

内容: 截至2020年12月31日止年度的储备变动详情载于财务报表之“合并股东权益变动表”。

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日止三个年度的经营业绩、 资产和负债之概要载列于“公司基本情 况及主要财务指标”。

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行对外捐赠（境内）为人民币 19,917 万元。

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日止年度的固定资产变动的详情载列于“财务报表附注七、9 固定 资产”。

内容: 有关本行员工福利计划情况请参见“财务报表附注七、21 应付职工薪酬”。

内容: 除本行管理人员的服务合同外，本行概无与任何个人、公司或法人团体订立任何合同， 以管理或处理本行任何业务的整体部分或任何重大部分。

内容: 董事及监事在重要交易、安排或合约中的权益

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行董事或监事或与该等董事、监事有关连的实体在 本行或其任何附属公司、 本行控股股东或本行控股股东的附属公司就本行业务订立的重要交 易、 安排或合约中概无直接或间接拥有任何重大权益。 本行董事或监事亦无与本行或其任何 附属公司签订任何一年内若由本行终止合约时须作出赔偿（法定赔偿除外）的服务合约。

内容: 董事在与本行构成竞争的业务中所占的权益

内容: 在与本行直接或间接构成或可能构成竞争的业务中，本行所有董事均未持有任何权益。

内容: 董事及监事认购股份或债券之权利

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行并无发给本行董事及监事任何认购股份或债券之 权利， 亦没有任何该等权利被行使； 本行或本行的子公司亦无订立任何使董事及监事可因购 买本行或其他公司的股份或债券而获利的协议或安排。

内容: 董事及监事在股份、相关股份及债权证中的权益

内容: 本行概无任何董事或监事在本行或其任何相联法团（定义见香港《证券及期货条例》第

内容: XV 部）的股份、相关股份或债权证中拥有须根据香港《证券及期货条例》第 XV 部第 7 及 第 8 分部知会本行及香港联合交易所的任何权益或淡仓 （包括他们根据香港 《证券及期货条 例》的该等规定被视为拥有的权益及淡仓） ，又或须根据香港《证券及期货条例》第 352 条 载入有关条例所述登记册内的权益或淡仓， 又或根据香港上市规则的附录十 《上市发行人董 事进行证券交易的标准守则》 须知会本行及香港联合交易所的权益或淡仓。 本行主要股东及 其他人士的权益及淡仓请参见“公司治理报告—股权结构—普通股情况”。

内容: 董事、监事及高级管理人员薪酬情况

内容: 高级管理人员薪酬水平需经本行董事会审议批准， 董事和监事的薪酬水平需经本行股东 大会审议通过， 具体薪酬标准详见 “公司治理报告—董事、 监事、 高级管理人员情况—董事、 监事、高级管理人员薪酬情况” 。年度考核结束后，根据考核结果确定董事、监事及高级管 理人员的绩效年薪；业绩考核任期结束后，根据任期考核评价结果确定任期激励收入。本行 未制定董事、监事及高级管理人员的股权激励计划。

内容: 根据本行章程，除非董事、监事、高级管理人员被证明未能诚实或善意地履行其职责， 本行将在法律、行政法规允许的最大范围内，或在法律、行政法规未禁止的范围内，承担董 事、监事、高级管理人员在其职责期间产生的民事责任。本行已投保责任保险，以就本行董 事、监事、高级管理人员因不当行为而遭受的赔偿请求产生之潜在责任而向彼等提供保障。 报告期内，本行已为董事、监事及高级管理人员续保责任险。

内容: 本行董事会成员之间财务、业务、亲属关系

内容: 本行董事会成员之间不存在任何关系，包括财务、业务、家属或其他重大关系。

内容: 本行历次募集资金按照招股书、 募集说明书等文件中披露的用途使用， 即用于补充本行 的资本金，以支持未来业务的发展。

内容: 非募集资金投资的重大项目情况

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行无非募集资金投资的重大项目。

内容: 有关报告期内本行已发行的债权证的情况，请参见 “财务报表附注七、24 已发行债务 证券”。

内容: 截至 2020 年 12 月 31 日， 本行主要控股子公司的详情载列于“讨论与分析－业务综述”。

内容: 详见“公司治理报告-关联交易及内部交易”。

内容: 详见“公司治理报告-外部审计” 。

内容: 承董事会命 谷澍 董事长 二〇二一年三月三十日

内容: 2020 年，本行监事会在探索开展全面业务监督的框架下，重点在履职监督、 财务监督、内控与风险监督等方面，创新方式方法，提升监督效能，依法独立开 展监督工作，发挥在公司治理和改革发展中的应有作用。 坚决贯彻落实党中央、国务院各项决策部署，开展监督和研究工作。围绕打 赢疫情防控阻击战、决胜脱贫攻坚战、全面建成小康社会，紧扣服务实体经济、 防控金融风险、深化金融改革三大任务，适应新形势、新任务，重点关注本行应 对新冠肺炎疫情， 加强金融服务支持实体经济恢复发展、服务国家重大区域发展 战略、金融服务“三农”和脱贫攻坚以及防范化解金融风险等方面的情况，开展 监督调研，提出监督建议，推动相关工作落实。 开展履职访谈和评价， 促进董事会和高管层合规高效履职。不断创新和规范 履职监督和评价方式，通过监测分析、列席会议、监督调研、履职评价等方式对 董事会和高管层的履职情况开展监督，特别是与部分分行负责人、非执行董事、 总行相关部门进行了履职访谈，充分了解高级管理层及其成员履行职责的情况。 在此基础上，开展了对董事会、监事会、高级管理层集体履职情况和成员个人履 职情况的监督评价。 开展财务和经营活动监督， 促进全行稳健经营和高质量发展。定期听取财务 和经营情况监测分析报告、外审机构审计情况汇报，重点关注了存款业务发展、 信贷投放结构、信用风险防控、落实减费让利政策等方面。跟踪关注监管部门关 于存贷款定价的指导要求，对存款创新产品定价情况开展调研，形成《关于进一 步加强存款定价管理的建议》 列席高管层会议，及时了解全行财务和经营情况。 。 召开会议听取高管层关于普惠金融、并表管理、薪酬管理等情况的专项汇报。对 “三农”业务发展战略规划、政策和基本管理制度的实施情况开展监督，形成监 督评价报告。 开展内部控制监督，促进全行提高内控水平。定期听取关于案件风险防控、 内外部检查发现问题及整改情况的监测分析汇报，持续关注本行内部控制建设、 反洗钱工作、境外机构合规管理、外汇合规管理等工作情况。听取了关于年度内

内容: 部控制监督评价报告的汇报， 审议了年度内部控制评价报告，重点关注内控评价 措施的改进完善、内控等级考核评定、内控缺陷认定及整改等相关工作情况。开 展印章管理电子化专题调研，提出相关监督建议。 持续加强监事会自身建设，不断提高监督效能。完善监督机制，加强与董事 会、高管层相互交流，灵活调整疫情期间工作节奏，积极争取主动，确保与时俱 进、履职尽责。完善监督制度，组织修订《中国农业银行股份有限公司监事会监 督工作细则》 ，加强监督工作机制保障。强化监事履职支持，开展监事履职信息 需求梳理，建立定期报送工作信息机制，为监事履职提供全面及时的信息支持。 补充提名股东代表监事，充实监事会力量。加强对监事会办公室的指导，督促其 做好日常监督监测和对监事会建议、意见的跟踪落实，研究探索创新监督工作的 方式方法，增强工作的主动性和前瞻性，提高服务水平。

内容: 9.2 监事会对现任董事、监事、高级管理人员年度履职评价情况

内容: 根据本行章程规定，为规范有序开展 2020 年度“两会一层”及其成员履职 评价工作，监事会制定了履职评价工作方案，对非执行董事、相关总行部门和一 级分行开展了履职访谈， 听取了三个层面对本行公司治理、改革发展和经营管理 的意见建议；通过日常列席会议、收集履职信息和组织实施董事自评与互评、监 事自评与互评、高管人员自评、问卷调查等环节，紧扣“两会一层”及其成员的 职责定位，对其履职行为进行了全面客观的整理、分析与评价，形成了相应的履 职评价报告，并评定了履职等级。

内容: 9.3 监事会发表的独立意见

内容: 报告期内，本行坚持依法合规经营，不断完善内部控制制度。董事、高级管理人员勤勉 尽职，监事会未发现其履行职务时有违反法律、法规、本行章程或损害本行利益的行为。

内容: 本年度报告编制和审核程序符合法律、行政法规和监管规定，报告内容真实、准确、完 整地反映了本集团合并财务状况和经营成果。

内容: 报告期内，本行认真执行信息披露相关制度办法，履行信息披露义务，信息披露真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

内容: 报告期内，本行三农金融事业部运行符合外部监管要求。

内容: 报告期内，未发现本行收购、出售资产中有内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流 失的行为。

内容: 报告期内，未发现关联交易中有损害公司利益的行为。

内容: 监事会对《中国农业银行股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告》无异议。

内容: 董事、监事、高级管理人员履职评价结果

内容: 现任董事、监事、高级管理人员年度履职评价结果为称职。 除以上披露事项外，监事会对报告期内其他监督事项无异议。

内容: 承监事会命 王敬东 监事长 二 O 二一年三月三十日

内容: 承诺 主体 承诺 事项 作出 承诺 时点 承诺 履行 期限 截至 目前 的履 行情 况

内容: （一）只要汇金公司持有本行的股份，而汇金公司持有本行股份按照中 国或本行股票上市地的法律或上市规则被视为本行的控股股东或该等股 东的关联人士或本行的实际控制人，汇金公司承诺将不会在中国境内或 境外从事或参与任何竞争性商业银行业务；若汇金公司在中国境内或境 外任何地方参与或进行竞争性商业银行业务或任何演变为竞争性商业银 行业务的业务或活动，汇金公司承诺将立即终止对该等竞争性商业银行 业务的参与、管理或经营。 （二）若汇金公司取得了任何政府批准、授权或许可可以直接经营商业 银行业务，或者取得了经营商业银行业务的其他机会，则汇金公司承诺 立即放弃该等批准、授权或许可，不从事任何商业银行业务。 （三）尽管有上述第（一）和（二）条的规定，鉴于汇金公司是中国政 避免 2010 持续承 汇金 府设立的从事金融/银行业投资的国有投资公司，汇金公司可以通过其他 长期有 同业 年7 月 诺，正 公司 下属企业，以任何形式（包括但不限于独资经营、合资或合作经营以及 效 15 日 竞争 常履行 直接或间接拥有其他公司或企业的股票或其他权益）在中国境内或者境 承诺 外从事或参与任何竞争性商业银行业务。 （四）汇金公司作为中国政府设立的从事金融/银行业投资的国有投资公 司，应公平地对待其所投资的商业银行，不得将其所取得或可能取得的 经营商业银行业务的政府批准、授权、许可或业务机会授予或提供给任 何商业银行，亦不得利用其本行股东的地位或利用该地位获得的信息作 出不利于本行而有利于其他其所投资的商业银行的决定或判断，并应避 免该种客观结果的发生。汇金公司在行使其本行股东权利时应如同其所 投资的商业银行仅有本行，为本行的最大或最佳利益行使其股东权利， 不得因其投资于其他商业银行而影响其作为本行股东为本行谋求最大或 最佳利益的商业判断。 注：根据《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案 的通知》 （国发〔2017〕49 号）有关规定，社保基 金会自股份划转到账之日起，对划转股份履行 3 年以上的禁售期义务。截至 2020 年 12 月 31 日，社保基金理事会严格履 行上述承诺，无违反承诺的行为。

内容: 10.2 重大诉讼和仲裁事项

内容: 报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁。 截至 2020 年 12 月 31 日，本行作为被告、仲裁被申请人或第三人的未结诉讼、仲裁涉及的标的金 额约为人民币 60.28 亿元。管理层认为本行已对该等事项可能遭受的损失足额计提了预计负债，该等事 项不会对本行的财务状况和经营成果产生重大不利影响。

内容: 10.3 获取的重大股权投资和正在进行的重大非股权投资情况

内容: 2018 年 7 月，本行签署《国家融资担保基金有限责任公司发起人协议》 ，将出资 30 亿元人民币参与 投资国家融资担保基金有限责任公司，自 2018 年起分 4 年实缴到位。2018 年 11 月、2019 年 6 月、2020 年 4 月，本行分别完成前三期各 7.5 亿元人民币注资。 2020 年 7 月，本行签署《国家绿色发展基金股份有限公司发起人协议》 ，将出资 80 亿元人民币参与 投资国家绿色发展基金股份有限公司。该投资尚待银保监会批准。 2020 年 8 月，本行董事会审议通过向子公司农银国际控股有限公司增资 42.5 亿港元。本次增资尚 待银保监会批准。

内容: 2020 年 12 月， 本行董事会审议通过向子公司农银金融资产投资有限公司增资 100 亿元人民币。 2021 年 1 月银保监会批准后，本行已完成本次增资。 具体情况请参见本行在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及香港联合交易所网站 （www.hkexnews.hk）发布的相关公告。 除上述外，报告期内本行不存在其他重大股权和非股权投资情况。

内容: 重大资产收购、出售及吸收合并事项

内容: 报告期内，本行未发生重大收购、出售资产及吸收合并事项。

内容: 报告期内，本行未实施管理层股票增值权计划和员工持股计划等股权激励方案。

内容: 报告期内，本行未发生重大关联交易。

内容: 重大托管、承包、租赁事项

内容: 报告期内， 本行未发生需要披露的重大托管、 承包、 租赁其他公司资产或需要披露的其他公司托管、 承包、租赁本行资产的事项。

内容: 担保业务属于本行日常经营活动中常规的表外业务之一。报告期内，本行除中国人民银行和中国银 保监会批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。

内容: 报告期内，本行不存在对企业成本、费用影响重大的集中采购事项。

内容: 控股股东及其他关联方占用资金的情况

内容: 本行不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 已出具《中国农业银行股份有限公司 2020 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告》 。

内容: 本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东受处罚情况

内容: 本行现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年未受证券监管机构处罚。 报告期内，本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东没有被有权机关调查，被司法机关或 纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责任，被中国证监会立案调查或行政处罚、被市场 禁入、被认定为不适当人选，被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券 交易所公开谴责的情况发生。

内容: 本行及控股股东不存在数额较大的未履行法院生效判决和所负债务到期未清偿等情况。

内容: 请参见 “讨论与分析-县域金融业务-金融扶贫”。

内容: 中国人民银行 中国银行保险监督管理 委员会

内容: 2019 年银行科技发展奖一等奖 (中国农业银行全栈式技术中台) 2020 年联合宣教活动优秀组织单位 最佳技术创新奖特等奖 最佳助力打赢“三大攻坚战”成效奖 最佳普惠金融成效奖 最佳社会责任特殊贡献网点奖 社会责任最佳管理者奖 2020 年度全能银行投行业务天玑奖 2020 年度银行理财品牌天玑奖 2020 年度普惠金融服务银行天玑奖 中国上市公司社会责任奖 ESG 金奖 “亚洲外币债券最佳投资机构”第二名（中国/香港地区商业银行类机构） 中国最佳私人银行 最佳养老金托管人 最佳风险管理项目奖 最佳信息安全项目奖 2020 年度卓越 ESG 企业 2020 年度普惠金融业务银行 2020 年度亚洲卓越零售银行 2020 年度卓越私人银行 2020 年度优秀企业公民 2020 年度最佳商业银行 2020 卓越成长性理财子公司 最佳绿色债券银行 最佳零售贵金属银行 2019 年度银行间外汇市场最佳交易后服务支持奖 年度杰出责任企业 年度影响力企业 精准扶贫年度典范企业 优秀发行机构金融债发行人 优秀发行机构 ABS 发起机构 2019 年度“结算 100 强-优秀自营商” 2019 年度“结算 100 强-优秀托管人” 十佳投资银行创新奖 十佳小微企业金融服务创新奖 十佳消费金融创新奖 十佳智能风控创新奖 最佳贵金属服务之星 中国地区“最佳托管银行” 2019 年度优秀会员单位 2019 年度优秀银行类交易商

内容: 亚洲货币 中国外汇交易中心

内容: 中央国债登记结算有限 责任公司

内容: 环球金融 上海票据交易所

内容: 《财经》 《香港商报》 和讯 界面 中国经营报 上海证券报 新浪财经 经济观察报、经观传媒 财富管理

内容: 2019 年度优秀承兑机构 2019 年度优秀托管结算机构 2019 年度优秀票据支付服务机构 2019 年度优秀信息统计工作机构 长青奖·年度卓越创新服务银行 中国金融业抗疫特别贡献奖 十佳普惠金融创新机构 十佳普惠金融创新科技 年度优秀金融机构 2020 优金融奖—卓越机构大奖 2020 卓越竞争力国有商业银行 年度资产管理卓越奖 责任投资最佳银行奖 2019-2020 卓越金融企业-ESG 责任投资行业典范 金臻奖 | 最佳中国私人银行-最佳风险管理奖 （国有银行组）

内容: 地址：乌鲁木齐市解放南路 66 号

内容: ? ? 湖北汉川农银村镇银行有限责任公司

内容: 地址：湖北省汉川市新河镇新正大道 32 号（电厂建设侧路） 邮编：431600 电话：0712-8412338

内容: ? ??克什克腾农银村镇银行有限责任公司

内容: ??农银汇理基金管理有限公司?

内容: ??安塞农银村镇银行有限责任公司

内容: 地址：陕西省延安市安塞区迎宾路金明美地小区 A-02 商铺 邮编：717400 电话：0911-6229906 传真：0911-6229906

内容: ??农银金融租赁有限公司

内容: ??绩溪农银村镇银行有限责任公司

内容: ??农银人寿保险股份有限公司

内容: 地址：北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 邮编：100005 电话：010-82828899 传真：010-82827966

内容: ? ??厦门同安农银村镇银行有限责任公司

内容: ??农银金融资产投资有限公司

内容: ??浙江永康农银村镇银行有限责任公司

内容: ??农银理财有限责任公司

内容: 地址：北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 B 座 11 层

内容: 地址：25/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central, Hong Kong 电话：00852-28618000 传真：00852-28660133 地址：65, Boulevard Grande-Duchesse Charlotte, Luxembourg 电话：00352-279559900 传真：00352-279550005 邮编：1331

内容: 地址：7 Temasek Boulevard #30-01/02/03, Suntec Tower 1, Singapore 电话：0065-65355255 传真：0065-65387960 邮编：038987

内容: 地址：7/F, 1 Bartholomew Lane, London, UK 电话：0044-20-73748900 传真：0044-20-73746425 邮编：EC2N 2AX

内容: 地址：14F Seoul Finance Center,136,Sejong-daero,Jung-gu, Seoul,Korea 电话：0082-2-37883900 传真：0082-2-37883901 邮编：04520

内容: 地址：Avenida Doutor Mário Soares, No.300-322, Edifício Finance and IT Center of Macau, 21 andar, em Macau 电话：00853-8599-5599 传真：00853-8599-5590

内容: 地址：Unit 901-907, 9th Floor, TNR Building, 54A Nguyen Chi Thanh, Lang Thuong Ward, Dong Da District, Hanoi, Vietnam 电话：0084-24-39460599 传真：0044-24-39460587

内容: ? ? 迪拜国际金融中心分行

内容: 地址：Office 2901, Level 29, Al Fattan Currency House Tower 2, DIFC, Dubai, UAE 电话：00971-45676900 传真：00971-45676910 邮编：124803

内容: 地址：16/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central, Hong Kong 电话：00852-36660000 传真：00852-36660009

内容: 地址：26/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central, Hong Kong 电话：00852-28631916 传真：00852-28661936

内容: 地址：Office No.201, Second Floor, Building No.1, Emaar Business Park, Sheikh Mohamed bin Zayed Road,Dubai,UAE 电话：00971-45676901 传真：00971-45676909 邮编：336760

内容: 中国农业银行（英国）有限公司

内容: 中国农业银行（卢森堡）有限公司

内容: 地址：65, Boulevard Grande-Duchesse Charlotte, Luxembourg 电话：00352-279559900 传真：00352-279550005 邮编：1331

内容: 地址：Ulmenstrasse 37-39, Frankfurt am Main, Germany 电话：0049-69-401255-0 传真：0049-69-401255-139 邮编：60325

内容: 中国农业银行（莫斯科）有限公司

内容: 地址：Floor 4, Lesnaya Street 5B, Moscow, Russia 电话：007-499-9295599 传真：007-499-9290180 邮编：125047

内容: 地址：Level 18, Chifley Tower, 2 Chifley Square, Sydney NSW, Australia 电话：0061-2-82278888 传真：0061-2-82278800 邮编：2000

内容: 地址：Suite 2220, 510 W. Georgia Street, Vancouver, BC, Canada 电话：001-604-6828468 传真：001-888-3899279 邮编：V6B 0M3

内容: 地址：3203, No.333, Keelung Road, Sec.1, Xinyi District, Taipei City, Taiwan 电话：00886-2-27293636 传真：00886-2-23452020 邮编：11012

内容: 地址：4/F, No. 86 Sao Tome Road ( Corporate Plaza ), Vila Olimpia, Sao Paulo, Brazil 电话：0055-11-31818526 邮编：04551-080

内容: 14 董事、监事、高级管理人员关于年度报告的确认意见

内容: 根据《中华人民共和国证券法》 、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与 格式准则第 2 号－年度报告的内容与格式（2017 年修订）、 》《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第 26 号－商业银行信息披露特别规定（2014 年修订） 》相关规定和要求，作 为中国农业银行股份有限公司的董事、监事、高级管理人员，我们在全面了解和审核本行 2020 年度报告及其摘要后，出具意见如下： 一、 本行严格执行企业会计准则， 本行 2020 年度报告及其摘要公允地反映了本行 2020 年度的财务状况和经营成果。 二、本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2020 年度财务报告已经普华 永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际 审计准则审计，并出具了无保留意见的审计报告。 三、我们保证本行 2020 年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

内容: 全体董事、监事、高级管理人员（签字） ：

内容: （一） 载有董事长、主管财务工作负责人、财会机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 （四） 在其他证券市场公布的年度报告。

内容: 本行根据中国银行保险监督管理委员会相关规定披露以下流动性覆盖率信息。

内容: 银保监会《商业银行流动性风险管理办法》要求商业银行的流动性覆盖率应不低于 100%。同时， 《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》要求商业银行按照发布财务报告的 频率披露流动性覆盖率信息，自2017年起，披露季内每日数值的简单算术平均值，并披露 计算该平均值所依据的每日数值的个数。

内容: 本行按照《商业银行流动性风险管理办法》及相关统计制度规定计算流动性覆盖率。 本行2020年第四季度流动性覆盖率日均值为116.3%，比上季度上升6.7个百分点，计算该 平均值所依据的数值个数为92个。本行合格优质流动性资产主要包括现金、压力条件下可 动用的存放央行超额准备金、以及满足《商业银行流动性风险管理办法》中一级和二级资 产定义的债券。 2020年第四季度内日均流动性覆盖率及各明细项目的平均值如下表所示：

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 序号 合格优质流动性资产 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 现金流出 12 流出 13 14 15 16 17 18 19 20 信用便利和流动性便利 其他契约性融资义务 或有融资义务 预期现金流出总量 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 完全正常履约付款带来的现金流入 其他现金流入 预期现金流入总量 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金 合格优质流动性资产 零售存款、小企业客户存款，其中： 稳定存款 欠稳定存款 无抵（质）押批发融资，其中： 业务关系存款（不包括代理行业务） 非业务关系存款（所有交易对手） 无抵（质）押债务 抵（质）押融资 其他项目，其中： 与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的

内容: 截至2020年12月31日，本行按照中国银保监会《商业银行杠杆率管理办法（修订） 》 计量的杠杆率为7.42%，高于监管要求。

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 并表总资产 并表调整项 客户资产调整项 衍生产品调整项 证券融资交易调整项 表外项目调整项 其他调整项 调整后的表内外资产余额

内容: 人民币百万元，百分比除外

内容: 表内资产（除衍生产品和证券融资交易外） 调整后的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除外） 各类衍生产品的重置成本（扣除合格保证金） 各类衍生产品的潜在风险暴露 已从资产负债表中扣除的抵质押品总和 减：因提供合格保证金形成的应收资产 减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生产品 资产余额 卖出信用衍生产品的名义本金 减：可扣除的卖出信用衍生产品资产余额 衍生产品资产余额 证券融资交易的会计资产余额 减：可以扣除的证券融资交易资产余额 证券融资交易的交易对手信用风险暴露

内容: 代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额 证券融资交易资产余额 表外项目余额 减：因信用转换减少的表外项目余额 调整后的表外项目余额 一级资本净额 调整后的表内外资产余额 杠杆率

内容: 附录三 净稳定资金比例信息

内容: 本行根据中国银行保险监督管理委员会相关规定披露以下净稳定资金比例信息。

内容: 银保监会《商业银行流动性风险管理办法》要求商业银行的净稳定资金比例应不低于 100%。同时， 《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》要求商业银行应当至少按照半年 度频率，在财务报告中或官方网站上披露最近两个季度的净稳定资金比例信息。

内容: 本行按照 《商业银行流动性风险管理办法》 及相关统计制度规定计算净稳定资金比例。 本行 2020 年三季度净稳定资金比例数值为 123.3%，比上季度下降 1.4 个百分点，其中可 用稳定资金折算后金额为 188,306 亿元， 所需的稳定资金折算后金额为 152,737 亿元； 2020 年四季度净稳定资金比例数值为 125.5%，比上季度上升 2.2 个百分点，其中可用稳定资金 折算后金额为 189,961 亿元，所需的稳定资金折算后金额为 151,348 亿元。 2020 年第三季度和 2020 年第四季度净稳定资金比例及各明细项目数值如下表所示：

内容: 2020 年三季度净稳定资金比例

内容: 人民币百万元，百分比除外 序号 可用稳定资金 1 资本 2 监管资本 3 其他资本工具 4 来自零售和小企业客户的存款 5 稳定存款 6 欠稳定存款 7 批发融资 8 业务关系存款 9 其他批发融资 10 相互依存的负债 11 其他负债 12 13 14 净稳定资金比例衍生产品负债 以上未包括的所有其他负债和权益 可用稳定资金合计 6 折算前数值 无期限 <6 个月 6-12 个月 134 134 448,835 448,835 174,032 43,150 1,751,727 174,032 142,951 ≥1 年 299,910 269,910 30,000 116 116 474,489 474,489 186,101 折算后数 值

内容: 由非一级资产担保或无担保的向金融机 1,470 构发放的贷款 向零售和小企业客户、非金融机构、主 62 权、中央银行和公共部门实体等发放的贷款 其中：风险权重不高于 35% 住房抵押贷款 其中：风险权重不高于 35% 4 -

内容: 不符合合格优质流动性资产标准的非 2,180 违约证券、包括交易所交易的权益类证券 相互依存的资产 其他资产 实物交易的大宗商品（包括黄金） 提供的衍生产品初始保证金及提供给 中央交易对手的违约基金 净稳定资金比例衍生产品资产 163,217 -

内容: 衍生产品附加要求 表外项目 所需的稳定资金合计 净稳定资金比例（%）

内容: 以上未包括的所有其他资产

内容: 2020 年四季度净稳定资金比例

内容: 本项填写衍生产品负债金额，即扣减变动保证金之前的净稳定资金比例衍生产品负债金额，不区分期限；不纳入第 26 项“其他资产”合计。

内容: 其中：风险权重不高于 35%

内容: 不符合合格优质流动性资产标准的非 1,998 违约证券、包括交易所交易的权益类证券 相互依存的资产 其他资产 实物交易的大宗商品（包括黄金） 提供的衍生产品初始保证金及提供给 中央交易对手的违约基金 净稳定资金比例衍生产品资产 衍生产品附加要求 表外项目 所需的稳定资金合计 净稳定资金比例（%）

内容: 以上未包括的所有其他资产

内容: 附录四 商业银行全球系统重要性评估指标

内容: 以下内容根据中国银保监会《商业银行全球系统重要性评估指标披露指引》和巴塞尔 银行监管委员会《全球系统重要性银行评估填报说明》的有关要求披露。

内容: 项目 1.调整后的表内外资产余额 2.金融机构间资产

内容: 2020 年余额/发生额

内容: 3.金融机构间负债 4.发行证券和其他融资工具 5.通过支付系统或代理行结算的支付额（年初至 报告期末数）

内容: 6.托管资产 7.有价证券承销额（年初至报告期末数） 8.场外衍生产品名义本金

内容: 9.交易类和可供出售类证券 10.第三层次资产

内容: 全 球 活 跃 11.跨境债权 程度 12.跨境负债

内容: 中国农业银行股份有限公司 2020 年度财务报表及审计报告

内容: 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第一页，共十页) 中国农业银行股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 (一) 我们审计的内容

内容: 我们审计了中国农业银行股份有限公司(以下简称“农业银行”)的财务报表，包 括 2020 年 12 月 31 日的合并及银行资产负债表，2020 年度的合并及银行利润 表、合并及银行现金流量表、合并及银行股东权益变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见

内容: 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了农业银行 2020 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2020 年度的合并及银行经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册 会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于农业银行，并履行了职业道德 方面的其他责任。

内容: 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第二页，共十页) 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对 这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： (一) (二) 发放贷款和垫款损失准备 结构化主体的合并

内容: 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第三页，共十页)

内容: 关键审计事项(续) 我们在审计中如何应对关键审计事项

内容: 关键审计事项 (一)发放贷款和垫款损失准备

内容: 参见财务报表附注四、8(5)，附注五、 我们了解了农业银行与发放贷款和垫款 2，附注七、6，附注七、41 及附注十 损失准备相关的内部控制和评估流程， 三、3。 并通过考虑估计不确定性的程度和其他 固有风险因素的水平，评估了重大错报 于 2020 年 12 月 31 日，农业银行合并 的固有风险。 资产负债表中发放贷款和垫款账面价值 人民币 145,524.33 亿元，其中，以摊 为了对农业银行发放贷款和垫款损失准 余成本计量的发放贷款和垫款账面价值 备计量相关内部控制设计及运行的有效 人民币 139,743.84 亿元，以公允价值 性进行评估，我们针对农业银行以下环 计量且其变动计入其他综合收益的发放 节的相关定期评估和审批进行了测试， 贷款和垫款账面价值人民币 5,779.97 主要包括: 亿元；管理层确认的以摊余成本计量的 发放贷款和垫款损失准备余额人民币 (1)预期信用损失计量模型控制，包括 6,180.09 亿元，以公允价值计量且其 模型方法论的选择、审批及应用，以及 变动计入其他综合收益的发放贷款和垫 模型持续监控和优化相关的内部控制； 款损失准备余额人民币 131.97 亿元。 (2)管理层重大判断和假设相关的内部 农业银行合并利润表中确认的 2020 年 控制，包括组合划分、模型选择、相关 度发放贷款和垫款信用减值损失为人民 参数估计、信用风险显著增加、违约和 币 1,389.88 亿元。 已发生信用减值的判断，以及前瞻性计 发放贷款和垫款损失准备反映了管理层 采用《企业会计准则第 22 号——金融 工具确认和计量》中的预期信用损失模 型，在报表日对损失准备做出的最佳估 计。 量的评估和审批； (3)模型计量使用的关键数据的准确性 和完整性相关的内部控制； (4)阶段三对公贷款的未来现金流预测 和现值计算相关的内部控制； (5)预期信用损失计量相关的信息系统 内部控制； (6)发放贷款和垫款损失准备计量结果 的评估和审批。

内容: 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第四页，共十页)

内容: 关键审计事项(续) 我们在审计中如何应对关键审计事项

内容: 关键审计事项 (一)发放贷款和垫款损失准备(续) 农业银行通过评估发放贷款和垫款的信 用风险自初始确认后是否显著增加，运 用三阶段减值模型计量预期信用损 失。对于阶段一和阶段二的对公贷款以 及全部个人贷款，农业银行运用包含违 约概率、违约损失率、违约风险敞口等 相关参数的风险参数模型法评估损失准 备；对于已减值的阶段三对公贷款，农 业银行通过定期预估未来与贷款相关的 现金流，运用现金流折现模型法评估损 失准备。

内容: 我们执行的实质性程序，主要包括： 根据资产的风险特征，我们评估了组合 划分的合理性。通过与行业实践比较， 我们评估了不同组合的预期信用损失模 型计量方法论。我们抽样验证了模型的 运算，以测试模型计量引擎是否恰当地 反映了管理层的模型方法论。

内容: 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第五页，共十页)

内容: 关键审计事项(续) 我们在审计中如何应对关键审计事项

内容: 关键审计事项 (一)发放贷款和垫款损失准备(续)

内容: 发放贷款和垫款损失准备计量所包含的 我们检查了预期信用损失计量模型录入 重大管理层判断和假设主要包括： 数据的准确性，并评估了相关参数的合 理性。包括(i)抽样检查了到期日等借款 (1)将具有类似信用风险特征的贷款划 合同信息、借款人历史及评估基准日的 入同一个组合，选择恰当的计量模型， 财务和非财务信息等支持性资料，将其 并确定计量相关的参数； 与获得违约概率和内部信用评级所使用 (2)信用风险显著增加、违约和已发生 的基础数据核对一致，评估了违约概率 信用减值的判断标准； 的合理性；(ii)通过与行业实践比较， (3)用于前瞻性计量的经济指标、经济 利用历史数据，评估了违约损失率的合 情景及其权重的采用； 理性；(iii)抽样检查了借款合同，评估 (4)阶段三对公贷款的未来现金流预测。 了违约风险暴露和折现率的合理性。此 外，对违约概率和违约损失率执行了回 溯测试，并评估了回溯测试结果对模型 的影响。 我们选取了贷款样本执行测试，基于农 业银行已获得的借款人财务和非财务信 息以及其他相关的外部证据，抽样评估 了农业银行对贷款信用风险显著增加、 违约和已发生信用减值贷款判断标准应 用的恰当性。

内容: 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第六页，共十页)

内容: 关键审计事项(续) 我们在审计中如何应对关键审计事项

内容: 关键审计事项 (一)发放贷款和垫款损失准备(续)

内容: 农业银行就预期信用损失计量建立了相 对于前瞻性计量，我们评估了管理层经 关的内部控制。 济指标选取、经济场景及权重的模型分 析结果，对前瞻性及多经济情景模型中 农业银行的发放贷款和垫款损失准备金 使用的参数和假设的合理性进行了评 额重大且计量具有高度的估计不确定 估，并对经济指标、经济场景及权重进 性，使用了复杂的模型，运用了大量的 行了敏感性测试。 参数和数据，并涉及重大管理层判断和 假设，具有重大的固有风险，因此我们 对于阶段三的对公贷款，我们选取样 确定其为关键审计事项。 本，检查了农业银行基于借款人和担保 人的财务信息、抵质押物的最新评估价 值、其他已获得信息得出的预计未来现 金流量及折现率而计算的损失准备。 基于我们所执行的程序，考虑发放贷款 和垫款的损失准备计量的固有不确定 性，管理层在损失准备评估中所涉及的 重大判断和假设、所使用的模型、所运 用的相关参数和数据及计量结果是可接 受的。

内容: 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第七页，共十页)

内容: 关键审计事项(续) 我们在审计中如何应对关键审计事项

内容: 关键审计事项 (二)结构化主体的合并 参见财务报表附注四、5，附注五、 5，附注十、4。 结构化主体主要包括农业银行发行、管 理和/或投资的理财产品、资产证券化 产品、基金、信托计划和资产管理计 划。于 2020 年 12 月 31 日，合并财务 报表中核算的合并结构化主体的总资产 和农业银行投资的未合并结构化主体的 账面价值分别为人民币 2,415.04 亿元 和人民币 921.93 亿元。此外，于 2020 年 12 月 31 日，农业银行发行及管理的 未在合并财务报表中核算的非保本理财 产品资产余额为人民币 21,706.21 亿 元，基金及资管计划资产余额为人民币 4,407.26 亿元。

内容: 针对农业银行与合并结构化主体相关控 制的设计和运行的有效性，我们进行了 评估和测试，包括交易结构的审批，合 同条款、可变回报的计算以及合并评估 结果的复核与审批等。

内容: 对于结构化主体，我们选取样本评估了 不同交易结构下的合同权利和义务，并 评估了农业银行对结构化主体的权力。 我们完成了独立的可变回报分析和测 试，可变回报包括但不限于农业银行作 为资产管理者获得的手续费收入及资产 管理费、留存的剩余收益，以及是否对 结构化主体提供了流动性支持或其他支 农业银行确定是否合并特定结构化主体 持等。 是基于：对结构化主体所拥有的权力； 通过参与结构化主体的相关活动而享有 为判断农业银行在结构化主体交易中担 的可变回报；以及有能力运用对结构化 任主要责任人还是代理人的角色，我们 主体的权力影响农业银行回报金额的评 选取样本分析和评估了农业银行对结构 估结果。 化主体决策权的范围、提供资产管理服 务而获得的报酬水平、因持有结构化主 我们考虑到对结构化主体控制的评估涉 体中的其他权益所承担可变回报的风险 及重大判断，且结构化主体的金额重 以及其他参与方持有的实质性权利等。 大，我们确定其为关键审计事项。 通过执行以上程序，管理层对结构化主 体作出的是否合并的判断是可接受的。

内容: 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第八页，共十页) 四、 其他信息

内容: 农业银行管理层对其他信息负责。其他信息包括农业银行 2020 年年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任 何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑 其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或 者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在 重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任

内容: 农业银行管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估农业银行的持续经营能力，披露与持续经 营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算农业银行、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督农业银行的财务报告过程。

内容: 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第九页，共十页) 六、 注册会计师对财务报表审计的责任

内容: 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取 合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并 不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能 由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计 程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的 基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导 致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对农业银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重 大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致农业银行不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。 (六)就农业银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审 计意见承担全部责任。

内容: 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第十页，共十页) 六、 注册会计师对财务报表审计的责任(续)

内容: 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包 括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟 通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施 (如适用)。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重 要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁 止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事 项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中 沟通该事项。

内容: 普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)

内容: 注册会计师 韩丹(项目合伙人)

内容: 中国?上海市 2021 年 3 月 30 日

内容: 中国农业银行股份有限公司 合并资产负债表 2020 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 贵金属 拆出资金 衍生金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 金融投资 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 以摊余成本计量的债权投资 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的其他债权和 其他权益工具投资 长期股权投资 固定资产 在建工程 无形资产 商誉 递延所得税资产 其他资产 资产总计

内容: 中国农业银行股份有限公司 合并资产负债表(续) 2020 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 本集团 附注七 负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入损益 的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 应付职工薪酬 应交税费 预计负债 已发行债务证券 递延所得税负债 其他负债 负债合计 股东权益 普通股股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 1 页至第 266 页的财务报表由下列负责人签署： 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

内容: 谷澍 法定代表人 二〇二一年三月三十日

内容: 张青松 主管财会工作负责人

内容: 中国农业银行股份有限公司 银行资产负债表 2020 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 贵金属 拆出资金 衍生金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 金融投资 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 以摊余成本计量的债权投资 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的其他债权和 其他权益工具投资 长期股权投资 控制结构化主体投资 固定资产 在建工程 无形资产 递延所得税资产 其他资产 资产总计

内容: 中国农业银行股份有限公司 银行资产负债表(续) 2020 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入损益 的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 应付职工薪酬 应交税费 预计负债 已发行债务证券 其他负债 负债合计 股东权益 普通股股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 负债和股东权益总计

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

内容: 中国农业银行股份有限公司 合并利润表 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 一、营业收入 利息净收入 利息收入 利息支出 手续费及佣金净收入 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 投资损益 其中：对联营及合营企业的投资损益 以摊余成本计量的金融资产 终止确认产生的收益 公允价值变动损益 汇兑损益 其他业务收入 二、营业支出 税金及附加 业务及管理费 信用减值损失 其他资产减值损失 其他业务成本 三、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税费用 五、净利润 —归属于母公司股东的净利润 —少数股东损益

内容: 中国农业银行股份有限公司 合并利润表(续) 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司股东的其他综合收益的 税后净额 以后将重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产 公允价值变动 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产 信用损失准备 外币报表折算差额 小计 以后不能重分类进损益的其他综合 收益 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的其他权益工具投资 公允价值变动 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 其他综合收益税后净额 七、综合收益总额 —归属于母公司股东的综合收益总额 —归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益 基本及稀释每股收益(人民币元) 29

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

内容: 中国农业银行股份有限公司 银行利润表 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 一、营业收入 利息净收入 利息收入 利息支出 手续费及佣金净收入 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 投资损益 其中：对联营及合营企业的投资损益 以摊余成本计量的金融资产 终止确认产生的损益 公允价值变动损益 汇兑损益 其他业务收入 二、营业支出 税金及附加 业务及管理费 信用减值损失 其他资产减值损失 其他业务成本 三、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税费用 五、净利润

内容: 中国农业银行股份有限公司 银行利润表(续) 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 六、其他综合收益的税后净额 以后将重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产 公允价值变动 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产 信用损失准备 外币报表折算差额 小计 以后不能重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的其他权益工具投资 公允价值变动 其他综合收益税后净额 七、综合收益总额 29

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

内容: 中国农业银行股份有限公司 合并股东权益变动表 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 中国农业银行股份有限公司 合并股东权益变动表(续) 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

内容: 中国农业银行股份有限公司 银行股东权益变动表 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 一、2019 年 12 月 31 日余额 二、本年增减变动金额 (一)净利润 (二)其他综合收益 综合收益总额 (三)所有者投入和减少资本 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对普通股股东的 股利分配 4.对其他权益工具 持有者的股利分配 三、2020 年 12 月 31 日余额 32 32 32 27 27

内容: 中国农业银行股份有限公司 银行股东权益变动表(续) 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 一、2018 年 12 月 31 日余额 二、本年增减变动金额 (一)净利润 (二)其他综合收益 综合收益总额 (三)所有者投入资本 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对普通股股东的 股利分配 4.对其他权益工具 持有者的股利分配 三、2019 年 12 月 31 日余额 32 32 32 27 27

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

内容: 中国农业银行股份有限公司 合并现金流量表 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 附注七 一、经营活动产生的现金流量 吸收存款和同业及其他金融机构存放款 项净增加额 存放中央银行和同业及其他金融机构 款项净减少额 向中央银行借款净增加额 拆入/拆出资金净增加额 买入返售金融资产净减少额 卖出回购金融资产款净增加额 为交易目的而持有的金融资产净减少额 收取的利息、手续费及佣金的现金 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 客户贷款和垫款净增加额 存放中央银行和同业及其他金融机构 款项净增加额 拆入/拆出资金净减少额 买入返售金融资产净增加额 卖出回购金融资产款净减少额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金 投资活动现金流入小计 投资支付的现金 取得联营及合营企业支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 46

内容: 中国农业银行股份有限公司 合并现金流量表(续) 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 本集团 附注七 三、筹资活动产生的现金流量 已发行其他权益工具收到的现金 已发行债务证券收到的现金 收到非全资子公司的股东出资 筹资活动现金流入小计 偿付已发行债务证券支付的现金 偿付已发行债务证券利息支付的现金 为已发行债务证券所支付的现金 为已发行其他权益工具所支付的现金 偿付租赁负债的本金和利息 利润分配支付的现金 其中：本行普通股股东 其他权益工具持有者 少数股东 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物的变动净额 加：年初现金及现金等价物余额 六、年末现金及现金等价物余额 45 46 2020 年 2019 年

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

内容: 中国农业银行股份有限公司 银行现金流量表 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 本行 附注七 一、经营活动产生的现金流量 吸收存款和同业及其他金融机构存放 款项净增加额 存放中央银行和同业及其他金融机构 款项净减少额 向中央银行借款净增加额 拆入/拆出资金净增加额 买入返售金融资产净减少额 卖出回购金融资产款净增加额 为交易目的而持有的金融资产 净减少额 收取的利息、手续费及佣金的现金 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 客户贷款和垫款净增加额 存放中央银行和同业及其他金融机构 款项净增加额 拆入/拆出资金净减少额 买入返售金融资产净增加额 卖出回购金融资产款净减少额 为交易目的而持有的金融资产 净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金 投资活动现金流入小计 投资支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 15 46 2020 年 2019 年

内容: 中国农业银行股份有限公司 银行现金流量表(续) 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 本行 附注七 三、筹资活动产生的现金流量 已发行其他权益工具收到的现金 已发行债务证券收到的现金 筹资活动现金流入小计 偿付已发行债务证券支付的现金 偿付已发行债务证券利息支付的现金 为已发行债务证券所支付的现金 为已发行其他权益工具所支付的现金 偿付租赁负债的本金和利息 利润分配支付的现金 其中：本行普通股股东 其他权益工具持有者 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物的变动净额 加：年初现金及现金等价物余额 六、年末现金及现金等价物余额 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 45 46 2020 年 2019 年

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 一 银行简介 中国农业银行股份有限公司(以下简称“本行”)的前身中国农业银行(以下简称 “原农行”)是由中国人民银行批准并于 1979 年 2 月 23 日成立的国有独资商业 银行。2009 年 1 月 15 日，在财务重组完成后，原农行改制成中国农业银行 股份有限公司。本行设立经中国人民银行批准。于 2010 年 7 月 15 日和 2010 年 7 月 16 日，本行分别在上海证券交易所和香港联合交易所有限公司上市。 本行经中国银行保险监督管理委员会 (以下简称“银保监会”)批准持有 B0002H111000001 号金融许可证，并经北京市工商行政管理局核准换发统一社会 信用代码 911100001000054748 号企业法人营业执照。本行的注册地址为中国北 京市东城区建国门内大街 69 号。 本行及子公司(以下统称“本集团”)主要经营范围包括：人民币和外币存款、 贷款、清算和结算、资产托管、基金管理、金融租赁、保险业务以及经有关监管机 构批准的其他业务及境外机构所在地有关监管机构所批准经营的业务。 本行总行、中国境内分支机构及在中国境内注册设立的子公司统称为“境内机构”， 中国境外分支机构及在中国境外注册设立并经营的子公司统称为“境外机构”。 二 财务报表编制基础 本财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006 年 2 月 15 日 及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则、企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、 以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》的披露规定及其他信息披露相关 规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 三 遵循企业会计准则的声明 本集团及本行 2020 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 本集团及本行于 2020 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2020 年度的合并 及银行经营成果和现金流量等有关信息。 四 重要会计政策及会计估计 本集团根据业务和经营特点确定具体会计政策及会计估计，主要体现在金融工具 (附注四、8)、对结构化主体拥有控制的判断(附注四、5)、贵金属的确认与计量 (附注四、10)、利息收入和支出(附注四、20)、手续费及佣金收入(附注四、21)、固 定资产折旧(附注四、13)、无形资产摊销(附注四、14)、职工薪酬(附注四、17)、所 得税(附注四、22)以及财务担保合同和贷款承诺(附注四、24)等。

内容: 四 1. 重要会计政策及会计估计(续) 会计期间 本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2. 记账本位币 人民币为本集团境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本集团境内机构以 人民币为记账本位币。本集团境外机构根据其经营所处的主要经济环境中的货币 确定其记账本位币。本集团编制本财务报表所采用的货币为人民币。 3. 记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除某些金融工具以公允价值计量及本行 股份制改组时评估资产按财政部确认的评估价值入账外，本财务报表以历史成本 作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 4. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的 企业合并。 合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和 发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估 咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益。 购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在 购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认 净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。 因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备 后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。商誉减值损失在发生时 计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。

内容: 四 5. 重要会计政策及会计估计(续) 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司以及本行控制 的结构化主体。 子公司是指被本集团控制的主体。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与 被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报 金额。本集团在取得子公司控制权之日合并该子公司，并在丧失控制权之日终止将 其合并入账。对于本集团购入或处置的子公司，购买日起或截至处置日(丧失控制权 的日期)前的财务状况、经营成果和现金流量已包括在合并资产负债表、合并利润表 和合并现金流量表中。 结构化主体，是指在判断主体的控制方时，表决权或类似权利没有被作为设计主体 架构时的决定性因素(例如表决权仅与行政管理事务相关)的主体。主导该主体相关 活动的依据是合同或相应安排。 当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团将评估就该结构化主体 而言，本集团是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权。如果资产管理人仅仅 是代理人，则其主要代表其他方(结构化主体的其他投资者)行使决策权，因此并不 控制该结构化主体。但若资产管理人被判断为主要代表其自身行使决策权，则是 主要责任人，因而控制该结构化主体。 如果子公司采用的会计政策或会计期间与本行不一致，在编制合并财务报表时，已 按照本行的会计政策及会计期间对子公司财务报表进行了必要调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销， 内部交易损失中属于资产减值损失的部分相应的未实现损失不予抵销。子公司的 股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本行所拥有的部分分别作为少数股东 权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、 净利润及综合收益总额项下单独列示。 如果以本集团为会计主体与以本行或子公司为会计主体对同一交易的认定不同 时，从本集团的角度对该交易予以调整。 6. 现金及现金等价物 现金及现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的货币性资产，包括现金以及原始期限不超过三个月的存放中央 银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金以及买入返售金融资产。 7. 外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。

内容: 四 7. 重要会计政策及会计估计(续) 外币业务和外币报表折算(续) 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。以 外币计价，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的货币性 项目，其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和该等项目的其他账 面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生的折算差额计入当期损益， 属于其他账面金额变动产生的折算差额计入其他综合收益。其他货币性资产及负债 项目产生的折算差额计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率 折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，对于以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产，确认为其他综合收益；对于以公允价值 计量且其变动计入损益的金融资产及金融负债，则计入损益。 编制财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性 项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，确认为其他综合收益；处置全部或部分境外 经营时，相关的累计外币折算差额将会从权益重分类至当期损益。 为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表： 资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除未分配 利润项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映 利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算；年初 未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分 配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差 额，作为外币报表折算差额在资产负债表中列示为其他综合收益。 8. (1) 金融工具 金融工具的初始确认、分类和计量 当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担 的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向 买方收取的应收款项。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。 于初始确认时，本集团按公允价值计量金融资产或金融负债，对于不是以公允价值 计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债，则还应该加上或减去可直接归属于 获得或发行该金融资产或金融负债的交易费用。以公允价值计量且其变动计入损益 的金融资产和金融负债的交易费用作为费用计入损益。

内容: 四 8. (1) 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续) 金融工具的初始确认、分类和计量(续) 金融资产 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产 划分为以下三类： (i) 以摊余成本计量的金融资产； (ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； (iii) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产。 业务模式反映了本集团如何管理其金融资产以产生现金流。也就是说，本集团的目 标是仅为收取资产的合同现金流量，还是既以收取合同现金流量为目标又以出售金 融资产为目标。如果以上两种情况都不适用(例如，以交易为目的持有金融资产)， 那么该组的金融资产的业务模式为“其他”，并分类为以公允价值计量且其变动计 入损益。本集团在确定一组金融资产业务模式时考虑的因素包括：以往如何收取该 组资产的现金流、该组资产的业绩如何评估并上报给关键管理人员、风险如何评估 和管理，以及业务管理人员获得报酬的方式。 如果业务模式为收取合同现金流量，或包括收取合同现金流量和出售金融资产的双 重目的，本集团将评估金融工具的现金流量是否仅为对本金和利息支付。进行该评 估时，本集团考虑合同现金流量是否与基本借贷安排相符，即利息仅包括货币时间 价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与基本借贷安排相符的利润率的对价。若 合同条款引发了与基本借贷安排不符的风险或波动敞口，则相关金融资产分类为以 公允价值计量且其变动计入损益。 对于含嵌入式衍生工具的金融资产，在确定合同现金流量是否仅为本金和利息的支 付时，应将其作为一个整体分析。 本集团对债务工具和权益工具的分类要求如下：

内容: 债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，例如贷款、政府债券和 公司债券等。债务工具的分类与计量取决于本集团管理该金融资产的业务模式及该 金融资产的现金流量特征。

内容: 四 8. (1) 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续) 金融工具的初始确认、分类和计量(续) 金融资产(续)

内容: 基于这些因素，本集团将其债务工具划分为以下三种计量类别： (i) 以摊余成本计量：如果管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为 目标，且该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对 本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定该金融资产为 以公允价值计量且其变动计入损益，那么该金融资产按照摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：如果管理该金融资产的业务模 式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，且该金融资产 的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金 金额为基础的利息的支付，同时并未指定该金融资产为以公允价值计量且其 变动计入损益，那么该金融资产按照以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益。

内容: (iii) 以公允价值计量且其变动计入损益：不满足以摊余成本计量的金融资产和以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量且其变动 计入损益。 在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允 价值计量且其变动计入损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

内容: 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具；即不包含付款的合同义务且 享有发行人净资产和剩余收益的工具，例如普通股。本集团的权益工具投资以公允 价值计量且其变动计入损益，但管理层已做出不可撤销指定为公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的除外。 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其 变动计入损益的金融负债。以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债适用于 衍生金融负债、交易性金融负债以及初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入损益的其他金融负债。

内容: 四 8. (1) 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续) 金融工具的初始确认、分类和计量(续) 金融负债(续) 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本集团可以将金融负债指定为以公允 价值计量且其变动计入损益的金融负债，但该指定应当满足下列条件之一： (i) 能够消除或显著减少会计错配； (ii) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值计量为基础对 金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部 以此为基础向关键管理人员报告。 (iii) 包含一项或多项将显著改变其现金流的嵌入衍生工具的金融负债。 由于金融资产转让不符合终止确认条件或应用继续涉入法进行核算而确认的金融 负债。当该转让不符合终止确认条件时，本集团根据该转让收取的对价确认金融 负债，并在后续期间确认因该负债产生的所有费用；在应用继续涉入法核算时， 对相关负债的计量参见附注四、8(7)金融资产的终止确认。 (2) 金融资产的重分类 本集团改变其管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产进行 重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不得对以前已经确认 的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。重分类日，是指导致 本集团对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。 (3) 公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场 中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、行业协会、 定价服务机构等获得的价格，且代表了在有序交易中实际发生的市场交易的价格。 如不能满足上述条件，则被视为非活跃市场。非活跃市场的迹象主要包括：存在 显著买卖价差、买卖价差显著扩大或不存在近期交易。金融工具不存在活跃市场的， 本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考市场参与者最近进行的有 序交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量 折现法、期权定价模型及其他市场参与者常用的估值技术等。在估值时，本集团采 用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市 场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值。这 些估值技术包括使用可观察输入值和/或不可观察输入值，并尽可能优先使用相关可 观察输入值。

内容: 四 8. (4) 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续) 金融工具的后续计量 金融工具的后续计量取决于其分类： 以摊余成本计量的金融资产和金融负债 对于金融资产或金融负债的摊余成本，应当以该金融资产或金融负债的初始确认金 额经下列调整后的结果确定：(i)扣除已偿还的本金；(ii)加上或减去采用实际利率法 将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；(iii)扣除 累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。本集团采用实际利率法计算该资产和 负债的利息收入及利息支出，并分别列示为“利息收入”及“利息支出”。 实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为 该金融资产账面余额(即，扣除损失准备之前的摊余成本)或该金融负债摊余成本所 使用的利率。计算时不考虑预期信用损失，但包括交易费用、溢价或折价、以及支 付或收到的属于实际利率组成部分的费用。对于源生或购入已发生信用减值的金融 资产，本集团根据该金融资产的摊余成本(而非账面余额)计算经信用调整的实际利 率，并且在估计未来现金流量时将预期信用损失的影响纳入考虑。 本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入并列报为“利息收 入”，但下列情况除外： (i) 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资 产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；

内容: (ii) 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金 融资产，按照该金融资产的摊余成本(即，账面余额扣除预期信用损失准备之 后的净额)和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信 用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述 规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额 来计算确定利息收入。

内容: 四 8. (4) 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续) 金融工具的后续计量(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

内容: 与该金融资产摊余成本相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息和汇兑 损益计入当期损益。除此之外，账面价值的变动均计入其他综合收益。该金融资产 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出， 计入当期损益。本集团采用实际利率法计算该资产的利息收入，并列示为 “利息收入”。

内容: 本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。 进行指定后，公允价值变动在其他综合收益中进行确认，且后续不得重分类至损益 (包括处置时)。股利收入在本集团确定对其收取的权利成立时进行确认，并计入 损益。 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 该金融资产以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入损益。 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 该金融负债以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入损益，除非是将金融 负债指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债的，则该金融负债所产生 的利得或损失应当按照下列规定进行处理： (i) 由本集团自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，应当计入 其他综合收益； 该金融负债的其他公允价值变动计入损益。

内容: 被指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债终止确认时，之前计入其他 综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

内容: 四 8. (5) 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续) 金融工具的减值 对于摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融 资产，以及部分贷款承诺和财务担保合同，本集团结合前瞻性信息进行预期信用 损失评估。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。 信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量 与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于 本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的 实际利率折现。 本集团对预期信用损失的计量反映了以下各种要素： (i) 通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额； (ii) 货币时间价值； (iii) 在资产负债表日无需付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、 当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 对于纳入预期信用损失计量的金融工具，本集团评估相关金融工具的信用风险自初 始确认后是否已显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期 信用损失： (i) 阶段一：自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具，其损失阶段划分为 阶段一。

内容: (ii) 阶段二：自初始确认后信用风险显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的 金融工具，其损失阶段划分为阶段二。信用风险显著增加的判断标准， 参见附注十三、3 信用风险。 (iii) 阶段三：对于已发生信用减值的金融工具，其损失阶段划分为阶段三。已发生 信用减值资产的定义，参见附注十三、3 信用风险。 阶段一金融工具按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其 损失准备，阶段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用 损失的金额计量其损失准备。预期信用损失计量中所使用的参数、假设及估计， 参见附注十三、3 信用风险。

内容: 四 8. (5) 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续) 金融工具的减值(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，本集团在其他综合 收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融 资产在资产负债表中列示的账面价值。 在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了 损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险 显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用 损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值 利得计入当期损益；但购买或源生的已发生信用减值的金融资产除外。对于购买或 源生的已发生信用减值的金融资产，本集团在当期资产负债日仅将自初始确认后 整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 (6) 贷款合同修改 本集团有时会重新商定或修改客户贷款的合同，导致合同现金流发生变化。出现这 种情况时，本集团会评估修改后的合同条款是否发生了实质性的变化。 如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本集团将终止确认原金融资产，并 以公允价值确认一项新金融资产，且对新资产重新计算一个新的实际利率。在这种 情况下，对修改后的金融资产应用减值要求时，包括确定信用风险是否出现显著 增加时，本集团将上述合同修改日期作为初始确认日期。对于上述新确认的金融 资产，本集团也要评估其在初始确认时是否已发生信用减值，特别是当合同修改 发生在债务人不能履行初始商定的付款安排时。账面价值的改变作为终止确认产生 的利得或损失计入损益。 如果修改后合同条款并未发生实质性的变化，则合同修改不会导致金融资产的终止 确认。本集团根据修改后的合同现金流量重新计算金融资产的账面余额，并将修改 利得或损失计入损益。在计算新的账面余额时，仍使用初始实际利率(或购入或 源生的已发生信用减值的金融资产经信用调整的实际利率)对修改后的现金流量进 行折现。

内容: 四 8. (7) 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续) 金融资产的终止确认 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 该金融资产已转移，若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，且并未放弃对该金融资产的控制，则按照继续涉入所转移金融资产的 程度确认有关金融资产，并确认相应的负债。 金融资产终止确认时，将因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变 动累计额之和与所转移金融资产的账面价值的差额计入当期损益。 (8) 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务已经全部或部分得以履行、取消或到期的，终止确认该金融 负债或义务已解除部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融 负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同 的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债终止确认的，将终止确认金融负债的账面价值与支付的对价(包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 (9) 权益工具 权益工具是能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。同时 满足下列条件的，应当将发行的金融工具分类为权益工具：(1)该金融工具不包括交 付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金 融负债的合同义务；(2)将来须用或可用自身权益工具结算该金融工具的，如该金融 工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如 为衍生工具，只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融 资产结算该金融工具。 本集团发行的权益工具以实际收到的对价扣除直接归属于权益性交易的交易费用后 的余额确认。 (10) 衍生金融工具及套期会计 衍生金融工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续 计量。衍生金融工具的公允价值变动计入当期损益。

内容: 四 8. (10) 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续) 衍生金融工具及套期会计(续) 在套期开始时，本集团完成了套期相关文档，内容包括被套期项目与套期工具的关系， 以及各种套期交易对应的风险管理目标和策略。本集团也在套期开始时和开始后持续 的记录了套期是否有效的评估，即套期工具是否能够很大程度上抵销被套期项目公允 价值或现金流量的变动。 (i) 公允价值套期

内容: 公允价值套期为对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或该资产或负债、尚未 确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。该类价值变动源于某 类特定风险，并将对当期利润表产生影响。 对于被指定为套期工具并符合公允价值套期要求的套期工具，其公允价值的变动连同 被套期项目因被套期风险形成的公允价值变动均计入当期利润表，二者的净影响作为 套期无效部分计入当期利润表。 若套期关系不再符合套期会计的要求，对以摊余成本计量的被套期项目的账面价值所 做的调整，在终止日至到期日的期间内按照实际利率法进行摊销并计入当期利润表。 当被套期项目被终止确认时，尚未摊销的对账面价值所做的调整直接计入当期利润表。 (ii) 现金流量套期

内容: 现金流量套期为对现金流量变动风险敞口进行的套期。该类现金流量变动源于与已确 认资产或负债（如可变利率债务的全部或部分未来利息偿付额）、极可能发生的预期 交易，或与上述项目组成部分有关的某类特定风险，且将对损益产生影响。 对于被指定为套期工具并符合现金流量套期要求的套期工具，其公允价值变动中属于 有效套期的部分，应计入“其他综合收益”。属于无效套期的部分计入当期利润表。 原已计入所有者权益中的累计利得或损失，应当在被套期的预期现金流量影响损益的 相同期间转出并计入当期利润表。 当套期工具到期、被出售或不再满足套期会计的标准时，权益中的已累计的利得或损 失仍保留在权益中直到被套期项目影响损益的期间再确认为损益。当预期交易不会发 生时（例如，已确认的被套期资产被出售），已确认在其他综合收益中的累计利得或 损失立即重分类至损益。

内容: 四 8. (11) 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续) 嵌入衍生金融工具 某些衍生工具被嵌入混合合同中，如可转换债券中的转股权。对于主合同是金融 资产的混合合同，本集团对其整体进行分类和计量。对于主合同并非金融资产的混合 合同，在符合以下条件时，将嵌入衍生工具拆分为独立的衍生工具处理： (i) (ii) (iii) 嵌入衍生工具与主合同的经济特征和风险并非紧密相关； 具有相同条款但独立存在的工具满足衍生工具的定义；且 混合工具并未以公允价值计量且其变动计入损益。

内容: 本集团可以选择将被拆分的嵌入式衍生工具以公允价值计量且其变动计入损益，或者 选择将混合合同指定为以公允价值计量且其变动计入损益。 (12) 金融资产与金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权 利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产 和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。抵销权应当不取决于未来事项， 而且在本集团和所有交易对手方的正常经营过程中，或在出现违约、无力偿债或破产 等各种情形下，本集团均可执行该法定权利。 (13) 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款 具有固定回购日期和价格的标准回购合约中，作为抵押品而转移的金融资产无需终止 确认，其继续按照出售或借出前的金融资产项目分类列报，向交易对手收取的 款项作为卖出回购金融资产款列示。未终止确认的项目在附注十一、4 担保物中 披露。 为按返售合约买入的金融资产所支付的对价作为买入返售金融资产列示，相应买入的 金融资产无需在合并资产负债表中确认(附注十一、4 担保物)。 买入返售或卖出回购业务的买卖价差，在交易期间内采用实际利率法摊销，产生的利 得或损失计入当期损益。

内容: 四 9. 重要会计政策及会计估计(续) 保险合同 保险合同分类 保险合同指本集团承担重大保险风险的合同。本集团所签发的保险合同主要为寿险合 同，于长时期内承担与人身相关的保险风险。本集团签发的保险合同也包括非寿险合 同，涵盖意外事故和健康保险风险。必要时，本集团通过再保险合同将保险风险转移 给分保人。重大保险风险测试于保险合同初始日进行。 某些保险产品同时包含保险部分与存款部分。若保险部分与存款部分可以单独计量， 本集团对组成部分进行拆分。对于拆分后的保险部分，按照保险合同进行会计处理； 对于拆分后的存款部分，则作为金融负债(投资合同负债)进行会计处理。 保费收入的确认 本集团于保险合同成立并承担相应保险责任、与保险合同相关的经济利益很可能流入 且保险合同相关的收入能够可靠计量时确认保费收入。 保险合同准备金 本集团以履行保险合同相关义务所需支出的合理估计金额为基础计量保险合同准备金， 即该类保险合同产生的预期未来现金流出与预期未来现金流入的差额。合理 预计净现金流以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定。在计算长期寿险合同准 备金时，本集团将考虑时间价值的影响。 在评估保险合同负债时，本集团于资产负债表日基于可获得的信息对各项准备金 进行负债充足性测试。如存在差额，则按照其差额补提相关准备金。

内容: 四 10. 重要会计政策及会计估计(续) 贵金属 贵金属包括黄金、白银及其他贵金属。 本集团非交易性贵金属按照取得时的成本进行初始计量，以成本与可变现净值较低者 进行后续计量。本集团交易性贵金属按照取得时的公允价值进行初始计量，并按公允 价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 11. 长期股权投资 长期股权投资包括本行对子公司的长期股权投资，以及本集团对合营企业和联营企业 的长期股权投资。 子公司是指本行能够对其实施控制的被投资单位。合营企业是指本集团通过单独主体 达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅 对其净资产享有权利的合营安排。联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有 重大影响的被投资单位。控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的 相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。共 同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过 本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资单位 的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定。 投资成本的确定 长期股权投资按照成本进行初始计量。对于非同一控制下的企业合并取得的长期 股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于以企业合并以外的 其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的 购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证 券的公允价值作为初始投资成本。 成本法核算的长期股权投资 对子公司的投资，在本行财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报 表时按权益法调整后进行合并。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，当期投资收益按照 享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

内容: 四 11. 重要会计政策及会计估计(续) 长期股权投资(续) 权益法核算的长期股权投资 对合营企业和联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长 期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资的成本。 采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份 额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面 价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负 有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续 确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被 投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照 持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本 集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的 未实现损失不予抵销。 12. 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该 资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。 其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋及建筑物或土地使 用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差 额计入当期损益。 13. 固定资产及在建工程 固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。

内容: 四 13. 重要会计政策及会计估计(续) 固定资产及在建工程(续) 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。对为本行股份制 改组而评估的固定资产，按其经财政部确认后的评估值作为入账价值。固定资产从达 到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产 的使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 类别 房屋及建筑物 办公和电子设备 运输工具 使用寿命 5-50 年 3-11 年 5-8 年 预计净残值率 3% 3% 3% 年折旧率 1.94%-19.40% 8.82%-32.33% 12.13%-19.40%

内容: 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态， 本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其 成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此 以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关 费用等。对为本行股份制改组而评估的在建工程，按其经财政部确认后的评估值作为 入账价值。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 14. 无形资产 无形资产是指本集团拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。对为本行股份制改组而评估的无形资产，按其经 财政部确认后的评估值作为入账价值。与无形资产有关的支出，如果相关的经济 利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其 他无形项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造房屋及建筑物，相关的土地 使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及 建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配 的，全部作为固定资产处理。

内容: 四 14. 重要会计政策及会计估计(续) 无形资产(续) 无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和累计减值准备后的余额，在其 预计剩余使用寿命内采用直线法分期平均摊销。本集团的无形资产主要包括土地使用 权，其使用寿命通常为 30 至 70 年。其他无形资产主要包括计算机软件等。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 15. 抵债资产 本集团受让的金融资产类型的抵债资产按照公允价值进行初始计量；受让的金融资产 以外的抵债资产，按照放弃债权的公允价值和可直接归属该资产的税金等其他成本进 行初始计量。 债务人以多项资产清偿本集团债务或组合方式进行债务重组的，本集团首先按附注四、 8 金融资产的规定确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产 以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债 权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照上述规定分别确认各项资产的成本。 放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 16. 非金融资产减值 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 资产、投资性房地产以及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在 减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其 差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估 计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 处置费用 包括与资 产处置 有关的 法律费用 、相关税 费、搬运 费以及 为使 资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在 持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进 行折现后的金额加以确定。 商誉无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对其进行减值测试。减值测试时， 商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如 包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的 账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值占 比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

内容: 四 17. 重要会计政策及会计估计(续) 职工薪酬 职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿，包括短期薪酬、离职后福利及内部退养福利。 短期薪酬 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险 费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期 间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利 本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、失业保险和设立的企业 年金，均属于设定提存计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用 后，不再承担进一步支付义务的离职后福利。 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本 集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老 保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退 休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述 社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，2009 年 9 月 25 日经财政部批准、2009 年 12 月 28 日经人力资 源和社会保障部备案，本行境内机构职工参加由本行设立的退休福利供款计划(以下简 称“年金计划”)。本行按照员工工资的一定比例向年金计划供款，供款义务发生时计 入当期损益或相关资产成本。除按固定的金额向年金计划供款外，如年金计划不足以 支付员工未来退休福利，本行并无义务注入资金。 内部退养福利 内部退养福利是对未达到国家规定退休年龄，经本行管理层批准，向自愿退出工作岗 位休养的员工支付的各项福利费用。本行自员工内部退养安排开始之日起至达到国家 正常退休年龄止，向接受内部退养安排的境内机构员工支付内部退养福利。 对于内部退养福利，本行比照辞退福利进行会计处理，在符合相关确认条件时，将自 职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内部退养福利，确认为负债， 计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 18. 股利分配 向本行普通股股东分配的股利，在该等股利获本行股东大会批准的当期于本集团及本 行的财务报表内确认为负债。

内容: 四 18. 重要会计政策及会计估计(续) 股利分配(续) 本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。向本行优先股 股东分配的优先股股息，在该等股息获本行董事会批准的当期于本集团及本行的 财务报表内确认为负债。 19. 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：(1)该 义务是承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出；(3)该义务的 金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。货币 时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 20. 利息收入和支出 金融工具利息收入和支出采用实际利率法计算，计入当期损益。 金融资产和金融负债的利息收入和利息支出相关的会计政策，请参见附注四、8 金融 工具。 21. 手续费及佣金收入 手续费及佣金收入在本集团履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关服务的控制 权时点或时段内确认收入。 对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关服务控制权的时点确认收入， 主要包括代理保险、商户收单、清算结算、债券承销收入等；对于在某一时间段内履 行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，主要包括顾问和咨询、 托管收入等。 22. 所得税 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面 价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

内容: 四 22. 重要会计政策及会计估计(续) 所得税(续) 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税法 规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应 纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 递延所得税 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确 认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生 的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和 应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂 时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司及联营企业投资相关 的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除 上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的 交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的 递延所得税资产。此外，对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果 暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例情 况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他 可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收 回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果暂时性差异在可 预见的未来很可能无法转回或者未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递 延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，减记的金额予以转回。

内容: 四 22. 重要会计政策及会计估计(续) 所得税(续) 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税 资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是 同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净 额列报。 23. 受托业务 本集团通常根据与证券投资基金、社会保障基金、保险公司、信托公司、合格境外机 构投资者、年金计划和其他机构订立的代理人协议，作为代理人、受托人或以其他受 托身份代表客户管理资产。本集团仅根据代理人协议提供服务并收取费用，但不会就 所代理的资产承担风险和利益。所代理的资产不在本集团资产负债表中确认。 本集团也经营委托贷款业务。根据委托贷款合同，本集团作为中介人按照委托人 确定的贷款对象、用途、金额、利率及还款计划等向借款人发放贷款。本集团负责安 排并收回委托贷款，并就提供的服务收取费用，但不承担委托贷款所产生的风险和利 益。委托贷款及委托贷款资金不在本集团资产负债表中确认。 24. 财务担保合同和贷款承诺 财务担保合同要求发行人为合同持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行合 同条款支付款项时，代为偿付合同持有人的损失。 财务担保合同在担保提供日按公允价值进行初始确认。在初始确认之后，负债金额按 初始确认金额扣减担保手续费摊销后的摊余价值与对本集团履行担保责任所需的预期 信用损失准备孰高列示。与该合同相关负债的增加计入当年合并利润表。 本集团提供的贷款承诺按照预期信用损失评估减值。本集团并未承诺以任何低于 市场利率的价格发放贷款，也不以支付现金或发行其他金融工具作为贷款承诺的净结 算。 本集团将贷款承诺和财务担保合同的损失准备列报在预计负债中。但如果一项工具同 时包含贷款和未使用的承诺，且本集团不能把贷款部分与未使用的承诺部分产生的预 期信用损失区分开，那么两者的损失准备一并列报在贷款的损失准备中，除非两者的 损失准备合计超过了贷款账面余额，则将损失准备列报在预计负债中。

内容: 四 25. 重要会计政策及会计估计(续) 或有负债 或有负债是由过去事项形成的潜在义务，其存在须通过未来本集团不可控的不确定事 项的发生或不发生予以证实。或有负债也可能是一项由过去事项导致的未确认的现时 义务，因为其很可能不会导致经济利益流出或该项义务的影响金额不能可靠 计量。本集团对该等义务不作确认，仅在财务报表附注十一、或有事项及承诺中 披露或有负债。如满足预计负债的确认条件，本集团将其确认为预计负债。 26. 租赁 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。 本集团作为承租人 本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁 负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选 择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款 额，在实际发生时计入当期损益。 本集团的使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、 租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激 励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用 寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在 租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用 权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。 对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁， 本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照 直线法计入当期损益。 本集团作为出租人 本集团作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款， 并终止确认融资租赁资产。本集团将应收融资租赁款作为发放贷款和垫款列示于资产 负债表中。 本集团作为经营租赁出租人时，经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法 确认为当期损益。与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁 期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。

内容: 四 27. (1) 重要会计政策及会计估计(续) 与本集团相关，已颁布且本年已采用的会计准则 《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 财政部于2020年颁布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会【2020】 10号)，减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额，2021年6月30日后应付租赁 付款额增加不影响满足该条件，2021年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件。 该规定对本集团无显著影响。 (2) 《企业会计准则解释第13号》(“解释第13号”) 解释第13号修订了业务构成的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企 业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了 “集中度测试”的选择。此外，解释第13号进一步明确了企业的关联方还包括企业所 属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业，以及对企 业实施共同控制的投资方的其他合营企业或联营企业等。解释第13号自2020年1月1 日起施行。采用该解释未对本集团的财务状况、经营成果和关联方披露产生影响。 28. 与本集团相关，已颁布但尚未生效且本年未采用的准则 财政部于2020年颁布了修订后的《企业会计准则第25号－保险合同》(以下简称“新 保险合同准则”)，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准 则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2023年1月1日起执行；其他执行企业会 计准则的企业自2026年1月1日起执行。同时，允许企业提前执行。 本集团尚未完成因采用新保险合同准则对本集团财务状况和经营结果的整体影响的评 估。 五 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素 本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集 团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些 判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素 包括对未来事项的合理预期的基础上作出的。 本集团对前述判断、估计和假设持续进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期 的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在 变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设且存在会 导致资产和负债的账面价值在未来 12 个月出现重大调整的重要风险的关键领域 如下:

内容: 五 1. 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素(续) 金融资产的分类 本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的 分析等。 本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括 评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其 管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。 本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要 判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动； 利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对 价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利 息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。 2. 预期信用损失计量 对于以摊余成本计量和公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的金融资产 债务工具投资，以及部分贷款承诺和财务担保合同，其预期信用损失的计量中使用了 复杂的模型和大量的假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的 信用行为，例如客户违约的可能性及相应损失。附注十三、3 信用风险具体说明了预 期信用损失计量中使用的参数、假设和估计。 3. 金融工具公允价值 金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括使 用近期交易相同或类似金融工具的价格，现金流量折现法和公认定价模型等。 通过估值技术估计公允价值时使用市场实际可观察输入值和数据，例如利率收益 曲线、外汇汇率和期权隐含波动率。当市场可观察输入值不可获得时，本集团使用经 校准的假设尽可能接近市场可观察的数据。管理层需要对本集团和交易对手面临的信 用风险、流动性、市场波动及相关性等因素做出估计，这些假设的变动可能 影响金融工具的公允价值。 对于中国政府在大额政策性金融安排中的债务，因为不存在其他与其规模或期限 相当的公平交易的市场价格或收益率，其公允价值根据该金融工具的相关条款 确定，并参考了中国政府在参与或安排类似交易时确定的条款。 4. 税项 本集团在正常的经营活动中，某些交易最终的税务影响存在不确定性。本集团结合当 前的税收法规及以前年度政府主管机关对本集团的政策，对税收法规的实施及 不确定性的事项进行了税务估计。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金 额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税及递延所得税产生影响。

内容: 五 5. 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素(续) 结构化主体的合并 当本集团作为结构化主体中的资产管理人或做为投资人时，本集团需要就是否控制该 结构化主体并将其纳入合并范围做出重大判断。本集团评估了交易结构下的合同权利 和义务以及对结构化主体的权力，分析和测试了结构化主体的可变回报，包括但不限 于作为资产管理者获得的手续费收入及资产管理费、留存的剩余收益，以及是否对结 构化主体提供了流动性支持或其他支持。此外，本集团在结构化主体交易中所担任主 要责任人还是代理人的角色进行了判断，包括分析和评估了对结构化 主体决策权的范围、提供资产管理服务而获得的报酬水平、因持有结构化主体中的其 他权益所承担可变回报的风险以及其他参与方持有的实质性权利。 6. 金融资产转移的终止确认 本集团在正常经营活动中通过常规方式交易、资产证券化、卖出回购协议、证券 借贷等多种方式转移金融资产。在确定转移的金融资产是否能够全部或者部分终止确 认的过程中，本集团需要作出重大的判断和估计。 若本集团通过结构化交易转移金融资产至特殊目的实体，本集团分析评估与特殊 目的实体之间的关系是否实质表明本集团对特殊目的实体拥有控制权从而需进行 合并。合并的判断将决定终止确认分析应在合并主体层面，还是在转出金融资产的 单体机构层面进行。 本集团需要分析与金融资产转移相关的合同现金流权利和义务，从而依据以下判断确 定其是否满足终止确认条件。 — 是否转移获取合同现金流的权力；或现金流是否已满足“过手”的要求转移给独 立第三方。 — 评估金融资产所有权上的风险和报酬转移程度。本集团在估计转移前后现金流以 及其他影响风险和报酬转移程度的因素时，运用了重要会计估计及判断。 — 若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，本集 团继续分析评估本集团是否放弃了对金融资产的控制，以及本集团是否继续涉入 已转让的金融资产。在评估本集团是否放弃对金融资产的控制时，本集团分析转 入方是否具有出售被转让资产的实际能力，即转入方是否能够向非关联的第三方 整体出售该项资产且转入方能够单方面实施此能力，无需附加额外限制。若本集 团已经放弃对金融资产的控制，则本集团终止确认相关金融资产并依据金融资产 转移过程中产生或者保留的权利和义务确认相关资产与负债。若本集团未放弃对 金融资产的控制，则本集团按照继续涉入所转移金融资产的程度继续确认相关金 融资产。

内容: 六 1. 主要税项 企业所得税 根据《中华人民共和国企业所得税法》，本集团境内机构的所得缴纳企业所得 税，税率 25%。 本集团境外机构分别按照当地税率在当地缴纳企业所得税，境外机构所得税税率与境 内税率差异部分按照有关税法由本行总行统一补缴所得税。 企业所得税的税前扣除项目按照国家有关规定执行。 2. 增值税 2016 年 5 月 1 日前，本集团境内机构按应税营业额缴纳营业税，营业税税率为 5%，实行就地缴纳的办法，由境内机构向当地税务部门申报缴纳营业税。 自 2016 年 5 月 1 日起，本集团贷款服务、直接收费金融服务、保险服务及金融 商品转让业务收入适用增值税，税率为 6%。 根据《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的 通知》(财税[2016]46 号)规定，对本行纳入“三农金融事业部”改革试点的各省、 自治区、直辖市、计划单列市分行下辖的县域支行和新疆生产建设兵团分行下辖的县 域支行，提供农户贷款、农村企业和农村各类组织贷款取得的利息收入，选择 适用简易计税方法按照 3%的征收率计算缴纳增值税。 根据财政部和国家税务总局《关于明确金融、房地产开发、教育辅助等增值税 政策的通知》(财税[2016]140 号)、《关于资管产品增值税有关问题的补充通知》 (财税[2017]2 号)以及《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财税[2017]56 号) 规定，资 管产品管 理人运 营资管 产品过程 中发生的 增值税应 税行为 ，自 2018 年 1 月 1 日(含)起，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 实施营改增后，本集团的相关利息收入、手续费及佣金收入、金融商品转让业务 收入及保险业务收入扣除相应的增值税金后以净额列示。 3. 城市维护建设税 本集团境内机构按增值税的 1%，5%或 7%计缴城市维护建设税。 4. 教育费附加及地方教育费附加 本集团境内机构按增值税的 3%计缴教育费附加，按 2%计缴地方教育费附加。

内容: 七 1. (1) 财务报表主要项目附注(续) 现金及存放中央银行款项(续) 存放中央银行的存款准备金包括法定存款准备金和超额存款准备金。 存放中央银行法定存款准备金系指本集团按规定对于中国人民银行及海外监管机构纳 入法定存款准备金缴存范围的各类款项缴纳的存款准备金，包括人民币存款准备金和 外币存款准备金，该准备金不能用于日常业务。根据《中国人民银行关于下调金融机 构存款准备金率的通知》(银发[2020]1 号)的要求，中国人民银行决定于 2020 年 1 月 6 日下调金融机构存款准备金率 0.5 个百分点。 于 2020 年 12 月 31 日，本行符合自 2020 年 3 月 25 日生效的《中国人民银行办公 厅关于 2020 年中国农业银行县级三农金融事业部考核结果的通知》(银办发 [2020]39 号)和 2020 年 5 月 6 日生效的《中国人民银行办公厅关于 2020 年中国农 业银行湖北省县级三农金融事业部考核结果的通知》(银办发[2020]58 号)要求的境 内机构，适用的人民币存款准备金缴存比率为 9.0%(2019 年 12 月 31 日：9.5%)， 其余境内机构适用的人民币存款准备金缴存比率为 11.0%(2019 年 12 月 31 日： 11.5%)。符合规定缴存范围的境外人民币业务参加行、清算行适用的人民币存款准 备金缴存比率均为 11.0%(2019 年 12 月 31 日：11.5%)，外币存款准备金缴存比率 为 5%(2019 年 12 月 31 日：5%)。境外机构缴存比率按海外监管机构的规定执行。 中国人民银行对缴存的外币存款准备金不计付利息。 (2) 存放中央银行超额存款准备金系本集团存放于中国人民银行超出法定准备金的款项， 主要用于资金清算。 存放中央银行其他款项主要系存放中国人民银行的财政性存款以及外汇风险准备金， 这些款项不能用于日常业务，其中财政性款项不计付利息，外汇风险准备金利率暂定 为零。按照中国人民银行 2020 年 10 月 10 日发布的“中国人民银行决定将远期售汇 业务的外汇风险准备金率下调为 0”的通知，中国人民银行决定自 2020 年 10 月 12 日起，将远期售汇业务的外汇风险准备金率从 20%下调为 0。

内容: 于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行存放同业及其他金融机构款项中的限制性存款 余额分别为人民币 140.98 亿元和人民币 131.50 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 146.70 亿元和人民币 136.84 亿元)，主要为存放在交易所的保证金。

内容: 七 4. 财务报表主要项目附注(续) 衍生金融工具和套期会计 本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率及贵金属等 相关的衍生金融工具。 资产负债表日本集团持有的衍生金融工具的合同/名义金额及其公允价值列示如下表。 衍生金融工具的合同/名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比的 基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团 所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的市场利率、外汇 汇率或贵金属价格的波动，衍生金融工具的估值可能对本集团产生有利(资产)或不利 (负债)的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。 本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议。本集团与交 易对手之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算。如果双方没有达成 一致，则以总额结算。但在一方违约前提下，另一方可以选择以净额结算。本集团未 对这部分金融资产与金融负债予以抵销列示。于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，本集团并未持有除衍生金融工具外的适用净额结算安排或类似协议的其他金融 资产或金融负债。 本集团 2020 年 12 月 31 日 公允价值 合同/名义本金 资产 货币衍生工具 货币远期、货币掉期及 交叉货币利率掉期 货币期权 小计 利率衍生工具 利率掉期 贵金属合同及其他 合计

内容: 七 4. 财务报表主要项目附注(续) 衍生金融工具和套期会计(续) 本集团 2019 年 12 月 31 日 公允价值 合同/名义本金 资产 货币衍生工具 货币远期、货币掉期及 交叉货币利率掉期 货币期权 小计 利率衍生工具 利率掉期 贵金属合同及其他 合计

内容: 本行 2020 年 12 月 31 日 公允价值 合同/名义本金 资产 货币衍生工具 货币远期、货币掉期及 交叉货币利率掉期 货币期权 小计 利率衍生工具 利率掉期 贵金属合同及其他 合计

内容: 七 4. 财务报表主要项目附注(续) 衍生金融工具和套期会计(续) 本行 2019 年 12 月 31 日 公允价值 合同/名义本金 资产 货币衍生工具 货币远期、货币掉期及 交叉货币利率掉期 货币期权 小计 利率衍生工具 利率掉期 贵金属合同及其他 合计 (1) 公允价值套期 上述衍生金融工具中包括的本集团及本行指定的公允价值套期工具如下： 本集团及本行 2020 年 12 月 31 日 合同/名义本金 利率掉期 63,256 公允价值 资产 18 负债 (2,860)

内容: 本集团及本行 2019 年 12 月 31 日 公允价值 合同/名义本金 利率掉期 76,388 资产 24 负债 (1,195)

内容: 七 4. (1) 财务报表主要项目附注(续) 衍生金融工具和套期会计(续) 公允价值套期(续) 本集团及本行利用利率掉期对利率导致的公允价值变动进行套期保值。被套期项目包 括发放贷款和垫款及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资。 公允价值套期产生的净(损失)/收益如下： 本集团及本行 2020 年 净(损失)/收益 套期工具 被套期项目 (1,996) 1,915 (1,881) 1,568

内容: 2020年度和2019年度，公允价值套期中套期无效部分产生的损益不重大。 上述套期工具名义本金到期日信息如下： 本集团及本行 3 个月至 1 年至 1年 5年 9,914 7,480 39,239 50,927

内容: 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 七 4. (1) 财务报表主要项目附注(续) 衍生金融工具和套期会计(续) 公允价值套期(续) 本集团及本行在公允价值套期策略中被套期项目的具体信息列示如下： 本集团及本行 2020 年 12 月 31 日 被套期项目公允价值 调整的累计金额 资产 负债

内容: 被套期项目账面价值 资产 负债

内容: 资产负债表项目 以公允价值计量 且其变动计入 其他综合收益的 其他债权投资 发放贷款和垫款

内容: 被套期项目账面价值 资产 负债

内容: 本集团及本行 2019 年 12 月 31 日 被套期项目公允价值 调整的累计金额 资产 负债

内容: 债券 贷款 合计 (2) 现金流量套期

内容: 本集团利用利率掉期对利率风险导致的现金流量波动进行套期保值。被套期项目为 已发行债务证券。套期工具及被套期项目的剩余到期日均为1年以内。 2020年度，本集团现金流量套期产生的净收益人民币0.24亿元计入其他综合收益 (2019年度：净损失人民币0.23亿元)。 现金流量套期中确认的套期无效部分产生的损益不重大。

内容: 七 5. 财务报表主要项目附注(续) 买入返售金融资产 本集团 2020 年 12 月 31 日 按担保物列示如下： 债券 票据 小计 应计利息 减：损失准备 买入返售金融资产账面价值

内容: 按担保物列示如下： 债券 票据 小计 应计利息 减：损失准备 买入返售金融资产账面价值

内容: 本集团于买入返售交易中收到的担保物在附注十一、4 担保物中披露。

内容: 七 6. 6.1 财务报表主要项目附注(续) 发放贷款和垫款(续) 按计量方式分析(续) 本行 2020 年 12 月 31 日 以摊余成本计量 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益 合计 (1) 以摊余成本计量 对公贷款和垫款 贷款和垫款 个人贷款和垫款 个人住房 个人生产经营 个人消费 信用卡透支 其他 小计 合计 应计利息 减：损失准备 以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值 (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 对公贷款和垫款 贷款和垫款 票据贴现 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的发放贷款和垫款的账面价值 (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益 对公贷款和垫款 52 118,997 421,390 (1) (2) (3)

内容: 七 6. 6.2 财务报表主要项目附注(续) 发放贷款和垫款(续) 按损失准备的评估方式分析 本集团 2020 年 12 月 31 日 阶段二 阶段三(i) 整个存续期 预期信用损失

内容: 阶段一 12 个月预期 信用损失 以摊余成本计量的 发放贷款和垫款 余额(未包括发放 贷款和垫款应计 利息) 损失准备 以摊余成本计量的 发放贷款和垫款 账面价值(未包括 发放贷款和垫款 应计利息) 以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的发放贷款 和垫款 以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的发放贷款 和垫款损失准备

内容: 七 6. 6.2 财务报表主要项目附注(续) 发放贷款和垫款(续) 按损失准备的评估方式分析(续) 本集团 2019 年 12 月 31 日 阶段二 阶段三(i) 整个存续期 预期信用损失

内容: 七 6. 6.2 财务报表主要项目附注(续) 发放贷款和垫款(续) 按损失准备的评估方式分析(续) 本行 2020 年 12 月 31 日 阶段二 阶段三(i) 整个存续期 预期信用损失

内容: 七 6. 6.2 财务报表主要项目附注(续) 发放贷款和垫款(续) 按损失准备的评估方式分析(续) 本行 2019 年 12 月 31 日 阶段二 阶段三(i) 整个存续期 预期信用损失

内容: 七 6. 6.2 财务报表主要项目附注(续) 发放贷款和垫款(续) 按损失准备的评估方式分析(续) 预期信用损失阶段一和阶段二的对公贷款和垫款，以及个人贷款和垫款按照风险参 数模型法计提预期信用损失，阶段三的对公贷款和垫款采用现金流折现模型法计提 预期信用损失。具体见附注十三、3信用风险披露。 (i) 于2020年12月31日，本集团及本行已发生信用减值的贷款和垫款(阶段三)的抵质押 物覆盖的敞口为人民币438.40亿元(2019年12月31日：307.45亿元)。 按损失准备变动情况分析 本集团及本行确认的损失准备主要受以下多种因素影响： ? 由于金融资产信用风险显著增加(或减少)或发生信用减值，而导致金融资产在阶 段一、阶段二、阶段三之间发生转移，以及相应导致损失准备的计量基础在 12 个月和整个存续期的预期信用损失之间的转换； ? 本期新增的金融资产计提的损失准备； ? 重新计量，包括本期内模型假设变化、模型参数更新、违约概率和违约损失率变 动等对预期信用损失计量的影响，金融资产阶段转移后预期信用损失计量的变动， 以及由于预期信用损失以现值计量，该折现效果随时间释放导致预期信用损失发 生变化，外币资产由于重新进行外币折算对预期信用损失产生影响，以及其他变 动； ? 本期还款、转让、核销的金融资产对应损失准备的转出。

内容: 七 6. 6.3 财务报表主要项目附注(续) 发放贷款和垫款(续) 按损失准备变动情况分析(续) 下表列示了由于上述因素变动对损失准备变动的影响： 本集团 2020 年 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失(ii) 53,391 110,480

内容: 2020 年 1 月 1 日 转移： 阶段一转移至阶段二 阶段二转移至阶段三 阶段二转移至阶段一 阶段三转移至阶段二 新增源生或购入的金融资产 重新计量 还款及转出 核销 2020 年 12 月 31 日

内容: 本集团 2020 年 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失(iv) 4,329 20,870

内容: 七 6. 6.3 财务报表主要项目附注(续) 发放贷款和垫款(续) 按损失准备变动情况分析(续) 下表列示了由于上述因素变动对损失准备变动的影响(续)： 本集团 2019 年 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失(vi) 63,973 128,611

内容: 2019 年 1 月 1 日 转移： 阶段一转移至阶段二 阶段二转移至阶段三 阶段二转移至阶段一 阶段三转移至阶段二 新增源生或购入的金融资产 重新计量 还款及转出 核销 2019 年 12 月 31 日

内容: 本集团 2019 年 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失(viii) 4,491 20,373

内容: 七 6. 6.3 财务报表主要项目附注(续) 发放贷款和垫款(续) 按损失准备变动情况分析(续) 下表列示了由于上述因素变动对损失准备变动的影响(续)： 本行 2020 年 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失(ii) 52,841 106,563

内容: 本行 2020 年 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失(iv) 4,328 20,856

内容: 七 6. 6.3 财务报表主要项目附注(续) 发放贷款和垫款(续) 按损失准备变动情况分析(续) 下表列示了由于上述因素变动对损失准备变动的影响(续)： 本行 2019 年 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失(vi) 63,009 125,703

内容: 本行 2019 年 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失(viii) 4,490 20,360

内容: 七 6. 6.3 (i) 财务报表主要项目附注(续) 发放贷款和垫款(续) 按损失准备变动情况分析(续) 2020年度，本集团及本行阶段一对公贷款和垫款计提比例保持稳定，损失准备的变 动主要由阶段一对公贷款和垫款账面余额较期初净新增约13%所致。 2020年度，本集团及本行阶段二对公贷款和垫款损失准备的变动主要由计提比率较 小幅增加所致，2020年12月31日阶段二对公贷款和垫款账面余额与期初相比未发生 重大变化。 2020年度，本集团及本行阶段三对公贷款和垫款损失准备的变动，一方面来自于阶 段间转移导致阶段三对公贷款和垫款账面余额较期初净新增约28%，另一方面来自 于相关贷款和垫款本金由阶段二下迁至阶段三导致计提比例增加，其对损失准备的 影响被2020年度相关贷款和垫款本金的还款、转出及核销部分抵消。 (iii) 2020年度，本集团及本行阶段一个人贷款和垫款计提比例保持稳定，损失准备的变 动主要由阶段一个人贷款和垫款账面余额较期初净新增约15%所致。 2020年度，本集团及本行阶段二个人贷款和垫款损失准备的变动，一方面来自于阶 段间转移导致阶段二个人贷款和垫款账面余额较期初净新增约24%，另一方面来自 于相关贷款和垫款本金由阶段一下迁至阶段二导致计提比例增加，其对损失准备的 影响被2020年度相关贷款和垫款本金的还款部分抵消。 2020年度，本集团及本行阶段三个人贷款和垫款损失准备的变动，一方面来自于阶 段间转移导致阶段三个人贷款和垫款账面余额较期初净新增约21%，另一方面来自 相关贷款和垫款本金由阶段二下迁至阶段三导致计提比例增加，其对损失准备的影 响被2020年度相关贷款和垫款本金的还款、转出及核销部分抵消。

内容: 七 6. 6.3 (v) 财务报表主要项目附注(续) 发放贷款和垫款(续) 按损失准备变动情况分析(续) 2019年度，本集团及本行阶段一对公贷款和垫款损失准备的变动，主要来自于阶段 一对公贷款和垫款账面余额较2019年1月1日净新增约11%和计提比率的增加。 2019年度，本集团及本行阶段二对公贷款和垫款计提比例保持稳定，损失准备的变 动主要由2019年12月31日阶段二对公贷款和垫款本金较2019年1月1日减少约13% 所致。 2019年度，本集团及本行阶段三对公贷款和垫款损失准备的变动主要由相关贷款和 垫款本金由阶段二下迁至阶段三导致计提比例增加所致，其对损失准备的影响被 2019年度相关贷款和垫款本金的还款、转出及核销部分抵消，2019年12月31日阶 段三对公贷款和垫款账面余额与2019年1月1日相比未发生重大变化。 (vii) 2019年度，本集团及本行阶段一个人贷款和垫款损失准备的变动，一方面来自于阶 段一个人贷款和垫款账面余额较2019年1月1日净新增约16%，另一方面来自于计提 比率的增加。 2019年度，本集团及本行阶段二个人贷款和垫款计提比例保持稳定，2019年12月 31日账面余额较2019年1月1日未发生重大变化。由于阶段间转移导致本集团及本行 阶段二个人贷款和垫款本金增加，主要由相关贷款和垫款本金由阶段一净转入导致， 由阶段一净转移至阶段二的本金占阶段一2019年初本金约1%，其对损失准备的影 响被2019年度部分阶段二贷款和垫款转移至阶段三以及阶段二个人贷款和垫款本金 的还款部分抵消，其中2019年度阶段二贷款和垫款转移至阶段三金额占2019年初余 额约七成，阶段二个人贷款和垫款本金还款金额占2019年初余额约二成。 2019年度，本集团及本行阶段三个人贷款和垫款损失准备的变动主要由相关贷款和 垫款本金由阶段二下迁至阶段三导致计提比例增加所致，其对损失准备的影响被 2019年度相关贷款和垫款本金的还款、转出及核销部分抵消，2019年12月31日阶 段三个人贷款和垫款账面余额与2019年1月1日相比未发生重大变化。

内容: 七 7. 财务报表主要项目附注(续) 金融投资 本集团 2020 年 12 月 31 日 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 以摊余成本计量的债权投资 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的其他债权和 其他权益工具投资 合计

内容: 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 以摊余成本计量的债权投资 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的其他债权和 其他权益工具投资 合计

内容: 七 7. 7.1 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 本集团 2020 年 12 月 31 日 交易目的持有的金融资产 其他以公允价值计量且其变动计入损益 的金融资产 指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 合计 (1) 交易目的持有的金融资产 本集团 2020 年 12 月 31 日 债券—按发行方划分： 政府债券 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券 债券小计 贵金属合同 权益 基金 合计 (1) (2) (3) 223,960 260,240 98,869 583,069

内容: 七 7. 7.1 (2) 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(续) 其他以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(i) 本集团 2020 年 12 月 31 日 债券—按发行方划分： 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券 债券小计 权益 基金及其他 合计 (3)

内容: 指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(ii) 本集团 2020 年 12 月 31 日 债券—按发行方划分： 政府债券 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券 债券小计 同业存款 同业借款 其他 合计

内容: 七 7. 7.1 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(续) 本行 2020 年 12 月 31 日 交易目的持有的金融资产 其他以公允价值计量且其变动计入损益 的金融资产 指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 合计 (1) 交易目的持有的金融资产 本行 2020 年 12 月 31 日 债券—按发行方划分： 政府债券 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券 债券小计 贵金属合同 基金 合计 2019 年 12 月 31 日 (1) (2) (3) 150,725 143,353 102,220 396,298 2019 年 12 月 31 日 162,435 100,731 345,328 608,494

内容: 七 7. 7.1 (2) 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(续) 其他以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(i) 本行 2020 年 12 月 31 日 债券—按发行方划分： 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券 债券小计 权益 基金 合计 (3) 2019 年 12 月 31 日

内容: 指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(ii) 本行 2020 年 12 月 31 日 债券—按发行方划分： 政府债券 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券 债券小计 同业存款 同业借款 其他 合计 2019 年 12 月 31 日

内容: 七 7. 7.1 (i) 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(续) 其他以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产，是指因不符合分类为以摊余成 本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的条件，同时业务模式为非交 易目的，而分类为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产，包括本集团和本 行持有的债券、权益、基金、信托计划以及资管产品等。 指定为以公允价值计量且变动计入损益的金融资产主要为本集团和本行保本理财产 品募集资金投资的金融资产。 以摊余成本计量的债权投资 按计量方式分析 本集团 2020 年 12 月 31 日 债券—按发行方划分： 政府债券 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券 债券小计 应收财政部款项 财政部特别国债 其他 小计 应计利息 减：损失准备 以摊余成本计量的债权投资 账面价值 (i) (ii) (iii)

内容: 七 7. 7.2 (1) 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以摊余成本计量的债权投资(续) 按计量方式分析(续) 本行 2020 年 12 月 31 日 债券—按发行方划分： 政府债券 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券 债券小计 应收财政部款项 财政部特别国债 其他 小计 应计利息 减：损失准备 以摊余成本计量的债权投资 账面价值 (i) (i) (ii) (iii) 2019 年 12 月 31 日

内容: 本集团于2020年1月接到财政部通知，明确从2020年1月1日起，未支付款项利率按 照计息前一年度五年期国债收益水平，逐年核定。 财政部于1998年为补充原农行资本金而发行面值计人民币933亿元的不可转让债券。 该债券将于2028年到期，自2008年12月1日起固定年利率为2.25%。 本集团持有的其他以摊余成本计量的债权投资，大部分属于持有投资的其他未纳入 合并范围的结构化主体(附注十、4(2))。

内容: 七 7. 7.2 (2) 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以摊余成本计量的债权投资(续) 按预期信用损失的评估方式分析 本集团 2020 年 12 月 31 日 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 以摊余成本计量的债 权投资余额 损失准备 以摊余成本计量的 债权投资账面价值

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 以摊余成本计量的 债权投资余额 损失准备 以摊余成本计量的 债权投资账面价值

内容: 本行 2020 年 12 月 31 日 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失

内容: 七 7. 7.2 (2) 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以摊余成本计量的债权投资(续) 按预期信用损失的评估方式分析(续) 本集团 2019 年 12 月 31 日 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失

内容: 本行 2019 年 12 月 31 日 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失

内容: 处于预期信用损失阶段二和阶段三的以摊余成本计量的债权投资主要包括本集团和本 行投资的金融机构债券、公司债券和其他债权投资。

内容: 七 7. 7.2 (3) 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以摊余成本计量的债权投资(续) 按损失准备变动情况分析(i) 本集团 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失 32 1,047

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 2020 年 1 月 1 日 转移： 阶段一转移至阶段二 新增源生或购入的金融资产 重新计量 到期或转出 核销 2020 年 12 月 31 日 8,409

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 2020 年 1 月 1 日 转移： 阶段一转移至阶段二 新增源生或购入的金融资产 重新计量 到期或转出 2020 年 12 月 31 日 8,198

内容: 本行 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失 312

内容: 七 7. 7.2 (3) 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以摊余成本计量的债权投资(续) 按损失准备变动情况分析(i)(续) 本集团 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失 236 2,260

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 2019 年 1 月 1 日 转移： 阶段一转移至阶段二 阶段一转移至阶段三 新增源生或购入的金融资产 重新计量 到期或转出 2019 年 12 月 31 日 6,691

内容: 于2020年12月31日，本集团以摊余成本计量的债权投资损失准备的增加，主要由于 本年新增债权投资及存量债权投资的重新计量所致。本集团以摊余成本计量的债权 投资损失准备的减少，主要由于存量债权到期或转出所致。

内容: 七 7. 7.3 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资 本集团 2020 年 12 月 31 日 债务工具的 摊余成本/ 权益工具 的成本 其他债权投资(1) 其他权益工具投资(2) 合计 1,537,987 2,784 1,540,771 累计计入 其他综合收益的 公允价值变动金额 13,452 1,147 14,599

内容: 本行 2020 年 12 月 31 日 债务工具的 摊余成本/ 权益工具 的成本 其他债权投资(1) 其他权益工具投资(2) 合计 1,422,303 2,611 1,424,914 累计计入 其他综合收益的 公允价值变动金额 13,226 1,156 14,382

内容: 七 7. 7.3 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续) 本集团 2019 年 12 月 31 日 债务工具的 摊余成本/ 权益工具 的成本 其他债权投资(1) 其他权益工具投资(2) 合计 1,650,974 2,050 1,653,024 累计计入 其他综合收益的 公允价值变动金额 20,772 1,032 21,804

内容: 本行 2019 年 12 月 31 日 债务工具的 摊余成本/ 权益工具 的成本 其他债权投资(1) 其他权益工具投资(2) 合计 1,556,672 1,864 1,558,536 累计计入 其他综合收益的 公允价值变动金额 20,215 1,039 21,254

内容: 七 7. 7.3 (1) (a) 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续) 其他债权投资 按计量方式分析 本集团 2020 年 12 月 31 日 债券—按发行方划分： 政府债券 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券 债券小计 其他(i) 小计 应计利息 合计

内容: 其他主要包括本集团投资的信托计划及债权投资计划，属于本集团持有投资的其他 未纳入合并范围的结构化主体(附注十、4(2))。

内容: 七 7. 7.3 (1) (a) 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续) 其他债权投资(续) 按计量方式分析(续) 本行 2020 年 12 月 31 日 债券—按发行方划分： 政府债券 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券 债券小计 应计利息 合计 2019 年 12 月 31 日

内容: 七 7. 7.3 (1) (b) 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续) 其他债权投资(续) 按预期信用损失的评估方式分析 本集团 2020 年 12 月 31 日 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失

内容: 以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的其他债权投资 账面价值 以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的其他债权投资 损失准备

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失

内容: 七 7. 7.3 (1) (b) 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续) 其他债权投资(续) 按预期信用损失的评估方式分析(续) 本集团 2019 年 12 月 31 日 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失

内容: 处于预期信用损失阶段二和阶段三的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 债权投资主要包括本行投资的金融机构债券和公司债券。

内容: 七 7. 7.3 (1) (c) 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续) 其他债权投资(续) 按损失准备变动情况分析(ii) 本集团 2020 年 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失 23

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 2020 年 1 月 1 日 转移： 阶段一转移至阶段二 新增源生或购入的金融资产 重新计量 到期或转出 2020 年 12 月 31 日 6,874

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 2020 年 1 月 1 日 转移： 阶段一转移至阶段二 新增源生或购入的金融资产 重新计量 到期或转出 2020 年 12 月 31 日 6,758

内容: 本行 2020 年 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失 23

内容: 七 7. 7.3 (1) (c) 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续) 其他债权投资(续) 按损失准备变动情况分析(ii)(续) 本集团 2019 年 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失 552 55

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 2019 年 1 月 1 日 转移： 阶段二转移至阶段一 新增源生或购入的金融资产 重新计量 到期或转出 2019 年 12 月 31 日 5,720

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 2019 年 1 月 1 日 转移： 阶段二转移至阶段一 新增源生或购入的金融资产 重新计量 到期或转出 2019 年 12 月 31 日

内容: 本行 2019 年 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失 552 55

内容: 于2020年12月31日，本集团以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投 资损失准备的增加，主要由于本年新增债权投资及存量债权投资的重新计量所 致。本集团以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资损失准备的减 少，主要由于存量债权到期或转出所致。

内容: 七 7. 7.3 (2) 财务报表主要项目附注(续) 金融投资(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续) 其他权益工具投资 本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 非银行金融机构 其他企业 合计 3,811 120 3,931 本行 2020 年 12 月 31 日 非银行金融机构 其他企业 合计 3,701 66 3,767 2019 年 12 月 31 日 2,753 150 2,903 2,878 204 3,082

内容: 七 8. 财务报表主要项目附注(续) 长期股权投资 本集团 2020 年 12 月 31 日 对联营企业投资 对合营企业投资 小计 减：对联营企业的投资减值准备 对联营及合营企业投资的 账面价值 2,679 6,275 8,954 (89)

内容: 对子公司投资 对联营企业投资 合计 减：长期股权投资减值准备 其中：对子公司的投资减值准备 对联营企业的投资减值准备 长期股权投资账面价值

内容: 本行的主要子公司、联营及合营企业列示于附注十、在其他主体中的权益。

内容: 七 9. 财务报表主要项目附注(续) 固定资产 本集团 办公和 电子设备 运输工具

内容: 房屋及 建筑物 原值 2020 年 1 月 1 日 本年购置 在建工程转入 出售/处置 2020 年 12 月 31 日 累计折旧 2020 年 1 月 1 日 本年计提 出售/处置 2020 年 12 月 31 日 减值准备 2020 年 1 月 1 日 本年计提 出售/处置 2020 年 12 月 31 日 净额 2020 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日

内容: 七 9. 财务报表主要项目附注(续) 固定资产(续) 本集团 办公和 电子设备 运输工具

内容: 房屋及 建筑物 原值 2019 年 1 月 1 日 本年购置 在建工程转入 出售/处置 2019 年 12 月 31 日 累计折旧 2019 年 1 月 1 日 本年计提 出售/处置 2019 年 12 月 31 日 减值准备 2019 年 1 月 1 日 出售/处置 2019 年 12 月 31 日 净额 2019 年 1 月 1 日 2019 年 12 月 31 日

内容: 七 9. 财务报表主要项目附注(续) 固定资产(续) 本行 办公和 电子设备 运输工具

内容: 房屋及 建筑物 原值 2020 年 1 月 1 日 本年购置 在建工程转入 出售/处置 2020 年 12 月 31 日 累计折旧 2020 年 1 月 1 日 本年计提 出售/处置 2020 年 12 月 31 日 减值准备 2020 年 1 月 1 日 出售/处置 2020 年 12 月 31 日 净额 2020 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日

内容: 根据国家的相关规定，本行在股份公司成立后需将原农行固定资产的权属变更至 本行名下。于 2020 年 12 月 31 日，本行尚未全部完成权属更名手续，本行管理层 预期未完成的权属变更手续不会影响本行承继这些资产的权利或对本行的经营造成 不利影响。

内容: 七 10. 财务报表主要项目附注(续) 在建工程 本集团 2020 年 12 月 31 日 年初余额 本年增加 转入固定资产 其他减少 年末余额 减：在建工程减值准备 年末账面价值 4,321 5,484 (2,445) (11) 7,349 (34) 7,315

内容: 本行 2020 年 12 月 31 日 年初余额 本年增加 转入固定资产 其他减少 年末余额 减：在建工程减值准备 年末账面价值

内容: 七 11. 财务报表主要项目附注(续) 无形资产 本集团 土地使用权

内容: 计算机软件 原值 2020 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2020 年 12 月 31 日 累计摊销 2020 年 1 月 1 日 本年计提 本年减少 2020 年 12 月 31 日 减值准备 2020 年 1 月 1 日 本年减少 2020 年 12 月 31 日 净额 2020 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日

内容: 七 11. 财务报表主要项目附注(续) 无形资产(续) 本集团 土地使用权

内容: 计算机软件 原值 2019 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2019 年 12 月 31 日 累计摊销 2019 年 1 月 1 日 本年计提 本年减少 2019 年 12 月 31 日 减值准备 2019 年 1 月 1 日 本年减少 2019 年 12 月 31 日 净额 2019 年 1 月 1 日 2019 年 12 月 31 日

内容: 七 11. 财务报表主要项目附注(续) 无形资产(续) 本行 土地使用权

内容: 七 11. 财务报表主要项目附注(续) 无形资产(续) 本行 土地使用权

内容: 根据国家的相关规定，本行在股份公司成立后需将原农行土地使用权权属变更至 本行名下。于 2020 年 12 月 31 日，本行尚未全部完成权属更名手续，本行管理层 预期未完成的权属变更手续不会影响本行承继这些资产的权利或对本行的经营造成 不利影响。

内容: 七 12. (2) 财务报表主要项目附注(续) 递延税项(续) 互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下： 本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 可抵扣 可抵扣 /(应纳税) 递延所得税 /(应纳税) 递延所得税 暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债) 递延所得税资产 资产减值准备 金融工具公允价值变动 已计提尚未支付的职工 成本 预计负债 内部退养福利 其他 小计 递延所得税负债 金融工具公允价值变动 其他 小计 净额

内容: 七 12. (2) 财务报表主要项目附注(续) 递延税项(续) 互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下(续)： 本行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 可抵扣 可抵扣 /(应纳税) 递延所得税 /(应纳税) 递延所得税 暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债) 递延所得税资产 资产减值准备 金融工具公允价值变动 已计提尚未支付的职工 成本 预计负债 内部退养福利 其他 小计 递延所得税负债 金融工具公允价值变动 小计 净额

内容: 七 13. (1) 财务报表主要项目附注(续) 其他资产(续) 应收及暂付款项主要包括应收待结算及清算款项、应收财政部款项及其他应收款项 等。按账龄列示如下： 本集团 2020 年 12 月 31 日 比例(%) 坏账准备 95 2 3 100 (605) (266) (172) (1,791) (2,834)

内容: 七 13. (1) 财务报表主要项目附注(续) 其他资产(续) 应收及暂付款项主要包括应收待结算及清算款项、应收财政部款项及其他应收款项 等。按账龄列示如下(续)： 本行 2019 年 12 月 31 日 比例(%) 坏账准备 93 3 1 3 100 (1,178) (671) (292) (1,263) (3,404)

内容: 适用于《企业会计准则第 14 号——收入》产生的应收款项，本集团按照相当于整 个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并在计量预期信用损失时运用准 备矩阵法；于 2020 年 12 月 31 日，该部分应收款项原值折合人民币 5.84 亿元 （2019 年 12 月 31 日：折合人民币 15.54 亿元），按照相当于整个存续期内预期 信用损失的金额计算的损失准备金额折合人民币 4.12 亿元(2019 年 12 月 31 日：折 合人民币 8.59 亿元)。 除此之外的应收款项，本集团运用相对简单的模型计量其预期信用损失准备，即参 照历史信用损失经验，综合考虑当前状况以及对未来状况的预期，通过编制应收账 款逾期天数与固定准备率对照表并以此为基础计量其损失准备。于 2020 年 12 月 31 日，该部分应收款项原值折合人民币 998.69 亿元(2019 年 12 月 31 日：折合 人民币 789.94 亿元)、损失准备金额折合人民币共计 24.22 亿元(2019 年 12 月 31 日：折合人民币 26.61 亿元)。 (2) 于 2020 年 12 月 31 日，本集团确认的使用权资产主要包括房屋及建筑物，主要用 于办公营业；截至 2020 年 12 月 31 日止十二个月期间计提折旧金额为人民币 39.93 亿元(截至 2019 年 12 月 31 日止十二个月期间：人民币 37.00 亿元），累计 折旧金额为人民币 73.61 亿元（2019 年 12 月 31 日：人民币 37.00 亿元）。 应收利息，仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。 于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行持有的抵债资产的账面净值折合人民币 7.16 亿元(2019 年 12 月 31 日：本集团折合人民币 5.94 亿元，本行折合人民币 5.93 亿 元)，本集团对抵债资产计提的减值准备折合人民币 7.98 亿元，本行折合人民币 7.97 亿元(2019 年 12 月 31 日：本集团及本行折合人民币 6.59 亿元)。

内容: 七 14. 财务报表主要项目附注(续) 资产减值准备

内容: 本集团 2020 年 本年 本年 转出 转销

内容: 2020 年 1月1日 拆出资金 买入返售金融资产 长期股权投资 固定资产 在建工程 无形资产 其他： 其他金融资产 其他非金融资产 合计 1,423 1,606 87 281 34 28 4,783 800 9,042

内容: 2019 年 1月1日 拆出资金 买入返售金融资产 长期股权投资 固定资产 在建工程 无形资产 其他： 其他金融资产 其他非金融资产 合计 1,384 1,197 52 293 8 30 4,904 939 8,807

内容: 七 14. 财务报表主要项目附注(续) 资产减值准备(续)

内容: 2020 年 1月1日 拆出资金 买入返售金融资产 长期股权投资 固定资产 在建工程 无形资产 其他： 其他金融资产 其他非金融资产 合计 1,423 1,604 779 281 34 28 4,703 800 9,652

内容: 2019 年 1月1日 拆出资金 买入返售金融资产 长期股权投资 固定资产 在建工程 无形资产 其他： 其他金融资产 其他非金融资产 合计 1,384 1,195 711 293 8 30 4,797 938 9,356

内容: 七 17. 财务报表主要项目附注(续) 拆入资金 本集团 2020 年 12 月 31 日 境内同业及其他金融机构拆入 境外同业及其他金融机构拆入 小计 应计利息 合计 222,377 167,291 389,668 992 390,660 本行 2020 年 12 月 31 日 境内同业及其他金融机构拆入 境外同业及其他金融机构拆入 小计 应计利息 合计 181,608 162,439 344,047 860 344,907

内容: 七 18. 财务报表主要项目附注(续) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 本集团 2020 年 12 月 31 日 交易性金融负债 贵金属合同 指定为以公允价值计量且其变动 计入损益的金融负债 (1) 保本理财拆入资金 境外债券 控制的结构化主体的负债 其他 小计 合计

内容: 七 18. 财务报表主要项目附注(续) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债(续) 本行 2020 年 12 月 31 日 交易性金融负债 贵金属合同 指定为以公允价值计量且其变动 计入损益的金融负债 保本型理财拆入资金 (1) 境外债券 其他 小计 合计

内容: 本集团及本行将发行的保本理财拆入资金指定为以公允价值计量且其变动计入损益 的金融负债。 于 2020 年度和 2019 年度，本集团及本行指定为以公允价值计量且其变动计入损益 的金融负债的公允价值并未发生由于本集团及本行自身信用风险变化导致的重大变 动。

内容: 七 19. 财务报表主要项目附注(续) 卖出回购金融资产款 本集团 2020 年 12 月 31 日 按担保物列示如下： 债券 票据 小计 应计利息 合计

内容: 按担保物列示如下： 债券 票据 小计 应计利息 合计

内容: 本集团及本行于卖出回购交易中用作抵质押物的担保物在附注十一、4 担保物中披 露。

内容: 七 20. 财务报表主要项目附注(续) 吸收存款 本集团 2020 年 12 月 31 日 活期存款 公司客户 个人客户 定期存款 公司客户 个人客户 存入保证金 其他 小计 应计利息 合计

内容: 活期存款 公司客户 个人客户 定期存款 公司客户 个人客户 存入保证金 其他 小计 应计利息 合计

内容: 七 20. (1) 财务报表主要项目附注(续) 吸收存款(续) 存入保证金按项目列示如下： 本集团 2020 年 12 月 31 日 开出保函及担保保证金 贸易融资保证金 银行承兑汇票保证金 开出信用证保证金 其他保证金 合计 73,606 100,822 48,718 39,309 37,507 299,962 本行 2020 年 12 月 31 日 开出保函及担保保证金 贸易融资保证金 银行承兑汇票保证金 开出信用证保证金 其他保证金 合计 (2) 73,606 100,822 48,718 39,309 37,109 299,564

内容: 于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行将原列示于附注七、18“以公允价值计量且其 变动计入损益的金融负债”下的保本理财产品调整至“吸收存款”项目下披露，相关 对比期数字已进行重述。保本理财产品以公允价值计量且其变动计入损益，其计量方 式未发生变化。于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，本集团已发行保本型 理财产品及指定以公允价值计量的结构性存款业务的公允价值与按照合同于到期日应 支付产品持有人的金额差异并不重大。于 2020 年 12 月 31 日，本集团以摊余成本计 量的吸收存款金额为人民币 200,312.32 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 183,963.87 亿元)，以公允价值计量且其变动计入损益的吸收存款金额为人民币 3,416.69 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 4,527.68 亿元)。 于 2020 年 12 月 31 日，本行以摊余成本计量的吸收存款金额为人民币 200,297.80 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 183,945.56 亿元)，以公允价值计量且其变动计入 损益的吸收存款金额为人民币 3,417.54 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 4,527.68 亿元)。

内容: 年初数 工资、奖金、津贴和补贴 住房公积金 社会保险费 其中：医疗保险费 生育保险费 工伤保险费 工会经费和职工教育经费 其他 合计 (i) (i) (i) 31,289 184 332 311 13 8 7,049 4,276 43,130

内容: 年初数 工资、奖金、津贴和补贴 住房公积金 社会保险费 其中：医疗保险费 生育保险费 工伤保险费 工会经费和职工教育经费 其他 合计 (i) (i) (i) 29,499 186 255 235 13 7 6,206 3,552 39,698

内容: 年初数 工资、奖金、津贴和补贴 住房公积金 社会保险费 其中：医疗保险费 生育保险费 工伤保险费 工会经费和职工教育经费 其他 合计 (i) (i) (i) 30,715 183 273 252 13 8 6,987 4,261 42,419

内容: 年初数 工资、奖金、津贴和补贴 住房公积金 社会保险费 其中：医疗保险费 生育保险费 工伤保险费 工会经费和职工教育经费 其他 合计 (i) (i) (i) (i) 28,983 185 212 192 13 7 6,158 3,535 39,073

内容: 上述应付短期薪酬中工资、奖金、津贴和补贴及住房公积金和社会保险费按照相关 法律法规及本集团规定已及时发放或缴纳。

内容: 年初数 基本养老保险 失业保险费 年金计划 合计 452 34 4,722 5,208

内容: 年初数 基本养老保险 失业保险费 年金计划 合计 518 31 2,155 2,704

内容: 上述设定提存计划按照相关法律法规及本集团规定已及时发放或缴纳。 116

内容: 七 21. (3) 财务报表主要项目附注(续) 应付职工薪酬(续) 内部退养福利 本集团及本行 2020 年 本年增加 本年减少 5 (587)

内容: 年初数 应付内部退养福利 2,133

内容: 年初数 应付内部退养福利 2,883

内容: 本集团及本行 2019 年 本年增加 本年减少 61 (811)

内容: 于资产负债表日，本集团及本行应付内部退养福利所采用的主要假设列示如下： 本集团及本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日 折现率 平均医疗费用年增长率 工资补贴年增长率 正常退休年龄 —男性 —女性 2.90% 8.00% 8.00% 60 55 2.80% 8.00% 8.00% 60 55

内容: 未来死亡率的假设是基于中国人寿保险业经验生命表确定的，该表为中国地区的 公开统计信息。 以上内部退养福利的精算变动金额全部计入当期损益员工费用中。

内容: 七 22. 财务报表主要项目附注(续) 应交税费 本集团 2020 年 12 月 31 日 企业所得税 增值税 城市维护建设税及教育费附加 其他 合计 54,340 8,547 1,109 579 64,575 本行 2020 年 12 月 31 日 企业所得税 增值税 城市维护建设税及教育费附加 其他 合计 54,039 8,215 1,083 561 63,898

内容: 七 23. (1) 财务报表主要项目附注(续) 预计负债(续) 运用预期信用损失模型计量的贷款承诺和财务担保合同预计负债变动情况分析 本集团 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失 2,032 345

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 2020 年 1 月 1 日 转移 阶段一转移至阶段二 阶段二转移至阶段三 阶段二转移至阶段一 本年新增(i) 重新计量 本年减少(i) 2020 年 12 月 31 日 22,836

内容: 本行 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失 2,032 345

内容: 七 23. (1) 财务报表主要项目附注(续) 预计负债(续) 运用预期信用损失模型计量的贷款承诺和财务担保合同预计负债变动情况分析(续) 本集团 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失 2,006 720

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 2019 年 1 月 1 日 转移 阶段一转移至阶段二 阶段二转移至阶段三 阶段二转移至阶段一 本年新增(i) 重新计量 本年减少(i) 2019 年 12 月 31 日 17,797

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 2019 年 1 月 1 日 转移 阶段一转移至阶段二 阶段二转移至阶段三 阶段二转移至阶段一 本年新增(i) 重新计量 本年减少(i) 2019 年 12 月 31 日 18,279

内容: 本行 阶段二 阶段三 整个存续期 预期信用损失 2,006 720

内容: 本年新增为 2020 年和 2019 年新签订贷款承诺和财务担保合同，本年减少为 2020 年和 2019 年贷款承诺和财务担保合同发生提款、垫款或到期。本年贷款承诺和财 务担保合同预计负债的变动主要由于贷款承诺和财务担保合同余额净增加所致。

内容: 案件及诉讼预计损失 其他

内容: 案件及诉讼预计损失 其他

内容: 案件及诉讼预计损失 其他

内容: 案件及诉讼预计损失 其他

内容: 于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，本集团及本行发行的债务证券没有 出现拖欠本金、利息或赎回款项的违约情况。

内容: 名称 5 年期固定利率绿色债券 15 年期固定利率次级债券 15 年期固定利率次级债券 10 年期固定利率二级资本债券 10 年期固定利率二级资本债券 10 年期固定利率二级资本债券 10 年期固定利率二级资本债券 10 年期固定利率二级资本债券 15 年期固定利率二级资本债券 15 年期固定利率二级资本债券 发行的中期票据 3 年期固定利率金融机构债券 3 年期固定利率绿色债券 3 年期固定利率金融机构债券 3 年期固定利率金融机构债券 3 年期固定利率金融机构债券 3 年期固定利率金融机构债券 5 年期固定利率金融机构债券 5 年期固定利率金融机构债券 5 年期固定利率金融机构债券 10 年期固定利率资本补充债券 10 年期固定利率资本补充债券 合计名义价值 减：未摊销的发行成本及折价 合计

内容: 七 24. (1) 财务报表主要项目附注(续) 已发行债务证券(续) 已发行债券(续) 经相关监管机构的批准，本集团发行了如下债券： (i) (ii) 于 2015 年 10 月在伦敦发行的 5 年期固定利率美元绿色债券，已于 2020 年 10 月 20 日到期。 于 2011 年 6 月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面年利率 5.30%，每年付息一 次。本行有权选择于 2021 年 6 月 6 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使赎 回权，则自 2021 年 6 月 7 日起，票面年利率维持 5.30%不变。 于 2012 年 12 月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面年利率 4.99%，每年付息 一次。本行有权选择于 2022 年 12 月 19 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行 使赎回权，则自 2022 年 12 月 20 日起，票面年利率维持 4.99%不变。 于 2017 年 10 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.45%，每 年付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本 行有权选择于 2022 年 10 月 16 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎 回权，则自 2022 年 10 月 17 日起，票面年利率维持 4.45%不变。本债券具有二级 资本工具的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工 具的标准。 于 2018 年 4 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.45%，每年 付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行 有权选择于 2023 年 4 月 26 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权， 则自 2023 年 4 月 27 日起，票面年利率维持 4.45%不变。本债券具有二级资本工具 的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。 于 2019 年 3 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.28%，每年 付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行 有权选择于 2024 年 3 月 18 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权， 则自 2024 年 3 月 19 日起，票面年利率维持 4.28%不变。本债券具有二级资本工具 的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。 于 2019 年 4 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.30%，每年 付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行 有权选择于 2024 年 4 月 10 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权， 则自 2024 年 4 月 11 日起，票面年利率维持 4.30%不变。本债券具有二级资本工具 的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。 于 2020 年 4 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 3.10%，每年 付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行 有权选择于 2025 年 5 月 5 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权， 则自 2025 年 5 月 6 日起，票面年利率维持 3.10%不变。本债券具有二级资本工具 的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。

内容: 七 24. (1) (ix) 财务报表主要项目附注(续) 已发行债务证券(续) 已发行债券(续) 于 2019 年 3 月发行的 15 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.53%，每年 付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行 有权选择于 2029 年 3 月 18 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权， 则自 2029 年 3 月 19 日起，票面年利率维持 4.53%不变。本债券具有二级资本工具 的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。 于 2019 年 4 月发行的 15 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.63%，每年 付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行 有权选择于 2029 年 4 月 10 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权， 则自 2029 年 4 月 11 日起，票面年利率维持 4.63%不变。本债券具有二级资本工具 的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。 中期票据由本集团境外机构发行并且按摊余成本进行后续计量，已发行中期票据的票面 情况如下：

内容: 本集团 名称 到期日区间 票面利率(%) 2020 年 12 月 31 日

内容: 港币固定利率中期票据 美元固定利率中期票据 美元浮动利率中期票据

内容: 本集团 名称 到期日区间 票面利率(%) 2019 年 12 月 31 日

内容: 港币固定利率中期票据 美元固定利率中期票据 美元浮动利率中期票据 合计

内容: 七 24. (1) (xi) 财务报表主要项目附注(续) 已发行债务证券(续) 已发行债券(续) 中期票据由本集团境外机构发行并且按摊余成本进行后续计量，已发行中期票据的票 面情况如下(续)：

内容: 本行 名称 到期日区间 票面利率(%) 2020 年 12 月 31 日

内容: 港币固定利率中期票据 美元固定利率中期票据 美元浮动利率中期票据 合计

内容: 本行 名称 到期日区间 票面利率(%) 2019 年 12 月 31 日

内容: 港币固定利率中期票据 美元浮动利率中期票据 合计

内容: 于 2020 年 4 月发行 3 年期固定利率人民币专项金融债券，票面利率为 1.99%，每年 付息一次。 农银金融租赁有限公司于 2019 年 6 月发行的 3 年期附息式固定利率人民币绿色债 券，票面利率 3.68%，每年付息一次。 农银金融租赁有限公司于 2020 年 11 月发行 3 年期固定利率金融债券，票面利率为 3.90%，每年付息一次。 农银金融资产投资有限公司于 2019 年 9 月发行 3 年期固定利率金融债券，票面利率 为 3.30%，每年付息一次。 农银金融资产投资有限公司于 2020 年 3 月发行 3 年期固定利率金融债券，票面利率 为 2.68%，每年付息一次。

内容: 七 24. (1) (xvii) 财务报表主要项目附注(续) 已发行债务证券(续) 已发行债券(续) 农银国际控股有限公司于 2018 年 8 月发行 3 年期固定利率金融债券，票面利率为 4.70%,每年付息一次。

内容: (xviii) 农银金融资产投资有限公司于 2019 年 9 月发行 5 年期固定利率金融债券，票面利 率为 3.40%，每年付息一次。 (xix) 农银金融资产投资有限公司于 2020 年 3 月发行 5 年期固定利率金融债券，票面利 率为 2.75%，每年付息一次。 农银国际投资（苏州）有限公司于 2020 年 6 月发行 5 年期固定利率金融债券，票 面利率为 3.80%，每年付息一次。 农银人寿保险股份有限公司(以下简称“农银人寿”)于 2018 年 3 月发行的 10 年期 固定利率资本补充债券，票面利率 5.55%，每年付息一次。农银人寿有权选择于 2023 年 3 月 4 日按面值提前赎回全部债券。如农银人寿不行使赎回权，自 2023 年 3 月 5 日起，票面年利率增加至 6.55%。 农银人寿保险股份有限公司于 2020 年 3 月发行 10 年期固定利率资本补充债券，票 面利率为 3.60%，每年付息一次。农银人寿有权选择于 2025 年 3 月 25 日按面值提 前赎回全部债券。如农银人寿不行使赎回权，自 2025 年 3 月 26 日起，票面年利率 增加至 4.60%。 存款证由本集团境外机构发行，以摊余成本计量。于 2020 年 12 月 31 日，尚未到 期的已发行存款证的原始期限为 1 个月至 7 年，年利率区间为-0.02%-3.66% (2019 年 12 月 31 日：原始期限为 1 个月至 7 年，年利率区间为-0.23%-3.66%)。 本集团及本行发行的其他已发行债务证券为商业票据以及同业存单。 商业票据由本集团境外机构发行，以摊余成本计量。于 2020 年 12 月 31 日，尚未 到期的已发行商业票据的原始期限为 3 个月至 1 年，年利率区间 为 0.00%-2.14%(2019 年 12 月 31 日：原始期限为 3 个月至 1 年，年利率区间 为-0.22%-2.85%)。 同业存单由本行总行发行。于 2020 年 12 月 31 日，尚未到期的已发行同业存单的 原始期限为 1 个月至 1 年，年利率区间为 1.58%-3.35%(2019 年 12 月 31 日：原始 期限为 1 个月至 1 年，年利率区间为 2.70%-3.24%)。

内容: 七 26. 财务报表主要项目附注(续) 普通股股本 2020 年 12 月 31 日 股份数(百万) 名义金额 境内上市(A 股)，每股面值人民币 1 元 境外上市(H 股)，每股面值人民币 1 元 合计 319,244 30,739 349,983 319,244 30,739 349,983

内容: A 股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票，H 股是指获准在香港上市 的以人民币标明面值、以港币认购和交易的股票。 于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，除本行于 2018 年 6 月非公开发行 的 251.89 亿股人民币普通股(A 股)股票外，本行其余 A 股及 H 股均不存在限售条 件。

内容: 七 27. 财务报表主要项目附注(续) 其他权益工具 发行在外的 金融工具 发行 发行数量 发行金额 到期日或 转换 价格(元) (百万股) (百万元) 续期情况 情况 未 发 生 转 换 未 发 生 转 换 不 适 用 不 适 用 不 适 用 不 适 用

内容: 发行后前 5 年 的 股 息 率 为 6%，之后每 5 年调整一次 发行后前 5 年 的 股 息 率 为 5.5%，之后每 5 年调整一次 发行后前 5 年 的票面利率为 4.39%，之后每 五年调整一次 发行后前 5 年 的票面利率为 4.20%，之后每 五年调整一次 发行后前 5 年 的票面利率为 3.48%，之后每 五年调整一次 发行后前 5 年 的票面利率为 4.5%，之后每 五年调整一次

内容: 2019 年无固 定期限资本 债券—第一 期(2) 2019 年无固 定期限资本 永 债券—第二 续 期(2) 债 2020 年无固 定期限资本 债券—第一 期(2) 2020 年无固 定期限资本 债券—第二 期(2) (1)

内容: 经股东大会授权并经监管机构核准，本行可发行不超过 8 亿股的优先股，每股面值 人民币 100 元。 于 2014 年 11 月，本行按面值完成了首期 4 亿股优先股的发行。于 2020 年 12 月 31 日，本次发行的非累积型优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币 399.44 亿 元。首期优先股发行后前 5 年的股息率为每年 6%，每年支付一次。股息率每 5 年 调整一次，调整参考待偿期为 5 年的国债到期收益率，并包括 2.29%的固定溢价。 于 2019 年 11 月 1 日，第一期优先股的首个股息率调整期满 5 年结束。自 2019 年 11 月 5 日起，第二个股息率调整期的基准利率为 3.03%，固定溢价为 2.29%，票面 股息率为 5.32%，股息每年支付一次。

内容: 七 27. 财务报表主要项目附注(续) 其他权益工具(续) 于2015年3月，本行按面值完成了第二期4亿股优先股的发行。于2020年12月31日， 本次发行的非累积型优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币399.55亿元。第二 期优先股发行后前5年的股息率为每年5.5%，每年支付一次。股息率每5年调整一次， 调整参考待偿期为5年的国债到期收益率，并包括2.24%的固定溢价。于2020年3月 6日，第二期优先股的首个股息率调整期满5年结束。自2020年3月11日起，第二个 股息率调整期的基准利率为2.60%，固定溢价为2.24%，票面股息率为4.84%，股息 每年支付一次。 上述优先股的账面价值自发行后未发生变动。 本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。除非本行决议完 全派发当期优先股股息，否则本行将不会向普通股股东进行利润分配。本行有权取 消部分或全部优先股派息，本优先股为非累积型优先股。优先股股东不可与普通股 股东一起参与剩余利润分配。 经监管机构批准，本行在募集说明中所规定的特定情形满足时可行使赎回权，优先 股股东无权要求本行赎回优先股。 进行清算时，优先股股东优于普通股股东分配本行剩余财产，但清偿顺序在存款人、 一般债权人、二级资本工具持有人以及与之享有同等受偿权的次级债务人之后。 当发生《中国银监会关于商业银行资本工具创新的指导意见》(银监发[2012]56 号 “二、(三)”)所规定的触发事件时，并经监管机构批准，优先股将按约定的转股价 格全额或部分强制转换为 A 股普通股。本行发行的优先股首期、优先股二期的初 始转股价格为 2.43 元人民币/股。于 2018 年 6 月，本行向特定投资者非公开发行 251.89 亿股人民币普通股(A 股)股票。根据优先股发行文件中约定的转股价格调整 方式及计算公式，当发生送红股、配股、转增股本和增发新股等情况时，转股价格 将进行调整以维护优先股股东和普通股股东之间的相对利益平衡。本行本次非公开 发行普通股股票完成后，本行发行的优先股首期、优先股二期强制转股价格由 2.43 元人民币/股调整为 2.46 元人民币/股。 本行发行的优先股分类为权益工具，列示于合并资产负债表股东权益中。依据银保 监会相关规定，本优先股符合合格其他一级资本工具的标准。 于 2020 年 12 月 31 日，本行发行的优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币 798.99 亿元(于 2019 年 12 月 31 日:人民币 798.99 亿元)。

内容: 七 27. (2) 财务报表主要项目附注(续) 其他权益工具(续) 资产负债表中所列示的永续债，是指本行发行的无固定期限资本债券。2019 年，经 股东大会授权并经监管机构核准，本行可发行不超过 1,200 亿元人民币的无固定期 限资本债券。 于 2019 年 8 月 16 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为 850 亿元人民币的无 固定期限资本债券(第一期)，并于 2019 年 8 月 20 日发行完毕。该债券的单位票面 金额为 100 人民币元。该债券不含有利率跳升及其他赎回激励，采用分阶段调整的 票面利率，包括基准利率和固定利差两个部分，每 5 年为一个票面利率调整期，前 5 年票面利率为 4.39%。 于 2019 年 9 月 3 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为 350 亿元人民币的无 固定期限资本债券(第二期)，并于 2019 年 9 月 5 日发行完毕。该债券的单位票面金 额为人民币 100 元。该债券不含有利率跳升及其他赎回激励，采用分阶段调整的票 面利率，包括基准利率和固定利差两个部分，每 5 年为一个票面利率调整期，前 5 年票面利率为 4.20%。 2020 年，经股东大会授权并经监管机构核准，本行可发行不超过 1,200 亿元人民币 的无固定期限资本债券。 于 2020 年 5 月 8 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为 850 亿元人民币的无 固定期限资本债券(第一期)，并于 2020 年 5 月 12 日发行完毕。该债券的单位票面 金额为 100 人民币元。该债券不含有利率跳升及其他赎回激励，采用分阶段调整的 票面利率，包括基准利率和固定利差两个部分，每 5 年为一个票面利率调整期，前 5 年票面利率为 3.48%。 于 2020 年 8 月 20 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为 350 亿元人民币的无 固定期限资本债券(第二期)，并于 2020 年 8 月 24 日发行完毕。该债券的单位票面 金额为人民币 100 元。该债券不含有利率跳升及其他赎回激励，采用分阶段调整的 票面利率，包括基准利率和固定利差两个部分，每 5 年为一个票面利率调整期，前 5 年票面利率为 4.50%。

内容: 七 27. 财务报表主要项目附注(续) 其他权益工具(续) 上述债券的存续期与本行持续经营存续期一致。自发行之日起 5 年后，在满足赎回 先决条件且得到银保监会批准的前提下，本行有权于每年付息日全部或部分赎回该 债券。当满足减记触发条件时，本行有权在报银保监会并获同意，但无需获得债券 持有人同意的情况下，将届时已发行且存续的上述债券按照票面总金额全部或部分 减记。该债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于该债券顺位的次级债务 之后，股东持有的所有类别股份之前，债券与其他偿还顺序相同的一级资本工具同 顺位受偿。 上述债券采用非累积利息支付方式，本行有权部分或全部取消该债券的派息，并不 构成违约事件。本行可以自由支配取消的债券利息用于偿付其他到期债务。但直至 决定重新开始向该债券持有人全额派息前，本行将不会向普通股股东进行收益分配。 本行上述债券发行所募集的资金在扣除发行费用后，用于补充本行其他一级资本。 于 2020 年 12 月 31 日，本行发行的无固定期限资本债券扣除直接发行费用后的余 额计人民币 2,399.76 亿元(于 2019 年 12 月 31 日:人民币 1,199.87 亿元)。 归属于权益工具持有者的权益

内容: 本集团 2020 年 12 月 31 日 归属于母公司所有者的权益 归属于母公司普通股持有者的权益 归属于母公司其他权益持有者的权益 归属于少数股东的权益 归属于普通股少数股东的权益 2,204,789 1,884,914 319,875 5,957 5,957 本行 2020 年 12 月 31 日 归属于普通股持有者的权益 归属于其他权益持有者的权益 1,866,905 319,875

内容: 于 2020 年度，本行优先股的股息发放和永续债的利息发放于附注七、32 未分配利 润中披露。

内容: 七 28. 财务报表主要项目附注(续) 资本公积 资本公积为本行 2010 年公开发行普通股及 2018 年向特定投资者非公开发行普通股 之溢价。发行溢价扣除直接发行成本后计入资本公积，直接发行成本主要包括承销 费及专业机构服务费。 29.

内容: 资产负债表中其他综合收益情况表 2019 年 12 月 31 日 本集团 归属于母公司 股东之变动 2020 年 12 月 31 日

内容: 以后将重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产公允价值变 动 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产信用损失 准备 外币报表折算差额 以后不能重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的其他权益工具投资 公允价值变动

内容: 以后将重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产公允价值变动 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产信用损失准备 外币报表折算差额 以后不能重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的其他权益工具投资 公允价值变动

内容: 财务报表主要项目附注(续) 其他综合收益(续)

内容: 资产负债表中其他综合收益情况表(续) 本集团 归属于母公司 股东之变动

内容: 财务报表主要项目附注(续) 其他综合收益(续)

内容: 利润表中其他综合收益情况表

内容: 本集团 2020 年 本年所得税 前发生额 以后将重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产公允价值变动 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产信用损失准备 外币报表折算差额 以后不能重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 其他权益工具投资公允价值变动 合计 减：前期计入其他综合收益 本年转入损益 减：所得税费用 其他综合收益 税后净额 税后归属于少数股东

内容: 财务报表主要项目附注(续) 其他综合收益(续)

内容: 利润表中其他综合收益情况表(续)

内容: 本集团 2019 年 本年所得税 前发生额 以后将重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产公允价值变动 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产信用损失准备 外币报表折算差额 以后不能重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 其他权益工具投资公允价值变动 合计 减：前期计入其他综合收益 本年转入损益 减：所得税费用 其他综合收益 税后净额 税后归属于少数股东

内容: 财务报表主要项目附注(续) 其他综合收益(续)

内容: 利润表中其他综合收益情况表(续)

内容: 本行 2020 年 本年所得税 前发生额 以后将重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产公允价值变动 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产信用损失准备 外币报表折算差额 以后不能重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的其他权益工具投资公允价值变动 合计 减：前期计入其他综合收益 本年转入损益

内容: 财务报表主要项目附注(续) 其他综合收益(续)

内容: 利润表中其他综合收益情况表(续)

内容: 本行 2019 年 本年所得税 前发生额 以后将重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产公允价值变动 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产信用损失准备 外币报表折算差额 以后不能重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的其他权益工具投资公允价值变动 合计 减：前期计入其他综合收益 本年转入损益

内容: 七 30. 财务报表主要项目附注(续) 盈余公积 根据中华人民共和国的相关法律规定，本行须按中国企业会计准则下净利润提取 10%作为法定盈余公积。当法定盈余公积累计额达到股本的 50%时，可以不再提取 法定盈余公积。此外，部分子公司及海外分行须根据当地监管要求提取盈余公积。 经股东大会批准，本行提取的法定盈余公积可用于弥补本行的亏损或者转增本行 普通股股本。运用法定盈余公积转增普通股股本后，所留存的法定盈余公积不得 少于普通股股本的 25%。 31. 一般风险准备 本集团 2020 年 12 月 31 日 银行一般风险准备(含监管储备) 子公司一般风险准备 合计 (1) (2) 309,642 1,807 311,449 本行 2020 年 12 月 31 日 银行一般风险准备(含监管储备) (1) (1) 309,642 2019 年 12 月 31 日 275,790

内容: 本行按于 2012 年 7 月 1 日生效的《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20 号)的规定，在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准备用以弥补银行尚未识 别的与风险资产相关的潜在可能损失，该一般风险准备作为利润分配处理，是股东 权益的组成部分，原则上应不低于风险资产期末余额的 1.5%。其中，包括境外分行 按照当地监管要求提取的监管储备。 按中国境内有关监管规定，本行部分境内子公司须从净利润中提取一定金额作为一 般风险准备。提取该一般风险准备作为利润分配处理。

内容: 七 32. (1) 财务报表主要项目附注(续) 未分配利润 2020 年度利润分配 于 2020 年 3 月 30 日，董事会审议通过并提请股东大会批准的本行 2020 年度利润 分配方案如下： (i) (ii) (iii) 提取法定盈余公积金人民币 210.40 亿元。 提取一般风险准备人民币 392.17 亿元。 2020 年度按已发行之股份 3,499.83 亿股计算，向全体普通股股东派发现金股利每 股人民币 0.1851 元，共计人民币 647.82 亿元。 于 2020 年 12 月 31 日，该等提取的法定盈余公积金已计入盈余公积。其余两项利 润分配方案将在本行股东大会批准后计入本行及本集团财务报表。 于 2020 年 1 月 10 日，本行董事会审议通过优先股二期股息发放方案。按照优先股 二期票面股息率 5.5%计算，每股发放现金股息人民币 5.5 元(含税)，合计人民币 22 亿元(含税)，股息发放日为 2020 年 3 月 11 日。 于 2020 年 7 月 3 日，本行董事会审议通过优先股一期股息发放方案。按照优先股 一期票面股息率 5.32%计算，每股发放现金股息人民币 5.32 元(含税)，合计人民币 21.28 亿元(含税)，股息发放日为 2020 年 11 月 5 日。 于 2020 年 8 月 17 日，本行宣告发放 2019 年无固定期限资本债券（第一期）利息。 2019 年无固定期限资本债券（第一期）发行总额人民币 850 亿元，按照本计息期债 券利率 4.39%计算，合计人民币 37.32 亿元，付息日为 2020 年 8 月 20 日。 于 2020 年 9 月 2 日，本行宣告发放 2019 年无固定期限资本债券（第二期）利 息。2019 年无固定期限资本债券（第二期）发行总额人民币 350 亿元，按照本计息 期债券利率 4.2%计算，合计人民币 14.70 亿元，付息日为 2020 年 9 月 7 日。 (2) 2019 年度利润分配 于 2020 年 6 月 29 日，股东大会批准的本行 2019 年度利润分配方案如下： (i) 提取法定盈余公积金人民币 206.23 亿元。于 2019 年 12 月 31 日，该笔提取的法定 盈余公积金已计入盈余公积。 提取一般风险准备人民币 342.11 亿元。

内容: 七 32. (iii) 财务报表主要项目附注(续) 未分配利润(续) 2019 年度按已发行之股份 3,499.83 亿股计算，向全体普通股股东派发现金股利每 股人民币 0.1819 元，共计人民币 636.62 亿元。 于 2020 年 12 月 31 日，上述提取的一般风险准备及股利分配已计入资产负债表。 该股利已于 2020 年内派发。 于 2019 年 1 月 11 日，本行董事会审议通过优先股二期股息发放方案。按照优先股 二期票面股息率 5.5%计算，每股发放现金股息人民币 5.50 元(含税)，合计人民币 22 亿元(含税)，股息发放日为 2019 年 3 月 11 日。 于 2019 年 8 月 30 日，本行董事会审议通过优先股一期股息发放方案。按照优先股 一期票面股息率 6%计算，每股发放现金股息人民币 6 元(含税)，合计人民币 24 亿 元(含税)，股息发放日为 2019 年 11 月 5 日。 (3) 2018 年度利润分配 于 2019 年 5 月 30 日，股东大会批准的本行 2018 年度利润分配方案如下： (i) 提取法定盈余公积金人民币 198.67 亿元。于 2018 年 12 月 31 日，该等提取的法定 盈余公积金已计入盈余公积。 提取一般风险准备人民币 376.26 亿元。 2018 年度按已发行之股份 3,499.83 亿股计算，向全体普通股股东派发现金股利每 股人民币 0.1739 元，共计人民币 608.62 亿元。 于 2019 年 12 月 31 日，上述提取的一般风险准备及股利分配已计入资产负债表。 该股利已于 2019 年内派发。 于 2018 年 1 月 11 日，本行董事会审议通过优先股二期股息发放方案。按照优先股 二期票面股息率 5.5%计算，每股发放现金股息人民币 5.50 元(含税)，合计人民币 22 亿元(含税)，股息发放日为 2018 年 3 月 12 日。 于 2018 年 8 月 28 日，本行董事会审议通过优先股一期股息发放方案。按照优先股 一期票面股息率 6%计算，每股发放现金股息人民币 6 元(含税)，合计人民币 24 亿 元(含税)，股息发放日为 2018 年 11 月 5 日。

内容: 七 33. 财务报表主要项目附注(续) 利息净收入 本集团 2020 年 利息收入 发放贷款和垫款 其中：对公贷款和垫款 个人贷款和垫款 票据贴现 金融投资 以摊余成本计量的债权投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的其他债权投资 存放中央银行款项 拆出资金 买入返售金融资产 存放同业及其他金融机构款项 小计 利息支出 吸收存款 同业及其他金融机构存放款项 已发行债务证券 向中央银行借款 拆入资金 卖出回购金融资产款 小计 利息净收入

内容: 七 33. 财务报表主要项目附注(续) 利息净收入(续) 本行 2020 年 利息收入 发放贷款和垫款 其中：对公贷款和垫款 个人贷款和垫款 票据贴现 金融投资 以摊余成本计量的债权投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的其他债权投资 存放中央银行款项 拆出资金 买入返售金融资产 存放同业及其他金融机构款项 小计 利息支出 吸收存款 同业及其他金融机构存放款项 已发行债务证券 向中央银行借款 拆入资金 卖出回购金融资产款 小计 利息净收入 2019 年

内容: 七 34. 财务报表主要项目附注(续) 手续费及佣金净收入 本集团 2020 年 手续费及佣金收入 电子银行业务 代理业务 银行卡 顾问和咨询业务 结算与清算业务 托管及其他受托业务 信贷承诺 其他业务 小计 手续费及佣金支出 银行卡 电子银行业务 结算与清算业务 其他业务 小计 手续费及佣金净收入

内容: 七 34. 财务报表主要项目附注(续) 手续费及佣金净收入(续) 本行 2020 年 手续费及佣金收入 电子银行业务 代理业务 银行卡 顾问和咨询业务 结算与清算业务 托管及其他受托业务 信贷承诺 其他业务 小计 手续费及佣金支出 银行卡 电子银行业务 结算与清算业务 其他业务 小计 手续费及佣金净收入 (1) 2019 年

内容: 本集团及本行根据中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国 银行保险监督管理委员会和中国证券监督管理委员会发布的《关于严格执行企业会 计准则 切实加强企业 2020 年年报工作的通知》要求，将相关信用卡分期业务收入 及支出计入利息收入，并对同期比较数字进行了调整。

内容: 七 35. 财务报表主要项目附注(续) 投资损益 本集团 2020 年 衍生金融工具损失 贵金属投资收益 以公允价值计量且其变动计入损益的 金融工具收益 出售以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的其他债权投资收益 指定为以公允价值计量且其变动计入损益的 金融负债净损失 以摊余成本计量的债权投资终止确认 产生的收益 其他 合计 (46,340) 43,191 17,674 750 (12,172) 1 303 3,407 本行 2020 年 衍生金融工具损失 贵金属投资收益 以公允价值计量且其变动计入损益的 金融工具收益 出售以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的其他债权投资收益 指定为以公允价值计量且其变动计入损益的 金融负债净损失 以摊余成本计量的债权投资终止确认 产生的收益 其他 合计 (46,340) 43,191 6,797 742 (12,172) 1 929 (6,852) 2019 年 (23,134) 23,849 6,572 362 750 8,399

内容: 七 36. 财务报表主要项目附注(续) 公允价值变动损益 本集团 2020 年 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融工具 衍生金融工具 贵金属及其他 合计

内容: 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融工具 衍生金融工具 贵金属及其他 合计 37. 汇兑损益

内容: 根据财政部于 2018 年 12 月印发的《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格 式的通知》(财会[2018]36 号)，2020 年度和 2019 年度本集团和本行的汇兑损益主 要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负债折算产生的差额，以 及外汇衍生金融工具产生的已实现损益和未实现的公允价值变动损益。 38. 其他业务收入 本集团 2020 年 保险业务收入 租赁收入 其他收入 合计 26,151 950 1,745 28,846 本行 2020 年 租赁收入 其他收入 合计 150 255 1,143 1,398 2019 年 262 1,360 1,622

内容: 七 40. (1) 财务报表主要项目附注(续) 业务及管理费(续) 职工薪酬及福利 本集团 2020 年 短期薪酬 工资、奖金、津贴和补贴 住房公积金 社会保险费 其中：医疗保险费 生育保险费 工伤保险费 工会经费和职工教育经费 其他 小计 设定提存计划 内部退养福利 合计

内容: 短期薪酬 工资、奖金、津贴和补贴 住房公积金 社会保险费 其中：医疗保险费 生育保险费 工伤保险费 工会经费和职工教育经费 其他 小计 设定提存计划 内部退养福利 合计 152

内容: 七 41. 财务报表主要项目附注(续) 信用减值损失 本集团 2020 年 发放贷款和垫款 金融投资 以摊余成本计量的债权投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的其他债权投资 担保和承诺预计负债 拆出资金 存放同业及其他金融机构款项 买入返售金融资产 其他 合计 138,988 6,796 5,070 10,575 1,419 864 936 51 164,699 本行 2020 年 发放贷款和垫款 金融投资 以摊余成本计量的债权投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的其他债权投资 担保和承诺预计负债 拆出资金 存放同业及其他金融机构款项 买入返售金融资产 其他 合计 138,572 6,323 4,659 10,575 1,419 805 930 (23) 163,260 2019 年 131,243 (177) 636 3,990 30 509 409 503 137,143 2019 年 131,833 301 985 3,990 30 514 409 543 138,605

内容: 七 43. 财务报表主要项目附注(续) 所得税费用(续) 所得税费用与会计利润的调节表如下： 本集团 2020 年 税前利润 按法定税率 25%计算的所得税费用 不得扣除的成本、费用和损失的纳税影响 免税收入的纳税影响 (1) 永续债利息支出抵扣的影响 境外机构税率不一致的影响 所得税费用 265,050 66,263 20,061 (36,294) (1,300) (80) 48,650 本行 2020 年 税前利润 按法定税率 25%计算的所得税费用 不得扣除的成本、费用和损失的纳税影响 免税收入的纳税影响 (1) 永续债利息支出抵扣的影响 所得税费用 (1) 免税收入主要为中国国债及地方政府债利息收入。 258,148 64,537 19,610 (35,100) (1,300) 47,747 2019 年 259,391 64,848 18,800 (30,489) 53,159

内容: 七 44. 财务报表主要项目附注(续) 每股收益 2020 年 归属于母公司股东的当年净利润 减：归属于母公司其他权益持有者的 当年净利润 归属于母公司普通股股东的当年净利润 当年发行在外普通股股数的加权平均数 (百万股) 基本及稀释每股收益(人民币元) 215,925 (9,530) 206,395 2019 年 212,098 (4,600) 207,498

内容: 于 2015 年度和 2014 年度，本行分别发行了两期非累积型优先股，其具体条款于附 注七、27 其他权益工具中予以披露。于 2020 年 3 月 2 日和 2020 年 10 月 28 日，本行宣告发放 2019 年-2020 年优先股股息共计人民币 43.28 亿元。 于 2019 年度和 2020 年度，本行分别发行了四期非累积型无固定期限资本债券，其 具体条款于附注七、27 其他权益工具中予以披露。于 2020 年 8 月 17 日和 2020 年 9 月 2 日，本行宣告发放 2019 年非累积型无固定期限资本债券利息共计人民币 52.02 亿元。 计算 2020 年度普通股基本每股收益时，已在归属于本行普通股股东的净利润中扣 除了当年宣告发放的优先股股利和无固定期限资本债券利息共计人民币 95.30 亿元 (2019 年 12 月 31 日：宣告发放的优先股股利共计人民币 46.00 亿元)。 优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，转股的触发事件并未发生，优先股的转股特征对 2020 年度和 2019 年度基本及稀释每股收益的计算没有影响。 45. 现金及现金等价物 本集团 2020 年 12 月 31 日 库存现金 存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 买入返售金融资产 合计 76,281 51,802 76,904 207,568 762,598 1,175,153

内容: 列入现金等价物的金融资产的原始期限均不超过三个月。 46. 现金流量表补充资料 本集团 2020 年 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 加：信用减值损失 其他资产减值损失 固定资产及使用权资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 债券投资利息收入 已发行债务证券利息支出 投资损益 公允价值变动损益 汇兑损益 递延税项变动 固定资产、无形资产和其他长期 资产盘盈及处置净收益 经营性应收项目变动 经营性应付项目变动 经营活动产生的现金流量净额 (2) 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物的年末余额 减：现金及现金等价物的年初余额 现金及现金等价物的变动净额 157

内容: 七 46. 财务报表主要项目附注(续) 现金流量表补充资料(续) 本行 2020 年 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 加：信用减值损失 其他资产减值损失 固定资产及使用权资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 债券投资利息收入 已发行债务证券利息支出 投资损益 公允价值变动损益 汇兑损益 递延税项变动 固定资产、无形资产和其他长期 资产盘盈及处置净收益 经营性应收项目变动 经营性应付项目变动 经营活动产生的现金流量净额 (2) 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物的年末余额 减：现金及现金等价物的年初余额 现金及现金等价物的变动净额 2019 年

内容: 八 经营分部 经营分部根据本集团内部组织结构、管理要求及内部报告制度确认。董事会及相关 管理委员会作为主要经营决策者，定期审阅该等报告，以为各分部分配资源及评估 其表现。本集团主要营运决策者审查三种不同类别财务报告。该等财务报告基于 (i)地理位置；(ii)业务活动及(iii)县域金融业务及城市金融业务。 分部资产及负债和分部收入、费用及经营结果均按照本集团的会计政策作为基础 计量。分部会计政策与用于编制本年度财务报表的会计政策之间并无差异。 分部间交易按一般商业条款及条件进行。内部转让定价参照市场利率厘定，并已于 各分部的业绩状况中反映。 分部收入、经营业绩、资产及负债包含直接归属某一分部的项目，以及可按合理的 基准分配的项目。 1. 地区经营分部 本集团地区经营分部如下： 总行 长江三角洲： 珠江三角洲： 环渤海地区： 中部地区： 西部地区：

内容: 上海、江苏、浙江、宁波 广东、深圳、福建、厦门 北京、天津、河北、山东、青岛 山西、湖北、河南、湖南、江西、海南、安徽 重庆、四川、贵州、云南、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆(含新疆 兵团)、西藏、内蒙古、广西 东北地区： 辽宁、黑龙江、吉林、大连 境外及其他： 境外分行及境内外子公司

内容: 八 1. 经营分部(续) 地区经营分部(续)

内容: 八 1. 经营分部(续) 地区经营分部(续)

内容: 非流动资产包括固定资产、在建工程、投资性房地产、使用权资产、无形资产及其他长期资产。

内容: 八 1. 经营分部(续) 地区经营分部(续)

内容: 八 1. 经营分部(续) 地区经营分部(续)

内容: 八 2. 经营分部(续) 业务经营分部 本集团业务经营分部如下：

内容: 公司银行业务分部涵盖向公司类客户、政府机关和金融机构提供金融产品和服 务。这些产品和服务包括公司类贷款、贸易融资、公司存款、对公理财及各类公司 中间业务。

内容: 个人银行业务分部涵盖向个人客户提供金融产品和服务。这些产品和服务包括个人 贷款、个人存款、银行卡服务、个人理财服务及各类个人中间业务。

内容: 资金运营业务分部涵盖本集团的货币市场交易、回购交易、债务工具投资、贵金属 业务及自营或代客经营衍生。

内容: 本业务分部范围包括不能直接归属上述分部的本集团其余业务，及未能合理地分配 的若干总行资产、负债、收入或支出。

内容: 八 2. 经营分部(续) 业务经营分部(续)

内容: 八 2. 经营分部(续) 业务经营分部(续)

内容: 八 2. 经营分部(续) 业务经营分部(续)

内容: 八 2. 经营分部(续) 业务经营分部(续)

内容: 八 3. 经营分部(续) 县域金融业务及城市金融业务分部 本集团县域金融业务及城市金融业务分部如下：

内容: 本集团县域金融业务旨在通过遍布中国境内的县及县级市的所有经营机构向县域 客户提供广泛的金融产品和服务。这些产品和服务主要包括贷款、存款、银行卡 服务以及中间业务。

内容: 本集团城市金融业务包括不在县域金融业务覆盖范围的其他所有业务，以及境外 业务及子公司。

内容: 八 3. 经营分部(续) 县域金融业务及城市金融业务分部(续)

内容: 县域金融业务 2020 年 利息净收入 外部利息收入 外部利息支出 内部利息收入/(支出) 手续费及佣金净收入 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 投资损益 其中：对联营及合营企业 的投资损益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认产生 的损益 公允价值变动损益 汇兑损益 其他业务收入 税金及附加 业务及管理费 信用减值损失 其他资产减值损失 其他业务成本 营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 利润总额 减：所得税费用 净利润 231,764 230,691 (121,062) 122,135 29,303 35,742 (6,439) (4,417) 313,315 700,241 (264,791) (122,135) 45,242 55,424 (10,182) 7,824 518 545,079 930,932 (385,853) 74,545 91,166 (16,621) 3,407 518 城市金融业务 抵销 合计

内容: 八 3. 经营分部(续) 县域金融业务及城市金融业务分部(续)

内容: 八 3. 经营分部(续) 县域金融业务及城市金融业务分部(续)

内容: 八 3. 经营分部(续) 县域金融业务及城市金融业务分部(续)

内容: 九 1. 关联方关系及交易 财政部 于 2020 年 12 月 31 日，财政部直接持有本行 35.29%(2019 年 12 月 31 日： 35.29%)的普通股股权。 财政部是国务院的组成部门，主要负责国家财政收支和税收政策等。 本集团与财政部进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要余额及交易的 详细情况如下： (1) 年末余额 2020 年 12 月 31 日 占同类 交易余额 交易的比例 资产 国债及特别国债 应收财政部款项 其他应收款 负债 应付财政部款项 财政部存入款项 其他负债 —代理兑付国债 —应付财政部款项 (2) 本年交易形成的损益 2020 年 交易金额 利息收入 利息支出 手续费及佣金收入 投资损益 (3) 利率区间 2020 年 (%) 债券投资及应收财政部款项 财政部存入款项 (4) 0.00-9.00 0.00-2.81 2019 年 (%) 0.13-9.00 0.00-3.41 30,376 (100) 1,294 95 占同类 交易的比例 3.26% 0.03% 1.42% 2.79% 2019 年 交易金额 30,195 (253) 1,552 162 占同类 交易的比例 3.46% 0.07% 1.76% 1.02% 2019 年 12 月 31 日 占同类 交易余额 交易的比例

内容: 国债兑付承诺详见附注十一、5 国债兑付承诺。

内容: 九 2. 关联方关系及交易(续) 汇金公司 中央汇金投资有限责任公司(以下简称“汇金公司”)是中国投资有限责任公司的 全资子公司，注册地为中国北京。汇金公司经国务院授权对国有金融机构进行股权 投资，不从事其他商业性经营活动。汇金公司代表中国政府依法行使对本行的权利 和义务。 于 2020 年 12 月 31 日，汇金公司直接持有本行 40.03%(2019 年 12 月 31 日： 40.03%)的普通股股权。 与汇金公司的交易 本集团与汇金公司在正常的商业条款下进行日常业务交易，交易以市场价格为定价 基础。主要余额及交易的详细情况如下： (1) 年末余额 2020 年 12 月 31 日 占同类 交易余额 交易的比例 资产 发放贷款和垫款 金融投资 负债 吸收存款 (2) 本年交易形成的损益 2020 年 交易金额 利息收入 利息支出 投资损益 2,844 (148) 29 占同类 交易的比例 0.31% 0.04% 0.85% 2019 年 交易金额 2,314 (270) 65 占同类 交易的比例 0.27% 0.07% 0.41% 2019 年 12 月 31 日 占同类 交易余额 交易的比例

内容: 九 2. 关联方关系及交易(续) 汇金公司(续) 与汇金公司的交易(续) (3) 利率区间 2020 年 (%) 发放贷款和垫款 金融投资 吸收存款 与汇金旗下公司的交易 根据中央政府的指导，汇金公司对部分银行及非银行金融机构进行股权投资。本集 团与汇金旗下公司在正常的商业条款下进行日常业务交易，交易以市场价格为定价 基础。本集团与汇金旗下公司交易的相关余额如下： 年末余额 2020 年 12 月 31 日 占同类交 交易余额 易的比例 资产 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 衍生金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 金融投资 负债 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 权益 其他权益工具 表外项目 本行发行的非保本理财产品 2019 年 12 月 31 日 占同类交 交易余额 易的比例 3.55-3.92 2.15-5.15 1.73-2.25 2019 年 (%) 3.92-4.35 2.84-5.15 1.38-2.25

内容: 九 3. 关联方交易及关系(续) 全国社会保障基金理事会 于 2019 年 9 月 25 日，财政部将其持有本行 3.92%的普通股股权一次性划转给全国 社会保障基金理事会持有。于 2020 年 12 月 31 日，社保基金理事会持有的本行股 份占本行总股本的 6.95%(2019 年 12 月 31 日：6.95%)。本集团与社保基金理事会 在正常的商业条款下进行日常业务交易，交易以市场价格为定价基础。本集团与全 国社会保障基金理事会交易的相关余额如下： (1) 年末余额 2020 年 12 月 31 日 占同类交 交易余额 易的比例 买入返售金融资产 吸收存款 (2) 本期交易形成的损益 2020 年 占同类交 交易金额 易的比例 利息收入 利息支出 (3) 利率区间 2020 年 (%) 0.63-3.35 0.30-5.20 2019 年 (%) 0.87-5.05 0.30-5.20 158 (2,026) 0.02% 0.53% 2019 年 占同类交 交易金额 易的比例 177 (1,810) 0.02% 0.49% 33,966 51,827 4.16% 0.25% 2019 年 12 月 31 日 占同类交 交易余额 易的比例 25,854 55,815 3.65% 0.30%

内容: 买入返售金融资产 吸收存款

内容: 九 4. 关联方交易及关系(续) 本行的控股子公司 本行与控股子公司在正常的商业条款下进行日常业务交易，交易以市场价格为定价 基础。 主要余额及交易的详细情况如下： (1) 年末余额 2020 年 12 月 31 日 占同类交 交易余额 易的比例 资产 拆出资金 买入返售金融资产 金融投资 其他资产 负债 同业及其他金融机构存放款项 吸收存款 其他负债 表外项目 开出保函及担保 本行发行的非保本理财产品 (2) 本年交易形成的损益 2020 年 占同类交 交易金额 易的比例 利息收入 投资损益 手续费及佣金收入 其他业务收入 利息支出 业务及管理费 其他业务成本 手续费及佣金支出 1,568 107 1,807 9 (373) (180) (17) (909) 0.17% 3.14% 1.98% 0.03% 0.10% 0.09% 0.06% 5.47% 2019 年 占同类交 交易金额 易的比例 792 1,506 1 (253) (125) (18) (268) 0.09% 1.71% 0.07% 0.07% 0.07% 1.74% 2019 年 12 月 31 日 占同类交 交易余额 易的比例

内容: 九 4. (3) 关联方关系及交易(续) 本行的控股子公司(续) 利率区间 2020 年 (%) 拆出资金 买入返售金融资产 金融投资 发放贷款和垫款 同业及其他金融机构存放款项 吸收存款 5. 本集团的联营及合营企业 本集团与联营及合营企业在正常的商业条款下进行日常业务交易，交易以市场价格 为定价基础。 主要余额及交易的详细情况如下： (1) 本期交易形成的损益： 2020 年 12 月 31 日 占同类交 交易金额 易的比例 利息收入 (2) 利率区间 2020 年 (%) 拆出资金 2.00-2.44 2019 年 (%) 1 2019 年 12 月 31 日 占同类交 交易金额 易的比例 0.04-4.10 1.44-2.96 2.50-4.70 不适用 0.00-4.13 0.30-3.15 2019 年 (%) 0.53-3.60 1.00-4.70 3.30-4.70 4.60-4.60 0.01-3.10 0.30-3.85

内容: 九 6. 关联方关系及交易(续) 关键管理人员 关键管理人员是指有权并负责计划、指挥和控制本集团活动的人员。本集团关联方 还包括关键管理人员及其关系密切的家庭成员，以及关键管理人员或与其关系密切 的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。本集团于日常业务中与上 述关联方进行正常的银行业务交易。于 2020 年 12 月 31 日，本集团与上述关联方 的发放贷款和垫款余额为人民币 0.07 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 95.36 亿 元)。 董事及其他关键管理人员的薪酬总额列示如下： 2020 年 (人民币万元) 薪酬及福利 999 2019 年(重述) (人民币万元) 1,355

内容: 根据国家有关部门的规定，该等关键管理人员 2020 年度的薪酬总额尚未最终确 定，但集团管理层预计上述金额与最终确认的薪酬差额不会对本集团 2020 年度的 财务报表产生重大影响。实际薪酬总额将待确认并获得批准之后再行披露。 本行关键管理人员 2019 年的薪酬总额于 2019 年度财务报表发布时尚未最终确 定。2019 年度计入损益的关键管理人员薪酬为人民币 997 万元。该等薪酬总额于 2020 年 9 月 28 日最终确定为人民币 1,355 万元，本行进行了补充公告。比较数据 已进行重新列报。 7. 关联自然人相关的交易 本集团向证监会《上市公司信息披露管理办法》界定的关联自然人提供了贷款和信 用卡业务。截至 2020 年 12 月 31 日，交易余额为人民币 1,286.73 万元(2019 年 12 月 31 日：人民币 748.54 万元)。 于 2020 年 12 月 31 日，本行与银保监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理 办法》所界定的关联自然人，以及关联自然人直接、间接、共同控制或可施加重大 影响的法人或其他组织授信类交易余额为人民币 30.64 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 130.71 亿元)，无非授信类交易余额(2019 年 12 月 31 日：人民币 14.10 亿元)。

内容: 九 8. 关联方关系及交易(续) 企业年金 除正常的供款外，本集团与本行设立的年金计划的交易及余额如下： (1) 年末余额 2020 年 12 月 31 日 占同类交 交易余额 易的比例 企业年金存入款项 (2) 本期交易形成的损益 2020 年 占同类交 交易金额 易的比例 利息支出 (3) 利率区间 2020 年 (%) 企业年金存入款项 0.00-5.00 2019 年 (%) 0.00-5.00 (185) 0.05% 2019 年 占同类交 交易金额 易的比例 (157) 0.04% 4,326 0.02% 2019 年 12 月 31 日 占同类交 交易余额 易的比例 3,196 0.02%

内容: 在其他主体中的权益 在子公司中的权益

内容: 注册公司名称 农银财务有限公司 农银国际控股有限公司 农银金融租赁有限公司 中国农业银行(英国)有限公司 农银汇理基金管理有限公司 克什克腾农银村镇银行有限责任公司 湖北汉川农银村镇银行有限责任公司(i) 绩溪农银村镇银行有限责任公司 安塞农银村镇银行有限责任公司 浙江永康农银村镇银行有限责任公司 厦门同安农银村镇银行有限责任公司(ii) 中国农业银行(卢森堡)有限公司 中国农业银行(莫斯科)有限公司 农银金融资产投资有限公司 农银理财有限责任公司

内容: 1988 年 中国?香港 2009 年 中国?香港 2010 年 中国?上海 2011 年 英国?伦敦 2008 年 中国?上海 2008 年 中国?内蒙古 2008 年 中国?湖北 2010 年 中国?安徽 2010 年 中国?陕西 2012 年 中国?浙江 2012 年 中国?福建 2014 年 卢森堡?卢森堡 2014 年 俄罗斯?莫斯科 2017 年 中国?北京 2019 年 中国?北京

内容: 于 2020 年度和 2019 年度，本行对上述子公司的持股比例及享有表决权比例没有变化。 (i) (ii) 湖北汉川农银村镇银行有限责任公司董事会三名董事中由本行委任两名董事，本行对该行拥有实际控制权，因此将其纳入财务报表合并范围。 于 2020 年 5 月 24 日，厦门同安农银村镇银行有限责任公司未分配利润转增实收资本人民币 5,000 万元，本行对该子公司的持股比例及享有表 决权比例仍为 51%。

内容: 十 1. (2) 在其他主体中的权益(续) 在子公司中的权益(续) 非同一控制下企业合并取得的子公司 注册地/ 主要经营地 中国?北京 持股比例 (%) 51.00 享有表决权 比例(%) 51.00 业务性质 及经营范围 人寿保险

内容: 注册公司名称 农银人寿保险股份有限公司

内容: 本行于 2012 年 12 月 31 日收购嘉禾人寿保险股份有限公司 51%的股权成为其控股股东，并将其更名为农银人寿保险股份有限公司。由于该 交易，本集团于 2012 年 12 月 31 日确认商誉计人民币 13.81 亿元。于 2016 年度，本行及其他股东对农银人寿增资人民币 37.61 亿元，使 得农银人寿实收资本增加人民币 9.17 亿元，资本公积增加人民币 28.44 亿元。增资后，本集团对该子公司的持股比例及享有表决权比例仍 为 51%。于 2020 年度及 2019 年度，本集团对该子公司的持股比例及享有表决权比例没有变化。 本行每年对商誉进行减值测试。在进行商誉减值测试时，本行将相关资产(含商誉及扣除摊销后的并购业务价值)的账面价值与其可收回金额 进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。 相关资产的可收回金额是基于农银人寿管理层批准的调整净资产、有效业务价值、一年新业务价值及新业务乘数等数据，使用精算估值法进 行评估，采用的风险贴现率、投资收益率、估值折现率和其他预测现金流所用的假设均反映了与之相关的特定风险。 于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，本行确认的商誉未发现明显的减值迹象，因此未计提减值。 于 2020 年度及 2019 年度，本集团不存在使用集团资产或清偿集团负债方面的限制。

内容: 十 2. 在其他主体中的权益(续) 在联营企业中的权益

内容: 注册公司名称 成立时间 注册地/ 主要经营地 注册资本 持股比例(%) 享有表决权 比例(%) 业务性质及 经营范围

内容: 中刚非洲银行 深圳远致富海六号投资企业 (有限合伙) 北京国发航空发动机产业 投资基金中心(有限合伙) 吉林省红旗智网新能源汽车 基金投资管理中心 (有限合伙) 新源(北京)债转股专项股权 投资中心(有限合伙) (1)

内容: 银行 股权投资 投资管理 及投资咨询服务 非证券类股权投资活 动及相关的咨询服务 非证券类股权投资活 动及相关的咨询服务 股权投资

内容: 于 2015 年 5 月 28 日，本行与其他投资者出资设立的中刚非洲银行取得当地监管机构批准的银行业营业执照。本行享有中刚非洲银行 50%的股东权益及表决权。本行对中刚非洲银行的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方共同控制这些政策的 制定。 深圳远致富海六号投资企业(有限合伙)成立于 2015 年，本行全资子公司农银金融资产投资有限公司于 2020 年 12 月 23 日投资入股，本集 团对深圳远致富海的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方共同控制这些政策的制定。 本行全资子公司农银金融资产投资有限公司与其他投资者出资设立上述企业，本集团对这些企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但 并不能够控制或者与其他方共同控制这些政策的制定。

内容: 十 3. 在其他主体中的权益(续) 在合营企业中的权益

内容: 江苏疌泉农银国企混改转型 升级基金(有限合伙) 农银高投(湖北)债转股投资 基金合伙企业(有限合伙) 穗达(嘉兴)投资合伙企业 (有限合伙) 农银新丝路(嘉兴)投资合伙 企业(有限合伙) 深圳市招平穗达投资中心 (有限合伙) 浙江新兴动力合伙企业 (有限合伙) 成都川能锂能股权投资 基金合伙企业(有限合伙) 内蒙古蒙兴助力发展基金投资 中心(有限合伙) 义乌市新兴动力股权投资 基金合伙企业(有限合伙) 上海国化油气股权投资 基金有限公司 农毅资环(嘉兴)股权投资 合伙企业(有限合伙) 建信金投基础设施股权投资基金 (天津)合伙企业(有限合伙)

内容: 股权投资、债转股及配 套支持业务 非证券类股权投资 活动及相关咨询服务 实业投资 实业投资及股权投资 实业投资及投资咨询 实业投资及股权投资 非公开交易的股权 投资以及相关 咨询服务 股权投资、投资管理及 投资咨询服务 股权投资、债转股 及配套支持业务 股权投资、债转股 及配套支持业务 投资及投资管理 股权投资及投资管理

内容: 中国·四川 中国·内蒙古 中国·浙江 中国·上海 中国·浙江 中国·天津

内容: 十 3. 在其他主体中的权益(续) 在合营企业中的权益(续)

内容: 陕西农盈金控股权投资基金 合伙企业(有限合伙) 深圳中集农银树仁投资 合伙企业(有限合伙) 上海电投穗禾股权投资基金 合伙企业(有限合伙)

内容: 中国·陕西 中国·广东 中国·上海

内容: 股权投资 创业投资业务 实业投资、股权投资、 投资咨询

内容: 本行全资子公司农银金融资产投资有限公司与其他投资者出资设立上述有限合伙企业，根据合伙协议约定，上述有限合伙企业合伙人会议或 投资决策委员会所议事项应当由全体合伙人或投资决策委员会委员一致同意方为通过，本集团与其他方共同控制财务和经营政策的制定。

内容: 十 4. (1) 在其他主体中的权益(续) 在结构化主体中的权益 纳入合并范围内的结构化主体 本集团发行及管理的保本型理财产品 本集团发行及管理的保本型理财产品，集团对此等理财产品的本金提供承诺，并且 将此等理财的投资和相应负债产品以公允价值计量且其变动计入损益。 其他纳入合并范围的结构化主体 本集团其他纳入合并范围的结构化主体包括本集团发行、管理和/或投资的部分信托 计划、资产管理计划、基金产品以及资产证券化产品。由于本集团对此类结构化主 体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力 影响其可变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。 于 2020 年 12 月 31 日，纳入合并范围的结构化主体的资产规模为人民币 2,415.04 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 4,644.77 亿元)。 (2) 未纳入合并范围内的结构化主体 本集团发行及管理的未纳入合并范围的结构化主体 本集团发行及管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括非保本理财产品，本集 团未对此等理财产品的本金和收益提供任何承诺。理财业务主体主要投资于货币市 场工具、债券以及信贷资产等固定收益类资产。作为这些产品的管理人，本集团代 理客户将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关基础资产，根据产品运作 情况分配收益给投资者。 于 2020 年 12 月 31 日，非保本理财产品投资的资产规模为人民币 21,706.21 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 19,607.01 亿元)，相应的本集团发行的未到期非保本 理财产品的发售规模为人民币 19,497.22 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 17,273.50 亿元)。于 2020 年度，本集团于非保本型理财产品中获得的利益主要包 括手续费及佣金净收入计人民币 62.43 亿元(2019 年：人民币 49.71 亿元)，以及本 集团与非保本理财产品资金拆借及买入返售交易产生的利息净收入计人民币 6.32 亿 元(2019 年：人民币 5.74 亿元)。 本集团与理财业务主体进行了拆出资金和买入返售的交易，上述交易基于市场价格 进行定价。这些交易的余额代表了本集团对理财业务主体的最大风险敞口。于 2020 年末，上述拆出资金和买入返售交易金额平均敞口以及加权平均期限分别为人民币 234.23 亿元以及 6.25 天(2019 年度：人民币 158.10 亿元以及 5.29 天)，于 2020 年 12 月 31 日的敞口为人民币 1,435.45 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 1,169.00 亿 元)。上述交易并非本集团的合同义务。于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，所有上述敞口金额均计入拆出资金和买入返售金融资产中。

内容: 十 4. (2) 在其他主体中的权益(续) 在结构化主体中的权益(续) 未纳入合并范围内的结构化主体(续) 本集团发行及管理的未纳入合并范围的结构化主体(续) 于 2020 年度和 2019 年度，本集团与理财业务主体或任一第三方之间不存在由于上 述理财产品导致的、增加本集团风险的协议性流动性安排、担保或其他承诺，亦不 存在本集团承担理财产品损失的条款。于 2020 年度和 2019 年度，本集团发行的非 保本理财产品对本集团利益未造成损失，也未遇到财务困难。 此外，本集团发行及管理的其他未纳入合并范围的结构化主体为基金及资产管理计 划。于 2020 年 12 月 31 日，该等产品的资产规模为人民币 4,407.26 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 4,783.39 亿元)。于 2020 年度，本集团从该等产品获得的利益 主要包括手续费及佣金净收入计人民币 8.3 亿元(2019 年：人民币 7.97 亿元)。 本集团持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体 为了更好地运用资金获取收益，本集团投资于部分其他机构发行或管理的未纳入合 并范围的结构化主体，相关损益列示在投资损益以及利息收入中。这些未合并结构 化主体主要为本集团投资的资产管理产品、基金产品及资产支持证券。于 2020 年 12 月 31 日，本集团持有以上未纳入合并范围的结构化主体的账面价值和由此产生 的最大风险敞口为人民币 921.93 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 735.21 亿元)， 分别在本集团合并财务报表的以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产、以摊 余成本计量的债权投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投 资分类中列示。上述集团持有投资的未纳入合并范围的结构化主体的总体规模，无 公开可获得的市场资料。 十一 1. 或有事项及承诺 法律诉讼及其他 本行及子公司在正常业务过程中因若干法律诉讼事项作为被告人。于 2020 年 12 月 31 日，根据法庭判决或者法律顾问的意见，本集团及本行已作出的准备为人民币 55.60 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 44.90 亿元)，并在附注七、23 预计负债中 进行了披露。本集团管理层认为该等法律诉讼的最终裁决结果不会对本集团的财务 状况或经营产生重大影响。

内容: 十一 1. 或有事项及承诺(续) 法律诉讼及其他(续) 于 2016 年 9 月 28 日，本行及纽约分行共同与美国纽约联邦储备银行签署一项禁止 令。于 2016 年 11 月 4 日，本行及纽约分行共同与美国纽约金融服务局签署一项 同意令，并向美国纽约金融服务局支付罚金。于 2016 年 12 月 31 日，上述支付的 罚金已反映在本集团的 2016 年度财务报表中。 本行及纽约分行正在积极回应上述两项指令下的相关要求，相关美国监管机构是否 会采取进一步的监管行动，是基于执行该等指令下相关要求后的监管结论，本集团 认为目前无法估计，于 2020 年 12 月 31 日，未予计提预计负债。 2. 资本支出承诺 本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日 已签订合同但未拨付 2,507 2,606 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日 2,507 2,606

内容: 此外，于 2020 年 12 月 31 日，本集团无对被投资单位的股权投资承诺；本行对子 公司农银人寿保险股份有限公司的股权投资承诺金额为人民币 5.1 亿元，对子公司 农银国际股份有限公司的股权投资承诺金额为人民币 35.77 亿元(2019 年 12 月 31 日：本集团无对被投资单位的股权投资承诺；本行对子公司农银人寿保险股份有限 公司的股权投资承诺金额为人民币 5.1 亿元)。 3. 贷款承诺和财务担保合同 本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日 贷款承诺 其中：原始期限在 1 年 以下 原始期限在 1 年 以上(含 1 年) 小计 银行承兑汇票 信用卡承诺 开出保函及担保 开出信用证 合计 本行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

内容: 十一 3. 或有事项及承诺(续) 贷款承诺和财务担保合同(续) 贷款承诺和财务担保合同包括对客户提供的信用卡授信额度和一般信用额度，该一 般信用额度可以通过贷款或开出信用证、开出保函及担保或银行承兑汇票等形式实 现。 4. (1) 担保物 作为担保物的资产 被用作卖出回购质押物的资产账面价值如下： 本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 债券 票据 合计 114,573 1,327 115,900 55,738 1,978 57,716 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 105,973 1,327 107,300 51,833 1,978 53,811

内容: 于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行卖出回购金融资产款(附注七、19)账面价值分 别为人民币 1,091.95 亿元和 1,044.40 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 531.97 亿 元和 493.60 亿元)。回购协议主要在协议生效起 1 年内到期。 卖出回购交易中，部分属于卖断式交易，相关担保物权利已转移给交易对手，见附 注十二、金融资产的转移。 此外，本集团部分债券投资及存放同业款项按监管要求用作衍生或向中央银行借款 等交易的抵质押物。于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行上述抵质押物账面价值 为人民币 10,269.31 亿元(2019 年 12 月 31 日：本集团及本行上述抵质押物账面价 值为人民币 8,631.90 亿元)。 (2) 收到的担保物 本集团在相关证券借贷业务和买入返售(附注七、5)金融资产业务中接受了债券和票 据作为抵质押物。于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，本集团无可以出 售或再次向外抵押的抵质押物。

内容: 十一 5. 或有事项及承诺(续) 国债兑付承诺 本集团受财政部委托作为其代理人承销国债。国债持有人可以要求提前兑付持有的 国债，而本集团亦有义务对国债履行兑付责任。本集团国债提前兑付金额为国债本 金及根据提前兑付协议决定的应付利息。 于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行具有提前兑付义务的国债本金余额为人民币 676.22 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 757.95 亿元)。上述国债的原始期限为三 至五年不等。管理层认为在该等国债到期日前，本集团所需提前兑付的国债金额并 不重大。 6. 证券承销承诺 于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，本集团无未履行的证券承销承诺。 十二 金融资产的转移 在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转移给第三方或者特 殊目的主体，这些金融资产转移若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终 止确认。当本集团保留了已转移资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转移 不符合终止确认的条件，本集团继续确认上述资产。 信贷资产证券化 在日常交易中，本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资 者发行资产支持证券。根据附注四、8(4)金融工具的后续计量和附注五、6 金融资产 转移的终止确认的判断标准，本集团会按照风险和报酬的保留程度及是否放弃了控 制，分析判断是否终止确认相关信贷资产。 于 2020 年 12 月 31 日，未到期的已转让信贷资产减值前账面原值为人民币 692.91 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 670.16 亿元)。其中，对于不良信贷资产转让账 面原值人民币 141.30 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 118.55 亿元)，本集团认为 符合完全终止确认条件。对于信贷资产转让账面原值人民币 551.61 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 551.61 亿元)，本集团继续涉入了该转让的信贷资产。于 2020 年 12 月 31 日，本集团继续确认的资产价值为人民币 65.64 亿元(2019 年 12 月 31 日： 人民币 69.23 亿元)，并已划分为发放贷款和垫款。同时本集团由于该事项确认了相 同金额的继续涉入资产和继续涉入负债。

内容: 十二 金融资产的转移(续) 不良贷款转让 于 2020 年度，本集团通过向第三方转让或发行资产证券化产品的方式共处置不良贷 款账面余额人民币 278.37 亿元(2019 年：人民币 324.14 亿元)。本集团根据附注四、 8(7)金融资产的终止确认和附注五、6 金融资产转移的终止确认中所列示的标准进行 了评估，认为转让的不良贷款可以完全终止确认。 卖断式卖出回购交易 在卖出回购交易中，作为抵押品而转移的金融资产未终止确认。于 2020 年 12 月 31 日，相关担保物权利已转移给交易对手的卖断式交易所对应的债券投资金额为人民 币 40.50 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 29.55 亿元)，已包括在附注十一、4 担 保物的披露中。 证券借出交易 于证券借出交易中，交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售 或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义 务。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故 未对相关证券进行终止确认。于 2020 年 12 月 31 日，本集团在证券借出交易中转 让资产的账面价值为人民币 171.50 亿元(2019 年 12 月 31 日：123.68 亿元)。

内容: 十三 1. 金融风险管理 概述 本集团金融风险管理的目标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳 健经营要求的前提下，在可接受的风险范围内，实现投资者利益的最大化。 本集团通过制定风险管理政策，设定适当的风险限额及控制程序以识别、分析、监 控和报告风险情况，通过银行信息系统提供开展风险管理活动的相关及时信息。本 集团还定期复核风险管理政策及相关系统，以反映市场、产品及行业最佳做法的新 变化。 本集团面临的风险主要包括信用风险、市场风险及流动性风险等。其中，市场风险 包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 2. 风险管理框架 本集团董事会负责制定本集团总体风险偏好，审议和批准本集团风险管理的目标和 战略。 风险管理框架包括：本集团高级管理层负有整体管理责任，负责风险管理的各个方 面，包括实施风险管理策略、措施和信贷政策，批准风险管理的内部制度、措施和 程序，设立风险管理部等相关部门来管理集团的主要风险。 3. 3.1 信用风险 信用风险管理 信用风险是指因债务人或交易对手违约而造成损失的风险。操作失误导致本集团作 出未获授权或不恰当的发放贷款和垫款、资金承诺或投资，也会产生信用风险。本 集团面临的信用风险，主要源于本集团的发放贷款和垫款、资金运营业务以及表外 信用风险敞口。 本集团信用风险管理组织体系主要由董事会及其下设风险管理委员会、高级管理层 及其下设风险管理委员会、贷款审查委员会、资产处置委员会以及风险管理部、信 用管理部、信用审批部和各前台客户部门等构成，实施集中统一管理和分级授权。 本集团对包括授信调查和申报、授信审查审批、贷款发放、贷后监控和不良贷款管 理等环节的信贷业务全流程实行规范化管理，通过严格规范信贷操作流程，强化贷 前调查、评级授信、审查审批、放款审核和贷后监控全流程管理，提高押品风险缓 释效果，加快不良贷款清收处置，推进信贷管理系统升级改造等手段全面提升本集 团的信用风险管理水平。 当本集团执行了所有必要的程序后仍认为无法合理预期可收回金融资产的整体或一 部分时，则将其进行核销。表明无法合理预期可收回款项的迹象包括：(1)强制执行 已终止，以及(2)本集团的收回方法是没收并处置担保品，但预期担保品的价值仍无 法覆盖全部本息。

内容: 十三 3. 3.1 金融风险管理(续) 信用风险(续) 信用风险管理(续) 本集团有可能核销仍然处于强制执行中的金融资产。2020 年度，本集团已核销资 产对应的未结清的合同金额为人民币 493.75 亿元(2019 年度：人民币 513.98 亿元)。 本集团仍然力图全额收回合法享有的债权，但由于无法合理预期全额收回，因此进 行核销。 2020 年，本集团持续完善全面风险管理体系，提高风险管理的有效性。加强重点 领域信用风险管理和资产质量管控，统筹疫情防控和不良贷款清收处置，加大不良 贷款处置力度，保持资产质量稳定。 除信贷资产会给本集团带来信用风险外，对于资金运营业务，本集团谨慎选择具备 适当信用水平的交易对手、平衡信用风险与投资收益率、综合参考内外部信用评级 信息、分级授信，并运用适时的额度管理系统审查调整授信额度等方式，对资金运 营业务的信用风险进行管理。此外，本集团为客户提供表外承诺和担保业务，因此 存在客户违约而需本集团代替客户付款的可能性，并承担与贷款相近的风险，因此 本集团对此类业务适用信贷业务相类似的风险控制程序及政策来降低该信用风险。 3.2 预期信用损失计量 本集团运用“预期信用损失模型”计提以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务工具金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同的减值准备。 本集团进行金融资产预期信用损失减值测试的方法包括风险参数模型法和现金流折 现模型法。个人客户信用类资产，以及划分为阶段一和阶段二的法人客户信用类资 产，适用风险参数模型法；划分为阶段三的法人客户信用类资产，适用现金流折现 模型法。 本集团结合前瞻性信息进行预期信用损失评估，预期信用损失的计量中使用了复杂 的模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况(例如， 客户违约的可能性及相应损失)。本集团根据会计准则的要求在预期信用风险的计量 中使用了判断、假设和估计，主要包括： — — — — — — 类似信用风险组合划分 预期信用损失计量的参数 信用风险显著增加的判断标准和违约定义 已发生信用减值资产的定义 前瞻性计量 阶段三法人客户信用类资产的未来现金流预测

内容: 十三 3. 3.2 (1) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 预期信用损失计量(续) 类似信用风险组合划分 按照组合方式计提预期信用损失准备时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行 归类。根据债务人性质区分法人客户和个人客户。在进行法人客户分组时，本集团 考虑了借款人类型、行业类别、借款用途、担保品类型等信息；在进行个人客户分 组时，本集团考虑了借款用途、担保品类型等信息，确保其信用风险分组划分的 可靠性。 (2) 预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分 别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的相 关参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团以当前风险管理所使用 的内部评级体系为基础，根据新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据(如交易对 手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违 约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 相关定义如下： — — 违约概率是指借款人在未来 12 个月或在整个剩余存续期发生违约的可能性； 违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时， 本集团应被偿付的金额； 违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手 的类型、追索方式和优先级，以及担保品或其他信用支持的可获得性不同， 违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比。

内容: 十三 3. 3.2 (3) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 预期信用损失计量(续) 信用风险显著增加的判断标准和违约定义 本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著 增加。本集团进行金融资产的损失阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显 著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素有监管及经营 环境、内外部信用评级、偿债能力、经营能力、贷款合同条款及还款行为等。本集 团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金 融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金 融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。违约是指未按合同约定偿付债务， 或其他违反债务合同且对正常偿还债务产生重大影响的行为。 本集团通过设置定量、定性标准以判断金融工具的信用风险自初始确认后是否发生 显著增加，判断标准主要为债务人违约概率的变化、信用风险分类的变化以及其他 表明信用风险显著增加的情况，具体包括：信用类资产自初始确认后，风险分类由 正常类变化为关注类；违约概率上升超过一定幅度，并根据初始确认时违约概率不 同制定差异化标准，如初始确认违约概率较低(例如，低于3%)，当违约概率级别下 降至少6个级别时，视为信用风险显著上升。当判断信用风险显著增加时所使用的 信用等级向上或向下调整一个级别，对2020年12月31日预期信用损失准备的影响 不超过5%。在判断金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团根 据会计准则要求将逾期超过30天作为信用风险显著增加的上限指标。 如果在报告日金融工具被确定为具有较低信用风险，本集团假设该金融工具的信用 风险自初始确认后并未显著增加。本集团将内部评级与全球公认的低信用风险定义 (例如外部“投资等级”评级)相一致的金融工具，确定为具有较低信用风险。 新型冠状病毒感染的肺炎疫情发生后，本集团依政府规定对受疫情影响的存量客户 提供纾困方案。对于申请贷款纾困政策的客户，本集团审慎评估该等客户的还款能 力，对于满足政策标准的客户采用延期还息、调整还款计划等方式予以纾困，同时 评估该等客户信用风险是否发生显著上升。

内容: 十三 3. 3.2 (4) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 预期信用损失计量(续) 已发生信用减值资产的定义 在新金融工具准则下为确定是否发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内 部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本 集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素： — 发行方或债务人发生重大财务困难； — 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； — 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他 情况下都不会做出的让步； — 债务人很可能破产或进行其他债务重组； — 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； — 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实； — 债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的债券逾期超过 90 天。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的 事件所致。 (5) 前瞻性计量 信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进 行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的宏观经济指标， 如国内生产总值(GDP)、消费者物价指数(CPI)及工业增加值等。 这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集 团综合考虑内外部数据、专家预测以及统计分析确定这些经济指标与违约概率和违 约损失率之间的关系。本集团至少每年根据外部经济发展、行业及区域风险变化等 情况对这些经济指标进行评估预测，并提供未来的最佳估计，并定期检测评估结果。

内容: 十三 3. 3.2 (5) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 预期信用损失计量(续) 前瞻性计量(续) 于2020年度，本集团对2021年国内生产总值同比增长率在不同情景下的预测值如 下：基准情景下为8.80%，乐观情景下为11.12%，悲观情景下为6.48%。 本集团结合统计分析及专家判断结果来确定多种情景下的经济预测及其权重，其中 基准情景的权重高于其他情景权重之和。本集团以加权的12个月预期信用损失(阶 段一)或加权的整个存续期预期信用损失(阶段二及阶段三)计量相关的减值准备。上 述加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。 本集团对前瞻性计量所使用的经济指标进行了敏感性分析，当乐观、悲观情景权重 变动10%且经济指标预测值相应变动时，预期信用损失的变动不超过当前预期信用 损失计量的5%。 于2020年度，本集团在评估预期信用损失计量模型中所使用的前瞻性信息时，充 分考虑了新冠肺炎疫情对宏观经济及银行业冲击的影响以及政府支持性政策的影响。 (6) 阶段三法人客户信用类资产的未来现金流预测 本集团对阶段三法人客户信用类资产使用现金流折现模型法(“DCF”法)计量预期 信用损失。“DCF”法基于对未来现金流入的定期预测，估计损失准备金额。本集 团在测试时点预计与该笔资产相关的、不同情景下的未来各期现金流入，使用概率 加权后获取未来现金流的加权平均值，并按照一定的折现率折现后加总，获得资产 未来现金流入的现值。

内容: 十三 3. 3.3 金融风险管理(续) 信用风险(续) 最大信用风险敞口信息 不考虑任何所持抵质押物或其他信用增级措施的最大信用风险敞口信息 在不考虑任何可利用的抵质押物或其他信用增级措施时，最大信用风险敞口信息反 映了各期末信用风险敞口的最坏情况。本集团信用风险敞口主要来源于信贷业务以 及资金业务。此外，表外项目如贷款承诺、信用卡承诺、银行承兑汇票、开出保函 及担保及信用证等也包含信用风险。 于资产负债表日，最大信用风险敞口的信息如下： 本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日 存放中央银行款项 2,360,994 存放同业及其他金融 机构款项 434,185 拆出资金 546,948 衍生金融资产 61,937 买入返售金融资产 816,206 发放贷款和垫款 (i) 14,552,433 金融投资 以公允价值计量且其 变动计入损益 的金融资产 469,308 以摊余成本计量的 债权投资 (ii) 5,684,220 以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的其他债权 投资 (iii) 1,551,439 其他金融资产 101,562 表内项目合计 表外项目 贷款承诺和财务担保 合同 合计 26,579,232 2,606,967 235,742 523,183 24,944 708,551 12,819,764 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日 2,360,518 413,567 634,055 61,937 812,797 14,489,992 2,606,491 210,400 611,187 24,944 701,304 12,765,561

内容: 十三 金融风险管理(续) 3. 3.3 (i) 信用风险(续) 最大信用风险敞口信息(续) 按信用风险等级披露的发放贷款和垫款最大信用风险敞口 本集团根据资产的质量状况对资产风险特征进行信用风险等级划分，将纳入预期信 用损失计量的金融资产的信用风险等级区分为“低”(风险状况良好)、“中”(风险 程度增加)、“高”(风险程度严重)，该信用风险等级为本集团内部信用风险管理目 的所使用。“低”指资产质量良好，没有足够理由怀疑资产预期会发生未按合同约 定偿付债务、或其他违反债务合同且对正常偿还债务产生重大影响的行为；“中” 指存在可能对正常偿还债务产生较明显不利影响的因素，但尚未出现对正常偿还债 务产生重大影响的行为，“高”指出现未按合同约定偿付债务，或其他违反债务合 同且对正常偿还债务产生重大影响的行为。

内容: 本集团 2020 年 12 月 31 日 阶段二和阶段三 整个存续期 预期信用损失

内容: 对公贷款和垫款 阶段一 12 个月 预期信用损失 信用风险等级 低 中 高 账面余额

内容: 个人贷款和垫款 阶段一 12 个月 预期信用损失 信用风险等级 低 中 高 账面余额

内容: 十三 金融风险管理(续) 3. 3.3 (i) 信用风险(续) 最大信用风险敞口信息(续) 按信用风险等级披露的发放贷款和垫款最大信用风险敞口(续)

内容: 本集团 2019 年 12 月 31 日 阶段二和阶段三 整个存续期 预期信用损失

内容: 本行 2020 年 12 月 31 日 阶段二和阶段三 整个存续期 预期信用损失

内容: 对公贷款和垫款 阶段一 12 个月 预期信用损失 信用风险等级 低 中 高

内容: 本行 2019 年 12 月 31 日 阶段二和阶段三 整个存续期 预期信用损失

内容: 对公贷款和垫款 阶段一 12 个月 预期信用损失 信用风险等级 低 中 高

内容: 上述发放贷款和垫款最大信用风险敞口信息表不包括发放贷款和垫款应计利息以及 以公允价值计量且其变动计入当期损益的发放贷款和垫款。

内容: 十三 金融风险管理(续) 3. 3.3 (ii) 信用风险(续) 最大信用风险敞口信息(续) 按信用风险等级披露的以摊余成本计量的债权投资最大信用风险敞口

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 信用风险等级 低 中 高 账面余额

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 信用风险等级 低 中 高

内容: 十三 金融风险管理(续) 3. 3.3 (ii) 信用风险(续) 最大信用风险敞口信息(续) 按信用风险等级披露的以摊余成本计量的债权投资最大信用风险敞口(续)

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 信用风险等级 低 中 高 账面余额

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 信用风险等级 低 中 高

内容: 十三 金融风险管理(续) 3. 3.3 (iii) 信用风险(续) 最大信用风险敞口信息(续) 按信用风险等级披露的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资 最大信用风险敞口

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 信用风险等级 低 中 高 账面余额

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 信用风险等级 低 中 高 账面余额

内容: 十三 金融风险管理(续) 3. 3.3 (iii) 信用风险(续) 最大信用风险敞口信息(续) 按信用风险等级披露的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资 最大信用风险敞口(续)

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 信用风险等级 低 中 高 账面余额

内容: 阶段一 12 个月 预期信用损失 信用风险等级 低 中 高 账面余额

内容: 十三 3. 3.3 (iv) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 最大信用风险敞口信息(续) 贷款承诺和财务担保合同最大信用风险敞口为计提预计负债后的余额，其信用风险 敞口主要分布于阶段一，信用风险等级为“低”。 截至 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，本集团及本行存放同业及其他金 融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产中信用风险等级为“中”和“高”，阶 段划分为“阶段二”和“阶段三”的金额不重大，且并未发生违约事项。 本集团已采取一系列的政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。 其中，常用的方法包括要求借款人交付保证金、提供抵质押物或担保。本集团需要 取得的担保物金额及类型基于对交易对手的信用风险评估决定。对于担保物类型和 评估参数本集团制定了相关指引。 担保物主要包括以下几种类型： — — 个人住房贷款通常以房产作为抵押物； 除个人住房贷款之外的其他个人贷款及对公贷款，通常以房地产或借款人的其 他资产作为抵质押物；

内容: — 买入返售协议下的抵质押物主要包括债券、票据等。 本集团管理层会定期检查抵质押物市场价值，并在必要时根据相关协议要求追加担 保物。

内容: 十三 3. 3.4 (1) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 发放贷款和垫款(i) 发放贷款和垫款按地区分布情况如下： 本集团 2020 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 对公贷款和垫款 总行 长江三角洲 珠江三角洲 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 境外及其他 小计 个人贷款和垫款 总行 长江三角洲 珠江三角洲 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 境外及其他 小计 发放贷款和垫款总额 (i) 2019 年 12 月 31 日 金额 比例(%)

内容: 下述发放贷款和垫款的信息披露不包括发放贷款和垫款应计利息。

内容: 十三 3. 3.4 (1) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 发放贷款和垫款(续) 发放贷款和垫款按地区分布情况如下(续)： 本行 2020 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 对公贷款和垫款 总行 长江三角洲 珠江三角洲 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 境外及其他 小计 个人贷款和垫款 总行 长江三角洲 珠江三角洲 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 境外及其他 小计 发放贷款和垫款总额

内容: 十三 3. 3.4 (2) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 发放贷款和垫款(续) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下： 本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 对公贷款和垫款 制造业 交通运输、仓储 和邮政业 批发和零售业 电力、热力、燃气及 水生产和供应业 房地产业 租赁和商务服务业 金融业 采矿业 建筑业 水利、环境和公共 设施管理业 其他行业 小计 个人贷款和垫款 个人住房 个人生产经营 个人消费 信用卡透支 其他 小计 发放贷款和垫款总额

内容: 十三 3. 3.4 (2) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 发放贷款和垫款(续) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下(续)： 本行 2020 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 对公贷款和垫款 制造业 交通运输、仓储 和邮政业 批发和零售业 电力、热力、燃气及 水生产和供应业 房地产业 租赁和商务服务业 金融业 采矿业 建筑业 水利、环境和公共 设施管理业 其他行业 小计 个人贷款和垫款 个人住房 个人生产经营 个人消费 信用卡透支 其他 小计 发放贷款和垫款总额

内容: 任何一期本金或利息逾期 1 天，整笔贷款将归类为逾期贷款。

内容: 十三 3. 3.4 (5) 金融风险管理(续) 信用风险(续) 发放贷款和垫款(续) 发放贷款和垫款的信用质量 于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，发放贷款和垫款按阶段划分的列示 信息，请参见附注七、6 发放贷款和垫款。 (6) 合同现金流量的修改 本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致金融资产终止确认，但导致合同 现金流量发生变化，这类合同修改包括贷款展期、修改还款计划，以及变更结息方 式。当合同修改并未造成实质性变化且不会导致终止确认原有资产时，本集团在报 告日评估修改后资产的违约风险时，仍与原合同条款下初始确认时的违约风险进行 对比，重新计算该金融资产的账面余额，并将相关利得或损失计入当期损益。重新 计算该金融资产的账面余额，将根据重新议定或修改的合同现金流量按金融资产的 原实际利率折现的现值确定。 本集团对合同现金流量修改后资产的后续情况实施监控，经过本集团判断，合同修 改后资产信用风险已得到显著改善，相关资产将从第三阶段或第二阶段转移至第一 阶段，同时损失准备的计算基础由整个存续期预期信用损失转为 12 个月预期信用 损失。 为了实现最大程度的收款，本集团有时会与财务状况恶化或无法如期还款的借款人 重新商定合同条款。这类合同修改包括贷款展期、免付款期，以及提供还款宽限期。 基于管理层判断客户很可能继续还款的指标，本集团制定了贷款的具体重组政策和 操作实务，且对该政策持续进行复核。对贷款进行重组的情况在中长期贷款管理中 最为常见。重组贷款应当经过至少 6 个月的观察期，并达到对应阶段分类标准后才 能回调。考虑到借款人的财务困难与借款人达成协议或者依据法院的裁定而做出了 让步，于 2020 年 12 月 31 日，本集团重组贷款和垫款余额为人民币 714.66 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 572.66 亿元)。 于 2020 年度，本集团将部分贷款进行了债务重组，确认了公允价值为人民币 16.49 亿元的股权(2019 年度：人民币 21.23 亿元)。在上述债务重组中，本集团确 认的债务重组损失不重大。 (7) 本年因处置担保物或其他信用增级对应资产而取得的资产 该等资产已作为抵债资产在本集团以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(附 注七、7)及其他资产(附注七、13)中反映。

内容: 十三 3. 3.5 金融风险管理(续) 信用风险(续) 信贷承诺 信贷承诺信用风险加权金额体现了与信贷承诺相关的信用风险，其计算参照银保监 会颁布并于 2013 年 1 月 1 日生效的《商业银行资本管理办法(试行)》的要求进行， 金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，信贷承诺相关的信用风险加权金额按内部评级法 计量。 本集团 2020 年 12 月 31 日 信贷承诺的信用风险加权金额 1,240,078 本行 2020 年 12 月 31 日 信贷承诺的信用风险加权金额 3.6 债务工具 债务工具的信用质量 (1) 以摊余成本计量的债权投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债 权投资的预期信用损失减值阶段分析，分别于附注七、7.2 及 7.3 中披露。 债务工具按照信用评级进行分类 本集团采用信用评级方法监控持有的债券组合信用风险状况。根据资产的质量状况 对资产风险特征进行信用风险等级划分，本集团将纳入预期信用损失计量的金融资 产的信用风险等级区分为“低”(风险状况良好)、“中”(风险程度增加)、“高” (风险程度严重)，该信用风险等级为本集团内部信用风险管理目的所使用。“低” 指资产质量良好，没有足够理由怀疑资产预期会发生未按合同约定偿付债务、或其 他违反债务合同且对正常偿还债务产生重大影响的行为；“中”指存在可能对正常 偿还债务较明显不利影响的因素，但尚未出现对正常偿还债务产生重大影响的行为， “高”指出现未按合同约定偿付债务，或其他违反债务合同且对正常偿还债务产生 重大影响的行为。 1,248,560 2019 年 12 月 31 日 1,076,159

内容: 十三 3. 3.6 金融风险管理(续) 信用风险(续) 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (2) 债务工具按照信用评级进行分类(续) 于资产负债表日以摊余成本计量的债权投资和以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的其他债权投资账面价值按投资评级分布如下：

内容: 信用等级 债券-按发行方划分： 政府债券 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券(ii) 财政部特別国债 应收财政部款项 其他 合计

内容: 十三 3. 3.6 金融风险管理(续) 信用风险(续) 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (2) 债务工具按照信用评级进行分类(续)

内容: 信用等级 债券-按发行方划分： 政府债券 公共实体及准政府债券 金融机构债券 公司债券(ii) 财政部特別国债 应收财政部款项 合计

内容: 十三 3. 3.6 金融风险管理(续) 信用风险(续) 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (2) (i) 债务工具按照信用评级进行分类(续) 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日信用评级信息按照本集团和本行内部评 级披露，2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日信用等级披露表格中不包含以 公允价值计量且其变动计入损益的金融资产。 于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行包含在公司债券中的计人民币 3.41 亿元的超 级短期融资券(2019 年 12 月 31 日：人民币 158.34 亿元)，基于发行人评级信息分 析上述信用风险。 衍生金融工具 交易对手信用风险加权金额体现了与衍生交易相关的交易对手的信用风险，其计算 参照银保监会颁布并于 2013 年 1 月 1 日生效的《商业银行资本管理办法(试行)》及 于 2019 年 1 月 1 日生效的《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则》的要求进 行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，衍生交易相关的交易对手信用风险加权金额 按内部评级法计量，见附注十三、8 资本管理。 本集团及本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日 交易对手违约风险加权资产 信用估值调整风险加权资产 交易对手的信用风险加权金额 4. 流动性风险 流动性风险是在负债到期时缺乏资金还款的风险。资产和负债的现金流或期限的不 匹配，均可能产生上述风险。 本集团的资产负债管理部通过下列方法对流动性风险进行管理： — — — — — 优化资产负债结构； 保持稳定的存款基础； 预测未来现金流量和评估流动资产水平； 保持高效的内部资金划拨机制； 定期执行压力测试。 221 74,562 11,905 86,467 79,547 10,939 90,486

内容: 十三 金融风险管理(续) 4. 4.1 (1) 流动性风险(续) 流动性分析 到期日分析 下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限对金融资产和金融负债按账面金额进行到期日分析：

内容: 十三 金融风险管理(续) 4. 4.1 (1) 流动性风险(续) 流动性分析(续) 到期日分析(续) 下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限对金融资产和金融负债按账面金额进行到期日分析(续)：

内容: 项目 已逾期 金融资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 衍生金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 以摊余成本计量的债权投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权 和其他权益工具投资 其他金融资产 金融资产总额 金融负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 已发行债务证券 其他金融负债 金融负债总额 净头寸 即期偿还 1 个月内 本集团 2019 年 12 月 31 日 1 至 3 个月 3 至 12 个月

内容: 项目 已逾期 金融资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 衍生金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 以摊余成本计量的债权投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权 和其他权益工具投资 其他金融资产 金融资产总额 金融负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 已发行债务证券 其他金融负债 金融负债总额 净头寸 即期偿还 1 个月内 本行 2020 年 12 月 31 日 1 至 3 个月 3 至 12 个月

内容: 项目 已逾期 金融资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 衍生金融资产 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 以摊余成本计量的债权投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权 和其他权益工具投资 其他金融资产 金融资产总额 金融负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 已发行债务证券 其他金融负债 金融负债总额 净头寸 即期偿还 1 个月内 本行 2019 年 12 月 31 日 1 至 3 个月 3 至 12 个月

内容: 十三 4. 4.1 (2) 金融风险管理(续) 流动性风险(续) 流动性分析(续) 以合同到期日划分的未折现合同现金流 可用于偿还所有负债及用于支付发行在外信贷承诺的资产主要包括现金及存放中央 银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、以公允价值计量且其变动计 入损益的金融资产、买入返售金融资产等。在正常经营过程中，大部分活期存款及 到期的定期存款并不会立即被提取而是继续留在本集团，另外以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的其他债权投资也可以在需要时处置取得资金用于偿还到期 债务。

内容: 十三 金融风险管理(续) 4. 4.1 (2) 流动性风险(续) 流动性分析(续) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续) 下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了非衍生金融资产和负债的现金流。表中披露的金额是未经折现的合同现金流：

内容: 项目 已逾期 非衍生金融资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 以摊余成本计量的债权投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权 和其他权益工具投资 其他金融资产 非衍生金融资产总额 非衍生金融负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 已发行债务证券 其他金融负债 非衍生金融负债总额 净头寸 即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月

内容: 十三 金融风险管理(续) 4. 4.1 (2) 流动性风险(续) 流动性分析(续) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续) 下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了非衍生金融资产和负债的现金流。表中披露的金额是未经折现的合同现金流(续)：

内容: 项目 已逾期 非衍生金融资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 以摊余成本计量的债权投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权 和其他权益工具投资 其他金融资产 非衍生金融资产总额 非衍生金融负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 已发行债务证券 其他金融负债 非衍生金融负债总额 净头寸 即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月 本集团 2019 年 12 月 31 日 3 至 12 个月 1至5年

内容: 项目 已逾期 非衍生金融资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 以摊余成本计量的债权投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权 和其他权益工具投资 其他金融资产 非衍生金融资产总额 非衍生金融负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 已发行债务证券 其他金融负债 非衍生金融负债总额 净头寸 即期偿还 1 个月内 本行 2020 年 12 月 31 日 1 至 3 个月 3 至 12 个月 1至5年

内容: 项目 已逾期 非衍生金融资产 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 买入返售金融资产 发放贷款和垫款 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 以摊余成本计量的债权投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权 和其他权益工具投资 其他金融资产 非衍生金融资产总额 非衍生金融负债 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 卖出回购金融资产款 吸收存款 已发行债务证券 其他金融负债 非衍生金融负债总额 净头寸 即期偿还 1 个月内 本行 2019 年 12 月 31 日 1 至 3 个月 3 至 12 个月 1至5年

内容: 十三 4. 4.2 (1) 金融风险管理(续) 流动性风险(续) 衍生金融工具流动性分析 按照净额结算的衍生金融工具 下表按于各资产负债表日至合同到期日的剩余期限，列示了本集团及本行以净额结 算的衍生金融工具的状况。表中披露的金额是未经折现的合同现金流。 本集团及本行 2020 年 12 月 31 日 1至 3至 1至 3 个月 12 个月 5年

内容: 1 个月内 按照净额结算的 衍生金融工具

内容: 1 个月内 按照净额结算的 衍生金融工具 (2)

内容: 本集团及本行 2019 年 12 月 31 日 1至 3至 1至 3 个月 12 个月 5年

内容: 按照总额结算的衍生金融工具 下表按于各资产负债表日至合同到期日的剩余期限，列示了本集团及本行以总额结 算的衍生金融工具的状况。表中披露的金额是未经折现的合同现金流。 本集团及本行 2020 年 12 月 31 日 1至 3至 1至 3 个月 12 个月 5年

内容: 1 个月内 按照总额结算的 衍生金融工具 现金流入 现金流出 合计

内容: 十三 4. 4.2 (2) 金融风险管理(续) 流动性风险(续) 衍生金融工具流动性分析(续) 按照总额结算的衍生金融工具(续) 本集团及本行 2019 年 12 月 31 日 1至 3至 1至 3 个月 12 个月 5年

内容: 1 个月内 按照总额结算的 衍生金融工具 现金流入 现金流出 合计

内容: 十三 4. 4.3 金融风险管理(续) 流动性风险(续) 表外项目 本集团的表外项目主要有贷款承诺、银行承兑汇票、信用卡承诺、开出保函及担保 及开出信用证。下表按合同的剩余期限列示表外项目金额，财务担保合同按最早的 合同到期日以名义金额列示： 本集团 2020 年 12 月 31 日 1至5年 5 年以上 387,315 118,620 4,414 510,349 952,811 10,493 963,304

内容: 市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)的变动而使本集团 表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的自营交易和代客交易业 务中。 本集团的利率风险主要来自公司、个人银行业务以及资金业务的利率风险。利率风 险是本集团许多业务的内在风险，且在大型银行普遍存在。生息资产和付息负债重 新定价日的不匹配是利率风险的主要原因。 本集团的汇率风险是指汇率变动导致以外币计价资产和负债进行的交易使本集团因 外汇敞口而蒙受损失的风险，该损失的风险主要由汇率变动引起。 本集团承担的商品风险主要来源于黄金及其他贵金属。该损失风险由商品价格波动 引起。本集团对黄金价格相关风险与汇率风险合并管理。 本集团认为来自交易及投资组合中股票价格及除黄金外的商品价格的市场风险并不 重大。 交易账户和银行账户划分 为更有效地进行市场风险管理和更准确计量市场风险监管资本，本集团将所有表内 外资产负债划分为交易账户和银行账户。交易账户包括本集团为交易目的或风险对 冲目的而持有的金融工具和商品的头寸，除此之外的其他各类头寸划入银行账户。 交易账户市场风险管理 本集团采用风险价值(VaR)、限额管理、敏感性分析、久期、敞口分析和压力测试 等多种方法管理交易账户市场风险。

内容: 十三 5. 金融风险管理(续) 市场风险(续) 交易账户市场风险管理(续) 本集团根据外部市场变化和业务经营状况，制定年度资金交易、投资业务和市场风 险管理政策，进一步明确债券交易和衍生品交易等业务遵循的基本政策以及敞口、 期限等风险控制要求，构建了以 VaR 值为核心的限额指标体系，并运用市场风险管 理系统实现交易账户市场风险计量和监控。 本集团采用历史模拟法(选取 99%的置信区间，1 天的持有期，250 天历史数据)计 量总行本部、境内分行和境外分行交易账户风险价值。根据境内外不同市场的差异， 本行选择合理的模型参数和风险因子以反映真实的市场风险水平，并通过数据分析、 平行建模以及对市场风险计量模型进行回溯测试等措施，检验风险计量模型的准确 性和可靠性。 交易账户风险价值(VaR) 本行 2020 年 平均 88 165 75 232 本行 2019 年 平均 89 120 15 146

内容: 年末 利率风险 汇率风险 商品风险 总体风险价值 59 28 62 87

内容: 年末 利率风险 汇率风险 商品风险 总体风险价值 75 90 9 115

内容: 本行计算交易账户风险价值(不含按相关规定开展结售汇业务形成的交易头寸)。本 行按季进行交易账户压力测试，以债券资产、利率衍生产品、货币衍生产品和贵金 属交易等主要资金业务为承压对象，设计利率风险、汇率风险和贵金属价格风险等 压力情景，测算在假想压力情景下对承压对象的潜在损益影响。 (1) 黄金价格相关风险价值已体现在汇率风险中。

内容: 十三 5. 金融风险管理(续) 市场风险(续) 银行账户市场风险管理 本集团综合运用限额管理、压力测试、情景分析和缺口分析等技术手段，管理银行 账户市场风险。

内容: 利率风险是指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭 受损失的风险。本行的银行账簿利率风险主要来源于本行银行账簿中利率敏感资产 和负债的到期期限或重新定价期限的不匹配，以及资产负债所依据的基准利率变动 不一致。 央行 LPR 改革以来，本行按照监管要求落实相关政策，推进业务系统改造，修改制 式贷款合同，完善内外部利率定价机制，加强对分支机构的员工培训，全面推广 LPR 应用，基本实现全系统全流程贷款定价应用 LPR 定价方式。央行改革 LPR 后， 贷款基准利率与市场利率的对接更加紧密，波动频率和幅度均将相对提升。为此， 本行加强对外部利率环境的监测和预判，及时调整内外部定价策略，优化资产负债 产品结构和期限结构，积极作用利率期权产品主动调整风险结构，降低利率变动对 经济价值和整体收益的不利影响。报告期内，本行利率风险水平整体稳定，各项限 额指标均控制在监管要求和管理目标范围内。

内容: 汇率风险源于经营活动中货币性资产与负债币种错配导致的与汇率变动相关的潜在 损失。 本集团定期开展汇率风险敞口监测和敏感性分析，协调发展外汇资产负债业务，将 全行汇率风险敞口控制在合理范围内。 市场风险限额管理 本集团市场风险限额按照效力类型分为指令性限额和指导性限额，包括头寸限额、 止损限额、风险限额和压力测试限额。 本集团持续加强市场风险限额管理，根据自身风险偏好，制定相应的限额指标，优 化市场风险限额的种类，并对限额执行情况进行持续监测、报告、调整和处理。

内容: 十三 5. 5.1 金融风险管理(续) 市场风险(续) 汇率风险 本集团主要经营人民币业务，部分交易涉及美元、港币及少量其他货币。 于资产负债表日，金融资产和金融负债的汇率风险敞口如下：

内容: 十三 5. 5.1 金融风险管理(续) 市场风险(续) 汇率风险(续) 于资产负债表日，金融资产和金融负债的汇率风险敞口如下(续)：

内容: 十三 5. 5.1 金融风险管理(续) 市场风险(续) 汇率风险(续) 下表列示了在人民币对本集团存在风险敞口的外币的即期与远期汇率同时升值 5%或贬值 5%的情况下，外币货币性资产与负债的净敞口及货币衍生工具净头寸对 税前利润及其他综合收益的潜在影响。 本集团 2020 年 12 月 31 日 税前利润 其他综合收益 升值 5% 贬值 5% (2,433) 2,433 (462) 462 本行 2020 年 12 月 31 日 税前利润 其他综合收益 升值 5% 贬值 5% (2,448) 2,448 (460) 460 2019 年 12 月 31 日 税前利润 其他综合收益 (1,339) 1,339 (298) 298 2019 年 12 月 31 日 税前利润 其他综合收益 (938) 938 (298) 298

内容: 对税前利润及其他综合收益的影响是基于对本集团于各资产负债表日的汇率敏感性 头寸及货币衍生工具净头寸保持不变的假设确定的。本集团基于管理层对外币汇率 变动走势的判断，通过积极调整外币敞口及运用适当的衍生金融工具以降低汇率风 险。该分析未考虑不同货币汇率变动之间的相关性，也未考虑管理层可能采取的降 低汇率风险的措施。因此，上述敏感性分析可能与汇率变动的实际结果存在差异。 5.2 利率风险 本集团的利率风险源于生息资产和付息负债的合同到期日或重新定价日的不匹配， 以及资产负债所依据的基准利率变动不一致。本集团的生息资产和付息负债主要以 人民币计价。中国人民银行对人民币存款基准利率做出了规定，自 2015 年 12 月 24 日起，中国人民银行对商业银行不再设置存款利率浮动上限。自 2019 年 8 月 16 日起，中国人民银行以贷款市场报价利率（LPR）取代“贷款基准利率”，作为新 发放贷款业务的定价基准，允许金融机构根据商业原则自主确定贷款利率水平。 本集团采用以下方法管理利率风险： — 加强形势预判，分析可能影响 LPR 利率、存款基准利率和市场利率的宏观经济 因素； — 强化策略传导，优化生息资产和付息负债的重定价期限结构； — 实施限额管理，将利率变动对银行账簿经济价值和整体收益的影响控制在限额范 围内。

内容: 十三 5. 5.2 金融风险管理(续) 市场风险(续) 利率风险(续) 于资产负债表日，金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下：

内容: 十三 5. 5.2 金融风险管理(续) 市场风险(续) 利率风险(续) 于资产负债表日，金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下(续)：

内容: 十三 5. 5.2 金融风险管理(续) 市场风险(续) 利率风险(续) 下表列示了在相关收益率曲线同时平行上升或下降 100 个基点的情况下，基于报告 期末本集团的生息资产与付息负债的结构，对未来 12 个月内利息净收入及其他综 合收益所产生的潜在税前影响。该分析假设所有期限的利率均以相同幅度变动，未 反映若某些利率改变而其他利率维持不变的情况。 对利息净收入的敏感性分析基于利率的预期合理可能变动作出。该分析假设期末持 有的金融资产及负债的结构保持不变，未将客户行为、基准风险或债券提前偿还的 期权等变化考虑在内。 对其他综合收益的敏感性分析是指基于在一定利率变动时对各资产负债表日持有的 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资 进行重估后公允价值变动的影响。

内容: 本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 利息净收入 其他综合收益 利息净收入 其他综合收益 上升 100 个基点 下降 100 个基点

内容: 2020 年 12 月 31 日 利息净收入 其他综合收益 上升 100 个基点 下降 100 个基点

内容: 2019 年 12 月 31 日 利息净收入 其他综合收益

内容: 有关假设未考虑本集团出于资本使用及利率风险管理政策而可能采取的降低利率风 险的措施。因此，上述分析可能与实际情况存在差异。 另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，显示在不同的收益率曲线平行移动情 形及本集团除衍生金融工具外的现时利率风险敞口下，利息净收入和其他综合收益 的估计变动。 6. 国别风险 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地 区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付本行债务，或使本行在该国家或地区的商 业存在遭受损失，或使本行遭受其他损失的风险。 本集团根据银保监会监管要求，通过国别风险评级、限额核定、敞口统计、压力测 试等工具开展国别风险管理工作。同时，充分考虑国别风险对资产质量的影响，准 确识别、合理评估、审慎预计因国别风险可能导致的资产损失，并计提国别风险减 值准备。 246

内容: 十三 7. 金融风险管理(续) 保险风险 本集团主要在中国内地经营保险业务，保险风险主要指保险事故发生的不确定所带 来的对财务的影响，本集团通过有效的销售管理、核保控制、再保险风险转移和理 赔管理等手段来积极管理风险。通过有效的销售管理，降低销售误导的风险，提高 核保信息的准确性。通过核保控制，可以降低逆选择的风险，还可以对不同类别的 风险根据风险的高低进行区别定价。通过再保险风险转移，提高承保能力并降低目 标风险。通过有效的理赔管理，确保按照既定标准对客户的赔款进行控制。 寿险合同的预计未来赔付成本及所收取保费的不确定性来自于无法预测死亡率整 体水平的长期变化。为提高风险管理水平，本集团进行死亡率、退保率等经验分 析，以提高假设的合理性。 8. 资本管理 本集团资本管理的目标为： — 维持充足的资本基础，以支持业务的发展； — 支持本集团的稳定及成长； — 以有效率及注重风险的方法分配资本，为投资者提供最大的经风险调整后的 回报； — 保护本集团持续经营的能力，以持续为投资者及其他利益相关者提供回报及利 益。 按照 2012 年银保监会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行 资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本要求、系统重要性银行附加资本 要求、逆周期资本要求以及第二支柱资本要求。具体如下： — — — — 核心一级资本充足率、一级资本充足率以及资本充足率的最低要求分别为 5%、6%以及 8%； 储备资本要求 2.5%，由核心一级资本来满足； 系统重要性银行附加资本要求 1%，由核心一级资本满足； 此外，如监管机构要求计提逆周期资本或对单家银行提出第二支柱资本要 求，商业银行应在规定时限内达标。

内容: 于 2014 年 4 月，银保监会正式核准本集团实施资本计量高级方法。对符合监管要 求的非零售和零售风险暴露采用内部评级法计量信用风险加权资产，采用标准法计 量操作风险加权资产和市场风险加权资产。银保监会对获准实施资本计量高级方法 的商业银行设立并行期，并行期至少 3 年。并行期内，商业银行应当分别按照资本 计量高级方法和原方法计算资本充足率，并遵守《商业银行资本管理办法(试行)》 规定的资本底线要求。 于 2017 年 1 月，银保监会正式核准本集团对符合监管要求的风险暴露采用内部模 型法计量市场风险加权资产。

内容: 十三 8. 金融风险管理(续) 资本管理(续) 根据《商业银行资本管理办法(试行)》： (1) 本集团并表资本充足率的计算范围包括符合规定的境内外分支机构及金融机构类附 属公司。 核心一级资本充足率等于核心一级资本净额除以风险加权资产；一级资本充足率等 于一级资本净额除以风险加权资产；资本充足率等于资本净额除以风险加权资产。 (2) 本集团核心一级资本包括普通股股本、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险 准备、未分配利润、少数股东资本可计入核心一级资本部分，以及外币报表折算 差额。 本集团核心一级资本监管扣除项目包括其他无形资产(不含土地使用权)，以及对有 控制权但不纳入资本计算并表范围的金融机构的核心一级资本投资。 本集团其他一级资本包括其他权益工具及少数股东资本可计入其他一级资本部分。 本集团二级资本包括二级资本工具及其溢价可计入金额、超额贷款损失准备，以及 少数股东资本可计入二级资本部分。 风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。 公允价值估计 本集团合并资产负债表中大部分资产负债项目是金融资产和金融负债。非金融资产 和非金融负债的公允价值计量对本集团整体的财务状况和业绩不会产生重大影响。 于 2020 年度和 2019 年度，本集团并没有属于非持续的以公允价值计量的资产或 负债项目。

内容: 十三 9. 9.1 金融风险管理(续) 公允价值估计(续) 估值技术、输入参数和流程 金融资产和金融负债的公允价值是根据以下方式确定： — 拥有标准条款并在活跃市场交易的金融资产和金融负债，其公允价值是参考市 场标价的买入、卖出价分别确定。

内容: — 不在活跃市场交易的金融资产和金融负债，本集团采用估值技术确定其公允价 值。估值技术包括使用近期交易相同或类似金融工具的价格，现金流量折现法 和公认定价模型等。 本集团对于金融资产及金融负债建立了独立的估值流程。总行财务会计部负责对总 行及境内各级分支机构的金融资产及金融负债构建估值模型并定期独立实施估值， 风险管理部负责估值模型的验证，运营管理部负责估值结果的核算。境外分行、子 行根据所在国家(地区)的监管规定及部门设置情况，指定独立于前台交易的部门及 人员开展估值工作。 建立并完善金融工具公允价值估值相关的内部控制制度、审核批准估值政策均由董 事会负责。 于 2020 年度和 2019 年度，本集团财务报表中公允价值计量所采用的估值技术和 输入值并未发生重大变化。 9.2 公允价值层次 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

内容: 十三 9. 9.3 金融风险管理(续) 公允价值估计(续) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债 下表列示了在合并资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价 值以及相应的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如： 存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、 发放贷款和垫款、应收财政部款项、财政部特别国债、向中央银行借款、同业及其 他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款、已发行存款证、 已发行同业存单及已发行商业票据等未包括于下表中。

内容: 本集团 2020 年 12 月 31 日 其中： 公允价值 第一层次 第二层次

内容: 账面价值 金融资产 以摊余成本计量的债权 投资(不包含应收财政部款项 及财政部特别国债) 金融负债 已发行债券

内容: 本集团 2019 年 12 月 31 日 其中： 公允价值 第一层次 第二层次

内容: 十三 9. 9.3 金融风险管理(续) 公允价值估计(续) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)

内容: 本行 2020 年 12 月 31 日 其中： 公允价值 第一层次 第二层次

内容: 2019 年 12 月 31 日 其中： 公允价值 第一层次 第二层次

内容: 十三 金融风险管理(续) 9. 9.4 公允价值估计(续) 以公允价值计量的金融资产和金融负债 下表列示了以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值：

内容: 本集团 2020 年 12 月 31 日 第二层次 第三层次

内容: 第一层次 衍生金融资产 货币衍生工具 利率衍生工具 贵金属合同及其他 小计 发放贷款和垫款 贴现及福费廷 信用证议付 小计 金融投资 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 交易目的持有的金融资产 债券 贵金属合同 权益 基金 其他以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 债券 权益 基金及其他 指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 债券 同业借款 其他 小计 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的其他债权和 其他权益工具投资 债务工具 债券 其他 权益工具 小计 资产合计

内容: 十三 金融风险管理(续) 9. 9.4 公允价值估计(续) 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 下表列示了以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值(续)：

内容: 本集团 2020 年 12 月 31 日 第一层次 以公允价值计量且其变动计入损益的 金融负债 交易性金融负债 与贵金属合同相关的金融负债 指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融负债 保本理财拆入资金 控制结构化主体的负债 其他 小计 衍生金融负债 货币衍生工具 利率衍生工具 贵金属合同及其他 小计 吸收存款 以公允价值计量的吸收存款 负债合计 第二层次 第三层次 合计

内容: 十三 金融风险管理(续) 9. 9.4 公允价值估计(续) 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)

内容: 下表列示了以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值(续)：

内容: 本集团 2019 年 12 月 31 日 第一层次 衍生金融资产 货币衍生工具 利率衍生工具 贵金属合同及其他 小计 发放贷款和垫款 贴现及福费廷 小计 金融投资 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 交易目的持有的金融资产 债券 贵金属合同 权益 基金 其他以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 债券 权益 基金及其他 指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 债券 同业存款 同业借款 其他 小计 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的其他债权和 其他权益工具投资 债务工具 债券 其他 权益工具 小计 资产合计 第二层次 第三层次 合计

内容: 本集团 2019 年 12 月 31 日 第一层次 以公允价值计量且其变动计入损益的 金融负债 交易性金融负债 与贵金属合同相关的金融负债 指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融负债 保本理财拆入资金 境外债务 控制的结构化主体的负债 小计 衍生金融负债 货币衍生工具 利率衍生工具 贵金属合同及其他 小计 吸收存款 以公允价值计量的吸收存款 负债合计 (5,901) (146,474) (193,674) (306,294) (312,975) (452,768) (512,550) (20,382) (1,676) (7,490) (29,548) (20,382) (1,676) (7,490) (29,548) (14,147) (14,147) 第二层次 第三层次 合计

内容: 本行 第一层次 衍生金融资产 货币衍生工具 利率衍生工具 贵金属合同及其他 小计 发放贷款和垫款 贴现及福费廷 信用证议付 小计 金融投资 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 交易目的持有的金融资产 债券 贵金属合同 基金 其他以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 债券 权益 基金及其他 指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 债券 同业借款 其他 小计 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的其他债权和其他权益工具投资 债务工具 债券 权益工具 小计 资产合计 2020 年 12 月 31 日 第二层次 第三层次 合计

内容: 本行 2020 年 12 月 31 日 第一层次 以公允价值计量且其变动计入损益的 金融负债 交易性金融负债 与贵金属合同相关的金融负债 指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融负债 保本理财拆入资金 其他 小计 衍生金融负债 货币衍生工具 利率衍生工具 贵金属合同及其他 小计 吸收存款 以公允价值计量的吸收存款 负债合计 第二层次 第三层次 合计

内容: 十三 9. 9.4 金融风险管理(续) 公允价值估计(续) 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 下表列示了以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值(续)：

内容: 本行 第一层次 衍生金融资产 货币衍生工具 利率衍生工具 贵金属合同及其他 小计 发放贷款和垫款 贴现及福费廷 小计 金融投资 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 交易目的持有的金融资产 债券 贵金属合同 基金 其他以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 债券 权益 基金 指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 债券 同业存款 同业借款 其他 小计 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的其他债权和其他权益工具投资 债务工具 债券 权益工具 小计 资产合计 2019 年 12 月 31 日 第二层次 第三层次 合计

内容: 本行 2019 年 12 月 31 日 第一层次 以公允价值计量且其变动计入损益的 金融负债 交易性金融负债 与贵金属合同相关的金融负债 指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融负债 保本理财拆入资金 境外债务 小计 衍生金融负债 货币衍生工具 利率衍生工具 贵金属合同及其他 小计 吸收存款 以公允价值计量的吸收存款 负债合计 第二层次 第三层次 合计

内容: 十三 9. 9.4 金融风险管理(续) 公允价值估计(续) 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本集团划分为第二层次的金融工具主要包括债券投资、存放同业及其他金融机构款 项、货币远期及掉期、利率掉期、货币期权、贵金属合同及以公允价值计量的结构 性存款等。人民币债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果 确定，外币债券的公允价值按照彭博的估值结果确定。存放同业及其他金融机构款 项、货币远期及掉期、利率掉期、货币期权及以公允价值计量的结构性存款等采用 现金流折现法和布莱克-斯科尔斯模型等方法对其进行估值，交易性贵金属合同的公 允价值主要按照相关可观察市场参数确定。所有重大估值参数均为市场可观察。 分类为第三层次的金融资产主要包括本集团发行的保本理财产品所投资的基础资产 以及本集团投资的非上市权益等。其中保本理财产品所投资的基础资产主要包括拆 放同业及其他金融机构款项以及信贷类资产。拆放同业及其他金融机构款项的交易 对手主要为境内商业银行以外的非银行金融机构，信贷类资产主要为向境内公司发 放的贷款。分类为第三层次的金融负债主要包括本集团发行的保本理财产品。由于 并非所有涉及这些资产和负债公允价值评估的输入值均可观察，本集团将以上基础 资产和负债分类为第三层次。这些资产和负债中的重大不可观察输入值主要为信用 风险、流动性信息及折现率。管理层基于可观察的减值迹象、收益率曲线、外部信 用评级及可参考信用利差的重大变动的假设条件，做出该等金融资产和负债公允价 值的会计估计，但该等金融资产和负债在公允条件下交易的实际价值可能与管理层 的会计估计存有差异。 于 2020 年度和 2019 年度，公允价值各层次间无重大转移。

内容: 十三 9. 9.4 金融风险管理(续) 公允价值估计(续) 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本集团第三层次金融工具变动如下：

内容: 以公允价值 计量且其变动 计入损益的 金融资产 2020 年 1 月 1 日 购买 发行 结算/处置 计入损益的损失/(利 得) 计入其他综合 收益的损失 2020 年 12 月 31 日 —投资损益 —公允价值变动 损益 96,871 62,943 (57,086) 155 102,883 (744) 899

内容: 十三 9. 9.4 金融风险管理(续) 公允价值估计(续) 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本集团第三层次金融工具变动如下(续)：

内容: 十四 1. 资产负债表日后事项 优先股股息发放 于 2021 年 1 月 27 日，本行董事会审议通过优先股二期股息发放方案。按照优先股 二期票面股息率 4.84%计算，发放股息共计人民币 19.36 亿元，股息发放日为 2021 年 3 月 11 日。 十五 财务报告之批准 本年度财务报表已于 2021 年 3 月 30 日经本行董事会批准。 十六 比较数字 为与本年财务报表列报方式保持一致，个别比较数据已经过重述。

内容: 中国农业银行股份有限公司 2020 年度未经审计补充资料

内容: 中国农业银行股份有限公司 未经审计补充资料 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

内容: 一 非经常性损益明细表 本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性 公告第 1 号—非经常性损益(2008)》的相关规定编制。 本集团 2020 年 固定资产处置损益 除上述项之外的其他营业外收支净额 非经常性损益的所得税影响 合计 其中： 归属于母公司普通股股东的非经常性损益 归属于少数股东权益的非经常性损益 911 (1,604) 173 (520)

内容: 非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相 关，但由于性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正 常判断的各项交易和事项产生的损益。中国农业银行股份有限公司(以下简称“本 行”)结合自身正常业务的性质和特点，未将单独进行减值测试的以摊余成本计量的 债权投资减值准备转回、持有以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产、以公 允价值计量且其变动计入损益的金融负债取得的投资收益及受托经营取得的托管费 收入等列入非经常性损益项目。 二 中国会计准则与国际财务报告准则财务报表差异说明 作为一家在中华人民共和国注册成立的金融机构，本行按照中华人民共和国财政部 颁布的企业会计准则、中国证券监督管理委员会及其他监管机构颁布的相关规定(统 称“中国会计准则”)编制包括本行及合并子公司(以下简称“本集团”)的银行及合 并财务报表。 本集团亦按照国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则及其解释及《香港联合 交易所有限公司证券上市规则》适用的披露条例编制合并财务报表。 本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并 财务报表中列示的 2020 年度及 2019 年度的净利润，以及于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日的股东权益并无差异，仅在财务报表列报方式上略有不同。

内容: 三 净资产收益率及每股收益 本表系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收 益计算及披露》(2010 年修订)的规定编制。在相关期间，基本每股收益按照当期净 利润除以当期已发行普通股股数的加权平均数计算。 2020 年 归属于母公司普通股股东的净利润 加权平均净资产收益率(%)（年化） 基本及稀释每股收益(人民币元/股) 扣除非经常性损益后归属于母公司 普通股股东的净利润 加权平均净资产收益率(%)（年化） 基本及稀释每股收益(人民币元/股) 206,395 11.35 0.59 2019 年 207,498 12.43 0.59

内容: 于 2020 年 12 月 31 日，本行非公开发行的非累积型优先股金额共计人民币 800 亿 元。本行于 2020 年 3 月 11 日发放二期优先股股息，共计人民币 22 亿元，于 2020 年 11 月 5 日发放一期优先股股息，共计人民币 21.28 亿元。于 2020 年 12 月 31 日， 本行公开发行的非累积型无固定期限资本债券金额共计人民币 2,400 亿元，本行 于 2020 年 8 月 20 日发放第一期无固定期限资本债券利息，共计人民币 37.32 亿元， 于 2020 年 9 月 7 日发放第二期无固定期限资本债券利息，共计人民币 14.70 亿元。 在计算每股收益及加权平均净资产收益率时，本行已考虑相应的优先股股息和无固 定期限资本债券利息。 四 资本充足率信息披露报告 根据《商业银行资本管理办法(试行)》以及《关于强化商业银行资本构成信息披露 要求的通知》的相关规定，银保监会要求商业银行对资本充足率信息进行充分披露。 关 于 本 集 团 编 制 的 《 2020 年 资 本 充 足 率 报 告 》 ， 请 参 见 本 行 网 站 (http://www.abchina.com/cn/)投资者关系栏目。