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内容: Title: 股份有限公司

内容: Author: czq

内容: Creator: Microsoft? Word 2016

内容: Producer: Microsoft? Word 2016

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 公司简称：绿城水务

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 重要提示

内容: 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人黄东海、主管会计工作负责人蒋俊海及会计机构负责人（会计主管人员）叶桂华 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2022年4月24日， 公司召开第四届董事会第二十七次会议审议通过了公司2021年度利润分配预 案，拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配、公积金转增股 本方案如下：公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.02元（含税）。截至2021年12月31日，公 司总股本882,973,077股，以此计算合计拟派发现金红利90,063,254.00元（含税）。本年度不实 行资本公积金转增股本。在批准2021年度利润分配预案的董事会召开日后至实施权益分派的股权 登记日前，公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。本议案尚需 提交公司股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 否 九、 否 十、 重大风险提示 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

内容: 公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能存在的风险，具体内容敬请查阅第三 节“管理层讨论与分析”中 “可能面对的风险”部分。 十一、其他 □适用 √不适用

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内容: 目录

内容: 备查文件目录

内容: 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 报告期内在公司指定信息披露报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 第一节

内容: 一、 释义

内容: 释义

内容: 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司、本集团或绿城水务 指 广西绿城水务股份有限公司 建宁集团、建宁水务 指 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 上善若水 指 广西上善若水发展有限公司 广西宏桂 指 广西宏桂资本运营集团有限公司 中国华融 指 中国华融资产管理股份有限公司 温州信德 指 温州信德丰益资本运营中心（有限合伙） 南宁水建、水建公司 指 南宁市水建工程有限公司 东盟分公司 指 广西绿城水务股份有限公司南宁东盟经济园区分公司 武鸣供水公司 指 南宁市武鸣供水有限责任公司 流量仪表 指 南宁市流量仪表检测有限责任公司 二供公司 指 广西北投绿城二次供水投资建设有限公司 《公司章程》 指 《广西绿城水务股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

内容: 第二节

内容: 一、 公司信息 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 二、 联系人和联系方式 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 三、 基本情况简介 公司注册地址 公司注册地址的历史变更情况

内容: 公司简介和主要财务指标

内容: 广西绿城水务股份有限公司 绿城水务 Guangxi Nanning Waterworks Co.,Ltd. Greencity Water 黄东海

内容: 董事会秘书 许雪菁 广西南宁市青秀区桂雅路13号 0771-4851348 0771-4852458 crystal@gxlcwater.com

内容: 证券事务代表 黄红 广西南宁市青秀区桂雅路13号 0771-4851348 0771-4852458 crystal@gxlcwater.com

内容: 广西南宁市青秀区桂雅路13号 公司原注册地址为广西南宁市江南区体育路4号，2021 年3月变更为广西南宁市青秀区桂雅路13号。

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 五、 公司股票简况 股票种类 A股 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事 务所（境内） 股票上市交易所 上海证券交易所

内容: 广西南宁市青秀区桂雅路13号 530029 www.gxlcwater.com crystal@gxlcwater.com

内容: 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 www.sse.com.cn 公司董事会办公室

内容: 公司股票简况 股票简称 绿城水务

内容: 变更前股票简称 无

内容: 报告期内履行持续督 导职责的保荐机构

内容: 名称 办公地址 签字会计师姓名 名称 办公地址 签字的保荐代表 人姓名 持续督导的期间

内容: 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 刘毅、庾华英 国泰君安证券股份有限公司 上海市浦东新区银城中路 168 号 蒋杰、王冠清 2015 年 6 月 12 日 2021 年 12 月 31 日

内容: 主要会计数据

内容: 营业收入 归属于上市公司股东 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 经营活动产生的现金 流量净额

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内容: (二) 主要财务指标 主要财务指标 基本每股收益（元／股） 稀释每股收益（元／股） 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 2021年 0.3337 不适用 0.3200 6.60 6.33 2020年 0.2806 不适用 0.2447 5.80 5.06 本期比上年同 期增减(%) 18.92 2019年 0.3294 不适用 0.3066 7.18 6.70

内容: 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 （1）公司营业收入同比增长 34.89%，主要原因一是公司服务区域不断扩大，售水量和污水 处理量均实现了同比增长； 二是自 2021 年 4 月 1 日起， 南宁市中心城区污水处理服务费价格标准 由 1.78 元/立方米调整为 2.73 元/立方米，污水处理服务费收入同比增加。 （2）公司归属于上市公司股东的净利润同比增长 18.93%，主要原因是售水量和污水处理量 同比增长；南宁市中心城区污水处理服务费价格标准调整，污水处理服务费收入同比大幅增加。 （3）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长 30.76%、扣除非经常性损 益后的基本每股收益同比增长 30.77%主要原因一是南宁市中心城区污水处理服务费价格标准调 整，污水处理服务费收入同比大幅增加；二是上年同期收到临时降低水价财政补助资金及上市扶 持资金，非经常性损益同比减少。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021 年分季度主要财务数据 第一季度 （1-3 月份） 370,417,219.55 第二季度 （4-6 月份） 434,319,833.20

内容: 营业收入

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内容: 归属于上市公司股东的 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润 经营活动产生的现金流 量净额

内容: 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如 适用） 2020 年金额 2019 年金额

内容: 非流动资产处置损益 -7,019,888.41 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 18,187,620.41 定额或定量持续享受的政府补助 除外 计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的 超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、 衍生金融资产、

内容: 详见附注 七、84

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内容: 交易性金融负债、衍生金融负债 和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、 460,570.78 合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收 2,541,430.10 入和支出 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 减：所得税影响额 1,993,961.96 少数股东权益影响额 （税后） 合计 12,175,770.92

内容: 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用

内容: 第三节

内容: 一、经营情况讨论与分析

内容: 管理层讨论与分析

内容: 2021 年是“十四五”开局之年，也是公司迈入高质量发展阶段的起步之年。面对依然严峻复 杂的国际国内形势，依托行业及地区发展带来的机遇，公司董事会科学研判，精准发力，把握稳 中求进的总基调，按照“开局就要提速，起步就要争先”的总体要求，聚焦主业求发展，促进企 业产能持续提升， 经营业绩稳步增长， 服务和管理进一步提升， 圆满完成公司各项年度目标任务。 2021 年，公司完成售水量 50,810.68 万立方米，完成年度计划的 102.96%，同比增长 6.30%；完 成污水处理量 49,524.39 万立方米，完成年度计划的 105.03%，同比增长 12.72%；实现营业收入 208,148.93 万元，同比增长 34.89%；实现利润总额 35,344.83 万元，同比增长 20.26%；实现归 属于上市公司股东的净利润 29,469.15 万元，同比增长 18.93%；总资产 1,708,093.62 万元，较 期初增长 12.91%；净资产 457,911.72 万元，较期初增长 4.91%。

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内容: 去年，公司着重抓好了以下几项工作： 1、力促营收增长，提升经营业绩 一是千方百计落实污水处理服务费价格标准调整，企业盈利能力增强。经多方努力，公司污 水处理服务费价格自2021年4月1日起调整为2.73元/立方米， 污水处理业务收入得到大幅增长， 公司前期投入成本得到有效覆盖， 盈利能力得到进一步增强， 为公司持续滚动发展创造良好条件。 二是着力挖掘主业增量，促进收入增长。紧跟南宁市发展的趋势，持续做好南宁城市新建区域、 周边区域和竞争区域新用户的发展，完成了武华、雅岭等 4 个供水加压站及泵房的建设和改造； 加快推进东盟经济技术开发区原水管和输水管的建设，将公司供水范围迅速向城市外围拓展，不 断扩大主业辐射范围；结合科学调度，加快水厂扩建后产能的释放，公司整体产能利用率进一步 提升，带动售水量稳步增长；针对各污水处理单位实施的“一厂一策”项目发挥效力，市中心区 污水管的清淤疏通及断头管接通工作进一步加快，促使污水处理收集效率进一步提升，为新增产 能的发挥创造了良好条件，推动了公司污水处理量的有效增长。 2、加快项目建设，增强主业实力 2021 年是南宁市实施强首府战略的关键年。在南宁市合力打造首府都市圈、临空经济示范区 以及加大力度招商引资的政策驱动下，公司按照城市总体规划，持续发力开展供水和污水基础设 施项目建设，扩产能，增实力，强基础。供水方面，石埠、五象、临空经济示范区南部水厂、三 津水厂扩建等 4 个水厂项目正同步加快推进；污水方面，朝阳溪、茅桥、那平江、物流园 4 座水 质净化厂和五象水质净化厂扩建工程正式投产， 新增污水处理能力 37 万立方米/日。 随着市中心 城区新建污水厂投入使用，公司污水处理量大幅提升，市区黑臭水体治理工作成效显著，公司下 属武鸣区、宾阳县、横州市、马山县、上林县污水处理厂提标扩建项目及武鸣城南污水处理厂的 建设也接近尾声，公司下辖全部污水处理单位的排放标准全面达到一级 A。并且，新建的仙葫水 质净化厂正加快建设进度，并同步配套建设污水提升泵站及污水管网，助推污水厂效能的发挥和 污水收集量的提升。 3、推动管理升级，促进提质增效 公司坚持向管理要质量，要效益，从降本增效，提质发展出发。一是加快推进开展第一批市 区 14 条老旧供水管网改造，加大听漏修漏和偷盗水稽查力度，多管齐下降低漏损率;有计划实施 水厂技改挖潜，完成河南水厂挖潜改造及凌铁、西郊、中尧废水回收改造等 11 项工艺设施设备技 改；二是试点开展 6S 精益管理，促进生产效率的提升和管理的规范化、标准化。三是继续大力实 施智慧水务规划建设，年内主要的核心系统平台完成搭建并投入使用，完成了 2 个厂（站）的远 程自动化改造，用友 NCC 财务管理系统实现升级，公司“智慧水务”项目入选自治区数字广西建 设标杆引领重点示范项目。此外，公司科技创新上取得新成效，公司与广西壮族自治区建筑科学 研究院等单位合作完成的《基于固体废弃物无害化处理技术的活性污泥固化处理关键技术研究》 取得了《一种固化污泥作为填埋垃圾的方法》、《一种降低污泥含水率的方法》2 项发明专利， 实现了公司专利零突破，并正在继续推进 4 项科技项目新课题研究。 4、深化企业改革，增强发展动力 2021 年是贯彻落实国企改革三年行动方案承上启下的一年。公司根据改革的总体要求，结合 企业发展实际，把握按需设岗，岗适其人，岗变薪变的原则，开展薪酬福利制度改革和总部机关 机构设置调整，实施双向选择，选择适岗人员，变革员工晋升模式和渠道，执行与企业效益挂钩 的绩效考核方式，迈出了企业改革发展的新步伐。在下属子公司推行经营层契约化管理，健全完 善子公司内控制度，强化子公司的管控，增强子公司谋发展增效益的动力。按照证券监管部门的 要求，认真开展上市公司治理专项行动，全面对照查摆企业法人治理、内控体系建设中存在的问 题，并有针对性的进行整改，相应修改了《公司章程》及配套制度，不断提升公司规范运作水平。 5、优化营商环境，增强服务体验

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内容: 公司对 DN50 管（含）以下首次用水报装项目实行零上门、零审批、零费用的“三零”普惠服 务；开通青秀区等 6 个政务中心专线，实现全业务无差别“一窗办理”，不断扩大服务网点覆盖； 完成“南宁市工程项目审批系统”与公司业务处理平台的信息共享，微信生活缴费自动签约代扣 水费功能投入使用，实现用户网上用水报装，及线上签约代扣水费，为用户提供更便捷的用水报 装及代扣代缴水费服务； 通过在区域周边择地建设供水加压站及配套管网等措施， 有效缓解南铁、 长虹路、雅岭路等低压片区的用水紧张局面。此外，公司还对原有的报装大厅、营业大厅和收费 大厅进行了三合一提升改造，各服务窗口实现综合业务受理，增设互联网业务办理体验区，并设 置 24 小时自助服务区，打破了柜台服务时间和空间限制。 6、保障资金筹措，满足发展需求 公司充分发挥各渠道融资功能，全力筹措企业项目建设及生产发展资金。一是继续用好用活 银行信用贷款， 全年筹措到位资金约 37 亿元； 二是积极争取政府对南宁市天雹水库至陈村水厂应 急水源管道、嘉和城东西门污水提升泵站等工程的专项补助资金约 1100 万元；三是完成 2021 年 第一期公司债券注册及发行工作，发行规模为 9.4 亿元，票面利率为 3.70%，创近五年广西地区 同评级同期限产品最低利率；四是向中国银行间市场交易商协会申请注册发行规模不超过人民币 10 亿元（含 10 亿元）的中期票据，并已取得协会《接收注册通知书》，待择机发行。 二、报告期内公司所处行业情况 水务行业包含自来水的生产和供应、污水处理及其再生利用等方面，是典型的弱周期行业， 整体来看风险较低，发展较为稳定。但行业准入壁垒较高，呈现区域垄断和行业龙头集中并存的 竞争格局。近年来，伴随节水提效和加大城镇污水治理政策的出台，供水行业提质改造和城镇污 水处理扩产空间进一步释放。 1.行业发展阶段 供水方面，供水作为整个水务行业的上游，为满足最基本的民生需求，其发展远早于下游的 污水、污泥处理等，行业整体上已处于成熟期，呈现出缓慢上升、整体平稳的状态。国内城镇化 进程一直在推动用水人口持续增长，城市生活用水成为供水行业需求端的主要来源，带动供水领 域固定资产投资增长，进一步推升城市供水普及率，我国 2016 年-2020 年城市供水普及率已超过 98%，并保持低位增长，城镇供水已接近全覆盖。相比之下，乡镇供水普及率仍有差异，供水稳定 性与安全性与城市仍有较大差距，未来尚有一定开发空间。 2016-2020 年全国城市供水情况

内容: （数据来源：《2020 年城乡建设统计年鉴》）

内容: 污水处理方面，我国污水处理行业起步较晚，但在城市化进程加快的驱动下，我国污水排放 总量逐年增加，加上国家环保政策的大力推动，城镇污水处理设施建设力度持续加大，城市生活 污水处理成为污水处理行业需求端的主要来源。 污水处理行业需求量增速高于同期用水需求增速，

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 产业市场空间不断释放，市场化改革和多方主体的涌现掀起了污水处理设施建设升级的高潮，行 业经历了快速建设发展阶段， 城市污水处理率也随之不断提高。 现阶段城市污水处理率已达到 97% 以上，但我国乡镇污水处理能力依然薄弱，与城市尚有较大差距，存在较大的市场机会。 2016-2020 年全国城市排水和污水处理情况

内容: （数据来源：《2020 年城乡建设统计年鉴》）

内容: 2.行业周期性特点 水与生产和生活密切相关， 是不可替代的自然资源。 生活用水除个别年份外， 整体发展稳定， 生产用水受经济和政策影响会出现波动，但仍为窄幅震荡。污水处理近年则受政策影响较大，加 上城市基础设施建设和完善的加快推动了处理量的逐年提升，相较供水行业，其增长幅度更大。 供水总量和污水处理总量是衡量行业发展的主要指标，它不仅是水务行业投资规模的结果反映， 也直接影响了水务行业的收入和利润。“十四五”期间，我国水务行业的供水总量和污水处理总 量规模整体呈增长趋势，从增速上看，2016 -2020 年期间供水总量增长率在 2%-4%，污水处理总 量在 3%-7%，部分年度虽受政策导向影响，行业发展略有波动，但水务行业供水和污水处理业务 量总体仍保持在稳定的增长幅度区间，但周期性不明显，属于弱周期行业。 3.公司所处行业地位 受历史沿革和管网难以跨区域铺设的影响， 水务行业呈现自然垄断、 集中度相对较低的特征， 国有地方水务企业最为普遍。近年来，行业内规模较大、资金实力雄厚的企业大多通过异地投资 新项目、收购、兼并等方式拓展市场，逐渐突破区域经营的限制，行业竞争加剧，行业集中度进 一步提高。公司属地方国资控股的水务企业，主营业务为自来水的生产和销售、生活污水处理、 给排水设施的建设及运营等，主要经营区域在广西南宁。经过多年的发展，公司在南宁市中心城 区和武鸣区实行供水与污水处理一体化、厂网一体化规模化经营，并开辟了南宁市下辖主要县区 的污水处理市场，实现生产运营效率的最大化，并积累了丰富的水务运营管理经验，占据了南宁 市 80%-90%的水务市场，在南宁市拥有绝对市场地位，生产规模稳居广西同行业首位。 4、行业法律法规及政策 报告期内，在国家政策方面，供水发展重点在于提质增效。中央经济工作会议及十三届全国 人大五次会议的《政府工作报告》提出，要把管道改造和建设作为重要的基础设施工程来抓，适 度超前开展基础设施投资，包括加快城市管道老化更新改造等，政府投资更多向民生项目倾斜； 国家发改委等部门 《关于清理规范城镇供水供电供气供暖行业收费促进行业高质量发展的意见》 、 《城镇供水价格管理办法》和《城镇供水定价成本监审办法》正式出台，要求建立健全以“准许 成本加合理收益”为核心的定价机制。污水处理发展重点在于加快补短板，国家发改委、住建部 发布《“十四五”城镇污水处理及资源化利用发展规划》，明确到 2025 年基本消除城市建成区生

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内容: 活污水直排口和收集处理设施空白区，全国城市生活污水集中收集率力争达到 70%以上，县城污 水处理率达到 95%以上，着力推进城镇污水处理基础设施建设，新增和改造污水收集管网 8 万公 里，新增污水处理能力 2000 万立方米/日，新建、改建和扩建再生水生产能力不少于 1500 万立方 米/日，新增污泥无害化处理设施规模不少于 2 万吨/日； 《“十四五”规划和 2035 年远景目标纲 要》提出要推进城镇污水管网全覆盖和农村生活污水治理，相关配套政策也陆续出台。 在区域政策方面，着力于提升基础设施保障能力。《南宁市基础设施补短板“五网”建设三 年大会战总体方案（2020-2022 年）》中提出计划实施污水、供水、燃气、电网等地下管网项目 441 个。《广西城镇生活污水和垃圾处理设施建设工作实施方案（2022—2025 年）》、《广西城 市市政地下管网建设高质量发展“十四五”规划》出台，进一步明确污水处理产能、效率提升及 供、污水管网建设改造目标，要求到 2025 年底，全区生活污水处理能力达到 650 万吨/日、力争 达到 750 万吨/日，加快补齐设施处理能力缺口，计划投资约 99 亿元，新建及改造供水管网 3400 公里以上，投资 210 亿元，新建及改造污水管网 5000 公里以上。 三、报告期内公司从事的业务情况 1、主要业务 公司主要从事自来水生产供应及污水处理业务，在南宁市政府及其下辖宾阳县、马山县、上 林县、横州市及武鸣区政府授予的特许经营区域范围内负责供水和污水处理设施的投资建设（不 包括雨水排放设施）、运营管理及维护。其中，公司在南宁市中心城区（包括各城区、南宁国家 高新技术产业开发区、南宁经济技术开发区、南宁青秀山风景名胜旅游区、南宁市相思湖新区及 中国-东盟经济园区） 及武鸣区提供供水与污水处理一体化服务， 即在从事供水业务的同时也开展 污水处理业务；在南宁市下辖宾阳县、马山县、上林县、横州市建成区域开展污水处理业务。 （1）供水业务：公司生产的自来水通过供水管网输送并销售予用户，自来水用户包括城市居 民用户、工商业用户及其他用户。报告期内，公司在南宁市中心城区及武鸣区开展供水业务，下 属 8 个自来水生产单位，分别为陈村水厂、三津水厂、河南水厂、中尧水厂、西郊水厂、凌铁水 厂、东盟分公司、武鸣供水公司，设计供水能力为 177 万立方米/日。 （2）污水处理业务：公司通过污水管网收集污水并输送至污水处理厂进行集中处理，然后将 符合国家排放标准的尾水排放至自然水体。报告期内，公司在南宁市中心城区及其下辖宾阳县、 马山县、上林县、横州市及武鸣区建成区域开展污水处理业务，下属 13 个污水处理单位，分别 为江南水质净化厂、埌东水质净化厂、三塘水质净化厂、五象水质净化厂、物流园水质净化厂、 朝阳溪水质净化厂、那平江水质净化厂、茅桥水质净化厂以及武鸣污水处理分公司、宾阳县污水 处理分公司、横县污水处理分公司、上林县污水处理分公司、马山县污水处理分公司，设计污水 处理能力合计为 167.2 万立方米/日。 （3） 工程施工业务： 公司下属全资子公司—南宁水建的主营业务为水务工程项目的施工业务 与供水和污水处理业务相比，南宁水建的水务工程施工业务对公司的收入和利润贡献占比较低。 报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。 2、经营模式 自公司设立以来，即通过特许经营模式投资建设并运营管理供水及污水处理设施，开展供水 和污水处理业务。在南宁市城区及下辖武鸣区，公司实行一体化运营供水与污水处理业务，根据 政府核准的供水价格和污水处理费价格一并向用水户收取供水费和代征污水处理费，收取的供水 费和代征的污水处理费以用户端安装的水表所计量的用户使用自来水量（即公司售水量）计算代 征的污水处理费需足额上缴当地财政局。公司在南宁市城区及南宁市下辖宾阳县、马山县、上林 县、横州市及武鸣区的污水处理业务收入则通过向当地政府收取污水处理服务费的方式实现，当 地政府按结算污水处理量和污水处理服务费价格标准，按月向公司计付污水处理服务费。

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内容: 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1.特许经营权的优势 报告期内， 公司继续拥有南宁市中心城区的供水特许经营权、 南宁市中心城区及下辖宾阳县、 马山县、上林县、横州市及武鸣区的污水处理特许经营权。公司在南宁市中心城区和武鸣区实行 供水、污水处理一体化经营，除历史形成的南宁市及周边部分小型自来水厂，南宁市城区绝大部 分城市供水与全部城市生活污水处理服务均由本公司提供；与此同时，公司经营南宁市下辖宾阳 县、马山县、上林县、横州市污水处理业务，为南宁区域最大的供排水一体化经营企业。 2.区位优势 南宁是中国—东盟博览会永久举办地，拥有中国（广西）自由贸易试验区南宁片区、面向东 盟的金融开放门户南宁核心区、 中国—东盟信息港南宁核心基地、 西部陆海新通道重要节点城市、 陆港型国家物流枢纽、南宁临空经济示范区等一批国家重大战略平台形成的政策叠加优势和明显 的区位优势， 随着中国—东盟关系进入全方位发展新阶段， 《区域全面经济伙伴关系协定》 （RCEP） 的正式签署，南宁在国家构建新发展格局中的战略地位更加凸显。为增强综合竞争实力，推动南 宁市引领带动作用显著提升，广西壮族自治区出台《关于实施强首府战略的若干意见》（以下简 称“意见”），提出要进一步畅通“南宁渠道”，把南宁打造成为中国企业走向东盟市场和东盟 企业进入中国大陆的产业投资聚集地、贸易往来结算地、科技创新支撑地、生活服务保障地，更 有利于高质量发展的资源要素加快向南宁集聚。南宁市将在产业结构优化与整合、园区能力提升 与建设、对外开放合作、重大项目建设、产业招商、优化营商环境等方面持续加力，经济发展将 迎来更好的发展机遇。 2022 年 3 月，国务院批复同意 《北部湾城市群建设 “十四五” 实施方案》 ， 要求广西、广东及海南落实主体责任，以西部陆海新通道为依托，深度对接长江经济带发展、粤 港澳大湾区建设等区域重大战略，协同推进海南自由贸易港建设，融入共建“一带一路”，积极 拓展全方位开放合作，大力发展向海经济，加快建设蓝色海湾城市群，南宁等北部湾城市将迎来 新的发展机遇。 3.供水与污水处理一体化、厂网一体化优势 公司在主要经营区域南宁市中心城区和武鸣区实行供水与污水处理一体化、 厂网一体化经营。 供水与污水处理一体化经营使公司具有水务行业完整的产业链，可以为用户提供供排水一体化完 整服务，有助于发挥各项业务的协同效应，实现资源共享，节约经营成本。厂网一体化使公司在 南宁市水务市场占据主导地位，并能统一协调、调度各水厂和输配管网的生产运营，达到各水厂 及各区域管网生产与输配负荷的优化平衡， 从而实现生产运营效率的最大化， 降低公司运营成本。 4.市场化运营优势 公司投融资一体化、建设运营一体化的市场化运营模式强化了企业对成本的约束和提升效率 的要求，促进了公司运营和管理效率的提高。公司自 2015 年 3 月起采用的由当地政府向公司采 购污水处理服务的污水处理业务结算模式，顺应了国家推行污染防治第三方治理的市场化改革方 向，企业的市场主体地位得到进一步明确，收益更加有保障，有利于公司提升运营效益。 5.成本优势 公司依据供排水一体化和厂网一体化的运营模式，构建了精简高效的管理架构；公司主要以 流经南宁市区的邕江为取水水源，水量丰沛，水质较好，制水成本较低；公司结合自身实际不断 优化工艺流程，通过新技术应用及技术改造，提高生产效率，降低生产成本。 6.管理优势

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内容: 营业收入同比增长 34.89%，主要原因：一是公司服务区域不断扩大，售水量和污水处理量均实现 了同比增长；二是自 2021 年 4 月 1 日起，南宁市中心城区污水处理服务费价格标准由 1.78 元/ 立方米调整为 2.73 元/立方米，污水处理服务费收入同比增加。 营业成本同比增长 35.18%，主要原因：朝阳溪、茅桥、那平江水质净化厂等污水处理设施及其他 供水设施投入使用，折旧摊销费、原材料、动力成本、人工成本、污泥处置费等增加。 销售费用同比增长 20.51%，主要原因：换表费用、人工成本等增加。 管理费用同比增长 37.12%，主要原因：绿城水务调度检测中心投入使用致折旧费及物业费增加， 此外，还有人工成本等费用的增加。 财务费用同比增长 35.10%，主要原因：利息支出净额同比增长 44.69%。 研发费用同比增长 862.95%，主要原因：本报告期公司增加了水厂废水处理回用等研发项目的投 入。 投资活动产生的现金流量净额同比增长 10.73%，主要原因：本报告期固定资产、无形资产的购建 支出同比减少。 筹资活动产生的现金流量净额同比下降 27.75%，主要原因：一是新增借款同比减少；二是偿还债 务本金及支付利息同比增加。

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内容: 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用 公司的主要业务收入占比较大的是自来水费收入和污水处理服务费收入。2021 年，公司的自 来水销量、污水处理量同比增加。同时，2021 年 11 月，公司收到《南宁市住房和城乡建设局关 于南宁市中心城区污水处理服务费价格标准调整有关事宜的批复》 （南住建批[2021]36 号），公 司在南宁市中心城区污水处理服务费价格标准调整为 2.73 元/立方米， 2021 年 4 月 1 日起 从 实施。本次调整后，公司在南宁市中心城区的污水处理服务费价格标准较原标准（1.78 元/立方 米） 上调 0.95 元/立方米。具体内容详见公司于 2021 年 11 月 26 日在上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）披露的《广西绿城水务股份有限公司关于污水处理服务费价格标准调整的公 告》（临 2021-054）。 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司营业收入主要来源是自来水销售、污水处理收入及工程施工业务收入，主要 业务收入和成本分析说明，详见“报告期内主要经营情况”。

内容: (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 36.34 营业收入 比上年增 减（%） 6.87 营业成本 比上年增 减（%） 25.32 毛利率 比上年 增减（%） 减少 9.37 个 百分点 增加 6.85 个 百分点 增加 8.15 个 百分点 毛利率 比上年 增减（%） 减少 0.25 个 百分点

内容: 供水

内容: 污水处理

内容: 工程施工

内容: 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 39.73 营业收入 比上年增 减（%） 35.45 营业成本 比上年增 减（%） 36.00

内容: 广西

内容: 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 供水业务毛利率同比下降 9.37%，主要原因为：供水业务折旧摊销费、直接材料、修理费等 成本费用增加，供水业务成本增长幅度超过收入增长幅度。 污水处理业务毛利率同比增长 6.85%，主要原因为：随着江南污水处理厂水质提标及三期工 程、埌东污水处理厂四期、三塘污水处理厂水质提标及二期工程等污水处理设施投入使用，污水 处理业务成本自 2020 年起大幅增加，导致 2020 年污水处理业务毛利率降幅增大。2021 年 4 月 1 日起，南宁市中心城区污水处理服务费价格标准由 1.78 元/立方米调整为 2.73 元/立方米，使污 水处理业务收入增加，2021 年污水处理业务毛利率同比有所上升。

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内容: 工程施工毛利率同比增长 8.15%，主要原因：2020 年由于三供一业工程结算审定金额比送审 价低， 回冲前期预结三供一业工程多确认的毛利 217 万， 导致 2020 年水建公司外部工程毛利率较 低。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品 自来水 污水处理 单位 万立方米 万立方米 生产量 62,554.87 49,524.39 销售量 50,810.68 50,242.62 库存量 0 0 生产量比 上年增减 （%） 5.59 12.72 销售量比 上年增减 （%） 6.30 14.27 库存量比 上年增减 （%） 0 0

内容: 产销量情况说明 污水处理销售量超过生产量主要是由于少数污水处理厂污水处理结算水量按保底量计算，因 而高于其实际污水处理量所致。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元 分行业情况 成本构成项 目 动力成本 折旧摊销费 人工成本 修理费 本期占 总成本 比例(%) 24.30 26.74 17.14 8.27 上年同 期占总 成本比 例(%) 29.41 30.13 19.63 4.66 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 3.54 11.21 9.44 122.10 情况 说明

内容: 分行业

内容: 本期金额

内容: 上年同期金额

内容: 供水 供水 供水 供水

内容: 直接材料

内容: 公司加大对老旧供 水设施的维修改造， 修理费增加。 为保证南宁市饮用 水源水质安全，邕江 取水口上移， 2021 自 年 4 月起，大部分水 厂由自行取水转为 外购原水，供水直接 材料增加所致。 江南污水处理厂水 质提标及三期工程、 朝阳溪水质净化厂、 那平江水质净化厂、 物流园水质净化厂 等污水设施投入使 用，动力成本、折旧 摊销费、人工成本、 修理费、污泥处理

内容: 污水 污水 污水 污水

内容: 动力成本 折旧摊销费 人工成本 修理费

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内容: 污水 污水

内容: 污泥处理费 直接材料

内容: 费、直接材料等大幅 增加所致。

内容: 污水

内容: 管网维护费

内容: 公司加大管网清淤 力度，管网维护费增 加所致。

内容: 成本分析其他情况说明 无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 117,711.62 万元，占年度销售总额 56.55%；其中前五名客户销售额中关联方 销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少 数客户的情形 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 序号 客户名称 销售额 占年度销售总额比例（%） 1 南宁市住房和城乡建设局 111,134.35 53.39 污水处理业务为公司两大主业之一，污水处理业务的结算模式为政府采购服务。公司污水处理业 务范围覆盖南宁市中心城区及其下辖宾阳县、马山县、上林县、横州市、武鸣区，其中，南宁市 中心城区业务规模占比最大， 2021 年南宁市中心城区污水处理服务费价格标准进行了调整， 且 因 此，公司在南宁市中心城区的污水处理业务收入占比较高。 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 32,899.64 万元，占年度采购总额 27.53%；其中前五名供应商采购额中关联 方采购额 2,641.73 万元，占年度采购总额 2.21%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依 赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 单位： 元

内容: 币种： 人民币

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内容: 科目 销售费用 管理费用 财务费用

内容: 销售费用同比增长 20.51%，主要系换表费用、人工成本等增加。 管理费用同比增长 37.12%，主要为折旧费、物业费、人工成本等增加。 财务费用同比增长 35.10%，主要原因是利息支出净额同比增长 44.69%。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 本期费用化研发投入 本期资本化研发投入 研发投入合计 研发投入总额占营业收入比例（%） 研发投入资本化的比重（%） 单位：元 1,034,361.63 1,034,361.63 0.05

内容: (2).研发人员情况表 √适用 □不适用 公司研发人员的数量 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 研发人员学历结构 学历结构类别 博士研究生 硕士研究生 本科 专科 高中及以下 研发人员年龄结构 年龄结构类别 30 岁以下（不含 30 岁） 30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁） 60 岁及以上 5 0.3% 学历结构人数 0 1 4 0 0 年龄结构人数 2 0 3 0 0

内容: (3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用

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内容: 投资活动产生的现金流量净额同比增长 10.73%，主要系本报告期固定资产、无形资产的购建 支出同比减少。 筹资活动产生的现金流量净额同比下降 27.75%，主要原因为：一是新增借款同比减少；二是 偿还债务本金及支付利息同比增加。

内容: (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%）

内容: 项目名称

内容: 本期期末数

内容: 上期期末数

内容: 情况说明

内容: 货币资金

内容: 应收账款

内容: 主要系本报告期偿 还到期的短期借款 3.5 亿以及日常生 产经营支出增加所 致。 主要系 2021 年 11 月，公司收到《南 宁市住房和城乡建 设局关于南宁市中 心城区污水处理服 务费价格标准调整 有关事宜的批复》 ， 公司在南宁市中心 城区污水处理服务 费价格标准调整为 2.73 元/立方米， 从 2021 年 4 月 1 日起实施。由于 审批程序等原因，

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内容: 预付款项 其他应收款

内容: 合同资产 其他流动资 产

内容: 长期应收款

内容: 固定资产

内容: 在建工程

内容: 批复时间比实际执 行时间滞后，导致 应收账款增加。 主要系预付材料款 增加。 主要系本报告期收 回工程项目农民工 工资保障金所致。 主要系水建公司外 部工程收入减少所 致。 主要系污水项目留 抵增值税进项税额 增加。 主要系本报告期收 回长期挂账的工程 项目农民工工资保 障金。 主要系绿城水务调 度检测中心、五象 污水处理厂一期扩 建工程、朝阳溪水 质净化厂、那平江 水质净化厂、物流 园水质净化厂、茅 桥水质净化厂等供 水、污水处理设施 达到预定可使用状 态，由“在建工 程”结转至“固定 资产”所致。

内容: 长期待摊费 用

内容: 使用权资产 其他非流动 资产 短期借款 应付职工薪 酬 应交税费 一年内到期

内容: 主要系根据新租赁 准则，将上年期末 给水管工程入廊费 余额调整至“使用 权资产”核算所 致。 按新租赁准则进行 会计处理。 主要系预付设备 款、软件款增加。 主要系本期归还到 期短期借款所致。 主要系计提年度结 余工资所致。 主要系应交企业所 得税增加。 主要系本报告期归

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内容: 长期应付款

内容: 还到期的 9.4 亿元 公司债券。 主要系本报告期发 行公司债券 9.4 亿 元。 按新租赁准则进行 会计处理。 主要系南宁市天雹 水库至陈村水厂应 急水源管道工程完 工，将收到的建设 财政资金转入“递 延收益”核算。

内容: 其他说明 无 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况

内容: □适用 √不适用 4. 其他说明

内容: □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 1.用水提质增效和服务提升成为供水领域工作重点 城镇化进程推动供水业务需求端持续扩容，智能技术和水务行业融合加快，在经历了高速发 展阶段， 形成规模化经营发展格局后， 提质增效逐渐成为行业发展重点。 针对城市二次供水水质、 水压难以保证的情况， 鼓励由专业化供水企业管理的呼声越来越高， 随着 2015 年住建部等四部委 印发《关于加强和改进城镇居民二次供水设施建设与管理确保水质安全的通知》以来，全国各地 纷纷出台或修订本次二次供水管理办法，推动当地二次供水设施建设、改造、接管与运维，国家 发改委等部门 《关于清理规范城镇供水供电供气供暖行业收费促进行业高质量发展的意见》 《城 、 镇供水价格管理办法》和《城镇供水定价成本监审办法》也陆续出台，通过水价的调节作用促进 供水服务质量、效率的有效提升和节水目标的实现。同时，明确城市小区公共区域供水设施（含 二次供水）可依法依规交供水企业管理，相关运营维护、修理更新等费用计入供水成本，但水务 行业涉及国计民生，公益性较强，短期内水价涨幅空间仍有限。 2、污水治理“补短板”力度不断加大 2021 年，国家发改委和住建部发布了《“十四五”城镇污水处理及资源化利用发展规划》， 明确到 2025 年基本消除城市建成区生活污水直排口和收集处理设施空白区， 全国城市生活污水集 中收集率力争达到 70%以上， 县城污水处理率达到 95%以上， 着力推进城镇污水处理基础设施建设， 新增和改造污水收集管网 8 万公里，新增污水处理能力 2000 万立方米/日，新建、改建和扩建再 生水生产能力不少于 1500 万立方米/日， 新增污泥无害化处理设施规模不少于 2 万吨/日， 国内污 水治理补短板需求仍然较大。广西出台的《广西城镇生活污水和垃圾处理设施建设工作实施方案

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内容: （2022—2025 年）》、《广西城市市政地下管网建设高质量发展“十四五”规划》等相关规划文 件也在进一步加快推动区域设施处理能力缺口的补齐。 为拓宽污水处理设施建设运营投融资渠道， 提高政府参与效率，广西区内对新建污水项目全面实施 PPP 模式，区内水务市场竞争加剧。 3.智能技术与水务产业发展融合加快 我国早期铺设的管网老旧程度严重，管网漏损率高，污水处理效能不足，大量的污水处理项 目还在沿用传统的技术，近年来，水务公司建设智慧水务的诉求增强，旨在通过智慧水务对海量 水务信息进行及时分析与处理，提供相应的辅助决策信息，推动水务系统生产、服务流程的精细 和动态化管理。2020 年《城镇生活污水处理设施补齐短板强弱项实施方案》也提出，要在强化水 处理能力的同时推动信息系统建设。随着物联网、大数据、云计算及移动互联网等新技术不断融 入水处理各个环节，将推动整个水务行业的变革和高质量发展。 4.水务行业发展向农村市场下沉 目前， 国内城市供水和污水处理成为水务行业需求端的主要来源， 城市供水普及率已超过 98%， 城市污水处理率已超过 97%，水环境监管重心转向提质增效，但乡镇水务设施建设尚不完善，与 城市水务发展仍有较大差距，未来我国水务事业发展的短板和重点主要集中在农村领域。近年来 国家对农村环境保护支持力度不断加强，将农村环境问题的改善，作为填补农村“三农”领域短 板，全面建成小康，实现乡村振兴的重要考核指标，密集出台了多项有关农村环境治理的政策。 2021 年中央一号文件发布，提出要重视农村饮用水建设，到 2025 年农村自来水普及率达到 88% 的目标。区域水务政策也在向农村板块倾斜，《广西农村生活污水治理“十四五”规划》要求到 2025 年，全区农村生活污水治理率达到 20%以上，农村黑臭水体治理率达到 40%以上；南宁市将 全市水网工程建设与城乡供水一体化建设纳入“十四五”南宁市水安全保障规划。随着 PPP 模式 进一步规范、环保督察和专项行动持续加码，农村污水处理的市场需求也将加速释放。

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内容: (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 为进一步提高南宁市二次供水的水压和水质，改善城市二次供水的现状，进而发展广西区内 其他城市二次供水业务，2021 年 12 月，公司与广西北投环保水务集团有限公司（以下简称“北 投环保”）签订了《南宁市二次供水项目投资合作协议》，共同设立了广西北投绿城二次供水投 资建设有限公司（以下简称“二供公司”）。二供公司注册资本为人民币 5000 万元，其中，北投 环保出资 3000 万元，持股 60%；公司出资 2000 万元，持股 40%。2022 年 1 月，二供公司完成工 商登记注册手续。2022 年 2 月，公司支付了首期认缴出资款 200 万元。 1. 重大的股权投资

内容: □适用 √不适用 2. 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3. 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 持股比 例(%) 直 接 100 间 接 0

内容: 子公司 名称 南宁市水 建工程有 限公司 南宁市武 鸣供水有 限责任公 司

内容: 主要 经营 地 南宁 市 南宁 市武 鸣区

内容: 注册 地

内容: 业务性 质

内容: 注册资 本 人民币 6,000万 元 人民币 315万元

内容: 2021 年 12 月 31 日 总资产 （元）

内容: 2021 年 12 月 31 日净资产 （元）

内容: 2021 年 1-12 月 净利润 （元）

内容: 南宁 市 南宁 市武 鸣区

内容: 建筑业 水的生 产和供 应业

内容: (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用

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内容: 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 √适用 □不适用 1.行业竞争格局 水务企业一般需取得政府部门授予的特许经营权后才能进入水务行业，后期运营模式、收费 标准及环保标准等方面均须接受政府相关部门的批准和监督，且受区域管网等物理因素的限制， 行业准入壁垒较高。 目前， 我国行业内水务企业大致分为三类： 国有水务企业 （央企和地方国企） 、 外商投资水务企业和民营水务企业。其中，国有地方水务企业最为普遍，多为所在地方原事业单 位改制形成，其业务结构相对单一，以服务所在区域供水和污水处理为主业，区域垄断性明显， 是水务行业的主力军。部分具有雄厚的股东背景、资金实力和技术水平的水务企业，通过并购、 合资、参控股、BOT 和 PPP 等方式在全国范围内或国外异地扩张，获取供水和污水处理业务特许 经营权，并通过水务衍生行业拓展成为投资型综合水务企业，对原区域内地方水务企业造成一定 竞争。外资水务企业往往拥有先进的水务技术和较高的管理水平，尤其在污水处理行业处于技术 领先地位，但进入中国水务市场数量较少。民营水务企业所占市场份额较小，主要通过 PPP 模式 在污水处理和水环境治理领域参与竞争，面临较大投资和回款压力。 随着市场化改革的不断深入，市场竞争将弱化原有的区域垄断特征，具备资金实力和技术水 平的水务企业通过并购整合打破技术及地域限制， 拓展业务布局。 在国内环保需求不断提高的背 景下，结合水环境综合治理的需要，全国各地省市两级纷纷成立水务集团，加快地方水环境治理 进程，发挥“补短板”的作用，主要投入乡村供水、村镇污水治理、水利调度等领域。同时，国 资入股环保民营企业也势头不减，环保行业兼并重组活跃。 2.行业发展趋势 （1）行业集中度进一步提升 目前我国供水行业发展稳定，污水处理行业在环保产业投资带动下快速发展。随着流域综合 治理、农村环境治理、“补短板”等方面政策推进，市场需求进一步释放，技术和规模优势突出 的水务企业纷纷加快区域布局，通过市场竞争或强强联合，推动形成供水及污水处理一体化业务 格局。且近几年在国家生态治理和环保政策的推动下，黑臭水体治理、水环境综合治理，污泥处 置等水务衍生行业发展，水务行业项目日渐呈现大型化和综合化特征，对资金实力和技术水平要 求较高，行业内通过持股、合资以及多领域、多维度实现平台型合作的新模式不断涌现，行业集 中度进一步提升。 （2）农村水务市场需求释放 2021 年中央一号文件发布，要求全面推进乡村振兴、加快农业农村现代化发展。文件提出重 视农村饮用水建设， 2025 年农村自来水普及率达到 88%的目标； 到 《乡村振兴战略规划 （2018-2022 年）》对全面开展农村环境治理划定了总体框架，要求持续改善农村人居环境、加强乡村生态保 护与修复等。水务行业市场机会逐渐下沉到县、镇及乡村一级，各地水务企业纷纷加快城乡供水 一体化建设，补齐农村基础设施短板，配套设施还不健全的区县城市及乡镇地区成为水务企业市 场拓展的重要方向。 （3）智慧水务建设加快推进 智慧水务是水务行业信息化的高级阶段，其核心理念是利用物联网、大数据、云计算和移动 互联网等新一代信息技术为支撑，通过智能设备实时感知水务企业生产、管网等信息的全方位变 化，对海量感知数据进行传输、存储和处理，并基于统一融合和互联互通的智慧化信息平台，实 施对大数据的智能分析，从而达到“智慧”的状态。在经济发展与水资源短缺矛盾的日益突出的 情况下，智慧水务的建设及应用能够有效提升供水效率和污水处理效能，促进水务企业实现高效 管理，推动企业经营成本的有效降低，近年来，水务企业建设智慧水务的诉求不断增强。

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内容: (二)公司发展战略 √适用 □不适用 1.总体目标 “十四五” 期间， 公司总体目标是成为区域内具有较大影响力的水务旗舰企业。 “十四五” 到 期末， 公司资产总额突破 200 亿元， 供水生产能力突破 300 万立方米/日， 污水处理能力达到 234 万立方米/日，企业综合实力跃上新的台阶。在增强自身综合实力和市场竞争能力，促进经济效益 和社会效益协调发展的同时，不断为区域内水务事业和经济社会发展做出新的更大贡献。 2.发展计划 第一，继续做大做强公司主营业务，提升市场竞争优势。“十四五”期间，公司将继续加大 对主营业务的投入，加快供水设施建设，持续提升供水产能，补齐污水处理短板，提升污水处理 效能，全面提高公司的综合生产能力，到“十四五”期末，公司总生产能力将达到 534 万立方米/ 日，进一步巩固公司市场地位。 第二，适时加快市场扩张步伐，扩大业务市场范围。公司将在立足原有市场，做大做强主业 的同时，密切关注南宁市周边水务市场的投资机会，通过收购、兼并等方式积极整合其他水务资 源，适时对外拓展市场。 第三，推动管理提档升级，增强企业内生动力。公司将继续加快“智慧水务”建设，通过“互 联网+、微服务”等信息化技术手段，构建更为规范、科学、高效的水务运行管理体系，逐步建成 和完善线上和线下“智慧营业厅”，推进水务服务沟通渠道多样化、智能化，提升企业运营和服 务水平；引进先进管理理念，结合实际，推行 “6S 精益管理”等管理模式，推动管理水平升级。 第四，实施人才强企战略，打牢企业发展基础。进一步优化公司人力资源管理模式，拓展招 聘渠道， 完善内部人才选拔机制， 逐步推行竞争上岗和人员择优录用的用人机制， 加强人才培训， 建立富有激励性的薪酬福利体系，力求建设高效、创新、务实的管理人员队伍，为公司全面、持 续发展提供有力的组织和人才保证。 第五，深化体制机制改革，激发企业发展活力。为适应公司现阶段发展的要求，公司将进一 步优化组织结构设置， 提高公司市场反应速度、 提升管理效率， 进一步满足公司快速发展的需求。 第六， 加强企业文化建设， 提升企业凝聚力。 系统梳理企业文化基因， 培育企业核心价值观、 企业精神，将理念层文化建设作为企业文化建设工作的重点，努力提高企业员工对公司文化理念 的认同度。以企业文化的发展促进企业的持续健康发展和规范化管理，以文化提高工作效率，增 强企业活力，进一步创建和谐企业。 (三)经营计划 √适用 □不适用 2022 年，在行业投资需求增长、提质增效要求提升的政策环境背景下，公司要抓住机遇，直 面挑战，结合政策导向和城市发展需要，稳步扩产强实力，提升管理增效益。在保持主业持续健 康发展的同时，进一步拓展外部市场，积极探索企业发展新赛道，谋求高质量发展之路。根据公 司实际情况，提出 2022 年工作总体目标为：完成售水量 53,200 万立方米，污水处理量 51,683 万立方米，实现公司营业收入和市场份额持续增长。 为完成年度经营计划，重点做好以下工作： 1、努力拓展市场，持续提升营收能力。根据南宁城市建设规划，紧跟城市边界的拓展，延 伸公司主干管网，进一步扩大供水营销范围，提高现有供水市场的业务增量。抓住广西本地污水 处理项目投资政策的变化，凭借企业多年在污水处理行业的投资和运营经验，积极参与南宁市内 污水处理 PPP 项目的投资，扩大污水处理业务规模。

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内容: 2、抓好项目建设，夯实主业发展基础。结合南宁市“工业强市”、“项目为王”、打造临 空经济示范区等一系列强首府战略举措的实施，加快推进主业项目建设，筑牢主业发展根基。一 是继续推进石埠、五象、三津、南宁临空经济示范区南部水厂等水厂及东盟经济园区水厂二期扩 建工程建设；二是续建武鸣城南、武鸣污水处理厂二期项目，同步推进在建仙葫水质净化厂以及 配套污水管等项目建设。 3、促进管理提升，持续开展提质增效。要以开展漏损控制试点城市为契机，进一步科学准 确分析漏损原因，探索开展 DMA 分区管理，摸索切实可行的漏损控制方案，进一步降低漏损率。 在生产单位全面推行 “6S 精益管理”，建立健全管理的标准化、规范化体系；要推进“智慧水 务”项目建设，完善核心系统的数据接入；完成智慧营业厅配套软件设施的升级改造，提高生产 运行管理的精准化和服务管理的规范化水平。同时，加大力度开展《江南污水处理厂初沉池改造 AOA 项目》、《水厂提质节能型工艺关键技术研究与中试示范》、《水厂生产废水处理回用》等 课题研究，用科技手段促进工艺的优化和生产过程的节能降耗。 4、推动水务资源整合，加快主业规模提升。结合企业改革发展需要，积极开展城市周边水 务资源整合，延伸市场边界。根据市委市政府关于乡村振兴战略部署要求，以及拟发展区域原有 供水条件情况，通过收购兼并、PPP、委托运营、特许经营等方式，整合南宁市周边市县乡镇优质 水务资源，统筹推进城乡供水一体化进程，加快主业规模的进一步提升。 5、完善内控建设，提高规范化运作水平。严格按照《公司章程》及相关议事规则的有关规 定，开展董事会、监事会换届选举及经营班子选聘工作，完成法人治理组织机构的平稳更迭，保 障决策及监督机制的持续有效运作。 同时， 结合上交所 2022 年以来出台的对上市公司规范运作的 一系列监管指引修订文件，完成对公司章程、董事会议事规则、监事会议事规则、募集资金管理 制度等内部控制制度的修订，确保公司法人治理及关键领域工作的开展符合监管要求。此外，继 续加强对预算执行、工程项目合同履行等重点关注风险领域的内部审计，提高企业风险管理和防 范能力。 6、做好资金筹措，保障建设发展稳步推进。要紧密联系企业经营实际和项目建设进度，做 好年度筹融资规划和资金使用计划方案，继续用好银行信贷资金，积极争取工程项目专项补助资 金，并择机实施 10 亿元中期票据发行工作。在充分发挥债务融资优势的基础上，关注资本市场政 策形势和环境状况，适时开展股权融资的相关工作，进一步优化企业的资产负债结构，把控好企 业的财务风险，保障企业项目建设和经营的资金需求。 (四)可能面对的风险 √适用 □不适用 1.成本增长的风险 为应对南宁市持续增长的用水和污水处理需求，以及城市水质提标和用水服务要求的提升， 公司需持续加大供水和污水处理设施建设、改造和运维的投入。随着建设规模的扩大和设施设备 升级改造力度的加大，公司在建工程陆续转固、财务费用和运营成本的增长，将会增加公司的成 本费用，可能会造成公司业绩波动。 2.人民币汇率波动的风险 由于公司债务融资中存在一定比例的中长期外国政府或国际金融组织贷款，人民币汇率的波 动可能对公司盈利造成影响。 3. 污水处理服务费结算的风险 公司向用户征收的污水处理费为政府非税收入，需全额上缴国库，之后由当地政府按结算污 水处理量和污水处理服务费价格标准按月向公司计付污水处理服务费。受污水处理服务费结算环 节和审批程序的影响， 公司污水处理服务费存在未能及时结算的风险， 可能导致应收账款的增加。

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内容: 4.供水价格和污水处理服务费价格标准调整受限的风险 供水价格方面，根据公司与相关政府签订的特许经营协议的约定，公司因扩大再生产、生产 能力改扩建、设施更新等原因导致成本上涨，符合中国法律规定及协议约定的价格调整条件时， 可以向当地政府及有关价格主管部门提出调整供水价格的申请。但价格的调整申请需经过价格监 审部门的成本监审并需要履行一系列程序，因此，公司存在供水业务成本上升，而供水价格不能 及时得到调整导致的风险。污水处理服务费价格方面，根据公司与相关政府签订的特许经营协议 的约定，污水处理服务费价格标准原则上以三年作为一个调整周期，每个调整周期届满前，公司 可结合实际经营情况提出调价申请。如因污水处理和排放标准调整、服务范围扩大等原因，需要 公司投入资金对污水处理设施及工艺进行新建、改造或扩建以满足新的条件要求，或政策性因素 及社会价格因素，导致公司成本大幅上升，公司可在价格调整周期内向当地政府提出临时调整污 水处理服务费价格标准的申请。虽然污水处理服务费价格标准的调整最终由公司与当地政府协商 确定，但如果公司提出调价申请，却未能与当地政府及时达成一致，公司存在污水处理服务成本 上升而污水处理服务价格标准不能及时得到调整的风险。 5、债务规模上升的风险 公司从事的水务行业具有固定资产投入大、建设期资金需求大、流动资产占比较低的特点， 债务融资方式是水务行业建设资金的重要筹集渠道， 水务行业企业普遍具有资产负债率高的特点。 近年来随着公司业务发展，公司投资项目数量大幅增加，项目建设的资金需求持续增加。其中， 公司投资项目建设的资金来源除必要自有资金出资以外， 其他主要筹资资金来源以债务融资为主。 未来随着公司业务规模的扩张，公司仍面临较大的融资需求，债务规模有可能继续攀升，公司的 偿债压力将相应上升。 6、取水成本上升的风险 为提升城市饮用水水源水质安全，南宁市决定将城区主要取水口上移至邕江上游左右江汇合 口处。2021 年，公司西郊、中尧、河南、凌铁等水厂的取水口上移，完成了原水切换，公司由原 来的自行取水转变为采购原水。公司目前的原水采购价格与自行取水时的原水成本一致，不会对 生产成本和利润形成影响，但不排除未来原水采购价格会进行调整。因原水是公司供水业务的基 本生产原料，如价格调整可能会对成本上升形成风险。 (五)其他 □适用 √不适用 七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用

内容: 第四节

内容: 一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用

内容: 公司治理

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交 易所股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理制度，充分发 挥董事会、监事会和股东大会在治理机制中的作用，持续做好内部控制建设，不断优化公司内控

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 管理流程，提高公司治理水平，切实维护公司及全体股东的合法权益。公司法人治理机构各部分 之间协调配合、均衡制约，法人治理机制保持良好运作，主要情况如下： 1、股东大会 报告期内，公司共召开股东大会 5 次，历次股东大会均按照《公司章程》及其他相关法律法 规规定的程序召集、召开，严格按照相关规定进行表决并形成决议，决议内容符合《公司章程》 及法律法规规定的职权范围，决议的签署合法、有效。 2、董事会及专门委员会 报告期内，公司共召开董事会 7 次，历次董事会均按照《公司章程》及其他相关法律法规规 定的程序召集、召开，严格按照相关规定进行表决并形成决议，决议内容符合《公司章程》及法 律法规规定的职权范围，决议的签署合法、有效。 报告期内，公司共召开董事会专门委员会 9 次，其中审计委员会 5 次、战略与投资委员会 3 次、薪酬与考核委员会 1 次。专门委员会的有效 运作为提高董事会运作效率、提升决策质量发挥了重要作用。 公司董事会成员严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定行使权利，及时审议各 项重大事项，并严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容，不存 在违反《公司法》、《公司章程》及相关制度等要求行使职权的行为。独立董事勤勉尽职地履行 权利和义务，积极参与公司的重大决策，与公司管理层进行充分沟通，并提出合理化建议，对相 关事项向董事会或股东大会发表了独立意见，在完善公司治理结构、规范公司运作、加强投资者 权益保护等方面发挥了积极作用。 3、监事会 报告期内，公司共召开监事会 5 次，历次监事会均按照《公司章程》及其他相关法律法规规 定的程序召集、召开，严格按照相关规定进行表决并形成决议，决议内容符合《公司章程》及法 律法规规定的职权范围，决议的签署合法、有效。公司监事会成员严格按照《公司章程》和《监 事会议事规则》的规定行使自己的权利，出席和列席历次公司股东大会和董事会，对各项重大事 项实施了有效的监督，监事会对报告期内的监督事项均无异议。 4、制度执行及建设情况 报告期内，公司持续加强内部控制管理，完成对公司本部及下属分公司的财务审计，有针对 性的开展了南宁污水处理分公司存货审计、江南污水处理厂水质提标及三期工程审计等重点领域 专项审计工作，并对工程项目、固定资产、筹资内控制度和全面风险管理等内控管理制度进行修 编完善。同时，结合证监会、证监局上市公司治理专项行动要求，认真查摆企业法人治理等存在 问题，有针对性的进行整改，相应修改了《公司章程》及《公司内幕信息知情人登记制度》、 《公 司信息披露事务管理制度》等，不断提升规范化运作水平。 公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大 差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体 措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争 或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划 □适用 √不适用

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 三、股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询 索引 详见 上 海 证 券 交 易 所 网 站（www.sse.com.cn） 《广西绿城水务股份有限公 司 2021 年第一次临时股东 大 会 决 议 公 告 》 （ 临 2020-023） 详见 上 海 证 券 交 易 所 网 站（www.sse.com.cn） 《广西绿城水务股份有限公 司 2021 年第二次临时股东 大 会 决 议 公 告 》 （ 临 2020-023） 详见 上 海 证 券 交 易 所 网 站（www.sse.com.cn） 《广西绿城水务股份有限公 司 2020 年年度股东大会决 议公告》（临 2020-023） 详见 上 海 证 券 交 易 所 网 站（www.sse.com.cn） 《广西绿城水务股份有限公 司 2021 年第三次临时股东 大 会 决 议 公 告 》 （ 临 2020-023） 详见 上 海 证 券 交 易 所 网 站（www.sse.com.cn） 《广西绿城水务股份有限公 司 2021 年第四次临时股东 大 会 决 议 公 告 》 （ 临 2020-023） 决议刊登的披 露日期 会议决议 审议通过《关于向控股股东——南 宁建宁水务投资集团有限责任公司 购买原水暨关联交易的议案》、 《关于注册发行公司债券的议案》 、 《关于注册发行中期票据的议案》 、 《关于修改公司募集资金管理制度 的议案》。

内容: 2021 年第 一次临时股 东大会

内容: 2021 年第 二次临时股 东大会

内容: 审议通过《关于变更公司注册地址 并修改公司章程的议案》 。

内容: 2020 年年 度股东大会

内容: 审议通过 《公司 2020 年度董事会工 作报告》 、 《公司 2020 年度监事会工 作报告》 、 《公司 2020 年度财务决算 和 2021 年度财务预算报告》 、 《公司 2020 年度利润分配预案》 《公司 、 2020 年年度报告及其摘要》《关于 、 2021年公司融资拟向金融机构申请 综合授信额度的议案》 。

内容: 2021 年第 三次临时股 东大会

内容: 审议通过 《关于续聘 2021 年度财务 报表及内部控制审计机构的议案》 。

内容: 2021 年第 四次临时股 东大会

内容: 审议通过《关于首次公开发行股票 部分募集资金投资项目结项并将剩 余募集资金永久补充流动资金的议 案》《关于修改公司章程的议案》 、 。

内容: 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 四、 董事、监事和高级管理人员的情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） 0 0 0 0 51.05 43.91 5.00 5.00 5.00 43.91 0 16.36 42.71 30.22 27.42 270.57 单位：股 是否在公司 关联方获取 报酬 是 是 是 是 否 否 否 否 否 否 是 是 否 否 否 /

内容: 姓名

内容: 职务(注) 董事 董事长 董事 董事 董事（离任） 董事 总经理 董事 副总经理 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 副总经理 董事会秘书 副总经理 副总经理 /

内容: 性别

内容: 年龄

内容: 增减变动 原因 /

内容: 黄东海 曹壮 陈春丽 何刚 徐斌元 蒋俊海 梁戈夫 许春明 陈永利 严红兵 王惠芳 陆岩 许雪菁 阮静 李安宁 合计

内容: 男 男 女 男 男 男 男 男 男 男 女 男 女 女 男 /

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 姓名 黄东海 曹壮 陈春丽 何刚 （离任） 徐斌元 蒋俊海

内容: 主要工作经历 本科学历，高级经济师，现任公司党委书记、董事长，建宁集团党委书记、董事长。曾担任南宁市自来水公司企业管理办公室主任、总 经济师、副经理兼总经济师，南宁开通塑管有限公司董事长，建宁集团董事、副总经理，生源供水董事，公司总经理。 研究生学历，工程师。现任公司董事，建宁集团党委副书记、董事、总经理。曾担任南宁造船厂分厂副厂长、项目经理部副经理，南宁 市安全生产监督管理局安全生产协调科科长、法规与科技科科长，南宁市人民政府国有资产监督管理委员会副主任、党委委员。 研究生学历，高级政工师、高级经济师、会计师，现任公司董事，建宁集团党委副书记、董事、工会主席。曾担任南宁重型机器厂党委 政治部副主任、党群办副主任，南宁广发重工集团有限公司政治部副主任、团委书记，南宁城市建设投资集团有限责任公司党委副书记、 纪委书记、监事会主席、工会主席、董事。 研究生学历，高级工程师，现任南宁五象新区建设投资有限责任公司董事长。曾担任南宁市自来水公司管网所副所长，公司管网管理处 主任、党支部书记、董事，广西金水建设开发有限公司董事长、执行董事，建宁集团党委委员、董事、副总经理。 本科学历，高级工程师，现任公司党委副书记、董事、总经理，建宁集团党委委员。曾担任南宁市自来水公司中尧水厂厂长、技术设备 科副科长、中心调度室主任、经理助理、副经理、总工程师，广西南宁化学制药有限责任公司董事长、总经理，建宁集团副总经理、董 事，生源供水董事长，公司副总经理。 研究生学历，高级经济师，现任公司党委委员、董事、副总经理，建宁集团纪委委员。曾担任南宁市自来水公司企业管理办公室副主任， 公司人力资源部部长、纪委书记、监事会主席。蒋俊海先生拥有全国企业法律顾问资格。 研究生学历，教授、博士生导师。现任公司独立董事，广西大学(商学院) 教师、二级教授、博导系（部）副主任、经济研究所常务副所 长、MBA 中心主任、糖业经济贸易研究室副主任、一方企业诊断策划研究中心主任，皇氏集团股份有限公司独立董事。曾担任广西百林农 机厂生产调度员、技术员，广西机械学院专业科(系)主任，广西皇氏甲天下乳业股份有限公司独立董事，广西南城百货股份有限公司独 立董事，南宁糖业股份有限公司独立董事。 研究生学历，具有律师执业资格。现任公司独立董事，广西欣源律师事务所合伙人，南宁糖业股份有限公司独立董事，皇氏集团股份有 限公司独立董事。曾担任南宁地区中级法院审判员、庭长；广西欣和律师事务所副主任、合伙人，南宁百货大楼股份有限公司独立董事。 本科学历，高级会计师、具有注册会计师执业资格。现任公司独立董事，广西瑞丰税务师事务所有限公司董事；广西同瑞会计师事务所 有限公司执行董事；华蓝集团股份公司独立董事；南宁糖业股份有限公司独立董事；南宁厚润德基金管理有限公司董事；南宁同略投资 有限公司执行董事、总经理；南宁同瑞资产评估事务所(普通合伙)所长。曾担任中国建筑第八工程局工业设备安装公司会计，北京新生 代会计师事务所审计经理，广西天源会计师事务所审计经理，皇氏集团股份有限公司独立董事。 本科学历，高级工程师，现任公司党委副书记、监事会主席。曾担任广西壮族自治区农垦设计院设计室主任，南宁市自来水公司基建科 副科长，南宁市城市建设监理有限责任公司经理，建宁集团副总工程师，武鸣县污水处理分公司经理，横县污水处理分公司经理，宾阳 县污水处理分公司经理，上林县污水处理分公司经理，马山县污水处理分公司经理，公司副总经理。严红兵先生拥有全国注册监理工程 师资格。 本科学历，助理经济师，现任公司监事，温州信德丰益资本运营中心（有限合伙）执行总监。曾担任德力西集团营销有限公司办公室主

内容: 梁戈夫

内容: 许春明

内容: 陈永利

内容: 严红兵 王惠芳

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 陆岩

内容: 许雪菁 阮静 李安宁

内容: 任，乐清市会展中心有限公司办公室主任，温州信德丰益资本运营中心（有限合伙）综合管理部经理。 本科学历，政工师，现任公司职工监事，建宁集团纪委副书记。曾担任建宁集团纪检监察室干事、监事会办公室副主任、纪检监察室副 主任，公司党群工作部部长，广西金水建设开发有限公司监事，南宁市排水有限责任公司监事，南宁市三好物业服务有限公司监事，公 司党群工作部部长、总经理办公室主任。 研究生学历，高级经济师，现任公司党委委员、副总经理、董事会秘书，二供公司董事、总经理。曾担任南宁市自来水公司经理办公室 副主任，建宁集团企划发展部副部长、董事会办公室主任，生源供水董事，南宁水建董事。许雪菁女士拥有全国管理咨询师、全国企业 法律顾问资格。 本科学历，高级工程师，现任公司党委委员、副总经理。曾担任广西绿城水务股份有限公司陈村水厂厂长、材料供应部部长、公司总经 理助理。 本科学历，高级工程师，现任公司副总经理，南宁市水建工程有限公司董事长。曾担任南宁市水建工程有限公司总经理、副总经理，南 宁市自来水安装服务公司副经理、经理，南宁市排水有限责任公司副总经理，广西绿城水务股份有限公司南宁污水处理分公司副经理、 江南污水处理厂厂长，公司纪委委员。

内容: 其它情况说明 √适用 □不适用 1、公司现任董事、监事、高级管理人员任期于 2021 年 7 月 19 日届满，因公司董事会尚未完成换届选举，在任董监高仍继续履职。 2、公司董事何刚先生因个人工作变动原因，提请辞去公司董事职务，该辞职报告自 2021 年 7 月 22 日送达董事会之日起生效，具体内容详见上海证 券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司关于董事辞职的公告》（临 2021-028）。 3、公司职工监事陆岩先生因个人工作变动原因，提请辞去公司职工监事职务。因其辞职将导致公司监事会成员低于法定人数，根据《公司法》、 《公 司章程》等相关规定，陆岩先生的辞职将自公司职工代表大会选举产生新任职工代表监事后生效。在此期间，陆岩先生将按照有关法律法规及《公司章 程》规定，继续履行职工代表监事职责，具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司关于职工代表监事辞职的 公告》（临 2021-033）。

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: (二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 1. 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 黄东海 曹壮 陈春丽 何刚（离任） 陆岩 在股东单位任职 情况的说明 股东单位名称 建宁集团 建宁集团 建宁集团 建宁集团 建宁集团 建宁集团 建宁集团 无 在股东单位担任 的职务 董事长 总经理 董事 董事 副总经理 董事 纪委副书记 任期起始日期 2016 年 6 月 2019 年 8 月 2019 年 11 月 2016 年 9 月 2011 年 6 月 2019 年 11 月 2021 年 7 月 任期终止日期

内容: 2. 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 皇氏集团股份有限公司 在其他单位担任的职 务 独立董事 教师 二级教授 博 导系（部）副主任、 经济研究所常务副所 长、MBA 中心主任、糖 业经济贸易研究室副 主任、一方企业诊断 策划研究中心主任 独立董事 独立董事 合伙人 董事 执行董事 独立董事 董事 独立董事 执行董事、总经理 所长 执行总监 总经理 董事长 董事、总经理 任期起始日期 2019 年 1 月 任期终止日期

内容: 广西大学商学院

内容: 王惠芳 李安宁 许雪菁 在其他单位任职情 况的说明

内容: 南宁糖业股份有限公司 皇氏集团股份有限公司 广西欣源律师事务所 广西瑞丰税务师事务所有 限公司 广西同瑞会计师事务所有 限公司 华蓝集团股份公司 南宁厚润德基金管理有限 公司 南宁糖业股份有限公司 南宁同略投资有限公司 南宁同瑞资产评估事务所 （普通合伙） 温州信德 南宁水建 二供公司 无

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员 报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员 报酬确定依据 根据公司章程，董事、监事的报酬事项由公司股东大会决定，其他 高级管理人员的报酬事项由公司董事会决定。 公司独立董事津贴按照 2010 年第七次临时股东大会通过的标准执 行；公司高级管理人员的薪酬标准按公司第四届董事会第五次会议 新通过的高级管理人员年度薪酬方案执行，方案具体内容详见上海 证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司 高级管理人员年度薪酬方案》。 报告期内公司已支付董事、 监事和高级管理人员报酬合计 270.57 万 元（税前），具体报酬情况详见前述现任及报告期内离任董事、监 事和高级管理人员持股变动及报酬情况表所列示内容。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员从本公司实际获得的 2021 年度报酬合计 270.57 万元（税前）。

内容: 董事、监事和高级管理人员 报酬的实际支付情况 报告期末全体董事、监事和 高级管理人员实际获得的 报酬合计

内容: (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 何刚 担任的职务 董事 变动情形 离任 变动原因 工作变动

内容: (五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用 五、 报告期内召开的董事会有关情况 会议届次 第四届董事会第 二十次会议 第四届董事会第 二十一次会议 第四届董事会第 二十二次会议 第四届董事会第 二十三次会议 第四届董事会第 二十四次会议 第四届董事会第 二十五次会议 召开日期 2021.1.29 会议决议 详见 上 海 证 券 交 易 所 网 站（www.sse.com.cn） 《广 西绿城水务股份有限公司第四届董事会第二十次会议决议公 告》（临 2021-004）。 详见 上 海 证 券 交 易 所 网 站（www.sse.com.cn） 《广 西绿城水务股份有限公司第四届董事会第二十一次会议决议公 告》（临 2021-011）。 审议通过公司 2021年第一季度报告。 因本次董事会仅审议 2021 年第一季度报告一项议题，根据信息披露有关规定，在披露季 报时，不需再另行公告董事会决议。 详见 上 海 证 券 交 易 所 网 站（www.sse.com.cn） 《广 西绿城水务股份有限公司第四届董事会第二十三次会议决议公 告》（临 2021-027）。 详见 上 海 证 券 交 易 所 网 站（www.sse.com.cn） 《广 西绿城水务股份有限公司第四届董事会第二十四次会议决议公 告》（临 2021-034）。 详见 上 海 证 券 交 易 所 网 站（www.sse.com.cn） 《广 西绿城水务股份有限公司第四届董事会第二十五次会议决议公

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 第四届董事会第 二十六次会议

内容: 告》（临 2021-045）。 审议通过公司 2021年第三季度报告。 因本次董事会仅审议 2021 年第三季度报告一项议题，根据信息披露有关规定，在披露季 报时，不需再另行公告董事会决议。

内容: 六、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 董事 姓名 黄东海 曹壮 陈春丽 何刚 （离任） 徐斌元 蒋俊海 梁戈夫 许春明 陈永利 是否独 立董事 否 否 否 否 否 否 是 是 是 本年应参 加董事会 次数 7 7 7 4 7 7 7 7 7 亲自出 席次数 6 6 7 4 7 7 7 6 7 以通讯 方式参 加次数 3 3 3 2 3 3 3 3 3 委托出 席次数 1 1 0 0 0 0 0 1 0 缺席 次数 0 0 0 0 0 0 0 0 0 是否连续两 次未亲自参 加会议 否 否 否 否 否 否 否 否 否 参加股东 大会情况 出席股东 大会的次 数 5 4 4 3 5 5 5 3 3

内容: 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 七、 董事会下设专门委员会情况 √适用 □不适用 (1).董事会下设专门委员会成员情况 专门委员会类别 成员姓名 审计委员会 陈永利、黄东海、曹壮、梁戈夫、许春明 提名委员会 许春明、黄东海、梁戈夫 薪酬与考核委员会 梁戈夫、黄东海、陈永利 战略委员会 黄东海、徐斌元、梁戈夫、许春明、陈永利 7 4 3 0

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内容: (2).报告期内审计委员会召开 5 次会议 召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他 履行 职责 情况

内容: 1、与会委员认为，公司 2020 年度利润分配预案符合 相关法律法规、及《公司章程》的有关规定，符合公 司当前的实际情况，不存在损害广大投资者特别是中 1、 《公司 2020 年度财务决算和 2021 年度财务预算报告》 2、 《公司 2020 年度利润分配预 案》 3、 《公司 2020 年年度报告及其 摘要》 4、 《公司 2020 年度内部控制评 2021.4.9 价报告》 5、 《公司 2020 年度募集资金存 放与实际使用情况专项报告》 6、公司董事会审计委员会2020 《 年度履职情况报告》 7、《关于公司会计政策变更的 议案》 8、 《关于公司 2021 年度预计日 常关联交易的议案》 小投资者利益的情形，有利于公司的持续稳定健康发 展。 2、与会委员认为，公司 2020 年年度报告全面总结并 真实反映了公司年度生产经营情况及财务状况。 3、与会委员认为，公司内部控制评价范围涵盖了公司 及其子公司的主要业务和事项，在全面评价的基础上 重点关注了高风险领域，真实、客观的反映了公司内 部控制的实际情况。 4、与会委员认为，公司 2020 年度募集资金存放与使 用情况专项报告真实、客观的反映了公司实际情况， 不存在重大遗漏。 5、与会委员认为，公司本次会计政策变更是依据国家 相关准则规定进行的调整，符合相关规定和公司实际 情况，不影响公司 2019 年度相关财务指标，不存在损 害公司及股东利益的情形。 6、与会委员认为公司 2021 年度预计日常关联交易事 项为公司正常业务往来，符合公司业务特点，不影响 公司正常生产经营，交易价格定价公允、合理，不会 损害公司及非关联股东的利益。 2021.4.21 《关于审议公司 2021 年第一季 度报告的议案》 与会委员认为公司 2021 年第一季度报告真实的反映 了公司生产经营情况及财务状况。 1、与会委员认为，公司 2021 年半年度报告全面总结 并真实反映了公司年度生产经营情况及财务状况。 1、 《关于审议公司 2021 年半年 度报告及其摘要的议案》 2、 《公司 2021 年上半年募集资 2021.8.13 金存放与实际使用情况的专项 报告》 3、 《关于续聘 2021 年度财务报 2、与会委员认为，公司 2021 年上半年募集资金存放 与实际使用情况的专项报告真实、客观的反映了公司 实际情况，不存在重大遗漏。 3、 与会委员认为， 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 具备证券期货相关业务审计从业资格和为上市公司提 供审计服务的能力与经验，并且 2019-2020 连续两年 公司 2021 年度审计机构有利于公司审计工作的延续 性。 《关于首次公开发行股票部分 2021.10.8 募集资金投资项目结项并将剩 余募集资金永久补充流动资金 的议案》 2021.10.22 《关于审议公司 2021 年第三季 与会委员认为，公司首次公开发行部分募集资金投资 项目已实施完毕，对相关项目结项并将剩余募集资金 永久补充流动资金， 有利于提高募集资金的使用效率， 符合公司战略发展需求和实际经营需要，符合公司和 全体股东的利益。 与会委员认为公司 2021 年第三季度报告真实的反映 36 / 200 -

内容: 表及内部控制审计机构的议案》 都较好的完成了公司年度审计工作，继续聘请其担任

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 度报告的议案》

内容: 了公司生产经营情况及财务状况。

内容: (3).报告期内战略与投资委员会召开 3 次会议 召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他 履行 职责 情况

内容: 与会委员认为，投资建设石埠水厂一期工程是适应南 2021.1.24 《关于投资建设石埠水厂一期工 程的议案》 宁市供水需求与供水格局变化的需要，有利于进一步 满足城市日益增长的供水需求，提高公司供水服务能 力和生产规模，并优化城市供水系统，具有良好的社 会效益和经济效益。 《关于 2021 年公司融资拟向金 2021.4.9 融机构申请综合授信额度的议 案》 《关于投资建设五象水厂一期工 程的议案》 与会委员认为，公司根据实际情况向银行申请综合授 信额度，有利于保障生产经营和项目建设资金需要。 与会委员认为，投资建设五象水厂一期工程符合公司 2021.8.13 整体战略发展方向，有利于进一步提升公司供水能力 和扩大供水业务规模， 促进公司主营业务的稳健发展， 增强盈利能力和持续发展能力。 -

内容: (4).报告期内薪酬与考核委员会召开 1 次会议 召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他 履行 职责 情况

内容: 与会委员认为公司 2020 年度公司高级管理人员年度 2021.10.8 《关于核定 2020 年度公司高级 管理人员年度薪酬的议案》 薪酬是依据董事会审议通过的高级管理人员薪酬方案 核定，结合了公司实际经营情况，可以有效激励高级 管理人员的工作积极性、主动性，有利于公司的经营 发展。 -

内容: (5).存在异议事项的具体情况 □适用 √不适用 八、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 监事会对报告期内的监督事项无异议。 九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 主要子公司在职员工的数量 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

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内容: 人数 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 研究生及以上 大学本科 大学专科 中专、高中及以下 合计 数量（人） 49 657 685 259 1,650 专业构成人数 748 172 520 75 135 1,650

内容: (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司主要实行岗位工资制，以岗定薪，岗变薪变。员工薪酬主要由岗位工资、年功工资、技 术工资、学历学位工资、效益工资、津贴（补贴）等部分构成。各单位（部门）实行效益工资与 生产经营管理目标挂钩的绩效考核形式，效益工资包括月度效益工资、年度效益工资、专项效益 工资和重大荣誉奖励。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 2021 年，公司及下属各部门、单位针对业务需要，分级分层组织了各类业务培训，参加人数 达 5800 多人次。2022 年，公司将根据发展战略的需要，继续按照分专业、分岗位、分阶段、多 形式培训的思路制定年度培训计划，以企业制度、业务知识、专业技能、安全生产、职业素养等 内容为核心，采取内部培训与外部培训相结合的方式，在全员范围内进一步提高职业技能和综合 素质，促进工作质量和效率的有效提升。 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用 劳务外包的工时总数 劳务外包支付的报酬总额 全年 1633.29 万元

内容: 十、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 《公司章程》中关于利润分配的有关规定是根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金 分红有关事项的通知》 （证监发[2012]37 号） 《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》 、 （证监会公告[2013]43 号）以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》制定，规定了利润分

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内容: 配原则、分配形式、现金分红的条件和比例、以及制定和调整利润分配方案决策的机制和程序等 内容， 充分保护了中小投资者的合法权益 （具体内容详见上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn） 披露的《广西绿城水务股份有限公司章程》（2021 年 11 月修订））。 公司上市以来，每年均按公司章程的有关规定实施现金分红。2021 年 5 月，公司召开 2020 年度股东大会审议通过了 《公司 2020 年度利润分配预案》 该预案的制定符合有关法律法规及 ， 《公 司章程》关于利润分配的相关规定，利润分配比例明确，审议程序完备，并经独立董事发表独立 意见，不存在损害股东权益的情形。本次利润分配具体内容详见公司于 2021 年 6 月 29 日在上海 证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广西绿城水务股份有限公司 2020 年年度权益分派实 施公告》（临 2021-025）。2021 年 7 月 6 日，公司向截止至股权登记日（2021 年 7 月 5 日）上 海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体股东发放了 2020 年度现金红利，本次利润分配方案实施完毕。

内容: (二) 现金分红政策的专项说明 √适用 □不适用 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 分红标准和比例是否明确和清晰 相关的决策程序和机制是否完备 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会， 其合法权益是否得到了充分保 护 √是 √是 √是 √是 √是 □否 □否 □否 □否 □否

内容: (三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应 当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 (三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用

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内容: (四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司目前的高级管理人员考评机制是根据第四届董事会第五次会议审议通过的《高级管理人 员年度薪酬方案》执行，该方案对公司高级管理人员的业绩考核指标、基本年薪、绩效年薪、 分配系数和核定支付等内容做出了具体规定。报告期内，公司根据上述薪酬方案的有关规定，结 合年度业绩指标、重点工作任务指标等具体情况，对高级管理人员的年度薪酬进行核定，并按程 序提交公司第四届董事会第十三次会议审议通过，对激励高级管理人员工作的积极性，促进公司 经营管理水平的提升发挥了推动作用。 十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况 √适用 □不适用 为促进企业的正常运转，公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》 及上交所的有关指引等，结合自身特点和管理需要，建立了一套较为完善、覆盖经营管理各个重 要环节的内部控制制度。通过建立和执行各项内部控制制度，公司对企业生产管理、财务管理、 人力资源管理、设备管理、工程管理等方面进行了有效管控，使各项工作的开展有章可循，在防 范经营风险的同时，也促进了运作效率的提高。公司各项内部控制制度自建立以来，基本都得到 了有效的执行，对公司长远发展起到了积极作用。 报告期内，公司各部门、单位及下属子公司均严格按照现行内控制度开展相关工作，公司内 部审计部门在董事会审计委员会指导下，做好年度审计计划并认真予以执行。年内对公司本部及 子、分公司的财务收支、存货管理、项目管理、预算执行情况等进行内部审计，并开展内控制度 自我评价工作查漏补缺，完善了工程项目、固定资产、采购与付款、合同、筹资等 5 个内控制度， 新修订全面风险管理制度、突发事件处理制度、经济运行分析管理制度等制度，不断推动公司规 范运作水平的有效提升。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 十三、 报告期内对子公司的管理控制情况 √适用 □不适用 公司根据董事会审议通过的《广西绿城水务股份有限公司内部控制制度—对子公司的控制》 对子公司董监高的委派、股权管理、投资及担保管理、财务管理、信息管理、内部审计及绩效考 核等方面进行管理。公司通过向子公司派驻董监高，参与其重大事项决策，把控子公司经营目标 及发展方向。同时，通过契约化管理，落实子公司董事会与经营层签订的经营管理责任书，形成 子公司企业效益与经营层个人绩效挂钩的激励和约束机制。此外，还切实抓好对子公司年度财务 报表的内审及外审工作，有效促进子公司的持续规范运作。 十四、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 公司2021年度内部控制自我评价报告及审计报告详见公司于2022年4月26日在上海证券交 易所网站（www.sse.com.cn） 披露的 《广西绿城水务股份有限公司 2021 年度内部控制评价报告》 、 《广西绿城水务股份有限公司 2021 年度内部控制审计报告》。 是否披露内部控制审计报告：是 内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

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内容: 十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况 报告期内，公司根据国务院《关于进一步提高上市公司治理的意见》、中国证监会《关于开 展上市公司治理专项行动的公告》以及广西证监局《关于全面开展辖区上市公司治理专项行动的 通知》文件精神，切实组织做好公司治理自查自纠，认真梳理查找存在问题，努力推动公司治理 整体水平的有效提高。经自查，公司治理方面整体情况不存在重大问题和缺陷，但公司治理是一 项复杂而持续的系统工程，治理体系建设仍需要不断改进和完善。在本次自查中，公司针对发现 的个别具体问题进行了积极整改，情况如下： 1、存在控股股东单位人员临时代理担任公司内部审计部门负责人的情形 因工作需要，公司原审计部负责人于 2020 年 6 月 12 日调任控股股东审计部负责人后，公司 当时尚未能安排合适人选接任， 该负责人在过渡期内仍继续担任公司审计部的负责人。 2021 年 10 月 18 日，公司落实人选，并完成相关组织人事任免程序后，选任了新的审计部负责人，解决了人 员任职交叉问题。 2、投资者保护机构纳入征集投票主体的有关规定未修改入公司章程 新《证券法》对上市公司可以公开征集股东投票权的征集主体进行了修改，公司此前未相应 修改公司章程。2021 年 11 月，公司股东大会审议通过了修改公司章程的议案，将投资者保护机 构作为征集投票主体的相关内容正式纳入公司章程。 3、控股股东转让给公司的土地资产仍在办理过户手续 为了进一步提升公司的污水处理能力，公司投资建设江南污水处理厂水质提标及三期工程， 项目建设用地受让于控股股东。 该工程建设用地的土地转让合同已于 2018 年 2 月签署完毕， 按照 合同约定， 控股股东于 2018 年 2 月将转让的地块全部交付公司使用， 公司已实际使用该土地进行 项目建设。 由于该土地转让地块涉及土地分割， 还需办理地块规划设计条件， 调整程序比较复杂， 因此未能完成过户工作。目前，土地分割转让涉及的土地调容费问题已通过南宁市自然资源局的 审批，待取得批文支付调容费用后即可进入土地证办理流程。 十六、 其他 □适用 √不适用

内容: 第五节

内容: 一、环境信息情况

内容: 环境与社会责任

内容: (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1. 排污信息 公司在南宁市及其下辖县（市、区）建成区域开展污水处理业务，通过污水管网收集污水并 集中至污水处理厂（水质净化厂）进行处理，污水处理达到国家排放标准后排入自然水体。污水 处理厂（水质净化厂）主要污染物及特征污染物包括 COD（化学需氧量） 、BOD5（生化需氧量） 、 氨氮、总氮、悬浮物等主要指标，公司现有尾水排放口 12 个，污水处理达标后直接排入江、河、

内容: √适用 □不适用

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 湖等水环境。报告期内，公司污水处理实现达标排放，具体情况详见南宁市环保局网站对外公布 的监测数据信息。 2. 防治污染设施的建设和运行情况 公司下属各污水处理单位均保持安全稳定运行，各污水处理单位严格执行国家规定的排放标 准，出水水质达标，且所有污水厂均装设除臭、降噪装置，并严格监测臭气和噪音。报告期内， 朝阳溪、茅桥、那平江、物流园 4 座水质净化厂和五象水质净化厂扩建工程正式投产，新增污水 处理能力 37 万立方米/日。公司下属武鸣区、宾阳县、横州市、马山县、上林县污水处理厂的提 标扩建项目及武鸣城南污水厂（水质净化厂）的建设也相继接近尾声，公司下辖全部污水处理单 位的排放标准全面达到一级 A。 3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 报告期内，公司拥有 13 个污水处理单位，分别为江南水质净化厂、埌东水质净化厂、三塘 水质净化厂、五象水质净化厂、物流园水质净化厂、朝阳溪水质净化厂、那平江水质净化厂、茅 桥水质净化厂以及武鸣污水处理分公司、宾阳县污水处理分公司、横州市污水处理分公司、上林 县污水处理分公司、马山县污水处理分公司，上述单位污水处理设施均已办理相关排污许可证， 并取得环境验收批复或完成环境保护评价验收。 4. 突发环境事件应急预案 公司应急预案体系由综合应急预案和下属污水处理分公司应急预案构成。综合应急预案从总 体上制定了处理突发事故的方针、政策、应急组织结构及相关职责、应急行动、措施和保障等基 本要求和程序。下属污水处理分公司应急预案针对各个污水处理厂（水质净化厂）情况进行具体 编制，除物流园水质净化厂的应急预案正在报南宁市环保局备案外，其余 12 个污水处理厂（水质 净化厂）均已完成突发环境事件应急预案，对污水处理厂（水质净化厂）厂区风险源和应急保障 等制定了具体的计划和方案，并通过环保部门的备案。公司应急预案体系的建立为应对环境突发 事件提供了有效的制度保障。 5. 环境自行监测方案 公司已投产的 13 个污水处理单位均编制了自行监测方案，确定了自行监测标准及内容、监 测质量控制措施、手工监测承担单位和自动监控系统运营维护单位等，并报环保部门备案，具体 内容详见南宁市环保局网站对外公布的公司各污水处理单位自行监测方案。 6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

内容: □适用 √不适用 7. 其他应当公开的环境信息

内容: □适用 √不适用

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 报告期内，公司污水处理业务累计削减环境污染物化学需氧量（COD）约 7.16 万吨，氨氮约 1.02 万吨，为城市节能减排及水体环境改善作出了贡献。 (四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 √不适用 二、社会责任工作情况 √适用 □不适用 公司以城市供水、污水处理事业发展为己任，加快推进水务基础设施项目建设，年内 5 座新 建、扩建水质净化厂正式投产，新增污水处理能力 37 万立方米/日，石埠、五象等一批水厂项目 开工建设，其他供水、污水处理设施也在加快建设中；完成西郊、中尧、河南、凌铁等水厂的原 水切换接驳工作，全面提升了原水水质标准。为进一步提升用水服务质量，公司在加强生产运行 管理的同时，还有针对性的解决南铁、长虹路、雅岭路等城市低压区用水问题，以及推出小管径 报装用水普惠服务， 增设微信水费自动缴费代扣， 升级改造营业大厅并实现 24 小时服务 “不打烊” ， 用户服务满意度有效提升， 全年市区供水水质综合合格率保持 100%， 污水处理水质实现达标排放。 此外，公司下属琅东水质净化厂成为自治区级绿色环保教育基地，是南宁市第一家上线小程序的 城市污水处理设施，年内首次尝试了“实地参观+网络直播”向公众开放展示的活动形式，线上线 下同步与民众互动，推动生态保护共识的形成；公司还继续巩固脱贫成果，加强帮扶力量，新选 派 5 名驻村第一书记对接乡村振兴产业项目， 并通过企业捐赠和组织党员捐款方式提供资金支持。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 √适用 □不适用 报告期内，公司持续开展帮扶行动，新选派 5 名优秀党员为驻村第一书记开展帮扶工作，不 断巩固拓展脱贫攻坚成果，并通过南宁市慈善总会向公司帮扶的 5 个定点帮扶村帮扶项目投入资 金共计 60.255 万元，用于拉兰屯高德木材厂扶贫车间、农业养殖技术培训、拉曲屯饮水工程等扶 贫产业和基础设施建设项目，助力乡村经济发展，以及组织公司党员及全体员工参与中华慈善日 “巩固脱贫成果助力乡村振兴”活动，募集捐赠资金 3.24 万元，为脱贫攻坚成果的巩固和乡村振 兴工作的推进积极贡献力量。

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 第六节

内容: 一、承诺事项履行情况 (一)

内容: 重要事项

内容: 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 是否有 履行期 限 是否及 时严格 履行 如未能及时履行 应说明未完成履 行的具体原因 如未能及时 履行应说明 下一步计划

内容: □适用 □不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容

内容: 具 体 内 容 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 解决关联交 易 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公 南宁水建 司首次公开发行股票招股说明书》“第七节 同 业竞争与关联交易”之“四、规范和减少关联交 易的措施”之“（6）” 具 体 内 容 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 解决关联交 与首次公开 发行相关的 承诺 解决关联交 易 建宁集团 易 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公 绿城水务 司首次公开发行股票招股说明书》“第七节 同 业竞争与关联交易”之“四、规范和减少关联交 易的措施”之“（6）” 具 体 内 容 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公 司首次公开发行股票招股说明书》“第七节 同 业竞争与关联交易”之“四、规范和减少关联交 易的措施”之“（6）” 具 体 内 容 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 解决同业竞 争 建宁集团 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公 司首次公开发行股票招股说明书》“第七节 同 业竞争与关联交易” “一、 之 同业竞争” “ 之 （二） 44 / 200 自 2012 年 6 月 29 日起 长期有效 否 是 自 2012 年 6 月 29 日起 长期有效 否 是 自 2012 年 6 月 1 日起长 期有效 否 是 自 2012 年 6 月 1 日起长 期有效 否 是 -

内容: 承诺时间及 期限

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 避免同业竞争的承诺” 具 体 内 容 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 绿城水 其他 务、建宁 集团 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公 司首次公开发行股票招股说明书》“重大事项提 示”之“七、关于招股说明书真实性、准确性和 完整性的承诺”之“1、发行人承诺”和“2、控 股股东建宁集团承诺” 具 体 内 容 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公 其他 建宁集团 司首次公开发行股票招股说明书》“第五节 发 行人基本情况”之“十二、主要股东的重要承诺 及履行情况”之“（七）承诺主体不履行承诺的 约束措施” 具 体 内 容 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 公司董 其他 事、监事、 高级管理 人员 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公 司首次公开发行股票招股说明书》“重大事项提 示”之“七、关于招股说明书真实性准确性和完 整性的承诺”之“3、董事、监事和高级管理人 员承诺” 具 体 内 容 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 与再融资相 关的承诺 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公 股份限售 建宁集团 司关于控股股东承诺不存在减持情况或减持计 划的公告》（临 2018-056）中关于本次非公开 发行股票锁定期的相关内容。 自公司本次 非公开发行 A 股股票结 束之日起 36 个月内。 是 是 自 2015 年 6 月 12 日起 长期有效 否 是 自 2015 年 6 月 12 日起 长期有效 否 是 自 2015 年 6 月 12 日起 长期有效 否 是 -

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内容: 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

内容: 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

内容: □适用 √不适用 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四）其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 现聘任 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 710,000 3年 名称 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 报酬 280,000

内容: 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限

内容: 内部控制审计会计师事务所

内容: 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2021 年 9 月 15 日，经公司 2021 年第三次临时股东大会审议通过，同意聘请致同会计师事务 所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财务报表及内部控制审计机构，具体内容详见公司在上海证 券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广西绿城水务股份有限公司关于续聘会计师事务所的

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 公告》（临 2021-037）和《广西绿城水务股份有限公司 2021 年第三次临时股东大会决议公告》 （临 2021-042）。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临退市风险的情况 (一)导致退市风险警示的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 (三)面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 八、破产重整相关事项 □适用 √不适用 九、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚 及整改情况 □适用 √不适用 十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十二、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 2021 年 4 月 19 日， 公司第四届董事会第二十一次会议审议通过了 《关于 2021 年度预计日常 关联交易的议案》，具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份 有限公司 2021 年度预计日常关联交易公告》（临 2021-016）。截止报告期末，公司日常关联交 易预计事项的实际交易总额为 3405.51 万元， 未超过全年预计总额， 执行明细详见财务报告附注。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用

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内容: (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用

内容: 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用

内容: (四)关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六)其他 □适用 √不适用 十三、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托理财情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况

内容: (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况

内容: □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 √适用 □不适用

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 2022 年 3 月，公司与石埠水厂一期工程施工项目中标单位广西建工集团建筑工程总承包有限 公司、中铁上海工程局集团第五工程有限公司签署了《建设工程施工合同》，各方就公司石埠水 厂一期工程施工及有关事项达成协议，签约合同价为 9.16 亿元。 十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明 □适用 √不适用

内容: 第七节

内容: 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表

内容: 股份变动及股东情况

内容: 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、 股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截至报告期末普通股股东总数(户) 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 (户) 31,813 32,349

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: (二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 南宁建宁水务投资集 团有限责任公司 广西上善若水发展有 限公司 广西宏桂资本运营集 团有限公司 中国华融资产管理股 份有限公司 温州信德丰益资本运 营中心（有限合伙） 吴小慧 汪素平 无锡红福国际创业投 资中心（有限合伙） 北京红石国际投资管 理有限责任公司 北京红石国际投资控 股有限公司 报告期内增 减 0 0 0 -558,400 -15,229,730 0 0 -5,668,699 0 0 期末持股数 量 450,336,273 52,010,311 45,289,855 26,615,513 24,178,471 10,426,340 9,406,340 4,107,527 3,200,000 3,000,000 比例 (%) 51.00 5.89 5.13 3.01 2.74 1.18 1.07 0.47 0.36 0.34 持有有限售 条件股份数 量 22,688,100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 质押、 标记或冻结情 况 股份 数量 状态 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 股东性质

内容: 国有法人 境内非国有 法人 国有法人 国有法人 境内非国有 法人 境内自然人 境内自然人 境内非国有 法人 境内非国有 法人 境内非国有 法人

内容: 前十名无限售条件股东持股情况 股份种类及数量 持有无限售条件流通股 股东名称 的数量 种类 数量 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 427,648,173 人民币普通股 427,648,173 广西上善若水发展有限公司 52,010,311 人民币普通股 52,010,311 广西宏桂资本运营集团有限公司 45,289,855 人民币普通股 45,289,855 中国华融资产管理股份有限公司 26,615,513 人民币普通股 26,615,513 温州信德丰益资本运营中心（有限合伙） 24,178,471 人民币普通股 24,178,471 吴小慧 10,426,340 人民币普通股 10,426,340 汪素平 9,406,340 人民币普通股 9,406,340 无锡红福国际创业投资中心（有限合伙） 4,107,527 人民币普通股 4,107,527 北京红石国际投资管理有限责任公司 3,200,000 人民币普通股 3,200,000 北京红石国际投资控股有限公司 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 前十名股东中回购专户情况说明 无 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的 无 说明 公司控股股东建宁集团与上述其余股东之间无关联关系， 也不属于一致行动人。公司未知前十名无限售条件股东之 上述股东关联关系或一致行动的说明 间及前十名无限售条件股东和除控股股东外的其他前十名 股东之间是否存在关联关系。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 单位：股 序 号 持有的有限 售条件股份 数量 22,688,100 无 有限售条件股份可上市 交易情况 新增可上 可上市交易 市交易股 时间 份数量 2022 年 7 0 月 23 日 限售条 件 非公开 发行

内容: 有限售条件股东名称

内容: 南宁建宁水务投资集团有限责任公司

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 √适用 □不适用 战略投资者或一般法人的名称 广西上善若水发展有限公司 广西宏桂资本运营集团有限公司 中国华融资产管理股份有限公司 战略投资者或一般法人参与配售新 股约定持股期限的说明 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 黄东海 2004 年 8 月 29 日 资产整合收购；国有资产管理；排水设施、内河整治项目和 水利项目的投资、建设；排水设施和内河的运营管理；生活 垃圾、园林绿化垃圾、医疗废弃物、危险废弃物、污泥等其 它固体废弃物分类、收集、运输、处理、处置及资源循环利 用项目的投资、建设和运营（凭资质证、许可证经营）；水 务仪表检测和技术服务； 房地产开发和经营 （凭资质证经营） ； 土地、房屋、机械设备的租赁服务（除依法须经批准的项目 外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 无 无 √适用 □不适用 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 主要经营业务 约定持股起始日期 约定持股终止日期 上述股东因公司 2019 年非公开发行股票成为前 10 名股东， 未对持股期限进行约定。

内容: 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 其他情况说明 2 3 自然人

内容: □适用 √不适用 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况的说明

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

内容: (二) 实际控制人情况 1 法人 南宁市人民政府国有资产监督管理委员会 宋日正 2004 年 9 月 8 日 南宁市国有资产监督管理委员会是南宁市的国有资产监督 管理机构。南宁市人民政府授权南宁市国有资产监督管理委 员会代表国家履行国有资产出资人职责，实行管资产和管 人、管事相结合，权利、义务和责任相统一，同时依法对县 区国有资产监督管理工作进行指导和监督，确保县区国有资 产的保值增值。 南宁市国资委全资控股的南宁农工商集团有限责任公司、南 宁城市建设投资集团有限责任公司、南宁建宁水务投资集团 有限责任公司，以及南宁威宁投资集团有限责任公司下的全 资控股子公司南宁沛宁资产经营有限责任公司持有南宁百 货 （600712） 股份共 122,619,641 股， 占其总股本的 22.51%。 无 √适用 □不适用 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 主要经营业务

内容: 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况

内容: 其他情况说明 2 3 自然人

内容: □适用 √不适用 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

内容: □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

内容: □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例 达到 80%以上 □适用 √不适用 六、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 七、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 八、 股份回购在报告期的具体实施情况 □适用 √不适用

内容: 第八节

内容: 优先股相关情况

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 第九节

内容: √适用 □不适用 (一) 企业债券 □适用 √不适用 (二) 公司债券 √适用 □不适用 1. 公司债券基本情况

内容: 债券相关情况

内容: 一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

内容: 单位：亿元 币种：人民币 投资 者适 当性 安排 （如 有） 是否 存在 终止 上市 交易 的风 险

内容: 债券名称

内容: 简称

内容: 代码

内容: 发行日

内容: 起息 日

内容: 到期日

内容: 债券 余额

内容: 利率 还本付息 （%） 方式

内容: 交易 场所

内容: 交易 机制

内容: 广西绿城水务 股份有限公司 2021 年面向专 业投资者公开 发行公司债券

内容: 采用单利 按年计息， 不计复利。 每年付息 一次， 到期 一次还本， 最后一期 利息随本 金的兑付 一起支付。

内容: 上海 证券 交易 所

内容: 面向 专业 投资 者

内容: 采取竞 价、报 价、询 价和协 议交易 方式。

内容: 公司对债券终止上市交易风险的应对措施 □适用 √不适用 逾期未偿还债券 □适用 √不适用 报告期内债券付息兑付情况 □适用 √不适用 2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况 □适用 √不适用 3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构 办公地址 中国北京朝阳区建 国门外大街 22 号赛 特广场 5 层 上海市静安区石门 签字会计师姓名 刘毅、庾华英 55 / 200

内容: 中介机构名称 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 国泰君安证券股份有

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 北京大成律师事务所 联合资信评估股份有 限公司

内容: 二路街道新闸路 669 号博华广场 33 楼 北京市朝阳区东大 桥路 9 号侨福芳草地 D 座 7 层（100007） 北京市朝阳区建国 门外大街 2 号院 2 号 楼 17 层

内容: 上述中介机构发生变更的情况 □适用 √不适用 4. 报告期末募集资金使用情况 单位:亿元 币种:人民币 是否与募集 募集资金违 说明书承诺 规使用的整 的用途、使 改情况（如 用计划及其 有） 他约定一致 √适用 □不适用

内容: 募集资金专项账户 运作情况（如有） 报告期内，募集资金 专项账户运作良好， 严格按照公司相关 制度进行专门管理， 实行专款专用。报告 期内 21 绿水 01 使用 募集资金 9.40 亿元， 均通过募集资金专 项账户运作。

内容: 广西绿城水 务股份有限 公司 2021 年面向专业 投资者公开 发行公司债 券

内容: 募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益 □适用 √不适用 报告期内变更上述债券募集资金用途的说明 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 5. 信用评级结果调整情况

内容: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 6. 7. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响 公司债券其他情况的说明

内容: □适用 √不适用 □适用 √不适用

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: (三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具 √适用 □不适用 1. 非金融企业债务融资工具基本情况 单位：亿元 币种：人民币 投资 交 者适 易 当性 交易机制 场 安排 所 （如 有） 19 绿城水 务 MTN001 在债权登 记日的次 一工作日 全 （2019 年 国 8 月 21 银 日） 即可 ， 行 以在全国 间 银行间债 债 券市场流 券 通转让。 按 市 照全国银 场 行间同业 拆借中心 颁布的相 关规定进 行。 20 绿城水 务 MTN001 在债权登 记日的次 一工作日 全 （2020 年 国 6 月 23 银 日） 即可 ， 行 以在全国 间 银行间债 债 券市场流 券 通转让。 按 市 照全国银 场 行间同业 拆借中心 颁布的相 关规定进 行。 是否存 在终止 上市交 易的风 险

内容: 广西绿城水 务股份有限 公司 2019 年度第一期 中期票据

内容: 每年 付息 一 次， 到期 还本 付息

内容: 广西绿城水 务股份有限 公司 2020 年度第一期 中期票据

内容: 每年 付息 一 次， 到期 还本 付息

内容: 公司对债券终止上市交易风险的应对措施 □适用 √不适用

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 逾期未偿还债券 □适用 √不适用 报告期内债券付息兑付情况 √适用 □不适用 债券名称 付息兑付情况的说明 广西绿城水务股份有 限公司 2019 年度第一 2021 年 8 月支付 2020 年 8 月 20 日至 2021 年 8 月 19 日利息 1,740 万元。 期中期票据 广西绿城水务股份有 2021 年 10 月支付 2020 年 10 月 23 日至 2021 年 10 月 22 日利息 1,194 限公司 2020 年度第一 万元。 期中期票据 2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

内容: □适用 √不适用 3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构 办公地址 签字会计师姓名 刘毅、庾华英 联系人 庾华英 联系电话 18978825019

内容: 中介机构名称 致同会计师事务 所（特殊普通合 伙）

内容: 中国北京朝阳区 建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 深圳市深南大道 招商银行股份有 7088 号招商银行 限公司 大厦 上海市静安区石 国泰君安证券股 门二路街道新闸 份有限公司 路 669 号博华广 场 33 楼 南宁市金湖路 63 北京大成（南宁） 号金源 CBD 现代 律师事务所 城 D 座 1901 中诚信国际信用 评级有限责任公 司 北京市东城区南 竹杆胡同 2 号 1 幢 60101

内容: 上述中介机构发生变更的情况 □适用 √不适用 4. 报告期末募集资金使用情况 单位:元 币种:人民币 募集 是否与募 资金 集说明书 违规 承诺的用 募集资金专项账户运 使用 途、使用 作情况（如有） 的整 计划及其 改情 他约定一 况（如 致 有） √适用 □不适用

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 广西绿城 水务股份 有限公司 2019年度 第一期中 期票据

内容: 广西绿城 水务股份 有限公司 2020年度 第一期中 期票据

内容: 报告期内，募集资金 专项账户运作良好， 严格按照公司相关制 度进行专门管理，实 行专款专用。报告期 内19绿城水务MTN001 使用募集资金 393,086,300.00 元， 均通过募集资金专项 账户运作。 报告期内，募集资金 专项账户运作良好， 严格按照公司相关制 度进行专门管理，实 行专款专用。报告期 内20绿城水务MTN001 使用募集资金 293,000,000.00 元， 均通过募集资金专项 账户运作。

内容: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 6. 7. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

内容: □适用 √不适用 □适用 √不适用 (四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10% □适用 √不适用 (五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况 □适用 √不适用 (六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明 书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响 □适用 √不适用

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: (七) 截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用 主要指标 2021 年 2020 年 单位:元 币种:人民币 本期比上年 变动原因 同期增减 （%） 一是公司售水量和 污水处理量增加； 二是自 2021 年 4 月 1 日起， 南宁市中心 城区污水处理服务 30.76 费价格标准自 1.78 元/立方米调整为 2.73 元/立方米， 污 水处理服务费收入 增加，公司净利润 增加 18.64 17.54 2.04 1.05 4.37 -17.44 6.18 0 0

内容: 扣除非经常性损益后净利润

内容: 流动比率 速动比率 资产负债率（%） EBITDA 全部债务比 利息保障倍数 现金利息保障倍数 EBITDA 利息保障倍数 贷款偿还率（%） 利息偿付率（%） 二、可转换公司债券情况 □适用 √不适用

内容: 一、审计报告 √适用 □不适用

内容: 致同审字（2022）第 450A012502 号 广西绿城水务股份有限公司全体股东： 一、审计意见

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 我们审计了广西绿城水务股份有限公司（以下简称绿城水务公司）财务报表，包 括 2021 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2021 年度的合并及公司利润表、合 并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了绿城水务公司 2021 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2021 年度的合并 及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册 会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照 中国注册会计师职业道德守则，我们独立于绿城水务公司，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断， 认为对本期财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景， 我们不对这些 事项单独发表意见。 （一）收入确认 相关信息披露详见财务报表附注“附注三、23”（收入） 、“附注五、35” （营业收入和营业成本）和“附注十三、2”（分部报告）。 1、事项描述 绿城水务主要从事自来水的生产和销售、生活污水处理业务，2021 年度绿城 水务供水主营业务收入 80,970.33 万元， 污水处理主营业务收入 120,213.09 万元， 供水业务和污水处理业务占营业收入总额的 96.65%。绿城水务自来水销售收入按 照水表所记录的自来水用水量及物价部门核定的自来水单价确定； 污水处理收入于 提供污水处理服务时确认，污水处理服务属于政府购买服务，污水处理收入由绿城 水务向当地财政部门收取。由于营业收入金额重大，收入确认可能存在重大错报的 固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。 2、审计应对 针对收入确认，我们实施的主要审计程序包括： （1）了解、评价与收入循环相关内部控制的设计，并测试关键内部控制的有 效性；

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内容: （2） 对于供水业务收入， 我们检查了绿城水务与南宁市政府签署的相关协议； 重点对绿城水务水费收费系统进行了内控测试，并引入 IT 审计进行了信息系统控 制测试，评估水费收费系统内部控制的有效性； （3）对于污水处理业务收入，我们检查了绿城水务与南宁市政府及其下辖宾 阳县、马山县、上林县、横州市及武鸣区政府签署的相关协议，核对绿城水务与政 府部门共同盖章确认的污水处理服务费确认表， 核查政府部门是否确认污水处理量。 对污水处理业务收入向有关政府部门执行函证程序， 以确认污水处理业务收入是否 真实、完整； （4）分类别对主营业务收入执行分析性复核程序，判断收入和毛利率变动的 合理性； （5）抽样测试收入确认的相关证据，如检查政府物价部门核定的自来水单价 文件、供水合同、记账凭证、回款单据等，检查收入的真实性、完整性； （6）针对资产负债表日前后确认的营业收入执行信息系统控制测试和抽样测 试，以评估营业收入是否在恰当期间确认。 （二）固定资产及在建工程的确认 相关信息披露详见财务报表附注“附注三、13”（固定资产）、 “附注三、14” （在建工程）、“附注五、9”（固定资产）和“附注五、10”（在建工程）。 1、事项描述 截至 2021 年 12 月 31 日， 绿城水务固定资产年末账面价值为 1,123,696.02 万 元，在建工程年末账面价值为 271,424.50 万元。固定资产及在建工程年末账面价 值合计为 1,395,120.52 万元，占绿城水务资产总额的 81.68%，金额重大，因此我 们将绿城水务固定资产及在建工程的确认确定为关键审计事项。 2、审计应对 针对固定资产及在建工程的确认，我们实施的主要审计程序包括： （1）了解、评价与固定资产及在建工程确认相关内部控制的设计，并测试关 键内部控制的有效性； （2） 对重要的固定资产和在建工程进行监盘， 实地勘察固定资产和在建工程， 并与账面记录的实物资产交叉核对， 检查在建工程建设进度以查看是否存在已达到 预定可使用状态的固定资产未转固的情况， 关注是否存在闲置的固定资产以及已报 废未处理的固定资产；

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内容: （3）选取样本检查了本年度增加的固定资产，检查相关验收报告、试运行报 告、合同、发票，并执行了现场勘察程序，判断是否符合结转固定资产的条件，结 转固定资产的时点是否正确； （4） 选取样本检查了本年度增加的在建工程的工程预算报告、 工程施工合同、 工程进度报告等原始凭证，判断在建工程入账金额是否准确； （5）复核固定资产折旧计提是否正确；复核用于计算确定借款费用资本化金 额的资本化率、实际支出数以及资本化的开始和停止时间等，检查借款费用的利息 资本化计算是否正确； （6）获取并评价了管理层对固定资产及在建工程减值的判断，检查计提的固 定资产和在建工程减值准备的依据是否充分， 对减值迹象的识别及与可收回金额计 算相关的重要假设的预计是否合理，会计处理是否正确；实地查看主要固定资产使 用运行状况及在建工程的在建状况， 结合公司经营情况判断固定资产及在建工程是 否存在减值情形； （7）以抽样方式选取样本，对在建工程执行了独立函证程序，判断在建工程 完工进度是否准确。 四、其他信息 绿城水务公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括绿城 水务公司 2021 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表任 何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑 其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者 似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告 该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 绿城水务公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估绿城水务公司的持续经营能力，披露与持 续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算绿城水 务公司、终止运营或别无其他现实的选择。

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内容: 治理层负责监督绿城水务公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不 能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞 弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财 务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施 审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基 础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报 的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计 证据， 就可能导致对绿城水务公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充 分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致绿城水务公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映 相关交易和事项。 （6）就绿城水务公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证 据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见 承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明， 并与治理层 沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项， 以及相关的防范措施 （如适用）。

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 从与治理层沟通过的事项中， 我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要， 因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开 披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的 负面后果超过在公众利益方面产生的益处， 我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

内容: 致同会计师事务所 （特殊普通合伙）

内容: 中国注册会计师 （项目合伙人） 中国注册会计师

内容: 二、财务报表 合并资产负债表 2021 年 12 月 31 日 编制单位: 广西绿城水务股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权 益）合计 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 公司负责人：黄东海 317,001,485.97 1,855,438,607.78 4,579,117,156.42 287,104,195.39 1,670,994,953.99 4,364,776,212.05 1,523,703,985.67 1,523,703,985.67 4,409,269.11 101,102,218.25 158,105,473.18 1,025,299,018.38 7,720,115.71 2,688,847,748.32 1,465,272,207.44 6,827,742.99 3,398,297,982.99

内容: 母公司资产负债表 2021 年 12 月 31 日 编制单位:广西绿城水务股份有限公司

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 项目 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益

内容: 合并利润表 2021 年 1—12 月

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 项目 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中： 对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 净敞口套期收益 （损失以 “-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） 资产减值损失（损失以“-” 号填列） 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 三、 营业利润 （亏损以 “－” 号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 减：所得税费用

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 五、 净利润 （净亏损以“－”号填列） （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） 2.少数股东损益 （净亏损以 “-” 号填列） 六、其他综合收益的税后净额 （一） 归属母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 1．不能重分类进损益的其他综 合收益 （1）重新计量设定受益计划变动 额 （2）权益法下不能转损益的其他 综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值 变动 （4）企业自身信用风险公允价值 变动 2．将重分类进损益的其他综合 收益 （1）权益法下可转损益的其他综 合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二） 归属于少数股东的其他综合 收益的税后净额 七、综合收益总额 （一） 归属于母公司所有者的综合 收益总额 （二） 归属于少数股东的综合收益 总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 司负责人：黄东海

内容: 主管会计工作负责人：蒋俊海

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 母公司利润表 2021 年 1—12 月 项目 一、营业收入 减：营业成本 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中： 对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 净敞口套期收益 （损失以 “-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） 资产减值损失（损失以“-” 号填列） 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） （一） 持续经营净利润 （净亏损以 “－”号填列） （二） 终止经营净利润 （净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一） 不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 （二） 将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 公司负责人：黄东海 298,972,905.75 265,668,490.58

内容: 主管会计工作负责人：蒋俊海

内容: 合并现金流量表 2021 年 1—12 月 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的 现金 经营活动现金流入小计

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 购买商品、接受劳务支付的现 金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的 现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的 现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流 量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流 量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流入小计

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余 额 六、期末现金及现金等价物余额 公司负责人：黄东海

内容: 主管会计工作负责人：蒋俊海

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流 量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 支付其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余 额 六、期末现金及现金等价物余额 公司负责人：黄东海

内容: 主管会计工作负责人：蒋俊海

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 合并所有者权益变动表 2021 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

内容: 2021 年度 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或 股本) 其他权益工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资本公积 其 他 综 合 收 益 一 般 风 险 准 备 少 数 股 东 权 益

内容: 一、 上年年 末余额 加： 会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企 业合并 其他 二、 本年期 初余额 三、 本期增 减变动金 额 （减少以 “－”号 填列） （一） 综合 收益总额 （二） 所有 者投入和 减少资本 1．所有者

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告 投入的普 通股 2．其他权 益工具持 有者投入 资本 3．股份支 付计入所 有者权益 的金额 4．其他 （三） 利润 分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东） 的分配 4．其他 （四） 所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．设定受

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告 益计划变 动额结转 留存收益 5．其他综 合收益结 转留存收 益 6．其他 （五） 专项 储备 1．本期提 取 2．本期使 用 （六） 其他 四、 本期期 末余额

内容: 2020 年度 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 (或 股本) 其他权益工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 一 般 风 险 准 备 少 数 股 东 权 益

内容: 一、上年年 末余额 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告 合并 其他 二、本年期 初余额 三、本期增 减变动金额 （减少以 “－”号填 列） （一）综合 收益总额 （二）所有 者投入和减 少资本 1． 所有者投 入的普通股 2． 其他权益 工具持有者 投入资本 3． 股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润 分配 1． 提取盈余 公积 2． 提取一般 风险准备 3． 对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （四）所有 者权益内部 结转 1． 资本公积

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告 转增资本 （或股本） 2． 盈余公积 转增资本 （或股本） 3． 盈余公积 弥补亏损 4． 设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5． 其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项 储备 1． 本期提取 2． 本期使用 （六）其他 四、本期期 末余额

内容: 主管会计工作负责人：蒋俊海

内容: 母公司所有者权益变动表 2021 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入的普通 股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 5．其他综合收益结转 留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入的普通 股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 5．其他综合收益结转 留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额

内容: 主管会计工作负责人：蒋俊海

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内容: 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 （1）公司的发行上市及股本等基本情况 广西绿城水务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由南宁建宁水务投资集团 有限责任公司(原名：南宁建宁水务集团有限责任公司，以下简称“建宁水务”)和上海神亚企业 管理有限公司(以下简称“上海神亚”)共同投资，于 2006 年 9 月 14 日在广西壮族自治区南宁市 注册成立的股份有限公司。 本公司统一社会信用代码为 91450000791346584E， 经营期限为无限期。 注册成立时，本公司注册股本总额为人民币 410,000,000 元，其中建宁水务占 86.83%(人民币 356,000,000 元)，上海神亚占 13.17%(人民币 54,000,000 元)。 2009 年 9 月，根据本公司 2009 年度第三次临时股东大会决议，上海神亚对本公司按每股人 民币 1.1945 元进行增资，增加股份总数 64,666,667 股，增加股本总额人民币 64,666,667 元。增 资后，本公司注册资本由 410,000,000 元增至 474,666,667 元，建宁水务占本公司股本总额的 75%(人民币 356,000,000 元)，上海神亚占本公司股本总额的 25%(人民币 118,666,667 元)。 于 2009 年 11 月， 上海神亚将其持有本公司的 94,666,667 股股份(占本公司总股份的 19.94%) 分别转让给温州信德丰益资本运营中心(有限合伙)(以下简称“信德丰益”) 58,666,667 股股份 (占本公司总股份的 12.36%)、无锡红福国际创业投资中心(有限合伙)(以下简称“红福国际”) 35,000,000 股股份(占本公司总股份的 7.37%)及北京红石国际资本管理有限公司(以下简称“红 石国际”) 1,000,000 股股份(占本公司总股份的 0.21%)。转让后，建宁水务、上海神亚、信德丰 益、 红福国际以及红石国际分别占本公司的股本总额的比例分别为： 75%、 5.06%、 12.36%、 7.37%、 0.21%。 于 2010 年 9 月，本公司股东均以每股人民币 2.5 元对公司进行增资扩股，其中，建宁水务以 国有独享资本公积人民币 214,020,433 元转增资本， 增加注册股本人民币 85,608,173 元； 上海神 亚、信德丰益、红福国际以及红石国际分别以货币资金进行增资，分别增加注册股本人民币 5,771,338 元、人民币 14,107,714 元、人民币 8,416,534 元以及人民币 240,472 元。本次增资扩 股后， 本公司注册股本和实收股本均为人民币 588,810,898 元， 建宁水务、 上海神亚、 信德丰益、 红福国际以及红石国际占本公司的股本总额的比例没有发生变化， 分别为： 75%、 5.06%、 12.36%、 7.37%、0.21%。 于 2012 年 3 月，上海神亚将其所持有本公司的全部股份 29,771,338 股(占本公司总股份的 5.06%)分别转让给凯雷复星（上海）股权投资基金企业（有限合伙）（以下简称“凯雷复星”） 28,281,338 股股份(占本公司总股份的 4.80%)和上海复星高新技术发展有限公司（以下简称“复 星高新” 1,490,000 股股份(占本公司总股份的 0.26%）。转让后，建宁水务、信德丰益、红福国 际、红石国际、凯雷复星以及复星高新占本公司的股本总额的比例分别为：75%、12.36%、7.37%、 0.21%、4.80%以及 0.26%。2012 年 6 月，该股权转让的工商登记手续办理完毕，本公司企业类型 变更为外商投资股份制（外资比例小于 25%）。 2015 年 6 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]950 号《关于核准广西绿城水务股 份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司公开发行人民币普通股 14,700 万股，注册资 本变更为人民币 735,810,898 元，建宁水务、信德丰益、红福国际、红石国际、凯雷复星、复星 高新、 全国社保基金理事会及社会公众股股东(A 股)占本公司的股本总额的比例分别为： 58.02%、 9.89%、5.90%、0.17%、3.84%、 0.20%、2.00%及 19.98%。2015 年 6 月 12 日，本公司正式在上海 证券交易所挂牌上市，股票简称“绿城水务”，股票代码为“601368”。 2017 年 1 月 9 日，公司召开第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更公司类型的 议案》，同意将公司类型由“股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）”变更为“股份有限公 司（上市）”。2017 年 1 月 25 日，公司召开 2017 年第 1 次临时股东大会，审议通过了关于变更

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内容: 公司类型的议案，同意将公司类型由“股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）”变更为“股 份有限公司（上市）”。2017 年 2 月 28 日，该事项的工商变更登记手续办理完毕，并取得了广 西壮族自治区工商行政管理局换发的 《营业执照》 （统一社会信用代码为 91450000791346584E） ， 工商登记的企业类型由“股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）”变更为“其他股份有限公 司（上市）”。 2019 年，经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]896 号《关于核准广西绿城水务股份有 限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司非公开发行人民币普通股 147,162,179 股，注册资 本变更为 882,973,077.00 元。 （2）公司注册地、总部地址 公司名称：广西绿城水务股份有限公司。 公司注册地：南宁市青秀区桂雅路 13 号。 公司总部地址：南宁市青秀区桂雅路 13 号。 （3）业务性质及主要经营活动 本公司所属行业为水的生产和供应业。 本公司自设立以来，已取得了南宁市政府授予的南宁市中心城区（包括各城区、南宁国家高 新技术产业开发区、南宁经济技术开发区、南宁青秀山风景名胜旅游区、南宁市相思湖新区及中 国-东盟经济园区）的供水、污水处理特许经营权，以及南宁市下辖宾阳县、马山县、上林县、横 州市、武鸣区政府授予的污水处理特许经营权，特许经营期限均为 30 年。 公司主要从事自来水的生产和销售、给排水设施的建设及运营；生活污水处理，给排水电气 自动化和信息的技术咨询、技术开发、技术转让、技术培训、技术服务；水质检测（仅供监测站 使用）、管道听漏、检漏、修漏、对市政公用事业的投资、市政公用工程施工、建筑装修装饰等 工程业务。 （4）财务报告批准报出日 本财务报表业经本公司董事会于 2022 年 4 月 24 日决议批准。根据本公司章程，本财务报表 将提交股东大会审议。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本期财务报表合并范围包括公司及公司的全资子公司南宁市水建工程有限公司和南宁市武鸣 供水有限责任公司。 合并范围未发生变化。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企 业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量 基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2. 持续经营

内容: √适用 □不适用 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响持续经营能力的事

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内容: 项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧采用年限平均法、无形资产摊销采用直线 法和收入确认政策，具体会计政策见附注五、23、附注五、29 和附注五、38。

内容: 本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本公司 2021 年 12 月 31 日的合并及公 司财务状况以及 2021 年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2. 会计期间

内容: 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期

内容: √适用 □不适用 本公司的营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币

内容: 本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

内容: √适用 □不适用 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策 不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并 对价的账面价值 （或发行股份面值总额） 与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积 （股 本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合 并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资 的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进 行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面 价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本 公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持 有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起 至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间 的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并

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内容: 对于非同一控制下的企业合并， 合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债 及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按 成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成 本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分 配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。 购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改 按成本法核算时转入留存收益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权 在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的 公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有 的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方 重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发 生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券 或债务性证券的初始确认金额。 6. 合并财务报表的编制方法

内容: √适用 □不适用 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权 力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响 其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化 主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在 编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易 和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最 终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现 金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日 至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股 东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项 目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期 初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子 公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公 积不足冲减的，调整留存收益。

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内容: （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制 权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比 例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差 额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投 资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

内容: □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准

内容: 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算

内容: √适用 □不适用 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币 兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以 历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位 币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 终止确认该金融负债或其一部分。 本公司 （债务人） 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量

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内容: 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产 分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以摊余成本计量的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分 类为以摊余成本计量的金融资产： · 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

内容: · 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额 为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何 套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减 值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分 类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： · 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标； · 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额 为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损 失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计 入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其 余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为 消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利 收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司 所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客 观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金 融资产的业务模式。 本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现 金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初 始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、

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内容: 以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的 时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估， 以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。 仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后 的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有 权收取的对价金额作为初始确认金额。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以 摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的， 相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 金融负债与权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变 数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交 换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符 合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司 自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣

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内容: 除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该 工具是本公司的权益工具。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、43（5）。 （5）金融资产减值 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： · · 以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；

内容: · 《企业会计准则第 14 号——收入》定义的合同资产； · 租赁应收款；

内容: · 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件 或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是 指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量 之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生 违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加 权金额，确认预期信用损失。 本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用 风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金 融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该 工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处 于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显 著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的 预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的 预计存续期少于 12 个月， 则为预计存续期） 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失， 是整个存续期预期信用损失的一部分。 在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考 虑续约选择权）。

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内容: 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的 账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减 值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 信用风险显著增加的评估 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确 定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是 否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即 可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： · 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； · 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化； · 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； · 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产 生重大不利影响。 根据金融工具的性质， 本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。 以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如 逾期信息和信用风险评级。 如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。 本公司认为金融资产在下列情况发生违约： · 借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款， 该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品 （如 果持有）等追索行动； · 或金融资产逾期超过 90 天。

内容: 已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多 项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包 括下列可观察信息： · 发行方或债务人发生重大财务困难； · 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； · 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不 会做出的让步； · 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

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内容: 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

内容: 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用 损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以 摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备， 不抵减该金融资产的账面价值。 核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的 账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有 资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项 的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资 产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本 公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵 销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不 予相互抵销。

内容: 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用 损失的金额计量其损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应 收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： A、应收票据 应收票据组合 1：银行承兑汇票 应收票据组合 2：商业承兑汇票

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内容: 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用 损失的金额计量其损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应 收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测， 编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表， 计算预期信用损 失。 B、应收账款 应收账款组合 1：合并范围内关联方款项 应收账款组合 2：2015 年 3 月 1 日（含 2015 年 3 月 1 日）后的污水处理业务客户的应收款项 应收账款组合 3：供水与 2015 年 3 月 1 日（含 2015 年 3 月 1 日）前的污水处理业务客户的 应收款项 应收账款组合 4：工程施工业务 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测， 编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表， 计算预期信用损 失。 13. 应收款项融资 □适用 √不适用 14. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失， 确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1：合并范围内关联方 其他应收款组合 2：应收政府及事业单位的各类押金、代垫款、保证金及备用金 其他应收款组合 3：应收其他款项 对划分为组合的其他应收款， 本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信 用损失率，计算预期信用损失。 15. 存货 √适用 □不适用 （1）存货的分类 存货包括了将在制水及污水处理过程中耗用的材料、物料，建造施工业务过程中所耗用的原 材料及工程施工业务形成的合同履约成本。 （2）发出存货的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出 时按移动加权平均法计价。

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内容: 为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在 取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时 考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取 存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数 量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值 高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 16. 合同资产 (1).合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用 本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其 他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。 合同资产组合 1：工程施工 合同资产组合 2：其他 (2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 对于合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测， 通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 17. 持有待售资产 □适用 √不适用 18. 债权投资 (1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 19. 其他债权投资 (1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 20. 长期应收款 (1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司的长期应收款包括应收工程款、应收保证金等款项。

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内容: 本公司依据信用风险特征将应收工程款、应收押金、代垫款、保证金划分为若干组合，在组 合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 其他长期应收款 其他长期应收款组合 1 ：应收政府及事业单位的各类押金、代垫款及保证金 其他长期应收款组合 2 ：应收其他款项 对于应收质保金、应收工程款、应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款，本公 司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个 存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 除应收融资租赁款、应收质保金、应收工程款、应收分期收款销售商品款、应收分期收款提 供劳务款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款， 通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整 个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 21. 长期股权投资 √适用 □不适用 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位 施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取 得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制 下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价 款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业 的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚 未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期 损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的， 对长期股权投资的账面价值进行调整， 差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时， 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损 益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换 日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股 权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原 计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权在丧失共同控制或重大影响之日改按 《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》 进行会计 处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其 他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

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内容: 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权 益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按 《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》 的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的 公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同 控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净 资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期 损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公 司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与 方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制 该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关 活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合 能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权 利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投 资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权 在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权 证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份 时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位 的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时， 一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的 生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。 22. 投资性房地产 不适用 23. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时， 固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计 量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发 生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价 值。

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内容: (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转 移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资 产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短 的期间内计提折旧。 24. 在建工程 √适用 □不适用 （1）在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达 到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注五、30。 （2）工程物资 本公司工程物资是指为在建工程准备的各种物资，包括工程用材料、尚未安装的设备以及为 生产准备的工器具等。 购入工程物资按成本计量，领用工程物资转入在建工程，工程完工后剩余的工程物资转作存 货。 工程物资计提资产减值方法见附注五、30。 资产负债表中，工程物资期末余额列示于“在建工程”项目。 25. 借款费用 √适用 □不适用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借 款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

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内容: （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在 发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般 借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当 期损益。 26. 生物资产 □适用 √不适用 27. 油气资产 □适用 √不适用 28. 使用权资产 √适用 □不适用 （1）使用权资产确认条件 使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金 额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金 额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租 赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按 照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的 任何重新计量作出调整。 （2）使用权资产的折旧方法 本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所 有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所 有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 （3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。 29. 无形资产 (1).计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 本公司无形资产包括土地使用权、软件等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有 限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方 法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定 的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

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内容: 摊销方法 直线平均法 直线平均法

内容: 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以 前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账 面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注五、30。 (2).内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济 利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该 无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠 地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件， 通过技术可行性及经济可行性研究， 形成项目立项后， 进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转 为无形资产。 30. 长期资产减值 √适用 □不适用 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形 资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其 可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达 到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产 生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方 法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资 产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本 公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的 资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉 的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面 价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

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内容: 31. 长期待摊费用 √适用 □不适用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会 计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 32. 合同负债 (1).合同负债的确认方法 √适用 □不适用 本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。 同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同 负债”或“其他非流动负债”项目中列示。 33. 职工薪酬 (1).短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为 职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个 月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 (2).离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基 金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设 定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 (3).辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公 司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务 日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式 退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 (4).其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存 计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处

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内容: 理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当 期损益或相关资产成本。

内容: 34. 租赁负债 √适用 □不适用 在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低 价值资产租赁除外。 租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计 量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及 实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款 额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支 付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值 预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并 计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 35. 预计负债 √适用 □不适用 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并 对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能 在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 36. 股份支付 □适用 √不适用 37. 优先股、永续债等其他金融工具 √适用 □不适用 （1）金融负债与权益工具的区分 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融 资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、 金融负债或权益工具。 （2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理 本公司发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量；其后，于每个资产负债表日 计提利息或分派股利， 按照相关具体企业会计准则进行处理。 即以所发行金融工具的分类为基础， 确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或 股利分配都作为本公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债 的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或 损失等计入当期损益。

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内容: 本公司发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本 计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。 38. 收入 (1).收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用 （1）一般原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品 或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务 的交易价格计量收入。 满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行 履约义务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累 计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度 不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收 入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。 在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象： ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上 的主要风险和报酬。 ⑤客户已接受该商品或服务。 ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 （2）具体方法 本公司供水业务、污水处理业务及工程施工业务收入确认的具体方法如下： ①销售商品 本公司自来水销售收入按照水表所记录的自来水用水量及物价部门核定的自来水单价确定。 ②提供劳务 本公司污水处理服务收入于提供污水处理服务时确认。 ③工程施工 本公司的工程承包业务主要属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内 确认收入，本公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的 履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金 额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 (2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 □适用 √不适用 39. 合同成本 √适用 □不适用 √适用 □不适用

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内容: 合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。 为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该 成本预期能够收回的， 本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。 本公司为取得合同发生的、 除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。 为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的， 本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产： ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或 类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； ②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源； ③该成本预期能够收回。 合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产 （以下简称“与合同成本有关的资产”） 采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准 备，并确认为资产减值损失： ①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； ②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存 货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项 目中列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其 他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动 资产”项目中列示。 40. 政府补助 √适用 □不适用 √适用 □不适用 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份 并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府 补助。政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府 文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期 资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。政府补 助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计 量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方 法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确 认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成 本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理； 难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费 用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 本公司因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁，收到政 府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对本公司在搬迁和重建 过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补

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内容: 偿的，自专项应付款转入递延收益，并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政 府补助核算，取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，确认为资本公积。 41. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有 者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产 负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交 易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不 是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回 的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得 用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的 递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件 的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿 该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 42. 租赁 (1).经营租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 (2).融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 (3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 （1）租赁的识别 在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因 使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果 合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认 定合同为租赁或者包含租赁。 （2）本公司作为承租人 在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低 价值资产租赁除外。 使用权资产的会计政策见附注五、28。

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内容: 租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计 量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及 实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款 额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支 付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值 预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并 计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 短期租赁 短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。 本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本 或当期损益。 对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处 理方法。 低价值资产租赁 低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于 4 万元的租赁。 本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资 产成本或当期损益。 对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。 租赁变更 租赁发生变更且同时符合下列条件的， 本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理： ①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范 围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后 合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量 租赁负债。 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将 部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。 其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。 （3）本公司作为出租人 本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融 资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 融资租赁 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁 投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为 出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 应收融资租赁款的终止确认和减值按照 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 和 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》的规定进行会计处理。 经营租赁 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租 赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期 计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计 入当期损益。 租赁变更 经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前 租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。 融资租赁发生变更且同时符合下列条件的， 本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理： ①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩 大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

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内容: 融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租 赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更 生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁 资产的账面价值； ②假如变更在租赁开始日生效， 该租赁会被分类为融资租赁的， 本公司按照 《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

内容: 43. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量 的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去 的历史经验， 并在考虑其他相关因素的基础上做出的。 这些判断、 估计和假设会影响收入、 费用、 资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的 实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面 金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响 变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变 更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）收入确认——工程施工业务收入 本公司的工程承包业务主要属于在某一时段内履行的履约义务，本公司在合同期内按照投入 法确定的履约进度确认收入。 本公司管理层根据工程承包项目的合同预算， 对于合同预计总收入、 合同预计总成本作出合理估计以确定合同的履约进度，识别亏损性合同。如果合同总成本很可能 超过合同总收入，则形成合同预计损失并确认为当期费用。由于建设工程的活动性质，于合同进 行过程中，本公司需要对于各合同所编制的预算进行持续评估和修订，该修订会影响相关期间的 收入、利润以及其他与工程承包相关的项目。 （2）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁， 在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承 租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判 断。 （3）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收 款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将 在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （4）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧 和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现 净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事 项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间 影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （5）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方 法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关 性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的 公允价值产生影响。 （6）长期资产减值准备

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内容: 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。 对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测 试。 其他除金融资产之外的非流动资产， 当存在迹象表明其账面金额不可收回时， 进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来 现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市 场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及 计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相 关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 （7）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提 折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用 寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生 重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （8）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认 递延所得税资产。 这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额， 结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （9）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部 分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初 估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （10）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违 约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可 能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估 计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过 程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 44. 重要会计政策和会计估计的变更 (1).重要会计政策变更 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 新租赁准则 审批程序 第四届董事会第二十一次会议 备注(受重要影响的报表项目 名称和金额) 详见其他说明

内容: 其他说明 财政部于 2018 年发布了《企业会计准则第 21 号——租赁（修订）》，要求在境内外同时上 市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2021 年 4 月 21 日召开的第四届董事会第二十一次会议，批准自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对 会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注五、42 和 28、34。 对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包 含租赁。对首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是 否为租赁或者包含租赁。 新租赁准则中租赁的定义并未对本公司满足租赁定义的合同的范围产生重大影响。 作为承租人 新租赁准则要求承租人对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价 值资产租赁除外，并分别确认折旧和利息费用。

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内容: 新租赁准则允许承租人选择下列方法之一对租赁进行衔接会计处理： · 按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定采用追溯调整 法处理。 · 根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他 相关项目金额，不调整可比期间信息。

内容: 本公司按照新租赁准则的规定，对于首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整入 2021 年年初留存收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 · 对于首次执行日之前的融资租赁， 本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值， 分别计量使用权资产和租赁负债； 对于首次执行日之前的经营租赁， 本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率 折现的现值计量租赁负债，并对于所有租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进 行必要调整计量使用权资产。 在首次执行日，本公司按照附注五、30 对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。

内容: 本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个月内完成的经营租赁， 采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。 本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理： · 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始 直接费用； 存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最 新情况确定租赁期； 作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合 同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；

内容: · 首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。 执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表项目的影响如下： 调整前账面金 重新计量 目 额（2020年12 重分类 月31日）

内容: 调整后账面金 额（2021年1月 1日）

内容: 资产： 使用权资产 长期待摊费用 资产总额

内容: 对于 2020 年度财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额，本公司按照 2021 年 1 月 1 日作为承租人的增量借款利率，将原租赁准则下披露的尚未支付的最低经营租赁付款额调 整为新租赁准则下确认的租赁负债的调节表如下：

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内容: 2020 年 12 月 31 日重大经营租 赁最低租赁付款额 减：采用简化处理的短期租赁 减：采用简化处理的低价值资 产租赁 加（或减）：重新评估租赁期 对最低租赁付款额的调整 加（或减）：取决于指数或比 率的可变租赁付款额调节 小计 减：增值税 调整后的经营租赁承诺 2021 年 1 月 1 日经营租赁付款 额现值 加：2020 年 12 月 31 日应付融 资租赁款 2021 年 1 月 1 日租赁负债 其中：一年内到期的非流动负 债

内容: 注 1：1,415,878.00 元后续签订协议于 2021 年 1 月 1 日终止，该租赁承诺未实际执行。 2021 年 1 月 1 日使用权资产的账面价值构成如下： 项目 使用权资产： 对于首次执行日前的经营租赁确认的使用 权资产 原租赁准则下确认的融资租入资产 合 计： 执行新租赁准则对 2021 年度财务报表项目的影响如下： 合并资产负债表项目 资产： 在建工程 使用权资产 长期待摊费用 资产总计 负债： 其他应付款 一年内到期的非流动负债 145,255,658.32 1,025,299,018.38

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内容: 租赁负债 负债总计 股东权益： 未分配利润 股东权益总计

内容: 合并利润表项目 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用

内容: 作为出租人 根据新租赁准则，本公司无需对其作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整，但需自首次执 行新租赁准则之日按照新租赁准则进行会计处理。 (2).重要会计估计变更 □适用 √不适用

内容: (3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 应收保费 应收分保账款

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内容: 应收分保合同准备金 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 1,238,889,440.57 48,911,003.46 45,868,918.55

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内容: 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益（或 1,670,994,953.99 4,364,776,212.05

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内容: 各项目调整情况的说明： √适用 □不适用 根据新租赁准则，将给水管工程入廊费、泵房租赁费余额 9,933,147.20 元由“长期待摊费用”调 整至“使用权资产”核算。 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产

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内容: 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 882,973,077.00

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内容: 各项目调整情况的说明： √适用 □不适用 根据新租赁准则，将给水管工程入廊费余额 9,775,122.20 元由“长期待摊费用”调整至“使用权 资产”核算。 (4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 □适用 √不适用 45. 其他 □适用 √不适用 六、税项 1. 主要税种及税率

内容: 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 增值税 计税依据 自来水销售收入，污水处理业务 收入、产品销售收入、工程施工 收入，代征污水处理费手续费收 入 应纳增值税 应纳增值税 应纳增值税 应纳税所得额 税率

内容: 教育费附加 地方教育费附加 城市维护建设税 企业所得税

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 广西绿城水务股份有限公司

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内容: 南宁市水建工程有限公司 南宁市武鸣供水有限责任公司

内容: √适用 □不适用 （1） 《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告财政部 公告》(财政部公告 2020 年第 23 号)文件规定，2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在 西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。 根据本公司取得的南宁市发展和改革委员会出具的《关于对广西绿城水务股份有限公司主营 业务符合享受税收优惠的国家鼓励类产业初审意见的函》（南发改函[2015]40 号），政策延续后 本公司仍符合《产业结构调整指导目录》规定的税收优惠条件，并于 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日享受西部大开发减免企业所得税税收优惠政策， 即减按应纳税所得额的 15%计缴企业所 得税。 因此，本公司于 2021 年适用的企业所得税税率为 15%。 （2） 根据 《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问 题的通知》（财税〔2011〕58号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得 税问题的公告》 （国家税务总局公告2012第12号）文件，设在西部地区的鼓励类产业企业减按15% 的税率征收企业所得税。南宁市武鸣供水有限责任公司符合西部大开发税收优惠条件，当地税务 机关于2014年6月10日为公司进行了登记备案。 根据 《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延 续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）文的文件精神，南宁市武鸣 供水有限责任公司继续享受15%的企业所得税税率。”。 （3）根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》 （财 税[2015]78号）文件，自2015年7月1日起，污水处理劳务在满足技术标准及相关条件后，可享受 增值税即征即退政策，退税比例为70%。 3. 其他

内容: □适用 √不适用 七、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 项目 库存现金 银行存款 期末余额 1,892.52 单位：元 币种：人民币 期初余额 1,459.73

内容: 912,469,055.07 1,494,776,104.81 其他货币资金 合计 912,470,947.59 1,494,777,564.54 其中： 存放在境外的 款项总额 其他说明 期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

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内容: 2、 交易性金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (6). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 (7). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1).按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 1 年以内 其中：1 年以内分项 0-6 个月 6 个月-1 年 1 年以内小计 1至2年

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内容: 2至3年 3 年以上 合计

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内容: 账面余额 类别 金额 按单项计提坏账 准备 其中： 广西—东盟经济 技术开发区财政 局 按组合计提坏账 准备 其中： 2015 年 3 月 1 日 （含 2015 年 3 月 1 日）后的污水处 理业务客户的应 收款项 供水与 2015 年 3 月 1 日之前的污 水处理业务客户 的应收款项 工程施工业务应 收款项 合计 33,109,540.56

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内容: 按单项计提坏账准备： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 名称 广西—东盟经济技术 开发区财政局 合计 账面余额 33,109,540.56 33,109,540.56 坏账准备 期末余额 计提比例（%） 5.00 5.00 计提理由 单项金额大， 且账 龄超过 1 年 /

内容: 按单项计提坏账准备的说明： √适用 □不适用 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以 发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概 率加权金额，确认预期信用损失。 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：2015 年 3 月 1 日（含 2015 年 3 月 1 日）后的污水处理业务客户的应收款项 单位：元 币种：人民币 期末余额 名称 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 0-6 个月 455,543,389.95 259,183.47 0.06 6 个月-1 年 13,196,023.81 219,177.40 1.66 合计 468,739,413.76 478,360.87 0.10 按组合计提坏账的确认标准及说明： √适用 □不适用 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测， 编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表， 计算预期信用损 失。 组合计提项目：供水与 2015 年 3 月 1 日之前的污水处理业务客户的应收款项 单位：元 币种：人民币 期末余额 名称 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 0-6 个月 56,640,857.44 892,837.46 1.58 6 个月-1 年 3,560,402.46 3,560,402.46 100.00 1至2年 958,686.30 958,686.30 100.00 2至3年 617,182.31 617,182.31 100.00 3 年以上 4,765,168.98 4,765,168.98 100.00 合计 66,542,297.49 10,794,277.51 16.22 按组合计提坏账的确认标准及说明： √适用 □不适用 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测， 编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表， 计算预期信用损 失。

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内容: 按组合计提坏账的确认标准及说明： √适用 □不适用 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测， 编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表， 计算预期信用损 失。 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3).坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 按单项计 提坏账准 备金额 按组合计 提坏账准 备 合计 期初余额 计提 582,833.99 本期变动金额 转销或 收回或转回 核销 其他变 动 期末余额

内容: 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用

内容: (4).本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用

内容: (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 南宁市住房和城乡建 设局 期末余额 424,350,962.43

内容: 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) 71.53

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内容: 广西—东盟经济技术 开发区财政局 宾阳县财政局 横州市住房和城乡建 设局 南宁市武鸣区住房和 城乡建设局 合计 其他说明 无

内容: (6).因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 6、 应收款项融资 □适用 √不适用 7、 预付款项 (1).预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 账龄 期末余额 单位：元 币种：人民币 期初余额 金额 比例(%) 437,486.84 48.81 452,694.28 50.50 0.69 100.00

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内容: 北京威宁机电设备有限公司 合计 其他说明 无 其他说明 □适用 √不适用 8、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 项目 应收利息 应收股利 其他应收款 合计 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1).应收利息分类 □适用 √不适用 (2).重要逾期利息 □适用 √不适用 (3).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (4).应收股利 □适用 √不适用 (5).重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (6).坏账准备计提情况 □适用 √不适用

内容: 单位：元 币种：人民币 期初余额

内容: 其他说明： □适用 √不适用

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内容: 其他应收款 (7).按账龄披露 √适用 □不适用 账龄 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 单位：元 币种：人民币 期末账面余额

内容: (9).坏账准备计提情况 √适用 □不适用 第一阶段 坏账准备 2021年1月1日余 额 2021年1月1日余 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2021年12月31日 余额 未来12个月预 期信用损失 618,302.38 第二阶段 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 单位：元 币种：人民币 第三阶段 整个存续期预期信 合计 用损失(已发生信 用减值) 2,604,888.68 3,223,191.06

内容: 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

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内容: □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： √适用 □不适用 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险， 以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认 后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努 力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化； 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生 重大不利影响。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著 增加。 以金融工具组合为基础进行评估时， 本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类， 例如逾期信息和信用风险评级。 (10). 坏账准备的情况 单位：元 币种：人民币 类别 政府押金及 保证金 其他 合计 期初余额 581,697.26 2,641,493.80 3,223,191.06 271,030.93 271,030.93 计提 本期变动金额 转销或 收回或转回 核销 403,986.65 20,619.81 424,606.46 其他变动 期末余额 177,710.61 2,891,904.92 3,069,615.53

内容: 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (11). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 坏账准备 末余额合计数的 期末余额 比例(%) 12.11 46,600.00

内容: √适用 □不适用 款项的性 质 政府押金 及保证金 政府押金 及保证金

内容: 单位名称 高新区审批 局 南宁高新技 术产业开发 区管理委员 会 广西金水建 设开发有限 公司

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内容: 南宁市财政 局 南宁市万町 工程项目管 理有限责任 公司 合计

内容: 政府押金 及保证金 其他 /

内容: 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

内容: □适用 √不适用 (15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

内容: □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 9、 存货 (1).存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 存货跌 价准备 /合同 履约成 本减值 准备 期初余额 存货跌 价准备 /合同 履约成 本减值 准备

内容: 原材料 在产品 库存商 品 周转材 料 消耗性 生物资 产 合同履 约成本 开发支 出-代 建成本

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内容: (2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备 □适用 √不适用 (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 (4).合同履约成本本期摊销金额的说明 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 10、 合同资产 (1).合同资产情况 √适用 □不适用 项目 工程 项目 合计 期末余额 减值准备 556,552.56 556,552.56 单位：元 币种：人民币 期初余额 减值准备 账面价值 429,705.03 429,705.03 29,349,682.70 29,349,682.70

内容: (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 (3).本期合同资产计提减值准备情况 √适用 □不适用 项目 工程项目 合计 本期计提 126,847.53 126,847.53 本期转回 单位：元 币种：人民币 本期转销/核销 原因 /

内容: 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用

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内容: 11、 持有待售资产 □适用 √不适用

内容: 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 期末重要的债权投资和其他债权投资： □适用 √不适用 其他说明 无 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 项目 合同取得成本 应收退货成本 待抵扣、待认证进项税额 待摊费用-保险费 应收账款-待转销项税 多交或预缴的增值税额 增值税留抵税额 合计 其他说明 无 14、 债权投资 (1).债权投资情况 □适用 √不适用 (2).期末重要的债权投资 □适用 √不适用 (3).减值准备计提情况 □适用 √不适用 期末余额 单位：元 币种：人民币 期初余额

内容: 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 其他债权投资 (1).其他债权投资情况 □适用 √不适用

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内容: (2).期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3).减值准备计提情况 □适用 √不适用

内容: 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1).长期应收款情况 √适用 □不适用 期末余额 账面余 坏账准 账面价 额 备 值 单位：元 币种：人民币 期初余额 折现 率区 坏账准备 账面价值 间

内容: 项目 融资租赁款 其中： 未实现融 资收益 分期收款销售商品 分期收款提供劳务 农民工保障金 合计

内容: (2).坏账准备计提情况 √适用 □不适用 第一阶段 坏账准备 2021年1月1日余 额 2021年1月1日余 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 未来12个月预 期信用损失 40,000.00 第二阶段 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 单位：元 币种：人民币 第三阶段 整个存续期预期信 合计 用损失(已发生信 用减值) 40,000.00

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内容: 对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 √适用 □不适用 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险， 以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认 后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努 力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化； 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生 重大不利影响。 根据金融工具的性质， 本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。 以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如 逾期信息和信用风险评级。 (3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 17、 长期股权投资 □适用 √不适用 18、 其他权益工具投资 (1).其他权益工具投资情况 □适用 √不适用 (2).非交易性权益工具投资的情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 19、 其他非流动金融资产 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用

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内容: (2).暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3).通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用

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内容: (4).通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用 项目 房屋及构筑物 单位：元 币种：人民币 期末账面价值 31,599,231.04

内容: (5).未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 项目 朝阳溪水质净化厂综合楼 调度检测大楼 江南污水处理厂综合楼 琅东污水处理厂三期污泥脱水 房、仓库和机修间 茅桥水质净化厂综合楼 那平江水质净化厂生产管理楼 三塘污水处理厂总配电室等 武鸣县污水处理厂泵房等 物流园水质净化厂综合楼 账面价值 29,224,141.77 131,354,233.92 51,186,759.21 5,779,679.91 7,656,800.73 15,650,381.65 41,199,427.06 23,291,944.28 10,733,868.12 单位：元 币种：人民币 未办妥产权证书的原因 没有正式移交，未办理 正在办理 在收集资料，未办理 正在办理 没有正式移交，未办理 没有正式移交，未办理 正在办理 工程未结算 没有正式移交，未办理

内容: 其他说明： □适用 √不适用 固定资产清理 √适用 □不适用 项目 拟报废其他固定资产 拟报废车辆评估费 拟报废固定资产评估费 待处置车辆 一般构筑物 合计 其他说明： 无 22、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用 项目 在建工程 工程物资 合计 期末余额 2,692,397,721.49 21,847,305.07 2,714,245,026.56

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内容: 自来水管道工 程 高新区污水干 管完善工程 朝阳溪污水提 升泵站及配套 压力管工程 南宁市仙葫污 水处理厂一期 工程 埌东污水处理 厂四期工程 宾阳县污水处 理厂水质提标 及二期工程 横县污水处理 厂水质提标及 二期工程 南宁市五象新 区污水管网一 期工程 水环境污水综 合整治工程 五象新区玉洞 大道供水管道 一期工程 石埠水厂一期 工程 三津水厂扩建 工程 加压站 物流园污水 处理厂一期工 程

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内容: 上林县污水处 理厂水质提标 及一期扩建工 程 马山县污水处 理厂水质提标 及二期工程 五象大道 （那黄 大道-良庆加压 站）北侧 DN1200 给水管 改造工程 南宁国际物流 基地振邦路 （玉 洞大道-英岭 路）西侧 DN800、DN600 给水管工程 南宁市茅桥水 质净化厂 江南污水处理 厂水质提标及 三期工程 陈村水厂三期 工程 南宁市 2010 年 第一批及第二 批供水管道工 程 河南水厂至良 庆加压站出厂 管工程 南宁市坛兴供 水加压站 南宁市三塘污 水处理厂及配 套污水管网一 期工程 五象污水处理 厂水质提标及 一期扩建工程 沙井富宁大道 污水管道工程 朝阳溪污水处 理厂一期工程 绿城水务调度 检测中心

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内容: 邕武路扩建 （快环-外环高 速路） 污水管工 程 堤园路一、 三期 污水管道工程 广西-东盟经济 技术开发区水 厂一期扩建工 程 南宁市天雹水 库到陈村水厂 应急水源管道 工程 南宁市银海 大道（K8+080平乐大道） 污水 管工程 那平江污水处 理厂工程 江南区污水管 网完善工程 南湖汇水片区 管网提升改造 工程 南宁市南站西 供水加压站技 改一期工程 南宁市邕武路 供水加压站 广西-东盟经济 技术开发区武 华大道供水加 压站 高新区可利大 道（北湖北路邕武路） DN1000、DN800 球墨铸铁给水 管道工程 武鸣教育园区 东片区污水工 程 （泵站及压力 管） 其他水务工程 合计

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内容: (2).重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本 期 借 款 借款费用资 其中:本期 费 本化累计金 借款费用资 用 额 本化金额 资 本 化 率 (%)

内容: 工程 累计 投入 占预 算比 例 (%)

内容: 建 设 中 建 设 中 建 设 中 建 设 中 已 完工

内容: 银行贷 款及自 筹 银行贷 款及自 筹 银行贷 款及自 筹

内容: 高新区污水 干管完善工 程 朝阳溪污水 提升泵站及 配套压力管 工程 南宁市仙葫 污水处理厂 一期工程 埌东污水处 理厂四期工 程

内容: 自筹 自 筹、德 促贷款

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内容: 宾阳县污水 处理厂水质 提标及二期 工程 横县污水处 理厂水质提 标及二期工 程 南宁市五象 新区污水管 网一期工程 水环境污水 综合整治工 程 五象新区玉 洞大道供水 管道一期工 程 石埠水厂一 期工程 三津水厂扩 建工程 加压站 181,653,513.30 物流园污水 处理厂一期 工程 上林县污水 处理厂水质 提标及一期 扩建工程 马山县污水 处理厂水质 提标及二期 工程 37,104,062.61 29,255,844.14 30,217,929.86 36,141,976.89 56.4 建 设中 银行贷 款及自 筹 银行贷 款及自 筹 银行贷 款及自 筹 日元贷 款及自 筹 上市募 集资金 银行贷 款及自 筹 银行贷 款及自 筹 银行 贷款及 自筹 自筹 银行贷 款及自 筹 银行贷 款及自 筹

内容: 建 设中 建 设中 建 设中 建 设中 建 设中 建 设中 建 设中 建 设中 建 设中

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内容: 五象大道 （那黄大道 -良庆加压 站）北侧 DN1200 给水 管改造工程 南宁国际物 流基地振邦 路（玉洞大 道-英岭路） 西侧 DN800、 DN600 给水 管工程 南宁市茅桥 水质净化厂 江南污水处 理厂水质提 标及三期工 程

内容: 银行贷 款及自 筹 银行贷 款、自 筹及非 公开发 行募集 资金 银行贷 款、自 筹及非 公开发 行募集 资金 自筹 银行贷 款及自 筹 自筹 银行贷 款及自 筹

内容: 南宁市 2010 年第一批及 第二批供水 管道工程 河南水厂至 良庆加压站 出厂管工程 南宁市坛兴 供水加压站 南宁市三塘 污水处理厂 及配套污水 管网一期工 程

内容: 建 设中 基 本完 工 已 完工 已 完工

内容: 不适 用 不 适用 37,076.39 不 适用 不 适用

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内容: 五象污水处 理厂水质提 标及一期扩 建工程 沙井富宁大 道污水管道 工程 朝阳溪污水 处理厂一期 工程 绿城水务调 度检测中心 邕武路扩建 （快环-外 环高速路） 污水管工程 堤园路一、 三期污水管 道工程 广西-东盟 经济技术开 发区水厂一 期扩建工程 南宁市天雹 水库到陈村 水厂应急水 源管道工程 南宁市银海 大道 （K8+080平乐大道） 污水管工程 那平江污水 处理厂工程 江南区污水 管网完善工 程 已 完工 建 设中 已 完工 建 设中 已 完工 已 完工 已 完工 基 本完 工 基 本完 工 建 设中 已 完工 银行贷 款及自 筹 银行贷 款及自 筹 银行贷 款及自 筹 银行贷 款及自 筹 自筹 银行贷 款及自 筹 自筹

内容: 银行贷 款及自 筹 银行贷 款及自 筹

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内容: 南湖汇水片 区管网提升 改造工程 南宁市南站 西供水加压 站技改一期 工程 南宁市邕武 路供水加压 站 广西-东盟 经济技术开 发区武华大 道供水加压 站 高新区可利 大道（北湖 北路-邕武 路）DN1000、 DN800 球墨 铸铁给水管 道工程 武鸣教育园 区东片区污 水工程（泵 站及压力 管） 125,613,700.00 55,848,560.41 42,129,985.48 97,978,545.89 78 建 设中 已 完工 已 完工 基 本完 工 4,217,093.65 1,823,453.59 5.45 银行贷 款及自 筹 自筹 银行贷 款及自 筹 银行贷 款及自 筹

内容: (3).本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用

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内容: 专用材料 合计 其他说明： 无

内容: 23、 生产性生物资产 (1).采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 使用权资产 √适用 □不适用 项目 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）租入 3.本期减少金额 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 房屋及建筑物 9,775,122.20 8,882,559.42 8,882,559.42 18,657,681.62 单位：元 币种：人民币 土地使用权 合计 158,025.00 720,317.14 720,317.14 878,342.14 9,933,147.20 9,602,876.56 9,602,876.56 19,536,023.76

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内容: 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值 其他说明：

内容: 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注十六、 8。

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内容: 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2).未办妥产权证书的土地使用权情况 √适用 □不适用 项目 武鸣城南水质净化厂土地 亭江路 59 号（宗地号 05109777、0510984、 450105002006GB00016） 茅桥水质净化厂土地 朝阳溪水质净化厂土地 仙葫污水处理厂土地 莫村污水提升泵站土地 那平江水质净化厂土地 账面价值 36,129,548.56 119,177,304.00 60,459,350.29 139,237,865.03 50,116,255.12 1,080,080.00 44,535,275.41 单位：元 币种：人民币 未办妥产权证书的原因 办理中 办理中 办理中 办理中 办理中 办理中 办理中

内容: 其他说明： □适用 √不适用 27、 开发支出 □适用 √不适用

内容: 28、 商誉 (1).商誉账面原值 □适用 √不适用 (2).商誉减值准备 □适用 √不适用 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 (4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期 增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 (5).商誉减值测试的影响 □适用 √不适用

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内容: 项目 内部交易未实现利 润 资产减值准备 未支付的住房补贴 与资产相关的政府补 助 超过 3 年未支付的应付 款项 未支付的工资 内退员工工资 其他政府奖励 合计

内容: (2).未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 期末余额 应纳税暂时性 递延所得税 差异 负债 单位：元 币种：人民币 期初余额 应纳税暂时性 递延所得税 差异 负债

内容: 项目 非同一控制企业合并资 产评估增值 其他债权投资公允价值 变动 其他权益工具投资公允 价值变动

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内容: 未支付的工资 合计 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用 √不适用 (4).未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 31、 其他非流动资产 √适用 □不适用 期末余额 减值准 备

内容: 项目 合同取得 成本 合同履约 成本 应收退货 成本 合同资产 设备款、 软 件款 合计 其他说明： 无 32、 短期借款

内容: 单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 减值 账面价值 准备

内容: (1).短期借款分类 √适用 □不适用 项目 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 合计 短期借款分类的说明： 无 期末余额 单位：元 币种：人民币 期初余额

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内容: (2).已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 33、 交易性金融负债 □适用 √不适用 34、 衍生金融负债 □适用 √不适用 35、 应付票据 (1).应付票据列示 □适用 √不适用 36、 应付账款 (1).应付账款列示 √适用 □不适用 项目 工程分包款 材料物料款 设备款 工程款 水资源费 暂估电费 原水费 其他 合计 (2).账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 项目 中铁十八局集团有限公司 广西建工集团第一建筑工程有限 责任公司 广西华宇建工有限责任公司 广西大业建设集团有限公司 中铁十三局第五工程有限公司 广西土木建筑工程有限公司 广西城建建设集团有限公司 兴华建工集团股份有限公司 广西帝宙建筑工程有限公司 南宁力友劳务有限公司 广西华武投资有限责任公司 合计 期末余额 33,580,587.35 24,644,208.39 24,484,644.47 19,062,788.81 12,439,736.55 10,242,290.96 10,210,267.15 9,615,944.97 8,689,243.16 8,359,177.59 7,166,525.98 168,495,415.38

内容: 单位：元 币种：人民币 未偿还或结转的原因 工程未结算 工程未结算 工程未结算 工程未结算 工程未结算 工程未结算 工程未结算 工程未结算 工程未结算 工程未结算 工程未结算 /

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内容: (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 39、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 项目 一、短期薪酬 二、离职后福利-设定提存 计划 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福 利 合计 期初余额 62,716,822.37 本期增加 294,669,829.73 45,739,066.73 246,801.98 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末余额 261,621,806.22 95,764,845.88 45,739,066.73 105,136.00 141,665.98

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内容: 41、 其他应付款 项目列示 √适用 □不适用 项目 应付利息 应付股利 其他应付款 合计 其他说明： □适用 √不适用 应付利息 (1).分类列示 □适用 √不适用 应付股利 (2).分类列示 √适用 □不适用 项目 期末余额 普通股股利 2,950,678.63 划分为权益工具的优先股\永 续债股利 优先股\永续债股利-XXX 优先股\永续债股利-XXX 应付股利-XXX 应付股利-XXX 合计 2,950,678.63 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 股东名称 武鸣县财政局 应付股利金额 2,950,678.63 单位：元 币种：人民币 期初余额 2,950,678.63 期末余额 2,950,678.63 142,304,979.69 145,255,658.32 单位：元 币种：人民币 期初余额 2,950,678.63 152,623,637.93 155,574,316.56

内容: 未支付原因 股东无支付股利要求

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内容: 代收三供一业费用 其他 合计 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 项目 南宁市武鸣区人民政府 合计 其他说明： □适用 √不适用 42、 持有待售负债 □适用 √不适用

内容: 单位：元 币种：人民币 未偿还或结转的原因 工程未结算 /

内容: 保证借款 信用借款 合 计

内容: 公司债券 中期票据 合 计

内容: 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

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内容: 项目 短期应付债券 应付退货款 待转销项税额 合计 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 项目 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 减： 一年内到期的长期借款 （附 注七、43） 合计 长期借款分类的说明： 无

内容: 单位：元 币种：人民币 期初余额

内容: 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 于 2021 年 12 月 31 日，上述信用借款的年利率为 0.75%-5.39%（2020 年 12 月 31 日： 0.75%-5.39%）。 保证借款的保证人系南宁建宁水务投资集团有限责任公司， 2021 年 12 月 31 日， 于 上述保证 借款的年利率为 0.5%（2020 年 12 月 31 日：0.5%）。 于 2021 年 12 月 31 日及 2020 年 12 月 31 日本公司无已到期但尚未偿还的长期借款。 46、 应付债券 (1).应付债券 √适用 □不适用 项目 公司债券 中期票据 合计 期末余额 938,300,166.65 699,872,666.76 1,638,172,833.41 单位：元 币种：人民币 期初余额 699,816,666.72 699,816,666.72

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内容: (2).应付债券的增减变动： （不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 债券 名称

内容: (3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 (4).划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明： □适用 √不适用

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内容: 其他说明： √适用 □不适用 ①2021 年公司债券： 绿城与 2021 年 8 月 9 日获中国证监会/交易所注册 （证监许可[2021]2622 号），获准公开发行面值不超过 9.40 亿元的公司债券；根据可行公告，本期发行债券规模不超过 9.40 亿元，发行期限 5 年，其中第 3 年末附发行人赎回选择权、调整票面利率选择权和投资者回 售选择权，每张面值 100 元。最终发行结果：发行规模 9.4 亿元，票面利率为 3.70%。 ②公司于 2019 年 8 月 16 日发行 2019 年度第一期中期票据 4 亿元，期限 5 年，发行票面利 率 4.35%，起息日为 2019 年 8 月 20 日。 ③公司于 2020 年 10 月 23 日发行 2020 年度第一期中期票据 3 亿元，期限 3 年，发行票面利 率 3.98%，起息日为 2020 年 10 月 23 日。 ④本年公司债券偿还系本公司于 2016 年 9月 12日至 2021 年 9月 11日发行的总规模不超过 10 亿元（含 10 亿元）债券，本期已按时偿还。 47、 租赁负债 √适用 □不适用 项目 房屋及建筑物 土地使用权 减：一年内到期的租赁负债 合计 其他说明： 2021 年计提的租赁负债利息费用金额为人民币 275,222.99 元，计入到财务费用-利息支出中。 48、 长期应付款 项目列示 √适用 □不适用 项目 长期应付款 专项应付款 合计 其他说明： □适用 √不适用 长期应付款 (1).按款项性质列示长期应付款 □适用 √不适用 专项应付款 (2).按款项性质列示专项应付款 √适用 □不适用 项目 期初余额 本期增加 本期减少

内容: 单位：元 币种：人民币 期初余额

内容: 单位：元 币种：人民币 期末余额 形成原因

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内容: 以奖代补 中央国债 专项资金 拆迁补偿 款 其他 合计 其他说明：

内容: 见其他说明（1） 见其他说明（2） 见其他说明（3） 见其他说明（4） 见其他说明（5） /

内容: （1）以奖代补。为支持城镇污水处理设施建设，提高城镇污水处理能力，中央财政设立城镇 污水处理设施配套管网建设以奖代补专项资金。 该资金专项用于城镇污水处理设施配套管网建设， 待相关资产完工并验收通过后转入递延收益，在资产折旧期限内平均转入其他收益。 （2）中央国债。中央国债是中央预算内专项资金，是列入中央预算支出，用于中央项目和地 方项目建设补助的资金。 （3）专项资金。是指： ①中央城镇污水处理配套管网专项资金及污水处理设施专项资金。该资金专项用于城镇污水 处理设施及配套管网建设，待相关资产完工并验收通过后转入递延收益，在资产折旧期限内平均 转入其他收益。 ②海绵城市建设试点中央专项资金。 该资金专项用于海绵城市建设试点城市的专项工程支出。 （4）拆迁补偿款。具体补偿事项如下： ①根据云桂铁路建设的需要，河南水厂邕江取水口迁移建设，根据市重点办南重点办纪要 【2016】40 号《关于协调关联铁路项目建设有关问题专题会议纪要》相关会议精神，由生源作为 南宁市河南取水泵站取水部上移工程项目业主依法规组织实施，市政府负责协调并将南宁市河南 取水泵站取水头部上移工程建设费用以货币形式补偿给本公司子公司生源公司 74,706,156.09 元。 2016 年收到该项补偿款 11,800,000.00 元，2017 年收到该项补偿款 30,500,000.00 元，2018 年 收到该项补偿款 32,406,156.09 元。2019 年因规划调整终止该项目，根据江南区人民政府《关于 反馈河南取水泵站取水头部上移工程项目剩余迁建补偿资金处理方式意见的函》，公司将该项目 剩余迁建补偿资金 56,024,776.02 元代为支付给建宁集团。 ②收到长堽三里供水加压站点工程拆迁补偿款 153,135.89 元。 （5）其他。是指南宁市财政局拨付的财政资金。 49、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 项目 项目扶持 资金 以奖代补 资金 中央财政 拨款 期初余额 454,170,459.39 32,365,135.53 18,458,990.99

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内容: 拆迁补偿 款 其他 合计

内容: 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 负债项目

内容: 项目扶持 资金 以奖代补 资金 中央财政 拨款 拆迁补偿 款 稳岗补贴 2017 年度 经济发展 贡献奖统 计员奖励 金 南湖补水 取水泵站 清淤补偿 款 市直部门 及企事业 单位“大 行动”专 项考评奖 励经费 其他

内容: 本期计入 营业外收 入金额

内容: 与资产相关 /与收益相 关

内容: 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与收益相关

内容: 其他说明： √适用 □不适用 （1）项目扶持资金：为本公司取得的项目建设扶持资金、海绵城市建设专项资金等项目建设扶 持资金，用于补助相关项目的建设，本公司将该金额作为递延收益处理，将在相关资产使用年限 内平均转入其他收益。 （2）以奖代补资金：为支持城镇污水处理设施建设，提高城镇污水处理能力，中央财政设立城 镇污水处理设施配套管网建设以奖代补专项资金。该资金专项用于城镇污水处理设施配套管网建 设，待相关资产完工并验收通过后转入递延收益，在资产折旧期限内平均转入其他收益。 （3）中央财政拨款：为本公司取得的用于补助本公司相关项目建设的专项资金，在资产折旧期 限内平均转入其他收益。 （4）拆迁补偿款：为八鲤工业园永乐路拆迁补偿款在相关资产使用年限内平均转入其他收益。 （5）本公司取得与收益相关的政府补助参见财务报表附注七、84 政府补助。

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内容: 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用

内容: 53、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 股份总 数 无 54、 其他权益工具 (1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 项目 资本溢价 （股本 溢价） 同一控制下企 业合并 其他资本公积 合计 期初余额 1,560,113,883.37 -46,036,893.22 9,626,995.52 1,523,703,985.67 本期增加 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末余额 1,560,113,883.37 -46,036,893.22 9,626,995.52 1,523,703,985.67 882,973,077.00 发行 新股 本次变动增减（+、一） 公积金 送股 其他 转股 小计 期末余额 882,973,077.00

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 56、 库存股 □适用 √不适用 57、 其他综合收益 □适用 √不适用

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内容: 58、 专项储备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 4,180,292.15 4,180,292.15 合计 4,180,292.15 4,180,292.15 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 自 2012 年 2 月 14 日起，本公司依据财政部、国家安全生产监督管理总局制定的《企业安全 生产费用提取和使用管理办法》 (财企[2012]16 号)的规定按建造安装工程造价的 1.5%提取安全生 产费用，并按其规定使用。 59、 盈余公积 √适用 □不适用 项目 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 期初余额 287,104,195.39 本期增加 29,897,290.58 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末余额 317,001,485.97

内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公 积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于 弥补以前年度亏损或增加股本。 60、 未分配利润 √适用 □不适用 项目 调整前上期末未分配利润 调整期初未分配利润合计数 （调增+， 调减－） 调整后期初未分配利润 加： 本期归属于母公司所有者的净利 润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

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内容: (2).合同产生的收入的情况 □适用 √不适用 合同产生的收入说明： □适用 √不适用 (3).履约义务的说明 □适用 √不适用 (4).分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 其他说明：

内容: ③营业收入分解信息 本期发生额 污水处理业务 工程施工业务

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内容: 主营业务收入： 其中：在某一时 点确认 在某一时段确认 其他业务收入 合 计

内容: 62、 税金及附加 √适用 □不适用 项目 城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加 房产税 土地使用税 其他 合计 其他说明： 各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。 63、 销售费用 √适用 □不适用 项目 职工薪酬及福利 修理费 业务费 折旧费 其他 合计 其他说明： 无 64、 管理费用 √适用 □不适用 项目 职工薪酬及福利 中介机构费用 本期发生额 85,410,215.23 2,086,285.90

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内容: 折旧及摊销 办公费 业务招待费 财产保险费 修理费 租赁费 其他 合计 其他说明： 无 65、 研发费用 √适用 □不适用 项目 其他 合计 其他说明： 无 66、 财务费用 √适用 □不适用 项目 利息支出 利息资本化金额 利息收入 汇兑损益 汇兑损益资本化金额 手续费及其他 合计 其他说明： 无

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内容: 税额 其他 企业稳岗补贴 复工复产财政补助 临时降低水价财政资金 源水费补助 新增岗位社会保险补贴奖金款 企业上市扶持资金 发行公司债券资金补助 合计

内容: 其他说明： （1）政府补助的具体信息，详见附注七、84、政府补助。 （2） “污水处理业务增值税即征即退款”为与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规 定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助，不列入当期非经常性损益。 （3）作为经常性损益的政府补助，具体原因见附注十八、1。

内容: 68、 投资收益 □适用 √不适用

内容: 69、 净敞口套期收益 □适用 √不适用

内容: 70、 公允价值变动收益 □适用 √不适用

内容: 71、 信用减值损失 √适用 □不适用 项目 应收票据坏账损失 应收账款坏账损失 其他应收款坏账损失 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 合同资产减值损失 合计 其他说明： 无 本期发生额 -5,882,287.89 153,575.53 单位：元 币种：人民币 上期发生额 3,438,299.70 -607,412.73

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内容: 72、 资产减值损失 √适用 □不适用 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失及合同履约成本 减值损失 三、长期股权投资减值损失 四、投资性房地产减值损失 五、固定资产减值损失 六、工程物资减值损失 七、在建工程减值损失 八、生产性生物资产减值损失 九、油气资产减值损失 十、无形资产减值损失 十一、商誉减值损失 十二、其他 十三、合同资产减值损失 合计 其他说明： 无 本期发生额 单位：元 币种：人民币 上期发生额

内容: 73、 资产处置收益 √适用 □不适用 项目 固定资产处置利得（损失以 “-”填列） 无形资产处置利得（损失以 “-”填列） 合计 其他说明： 无 74、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 项目 非流动资产处置利得 合计 其中：固定资产处置 利得 无形资产处置

内容: 单位：元 币种：人民币 上期发生额 146,418.79

内容: 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常性损益 的金额

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内容: 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 补助项目 其他 其他说明： □适用 √不适用 75、 营业外支出 √适用 □不适用 项目 非流动资产处置损 失合计 其中： 固定资产处置 损失 无形资产处 置损失 非货币性资产交换 损失 对外捐赠 扶贫支出 赔偿金 其他 合计 其他说明： 无 76、 所得税费用 (1).所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 单位：元 币种：人民币 与资产相关/与收益相 上期发生金额 关 3,472.64 与收益相关

内容: 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常性损益 的金额

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内容: 项目 当期所得税费用 递延所得税费用 合计 (2).会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 其他说明： □适用 √不适用 77、 其他综合收益 □适用 √不适用 78、 现金流量表项目 (1).收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 项目 水费违约金 利息收入 赔偿费收入 与收益相关的政府补助款 与资产相关的政府补助款 代收用户污水处理费 三供一业供水设施维修改造工程款 收到材料采购及工程投标、履约、 挖掘保证金 农民工工资保障金 其他 合计 收到的其他与经营活动有关的现金说明：

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内容: (5).收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用

内容: (6).支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用

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内容: 项目 中期票据手续费 发行公司债券登记费直接支付的手 续费、宣传费、咨询费等费用 承租人支付与融资租赁有关的金额 合计 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 79、 现金流量表补充资料 (1).现金流量表补充资料 √适用 □不适用 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 信用减值损失 固定资产折旧、 油气资产折耗、 生产 性生物资产折旧 使用权资产摊销 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失 （收益以“－”号 填列） 公允价值变动损失 （收益以“－”号 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少 （增加以“－” 号填列） 递延所得税负债增加 （减少以“－” 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产

内容: 单位：元 币种：人民币 上期发生额 72,000.00

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内容: 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (2).本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用

内容: (3).本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用

内容: (4).现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资 金 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 80、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 81、 所有权或使用权受到限制的资产 □适用 √不适用 期末余额 912,470,947.59 1,892.52 912,469,055.07 单位：元 币种：人民币 期初余额 1,494,777,564.54 1,459.73 1,494,776,104.81

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内容: (2).政府补助退回情况 □适用 √不适用 其他说明： 无 85、 其他 □适用 √不适用 八、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用

内容: 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用

内容: 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用

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内容: 九、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1).企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 主要经营地 名称 南宁市水 建工程有 南宁市 限公司 南宁市武 鸣供水有 南宁市武鸣 限责任公 区 司 持股比例(%) 直接 间接 100 取得 方式 同一控制下 企业合并取 得 同一控制下 企业合并取 得

内容: 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 (2).重要的非全资子公司 □适用 √不适用

内容: (3).重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用

内容: (4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用 √不适用 (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用

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内容: 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司的主要金融工具包括货币资金、 应收账款、 其他应收款、 其他流动资产、 长期应收款、 应付账款、其他应付款、短期借款、应付利息、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券 及租赁负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及 本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理 和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公 司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司 所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水 平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活 动的改变。 本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利 率风险和商品价格风险）。 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监 督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这 些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸 多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进 行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过 与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管 理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

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内容: 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应 收款、长期应收款等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重 大的信用风险。 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。另外，本公司对应收账款余额进行持续 监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款和长期应收款，这些金融资产的信用风险源 自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。由于 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间， 本公司之营业收入主要来自于向南宁市中心城区提供自来水和 污水处理业务以及供排水工程建造业务，基于其业务特殊性质，本公司的客户具有多样性及广泛 性之特点，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中的情况。 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见财务报表附注五、5 及附注五、8。 本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 84.01%（2020 年： 58.57%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 35.00%（2020 年：60.14%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风 险。 本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也 考虑本公司运营产生的预计现金流量。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2021 年 12 月 31 日， 本公司尚未使用的银行借款额度为 477.92 亿元（2020 年 12 月 31 日：168.62 亿元）。 本公司的目标是运用银行借款、其他计息借款及债券以保持融资的持续性与灵活性之间的平 衡。本公司的政策是，根据财务报表中反映的借款及债券的账面价值，不超过 40%的借款及债券 于 12 个月内到期。于 2021 年 12 月 31 日，本公司 11.47%(2020 年：19.47%)的债务在不足 1 年内 到期。下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 项 目 （2021.12.31） 1 年以内

内容: 金融负债： 应付账款 其他应付款 一年内到期的非流 动负债 长期借款 应付债券 租赁负债 金融负债合计

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内容: 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金 额有所不同。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期借款有关。 本公司通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。本公司的政策是 确保 25%至 50%的计息借款以固定利率计息。于 2021 年 12 月 31 日，本公司约 7 %的（2020 年： 11%）计息借款按固定利率计息。 下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变 动时，将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)产生的影响。

内容: 2021 年 人民币 人民币 2020 年 人民币 人民币

内容: 本公司面临的汇率风险，主要是由于借入记账本位币以外货币的借款所致。 下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元、欧元及日元汇率发 生合理、可能的变动时，将对净利润产生的影响。

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内容: 2021 年 人民币对美元贬值 人民币对美元升值 2020 年 人民币对美元贬值 人民币对美元升值

内容: 2021 年 人民币对欧元贬值 人民币对欧元升值 2020 年 人民币对欧元贬值 人民币对欧元升值

内容: 2021 年 人民币对日元贬值 人民币对日元升值 2020 年 人民币对日元贬值 人民币对日元升值

内容: 本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率 风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。 2、资本管理 本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持 业务发展并使股东价值最大化。 本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持 或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受 外部强制性资本要求约束。2021 年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。本公司的政策是 将使资产负债率保持合理水平。于 2021 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 73.19%（2020 年 12 月 31 日：71.15%）。

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内容: 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 √适用 □不适用 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值， 公允价值层次可分为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的 市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 除下述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值 与公允价值相差很小。

内容: 项 目（2020.12.31） 账面价值 第一层次公允 价值计量 178 / 200 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 合 计

内容: 广西绿城水务股份有限公司 2021 年年度报告 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 1,960,000.00 1,960,000.00

内容: 项 目（2020.12.31） 金融资产： 长期应收款 金融资产小计 金融负债： 长期借款 应付债券 金融负债小计

内容: 管理层已经评估了货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、应付利息、 短期借款、一年内到期的非流动负债等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 本公司的财务部门由财务部部长领导，负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。财务 部部长直接向总会计师和审计委员会报告。 每个资产负债表日， 财务部门分析金融工具价值变动， 确定估值适用的主要输入值。估值须经总会计师审核批准。 金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换 或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允 价值。 长期应收款、长期借款、应付债券，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同 条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2021 年 12 月 31 日，针对 长期借款及应付债券自身不履约风险评估为不重大。

内容: 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司对本企 母公司对本企业 业的持股比例 的表决权比例(%) (%) 51 51

内容: 母公司名称 南宁建宁水 务投资集团 有限责任公 司

内容: 业务性质 水务行业投 资；房屋、机 械设备租赁

内容: 本企业的母公司情况的说明 “南宁建宁水务集团有限责任公司”于 2008 年 12 月更名为“南宁建宁水务投资集团有限责 任公司”。本公司成立时，建宁集团占本公司股本总额的比例为 86.83%，于 2009 年 9 月，由于 上海神亚对本公司进行增资，建宁集团占本公司的股本总额的比例由 86.83%稀释为 75%。2015 年 5 月 21 日，本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准广西绿城水务股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可[2015]950 号）核准，同意公司公开发行人民币普通股 14,700 万股, 面值为每股人民币 1.00 元。根据《财政部、国资委、证监会、社保基金会关于印发<境内证券市 场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法>的通知》(财企[2009]94 号)和广西壮族自治

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内容: 区国资委出具的 《关于广西绿城水务股份有限公司 A 股首发上市涉及国有股转持有关问题的批复》 （桂国资复[2010]210 号），本次发行后，我公司国有股东将占本次发行股份数量 10%的股份即 1,470 万股转由全国社会保障基金理事会持有。建宁集团的持股数量减少 1,470 万股。变动后， 建宁集团占本公司的股本总额的比例为 58.02%。 建宁水务于 2016 年 3 月 15 日－3 月 16 日通过上 海证券交易所交易系统增持公司股份 740,000 股， 增持均价为 13.13 元/股， 增持总金额为 972.14 万元。变动后，建宁水务对本公司的持股比例为 58.12%。 本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准广西绿城水务股份有限公司非公开发行股票的 批复》（证监许可[2019]896 号）核准，同意公司非公开发行人民币普通股（A 股）147,162,179 股，面值为每股人民币 1 元，发行价格为每股人民币 5.52 元。 建宁水务于 2019 年 6 月 28 日－7 月 4 日通过汇入本次发行的保荐人（主承销商）国泰君安 证券股份有限公司在上海银行徐汇支行开立的人民币账户增持公司股份 22,688,100 股， 增持均价 为 5.52 元/股，增持总金额为 12,523.83 万元。截至 2021 年 12 月 31 日，建宁水务对本公司的持 股比例为 51%。 报告期内，母公司实收资本变化如下：

内容: 其他说明： 无 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 九、1 3、 本企业合营和联营企业情况

内容: 本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 南宁市排水有限责任公司 南宁市三好物业服务有限公司 南宁市流量仪表检测有限责任公司 广西金水建设开发有限公司 南宁水城旅游开发有限公司 广西万丰房地产开发有限公司 南宁市荣嘉商务服务有限公司 南宁步云房地产开发有限责任公司 南宁武鸣万丰房地产开发有限公司 其他关联方与本企业关系 母公司的全资子公司 其他 母公司的全资子公司 母公司的控股子公司 其他 母公司的全资子公司 其他 其他 其他

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内容: 南宁万丰建安房地产开发有限公司 南宁高新万丰房地产开发有限公司 南宁市建安江南花园投资有限公司 南宁开通塑管有限公司 南宁建宁康恒环保科技有限责任公司 南宁建宁中环洁城市服务有限责任公司

内容: 其他 其他 其他 其他 母公司的控股子公司 母公司的控股子公司

内容: 其他说明 (a)南宁开通塑管有限公司为本公司的母公司的合营公司。 (b)南宁市荣嘉商务服务有限公司、 南宁步云房地产开发有限责任公司、 南宁武鸣万丰房地产开发 有限公司、南宁万丰建安房地产开发有限公司、南宁高新万丰房地产开发有限公司、南宁市建安 江南花园投资有限公司、南宁市三好物业服务有限公司和南宁水城旅游开发有限公司为本公司的 母公司的控股孙公司。

内容: 5、 关联交易情况 (1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 关联方 南宁建宁水务投资集团 有限责任公司 南宁建宁水务投资集团 有限责任公司 南宁市流量仪表检测有 限责任公司 南宁市三好物业服务有 限公司 南宁开通塑管有限公司 关联交易内容 采购原水 电费 购买仪器仪表检定维 护等服务 物业服务 采购原材料 本期发生额 单位：元 币种：人民币 上期发生额

内容: 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 关联方 南宁建宁水务投资集团 有限责任公司 广西万丰房地产开发有 限公司 广西金水建设开发有限 公司 广西金水建设开发有限 公司 南宁市排水有限责任公 司 关联交易内容 水表安装服务 水表安装服务 水表安装服务 垃圾渗沥液处理服务 管道安装服务 106,116.49 本期发生额 单位：元 币种：人民币 上期发生额 5,377,602.29 106,220.72 1,176,389.59 4,073,533.53

内容: 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

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内容: √适用 □不适用 (a) 本年度，本公司以市场价格向南宁建宁水务投资集团有限责任公司购入原水服务人民币 26,311,581.84 元（2020 年：人民币 0.00 元）、电费服务 2,092.42 元（2020 年：人民币 0.00 元）。 (b) 本年度，本公司以市场价格向南宁市流量仪表检测有限责任公司购入仪器仪表检定维护 等服务人民币 859,052.88 元（2020 年：人民币 1,283,245.46 元）。 (c)本年度，本公司以市场价格向南宁市三好物业服务有限公司采购物业服务人民币 137,486.00 元（2020 年：人民币 381,230.93 元）。 (d)本年度，本公司以市场价格向南宁开通塑管有限公司采购原材料服务人民币 133,932.66 元（2020 年：人民币 315,525.50 元）。 (e)本年度， 本公司以市场价格向南宁建宁水务投资集团有限责任公司提供水表安装服务人民 币 0.00 元（2020 年：人民币 5,377,602.29 元）。 (f)本年度，本公司以市场价格向广西万丰房地产开发有限公司提供水表安装服务人民币 0.00 元（2020 年：人民币 106,220.72 元）。 (g)本年度，本公司以市场价格向广西金水建设开发有限公司提供水表安装服务人民币 0.00 元（2020 年：人民币 1,176,389.59 元）、垃圾渗沥液处理服务人民币 0.00 元（2020 年：人民币 4,073,533.53 元）。 (h)本年度，本公司以市场价格向南宁市排水有限责任公司提供管道安装服务人民币 106,116.49 元（2020 年：人民币 0.00 元）。

内容: (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表 □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3).关联租赁情况 本公司作为出租方： √适用 □不适用 承租方名称 南宁建宁水务投 资集团有限责任 公司 广西金水建设开 发有限公司 本公司作为承租方：

内容: 租赁资产种类 房屋 土地

内容: 单位：元 币种：人民币 上期确认的租赁收入

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内容: √适用 □不适用 出租方名称 南宁建宁水务投 资集团有限责任 公司 南宁市三好物业 服务有限公司 租赁资产种类 房屋 房屋 本期确认的租赁费 3,157,467.58 264,701.25 单位：元 币种：人民币 上期确认的租赁费 3,951,510.42 306,900.00

内容: 关联租赁情况说明 √适用 □不适用 ①本公司向南宁建宁水务投资集团有限责任公司及其下属子公司出租房屋及土地，根

内容: 据租赁合同确认的租赁收益人民币 3,190,784.10 元（2020 年：人民币 0.00 元）。 ②本年度，本公司向南宁建宁水务投资集团有限责任公司及其下属子公司租入房屋， 根据租赁合同应支付的租赁款项人民币 3,422,168.83 元（2020 年：人民币 4,258,410.42 元）。 ③公司作为承租方当年新增的使用权资产：

内容: 出租方名称 租赁资产种类 本期增加 上期增加

内容: 南宁建宁水务投资集团有限 责任公司

内容: ④公司作为承租方当年承担的租赁负债利息支出： 出租方名称 南宁建宁水务投资集团有限 责任公司 南宁市三好物业服务有限公 司 合 计 租赁资产种类 房屋 房屋 本期利息支出 238,300.45 21,679.51 259,979.96 上期利息支出

内容: (4).关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 √适用 □不适用 担保方 建宁水务投资集 团有限责任公司 关联担保情况说明 √适用 □不适用 担保金额 6,602,273.71 担保起始日 1997-09-24 单位：元 币种：人民币 担保是否已经履行完 担保到期日 毕 2033-09-24 否

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内容: 本年度，建宁水务投资集团有限责任公司无偿为本公司的借款提供担保，担保金额为人民币 6,602,273.71 元（2020 年：人民币 7,923,540.41 元）。 (5).关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6).关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7).关键管理人员报酬 √适用 □不适用 项目 关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬主要采用货币形式。 (8).其他关联交易 □适用 √不适用 6、 关联方应收应付款项 (1).应收项目 √适用 □不适用 项目名称 应收账款 关联方 南宁市排水 有限责任公 司 广西金水建 设开发有限 公司 合同资产南 宁建宁水务 投资集团有 限责任公司 南宁水城旅 游开发有限 公司 广西金水建 设开发有限 公司 南宁建宁水 务投资集团 有限责任公 司 南宁市排水 有限责任公 司 广西金水建 设开发有限 期末余额 账面余额 坏账准备 109,299.98 3,169.70 单位:元 币种:人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 本期发生额 单位：万元 币种：人民币 上期发生额 270.57 339.96

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内容: (2).应付项目 √适用 □不适用 项目名称 应付账款 合同负债 合同负债 其他应付款 其他应付款 预收款项 租赁负债 一年内到期的非流动 负债 关联方 南宁建宁水务投资 集团有限责任公司 南宁建宁水务投资 集团有限责任公司 广西万丰房地产开 发有限公司 南宁建宁水务投资 集团有限责任公司 南宁市三好物业服 务有限公司 南宁建宁水务投资 集团有限责任公司 南宁建宁水务投资 集团有限责任公司 南宁建宁水务投资 集团有限责任公司 期末账面余额 3,719,407.96 913,342.69 77,139.20 201,167.50 11,293.27 479,014.98 4,256,840.73 3,591,417.13 1,033,955.59 5,214.60 单位:元 币种:人民币 期初账面余额 728,644.44 913,321.78

内容: 7、 关联方承诺 □适用 √不适用

内容: □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用

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内容: 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

内容: 资本承诺 已签约但未拨备

内容: 于 2020 年 12 月 31 日，本公司无已经董事会批准但未签约的承诺事项。

内容: 2、 或有事项 (1).资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： √适用 □不适用 公司无须披露的重要或有事项。 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1).追溯重述法 □适用 √不适用 (2).未来适用法 □适用 √不适用 单位：元 币种：人民币 90,063,254.00

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内容: 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1).非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2).其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 √适用 □不适用 自 2010 年 1 月 1 日， 本公司开始实施设定提存福利退休计划， 由本公司和签订劳动合同的在 职员工共同缴纳，其中，本公司按照上年度职工工资总额的 4%（从 2019 年开始，调整为 8%）且 不超过本公司上年度利润总额的 5%确定缴费金额。

内容: 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1).报告分部的确定依据与会计政策 √适用 □不适用 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 3 个报告 分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评 价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。 本公司 3 个报告分部分别为： ①供水业务分部主要从事自来水的生产和销售； ②污水处理业务分部主要从事城市污水处理； ③工程施工业务分部从事市政管道工程、排水工程和给水工程等的施工。 管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的， 对各业务单元的成果分开进行管理。 分部业绩， 以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对利润总额进行调整后的指标。分部资产不包括递 延所得税资产，分部负债不包括应交税费之企业所得税，原因在于这些资产和负债均由本公司统 一管理。 分部间的交易按市场价进行。 (2).报告分部的财务信息 √适用 □不适用 项目 营业收入 其中：对 外交易收 入 分部间交 易收入 供水业务 854,823,712.01 848,339,957.51 6,483,754.50 污水处理业务 1,202,462,022.91 1,202,462,022.91 工程施工业务 231,363,562.16 30,687,348.29 200,676,213.87

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内容: 主营业务 收入 其中：对 外交易收 入 分部间交 易收入 营业成本 其中：主 营业务成 本 营业费用 营业利润 /(亏损) 资产总额 负债总额 补充信 息： 1.资本性 支出 2.折旧和 摊销费用 3.折旧和 摊销以外 的非现金 费用 4. 信用 资产损失

内容: (3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4).其他说明 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 √适用 □不适用

内容: 租赁 作为承租人 ①本公司对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理，未确认使用权资产和租赁负债， 短期租赁、 低价值资产和未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额当期计入费用的情况 如下：

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内容: 项 目 短期租赁 低价值租赁 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 合 计 作为出租人 形成经营租赁的：

内容: ①租赁收入，并单独披露与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入； 项 目 租赁收入 未计入租赁收款额的可变租赁付款额相 关的收入 2021 年度 3,428,760.55

内容: ②资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额，以及剩余年度 将收到的未折现租赁收款额总额。 年 度 资产负债表日后 1 年以内 资产负债表日后 1 至 2 年 资产负债表日后 2 至 3 年 资产负债表日后 3 至 4 年 资产负债表日后 4 至 5 年 资产负债表日后 5 年以上 合 计

内容: 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1).按账龄披露 √适用 □不适用 账龄 1 年以内 其中：1 年以内分项 0-6 个月 6 个月-1 年 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 单位：元 币种：人民币 期末账面余额

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内容: 账面余额 金额 比例 (%)

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内容: 按单项计提坏账准备： √适用 □不适用 位：元 币种：人民币 名称 广西—东盟经济技 术开发区财政局 合计 账面余额 33,109,540.56 33,109,540.56 坏账准备 期末余额 计提比例（%） 5.00 5.00 计提理由 单项金额大， 且账 龄超过 1 年 /

内容: 按单项计提坏账准备的说明： √适用 □不适用 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以 发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概 率加权金额，确认预期信用损失。 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：2015 年 3 月 1 日（含 2015 年 3 月 1 日）后的污水处理业务客户的应收款项 单位：元 币种：人民币 期末余额 名称 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 0-6 个月 455,543,389.95 259,183.47 0.06 6 个月-1 年 13,196,023.81 219,177.40 1.66 合计 468,739,413.76 478,360.87 0.10 按组合计提坏账的确认标准及说明： √适用 □不适用 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测， 编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表， 计算预期信用损 失。 组合计提项目：供水与 2015 年 3 月 1 日之前的污水处理业务客户的应收款项 单位：元 币种：人民币 期末余额 名称 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 0-6 个月 51,101,633.23 799,273.22 1.56 6 个月-1 年 2,033,727.23 2,033,727.23 100.00 1至2年 820,972.82 820,972.82 100.00 2至3年 617,182.31 617,182.31 100.00 3 年以上 4,336,233.28 4,336,233.28 100.00 合计 58,909,748.87 8,607,388.86 14.61 按组合计提坏账的确认标准及说明： √适用 □不适用 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测， 编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表， 计算预期信用损 失。

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内容: 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用

内容: (4).本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 南宁市住房和城乡建 设局 广西—东盟经济技术 开发区财政局 宾阳县财政局 横州市住房和城乡建 设局 南宁市武鸣区住房和 城乡建设局 合计 其他说明 无 (6).因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 期末余额 424,350,962.43 33,109,540.56 15,885,883.79 12,574,238.55 12,495,168.00 498,415,793.33 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) 75.67 5.91 2.83 2.24 2.23 88.88 1,655,477.03 176,571.24 134,804.16 141,645.48 2,108,497.91 坏账准备期末余额

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内容: (7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 项目 应收利息 应收股利 其他应收款 合计 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1).应收利息分类 □适用 √不适用 (2).重要逾期利息 □适用 √不适用 (3).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 期末余额 1,500,000.00 19,537,815.51 21,037,815.51 单位：元 币种：人民币 期初余额 4,680,000.00 43,970,309.27 48,650,309.27

内容: 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (4).应收股利 √适用 □不适用 项目(或被投资单位) 南宁市水建工程有限公司 合计 期末余额 1,500,000.00 1,500,000.00 单位：元 币种：人民币 期初余额 4,680,000.00 4,680,000.00

内容: (5).重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (6).坏账准备计提情况 □适用 √不适用

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内容: 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 账龄 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 单位：元 币种：人民币 期末账面余额

内容: (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 第一阶段 坏账准备 未来12个月预 期信用损失 574,579.78 第二阶段 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 单位：元 币种：人民币 第三阶段 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) 857,029.23 合计

内容: 2021年1月1日余 额 2021年1月1日余 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期核销

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内容: 其他变动 2021年12月31日 余额

内容: 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： √适用 □不适用 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险， 以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认 后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努 力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化； 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生 重大不利影响。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著 增加。 以金融工具组合为基础进行评估时， 本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类， 例如逾期信息和信用风险评级。 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 政府押金及 保证金 其他 合计 期初余额 559,349.12 872,259.89 1,431,609.01 294,456.96 294,456.96 计提 本期变动金额 转销或核 收回或转回 销 420,570.79 4,035.67 424,606.46 其他变动 期末余额 138,778.33 1,162,681.18 1,301,459.51

内容: 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 款项的性 质 政府押金 及保证金 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 坏账准备 末余额合计数的 期末余额 比例(%) 11.18 46,600.00

内容: 单位名称 高新区审批 局

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内容: 南宁高新 技术产业开 发区管理委 员会 广西金水建 设开发有限 公司 南宁市财 政局 南宁市万町 工程项目管 理有限责任 公司 合计

内容: 其他 政府押金 及保证金 其他 /

内容: (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用

内容: (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 期末余额 减 值 账面余额 账面价值 准 备 82,220,510.31 82,220,510.31 单位：元 币种：人民币 期初余额 减 值 账面余额 账面价值 准 备 82,220,510.31 82,220,510.31

内容: 对子公司投资 对联营、合营企 业投资 合计

内容: (1). 对子公司投资 √适用 □不适用 被投资单位 期初余额 本期增 加 本期减少

内容: 单位：元 币种：人民币 本期计提 减值准备 期末余额 减值准备 期末余额

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内容: 南宁市水建工 程有限公司 南宁市武鸣供 水有限责任公 司 合计

内容: (2). 合同产生的收入的情况 □适用 √不适用 (3). 履约义务的说明 □适用 √不适用 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 其他说明：

内容: ②营业收入分解信息 本期发生额

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内容: 主营业务收入： 其中：在某一时点确认 在某一时段确认 其他业务收入 合 计

内容: 5、 投资收益 √适用 □不适用 项目 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收 益 其他权益工具投资在持有期间取得的 股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息 收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收 益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 债务重组收益 合计 其他说明： 无 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 项目 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享

内容: 单位：元 币种：人民币 上期发生额 1,500,000.00

内容: 单位：元 币种：人民币 说明

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内容: 受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 合计

内容: 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%）

内容: 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益

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内容: 归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用

内容: 董事长：黄东海 董事会批准报送日期：2022 年 4 月 24 日