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内容: Title: 股份有限公司

内容: Author: czq

内容: Creator: Microsoft? Word 2016

内容: Producer: Microsoft? Word 2016

内容: 2021 年年度报告

内容: 公司简称：一拖股份

内容: 第一拖拉机股份有限公司 2021 年年度报告

内容: 重要提示

内容: 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人黎晓煜、主管会计工作负责人苏晔及会计机构负责人（会计主管人员）姚卫东声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司第八届董事会第三十六次会议审议通过了公司2021年度利润分配预案：以公司目前总股 本1,123,645,275股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.17元（含税），共计派发现 金红利13,146.65万元，公司本年度不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告涉及的本公司发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成本公司对投资者的实质承诺， 敬请投资者注意风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 否 九、 否 十、 重大风险提示 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

内容: 本公司结合自身所处行业及经营运行情况，本着重要性原则，在本年度报告“管理层讨论与 分析”中对公司经营和未来发展中可能面临的风险进行了分析和阐述，敬请查阅。 十一、其他 □适用 √不适用

内容: 目录

内容: 备查文件目录

内容: 经法定代表人签字和盖章的2021年年度报告 会计师事务所出具的公司2021年度经审计的财务报告 公司董事、监事、高级管理人员签署的对公司2021年年度报告的书面确 认意见

内容: 第一节

内容: 一、 释义

内容: 释义

内容: 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司、公司 指 第一拖拉机股份有限公司 本集团 指 本公司及控股子公司 控股子公司 指 本公司持有其 50%以上股份/股权的公司；通过协议安排实际控制的公司 附属公司 指 联交所上市规则中关于附属公司的定义 中国一拖 指 中国一拖集团有限公司（本公司控股股东） 国机集团 指 中国机械工业集团有限公司（本公司实际控制人） 国贸公司 指 一拖国际经济贸易有限公司（本公司全资子公司） 福莱格公司 指 一拖（洛阳）福莱格车身有限公司（本公司全资子公司） YTO France SAS(中文名称：一拖法国农业装备有限公司)（已进入司法清算 法国公司 指 程序） 铸锻公司 指 一拖（洛阳）铸锻有限公司（本公司全资子公司） 神通公司 指 一拖（洛阳）神通工程机械有限公司（已进入破产清算） 长兴公司 指 洛阳长兴农业机械有限公司（本公司全资子公司） 收获机械公司 指 一拖（洛阳）收获机械有限公司（已进入破产清算） 财务公司 指 中国一拖集团财务有限责任公司（本公司控股子公司） 柴油机公司 指 一拖（洛阳）柴油机有限公司（本公司控股子公司） 液压传动公司 指 一拖（洛阳）液压传动有限公司（本公司控股子公司） 中非重工公司 指 中非重工投资有限公司（本公司控股子公司） 拖研所公司 指 洛阳拖拉机研究所有限公司(本公司控股子公司) 长拖公司 指 长拖农业机械装备集团有限公司（本公司控股子公司） 采埃孚一拖车桥 指 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司（本公司参股公司） 公司 国机财务公司 指 国机财务有限责任公司（本公司实际控制人控制的公司） 本公司聘任的财务报告审计机构。大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本 核数师、会计师 指 公司 2021 年度核数师。 中国银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 联交所 指 香港联合交易所有限公司 上交所上市规则 指 上海证券交易所上市规则（经不时修订） 联交所上市规则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则（经不时修订） 经中国证监会批准向境内投资者及合资格境外投资者发行、 在中国境内证券 A股 指 交易所上市、以人民币标明股票面值、以人民币认购和进行交易的普通股 经中国证监会批准向境外投资者发行、经联交所批准上市、以人民币标明股 H股 指 票面值、以港币认购和进行交易的普通股 在作物种植业和畜牧业生产过程中，以及农、畜产品初加工和处理过程中所 农业机械 指 使用的各种机械 动力机械 指 柴油机及燃油喷射等产品 大轮拖 指 100（含）马力以上轮式拖拉机 中轮拖 指 25（含）-100 马力轮式拖拉机 履带式拖拉机 指 行走装置为履带的拖拉机 柴油机 指 用柴油作燃料的内燃机 非公开发行 指 本公司 2020 年非公开发行 A 股股票事项

内容: 第二节

内容: 一、 公司信息 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 二、 联系人和联系方式 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 三、 基本情况简介 公司注册地址 公司注册地址的历史变更情况 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 四、 信息披露及备置地点

内容: 公司简介和主要财务指标

内容: 第一拖拉机股份有限公司 一拖股份 First Tractor Company Limited First Tractor 黎晓煜

内容: 董事会秘书 于丽娜 河南省洛阳市建设路 154 号 (86 379)64967038 (86 379)64967438 yulina@ytogroup.com

内容: 河南省洛阳市建设路154号 无 河南省洛阳市建设路 154 号 471004 http://www.first-tractor.com.cn msc0038@ytogroup.com

内容: 《中国证券报》www.cs.com.cn 《上海证券报》www.cnstock.com 公司披露年度报告的证券交易所网址（A股报告） www.sse.com.cn 公司披露年度报告的证券交易所网址（H股报告） www.hkex.com.hk 公司年度报告备置地点（A股报告） 本公司董事会办公室 香港中环干诺道中 30-32号庄士大厦 15楼金华 公司年度报告备置地点（H股报告） 顾问有限公司 公司披露年度报告的媒体名称及网址 五、 公司股票简况 股票种类 A股 H股 股票上市交易所 上交所 联交所 公司股票简况 股票简称 一拖股份 第一拖拉机股份 股票代码 601038 0038 变更前股票简称 / /

内容: 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所 （境内） 名称 办公地址 签字会计师姓名

内容: 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 室 金达、林海艳

内容: 报告期内履行持续督导职 责的保荐机构

内容: 名称 办公地址 签字的保荐代表人姓名 持续督导的期间

内容: 中信证券股份有限公司 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 刘梦迪、邱志千 2021 年 2 月 9 日至 2022 年 12 月 31 日

内容: 主要会计数据 营业总收入 营业收入 归属于上市公司股东 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 经营活动产生的现金 流量净额

内容: 归属于上市公司股东 的净资产 总资产

内容: 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 “十四五”开局之年，国内外环境依然复杂严峻，公司主动应对原材料价格快速上涨、农机 补贴下调、疫情防控形势不容乐观等诸多困难和挑战，对外开拓市场，对内节本增效，大、中轮 拖及柴油机产品销量创近年高点，主要经营指标大幅增长，运营质量不断改善。

内容: 营业收入 归属于上市公司股 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益后的净利润 经营活动产生的现 金流量净额

内容: 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 债务重组损益 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投 资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入 2021 年金额 62,931.82 51,981,774.14 附注 （如适用） 2020 年金额 8,249,140.24 127,002,899.81 2019 年金额 797,468.07 118,577,626.45

内容: 和支出 其他符合非经常性损益定义的损益 项目

内容: 法国公司和 收获机械公 司不再纳入 合并范围对 报表的影响

内容: 减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计

内容: 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 项目名称 交易性金融资产 合计 期初余额 1,306,381,357.98 1,306,381,357.98 期末余额 1,038,970,988.74 1,038,970,988.74 单位：元 币种：人民币 对当期利润的影 当期变动 响金额 -267,410,369.24 54,201,460.53 -267,410,369.24 54,201,460.53

内容: 公司近五年财务概要均为中国企业会计准则下的财务数据

内容: 第三节

内容: 一、经营情况讨论与分析

内容: 管理层讨论与分析

内容: 2021 年，在国家持续夯实农业生产基础，促进提高农业综合生产能力等各项政策措施的引领 下，各地高度重视农业生产和粮食增产，带动国内拖拉机行业市场需求实现增长。据农机工业协 会数据显示，2021 年行业骨干企业大中型拖拉机销量 31.50 万台，同比增长 3.62%。同时，随着 引入拖拉机 K 值（拖拉机最小使用质量与功率的比值）指标，农机购置补贴政策不断调整优化， 国内拖拉机行业市场竞争更为规范有序，对于具备综合竞争能力的行业重点企业，有利于更好地 发挥产品和市场优势。 公司在“十四五”开局之年抢跑冲刺，在农机行业面临新变化、市场竞争更趋激烈、原材料 价格快速上涨的背景下，推进落实“抢市场、控成本，增效益、促发展”等重点任务，企业经营 发展继续保持良好态势。报告期内，公司实现营业总收入 93.34 亿元，同比增幅 23.10%；归属于 上市公司股东净利润 4.38 亿元，同比增幅 56.42%。 （一）有效应对行业变化、把握市场机遇，主导产品市场份额持续提升 报告期内，公司锚定用户需求和产业发展方向，有效发挥在产品、研发、渠道、服务等方面 的综合优势， 积极响应用户对高性价比产品、 大型高效农机产品的迫切需求， 持续优化产品组合， 调整完善销售政策，全年实现大中型拖拉机销售 6.93 万台，同比增长 29.35%，高于行业整体水 平 25.73 个百分点。柴油机业务通过发挥专业化配套服务优势，全年“东方红”柴油机总销量 13.86 万台，公司对收获机械、工程机械等外部客户配套规模同比增长，外部市场配套销量增幅 10.87%。 在促进市场销售方面，公司增强营销工作灵活度，有效提升营销渠道的运营质量和市场贡献 度，传统优势经销渠道销量进一步提升，薄弱区域市场贡献度呈现改善。在产品研发创新方面， 公司立足当前市场需求，加快研发成果产业化应用，推出“东方红”-LX1604 专业版、LD2104 爬 行挡、LW3204 大马力机型及中轮拖 SK50-70 马力段产品，满足用户的个性化、差异化耕作需求。 “东方红”国四柴油机各典型平台开发工作进展顺利， 国四整机累计市场验证近 5.35 万小时， 公 司已具备国四全面切换能力。在服务保障和金融促销方面，公司增强服务保障能力，构建协同、 高效的服务反应机制，提升用户满意度和市场认可度。2021 年，利用融资租赁等方式促进销售大 中型拖拉机 3,300 余台。同时，公司积极克服全球疫情冲击、国际运费高涨等不利因素影响，在 非洲、 拉美、 中东欧及俄语国家等海外重点市场实现销量增长， 全年拖拉机出口额实现增幅 30.02%。 （二）主动应对成本上涨压力，提质增效成效显现 2021 年，面对原材料价格上涨压力，公司完善成本管控评价工作机制，加大内部运营管理力 度，强化成本管控、资金管控、质量管控，有效优化企业经营质效。一是在审慎研判大宗材料价 格走势基础上，通过锁价建储、逢低建储、择机运作、价值链优化、采购类别整合等系列措施， 发挥集中采购的规模优势和议价能力，实现了对采购成本的有效管控。二是坚持“控总量、压存 量”，加快资金运转效率，创新资金盘活措施，进一步提高应收账款和存货周转率。三是强化品 质提升和实施效果跟踪验证，确保产品质量管理体系有效运行，持续打造质量竞争优势。 （三）坚持聚焦主业，深化改革调整，强化风险防范 2021 年，公司以改革和创新为抓手，增强企业发展的内在活力、外在竞争力和抗风险能力。 在完成相关产品国产化基础上，2021 年 5 月，公司申请对持续亏损的全资子公司一拖（法国）农 业装备有限公司实施司法清算，并于 2021 年 6 月进入司法清算程序；干部人事制度改革方面，落 实国企改革三年行动计划要求，制订了公司及其下属企业经理层成员任期制和契约化管理办法及 实施方案，完成了经理层及下属企业负责人岗位聘任协议、经营业绩责任书等的签署，体现强激 励、硬约束的改革方向。新业务培育方面，年初，公司成立精准农业业务部，定位于服务精准农 业、智慧农业发展，加快培育 “制造+服务”的新模式。同时，针对日趋复杂的经营环境，公司 不断强化内控体系建设、重大风险防控等工作，落实跟踪监测、挂牌督办等风险管控工作机制， 报告期内，疫情防控、灾害防范等工作扎实有效，公司生产经营平稳。

内容: 二、报告期内公司所处行业情况 报告期内行业情况详见本节第一部分“经营情况讨论与分析” 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主营业务 公司聚焦先进农机装备制造，多年来始终坚持产业链技术升级和结构优化，致力于为我国农 业机械化提供技术先进、质量可靠的农业装备。报告期内，本公司主营业务未发生重大变化。 农业机械业务：产品包括用于农业生产的全系列、适应旱田、水田、果园、大棚等不同作业 环境的轮式和履带式拖拉机产品及铸锻件、齿轮、变速箱、覆盖件等关键零部件的研发、制造和 销售。 动力机械业务：产品包括排量从 2L 到 12L，功率从 10KW 到 405KW 的非道路柴油机以及与之 配套的喷油泵、喷油嘴等部件。产品以拖拉机、收获机等农业机械配套为主，也可为工程机械、 船舶、发电机组等提供配套。 金融业务：本公司控股子公司财务公司是中国银保监会批准的非银行金融机构，在中国银保 监会批准的范围内开展企业集团成员的资金结算、存贷款、票据业务，为公司产品销售开展融资 租赁业务、买方信贷及符合监管机构规定的投资等业务。 （二）主要运营模式 报告期内，本公司主要运营模式未发生重大变化。 产品研发：本公司采用总部研发中心与子公司、专业厂相结合的两级研发模式。本公司研发 项目分为战略规划类和市场需求型，总部研发中心侧重于战略规划类产品技术研发，子公司、专 业厂侧重市场需求型产品研发。公司通过共同组建项目组，促进两级研发体系融合，既提高子公 司、专业厂市场需求型项目研发能力和解决现场问题的效率，又能提高总部研发中心战略规划类 项目研发质量。 采购模式： 本公司主要采用集采集购与集采分购相结合的模式。 对于生产过程中需求量较大、 通用性较强的主要材料和零部件（如钢材、生铁、轮胎、轴承等）实施集采、集购，充分发挥集 采的规模化优势；而对于下属各经营单位差异化的原材料和零部件则根据需要集采分购。 生产模式：本公司主要以批量生产的流水线式进行生产作业，包括大批量通用型产品和用户 定制产品生产。本公司农业机械产品主要根据市场预测、市场销售情况、经销商、用户反馈的需 求信息，结合本公司产品销售的季节性特点合理安排生产计划并组织生产。本公司动力机械产品 主要与配套主机厂商签订年度供货合同，并根据其需求计划和具体订单安排组织生产。 销售模式：本公司农机产品在国内市场主要通过经销商进行销售，采用现款现货和一般信用 销售政策。对合作期限长、资信状况好的经销商，公司会给予一定信用额度，并根据信用情况每 年进行评价调整。目前，公司国内销售网络覆盖中国内地全部 31 个省、自治区、直辖市。国际市 场根据业务拓展进度逐步建立和完善销售服务网络，目前海外销售市场主要有亚洲区、俄语区、 中东欧区、非洲区及“一带一路”沿线国家和地区，海外销售主要通过政府采购项目销售和当地 经销商销售。动力机械及零部件产品主要为主机生产厂商配套，以直销方式为主。 买方信贷业务属于贷款类融资业务，即财务公司向购买公司产品的客户提供专项贷款。融资 租赁业务属于租赁类融资业务，目前财务公司办理的融资租赁业务均为售后回租，即购买公司产 品的客户（承租人）将产品出售给财务公司（出租人），再将该产品从财务公司（出租人）处租 回。本项业务中，财务公司既是出租人又是买受人，客户既是承租人又是出卖人。 买方信贷业务及融资租赁业务能够为购买公司产品的客户提供资金支持，并促进公司产品销 售。财务公司建立了贯穿业务贷前、贷中及贷后全流程的风险管控措施，目前业务风险可控。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 本公司以成为“卓越的农业装备制造服务商”为企业愿景，凭借 60 余年的产品技术、制造能 力、人才、营销渠道的积累，已成为农机行业具有重要影响力的企业。随着国家深入推进农业现 代化、全面实施粮食安全战略和乡村振兴战略，公司不断加快产品技术升级、制造水平提升及营 销、服务模式创新和改革，核心竞争力不断增强，已形成显著的行业竞争优势。

内容: 研发创新方面，公司在拖拉机动力换挡和无级变速技术、智能驾驶技术、整机及零部件电控 技术拥有自主知识产权。2021 年，公司立足当前市场需求不断丰富产品组合，160 马力专业版大 轮拖实现当年开发当年上市，果园型中轮拖系列化产品完成开发并批量上市。着眼未来加快战略 性产品研发， 320 马力无级变速拖拉机完成整机性能及可靠性试验和小批试销， 230 马力无级变速 拖拉机完成传动系部分功能试验； 国四整机累计市场验证近 5.35 万小时， 具备国四全面切换能力； 国五柴油机技术储备和新一代产品平台开发有序推进，欧五非道路柴油机完成排放认证。 生产制造方面， 公司拥有国内拖拉机行业最完整的从整机到核心零部件制造体系， 具备车身、 铸锻件、发动机、齿轮等拖拉机关键零部件制造能力。2021 年，中马力拖拉机品质提升及智能化 改造、 高效低排放 YTN3 柴油机智能制造建设等重大技改项目开工建设， 项目建成将进一步夯实产 业基础。柴油机智能车间被国家工信部评为“2021 年度智能制造优秀场景”。 产品品质方面，公司拥有全系列轮式拖拉机及履带拖拉机产品、高中低各马力段非道路用动 力机械产品。坚持“质量零缺陷、标准国际化”的质量理念，通过持续推行精品工程，强化质量 管控，主导产品技术实力领先行业水平。公司农业机械、动力机械等产品以优异的性能表现、稳 定的产品质量获得良好的用户使用反馈。 市场服务方面，公司始终把向市场提供质量可靠的产品和贴心服务放在首位，凭借对农机行 业的深入理解，公司不断完善售后服务平台体系，以“体贴、快捷、专业、增值”的“金色服务” 理念为用户保驾护航。公司在行业内率先向社会做出“6 小时到位、12 小时修复”的服务承诺， 切实维护用户权益。 五、报告期内主要经营情况 参见“一、经营情况讨论与分析” (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 科目 营业收入 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用 其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益 （损失以 “-”号填列） 营业外支出 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 本期数 9,209,135,833.76 7,712,932,565.70 203,809,324.49 363,378,163.19 51,112,103.79 415,352,332.37 43,498,171.42 639,394,264.83 38,351,073.07 -587,501,045.67 -228,857,326.55 62,931.82 896,517.08 582,279,759.33 272,575,926.72 -119,911,581.04 单位：元 币种：人民币 上年同期数 变动比例（%） 7,480,729,879.48 23.10 6,020,041,446.52 28.12 358,190,492.96 -43.10 354,222,206.89 2.58 52,228,726.98 -2.14 339,036,171.41 22.51 105,122,597.68 -58.62 349,311,564.11 83.04 26,405,594.35 -144,485,940.66 -440,755,763.41 8,249,140.24 13,319,454.10 1,248,778,258.13 479,943,520.74 -1,417,014,045.77 45.24 不适用 不适用 -99.24 -93.27 -53.37 -43.21 不适用

内容: 营业收入变动原因说明：主要是报告期内公司主导产品销量同比上升，营业收入同比增加。 营业成本变动原因说明：营业成本同比增加主要是报告期内公司主导产品销量同比上升，以 及运输费从销售费用重分类至营业成本中核算。 销售费用变动原因说明：较上年同期减少 15,438 万元，同比减少 43.10%，主要是报告期内 运输费重分类至营业成本中核算。 管理费用变动原因说明：较上年同期增加 916 万元，同比增长 2.58%，主要是报告期内人工

内容: 成本同比增长。 财务费用变动原因说明：较上年同期减少 112 万元，同比减少 2.14%，主要是报告期内公司 贷款规模下降，利息支出同比减少。 研发费用变动原因说明：较上年同期增加 7,632 万元，同比增长 22.51%，主要是报告期内公 司积极推进项目研发，研发投入同步增加。 其他收益变动原因说明：较上年同期减少 6,162 万元，同比减少 58.62%，主要是报告期内收 到的政府补助较同期减少。 投资收益变动原因说明：较上年同期增加 29,008 万元，同比增长 83.04%，主要是报告期内 法国公司、 收获机械公司因清算不再纳入财务报表合并范围， 公司合并的前期超额亏损进行回转。 公允价值变动收益变动原因说明：较上年同期增加 1,195 万元，同比增长 45.24%，主要是报 告期内公司持有的交易性金融资产产生的公允价值变动收益同比增加。 资产减值损失变动原因说明： 损失较上年同期增加 44,302 万元， 主要是报告期内子公司司法 清算，公司计提长期股权投资减值损失 55,904 万元。 信用减值损失变动原因说明： 损失较上年同期减少 21,190 万元， 主要是报告期内收获机械公 司破产清算，公司对其应收账款计提减值准备 7,409 万元；上年同期神通公司破产清算，公司对 其委托贷款及应收款项计提减值准备 28,079 万元。 因子公司清算对公司财务报表影响在投资收益、资产减值损失、信用减值损失三个科目均有 反映， 综合三个报表项目， 法国公司实施司法清算在本报告期内对公司损益影响合计为-680 万元， 收获机械公司破产清算在报告期内对公司损益影响为-463 万元。 资产处置收益变动原因说明：较上年同期减少 819 万元，主要是本期处置低效、无效资产的 收益较同期减少。 营业外支出变动原因说明：较上年同期减少 1,242 万元，主要是上年同期法国公司按照当地 法律规定，承担环境治理及人员费用的影响。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2. 收入和成本分析 √适用□不适用 见下表 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 装备制造业 营业收入 920,914 营业成本 771,293 营业收入 毛利率（%） 比上年增 减（%） 16.25 23.10 营业成本 比上年增 减（%） 28.12 营业成本 比上年增 减（%） 30.02 20.16 28.12 毛利率比 上年增减 （%） 减少 3.28 个百分点 毛利率比 上年增减 （%） 减少 3.54 个百分点 减少0.5个 百分点 减少 3.28

内容: 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 国内 国外 营业收入 881,441 39,473 营业成本 736,448 34,845 营业收入 毛利率（%） 比上年增 减（%） 16.45 11.72 23.20 21.03 营业成本 比上年增 减（%） 28.25 25.50 营业成本 比上年增 减（%） 30.42 22.48 毛利率比 上年增减 （%） 减少 3.29 个百分点 减少 3.15 个百分点 毛利率比 上年增减 （%） 减少 4.39 个百分点 减少 0.13 个百分点

内容: 销售模式 经销 直销

内容: 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 报告期内，装备制造业综合毛利率为 16.25%，较去年同期减少 3.28 个百分点，主要是受国 内外环境及疫情等形势影响，原材料市场价格大幅上涨，同时，报告期内运输费重分类至营业成 本中核算。公司积极开展设计降本、材料锁价，波段采购等工作，一定程度上遏制了材料价格上 涨对毛利率的影响。 公司农业机械业务毛利率为 14.28%，同比下降 3.54 个百分点。 公司动力机械业务毛利率为 12.64%，同比下降 0.50 个百分点。 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用 主要产品 拖拉机产品 柴油机产品 单位 台 台 生产量 73,482 143,597 销售量 69,448 138,603 库存量 10,330 20,230 生产量比 上年增减 （%） 28.78 17.38 销售量比 上年增减 （%） 29.55 19.07 库存量比 上年增减 （%） 64.07 32.78

内容: (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行业 装备制造业 装备制造业 装备制造业 分产品 成本构成 项目 材料 人工 制造费用 成本构成 项目 本期金额 821,910 38,328 64,138 本期金额 本期占总成 本比例(%) 上年同期金 额 上年同期占 总成本比例 (%) 87.31 4.65 8.04 上年同期占 总成本比例 本期金额较 上年同期变 动比例(%) 30.12 13.93 10.25 本期金额较 上年同期变

内容: 农业机械 农业机械 农业机械 动力机械 动力机械 动力机械

内容: 材料 人工 制造费用 材料 人工 制造费用

内容: 注：本表为未进行分部间抵消前的数据 成本分析其他情况说明 农业机械：报告期内，材料成本占比较上年同期上升，人工和制造费用占比下降。主要由于 大、中型拖拉机产品材料成本上升以及拖拉机总销量增长所致。 动力机械：报告期内，材料成本占比较上年同期上升，人工和制造费用占比下降。主要由于 不同排量柴油机产品材料成本上升以及柴油机总销量增长所致。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 68,500 万元，占年度销售总额 7.44%；其中前五名客户销售额中关联方销 售额 23,136 万元，占年度销售总额 2.51 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖 于少数客户的情形 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 序号 客户名称 销售额 占年度销售总额比例（%） 1 中国一拖集团有限公司 23,136 2.51 2 云南恒华农业机械发展有限公司 7,884 0.86 注：公司对中国一拖集团有限公司销售额包含与其子公司交易数据。 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 191,068 万元，占年度采购总额 28.52%；其中前五名供应商采购额中关 联方采购额 138,490 万元，占年度采购总额 20.67%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严 重依赖于少数供应商的情形 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 序号 供应商名称 采购额 占年度采购总额比例（%） 1 中国一拖集团有限公司 118,649 17.71 注：公司对中国一拖集团有限公司采购额包含与其子公司交易数据。 其他说明 无

内容: (3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用□不适用

内容: 科目 经营活动产生的现金流量 净额 投资活动产生的现金流量 净额 筹资活动产生的现金流量 净额

内容: 经营活动产生的现金流量净额： 较上年同期少流入 66,650 万元， 主要是上年办理的应付票据 本期到期支付敞口同比增加，同时前期确认的应付账款到期支付较去年同期增加。 投资活动产生的现金流量净额： 较上年同期少流入 20,737 万元， 主要是报告期内公司结构性 存款净收回较同期减少。 筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期少流出 129,710 万元，一是报告期内非公开发行 募集资金到位，二是报告期银行借款净偿还金额较同期减少。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 货币资金 本期期末数 3,243,399,611.65 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 26.28 上期期末数 1,702,625,475.53 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 13.79 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 90.49 情况说明 本期公司盈利增 加，同时财务公 司持有的金融资 产规模减少，公 司购买的结构性 存款到期回款 财务公司拆出资 金计提减值准备 增加，导致拆出 资金账面价值减 少 因销量增加，应 收票据较年初增 加 采购量增加，票 据支付增加，票 据余额较年初下 降 年末采购建储支 付预付款，预付 账款增加 财务公司持有的

内容: 拆出资金

内容: 应收票据

内容: 应收款项融 资

内容: 预付款项

内容: 买入返售金

内容: 长期待摊费 用 短期借款 拆入资金 合同负债 吸收存款及 同业存放 租赁负债

内容: 其他综合收 益

内容: 不适用

内容: 未分配利润

内容: 1,086,069,085.52 其他说明 （1）主要财务比率 项目 资产负债率（%） 流动比率 速动比率

内容: 金融资产规模减 少 使用权资产累计 折旧增加，使用 权资产账面价值 减少 本期模具采购增 加，计入长期待 摊费用金额增加 偿还部分短期借 款 财务公司归还拆 入资金 合同预收款增加 外部单位在财务 公司的存款减少 将一年内应付租 金重分类至一年 内到期的非流动 负债所致 主要是法国公司 破产出表，将其 外币报表折算差 额转出所致 本期盈利所致

内容: 同比变动 下降 8.17 个百分点 上升 0.23 上升 0.13

内容: （2）银行借款 本集团的银行借款主要以人民币为货币单位， 截止报告期末， 公司一年内到期的银行借款 （本 金）人民币 27,000 万元；超过一年到期的银行借款（本金）人民币 11,000 万元。 2. 境外资产情况 √适用□不适用 (1) 资产规模 报告期末，公司总资产 1,233,959.46 万元，其中：境外资产 9,102.91（单位：万元 币种： 人民币），占总资产的比例为 0.74%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用√不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用

内容: 报告期末， 公司所有权受到限制的货币资金人民币 109,663.19 万元， 包括银行承兑汇票保证 金人民币 2,021.81 万元、 央行法定存款保证金人民币 23,776.98 万元、 超过三个月的定期存款人 民币70,000万元、 政策性银行受限资金人民币13,805.22万元、 其他受限资金人民币59.18万元。 报告期末， 公司所有权受到限制的应收票据人民币 1,400.00 万元， 系本期质押在银行的应收 票据。 报告期内， 长拖公司所有权受到限制的固定资产及无形资产原值共计人民币 10,009.81 万元， 净值共计人民币 5,391.80 万元，系长拖公司取得短期借款而在银行抵押的房屋建筑物和土地。 4. 其他说明

内容: √适用 □不适用 （1）货币汇兑风险 本公司业务主要位于中国，大多数交易以人民币结算。但由于本公司存在外币借款及出口贸 易外币结算，主要涉及币种为美元、港币、欧元、澳元、西非法郎和南非兰特，汇率变动可能对 本公司业绩产生一定影响。 （2）或有负债 详见本报告第十一节财务报告“七、42、预计负债”。 （3）资金主要来源和运用 本公司资金主要来源为产品的销售回款、银行借款及客户的预付款项；资金主要用于本公司 经营活动及投资活动的项目。 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √不适用

内容: (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 1. 重大的股权投资

内容: 4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用√不适用

内容: (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1. 主要子公司情况 注册资 公司名称 本（万 元） 财务公司 50,000 国贸公司 柴油机公司 拖研所公司 铸锻公司 6,600 1,600 万 美元 44,500 24,883

内容: 主营业务 提供金融服务 农业机械国际销 售 制造及销售发动 机 拖拉机产品开发 与研究 铸件、锻件毛坯 及半成品、成品 的加工和销售

内容: 2. 本期取得和处置子公司的情况 （1）2021 年 5 月，福莱格公司设立全资子公司郑州三真机械设备有限公司，并按照《企业 会计准则》有关规定，纳入公司合并报表范围。 （2）2021 年 6 月，法国当地法院裁定法国公司进入司法清算程序。按照《企业会计准则》 有关规定，法国公司进入司法清算程序后不再纳入公司合并报表范围。 （3）2021 年 10 月，河南省洛阳市涧西区人民法院裁定收获机械公司进入破产清算程序。按 照《企业会计准则》有关规定，收获机械公司进入破产清算程序后不再纳入公司合并报表范围。 3.对本公司净利润影响达到 10%以上的子公司 单位：万元 币种：人民币 序号 公司名称 报告期营业收入 报告期营业利润 报告期净利润 1 财务公司 16,422 6,165 4,245 2 国贸公司 32,480 -17,257 -17,149 3 柴油机公司 221,919 4,850 4,468 4. 经营业务变动幅度超过 30%的重要子公司情况说明 财务公司：净利润同比增加 1,247 万元，主要是报告期内收入增加，以及上年同期计提信用 减值损失较大。 柴油机公司：净利润同比减少 2,287 万元，主要是报告期内持有的交易性金融资产公允价值 变动收益同比减少 2,046 万元。 拖研所公司：净利润同比减少 1,133 万元，主要是报告期内研发项目增加，费用增长。 铸锻公司：净利润同比减少 403 万元，主要是报告期内受材料价格上涨的影响，盈利水平下 降。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 √适用 □不适用

内容: 从宏观环境和战略需要来看，“十四五”时期，我国“三农”工作进入全面推进乡村振兴、 加快农业农村现代化的新阶段，对农业机械化发展提出了更为迫切的要求，也为农业机械化带来 了新的发展机遇。在此背景下，围绕强化农业科技和装备支撑，加快推进我国农业机械化发展， 对于保障粮食等重要农产品供给、确保农业稳产增产的作用更加凸显，农机大型化、智能化、节 能化的发展趋势日益明显，将利好于具备全产业链竞争能力和技术储备优势的重点骨干企业。 具体到对当前市场形势的分析判断，过去两年间拖拉机行业销量超预期增长，在一定程度上 已形成需求前移。2021 年下半年，拖拉机市场需求整体已有所回落，表明拖拉机等传统农机产品 仍是以存量更新为主要市场特征； 2022 年 12 月， 非道路移动机械“国四”标准切换将正式实施， 国四切换带来的制造和购机成本上升对用户购机意愿会带来一定影响，市场需求端的不确定性加 大。 (二)公司发展战略 √适用 □不适用 “十四五”期间，公司将紧紧围绕国家乡村振兴战略与粮食安全战略，牢牢抓住农业农村现 代化建设及农机装备产业转型升级带来的市场机遇，坚持“创新驱动、优化结构、深耕市场、抢 占高端”的发展思路，建设高水平创新平台，稳步推进产品技术升级，强化技术引领；加快低效 无效资产盘活处置， 优化资产结构； 在深耕国内市场的同时， 积极开拓国际市场， 强化市场引领； 瞄准现代农业、绿色农业、精准农业，加快智能化、新能源等高端装备的研发和产业化，实施产 业链升级，推动企业高质量发展。 (三)经营计划 √适用 □不适用 2022 年，公司将坚持“稳中求进”和“十四五”战略发展思路，把握产业发展和竞争格局变 化趋势，围绕“抓机遇、提能力，应变局、稳增长”的经营思路，加快科技研发创新和产品技术 突破升级，进一步融入新发展格局，促进公司稳健经营和持续发展。 一是深耕市场，争取市场份额稳中提升。提升市场预测和把控能力，分析研判补贴政策、国 四切换、原材料价格走势因素等对企业经营的影响，牢牢把握用户需求变化的新动向，积极主动 抢抓机遇，巩固和提升市场竞争优势。 二是降本增效，拓宽提质增效空间。强化公司内部运营管理，推进全价值链成本管理体系， 围绕技术降本、采购降本、应收账款及存货压降等关键环节，创新成本费用管控方式方法，重点 是提升产品成本竞争优势和盈利能力。 三是紧抓重点，筑牢转型升级根基。发挥协同高效的技术研发平台优势，严格国四标准切换 技术路线和时间节点落实，确保“东方红”全系列国四产品顺利实现切换。持续推进大型高效的 动力换挡、无级变速拖拉机国产化改进和商品化进程，满足高端化市场批量需求；在巩固拖拉机 及动力机械产品优势的基础上，积极探索和稳步推进拓展农机产品产业链，丰富产品组合。深入 贯彻国企改革三年行动方案，推进科技研发体制改革、市场营销团队激励等各项改革任务落地见 效，完善适应市场的经营机制和管理模式。 (四)可能面对的风险 √适用 □不适用 1.农机购置补贴政策调整风险 自 2004 年《农业机械化促进法》颁布以来，中央、国家和地方实行了一系列与公司产品相 关的补贴政策，随着国家对农业发展的政策支持和财政投入不断增加，农民购置农机的积极性也 逐渐提高，农机装备的市场需求持续上升。如果未来国家对农机行业的政策支持力度有所减弱， 农机购置补贴政策被取消、补贴金额出现大幅退坡、农机产品的单机补贴限额下调或补贴形式发 生改变，可能会影响公司经营业绩。 公司将积极研判政策变化、用户结构变化和市场需求升级的总体趋势，发挥公司技术研发、 核心制造等优势，提高产品性价比和附加值，为用户提供增值效益，化危为机，巩固和提升市场 份额。

内容: 2.原材料价格及人工成本上涨风险 2020 年下半年以来，受市场需求复苏、流动性宽松、短期供应短缺等因素影响，大宗商品市 场价格及能源价格整体上涨明显，由于钢材、橡胶等在本公司原材料和零部件采购中占比较高， 原材料及能源价格上涨将会影响公司盈利水平；同时，随着人们生活水平提高，未来公司员工工 资水平很可能持续提高，进而推动用工成本的上升，也将影响公司盈利水平。 本公司将通过优化采购流程、缩短中间采购环节以及集中规模采购等措施，提高自动化程度 及生产效率，降低原材料价格上涨及人工成本上升对公司业绩的影响。 3.国内市场竞争加剧的风险 农机购置补贴及相关配套政策和土地集约化经营的趋势为国内农机行业发展提供了良好的政 策环境和制度环境， 也吸引了行业外企业对农机行业的关注， 如其他行业龙头逐渐进入农机行业， 农机产品的市场竞争将会愈加激烈。 公司将通过强化投资管理、风险管理、成本费用管理、激励机制改革等措施，提升经济运行 质量，优化业务和资产结构，改善运营效率，提升公司竞争力。同时加大市场结构调整，加快国 际市场开拓力度。 4.海外市场风险 新冠疫情在全球范围内仍未得到有效控制，地域冲突、贸易摩擦等制约因素不断出现；全球 产业链供应链紊乱、大宗商品价格持续上涨、能源供应紧张、主要经济体货币政策调整等风险相 互交织，公司产品海外市场会受到一定影响，销售存在较大不确定性。 公司将积极落实国际化专项规划，在深耕重点市场同时，着眼于优化市场布局，参与全球竞 争，积极推进产品认证，尽快实现发达国家市场的突破。 5.产品技术升级风险 用户对农机产品的适用、舒适、节能、环保提出了更高的要求，未来农机行业的技术进步和 产品更新换代速度也将加快。国家将于 2022 年 12 月底进行非道路柴油机排放标准国四切换，非 道路柴油机排放标准进行国五切换的进程步伐加快，不能适应国家环保排放标准升级要求的产品 将难以在市场上生存，这对公司柴油机产品技术升级、柴油机与拖拉机产品匹配提出了更高的要 求。 公司将发挥非道路柴油机研发优势和柴油机与公司主机匹配方面的优势，加快新技术的研发 进度和商品化进程，积极适应行业升级的需求。 6.产品单一的风险 随着土地规模化、集约化经营的发展，用户对全程机械化和成套农业装备解决方案的需求不 断增长，农机行业整体产品需求不断丰富，同时新一轮农机购置补贴政策已明确逐步降低区域内 保有量明显过多、技术相对落后的轮式拖拉机等机具品目的补贴额，并重点支持农业机械化薄弱 环节，但目前公司产品品种结构不够丰富，调减单台农机购置补贴金额，可能分流拖拉机等部分 传统产品的补贴资金，可能对公司经营业绩造成不利影响。 公司将不断丰富农机产品组合，在巩固拖拉机产品竞争优势的同时积极推进完善农机产品品 种和机组销售，发展成套农业装备，降低市场风险。

内容: (五)其他 □适用 √不适用 七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用√不适用

内容: 第四节

内容: 一、公司治理相关情况说明

内容: 公司治理

内容: √适用 □不适用 报告期内，公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规及境内外上 市地监管要求，不断完善公司法人治理结构，健全各项规章制度，加强内部控制和风险管理，保 持持续健康发展，维护公司全体股东利益。公司法人治理结构的实际情况符合中国证监会有关文 件及香港联交所颁布的《企业管治守则》所载守则条文的要求。 1.股东与股东大会。公司严格按照法律法规、公司《章程》以及《股东大会议事规则》等的 要求做好股东大会的各项工作，充分保证股东依法行使股东权利。报告期内，公司召开了 3 次股 东大会，2 次类别股东大会，并聘请律师对股东大会的召集召开程序进行见证，会议的召集、召 开程序均合法有效，并通过股东大会网络投票方式确保公司所有股东，特别是中小投资者参与决 策，充分行使权利。报告期内，公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司 的决策和经营活动，没有发生控股股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行 为。 2 董事与董事会。公司严格按照公司《章程》规定选聘董事，董事会人数及构成符合法律法 规的要求。 董事能够按照法律法规忠实勤勉、 尽职履责， 积极参加业务培训， 熟悉有关法律法规， 明确董事的权利、义务及承担的责任，依据自身专业知识及能力对董事会审议的议案做出独立、 公平、客观的判断，维护全体股东的利益。 3.监事与监事会。公司监事会由股东代表监事和职工代表监事组成，监事会的组成人数和人 员构成符合法律法规的要求。监事会严格按照《公司章程》《监事会议事规则》的规定认真履行 职责，定期召开监事会会议，公司监事勤勉诚信，积极出席监事会会议、股东大会和列席董事会 会议，认真履行职责，对公司董事和高级管理人员履职情况及公司财务的合法、合规性进行监督 检查，充分维护公司及股东的合法权益。 4.制度修订与完善。报告期内，一是公司根据非公开发行结果及公司经营需要修订公司《章 程》，增加公司注册资本及经营范围；二是根据《证券法》、国务院《关于调整适用在境外上市 公司召开股东大会通知期限等事项规定的批复》（国函〔2019〕97 号）及国企改革三年行动专项 工作要求修订公司《章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》，增加了对中小投资者权 益保护相关条款及董事会对经理层业绩考核等权利内容，缩短了公司股东大会通知期，进一步健 全完善公司治理体系。 5.信息披露与内幕知情人登记管理。董事会秘书负责公司信息披露工作，公司严格按照两地 上市规则，依法履行信息披露义务，严格遵守“公平、公正、公开”的原则，真实、准确、及时、 完整地披露公司定期报告和临时公告等相关信息。报告期，公司严格按照《内幕信息知情人登记 管理制度》等规定的要求，根据相关重大事项及需保密事项的进展情况，做好内幕信息知情人的 登记和报备工作，不存在因内幕信息泄露导致公司股价异常波动的情形，维护公司信息披露的公 平原则，切实保护了公司股东的合法权益。 公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大 差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体 措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划 √适用 □不适用 公司在资产、人员、财务、机构、业务方面与控股股东实现了“五分开”，公司拥有完全独 立的业务体系，具有独立从事生产经营活动的能力。 1、资产方面：公司资产独立完整，产权清晰，拥有独立的供、产、销系统，拥有专利技术、 专有技术。 2、人员方面：公司人员独立于控股股东，具有独立的劳动人事管理部门，制定有独立的劳动 人事、及薪酬管理制度。

内容: 3、 财务方面： 公司设立独立的财务部门， 建立了独立的会计核算体系和财务、 会计管理制度， 形成了完全独立的内部控制机制，独立核算，独立在银行开户，独立纳税。 4、机构方面：公司机构完整，拥有独立的组织架构；公司董事会、监事会及其他内部机构完 全独立运作。 5、业务方面：公司具有独立的业务和自主经营能力，独立决策，自主经营，自负盈亏，并独 立承担相应的责任和风险。

内容: 控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争 或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划 √适用 □不适用 财务公司是 1992 年经中国人民银行批准成立的非银行金融机构， 系公司控股子公司。 国机财 务公司是 2003 年由国机集团通过重组原中工信托投资有限公司， 经中国银行业监督管理委员会批 准成立的非银行金融机构， 系国机集团所控制的企业。 财务公司于 2008 年随中国一拖重组并入国 机集团，由此形成了国机集团下属控制两家财务公司的局面。 财务公司与国机财务公司的主营业务相同，但是服务对象，即成员单位的范围不同。财务公 司服务于中国一拖成员单位， 不向除中国一拖成员单位外的国机集团其他成员企业提供金融服务。 国机财务公司服务于国机集团成员单位， 国机集团下属同时存在两家财务公司的情况为历史形成， 自公司首发上市时即存在，且两家财务公司各自服务于下属成员单位，因此不存在同业竞争。 因《中国银保监会非银行金融机构行政许可事项实施办法》（中国银监会令 2015 年第 6 号） 第十六条规定：“一家企业集团只能设立一家财务公司”，为满足行业监管要求，公司拟注销清 算财务公司。同时，公司作为国机集团成员单位，拟向国机财务公司进行增资，通过持股获取部 分投资收益，适度弥补财务公司解散后的收益减少，并借助国机财务公司较为雄厚的资本实力和 资金资源获得更丰富的金融服务，提升公司融资能力、资金管理水平，支持公司高质量发展。

内容: 三、股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询 索引 上交所网站 www.sse.com.cn 《第一拖拉机股份有限公司 2021 年第一次临时股东大会 决议公告》 决议刊登 的披露日 期 2021 年 2 月 24 日 会议决议 1、批准关于选举监事的议 案 2、批准关于修订公司《投 资经营决策制度》的议案 1、 批准公司 2020 年度董事 会报告 2、 批准公司 2020 年度监事 会工作报告 3、 批准关于计提 2020 年资 产减值准备的议案 4、 批准公司 2020 年度经审 计财务报告 5、 批准公司 2020 年度利润 分配预案 6、批准续聘大华会计师事 务所（特殊普通合伙）为本 公司 2021 年度财务审计及 内控审计机构， 并授权董事 会确定审计费用 7、批准修订公司《章程》

内容: 2021 年第一次 临时股东大会

内容: 2020 年度股东 周年大会

内容: 上交所网站 www.sse.com.cn 《第一拖拉机股份有限公司 2020 年度股东周年大会决议 公告》

内容: 2021 年第二次 临时股东大会

内容: 上交所网站 www.sse.com.cn 《第一拖拉机股份有限公司 2021 年第二次临时股东大会、 2021 年 11 2021 年第一次 A 股类别股东 月 3 日 会议及 2021 年第一次 H 股类 别股东会议决议公告》

内容: 1、批准公司 2022 年-2024 年持续关联交易 2、批准增加公司与采埃孚 一拖（洛阳）车桥有限公司 2021 年日常关联交易上限 金额的议案 3、批准修订公司《章程》 的议案 4、批准修订公司《股东大 会议事规则》的议案 5、批准修订公司《董事会 议事规则》的议案 6、批准关于选举公司监事 的议案 1、批准修订公司《章程》 的议案 2、批准修订公司《股东大 会议事规则》的议案

内容: 2021 年第一次 A 股类别股东 会议

内容: 2021 年第一次 H 股类别股东 会议

内容: 上交所网站 www.sse.com.cn 《第一拖拉机股份有限公司 2021 年第二次临时股东大会、 2021 年第一次 A 股类别股东 会议及 2021 年第一次 H 股类 别股东会议决议公告》 上交所网站 www.sse.com.cn 《第一拖拉机股份有限公司 2021 年第二次临时股东大会、 2021 年第一次 A 股类别股东 会议及 2021 年第一次 H 股类 别股东会议决议公告》

内容: 1、批准修订公司《章程》 的议案 2、批准修订公司《股东大 会议事规则》的议案

内容: 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司召开的 2021 年第一次临时股东大会、2020 年度股东周年大会、2021 年第二次临 时股东大会、2021 年第一次 A 股类别股东会议及 2021 年第一次 H 股类别股东会议议案全部获得 通过。

内容: 四、 董事、监事和高级管理人员的情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用□不适用 报告期内从公 司获得的税前 报酬总额 （万元） 0 130.87 1.16 0.69 0 9.89 9.89 10.16 0 0 0 133.28 110.80 105.11 110.61 106.33 单位：股 是否在公司 关联方获取 报酬 是（注 2） 否 是（注 2） 是（注 2） 否 否 否 否 是（注 2） 是（注 2） 否 否 否 否 否 否

内容: 姓名 黎晓煜 刘继国 李鹤鹏 谢东钢 周泓海 杨敏丽 王玉茹 薛立品 杨郁 田鹏 张斌 王洪斌 杨昆 王克俊 苏文生 于丽娜

内容: 职务(注 1) 执行董事、 董 事长 执行董事、 总 经理 非执行董事 非执行董事 非执行董事 独立非执行 董事 独立非执行 董事 独立非执行 董事 监事会主席 监事 监事 监事 监事 副总经理 副总经理 副总经理兼 董事会秘书

内容: 性别

内容: 年龄

内容: 任期起始日期

内容: 男 男 男 男 男 女 女 男 男 男 男 男 男 男 男 女

内容: 副总经理 男 49 2019.8.29 2021.10.28 0 0 0 / 104.33 否 财务总监 男 48 2020.10.19 2021.10.28 0 0 0 / 70.59 否 离任执行董 是（注 2） 男 52 2019.4.25 2021.6.9 0 0 0 / 0 事、 副董事长 王东兴 离任监事会 是（注 2） 男 50 2021.2.23 2021.10.15 0 0 0 / 0 主席 合计 / / / / / / / / / 903.71 / 注 1：公司第八届董事会、监事会于 2021 年 10 月 28 日任期届满，因公司董事会、监事会的换届选举工作尚未结束，因此公司第八届董事会、监事 会、 董事会专门委员会及高级管理人员的任期分别延期至 2022 年第一次临时股东大会选举出第九届届董事会、 监事会及第九届董事会聘任公司高级管理 人员后终止。详见公司于 2021 年 10 月 26 日在上交所网站发布的《一拖股份关于董事会、监事会延期换届的公告》。 注 2：报告期内，该部分董事、监事在公司其他关联方任职并领取薪酬。 姓名 主要工作经历 1966 年 6 月出生，教授级高级工程师，现任本公司董事长、董事会战略、投资及可持续发展委员会主席、董事会提名委员会委员，国机 集团总经理助理、人力资源部（党委组织部）部长，中国一拖董事长，洛阳智能农业装备研究院有限公司董事长。黎先生曾任国机集团 装备制造部部长、国机集团科学技术研究院有限公司临时党委书记、副总经理，中国第二重型机械集团公司监事会主席，资本运营部部 长、战略投资部部长（科技发展部、军工管理办公室），国机资本控股有限公司副董事长，中国一拖党委书记。黎先生毕业于华中工学 院，获颁工学学士学位。黎先生在资本运营、战略规划、机械制造、干部管理等方面拥有丰富经验。 1964 年 12 月出生，教授级高级工程师，现任本公司执行董事、董事会战略、投资及可持续发展委员会委员、总经理，中国一拖党委书记、 副董事长。刘先生于 1987 年加入中国一拖，曾任中国一拖总经理助理、副总经理、安全总监，本公司总经理、董事等职。刘先生先后就 读于东北重型机械学院和江苏大学，获颁工学学士和工程硕士学位。刘先生在企业管理、生产经营及财务管理方面拥有丰富的经验。 1954 年 3 月出生，高级工程师，现任本公司非执行董事、董事会薪酬委员会委员，中国地质装备集团有限公司董事。李先生曾任天津工 程机械研究所副所长、所长、天津工程机械研究院院长、党委书记、中国工程机械总公司总经理、党委书记、中国国机重工集团有限公 司党委书记、副董事长、郑州磨料磨具磨削研究所有限公司董事、国机精工有限公司董事、国机精工股份有限公司（原轴研科技股份有 限公司）董事、中国一拖董事等职。李先生先后就读于天津广播电视大学、天津大学工商管理研究生班。李先生在企业管理、科研管理、 液力传动技术研究等方面拥有丰富经验。 1956 年 11 月出生，研究员级高级工程师，现任本公司非执行董事、董事会战略、投资及可持续发展委员会委员，中国第二重型机械集团 公司董事，桂林电器科学研究院有限公司董事，国机精工股份有限公司董事。谢先生曾任西安重型机械研究所副所长、所长兼党委书记、 中国重型机械研究院院长兼党委书记、中国重型机械研究院有限公司董事长、党委书记、总经理以及中国一拖董事等职。谢先生先后就 读于东北重型机械学院、重庆大学，拥有工程硕士学位。谢先生在经营管理、冶金机械设计等方面拥有丰富经验。 1972 年 3 月出生，政工师，现任本公司非执行董事，董事会审核委员会委员，洛阳城乡建设投资集团有限公司党委委员、副总经理。周

内容: 薛文璞 苏晔 蔡济波

内容: 黎晓煜

内容: 刘继国

内容: 李鹤鹏

内容: 谢东钢 周泓海

内容: 杨敏丽

内容: 王玉茹

内容: 薛立品

内容: 杨郁

内容: 田鹏

内容: 张斌

内容: 先生曾任春都集团总裁办主任、洛阳市旋宫大厦副书记（主持党委工作）、洛阳百味集团党委副书记、副总经理、洛阳矿业集团行政部 副部长（主持工作）、洛阳国宏投资集团企管部部长、洛阳市国资国有资产经营有限公司党总支书记、董事长、总经理以及中国一拖董 事。周先生曾就读于河南大学，拥有研究生学历。周先生在企业改制重组、企业管理等方面拥有丰富经验。 1965 年 10 月出生， 中国农业大学中国农业机械化发展研究中心主任,全国农机化信息中心主任，工学院教授、博士生导师，“一带一路” 国际农业装备产业与智慧农业科技创新院院长。现任本公司独立非执行董事、董事会提名委员会主席、董事会战略、投资及可持续发展 委员会委员、董事会薪酬委员会委员。兼任农业农村部农作物生产全程机械化专家指导组副秘书长，“科创中国”国家农机装备科技服 务团高级专家，四川省“天府学者”特聘专家，西北农林科技大学兼职教授，东北农业大学工程学院、塔里木大学客座教授，美国国际 援助署“适度规模机械化项目”全球专家委员会专家、博洛尼亚俱乐部正式会员，中国农业机械学会常务理事、农业机械化分会主任委 员，中国农业工程学会理事等，曾在美国爱荷华州立大学做高级访问学者。杨女士在农业机械化及农机装备发展战略、规划与政策等方 面拥有丰富经验。 1954 年 9 月出生，南开大学经济学院教授，博士生导师，现任本公司独立非执行董事、董事会提名委员会委员、董事会薪酬委员会委员、 董事会审核委员会委员。王女士目前还兼任欧美同学会天津市分会理事，中国商业史学会企业史分会顾问，中国经济史学会理事，近代 经济史专业委员会副主任。王女士毕业于南开大学，曾在日本上智大学、早稻田大学、一桥大学做研究。王女士长期从事中国经济发展、 金融史、企业史研究，熟悉经济学、金融学和企业管理等领域。 1963 年 11 月出生，香港会计师公会资深会员及英国特许会计师公会资深会员，特许金融策略师协会会员，香港华人会计师公会附属会员 及香港商界会计师协会会员，现任本公司独立非执行董事、董事会审核委员会主席、董事会薪酬委员会主席，北京汽车股份有限公司 （1958.HK）独立非执行董事，Alpcorp Ltd 及 Alpcorp Trading Services Ltd 董事，创慧顾问咨询公司及创慧中医诊所总经理，并担任 特许金融策略师协会首席讲师。薛先生拥有逾三十年的审计、财务、管理会计、人事管理、融资、公司秘书及上市方面的经验。薛先生 毕业于香港浸会大学并获颁工商管理学士（优良）及工商管理硕士学位。先后曾加入毕马威会计师事务所，安永会计师事务所，东美商 业表格有限公司，LogoS.A.，翔鹭实业有限公司，集宝香港有限公司，江森自控香港有限公司，中华商务联合印刷（香港）有限公司及 誉中国际集团。 并曾在上市公司天能动力国际有限公司 （819.HK） ,北青传媒股份有限公司 （1000.HK） 星美国际集团有限公司 ， （198.HK） ， 王氏国际集团有限公司（99.HK）及北京燃气蓝天控股有限公司（6828.HK 及 SGX UQ7）任高层管理工作。 1974 年 8 月出生，高级工程师，现任公司监事会主席，中国一拖党委常委、纪委书记。杨先生于 2021 年 9 月加入中国一拖，曾任中国电 器科学研究院股份有限公司总经理助理、纪委委员，桂林电器科学研究院有限公司纪委书记、党委委员。杨先生曾就读于浙江大学，拥 有工学学士学位。杨先生在企业管理、科研、纪检监察等方面拥有丰富经验。 1963 年 8 月出生，高级政工师，现任公司监事，中国一拖工会主席、职工董事。田先生 1986 年加入中国一拖，历任中国一拖党委宣传部 副部长，东方红（洛阳）文化传播中心主任、党总支书记、中国一拖工会常务副主席等职务。田先生曾就读于郑州大学政治系政治学专 业，在企业文化建设、工会工作、企业管理等方面拥有丰富经验。 1982 年 6 月出生，硕士研究生学历，现任公司监事，洛阳市国润企业服务有限公司党委副书记、总经理。张先生历任洛阳矿业集团有限 公司总经理秘书、河南洛阳矿业集团镇平矿业有限公司工会副主席、办公室主任、党支部书记、洛阳有色集团嵩县矿业有限公司工会主 席、总经理助理、洛阳有色矿业集团有限公司企管部副部长、洛阳市生产力促进中心有限公司董事长、洛阳市人事人才开发有限公司董

内容: 王洪斌

内容: 杨昆 王克俊 苏文生

内容: 于丽娜

内容: 薛文璞

内容: 苏晔

内容: 事长兼总经理、洛阳市国资国有资产经营有限公司副总经理、中国一拖监事等职务。张先生曾就读于郑州大学工商管理专业和四川大学 社会保障（人力资源管理方向）专业研究生，在企业经营管理及人力资源管理方面拥有丰富经验。 1968 年 10 月出生，本科学历，高级工程师。现任公司职工监事，公司制造工程中心主任、党委副书记。王先生曾任洛阳拖拉机研究所有 限公司总经理助理、副总经理、党委书记、纪委书记、工会主席，公司第一装配厂厂长、党委书记，公司大拖装配厂党委书记、副厂长， 公司所属大拖公司党委书记、副总经理。 1969 年 1 月出生，本科学历，经济师。现任公司职工监事，公司中小轮拖装配公司总经理、党委书记。杨先生曾任公司第一装配厂副厂 长、公司农装装备事业部国内销售部部长，公司农业装备营销中心副总经理（主持工作）、党委书记、纪委书记、工会主席，公司采购 中心党委书记、纪委书记、工会主席、副主任（兼），公司中小轮拖装配厂党委书记、纪委书记、工会主席、厂长。 1964 年 12 月出生，高级工程师，现任公司副总经理。王先生于 1985 年 7 月加入中国一拖，曾任中国一拖总经理助理、副总经理、公司 董事等职。王先生先后就读于湖南大学、江苏大学，获颁工学学士和工程硕士学位。王先生在营销管理、动力工程等方面拥有丰富经验。 1968 年 8 月出生，高级工程师，现任公司副总经理，中国一拖党委常委。苏先生于 1991 年加入中国一拖，曾任公司总经理助理等职。苏 先生先后就读于甘肃工业大学、江苏大学、河南科技大学，获颁工学学士及工程硕士学位。苏先生在生产经营、企业管理方面拥有丰富 经验。 1970 年 8 月出生，经济师、企业二级法律顾问，拥有律师资格，现任公司副总经理兼董事会秘书，中国一拖党委常委，国机资本控股有 限公司董事，华晨中国机械控股有限公司董事。于女士于 1992 年加入中国一拖，曾任公司投资者关系总监等职。于女士先后就读于中南 政法学院和中国政法大学，获颁法学学士学位和法律硕士学位，在投资及资本运作、公司治理、人力资源管理方面拥有丰富经验。 1973 年 2 月出生，高级工程师，现任公司副总经理，中国一拖党委常委。薛先生于 1994 年加入中国一拖，历任公司第三装配厂副厂长、 厂长、党委副书记（兼）、第一装配厂厂长、大拖装配厂厂长、党委副书记（兼）。薛先生曾就读于郑州工学院，拥有工学学士学位。 薛先生在生产经营管理方面拥有丰富经验。 1973 年 10 月出生，高级会计师，现任公司财务总监，中国一拖党委常委。苏先生曾任国机资产管理有限公司资产财务部总经理、资产运 营部总经理，国机资产管理有限公司总经理助理、职工董事，国机时代置业成都有限公司执行董事（董事长）、总经理，国机投资管理 成都有限公司执行董事、总经理，中国地质装备集团有限公司财务总监。苏先生曾就读于首都经济贸易大学、对外经济贸易大学，拥有 经济学学士、工商管理硕士学位。苏先生在财务管理、企业运营管理方面拥有丰富经验。

内容: 其它情况说明 □适用 √不适用

内容: (二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 1. 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 蔡济波（离任） 中国一拖集团有限公司 王东兴（离任） 中国一拖集团有限公司 在股东单位任 无 职情况的说明

内容: 在股东单位担任的职务 副董事长、党委副书记 党委常委、纪委书记

内容: 2. 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 公司现任董事、监事和高级管理人员在股东单位和其他单位任职情况详见主要工作经历。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用□不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的 决策程序 董事、监事、高级管理人员报酬确 定依据 董事、监事和高级管理人员报酬的 实际支付情况 报告期末全体董事、监事和高级管 理人员实际获得的报酬合计 由董事会薪酬委员会提出薪酬方案建议， 经董事会讨论通过后， 提交 股东大会批准实施； 公司董事会薪酬委员会制订 《企业负责人薪酬管 理办法》 并提交董事会批准， 公司高级管理人员年度薪酬由董事会薪 酬委员会按照《企业负责人业绩考核办法》考核确定。 董事、监事、高级管理人员报酬是依据同行业报酬水平，结合本公司 薪酬制度和年度经营业绩等综合因素确定。 本公司报告期内支付董事、监事和高级管理人员报酬人民币 903.71 万元 903.71 万元

内容: (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用□不适用 姓名 王东兴 蔡济波 王东兴 杨郁 担任的职务 监事、监事会主席 原执行董事、副董事长 原监事、监事会主席 监事、监事会主席 变动情形 选举 离任 离任 选举 变动原因 工作需要 工作变动 工作变动 工作需要

内容: (五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用√不适用 (六) 其他 □适用 √不适用 五、 报告期内召开的董事会有关情况 会议届次 第八届董事会第二十五次会议 第八届董事会第二十六次会议 召开日期 2021 年 2 月 8 日 2021 年 3 月 1 日

内容: 会议决议 1.审议通过《关于公司与采埃孚一拖（洛阳）车 桥有限公司 2021 年日常关联交易上限金额的议 案》 1.审议通过 《关于增加公司注册资本及相应修订

内容: 第八届董事会第二十七次会议

内容: 第八届董事会第二十八次会议

内容: 第八届董事会第二十九次会议

内容: 第八届董事会第三十次会议

内容: 第八届董事会第三十一次会议

内容: 公司<章程>的议案》 1.审议通过《公司 2020 年度董事会报告》 2.审议通过《公司关于计提 2020 年资产减值准 备的议案》，并同意提交公司股东大会审议 3.审议通过《公司关于计提 2020 年辞退福利的 议案》 4.审议通过 《公司 2020 年度经审计财务报告》 ， 并同意提交公司股东大会审议 5.审议通过《关于公司 2020 年度利润分配的预 案》，并同意提交公司股东大会审议 6.审议通过《公司 2020 年年度报告及摘要、公 司 2020 年度业绩公告》 7.审议通过《公司 2020 年度社会责任报告》、 《2020 年度环境、社会及管治报告》 8.审议通过 《公司 2020 年度内部控制评价报告》 9.审议通过《公司 2021 年度财务预算报告》 10.审议通过 《关于公司 2021 年度融资事项的议 案》 11.审议通过《关于以自有闲置资金购买结构性 存款的议案》 12.审议通过《关于中国一拖集团财务有限责任 公司有价证券投资业务的议案》 13.审议通过 《关于确认公司 2020 年度审计机构 酬金及续聘公司 2021 年度财务、内控审计机构 的议案》，并同意提交公司股东大会审议 14.审议通过《关于修订公司负责人薪酬及业绩 考核办法的议案》 15.审议通过 《关于提请召开公司 2020 年度股东 周年大会的议案》 1.审议通过《2021 年第一季度报告》 1.审议通过《关于对一拖（法国）农业装备有限 公司实施清算的议案》 2.审议通过《关于修订公司<章程>的议案》，并 同意提交公司股东大会审议 3.审议通过 《关于修订董事会战略、 投资及可持 续发展委员会工作细则的议案》 1.审议通过《关于公司 2021 年半年度报告及摘 要、2021 年中期业绩公告的议案》 2.审议通过 《关于公司 2021 年半年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告的议案》 3.审议通过《关于一拖（洛阳）福莱格车身有限 公司转让所持郑州三真机械设备有限公司 100% 股权及相关债权的议案》 4.审议通过 《关于公司 2022 年-2024 年持续关 联交易的议案》 并同意提交公司股东大会审议 ， 5.审议通过 《关于召开公司 2021 年第二次临时 股东大会的议案》 1.审议通过 《关于经理层任期制和契约化管理实 施方案的议案》 2.审议通过 《关于增加公司与采埃孚一拖 （洛阳）

内容: 第八届董事会第三十二次会议 第八届董事会第三十三次会议

内容: 第八届董事会第三十四次会议

内容: 车桥有限公司 2021 年日常关联交易上限的议 案》，并同意提交公司股东大会审议 3.审议通过 《关于增加公司与洛阳西苑车辆与动 力检验所有限公司 2021 年日常关联交易上限 的议案》 4.审议通过《关于修订公司<章程><股东大会议 事规则>及<董事会议事规同意修订公司《章程》 《股东大会议事规则》及《董事会议事规则》， 并同意提交公司股东大会审议 5.审议通过 《关于召开公司 2021 年第一次 A/H 股类别股东会议的议案》 1.审议通过《公司 2021 年第三季度报告》 2.审议通过 《关于为公司董事、 监事及高级管理 人员投保责任保险的议案》 1.审议通过 《公司 2022 年日常关联交易事项的 议案》 2.审议通过 《关于中非重工投资有限公司实施减 资的议案》 3.审议通过《关于工业园土地处置事项的议案》

内容: 六、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 本年应参 以通讯 是否连续两 亲自出 委托出 缺席 加董事会 方式参 次未亲自参 席次数 席次数 次数 次数 加次数 加会议 黎晓煜 否 10 9 8 1 0 否 刘继国 否 10 10 8 0 0 否 李鹤鹏 否 10 10 8 0 0 否 谢东钢 否 10 10 8 0 0 否 周泓海 否 10 9 8 1 0 否 杨敏丽 是 10 10 8 0 0 否 王玉茹 是 10 10 8 0 0 否 薛立品 是 10 10 8 0 0 否 蔡济波 否 5 5 4 0 0 否 注：公司董事长黎晓煜先生因参加中央党校学习未出席公司 2020 年度股东周年大会。 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用√不适用 报告期内，本公司董事未对本公司董事会议案及其他有关事项提出异议。

内容: 董事 姓名

内容: 是否独 立董事

内容: 参加股东 大会情况 出席股东 大会的次 数 1 5 5 2 0 5 5 5 1

内容: (三) 其他 □适用 √不适用 七、 董事会下设专门委员会情况 √适用□不适用 （一）董事会下设专门委员会成员情况 专门委员会类别 成员姓名 审核委员会 薛立品、周泓海、王玉茹 提名委员会 杨敏丽、黎晓煜、王玉茹 薪酬委员会 薛立品、李鹤鹏、杨敏丽、王玉茹 战略、投资及可持续发展 黎晓煜、刘继国、谢东钢、杨敏丽 委员会 说明： 1.公司董事会各专门委员会的组成均考虑了董事的专业背景及经验，以及中国证监会《上市 公司治理准则》 、联交所《企业管治守则》的相关要求，其中审核委员会、提名委员会、薪酬委员 会均由独立非执行董事担任主席，且成员多为公司非执行董事。 2.公司第八届董事会原执行董事、副董事长、薪酬委员会委员、战略、投资及可持续发展委 员会委员蔡济波先生因工作变动于 2021 年 6 月 9 日辞职，不再担任公司任何职务。 3.2021 年 5 月 13 日，经公司第八届董事会第二十九次会议批准，将“董事会战略及投资委 员会”更名为“董事会战略、投资及可持续发展委员会”，并增加关于公司环境、社会及企业管 治（ESG）管理事宜的相关职责。 （二）董事会各专门委员会职责及运作情况 1. 审核委员会职责及运作情况 （1）监督与本公司外聘核数师的关系，包括但不限于就外聘核数师的委任、重新委任及罢免 向董事会提供建议，批准外聘核数师的审计费用、聘用条款及非审计服务政策，对辞职或辞退核 数师提出任何质疑，检讨及监察外聘核数师是否独立客观及审计程序是否有效； （2）审核本公司财务报告是否遵循会计准则及有关财务申报的上市规则及其他法律规定； （3）监管审查本公司内部控制制度执行的有效性，审查范围包括本公司内部监控系统、财务 监控、内部审计、风险管理制度等的有效性及合规情况； （4）检讨本公司的财务及会计政策及实务； （5）研究其他由董事会界定的课题。 报告期内审核委员会召开 7 次会议， 全体委员均亲自出席所有会议， 并充分发表意见， 详情如下： 其他履行 召开日期 会议内容 重要意见和建议 职责情况 1.审议公司 2020 年年报编制工作计划及 2020 建议在ESG报告中重点说明 2021 年 1 月 4 日 年度财务报告审计工作计划 公司 2020 年度积极承担并 / 履行社会责任的情况 1.审议公司 2020 年度业绩预告及计提资产减 2021 年 1 月 28 日 / / 值情况 1.审议关于公司计提辞退福利的议案 审议公司2020年度报告时， 2.审议公司计提资产减值准备的议案 提出以下建议： 3.审议公司 2020 年度经审计财务报告 1.建议公司在绿色高端智 2021 年 3 月 24 日 4.审议公司 2020 年度报告 能农机装备、精准农业、信 / 5.审议公司 2020 年度内控评价报告 息服务平台建设方面有所 6.审议公司 2020 年度持续关联交易执行情况 作为， 承担起农机行业龙头 报告 企业的责任；

内容: 7.审议关于确定 2020 年度审计机构酬金及聘 任公司 2021 年度财务、内控审计机构的议案 8.审议董事会审核委员会 2020 年度履职报告 2021 年 4 月 27 日

内容: 1.审议公司 2021 年第一季度报告 1.审议公司 2021 年半年度报告 2.审议公司2022年-2024年持续关联交易的议 2021 年 8 月 20 日 案 / 3.审议公司 2021 年上半年关联交易执行情况 报告 1.审议关于增加公司与采埃孚一拖（洛阳)车 2021 年 9 月 13 日 / 桥有限公司 2021 年日常关联交易上限的议案 1.审议公司 2021 年第三季度报告 2021 年 10 月 25 日 / 2.审议公司 2021 年度内控评价工作方案 于本报告发布之日，本公司第八届董事会审核委员会已审阅按中国企业会计准则编制的本公司 2021 年度财务报告，并按照联交所和上交所要求审阅了本公司 2021 年度内部控制评价报告。

内容: 2.建议公司吸取前期扭亏 脱困的经验，树立危机意 识， 主动应对市场形势的变 化； /

内容: 2. 提名委员会职责及运作情况 (1)根据本公司经营活动情况、资产规模和股权结构,检讨董事会的架构、人数及组成，并就 任何为配合本公司策略而拟对董事会作出的变动向董事会提出建议； (2)研究董事、经理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议； (3)根据工作组提出的方案选定合格的董事、 经理人员和其他需提请董事会聘任的其他高级管 理人员的人选，并对董事候选人和经理人选向董事会提出建议； (4)评核独立董事的独立性； (5)就董事委任或重新委任以及董事（尤其是董事长及总经理）继任计划向董事会提出建议。 按照本公司的提名政策，于提名董事会、经理人员候选人时，本公司将考虑以下准则： （1）声誉、行业及专业领域的才干及经验； （2）具备《公司法》等法律法规规定的董事高管任职资格； （3）能够付出的时间及对相关事务的关注； （4）独立非执行董事的独立性； （5）于各方面的多元化。 按照本公司提名政策，提名董事流程如下：提名委员会按照以上准则，结合本公司经营活动 情况、股权结构等实际，向董事会推荐建议候选人，以供董事会考虑及批准，并向董事会提供考 虑及推荐建议的理由。 提名委员会将在必要时讨论及议定执行本公司多元化政策的可计量目标， 并建议董事会采纳。 报告期内，未召开董事会提名委员会。 3. 薪酬委员会职责及运作情况 (1)就董事、监事及高管人员的薪酬政策及架构，非执行董事的薪酬，个别执行董事及高级管 理人员的薪酬待遇，以及就设立规范而具透明度的程序制订薪酬政策等事项向董事会提出建议； (2)检讨及批准管理层的薪酬建议； 向执行董事及高级管理人员就其丧失或终止职务而须支付 的赔偿；因董事行为失当而解雇或罢免有关董事所涉及的赔偿安排等； (3)负责对本公司薪酬制度执行情况进行监督， 确保任何董事或其任何联系人不得自行厘定其 薪酬。 有关本公司董事、监事及高管人员的薪酬详情载于本节“四、董事、监事和高级管理人员的 情况”中。 报告期内薪酬委员会召开 3 次会议，详情如下： 召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况 2021 年 3 月 24 日 审议关于修订公司企业负责人薪酬及业 1.建议将企业负责人奖励 / 绩考核办法的议案 系数设定为区间， 保持一定

内容: 审议关于公司企业负责人薪酬基准值调 整的议案 审议关于公司企业负责人 2020 年度薪 酬绩效考核情况的议案

内容: 的灵活性； 2.建议完善企业负责人薪 酬计算过程， 增加最高薪酬 计算的前提条件； / 1.建议灵活运用专项激励 政策， 以体现对公司经营层 贡献度的认可； 2.建议公司通过引入利益 共享机制， 更大程度激发经 营层及公司干部员工的主 动性、积极性；

内容: 4. 战略、投资及可持续发展委员会职责及运作情况 (1)对本公司中、长期发展战略规划进行研究并提出建议； (2)对本公司《章程》及本公司有关制度规定须经董事会批准的重大投资、融资方案、重大 资本运作进行研究并提出建议； (3)对其他影响本公司发展的重大事项进行研究并提出建议； (4)对以上事项的实施进行检查； (5)制定公司环境、社会责任及管治（ESG）方面的价值理念、行为准则及对利益相关方的承 诺，审查公司在履行环境、社会责任及管治（ESG）方面的实际行动及绩效，监督公司环境、社会 责任及管治 （ESG） 管理的定期 （财政年度） 报告披露， 并对公司有关环境、 社会责任及管治 （ESG） 工作的其他事项，向董事会进行汇报或提供决策建议； (6)董事会授权的其他事宜。 报告期内，未召开董事会战略、投资及可持续发展委员会。 （三）存在异议事项的具体情况 □适用 √不适用 八、监事会发现公司存在风险的说明 □适用√不适用 监事会对报告期内的监督事项无异议。 九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 主要子公司在职员工的数量 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 管理人员 服务人员

内容: 合计 教育程度 教育程度类别 研究生及以上 本科 专科 专科以下 合计

内容: (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司强化以效益为导向的收入分配机制，全面推行工资总额预算管理，持续加大目标考核与 激励机制改革力度。在公司层面深化对二级单位经营团队目标考核激励，按照“目标+增量”的考 核方式， 坚持“低基薪高绩效”的绩效导向， 完善分类考核机制， 实施“一厂一策”差异化考核； 制定实施营销大区产品经理管理办法，探索建立项目业绩考核体系，引导技术人员贴近市场，提 升市场响应速度；制定国际业务改革推进方案，推进在市场拓展、产品销售、产品服务、产品研 发、生产制造、质量控制和成本核算等方面协同，提升国际市场竞争力；公司职能部门建立完善 以岗位定薪，以业绩贡献和能力付薪的薪酬绩效方案，绩效考核以 KPI、重点工作为载体，健全 员工薪酬增长机制，实现员工收入与公司效益、个人贡献挂钩，有效调动员工工作积极性，实现 核心人员的激励和保留。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 报告期内，公司分层分类组织开展了中高层领导人员、营销人员、技能操作人员、职能管理 人员和专业技术人员的各类培训工作，进一步发展规模化、系统性的人才培养体系；公司与多家 高校、职业技术学院、培训咨询机构建立了合作关系，新选拔了一批内外部培训师，新开发了一 批具有自主知识产权的课程，培训资源与能力持续加强；公司持续关注年轻员工的成长与发展， 开展了青年干部研修班、新入职员工培训、新型学徒制等专项培训，从课程设计和组织上进行探 索创新，人才梯队建设不断完善；同时公司积极响应并参与国家职业技能提升专项行动，申报职 业技能等级自主认定资格，开展了首批技能等级自主认定工作，健全晚上职业技能评价体系，进 一步搭建高技能人才成长平台。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 十、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 □适用√不适用

内容: (二) 现金分红政策的专项说明 √适用□不适用 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 分红标准和比例是否明确和清晰 相关的决策程序和机制是否完备 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会， 其合法权益是否得到了充分保 护

内容: √是 √是 √是 √是 √是

内容: □否 □否 □否 □否 □否

内容: (三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应 当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用√不适用 十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用√不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 (三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 报告期内，本公司董事会批准《企业负责人薪酬管理办法》《企业负责人业绩考核办法》、 公司经理层成员任期制和契约化管理办法及实施方案。公司高级管理人员的考评激励办法分为年 度薪酬和任期激励两部分，本公司董事会薪酬委员会根据上述办法，按照本公司主要经营指标、 主管职能部门 KPI 指标、重点工作及分工联系单位经营指标完成情况进行评价后，确定高级管理 人员年度薪酬及任期激励兑现结果。同时推进经理层成员任期制和契约化管理，组织签订劳动合 同、岗位聘任协议和年度、任期经营业绩合同，建立健全市场化经营机制，充分释放和激发企业 经理层干事创业活力、创造力。

内容: 十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况 √适用 □不适用 报告期内，公司在严格按照证监会、上交所、联交所及《公司法》《公司章程》等法律法规 要求建立了完善的内控管理体系的基础上， 结合内部机构调整和公司经营实际， 通过对内部环境、 各项业务流程以及相关制度的梳理和优化，持续推进管理制度修订工作，并按照制度清单安排及 时将相关制度、 管理办法更新到公司云平台信息系统， 为公司经营管理的合法合规提供制度保障。 根据公司内控制度及内控评价工作方案安排组织开展内控自评、内控体系有效性自查等，对 发现的问题、缺陷，明确责任人和整改完成时间，制定整改措施。通过日常监督、检查，落实问 题整改情况，截至 2021 年底，对内控自评中发现的缺陷问题已全部完成整改。公司内控运行机制 有效，达到了内部控制预期目标，保证了公司及全体股东的利益。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用

内容: 十三、 报告期内对子公司的管理控制情况 √适用□不适用 报告期内，公司通过战略规划管理及各职能系统日常管理、指导以及向子公司委派董事、监 事对子公司实施管理，同时通过管理制度明确子公司作为上市集团的成员须遵循上市公司规范运 作要求及公司内控制度规范运作，明确规定了重大事项报告制度和审议程序，及时跟踪子公司经 营情况、财务状况、生产经营、项目建设、安全环保等重大事项，及时履行信息披露义务。 十四、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 详见与本报告同日披露的《第一拖拉机股份有限公司 2021 年度内部控制审计报告》。 是否披露内部控制审计报告：是 内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见 十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况 报告期内，公司按照《上市公司治理专项自查清单》自查结果及新修订的《证券法》修订完 成了公司《章程》及《股东大会议事规则》中关于征集股东投票权相关内容，无其他需整改事项。 详见公司于 2021 年 9 月 16 日及 2021 年 11 月 3 日在上交所网站发布的《第一拖拉机股份有限公 司关于修订公司<章程><股东大会议事规则>及<董事会议事规则>的公告》及《第一拖拉机股份有 限公司 2021 年第二次临时股东大会、2021 年第一次 A 股类别股东会议及 2021 年第一次 H 股类别 股东会议决议公告》。 十六、 企业管治报告 √适用 □不适用 报告期内，本公司严格遵照联交所上市规则附录十四《企业管治常规守则》及《企业管治报 告》（《守则》）的各项原则及守则条文。详情如下： （一）股东权利 1、根据本公司《章程》第七十七条的规定，单独或合计持有本公司有表决权的股份百分之十 以上（含百分之十）的股东以书面形式要求召开临时股东大会时，本公司董事会应当在 2 个月内 召开临时股东大会。 2、根据本公司《章程》第八十一条的规定，单独或合计持有本公司 3%以上股份的股东，可 以在股东大会召开 10 日前提出临时提案并书面提交董事会， 董事会应当在收到提案后 2 日内发出 股东大会补充通知，公告临时提案的内容。 3、 本公司股东如需查询公司有关信息或索取资料时， 应当向本公司董事会秘书或董事会办公 室提供证明其持有本公司股份的种类以及持股数量的书面文件，本公司经核实股东身份后方可提 供本公司《章程》第六十一条规定的相关资料。有关本公司的联络信息可通过本公司年度报告、 半年度报告及公司相关公告获取。 综上所述，报告期内，本公司严格遵守守则的全部条文及本公司《章程》有关股东权利的全 部规定。 （二）董事的证券交易 本公司已采纳联交所上市规则附录十之《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》 （「《标 准守则》」）作为董事进行证券交易的操守守则。经本公司向所有董事进行查询并经其确认，概 无董事持有本公司股票。报告期内，本公司全体董事均严格遵守联交所上市规则附录十之《上市 发行人董事进行证券交易的标准守则》有关董事进行证券交易的各项行为守则。 （三）董事及董事会 1、董事 本公司董事简历刊载于本节“董事监事和高级管理人员情况”。本公司已收到杨敏丽、王玉 茹、 薛立品三名独立非执行董事根据联交所上市规则第 3.13 条就其各自的独立性发出之年度确认 书。本公司认为全体独立非执行董事均为符合规定的独立人士，并符合联交所上市规则第 3.13 条所载的关于独立性的各项要求。本公司董事会成员中独立非执行董事比例达到三分之一。

内容: 报告期内， 除与本公司的工作关系外， 本公司董事、 监事及高级管理人员之间概无任何财务、 商业、亲属关系或其他重大/相关关系。 报告期内，本公司及时向本公司董事、监事和高级管理人员发送本公司信息披露公告及经营 信息资料，将本公司最新经营动态、本公司舆情信息等传递给全体董事、监事和高级管理人员。 组织公司董事、监事、高级管理人员参加证监会、上交所组织的关于提高上市公司董监高履职能 力的培训，进一步增强公司董事、监事及高级管理人员履职的合规意识。 2、董事会 本公司董事会负责根据有关法律法规、规则、本公司《章程》，制订和审批本公司的发展战 略和经营策略，制订年度预算和决算方案及年度业务计划，建议股息方案，以及监督管理层等， 并定期开会商讨影响本公司运作的重大事项。经股东大会批准的本公司《章程》、《董事会议事 规则》具体列明了董事会的职责权限。 本公司第八届董事会具有多元化特征，年龄范围在 49-68 岁之间，其成员包括两名女性，专 业背景既有会计专业专家， 农业机械的行业专家， 也有经济领域、 制造业经营管理经验丰富人士， 他们的知识结构和专业领域于董事会整体结构中既具有专业性又互为补充，有助于董事会成员从 不同角度思考问题，使得董事会作出重大决策时能够更周全、细致的考虑和决定，为董事会的科 学决策提供保障和支持。 报告期内，董事会共举行 10 次会议（包括以通讯方式召开的董事会会议），其中定期会议四 次，董事参加董事会的情况刊载于本节“董事履行职责情况”。 （四）董事长与管理层 报告期内，黎晓煜为本公司董事长，刘继国为本公司总经理，董事长与总经理分别由不同人 员兼任，符合《守则》条文第 A2.1 条的规定。 本公司管理层包括总经理、副总经理、财务总监，负责本公司的日常业务营运、业务规划与 实施，并就本公司经营情况对董事会负责。本公司管理层与所有董事保持联系，确保董事及时了 解有关本公司经营活动的信息。经股东大会批准的本公司《章程》以及《总经理工作细则》具体 列明了管理层的职责权限。 （五）非执行董事（包括独立非执行董事） 非执行董事李鹤鹏、谢东钢、周泓海，独立非执行董事杨敏丽、王玉茹、薛立品的原任期截 止日期均为 2021 年 10 月 28 日， 因公司未在第八届董事会任期内完成换届， 第八届董事会董事任 期任期延期至选举出新一届董事会时终止。 上述六名非执行/独立非执行董事均具备担任本公司董事所需的适当经验和专业能力。 （六）董事会专门委员会 有关薪酬委员会、提名委员会、审核委员会及战略、投资及可持续发展委员会的资料刊载于 本节“七、董事会下设专门委员会情况”。 （七）核数师酬金 详见本报告第六节 “聘任、解聘会计师事务所情况”。 （八）风险管理及内部监控 详见本公司与本报告同日在上交所网站刊发的 《第一拖拉机股份有限公司 2021 年度内控评价 报告》及在联交所网站刊发的海外监管公告。 （九）投资者关系 报告期内，本公司严格遵循沪、港两地的监管要求，认真做好信息披露工作，按时编制并披 露定期报告及各项临时公告。对于部分未达到强制披露标准但有助于加强投资者对公司了解的重 要信息，适时进行自愿性信息披露，为投资者的决策提供更多信息。 本公司通过召开业绩说明会、上证 E 互动平台、股东大会现场会议、接听投资者来电、接待投资 者来访等多种方式进一步加强同投资者的交流和沟通。2020 年年报、2021 年半年报披露后，公司 及时地在上交所平台组织了业绩说明会，并参加了由河南证监局、河南上市公司协会主办的河南 辖区上市公司 2021 年投资者网上集体接待日活动，就公司经营业绩、产品布局、战略方向及创新 发展举措等方面进行深入探讨。公司召开股东大会采用现场会议与网络投票相结合的方式，积极 为投资者尤其是中小投资者参会创造条件，确保广大中小股东行使其合法权利。 （十）本公司内部主要联络人 详见本报告第二节“联系人和联系方式”。

内容: （十一）修订公司章程 报告期内，公司共修订公司《章程》3 次，一是公司根据非公开发行结果增加公司注册资本， 二是根据公司经营需要增加公司经营范围，三是根据新修订的《证券法》、国务院《关于调整适 用在境外上市公司召开股东大会通知期限等事项规定的批复》（国函〔2019〕97 号）等相关规定 在公司 《章程》 中增加了对中小投资这权益保护相关条款及董事会对经理层业绩考核等权利内容， 并调整公司股东大会通知期。 （十二）股息政策 根据本公司股息政策，在遵守适用的本公司《章程》细则的前提下，本公司董事会每年将按 照本公司的经营情况、财务状况以及资金需求，提出本公司有关于股息分派的建议。该股息分派 建议须在本公司股东大会上经由股东表决批准。

内容: 第五节

内容: 一、环境信息情况

内容: 环境与社会责任

内容: (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用√不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 □适用√不适用

内容: (三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 有关公司有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息请参考公司于上交所网站披露的 《2021 年度社会责任报告》及在联交所网站发布的《2021 年度环境、社会及管治报告》。 (四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 √适用□不适用 有关公司为减少其碳排放所采取的措施及效果请参考公司于上交所网站披露的《2021 年度社会责 任报告》及在联交所网站发布的《2021 年度环境、社会及管治报告》 。

内容: 二、社会责任工作情况 √适用□不适用 有关公司社会责任履行情况请参考公司于上交所网站披露的《2021 年度社会责任报告》及在联交 所网站发布的《2021 年度环境、社会及管治报告》。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 √适用□不适用 公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照国家乡村振兴战略总要求，严 格落实“四个不摘”， 积极完善具有企业特色的帮扶工作长效机制,巩固拓展脱贫攻坚成果，落 实定点帮扶责任，有效衔接乡村振兴战略的要求，结合帮扶地区实际情况，通过多形式、多渠道 开展工作，务求帮扶实效。 2021 年以来，公司通过政策宣传、产业扶持、技能推广、教育资助等措施，巩固拓展脱贫攻 坚成果，全面助力乡村振兴平稳过渡。一是加强组织领导，成立乡村振兴工作领导小组，定期到 帮扶地区开展调研规划和项目推进工作，积极履行企业的社会责任；二是建立防止返贫动态监测 和帮扶长效机制，驻村第一书记、帮扶责任人和帮扶工作队通过整理务工信息、开发公益岗位等 措施，解决 20 余人工作，确保脱贫攻坚成果的稳固；三是推动消费扶贫，拓展脱贫攻坚成果，公 司帮助销售和组织购买贫困地区特色农副产品共计 95.06 万元，保证农户持续稳定增收；四是结 合公司业务特点，深化农机帮扶，持续做好捐赠农机具的保养及使用，提高农户种粮收益，帮助 帮扶地区农田旋耕 300 余亩，冬小麦收割 200 余亩；五是开展入户慰问，帮扶责任人定期帮扶对 接，心贴心、手拉手开展帮扶活动，为农户送去家庭生活用品、学生学习用品等，了解贫困家庭 的实际需求，解决贫困家庭的实际困难。 下一步，公司将继续按照乡村振兴战略总要求，围绕“五大振兴”、落实“四个不摘”，完 善防止返贫动态监测和帮扶长效机制，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，全力助力乡村振兴。

内容: 第六节

内容: 一、承诺事项履行情况 (一)

内容: 重要事项

内容: 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 是否及 时严格 履行 是

内容: √适用□不适用 承诺背景 承诺 类型 解决同业 竞争 承诺方 承诺 内容 自 2012 年 1 月 11 日起，一拖（洛阳）机具有限公司除将已购入或已订购 的农机具产品完成配套销售外，不再从事农机具产品的采购、组装、销售； 本公司及所有的控股子公司不从事农机具的加工、生产或组装，仅进行配 套销售及相应的采购。 中国一拖将不从事并努力促使其控制的其他企业不从事与本公司相同或相 近的业务，以避免与本公司的业务经营构成直接或间接的竞争。此外，中 国一拖或其控制的其他企业在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能 对本公司带来不公平的影响时，中国一拖自愿放弃并努力促使其控制的其 他企业放弃与本公司的业务竞争。 国机集团将不从事并努力促使其控制的其他企业不从事与本公司相同或相 近的业务，以避免与本公司的业务经营构成直接或间接的竞争。此外，国 机集团或其控制的其他企业在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能 对本公司带来不公平的影响时，国机集团自愿放弃并努力促使其控制的其 他企业放弃与本公司的业务竞争。 国机集团承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。将依据职 责权限切实推动公司有效实施有关填补即期回报的措施，切实履行承诺。 若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司或 投资者的补偿责任。 中国一拖承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。将依据职 责权限切实推动公司有效实施有关填补即期回报的措施，切实履行承诺。 若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司或

内容: 承诺时间及 期限

内容: 是否有履 行期限

内容: 本公司

内容: 长期

内容: 否

内容: 与首次公开发行 相关的承诺

内容: 其他 与再融资相关的 承诺 其他

内容: 公 司 董 事、监事 及高管

内容: 投资者的补偿责任。 1、 本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益， 也不采 用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对职务消费行为进行约束；3、本 人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承 诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况 相挂钩；5、若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股 长期 权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 自本承诺出 6、 具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会做出关于填补 回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监 会该等规定时， 本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 非公开发行 定价基准日 中国一拖在公司2020年度非公开发行A股股票的定价基准日前六个月至发 前 6 个月至 行完成后六个月内不存在减持情况或减持计划。 发行完成后 6 个月内 中国一拖通过公司 2020 年度非公开发行认购的股份自发行结束之日起三 股票发行结 十六个月内不转让，法律法规对限售期另有规定的，依其规定。中国一拖 束之日起 36 所取得公司 2020 年度非公开发行的股份因上市公司分配股票股利、 资本公 个月 积金转增股本等形式所衍生取得的股份亦应遵守上述股份锁定安排。 财务公司仅向以下企业成员单位提供金融业务服务： （1）中国一拖及其下 属子公司；（2）中国一拖及下属子公司持股 20%以上，且国机集团及下属 其他企业并不持有其股份或持有其股份比例低于 20%的公司；(3）中国一 长期 拖及下属子公司单独或合计持股不足 20%，但处于最大股东地位的公司。 同时，与国机财务公司开展同业业务需经公司股东大会批准后实施。 国机财务公司不向以下企业成员单位提供金融服务： （1）中国一拖及其下 属子公司；（2）中国一拖及下属子公司持股 20%以上，且国机集团及下属 其他企业并不持有其股份或持有其股份比例低于 20%的公司；(3）中国一 长期 拖及下属子公司单独或合计持股不足 20%，但处于最大股东地位的公司。 同时，国机财务公司与本公司财务公司开展同业业务需经公司股东大会批 准后实施。 中国一拖与财务公司签署《存款协议》和《贷款协议》，并对中国一拖及 长期

内容: 其下属公司（除本公司外）在财务公司的年度贷款规模上限进行了约定。 中国一拖进一步承诺，在上述《存款协议》和《贷款协议》以及关联交易 上限的基础上，保证中国一拖及其下属公司（除本公司外）在财务公司的 贷款规模小于其存款规模，并通过各种举措保证下属公司贷款安全性。

内容: 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

内容: 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

内容: 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 股东或 关联方 名称 神通公 司 关联关 系 其他关 联方 占用时 间 发生原 因 期初余额 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末余额 截至年报披 露日余额 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间

内容: 2020 年 委托贷 根据破产清 根据破产清 视破产清算 1 月至 17,100.00 0.00 0.00 17,100.00 17,100.00 款 算结果 算结果 进度决定 今 合计 / / / 17,100.00 0.00 0.00 17,100.00 17,100.00 / / / 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 3.17% 控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序 第八届董事会第五次会议审议通过 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的 / 原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况 / 及董事会拟定采取的措施说明 注册会计师对资金占用的专项审核意见（如有） / 年度报告披露的控股股东及其他关联方非经营性占用资金 / 情况与专项审核意见不一致的原因说明（如有） 注： 神通公司原为公司全资子公司， 2020 年 1 月进入破产清算， 于 不再纳入合并范围， 根据 《企业会计准则》 规定， 本公司将其分类为其他关联方， 该笔款项占用时间从其分类为其他关联方之日起计算。 三、违规担保情况 □适用√不适用

内容: 四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用√不适用 （四）其他说明 □适用√不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限 名称 内部控制审计会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 225 5 报酬 40

内容: 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用 七、面临退市风险的情况 (一)导致退市风险警示的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 (三)面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用

内容: 八、破产重整相关事项 □适用√不适用 九、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

内容: 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚 及整改情况 □适用 √不适用 十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内，本公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到 期未清偿等不良诚信状况。 十二、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 联交所上市规则第十四 A 章及上交所上市规则规定之关联交易: 单位：万元 币种：人民币 2021 年 序 号 协议名称 交易 方 关联 关系 交易内容 交易定价原则 预计交 易金额 上限 (1)独立第三方市场价； 本公司向中国一 拖采购包括但不 1 《采购货 物协议》 中国 一拖 控股 股东 限于原材料、其 他工业设备、配 套件、零部件及 其他必需品。 (2)倘无独立第三方厘定 的市价，则为中国一拖及 其联系人、国机集团及其 的附属公司与独立第三方 之间的交易价；及 (3)倘上述价格均不适用， 则按成本加成法确定价格 （计税价），即：计税价=

内容: 2021 年 实际发 生的交 易金额

内容: 占同类 交易金 额的比 例(%)

内容: 成本Ч （1+成本加成率）， 其中成本加成率不超过 30%。 (1) 独立第三方市场价； (2) 倘无独立第三方厘定 本公司向中国一 拖销售包括但不 2 《销售货 物协议》 中国 一拖 控股 股东 限于原材料、配 套件、零部件、 设备及其他必需 品。 的市价，则为本集团与独 立第三方之间的交易价； 及 (3) 倘上述价格均不适 用，则按成本加成法确定 价格（计税价），即：计 税价=成本Ч（1+ 成本加 成率），其中成本加成率 不超过 30%。 (1) 独立第三方市场价； (2) 倘无独立第三方厘定 的市价，则为中国一拖、 其控制的公司及其等的联 中国一拖向本公 3 《综合服 务协议》 中国 一拖 控股 股东 司及附属公司提 供运输及运输辅 助服务。 系人与独立第三方之间的 交易价；及 (3) 倘上述价格均不适 用，则按成本加成法确定 价格（计税价），即：计 税价=成本Ч （1+成本加成 率），其中成本加成率不 超过 10%。 (1) 政府指导价； (2) 倘无政府指导价，则 为市场价格或本集团与独 立第三方之间的交易价； 中国一拖向本公 4 《采购动 能协议》 中国 一拖 控股 股东 司及附属公司提 供能源及相关服 务 (3) 倘上述价格均不适 用，则为中国一拖与独立 第三方之间的交易价；及 (4) 倘上述价格均不适 用，则按成本加成率确定 价格（计税价），即：价 格=成本Ч（1+成本利润 率），其中成本利润率不

内容: 超过 16%。 (1) 出租方与独立第三方 《房屋租 赁协议》 中国 一拖 控股 股东 中国一拖向本公 司及附属公司出 租房屋 之间的交易价；及 (2) 倘上述价格不适用， 则由双方经参考类似物业 的市场租金后公平磋商而 厘定。 (1) 出租方与独立第三方 《土地租 赁协议》 中国 一拖 控股 股东 中国一拖向本公 司及附属公司出 租土地 之间的交易价；及 (2) 倘上述价格不适用， 则由双方参考类似土地使 用权的市场租金后公平磋 商而厘定。 7 《存款服 务协议》 中国 一拖 控股 股东 财务公司向中国 一拖提供存款服 务 按照中国银保监会或中国 人民银行的规定执行。 (1) 中国银保监会或人民 银行规定的费率； (2) 倘上述费率不适用， 则于市场查询的中国业界 就同类及相同期限的贷款 8 《贷款服 务协议》 中国 一拖 控股 股东 财务公司向中国 一拖提供贷款服 务 收取的费率；及 (3) 倘上述费率均不适 用，则由财务公司与中国 一拖公平磋商，并将主要 参考业内第三方提供可比 较交易的公平费率、其财 务状况以及交易的条款及 规模后厘定。 (1) 中国银保监会或人民 银行规定的同类及相同期 《票据承 9 兑服务协 议》 中国 一拖 控股 股东 财务公司向中国 一拖提供票据承 兑服务 限的票据承兑服务的费 率； (2) 倘上述费率不适用， 则适用行业同类及相同期 限的票据承兑服务收取的 费率；及

内容: (3) 倘上述费率均不适 用，则由财务公司与中国 一拖公平磋商，并将主要 参考业内第三方提供可比 较交易的公平费率、其财 务状况以及交易的条款及 规模后厘定。 (1) 中国银保监会或人民 银行规定的同类及相同期 限的票据贴现服务的费 率； (2) 倘上述费率不适用 （因为中国银保监会或人 民银行目前规定的费率为 《票据贴 10 现服务协 议》 中国 一拖 控股 股东 财务公司向中国 一拖提供票据贴 现服务 票据再贴现费率），则适 用行业同类及相同期限的 票据贴现服务收取的费 率；及 (3)倘上述费率均不适 用，则由财务公司与中国 一拖公平磋商，并将主要 参考业内第三方提供可比 较交易的公平费率、其财 务状况以及交易的条款及 规模后厘定。 (1) 根据上海银行间同业 拆放市场公布的同类及同 财务公司与国机 实际 《同业业 务协议》 国机 财务 公司 控制 人的 控股 子公 司 财务公司之间相 互提供融资服 务，包括银行同 业存款、拆借及 信贷资产转让以 及其他同业业务 服务 期同业拆借的上海银行间 同业拆放利率及金融机构 之间进行的债券交易的同 业债券交易利率； (2) 参考其他金融机构公 布的同类及同期同业存款 的存款利率； (3) 在信贷资产转让的情 况下，参考其他金融机构 公布的资本融资中目标资 产的市价；及

内容: (4) 倘上述费率均不适 用，则由双方根据彼等的 财务状况、金融资产的期 限、 规模及质量公平磋商。 （1） 出租方与独立于第三 方发生的非关联交易价 12 《房屋租 赁协议》 中国 一拖 控股 股东 中国一拖向本公 司及附属公司承 租房屋 格； （2）倘若并无任何上 述价格或上述价格不适 用，则由双方经参考类似 房屋的市场租金后协商确 定 （1） 出租方与独立第三方 发生的非关联交易价格； 13 《土地租 赁协议》 中国 一拖 控股 股东 中国一拖向本公 司及附属公司承 租土地 （2） 倘若并无任何上述价 格或上述价格不适用，则 由双方经参考类似土地及 土地使用权租金后协商确 定 中国一拖向本公 《公共资 14 源服务协 议》 司及附属公司提 中国 一拖 控股 股东 供厂区绿化、道 路维护、清洁、 后勤保障等公共 资源服务 （1） 公司与独立第三方发 生的相同服务的非关联交 本公司向中国一 拖及其子公司提 15 《研发服 务协议》 中国 一拖 控股 股东 供产品研发、工 艺技术研发、材 料检测、计量器 具检测等服务。 易价格； （2） 公司在所提供服务的 合理成本加上同类别可比 非关联交易的毛利所构成 的价格； （3） 倘若并无任何上述价 格或上述价格不适用，则 由双方基于公允原则协商 确定。 《产品检 16 验检测及 技术服务 洛阳 西苑 车辆 控股 股东 的全 向本公司及所属 企业产品提供产 品技术检验检 （1） 洛阳西苑车辆与动力 检验所有限公司与独立第 三方发生的非关联交易价

内容: （1） 中国一拖与独立第三 方之间的交易价格； （2） 成本加成法， 其中成 本加成率不超过 10%。 800 477 100.00

内容: 与动 力检 验所 有限 公司

内容: 测，专利、标准 化技术支持服 务，检验检测等 非标设备的研发 服务。

内容: 格； （2） 洛阳西苑车辆与动力 检验所有限公司在所提供 服务的合理成本加上可比 非关联交易的毛利所构成 的价格； （3） 倘若并无任何上述价 格或上述价格不适用，则 由双方基于公允原则协商 确定

内容: 1.上述第 1-11 项关联交易详情见本公司于 2018 年 8 月 30 日上交所网站公布的 《第七届董事会第二十二次 会议决议公告》和《关于 2019-2021 年持续关联交易的公告》，以及 2018 年 8 月 29 日在联交所网站发布的《持 续关联交易》公告及相关海外监管公告；根据联交所上市规则、上交所《上市公司关联交易实施指引》，财务 公司与中国一拖签订的《存款服务协议》因构成“关联方向上市公司提供财务资助”豁免按照关联交易进行审 批和披露，故该协议不需提请公司股东大会审议，其余关联交易详情亦见公司于 2018 年 10 月 30 日在上交所网 站公布的《公司 2018 年第二次临时股东大会决议公告》，以及本公司于 2018 年 10 月 29 日在联交所网站发布 的《于二零一八年十月二十九日举行的临时股东大会的投票表决结果》。 2.上述第 12-16 项关联交易详情见本公司分别于 2020 年 12 月 23 日、2021 年 9 月 16 日在上交所网站发布 的《第一拖拉机股份有限公司关于 2021 年日常关联交易的公告》《第一拖拉机股份有限公司关于增加与洛阳西 苑车辆与动力检验所有限公司 2021 年日常关联交易上限的公告》及本公司分别于 2020 年 12 月 22 日、2021 年 9 月 15 日刊载于联交所网站的《持续关连交易:(1)公共资源服务协议(2)房屋租赁协议及土地租赁协议(3)研发 服务协议(4)产品检验检测及技术》 《持续关联交易： 调整产品检验检测及技术服务协议的年度上限金额》公告。 联交所上市规则第十四 A 章规定之关联交易: 单位：万元 币种：人民币 2021 年 序 号 协议名称 交易 方 关联 关系 交易内容 交易定价原则 预计交 易金额 上限 (1) 拖研所公司与独立第 三方之间的交易价；及 《技术服 务协议》 拖研 所公 司 中国 一拖 附属 公司 由拖研所公司向 本公司提供技术 技术服务等 (2) 倘上述价格均不适 用，则按成本加成率确定 格=成本Ч（1+成本加成 率），其中成本加成率不 超过 18%。 第 17 项关联交易详见本公司分别于 2018 年 8 月 30 日、2018 年 10 月 30 日在上交所网站公布的《第七届 董事会第二十二次会议决议公告》、《关于 2019-2021 年持续关联交易的公告》和《公司 2018 年第二次临时

内容: 2021 年 实际发 生的交 易金额

内容: 占同类 交易金 额的比 例(%)

内容: 研发、 技术咨询、 价格（计税价），即：价

内容: 股东大会决议公告》，以及本公司分别于 2018 年 8 月 29 日、2018 年 10 月 29 日在联交所网站发布的《持续关 联交易》公告、《于二零一八年十月二十九日举行的临时股东大会的投票表决结果》及相关海外监管公告。 上交所上市规则之关联交易： 单位：万元 币种：人民币 2021 年 序 号 协议名称 交易 方 采埃 18 《场地租 赁协议》 孚一 拖车 桥 关联 法人 关联 关系 交易内容 交易定价原则 预计交 易金额 上限 本公司向采埃孚 一拖车桥公司出 租土地及房屋 本公司授权采埃 采埃 19 《技术许 可协议》 孚一 拖车 桥 关联 法人 孚一拖车桥公司 使用本公司的相 关驱动桥产品技 术，制造和装配 现有产品以及未 来产品 采埃 20 《采购框 架协议》 孚一 拖车 桥 关联 法人 采埃孚一拖车桥 公司从本公司采 购用于生产驱动 桥的齿轮、传动 轴等零部件 双方参考过往年度及当时 市场的价格，考虑原材料 价格变动等因素，协商确 认零部件的采购价格 双方参考过往年度及当时 市场的价格、原材料价格 采埃 21 《销售框 架协议》 孚一 拖车 桥 关联 法人 采埃孚一拖车桥 公司向本公司及 本公司的分支机 构销售其产品 变动等因素，协商确认车 桥产品的销售价格；采埃 孚一拖车桥向本公司或本 公司的任何分支机构及附 属公司销售的产品价格不 得高于其向采埃孚杭州销 售的同类产品价格 第 18-21 项关联交易详情见本公司分别于 2021 年 2 月 9 日、2021 年 9 月 16 日、2021 年 11 月 3 日在上交 所网站发布的 《第一拖拉机股份有限公司关于与采埃孚一拖 （洛阳） 车桥有限公司 2021 年日常关联交易的公告》 《第一拖拉机股份有限公司关于增加与采埃孚一拖 （洛阳） 车桥有限公司 2021 年日常关联交易上限的公告》 《一 拖股份 2021 年第二次临时股东大会、2021 年第一次 A 股类别股东会议及 2021 年第一次 H 股类别股东会议决议 公告》，以及本公司于 2021 年 2 月 8 日、2021 年 9 月 15 日刊载于联交所网站的海外监管公告及 2021 年 11 月

内容: 2021 年 实际发 生的交 易金额

内容: 占同类 交易金 额的比 例(%)

内容: 双方按照市场化原则协商 确认租赁费用为每年人民 币 663 万元 663 663 36.09

内容: 采埃孚一拖车桥公司按照 使用许可技术生产的产品 销售额的 0.3%向本公司 支付技术许可费用 75 69 100.00

内容: 2 日在联交所网站发布的《有关于 2021 年 11 月 2 日举行的临时股东大会及类别股东大会的投票表决结果及关 于选举监事会主席》公告。 1.独立非执行董事在查阅了有关上述联交所上市规则第十四A章规定之关联交易的记录和数 据后确认如下： （1）该部分关联交易在本集团的日常业务中订立； （2）该部分关联交易是按照一般商务条款订立（如适用，与中国境内类似实体所做的类似性 质交易比较或尚无足够可做比较的交易情况下， 则按本集团可获得不逊于独立第三方的条款达成） ； 及 （3）该部分关联交易是根据有关交易的协议进行，而交易条款属公平合理，并且符合本公司 股东的整体利益。 2.核数师对上述联交所上市规则第十四A章规定之关联交易的确认 本公司核数师在审阅报告期内的上述联交所上市规则第十四A章规定之持续关联交易后， 已致 函董事会确认该部分关联交易： （1）已获得董事会批准； （2）是按照本集团的定价政策和有关协议的条款进行；及 （3）在报告期内的任何时候，均无超过有关公告中所述的（及如适用，本公司独立股东批准 的）上限金额。 3.董事对上述联交所上市规则第十四A章规定之关联交易的确认 董事（包括独立非执行董事）确认该部分交易符合本公司及全体股东利益，且均无在以上关 联交易中拥有重大利益。 4.本公司对上述交易的披露规定的确认 本公司确认已就上述 1-17 项关联交易作出符合联交所上市规则第十四 A 章的披露规定。

内容: 3、 临时公告未披露的事项 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 2021年预计 2021年实 占同类交易 关联交易 关联交易定 交易金额上 际发生的 金额的比例 内容 价原则 限 交易金额 (%) 司 国 其 司 方 许 按照使用商 一 标产品的外 附 部销售收入 使 的 2‰-5‰ 红 收取 / 无 根据上交所和联交所《上市规则》的 相关规定， 上述关联交易定价原则均 符合《上市规则》相关规定，且金额 未达到披露标准

内容: 本公 可中 接受专利、 拖及 商标等使 属公 用权 用东 商标 合计

内容: 大额销货退回的详细情况 关联交易的说明

内容: (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用√不适用

内容: 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用√不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用√不适用

内容: (四)关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用□不适用 事项概述 公司向长拖公司提供总额不超过人民币 2,100 万元委托贷款，委托贷款已于 2020 年到期，长 拖公司未能按照合同约定偿还。 由于长拖公司为 公司合并报表范围内子公司， 该事项不会对公司 合并报表当期损益产生重大不利影响， 也不会影 响公司正常生产经营。 查询索引 详见公司于 2020 年 3 月 28 日在上交所公布的 《提供委托贷款暨关联交易的公告》 及本公司于 2020 年 3 月 27 日刊载于联交所网站的公告， 于 2020 年 7 月 3 日在上交所网站发布的《第一拖 拉机股份有限公司关于为子公司提供委托贷款 到期未获清偿的公告》，以及于 2020 年 7 月 2 日在联交所网站发布的 《关于为子公司提供委托 贷款到期未获清偿的公告》。

内容: 中国一拖集团有限公司 洛阳拖拉机研究所有限 公司（注2） 一拖（洛阳）物流有限 公司 洛阳西苑车辆与动力检 验所有限公司 一拖（新疆）东方红装 备机械有限公司 一拖（洛阳）液压传动 有限公司（注2） 洛阳福赛特环保科技有 限公司 东方红（河南）农业服 务科技有限公司 一拖（洛阳）专用汽车 有限公司 一拖（洛阳）物资装备 有限公司 东方红农业服务科技 （广西）有限公司 洛阳天惠能源工程有限 公司 东方红（洛阳）现代生 活服务有限公司 一拖（洛阳）汇德工装 有限公司 一拖（洛阳）开创装备

内容: 控股股东 本公司控股 子公司 控股股东控 制的公司 控股股东控 制的公司 控股股东控 制的公司 本公司控股 子公司 控股股东控 制的公司 控股股东控 制的公司 控股股东控 制的公司 控股股东控 制的公司 控股股东控 制的公司 控股股东控 制的公司 控股股东控 制的企业 控股股东控 制的公司 原由控股股

内容: 东控制的公 司 控股股东参 股公司 控股股东控 制的公司 原由控股股 东控制的公 司 控股股东参 股公司 原由实际控 制人控制的 公司 控股股东参 股公司 控股股东参 股公司 控股股东参 股公司 控股股东控 制的公司 控股股东控 制的公司 控股股东控 制的公司 原由控股股 东参股公司 / / / / / 65.48 5.83 240.39 95.54 235.93 73.82 69.94 27.55

内容: 洛阳东方印业有限公司 洛阳一拖机动车驾驶员 培训学校有限公司 深圳市东方鹏兴商贸有 限公司（注4） 一拖（洛阳）里科汽车 有限公司（注3） 国机重工（洛阳）有限 公司（注4） 一拖（洛阳）标准零件 有限公司 中国一拖卡威（洛阳） 车辆有限公司（注3） 一拖（洛阳）新东方汽 车有限公司 洛阳中收机械装备有限 公司 一拖（洛阳）中成机械 有限公司 一拖（黑龙江）东方红 工业园有限公司 一拖（洛阳）东晨模具 科技有限公司（注4） 合计

内容: 注 1：公司为各成员单位提供存款业务利率范围 0.42%-4.125%，有关存款服务任一时点最高余额 详见本章十二、（一）、2 中披露的《存款服务协议》。 注 2：拖研所公司及液压传动公司为公司控股子公司，且公司控股股东中国一拖持有上述两家公 司股份超过 10%，根据联交所《上市规则》14A 章有关规定，上述两家公司属于关联附属公司，其 与上市公司及控股子公司之间发生的交易构成联交所《上市规则》下关联交易。 注 3：公司控股股东持有一拖（洛阳）里科汽车有限公司、中国一拖卡威（洛阳）车辆有限公司 股权超过 30%，根据联交所《上市规则》14A 章有关规定，属于 30%受控公司，其与上市公司及控 股子公司之间发生的交易构成联交所《上市规则》下关联交易。 注 4：一拖（洛阳）开创装备科技有限公司、深圳市东方鹏兴商贸有限公司、国机重工（洛阳） 有限公司均已进入破产清算程序，各项清算工作正在开展中，一拖（洛阳）东晨模具科技有限公 司已完成破产清算。 2. 贷款业务

内容: 单位：万元 币种：人民币 关联方 中国一拖集团有限公 司 一拖（洛阳）汇德工 装有限公司 合计 关联关系 贷款额度 （注） 105,000.00 本期发生额 贷款利率范围 期初余额 本期合计 贷款金额 本期合计还 款金额 期末余额

内容: 控股股东 控股股东 控制的公 司 /

内容: 注：贷款额度指财务公司为各成员单位贷款授信额度，报告期内，有关贷款服务任一时点最高余 额详见本章十二、（一）、2 中披露的《贷款服务协议》。 3. 授信业务或其他金融业务 单位：万元 币种：人民币 关联方 中国一拖集团有限公司 一拖（洛阳）物流有限公司 一拖（洛阳）液压传动有限公司 一拖（洛阳）中成机械有限公司 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 一拖（洛阳）开创装备有限公司 一拖（洛阳）物流有限公司 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 洛阳中收机械装备有限公司 一拖（洛阳）中成机械有限公司 洛阳拖拉机研究所有限公司 国机财务有限责任公司 国机财务有限责任公司 国机财务有限责任公司 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 关联关系 控股股东 控股股东控制的公司 本公司控股子公司 控股股东控制的公司 控股股东控制的公司 原由控股股东控制的公司 控股股东控制的公司 控股股东控制的公司 控股股东控制的公司 控股股东控制的公司 本公司控股子公司 实际控制人控制的公司 实际控制人控制的公司 实际控制人控制的公司 控股股东控制的公司 业务类型 票据承兑 票据承兑 票据承兑 票据承兑 票据承兑 票据承兑 票据贴现 票据贴现 票据贴现 票据贴现 票据贴现 同业拆入 同业拆出 存放同业 融资租赁 总额（注） 30,000.00 6,000.00 800.00 1,500.00 800.00 0.00 9,000.00 300.00 1,000.00 500.00 5,000.00 50,000 50,000 50,000 / 实际 发生额 18,326.34 8,878.54 800.66 0.00 600.00 0.00 8,186.36 280.00 103.00 245.71 4,998.00 50,000 (注2) 40,000 (注2) 90,000 (注2) 92.39 报告期末 余额 7,138.89 5,179.05 373.16 6.00 500.00 2.76 3,434.04 220.00 0.00 0.00 0.00 20,000 0.00 0 122.19

内容: 注 1：总额为财务公司为各成员单位提供的授信额度，报告期内可循环使用，报告期内任一时点 最高余额未超过本章十二、（一）、2 中披露的《票据承兑服务协议》《票据贴现服务协议》及 《同业业务协议》上限。 注 2：报告期内，财务公司向国机财务公司同业拆入金额增加 20,000 万元，减少 30,000 万元， 合计发生额 50,000 万元；财务公司向国机财务公司同业拆出金额增加 20,000 万元，减少 20,000

内容: 万元，合计发生额 40,000 万元；财务公司在国机财务公司同业存放金额本期增加 30,000 万元， 减少 60,000 万元，合计发生额 90,000 万元。 4. 其他说明

内容: □适用 √不适用 (六)其他 √适用 □不适用 中国一拖认购公司非公开发行的全部 137,795,275 股 A 股股票，已于 2021 年 2 月 9 日在中 国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理股份登记手续，股份限售期 36 个月，详见公司于 2021 年 2 月 19 日、2 月 20 日在上交所网站披露的《一拖股份非公开发行 A 股股票发行结果暨股 本变动的公告》《简式权益变动报告书（修订版）》，以及 2021 年 2 月 18 日、2 月 19 日在联交 所网站发布的海外监管公告。 十三、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 托管资 委托方名 受托方名 托管资 托管起始 托管终 产涉及 称 称 产情况 日 止日 金额 国 团 国机集团 一拖股份 的 公 权 机 持 长 司 集 有 拖 股 托管 收益 托管收 托管收 是否关 益确定 益对公 联交易 依据 司影响 关联 关系

内容: 托管情况说明 报告期内，本公司托管国机集团持有的长拖公司 33.33%股权情况未发生变化。 2、 承包情况 □适用 √不适用

内容: 3、 租赁情况 □适用√不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用

内容: (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况

内容: (1) 委托理财总体情况 □适用√不适用 其他情况 □适用√不适用 (2) 单项委托理财情况 □适用√不适用 其他情况 □适用√不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用√不适用 2. 委托贷款情况

内容: (1) 委托贷款总体情况 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 类型 委托贷款 其他情况 □适用√不适用 (2) 单项委托贷款情况 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 受托 人 国贸 公司 国贸 公司 国贸 公司 国贸 公司 委托贷款 类型 委托贷 款金额 委托贷款起 始日期 委托贷款终 止日期 资金 来源 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 资金 投向 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营 年化 收益率 实际 收回 情况 已收 回 已收 回 已收 回 已收 回 是否 经过 法定 程序 是 是 是 是 减值准 备计提 金额 (如有) 资金来源 自有资金 发生额 10,000.00 未到期余额 42,000.00 逾期未收回金额 19,200.00

内容: 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款

内容: 国贸 公司 国贸 公司 国贸 公司 国贸 公司 国贸 公司 国贸 公司 国贸 公司 国贸 公司 国贸 公司 国贸 公司 国贸 公司 国贸 公司 国贸 公司 国贸 公司 国贸 公司 长拖 公司 长拖 公司 长拖 公司 长拖 公司 长拖 公司

内容: 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款 委托贷款

内容: 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金 自有 资金

内容: 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营 生产 经营

内容: 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是

内容: 未收 回 未收 回 未收 回 未收 回 未收 回

内容: √适用□不适用 除上表列示外， 公司向神通公司提供的委托贷款金额合计 17,100 万元， 已全额计提减值准备， 报告期内未收回。神通公司于 2020 年 1 月 13 日经法院裁定进入破产清算程序，公司已按规定申 报债权。 (3) 委托贷款减值准备 √适用□不适用 报告期内未计提委托贷款减值准备，前期已计提委托贷款减值准备 19,200 万元，其中：计提 神通公司委托贷款减值准备 17,100 万元，计提长拖公司委托贷款减值准备 2,100 万元。 3. 其他情况

内容: □适用√不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明 □适用√不适用

内容: 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表

内容: 2、 股份变动情况说明 √适用 □不适用 公司非公开发行人民币普通股（A 股）137,795,275 股已于 2021 年 2 月 9 日在中国证券登记 结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续，股份限售期 36 个月，详见公司于 2021 年 2 月 19 日在上交所网站披露的《一拖股份非公开发行 A 股股票发行结果暨股本变动的公告》，以 及 2021 年 2 月 18 日在联交所网站发布的海外监管公告 3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 单位: 股 股东名称 年初限 售股数 本年解除 限售股数 本年增加限 售股数 年末限售股数 限售原因 中国一拖承诺通 过公司非公开发 行认购的股份自 发行结束之日起 三十六个月内不 转让 / 解除限售日期 √适用□不适用

内容: 二、 证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用□不适用 单位：股 币种：人民币 股票及其衍生 证券的种类 普通股股票类 人民币普通股 2021 年 2 月9日 5.08 元 137,795,275 2021 年 2 月 19 日 137,795,275 / 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止 日期

内容: 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 1、公司普通股股份总数及股本结构变动 项目 非公开发行前

内容: 数量（股） 有限售条件流通股 非限售条件流通股 股份总数 985,850,000 985,850,000

内容: 2、公司资产和负债结构的变动 报告期内，期初资产总额为1,234,260.89万元，负债总额为736,708.70万元，资产负债率为 59.69%； 期末资产总额为1,233,959.46万元， 负债总额为635,737.14万元， 资产负债率为51.52%。

内容: (三)现存的内部职工股情况 □适用√不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截至报告期末普通股股东总数(户) 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 中国一拖集团有限公司 HKSCC NOMINEES LIMITED （注 1） 香港中央结算有限公司 （注 2） 深圳市前海火蓝资产管理 有限公司－火蓝远方1号私 募证券投资基金 李军 蒋友安 罗如忠 焦延峰 韩玉婕 秦涛 报告期内 增减 137,795,275 316,000 1,952,244 期末持股数 量 548,485,853 388,195,319 4,758,647 比例 (%) 48.81 34.55 0.42 持有有限售 条件股份数 量 137,795,275 0 0 质押、标记 或冻结情况 股份 状态 无 未知 未知 数 量 0 / / 44,945 其中：A 股 44,619 户，H 股 326 户 50,250 其中：A 股 49,924 户，H 股 326 户 / /

内容: 国有法人 境外法人 境外法人

内容: 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知

内容: 其他 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人

内容: 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 中国一拖集团有限公司 HKSCC NOMINEES LIMITED（注 1） 香港中央结算有限公司（注 2） 深圳市前海火蓝资产管理有限公 司－火蓝远方 1 号私募证券投资 基金 李军 蒋友安 罗如忠 焦延峰 韩玉婕 秦涛 前十名股东中回购专户情况说明 上述股东委托表决权、受托表决 权、放弃表决权的说明 不适用 在前十名股东和前十名无限售条件股东中， 本公司控股股东中国一拖不存在 委托表决权、受托表决权、放弃表决权。本公司未知其他股东是否存在委托 表决权、受托表决权、放弃表决权。 在前十名股东和前十名无限售条件股东中， 本公司控股股东中国一拖与其他 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一 致行动人。本公司未知其他股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互之 间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 不适用 持有无限售条件流通股的 数量 410,690,578 388,195,319 4,758,647 2,348,200 1,500,274 1,437,001 984,800 944,000 789,700 774,400 股份种类及数量 种类 人民币普通股 境外上市外资股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 数量 410,690,578 388,195,319 4,758,647 2,348,200 1,500,274 1,437,001 984,800 944,000 789,700 774,400

内容: 上述股东关联关系或一致行动的 说明 表决权恢复的优先股股东及持股 数量的说明

内容: 注 1：HKSCC NOMINEES LIMITED 持有的境外上市外资股乃代表多个客户所持有； 注 2：香港中央结算有限公司持有的人民币普通股乃代表境外投资者通过沪股通交易持有的公司 人民币普通股。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 137,795,275 限售条件 公司非公开发完 成之日起三十六 个月内不得转让

内容: 上述股东关联关系或一致行动的 说明

内容: (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用√不适用 (四) 根据《证券及期货条例》 （香港法例第 571 章） （“《证券及期货条例》”）披露的主要股东 持有股权和淡仓情况 于 2021 年 12 月 31 日，根据《证券及期货条例》第 336 条规定须记录在保存的登记册所记 录的拥有本公司股份及相关股份中的权益或淡仓之本公司股东（本公司董事、监事及最高行政人 员除外）列载如下： 权益 性质 实益 权益 所持股份数 目1 548,485,853 (L) 根据权益 衍生工具 所持有之 相关股 / 持有权益的股 份数目总计 1 548,485,853 (L) 占有关已 发行类别 股本之百 分比 1(%) 74.96(L) 占已发行股 本总数之百 分比 1(%) 48.81(L) 股份 种类

内容: 附注 1：(L)–好仓 附注 2：国机集团为中国一拖的控股股东。根据证券及期货条例，国机集团被视为拥有与中国一 拖相同的本公司权益（即持有本公司 548,485,853 股 A 股股份）。

内容: 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 中国一拖集团有限公司 黎晓煜 1997 年 5 月 6 日 农业机械、动力机械、汽车及其零部件业务。 无 无 √适用□不适用 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 主要经营业务 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 其他情况说明

内容: □适用√不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用√不适用 4 报告期内控股股东变更情况的说明

内容: □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

内容: (二) 实际控制人情况 1 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 主要经营业务 法人 中国机械工业集团有限公司 张晓仑 1988 年 5 月 21 日 对外派遣境外工程所需的劳务人员；国内外大型成套设备及 工程项目的承包，组织本行业重大技术装备的研制、开发和 科研产品的生产、 销售； 汽车、 小轿车及汽车零部件的销售； 承包境外工程和境内国际招标工程； 进出口业务； 出国 （境） 举办经济贸易展览会；组织国内企业出国（境）参、办展； 举办展览展示活动；会议服务。（企业依法自主选择经营项 目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准 后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止 和限制类项目的经营活动。） 国机集团直接或间接持有以下境内外上市公司股权：甘肃蓝 科石化高新装备股份有限公司（SH601798）、苏美达股份有 限公司（SH600710）、林海股份有限公司（SH600099）、国 机汽车股份有限公司（SH600335）、中工国际工程股份有限 公司（SZ002051）、国机精工股份有限公司（SZ002046）、 国机通用机械科技股份有限公司（SH600444）、中国电器科 学院股份有限公司（SH688128）、经纬纺织机械股份有限公 司（SZ000666）、中国恒天立信国际有限公司（HK00641）、 恒天凯马股份有限公司（B900953）、山东海龙股份有限公 司 （SZ000677） 国机重型装备集团股份有限公司 、 （SH601399） 无 √适用□不适用

内容: 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况

内容: □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用√不适用

内容: 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

内容: □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

内容: □适用√不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用√不适用 五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例 达到 80%以上 □适用√不适用 六、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用√不适用 七、 股份限制减持情况说明 □适用√不适用 八、 股份回购在报告期的具体实施情况 □适用√不适用

内容: □适用 √不适用 二、可转换公司债券情况 □适用√不适用

内容: 一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

内容: 中国一拖集团财务有限责任公司是 1992 年 8 月经中国人民银行批准成立的非银行金融机构， 于同年 12 月 28 日正式挂牌营业，是河南省首家企业集团财务公司。截至报告期末，本公司直接 持有财务公司 94.6%的股权。目前财务公司主要从事办理成员单位之间的内部转账结算；协助成 员单位实现交易款项的收付；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁、票据承兑 与贴现、委托贷款及委托投资等业务，以及经批准对金融机构的股权投资、有价证券投资；成员 单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁和同业拆借等业务。 二、财务公司经营情况 财务公司始终坚持扎根集团、服务实体，充分发挥金融职能，创新开展买方信贷、融资租赁 业务模式，促进成员企业产品销售，认真做好内控体系建设和全面风险管理工作，有效落实重点 工作和业务开展。同时，财务公司严格执行《关于避免国机财务有限责任公司与中国一拖集团财 务有限责任公司同业竞争的承诺函》，向规定服务范围内成员企业提供服务，不存在两家财务公 司同时向一家企业提供服务的情况。 截至 2021 年 12 月末， 财务公司资产总额 525,283.79 万元， 较上年同期增加 3,120.19 万元， 增幅 0.60%；负债总额 437,866.69 万元，较上年同期减少 574.67 万元，减幅 0.13%，所有者权益 87,417.11 万元， 较上年同期增加 3,694.86 万元， 增幅 4.41%。 2021 年累计实现利润总额 6,170.25 万元，较上年增加 1,381.38 万元，增幅 28.85%。 财务公司严格按照国家有关金融法律法规、条例规章等规定规范经营，资产质量及财务状况 良好，整体风险可控。报告期末，财务公司资本充足率 23.23%；流动性比例 40.23%；不良贷款率 为 0.03%；不良资产率 1.45%；贷款拨备率 2.77%，各项监管指标均符合监管要求。 三、风险控制 2021 年，财务公司秉承“依法经营、合规执业、防范风险、促进发展”风险防控理念，优化 内控体系， 提高内部控制能力。 按照监管机构及公司全面风险管理要求， 结合财务公司实际情况， 细化风险评估、预警监控、内控体系改进、责任追究等管理要求，加强各类风险的事前防控、事 中跟踪和事后检查，扎实推进公司全面风险管理工作落实，有效促进风险管控能力快速提升。

内容: 一、审计报告 √适用 □不适用 大华审字[2022]000057号

内容: 第一拖拉机股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了第一拖拉机股份有限公司(以下简称一拖股份公司)财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了一拖 股份公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于一拖股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 1.主营业务收入的确认； 2.存货跌价准备的计提； 3.与销售商品相关的应收款项的减值准备的计提。 （一） 主营业务收入的确认 1. 事项描述 一拖股份公司销售收入主要来源于向国内外的经销商销售各类型拖拉机及配件,如财务报表附 注五、31 及附注七、注释 51 所示：2021 年度主营业务销售收入金额 911,957.32 万元，占公司营 业总收入的 97.70%。由于主营业务收入是一拖股份公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为 了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将一拖股份公司主营业务收入确认 识别为关键审计事项。 2.审计应对 针对主营业务收入确认，我们实施了以下关键审计程序：

内容: ①我们了解、评估并测试了一拖股份公司自审批客户、订单至销售交易入账的收入流程以及 相关的内部控制； ②我们获取公司的销售政策并检查比对信用、销售奖励等政策的变化及影响； ③抽查公司的销售确认依据的订单、发货单、签收单、发票、回款等 ④分析公司的毛利率变化合理性及原因； ⑤对 2021 年期末的主营业务收入确认履行截止性测试； ⑥结合应收账款的检查履行函证程序。 基于已执行的审计程序，我们认为管理层对主营业务收入确认的总体评估是可以接受的。 （二） 存货跌价准备的计提 1. 事项描述 一拖股份公司主要从事农机、 动力机械生产经营， 主要产品为拖拉机、 柴油机及关键零部件， 存货按照成本和可变现净值孰低计量。可变现净值按照所生产的产成品预计售价减去至完工时预 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。管理层在确定预计售价时需要运 用重大判断，并综合考虑历史售价预计未来的市场变化趋势。如财务报表附注五、16 及附注七、 注释 10 所述，存货期末余额 178,612.06 万元，存货跌价准备余额 11,211.17 万元。由于该项目 涉及金额重大且需要管理层作出重大判断，我们将其作为关键审计事项。 2. 审计应对 针对存货跌价准备的计提，我们实施了以下关键审计程序： ①与存货相关的内部控制制度的设计与执行进行了评估； ②实施存货监盘工作，检查存货的数量、状况等； ③取得一拖股份存货的年末库龄清单，结合产品状况，对库龄较长的存货进行分析性复核， 分析存货跌价准备是否合理； ④获取并复核管理层评价存货是否存在减值迹象所依据的资料，评价恰当性及合理性，检查 相关的计算。 基于已执行的审计工作， 我们认为， 管理层在存货跌价准备计提的相关判断及估计是合理的。 （三） 与销售商品相关的应收款项减值准备的计提 1.事项描述 参见财务报表附注五、13 及附注七、注释 5、14 所示，截至 2021 年 12 月 31 日一拖股份公 司合并财务报表中与销售商品相关的应收账款账面余额 75,719.18 万元,长期应收款 38,661.13 万元，减值准备分别为 45,553.00 万元、28,386.11 万元。由于一拖股份管理层在确定应收账款 预计可收回时需要预计重要会计估计和判断，且应收款项余额占资产总额比例较高，若不能按期 收回或者无法收回对财务报表的影响较为重大，因此我们将与销售商品相关的应收款项的减值识 别为关键审计事项。 2.审计应对

内容: ① 评价管理层对与销售商品相关的应收款项的内部控制制度的设计和运行的有效性； ② 通过查阅销售合同、 检查货款的回收情况、 与管理层沟通等程序了解和评价管理层对应收 款项预计信用损失率的会计估计是否合理； ③ 复核一拖股份公司应收款项坏账准备的计提过程， 包括账龄分析法计提和担保物风险敞口 组合的计提； ④ 对应收账款期末余额选取样本进行函证； ⑤ 对账龄较长的应收账款分析是否存在减值迹象，减值准备的计提是否合理。 基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在与销售商品相关的应收款项减值准备计提的相 关判断及估计是合理的。 四、 其他信息 一拖股份公司管理层对其他信息负责。 其他信息包括 2021 年度报告中涵盖的信息， 但不包括 财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 一拖股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，一拖股份公司管理层负责评估一拖股份公司的持续经营能力，披露与持 续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算一拖股份公司、终止 运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督一拖股份公司的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： 1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪

内容: 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对一拖股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务 报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报 告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致一拖股份公司不能持续经营。 5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露） ，并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 6．就一拖股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、 适当的审计证据， 以对财务报表 发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少 数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

内容: 大华会计师事务所(特殊普通合伙)

内容: 中国注册会计师：金达 （项目合伙人）

内容: 中国注册会计师：林海艳 二〇二二年三月二十九日

内容: 二、财务报表 合并资产负债表 2021 年 12 月 31 日 编制单位: 第一拖拉机股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 附注 七、1 七、2 七、3 七、4 七、5 七、6 七、7 2021 年 12 月 31 日 3,243,399,611.65 23,320,000.00 1,038,970,988.74 62,757,621.58 301,661,736.48 216,495,094.89 242,712,324.09 单位:元币种:人民币 2020 年 12 月 31 日 1,702,625,475.53 40,000,000.00 1,306,381,357.98 892,050.97 376,202,670.98 374,916,413.50 177,372,921.45

内容: 七、14 七、15 七、16

内容: 七、19 七、20 七、21 七、22 七、23 七、24

内容: 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 其他权益工具 其中：优先股 永续债

内容: 七、28 七、29 七、30 七、32 七、31 七、26

内容: 七、33 七、34 七、35

内容: 七、39 七、40 七、41 七、42 七、43 七、24

内容: 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权 益）合计 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 公司负责人：黎晓煜

内容: 七、45 七、46 七、47 七、48 七、49 七、50

内容: 主管会计工作负责人：苏晔

内容: 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 其他权益工具 其中：优先股

内容: 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权 益）合计 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 公司负责人：黎晓煜

内容: 七、54 七、55 七、56 七、57 七、58

内容: 列） 净敞口套期收益 （损失以 “-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） 资产减值损失（损失以“-” 号填列） 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 三、 营业利润 （亏损以 “－” 号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 减：所得税费用 五、 净利润 （净亏损以“－”号填列） （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） 2.少数股东损益 （净亏损以 “-” 号填列） 六、其他综合收益的税后净额 （一） 归属母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 1．不能重分类进损益的其他综 合收益 （1）重新计量设定受益计划变动 额 （2）权益法下不能转损益的其他 综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值 变动 （4）企业自身信用风险公允价值 变动 2．将重分类进损益的其他综合 收益 （1）权益法下可转损益的其他综 合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备

内容: 七、61 七、62 七、63 七、64

内容: （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二） 归属于少数股东的其他综合 收益的税后净额 七、综合收益总额 （一） 归属于母公司所有者的综合 收益总额 （二） 归属于少数股东的综合收益 总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股)

内容: 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） （一） 持续经营净利润 （净亏损以 “－”号填列） （二） 终止经营净利润 （净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一） 不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 （二） 将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 公司负责人：黎晓煜

内容: 主管会计工作负责人：苏晔

内容: 合并现金流量表 2021 年 1—12 月 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 客户存款和同业存放款项净 附注 2021年度 8,395,931,276.69 -669,699,461.17

内容: 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的 七、68 现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现 金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的 现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的 七、68 现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流 量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金

内容: 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 七、68 现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流 量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余 额 六、期末现金及现金等价物余额 公司负责人：黎晓煜

内容: 母公司现金流量表 2021 年 1—12 月 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的 现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现 附注 2021年度 5,793,100,714.08 82,863,365.80 149,375,741.08 6,025,339,820.96 4,640,968,525.09

内容: 金 支付给职工及为职工支付的 现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的 现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净 额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流 量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 支付其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余 额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人：苏晔

内容: 合并所有者权益变动表 2021 年 1—12 月 单位:元币种:人民币

内容: 2021 年度 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 本) 一、 上年年末余 额 加： 会计政策变 更 前期差错 更正 同一控制 下企业合并 其他 二、 本年期初余 额 985,850,000.00 其他权益工具 优 先 股 永 续 债 其 他 资本公 积 2,099,4 66,626. 33 减： 库 存股 其他综 合收益 -26,960 ,733.16 专项 储备 3,015 ,461. 22 盈余公积 一般风 险准备 39,642, 392.38 未分配利 润 795,064, 178.33 其 他 小计 少数股东权 益 所有者权益合 计

内容: 三、 本期增减变 137,795,275.00 动金额 （减少以 “－”号填列） （一） 综合收益 总额 （二） 所有者投 137,795,275.00 入和减少资本 1．所有者投入 137,795,275.00 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入

内容: 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备

内容: 3． 对所有者 （或 股东）的分配 4．其他 （四） 所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五） 专项储备

内容: （六）其他 四、 本期期末余 额

内容: 2020 年度 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 (或股本) 一、 上年 年末 余额 加： 会计 政策 变更 前 期差 错更 正 同 一控 制下 其他权益 工具 优 永 其 先 续 他 股 债 减 ： 库 存 股 少数股东权 益 所有者权益 合计

内容: 2021 年年度报告 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3． 股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 4． 其 他 （三 ）利 润分 配 1． 提 取盈 余公 积 2． 提 取一 般风 险准 备 3． 对 所有 者 （或 股 东） 的分 配

内容: 2021 年年度报告 4． 其 他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 2． 盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3． 盈 余公 积弥 补亏 损 4． 设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 -

内容: 2021 年年度报告 5． 其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6． 其 他 （五 ）专 项储 备 1． 本 期提 取 2． 本 期使 用 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额

内容: 主管会计工作负责人：苏晔

内容: 母公司所有者权益变动表 2021 年 1—12 月 单位:元币种:人民币

内容: 2021 年度 项目 实收资本 (或股本) 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 减： 库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利 润 所有者权 益合计

内容: 2021 年年度报告 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 985,850,0 00.00 2,004,793 ,045.95 367,607, 888.33 523,139, 843.31 3,881,390 ,777.59

内容: 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转

内容: 2020 年度 项目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入的普通股 2． 其他权益工具持有者投入 资本 3． 股份支付计入所有者权益 的金额 实收资本 (或股本) 985,850,0 00.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 2,004,793 ,045.95 减： 库存股 其他综合 收益 0.00 专项储备 0.00 盈余公积 367,607, 888.33 未分配利 润 637,020, 523.92 所有者权 益合计 3,995,271 ,458.20 3,995,271 ,458.20 -113,880, 680.61 -113,880, 680.61 -

内容: 2021 年年度报告 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 （或股 本） 2．盈余公积转增资本 （或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4． 设定受益计划变动额结转 留存收益 5． 其他综合收益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 985,850,0 00.00 2,004,793 ,045.95 -

内容: 主管会计工作负责人：苏晔

内容: 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 第一拖拉机股份有限公司（以下简称本公司，包含子公司时统称本集团）于中华人民共和国 成立的有限公司，成立于 1997 年 5 月 8 日，本公司根据 1996 年 12 月 31 日生效的重组方案，接 收中国一拖集团有限公司（以下简称中国一拖）主要的拖拉机生产业务及相关的资产和负债，净 资产值人民币 636,346,000 元，折为本公司国有法人股 450,000,000 股。其后，本公司经批准于 香港发行 335,000,000 股 H 股(股票面值为每股人民币 1 元)，本公司注册资本及实收资本增加至 785,000,000 元。本公司发行的 H 股股票于 1997 年 6 月 23 日在香港联合交易所有限公司(香港联 交所)上市。2007 年 10 月 24 日，本公司以每股 3.95 港元配售 60,900,000 股 H 股，配售完成后 本公司注册资本及实收资本增加至人民币 845,900,000 元。2012 年 7 月 27 日本公司经中国证券 监督管理委员会证监许可[2012]736 号文批准， 向社会公开发行人民币普通股不超过 150,000,000 股，实际发行股份为 150,000,000 股，发行价为 RMB5.40 元/股，2012 年 8 月 1 日发行款全部到 位， 并于 2012 年 8 月 8 日在上海证券交易所正式挂牌交易。 本公司注册资本及实收资本增加至人 民币 995,900,000 元。 经公司 2015 年度股东周年大会、2016 年第一次 A 股类别股东会议和 2016 年第一次 H 股类别 股东会议批准，公司于 2016 年 7 月 19 日至 2017 年 5 月 26 日累计回购 H 股并注销数量合计为 10,050,000 股。

内容: 2021 年 1 月，中国一拖获中国证券监督管理委员会《关于核准第一拖拉机股份有限公司非

内容: 公开发行股票的批复》后，对本公司进行增资净额 694,178,644.67 元，其中计入“股本”人民币 137,795,275.00 元，计入“资本公积-股本溢价”人民币 556,383,369.67 元。 经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股、股份回购等，截止 2021 年 12 月 31 日，本公司累计股本总数 1,123,645,275 股，注册资本为 1,123,645,275.00 元，注册地址：河南 省洛阳市建设路 154 号，母公司为中国一拖，中国一拖最终母公司为中国机械工业集团有限公司 （以下简称国机集团）。 本集团属于农业机械制造行业，经营范围主要包括：制造销售农业机械、制造销售柴油发动 机及燃油喷射、制造销售其他机械、财务公司经营业务。 本财务报表业经公司董事会于 2022 年 3 月 29 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本期纳入合并财务报表范围的二级子公司共 13 户，具体包括： 子公司名称 中非重工投资有限公司 长拖农业机械装备集团有限公司 子公司类型 控股子公司 参股子公司

内容: 洛阳拖拉机研究所有限公司 一拖国际经济贸易有限公司 一拖（洛阳）福莱格车身有限公司 一拖（洛阳）液压传动有限公司 华晨中国机械控股有限公司 洛阳长兴农业机械有限公司 中国一拖集团财务有限责任公司 一拖（洛阳）柴油机有限公司 一拖顺兴（洛阳）零部件有限责任公司 一拖（洛阳）铸锻有限公司 一拖白俄技术有限公司

内容: 控股子公司 全资子公司 全资子公司 控股子公司 控股子公司 全资子公司 控股子公司 控股子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司

内容: 子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单 位的依据说明详见“附注九、在其他主体中的权益（一）在子公司中的权益” 。 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 1 户 3 级子公司，减少 1 户 2 级子公司 和 1 户 3 级子公司，合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本集团根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具 体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信 息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 （2014 年修订）的规定，香港交易所《证券上 市规则》《香港公司条例》的披露规定，并基于本附注“五、重要会计政策、会计估计”所述会 、 计政策和会计估计编制。

内容: √适用 □不适用 本集团对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价， 未发现对持续经营能力产生重大怀 疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

内容: 五、重要会计政策及会计估计 1. 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和 关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后 会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：

内容: （1）应收款项减值。公司管理层以相关资产组合为基础评估信用风险，并按照整个存续期内 预期信用损失的金额计量其损失准备。若预期数字与原来估计数不同，有关差额则会影响应收款 项的账面价值，以及在估计变动期间的减值费用。 （2）存货减值的估计。公司管理层于资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量， 可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果管理层对估计售价及完工时将要发生的成本及费用 等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。 （3） 固定资产的预计使用寿命与预计净残值。 固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计 是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过 程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生 较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，管理层将对其进行适 当调整。 （4）金融资产的公允价值。本集团对没有活跃市场的金融工具，采用包括现金流量折现法等 在内的各种估值技术确定其公允价值。对于法律明令限制本集团在特定期间内处置的金融资产， 其公允价值是以市场报价为基础并根据该工具的特征进行调整。在估值时，本集团需对诸如自身 和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，这些相关因素假设的变化会对金 融工具的公允价值产生影响。 （5）递延所得税资产和递延所得税负债。 在确认递延所得税资产时，本集团考虑了可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损转回的可能性。可 抵扣暂时性差异主要包括资产减值准备、尚未获准税前抵扣的预提费用以及抵消内部未实现利润 等的影响。递延所得税资产的确认是基于本集团预计该可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损于可预见 的未来能够通过持续经营产生足够的应纳税所得额而转回。 本集团已基于现行的税法规定及当前最佳的估计及假设计提了当期所得税及递延所得税项。 如果未来因税法规定或相关情况发生改变，本集团需要对当期所得税及递延所得税项做出调整。 （6）所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计 提所得税时需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异， 该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。

内容: 遵循企业会计准则的声明 本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务

内容: 状况、经营成果、现金流量等有关信息。 鉴于中国内地企业会计准则与香港财务报告准则已经等效，香港证券监督管理委员会、联交 所已接受中国内地在港上市公司以中国内地企业会计准则编制财务报告并由具备相应资质的中国 内地会计师事务所进行审计。2014 年 10 月 31 日，经本集团 2014 年第二次临时股东大会审议批 准， 本集团自 2014 年度不再同时按照中国会计准则及香港会计准则编制财务报告， 仅向本集团 A

内容: 股及 H 股股东提供按照中国会计准则编制财务报告，并在编制财务报告时考虑了香港上市规则有 关披露的规定。 3. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4. 营业周期 √适用 □不适用 本集团营业周期为 12 个月。 5. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其所处的主

内容: 要经济环境自行决定其记账本位币。 本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 (1) 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情 况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 (2) 同一控制下的企业合并 本集团在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制 方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的 股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算 金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制 权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本， 与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资， 因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理， 直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采 用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权 益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

内容: (3) 非同一控制下的企业合并 购买日是指本集团实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策 的控制权转移给本集团的日期。同时满足下列条件时，本集团一般认为实现了控制权的转移： 1)企业合并合同或协议已获本集团内部权力机构通过。 2)企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 3)已办理了必要的财产权转移手续。 4)本集团已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。 5)本集团实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风 险。 本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本集团对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当 期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权 益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作 为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收 益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合 并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价 值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间 的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。 (4) 为合并发生的相关费用 (5) 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发 生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权 益中扣减。 7. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 (1) 合并范围 本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本集团所控制的单独 主体）均纳入合并财务报表。 (2) 合并程序

内容: 本集团以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本集 团编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政 策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债 表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报 表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予 以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少 数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额， 冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而 形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 (3) 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其 财务报表进行调整。 8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。 对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合 营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约 定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的， 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 9. 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

内容: 具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变 动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 10. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 （1） 外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属 于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则

内容: 处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率 折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇 兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑 差额计入其他综合收益。 （2） 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算； 所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易 发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财 务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致 持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报 表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的 部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损 益。 11. 金融工具 √适用 □不适用 本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各 会计期间的方法。 实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资 产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负 债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量， 但不考虑预期信用损失。 金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金， 加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销 额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。 (1) 金融工具的分类 本集团根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为 以下三类： 1)以摊余成本计量的金融资产。 2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应

内容: 收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益， 其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对 所有受影响的相关金融资产进行重分类。 4)分类为以摊余成本计量的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融 资产分类为以摊余成本计量的金融资产。 本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、 应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。 本集团对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减 值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产 账面余额乘以实际利率计算确定利息收入： ①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的 摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 ②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公 司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后 续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余 额来计算确定利息收入。 5)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产 为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本集团对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确 认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其 他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他 此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为 一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。 6)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 在初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认 时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持

内容: 有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入 本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产 在其他权益工具投资项目下列报。 7)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 权益工具投资满足下列条件之一的， 属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产： 取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组 合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同 定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。 不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、 亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产。 本集团对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及 与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 本集团对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 8)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地 将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将 其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外： ①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 ②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工 具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提 前还款权不需要分拆。 本集团对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及 与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 本集团对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 (2) 金融负债的分类、确认和计量 本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融 负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。 金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负 债、被指定为有效套期工具的衍生工具。 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确 认金额。

内容: 金融负债的后续计量取决于其分类： 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内 出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短 期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合 同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计 量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤 销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： ①能够消除或显著减少会计错配。 ②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或 金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 本集团对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公 允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风 险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公 允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 2) 其他金融负债 除下列各项外，集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实 际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 ②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 ③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利率 贷款的贷款承诺。 财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要 求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣 除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。 (3) 金融资产和金融负债的终止确认 1) 金融资产满足下列条件之一的， 终止确认金融资产， 即从其账户和资产负债表内予以转销： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 ②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。 2) 金融负债终止确认条件

内容: 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负 债）。 本集团与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原 金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改 的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非 现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 本集团回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值 占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价 值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。 (4) 金融资产转移的确认依据和计量方法 本集团在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别 下列情形处理： 1) 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产 生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 2) 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。 3) 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2） 之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理： ①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义 务单独确认为资产或负债。 ②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融 资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资 产价值变动风险或报酬的程度。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 1) 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 ②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产）之和。 2) 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的， 将转移前金融资产整体的账 面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认 金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额 计入当期损益： ①终止确认部分在终止确认日的账面价值。

内容: ②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之 和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 (5) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资 产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除 市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后 确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监 管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债， 以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观 察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 (6) 金融工具减值（不含应收款项） 本集团对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失 准备。 预期信用损失， 是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。 信用损失， 是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流 量之间的差额，及全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融 资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款本集团运用简化计量方 法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续 期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用 损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预 期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有 利变动确认为减值利得。 除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每 个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分 别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动： 1) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该

内容: 金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备， 并按照账面余额和实际利率计算利 息收入。 2) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的， 处于第二阶 段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余 额和实际利率计算利息收入。 3) 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该 金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利 息收入。 金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外， 信用损失准备抵减金融资产的账面余额。 对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确 认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损 失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形 的， 本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的 损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 1) 信用风险显著增加 本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违 约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著 增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺 的一方之日作为初始确认日。 本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： ①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； ②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； ③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些 变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； ④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； ⑤本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具 的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其 合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必 一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。 2) 已发生信用减值的金融资产 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已

内容: 发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： ①发行方或债务人发生重大财务困难； ②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； ③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不 会做出的让步； ④债务人很可能破产或进行其他财务重组； ⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； ⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值， 有可能是多个事件的共同作用所致， 未必是可单独识别的事件所致。 3) 预期信用损失的确定 本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过 去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 本集团以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本集团采用的共同信用风险 特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所 处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。 本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： ①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额 的现值。 ②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间 差额的现值。 ③对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预 计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 ④对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损 失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确 定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力 即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 4) 减记金融资产 当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产 的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 (7) 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 没有相互抵销。 但是， 同时满足下列条件的， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 1) 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

内容: 2) 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 12. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用□不适用 本集团对应收票据根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。 13. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本集团对应收账款根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。 本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的 基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本集团在以前年度应收账款实际损失率、对未 来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上， 确定预期信用损失率并据此计提坏账准备结合。 按照信用风险特征划分的组合 账龄组合 其中：国内业务客户 国际业务客户 存在抵押质押担保等的应收款项 预期损失准备率(%) 按整个存续期内预计损失率计提 按账龄信用风险特征组合预计损失率 扣除中信保担保金额后按账龄信用风险特征组合预计损失率 原值扣除担保物可收回价值后的余额作为风险敞口预计信用损失

内容: 14. 应收款项融资 √适用 □不适用 本集团对应收款项融资根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。 15. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融 资产， 本集团按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备； ②信用风险自初始确认后已 显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失 准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失 的金额计量损失准备。 对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分 证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照金融工具类型、信 用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为 基础考虑评估信用风险是否显著增加。 按照信用风险特征划分的组合 组合方式 其中：账龄组合 非经营类低风险组合

内容: 存在抵押质押担保等的应收款项

内容: 原值扣除担保物可收回价值后的余额作为风险 敞口预计信用损失

内容: 16. 存货 √适用 □不适用 （1） 存货的分类 存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、 在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。 （2） 存货的计价方法 存货购入、发出均按预先制定的计划成本计价，同时另设“材料成本差异”科目，按期结转 实际成本与计划成本的差额，期末将发出和结存存货的成本调整为实际成本。 （3） 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产 的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基 础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售 价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4） 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5） 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品采用一次转销法； 2) 包装物采用一次转销法。 17. 合同资产和合同负债 （1） 合同资产和合同负债的确认方法及标准 √适用 □不适用 本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素 的，确认为合同资产；已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

内容: （2） 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本集团评估合同资产的预期信用损失，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其 损失准备。在以前年度合同资产实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础 上，确定预期损失率并据此计提合同资产减值准备。 18. 持有待售资产 √适用 □不适用 （1） 划分为持有待售确认标准 本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分： 1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 2）出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适 用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 确定的购买承诺，是指本集团与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易 价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 （2） 持有待售核算方法 本集团对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减 去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为 持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。 （3） 上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得 税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所 产生的权利。 19. 长期应收款 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本集团对融资租赁产生的应收款项和采用递延方式分期收款、实质上具有融资性质的销售商 品和提供劳务等经营活动产生的应收款项确认为长期应收款。同时按照应收合同或协议价款的公 允价值和合同或协议金额的差额确认未实现融资收益。 长期应收款减值准备的计提：以原值扣减未实现融资收益后的余额作为减值计提基础。 逾期账龄 预期损失准备率 正常款项 合同金额减去未实现融资收益后的余额作为风险敞口预计信 用损失 逾期款项 预计损失率 20. 长期股权投资

内容: √适用 □不适用 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关 活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，通常 认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资 单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被 投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料 等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权 投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零 确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易 的， 本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。 不属于一揽交易的， 在合并日， 根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投 资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额， 调整资本公积， 资本公积不足冲减的， 冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交 易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照 原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买 日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该 项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有 的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在 合并日转入当期投资收益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支 付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公 允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成 本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允 价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利 或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

内容: 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增 加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销 与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被 投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核 算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处 置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值 之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权 益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投 资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处 置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价 值间的差额计入当期投资收益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别 进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进 行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资 账面价值之间的差额， 确认为其他综合收益， 到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 21. 投资性房地产 本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的房地产，包括已经 出租的房屋建筑物，采用成本模式计量。 本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净 残值率及年折旧(摊销)率参照固定资产。 22. 固定资产 （1） 固定资产确认条件 √适用 □不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

内容: 2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2） 固定资产初始计量 本集团固定资产按成本进行初始计量。 1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使 用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 2） 自行建造固定资产的成本， 由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定 价值不公允的按公允价值入账。 4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成 本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化 的以外，在信用期间内计入当期损益。 （3） 固定资产后续计量及处置 1) 固定资产折旧 √适用 □不适用 固定资产折旧按其入账价值减去 预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除 减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计 提折旧。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金 额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本集团根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度 终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 土地资产 房屋、建筑物 直线法 机器设备 直线法 运输设备 直线法 电子及办公设备 直线法 其他 直线法 2) 固定资产的后续支出 折旧年限（年） 长期 10-30 10-14 8-12 5-8 5-14 残值率（%） 5-10 5-10 5-10 5-10 5-10 年折旧率（%） 3.00-9.50 6.40-9.50 7.50-11.90 11.30-19.00 6.40-19.00

内容: 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资 产确认条件的，在发生时计入当期损益。 3) 固定资产处置

内容: 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固 定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

内容: 23. 在建工程 √适用 □不适用 （1）在建工程初始计量 本集团自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借 款费用以及应分摊的间接费用等。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账 价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状 态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本集团 固定资产折旧政策计提固定资产的折旧， 待办理竣工决算后， 再按实际成本调整原来的暂估价值， 但不调整原已计提的折旧额。 24. 借款费用 √适用 □不适用 （1） 借款费用资本化的确认原则 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2） 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

内容: 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 （3） 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4） 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投 资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或 者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 25. 使用权资产 √适用 □不适用 本集团对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括： （1） 租赁负债的初始计量金额； （2） 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励 相关金额； （3） 本集团发生的初始直接费用； （4） 本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款 约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本） 。 在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。 能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折 旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使 用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值 准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。 26. 无形资产和开发支出 无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产， 包括土地使用权、 专利技术、非专利技术、软件、商标权等。 (1) 无形资产的初始计量 √适用 □不适用

内容: 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产， 以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证 据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无 形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 (2) 无形资产的后续计量 本集团在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无 形资产。 1) 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有 限的无形资产预计寿命及依据如下： 项目 土地使用权 软件 专利权 预计使用寿命 30-50 年 2-10 年 5-10 年 依据 受益年限 受益年限 受益年限

内容: 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 2) 使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命 不确定的无形资产如下： 商标使用权和生产许可权无既定可使用期限。商标使用权和生产许可权可使用期限的评估是 以市场及竞争环境的趋势、产品的使用周期及管理长期发展战略为依据。这些依据总体显示了商 标使用权和生产许可权将在无既定期限内为本集团提供长期净现金流。由于无法预见其为本集团 带来经济利益期限，因此其使用寿命不确定

内容: 对于使用寿命不确定的无形资产， 在持有期间内不摊销， 每期末对无形资产的寿命进行复核。 如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 (3) 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 √适用 □不适用 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 (4) 开发阶段支出符合资本化的具体标准 1) 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3) 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； 5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支 出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出， 自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 27. 长期资产减值 √适用 □不适用 本集团在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值 迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面 价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产 减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在 剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值） 。

内容: 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资 产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关 的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测 试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组 或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的 商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面 价值的，确认商誉的减值损失。 28. 长期待摊费用 √适用 □不适用 (1) 摊销方法 长期待摊费用，是指本集团已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各 项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 (2) 摊销年限 类别 维修费用 模具摊销 摊销年限 2-10 年 3-10 年 备注

内容: 29. 职工薪酬 职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补 偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （1）短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和 生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分 享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬 确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利，是指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提 供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。主要包括养老保险、年金、失业保险、 内退福利以及其他离职后福利，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计 划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存 的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

内容: 本集团的设定提存计划，是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险以及 企业年金等，在职工为本集团提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳 金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 辞退福利是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿 接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同，但未来不再为本集团提 供服务，不能为本集团带来经济利益，本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质的经济补偿的， 如发生 “内退” 的情况， 在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理， 在其正式退休日期之后， 按照离职后福利处理。 本集团向职工提供辞退福利的，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所 提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认 辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 对于辞退福利预期在年度报告期间期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利，实质性辞退 工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划，本集团选择恰当的折现率，以折现 后的金额计量应计人当期损益的辞退福利金额。 内退福利，是指本集团向接受内部退休安排的职工提供的福利。本集团向未达到国家规定的 退休年龄、经批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。对于内退福 利，在符合内退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间本集团拟支付 的内退福利，按照现值确认为负债，计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 其他长期福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带 薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设 定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理。本集团向职工提供的其他长期 职工福利，符合设定受益计划条件的，本集团按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长 期职工福利净负债或净资产。在报告期末，本集团将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认 为下列组成部分：服务成本；其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；重新计量其他长期 职工福利净负债或净资产所产生的变动。总净额计人当期损益或相关资产成本。 30. 预计负债 √适用 □不适用 （1） 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本集团确认为预计负债： 该义务是本集团承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本集团；

内容: 该义务的金额能够可靠地计量。 （2） 预计负债的计量方法 本集团预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本集团在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发 生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如 或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 （3） 本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定 能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

内容: 31. 收入 （1）收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用 1）合同的确认原则： 当本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，公司在客户取得相关商品控制权时确认收 入： ① 合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务； ② 该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务； ③ 该合同有明确的与所转让商品或提供劳务相关的支付条款； ④ 该合同具有商业实质， 即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、 时间分布或金额； ⑤ 企业因向客户转让商品或提供劳务而有权取得的对价很可能收回。 2）履约义务的确认原则： 合同开始日，对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义 务是在某一时段内履行， 还是在某一时点履行， 然后， 在履行了各单项履约义务时分别确认收入。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义 务： ① 客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益。 ② 客户能够控制企业履约过程中在建的商品。 ③ 企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间内有权就累 计至今已完成的履约部分收取款项。

内容: 公司对客户合同中的履约义务做进一步的划分，对于在某一时点履行的履约义务，公司在客 户取得相关商品控制权时确认收入；对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照 履约进度确认收入，并根据商品和劳务的性质，采用产出法（或投入法）确定恰当的履约进度。 产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约 义务的投入确定履约进度），当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补 偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 3）交易价格的确认 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入 公司根据合同条款，并结合以往的习惯做法确定交易价格。在确定交易价格时，考虑可变对 价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 4）单项履约义务交易价格的确认 合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单独履约义务所承诺商品的 单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于合同折扣，公司在各单项履约义 务之间按比例分摊。 5）收入的确认 企业应当在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。在判断客 户是否已取得商品控制权时，考虑下列迹象： ① 企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 ② 企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 ③ 企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 ④ 企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上 的主要风险和报酬。 ⑤ 客户已接受该商品。 ⑥ 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 6）附有质量保证条款的销售 对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标 准之外提供了一项单位的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本集团按照《企业会计准 则第 13 号-或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。 7）主要责任人/代理人 本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易 时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或 服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收客户总额确认收入；否则，本集团为代理人，按 照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给 其他方的价款后的净额或者既定的佣金的金额或比例等确定。

内容: (2) 与本集团及其子公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法如下： 1）国内销售收入 国内销售收入主要指本集团销售产品取得的收入。根据合同约定获得对方取得该产品控制权 的相关证据，本集团完成合同履约义务确认收入。 2）出口收入 出口收入主要指从事对外贸易取得的收入。本集团商品报关离岸后，根据获得对方取得该产 品控制权的相关证据后，确认收入。 3）金融服务收入 金融服务收入主要为本集团之子公司一拖财务有限责任公司取得的利息收入及手续费及佣金 收入。 利息收入指将资金提供给对方使用但不构成权益性投资，或者因对方占用本集团资金取得的 收入，包括存放同业定期利息收入、贷款利息收入、贴现利息收入等。本集团根据让渡资金使用 权的时间和实际利率确认收入。 手续费及佣金收入通过向客户提供各类服务收取手续费及佣金。其中通过在一定时期内提供 服务收取的手续费及佣金在相应期间内平均确认， 其他手续费及佣金于相关交易完成时确认收入。 4）其他 本集团根据《企业会计准则》的相关规定，结合业务实际，确认收入。

内容: 32. 政府补助 √适用 □不适用 （1） 类型 政府补助，是本集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定 的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府 补助或与收益相关的政府补助， 相关判断依据说明详见本财务报表附注七之递延收益/营业外收入 项目注释。 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （2） 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金 的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额 计量的政府补助，直接计入当期损益。

内容: （3） 会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、 系统的方法分期计入损益； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在 确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直 接计入当期损益。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外 收支。 收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性 优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利 率计算相关借款费用 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递 延收益的，直接计入当期损益。 33. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性 差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计量。 (1) 确认递延所得税资产的依据 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵 减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列 特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 该交易不是企业合 1） 并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得 税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额。 (2) 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： 1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； 2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳 税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； 3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控 制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

内容: 34. 租赁 在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期 间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。 （1） 租赁合同的分拆 当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计 处理。 当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按 照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。 （2） 租赁合同的合并 本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符 合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理： 1） 该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易， 若不作为整体考虑则无法 理解其总体商业目的。 2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。 3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。 (3) 本公司做为承租人的会计处理 融在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使 用权资产和租赁负债。 1）短期租赁和低价值资产租赁 短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。 低价值资产租赁是指单项租 赁资产为全新资产时价值较低的租赁。 本公司对低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期 间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。 本公司对除上述以外的低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。 2）使用权资产 本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括： ①租赁负债的初始计量金额； ②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关 金额； ③本公司发生的初始直接费用； ④本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定 状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。 在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

内容: 能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提 折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余 使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减 值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。 3）租赁负债 本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租 赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公 司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括： ①扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额； ②取决于指数或比率的可变租赁付款额； ③在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格； ④在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选 择权需支付的款项； ⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。 本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相 关资产成本。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 (4) 本公司做为出租人的会计处理 1）租赁的分类 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资 产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁 是指除融资租赁以外的其他租赁。 一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允 价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。 ③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁： ①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。 ②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。 ③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。 2) 经营租赁的会计处理方法

内容: √适用 □不适用 本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确 认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认 相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租 赁付款额，在实际发生时计入当期损益。 3) 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。 应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁 内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括： ① 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额； ② 取决于指数或比率的可变租赁付款额； ③ 合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格； ④ 租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止 租赁选择权需支付的款项； ⑤ 由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提 供的担保余值。 本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入 租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 (5) 售后回租 1) 本公司为卖方兼承租人 售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有 关的部分， 计量售后租回所形成的使用权资产， 并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。 如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将 销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向 承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转 让收入等额的金融负债。 2) 本公司为买方兼出租人 售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按照资产购买进行相应会计处理，并根据租 赁准则对资产出租进行会计处理。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者本公司 未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理，将 高于市场价格的款项作为本公司向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按市场价格调整租 金收入。

内容: 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。 35. 终止经营 本集团将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独 区分的组成部分确认为终止经营组成部分： (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联 计划的一部分。 (3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

内容: 36. 安全生产费 本集团按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项 储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产 的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固 定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资 产在以后期间不再计提折旧。 37. 金融业务资产质量五级分类 本集团之子公司中国一拖集团财务有限责任公司属于非银行金融机构，按照中国银行业监督 管理委员会的要求，根据风险程度对其债权类资产、权益类资产及其他资产进行五级分类管理， 划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，减值准备的计提比例分别不低于 1.5%、3%、30%、 60%、100%。 38. 一般风险准备 本集团之子公司中国一拖集团财务有限责任公司属于非银行金融机构，根据财政部《金融企 业准备金计提管理办法》（财金【2012】20 号）的规定，对于公司承担风险和损失的金融资产， 在采用标准法计算风险资产的潜在风险估值后，扣减已计提的资产减值准备，每年年度终了从净 利润中计提用于弥补尚未识别的可能性损失的一般风险准备金。当潜在风险估值低于资产减值准 备时，不计提一般风险准备。一般风险准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的 1.5%。 中国一拖集团财务有限责任公司承担风险和损失的资产具体包括：发放贷款和垫款、交易性 金融资产、债权投资、长期股权投资、存放同业、拆出资金、抵债资产、其他应收款等。 39. 重要会计政策和会计估计的变更 （1） 重要会计政策变更 □适用 √不适用

内容: 本报告期无会计政策变更。 （2） 重要会计估计变更 □适用 √不适用 本报告期无会计估计变更。

内容: 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 增值税 城市维护建设税 教育费附加 企业所得税 房产税

内容: 计税依据 境内销售；提供加工、修理修配劳务等 提供农机销售、自来水、暖气、煤气等 其他应税销售服务行为 实缴流转税税额 实缴流转税税额 应纳税所得额 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 第一拖拉机股份有限公司 一拖（洛阳）柴油机有限公司 一拖（洛阳）福莱格车身有限公司 洛阳拖拉机研究所有限公司 其他国内子公司 海外公司

内容: √适用 □不适用 （1） 增值税 自 2016 年 1 月 1 日起，洛阳拖拉机研究所有限公司作为转制科研院所，按照财关税〔2016〕 70 号《财政部海关总署国家税务总局关于“十三五”期间支持科技创新进口税收政策的通知》和 财关税〔2016〕72 号《关于公布进口科学研究科技开发和教学用品免税清单的通知》的决定，对 科学研究机构、 技术开发机构、 学校等单位进口国内不能生产或者性能不能满足需要的科学研究、 科技开发和教学用品，免征进口关税和进口环节增值税、消费税。 洛阳拖拉机研究所有限公司根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点 的通知》 （财税〔2016〕36 号）附件 3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第一条第（二十 六）项规定，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，免征增值税。

内容: 本集团下属子公司洛阳长兴农业机械有限公司按《财政部国家税务总局关于农业生产资料征 免增值税政策的通知》财税[2001]113 号的规定，享受销售农机免征增值税政策。 本集团下属子公司 CADFUNDMACHINERY(SA)(PTY)LTD.、一拖科特迪瓦农机装配有限公 司、一拖白俄技术有限公司注册于国外，按照当地适用的税率缴纳增值税。 （2） 企业所得税 第一拖拉机股份有限公司及下属子公司一拖（洛阳）柴油机有限公司、一拖（洛阳）福莱格 车身有限公司、洛阳拖拉机研究所有限公司为省科技厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联合 认定的高新技术企业，依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，适用 15%所得 税税率。 本集团下属子公司 CADFUNDMACHINERY(SA)(PTY)LTD.、一拖科特迪瓦农机装配有限公 司、一拖白俄技术有限公司注册于国外，按照当地适用的税率缴纳所得税。

内容: 七、合并财务报表项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明以外，“年初或期初”系指 2021 年 1 月 1 日，“年 末或期末”系指 2021 年 12 月 31 日，“本年或本期”系指 2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上 年或上期”系指 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。货币单位为人民币元。 1、 货币资金 √适用□不适用 项目 库存现金 银行存款 其他货币资金 合计 其中： 存放在境外的款项总额 其他说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 银行承兑汇票保证金 政策性银行受限资金 存放中央银行法定存款准备金 超过三个月的定期存款 其他受限资金 合计 期末余额 413,447.08 3,084,123,983.80 158,862,180.77 3,243,399,611.65 48,719,452.12 单位：元币种：人民币 期初余额 382,376.31 1,664,011,936.27 38,231,162.95 1,702,625,475.53 58,500,849.52

内容: 2、 拆出资金 项目 非银行金融机构拆出资金原值 减：拆出资金减值准备 期末余额 99,500,000.00 76,180,000.00

内容: 合计 23,320,000.00 40,000,000.00 注：2019 年 3 月 27 日，本集团下属子公司中国一拖集团财务有限责任公司通过全国银行同业拆 借中心将 1 亿元拆借给天津物产集团财务有限公司，拆借期限为 7 天，拆借年利率为 4.8%，4 月 3 日到期未能偿付。2021 年度天津物产集团有限公司进行了破产重组，收回本金 50 万元，剩余本 金本集团依据可收回资产价值与账面价值的差额计提了减值准备。 3、 交易性金融资产 √适用 □不适用 项目 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产 其中： 债务工具投资 权益工具投资 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 其中： 债务工具投资 权益工具投资 其他指定为以公允价值计量的金融资产 合计 其他说明： □适用 √不适用 4、 应收票据 （1） 应收票据分类列示 √适用 □不适用 项目 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 （2） 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 （3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 √适用 □不适用 项目 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 期末终止确认金额 单位：元币种：人民币 期末未终止确认金额 23,575,892.03 23,575,892.03 期末余额 62,129,339.36 628,282.22 62,757,621.58 单位：元币种：人民币 期初余额 892,050.97 892,050.97 期末余额 单位：元币种：人民币 期初余额 306,108,457.98 300,000,000.00 6,108,457.98 1,038,970,988.74 1,000,272,900.00

内容: （4） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用√不适用 （5） 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用√不适用 按组合计提坏账准备： □适用√不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用√不适用 （6） 坏账准备的情况 □适用√不适用 （7） 本期实际核销的应收票据情况 □适用√不适用 其他说明 □适用 √不适用 5、 应收账款 （1） 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 1 年以内 292,874,155.48 355,619,302.12 1至2年 4,670,501.05 20,238,834.27 2至3年 8,697,080.46 38,739,020.72 3 年以上 450,950,037.19 351,698,526.62 小计 757,191,774.18 766,295,683.73 减：坏账准备 455,530,037.70 390,093,012.75 合计 301,661,736.48 376,202,670.98 注：3 年以上应收账款较上年增加主要为一拖（洛阳）收获机械有限公司本期由于破产清算不再 纳入合并范围导致。 账龄 （2） 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 期末余额 坏账准备 计 提 比 例 (%) 账面 价值 单位：元币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 计 账面 提 比例 价值 金额 金额 比 (%) 例 (%)

内容: 账面余额 类别 金额 比 例 (%)

内容: 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用 （4） 本期计提、收回或转回坏账准备情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 类别 按组合计提 预期信用损 失的应收账 款 期初余额 加：计提 本期变动金额 减： 合并范围 减：转销或核 变动 销 869,998.42 1,967,677.87 减：其他变动 期末余额

内容: 其中：账龄 组合 担保 物等风险敞 口组合 合计

内容: 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 （5） 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 项目 实际核销的应收账款 其中重要的应收账款核销情况 √适用 □不适用 单位名称 台州高韵机械 有限公司 洛阳鸿都机械 有限公司 滑县永盛农机 服务农民专业 合作社 洛阳裕贤商贸 有限公司 洛阳永胜物资 有限公司 洛阳汇诚铸造 模具公司 其他公司 合计 应收账款 性质 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 核销金额 673,892.52 384,631.78 162,700.00 132,652.40 128,557.49 124,689.48 360,554.20 / 1,967,677.87 核销原因 无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 / 单位：元币种：人民币 款项是否由关 履行的核销程序 联交易产生 公司内部审批 公司内部审批 公司内部审批 公司内部审批 公司内部审批 公司内部审批 公司内部审批 / 否 否 否 否 否 否 否 / 单位：元币种：人民币 核销金额 1,967,677.87

内容: 应收账款核销说明： □适用√不适用 （6） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 单位名称 辽宁东晟机械装备有 限公司 一拖（洛阳）收获机 械有限公司 期末余额 81,470,181.00 74,091,864.82 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) 10.76 9.79 坏账准备期末余额 81,470,181.00 74,091,864.82

内容: 乌鲁木齐世峰农机设 备有限公司 一拖（洛阳）神通工 程机械有限公司 古巴 TECNOIMPORT 合计

内容: （7） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用√不适用 （8） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 6、 应收款项融资 √适用 □不适用 项目 应收票据 合计 期末余额 216,495,094.89 216,495,094.89 单位：元币种：人民币 期初余额 374,916,413.50 374,916,413.50

内容: （1） 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收款项融资 项目 银行承兑汇票 合计 （2） 期末公司已质押的应收票据 项目 银行承兑汇票 合计 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： □适用√不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： □适用√不适用 7、 预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 账龄 期末余额

内容: 单位：元币种：人民币 期末未终止确认金额

内容: 单位：元币种：人民币 期初余额

内容: 1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无账龄超过一年且金额重要的预付款项

内容: （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 单位名称 徐州徐轮橡胶有限公司 中国一拖集团有限公司 金世纪（洛阳）车轮制造有限公司 山东兴泰轮胎有限公司 青岛北海车轮有限公司 合计 其他说明 □适用 √不适用 8、 其他应收款 （1）项目列示 √适用 □不适用 项目 应收利息 其他应收款 合计 其他说明： □适用 √不适用 （2）应收利息 1)应收利息分类 √适用 □不适用 项目 应收买方信贷利息 合计 期末余额 944.41 944.41 单位：元币种：人民币 期初余额 1,571.53 1,571.53 期末余额 944.41 24,246,211.78 24,247,156.19 单位：元币种：人民币 期初余额 1,571.53 26,300,009.80 26,301,581.33 期末余额 99,185,635.41 34,780,433.99 33,480,276.23 10,742,458.17 7,454,357.83 185,643,161.63 占预付款项 期末余额合 计数的比例 (%) 39.81 13.96 13.44 4.31 2.99 74.51 预付款时 间 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 未结算原 因 预付货款 预付货款 预付货款 预付货款 预付货款

内容: 4)按坏账准备计提方法分类披露 单位：元币种：人民币

内容: 5)按组合计提预期信用损失的其他应收款 ①账龄组合 单位：元币种：人民币 账龄 1年以内 1－2年 2－3年 3年以上 合计 ②低风险组合 单位：元币种：人民币 账龄 1年以内 1－2年 2－3年 期末余额 账面余额 7,064,446.16 333,162.49 291,325.79

内容: 3年以上 合计 ③担保物风险敞口组合

内容: 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 7)坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 本期变动金额 加： 收回 加：转销或 或转 核销 回 -3,145.00

内容: 预期信用损 失的其他应 收款 其中： 账龄组 合 低风险 组合 担保物 等风险敞口 组合 合计

内容: 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 8)本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用 本报告期实际核销的其他应收款金额 3,145.00 元。 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用 其他应收款核销说明： □适用√不适用 9)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 款项的性 质 单位往来 款 应收退税 款 单位往来 款 单位往来 款 押金保证 金 单位：元币种：人民币 占其他应收款期 坏账准备 末余额合计数的 期末余额 比例(%) 67.97 82,240,000.00

内容: 单位名称 一拖（洛阳） 神通工程机 械有限公司 国家税务总 局洛阳市涧 西区税务局 上海彭浦机 器厂有限公 司 江苏清江拖 拉机有限公 司 陕西重型汽 车有限公司 合计

内容: 10)涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用

内容: 原材 料 在产 品 库存 商品

内容: （4）贷款和垫款按担保方式分布情况 项目 信用贷款 期末余额 792,700,000.00

内容: 单位：元币种：人民币 期初余额 890,000,000.00

内容: 保证贷款 附担保物贷款 其中：抵押贷款 质押贷款 贷款利息 贷款和垫款总额 减：贷款损失准备 其中：单项计提数 组合计提数 贷款和垫款账面价值

内容: （5）贷款损失准备情况 项目 年初余额 本年计提 年末余额 14、 长期应收款 （1） 长期应收款情况 √适用 □不适用

内容: 单位：元币种：人民币 折 现 率 坏账准备 账面价值 区 间

内容: （2） 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 第一阶段 未来12个月预 期信用损失 第二阶段 整个存续期预期信 用损失(未发生信

内容: 单位：元币种：人民币 第三阶段 合计 整个存续期预期信 用损失(已发生信

内容: 用减值) 2021年1月1日余 额 2021年1月1日余 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2021年12月31日 余额 4,047,109.26 3,395,786.59

内容: 对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明： √适用 □不适用 本期发生信用减值损失主要是本集团之子公司一拖国际经济贸易有限公司应收古巴的应收款 项计提的减值损失。 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 √适用 □不适用 本集团之子公司一拖国际经济贸易有限公司应收古巴的应收款项由于近两年基本无回款，古 巴由于受新冠疫情以及政治上受到制裁等因素的影响，本公司应收款项预期信用损失增加。

内容: （4） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用

内容: （5） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币

内容: 本期增减变动 其 其他 他 宣告发放 综合 权 现金股利 收益 益 或利润 调整 变 动 期 末 余 额 减值 准备 期末 余额

内容: 权益法 下确认 的投资 损益

内容: 联营企业 采埃孚一拖 （洛阳）车桥 有限公司

内容: 一拖川龙四 川农业装备 有限公司 洛阳意中技 术咨询有限 公司 江西东方红 农业机械有 限公司

内容: 16、 其他权益工具投资 （1） 其他权益工具投资情况 √适用 □不适用 项目 洛阳智能农业装备研究院有限公司 合计 （2） 非交易性权益工具投资的情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币

内容: 其他综合收益转 入留存收益的金 额

内容: 洛阳智能农 业装备研究 院有限公司

内容: 指定为以公 允价值计量 且其变动计 入其他综合 收益的原因 非交易性权 益工具

内容: 其他综合收 益转入留存 收益的原因

内容: 17、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用 项目 固定资产 合计 （1） 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币

内容: 一、账面原值： 1.期 8,289,82 初余额 5.00 2.本 期增加金 额 （1 ）购置 （2 ）在建工程 转入 （3）外币 报表折算 差额 （4）重分 类 3.本 8,289,82 期减少金 5.00 额 （1 ）处置或报 废 （2 8,289,82 ）处置子公 5.00 司 4.期 末余额 二、累计折旧 1.期 初余额

内容: 2021 年年度报告 2.本 期增加金 额 （1 ）计提 (2) 外币报表 折算差额 （3 ）重分类 3.本 期减少金 额 （1 ）处置或报 废 （2 ）处置子公 司 4.期 末余额 三、减值准备 1.期 初余额 2.本 期增加金 额 （1 ）计提 （2 ）外币报表 折算差额 （3 ）其他增加 （4 ）重分类调 整 3.本 期减少金 额 （1 ）处置或报 废 （2 ）处置子公 司 4.期 末余额 四、账面价值 1.期 末账面价 值 2.期 初账面价 值

内容: （2） 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用 项目 房屋及建筑物 机器设备 合计 （3） 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币

内容: 项目 现代农业装备驾驶室自动化工程 青年嘉苑 大轮拖联合厂房生产车间 郑州三真公司主厂房及办公楼 账面价值 81,948,736.13 64,213,227.70 43,187,545.29 12,473,849.44 未办妥产权证书的原因 产权证正在办理过程中 产权证正在办理过程中 产权证正在办理过程中 2012 年 4 月取得土地证， 由于当时郑 州市经开区管委会和海马公司对建 设项目有进度要求， 必须按进度完成 项目建设任务， 要求先开工建设再办 理相关手续。 目前正在申请办理建设 工程规划许可证， 建设工程规划许可 证办理后才能办理招标备案和施工 许可证、消防备案、质检、竣工验收 等相关手续，最后才能取得房产证 产权证正在办理过程中 产权证正在办理过程中 产权证正在办理过程中 产权证正在办理过程中 产权证正在办理过程中 建设项目投资与建设用地主体不一 致，暂无法办理不动产权证书

内容: 热处理厂房 大轮拖联合厂房南办公楼 大轮拖联合厂房北辅房 用户培训服务车间 热处理辅房 kw 线新增冷却道厂房 合计

内容: 其他说明： √适用 □不适用 本年增加折旧中本年计提金额为 289,360,872.78 元； 上述固定资产中已经提足折旧仍继续使 用的固定资产原值为：1,694,034,730.87 元；年末固定资产抵押情况详见本附注 70。

内容: 18、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用 项目 在建工程 合计 在建工程 （1） 在建工程情况 √适用 □不适用

内容: 工业园大功 率柴油机 （二期）项 目二批 新型轮式拖 拉机智能制 造新模式应 用项目 热处理柔性 渗碳热处理 能力提升项 目 柴油机公司 部件匹配及 产品验证基 地建设项目 三装厂新建 大件车间 机器人改造 项目 新建轴盖线 涂装线废气 处理装置 数控滚齿机 （洛阳昭 泰） 磨齿机（洛 阳昭泰） 卧式加工中 心 拖拉机整机 试验环境仓 及配套综合 验证平台 部件匹配及 产品验证基 地建设项目 （一期） 东方红柴油 机热试线智 能环保提升 项目 废气治理项 目 2021 年信 息化项目 滚齿机（洛 阳昭泰） 中马力拖拉 机品质提升 及智能化改 造项目

内容: 单位：元币种：人民币 期初余额 减值准备 账面价值

内容: 2021 年年度报告 中小件中频 电炉改造项 目 高效低排放 YTN3 柴油 机智能制造 建设项目 铸造生产线 清洁化智能 化改造 其他 合计 3,292,149.05 3,292,149.05

内容: （2） 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 本 期 转 入 固 定 资 产 金 额 单位：元币种：人民币 其 利 中： 本 息 本 期 资 期 利 资 本 利 息 金 化 息 资 来 累 资 本 源 计 本 化 金 化 率 额 金 (%) 额

内容: 本 期 其 他 减 少 金 额

内容: 工程累 计投入 占预算 比例 (%)

内容: 热处理 柔性渗 碳热处 理能力 提升项 目 柴油机 公司部 件匹配 及产品 验证基 地建设 项目 机器人 改造项 目 涂装线 废气处 理装置 数控滚 齿机 （洛 阳昭泰） 磨齿机 （洛阳 昭泰）

内容: 2021 年年度报告 卧式加 工中心 拖拉机 整机试 验环境 仓及配 套综合 验证平 台 东方红 柴油机 热试线 智能环 保提升 项目 2021 年 信息化 项目 滚齿机 （洛阳 昭泰） 中马力 拖拉机 品质提 升及智 能化改 造项目 中小件 中频电 炉改造 项目 高效低 排放 YTN3 柴 油机智 能制造 建设项 目 铸造生 产线清 洁化智 能化改 造 合计 3,14 1,59 2.90 12,3 11,1 33.6 1 3,550 ,000. 00

内容: 19、 使用权资产 √适用 □不适用 项目 一、账面原值 1.期初余额 场地租赁 17,385,84 房屋及建筑物 9,700,543.

内容: 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值 其他说明： 无 20、 无形资产 （1） 无形资产情况 √适用□不适用

内容: 2.本期 增加金额 (1) 购置 (2) 在建工程转 入 (3) 其他原因增 加 3.本期 减少金额 (1) 处置 （2） 其他原因减 少 4.期末 883,095,748 余额 .55 二、累计摊销 1.期初 208,049,804

内容: 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 （2） 未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 21、 开发支出 √适用 □不适用 本期增加金额 项目 部件优化及其它机 械产品研发 动力机械产品研发 工艺研发 基础研究 期初 余额 内部开发支出 54,030,613.15 108,893,073.53 50,810,419.53 41,332,260.53

内容: 拖拉机产品研发 应用示范研究 合计

内容: 22、 商誉 （1） 商誉账面原值 √适用 □不适用 被投资单位名称或 形成商誉的事项 长拖农业机械装备 集团有限公司 合计 本期增加 企业合并 其他 形成的 单位：元币种：人民币 本期减少 期末余额 处置 其他 14,297,8 93.81 14,297,8 93.81

内容: （2） 商誉减值准备 √适用 □不适用 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 长拖农业机械装 备集团有限公司 合计 本期增加 期初余额 14,297,893.81 14,297,893.81 计提 其他 单位：元币种：人民币 本期减少 期末余额 处置 其他 14,297,893.81 14,297,893.81

内容: （3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 （4） 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定 期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 （5） 商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 23、 长期待摊费用 √适用 □不适用 项目 设备搬迁 支出摊销 模具摊销 期初余额 1,275,452.15 34,939,510.38 35,292,374.97 本期增加金额 本期摊销金额 212,575.32 16,163,279.04 2,009,884.37 单位：元币种：人民币 其他减少金额 期末余额 1,062,876.83 52,058,721.94

内容: 维修支出 摊销 其他 合计

内容: 项目 资产减值准备 辞退福利 应付工资及预提费用 递延收益 合计

内容: 项目 非同一控制企业合并 资产评估增值 公允价值变动 合计

内容: （4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 年份 2021 年度 2022 年度 2023 年度 期末金额 69,800,966.03 67,085,275.03

内容: 单位：元币种：人民币 备注

内容: 2024 年度 2025 年度 2026 年度 2027 年度 2028 年度 2029 年度 2030 年度 2031 年度 合计 其他说明： □适用 √不适用 25、 短期借款 （1） 短期借款分类 √适用 □不适用 项目 抵押借款 信用借款 应付利息 合计 短期借款分类的说明：

内容: 短期借款分类的说明：本集团子公司长拖农业机械装备集团有限公司以房产、土地抵押从吉 林银行长春东盛支行取得借款 70,000,000.00 元， 年利率为 6.525%， 到期日为 2019 年 11 月 13 日。 2020 年 4 月，吉林银行股份有限公司与中国华融资产管理股份有限公司吉林省分公司签订不 良资产批量转让协议，该笔借款被转让给中国华融资产管理股份有限公司吉林省分公司，2020 年 6 月，中国华融资产管理股份有限公司吉林省分公司将该笔借款转让给上海呈帆企业管理合伙企 业（有限合伙） 。 （2） 已逾期未偿还的短期借款情况 √适用 □不适用 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 70,000,000.00 元 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： √适用 □不适用 借款单位 吉林银行长春东盛支行 合计 其他说明 □适用 √不适用

内容: 单位：元币种：人民币 逾期时间 逾期利率（%） 1-2年 9.7875 / /

内容: 合计 1,429,974,406.92 本期末已到期未支付的应付票据总额为 107,072.27 元。 29、 应付账款 （1） 应付账款列示 √适用 □不适用 项目 应付采购款 应付工程设备采购款 应付服务类款项 其他 合计 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 项目 香港 LLAFINTERNATIONALCO.,LTD 合计 期末余额 24,167,266.05 24,167,266.05

内容: 单位：元币种：人民币 未偿还或结转的原因 尚未结算 /

内容: 30、 预收款项 （1） 预收账款项列示 √适用 □不适用 项目 预收租金 合计 31、 卖出回购金融资产款 项目 再贴现票据 合计 32、 合同负债 （1） 合同负债情况 √适用 □不适用 项目 销售货款 合计 （2） 合同负债按账龄列示 项目 一年以内（含一年） 一年以上 合计 （3） 账龄超过 1 年的重要合同负债 单位：元 币种：人民币 单位名称 河南洛阳工业园区管理委员会 保利科技有限公司 合计 33、 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 项目 一、短期薪酬 二、 离职后福利-设 定提存计划 三、辞退福利 期初余额 55,314,012.80 805,322.12 35,758,900.72 本期增加 891,071,020.59 85,179,076.00 40,065,981.52

内容: 单位：元币种：人民币 期初余额

内容: 单位：元币种：人民币 期初余额

内容: 未偿还或结转原因 尚未结算 尚未结算

内容: 合计 （2） 短期薪酬列示 √适用 □不适用

内容: 项目 一、工资、奖金、津贴和 补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：医疗保险费 工伤保险费 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育 经费 六、其他短期薪酬 合计

内容: 按照当地政府的有关规定向该计划缴存费用。除上述缴存费用外，本集团不再承担进一步支 付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产成本。 本集团本年应向参与的设定提存计划缴存费用人民币 85,179,076.00 元（2020 年：人民 币 51,959,809.73 元）。于 2021 年 12 月 31 日，本集团尚有人民币 1,244,136.57 元（2020 年 12 月 31 日：人民币 805,322.12 元）的应缴存费用是于本报告期间到期而未支付的，有关 应缴存费用已于报告期后支付。

内容: 34、 应交税费 √适用 □不适用 项目 期末余额

内容: 单位：元币种：人民币 期初余额

内容: 增值税 企业所得税 个人所得税 城市维护建设税 房产税 土地使用税 教育费附加 其他税费 合计 其他说明： 无。 35、 其他应付款 项目列示 √适用 □不适用 项目 应付利息 应付股利 其他应付款 合计 （1） 应付利息 1) 分类列示 √适用 □不适用 项目 银行借款应付利息 合计 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用√不适用 （2） 应付股利 1) 分类列示 √适用 □不适用

内容: 期末余额 59,459,387.16 合计 59,459,387.16 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 普通股股利

内容: 重要的超过 1 年未支付的应付股利 8,442,539.16 元， 为本集团之子公司华晨中国机械控股有 限公司分配股利尚未支付部分。

内容: （3） 其他应付款 1) 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 项目 单位往来款 押金及保证金 应付费用 代收代付款 其他 合计 2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 项目 中国一拖集团有限公司 合计 其他说明： √适用 □不适用 无 36、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 项目 1 年内到期的长期借款 1 年内到期的租赁负债 长期借款利息 合计 其他说明： 无 37、 其他流动负债 其他流动负债情况 √适用 □不适用 项目 折扣折让 销售及三包服务费 中介服务费 运输费 环境治理及房屋维修 待转销项税 票据背书未终止确认 期末余额 138,282,781.73 90,924,777.20 2,580,000.00 17,200.00 7,025,715.58 23,575,892.03

内容: 单位：元币种：人民币 未偿还或结转的原因 尚未结算 /

内容: 其他说明： √适用 □不适用 本集团之境外子公司科特迪瓦 YITWOAGRO-INDUSTRIAL 与科特迪瓦政府签署补充协议， 协议约定原1997年科特迪瓦YITWOAGRO-INDUSTRIAL从政府获得的西非法郞的转贷款项尚有 750,120,156.00 元（期末折人民币金额 8,251,321.72 元）未偿还，可推迟到 2024 年开始还款。

内容: 41、 长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 （1） 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用 项目 长期辞退福利 其他 减：一年以内到期的未折现长期应付 职工薪酬 合计 42、 预计负债 √适用 □不适用 项目

内容: 单位：元币种：人民币 形成原因 注1

内容: （1） 涉及政府补助的项目： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 与 资 产 相 关 / 与 收

内容: 新型轮式拖 拉机核心能 力提升 年产 1000 台 大马力动力 换挡重型轮 式拖拉机 现代农业装 备智能驾驶 舱数字化工 厂 节能环保柴 油机曲轴机 加工生产线 项目 新型轮式拖 拉机智能制 造新模式应 用项目

内容: 智能车间及 工厂工业互 联网平台 铸造系统绿 色科技升级 6,600,000.0 0

内容: 益 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资

内容: 8-12Kg/s 多 功能联合收 获机项目

内容: 柴油机国四 省级改造 （一 期）项目

内容: 城镇保障性 安居工程专 项资金

内容: 拖拉机整机 试验环境仓 及配套综合 验证平台 铸造厂中小 件造型线改 造项目 现代农业装 备智能驾驶 舱数字化工 厂项目补贴 新型节能环 保农用柴油 机关键核心 零部件开发 拖拉机关键 部件可靠性

内容: 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 收 益 相 关 与 收

内容: 检测技术研 究与系统开 发 农用机械污 染排放控制 技术与系统 研究项目 智能化设计 平台在大功 率拖拉机研 发中应用研 究 农用柴油机 清洁燃烧关 键技术研究 农用机械排 气后处理系 统控制及 OBD 关键技 术研究 拖拉机整机 试验环境仓 及配套综合 验证平台 非道路国四 柴油机开发 及产业化 拖拉机整机 检测技术研 究与系统开 发 基于北斗的 农机导航作 业技术集成 及示范应用 拖拉机作业 信息采集故 障预警与远 程诊断技术 研究 丘陵山地拖 拉机新产品 266,594.74 -37,100.0 0 229,494.74 69,544.50 0.00 69,544.50

内容: 益 相 关 与 收 益 相 关 与 收 益 相 关 与 收 益 相 关 与 收 益 相 关 与 收 益 相 关 与 收 益 相 关 与 收 益 相 关 与 收 益 相 关 与 收 益 相 关 与 收

内容: 中功率节能 环保农用柴 油机集成开 发与整机匹 配 大型精准播 种施肥作业 机器人系统 研发 云端协同智 能收获作业 机器人系统 研发 基于模块化 的农业装备 网络协同产 品设计系统 开发及应用 示范 基于数字孪 生技术的农 业装备生产 过程智能管 控技术应用 示范 农业装备企 业供应链网 络协同技术 开发及应用 示范 2020 年国家 新材料生产 应用示范平 台建设项目农机装备材 料生产应用 示范平台 杨宏哲技能 大师工作室

内容: 益 相 关 与 收 益 相 关 与 收 益 相 关 与 收 益 相 关 与 收 益 相 关 与 收 益 相 关 与 收 益 相 关 与 收 益 相 关

内容: 其他说明： □适用√不适用 44、 股本 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 本次变动增减（+、-） 公 积 送 其 金 股 他 转 股

内容: 其他说明： 2020 年 12 月 14 日，中国证券监督管理委员会下发《关于核准第一拖拉机股份有限公司非公 开发行股票的批复》 （证监许可〔2020〕3379 号）,2021 年 1 月 22 日中信证券共收到发行对象汇 入中信证券为一拖股份本次非公开发行开立的专门缴款账户认购资金总额为 699,999,997.00 元。 2021 年 1 月 25 日，中信证券将扣除保荐机构保荐费和承销费后的上述认购款项的剩余款项划转 至发行人指定账户中。2021 年 1 月 25 日止，一拖股份已收到特定投资者以货币形式缴纳的出资 额人民币 699,999,997.00 元,募集资金总额扣除不含税承销及保荐费人民币 1,886,792.45 元， 其 他不含税发行费用人民币 3,934,559.88 元，募集资金净额为人民币 694,178,644.67 元，其中计 入“股本”人民币 137,795,275.00 元，计入“资本公积-股本溢价”人民币 556,383,369.67 元。

内容: 46、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 减： 前期 计入其 他综合 收益当 期转入 本期发生金额 减：前期 计入其他 减：所 综合收益 得税 当期转入 费用 留存收益

内容: 48、 盈余公积 √适用 □不适用 项目 法定盈余公积 任意盈余公积 合计 49、 一般风险准备 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一般风险准备 39,642,392.38 3,620,995.16 43,263,387.54 一般风险准备增减变动说明：为本集团之子公司中国一拖集团财务有限责任公司计提的风险 准备。 50、 未分配利润 √适用 □不适用 项目 调整前上期末未分配利润 调整期初未分配利润合计数 （调增+， 调减－） 调整后期初未分配利润 加： 本期归属于母公司所有者的净利 润 本期 795,064,178.33 单位：元币种：人民币 上期 529,451,678.91 期初余额 441,329,741.16 771,431.00 442,101,172.16 59,394,611.43 本期增加 59,394,611.43 单位：元币种：人民币 本期减少 期末余额 500,724,352.59 771,431.00 501,495,783.59

内容: 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 对股东的利润分配 期末未分配利润

内容: 其中：手续费支出 佣金支出 手续费及佣金净收入

内容: 54、 税金及附加 √适用 □不适用 项目 房产税 印花税 土地使用税 城市维护建设税 教育费附加 车船使用税 其他 合计 其他说明： 无 55、 销售费用 √适用 □不适用 项目 三包及销售服务费 职工薪酬 差旅费 广告宣传费 折旧费 保险费 运输费 其他 合计 56、 管理费用 √适用 □不适用 项目 职工薪酬 折旧费 修理费 无形资产摊销 租赁费 党建工作经费 聘请中介机构费 业务招待费 办公费 差旅费 咨询费 诉讼费 本期发生额 178,105,958.16 54,498,923.86 36,853,114.37 27,800,204.06 15,575,748.73 4,522,169.69 3,685,499.02 3,136,989.22 2,685,520.98 2,577,771.26 1,901,888.98 1,178,994.92

内容: 保险费 会议费 其他 合计

内容: （2） 计入其他收益的政府补助 项目 企业研发费用财政补助 科技局“大院大所大企业政策奖励 资金” 大功率非道路用柴油机 新型轮式拖拉机核心能力提升 本期发生额 7,676,870.00 5,100,000.00 4,900,000.00 4,836,363.64

内容: 单位：元币种：人民币 与资产相关/与收 上期发生额 益相关 3,130,000.00 与收益相关 与收益相关 4,900,000.00 4,836,363.64 与资产相关 与资产相关

内容: 产业振兴和技术改造 就业补助金 重点产品试验检测平台 提升自主研发能力 新型轮式拖拉机智能制造新模式应 用项目 现代农业装备智能驾驶舱数字化工 厂 2020 年国家新材料生产应用示范 平台建设项目-农机装备材料生产 应用示范平台 云端协同智能收获作业机器人系统 研发 C 系列政府项目补助 基于北斗的农机导航作业技术集成 与示范作用 丘陵山地拖拉机新产品集成创新 高新企业认定奖励 基于数字孪生技术的农业装备生产 过程智能管控技术应用示范 节能环保柴油机曲轴机加工生产线 项目 柴油机国四省级改造（一期）项目 农机智能控制技术研发及产业化 年产 1000 台大马力动力换挡重型 轮式拖拉机 拖拉机整机检测技术研究与系统开 发 中功率节能环保农用柴油机集成开 发与整机匹配 21 年留姜补贴 （自创区创新专项）机器人及智能 装备 260-340 马力动力换档拖拉机 研发及产业化 河南省非道路柴油机工程技术研究 中心奖励资金 中小企业开拓国际市场项目补助资 金 职业技能提升补贴 农机作业与运维智能管理技术系统 研究 拖拉机作业信息采集故障预警与远 程诊断技术研究 拖拉机整机试验环境仓及配套综合 验证平台 名牌产品创新奖励 铸造厂中小件造型线改造项目 100-120 马力轮履转换拖拉机开发 项目补贴

内容: 与资产相关 与收益相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与收益相关

内容: 与收益相关 与资产相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关

内容: 与资产相关 与资产相关 与收益相关 与资产相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关

内容: 与收益相关 与收益相关 与收益相关

内容: 与收益相关 与资产相关 与收益相关

内容: 国外智力引进计划补助资金 大型精准播种施肥作业机器人系统 研发 新型节能环保农用柴油机关键核心 零部件开发 拖拉机关键部件可靠性检测技术研 究与系统开发 洛阳市科技局“技术交易奖励资 金” 农业装备企业供应链网络协同技术 开发及应用示范 智能化设计平台在大功率拖拉机研 发中应用研究 国三柴油货车淘汰补贴资金 稳岗补贴 以工代训补贴 2018 年度企业技术转移后补助 农用机械污染排放控制技术与系统 研究项目 工业企业结构调整专项奖补资金 河南省重大科技专项自创区专项经 费 中信保项目资金补贴收入 拖拉机动力系统国家重点实验室 产销对接奖励资金 支持国家级和省级外贸产业基地政 府补助 国家进口贴息补贴资金 加工贸易资金政府补助 外经贸发展专项资金 其他 合计

内容: 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与资产相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关

内容: （3） 其他收益说明 无

内容: 60、 投资收益 √适用 □不适用 项目 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 其他 合计

内容: 其他说明： 本期投资收益较上期增加 29,008.27 万元，主要原因为本期子公司进入破产程序，不纳入合 并范围的影响。 61、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 产生公允价值变动收益的来源 交易性金融资产产生的公允价值变 动损益 衍生金融工具 合计 本期发生额 38,340,484.33 10,588.74 38,351,073.07 单位：元币种：人民币 上期发生额 26,405,594.35

内容: 62、 信用减值损失 √适用 □不适用 项目 应收款项减值损失 拆出资金减值损失 贷款资产减值损失 委托贷款减值损失 合计 63、 资产减值损失 √适用 □不适用 项目 长期股权投资减值损失 存货跌价损失 固定资产减值损失 预付账款减值损失 在建工程减值损失 无形资产减值损失 合计 64、 资产处置收益 √适用□不适用 项目 固定资产处置利得或损失 其他 合计 65、 营业外收入 营业外收入情况

内容: （2） 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 研发费用加计扣除 其他 所得税费用 其他说明： □适用√不适用 68、 现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 项目 收到与存款利息有关的现金 收到政府补助 收到与其他往来有关的现金 财产保全担保金收回 合计 本期发生额 2,450,078.79 47,389,207.55 52,667,703.42 102,506,989.76 单位：元币种：人民币 上期发生额 7,300,098.27 113,925,955.89 38,280,435.15 30,000,000.00 189,506,489.31 单位：元币种：人民币 本期发生额 460,291,922.51 115,072,980.62 -51,595,150.86 -276,925.53 -93,918,094.79 3,465,444.50 -30,323,347.67 155,009,975.78 -65,201,662.29 -557,251.64 26,948,716.18

内容: （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 项目 支付的销售、管理费用、研发费用 支付与其他往来有关的现金 合计 （3） 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 项目 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额为负数 本期发生额 127,967.93

内容: 单位：元币种：人民币 上期发生额 235,907.24

内容: 合计 （4） 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 项目 股息退回款 合计

内容: （5） 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 项目 政策性银行受限资金 使用权资产 合计 69、 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 信用减值损失 固定资产折旧、 油气资产折耗、 生产 性生物资产折旧 使用权资产摊销 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失 （收益以“－”号 填列） 公允价值变动损失 （收益以“－”号 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少 （增加以“－” 号填列） 递延所得税负债增加 （减少以“－” 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以 本期金额 433,343,206.33 587,501,045.67 228,857,326.55 289,360,872.78 18,350,857.76 31,246,634.19 19,345,020.71 -62,931.82 835,443.12 -38,351,073.07 28,386,532.06 -639,394,264.83 2,349,659.40 3,567,649.02 -303,373,922.68 530,038,670.77 -609,720,966.63

内容: “－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 （2） 本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中：一拖（洛阳）收获机械有限公司 减： 丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 其中：一拖（洛阳）收获机械有限公司 处置子公司收到的现金净额 （3） 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受 限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用√不适用 70、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用

内容: 项目 货币资金 应收款项融资 固定资产 无形资产 合计 其他说明： 无 71、 净流动资产 项目 流动资产 减：流动负债 净流动资产 72、 总资产减流动负债 项目 资产总计 减：流动负债 总资产减流动负债

内容: 单位：元 币种：人民币 受限原因 保证金及存中央银行法定准备金、超过三个月 的定期存款等 票据质押 借款抵押 借款抵押 /

内容: 73、 借贷 项目 短期银行借款本金 一年内到期的长期借款本金 长期借款本金 合计 （1） 借贷分析 项目 银行借款 须在一年内偿还 须在一年以后偿还 合计 （2） 借贷的到期日分析 项目 银行借款 一年以内 期末余额 270,000,000.00

内容: 单位：元币种：人民币 期初余额 833,433,929.60

内容: 一至二年 二至五年 合计 74、 外币货币性项目 （1） 外币货币性项目 √适用 □不适用 项目 货币资金 其中：美元 欧元 港币 澳元 西非法郎 南非兰特 白俄罗斯卢布 应收账款 其中：美元 欧元 澳元 西非法郎 南非兰特 其他应收款 其中：西非法郎 南非兰特 白俄罗斯卢布 一年内到期的非流动资产 其中：美元 欧元 其他流动资产 其中：白俄罗斯卢布 长期应收款 其中：欧元 应付账款 其中：美元 欧元 澳元 西非法郎 南非兰特 白俄罗斯卢布 其他应付款 其中：美元 港币 西非法郎 白俄罗斯卢布

内容: （2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 √适用 □不适用 单位名称 华晨中国机械控股有限公司 一拖科特迪瓦农机装配有限公司 CADFUNDMCHINERY(SA)(PTY)LTD. 一拖白俄技术有限公司 境外经营地 香港 科特迪瓦 南非 白俄罗斯 记账本位币 美元 西非法郞 南非兰特 白俄罗斯卢布 记账本位币的选 择依据 经营环境和主要 结算货币 经营环境和主要 结算货币 经营环境和主要 结算货币 经营环境和主要 结算货币

内容: 75、 政府补助 （1） 政府补助基本情况 √适用 □不适用 种类 计入递延收益的政府 补助 计入其他收益的政府 补助 计入营业外收入的政 府补助 合计 （2） 政府补助退回情况 □适用 √不适用 其他说明： 无 76、 折旧及摊销 项目 固定资产折旧 无形资产摊销 合计 本期发生额 289,360,872.78 31,246,634.19 320,607,506.97 单位：元币种：人民币 上期发生额 294,961,584.18 29,970,135.47 324,931,719.65 金额 列报项目 单位：元币种：人民币 计入当期损益的金额

内容: 77、 储备 按照本集团注册成立地点中国的适用法律计算， 本集团于 2021 年 12 月 31 日的可供分派储备 为人民币 1,086,069,085.52 元,另有资本公积-股本溢价为 2,408,231,745.23 元。

内容: 八、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用

内容: 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 本公司根据业务需要，设立三级子公司郑州三真机械设备有限公司，并于 2021 年 5 月办理 营业执照并完成工商登记。 本公司之二级子公司一拖法国农业装备有限公司、三级子公司一拖（洛阳）收获机械有限 公司因持续亏损，资不抵债，难以清偿到期债务，已向当地法院申请破产，法院已经受理，本 公司已不再对其控制，因此在失去控制权后不再纳入合并范围。 6、 其他 □适用√不适用

内容: 九、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 中非重工投资有限公司 长拖农业机械装备集团 有限公司 洛阳拖拉机研究所有限 公司 一拖国际经济贸易有限 公司 一拖（洛阳）福莱格车 身有限公司 一拖（洛阳）液压传动 有限公司 华晨中国机械控股有限 公司 洛阳长兴农业机械有限 公司 中国一拖集团财务有限 责任公司 一拖(洛阳)柴油机有限 公司 一拖顺兴（洛阳）零部 件有限责任公司 一拖（洛阳）铸锻有限 公司 一拖白俄技术有限公司 持股比例(%) 直接 间接 55.00 33.33 51.00 100.00 100.00 66.60 90.10 70.00 94.60 67.94 100.00 100.00 100.00 30.00 4.80 19.45 22.83 取得 方式 设立 非同一控制 下企业合并 同一控制下 企业合并 同一控制下 企业合并 同一控制下 企业合并 同一控制下 企业合并 设立 设立 同一控制下 企业合并 同一控制下 企业合并 非同一控制 下企业合并 同一控制下 企业合并 同一控制下 企业合并

内容: 主要经营地 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 白俄罗斯

内容: 注册地 中国 中国 中国 中国 中国 中国 百慕大 群岛 中国 中国 中国 中国 中国 白俄罗 斯

内容: 业务性质 农机销售 拖拉机制造 其他 农机销售 拖拉机制造 动力机械制造 投资控股 农机销售 金融 动力机械制造 拖拉机制造 拖拉机制造 研发

内容: 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 依照公司 2012 年第六届董事会第一次会议决议，本公司以长拖农业机械装备集团有限公司 （简称长拖公司）2012 年 3 月 31 日的净资产评估值为基础，对长拖公司增资 9,425 万元，增资 后持有长拖公司 33.33%的股权。根据本公司与中国机械工业集团有限公司（简称国机集团）协议 约定，国机集团将其持有的长拖公司 33.33%的股权对应的表决权、监督管理权等权力委托本公司 独立行使，托管期至国机集团转让给无关第三方之日止，在托管期内国机集团不得单方撤销托管 授权， 国机集团如向第三方转让股权,应征得本公司书面同意， 同时本公司享有优先购买权。 由此， 本公司取得长拖公司 66.66%的表决权和实际控制权。

内容: （2） 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币

内容: 子公司名称 中国一拖集团 财务有限责任 公司 洛阳拖拉机研 究所有限公司 一拖（洛阳）柴 油机有限公司

内容: 少数股东持股 比例 1.21

内容: 本期归属于少数股 东的损益 513,755.53

内容: 本期向少数股东宣 告分派的股利 33,000.00

内容: 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 （3） 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 这些子公司的主要财务信息为本集团内各企业之间相互抵消前的金额，但经过了合并日公允 价值及统一会计政策的调整： 单位:元币种:人民币

内容: （4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用√不适用 （5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 （1） 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 合营企业或联营企业 名称 采埃孚一拖(洛阳)车 桥有限公司 一拖川龙四川农业装 备有限公司 单位:元币种:人民币 对合营企业或联 持股比例(%) 营企业投资的会 直接 间接 计处理方法 49.00 权益法 20.00 权益法

内容: 业务性质 拖拉机制造 拖拉机制造

内容: 项目 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产 份额 调整事项 --商誉

内容: --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账 面价值 存在公开报价的联营企业 权益投资的公允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自联营企 业的股利

内容: （3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 期末余额/ 本期发生额 联营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 1,572,335.64 -501,344.48 -501,344.48 单位：元币种：人民币 期初余额/ 上期发生额 273,680.12 -7,422.36 -7,422.36

内容: （4） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 （5） 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 （6） 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用√不适用 （7） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用√不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用

内容: 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用√不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险 （包括汇率风险、 利率风险和商品价格风险） 本集团的主要金融工具包括货币资金、 。 股权投资、 债权投资、借款、应收账款、应付账款等。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些 风险所采取的风险管理政策如下所述： 董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监 督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这 些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸 多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进 行更新。 本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 （一） 信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。本集团已采取 政策只与信用良好的交易对手合作并在必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手未能履行 合同义务而产生财务损失的风险。本集团只与被评定为等同于投资级别或以上的主体进行交易。 评级信息由独立评级机构提供，如不能获得此类信息，本集团将利用其他可公开获得的财务信息 及自身的交易记录对主要顾客进行评级。本集团持续监控所面临的风险敞口及众多交易对手的信 用评级并且不断监察这些信用风险的敞口。 于 2021 年 12 月 31 日， 可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于客户或交易 对手于到期日未能履约而产生的风险。具体包括应收账款、其他应收款和应收票据以及本集团下 属子公司中国一拖集团财务有限责任公司的借贷业务。 本集团的政策是所有以信贷条款交易的客户必须通过信贷审核程序。本集团基于对客户的财 务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用 资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本 集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的 范围内。本集团会持续监控应收余款，且董事会相信，已于财务报表中为未收回应收款项作出充 足准备。就此而言，董事会认为信贷风险已大幅降低。

内容: 本集团持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理 层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违 约而导致的任何重大损失。 应收账款的债务人为大量分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款债务人的财 务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。由于货币资金和衍生金融工具的交易对手 是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。 截止2021年12月31日， 本集团的前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额35.40%(2020 年：29.70%)，因此本集团没有重大的信用集中风险。 本集团 的信用风险敞口包括涉及信用风险的资产负债表表内项目和表外项目。在资产负债 表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。 （二） 流动性风险 流动性风险是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。 本集团下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务公司基于各成员企业的现金流量预 测结果，在公司层面监控长短期资金需求。本集团通过在大型银行业金融机构设立的资金池计划 统筹调度集团内的盈余资金， 并确保各成员企业拥有充裕的现金储备以履行到期结算的付款义务。 此外，本集团与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本集团履行与商业票据相关的义务 提供支持。 本集团金融负债以未折现的合同现金流量以到期日列示如下： 单位：元币种：人民币

内容: （三） 市场风险 1． 汇率风险 本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负 债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元和港币、日元、 澳元、西非法郞和兰特）依然存在汇率风险。本集团财务部门负责监控公司外币交易和外币资产 及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货 币互换合约方式来达到规避汇率风险的目的。 截止 2021 年 12 月 31 日， 本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列 示如下： 单位：元币种：人民币

内容: 项目 美元 欧元 澳元 西非法郎 南非兰特 其他应收款 西非法郎 南非兰特 白俄罗斯卢布 欧元 一年内到期的非流动资产 美元 欧元 其他流动资产 白俄罗斯卢布 长期应收款 美元 欧元 外币金融负债 应付账款 美元 欧元 澳元 西非法郎 南非兰特 白俄罗斯卢布 其他应付款 美元 港币 西非法郎 白俄罗斯卢布 短期借款 欧元 应付职工薪酬 欧元 白俄罗斯卢布 长期应付款 西非法郞

内容: 截止 2021 年 12 月 31 日，对于本集团各类美元、欧元等金融资产和美元及欧元等金融负债， 如果人民币对美元及欧元等升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加净利润 约 70,350,015.01 元（2020 年度约 72,777,005.52 元)。 2． 利率风险 本集团的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率 风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定 固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本集团财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚 未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响， 管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风 险。 截止 2021 年 12 月 31 日，本集团长期带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，金额为 110,000,000.00 元，详见附注七注释 38 长期借款。 3． 价格风险 价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险， 主要源于商品价格、 股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的金融工具 本集团按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于2021年12月31日的账 面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三 个层次中的最低层次。三个层次的定义如下： 第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似 资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率 和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。 第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。 2、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损 益的金融资产

内容: 期末公允价值 第二层次公允 第三层次公允价值 价值计量 计量

内容: 债务工具投资 权益工具投资 其他 应收款项融资 资产合计

内容: 3、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用□不适用 在活跃市场买卖的金融工具根据财务报表日的市场报价列账。当报价可实时或定期从证券交 易所、交易商、经济、业内人士、定价服务者或监管代理获得，而该等报价代表按公平交易基准 进行的实际和常规市场交易时，该市场被视为活跃。本集团持有的金融资产的市场报价为当日买 方报价。该类工具包括在第一级。在第一层的工具主要包括香港恒生指数、上海证券交易所综合 指数和深圳证券交易成份股份指数权益投资（分类为按公允价值计入当期损益的金融资产或可供 出售金融资产） 。 4、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用□不适用 没有在活跃市场买卖的金融工具(例如场外衍生工具)的公允价值利用估值技术确定。 估值技术 尽量利用可观察市场数据，尽量少依赖主体的特定估计。如计算一金融工具的公允价值所需的所 有重大输入为可观察数据，则该金融工具列入第二级。

内容: 5、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 如一项或多项重大输入并非根据可观察市场数据，则该金融工具列入第三级。 具体用于估量财务工具的方法包括： （1）同类财务工具的市场标价或业者标价。 （2）利率调期合约的公允价值以根据可观察的收益率曲线估计未来现金流的贴现值计算。 （3）远期外汇合约的公允价值以结算日的外汇率计算，再折扣成贴现值。 （4）其他方法，例如贴现值现金流分析，用于计算剩余其他财务工具的公允价值。 本公司持有的权益工具投资，本公司聘请了中联资产评估有限公司出具了估值报告，估值报 告中对权益工具的估值方法采用了市场法。 6、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 √适用 □不适用 本集团上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。

内容: 7、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 √适用 □不适用 本集团上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。 8、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 √适用 □不适用 本集团金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。 9、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 √适用□不适用 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、一年内到期的非流动资产、短期 借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款。 上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

内容: 10、其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元币种：人民币 母公司对本企 母公司对本企业 业的持股比例 的表决权比例(%) (%)

内容: 业务性质 生产,销售各 类大中小型 拖拉机,工程 机械,柴油机 等

内容: 本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是中国机械工业集团有限公司 其他说明： 中国机械工业集团有限公司，注册及经营地为北京市，经营范围：国内外大型成套设备及工 程项目的承包，组织本行业重大技术装备的研制、开发和科研产品的生产、销售；汽车、小轿车 及汽车零部件的销售；承包境外工程和境内国际招标工程；进出口业务；出国（境）举办经济贸 易展览会；组织国内企业出国（境）参、办展；注册资本为 260 亿元。 2、 本企业的子公司情况 √适用 □不适用 详见附注九、（一）在子公司中的权益。

内容: 3、 本企业合营和联营企业情况 √适用 □不适用 本企业重要的合营或联营企业详见附注九（三）在合营安排或在联营企业中的权益。

内容: 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 一拖（洛阳）液压传动有限公 司 洛阳拖拉机研究所有限公司 一拖（洛阳）里科汽车有限公 司 洛阳智能农业装备研究院有限 公司 洛阳东方印业有限公司 中国一拖卡威（洛阳）车辆有 限公司 一拖（洛阳）标准零件有限公 司 一拖（洛阳）新东方汽车有限 公司 其他说明 √适用□不适用 依据香港联交所的主板规则，本公司控股股东持股比例 10%及以上的公司为本公司的控股股东的 联营企业。 与本企业关系 本公司的子公司及本公司控股股东的联营 企业 本公司的子公司及本公司控股股东的联营 企业 控股股东的联营企业 控股股东的联营企业 控股股东的联营企业 控股股东的联营企业 控股股东的联营企业 控股股东的联营企业 备注 本公司控股股东持 股 10.57% 本公司控股股东直 接持股 49% 本公司控股股东持 股 45%

内容: 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 一拖（洛阳）专用汽车有限公司 一拖（洛阳）中成机械有限公司 一拖（洛阳）物流有限公司 一拖（洛阳）物资装备有限公司 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 一拖（黑龙江）东方红工业园有限公司 洛阳中收机械装备有限公司 洛阳天惠能源工程有限公司 洛阳福赛特环保科技有限公司 东方红(洛阳)现代生活服务有限公司 东方红农业服务科技（广西）有限公司 洛阳西苑车辆与动力检验所有限公司 一拖（新疆）东方红装备机械有限公司 受同一方控制 受同一方控制 受同一方控制 受同一方控制 受同一方控制 受同一方控制 受同一方控制 受同一方控制 受同一方控制 受同一方控制 受同一方控制 受同一方控制 受同一方控制

内容: 东方红（河南）农业服务科技有限公司 国机财务有限责任公司 国机集团科学技术研究院有限公司 国机重工集团国际装备有限公司 国机重工集团常林有限公司 国机智能科技有限公司 北京起重运输机械设计研究院有限公司 北京金轮坤天特种机械有限公司 山东华源莱动内燃机有限公司 广州吉盛润滑科技有限公司 广州擎天材料科技有限公司 国机铸锻机械有限公司 机械工业第四设计研究院有限公司 机械工业第六设计研究院有限公司 中汽（天津）汽车装备有限公司 中恒天汽车集团（雅安）汽车有限公司 中国国机重工集团有限公司 郑州磨料磨具磨削研究所有限公司 中国汽车工业工程有限公司 中恒天越野汽车有限公司 江苏苏美达机电科技有限公司 中国机械工业机械工程有限公司 北京国机联创广告有限公司 北京天顺长城液压科技有限公司 中国重型机械研究院股份公司 阜阳轴承有限公司 中工国际物流有限公司 四川德阳二重机电设备配套总公司 威凯检测技术有限公司 中国农业机械化科学研究院 甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 沈阳仪表科学研究院有限公司 北京众卓文化传媒有限公司 北京卓众出版有限公司 中国机床总公司 中国电器科学研究院股份有限公司 一拖（洛阳）神通工程机械有限公司 一拖（洛阳）收获机械有限公司 一拖（洛阳）开创装备科技有限公司 一拖（洛阳）东晨模具科技有限公司 国机重工（洛阳）有限公司

内容: 受同一方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 受同一最终控制方控制 本公司的原子公司破产清算未纳入合并范围 本公司的原子公司破产清算未纳入合并范围 其他 其他 其他

内容: 其他说明 本企业的其他关联方情况的说明：本公司最终控制方为中国机械工业集团有限公司，因此受 中国机械工业集团有限公司控制的子公司均为本公司的关联方，此处仅披露与本公司有业务关系 的关联方。

内容: 5、 关联交易情况 （1） 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母公司交易已 作抵消。 （2） 本集团与国机集团及其子公司进行之重大交易 项目 销售原材料及零部件 研究与开发收入 提供劳务收入 购买原材料及零部件 购置固定资产及设备 利息收入 利息支出 手续费收入 支付研发费用 本期金额 15,013,167.71 单位:元币种:人民币 上期金额 14,139,228.76 40,000,000.00 42,452.83 9,172,889.00 2,639,622.64 153,448.75 53,782.48 2,280,188.68

内容: （4） 本集团与合营、联营企业关联交易（包含国机及一拖的合营和联营企业） 项目 销售原材料及零部件 技术许可费收入 商标使用费收入 综合服务费收入 租赁收入 购买原材料及零部件 本期金额 52,255,239.75 686,422.48 4,528.30 2,201,614.03 6,640,743.32 264,494,225.38

内容: 支付客户存款利息 支付研究与开发费用 支付及应付动力费 支付及应付租金 提供技术及检测服务 利息收入 手续费收入 （5） 关联方资金拆借 项目 发放贷款 票据贴现 吸收存款 存放同业 拆入资金 拆出资金 （6） 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 （7） 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 项目 袍金 薪金及其他利益 退休基金计划供款 薪酬合计 关键管理人员薪酬如下： 人员及职务 执行董事 黎晓煜 蔡济波 刘继国 非执行董事 周泓海 李鹤鹏 谢东钢 独立非执行董事 薛立品 杨敏丽 王玉茹 监事 田鹏 张斌 袍金

内容: 本年金额 退休基金计划供 薪金及其他利益 款

内容: 王洪斌 杨昆 高级管理人员 王克俊（副总经 理） 苏文生（副总经 理） 薛文璞（副总经 理） 于丽娜 （副总经理 兼董事会秘书） 苏晔（财务总监） 其他人员 于增彪 （原独立非 执行董事） 张洪生 （原监事会 主席） 赵俊芬 （原财务总 监） 合计 关联管理人员薪酬—续 人员及职务 执行董事 黎晓煜 蔡济波 刘继国 非执行董事 周泓海 李鹤鹏 谢东钢 独立非执行董事 薛立品 杨敏丽 王玉茹 监事 田鹏 张斌 王洪斌 杨昆 高级管理人员 王克俊（副总经 理） 苏文生（副总经 理） 薛文璞（副总经 理） 袍金

内容: 上年金额 退休基金计划供 薪金及其他利益 款

内容: 于丽娜 （副总经理 兼董事会秘书） 苏晔（财务总监） 其他人员 于增彪 （原独立非 执行董事） 张洪生 （原监事会 主席） 赵俊芬 （原财务总 监） 合计

内容: （8） 其他关联交易 □适用 √不适用 6、 关联方应收应付款项 （1） 银行存款 关联方 国机财务有限责任公司 合计 （2） 应收票据及应收款项融资 关联方 (1)本集团与中国一拖集团及 其子公司应收票据 中国一拖集团有限公司 一拖（洛阳）物流有限公司 一拖（洛阳）中成机械有限公 司 洛阳中收机械装备有限公司 (2)本集团与合营及联营企业 应收票据 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限 公司 (3)本集团与国机集团及其子 公司的应收票据 江苏苏美达机电科技有限公司 中国机械工业机械工程有限公 司 合计 （3） 应收账款 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币

内容: 关联方 (1)本集团与国 机集团及其子 公司的应收账 款 北京起重运输 机械设计研究 院有限公司 国机重工（洛 阳）建筑机械有 限公司 国机重工（洛 阳）有限公司 国机铸锻机械 有限公司 郑州磨料磨具 磨削研究所有 限公司 中国汽车工业 工程有限公司 中恒天越野汽 车有限公司 江苏苏美达机 电科技有限公 司 江苏苏美达五 金工具有限公 司 恒天九五重工 有限公司 (2)本集团与控 股股东应收账 款 中国一拖集团 有限公司 (3)本集团与中 国一拖集团子 公司应收账款 洛阳中收机械 装备有限公司 一拖（洛阳）汇 德工装有限公 司 一拖（洛阳）开 创装备科技有 限公司 一拖（洛阳）物 流有限公司 一拖（洛阳）物

内容: 资装备有限公 司 一拖（洛阳）中 成机械有限公 司 一拖（洛阳）专 860,527.26 用汽车有限公 司 洛阳西苑车辆 121,900.00 与动力检验所 有限公司 (4)本集团与合 3,847,234.21 营及联营企业 应收账款 采埃孚一拖（洛 3,847,234.21 阳）车桥有限公 司 一拖（洛阳）标 准零件有限公 司 (5)本集团与未 101,625,362.81 纳入合并范围 的原子公司应 收账款 一拖（洛阳）神 27,533,497.99 通工程机械有 限公司 一拖（洛阳）收 74,091,864.82 获机械有限公 司 合计 153,535,612.67 （4） 预付账款

内容: 关联方 (1)本集团与国机 集团及其子公司 （不含中国一拖 及其子公司） 预付 账款 中国机床总公司 北京天顺长城液 压科技有限公司 (2)本集团与控股 股东预付账款 中国一拖集团有 限公司 （3）本集团与中

内容: 单位:元币种:人民币 期初余额 坏账准备 账面余额 139,925.70

内容: 国一拖集团子公 司预付账款 洛阳福赛特环保 科技有限公司 一拖 （洛阳） 东晨 模具科技有限公 司 合计 （5） 其他流动资产

内容: 关联方 (1)本集团与国机集团及其子公司 （不含中国一拖及其子公司） 其他流 动资产 国机财务有限责任公司（应收利息） (1)本集团与未纳入合并范围的原子 公司其他流动资产 一拖（洛阳）神通工程机械有限公司 （6） 其他应收款

内容: 单位:元币种:人民币 期初余额 50,000.00

内容: 关联方 （1）本集团与国 机集团及其子公 司 （不含中国一拖 及其子公司） 其他 应收款 中机北方机械有 限公司 一拖 （洛阳） 工程 机械有限公司 机械工业第六设 计研究院有限公 司 国机重工（洛阳） 建筑机械有限公 司 （2）本集团与控 股股东其他应收 款 中国一拖集团有 限公司 （3）本集团与中 国一拖集团子公 司其他应收款 洛阳中收机械装 备有限公司

内容: 一拖 （洛阳） 开创 装备科技有限公 司 （4）本集团与其 他关联方其他应 收款 采埃孚一拖（洛 阳） 车桥有限公司 (5)本集团与未纳 入合并范围的原 子公司其他应收 款 一拖 （洛阳） 神通 工程机械有限公 司 合计 （7） 长期应收款

内容: 关联方 本集团与中国一 拖集团子公司的 长期应收款 一拖 （洛阳） 汇德 工装有限公司 （8） 使用权资产

内容: 关联方 （1） 本集团与控股股东使用权 资产 中国一拖集团有限公司 （2） 本集团与中国一拖集团子 公司使用权资产 一拖（新疆）东方红装备机械 有限公司 一拖（洛阳）物流有限公司 (3)本集团与联营和合营企业 的使用权资产 采埃孚一拖(洛阳)车桥有限公 司 合计 （9） 发放贷款及垫款 期末余额 账面余额

内容: 单位:元币种:人民币 期初余额 账面余额 减值准备

内容: 贴现资产： （1）本集团与中 国一拖集团子公 司贴现资产 一拖 （洛阳） 汇德 工装有限公司 洛阳中收机械装 备有限公司 一拖 （洛阳） 物流 有限公司 贷款： （1）本集团与中 国一拖集团子公 司贷款 一拖 （洛阳） 汇德 工装有限公司 一拖 （洛阳） 汇德 工装有限公司(应 收利息) （2）本集团与控 股股东贷款 中国一拖集团有 限公司 中国一拖集团有 限公司（应收利 息） （10） 拆入资金

内容: 关联方 （1） 本集团与国机集团及其子 公司（不含中国一拖及其子公 司）拆入资金 国机财务有限责任公司 国机财务有限责任公司（应付 利息） （11） 吸收存款及同业存放 单位名称 （1） 本集团与国机集团及其子公 司（不含中国一拖及其子公司） 吸收存款及同业存放 国机重工（洛阳）有限公司 一拖（洛阳）工程机械有限公司 国机重工（洛阳）建筑机械有限 公司 （2） 本集团与控股股东吸收存款 及同业存放

内容: 中国一拖集团有限公司 （3） 本集团与中国一拖集团子公 司吸收存款及同业存放 东方红农业服务科技（广西）有 限公司 洛阳西苑车辆与动力检验所有限 公司 洛阳中收机械装备有限公司 一拖（黑龙江）东方红工业园有 限公司 一拖（洛阳）物资装备有限公司 一拖（洛阳）专用汽车有限公司 一拖（洛阳）中成机械有限公司 一拖（洛阳）物流有限公司 东方红（洛阳）现代生活服务有 限公司 一拖（洛阳）开创装备科技有限 公司 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 洛阳天惠能源工程有限公司 洛阳一拖机动车驾驶员培训学校 有限公司 一拖（洛阳）东晨模具科技有限 公司 洛阳福赛特环保科技有限公司 一拖（新疆）东方红装备机械有 限公司 东方红（河南）农业服务科技有 限公司 深圳市东方鹏兴商贸有限公司 （4） 本集团与合营及联营企业吸 收存款及同业存放 洛阳拖拉机研究所有限公司 一拖（洛阳）液压传动有限公司 一拖（洛阳）里科汽车有限公司 中国一拖卡威（洛阳）车辆有限 公司 洛阳东方印业有限公司 一拖（洛阳）标准零件有限公司 一拖（洛阳）新东方汽车有限公 司 合计 （12） 吸收存款及同业存放（应付利息） 单位名称 （1） 本集团与国机集团及其子公 司（不含中国一拖及其子公司）

内容: 单位:元币种:人民币 期初余额 0.90

内容: 吸收存款及同业存放 （应付利息） 国机重工（洛阳）有限公司 （2） 本集团与控股股东吸收存款 及同业存放（应付利息） 中国一拖集团有限公司 （3） 本集团与中国一拖集团子公 司吸收存款及同业存放（应付利 息） 洛阳中收机械装备有限公司 一拖（新疆）东方红装备机械有 限公司 洛阳西苑车辆与动力检验所有限 公司 一拖（洛阳）中成机械有限公司 一拖（洛阳）物流有限公司 一拖（洛阳）物资装备有限公司 东方红（洛阳）现代生活服务有 限公司 洛阳福赛特环保科技有限公司 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 洛阳天惠能源工程有限公司 东方红农业服务科技（广西）有 限公司 一拖（洛阳）专用汽车有限公司 一拖（洛阳）开创装备科技有限 公司 一拖（黑龙江）东方红工业园有 限公司 洛阳一拖机动车驾驶员培训学校 有限公司 深圳市东方鹏兴商贸有限公司 东方红（河南）农业服务科技有 限公司 一拖（洛阳）东晨模具科技有限 公司 （4） 本集团与合营及联营企业吸 收存款及同业存放（应付利息） 一拖（洛阳）里科汽车有限公司 洛阳东方印业有限公司 一拖（洛阳）标准零件有限公司 中国一拖卡威（洛阳）车辆有限 公司 一拖（洛阳）新东方汽车有限公 司 合计

内容: （13） 应付账款 √适用□不适用

内容: 关联方 （1） 本集团与国机集团及其 子公司（不含中国一拖及其 子公司）的应付账款 机械工业第四设计研究院有 限公司 中国汽车工业工程有限公司 长沙汽电汽车零部件有限公 司 阜阳轴承有限公司 机械工业第六设计研究院有 限公司 机械工业第五设计研究院有 限公司 中国机床总公司 中国机械工业第四建设工程 公司 洛阳轴研科技股份有限公司 （郑州分公司） 机械工业部第四设计研究院 安全滑触线厂 广州擎天材料科技有限公司 国机铸锻机械有限公司 广州国机润滑科技有限公司 中国电器科学研究院股份有 限公司 二重（德阳）重型装备有限 公司 山东华源莱动内燃机有限公 司 西安重型机械研究所有限公 司 国机精工股份有限公司郑州 分公司 中国第二重型机械集团德阳 万路运业有限公司 中汽胜嘉（天津）物业管理 有限公司 二重德阳储能科技有限公司 （2） 本集团与控股股东应付 账款 中国一拖集团有限公司 （3） 本集团与中国一拖集团 子公司应付账款 一拖（洛阳）物流有限公司 一拖（洛阳）中成机械有限 公司 一拖（洛阳）开创装备科技

内容: 有限公司 洛阳天惠能源工程有限公司 一拖（洛阳）汇德工装有限 公司 一拖（洛阳）物资装备有限 公司 洛阳多恩网络视讯广告有限 公司 洛阳福赛特环保科技有限公 司 洛阳中收机械装备有限公司 一拖（黑龙江）东方红工业 园有限公司 一拖（新疆）东方红装备机 械有限公司 洛阳西苑车辆与动力检验所 有限公司 东方红（洛阳）现代生活服 务有限公司 （4） 本集团与其他关联方应 付账款 采埃孚一拖（洛阳）车桥有 限公司 一拖（洛阳）里科汽车有限 公司 一拖（洛阳）标准零件有限 公司 洛阳东方印业有限公司 洛阳智能农业装备研究院有 限公司 合计 （14） 合同负债 关联方 （1） 本集团与国机集团及其子 公司（不含中国一拖及其子公 司）合同负债 国机重工（洛阳）有限公司 南昌凯马有限公司 新疆中收农牧机械有限公司 中国机械工业机械工程有限公 司 二重德阳储能科技有限公司 （2） 本集团与控股股东合同负 债 中国一拖集团有限公司 （3） 本集团与中国一拖集团子 公司合同负债

内容: 单位:元币种:人民币 期初余额 22,938.68

内容: 一拖（洛阳）中成机械有限公 司 东方红农业服务科技（广西） 有限公司 （4） 本集团与其他关联方合同 负债 洛阳一拖轻型汽车有限公司 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限 公司 一拖（洛阳）标准零件有限公 司 中国一拖卡威（洛阳）车辆有 限公司 合计 （15） 其他应付款 关联方 （1） 本集团与国机集团及其子 公司（不含中国一拖及其子公 司）其他应付款 中工国际物流有限公司 广州擎天材料科技有限公司 四川德阳二重机电设备配套总 公司 广州吉盛润滑科技有限公司 阜阳轴承有限公司 洛阳轴研科技股份有限公司郑 州分公司 （2） 本集团与控股股东其他应 付款 中国一拖集团有限公司(其他 应付款) 中国一拖集团有限公司（应付 股利） （3） 本集团与中国一拖集团子 公司其他应付款 一拖（洛阳）物流有限公司 一拖（洛阳）汇德工装有限公 司 一拖（洛阳）中成机械有限公 司 洛阳多恩网络视讯广告有限公 司 洛阳天惠能源工程有限公司 一拖（洛阳）开创装备科技有 限公司 东方红(洛阳)文化传播中心 洛阳西苑车辆与动力检验所有

内容: 单位:元币种:人民币 期初余额 905,750.00

内容: 限公司 东方红（洛阳）现代生活服务 有限公司 （4） 本集团与其他关联方其他 应付款 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限 公司 洛阳东方印业有限公司 洛阳智能农业装备研究院有限 公司 洛阳意中技术咨询有限公司 合计 （16） 一年内到期的非流动负债 关联方 （1） 本集团与控股股东租赁负 债 中国一拖集团有限公司 （2） 本集团与中国一拖集团子 公司租赁负债 一拖（新疆）东方红装备机械 有限公司 一拖（黑龙江）东方红工业园 有限公司 一拖（洛阳）物流有限公司 （3） 本集团与合营和联营企业 的租赁负债 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限 公司 合计 （17） 租赁负债 关联方 （1） 本集团与控股股东租赁负 债 中国一拖集团有限公司 合计 7、 关联方承诺 □适用 √不适用

内容: 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用

内容: 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用

内容: 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用√不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 （1） 签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 无。 （2） 已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响 无。 （3） 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 1) 本集团作为融资租赁出租人就农机产品融资租赁事项未来最低租赁收款额如下： 单位：元 币种：人民币 上年金额 53,917,949.65 40,458,510.00 3,174,474.51 14,866,500.00 112,417,434.16

内容: 期间 一年以内 一至二年 二至三年 三年以后 合计

内容: 2) 于 2021 年 12 月 31 日，本集团作为承租人就房屋建筑物及机器设备租赁项目之不可撤销经营 租赁所需要于下列期间的未来最低应支付租金如下： 单位：元 币种：人民币 期间 本年金额

内容: 期间 一年以内 一至二年 二至三年 三年以后 合计

内容: 合计 38,302,518.62 32,159,960.56 注：2018 年 1 月与采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司签订了六年的房屋租赁合同，合同约定 每年的房屋租金为 7,460,724.38 元，2019 年经双方友好协商修订合同条款，将租金由原 7,460,724.38 元减至 6,588,624.54 元，将租赁时间修订为 2019 年 1 月起五年。 除存在上述承诺事项外， 截止 2021 年 12 月 31 日， 本集团无其他应披露未披露的重大承诺事 项。 2、 或有事项 （1） 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 1) 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响 本公司之子公司中国一拖集团财务有限责任公司诉上海浦东发展银行股份有限公司侵权责任 纠纷案于2021年9月17日由上海金融法院进行了判决并出具了（2019）沪74民初22号民事判决书。 上海浦东发展银行股份有限公司应赔偿中国一拖集团财务有限责任公司自其处受让的15国裕物流 CP001本息5,350万元的40%的损失赔偿责任，计2,140万元。目前双方均不服前述判决均上诉于上 海市高级人民法院。 2) 对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响 截止 2021 年 12 月 31 日，本集团无对外提供债务担保情况。 3) 开出保函、信用证 单位：元 币种：人民币 开始日期 结束日期 2009/11/20 随业务而定

内容: 开户行 中国银行洛阳长安路支行 合计

内容: （2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 单位：万元币种：人民币 13,146.65 13,146.65

内容: 2021 年度利润分配预案：以公司总股本 1,123,645,275 股为基数向全体股东分派现金股利每 股 0.117 元（含税）总计 13,146.65 万元。上述利润分配预案经公司第八届董事会第三十六次会 议审议通过，须经公司股东大会审议通过后实施。 除上述事项外，本集团无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

内容: 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 1.股权转让 2021 年 6 月，河南省西工机电设备有限公司与本集团子公司一拖（洛阳）福莱格车身有限公 司签订产权交易合同，合同约定，一拖（洛阳）福莱格车身有限公司将其持有的郑州三真机械有 限公司 100%股权及 4,225.38 万元债权(债权构成详见中联评报字【2021】第 2128 号《资产评估 报告书》及明细表)转让给河南省西工机电设备有限公司，转让价款为 6,456.19 万元。2022 年 1 月，一拖（洛阳）福莱格车身有限公司已经收到股权转让款，股权转让事项已经完成。 2.土地收储 2021 年 12 月，洛阳市土地储备整理中心与第一拖拉机股份有限公司签订土地收储协议，协 议约定甲方拟收购乙方位于洛阳工业园区道北五路与秦岭路交叉口东南角土地，土地面积为 90873.60 平方米，土地用途为工业用地，土地证号为洛市国用（2015）第 03001454 号，土地收 储补偿费用为 5,289.607 万元，截至本期末公司已收到收储费用为 1,300 万元。

内容: 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 （1） 追溯重述法 □适用 √不适用 （2） 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 （1） 非货币性资产交换 □适用√不适用 （2） 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用√不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 （1） 报告分部的确定依据与会计政策 √适用 □不适用 1. 报告分部的确定依据与会计政策 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本集团的经营分部 是指同时满足下列条件的组成部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； （3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本集团以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部： （1） 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上； （2） 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部 亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。 按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达 到 75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的 范围，直到该比重达到 75%： （3） 将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；

内容: （4） 将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他 经营分部合并，作为一个报告分部。 分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在 不同的分部之间分配。 2. 本集团确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型 本集团的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市 场战略，因此本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定 向其配置资源、评价其业绩。 本集团有 3 个报告分部：农业机械分部、动力机械分部、金融分部。农业机械分部负责生产和销 售农业用拖拉机、收割机等；动力机械分部主要负责生产和销售柴油机；金融分部主要为公司子 公司中国一拖集团财务有限责任公司，主营业务为办理成员单位之间的委托贷款及委托投资，内 部转账结算、吸收成员单位存款等业务。 （2） 报告分部的财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 本集团各经营分部的会计政策与在“重要会计政策和会计估计”所描述的会计政策相同。 （3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用 （4） 其他说明 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用√不适用

内容: 8、 其他 □适用 √不适用

内容: （2）应收账款分类披露 √适用 □不适用 期末余额 坏账准备 计 提 比 例 (%) 账面 价值 单位：元币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 计 提 比例 金额 金额 比 (%) 例 (%)

内容: 账面余额 类别 金额 比例 (%)

内容: 按组合 计提预 期信用 损失的 应收账 款 其中： 账龄组 合 担保物 等风险 敞口组 合 合计

内容: （3）按组合计提预期信用损失的应收账款： ①组合计提项目：账龄组合 单位：元币种：人民币

内容: 名称 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3 年以上 合计

内容: 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用 ②组合计提项目：担保物等风险敞口组合 单位：元币种：人民币 名称 担保物等风险敞口 组合 合计 应收账款 4,510,334.81 4,510,334.81 期末余额 坏账准备 4,510,334.81 4,510,334.81 计提比例（%） 100.00 100.00

内容: 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期变动情况 类别 期初余额 加：计提 按 组 合 169,066,498.44 计提预 期信用 损失的 应收账 款 其中： 账 164,620,905.27 龄组合 担 4,445,593.17 保物等 风险敞 口组合 合计 169,066,498.44 2,267,125.77 减： 收回 或转回 减：核销或 转销 1,333,073. 27

内容: （5）本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 项目 实际核销的应收账款 其中重要的应收账款核销情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币

内容: 单位：元币种：人民币 核销金额 1,333,073.27

内容: 单位名称 台州高韵机械有限 公司 洛阳鸿都机械有限 公司 洛阳裕贤商贸有限 公司 洛阳永胜物资有限 公司 新乡市天统精密机 械制造有限公司 合计 应收账款核销说明： □适用√不适用

内容: 应收账 款性质 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款

内容: 核销原因 无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 /

内容: 履行的核销程序 公司内部审批 公司内部审批 公司内部审批 公司内部审批 公司内部审批 /

内容: 款项是否由关 联交易产生 否 否 否 否 否 /

内容: (7）因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用√不适用 (8）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 其他应收款 （1）项目列示 √适用 □不适用 项目 期末余额

内容: 单位：元币种：人民币 期初余额

内容: 应收利息 应收股利 其他应收款 合计 其他说明： □适用 √不适用 （2）应收利息 1) 应收利息分类 √适用 □不适用 项目 委托贷款利息 减：减值准备 合计 2) 重要逾期利息 □适用 √不适用 3) 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 第一阶段 坏账准备 未来12个月预 期信用损失

内容: 第二阶段 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值)

内容: 单位：元 币种：人民币 第三阶段 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) 合计

内容: 对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 其他说明：

内容: 3) 按金融资产减值三阶段披露 期末余额 坏账准备 8,576,776. 94 单位：元币种：人民币 期初余额 坏账准备 账面价值 8,970,933.64 4,592,195.45

内容: 项目 第一阶 段 第二阶 段 第三阶 段 合计

内容: ②采用低风险组合计提预期信用损失的其他应收款 单位：元币种：人民币 组合名称 低风险组合 合计 6) 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 第一阶段 坏账准备 未来12个月预 期信用损失 8,970,933.64 第二阶段 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 单位：元币种：人民币 第三阶段 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) 合计 账面余额 50,559.43 50,559.43 期末余额 计提比例(%) 1.00 1.00 坏账准备 505.59 505.59

内容: 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 7) 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用 项目 实际核销的其他应收款 其中重要的其他应收款核销情况： √适用 □不适用 单位名称 洛阳裕贤商贸 其他应收款 性质 销售款 核销金额 3,145.00 核销原因 无法收回 单位:元币种:人民币 履行的核销程 款项是否由关联 序 交易产生 法院判决 否 单位：元币种：人民币 核销金额 3,145.00

内容: 有限公司 合计 其他应收款核销说明： □适用√不适用

内容: 单位名称 一拖（洛阳）柴 油机有限公司 江苏清江拖拉 机有限公司 洛阳煜川热力 设备有限公司 洛阳江扬金属 构件有限公司 采埃孚一拖 （洛 阳） 车桥有限公 司 合计

内容: 款项的性质 应收研发款 应收预付款 项 应收预付款 项 应收预付款 项 关联方往来 款 —

内容: 账龄 1 年以内 5 年以上 0-2 年 5 年以上 1 年以内

内容: 9) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用√不适用 10) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币

内容: （1） 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币

内容: 被投资单位 一拖（法国） 农业装备有 限公司 洛阳长兴农 业机械有限 公司 扬动股份有 限公司 华晨中国机 械控股有限 公司 中国一拖集 团财务有限 责任公司 中非重工投 资有限公司 洛阳拖拉机 研究所有限 公司 一拖(洛阳) 柴油机有限 公司 一拖（洛阳） 福莱格车身 有限公司 一拖（洛阳） 燃油喷射有 限公司 一拖（洛阳） 铸锻有限公 司 一拖国际经 济贸易有限 公司 长拖农业机 械装备集团 有限公司 一拖顺兴（洛 阳）零部件有 限责任公司 一拖白俄技 术有限公司 合计

内容: （2） 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币

内容: 投资 单位 期初 余额 减 少 投 本期增减变动 权益法下确 其他 认的投资损 综合 益 收益 232 / 234 其 他 权 宣告 发放 现金 计 提 减 其 他 期末 余额 减值准 备期末 余额

内容: 联营企业 一拖川龙 四川农业 617,842.97 装备有限 公司 采埃孚一 拖（洛阳） 120,544,513.4 车桥有限 0 公司 江西东方 红农业机 械有限公 司 121,162,356.3 合计 7

内容: 4、 营业收入和营业成本 （1） 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 项目 主营业务 其他业务 合计 5、 投资收益 √适用 □不适用 项目 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 合计 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保

内容: 单位：元币种：人民币 说明

内容: 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 合计

内容: 法国公司和收获机械公 司不再纳入合并范围对 报表的影响

内容: 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 加权平均净资产 收益率（%） 8.49 6.50 每股收益 基本每股收益 0.3940 0.3014 稀释每股收益 0.3940 0.3014

内容: 4、 其他 □适用 √不适用

内容: 董事长：黎晓煜 董事会批准报送日期：2022 年 3 月 29 日