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内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 开能健康科技集团股份有限公司

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内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人瞿建国、 主管会计工作负责人 QU RAYMOND MING 及会计机 构负责人(会计主管人员)刘文军声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、 准确、 完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、海外市场波动的风险 海外市场客户对净水设备具有成熟的认可度，相对市场空间有限，但既有 的规模仍具有很大的上升空间，公司在保有做得较好的欧美市场份额的同时， 积极扩大海外销售渠道，扩大市场广度、加大其它区域的销售和合作。 2、外汇汇率风险 近年来，公司产品海外市场销售额占比超过一半，主要以美元计价，少量 以欧元计价。外汇汇率的变化，有可能对公司产品在国际市场的价格产生影响 以及产生汇兑损失风险。针对该风险，公司一直以来努力通过提高生产效率， 降低产品生产成本，同时将会运用外汇套期保值等工具以降低外在汇率变化的 影响。 3、并购带来的财务风险 近年来，公司因为战略发展与业务布局需要，积极开展对外投资并购，这

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内容: 使得公司在获得新业务和新市场的同时，也会增加相应的财务压力风险，同时 也对公司的财务管理和风险控制提出了更高的要求。若并购企业经营及盈利状 况不达预期，则会影响上市公司的盈利增长，并购中产生的商誉也将面临计提 减值的压力，同时经营业绩未达到承诺的，会触发业绩补偿机制。对此，公司 将加强对并购子公司的业务与财务管控， 充分沟通及时防范其经营与财务风险， 督促相关承诺方履行承诺。同时，充分利用各方有效资源，尽快实现协同效应， 促进各方互利共赢，不断提高公司及子公司的经营业绩。 4、疫情的影响 由于受疫情的影响，我国宏观经济和消费市场面临了考验，特别是 2022 年 3 月至 4 月期间， 公司本部所在上海地区疫情出现一轮反弹， 但随着疫情的消退， 阶段性被抑制的消费需求必将出现回补，同时，为对冲疫情的不利影响，国家 陆续出台了一系列拉动投资、促进消费、稳定就业的措施，国内居民消费市场 正走出困境、逐步回暖。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 567,171,929 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。

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内容: 目录

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内容: 备查文件目录

内容: 一、载有公司法定代表人瞿建国先生、主管会计工作负责人 QU RAYMOND MING（瞿亚明） 先生及会计机构负责人刘文军先生签名并盖章的财务报表。 二、载有天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)盖章、注册会计师李靖豪、徐福宽签名并盖 章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的 2021 年年度报告文本原件。 五、其他有关资料。 六、备查文件备置地点：公司董事会办公室。

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内容: 释义

内容: 释义项 开能健康、开能环保、公司、本公司 浙江润鑫、润鑫电器 开能华宇 奔泰、上海奔泰 广东世纪、世纪丰源 原能集团 原能生物 丽水原信 信川投资或原壹能 开能香港或开能控股 北美开能 苏州厚宇 报告期 上年同期 元、万元 《公司法》 《证券法》 中国证监会或证监会 深交所 天职国际 律师、国浩 巨潮资讯网

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指

内容: 释义内容 开能健康科技集团股份有限公司 浙江润鑫电器有限公司（2021 年 8 月 20 日更名为浙江开能润鑫电器 有限公司） 江苏开能华宇环保设备有限公司 上海奔泰水处理设备有限公司 广东世纪丰源饮水设备制造有限公司 原能细胞科技集团有限公司 上海原能细胞生物低温设备有限公司 丽水原信产业发展有限公司 上海信川投资管理有限公司（2022 年 2 月 23 日更名为上海原壹能智 能设备制造有限公司） 开能控股香港有限公司 Canature N.A. Inc 苏州厚宇创业投资合伙企业（有限合伙） 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 人民币元、万元 《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》 中国证券监督管理委员会 深圳证券交易所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 国浩律师（上海）事务所 http://www.cninfo.com.cn

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 开能健康 开能健康科技集团股份有限公司 开能健康 Canature Health Technology Co., Ltd. 股票代码 300272

内容: 公司的外文名称缩写（如有）Canature Health 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 瞿建国 上海市浦东新区川沙镇川大路 508、518 号 201299

内容: 公司注册地址历史变更情况 不适用 办公地址 办公地址的邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱 上海市浦东新区川沙镇川大路 518 号 201299 www.canature.com dongmiban@canature.com

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 徐延茂 上海市浦东新区川大路 518 号 021-58599901 021-58599901 dongmiban@canature.com 陆董英 上海市浦东新区川大路 518 号 021-58599901 021-58599901 dongmiban@canature.com 证券事务代表

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所：http://www.szse.cn 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公司董事会办公室

内容: 四、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所 7

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内容: 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名

内容: 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 13 楼 李靖豪、徐福宽

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

内容: 五、主要会计数据和财务指标

内容: 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2021 年 营业收入（元） 归属于上市公司股东的净利润 （元） 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 （元） 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 加权平均净资产收益率 1,511,487,428.56 104,859,883.20 2020 年 1,181,121,636.37 26,417,590.62 本年比上年增减 27.97% 296.93% 2019 年 1,052,525,499.43 100,512,740.94

内容: 资产总额（元） 归属于上市公司股东的净资产 （元）

内容: 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值， 且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否

内容: 六、分季度主要财务指标

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内容: 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、非经常性损益项目及金额

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产交易性金融负债和可 供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,630,000.00 2,163,107.99 主要系公司诉讼相关 预计负债及各类赔款 9 -2,430,484.89 -746,254.61 -458,755.00 162,633.64 867,506.99 1,916,965.26 委托理财投资收益 9,098,341.59 6,032,709.40 4,394,934.56 政府补助 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 主要系处置子公司信 33,198,348.43 -84,211.28 -178,283.10 川投资 100%股权产 生的投资收益

内容: 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定 为经常性损益的项目的情形。

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内容: 第三节 管理层讨论与分析

内容: 一、报告期内公司所处行业情况 按照中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年），开能健康所处的行业分类为制 造业-电气机械和器材制造业。开能健康生产制造的水处理产品以改善人居水环境品质为目 的，侧重于满足人居健康用水的深度水处理需求，属于水处理设备中的人居水处理设备。开 能健康自2001年2月设立以来一直致力于全屋净水机、 全屋软水机、 商用净化饮水机、 膜元件、 RO机、多路控制阀、复合材料压力容器等人居水处理产品的研发、制造、销售与服务，主营 业务从未发生改变，是国内行业中为数不多的同时拥有全屋型水处理设备及其核心部件产品 多项关键技术的企业之一。 由公司研发制造的产品品质获得国内及国外权威认证机构的认可， 荣获“国家重点新产品”、“上海市重点新产品”等荣誉，并得到国家发改委拨付的重点产业振 兴和技术改造国家补助专项资金的支持。 2021年9月8日，国家发展改革委和生态环境部联合发布《“十四五”塑料污染治理行动方 案》，提出探索开展直饮净水机替代塑料瓶装水试点。 2021年12月1日，由国家市场监督管理总局、国家标准化管理委员会发布的《净水机水效 限定值及水效等级》将于2022年7月1日起施行。开能健康作为水效国标的起草单位之一，为 国标制定提供丰富重要的基础验证数据，还根据在具体产品端的技术积累，积极建言献策， 最大程度上丰富和完善标准对相关产品的覆盖程度。在绿色可持续领域，《净水机水效限定 值及水效等级》为强制性国家标准，新标准对反渗透、纳滤产品废水比要求略有提升，从适 用范围、净水产水量、额定总净水量、去除效果等方面提出要求，呼吁消费者购买和使用节 水产品等。 随着国内消费者对水处理设备认知度的逐渐提高，国内人居水处理设备的产品消费结构 也将与发达国家趋于一致，即全面保障健康及舒适用水的全屋型水处理设备将逐渐成为人居 水处理设备消费的主流，全屋型水处理设备的消费者群体也正在从以中高端人群为主逐渐转 为更广泛的普通人群。 二、报告期内公司从事的主要业务 报告期内公司所从事的主要业务、主要产品、营销模式及主要的业绩驱动因素介绍 （一）主要产品及业务概述 开能健康是一家全球人居水处理综合解决方案及产品和服务的提供商。2001年，公司在 国内率先提出了“全屋净水”的人居用水理念，并自设立以来一直致力于全屋净水机、全屋软 水机、商用净化饮水机、RO膜反渗透净水机、多路控制阀、复合材料压力容器等人居水处理 产品的研发、制造、销售与服务。 针对各种场所健康用水需求，公司提供包括居家用水解决方案、商务用水解决方案、公 共设施用水解决方案及其他特殊条件定制用水解决方案等，为客户提供现场考察、方案设计、 设备安装调试和售后服务等一系列服务。 开能健康全系列水处理产品及零部件产品的主要生产基地位于上海浦东、浙江慈溪、江

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内容: 苏宜兴和广东佛山等地。 多年以来， 公司深耕水处理产品领域， 产品涵盖8个大类、 83个系列、 1700多个品种规格，远销100多个国家和地区。 报告期内公司主营业务未发生重大变化。 （二）公司产品营销模式 报告期内，公司针对水处理产品目标客户及目标市场的不同，完善公司营销模式，集中 资金资源聚焦核心优势，为公司长远发展夯实基础。

内容: 营销模式 销售产品 目标客户 销售区域

内容: 终端业务及开能、奔泰、机器人、Spring Water、北美 终端销售市场，包括家庭、酒店餐 主要面向国内 服务 Novo、Hydrotech以及Rainfresh品牌家用、饮、公共场所、房地产项目、写字 市场及北美市 商用水处理整机产品的销售及DSR服务 楼、学校、医院、工厂等。 场 智能制造及家用、商用水处理整机产品、核心部件及具有定制化产品需要的客户及经销 主要面向国内 核心部件 ODM产品 商 及国际市场 其他生态产壁炉、空气净化器等产品 品及业务 有多方面健康生活品质提升需求的 主要面向国内 客户。 及国际市场

内容: （三）公司主要水处理设备解决方案

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内容: （四）公司产品市场地位 2001年， 开能健康正式成为了WQA美国水质协会会员单位， 随后凭借自身的研发、 制造、 品质、服务等方面的优势，逐步在国际、国内的水处理行业内建立了良好的品牌形象和信誉， 其部分主要产品及核心部件均通过了美国NSF、德国TüV、欧盟CE、RoHS等多项国际权威安 全及环保认证，并达国际先进水平。公司研发制造的水处理产品在满足国内市场需求的同时 行销全球100多个国家和地区，其品牌“Canature”在海外专业的全屋水处理细分市场拥有良好 的声誉，也是全球最具规模的居家水处理设备和核心部件制造商之一。 2008年至今， 公司连续被认定为国家高新技术企业， 并取得相关主管部门联合颁发的 《高 新技术企业证书》。“开能”和“CANATURE”品牌也于2012年被认定为中国驰名商标，同时公 司制造的产品荣获“国家重点新产品”、“上海市重点新产品”等，产品先后在2008年北京奥运 会、中国人民解放军总医院（301医院）、2010年上海世博会、2011年上海世界游泳锦标赛等 国家重点项目中被使用，2016年成为上海知名大型游乐园直饮水系统指定供应商，也是2018 年上海浦东滨江大道22个驿站公共直饮设备提供商。2018年7月，公司核心部件复合材料压力 容器还获得了Hygiene-Institut des Ruhrgebiets实验室颁发的KTW认证证书， 取得了进入德国市 场的通行证。公司的技术产品具有节能降耗的先进技术特性，其拥有的开能、奔泰等品牌在

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内容: 国内终端家用水处理产品市场，以及公司下属的加拿大Canature N.A. Inc拥有的Novo、 Hydrotech以及Rainfresh等品牌在北美水处理产品市场都享有较好的市场口碑。 （五）主要的业绩驱动因素 报告期内，公司积极落实经营计划，稳步推进整体业务发展，业务部门抢抓国内外下游 客户各种商机，借助新品上市和供应链实力提升的大好机遇，加大了市场的开拓力度，同时， 公司努力克服海外业务运输压力、主要原材料供应紧张及价格上涨等不利影响，实现营业收 入较上年同期增长达27.97%，同时因上年度存在计提大额资产减值的影响，从而使得本报告 期归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长296.93%。 三、核心竞争力分析 1、高瞻远瞩，高端人居水处理设备的开拓者 早在2001年，公司在充分了解国际最新的技术成果和中国独特的用水水质的基础之上， 针对中国家庭的使用需求，在国内率先提出了“全屋净水、全家健康”的现代生活用水理念， 倡导净化全屋的水质就可以保障生活及饮水的整体安全和全面健康，从而启动了一个全新的 市场。 根据人居水处理设备行业的发展状况、以及对行业未来的产品发展趋势的分析，公司高 瞻远瞩从具有较高技术壁垒和制造工艺壁垒的全屋水处理设备为出发点，凭借在研发、制造、 规模、服务等方面的优势，占据行业领先地位，成为了国内为数不多的在全屋型水处理设备 以及多路控制阀、复合材料压力容器等水处理专业部件产品方面都达到国际先进水平的企业 之一。 2、全产业链生产及制造，铸就卓越品质 公司自成立以来，致力于POE水处理产品及核心部件的研发和生产，公司生产的每个成 套设备中，以工艺最复杂的全屋净水设备为例，其中除使用的活性碳及KDF由指定供应商提 供之外，其他的核心部件及各种零部件几乎均由公司自己生产，因此公司的全产链生产能力 已达到了90%以上。公司拥有在POE产品线上从设计，到零部件和整机组装垂直整合的设备 生产能力。 公司自2011年上市以来，不断提升智能制造水平，公司的生产规模及产品品质由此而得 到了显著的提升，在目前人居水处理产品市场竞争激烈且增速放缓的大环境下，公司以高品 质、多品种、低成本、响应快等综合产品竞争优势，为客户和消费者实现以最小的代价配置 最优的解决方案。 3、具有全球市场的销售及覆盖能力 长期以来，公司积极贯彻“走出去”的产品战略。我们以一站式的产品和有竞争力的产品 价格持续向海外市场输出来自中国的高品质的净水产品。报告期内，公司所有类别的水处理 产品已成功进入全球100多个国家与地区，并拥有覆盖全球的经销商和合作伙伴,同时通过位 于加拿大子公司Canature N.A. Inc.，在北美市场的品牌影响力和渗透率得到有效提升，公司的 海外业务得到了快速的发展，也因此成为国内净水设备企业中为数不多的具有全球经销网络 的中国企业。 4、全方位解决方案，终身DSR服务 在终端消费者市场，为维护水处理设备的长期有效性、保障消费者的用水健康，做好各

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内容: 项持续的服务工作是公司的责任。报告期内，公司立足中国继续以“营销服务”的新型营销理 念，在提供产品的基础上，为客户提供终身的、全方位的健康人居水环境的解决方案。同时 以上海为样板市场，积极推进服务标准化和服务队伍的建设，加速将这独特的DSR营销模式 推向国内更多的其他城市。 5、注重创新，核心技术及研发能力持续领先 自成立以来，公司始终聚焦技术创新、用户创新和产品创新，坚持采用学习与自主创新相结 合方式，不断持续提升自身的技术开发和产品设计能力，公司所拥有的全屋水处理设备的集 成应用技术和自动多路控制、复合材料压力容器等专业部件产品的研发与制造能力，持续保 持在行业内综合技术能力的领先地位。截至目前，公司及子公司累计获得国家授权专利347 项，其中发明专利31项。 四、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: （一）报告期内总体经营情况 报告期内，公司实现全年营业总收入151,148.74万元，较上年同期增长27.97%；营业利润 15,218.59万元，较上年同期增加226.58%；利润总额约14,549.32万元，较上年同期增加 119.43%；归属于母公司股东的净利润约为10,485.99万元，较上年同期增加296.93%；基本每 股收益为0.18元，较上年同期增加260.00%。公司营业利润、利润总额、归属于上市公司股东 的净利润和每股收益与上年同期相比有较大幅度的上升，主要原因为： （1）上年同期公司根据开元资产评估有限公司正式出具的《开能健康科技集团股份有限 公司拟进行长期股权投资减值测试涉及其持有浙江润鑫电器有限公司40%股权资产组可收回 金额资产评估报告》开元评报字[2021]101号对所持浙江润鑫40%股权的变现价值与账面长期 股权投资净值的差额计提了5,493.10万元的长期股权投资减值准备， 本报告期未计提此类大额 资产减值准备； （2）报告期内，公司以1.75亿元的价格出售全资子公司信川投资100%股权，以前年度公 司以借款的方式支持信川投资建设厂房而形成的其他应收款余额，经审计后为4,725.39万元， 该项交易产生投资收益3,389.43万元。 （二）报告期内国内国际市场开拓情况 1、国内市场 报告期内，国内市场贡献收入57,284.56万元，占本报告期销售总额的37.90%。随着国内 疫情的好转，本年度国内市场收入较上年增长27.57%。国内收入的主要来源为： （1）报告期内，公司以客户需求为主导，加强了终端销售业务及服务业务的协同管理， 终端信息的价值得到进一步挖掘，公司就国内市场的终端业务与服务板块的收入达到 21,943.97万元，占公司全年营业总收入的14.52%； （2）报告期内，在国内智能制造及核心部件业务板块，公司新增了多家国内外知名商用 及家用水处理产品品牌客户，使得公司国内ODM定制业务的销售收入达到13,001.53万元，占 公司全年营业总收入的8.60%； （3）报告期内，公司子公司江苏华宇以及世纪丰源为公司带来的国内销售收入为

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内容: 13,220.14万元，占全年营业收入总额的8.75% ； （4）报告期内，公司于2020年初新设成立的滤芯事业部，为多家国内知名商用及家用水 处理客户提供滤芯膜元件业务，取得了4,418.47万元的独立对外销售业绩，占公司全年营业总 收入的2.92%。 2、海外市场 报告期内，公司在海外市场的收入规模得到了迅速地提升，公司来自海外市场的销售收 入达93,864.18万元，占全年营业收入总额的62.10%，本年度海外市场收入较上年同期增长 28.22%。海外收入增长的主要来源为： （1）报告期内，公司下属子公司加拿大Canature N.A. Inc.进一步加大北美市场的渠道拓 展以及墨西哥市场的开拓，公司就海外市场的终端业务与服务板块的销售收入达到52,340.49 万元，占公司全年营业总收入的34.63%。 （2）报告期内，公司凭借规模化智能化的精益制造能力及核心部件产品的竞争优势，战 略上聚焦欧盟及东盟重点国家，重点支持并帮助13个国家的30多家海外经销商，与海外经销 商建立了更深度合作的方式，本年度公司借助新品的推出及疫情带来的公司产品供应链实力 和性价比的提升，从而实现了公司在海外市场的智能制造及核心部件业务板块销售收入的持 续增长，包含子公司江苏华宇在内，该业务板块的海外销售收入达到39,921.99万元，占公司 全年营业总收入的26.41%。 （三）重要事项 详见第六节“重要事项”之“十七、其他重大事项的说明” （四）守望相助抗击疫情 2021年10月，河南省先后遭受了暴雨洪水和新冠疫情的侵害，对不少当地居民造成了经 济损失和健康侵害，为此，开能健康联合上海市建国社会公益基金会向河南中医药大学第一 附属医院、郑州市疾病预防控制中心、新乡医学院第一附属医院、郑州市金水区文化第一小 学四家机构捐赠商务直饮机和校园直饮机，净水设备合计60余万元。另外，向恒大足球学校 捐赠设备合计20万元。 2022年3月，上海市民政局接到华东政法学院求助电话，因疫情影响，校园封闭14天，在 校师生急需解决直饮水的供应问题。为此，开能健康联合上海市建国社会公益基金会向华东 政法学院捐赠开能直饮水设备总价值约90万元，有力地支援了学校的抗疫工作。 2022年3月30日，开能员工家属从浦东新国际博览中心收治点发来求助，急需增加饮用水 的供应。次日，建国公益再度携手开能集团，向上海新国际博览中心隔离收治点紧急捐赠直 饮水公共设备，总价值约30万元。 （五）企业文化建设 报告期内，公司针对新员工开设企业文化专题培训课程，高层领导轮流担任企业文化课 程的讲师，为树立企业文化形象的典范和榜样，做好文化的传承，让文化建设落到实处，让 新员工感受公司文化氛围，自然融入。 2021年“开能杯”篮球联赛，组织公司客户、合作伙伴、员工等80多人完成 17场比赛，强 身健身，团队协作传递团队的温度和力量；组织“开能健康跑团”参加市、区级活动，如5月的 滴水湖“百团健康跑”活动，团队取得优异的成绩；端午节“钓龙虾”亲子活动、细胞库知识参 观学习活动。积极传播健康理念和文化，通过运动释放压力，结交朋友，享受运动带来的快

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内容: 乐，为了更美好的健康生活做出积极的努力。 传承文化，坚持长期主义，重视企业文化与价值观工作，承担传承文化的重要使命文化， 知行合一，用行动践行开能“家”文化，开展开能特色的企业文化主题活动，丰富员工生活， 助力员工职业发展。 （六）其他 1、2020年12月22日，由数央网、数央公益联合国内众多科技及财经媒体，在北京共同主 办主题为“创新引领，数字赋能”2020国际科创节暨全球数字大会，公司获评《2020年度科创 引领企业奖》。 2、2020年12月，全景网举办了“景show前程”——2020资本市场企业文化建设短视频展播 活动，开能健康参赛作品荣获“优秀社会责任奖”。 3、2020年12月，2020年长三角地区科普课件大赛”落下帷幕，开能健康制作的“自来水的 净化和软化”科普课件作品荣获长三角科普课件三等奖。 4、2021年1月，上海市第八届公共关系协会为开能健康颁发了“2020年度优秀会员称号” 荣誉证书，以表彰开能健康在2020年期间于公共关系中树立的模范形象。 5、2021年3月，公司在中国质量检验协会组织的主题为2021年”3.15“国际消费者权益 日”“产品和服务质量诚信承诺”主题活动中，开能健康凭借一直以来良好的品牌信誉，优质的 产品质量和服务，再次荣获由中国质量检验协会颁布的“全国产品与服务质量诚信示范企业” 和“全国质量检验稳定合格产品”两项证书。 6、2021年6月，由浦东新区科经委和浦东新区教育局联合开展主办的浦东科普研学活动 “齐思妙旅”研学营，开能健康凭借智慧工厂和生态园区建设，成功当选浦东新区六家科普研 学基地之一。 7、2021年7月，公司获得由上海市知识产权局颁发的“上海市专利工作示范企业证书“， 成为全市32家专利工作示范企业之一。 8、2021年7月，公司在中国质量检验协会主办的2021年“质量月”主题活动中，荣膺“全国 质量信用优秀企业“和”全国质量检验信誉保障产品“两大奖项。 9、2021年9月，由上海市企业联合会、上海市企业家协会、解放日报社共同发布的上海 民营制造业企业100强正式出炉，开能健康凭借在水处理产品方面的研发和制造优势成功入 选，位列第71名。 10、2021年10月，中国产品质量认证监督管理中心与中国企业信用评价中心联合认证， 公司产品荣获“中国绿色环保产品”荣誉证书。 11、2021年11月，上海市浦东新区总工会、上海市浦东新区科技与经济委员会、上海市 浦东新区人力资源与社会保障局联合发布“浦东工匠”和“浦东工匠”提名奖名单，开能健康工 业设计总监成功当选“浦东工匠”。

内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

内容: 营业收入整体情况

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 分行业 环保设备制造及 1,511,487,428.56 1,006,098,888.38 33.44% 27.97% 51.21% -10.23% 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 同期增减 同期增减 期增减

内容: 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: 水机、 软水机、 商务 生产量 库存量 销售量 水处理核心部件 （桶、阀、套件） 生产量 库存量 销售量 壁炉 生产量

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 库存量

内容: 台

内容: 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用

内容: 1、水处理核心部件（桶、阀、套件）本年度销售量较上年增加46.87%，主要原因系公 司出口订单大幅增长所致；水处理整体设备（净水机、软水机、商务机）、水处理核心部件 （桶、阀、套件）本年度生产量比上年分别增加39.13%、51.23%，主要原因系公司国内外销 售稳步增长，客户订单较多，故生产量也同步上升；水处理整体设备（净水机、软水机、商 务机）、水处理核心部件（桶、阀、套件）本年末库存量较上年末分别增加42.40%、47.35%， 主要原因系国内外销售订单较多，且原材料价格上涨，公司适当增加备货库存。 2、壁炉本年度生产量较上年度减少69.01%，主要原因系公司为聚焦水处理主业业务， 将壁炉产品的生产外包给外部单位，公司不再直接生产壁炉产品；壁炉本年末库存量较上年 末减少62%，主要原因系壁炉产品生产外包后，备货库存量减少。

内容: （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: （5）营业成本构成

内容: （1）本年度公司根据2021年12月中国证监会发布的《监管规则适用指引-会计类第2号》 的要求，本期将运输费用在营业成本列报。 （2）上年数按照同口径调整后，公司营业成本构成如下表所示：

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内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: √ 是 □ 否

内容: 本报告期合并范围增加一家：浙江开能润鑫电器有限公司；减少一家：上海信川投资管 理有限公司。

内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 5 合计

内容: 供应商 5 --

内容: 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 3、费用

内容: 4、研发投入

内容: √ 适用 □ 不适用 主要研发项目名 称 项目目的 开发一款新型适合 CS4H-0824（蓝色 市场需求的，体积 高盖款软水机） 和性能比更加优的 软水机。 开发一款，全注塑 WS 软水机项目 项目 进展 2021 年度 完成 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响

内容: 机器体积优化，在性能改善的 此项目增加了公司产品型号，使机器覆盖范围 同时，适用场合更加广泛，满 更加广泛，增加客户选择性，有利于公司抢占 足多环境使用需求。 采用全注塑式机器外壳，满足 高端净软水机的时尚外观需 求，同时采用双水路设计，满 足净软一体的功能。 采用一体式吹塑外壳，给传统 低成本的机器增加一层装饰外 中型机器市场，为公司带来更多的经济效益。

内容: 2021 机身， 双水路设计， 年度 多兼容性，一体式 完成 净软水机。 开发一款一体式外 2021 壳，显示面板前置 年度 的，净/软水机。 完成

内容: 此项目为公司开发了一款，新时尚、高品质外 观的净软一体机。提高了公司小型净软一体机 的竞争优势。能极大增强公司的竞争优势。 该项目低成本的投入，极大的性价比。对机器 带来明显的外观改善。能极大的增加产品竞争

内容: BNK 中央净水机/ 中央软水机

内容: 力。促进产品更新换代，对公司带来可观的经 壳， 极大的改善机器的美观度。 济利益。 采用先进的 IMD 工艺， 极大的 此项目先进的 IMD 工艺， 增加了传统机器操控 改善机器的操作面板的美观 度，操作更加便利。 的便利性和实用性，增强了产品的适应市场的 能力，增加公司产品竞争力。

内容: FLP 中央净水机& 中央软水机

内容: 开发一款，IMD 操 2021 作面板的，一体式 年度 外壳，净软水机。 完成

内容: ZRH 生活定制中 开发一款，新型流 2021 央净中央软 线型外观，一体式 年度

内容: 结合市场流行元素，设计一款 此项目时尚的流线型外观设计，一体式操作大 流线型的高品质外观，时尚操 屏的软水机， 更加符合当代客户对产品的需求，

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 触摸操控大屏的软 完成 水机。 开发一款新型磁吸 WN 中央净水机+ 隐藏式加盐口、外 中央软水机项目 观采用镭雕设计工 艺的净、软水机。 研发一款高度集成 CS8F 中净、中软 系统，带 IOT 功能 整机 的厨下式净、软水 机。 在不增加机器高度 MN 无电软水机 项目 的情况下，开发一 款性能提升的无电 软水机。 开发一款外观新 开能净/软水 CF21 颖，实尚大方，家 整机定制 电风格的全新，家 庭式净/软水机。 MN BOS0622 软 水机项目 2021 年度 完成 作大屏的软水机，来适应市场 产品销量明显增加，给公司带来巨大的经济效 需求。 将软水机的加盐口采用磁铁的 设计，隐藏起来，开发出一款 更加美观实用个性的软水机。 益。 此项目通过巧妙的设计，将软水机的加盐口隐 藏起来，既增加机器的美观，也使使用更加便 利，增加的机器市场独特个性，会给公司带来 客观的效益。

内容: 2021 年度 完成

内容: 结合市场需求，开发出一款， 此项目贴合厨下专用的设计的净软水机，随着 高度集成的，厨下式，净软机，人们生活水平的提高，人们的饮水健康观念增 带 IOT 防窜货功能，防止经销 强， 家用厨下式的净软水机的需求量必将大增， 商串货。 必将给公司带来可观的市场份额。

内容: 改造成熟机器的性能，在不增 通过此项目机器性能得以提升，同时无电的操 高机器高度的情况下，增强机 控系统，机器的使用环境即使没有室电的情况 器净水性能，采用无电操控系 下，也能使用，增强了产品的适应能力。必将 统，增强机器使用环境。 带来客观的销量，为公司带来经济利益。

内容: 外观设计符合家庭使用美观和 此项目轴承滚轮式的独特的滑盖设计，增强了 要求，多功能的滑盖设计，方 机器在高度有限的厨下使用的方便性，同时家 便厨下小空间操控环境的，实 电的设计风格，必将更受欢迎，必将给公司带 用净、软水机。 在现有技术开发平台上，开发 一款新规格的无电软水机。 来客观的销量。 该项目的无电软水机使用环境要求低，适应力 强，规格多样化，必将使其使用范围和适应能 力更加强大，增强产品的竞争力。

内容: 开发一款新规格的 2021 无电软水机，新型 年度 容量比例 根据平台化项目的 完成

内容: 结合平台化的试验数据，设计 该项目通过将平台化项目的成果，通过改良控 开发一款跟平台高度适配的控 制阀的逻辑控制板，将平台试验的数据这些核 制阀的逻辑控制板，使平台的 心参数，利用起来。将技术赋予产品，使产品 试验数据的核心优势，得到充 核心的竞争力，产品性能必将有较大的改善， 分的利用。 给公司带来更强的竞争力。 此项目为壁挂的方式的软水机，采用全新的安

内容: 平台化项目控制 阀逻辑板开发

内容: 开发要求设计一款 2021 全新的与平台更加 年度 适配的逻辑控制 板。 完成

内容: 壁挂软水机

内容: 开发一款壁挂式软 水机

内容: 结合使用场合需求，设计出一 装方式，可以利用房间中离地的中上层空间， 款适合浴室或者厨房使用的壁 减小了机器占用实用空间体积，使产品的实用 挂式软水机。 性极大的提高，丰富公司产品的种类，增强产 品竞争力。

内容: CS22 跷跷板软水 开发一款多功能的 机 软水机。

内容: 2021 年度 完成 2021 年度 完成 2021 年度 完成

内容: 软水机的操控面板采用跷跷板 此项目为新颖的操控布局与实用性原理的巧妙 的原理，将操控面板与加盐盖 结合，能极大改善产品的实用性，和新颖性， 巧妙的设计在一起。 形成具有个性独特的产品， 增强产品的竞争力。 此项目是针对控制阀的开发项目，控制阀是净 提升控制阀的综合性能 软水机的核心配件，性能的提升，不仅是产品 的提升，也是整个公司核心技术的提升。 该项目为双罐控制阀的开发项目，控制阀是净 软水机的核心配件，性能的提升，不仅仅产品 的提升，也是整个公司核心技术的提升。

内容: BNT85HE-Pro 控 对现有控制阀进行 制阀项目 升级 针对现有双罐净软 双罐控制阀 水的使用现状，开 发一款双罐的控制 阀。

内容: 结合现有技术，开发一款双罐 控制阀。

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 公司研发人员情况 2021 年 研发人员数量（人） 研发人员数量占比 研发人员学历 本科 硕士 博士 本科以下 研发人员年龄构成 30 岁以下 30 ~40 岁 40 岁以上 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2021 年 研发投入金额（元） 研发投入占营业收入比例 研发支出资本化的金额（元） 资本化研发支出占研发投入 的比例 资本化研发支出占当期净利 润的比重 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □ 适用 √ 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 √ 适用 □ 不适用 54,586,083.02 3.61% 0.00 0.00% 2020 年 42,029,966.43 3.56% 11,149,884.25 26.53% 2019 年 42,113,097.33 4.00% 23,325,605.44 55.39% 33 66 40 31 59 30 6.45% 11.86% 33.33% 66 10 1 62 59 10 1 50 11.86% 0.00% 0.00% 24.00% 139 9.22% 2020 年 120 9.38% 变动比例 15.83% -0.16%

内容: 因研发活动能否给企业带来经济利益具有不确定性，公司基于稳健性原则，本报告期未 对研发支出进行资本化处理。

内容: 5、现金流

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 经营活动产生的现金流量净 额 投资活动现金流入小计 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净 额 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净 额 现金及现金等价物净增加额

内容: 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用

内容: （1）经营活动现金流出: 本年度比上年增加约35,678万元，增幅31.32%，主要系本年度 公司产品销量增加，相应的采购成本及运费等增加所致。 （2）投资活动现金流入: 本年度比上年减少约36,483万元，降幅66.74%，主要系本年度 公司闲置资金较上年同期减少，相应减少了理财投资款，从而到期收回的投资款减少所致。 （3）投资活动现金流出：本年度比上年减少约33,521万元，降幅68.27%，主要系公司本 年度闲置资金较上年度有所减少，相应减少了理财投资款所致。 （4）投资活动产生的现金流量净额：本年度比上年减少约2,962万元，降幅53.23%，主 要系本年度公司收到信川投资股权转让款1亿元、对原能生物低温设备公司投资4,550万元以 及净收回理财投资减少约7,728万元所致。 （5）筹资活动产生的现金流量净额：本年度比上年度净流出减少约11,326万元，降幅 62.17%， 主要系本年度公司借款净流入较上年同期增加约5,427万元以及上年同期偿还约5,173 万元融资租赁款所致。 （6）现金及现金等价物净增加额：本年度比上年增加约6,927万元，增幅326.44%，主要 系本年度筹资活动净流出减少11,326万元，而投资活动净流入减少2,962万元所致。

内容: 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 五、非主营业务情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 投资收益 30,968,733.70 公允价值 -2,430,484.89 占利润总 额比例 形成原因说明 是否具有 可持续性 否

内容: 21.29% 主要为出售子公司股权产生的投资收益

内容: -1.67% 主要为公司持有的以非流动金融资产（原能细胞集团及苏州厚宇）以及海外 否

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 变动损益 资产减值 -3,557,561.81 营业外收 入 营业外支 出 信用减值 损失 其他收益 347,123.60 子公司 Envirogard Products Limited 少数股东卖出期权的公允价值变动 -2.45% 主要为计提的商誉减值准备 0.24% 主要为无需支付的款项 否 否

内容: 4.84% 主要为未决诉讼预计负债以及质量理赔款支出

内容: 否

内容: -1.00% 主要为计提应收款项减值准备 6.25% 主要为政府补贴收入

内容: 否 否

内容: 六、资产及负债状况分析

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 货币资金

内容: 应收账款

内容: 长期借款 租赁负债 交易性金融资产 应收票据

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 2021 年初 金额 占总资产比 比重增减 例 0.75% -0.02% 主要系： 本年度收购浙江润鑫 55% 1） 股权，将其纳入合并范围，并抵消应 收股利约 4,594 万元；2）与浙江润鑫 股东邹国南和陈霞庆达成债务重组协 议，以对其应付的股权转让款抵消对 重大变动说明

内容: 其他应收款

内容: 3） 1.66% 其的应收业绩补偿款约3,339万元； 本年度以1.75亿元转让子公司信川投 资 100%股权， 已收到 1 亿元股权转让 款，剩余应收股权转让款 7,500 万元； 4） 对原子公司信川投资的其他应收款 约 4,725 万元不再合并抵消。

内容: 其他流动资产

内容: 主要系本年度留抵的进项税额增加所 致。 主要系本年度以融资租赁的方式租出 一套活性炭活化系统所致。

内容: 长期应收款 其他非流动金融 资产 无形资产

内容: -2.89% 主要系本年度不再合并司信川投资的 无形资产约 8,461 万元所致。 主要系本年度合并浙江润鑫形成商誉 约 9,192 万所致。 主要系本年度将模具转入固定资产核 算所致。

内容: 商誉

内容: 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产

内容: 主要系本年度预付控制阀全自动装配 线项目预付款所致。 主要系本年度合并浙江润鑫应付票据 所致。 主要系公司订单增加相应原材料采购 增加所致。 主要系年底预提年终奖较上年同期增 长所致。

内容: 应付票据

内容: 应付账款

内容: 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款

内容: 0.46% 主要系本年度境外所得税计提所致。 1.30% 主要系本年度公司为提升产能、加强 基建、改善生产办公环境，加大设备

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 2021 年末 金额 占总资产比 例

内容: 2021 年初 金额 占总资产比 比重增减 例 模具等投入所致。 主要系合并加拿大 Envirogard 公司 重大变动说明

内容: 一年内到期的非 流动负债

内容: 时产生的少数股东卖出期权将于一年 内到期，从"其他非流动负债"重分类 至本科目所致。

内容: 其他流动负债

内容: 主要系确认浙江润鑫剩余 5%股权回 购义务 600.50 万元所致。 主要系未决诉讼预计发生支出约 337 万元所致。

内容: 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 股本 资本公积 减:库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 境外资产占比较高 □ 适用 √ 不适用

内容: 主要系公司在本年度从二级市场新增 了股票回购所致。

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提 的减值 本期出售金 额

内容: 项目

内容: 期初数

内容: 本期购买金额

内容: 其他变动

内容: 期末数

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 本期公允价值 变动损益

内容: 计入权益的累 计公允价值变 动

内容: 本期计提 的减值

内容: 本期出售金 额

内容: 2.衍生金融 资产 4.其他权益 工具投资 金融资产 小计 其他 原能细胞 科技集团 有限公司 苏州厚宇 创业投资 合伙企业 （有限合 伙） 广东水侠 科技有限 公司 深圳市水 侠投资合 伙企业（有 限合伙） 上述合计 金融负债

内容: 其他变动的内容

内容: 公司下属海外子公司加拿大Canature N.A. Inc.于2019年7月初完成对加拿大Envirogard Products Limited的收购，根据股权转让协议在收购时点确认的少数股东卖出期权以公允价值 计量。本期间公允价值的变动约为-724.96万元，其他变动约64.57万元为汇兑损益的影响。

内容: 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否

内容: 3、截至报告期末的资产权利受限情况

内容: 项目 固定资产 期末账面价值 157,859,515.89 受限原因 银行借款抵押

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 无形资产 存货 应收账款 货币资金 合计 100,740,151.81 39,142,628.87 23,355,706.84 17,876,218.16 338,974,221.57 银行借款抵押 银行借款抵押 银行借款质押 远期结汇保证金、融e联保证金以及定期存款

内容: 七、投资状况分析

内容: 1、总体情况

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 截至 资产 被投资 公司名 称 主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 务 式 额 例 源 合作方 投资期 产品类 限 型 负债 表日 的进 展情 况 原能生 见说明 物 （1） 45,500, 000.00 自有资 金 采用债 浙江润 见说明 鑫 （2） 收购 66,055, 000.00 务重组 55.00% 方式， 无 不涉及 现金 111,55 合计 --5,000.0 0 说明： （1）原能生物主要业务为先进生物医学装备的技术研发、产品设计与制造；截至资产负债表日已完成工商变更登记手续。 （2）浙江润鑫主要业务为 RO 机等净水设备的制造、销售；截至资产负债表日已完成工商变更登记手续，共持股 95%， 取得控制权。 ------0.00 666,641. 12 长期 RO 机 等净水 设备 见说 明（2） 0.00 3,754,84 1.06 2021 年 否 07 月 05 日 2021-07 3 细胞存 见说 储设备 明（1） -3,088,1 99.94 2021 年 否 02 月 19 日 2021-01 2 预计 收益 本期投 是否涉 资盈亏 诉 披露日 披露索 期（如 引（如 有） 有）

内容: 增资

内容: 无

内容: 无限期

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: 4、以公允价值计量的金融资产

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 本期公允价 值变动损益 407,903.96 计入权益的 累计公允价 值变动 报告期内购 入金额 报告期内售 累计投资 出金额 收益

内容: 资产类别

内容: 初始投资成本

内容: 期末金额

内容: 资金来源

内容: 金融衍生工具 其他 合计

内容: 5、募集资金使用情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。

内容: 八、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: √ 适用 □ 不适用 是否按 本期初 起至出 售日该 交易对 被出售 方 股权 交易价 股权为 出售对 出售日 格（万 上市公 公司的 元） 司贡献 的净利 润（万 元） 影响 计划如 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权出 是否为 售定价 关联交 原则 易 与交易 对方的 关联关 系 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 披露索 期 引

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内容: 上海信 丽水原 川投资 信产业 管理有 发展有 限公司 限公司 100%股 权 说明： 2021 年 12 月 28 日 17,500 87.01 见以下 说明

内容: 以资产 基础法 评估结 24.61% 果作为 是 交易标 的的评 估依据 联营企 业的子 是 公司 是 2021 年 11 月 20 日 2021-11 3

内容: 出售对公司的影响：公司通过本次股权转让，优化资产结构，符合公司整体发展战略，本次出售股权事项将对公司本期及 未来的财务状况和经营成果产生一定的积极影响。本次交易不会影响公司的正常生产经营活动，不存在损害公司及全体股 东合法利益的情形。本次股权转让完成后，信川投资不再纳入公司合并报表范围。

内容: 九、主要控股参股公司分析

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内容: 开能控股 香港有限 子公司 公司 广东世纪 丰源饮水 设备制造 有限公司 北京开能 家用设备 销售有限 公司 浙江润鑫 电器有限 子公司 公司 子公司 子公司

内容: 净水设备 1000 万美 等销售 元

内容: 原能细胞 科技集团 参股公司 有限公司

内容: 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 浙江开能润鑫电器有限公司 上海信川投资管理有限公司 主要控股参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司方式 非同一控制下企业合并 对外出售 对整体生产经营和业绩的影响 对整体生产和业绩无重大影响 对公司本期及未来的财务状况和经营成 果产生一定的积极影响。

内容: （一）主要子公司情况 报告期内，开能华宇实现净利润约1,347万元，较上年同期减少约292万元，降幅17.83%， 主要系本年度出口费用增长约231万元所致。 报告期内，世纪丰源实现净利润约182万元，较上年同期减少约468万元，降幅71.95%， 主要系本年度公司材料成本上涨，采用新租赁准则增加财务费用约107万元，以及对经销商计 提返利约144万元所致。 报告期内， 浙江润鑫实现净利润约-1,078万元， 较上年同期减少约784万元， 降幅266.35%， 主要系本年度因客户在使用产品过程中发现严重质量问题，对公司的存货计提存货跌价准备

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内容: 以及预计诉讼发生的损失所致。 报告期内，原能细胞集团实现净利润约34,397万元，较上年同期增加约41,087万元，增幅 614.14%。自2019年10月起，公司对所持有的原能细胞股权按照公允价值计量，本报告期内确 认公允价值变动收益1,500万元。 （二）主要参股公司情况

内容: 1、原能集团概述

内容: 原能细胞科技集团有限公司成立于2014年7月16日， 截至目前， 原能集团注册资本75,060.1 万元，开能健康持有其19.98%股权，是其持股比例最多的法人股东。 原能集团总部位于上海张江生物医药产业基地的核心区域，主要从事围绕细胞深低温第 三方存储服务、细胞药物研发生产、细胞制剂研发生产、细胞因子化妆品研发及相关自动化 存储设备的研发、生产、销售，致力于解决大健康行业的痛点和问题，布局了相关的核心企 业和核心业务。 原能集团在张江核心区打造了三个产业园，分别为坐落于张江生物医药产业园区张衡路 1227号/哈雷路1118号占地42亩的原能细胞产业园和蔡伦路999号占地18亩的原能细胞科创园 以及位于居里路68号占地20亩的原能细胞医药园，三个园区总建筑面积约8万多平米。该三个 产业园引进了生物医药领域前沿企业和项目，将逐渐形成围绕细胞存储、细胞疗法、生物大 分子药物研发、细胞因子化妆品以及相关科研中试、检测、临床试验服务的生态圈，并推动 张江科学城前沿医药产业的发展。 原能集团控股及参股公司包括：上海海泰药业有限公司、上海复原生物技术有限公司、 上海东昕生物技术有限公司、原能细胞库有限公司、丽水原能细胞库有限公司、上海原天生 物科技有限公司、基元美业生物科技（上海）有限公司、上海原能细胞生物低温设备有限公 司、原启生物科技（上海）有限责任公司等核心公司，将逐渐形成承载原能集团在不同领域 的核心技术发展和产品及业务发展的平台。 2、原能集团相关产业 （1）自动化、智能化深低温生物存储设备开发与制造 原能生物为原能集团持有40.44%股权的核心参股公司之一，其专注于新兴的细胞制品及 生物医药产业，着力打造其所需的自动化、智能化的仪器及装备为核心的生物医学设备，从 活性细胞的深低温自动化存储为起点，逐步向活性细胞生物样本的提取、分离、制备、分装、 降温、存储、转运、扩增、应用等全流程扩展，并逐步打造具有行业领先水平的可全自动运 行、无人化管理的，具备全过程信息化、大数据管理、智能化营运、可临床级应用特征的细 胞产业化体系。 原能生物已自主创新研发出多个系列的自动化生物样本（细胞）存储设备及相关配套产 品。其中，BSN系列全自动深低温生物样本存储设备（包括BSN-500、BSN-600、BSN-200、 BSN-260型等） BSE系列全自动超低温生物样本存储设备 、 （包括BSE-800、 BSE-800(R)型等） 、 P系列全自动深低温生物样本存储设备（P60、P90、P30型等）已成功定型生产和上市销售， 相关主打型号产品均已获得欧盟认证机构颁发的，涵盖MD和EMC双标准的CE认证证书。 原能生物获得国家高新技术企业认定（证书编号GR201931000887），并被授予上海市专 家工作站、浦东新区博士后流动站资质、薛运锋技能大师工作室、上海企业文化优秀成果优 胜奖，原能生物的三项技术开发项目获得上海市高新技术成果转化项目认定、两项技术开发 项目分别获得2019年、 2021年度上海市科技型中小企业创新资金立项及资金支持， 并获得2021 年度第十届中国创新创业大赛高端装备制造全国赛“优秀企业”奖。原能生物科研工作经相关 政府评比审核，获得张江科学城专项资金142万余元的特别支持。目前，原能生物公司已顺利 通过国家权威机构的ISO9001质量管理体系和ISO13485医疗器械质量管理体系认证，以及 GB/T29490知识产权管理体系认证，是中国医药生物技术协会会员及上海医疗器械行业协会

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内容: 会员。 原能生物共累计申报国内外专利349项，其中包括PCT国际专利7项，国外专利14项；累 计获得国内外专利授权235项，其中包括日本专利2项，美国专利2项；累计申报软件著作权40 项，获得软件著作权授权33项。2021年底，公司因出色的知识产权管理工作，获得浦东新区 知识产权管理能力建设奖，并获得20万资金支持。 2021年2月10日，原能生物完成首轮融资，其注册资本由10,000万元增至19,784万元，开 能健康直接持有原能生物6.57%的股权；原能集团直接持有原能生物40.44%的股权；其余12 位新增投资人合计直接持有原能生物52.99%的股权。 （2）肿瘤细胞免疫治疗产品开发和临床转化应用 原启生物是原能集团持有17.63%的核心参股公司之一。 原启生物立足开拓创新，为全球未被满足的临床需求开发效价可及的药物，致力成为全 球领先的肿瘤免疫治疗新药的创制者。 自主创新构建了基于肿瘤细胞免疫治疗的药物研发的 Ori?Ab、Ori?CAR、 Ori?TIL和Ori?UCAR 4大专利技术平台，从靶点筛选、肿瘤免疫微环境、 T细胞浸润与杀伤能力等方面着手突破了CAR-T治疗实体肿瘤的疗效瓶颈， 已经开始陆续产出 新靶点、新产品。 报告期内，已申请专利66余项（含6项PCT）,获得5项发明专利授权。目前有10项自主创 新主要靶向实体瘤的细胞产品管线，已启动探索性临床研究6项，获得的探索性临床数据显示 了较好的安全性和疗效数据，因此产品具有明确的商业开发价值，目前有两项产品正在准备 申报IND。 原启生物针对治疗难治性/复发性的肝细胞癌的CAR-T产品（Ori-C101）的探索性临床研 究数据在2021年度美国肿瘤年会（ASCO）上发布，引起肿瘤治疗领域广泛关注。截止至2021 年8月1日， 共有11例可评估的受试者， 其中有6例部分缓解 （PR） 3例稳定 （SD） 2例进展(PD)， 显示了良好的安全性和开发前景。 原启生物针对晚期骨肉瘤开发的TILs治疗产品OriT601的研究者发起的临床研究结果在 国际顶尖软组织肉瘤协议CTOS以及第24届全国临床肿瘤大会暨2021 CSCO学会年会上公开 发表，数据显示疾病控制率80%，平均生存周期超过9个月。 报告期内，原启生物自主开发的双特异性抗体（YN051/ATG101）在合作伙伴德琪医药 的继续开发下，已获得了美国FDA和澳大利亚TGA的临床试验批件，并于2021年12月向中国 NMPA递交了IND申请，同月在澳大利在完成了第一例患者给药。报告期内，根据双方的协 议约定，原启生物获得了第一个里程碑350万美金的收入。 报告期内，为了加速原启生物公司细胞治疗产品的产业化进程，公司占地31亩，建筑面 积超过50000m2+的肿瘤免疫治疗细胞药物的商业化生产基地正式落户上海临港开发区蓝湾 生物医药产业园。 报告期内，为加大投资原启生物的技术平台建设、创新产品临床注册开发力度，投资建 设临港蓝湾的商业化生产基地，经股东会审议批准，同意公司同时启动海外红筹重组和B轮 融资计划，引进国际化的产业/战略投资人，截止报告期末，海外重组和融资工作正在按计划 进行。 （3）全自动化细胞库建设与发展 原能细胞库有限公司为原能集团控股公司，是原能集团持核心控股公司之一。 A: 张江细胞产业园内千万份级全自动细胞库的建设 该细胞库作为全国首个临床级无人值守全自动5G细胞库，融入了最新的5G、人工智能、 VR/AR、人机交互等前沿技术，采用自主研发的全自动细胞存储装备及配套智能化产品打造， 具备样本全程深低温冷链保护、全自动化的行业领先性优势，最大限度保障细胞样本的质量 与安全。为持续创新，原能细胞库与国内外先进科研及企业单位合作，如：与上海交通大学

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内容: 成立了“深低温生物样本智能存储平台联合技术中心”，与上海市自动化仪表研究院共同建立 了“人工智能（医疗创新）联合示范基地”，与中国电信上海公司联合创建了“5G生命科学联合 创新中心”，与上海ABB工程有限公司合作成立了“医疗行业机器人联合创新实验室”等等，努 力取得核心技术及重大攻关技术突破，通过成果转化和产业化发展，全面提高企业科技创新 能力。 B: “1+N”细胞库的发展计划 “1+N”细胞计划库是以上海为中心，计划在全国核心区域城市投资建设 “区域细胞库”， 形成上海千万份级细胞库+N个区域百万份级细胞库网络， “1+N”细胞库达到存储设计能力后， 预计可存贮至少40-50万人群的细胞。报告期内，原能集团已与山东青岛、浙江丽水、云南昆 明等城市达成战略合作。 （4）生物细胞产业园发展 原能集团拥有的三个园区位于上海张江科学城核心区，合计占地80亩，建有建筑面积将 达8万余平方米的科研设施和孵化基地。园区建有完善的基础设施和设备，配置中央集中能源 供应系统，会务餐饮配套齐全，由5A级工业旅游管理经验的物业团队管理运营。园区内已经 入驻了一批国内外优秀的生物医药企业，形成了生物医药创新体系和产业集群，是张江核心 区域生物医药企业和科研人员工作生活的理想的产业园区。 报告期内，原能细胞三个园区均正常运行，入驻率达90%以上。 （5）细胞因子化妆品的开发 原能集团下属全资子公司基元美业生物科技（上海）有限公司依托原能集团旗下的技术 平台，致力于皮肤细胞修复与再生技术，以及相关产品的开发。基元美业开发的精华系列产 品，运用了全球前沿的临床级生物蛋白基因重组和蛋白复配技术，降维攻坚抗衰修复美容领 域，并已申请国家发明专利。目前基元美业已上市与即将上市的产品均已通过国家药监局妆 字号相关备案。核心产品O’Cell肌元赋活修护冻干精华经瑞士通标公司（SGS）检测验证，确 认其具备良好的补水、增加皮肤弹性、修复皮肤屏障、减少皮肤皱纹等功效。目前公司正在 积极着手成为化妆品核心原材料供应商， 并向国家监管部门申请化妆品原料生产的相关资质。 十、公司控制的结构化主体情况

内容: 十一、公司未来发展的展望 （一）行业信息 长期以来，以净水器为代表的水家电市场在国内渗透率相对较低，与欧美发达国家较高 的渗透率相比，有着比较广阔的市场空间和潜在需求。根据奥维云网公布的数据显示，2021 年我国水家电整体市场规模362.1亿元，同比增长2.5%，末端净水市场销售额299.6亿元，较上 年同比下降3.3%，而前端净水设备受关注健康、消费升级驱动等因素影响，市场销售额62.4 亿元，增长幅度为44.4%，其中软水机市场规模21.7亿元，同比增长39.8%，中央净水器市场 规模9.0亿元，同比增长8.6%。 目前，一二线城市净水器市场处于存量替换阶段，但总体而言我国净水器在全国的普及 率仍然较低，三四线下沉市场发展潜力巨大。从长远来看，中国经济长期向好，消费能力日 益增强，本次长达2年多的疫情也促使消费者对自身健康的重视程度普遍提高，未来预计将会 有更多家庭关注日常饮水健康。

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内容: 新的水效等级标准能够促进行业产品升级，有效优化市场资源配置，对消费者来说也能 买到高质量产品，提升行业印象，推动行业向上发展。 产品全方位升级，满足高品质消费需求。末端净水设备中的净水器、净饮机呈现明显的 升级态势，如净水器的大通量、智能化、长效滤芯、集成加热，净饮机的水路杀菌、矿化滤 芯等，丰富的配置拉升了产品溢价，保障企业客单价营收。小型化的前端设备因适应符合我 国家庭安装条件，份额明显增长。 总的来说，净水行业的良性发展将对中国制造企业带来新的挑战和发展机遇，公司以全 屋水处理解决方案见长的全屋净水、全屋软水产品将步入更快速地增长轨道，同时，公司将 继续进一步推进净水行业资源的整合及垂直供应链的战略合作，这为公司的ODM业务提供了 广泛的市场空间。 （二）公司发展战略 公司明确提出将以“双能驱动”作为发展战略， 将水健康与细胞健康一起带给每一位客户， 开能与原能的共同驱动，将为客户带来更全面的健康体验。 一方面，公司将继续以全屋型居家水处理设备为核心，充分发挥根植上海立足华东、规 模自动化智能制造、实体型经济主体等独特优势，持续完善多种业务模式，深度拓展国内净 水市场，持续发挥垂直整合供应链优势拓宽国外市场，通过聚力研发技术创新、智能制造升 级、经营效率优化，为客户提供具有成本优势和品质卓越的产品；通过DSR服务团队、服务 流程及服务标准的优化，扩展终端服务的覆盖区域；通过立足居家用水健康，延伸到学校、 医院、餐饮酒店、游乐场所等全区域；通过产业布局、投资、收并购，发挥协同效应，提升 行业地位，扩大市场份额，成为行业领导者。 另一方面，基于近年来生命科学和医药产业飞速发展，开能健康作为原能集团创始股东 且持股第一大股东，将积极参与并推动其相关产业的投资合作及发展，进一步完善公司在健 康产业生态圈的投资布局，为公司产业链合作伙伴及全体股东创造更好的投资平台及投资回 报。原能集团系公司于2014年创立，从最初的存储细胞、打造细胞银行的初心，发展至今， 已形成1+N细胞银行、张江三大产业园区等，实现盈亏平衡，呈现出良好的发展势头。 近年来，原能集团围绕着细胞存储上下游领域，陆续孵化培育了如原能生物、原启生物、 基元美业等优秀企业， 未来公司还会继续参与相关投资， 原能集团传承着开能集团的“家文化” 与理念，两者携手向前，在大健康领域内相辅相成，不断发挥协同优势，前景广阔。 （三）2022 年度公司经营计划 2022年，公司将秉承“做水处理界农民”的理念，深耕细作，坚持为客户提供好的产品、 好的服务、好的价格，以产品力为抓手，以运营效率管理为重点，通过加强组织行为建设、 信息化管理流程升级等管理举措，确保公司在平稳有序中持续健康发展。 2022年主要开展以下工作： 1、持续加强研发力量，落实持续创新措施 产品竞争力是企业的核心竞争力，公司计划在2022年持续加大产品开发、技术开发的投 入。2022年公司将进一步强化在前端净水设备方面的优势，加大新产品开发力度，提升新产 品销售占比，储备新项目研究，深入研究包括过滤技术、控制阀、智能控制系统、物联网技 术应用等与净水产品相关的领域。 继续扩大研发人员队伍，增加在先行研究、智能控制系统的资源配置，加强科研人才的

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内容: 培养，加强研发人员创新能力、项目管理能力。 研发体系建设是持续创新的制度保障，公司2022年将着力加强产品生命周期管理、产品 数据标准化、项目过程透明化；并优化研发过程，提高协同效率，控制项目风险。 2、智能制造继续落地扎根 公司将继续加大智能制造建设，建立跨部门多系统数据分析能力，完成客户订单流转实 时显示节点的平台查询显示功能，从而实现大运营战略实施的基础；提高产品质量，显著减 低客诉，建立开能标准验证系统，拦截在客户发现问题前；继续巩固安全生产的同时，积极 推动车间的各项合理化建议和实施，建立制造总部改善项目制度和激励制度。 3、数字化信息化系统建设 经过2021年信息化建设，初步形成了公司基本信息化架构，2022年还将继续在研发信息 化方面投入， 完成PLM(产品生命周期管理)系统的建设， 建设完成后将实现研-产-销信息打通， 助力集团生产力提升。进一步推进各系统的平稳运行，熟练运用和持续性功能优化，加快推 动各系统间协同。规划进销商管理、电商平台升级，赋能经销商信息化，助力集团品牌渠道 发展。规划建设智能BI平台，通过抽取分散与各信息系统中的数据，经过BI数据引擎整合、 计算、分析进一步挖掘数据价值，实现数据增值，形成集团初始数据资产，为集团运营和各 部门经营活动提供决策数据，推动集团数字化转型向前迈进。 4、人力资源系统优化 公司将继续加强组织能力建设，聚焦集团战略，进一步协同组织能力落地支持。具体从 产品竞争力构建组织系统竞争力，从而拥有面向未来的能力。不断加强人才梯队建，向外高 潜人才的引进与对内新晋骨干选拔与培养，形成吸引与培养人才的机制和土壤。 依据公司发展策略，不断优化绩效管理指标。进一步划小核算单位，个人绩效与组织绩 效关联体现；确保稳增长前提下实现高质量增长。持续做好开能“家文化”传承，通过系列活 动组织、文化标杆树立等形式，把开能文化传递到每一位员工。 5、市场开拓计划 较为成熟的海外市场中，将针对不同地区，聚焦渠道下沉，致力打造LTC铁三角主动营 销模式，为中长期持续增长做准备，以平台化、价格优、服务好的理念，提供给客户优质的 产品，从而达到规模化效应。 国内市场则以ODM整机及核心部件， 服务于行业头部品牌， OBM业务则是2022年新的业 务板块目标是国内三四线品牌商。服务于不同渠道的客户。 国内自有品牌业务，做好渠道下沉，经销商管理，并且布局好“最后一公里”的服务理念， 为再可持续发展30年夯实基础。 6、重塑DSR业务，深耕本地市场 在人居净水服务方面，公司为 维护水处理设备的长期有效性、保 障消费者的用水健康，为用户提供 全方位水处理产品解决方案和全 生命周期服务，对于上海地区购买 本公司产品的消费者，公司采用了 “DSR”服务理念，服务的不仅仅是

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内容: 产品，更重要的是“为客户提供终身的、全方位的健康人居水环境的解决方案”。 公司DSR业务以深耕本地市场为重心，组建开能DSR集团开启DSR区域网格化管理及发 展规划，打造“以服务创价值、以服务扩销售、以服务赢用户”的平台与体系，发展不少于一 区/镇一个网点的服务体系，为区域内用户提供围绕健康为导向的一揽子健康产品及服务，并 开展会员管理体系，建立围绕以会员客户为中心的多维度产品服务和健康增值产品服务。 截至目前，开能DSR集团在上海已注册成立了4家子公司，覆盖上海部分区域。未来公司 DSR业务及服务将逐步拓展实现全区域覆盖，为区域深耕提供组织保障，同时，公司将以上 海为样板，推动DSR在全国的服务标准化和服务队伍建设，为终端消费市场提供特色与差异 化的优质服务。 （四）可能面临的风险 1、激烈的市场竞争风险 中国人居水处理设备行业竞争激烈激励，公司从行业特点出发、以符合消费者需求为导 向，发挥既有的产品优势、品牌优势、创新优势、研发和制造优势，扩大销售，利用现有领 先优势进一步扩大领先地位。中国的人居水处理设备行业发展前景广阔，但随着国外同行、 国内大型企业的纷纷介入，在共同促进市场规模不断扩大的同时，市场竞争也将愈演愈烈， 然而无序的竞争格局，必然会加大市场竞争的风险，如公司不能保持竞争力和领先优势，可 能对公司未来期间的经营业绩造成不利的影响。 2、海外市场波动的风险 公司海外销售比例较高，公司在保有做得较好的欧美市场份额的同时，积极扩大海外销 售渠道，扩大市场广度、加大其它区域的销售和合作。海外市场客户对净水设备具有成熟的 认可度，相对市场空间有限，但既有的规模仍具有上升空间，如海外市场波动，可能对公司 未来期间的经营业绩造成不利的影响。 3、外汇汇率风险 近年来，公司产品海外市场销售额占比超过一半，主要以美元计价，少量以欧元计价。 外汇汇率的变化，有可能对公司产品在国际市场的价格产生影响以及产生汇兑损失风险。针 对该风险，公司一直以来努力通过提高生产效率，降低产品生产成本，同时将会运用外汇套 期保值等工具以降低外在汇率变化的影响。 4、营业成本上升的风险 近年来，人力成本上升和部分原材料价格均呈上涨趋势，营业成本也面临上升的风险。 公司努力提升生产自动化程度，提高生产效率，加强生产、采购等整个供应链管理，节约各 环节成本，以应对并控制成本上升的风险。 5、人才短缺的风险 专业化的研发和管理团队是公司顺利发展的必要元素。在公司发展过程中，公司仍存在 着因专业化人才短缺从而制约公司业务发展的风险。虽然公司已拥有一批技术研发和管理人 才，并且通过合理的员工激励制度吸引和稳定核心团队，但随着公司原有业务的扩张和新业 务的开展推进，对人才的需求将日益增加。因此，公司将通过引进人才完善结组架构体系， 优化团队建设。 6、并购带来的财务风险

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内容: 近年来，公司因为战略发展与业务布局需要，积极开展对外投资并购，这使得公司在获 得新业务和新市场的同时，也会增加相应的财务压力风险，同时也对公司的财务管理和风险 控制提出了更高的要求。若并购企业经营及盈利状况不达预期，则会影响上市公司的盈利增 长，并购中产生的商誉也将面临计提减值的压力，同时经营业绩未达到承诺的，会触发业绩 补偿机制。对此，公司将加强对并购子公司的业务与财务管控，充分沟通及时防范其经营与 财务风险，督促相关承诺方履行承诺。同时，充分利用各方有效资源，尽快实现协同效应， 促进各方互利共赢，不断提高公司及子公司的经营业绩。 7、疫情的影响 由于受疫情的影响，我国宏观经济和消费市场面临了考验，特别是2022年3月至4月期间， 公司本部所在上海地区疫情出现一轮反弹，但随着疫情的消退，阶段性被抑制的消费需求必 将出现回补，同时，为对冲疫情的不利影响，国家陆续出台了一系列拉动投资、促进消费、 稳定就业的措施，国内居民消费市场正走出困境、逐步回暖。 8、润鑫电器的业绩波动可能影响公司整体业绩的风险 公司自2015年12月起持有润鑫电器股权，2021年7月，公司通过抵消其应付业绩补偿款 3,338.64万元、 冲减或结欠其经营期间对润鑫电器形成的已有及或有债务等方式收购润鑫电器 55%股权，并纳入上市公司合并报表范围，经审计，此项交易新增商誉9,192.48万元。公司对 润鑫电器的控股，有利于加快公司在华东地区智能制造布局的发展战略、促进润鑫电器的健 康稳定发展、维护公司及股东权益，但由于润鑫电器目前经营存在困难、公司对润鑫电器借 款提供了担保、其资产负债率较高和未来业务发展等因素，可能导致公司未来面临相关商誉 减值、短期内无法快速提升润鑫电器经营业绩、承担借款连带责任等风险，并且对公司合并 口径财务状况及经营成果产生不利影响。公司将采取积极措施，力争在技术研发、品质管控、 生产管控、体系管理、业务拓展等多个角度使润鑫电器的经营管理上一台阶，并创造良好的 业绩。 9、所投资标的公允价值变动可能影响公司经营业绩的风险 公司所持有的以公允价值计量的资产或负债的价值，例如非上市健康行业企业原能集团 等股权投资，在每个报告期末根据其公允价值确定，公允价值的变化计入当期损益。其中， 公司持有的企业股权投资作为以公允价值计量的其他非流动金融资产，若上述被投资标的的 经营出现困难或市场波动较为剧烈，将影响公司所投资标的的经营业绩及公允价值，进而对 公司的经营业绩带来不利影响。 10、参投产业基金的投资风险 参投产业基金有利于公司打造并完善产业生态链，为早期低价并购成熟企业或资产，为 有效提高公司竞争能力和协同效率，尝试开拓出一条新的发展路径。与此同时，基金管理人 的投资管理方式及被投资企业的实际经营情况间接影响公司的经营业绩。然而产业基金具有 投资周期长、流动性较低等特点，且在投资过程中可能面临宏观经济、行业周期、市场环境、 经营管理、技术创新、监管政策变化等多种因素影响，因而存在投资失败或亏损等不能实现 预期收益的风险。公司通过委派专业人员参与投资决策和投后管理，并基于基金的实际运行 情况和外部环境变化，减少投资额度、签署保障性条款等措施来降低投资风险，维护公司利 益。

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内容: 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: √ 适用 □ 不适用 接待时间 2021 年 04 月 30 日 2021 年 09 月 17 日 接待 地点 公司 接待 接待对象 方式 其他 类型 其他 接待对象 机构及个人 投资者 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引

内容: 2020 年度网上业绩说明会

内容: 公司

内容: 其他

内容: 机构及个人 2021 年上海辖区上市公司集体接待 投资者 日暨中报业绩说明会

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 第四节 公司治理

内容: 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公 司规范运作》等有关法律、法规的要求，不断加强完善公司治理结构，建立健全公司内部控 制制度，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范有效运作，切实维护了广大投 资者利益。截至本报告期末，公司治理实际状况符合中国证监会和深圳证券交易所发布的有 关上市公司治理的规范性文件的要求，不存在重大差异。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》以及深圳 证券交易所创业板的相关规定和要求召开股东大会，规范股东大会的召集、召开和表决程序。 报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，董事长主持，在股东大会上能够 保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己 的权力。同时，公司还邀请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书，确保会议召集召开 以及表决程序符合相关法律规定，维护股东的合法权益。报告期内，公司召开的股东大会不 存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生单独或合并持有本公司有表决权股 份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提议召开的股东大会。 按照《公司法》《公司章程》的规定应由股东大会审议的重大事项，本公司均通过股东大会 审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情形。 （二）关于控股股东与公司关系 报告期内，公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 《公 司章程》等规定和要求，规范自己的行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的 决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现 象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业 务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 （三）董事与董事会 报告期内，公司召开第五届董事会第十次会议及2020年度股东大会，审议通过了《关于 修订<董事会议事规则>的议案》，公司董事会成员由7名变更为6名，其中独立董事3名。各位 董事能够依据《董事会议事规则》《独立董事制度》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第2号——创业板上市公司规范运作》等开展工作，出席董事会、董事会专门委员会和股东 大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。独立董事 按照《独立董事制度》等法律法规和制度能够不受影响地独立履行监督、监管职责。 （四）监事与监事会 报告期内，公司监事会依据《监事会议事规则》等法律法规和制度认真履行自己的职责； 按规定的程序召开了监事会；对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员的履行职责 的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

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内容: （五）公司与投资者 报告期内，公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照《上市公司信息披 露管理办法》《上市公司投资者关系管理指引（征求意见稿）》等相关规定以及公司制定的 《投资者关系管理制度》等文件的要求，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。同时， 明确董事长为公司信息披露第一责任人，董事会秘书为信息披露负责人，董事会秘书办公室 负责信息披露日常事务。深圳证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的媒体巨潮资讯 网 （http://www.cninfo.com.cn） 为信息披露网站， 符合中国证监会规定条件的报刊 《证券日报》 《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》为公司指定信息披露报纸。公司上市以来，除 深交所“互动易”平台外，不断尝试更加有效、充分地开展投资者关系管理工作，指定专人负 责与投资者进行沟通和交流，设立了电话专线、传真、专用邮箱等多种渠道，积极回复投资 者咨询、接受投资者来访与调研。 （六）绩效评价与激励约束机制 报告期内，为充分调动公司中高层管理人员及核心技术（业务）人员的积极性，健全公 司长效激励机制，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，实施了有效 的限制性股票股权激励计划。公司逐步建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效评价标 准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。报告期内，高 级管理人员均认真履行了工作职责，较好地完成了年初董事会下达的经营管理任务，公司对 高级管理人员按照年度经营计划制定的目标进行了绩效考核。 （七）利益相关者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者 合作，加强与各方的沟通和交流。通过遵法守法合法经营，谋求社会、股东、公司、员工等 各方面利益的最大化，共同推动公司健康、快速地发展。 （八）关于信息披露和透明度 公司严格按照有关法律法规、《公司章程》和《信息披露制度》的要求，真实、准确、 完整、及时、公平地披露有关信息和向中国证监会派出机构、深圳证券交易所报告有关情况。 公司指定董事会秘书负责信息披露、接待投资者来访和投资咨询，公司董事会秘书办公室设 有专线电话，并通过电子信箱、传真等各种方式，确保与广大中小投资者进行无障碍地有效 沟通。公司所有需披露的信息均在指定的网站巨潮资讯网和其他中国证监会指定的信息披露 媒体上全面披露，确保所有股东均有平等机会获取公司信息。

内容: 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的 独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司具有独立完整 的业务及自主经营能力。

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内容: 三、同业竞争情况

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 会议类 投资者参与 型 比例 43.19%

内容: 会议届次

内容: 召开日期

内容: 披露日期

内容: 会议决议

内容: 2020 年年度股东 年度股 大会 东大会

内容: 2021 年 05 2021 年 05 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn， 《2020 年年度股东大会决议 月 17 日 月 17 日 公告》 （公告编号：2021-061）

内容: 2021 年第一次临 临时股 时股东大会 东大会

内容: 2021 年 12 2021 年 12 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn， 《2021 年第一次临时股东大 月 08 日 月 08 日 会决议公告》 （公告编号：2021-118）

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 五、公司具有表决权差异安排

内容: 六、红筹架构公司治理情况

内容: 七、董事、监事和高级管理人员情况

内容: 1、基本情况

内容: 本期增 本期减 其他增 股份增 任期起 任期终 期初持股数 持股份 持股份 期末持股数 减变动 减变动 始日期 止日期 （股） （股） 数量 数量 （股） 的原因 （股） （股） 220,638,209

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 任职状 态

内容: 性别

内容: 年龄

内容: 瞿建国

内容: 董事长 现任

内容: 男

内容: QU 副董事 RAYMOND 现任 MING（瞿 长/总经 理 亚明） JINFENG （金凤） 谢荣兴 董事/副 现任 总经理 独立董 现任 事

内容: 女

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 日 王高 独立董 现任 事 独立董 现任 事 监事会 现任 主席 男 日

内容: 陶鑫良

内容: 周斌

内容: 财务总 现任 监 董事会 现任 秘书

内容: 财务总 离任 监 董事会 离任 秘书 ---

内容: 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 √ 是 □ 否 报告期内存在董事、监事和高级管理人员辞职的情况。 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 张蕾 担任的职务 原董事 类型 离任 日期 原因

内容: 2021 年 04 公司原董事张蕾女士原定任职期限至公司第五届董事会届满即2023年6月2 月 30 日 2021 年 05 月 17 日 日，因个人原因辞去公司董事职务并于 2021 年月 4 月 30 日送达生效。 公司监事时嵩巍女士原定任期期限至公司第五届监事会届满即2023年6月2 日，因个人原因辞去公司监事职务，股东大会选举产生新任监事填补其空缺 后生效。 公司原财务总监袁学伟先生原定任职期限至公司第五届董事会届满即 2023 年 6 月 2 日，因工作调整原因辞去公司财务总监职务，并于 2021 年 5 月 28 46

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 月 28 日 原董事会秘 书 2021 年 03 月 04 日 2021 年 05 月 17 日 2021 年 05 月 28 日 2021 年 05 月 28 日 日送达生效。 公司原董事会秘书蒋玮芳女士原定任职期限至公司第五届董事会届满即 2023 年 6 月 2 日，因个人健康原因辞去公司董事会秘书职务并于 2021 年 3 月 4 日送达生效。 自 2021 年 5 月 17 日起任公司监事，任期至第五届监事会届满为止。

内容: 现任监事 现任财务总 监 现任董事会 秘书

内容: 自 2021 年 5 月 28 日起任公司财务总监，任期至第五届董事会届满为止。

内容: 自 2021 年 5 月 28 日起任公司董事会秘书，任期至第五届董事会届满为止。

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

内容: （1）董事会成员6名 瞿建国， 男， 1954年1月出生， 中国国籍， 拥有加拿大非税务居民居留权， 大学学历。 2001 年2月，创办上海开能环保设备有限公司，自2008年3月至2018年2月，担任公司第一届、第二 届、第三届、第四届董事会董事、董事长。自2014年7月至2020年2月，担任原能集团董事长。 现任开能健康董事长、原能生物董事长。 QU RAYMOND MING（瞿亚明），男，1979年3月出生，加拿大籍，加拿大阿尔伯塔 大学（University of Alberta）毕业、中欧国际工商学院工商管理硕士学位。2005年2月加入公 司，历任公司制造部总经理、投资部总监，总经理。2012年3月起担任公司第二届、第三届、 第四届董事会董事，现任公司副董事长、总经理。 JINFENG（金凤），女，1969年9月出生，加拿大国籍，大专学历。曾任上海申华实业 股份有限公司下属投资公司总经理。2006年加入公司，历任公司营运总监及全资子公司上海 奔泰总经理、第三届监事会监事，现任开能健康董事、副总经理。 谢荣兴，男，1950年10月出生，中国国籍，大专学历，高级会计师，上海源泰律师事务 所律师，合伙人，第十届、第十一届上海市政协委员。历任万国证券公司计财部经理；万国 证券董事、交易总监；君安证券副总裁、董事、董事会风险控制委员会主席；国泰君安证券 公司总经济师；国泰君安投资管理公司总裁；国联安基金管理公司督察长。现任上海市财务 学会副会长、上海金融文化促进中心副理事长、上海市红十字会社会监督员、上海福卡智库 首席研究员，上海锦江国际酒店发展股份有限公司独立董事，开能健康独立董事。 王高，男，1965年4月出生，中国国籍，社会学博士。历任清华大学经济管理学院市场营 销系副教授、系副主任；中国零售研究中心副主任；哈佛－中欧－清华高级经理人（SEPC） 项目学术主任；美国可口可乐美之源分公司战略分析部经理；美国信息资源有限公司 (IRI)， 高级咨询师。现任中欧国际工商学院市场营销学教授、宝钢市场营销学教席教授、副教务长， 管理委员会成员；首席营销官（CMO）项目学术主任；全球CEO项目联席学术主任；担任国 美电器控股有限公司、上海凤凰自行车股份有限公司、上能电气股份有限公司、云集科技共 享有限公司以及开能健康独立董事。 陶鑫良，男，1950年7月出生，中国国籍，中共党员，研究生毕业，管理学硕士，教授。

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内容: 曾任上海工业大学科研处科长，副处长、专利事务所副所长、所长，上海工业大学人文学院 副院长，上海大学知识产权学院常务副院长、院长、法学院副院长，同济大学知识产权学院 院长，大连理工大学知识产权学院院长、现任上海大学知识产权学院名誉院长、大连理工大 学知识产权学院名誉院长、开能健康独立董事。 （2）监事会成员3名 周斌，男，1972年8月出生，中国国籍，硕士学历。1995年毕业于华东政法大学法学专业。 1995年8月参加工作，在浦东新区人民法院先后任书记员、法官；2002年赴英国谢菲尔德大学 留学，获法学硕士学位。2003年起，先后在上海民生律师事务所及上海迈坤律师事务所担任 律师及主任；2015年加入开能健康，历任开能健康董事、法务总监。现任原能集团副总裁兼 法务总监，并任开能健康监事会主席。 周忆祥，男，1963年2月生，中国国籍，毕业于上海电视大学法律专业，大专学历，高级 保卫师。曾任浦东孙桥工业公司办公室主任，上海申华实业股份有限公司董事长助理，上海 莱福食疗工业有限公司副总经理，上海美吉德针织制衣有限公司人力资源部经理、工会主席。 2003年至今在开能健康就职，现任公司职工监事兼总经理办公室副主任,并任开能健康监事。 吴一多，女，1980年8月出生，中国国籍，硕士学历。2002年毕业于中国人民大学贸易经 济专业。2002年7月参加工作，在长兴电子材料（昆山）有限公司商务部门工作；2007年就读 于上海交通大学法学院，并于2010年获得法律硕士（民商法方向）学位。自2010年起，先后 在上海上讯信息技术股份有限公司、上海普天能源科技有限公司以及上海华浦律师事务所先 后担任法务经理及专职执业律师工作。2019年加入原能生物，现任原能生物法务经理，并任 开能健康监事。 （2）高级管理人员4名 QU RAYMOND MING（瞿亚明）：现任公司总经理之简历见本节董事会成员中的介绍。 JIN FENG（金凤）：现任公司副总经理之简历见本节董事会成员中的介绍。 刘文军，男，1981年8月出生，中国国籍，毕业于上海财经大学会计专业，硕士学历、中 国注册会计师(CICPA)、 美国注册管理会计师(CMA)。 2011年以来曾任上海益盟软件技术股份 有限公司、上海益学投资管理有限公司、上海景瑞物业管理有限公司财务总监，2021年3月加 入开能健康任财务部总经理，现任公司财务总监。 徐延茂，男，1977年10月出生，中国国籍，毕业于上海财经大学国际金融专业，英国南 安普顿大学经济学专业，硕士研究生学历。曾先后任兴业证券投资银行部、万联证券投资银 行部业务董事；2015年7月至2021年5日，曾先后任花园新材料股份有限公司副总经理兼董事 会秘书、上海华源复合新材料有限公司董事兼董事会秘书以及公司关联方原能生物董事会秘 书。2021年5月起加入开能健康，现任公司董事会秘书。

内容: 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 任期起始日 任期终止日 在其他单位是否 担任的职务 董事长 期 2018 年 12 月 25 日 期 领取报酬津贴 否

内容: 上海原能细胞生物低温设备有限公司

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 上海原能企业管理有限公司

内容: 上海西派埃智能化系统有限公司

内容: 瞿建国 QU RAYMOND MING （瞿亚明） QU RAYMOND MING （瞿亚明） QU RAYMOND MING （瞿亚明） QU RAYMOND MING （瞿亚明） QU RAYMOND MING （瞿亚明） QU RAYMOND MING （瞿亚明） QU RAYMOND MING （瞿亚明）

内容: 上海原能智能设备制造有限公司

内容: 开能康德威健康科技（北京）有限责任公司 董事

内容: 上海开能壁炉产品有限公司

内容: 上海开能生态科技发展有限公司

内容: 江苏开能华宇环保设备有限公司

内容: 浙江开能润鑫电器有限公司

内容: 上海开能实业投资有限公司

内容: 上海开能净化饮水设备有限公司

内容: QU RAYMOND MING 上海信川投资管理有限公司（更名为：上海 （瞿亚明） JIN FENG（金凤） 原壹能智能设备制造有限公司） 上海开能水与火环保设备服务有限公司

内容: 上海开能家用设备销售有限公司

内容: 上海奔泰水处理设备有限公司

内容: 上海开能净水机器人制造有限公司

内容: 南京开一能净水设备服务有限公司

内容: 上海开能汇设备服务有限公司

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 华宸未来基金管理有限公司

内容: 上海福卡经济预测研究所有限公司 上海锦江国际酒店发展股份有限公司（沪主 板 600754） 上海上宜医疗科技股份有限公司

内容: 宁波均联智行科技股份有限公司

内容: 原能细胞科技集团股份有限公司

内容: 上海新启养老服务有限公司

内容: 执行董事兼 2019 年 06 总经理 执行董事 月 10 日 2019 年 06 月 26 日

内容: 上海原能设备销售有限公司

内容: 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

内容: 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司承担职 务的董事、监事、高级管理人员报酬及独董津贴由公司支付，独立董事相关费用据实报销。 董事、监事和高级管理人员的报酬依据公司盈利水平及结合其经营绩效、工作能力、岗 位职责等考核确定并发放。 公司董事、监事和高级管理人员薪酬已按年度薪酬计划支付。2021年度公司实际支付的 薪酬总计419.29万元。

内容: 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 瞿建国 QU RAYMOND 职务 董事长 性别 男 男 女 男 男 男 年龄 67 42 52 70 56 71 任职状态 现任 现任 现任 现任 现任 现任 从公司获得的税 是否在公司关联 前报酬总额 65 111.46 50.4 9 9 9 方获取报酬 否 否 否 否 否 否

内容: 副董事长/总经理 MING（瞿亚明） JINFENG （金凤）董事/副总经理 谢荣兴 王高 陶鑫良 独立董事 独立董事 独立董事

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内容: 周斌 周忆祥 吴一多 刘文军 徐延茂 张蕾 时嵩巍 袁学伟 蒋玮芳 合计

内容: 监事会主席 监事 监事 财务总监 董事会秘书 董事 监事 财务总监 董事会秘书 --

内容: 男 男 女 男 男 女 女 男 女 --

内容: 现任 现任 现任 现任 现任 离任 离任 离任 离任 --

内容: 是 否 是 否 否 否 否 否 否 --

内容: 八、报告期内董事履行职责的情况

内容: 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议

内容: 1、 审议通过 《关于向光大银行上海分行申请授信及全资子公司为母公司融 第五届董事会第五 2021 年 02 月 2021 年 02 月 资提供担保的议案》 次会议 03 日 03 日 2、审议通过《关于第二次回购公司部分社会公众股份方案的议案》 1、审议通过《关于公司及子公司 2021 年向银行申请授信额度的议案》 2、 审议通过 《关于为控股子公司江苏开能华宇环保设备有限公司提供担保 第五届董事会第六 2021 年 03 月 2021 年 03 月 的议案》 次会议 02 日 03 日 3、 审议通过 《关于公司签署广东世纪丰源股权收购协议之补充协议的议案》 第五届董事会第七 2021 年 03 月 2021 年 03 月 1、审议通过《关于为控股子公司广东世纪丰源提供担保的议案》 次会议 15 日 15 日 1、审议通过《2020 年度总经理工作报告》 2、审议通过《2020 年度董事会工作报告》 3、审议通过《2020 年度审计报告》 4、审议通过《2020 年年度报告》全文及其摘要 5、审议通过《2020 年度财务决算报告》 6、审议通过《2020 年度利润分配预案》 第五届董事会第八 2021 年 04 月 2021 年 04 月 7、审议通过《关于拟续聘会计师事务所的议案》 次会议 23 日 26 日 8、审议通过《2020 年度内部控制自我评价报告》 9、审议通过《关于公司 2021 年度日常关联交易预计的议案》 10、审议通过《关于公司 2020 年度计提资产减值准备的议案》 11、审议通过《关于公司非独立董事 2020 年度薪酬发放的议案》 12、审议通过《关于公司高级管理人员 2020 年度薪酬发放的议案》 13、审议通过《2021 年第一季度报告》 14、审议通过《关于提请召开 2020 年年度股东大会的议案》 1、审议通过《关于公司符合向特定对象发行股票条件的议案》 2、审议通过《关于公司向特定对象发行股票方案的议案》 3、审议通过《关于公司向特定对象发行股票预案的议案》 4、 审议通过 《关于公司向特定对象发行股票发行方案论证分析报告的议案》 第五届董事会第九 2021 年 04 月 2021 年 04 月 5、 审议通过 《关于公司向特定对象发行股票募集资金使用的可行性分析报 次会议 25 日 26 日 告的议案》 6、 审议通过 《关于公司无需编制前次募集资金使用情况专项报告的说明的 议案》 7、审议通过《关于公司设立募集资金专项账户的议案》 8、审议通过《关于本次向特定对象发行股票涉及关联交易的议案》 51

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内容: 第五届董事会第十 次会议 第五届董事会第十 一次会议 第五届董事会第十 二次会议

内容: 第五届董事会第十 2021 年 07 月 三次会议 13 日

内容: 第五届董事会第十 2021 年 08 月 四次会议 20 日

内容: 第五届董事会第十 2021 年 10 月 五次会议 22 日

内容: 第五届董事会第十 2021 年 11 月 六次会议 20 日

内容: 9、审议通过《关于公司与认购对象签署<附条件生效的股份认购协议>的 议案》 10、审议通过《关于公司未来三年（2021 年-2023 年）股东分红回报规划 的议案》 11、审议通过《关于公司向特定对象发行股票摊薄即期回报、采取填补措 施及相关主体承诺的议案》 12、审议通过《关于提请股东大会批准实际控制人及其一致行动人免于以 要约方式增持公司股份的议案》 13、审议通过《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士办理本次向特 定对象发行股票具体事宜的议案》 14、审议通过《关于补充增加 2020 年年度股东大会审议通过事项的议案》 2021 年 05 月 1、审议通过《关于修订<董事会议事规则>的议案》 06 日 2、审议通过《关于修订<公司章程>的议案》 2021 年 05 月 1、审议通过《关于变更公司财务总监的议案》 28 日 2、审议通过《关于聘任公司董事会秘书的议案》 2021 年 07 月 1、审议通过《关于公司收购浙江润鑫电器有限公司 55%股权的议案》 05 日 1、审议通过《关于调整公司向特定对象发行股票方案的议案》 2021 年 07 月 2、审议通过《关于<公司向特定对象发行股票预案（修订稿）>的议案》 13 日 3、审议通过《关于<公司向特定对象发行股票发行方案论证分析报告（修 订稿）>的议案》 1、审议通过《2021 年半年度报告》及其摘要 2、审议通过《关于调整 2018 年股权激励计划首次授予及预留授予符合行 权条件股票期权行权价格的议案》 3、审议通过《关于修订<募集资金管理制度>的议案》 4、审议通过《关于修订<信息披露制度>的议案》 5、审议通过《关于修订<内幕信息知情人登记管理制度>的议案》 2021 年 08 月 6、审议通过《关于修订<董事、监事和高级管理人员股份管理制度>的议 24 日 案》 7、审议通过《关于修订<内部审计制度>的议案》 8、审议通过《关于修订<董事会审计委员会工作细则>的议案》 9、审议通过《关于修订<投资者关系管理制度>的议案》 10、审议通过《关于修订<董事会秘书工作制度>的议案》 11、审议通过《关于修订<控股子公司管理制度>的议案》 12、审议通过《关于修订<重大信息内部报告制度>的议案》 2021 年 10 月 1、审议通过《2021 年第三季度报告》 26 日 2、审议通过《关于注销部分股票期权的议案》 1、审议通过《关于出售全资子公司上海信川投资管理有限公司 100%股权 暨关联交易的议案》 2、审议通过《关于修订<对外担保管理制度>的议案》 3、审议通过《关于修订<关联交易决策制度>的议案》 2021 年 11 月 4、审议通过《关于修订<独立董事制度>的议案》 23 日 5、审议通过《关于修订<董事会议事规则>的议案》 6、审议通过《关于修订<股东大会议事规则>的议案》 7、审议通过《关于修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》 8、审议通过《关于提请召开 2021 年第一次临时股东大会的议案》

内容: 2、董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 瞿建国 本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董 缺席董事会 是否连续两次未亲自 出席股东 加董事会次数 12 会次数 12 加董事会次数 0 事会次数 0 次数 0 参加董事会会议 否 大会次数 2

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内容: 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 QU RAYMOND MING（瞿亚明） JINFENG（金凤） 谢荣兴 王高 陶鑫良 张蕾 本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董 缺席董事会 是否连续两次未亲自 出席股东 加董事会次数 12 12 12 12 12 5 会次数 9 11 1 1 1 0 加董事会次数 3 1 11 11 11 5 事会次数 0 0 0 0 0 0 次数 0 0 0 0 0 0 参加董事会会议 否 否 否 否 否 否 大会次数 2 2 1 0 2 0

内容: 连续两次未亲自出席董事会的说明

内容: 3、董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 4、董事履行职责的其他说明

内容: 董事对公司有关建议是否被采纳 □ 是 √ 否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司董事会共召开12次会议，公司董事会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会 议事规则》开展工作,勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

内容: 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

内容: 异议事 项具体 情况 （如 有）

内容: 成员情 召开会 况 议次数

内容: 其他履 召开日期 会议内容 提出的重要意见和建议 行职责 的情况 审计委员会严格按照《公司法》 、中 2021 年 01 审议 2020 年度财务会计报表、2020 国证监会监管规则以及《公司章程》 《审计委员会工作细则》开展工作， 勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一 致通过所有议案。 审议拟出具初步审计意见的公司 2020 2021 年 04 年度财务报告的议案、2020 年度内部 月 16 日 控制的自我评价报告、2020 年度审计 总结报告、 拟续聘会计师事务所、 2020 同上

内容: 谢荣 兴、陶 鑫良、 瞿亚明 5

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内容: 成员情 召开会 况 议次数

内容: 其他履 召开日期 会议内容 提出的重要意见和建议 行职责 的情况 年度计提资产减值准备、2021 年第一 季度内部审计工作报告、2021 年第二 季度内部审计工作计划、2021 年第一 季度财务会计报表 2021 年 08 月 10 日 审议 2021 年半年度内部审计工作报 告、2021 年第三季度内部审计工作计 同上 划、2021 年半年度财务会计报表 审议 2021 年第三季度内部审计工作 报告、2021 年第四季度内部审计工作 同上 计划、2021 年第三季度财务会计报表 关于公司 2021 年度审计工作安排沟 通,并审议 2021 年度审计计划、2022 同上 年度内部审计工作计划 审议公司非独立董事 2020 年度薪酬 高级管理人员 2020 年度薪酬发 2021 年 04 发放、 月 16 日 放以及 2020 年度利润分配预案 薪酬与考核委员会严格按照《公司 法》 、中国证监会监管规则以及《公 司章程》 《薪酬与考核委员会工作细 则》开展工作,勤勉尽责，经过充分 沟通讨论，一致通过所有议案。

内容: 异议事 项具体 情况 （如 有）

内容: 薪酬 王高、 与考 谢荣 核委 兴、瞿 员会 亚明 3 2021 年 08 月 10 日 2021 年 10 月 15 日 审议调整 2018 年股权激励计划首次

内容: 授予及预留授予符合行权条件股票期 同上 权行权价格 审议注销部分股票期权 同上 战略委员会严格按照《公司法》 、中

内容: 瞿建 国、瞿 亚明、 王高 2

内容: 2021 年 01 审议关于拟第二次回购公司部分社会 月 29 日 公众股份

内容: 国证监会监管规则以及《公司章程》 《战略委员会工作细则》开展工作, 勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一 致通过所有议案。

内容: 审议公司向特定对象发行股票预案

内容: 同上 提名委员会严格按照《公司法》 、中 国证监会监管规则以及《公司章程》

内容: 审核拟聘公司其他高级管理人员

内容: 《提名委员会工作细则》开展工作, 勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一 致通过所有议案。

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内容: 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 报告期末母公司在职员工的数量（人） 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 报告期末在职员工的数量合计（人） 当期领取薪酬员工总人数（人） 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 本科以上 大专 高中或中专 合计 数量（人） 315 320 873 1,508 专业构成人数（人） 663 254 139 53 399 1,508 590 918 1,508 1,522 60

内容: 公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定， 与员工签订劳动合同。严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制 度，按照国家规定为员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险及公积 金。 按照国家有关劳动政策，公司结合行业及公司实际经营情况，建立并实施了有效的薪酬 管理制度和考核制度，涵盖了高层、中层和基层人员等不同的职业需求，创建了高效的员工

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内容: 保障与激励机制。公司的薪酬体系主要以以下四种方式执行： （1）月薪工资制用范围：行政后勤管理人员、技术人员、其他业务及管理人员。特点： 无法制定每天的工作量及任务指标，对分管的工作以及公司规定的责任目标负责，按公司的 职位描述履行职责，按国家和规定的作息时间内完成相应的工作和任务。 （2）计时工资+（计件）工资制 适用范围：生产工人、服务工人和其他临时工作人员。特点：以实际工作时间结合定额 和生产量为计酬依据，其工作成果可以量化并可以通过加时、增产、多劳多得获得更好收益。 （3）年薪工资制适用范围：公司中高级管理人员和中高级科研人员等。特点：无法定量 衡量每月的工作量及时间，个人的工作结果对公司的整体经济效益产生影响。个人利益与公 司利益相关联。视同是公司的创业人或合伙人。年薪工资制员工通过股权激励的方式获得公 司股票，分享公司的发展成果。 （4）合约工资制适用范围：销售人员、技术及项目承包人员特点：其工作成果可以量化， 效益可以计算并直接与收入挂钩，能产生良好的激励效果结合市场薪资提升情况，参照同行 内薪资水平，以及内部员工晋升发展需要，公司每年度都会进行一至两次不同幅度的调薪， 其中长期激励政策稳定了骨干员工，也吸引了行业专业人员及高素质人才的加入。

内容: 报告期内，基于企业发展战略，公司持续强化核心竞争力，不断深化激励机制改革，进 一步加强管理团队和员工队伍建设，以充分调动员工的积极性，最大限度地优化人力资源配 置和发挥员工的潜能。在结构上动态地调整和优化的策略，逐步培养、引进一批适合综合化 经营要求、高素质的智能制造人才。 持续进行人才梯队建设，支撑公司战略和业务发展，前瞻性打造与储备一支结构合理、 能力优异、面向未来的可持续、健康的人才梯队。 （1）关键岗位人才培养 A.基于关键业务场景，聚焦团队核心能力的打造，开展业务部门关键岗位人才培养项目。 B.《产品规划体系建设项目》组织业务、产品、技术约60多名骨干和管理干部参与。 C.《108天融入计划》为新锐力量的加速融入保驾护航。 D.通过联合办班的形式开设开能“精益工厂实践合作系列课程”，为公司持续培养精益智 造人才。 （2）提升管理者与员工核心能力 通过跨部门联合项目、教练式沟通反馈、标杆企业学习、高管圆桌会、导师辅导、轮岗 学习等持续培养优秀管理人才，提升整体业务能力及管理能力。 开展特色“一线工人技能评定”工作，通过学习、测评、现场操作、圆桌评定等形式，实 现操作技能升级优化。 （3）开设企业文化专题 报告期内，公司针对新员工开设企业文化专题培训课程，高层领导轮流担任企业文化课 程的讲师，为树立企业文化形象的典范和榜样，做好文化的传承，让文化建设落到实处，让

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内容: 新员工感受公司文化氛围，自然融入。

内容: √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 劳务外包支付的报酬总额（元） 436,657.5 11,416,525.68

内容: 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 报告期内，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施了2020年度利 润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，相关的议案经由 董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在规 定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，开能健康公司合并层面2020年度实现 归属于母公司股东的净利润26,417,590.62元，开能健康母公司2020年度实现净利润 2,897,313.95元。 《公司法》 《公司章程》 按照 和 的有关规定， 母公司提取盈余公积金289,731.39 元，加上2020年初未分配利润271,288,621.22元，减去已实施的2019年度已分配利润 29,139,745.45元，2020年度母公司实际可供股东分配的利润为244,756,458.33元。 为全体股东分享公司发展的经营成果，并考虑以后年度公司经营发展资金所需，公司以 2020年12月31日总股本576,871,469股扣除截至本次董事会召开日公司回购专用证券账户持股 数7,526,320后的股本569,345,149股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利0.50元人民币 （含 税），共计派现28,467,257.45元。实施分配后，公司剩余未分配利润216,289,200.88元转入下 一年度。本年度不进行资本公积转增股本。该利润分配预案披露后若股本发生变动，将按照 分配总额不变的原则对分配比例进行调整。 上述利润分配方案已于2021年6月7日执行完毕，相关决策程序符合公司章程的规定，分 红标准和比例明确清晰。独立董事对该事项发表了明确的独立意见，并为中小投资者提供了 充分表达意见和诉求的机会，维护了中小投资者的合法利益。

内容: 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 是 是 是 是

内容: 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 现金分红金额（元） （含税） 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 现金分红总额（含其他方式） （元） 可分配利润（元） 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的， 进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2022 年 4 月 26 日，公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《2021 年度利润分配的预案》 ，公司董事会同意公司拟以 2021 年 12 月 31 日总股本 577,171,949 股扣除截至本次董事会召开日公司回购专用证券账户持股数 10,000,020 股后的股本 567,171,929 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元人民币（含税） ，共计派现 56,717,192.90 元，不送红股，不 以公积金转增股本。实施分配后，公司剩余未分配利润 209,504,717.29 元转入下一年度。该预案尚需提交公司 2021 年度股 东大会审议。 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 0 1.00 0 567,171,929 56,717,192.90 37,997,914.65 94,715,107.55 266,221,910.19 100.00%

内容: 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

内容: 十四、2018 年股权激励事项其他情况说明 事项：2020年8月14日，公司召开第五届董事会第二次会议审议并通过了《关于2018年股 权激励计划首次授予权益第二个行权期/解除限售期条件及预留授予权益第一个行权期/解除 限售期条件成就的议案》，公司董事会同意：（1）公司2018年股权激励计划首次授予股票期 权第二个行权期符合行权条件的激励对象共计52人，可行权的期权数量为529,920份。第二个 行权期的行权价格为7.325元/份，行权模式采用集中行权，行权期限为2020年11月3日 至2021 年11月2日；（2）公司2018年股权激励计划预留授予股票期权第一个行权期符合行权条件的 激励对象共计14人，可行权的期权数量为142,400份，行权价格为5.63元/份，行权模式采用集 中行权（经公司2020年10月23日召开的第五届董事会第三次会议审议并决议通过，公司董事 会同意将上述可行权的期权数量由142,400份调整为107,200份，行权价格为调整后的5.68元/

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内容: 份），行权期限为2020年11月22日 至2021年11月21日。具体内容详见2020年8月18日及2020 年10月27日在符合条件的媒体披露的《关于2018年股权激励计划首次授予权益第二个行权期/ 解除限售期条件及预留授予权益第一个行权期/解除限售期条件成就的公告》（公告编号： 2020-058）以及《关于2018年股权激励计划预留授予权益行权价格、回购价格及相关预留授 予期权行权数量、注销数量调整的公告》（公告编号：2020-077） 鉴于：公司2020年年度权益分派方案已于2021年6月7日实施完成，具体内容请见2021年5 月28日在符合条件的媒体披露的《2020年年度权益分派实施公告》（公告编号：2021-064）。 根据公司2018年第三次临时股东大会之授权，董事会在公司出现资本公积转增股本、派送股 票红利、股票拆细、缩股或派息等事项时，按照本股权激励计划规定的方法对股票期权、限 制性股票的数量、授予价格、回购价格、回购数量等进行相应的调整。 因此： 2021年8月20日， 公司召开第五届董事会第十四次会议审议并通过了 《关于调整2018 年股权激励计划首次授予及预留授予符合行权条件股票期权行权价格的议案》，公司董事会 同意： （1）公司2018年股权激励计划首次授予股票期权第二个行权期符合行权条件的529,920 份股票期权行权价格为7.275元/份（即7.325-0.04934766=7.28元/份）；（2）公司2018年股权 激励计划预留授予股票期权第一个行权期符合行权条件的107,200份股票期权行权价格为5.63 元/份（即5.68-0.04934766=5.63元/份）。具体内容详见2021年8月24日及2021年9月22日在符 合条件的媒体披露的《关于调整2018年股权激励计划首次授予及预留授予符合行权条件股票 期权行权价格的公告》（公告编号：2021-090）及《更正公告》（公告编号：2021-094）。 2021年10月30日，公司披露《关于股权激励计划股票期权行权情况的公告》（公告编号： 2021-106），首次授予的第二个行权期股票期权：可行权股票期权数量为529,920份，其中： 实际行权股票期权数量为218,880份，行权价格为7.28元/份，行权股份的上市时间为2021年11 月2日，放弃行权的股票期权数量为311,040份，公司予以注销；预留授予的第一个行权期股 票期权：可行权股票期权数量为107,200份，其中：实际行权的股票期权数量为81,600份，行 权价格为5.63元/份，行权股份的上市时间为2021年11月2日，放弃行权的股票期权数量为 25,600份，公司予以注销。 2021年10月22日第五届董事会第十五次会议审议并通过了《关于注销部分股票期权的议 案》，公司董事会同意：对32名激励对象所涉放弃行权的股票期权336,640份予以注销，其中： 注销29名激励对象放弃行权的首次授予第二个行权期股票期权数量为311,040份；注销3名激 励对象放弃行权的预留授予第一个行权期股票期权数量为25,600份。2021年11月11日完成该 部分股票期注销事宜。具体内容详见2021年10月26日及2021年11月12日在符合条件的媒体披 露的《关于注销部分股票期权的公告》（公告编号：2021-105）及《关于部分股票期权注销 完成的公告》（公告编号：2021-110）。 至此，公司2018年股权激励计划相关事项全部实施完毕。 十五、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

内容: 1、内部控制建设及实施情况 公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等有关法律法规以及《公司章程》的要求,不断 健全完善公司治理结构和公司内部控制体系、公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责 明确、运作规范、切实保障了公司和股东的合法权益。 公司建立健全内部控制并保持其有效性，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内

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内容: 部控制体系完整性、合理性、有效性的要求,能够适应公司管理和发展的需要。公司《2021年度内部控制自 我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况,报告期公司不存在内部控制重大缺陷和 重要缺陷。 目前,公司已按照上市公司规范要求建立了权责明确、 相互制衡的公司治理结构和监督有效的内控制度, 并严格依法规范运作,公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求,不存在监管部门要求限期整改的问题。 报告期内，公司不断健全内控体系,内控运行机制有效,达到了内部控制预期目标,保障了公司及全体股东的 利益。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 十六、公司报告期内对子公司的管理控制情况

内容: 整合中遇到的问 已采取的解决措 题 施 搭建必要的组织 架构、进行人才 盘点、进行企业 文化宣贯；与总 收购浙江润鑫电 器有限公司 55% 股权，收购完成 2021 年 8 月 12 浙江开能润鑫电 器有限公司 后，公司持有浙 日，浙江润鑫完 江润鑫股权比例 成了此次股权转 将由 40%增至 司合并报表范围 内 让的工商变更登 95%，并纳入公 记手续 部的产品部、研 发中心进行联 组织和企业文化 动，设立专案组 不健全、产品管 共同完成、引入 理和研发力量薄 PLM 软件；建立 弱、质量管理缺 过程质量管理框 失、生产流程不 架、 引入 SRM 软 规范 件； 建立 PMC 制 度、升级 ERP 系 统（更换成 SAP 软件） 、引入 OA 软件、引入 CRM 软件、 引入 WMS 软件。 各部门建立了绩 效管理制度、进 行了团队建设； 规范了产品设计 员工的培训和员 开发流程、确认 工的职业发展规 了 PLM 项目蓝 划近一步提升落 图；基本建立了 实；PLM 软件上 过程质量各个模 线； 进行全流程、 块的管理制度并 全员的质量管理 开始实施、初步 （TQM）根据营 ； 建立了产品测试 运数据，改善公 试验室；生产计 司的运营状况。 划排程有较大改 善、各软件已成 功上线。

内容: 十七、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 符合条件的信息披露网站上披露的《2021 年度公司内部控制的自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 100.00%

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业总收入的比 例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 ①、 具有以下特征的缺陷， 认定为重大缺陷： A、严重违反法律、法规、规章、政府政策、 其他规范性文件等，导致政府部门或监管机 ①、重大缺陷： 是指一个或多个控制缺陷的 构的调查，并被限令行业退出、吊销营业执 组合，可能导致企业严重偏离控制目标。 照、强制关闭等； 具 有以下特征的缺陷，视为重大缺陷： A、董事、监事和高级管理人员舞弊； B、对已经公告的财务报告出现的重大差错 B、战略与运营目标或关键业绩指标的执行 不合理，严重偏离且存在方向性错误，对战 略与运营目标的实现产生严重负面作用； 100.00%

内容: 进行错报更正 （由于政策变化或他客观因素 C、公司中高级管理人员和高级技术人员流 变化导致的对以前年度的追溯调整除外） 失严重； ； C、当期财务报告存在重大错报，而内部控 D、媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影 响一直未能消除； 制在运行过程中未能发现该错报； D、审计委员会以及内部审计部门对财务报 E、公司重要业务缺乏制度控制或制度体系 失效，重要的经济业务虽有内控度，但没有 告内部控制监督无效。 ②、重要缺陷： 是指一个或多个控制缺陷的 有效的运行； 组合， 其严重程度和经济后果低于重大缺陷 F、公司内部控制重大或重要缺陷未得到整 但仍有可能导致企业偏离控制目标。 出现以 改； 下特征的，认定为重要缺陷: G、 公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。

内容: 具有以下特征的缺陷， 认定为重要缺陷： A、未依照公认会计准则选择和应用会计政 ②、 策； B、未建立反舞弊程序和控制措施； A、违反法律、法规、规章、政府政策、其 他规范性文件等，导致政府部门监管机构的

内容: C、对于非常规或特殊交易的账务处理没有 调查，并责令停业整顿等； 建立相应的控制机制且没有相应的补偿性 B、战略与运营目标或关键业绩指标执行不 控制； 合理，对战略与运营目标的实现产生明显的 D 对于期末财务报告过程的控制存在一项 消极作用； 或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报 C、公司关键岗位业务人员流失严重； 表达到真实、准确的目标。 D、媒体出现负面新闻，波及局部区域；

内容: ③、一般缺陷： 是指除重大缺陷和重要缺陷 E、公司重要业务制度或系统存在缺陷； 之外的其他控制缺陷。 F、公司内部控制重要缺陷未在合理期间内 得到整改。 ③、一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺 陷之外的其他控制缺陷。

内容: 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利 定量标准 润相关的，以利润总额指标衡量。 如果该 润相关的，以利润总额指标衡量。 如果该 。 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务 61

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 报告错报金额超过利润总额 10%（含） ，则 报告潜在错报金额超过利润总额 15%（含） ， 认定为重大缺陷；如果小于利润总额 10%， 则认定为重大缺陷； 如果小于利润总额15%， 超过 5%（含）认定为重要缺陷；如果小于 超过 8%（含）认定为重要缺陷；如果小于 利润总额的 5%，则认定为一般缺陷。 利润总额的 8%，则认定为一般缺陷。

内容: 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资 产管理相关的，以资产总额指标衡量。 如果 产管理相关的，以资产总额指标衡量。 如 该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财 果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的 务报告错报金额超过资产总额 3% （含） 则 财务报告潜在错报金额超过资产总额 5% ， 认定为重大缺陷；如果小于资产总额 3%， （含） ，则认定为重大缺陷；如果小于资产 超过 2%（含） ，则认定为重要缺陷；如果小 总额 5%，超过 3%（含） ，则认定为重要缺 于资产总额的 2%，则认定为一般缺陷。 陷；如果小于资产总额的 3%，则认定为一 般缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与经 营收入相关的，以经营收入指标衡量。 如 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与经 果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的 营收入相关的，以经营收入指标衡量。如果 财务报告错报金额超过经营收入 2%（含） 该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财 ， 则认定为重大缺陷； 如果小于资产总额 2%， 务报告潜在错报金额超过经营收入3% （含） ， 超过 1%（含） ，则认定为重要缺陷；如果小 则认定为重大缺陷；如果小于资产总额 3%， 于资产总额的 1%，则认定为一般缺陷。 超过 2%（含） ，则认定为重要缺陷；如果小 于资产总额的 2%，则认定为一般缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 0 0 0

内容: 2、内部控制审计报告或鉴证报告

内容: 十八、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

内容: 根据中国证监会上市公司治理专项自查清单填报系统，公司严格对照《公司法》《证券法》等有关法 律、行政法规，以及《公司章程》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等内部规章制度，对照专项活 动的自查事项进行了自查，公司认真梳理填报，于2021年3月30日完成专项自查工作。通过本次自查，公 司认为公司治理符合《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求，公司治理结构较为完善，运作规范，不存在 重大问题的失误。

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名称 不适用 处罚原因 不适用 违规情形 不适用 处罚结果 不适用 对上市公司生产经 营的影响 不适用 公司的整改措施 不适用

内容: 参照重点排污单位披露的其他环境信息

内容: 为预防环境污染事件的发生，公司采取了一系列的预防措施，建立了较完善的环境管理 制度，尚未发生过环境污染事件。 2021年2月,《开能健康科技集团股份有限公司突发环境事件应急预案V02(2020年12月修 订)》在浦东新区生态环境局备案，备案有效期2021.02-2024.02 根据企业可能发生的突发环境事件的类型，应急监测涉及水污染监测和大气污染监测。 鉴于企业没有内部应急监测能力， 当发生Ⅲ级突发环境事件和Ⅱ级突发环境事件时， 企业的应 急监测将委托谱尼测试集团上海有限公司；当发生I 级突发环境事件时，将联系上海市浦东 新区监测站，布置监测点位以及协助监测工作的开展。应急监测包括污染源监测、厂界环境 质量监测和厂外环境质量监测三种，以满足事故应急监测的需求。突发环境事件发生后，现 场应急措施的主要包括：隔离、疏散、个体防护、询情与侦检、泄漏控制、现场急救。

内容: 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 √ 适用 □ 不适用

内容: 开能健康是一个倡导环保的企业，厂区实行雨污分流，厂区无生产废水产生。生活污水及 去湿机排水（清净下水）均经厂区现有中水系统处理（由A/O活性污泥法和生态湿地技术综 合处理组成），达到《城市污水再生利用景观环境用水水质》（GB/T18921-2002）中排放标 准限值后，回用至厂区内水处理系统末端贮水池内，水处理系统末端贮水池与外界河流不连 通。

内容: 未披露其他环境信息的原因 不适用

内容: 1、开能健康是一个倡导环保的企业，厂区实行雨污分流，厂区无生产废水产生。生活污水及去湿机 排水（清净下水）均经厂区现有中水系统处理（由A/O活性污泥法和生态湿地技术综合处理组成），达到 《城市污水再生利用景观环境用水水质》（GB/T18921-2002）中排放标准限值后，回用至厂区内水处理系 统末端贮水池内，水处理系统末端贮水池与外界河流不连通。采用全水回用负排放系统，通过技术与生物 处理，实现污水“自产自销”和碳中和有着跨越时空的环保默契，2013-2021年间累计减少废水排放56万吨。 2、开能健康不仅关注居家水的健康，也关注环境水的美好。公司先后投入一百多万元对园区内的一

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 条天然河浜进行治理改造，通过先进的水处理技术和严格管理，把污水河变成清水河。自2013年起，公司 每年举办的河浜游泳邀请赛已经成为开能的品牌标签，河浜改造也成为区域环境治理的样板工程。 3、开能健康是一家水健康企业，更是公共健康饮水的推动者。公司始终关注公共饮水的健康性和环 保性，积极推动全场景化健康饮水解决方案。开能公共饮水机现已覆盖浦东滨江大道、徐汇滨江大道、杨 浦滨江大道、人民广场、新天地、静安公园、上海动物园、共青森林公园、古猗园等上海市知名旅游景点， 让每个人都能随时随地畅饮健康好水。 4、开能健康作为一家生产制造型企业，始终践行节能减碳的绿色发展理念。公司打造的热能回收项 目，将空压机产生的热能提供给自动化固化炉，减少生产过程燃气消耗。项目投入500多万元，打造完成 了一兆瓦光伏电站，每年产生100多万度电，加大清洁能源开发，减少企业碳排放。

内容: 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

内容: √ 适用 □ 不适用 承 承诺来 承诺 承诺 源 方 类型 承诺内容 承诺 诺 时间 期 限 2017 年 12 月 25 日， 瞿建国签署了 《关于放弃表决权的承诺函》 ， 就其持有的除委托股份之外的其他股份中的开能环保 28,390,000 股股份（即约占目标公司股份总额的 7.13%，简称"目标股份"） ， 关于 特不可撤销地承诺如下：1、自本承诺函出具之日起，且本人持 放弃 有开能环保不少于 24.5%（含）股份期间（如开能环保出现送股、 2017 瞿建 国 权的 本人放弃目标股份项下参加开能环保股东大会并进行表决权等 函 长 表决 配股、资本公积转增股本等事项，该目标股份相应调整，下同） 年 12 期 ， 月 25 有 效 承诺 股东权利。2、目标股份在本承诺函出具之日后发生送股、配股、 日 资本公积金转增股本等情形的获配股份的表决权亦自动放弃。 3、 本承诺函自签署之日起生效， 并在本人作为开能环保股东并持股 不少于 24.5%（含）期间持续有效。本人保证严格履行本承诺函 收购报 告书或 权益变 动报告 书中所 作承诺 关于 放弃 瞿建 国 表决 权的 承诺 函 2020 年 4 月 10 日，瞿建国签署了表决权放弃承诺函，主要内 容如下：本人曾于 2017 年 12 月 25 日承诺放弃开能健康 40,881,600 股的股东表决权。此外，本人现另对持有的开能健康 股份中的 13,450,000 股股份 （约占目标公司股份总额的 2.31%， 以下简称"目标股份"） ，不可撤销地承诺如下：1、自本承诺函出 具之日起，本人作为开能健康的控股股东、实际控制人，且本人 持有开能健康不少于 30%（含）股份期间（如开能健康出现送 股、配股、资本公积转增股本等事项，该目标股份相应调整，下 同） ，本人放弃目标股份项下参加开能健康股东大会并进行表决 权等股东权利。2、目标股份在本承诺函出具之日后发生送股、 配股、资本公积金转增股本等情形的获配股份的表决权亦自动放 弃。3、 本承诺函自签署之日起生效，本人作为开能健康的控股 股东、实际控制人，并在本人作为开能健康股东并持股不少于 30%（含）期间持续有效。本人保证严格履行本承诺函中的各项 承诺。 资产重 组时所 65 2020 长 截至本报告期末，上述承 诺人严格信守承诺，未发 现违反上述承诺的情况。 中的各项承诺。 截至本报告期末，上述承 诺人严格信守承诺，未发 现违反上述承诺的情况。 履行情况

内容: 年 04 期 月 10 有 日 效

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 作承诺 本承诺人在任职期间每年转让的股份不超过本承诺人所持有的 现任 监事 周忆 祥 限售 承诺 开能环保股份的百分之二十五；离职后半年内，不转让本承诺人 所持有的开能环保股份。 在首次公开发行股票上市之日起六个月 内申报离职的， 自申报离职之日起十八个月内不转让其直接持有 的公司股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二 个月之间申报离职的， 自申报离职之日起十二个月内不转让其直 接持有的公司股份。 为避免在以后的经营中产生同业竞争，持有开能环保 5%以上股 份的股东高森投资已出具书面承诺： （1）本承诺人目前没有、将 来也不直接或间接从事与公司及其控股子公司现有及将来从事 的业务构成同业竞争的任何活动， 并愿意对违反上述承诺而给公 瞿建 首次公 开发行 或再融 资时所 作承诺 森投 资 避免 司造成的经济损失承担赔偿责任。 （2）对于本承诺人直接和间接 2011 长 国、高 同业 控股的其他企业，本承诺人将通过派出机构和人员（包括但不限 年 11 期 竞争 于董事、总经理等）以及本承诺人在该等企业中的控股地位，保 月 02 有 承诺 证该等企业履行本承诺函中与本承诺人相同的义务， 保证该等企 日 业不与公司进行同业竞争， 本承诺人并愿意对违反上述承诺而给 公司造成的经济损失承担全部赔偿责任。 （3）在本承诺人及本承 诺人控制的公司与公司存在关联关系期间， 本承诺函为有效之承 诺。 1、本人（或本公司）以及下属全资、控股子公司及其他可实际 控制企业（以下简称"附属企业"）与开能环保之间现时不存在其 他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露 瞿建 国、高 森投 资 避免 的关联交易；2、在本人（或本公司）作为开能环保实际控制人 关联 或持股 5%以上股东期间，本人（或本公司）及附属企业将尽量 交易 避免、减少与开能环保发生关联交易。如因客观情况导致必要的 的承 关联交易无法避免的， 本人及附属企业将严格遵守法律法规及中 诺 国证监会和《上海开能环保设备股份有限公司章程》《关联交易 、 本人（或本公司）承诺不利用开能环保控股股东或持股 5%以上 股东的地位，损害开能环保及其他股东的合法利益。" 股权激 励承诺 其他对 公司中 小股东 所作承 诺 承诺是 否按时 是 履行 瞿建 国 不减 持承 诺 瞿建国先生特别承诺：自 2015 年 7 月 10 日至 2018 年 12 月 31 2015 长 2011 长 截至 2021 年 10 月 12 日， 高森投资减持至持股 5% 以下股东，本承诺已履行 完毕；截至本报告期末， 上述承诺人严格信守承 诺，未发现违反上述承诺 的情况。 效 截至 2021 年 10 月 12 日， 高森投资减持至持股 5% 以下股东，本承诺已履行 完毕；截至本报告期末， 上述承诺人严格信守承 诺，未发现违反上述承诺 的情况。 2012 长 截至本报告期末，上述承 诺人严格信守承诺，未发 现违反上述承诺的情况。

内容: 年 11 期 月 02 有 日 效

内容: 年 11 期 月 02 有 日 效

内容: 决策制度》的规定，按照公平、合理、通常的商业准则进行。3、

内容: 日前，不会减持本人现持有的公司股票；承诺期满后，若本公司 年 07 期 股票价格（相等于）低于 2015 年 6 月 14 日当天最高股价 33 元 月 10 有 的情况下，不会在二级市场减持本人名下的上述股票。 日 效

内容: 截至本报告期末，上述承 诺人严格信守承诺，未发 现违反上述承诺的情况。

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。

内容: 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

内容: 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: 1、2021年8月份，本公司收购浙江润鑫电器有限公司55%股权，持股比例增加至95%， 于2021年8月纳入合并报表范围。 2、2021年12月底，本公司出售子公司上海信川投资管理有限公司100%股权，于2022 年1月起不再纳入合并报表范围（2021年底其资产负债表已不予合并）

内容: 八、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 115 4

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 境内会计师事务所注册会计师姓名 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否

内容: 其他说明：关于公司2021年度审计项目的签字注册会计师变更的说明 2021年4月23日，公司召开第五届董事会第八会议审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》， 并披露了《关于拟续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2021-033）。 2022年4月，公司收到天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于变更开能健康科技集团 股份有限公司2021度签字注册会计师的函》，天职国际作为开能健康聘任的2021年度审计机构，原委派叶 慧女士、李靖豪先生、史丽萍女士为公司提供审计服务，因天职国际内部团队调整，天职国际对原委派签 字注册会计师史丽萍女士进行变更，现委派徐福宽先生接替史丽萍女士作为公司2021年度审计项目的签字 注册会计师继续完成相关工作，叶慧女士不再作为公司2021年度审计项目的签字注册会计师。变更后，公 司2021年度财务报表审计报告签字注册会计师为李靖豪先生、徐福宽先生。 本次变更签字注册会计师的基本信息：徐福宽先生，2018年成为注册会计师，2017年开始从事上市公 司审计，2018年开始在本所执业，2021年开始为本公司提供审计服务。徐福宽先生参与过多家上市公司年 报审计项目，从业经历丰富，具备相应专业胜任能力。近三年未受到任何刑事处罚，未因执业行为受到证 监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚或监督管理措施，未因执业行为受到证券交易所、行业协 会等自律组织的监管措施、纪律处分。同时，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求 的情形。 对公司的影响：如上变更过程中的相关工作已有序交接，变更事项不会对公司2021年度财务报告审计 工作产生不利影响。

内容: 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 本年度，公司因2021年非公开发行股票事项，聘请国泰君安证券股份有限公司为保荐机 构，期间共支付财务顾问费200万元。 九、年度报告披露后面临退市情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 十一、重大诉讼、仲裁事项

内容: □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

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内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: √ 适用 □ 不适用 关联关 关联交易 关联交易 关联交易 系 类型 内容 定价原则 转让资产 转让资产 的账面价 的评估价 转让价格 关联交易 交易损益

内容: （万元） 结算方式 （万元） 值 （万元）值 （万元）

内容: 《关于出 售全资子 公司上海 以资产基 出售全资 础法评估 联营公 丽水原信 司的子 公司 子公司信 结果作为 股权转让 川投资 100%股 权 交易标的 13,613.64 17,390.52 的评估依 据，协商 定价 17,500 现金支付 2021 年 日 信川投资 管理有限 公司 权暨关联 交易的公 告》公告 （ 编号： 2021-113 ） 转让价格与账面价值或评估价值差异较 大的原因（如有） 不适用 自 2021 年 12 月 28 日起，开能健康已不再持有信川投资股权。经审计，本次股权 对公司经营成果与财务状况的影响情况 交易产生的投资收益 3,389.43 万元， 信川投资自 2022 年 1 月起不再纳入公司合并 范围。公司通过本次股权转让，优化资产结构，符合公司整体发展战略，本次出 售股权事项将对公司本期及未来的财务状况和经营成果产生积极影响。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内 的业绩实现情况 不适用 3,389.43 11 月 23 100%股

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内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。

内容: 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

内容: 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

内容: 增资一： 2020年12月18日，公司召开第五届董事会第四次会议审议通过了《关于公司参与对原能 生物增资暨关联交易的议案》，公司董事会同意开能健康以货币方式投资4,550万元，认购原 能生物新增注册资本1,300万元（持有其6.57%的出资）。公司与参与对原能生物增资的其他 投资人一致同意对原能生物进行增资并共同签署《增资协议》，合计以货币方式向原能生物 投资34,244万元，合计认购原能生物新增注册资本9,784万元。该项关联交易在公司董事会决 策权限范围内，无需提交公司股东大会审议。具体详见2020年12月21日在符合条件的媒体披 露的《关于公司参与对原能生物增资暨关联交易的公告》（公告编号:2020-087)。 2021年2月19日， 公司披露 《关于公司完成对原能生物增资的公告》 公告编号： （ 2021-012） ， 原能生物于2021年2月18日收到完成与本次投资相关的工商变更登记手续的全套工商材料。 原 能生物注册资本已由10,000万元增至19,784万元，开能健康直接持有原能生物6.57%的出资； 原能集团直接持有原能生物40.44%的出资；其余投资人合计直接持有原能生物52.99%的出 资。原能生物作为公司参股企业，不纳入上市公司合并报表范围。 增资二： 2022年3月14日，公司召开第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司参与对原能 生物增资暨关联交易的议案》，公司董事会同意：开能健康与其他16家投资人共同签署《增 资协议》并向原能生物进行增资，开能健康以货币方式投资10,100万元，其中：2,000万元认 购原能生物新增注册资本，8,100万元计入原能生物的资本公积。本次增资完成后，原能生物 注册资本增至27,912万元， 其中， 公司持有的原能生物股权由6.57%增至11.82%。 具体详见2022

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 年3月15日在符合条件的媒体披露的《关于公司参与对原能生物增资暨关联交易的公告》 （公 告编号:2022-009)。该项关联交易已经公司2022年3月30日召开的2022年第一次临时股东大会 通过。 截至2022年4月1日，公司按照协议约定，将10,100万元增资款汇入原能生物指定账户， 公司对该项增资所涉对应的目标公司注册资本2,000万元已全部实缴到位，目前原能生物尚未 完成工商变更登记备案程序。

内容: 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 《关于公司参与对原能生物增资暨关联交 易的公告》 （公告编号：2020-087） 《关于公司完成对原能生物增资的公告》 （公告编号：2021-012） 《关于公司参与对原能生物增资暨关联交 易的公告》 （公告编号：2022-009） 《2022 年第一次临时股东大会决议公告》 （公告编号：2022-013） 临时公告披露日期 2020 年 12 月 21 日 临时公告披露网站名称 深圳证券交易所网站及巨潮资讯网

内容: 深圳证券交易所网站及巨潮资讯网

内容: 深圳证券交易所网站及巨潮资讯网

内容: 深圳证券交易所网站及巨潮资讯网

内容: 十五、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 相关公告 披露日期 2019 年 01 月 08 日 担保额 实际发生 实际担 担保物 反担保情况（如 担保类型 度 日期 保金额 （如有） 有） 公司对子公司的担保情况 担保对象 名称 江苏开能 华宇环保 设备有限 公司 广东世纪 丰源饮水 设备制造 有限公司 上海奔泰 水处理设 备有限公 司 开能控股 香港有限 公司 浙江润鑫 电器有限 公司 浙江润鑫 电器有限 公司 开能控股 香港有限 公司 江苏开能 华宇环保 设备有限 公司 担保额 实际发生 实际担 担保物 反担保情况（如 担保类型 度 日期 保金额 （如有） 有） 2019 年 01 月 23 日 连带责任 保证 担保期 是否履 是否为关 行完毕 联方担保 担保期 是否履 是否为关 行完毕 联方担保

内容: 债务履行期 限届满之日 否 起两年 股东株洲世纪丰 源智能科技有限 债务履行期 公司承担对开能 限届满之日 否 健康的连带反担 起两年 保责任 债务履行期 限届满之日 否 起两年 债务履行期 限届满之日 否 起两年 除开能健康之外 股东已与开能健 康签订反担保协 议 除开能健康之外 股东已与开能健 康签订反担保协 议 债务履行期 限届满之日 否 起两年 债务履行期 限届满之日 否 起两年 债务履行期 限届满之日 否 起两年 开能华宇除开能 健康之外的股东 已经向开能健康 提供了不可撤销 的反担保承诺 股东株洲世纪丰 源智能科技有限 公司及其最终出 资人刘建和左杰 已经向开能健康 提供了不可撤销 的反担保承诺 债务履行期 限届满之日 否 起两年

内容: 连带责任 保证 连带责任 保证 连带责任 700 无 保证

内容: 连带责任 无 保证 连带责任 保证

内容: 广东世纪 丰源饮水 设备制造 有限公司

内容: 债务履行期 限届满之日 否 起三年

内容: 报告期内审批对子公司 担保额度合计（B1） 报告期末已审批的对子 公司担保额度合计 （B3） 担保对象 名称

内容: 报告期内对子公司 3,500 担保实际发生额合 计（B2） 报告期末对子公司 24,251.4 实际担保余额合计 （B4） 子公司对子公司的担保情况 担保期

内容: 担保额度 担保额 实际发生 实际担 担保物 反担保情况（如 相关公告 担保类型 度 日期 保金额 （如有） 有） 披露日期 公司担保总额（即前三大项的合计）

内容: 是否履 是否为关 行完毕 联方担保

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 报告期内担保实际 3,500 发生额合计 （A2+B2+C2） 报告期末实际担保 报告期末已审批的担保额度合 24,251.4 余额合计 计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4） 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资 产的比例 其中： 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 采用复合方式担保的具体情况说明

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 券商理财产品 合计 委托理财的资金来 源 自有资金 委托理财发生额 5,400 5,400 未到期余额 0 0 逾期未收回的金额 0 0 逾期未收回理财已 计提减值金额 0 0

内容: 单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 十六、其他重大事项的说明

内容: 其他重大事项 1、高森投资减持事项（1）

内容: 临时报告披露网站查询索引

内容: 2021年4月9日，公司发布关于持股5%以上股东高森投资 2021年4月9 《关于持股5%以上股东减持股

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 减持开能健康股票计划。高森投资减持前持有本公司 日 3,928.1973万股，占当时总股本（扣除当时公司回购专用证券 账户股份数量752.632万股后的总股本56,934.5149万股）的 6.8995%，其将自减持计划公告披露之日起15个交易日后的6 个月内以集中竞价交易或大宗交易方式减持本公司股份不超 过2,277.3806万股，不超过公司总股本的4%。

内容: 份的预披露公告》（公告编号： 2021-023）

内容: 2021年5月17日， 公司发布关于持股5%以上股东高森投资2021年5月 《关于公司持股5%以上股东减 减持开能健康股票事项的进展情况。2021年5月6日至2021年5 17日 持股份达到1%的公告》（公告 月14日期间， 高森投资通过集中竞价交易方式累计减持公司股 编号：2021-060） 份569.34万股，占当时公司股份总数的0.99999%。 2021年7月30日， 公司发布关于持股5%以上股东高森投资2021年7月 《关于持股5%以上股东减持时 减持开能健康股票事项进时间过半的进展情况。截至2021年7 30日 间过半暨减持计划实施进展的 月30日， 上述减持计划时间已过半， 但减持计划尚未实施完毕， 公告》（公告编号：2021-080） 其持有本公司股份3,358.8573万股，占目前扣除回购专用证券 账户股份数量后总股本比例为5.9253%。 2021年10月13日，公司发布关于持股5%以上股东高森投 2021年10月 资减持开能健康股票事项的进展情况。截至2021年10月12日， 13日 高森投资持有公司股份28,343,455股，占当时扣除回购专用证 券账户股份数量后总股本的4.99998%，不再是持有公司5%以 上股份的股东。本次减持计划尚未实施完毕。 《关于持股5%以上股东减持股 份至5%以下暨权益变动的提示 性公告》 （公告编号： 2021-098） 、 《简式权益变动报告书》

内容: 2021年11月1日，公司发布关于股东高森投资减持开能健 2021年11月 《 关于股东股份减持计划期限 康股票计划期限届满的公告， 高森投资在本次减持计划期间累1日 届满的公告》（公告编号： 计减持524.5118万股。截至2021年10月30日，高森投资持有公 2021-107） 司股份28,343,455股，占当时扣除回购专用证券账户股份数量 后总股本的4.99998%，高森投资本次减持计划期限已届满。 2、高森投资减持事项（2） 2021年11月11日， 公司发布关于特定股东高森投资减持开2021年11月 《关于公司特定股东减持股份 能健康股票计划。高森投资减持前持有本公司28,343,455股， 11日 预披露公告》（公告编号： 占当时扣除回购专用证券账户股份数量后总股本的4.99998%， 2021-109） 其将自减持计划公告披露之日起15个交易日后的3个月（2021 年12月3日至2022年3月2日）内以集中竞价交易或大宗交易方 式减持本公司股份不超过567.10万股，不超过公司总股本的 1%。 2022年1月17日，公司发布关于特定股东高森投资减持开 2022年1月 《关于特定股东减持时间过半 能健康股票事项进时间过半的进展情况。2022年1月10日至 17日 暨减持计划实施进展的公告》 2022年1月14日期间，高森投资通过集中竞价交易方式累计减 （公告编号：2022-003） 持公司股份30万股，占当时公司股份总数的0.0529%。 2022年3月3日， 公司发布关于特定股东高森投资减持开能2022年3月3 《关于特定股东股份减持计划 健康股票计划期限届满的公告， 高森投资在本次减持计划期间日 期限届满的公告》（公告编号： 累计减持75万股。 截至2022年3月2日， 高森投资持有公司股份 2022-005） 2,759.3455股，占当时扣除回购专用证券账户股份数量后总股 本的4.8651%，高森投资本次减持计划期限已届满。 3、定向增发事项

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内容: 2021年4月25日，公司召开第五届董事会第九次会议审议 2021年4月 《向特定对象发行A股股票预 通过了《开能健康科技集团股份有限公司向特定对象发行A股26日 案》等相关文件 股票预案》 等相关议案， 公司董事会同意以4.68元/股的价格向 特定对象QU RAYMOND MING（瞿亚明）发行股票，发行数 量不低于21,367,522股（含本数）且不超过32,051,282股（含本 数）募集资金总额不低于10,000万元 ， （含本数） 且不超过15,000 万元（含本数）。该事项经2021年5月17日召开的2020年年度 股东大会审议通过。 2021年6年8日，鉴于2020年年度权益分派事项于2021年6 2021年6月8 月7日实施完毕，根据公司向特定对象发行股票相关条款，公 日 司对本次向特定对象发行股票的价格由4.68元/股调整为4.63 元/股。发行数量不变，仍为不低于21,367,522股（含本数）且 不超过32,051,282股（含本数），募集资金总额不变，仍为不 低于10,000万元（含本数）且不超过15,000万元（含本数）。 《关于2020年度权益分派方案 实施后调整向特定对象发行股 票发行价格的公告 》（公告编 号：2021-066）

内容: 2021年6年16日，公司收到深圳证券交易所出具的《关于 2021年6月 《关于向特定对象发行股票申 受理开能健康科技集团股份有限公司向特定对象发行股票申 16日 请获得深圳证券交易所受理的 请文件的通知》（深证上审〔2021〕219 号）。 公告》（公告编号：2021-068） 2021年7月13日，公司召开第五届董事会第十三次会议， 2021年7月 审议通过了《关于调整公司向特定对象发行股票方案的议案》 13日 《关于<公司向特定对象发行股票预案（修订稿）>的议案》 等相关议案，公司董事会同意：更新本次发行完成后，QU RAYMOND MING （瞿亚明） 将与其父亲瞿建国共同控制公司， 二人为公司的共同实际控制人；更新本次发行价格由4.68元/ 股调整为4.63元/股。 2021年6月25日，公司收到深圳证券交易所出具的《关于 2021年7月 开能健康科技集团股份有限公司申请向特定对象发行股票的 14日 审核问询函》（审核函〔2021〕020157号），公司分别于2021 年7月14日、 2021年8月2日、 2021年9月27日以及2021年10月14 日进行回复。 2021年8月2 日 《开能健康向特定对象发行A 股股票预案(修订稿) 》 （公告编 号：2021-076）、《关于公司向 特定对象发行A股股票预案修 订情况说明的公告》 （公告编号： 2021-077）及其他相关文件 《关于申请向特定对象发行股 票审核问询函回复的提示性公 告》（公告编号：2021-079）及 其他相关文件 《关于申请向特定对象发行股 票审核问询函补充回复的提示 性公告》 （公告编号： 2021-081） 及其他相关文件

内容: 2021年9月 《关于申请向特定对象发行股 27日 票审核问询函补充回复的提示 性公告》 （公告编号： 2021-095） 及其他相关文件 2021年10月 《关于申请向特定对象发行股 14日 票审核问询函补充回复的提示 性公告》 （公告编号： 2021-099） 及其他相关文件 2021年8月5日， 公司收到深圳证券交易所出具的 《关于开2021年8月 《关于申请向特定对象发行股 能健康科技集团股份有限公司申请向特定对象发行股票的第 11日 票第二轮审核问询函回复的提 二轮审核问询函》（审核函〔2021〕020200号），公司于2021 示性公告》（公告编号：

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内容: 年8月11日、2021年8月25日、2021年9月27日以及2021年10月 2021-083）及其他相关文件 14日进行回复。 2021年8月 《开能健康科技集团股份有限 25日 公司关于申请向特定对象发行 股票第二轮审核问询函补充回 复的提示性公告》（公告编号： 2021-092）及其他相关文件 2021年9月 《关于申请向特定对象发行股 27日 票第二轮审核问询函补充回复 的提示性公告》（公告编号： 2021-096）及其他相关文件 2021年10月 《关于申请向特定对象发行股 14日 票第二轮审核问询函补充回复 的提示性公告》（公告编号： 2021-100）及其他相关文件 2021年9月28日，公司收到深圳证券交易所上市审核中心 2021年9月 出具的 《关于开能健康科技集团股份有限公司申请向特定对象28日 发行股票的审核中心意见告知函》， 深交所发行上市审核机构 对公司提交的向特定对象发行股票申请文件进行了审核， 认为 公司符合发行条件、 上市条件和信息披露要求， 后续深交所将 按规定报中国证券监督管理委员会履行相关注册程序。 2021年11月3日，收到中国证券监督管理委员会（以下简 2021年11月 称“中国证监会”）出具的《关于同意开能健康科技集团股份有4日 限公司向特定对象发行股票注册的批复》 （证监许可﹝2021﹞ 3436号），批复有效期自2021年10月29日同意注册之日起12 个月。 《关于申请向特定对象发行股 票获得深圳证券交易所上市审 核中心审核通过的公告》 （公告 编号：2021-097）

内容: 《关于向特定对象发行股票申 请获得中国证券监督管理委员 会同意注册批复的公告 》（公 告编号：2021-108）

内容: 2022年3月14日，公司召开第五届董事会第十七次会议审 2022年3月 《关于终止向特定对象发行股 议通过 《关于终止向特定对象发行股票并签署相关终止协议的15日 票并签署相关终止协议的公告》 议案》 由于外部客观环境发生变化， ， 综合考虑公司实际情况、 （公告编号：2022-008） 发展规划等诸多因素， 经公司董事会、 管理层与相关各方充分 沟通和审慎分析，公司决定终止非公开发行 A 股股票事项。 2022 年 3 月 14 日， 公司与 QU RAYMOND MING （瞿亚明） 先生签署《股份认购协议之终止协议》。 4、对参投产业基金事项进展 2019 年4月19日， 公司召开的第四届董事会第十六次会议2021年8月4 《关于公司参与投资设立产业 审议通过了《关于公司参与投资设立产业基金的议案》，公司日 基金的进展公告》（公告编号： 董事会同意拟使用自有资金出资不低于人民币3,000万元且不 2021-082） 超过4,000 万元， 与宁波宇杉投资管理有限公司 （以下简称“宇 杉资本”共同投资设立产业基金，基金规模不低于人民币 15,000 万元且不超过人民币30,000 万元，宇杉资本认缴出资 200万元，为普通合伙人，宇杉资本后续将引入其他有限合伙 人，具体见公司的《关于公司参与投资设立产业基金的公告》 （公告编号：2019-025）。 2019年5月9日，苏州厚宇创业投资合伙企业（有限合伙）

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内容: 设立并取得工商营业执照，有限合伙人开能健康于2019年6月 19日完成2,000万元出资。 2021年8月4日， 公司披露了 《关于公司参与投资设立产业 基金的进展公告》 公司对有限合伙企业认缴出资额由人民币 ， 3,000万元变更为人民币2,000万元，并确认已于2019年6月19 日足额缴款出资。 说明： 经与苏州厚宇之基金管理人访谈以及GP宇杉资本提供的承诺函， 对被投资单位及其实控人资信 状况调查，以及取得的2021年度基金管理人报告，公司管理层认为该笔投资可回收的金额难以判断，减值 区间0-2000万元之间各个值发生的可能性均等，故本年度取中间值1000万作为减值损失最佳估计数根据， 并根据估计的可收回金额调整了厚宇基金的公允价值。2022年度仍然存在进一步计提减值的风险，公司将 敦促基金管理人、被投资单位及其实控人履行相关职责保障公司利益之所在。 5、控股股东捐赠部分所持开能健康股份事项 2022年1月14日，公司控股股东、实际控制人瞿建国先生 2022年1月 《关于控股股东、 实际控制人捐 拟向上海市建国社会公益基金会无偿捐赠其持有的公司2,600 14日 赠部分公司股份的公告》 （公告 万股无限售条件流通股。 本次捐赠完成后， 捐赠方瞿建国先生 编号：2022-001） 持有公司股份由220,638,209股减至194,638,209股， 占公司总股 本比例由38.90%减至34.32%；受赠方建国基金持有公司股份 由6,896,593股增至32,896,593股， 占公司总股本的比例由1.22% 增至5.8%。 2022年1月20日，信息披露义务人上海市建国社会公益基 2022年1月 《简式权益变动报告书（增 金会发布《简式权益变动报告书》，拟接受瞿建国先生捐赠开20日 加） 》 能健康股份26,000,000股，本次权益变动过户登记完成后，建 国基金会将持有开能健康股份32,896,593股，占公司扣除回购 专用账户中的股份数量后总股本的5.80%，从而成为上市公司 持股5%以上股东。 说明：2022年1月24日，该受赠事项已在民政部门指定统一信息平台进行公示，预计将在本次年报披 露后，提交中登公司办理非交易过户手续。 6、关于开能健康房屋租入租出事项 2022年3月14日，公司召开第五届董事会第十七次会议审 2022年3月 《关于签订厂房租赁合同暨关 议通过《关于签订厂房租赁合同暨关联交易的议案》，公司董15日 联交易的公告》（公告编号： 事会同意公司以每年租金1,461.06万元的价格向原壹能租入使 2022-007） 用面积为28,434.29平方米的办公及车间、立体库、地库等，租 期三年；公司以每年租金284.64万元的价格向原能生物租出使 用面积为6,014.25平方米的两层办公及车间和仓库等，租期三 年。 2022年3月31日，公司及原壹能和原能生物三方签署“《房屋租赁合同》转让协议”，同意将公司与原能 生物签署的 《房屋租赁合同》 中原能生物在合同项下的全部权利和义务概括转让给原壹能， 本协议签署后， 对公司的利益不产生任何影响。

内容: 十七、公司子公司重大事项

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内容: 公司子公司重大事项 1、 关于公司签署广东世纪丰源股权收购协议之补充协议事项

内容: 临时报告披露网站查询索引 《关于公司签署广东世纪丰 源股权收购协议之补充协议 的公告》（公告编号： 2021-017）

内容: 2021年3月2日，公司召开第五届董事会第六次会议审议通 2021年3月3 过了《关于公司签署广东世纪丰源股权收购协议之补充协议的 日 议案》，公司董事会同意：原协议项下“第二期股权收购”不再 执行，即开能健康无需再按照原协议中有关“第二期股权收购” 的约定继续收购株洲世纪丰源持有的标的公司的20%股权；原 协议项下的“第一期股权收购”按补充协议的约定执行，即若 2019年、2020年及2021年三个会计年度目标公司的扣除非经常 性损益后净利润之和： 若大于2,100万元的， 则“第一期股权收购” 项下股权收购款为人民币3,500万元；若小于2,100万元的，则按 原协议相应条款约定调低目标公司估值系数并重新计算开能健 康在目标公司的股权占比。

内容: 说明：世纪丰源2019年、2020年及2021年三个年度经审计后扣除非经常性损益后净利润之和小于2100 万元，若按《补充协议》约定，将调低估值倍数并重新计算公司在世纪丰源的股权占比。公司将根据事项 进展情况及时履行相关决策并进行披露。 2、对收购浙江润鑫事项 2021年7月5日，公司召开第五届董事会第十二次会议审议 2021年7月5 通过了《关于公司收购浙江润鑫电器有限公司55%股权的议 日 案》，公司以66,055,000元的价格受让邹国南先生、陈霞庆女士 持有的浙江润鑫合计为55%的股权。本次收购完成后，公司持 有浙江润鑫股权比例将由40%增至95%， 浙江润鑫将成为公司的 控股子公司，并纳入公司合并报表范围内。 《关于公司收购浙江润鑫电 器有限公司55%股权的公告》 （公告编号：2021-073）

内容: 2021年8月13日，公司披露了《关于收购浙江润鑫55%股权2021年8月13 《关于收购浙江润鑫55%股 事项进展的公告》，根据《股权收购协议》约定，浙江润鑫完 日 权事项进展的公告》（公告 成了此次股权转让的工商变更登记手续，截至公告披露日，公 编号：2021-084） 司、邹国南先生及陈霞庆女士分别持有浙江润鑫95%、3%及2% 的股权，浙江润鑫为公司的控股子公司。 说明：开能健康受让浙江润鑫55%股权的交易总金额为66,055,000元（即以评估结论为依据，测算浙江 润鑫股东全部权益评估值为12,010万元×55%）。其中，经交易对方邹国南、陈霞庆同意并确认由开能健康 于股权转让交割完成的当日抵消其共同应付开能健康2018年度至2019年度的业绩补偿款33,386,445.34元， 抵消后的股权转让款余款为32,668,554.66元。根据《承诺函》约定，浙江润鑫股东邹国南先生、陈霞庆女 士同意以股权转让款余款32,668,554.66元冲减或结欠其经营期间对浙江润鑫形成的已有及或有债务。经 2022年4月26日天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《开能健康2021年度审计报告（天职业字 [2022]10678号）》确认：该项股权收购款项已全部结清。 同时，开能健康对交易方邹国南、陈霞庆基于海尔应收账款诉讼等产生的或有债务和补确认未支付的 业绩补偿款的追偿事项仍需结合司法判决及5%少数股东收购的进展进行商讨， 公司将根据事项进展情况及 时履行相关决策并进行披露。 3、2018年开能香港收购北美开能的投资进展事项 （1）2018年1月30日，公司第四届董事会第六次会议审议通过《关于公司签署收购境外公司股权意向 书的议案》，同意开能香港以不高于4,414,344加元的价格收购北美开能51%股权，并披露了《 关于签署收 购境外公司股权意向书的公告》（公告编号：2018-015）。

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内容: （2）2018年3月2日，开能香港与卖方NOVO WATER GROUP INC. （以下简称“Novo”）、北美开能 签订正式协议，公司以4,414,344加元的价格认购北美开能116,833股G类有投票权优先股占其有投票权股份 的51%以及认购其34,915股H类无投票权优先股和10,000股I类无投票权优先股，并于2018年3月6日披露了 《关于收购境外公司股权事项进展的公告》（公告编号：2018-025）。 同时，根据协议约定，自协议签署满3年起，持有北美开能49%股份的股东Novo将有权根据协议相关 约定要求北美开能或开能控股买入其持有的14.2857%北美开能股份，协议签署届满三年后的每一个周年， Novo均将根据协议相关条款约定取得要求北美开能或者开能控股买入其持有的额外14.2857%北美开能股 份之权利，直至协议签署届满9年时，Novo将有权要求北美开能或开能控股最多买入其持有的合计100%北 美开能股份， Novo的该项退股权利是可以累积的。 Novo可出售的股份数量， 将基于协议签署的第三年Novo 所持有的股份数量来计算。该项退股权的价格按下述公式计算：股份比例X当年息税前利润X当年度折率。 因此，自2021年3月2日（协议签署满3年）起， Novo之剩余股权可在未来6年内逐步售出于开能控股 或开能北美。 因以上Novo行权价格受退股时点、退股比例、折扣率、PE倍数等影响，会计估计范围广泛，故其公允 价值暂无法可靠计量。 （3）2022年3月1日，开能香港与北美开能签署补充协议，双方同意并确认以上G类股及H类股自该股 票签发日起已转换为E类有投票权及F类无投票权普通股。开能香港持有北美开能的比例没有发生变化。 （4）公司将根据事项进展情况及时履行披露义务。

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内容: 第七节 股份变动及股东情况

内容: 1、2021年3月5日，公司披露了《关于董事会秘书辞职的公告》 （公告编号：2021-018）， 公司原董事会秘书蒋玮芳女士自2021年3月5日起申报离任，其所持公司股份137,280股（含无 限售流通股34,320股）全部锁定6个月。2021年9月3日锁定期满之日起按其所持股份数的25% 即34,320股解除限售。 2、2021年5月28日，公司披露了《关于变更财务总监及聘任董事会秘书的公告》（公告 编号：2021-063），公司原财务总监袁学伟先生自2021年5月28日起申报离任，其所持公司股 份393,158股（含无限售流通股98,290股）全部锁定6个月。2021年11月26日锁定期满之日起按 其所持股份数的25%即98,290股解除限售。 3、2021年10月30日，公司披露了《关于股权激励计划股票期权行权情况的公告》（公告 编号：2021-106），首次授予的第二个行权期股票期权实际行权股票期权数量为218,880份，

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内容: 行权价格为7.28元/份，行权股份的上市时间为2021年11月2日；预留授予的第一个行权期股票 期权实际行权的股票期权数量为81,600份， 行权价格为5.63元/份， 行权股份的上市时间为2021 年11月2日。

内容: 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 股份变动的情况请见第四节公司治理“五、2018年股权激励事项其他情况说明” 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 瞿建国 周忆祥 JINFENG 期初限售股 本期增加 数 165,478,657 144,145 118,800 限售股数 0 0 0 本期解除 期末限售股 限售股数 数 限售原因 拟解除限售日期

内容: 0 165,478,657 高管锁定股 每年初按持股总数 25%解除限售 0 0 144,145 高管锁定股 每年初按持股总数 25%解除限售 118,800 高管锁定股 每年初按持股总数 25%解除限售 自 2021 年 3 月 4 日离任起全部锁定 6 个月至 2021

内容: 年 9 月 3 日期满之日起按持股总数人 25%解除限 售，至第五届董事会虚拟任期届满六个月后全部解 锁。 自 2021 年5 月 28 日离任起全部锁定 6 个月至 2021

内容: 年 11 月 26 日期满之日起按持股总数人 25%解除限 售，至第五届董事会虚拟任期届满六个月后全部解 锁。

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股 年度报 告披露 报告期末普 通股股东总 数 日前上 31,212 一月末 普通股 股东总 数 报告期末 表决权恢 复的优先 32,293 股股东总 数（如有） （参见注 9） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 持股比 报告期末持 例 股数量 报告期内 持有有限售 持有无限 增减变动 条件的股份 售条件的 情况 数量 股份数量 股份状态 数量 质押、标记或冻结情况 0 年度报告披露日前上 一月末表决权恢复的 优先股股东总数（如 有） （参见注 9） 持有特别 表决权股 0 份的股东 总数（如 有） 0

内容: 上海高森投 境内非国有 资有限公司 法人 上海市建国 社会公益基 金会 韦嘉 郭秀珍 庄力朋 陈建奇 顾天禄 杨焕凤 应立中 境内非国有 法人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人

内容: 战略投资者或一般法人 因配售新股成为前10 名 股东的情况（如有） （参 见注 4） 上述股东关联关系或一 瞿建国先生为公司控股股东及实际控制人，韦嘉女士是瞿建国先生之儿媳，为一致行动人；庄力朋 致行动的说明 和郭秀珍为夫妻关系；公司未知上述其他股东之间是否属于一致行动人。 不适用

内容: 上述股东涉及委托/受托 1、2017 年 12 月 25 日，瞿建国出具承诺，在其持有的开能健康不少于 24.5%股份期间，放弃其所 82

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 表决权、放弃表决权情 持有的 28,390,000 股（占当时总股本的 7.13%）以及承诺期间转增股份（2018 年实施 10 送 2 增加 况的说明 的 5,678,000 股和 2019 年实施 10 送 2 增加的 6,813,600 股）股东表决权，合计 40,881,600 股。 2、2020 年 4 月 10 日，瞿建国出具承诺，在其持有的开能健康股份不少于 30%（含）期间，放弃其 持有的 1,3450,000（占当时公司总股本的 2.31%）股股东表决权。 前10 名股东中存在回购 专户的特别说明（如有）公司前十名股东中存在回购专用证券账户所持公司股票数量为 10,000,020 股。 （参见注 10） 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 瞿建国 上海高森投资有限公司 上海市建国社会公益基 金会 韦嘉 郭秀珍 庄力朋 陈建奇 顾天禄 杨焕凤 应立中 前10 名无限售流通股股 东之间，以及前 10 名无 限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 1、公司股东陈建奇通过普通证券账户持有 0 股，其通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保 证券账户持有 4,005,900 股，实际合计持有 4,005,900 股。 参与融资融券业务股东 情况说明（如有） （参见 注 5） 2、公司股东杨焕凤除通过普通证券账户持有 10,093 股外，还通过中信证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户持有 3,000,000 股，实际合计持有 3,010,093 股。 3、公司股东应立中除通过普通证券账户持有 2,541,400 股外，还通过申万宏源西部证券有限公司客 户信用交易担保证券账户持有 403,460 股，实际合计持有 2,944,860 股。 公司是否具有表决权差异安排 □ 适用 √ 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 瞿建国先生为公司控股股东及实际控制人，韦嘉女士是瞿建国先生之儿媳，为一致行动人；庄力朋 和郭秀珍为夫妻关系；公司未知上述其他股东之间是否属于一致行动人。 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 55,159,552 人民币普通股 28,343,455 人民币普通股 6,896,593 人民币普通股 6,150,194 人民币普通股 4,918,579 人民币普通股 4,648,312 人民币普通股 4,005,900 人民币普通股 3,952,508 人民币普通股 3,010,093 人民币普通股 2,944,860 人民币普通股 数量 55,159,552 28,343,455 6,896,593 6,150,194 4,918,579 4,648,312 4,005,900 3,952,508 3,010,093 2,944,860

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 瞿建国 中国 国籍 是 是否取得其他国家或地区居留权

内容: 2001 年 2 月，创办上海开能环保设备有限公司，自 2008 年 3 月至 2018 年 2 主要职业及职务 月，担任公司第一届、第二届、第三届、第四届董事会董事、董事长。自 2014 年 7 月至 2020 年 2 月，担任原能集团董事长。2020 年 4 月起任开能健康董事 长。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 不适用

内容: 3、公司实际控制人及其一致行动人

内容: 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 瞿建国 韦嘉 本人 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 与实际控制人关系 中国 中国 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 是 否

内容: 2001 年 2 月，创办上海开能环保设备有限公司，自 2008 年 3 月至 2018 年 2 月，担任公司 主要职业及职务 第一届、第二届、第三届、第四届董事会董事、董事长。自 2014 年 7 月至 2020 年 2 月，担 任原能集团董事长。2020 年 4 月起任开能健康董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上 2011 年 11 月至 2018 年 2 月以及 2020 年 4 月 10 日至今，控股的境内上市公司为开能健康 市公司情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 （证券代码：300272，原公司简称：开能环保） 。

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内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用

内容: 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%

内容: 5、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

内容: 四、股份回购在报告期的具体实施情况

内容: 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 五、报告期内股份回购情况 1、2020年8月14日，公司召开第五届董事会第二次会议审议通过了《关于回购公司部分 社会公众股份方案的议案》，公司董事会同意：使用不超过 3,000 万元（含）且不低于 1,500 万元（含）的自有资金以集中竞价交易方式回购公司已发行的人民币普通股（A）股股票； 回购股份用于员工持股计划或者股权激励；回购股份价格不超过7.00元/股；具体回购股份的 数量以回购期满时实际回购的股份数量为准；回购期限为自董事会审议通过本次回购股份方 案之日起 12 个月内。截至2021年1月13日，公司上述回购股份方案已实施完毕实施。具体情

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内容: 2、2021年2月3日，公司召开第五届董事会五次会议审议通过了《关于第二次回购公司部 分社会公众股份方案的议案》 公司董事会同意： ， 使用不超过 3,000 万元 （含） 且不低于 2,000 万元（含）的自有资金以集中竞价交易方式回购公司已发行的人民币普通股（A）股股票； 回购股份用于员工持股计划或者股权激励；回购股份价格不超过7.5元/股；具体回购股份的数 量以回购期满时实际回购的股份数量为准；回购期限为自董事会审议通过本次回购股份方案 之日起12个月内。 截至2021年6月30日， 公司第二次回购股份方案已实施完毕。 具体情况如下：

内容: 3、截至2021年6月30日，公司第一次及第二次回购公司股份使用资金（不含交易费）合计为 53,908,779.62元，公司回购专用证券账户所持公司股票数量为10,000,020股。

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内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

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内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准的无保留意见 2022 年 04 月 26 日 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 天职业字[2022]10678 号 李靖豪、徐福宽 审计报告正文

内容: 开能健康科技集团股份有限公司全体股东：

内容: 我们审计了开能健康科技集团股份有限公司（以下简称“开能健康”）财务报表，包括2021年12月31日 的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了开能健康2021 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

内容: 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于开 能健康，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。

内容: 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

内容: 关键审计事项 一、收入确认

内容: 该事项在审计中是如何应对的

内容: 开能健康收入会计政策如附注三、（三十二） 我们针对收入确认所实施的主要审计程序包括 收入所述， 开能健康收入类型及账面金额如附注六、 但不限于： （四十一）营业收入、营业成本披露，2021年度开 （1） 了解和评估并测试开能健康与收入确认相 能健康合并报表收入为15.11亿元，较2020年度增长关的关键内部控制的设计和运行有效性； 幅度为27.97%。由于收入金额对总体财务报表影响 （2）通过对开能健康管理层（以下简称“管理 重大，故将收入确认作为关键审计事项。

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内容: 层”）的访谈以及检查销售合同，了解开能健康的收 入确认政策，识别客户取得相关商品（或服务）控 制权相关的合同条款，评估开能健康的收入确认时 点是否符合企业会计准则的要求； （3）执行分析程序，包括收入的月度、年度、 分产品的变化，分析主要产品毛利率变动，与同行 业公司比较等； （4）针对本年收入进行抽样测试，检查销售合 同、销售订单、销售发票、出库单/海关报关单、客 户签收单； （5） 通过查询客户的工商资料， 询问相关人员， 以确认客户与开能健康是否存在关联关系； （6） 对期末应收账款余额以及本年销售收入发 生额抽样执行函证和替代程序； （7）针对销售收入执行截止测试，选取资产负 债表日前后若干天收入明细账记录， 核对至出库单、 客户签收单及其他支持性文件；选取资产负债表日 前后若干天的出库单、签收单，与销售收入明细账 进行核对。 关键审计事项 二、长期股权投资的减值测试 如附注六、 （十） 长期股权投资所述，截至2021 针对长期股权投资的减值测试，我们执行的审 年12月31日止，开能健康资产负债表中的长期股权计应对程序包括但不限于： 投资账面价值为人民币42,411,800.06元， 2021年计 （1）了解、评估和测试了与长期股权投资减值 提减值准备0.00元。 相关的关键内部控制，评价内部控制制度设计的合 开能健康于每年年度终了对长期股权投资进行理性以及执行的有效性； 减值测试，减值测试要求估计股权的可收回金额。 （2） 获取并复核了管理层评价股权投资是否存 为评估股权的可收回金额，管理层委聘外部估值专在减值迹象所依据的资料，考虑了管理层评价减值 家采用预计未来现金流量折现的模型计算相关股权迹象存在的恰当性和完整性； 的预计未来现金流量现值。由于管理层在确定长期 （3） 与管理层和治理层就长期股权投资是否存 股权投资是否减值时所采用的主观判断以及估计未在减值进行了讨论； 来现金流量的固有不确定性，我们将长期股权投资 （4）对存在减值迹象的长期股权投资，取得管 的减值测试作为关键审计事项。 理层对可收回金额测算的相关资料，并对该项股权 价值的准确性进行复核； （5）获取外部评估机构出具的评估报告，评价 估值专家的工作结果或结论的相关性和合理性，计 算结果的准确性，评价管理层聘请的外部评估机构 的独立性及专业胜任能力是否适当； （6） 检查财务报表附注中与长期股权投资相关 内容的披露情况。 该事项在审计中是如何应对的

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内容: 三、商誉的减值测试 如附注六、（十七）商誉所述，截至2021年12 针对商誉的减值测试，我们执行的审计应对程 月31日止，开能健康资产负债表中的商誉账面价值序包括但不限于： 为人民币189,880,274.78元，占总资产的8.90%，本 （1）了解、评估和测试了与商誉减值相关的关 期计提商誉减值5,815,438.10 元。 键内部控制，评价内部控制制度设计的合理性以及 开能健康于每年年度终了对商誉进行减值测执行的有效性； 试，减值测试要求估计包含商誉的相关资产组或者 （2） 复核管理层对于资产组或资产组组合的划 资产组组合的可收回金额。为评估重大的包含商誉分是否合理，是否将商誉账面价值在资产组或组合 的相关资产组或者资产组组合的可收回金额，管理之间恰当分摊； 层委聘外部估值专家采用预计未来现金流量折现的 （3） 评价由管理层聘请的外部评估机构的独立 模型计算相关资产组或者资产组组合的预计未来现性、客观性、经验、资质以及胜任能力； 金流量现值。由于管理层在确定商誉是否减值时所 （4） 我们评价了管理层对商誉所在资产组未来 采用的主观判断以及估计未来现金流量的固有不确 经营数据的预测，将测算表所包含的财务数据与实 定性，我们将商誉的减值测试作为关键审计事项。 际经营数据和未来经营计划、经管理层批准的预算 对比，评估测算表数据的合理性； （5）利用外部评估机构出具的评估报告，评价 估值专家的工作结果或结论的相关性和合理性、工 作结果或结论与其他审计证据的一致性，评价商誉 减值测试关键假设的适当性，评价关键参数的合理 性，包括预测期增长率、稳定期增长率、利润率、 折现率等，分析利用专家工作进行减值测试的合理 性； （6）获取管理层的关键假设敏感性分析，包括 折现现金流预测运用的收入增长率和风险调整折现 率，评价关键假设变动对管理层在其减值评估发表 的结论造成的影响，以及是否存在管理层偏好的任 何迹象； （7） 关注并考虑期后事项对商誉减值测试的影 响； （8） 检查财务报表附注中与商誉相关内容的披 露情况。

内容: 管理层对其他信息负责。其他信息包括开能健康年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的 审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

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内容: 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。

内容: 五、管理层和治理层对财务报表的责任

内容: 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时， 管理层负责评估开能健康的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项 （如适用） ， 并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督开能健康的财务报告过程。

内容: 六、注册会计师对财务报表审计的责任

内容: 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对开 能健康持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致开能健康不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就开能健康中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报

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内容: 中国·北京 二○二二年四月二十六日

内容: 中国注册会计师 （项目合伙人）： 中国注册会计师：

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内容: 财务附注中报表的单位为：元

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内容: 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

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内容: 项目 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债

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内容: 项目 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

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内容: 项目 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中： 对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失 （损失以“-”号填

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内容: 项目 列） 资产减值损失 （损失以“-”号填 列） 资产处置收益 （损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 四、 利润总额 （亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他

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内容: 项目 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：瞿建国 主管会计工作负责人：QU RAYMOND MING 会计机构负责人：刘文军

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内容: 项目 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允

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内容: 项目 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 1,558,310,982.19 1,227,235,787.88 2021 年度 2020 年度

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内容: 项目 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额

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内容: 项目 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

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内容: 项目 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额

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内容: 项目 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: （二） 所有者投 300,4 入和减少资本 80.00

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内容: 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3． 对所有者 （或 股东）的分配 4．其他 （四） 所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转

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内容: 四、 本期期末余 额 上期金额

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内容: 投入和减少资 3,440

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内容: 8、母公司所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 2021 年度 项目 股本 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 576,87 额 1,469.0 其他权益工具 资本公 减： 库存 其他综 积 股 合收益 专项储 备 盈余公 未分配 积 利润 其他 所有者权 益合计 1,066,462, 534.95 112

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内容: （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2． 对所有者 （或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转

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内容: 2021 年度 项目 股本 优先股 永续债 其他 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 上期金额 单位：元 2020 年年度 项目 股本 其他权益工具 资本公 减： 库存 其他综 优先 股 一、 上年期末余 额 加： 会计政 策变更 前期 差错更正 582,79 4,909. 00 永续 债 其他 积 股 合收益 专项储备 盈余公 未分配利 积 润 其他 所有者权 益合计 577,17 1,949.0 0 164,768, 53,917,4 605.88 45.05 103,285, 984.95 266,22 1,910.1 9 1,057,531, 004.97 其他权益工具 资本公 减： 库存 其他综 积 股 合收益 专项储 备 盈余公 未分配 积 利润 其他 所有者权 益合计

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内容: 2020 年年度 项目 股本 其他权益工具 资本公 减： 库存 其他综 优先 股 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五） 专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、 本期期末余 额 576,87 1,469. 00 163,016 15,919,5 ,231.88 30.40 97,737, 244,756,4 906.14 58.33 1,066,462,5 34.95 永续 债 其他 积 股 合收益 专项储备 盈余公 未分配利 积 润 其他 所有者权 益合计

内容: （一）公司概况 公司名称：开能健康科技集团股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“开能健康”）。 注册资本：人民币57,717.1949万元整。 法定代表人：瞿建国。 注册地址：上海市浦东新区川沙镇川大路508、518号。 总部地址：上海市浦东新区川沙镇川大路508、518号。 最终实际控制人：瞿建国。 统一社会信用代码：91310000703199757R。 企业类型：股份有限公司(上市、自然人投资或控股)。 主要业务活动：专注于全屋净水机、全屋软水机、 商用净化饮水机、RO膜反渗透净水机、多路控制阀、 复合材料压力容器等人居水处理产品的研发、制造、销售与服务。 经营范围：健康科技技术开发与推广、净水设备及相关环保产品、壁炉、烤炉（不含压力容器）、燃 气器具、电热水器具（凭许可资质经营）、太阳能设备、空气调节设备的生产、销售、租赁及上述相关产 品的技术咨询服务，自有房屋租赁，经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需

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内容: 原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及 技术除外），经营进料加工及“三来一补”业务，道路货物运输。【依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动】 经营期限：2001年2月27日至不约定期限。 （二）历史沿革 开能健康科技集团股份有限公司（原名上海开能环保设备股份有限公司）系由上海开能环保设备有限 公司于2008年3月3日整体变更方式设立的股份有限公司。 2008年， 本公司以2007年12月31日经审计后的净资产104,281,073.69元按1:0.791的比例进行折股整体改 制为股份有限公司，其中：82,500,000.00元折合为本公司的股本，余额21,781,073.69元作为本公司的资本 公积，业经安永大华会计师事务所有限责任公司验证并出具安永大华业字（2008）第203号验资报告。本 公司于2008年3月3日取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为310115000602511号企业法人营业执 照。 注册地址和总部地址均为上海浦东新区川沙镇川大路518号。 营业期限为2001年2月27日至不约定期限。 经中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]1526号文《关于核准上海开能环保设备股份有限公司首 次公开发行股票并在创业板上市的批复》 核准本公司公开发行不超过2,750万股的人民币普通股。 ， 根据2011 年11月1日本公司《首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书》，本公司本次公开发行2,750万股人 民币普通股（A股）。于2011年11月2日，本公司在深圳证券交易所创业板正式上市交易。首次公开发行股 票后，本公司股份变更为11,000.00万元，业经安永华明会计师事务所出具安永华明(2011)验字第 60608622_B01验资报告验证。 根据本公司于2012年4月21日召开的2011年股东大会决议，本公司以2011年12月31日的股本为基数， 以资本公积按每10股转3股转增股本。增资后本公司注册资本变更为人民币143,000,000.00元，业经安永华 明会计师事务所（特殊普通合伙）出具安永华明（2012）验字第60608622_B01号验资报告验证。 根据本公司于2013年2月22日召开的2013年第一次临时股东大会审议通过的《上海开能环保设备股份 有限公司限制性股票激励计划（修订案）》和2013年3月4日召开的第二届董事会第十八次会议通过的《关 于向激励对象授予限制性股票的议案》的决议，本公司授予84位自然人激励对象（以下简称“激励对象”） 合计260万股人民币普通股（A股）限制性股票，其中首次授予235万股，预留25万股。本公司实际于2013 年3月4日向激励对象定向发行229.9万股人民币普通股（A股）限制性股票。本次发行后本公司注册资本变 更为人民币145,299,000.00元，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具安永华明（2013）验字第 60608622_B01号验资报告验证。 根据本公司于2013年5月16日召开的2012年股东大会决议，本公司以2012年12月31日的股本为基数， 以资本公积转增股本共43,589,700股，每10股约转增3.05股。增资后本公司注册资本变更为人民币 188,888,700.00元， 业经安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 出具安永华明 （2013） 验字第60608622_B02 号验资报告验证。 根据本公司于2013年10月30日召开的第二届董事会第二十五次会议审议通过的《关于对预留限制性股 票授予数量调整的议案》和《关于向激励对象授予预留限制性股票相关事项的议案》的决议，本公司向6 位激励对象定向发行合计32.5万股人民币普通股（A股）限制性股票。本次发行后本公司注册资本变更为 人民币189,213,700.00元，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具安永华明（2013）验字第 60608622_B03号验资报告验证。 根据本公司于2013年12月2日召开的第二届董事会第二十六次会议审议通过的《关于回购注销部分激 励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》的决议，本公司回购并注销两名激励对象所持有的股权激 励限制性股票合计92,300股（其中李强为58,500股，韩冰为33,800股）。截至2014年1月17日止，本公司已

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内容: 完成上述限制性股票的回购，本公司注册资本变更为人民币189,121,400.00元，业经安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙）出具安永华明（2014）验字第60608622_B01号验资报告验证。 根据本公司于2014年4月22日召开的2013年股东大会决议，本公司以2013年12月31日的股本为基数， 以资本公积转增股本共66,192,490股，每10股约转增3.5股。增资后本公司注册资本变更为人民币 255,313,890.00元。 根据本公司于2014年9月17日召开的第三届董事会第六次会议审议通过的《关于回购注销部分激励对 象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》的决议和2014年11月14日召开的第三届董事会第九次会议审议 通过的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》的决议，本公司回购并注销 两名激励对象所持有的股权激励限制性股票合计66,690股（其中姜波为52,650股，洋汉东为14,040股）。截 至2014年12月31日止， 本公司已完成姜波限制性股票的回购， 本公司注册资本变更为人民币255,261,240元。 截至2015年1月6日止，本公司已全部完成上述限制性股票的回购，本公司注册资本变更为人民币 255,247,200.00元，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2015]31130001号验资报告验证。 根据本公司于2015年4月16日召开的2014年股东大会决议，本公司以2014年12月31日总股本 255,261,240股为基数，向全体股东共计送红股51,049,440股，每10股约送红股2股，同时，以资本公积转增 股本共25,524,720股，每10股约转增1股。增资后本公司注册资本变更为人民币331,821,360.00元。 根据本公司于2017年5月19日召开的2016年股东大会决议，本公司以2016年12月31日总股本 331,821,360股为基数，向全体股东共计送红股66,364,272股，每10股送红股2股，增资后本公司注册资本变 更为人民币398,185,632.00元。 根据本公司于2018年6月27日召开的2017年股东大会决议，本公司以2017年12月31日总股本 398,185,632股为基数，以资本公积转增股本共79,637,126股，每10股转增2股，增资后本公司注册资本变更 为人民币477,822,758.00元。 根据本公司2018年9月3日第四届董事会第十三次会议审议通过的《关于向激励对象首次授予股票期权 与限制性股票的议案》，董事会确定2018年9月3日为股票期权与限制性股票的授予日，向61名激励对象首 次授予233万份股票期权，向31名激励对象首次授予667万股限制性股票。其中：首次授予股票期权的激励 对象总人数为61人，激励对象包括中层管理人员和核心业务骨干，行权价格为9.01元/股；首次授予限制性 股票的激励对象总人数为31人，激励对象包括公司实施本计划时的公司董事（不含独立董事）、公司中高 级管理人员、公司核心技术骨干，授予价格为4.51元/股，限制性股票的来源为本公司向激励对象定向发行 人民币A股普通股股票。本次实际认购数量为6,534,000股，实际授予对象共31人，共计增加注册资本人民 币6,534,000.00元，增加资本公积—股本溢价22,934,340.00元，变更后的注册资本为人民币484,356,758.00 元，业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具天职业字[2018]20839号验资报告。2018年度确认股 权激励费用3,412,600.00元，增加资本公积—其他资本公积3,412,600.00元。 根据本公司于2019年6月5日召开的2018年股东大会决议，本公司以2018年12月31日总股本484,356,758 股为基数，向全体股东共计派送红股96,871,351股，每10股派送红股2股，增资后本公司注册资本变更为人 民币581,228,109.00元。 根据本公司2019年8月23日第四届董事会第十九次会议审议通过的《关于向激励对象授予预留股票期 权与限制性股票的议案》，董事会确定2019年8月27日为预留股票期权与限制性股票的授予日，向18名激 励对象授予90万份预留股票期权，向19名激励对象授予180万股预留限制性股票。其中：授予预留股票期 权的激励对象总人数为18人，激励对象包括中层管理人员和核心业务骨干，行权价格为5.73元/股；授予预 留限制性股票的激励对象总人数为19人，激励对象包括中层管理人员和核心业务骨干，授予价格为2.87元/ 股，预留限制性股票的来源为贵公司向激励对象定向发行人民币A股普通股股票。本次实际认购数量为 1,790,000股，实际授予对象共18人，共计增加注册资本人民币1,790,000.00元、增加资本公积—股本溢价

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内容: 3,347,300.00元，变更后的注册资本为人民币583,018,109.00元。 2019年10月25日，公司第四届董事会第二十二次会议审议并通过了《关于注销部分股票期权及回购注 销部分限制性股票的议案》，决议如下：（1）鉴于2018年股权激励计划中5名获已授股票期权的原激励对 象因已离职而不再具备激励资格，公司董事会同意注销5名已离职原激励对象已获授但尚未行权的全部股 票期权288,000股。 （2）鉴于2018年股权激励计划中1名已获授限制性股票的原激励对象因已离职而不再具 备激励资格，公司董事会同意将其已获授但尚未解除限售的限制性股票108,000股由公司以3.625元/股的回 购价格全部回购， 回购金额为391,500元。 （3） 除此以外， 其余86名激励对象2018年度个人考核结果均在 70 分以上（含 70 分），满足行权/解除限售条件的个人业绩考核要求，其中：2018年股权激励计划中1名已 获授限制性股票的原激励对象符合第一个解除限售期公司及个人业绩考核要求，其拟在第一期解锁后离 职，公司董事会同意已获授但尚未解锁的剩余限制性股票115,200股以3.625元/股的回购价格回购，回购金 额为417,600元。本次回购注销减少股本223,200.00元。 2020年8月14日召开的第五届董事会第二次会议审议通过的《关于终止实施2018年股权激励计划暨注 销股票期权及回购注销限制性股票的议案》的决议，确定回购并注销46名激励对象已获授但尚未解除限售 的限制性股票5,923,440股,占公司回购前总股本的1.0164%，因回购并注销自然人所持有的股权激励限制性 股票申请减少的注册资本人民币5,923,440.00元，其中：回购并注销首次授予29名激励对象未解除限售的限 制性股票4,314,240股，回购价格为3.575元/股，回购并注销预留授予18名激励对象未解除限售的限制性股 票1,609,200股，回购价格为2.82元/股。本次实际减少注册资本人民币5,923,440.00元，减少资本公积人民币 14,037,912.00元， 变更后的注册资本为人民币576,871,469.00元， 经天职国际会计师事务所 （特殊普通合伙） 出具天职业字[2020]40498号验资报告。 2021年度本公司股权激励行权，共有34人实际行权，行权股数为300,480.00股，共计收到以货币缴纳 的出资合计人民币2,052,854.40元，增加股本300,480股，变更后的注册资本为577,171,949.00元，经天职国 际会计师事务所（特殊普通合伙）出具天职业字[2021]41356号验资报告。 （三）各会计期间财务报表主体及其确定方法 财务报表涉及的会计主体的确定方式为：母公司财务报表以法人主体为会计主体；合并财务报表的合 并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主 体。 （四）合并财务报表范围及其变化情况 报告期内合并财务报表范围及其变化情况见附注七、 合并范围的变更及附注八、 在其他主体中的权益。 （五）实际控制人 公司的实际控制人为瞿建国。 （六）财务报表报出 本财务报告于二○二二年四月二十六日经本公司董事会批准报出。

内容: 1、2021年8月初，本公司收购浙江润鑫电器有限公司55%股权，持股比例增加至95%，于2021年8 月纳入合并报表范围。 2、2021年12月末，本公司出售子公司上海信川投资管理有限公司100%股权，于2021年12月底不 再纳入合并报表范围。 详见“本附注八、合并范围的变更”。

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内容: 1、编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 本公司评价了自报告期末起12个月的持续经营能力。 本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

内容: 五、重要会计政策及会计估计

内容: 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具 体会计政策和会计估计。

内容: 1、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释 以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金 流量等有关信息。 此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务 报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函 〔2018〕453号）的列报和披露要求。 2、会计期间 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 3、营业周期 本公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负 债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值

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内容: 与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买 日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买 方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应 享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入 当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享 有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净 资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应 当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日 的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有

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内容: 原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计 准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各 参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都 不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单 独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负 债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2.合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定 进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担 的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认 共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会 计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是 指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2.外币财务报表折算

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内容: 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期 平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 10、金融工具 1.金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合 同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖 出金融资产的日期。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其 账户和资产负债表内予以转销： （1）收取金融资产现金流量的权利届满； （2） 转移了收取金融资产现金流量的权利， 或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付 给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 2.金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特 征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。 本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分 类。 （1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模 式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金 和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续 计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公 司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合 同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此 类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费 用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为 其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关 利息收入，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资

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内容: 产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金 融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著 减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融 资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别 的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 3.金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资 策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部 以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以摊余成本计量的金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 4.金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确 认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该 金融负债。 5.金融资产减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 和财务担保合同等， 以预期信用损失为基础确认损失准备。 信用损失， 是指本公司按照原实际利率折现的、 根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金 融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。 （1）预期信用损失一般模型 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预 期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照

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内容: 相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回 金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相 关的风险”。 通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工 具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对 于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法： 第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加 对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余 额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。 第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其 账面余额和实际利率计算利息收入。 第三阶段：初始确认后发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利 息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本 （账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。 对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失 的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。 （2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进 行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强， 并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量 义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。 （3）应收款项及租赁应收款 本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑 不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期 内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公 司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金 额计量损失准备。 6.金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃 了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按 照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

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内容: 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者 之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金 额。 11、应收票据 本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑 不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得 计入当期损益。 对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损 失进行估计。 12、应收账款 本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑 不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得 计入当期损益。

内容: 对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

内容: 预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损 失进行估计。 13、应收款项融资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公 司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合 同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其 管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值 计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。 14、其他应收款

内容: 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

内容: 本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型，详见附注五、10金融工具进行处理。

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内容: 15、存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日， 同一项存货中一部分有合同价格约定、 其他部分不存在合同价格的， 分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2）包装物 按照一次转销法进行摊销。 16、合同资产

内容: 18、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易 中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售 计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买 协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可 能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有 待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时 计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉

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内容: 的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账 面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应 当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分 为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售 费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的 非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用 本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组 确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账 面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分权益 性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公 司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 19、债权投资 本公司对债权投资采用预期信用损失的简化模型进行处理。 20、其他债权投资 本公司对其他债权投资采用预期信用损失的简化模型进行处理。 21、长期应收款 本公司《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分形成的长期应收款，其确认和计量， 参见附注“五、39”。 对于《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分形成的长期应收款，本公司选择采用预 期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成 的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司租赁相关长期应收款的确认和计量，参见附注“五、42”。 对于租赁应收款的减值，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内 预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入 当期损益。 22、长期股权投资 1.投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之 间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额

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内容: 作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新 支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留 存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投 资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算； 对具有 共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并 同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的,归入长期股权投资的初始投资成本； 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资 损益并调整长期股权投资的账面价值。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之 间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应 全额确认)， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分 得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账 面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务 的除外。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。 3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权 力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值 的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应 的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损 失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余 股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

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内容: 5.减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价 值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 23、投资性房地产

内容: 投资性房地产计量模式 不适用

内容: 24、固定资产 （1）确认条件

内容: 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

内容: （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 25、在建工程 1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调 整原已计提的折旧。 2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减 值准备。 26、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

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内容: 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2） 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断， 并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本 化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低 价值资产租赁除外。 本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括： 1.租赁负债的初始计量金额； 2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； 3.发生的初始直接费用； 4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生 的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。 本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。 初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生 的成本。 本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够 合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁 期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识 别的减值损失进行会计处理。

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内容: 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产包括土地使用权、商标、软件、专利技术及非专利技术，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

内容: 项目 土地使用权 商标 软件 专利技术 非专利技术 摊销年限（年） 50 5-10 3-5 5 5-15

内容: 3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的 差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年均进行减值测试。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用 该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查，确定为研究阶段，该阶段具有按索 性的特点，研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；在进行商业性生产或用于内部使用之前，具备了形 成一项新产品或新技术的基本条件时，以生产出新的或具有实质性改进的装置、产品阶段，确定为开发阶 段，该阶段具有针对性和形成成果特点。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 目前本公司研究与开发支出按照研发的目的及最终形成的成果划分为技术类和装置类两大类支出。本 公司相应项目按照上述总体原则结合项目立项时的研发目的为依据，通过技术可行性及经济可行性研究， 形成项目立项后，进入开发阶段。 31、长期资产减值 公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减 值测试。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

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内容: （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2） 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而 对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时 或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的 证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或 者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。 可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间较高者确定。 处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的 直接费用等。 资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金 流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑 资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 32、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 33、合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已 收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他 会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬： （1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； （2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计 划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工 贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。

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内容: （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存 金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显 著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第 一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间 时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。 报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费 用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③ 项计入其他综合收益。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利主要包括： （1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给 予的补偿。 （2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在 职或接受补偿离职。 公司向职工提供辞退福利的， 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益： ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退 福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除 此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

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内容: 35、租赁负债 在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低 价值资产租赁除外。 租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。 租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括： 1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； 2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定； 3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权； 4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权； 5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。 在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公 司采用增量借款利率作为折现率。 36、预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现 时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项 义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日 对预计负债的账面价值进行复核。 37、股份支付 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 3.确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付， 在等待期内的每个资产负债表日， 以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

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内容: 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公 司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得 服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认 为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑 修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确 认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司 将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处 理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而 被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入

内容: 收入确认和计量所采用的会计政策

内容: 1.收入的确认 本公司的收入主要包括销售商品。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权 是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一 时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。 （1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 ②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。 ③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完 成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不 能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。 （2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取

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内容: 得相关商品控制权时点确认收入。 在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象： ①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 ③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风 险和报酬。 ⑤客户已接受该商品。 ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 3.本公司收入确认的具体政策： 根据以上条件，本公司国内销售和海外销售的收入确认时点主要为： A、国内销售 无需安装调试的产品，在产品交付给客户指定交货点并签收，客户签收时确认销售收入；需安装调试 的产品，在产品安装调试实施完成并经客户验收合格后确认销售收入。 B、海外销售 根据合同约定将产品办理出口报关手续取得报关单，且货物实际放行取得提单，开具出口专用发票后 确认外销收入。 4.收入的计量 本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对 价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 （1）可变对价 本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当 不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。公司在评估累计已确认收 入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。 （2）重大融资成分 合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额 确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。 （3）非现金对价 客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不 能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。 （4）应付客户对价 针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客 户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。 公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本公司其他采购相一致的方 式确认所购买的商品。公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易

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内容: 价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，公司应当将应付客户对价全额冲减交易价 格。 5.对收入确认具有重大影响的判断 本公司所采用的以下判断，对收入确认的时点和金额具有重大影响： 无。

内容: 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 无

内容: 40、政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3.政府补助采用总额法： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期 计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余 额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相 关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理； 难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用； 将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨 付给本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司 选择按照下列方法进行会计处理： 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期 间未确认的递延所得税资产。

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内容: 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所 得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 自2021年1月1日起适用的会计政策： 1.承租人 本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁 确认使用权资产和租赁负债。 在租赁期开始日后， 本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。 参照 《企业会计准则第4号—— 固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有 权的， 应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司按照 《企业会计准则第8号—— 资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用， 并计入当期损益。 《企 按照 业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。 本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资 产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 2.出租人 （1）融资租赁 本公司作为出租人的， 在租赁期开始日， 对融资租赁确认应收融资租赁款， 并终止确认融资租赁资产， 并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。 （2）经营租赁 本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。 将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分 摊，分期计入当期损益。 对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁 资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则 第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。 （2）融资租赁的会计处理方法

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内容: 43、其他重要的会计政策和会计估计 回购股份 因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付的金额作为库 存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值 总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回 购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份 收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其 差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。

内容: 分部报告 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告 分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发 生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； （3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分 部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更

内容: √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 合并资产负债表中 2021 年 1 月 1 日使用权资产列示金额为 将未来租赁付款额的现值确认为“使用权资产”，将 未来租赁付款额的合计数确认为“租赁负债”，同时 将于一年内到期的租赁负债重分类至“一年内到期 的其他非流动负债” 46,297,661.56 元， 租赁负债列示金额为 40,407,063.76 元； 2021 年 12 月 31 日使用权资产列示金额为 38,229,739.05 元，租赁 负债列示金额为 33,165,562.54 元。母公司资产负债表中 2021 年 1 月 1 日使用权资产列示金额为 0.00 元，租赁负债列示金 额为 0.00 元；2021 年 12 月 31 日使用权资产列示金额为 0.00 元，租赁负债列示金额为 0.00 元。 本公司自 2021 年 1 月 1 日采用 《企业会计准则解释 第 14 号》 （财会〔2021〕1 号）相关规定，根据累 积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关 项目金额，对可比期间信息不予调整。 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了《企业会计准则 解释第 15 号》 （财会〔2021〕35 号，以下简称“解 释 15 号”） 解释 15 号中“关于资金集中管理相关列 ， 报”相关规定，自公司发布之日起实施，解释发布前 企业的财务报表未按照上述规定列报的，应当按照 本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。 该会计政策变更对公司合并及公司财务报表无影响。 该会计政策变更对公司合并及公司财务报表无影响。

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内容: （3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

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内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益 合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 调整情况说明

内容: 注：按照新租赁准则，对于首次执行日前的经营租赁，本公司作为承租人在首次执行日根据剩余租赁 付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，根据预付租金调整后以与租赁负债相 等的金额计量使用权资产。因此2021年1月1日首次执行日减少“其他流动资产”3,749.94元、增加“使用权资 产”46,297,661.56元、增加“一年内到期的非流动负债” 8,250,953.82元、增加“租赁负债”40,407,063.76元。

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 负债和所有者权益总计 调整情况说明

内容: 注：新租赁准则的施行对本公司母公司之期初财务报表无影响。 （4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

内容: 税种 增值税 城市维护建设税 教育费附加 G.S.T. State Sales Taxes 土地使用税 车船使用税 环境保护税 印花税 企业所得税 计税依据 销售货物或提供应税劳务 应缴流转税税额 应缴流转税税额 销售货物或提供应税劳务 销售货物或提供应税劳务 实际占用土地面积 每辆 污染物排放量 购销金额 应纳税所得额 税率 13%、9%、6%、5% 7%、5%、1% 3%、2%、1% 5% 根据北美各州税率确定 3 元/平方米 60-360 元/辆 1.2 元/污染当量 0.03% 15%、20%、25%、27%

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 所得 纳税主体名称 税税 率 本公司、广东世纪丰源饮水设备制造有限公司、江苏开能华宇环保设备有限公司、上海奔泰水处理设备有限公司、 浙江开能润鑫电器有限公司 上海开能净水机器人制造有限公司、上海开能家用设备销售有限公司、上海开能水与火环保设备服务有限公司、上 海开能壁炉产品有限公司、上海开能净化饮水设备有限公司、上海开能旅行社有限公司、上海开能实业投资有限公 20% 司、南京开一能净水设备服务有限公司、上海正业水质检测技术有限公司、北京开能家用设备销售有限公司 Canature N.A.Inc. 除上述以外的其他纳税主体 27% 25% 15%

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内容: 2、税收优惠 1.本公司于2020年11月12日被上海科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局认定 为高新技术企业（高新技术企业资格证书编号：GR202031001878），有效期3年，企业所得税执行15%税 率。 2.子公司广东世纪丰源饮水设备制造有限公司于2019年12月2日被广东省科学技术厅、广东省财政厅、 广东省国家税务局认定为高新技术企业（高新技术企业资格证书编号：GR201944005260），有效期3年， 企业所得税执行15%税率。 3.子公司江苏开能华宇环保设备有限公司于2020年12月2日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家 税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业（高新技术企业资格证书编号：GR202032010042），有效期3 年，企业所得税执行15%税率。 4.子公司上海奔泰水处理设备有限公司于2021年11月18日被上海科学技术委员会、上海市财政局、国 家税务总局上海市税务局认定为高新技术企业（高新技术企业资格证书编号：GR202131003006），有效期 3年，企业所得税执行15%税率。 5.子公司浙江开能润鑫电器有限公司（以下简称“浙江润鑫”）于2018年11月27日被宁波市科学技术局、 宁波市财政局、国家税务总局宁波市税务局认定为高新技术企业（高新技术企业资格证书编号： GR201833100156），有效期3年，企业所得税执行15%税率。于2021年12月重新获取高新技术企业资格认 证证书（证书编号：GR202133100577），有效期3年。 6.子公司上海开能净水机器人制造有限公司、上海开能家用设备销售有限公司、上海开能水与火环保 设备服务有限公司、上海开能壁炉产品有限公司、上海开能净化饮水设备有限公司、上海开能旅行社有限 公司、 上海开能实业投资有限公司、 南京开一能净水设备服务有限公司、上海正业水质检测技术有限公司、 北京开能家用设备销售有限公司适用小型微利企业条件，2021年度企业所得税税率为20%，同时根据财政 部税务总局公告2021年第12号文规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政 部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》第二条规定的优惠基础上，再减半征收企业所 得税。 7.本公司下属四级子公司Canature N.A.Inc.主要经营地为北美地区，适用所得税税率为27%。 3、其他

内容: 七、合并财务报表项目注释

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内容: 其中：存放在境外的款项总额 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 其他说明

内容: 单位：元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 4、应收票据 （1）应收票据分类列示

内容: 单位：元 项目 银行承兑票据 合计 期末余额 14,195,893.19 14,195,893.19 期初余额 19,467,023.40 19,467,023.40 单位：元 期末余额 类别 账面余额 金额 按单项计提坏账准 100,000. 比例 坏账准备 金额 计提比 账面价值 例 账面余额 金额 比例 期初余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: 按单项计提坏账准备：100,000.00 单位：元 期末余额 名称 账面余额 商业承兑汇票 合计 按单项计提坏账准备： 单位：元 期末余额 名称 账面余额 按组合计提坏账准备： 单位：元 期末余额 名称 账面余额 银行承兑汇票 合计 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 期末余额 名称 账面余额 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 坏账准备 计提比例 14,195,893.19 14,195,893.19 坏账准备 0.00 0.00 -计提比例 0.00% 坏账准备 计提比例 计提理由 100,000.00 100,000.00 坏账准备 100,000.00 100,000.00 -计提比例 计提理由 100.00% 预计无法收回 --

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内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备情况： 单位：元 本期变动金额 类别 商业承兑汇票 合计 期初余额 计提 0.00 0.00 100,000.00 100,000.00 收回或转回 核销 其他 100,000.00 100,000.00 期末余额

内容: 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用

内容: （3）期末公司已质押的应收票据

内容: 单位：元 项目 期末已质押金额

内容: （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

内容: （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

内容: 单位：元 项目 其他说明 期末转应收账款金额

内容: （6）本期实际核销的应收票据情况

内容: 单位：元 项目 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据核销说明： 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

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内容: 5、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 按单项计提坏账准备： 单位：元 期末余额 名称 账面余额 博乐宝科技有限公司 零售个人 合计 按单项计提坏账准备： 单位：元 期末余额 名称 账面余额 按组合计提坏账准备：按信用风险特征组合计提 单位：元 期末余额 名称 账面余额 1 年以内（含 1 年） 232,861,094.64 坏账准备 2,352,341.18 计提比例 1.00% 坏账准备 计提比例 计提理由 1,010,410.00 122,370.50 1,132,780.50 坏账准备 1,010,410.00 122,370.50 1,132,780.50 -计提比例 计提理由 100.00% 预计无法收回 100.00% 预计无法收回 --

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内容: 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3-4 年（含 4 年） 4 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：

内容: 单位：元 期末余额 名称 账面余额 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 1 年以内（含 1 年） 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 合计 账面余额 233,052,631.25 4,095,526.39 4,068,959.50 1,486,084.88 239,196.36 1,246,888.52 242,703,202.02 坏账准备 计提比例

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 153

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 单位：元 项目 实际核销的应收账款 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款核销说明： 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额 114,570.75

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无

内容: 单位：元 项目 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 154 期末余额 期初余额

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明：

内容: 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

内容: 期末无账龄超过一年的重要预付款项。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

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内容: （1）应收利息 1）应收利息分类

内容: 单位：元 项目 期末余额 期初余额

内容: 单位：元 借款单位 其他说明： 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据

内容: （2）应收股利 1）应收股利分类

内容: 单位：元 项目(或被投资单位) 浙江开能润鑫电器有限公司 合计 期末余额 期初余额 45,943,350.92 45,943,350.92

内容: 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

内容: 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据

内容: □ 适用 √ 不适用 其他说明：

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况

内容: 单位：元 第一阶段 坏账准备 第二阶段 第三阶段 合计

内容: 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)

内容: 2021 年 1 月 1 日余额 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 本期计提 本期转回 本期核销 其他变动 2021 年 12 月 31 日余额

内容: 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 1 年以内（含 1 年） 1至2年 2至3年 账面余额 132,479,806.67 2,459,121.16 1,410,818.76

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内容: 3 年以上 3至4年 4至5年 合计

内容: 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 4）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 单位：元 项目 实际核销的其他应收款 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额 7,548.03

内容: 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位：元 单位名称 丽水原信产业发展 有限公司 上海原壹能智能设 备制造有限公司 （注： 原上海信川投 158 关联方往来款 47,253,889.65 1 年以内（含 1 年） 34.20% 472,538.90 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 54.28% 坏账准备期末余额

内容: 6）涉及政府补助的应收款项

内容: 单位：元 单位名称 无 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据

内容: 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

内容: 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否

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内容: （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

内容: 计提存货跌价准备的依据 账面价值高于可变现净值 账面价值高于可变现净值 账面价值高于可变现净值

内容: 本期转回存货跌价准备的原因 已生产领用/耗用 已生产领用/耗用 存货已对外销售

内容: （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产

内容: 单位：元 期末余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 期初余额

内容: 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 其他说明： 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 12、一年内到期的非流动资产

内容: 单位：元 项目 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 期末余额 债权项目 面值 其他说明： 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 期初余额 期末余额 期初余额

内容: 单位：元 期末余额 项目 账面余额 重要的债权投资 单位：元 期末余额 债权项目 面值 减值准备计提情况 单位：元 第一阶段 坏账准备 第二阶段 第三阶段 合计 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 期初余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 期初余额

内容: 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 用损失 (未发生信用减值) —— (已发生信用减值) ——

内容: 2021 年 1 月 1 日余额在

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明：

内容: 单位：元 累计在其他 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 综合收益中 值变动 确认的损失 准备 重要的其他债权投资 单位：元 期末余额 其他债权项目 面值 减值准备计提情况 单位：元 第一阶段 坏账准备 第二阶段 第三阶段 合计 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 期初余额 备注

内容: 2021 年 1 月 1 日余额在 本期

内容: 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明：

内容: 16、长期应收款 （1）长期应收款情况

内容: 单位：元 期末余额 项目 账面余额 融资租赁款 其中：未实 现融资收益 合计 坏账准备减值情况 2,390,983.73 7,246.34 2,390,983.73 坏账准备 账面价值 2,390,983.73 7,246.34 2,390,983.73 -账面余额 坏账准备 账面价值 0.06％ 期初余额 折现率区间

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 单位：元 第一阶段 坏账准备 第二阶段 第三阶段 合计

内容: 2021 年 1 月 1 日余额在 本期

内容: 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用

内容: （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 单位：元 本期增减变动 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 权益法下 追加投资 减少投资 确认的投 资损益 一、合营企业 二、联营企业 上海原能 细胞生物 低温设备 有限公司 浙江开能 润鑫电器 有限公司 小计 48,040,00 0.00 -40,955,1 -7,084,86 34.52 5.48 42,411,80 0.06 42,411,80 0.06 45,500,00 0.00 -3,088,19 9.94 42,411,80 0.06 其他综合 其他权益 收益调整 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额

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内容: 项目 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产 合计 分项披露本期非交易性权益工具投资

内容: 单位：元 其他综合收益转 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 额 其他说明： 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因

内容: 19、其他非流动金融资产

内容: 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产

内容: （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

内容: （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

内容: 单位：元 项目 其他说明 账面价值 未办妥产权证书原因

内容: 单位：元 项目 期末余额 期初余额 164

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内容: 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 仪器仪表 办公及其他设 备 出租物 合计

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内容: （4）其他增加 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 （2）企业合并 减少 （3）其他减少 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 （2）企业合并 增加 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 （2）本期转回 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 2.期初账面 价值

内容: （2）暂时闲置的固定资产情况

内容: 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

内容: （3）通过经营租赁租出的固定资产

内容: 单位：元 项目 机器设备 期末账面价值 1,437,815.92

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内容: （4）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 单位：元 项目 其他说明 账面价值 未办妥产权证书的原因

内容: 单位：元 项目 其他说明 期末余额 期初余额

内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

内容: 单位：元 本期转 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 入固定 资产金 额 待安装 设备及 模具 本期其 他减少 金额 工程累 期末余 额 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中： 本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率

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内容: （3）本期计提在建工程减值准备情况

内容: 单位：元 项目 其他说明 本期计提金额 计提原因

内容: 单位：元 期末余额 项目 账面余额 其他说明： 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 期初余额

内容: 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产

内容: （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

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内容: 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 （2）外币报表折算差异 3.本期减少金额 （1）处置

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提

内容: 3.本期减少金额 （1）处置

内容: 26、无形资产 （1）无形资产情况

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

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内容: 3.本期减少 金额 （1）处置

内容: 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 20.38%。

内容: （2）未办妥产权证书的土地使用权情况

内容: 单位：元 项目 其他说明： 账面价值 未办妥产权证书的原因

内容: 单位：元 本期增加金额 项目 期初余额 内部开发支 出 其他 本期减少金额 确认为无形 转入当期损 资产 益 期末余额

内容: 28、商誉 （1）商誉账面原值

内容: 单位：元 本期增加 被投资单位名称或形成商誉的事项 江苏开能华宇环保设备有限公司 Canature N.A.Inc. 广东世纪丰源饮水设备制造有限公司 期初余额 企业合并形成的 33,325,276.89 18,819,682.15 50,910,169.91 其他 处置 其他 33,325,276.89 18,819,682.15 50,910,169.91 本期减少 期末余额

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内容: Envirogard Products Limited 浙江开能润鑫电器有限公司 合计

内容: 单位：元 本期增加 被投资单位名称或形成商誉的事项 江苏开能华宇环保设备有限公司 Canature N.A.Inc. 广东世纪丰源饮水设备制造有限公司 Envirogard Products Limited 浙江开能润鑫电器有限公司（注） 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 商誉账面价值 主要构成 33,325,276.89 江苏开能华宇环保设备有限 公司非流动资产账面价值+商 誉 18,819,682.15 Canature N.A.Inc.非流动资产 账面价值+商誉 账面价值 资产组或资产组组合 确定方法 本期是否发生变动 否 21,373,555.10 173,156.20 5,815,438.10 173,156.20 27,188,993.20 21,373,555.10 5,642,281.90 27,015,837.00 期初余额 计提 其他增加 处置 其他减少 本期减少 期末余额

内容: 72,657,100.00 商誉所在资产组是独立于其他资产或资产 组合所产生现金流入的最小可辨认资产组 合 41,988,200.00 商誉所在资产组是独立于其他资产或资产 组合所产生现金流入的最小可辨认资产组 合

内容: 23,894,332.91 广东世纪丰源饮水设备制造 有限公司长期资产+相关流动 资产-相关流动负债+商誉 22,089,344.00 Envirogard Products Limited非 流动资产账面价值+商誉

内容: 76,963,297.85 商誉所在资产组是独立于其他资产或资产 组合所产生现金流入的最小可辨认资产组 合 81,377,200.00 商誉所在资产组是独立于其他资产或资产 组合所产生现金流入的最小可辨认资产组 合

内容: 128,153,300.81 商誉所在资产组是独立于其他资产或资产 组合所产生现金流入的最小可辨认资产组 合

内容: 注：本期资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组的构成未发生变化。

内容: 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 项目 江苏开能华宇环保设备有限公司 Canature N.A.Inc. 18,819,682.15 广东世纪丰源饮水设备制造有限公 司 商誉账面价值 33,325,276.89 23,894,332.91

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 可收回金额的确定方 法 预计未来现金流量的 2022年-2026年（后续年度为稳定 2022年-2026年（后续年度为稳 2022年-2026年 （后续年度为稳定期） 期间 预测期增长率 期） 0.95%-6.98% 定期） 0.97%-8.43% 1.11%-7.82% 收益法 收益法 收益法

内容: 预测期增长率确定依 企业自身发展良好，参照历史增 企业自身发展良好，参照历史增 企业自身发展稳定，参照历史增长 据 长率、行业增长率，未来收入呈 长率、行业增长率，未来收入呈 率、行业增长率及企业自身发展情 增长态势 稳定期增长率 稳定期增长率确定依 据 毛利率 毛利率确定依据 税前折现率 18.05%-18.74% 34.91%-35.04% 28.60%-29.65% 根据收入、成本预测数据确定 12.16% 0.0% 增长态势 0.0% 况，未来收入呈增长态势 0.0%

内容: 根据收入、成本预测数据确定 根据收入、成本预测数据确定 11.42% 10.65%

内容: 税前折现率确定依据 根据WACC计算结果调整为税前 根据WACC计算结果调整为税 根据WACC计算结果调整为税前折 折现率口径 前折现率口径 现率口径

内容: 项目 商誉账面价值 可收回金额的确定方法 预计未来现金流量的期间 预测期增长率 预测期增长率确定依据 收益法 2022年-2026年（后续年度为稳定期） 1.35%-9.14% Envirogard Products Limited 22,089,344.00 收益法 2022年-2026年（后续年度为稳定期） 7.43%-20.35% 浙江开能润鑫电器有限公司 91,751,638.83

内容: 企业自身发展良好，参照历史增长率、行业增长 企业自身发展良好，参照历史增长率、行业增 率，未来收入呈增长态势 长率，未来收入呈增长态势 0.0%

内容: 稳定期增长率 稳定期增长率确定依据 毛利率 毛利率确定依据 税前折现率 税前折现率确定依据 商誉减值测试的影响 项目 江苏开能华宇环保设备有限公 司 商誉账面余额 ① 期初商誉减值准备余额 ② 商誉的账面价值 ③=①-② 未确认归属于少数股东的商誉价值 ④ 包含未确认归属于少数股东的商誉 价值（模拟计算整体商誉）⑤=③+ ④ 62,759,466.84 33,325,276.89 29,434,189.95 33,325,276.89

内容: 42.52%-43.18% 根据收入、成本预测数据确定 10.31% 根据WACC计算结果调整为税前折现率口径

内容: 15.65%-16.94% 根据收入、成本预测数据确定 13.92% 根据WACC计算结果调整为税前折现率口径

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 注：公司司长期待摊费用中的在大量大批模具由企业拥有和控制，可以自主支配，价值重大，在长摊 核算时摊销期限为4年，且公司具备为单个模具逐一建立卡片进行管理的能力。公司为了加强资产的信息 化管理，本期将长摊中的模具放入固定资产核算。模具作为公司研发成果的载体之一，具有实物形态，且 成本可以可靠计量，根据《企业会计准则第4号-固定资产》，长摊核算的模具满足固定资产的核算条件， 并具备重分类的可行条件。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: （2）未经抵销的递延所得税负债

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

内容: 单位：元 项目 递延所得税资产 递延所得税负债 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 或负债期末余额 18,342,499.85 58,472,573.15 期初互抵金额 或负债期初余额 16,861,983.18 54,283,672.00

内容: （4）未确认递延所得税资产明细

内容: （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 32、短期借款 （1）短期借款分类

内容: 注1：由本公司提供抵押、质押的资产详见附注七、81 所有权或使用权受限制的资产。 注2：由本公司子公司提供的保证担保如下：

内容: （2）已逾期未偿还的短期借款情况

内容: 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 其他说明： 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

内容: 单位：元 项目 其中： 其中： 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 单位：元 项目 期末余额 期初余额 177

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 其他说明：

内容: 单位：元 种类 银行承兑汇票 合计 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 期末余额 25,265,323.49 25,265,323.49 期初余额

内容: 36、应付账款 （1）应付账款列示

内容: （2）账龄超过 1 年的重要应付账款

内容: 单位：元 项目 其他说明： 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: 37、预收款项 （1）预收款项列示

内容: 单位：元 项目 期末余额 期初余额

内容: （2）账龄超过 1 年的重要预收款项

内容: 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: 单位：元 项目 期末余额 期初余额 178

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 销货款 返利 服务款 合计 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

内容: 单位：元 项目 变动金额 变动原因

内容: 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 单位：元 项目 短期借款应付利息 合计 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 其他说明： 逾期金额 逾期原因 期末余额 224,566.01 224,566.01 期初余额 302,633.07 302,633.07

内容: 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

内容: （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

内容: 单位：元 项目 其他说明 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: 单位：元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 43、一年内到期的非流动负债

内容: 单位：元 项目 浙江润鑫 5%股权回购义务（注） 期末已背书未终止确认的票据 预收税金 远期合约 合计 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 提利息 销 本期偿还 期末余额 期末余额 6,005,000.00 5,529,516.52 1,587,639.48 57,428.00 13,179,584.00 6,256,465.78 1,190,191.06 483,016.00 7,929,672.84 期初余额

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 其他说明：

内容: 注：本期收购浙江润鑫55%股权后，邹国南先生与陈霞庆女士依然持有浙江润鑫5%股权，股权收购协 议约定， 邹国南先生与陈霞庆女士在2022年底前可以要求按同样的公司估值即人民币600.5万元的价格全部 退出该5%股权，开能健康承担回购5%股权的义务，因此本期将该义务确认为一项金融负债。 45、长期借款 （1）长期借款分类

内容: 46、应付债券 （1）应付债券

内容: 单位：元 项目 期末余额 期初余额

内容: （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

内容: 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 提利息 销 本期偿还 期末余额

内容: （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明

内容: 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 金融工具

内容: 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

内容: 单位：元 项目 期末余额 期初余额

内容: （1）按款项性质列示长期应付款

内容: 单位：元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 单位：元 项目 其他说明： 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

内容: 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表

内容: 单位：元 项目 期末余额 期初余额

内容: （2）设定受益计划变动情况

内容: 设定受益计划义务现值： 单位：元

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 单位：元 项目 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

内容: 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：

内容: 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

内容: 注：未决诉讼详见附注“十四、（二）（1）资产负债表日存在的重要或有事项”。 51、递延收益

内容: 单位：元 项目 政府补助 合计 涉及政府补助的项目： 单位：元 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 本期冲减成 他收益金额 本费用金额 与资产相关/ 与收益相关 期初余额 19,120,700.00 19,120,700.00 本期增加 4,610,000.00 4,610,000.00 本期减少 2,699,900.00 2,699,900.00 期末余额 形成原因

内容: 单位：元 项目 Gisella Greschner 应付 Envirogard Products Limited 少数股 东权益 合计 其他说明： 期末余额 期初余额 1,406,928.00 29,041,464.00 30,448,392.00

内容: 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额

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内容: 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

内容: 单位：元 发行在外的 金融工具 数量 期初 账面价值 本期增加 数量 账面价值 本期减少 数量 账面价值 数量 期末 账面价值

内容: 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 注：（1）2021年度本公司股权激励行权，共有34人实际行权，行权股数为300,480.00股，共计收到以 货币缴纳的出资合计人民币2,052,854.40元,增加股本30,048.00元，增加资本公积1,752,374.00元。 （2） 2021年度本公司确认股权激励费用242,066.48元， 导致资本公积-其他资本公积增加242,066.48元。 （3）本期资本公积的减少主要系应承担的浙江开能润鑫5％股权的回购义务，说明详见七、44其他流 动负债。 56、库存股

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 注：2021年2月3日第五届董事会第五次会议审议并通过了《关于第二次回购公司部分社会公众股份方 案的议案》，公司董事会同意：使用不超过3000万元（含）且不低于2000万元（含）的自有资金以集中竞

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内容: 价的方式回购公司已发行的人民币普通股（A）股股票，回购股票用于员工持股计划或者股权激励；回购 股份价格不超过7.5元/股；具体回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量为准；回购期限为自董 事会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。截至2021年12月31日，本公司股份回购账户累计库存股 余额为10,000,020股，拟用于员工持股计划或者股权激励。 57、其他综合收益

内容: 单位：元 本期发生额 减： 前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 -2,503,407 -497,657.5 -2,062,8 .64 4 65.19 减：所得 税后归属 税费用 于母公司 税后归属 期末余 额 于少数股 东

内容: 二、将重分类进损益的其他综合 收益 外币财务报表折算差额

内容: 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

内容: 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 注：盈余公积本期增加系本期按母公司净利润的10%提取法定盈余公积。 60、未分配利润

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 项目 调整前上期末未分配利润 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 其他 期末未分配利润 调整期初未分配利润明细：

内容: 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-2,351,010.13 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

内容: 61、营业收入和营业成本

内容: 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 商品类型 其中： 终端业务及服务 智能制造及核心部件 其他生态产品及业务 按经营地区分类 其中： 859,675,759.43 607,500,178.44 44,311,490.69 859,675,759.43 607,500,178.44 44,311,490.69 分部 1 分部 2 合计

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 内销 外销 市场或客户类型 其中：

内容: 按商品转让的时间分类 其中：

内容: 合计 与履约义务相关的信息：

内容: 对于商品销售类交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务；对于提供服务类交易， 本公司在提供整个服务的期间根据履约进度确认已完成的履约义务。

内容: 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年 度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。 其他说明

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 其他说明：

内容: 注：根据2021年12月中国证监会发布的《监管规则适用指引-会计类第2号》的要求，本期将运输费及 出口费用海运费在营业成本中列报。 64、管理费用

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 业务招待费 差旅费 物料消耗费 股权激励费 其他 合计 其他说明：

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 单位：元 产生其他收益的来源 支持中小企业平稳发展项目 上海市工业互联网创新发展专项资金项 目 家用水处理设备生产、仓储自动化技术 改造项目 安商育商政策补贴 产业转型专项（品牌经济发展）资金补 贴 高新技术成果转化扶持资金 进项税加计扣除 专利资助费 机电市场多元化专项资金 新型一体式反渗透机试制及饮用水净化 项目 科技型企业培育资助资金 稳岗补贴 光伏发电地方补贴 高质量发展奖励 佛山市级高新技术企业培育经费 基于信息化的智能水处理系统 个税返还 上海市企业技术中心能力建设项目 其他零星补贴 2020 上海国际水处理展览会 直饮水水质监控及远程管理服务平台 新冠疫情紧急工资补贴（加拿大、美国） 佛山市科学技术局高新技术企业补贴 上海市商务委员会补贴 本期发生额 2,750,000.00 1,593,900.00 531,300.00 上期发生额

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内容: 单位：元 项目 其他说明： 本期发生额 上期发生额

内容: 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的其他非流动金融资产 外汇掉期公允价值变动 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的其他非流动负债 合计 其他说明： 本期发生额 4,411,235.15 407,903.96 -7,249,624.00 -2,430,484.89 160,557.39 -906,812.00 -746,254.61 上期发生额

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内容: 单位：元 资产处置收益的来源 处置非流动资产的利得 本期发生额 -181,868.72 上期发生额 -1,754.58

内容: 单位：元 项目 无需支付的款项 报废收入 无需支付的或有对价(注 1) 其他 合计 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 其他说明： 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关 35,470.46 347,123.60 本期发生额 296,124.20 15,528.94 21,514,530.93 15,302.29 21,529,833.22 35,470.46 347,123.60 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 296,124.20 15,528.94

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内容: 76、所得税费用 （1）所得税费用表

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位：元 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期发生额 145,493,201.56 21,823,980.23 2,352,949.70 9,007,428.19 -1,025,461.03 997,721.44 -11,641.08

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 归属于合营企业和联营企业的损益 税率变动对期初递延所得税余额的影响 使用前期已确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 研发费用加计扣除 其他 所得税费用 其他说明

内容: 详见附注七、合并财务报表主要项目注释 57、其他综合收益。

内容: 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位：元 项目 取得子公司支付的现金净额 合计 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 本期发生额 7,059,349.23 7,059,349.23 上期发生额

内容: （4）支付的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位：元 项目 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额

内容: （5）收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: 单位：元 项目 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额

内容: （6）支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 使用权资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 存货的减少 （增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 90,491,797.58 21,220,164.27

内容: （2）本期支付的取得子公司的现金净额

内容: 单位：元 金额 其中： 浙江开能润鑫电器有限公司 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 其中： 浙江开能润鑫电器有限公司 其中： 浙江开能润鑫电器有限公司 取得子公司支付的现金净额 其他说明： -7,059,349.23 --7,059,349.23 7,059,349.23 --

内容: （3）本期收到的处置子公司的现金净额

内容: 单位：元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中： 上海信川投资管理有限公司 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 其中： 上海信川投资管理有限公司 其中： 上海信川投资管理有限公司 处置子公司收到的现金净额 其他说明： 99,883,994.10 --116,005.90 -100,000,000.00 116,005.90 100,000,000.00

内容: （4）现金和现金等价物的构成

内容: 单位：元 项目 期末余额 期初余额

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 三、期末现金及现金等价物余额 其他说明：

内容: 80、所有者权益变动表项目注释

内容: 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

内容: 81、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 单位：元 项目 货币资金 存货 固定资产 无形资产 应收账款 合计 其他说明： 期末账面价值 受限原因

内容: 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 加币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 短期借款 其中：美元 加币 应付账款 其中：加币 其他应付款 其中：加币 其他说明： --

内容: （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

内容: （1）本公司下属三级子公司Canature Holdings HK Limited主要经营地为香港，记账本位币为人民币， 自Canature Holdings HK Limited成立后记账本位币未发生变化。 （2）本公司下属四级子公司Canature N.A.Inc.主要经营地为北美地区，记账本位币为加拿大元，自 Canature N.A.Inc.成立后记账本位币未发生变化。 83、套期

内容: 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

内容: 84、政府补助 （1）政府补助基本情况

内容: 单位：元 种类 基于工业 4.0 模式的健康水处 理装置生产线改扩建项目 家用水处理设备生产、仓储自 动化技术改造项目 上海市工业互联网创新发展 专项资金项目 金额 7,300,000.00 递延收益 列报项目 计入当期损益的金额

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 新型一体式反渗透机试制及 饮用水净化项目 基于信息化的智能水处理系 统 "浦东新区智慧城市建设专项 资金（社会领域）项目" 上海市企业技术中心能力建 设项目 支持中小企业平稳发展项目 安商育商政策补贴 产业转型专项（品牌经济发 展）资金补贴 高新技术成果转化扶持资金 进项税加计扣除 专利资助费 机电市场多元化专项资金 科技型企业培育资助资金 稳岗补贴 光伏发电地方补贴 高质量发展奖励 佛山市级高新技术企业培育 经费 个税返还 其他零星补贴 2020 上海国际水处理展览会

内容: □ 适用 √ 不适用 其他说明：

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并

内容: 单位：元 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 称 浙江开能润 鑫电器有限 公司 其他说明： 点 本 例 式 购买日的确 定依据 购买日至期 购买日至期 末被购买方 末被购买方 的收入 120,946,858. 23 的净利润

内容: 非同一控制 2021 年08 月 取得实际控 下企业合并 20 日 制权

内容: 注：本公司于2015年11月7日与邹国南、陈霞庆签订正式股权协议，以现金165,000,000.00元的价格取 得浙江润鑫52.38%股权，于2015年12月8日完成工商变更登记，并从当月开始合并财务报表；2017年12月 本公司以现金39,000,000.00元的价格处置浙江润鑫12.38%股权， 于2018年6月30日丧失控制权。 本次购买浙 江润鑫55%股权后，公司取得浙江润鑫95%股权，从2021年8月开始合并财务报表。 （2）合并成本及商誉

内容: 单位：元 合并成本 --现金 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 114,095,000.00 22,170,204.97 91,924,795.03 48,040,000.00 32,668,554.66 33,386,445.34 浙江开能润鑫电器有限公司

内容: 2021年7月，公司与邹国南、陈霞庆二人签订了股权转让协议，开能健康分别以5,874.09万元及731.41 万元即合计6,605.50万元的价格受让邹国南先生陈霞庆女士持有的浙江润鑫48.91%和6.09%即合计55%的 股权，本次收购完成后，开能健康合计持有浙江润鑫95%的股权。

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 大额商誉形成的主要原因：

内容: 本次交易系以资产基础法确定的评估价值为基础确定。交易作价大于公司享有的浙江润鑫购买日可 辨认净资产公允价值的份额，因而形成商誉。

内容: （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 浙江润鑫购买日公允价值系根据开元资产评估有限公司2022年4月1日出具的《开能健康科技集团股份 有限公司企业合并所涉及的浙江开能润鑫电器有限公司以合并对价分摊为目的之可辨认净资产公允价值 资产评估报告》（评报字[2022]第0105号）评估确定的可辨认资产、 负债。

内容: 企业合并中承担的被购买方的或有负债：

内容: （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

内容: 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 √ 是 □ 否 单位：元 购买日之前原持有 购买日之前原持有 被购买方名称 股权在购买日的账 股权在购买日的公 面价值 允价值 购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持 股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他 重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资 得或损失 及主要假设 以合并时点购买对 40,955,134.52 48,040,000.00 7,084,865.48 价按比例计算原股 权公允价值 收益的金额

内容: 浙江开能润鑫电器 有限公司 其他说明：

内容: （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并

内容: 单位：元 企业合并中 构成同一控 取得的权益 制下企业合 比例 并的依据 合并日 合并当期期 合并当期期 合并日的确 初至合并日 初至合并日 定依据 被合并方的 被合并方的 收入 净利润 比较期间被 比较期间被 合并方的收 合并方的净 入 利润

内容: 单位：元 合并成本 --现金

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价 或有对价及其变动的说明： 其他说明：

内容: （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

内容: 合并日 资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产

内容: 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明：

内容: 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

内容: 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 207

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 单位：元 处置价 款与处 置投资 对应的 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 上海原 壹能智 能设备 制造有 限公司 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 175,000, 000.00 100.00% 出售 合同价 2021 年 款已收 12 月 28 取并办 日 理完工 商变更 33,894,3 00.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额

内容: 5、其他原因的合并范围变动

内容: 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 持股比例 子公司名称 上海开能净水机 器人制造有限公 上海市 司 上海市 服务业 100.00% 设立 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 取得方式

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 上海开能家用设 备销售有限公司 上海奔泰水处理 设备有限公司 上海开能水与火

内容: 环保设备服务有 上海市 限公司 上海开能壁炉产 品有限公司 上海正业水质检 测技术有限公司 江苏开能华宇环 保设备有限公司 上海开能实业投 资有限公司 上海开能旅行社 有限公司 上海开能净化饮 水设备有限公司 南京开一能净水 设备服务有限公 江苏省南京市 司 开能控股香港有 限公司 香港 上海市

内容: 设立 非同一控制下合 并 设立

内容: 100.00% 设立 非同一控制下合 并 非同一控制下合 并 非同一控制下合 并 非同一控制下合 并 非同一控制下合 并

内容: Canature N.A.Inc. 加拿大 广东世纪丰源饮 水设备制造有限 广东 公司 Envirogard Products Limited 北京开能家用设 备销售有限公司 浙江开能润鑫电 器有限公司 加拿大

内容: 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据：

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 其他说明：

内容: （2）重要的非全资子公司

内容: 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

内容: （3）重要非全资子公司的主要财务信息

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

内容: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 无 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 购买成本/处置对价 --现金 --非现金资产的公允价值

内容: 购买成本/处置对价合计 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 差额 其中：调整资本公积 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明

内容: 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业

内容: 持股比例 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法

内容: 合营企业或联营 企业名称 上海原能细胞生

内容: 物低温设备有限 上海市 公司

内容: 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

内容: （2）重要合营企业的主要财务信息

内容: 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

内容: 流动资产 其中：现金和现金等价物 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的公 允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额

内容: 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明

内容: （3）重要联营企业的主要财务信息

内容: 少数股东权益 归属于母公司股东权益 254,278,794.93

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的联营企业权益投资的公 允价值 营业收入 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额

内容: 本年度收到的来自联营企业的股利 其他说明

内容: （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

内容: 单位：元 期末余额/本期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --综合收益总额 其他说明 -----70,492.39 -70,492.39 期初余额/上期发生额 -----125,972.07 -125,972.07

内容: （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

内容: 单位：元 合营企业或联营企业名称 上海开能生态科技发展有限 累积未确认前期累计的损失 106,842.72 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 70,492.39 本期末累积未确认的损失 177,335.11

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 公司 其他说明

内容: （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营

内容: 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 间接

内容: 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

内容: 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

内容: 十、与金融工具相关的风险

内容: 本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、可转换债券、融资租赁、其他计息借款、货 币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他 金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本公司亦开展衍生交易， 主要为远期外汇合同， 目的在于管理本公司的运营及其融资渠道的外汇风险。 于整个年度内，本公司采取了不进行衍生工具投机交易的政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 （一）金融工具分类 1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值 （1）2021年12月31日

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 其他权益工具投资 其他非流动金融资 产 463,910,809.43

内容: 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 其他应收款 其他权益工具投资 其他非流动金融资产

内容: 2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值 （1）2021年12月31日

内容: 金融负债项目 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 其他金融负债 合计

内容: 短期借款 应付票据 应付账款 其他应付款 一年内到期的非流动负债

内容: 其他流动负债 长期借款 长期应付款 租赁负债 其他非流动负债

内容: 金融负债项目 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 其他金融负债 合计

内容: 短期借款 应付票据 应付账款 其他应付款 一年内到期的非流动负债

内容: 其他流动负债 长期借款 长期应付款 其他非流动负债

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: （二）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用 风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评 级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设臵 相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公 司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其 他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的13.13%（2020年： 19.76%)；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的92.73% （2020年：88.55%）。 本公司因应收票据、应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、（三）、 六、（四）和六、（六）中。 本公司认为单独或组合均未发生减值的金融资产的期限分析如下：

内容: 截至2021年12月31日，本公司无尚未逾期但发生减值的情况。 截至2021年12月31日，本公司无已逾期但未减值的情况。 （三）流动性风险 本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。 本公司的目标是运用银行借款融资和其他手段相结合以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本公司的 政策是确保拥有足够的现金以偿还到期借款。流动性风险由本公司的财务部门集中控制，财务部门通过检

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 测现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有足够的资金偿 还债务。 于2021年12月31日，本公司85.62%%（2020年：89.62%）的债务在不足1年内到期。 金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

内容: （四）市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。 1.利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的市场利率变动的风险主要来源于银行借款。 下表为利率风险的敏感性分析，反映在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对 净利润和股东权益产生的影响。

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 项目 基准点增加/(减少) 人民币 人民币 1% -1% 上期 净利润增加/(减少) -88,043.36 88,043.36 股东权益增加/（减少） -88,043.36 88,043.36

内容: 2.汇率风险 本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动（当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算 时）及其于境外子公司的净投资有关。本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本 位币以外的货币进行的销售或采购所致。 下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，汇率发生合理、可能的变动时，将 对净利润（由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化）和股东权益产生的影响。

内容: 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 量 一、 持续的公允价值计量 （一）交易性金融资产 （3）衍生金融资产 （三） 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 持续以公允价值计量的 资产总额 一年内到期的非流动负 债 持续以公允价值计量的 负债总额 二、 非持续的公允价值计 量 --568,828.99 -第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 -568,828.99 568,828.99 234,276.63 463,910,809.43 464,145,086.06 -合计 -568,828.99 568,828.99 234,276.63 463,910,809.43 464,713,915.05

内容: 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 无 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无 9、其他 无

内容: 母公司对本企业的 母公司对本企业的 持股比例 表决权比例

内容: 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是瞿建国。 其他说明：

内容: 本企业子公司的情况详见附注九、1 在子公司中的权益。

内容: 3、本企业合营和联营企业情况

内容: 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3 在合营企业或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 上海开能生态科技发展有限公司 上海原能细胞生物低温设备有限公司 其他说明 联营企业 联营企业 与本企业关系

内容: 其他关联方名称 上海原能设备服务有限公司 上海原壹能智能设备制造有限公司 丽水原信产业发展有限公司 东莞市开能水处理设备销售股份有限公司 原能细胞科技集团有限公司 其他说明 其他关联方与本企业关系 实际控制人担任高管的公司 联营企业子公司 联营企业子公司 持股 40％的公司 监事周斌担任董事的公司

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 13,277.87 500.00 20,219,509.80 2,000,210.63 1,327.43

内容: 东莞市开能水处理设备销售股份有限公司 采购服务 上海原能细胞生物低温设备有限公司 浙江开能润鑫电器有限公司 浙江开能润鑫电器有限公司 博乐宝科技有限公司 出售商品/提供劳务情况表 采购服务 采购 RO 机及配件 采购设计费 采购净水机

内容: 单位：元 关联方 上海原能细胞生物低温设备有限公司 上海原能细胞生物低温设备有限公司 东莞市开能水处理设备销售股份有限公司 上海市建国社会公益基金会 博乐宝科技有限公司 博天环境集团股份有限公司 上海原能设备服务有限公司 浙江开能润鑫电器有限公司 原能细胞科技集团有限公司 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 关联交易内容 销售商品 提供服务 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 6,415.09 17,647.17 本期发生额 7,409,572.43 83,408.19 678,216.31 170,700.88 1,011,185.84 11,155.13 5,261.32 10,357,701.79 上期发生额 132,232.77 100,106.33

内容: （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

内容: 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 称 关联托管/承包情况说明 称 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 本期确认的托管 益定价依据 收益/承包收益

内容: 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本期确认的托管

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 称 关联管理/出包情况说明 称 型 价依据 费/出包费

内容: 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 上海原能细胞生物低温设备有限公司 上海原能细胞生物低温设备有限公司 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 关联租赁情况说明 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 租赁资产种类 房屋 房屋 本期确认的租赁收入 1,053,920.04 790,440.03 上期确认的租赁收入

内容: 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 上海原壹能智能设备制造有限公司 关联担保情况说明 无 担保金额 担保起始日 担保到期日 2023 年 07 月 19 日 担保是否已经履行完毕 否 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

内容: 单位：元 关联方 拆入 拆出 拆借金额 起始日 到期日 说明

内容: （6）关联方资产转让、债务重组情况

内容: 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期 223

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 发生 额 关联方资产转让：2021 年 11 月 20 日，本公司与丽水原信产业发展有限公司（以下简称“丽水 原信” 或“受让方” ） 签订《股权转让协议》 ，本公司以人民币 1.75 亿元的价格将其所持有的 丽水原 上海信川投资管理有限公司（以下简称“信川投资”、 “目标公司”或“标的公司”）100%股权转 信产业 让给丽水原信。本次转让于 2021 年 12 月 28 日完成， 截至期末，开能健康不再持有信川投资 发展有 股权。本次交易的受让人丽水原信为 2021 年 11 月 12 日由上海原能细胞生物低温设备有限公 限公司 司（以下简称“原能生物”） 出资 1 亿元设立并持有其 100%股权的全资子公司，尚未开展实际 经营，原能生物之董事长为出让方开能健康控股股东、实际控制人及董事长瞿建国先生。瞿建 国先生为本次交易的关联自然人， 丽水原信及原能生物均为本次交易的关联法人。 175,000,000.00 0.00

内容: 单位：元 项目 关键管理人员报酬 本期发生额 4,192,900.00 上期发生额 4,845,300.00

内容: （8）其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目

内容: 单位：元 期末余额 项目名称 其他应收款 其他应收款 应收股利 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 关联方 账面余额 上海原壹能智能设备制造有限公司 丽水原信产业发展有限公司 浙江开能润鑫电器有限公司 浙江开能润鑫电器有限公司 博乐宝科技有限公司 博天环境集团股份有限公司 上海原能细胞生物低温设备有限公司 25,890.00 258.90 47,253,889.65 75,000,000.00 坏账准备 472,538.90 750,000.00 45,943,350.92 2,516,340.66 1,260,070.00 123,760.00 25,163.41 43,120.60 1,237.60 账面余额 坏账准备 期初余额

内容: 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 上海开能生态科技发展有限 公司 浙江开能润鑫电器有限公司

内容: 7、关联方承诺 8、其他

内容: 2、以权益结算的股份支付情况

内容: 3、以现金结算的股份支付情况

内容: 4、股份支付的修改、终止情况 2021年10月25日，公司召开第五届董事会第十五次会议及第五届监事会第十一次会议，审议并通过了 《关于注销部分股票期权的议案》，鉴于首次授予股票期权第二个行权期及预留授予股票期权第一个行权 期存在部分激励对象放弃权益的情况， 公司董事会同意： 对32名激励对象所涉放弃行权的股票期权 336,640 份将予以注销，其中：注销29名激励对象放弃行权的首次授予第二个行权期股票期权数量为311,040份；注 销3名激励对象放弃行权的预留授予第一个行权期股票期权数量为 25,600份。本期共有34人实际行权，行 权股数为300,480股，共计收到以货币缴纳的出资合计 2,052,854.40元，本次行权后增加股本人民币300,480 元，增加资本公积人民币 1,752,374.40元。 5、其他

内容: 资产负债表日存在的重要承诺

内容: 1.资产负债表日存在的重要承诺

内容: 项目名称 已签约但尚未于财务报表中确认的 —购建长期资产承诺 67,953,160.00 773,411.00 期末金额 期初金额

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 2.已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。 -1.出租人 （1）融资租赁

内容: 项目 一、收入情况 销售损益 租赁投资净额的融资收益 与未纳入租赁投资净额的可变租赁付款额相关的收入 二、资产负债表日后将收到的未折现租赁收款额 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 5年以上 三、未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节 剩余年度将收到的未折现租赁收款额小计 减：未实现融资收益 加：未担保余值的现值 租赁投资净额 2,390,983.74 2,398,230.12 7,246.38 265,486.73 265,486.73 265,486.73 265,486.73 265,486.73 1,336,283.20 2,663,716.81 8,849.53 金额

内容: （2）经营租赁 经营租赁租出资产情况：

内容: 项目 一、收入情况 租赁收入 未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现 租赁收款额 第1年 第2年 第3年

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 第4年 第5年 三、剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额 1年以内（含1年） 1年以上2年以内（含2年） 2年以上3年以内（含3年） 3年以上

内容: -2.承租人 （1）承租人应当披露与租赁有关的下列信息：

内容: 项目 租赁负债的利息费用 计入当期损益的短期租赁费用 计入当期损益的低价值资产租赁费用 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 转租使用权资产取得的收入 与租赁相关的总现金流出 售后租回交易产生的相关损益 20,773,236.62 金额 1,100,336.13 12,288,265.76

内容: -3.披露各售后租回交易以及售后租回合同中的重要条款。 无。

内容: 3.其他重要财务承诺 截至2021年12月31日，本公司认缴了上海开能实业投资有限公司资本金6,500.00万元，实际出资额为 3,000.00万元。 截至2021年12月31日，本公司认缴了北京开能家用设备销售有限公司资本金650.00万元，实际出资额 为505.00万元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1.公司及子公司无为非关联方提供的担保事项。 2.公司诉讼情况如下： 2022年1月5日，公司就与青岛海尔施特劳斯水设备有限公司（以下简称“青岛海尔”）产生的买卖合同 纠纷提请诉讼，截至本报告日，该诉讼尚未判决。根据公司聘请的本案代理律师浙江煜华律师事务所君成 律师团队出具的风险提示报告显示，法院极有可能支持青岛海尔主张的索赔款约3,713,151.25元。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 3、其他 2021年1月，本公司与株洲世纪丰源智能科技有限公司、刘建、左杰签订《关于广东世纪丰源饮水设 备制造有限公司股权收购协议之补充协议》（以下简称“补充协议”），《补充协议》重新约定对广东世纪 丰源饮水设备制造有限公司（以下简称“世纪丰源”）的股权收购条款，若2019年、2020年及2021年三个会 计年度世纪丰源的扣除非经常性损益后净利润之和大于2,100万元，则第一期股权收购款为人民币3,500万 元，反之，则调低对世纪丰源的估值倍数并重新计算开能健康对世纪丰源的股权占比。经审计，世纪丰源 2019年-2021年的累计扣除非经常性损益后净利润未达到上述业绩要求， 截至本报告批准报出日， 协议双方 就上述约定的重新计算股比事项仍在协商中。

内容: 十五、资产负债表日后事项

内容: 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因

内容: 单位：元 拟分配的利润或股利 56,717,192.90

内容: 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明

内容: 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法

内容: 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数

内容: 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营

内容: 单位：元 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 其他说明

内容: 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司根据附注五、43所载关于划分经营分部的要求进行了评估。根据本公司内部组织结构、管理要 求及内部报告制度为依据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并 无载有各项经营活动的损益资料。因此， 管理层认为本公司仅有一个经营分部， 本公司无需编制分部报告。 （2）报告分部的财务信息

内容: 单位：元 项目 分部间抵销 合计

内容: （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 外币折算 1.计入本期损益的汇兑收益为840,242.40 元。

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 8、其他 2018年1月30日，公司第四届董事会第六次会议审议通过《关于公司签署收购境外公司股权意向书的 议案》，同意开能控股香港有限公司（以下简称“开能香港”或“开能控股”）以不高于4,414,344加元的价格 收购CANATURE N.A.INC(以下简称“Canature”或“北美开能”)51%股权，并披露了《关于签署收购境外公司 股权意向书的公告》。 2018年3月2日，开能香港与卖方NOVO WATER GROUP INC.（以下简称“Novo”）、北美开能签订正 式协议，开能香港以4,414,344加元的价格认购北美开能116,833股G类有投票权优先股占其有投票权股份的 51%以及认购其34,915股H类无投票权优先股和10,000股I类无投票权优先股， 并于2018年3月6日披露了 《关 于收购境外公司股权事项进展的公告》。同时，根据协议约定，自协议签署满3年起，持有北美开能49% 股份的股东Novo将有权根据协议相关约定要求北美开能或开能控股买入其持有的14.2857%北美开能股份， 协议签署届满三年后的每一个周年， Novo均将根据协议相关条款约定取得要求北美开能或者开能控股买入 其持有的额外14.2857%北美开能股份之权利，直至协议签署届满9年时，Novo将有权要求北美开能或开能 控股最多买入其持有的合计100%北美开能股份，Novo的该项退股权利是可以累积的。Novo可出售的股份 数量，将基于协议签署的第三年Novo所持有的股份数量来计算。该项退股权的价格按下述公式计算：股份 比例X当年息税前利润X当年度折率。因此，自2021年3月2日（协议签署满3年）起， Novo之剩余股权可 在未来6年内逐步售出于开能控股或开能北美。因行权价格受退股时点、退股比例、折扣率、PE倍数等影 响，会计估计范围广泛，公允价值无法可靠计量，因此披露该项义务，并提请投资者关注。

内容: 十七、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1、应收账款 （1）应收账款分类披露

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 808.55 按单项计提坏账准备： 单位：元 期末余额 名称 账面余额 博乐宝科技有限公司 合计 按单项计提坏账准备： 单位：元 期末余额 名称 账面余额 按组合计提坏账准备：按信用风险特征组合计提 单位：元 期末余额 名称 账面余额 1 年以内（含 1 年） 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3-4 年（含 4 年） 4 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：关联方组合 单位：元 期末余额 名称 账面余额 关联方组合 合计 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 期末余额 名称 账面余额 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 231 坏账准备 计提比例 110,842,328.90 110,842,328.90 -坏账准备 计提比例 69,176,847.26 375,216.45 466,130.00 14,572.56 580,303.38 70,613,069.65 坏账准备 691,768.48 37,521.65 139,839.00 7,286.28 580,303.38 1,456,718.79 -计提比例 1.00% 10.00% 30.00% 50.00% 100.00% 坏账准备 计提比例 计提理由 1,010,410.00 1,010,410.00 坏账准备 1,010,410.00 1,010,410.00 -计提比例 计提理由 100.00% 预计无法收回 -8.79 79.76 18.23 .90 3.33

内容: （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 本期计提坏账准备情况： 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 计提 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 收回或转回 核销 其他 期末余额

内容: （3）本期实际核销的应收账款情况

内容: 单位：元 项目 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款核销说明： 无 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: 单位：元 单位名称 第一名 应收账款期末余额 76,903,309.22 占应收账款期末余额合计数 的比例 42.15% 坏账准备期末余额

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 第二名 第三名 第四名 第五名 合计

内容: （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

内容: （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: （1）应收利息 1）应收利息分类

内容: 单位：元 项目 期末余额 期初余额

内容: 是否发生减值及其判断 依据

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: （2）应收股利 1）应收股利分类

内容: 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

内容: 单位：元 项目(或被投资单位) 浙江开能润鑫电器有限 公司 合计 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 不减值，对方单位经营 良好 ---

内容: □ 适用 √ 不适用 其他说明：

内容: （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 单位：元 第一阶段 坏账准备 第二阶段 第三阶段 合计

内容: 2021 年 1 月 1 日余额 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 本期计提 本期转回 2021 年 12 月 31 日余额

内容: 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 4）本期实际核销的其他应收款情况

内容: 单位：元 项目 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款核销说明： 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额

内容: 无 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位：元 单位名称 丽水原信产业发展有 限公司 上海原壹能智能设备 制造有限公司 江苏华宇环保设备有 限公司 崔学华 北京碧水源净水科技 有限公司 合计 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 56.21% 坏账准备期末余额

内容: 往来款 股权转让款 质保金 --

内容: 6）涉及政府补助的应收款项

内容: 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据

内容: 无 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 其他说明：

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 上海开能实业 投资有限公司 上海开能旅行 社有限公司 上海开能净化 饮水设备有限 公司 浙江开能润鑫 电器有限公司 南京开一能净 水设备服务有 限公司 广东世纪丰源 饮水设备制造 有限公司 北京开能家用 设备销售有限 公司 合计

内容: （2）对联营、合营企业投资

内容: 单位：元 本期增减变动 期初余额 投资单位 (账面价 值) 一、合营企业 二、联营企业 上海原能 细胞生物 低温设备 有限公司 浙江开能 润鑫电器 有限公司 小计 合计 38,873,23 8.06 31,788,37 -7,084,86 2.58 5.48 42,411,80 0.06 42,411,80 238 45,500,00 0.00 -3,088,19 9.94 42,411,80 0.06 权益法下 追加投资 减少投资 确认的投 资损益 其他综合 其他权益 收益调整 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额

内容: （3）其他说明 4、营业收入和营业成本

内容: 按商品转让的时间分类 其中：

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文

内容: 合计 与履约义务相关的信息：

内容: 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认 收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明：

内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 162,633.64 理财收益 -2,430,484.89 9,098,341.59 政府补助 金额 说明 33,198,348.43 长期资产处置损益

内容: 开能健康科技集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产交易性金融负债和可 供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 3,630,000.00 以前年度业绩补偿款坏账的转回 -6,178,572.14 7,084,865.48 6,019,915.39 -2,974,763.06 41,519,979.78 -浙江润鑫 40%股权按公允价值重新计量 产生的利得

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 8.90% 5.38% 0.18 0.11 0.18 0.11