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内容: Title: 股份有限公司

内容: Author: czq

内容: Creator: WPS Office 专业版

内容: 2018 年年度报告

内容: 公司简称：宏发股份

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年年度报告

内容: 重要提示

内容: 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人郭满金、主管会计工作负责人刘圳田及会计机构负责人（会计主管人员）林江河 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 1、 经大华会计师事务所有限公司对公司 2018 年度财务报告进行审计， 确认公司 2018 年度实 现营业收入 6,879,774,007.07 元，净利润 960,333,275.34 元，扣除少数股东权益后归属于母公 司净利 698,846,322.95 元，其中扣除非经营性收益后归属母公司净利润 645,218,860.40 元。母 公司实现净利润 242,588,019.24 元。 2、根据《公司法》和公司章程规定，按可供分配利润的 10％提取法定盈余公积金 24,258,801.92 元。 3、根据《公司法》和公司章程规定，在确保公司正常经营和持续发展的前提下，兼顾股东的 即期利益与长远利益，公司提出如下利润分配预案：以公司 2018 年 12 月 31 日的总股本 744,761,552 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.9 元（含税），共计派发现金红利 215,980,850.08 元，剩余未分配利润结转留存。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投 资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 否 九、

内容: 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 重大风险提示

内容: 公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析中”关于公司未 来发展的讨论与分析中可能面临的风险的内容。 十、 其他 □适用 √不适用

内容: 目录

内容: 第一节

内容: 一、 释义

内容: 释义

内容: 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 上交所 公司、本公司、宏发股份 有格投资、厦门有格 联发集团 江西省电子集团 力诺集团 力诺玻璃 中原公司 濮阳公司 ST 力阳、 力诺太阳、 力阳股份 宏发电声 元、万元、亿元 PPM 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 中国证券监督管理委员会 上海证券交易所 宏发科技股份有限公司 有格投资有限公司，公司原名称为厦门有格投资有限 公司，于 2017 年 8 月公司名称进行变更。 联发集团有限公司 江西省电子集团有限公司 力诺集团股份有限公司 济南力诺玻璃制品有限公司 武汉力诺太阳能集团股份有限公司中原公司 武汉力诺太阳能集团股份有限公司濮阳公司 武汉力诺太阳能集团股份有限公司 厦门宏发电声股份有限公司 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通 货币单位 百万分之一

内容: 第二节

内容: 一、 公司信息 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 二、 联系人和联系方式 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱

内容: 公司简介和主要财务指标

内容: 宏发科技股份有限公司 宏发股份 Hongfa Technology Co.，Ltd. Hongfa 郭满金

内容: 董事会秘书 林旦旦 厦门市集美北部工业区东林路 564号 0592-6196766 0592-6196768 zqb@hongfa.com

内容: 证券事务代表 章晓琴 厦门市集美北部工业区东林路 564号 0592-6196768 0592-6196768 zqb@hongfa.com

内容: 三、 基本情况简介 公司注册地址 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 四、 信息披露及备置地点 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 五、 公司股票简况 股票种类 A股 六、 其他相关资料 名称 公司聘请的会计师事务所（境 内） 办公地址 签字会计师姓名 名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 丁莉、毛英莉 忻瑞流會計師行、Moore Stephens Koblenz GmbH 、 One Stop Accountancy Inc 、 Frazer,LLP 香港干諾道西 79-81 號德豐大廈 1 字樓、 Rudolf-Virchow-Str.1156073 Koblenz、 17870 Castleton St Ste 363 City of Industry, CA 91748、135 S. State College Blvd., Suite 300 Brea, CA 92821 關志雄、 Neumann， Ollefs、 Alice Lee Rogers、 Dean Yamagata 公司股票简况 股票上市交易所 股票简称 上海证券交易所 宏发股份 股票代码 600885 变更前股票简称 ST宏发 公司选定的信息披露媒体名称 武汉市硚口区解放大道21号汉正街都市工业园 A107-131 430035 厦门市集美北部工业区东林路564号 361021 www.hongfa.com zqb@hongfa.com

内容: 办公地址 公司聘请的会计师事务所（境 外）

内容: 签字会计师姓名 名称 报告期内履行持续督导职责 的保荐机构 办公地址 签字的保荐代表 人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责 的财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问

内容: 主办人姓名 持续督导的期间 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 主要会计数 据 营业收入 归属于上市 公司股东的 净利润 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益的净 利润 经营活动产 生的现金流 量净额 本期比上年同期 增减(%) 14.28 2.02 币种：人民币

内容: 2018年末 归属于上市 公司股东的 净资产 总资产 期末总股本 (二) 4,432,062,973.77

内容: 本期末比上年同 期末增减（%） 12.43

内容: 主要财务指标 基本每股收益（元／股） 稀释每股收益（元／股） 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%）

内容: 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期内，由于公司实施公积金转增股本致公司总股本增加，上年同期每股收益相应摊薄

内容: 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2018 年分季度主要财务数据 单位：元 第一季度 （1-3 月份） 营业收入 归属于上市公司股东的净利 润 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净 额

内容: 币种：人民币 第四季度 （10-12 月份）

内容: 第二季度 （4-6 月份）

内容: 第三季度 （7-9 月份）

内容: 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及 合营企业的投资成本小于取得

内容: 附注 （如 适用）

内容: 投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 益 因不可抗力因素，如遭受自然 灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的 支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规 的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计 -16,959,003.86 -14,953,509.08 53,627,462.55 -3,965,037.52 -10,923,958.47 51,633,197.45 -5,877,966.93 -3,768,731.28 16,229,215.78 1,294,452.88 714,348.40 771,395.24 -13,474,153.97

内容: 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 项目名称 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资 产 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融负 债 合计 4,248,122.06 期初余额 4,248,122.06 期末余额 当期变动 -4,248,122.06 币种：人民币 对当期利润的影响 金额 -4,248,122.06

内容: 十二、 其他 □适用 √不适用

内容: 第三节

内容: 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司控股子公司厦门宏发电声股份有限公司所从事的主要业务为研制、生产和销售继电器、 低压电器、接触器、自动化设备及相关的电子元器件和组件、机电产品、机械设备。产品包括继 电器、低压电器、高低压成套设备、精密零件、传感器、电容器、自动化设备等多个类别。其中， 继电器产品作为宏发电声的主营业务，共有160多个系列、40,000多种常用规格，年生产能力达到 20亿只， 且能够根据客户要求定制数千余种特规产品及承接OEM生产。 产品广泛应用于家电、 工控、 汽车、智能电网、安防等行业，产品出口到100多个国家和地区，在欧洲、美洲、亚洲以及中国上 海、北京、四川等地建立本地化营销及服务网络，公司以顾客需求为导向，通过售前、售中、售 后与顾客建立紧密联系，为顾客提供全程互动式的服务，具备了全球化的市场运作和技术服务能 力。 公司拥有二十多家制造型企业，三大研发和生产基地，七大核心事业部，厂房面积逾 100 万 平方米；公司拥有三十年的继电器研发和制造经验，致力于以继电器产业链为基础的产品研发与 技术创新；公司技术中心是国家级企业技术中心，目前拥有继电器行业顶尖技术人才组成的研发 团队，承担了多项国家标准的制定和多项国家重点项目的实施，也是国内继电器行业唯一同时拥 有博士后工作站和院士专家工作站的企业。

内容: 公司检测中心是中国规模最大、 技术水平最先进的继电器检测与分析实验室， 也是德国 VDE、 北美 UL、中国 CNAS 认可，ILAC 国际互认的实验室。产品通过了美国 UL/CUL，德国 VDE、TüV，中 国 CQC 等国内外安全认证。宏发人追求卓越的产品品质，对“质量是企业的生命”有着深刻的理 解，秉承“以质取胜”的经营方针，通过贯彻先进的质量理念，不断完善质量管理体系，持续推 行产品质量先期策划、过程质量控制、供应链管理等工作，产品质量达到国际先进水平，赢得了 国内外广大客户的赞誉。 作为民族继电器的代表企业，宏发多次赢得殊荣：连续 24 年跻身中国电子元件百强企业，目 前排名第 10 位，位居继电器领域前列；入选“第二十八届中国电子信息百强企业”；宏发为国家 首批获得两化融合体系认证的企业，被国家商务部、发改委首批认定为“国家汽车零部件出口基 地企业”；被工信部认定为“技术创新示范企业”；被科技部认定为“国家火炬重点高新技术企 业”；荣获 2002 年“福建省质量管理奖”、2012 年“厦门市质量奖”、2017 年“制造业单项冠 军示范企业”、2018 年“厦门制造业十强”、2018 年“中国电子信息行业社会贡献 50 强” 等荣 誉。 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 项目名 称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 0.78 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 0.56 本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） 62.61 情况说明

内容: 预付款 项 其他流 动资产 投资性 房地产

内容: 主要系预付 材料款增长 所致 主要系购买 理财产品较 年初增加 主要系全资 子公司电力 科技海沧园 区厂房、研 发办公楼建 成转投资性 房地产增加 所致

内容: 无形资 产 长期待 摊费用

内容: 主要系子公 司土地资产 增加 主要系子公 司配电及室 外道路建设 增加导致 主要系可抵 扣暂时性差 异增加所致 主要系公司 借款规模增 加所致 主要系客户 预收货款增 加所致 主要系子公 司政府拆迁 款增加所致 主要系应纳 税暂时性差 异增加所致 主要系本期 资金公积转 增股本导致 主要系本期 资金公积转 增股本导致 主要系受美 元汇率波动 影响，其他 综合收益较 上年同期增 加

内容: 递延所 得税资 产 短期借 款 预收款 项 长期应 付款 递延所 得税负 债 股本

内容: 资本公 积 其他综 合收益

内容: 其中：境外资产 101,223.65（单位：万元 三、报告期内核心竞争力分析

内容: 币种：人民币），占总资产的比例为 11.38%。

内容: √适用 □不适用 公司在长期发展过程中已经逐步形成了独特的核心竞争力： 1、优秀的企业文化 经过三十多年的发展和沉淀，公司形成了“以人为本，不断进取”的宏发特色企业文化，树 立了“创国际品牌，树百年宏发”的愿景、“代表民族继电器工业在世界上争得一席之地”的使

内容: 命以及“通过共同促进企业的不断发展，在为社会和股东作出贡献的同时，努力为员工自身谋取 越来越好的利益”的核心价值观。 2、高水平的技术研发队伍 公司着力于提升质量与效率，为客户订制个性化解决方案，成功打造行业领先的继电器研发 中心、国家级技术中心。公司成为继电器行业首家主持制定国家标准的企业，主持、参与制定国 标、行标 25 项；连续四年派专家参加 IEC/TC94 国际标准化年会以及国际标准讨论会；成为唯一 加入美国 UL 标准组织的中国企业；截止目前拥有 800 余项专利和 VOC、AHP、QFD、CAE、6 西格玛 等先进的研发工具。公司拥有继电器行业内顶尖的技术人才，先后成立中国继电器行业博士后工 作站和院士专家工作站，公司被科技部命名为“国家创新型企业”,被国家知识产权局确定为“第 二批全国企事业知识产权示范创建单位”，被发改委确定为“国家认定企业技术中心”。 3、先进的模具设计、制造以及精密零件制造能力 好的继电器产品，需要好的模具，好的模具需要好的设计和设备，公司拥有强大的供应链零 部件自主配套能力，拥有 300 台以上德国雅宝注塑机等尖端装备，宏发模具精度可达到 1μ，一 年可完成 800 副模具设计制造，具备行业领先的模具设计、制造能力，大大提升企业竞争力，缩 短了产品的开发周期，保证了产品质量。 4、先进的继电器自动化设备设计制造能力。公司在 1998 年成立了厦门精合电气自动化有限 公司，是国内唯一一家专业设计、开发和生产继电器工业专用自动化设备、自动化生产线的企业。 目前，公司拥有自动化继电器生产线 228 条、自动绕线机 230 台以及众多的其它先进设备等，开 发的继电器装配生产线及前道部分装备水平已经达到全球一流水平，自动化程度达 80%以上，最 快生产设计节拍达 1 秒/只。 自动化程度的上升提高了公司人均生产效率， 保证了公司产品质量的 一致性和稳定性。 5、先进和完备的产品实验室 公司拥有中国继电器行业规模最大、设施最完备的继电器检测中心。按照 ISO/IEC 17025 认 可准则建立实验室质量保证体系，具备非标测试系统的自主开发能力，满足不同客户的非标测试 需求，参与 IEC61810-2/-2-1，IEC61810-10 等国际标准制定，主导 GB／T 21711.7、 GB/T16608.50-55 等中国标准制定， 测试能力及测试结果获得德国 VDE、 北美 UL 和中国 CNAS 认可， 测试报告得到 ILAC 国际互认。同时执行 10 余项国际和国内标准，如 EN61810、UL508 等。2007 年公司与 VDE 签署首选合作伙伴协议，全球元器件方面唯一一家。公司获得 VDE 全球第一家电表 继电器实验室 TDAP 认可，并且具备上海通用汽车（GP-10)认定的实验室资格，公司化学分析实验 室获得 CNAS 实验室扩项能力认可，能够为客户提供准确可靠、具有公信力的 ROHS 符合性检测数 据和报告。 6、始终追求以完美的质量为顾客提供满意的产品和服务 公司基于 “产品质量是设计出来” 的思维和 “五设一体” 的理念， 集成先期产品质量策划 （APQP） 和项目管理的手段和方法，保障高质量的产品设计；通过供应商管理平台（SRM）实施对供应商的 管理建立稳健生产过程控制模式，实施统计过程控制（SPC）建立了分层次的“金字塔”型持续改 进机制，运用 6S/合理化建议/QCC/六西格玛/精益生产等先进方法，持续改善质量、交期、服务、 环境和安全。以顾客要求和期望为导向，基于 PDCA 循环和风险管理的思维，根据卓越绩效，采用 过程方法，整合质量、环境和职业健康、有害物质管理等体系。 7、行业领先的人力资源优势 在“以人为本，培养行业尖端人才”的理念指引下，宏发通过自身培养为主，全球化引进为 辅，打造高素质的技术人才队伍、管理人才队伍，具备行业领先的人力资源优势

内容: 第四节

内容: 一、经营情况讨论与分析

内容: 经营情况讨论与分析

内容: 2018年，公司外部经营环境发生深刻复杂变化，全体干部职工坚定贯彻 “坚持 特色，创新思路，清风正气，全球发展”工作指导思想和各项部署，努力实现各项年 度经营指标，巩固了世界最主要的大继电器制造商的地位。同时，2018年公司还获得 中国电子元件十强、厦门制造业十强、全国制造业单项冠军、中国电子信息行业社会 贡献50强等殊荣。下面对2018年经营情况进行简要讨论分析： 一、2018年度公司主要经营指标：

内容: 单位：万元/万只

内容: 序号 1

内容: 指标项目 营业收入 净利润

内容: 2 其中：归属母公司净利润 3 人均效率

内容: 二、坚持宏发特色，突出质量和效率两个核心，打造核心竞争力。 公司30多年来始终坚持“专注”、“不跟风，不追潮”，致力于继电器及相关产 业的发展，打造核心竞争力，探索出了一条全产业链生产模式的特色发展之路，与公 司企业精神、核心价值观等基本管理思想，一起构成了宏发的重要“基因”。报告期 内，公司坚持宏发特色，特别是 “质量”和“效率”两个核心，推动公司向前发展。 （一）产品实物质量水平和质量管理水平稳步提升。 1、聚焦产品突出问题，攻克质量瓶颈。 2018年，公司聚焦产品电寿命等突出质量问题，组织 QCC 和六西格玛小组开展专 题改善，并攻克这一质量瓶颈问题。全年共完成9个继电器电寿命改进项目，23个典 型六西格玛改善项目和1361个 QCC 小组项目。 2、“翻越门槛”工作再上新台阶。 2018年，公司生产线通过高级评定9条，中级18条，初级31条。公司累计已有17 条生产线通过高级评定，45条通过中级评定，中高级产线占比为35.2%。

内容: 3、产品实物质量持续提升。 汽车插入式、信号、功率和计量继电器在客户端不良率均小于0.3PPM；汽车 PCB 继电器达到0.51PPM，均属国际一流水平；工控继电器小于3PPM；其他大多数新门类 产品质量也得到稳步提高。 4、继续推进全面质量管理，提升整体质量管理成熟度和水平。 ?强化先期质量策划，促进新品设计质量提升。重点从“文件辅导、项目辅导、 风险管理、质量策划审核和改进促进以及经验交流”等五大方面加以推进。 ?继续完善供应商管理制度，提升供应商质量绩效。2018年供应商来料综合批次 合格率达98.58%，改善幅度为18.4%。 ?通过完善评价模型，优化整合，细分成“质量文化和战略”等7大模块，开展新 一轮质量成熟度评价。 ?全年共8家子公司完成 ISO9001、IATF16949质量管理体系换版，借助体系换版， 促进质量管理水平提升。 ?提炼、总结“稳健生产过程控制模式”，为后续推广宏发特色的过程管理模式 奠定基础。 （二）大力推进自动化和改善设备管理水平，提升生产效率。 1、坚定实施大力度、高标准技改投入。 报告期内，公司投入技改资金4.8亿元，继续强化核心竞争力。其中：高效自动 化产线27条，精密加工设备16台套、核心零部件重要生产设备46台套。 机器人公司的密绕技术得到推广，自主开发的四轴、五轴、六轴工业机器人在绕 线机中推广应用；精合公司全凸轮平台技术的 CYCLETIME 稳定提升到1.0秒，12轴全 伺服触点打头样机取得突破。这些装备技术的进步，标志着公司自动化装备研制能力 跃升到一个新台阶。 2、积极推进设备管理，提升技改投入产生的效益。 重点推进宏发本部、汽车电子、电力电器、金越电器等15家企业设备 OEE 效率管 理，共涉及自动化产线116条、零部件 G、A 类设备648台套。以先进企业水平为标杆， 达标比例达到54.1%。

内容: 推进 MES 系统应用。对前道注塑和冲压车间，宏发本部115F 和汽车电子 HFV6产 线的管理系统进行底层数据运算对标审核，通过闭环改进，对标符合率从67%提升到 86%，不但提升了效率而且为后续智能制造产线标准建设提供重要依据。 2018年公司实现人均效率63.8万元/人，其中：汽车电子达到84.5万元/人，宏发 本部达到82.3万元/人，企业发展也由此进入更高层次和水平。 三、创新思路，提高公司发展内涵，保持并扩大领先优势。 1、加强自主创新能力建设，促进迈向中高端产业价值链。 （1）加强技术创新平台建设。 报告期内，公司整合资源，着力打造开发管理平台、产品创新平台、工艺创新平 台、可靠性测试与分析改善平台，整体推进技术创新工作。 发挥博士后工作站平台作用，开展基础理论与制造工艺复合研究，扩大研究领域 和深度。全年新引进博士后5名，研究课题包括继电器前道零部件制造领域的冲压成 型、电镀、热塑件注塑和热固件成型，以及新门类的光电子器件领域等。 与10多家高校建立合作关系及研究中心，获得多项产品创新专利技术。合计聘请 技术顾问20多人，充分利用外部专家及高校资源为公司发展助力。 （2）着力推动基础研究和工艺技术创新。 在新材料领域，先后完成部分银氧化镉触点材料和铍铜材料的评估与替代研究等， 为进一步优化产品性能奠定基础。 在新技术领域，激光焊接技术在自动化装配中的应用趋向成熟，并推广应用在工 控、汽车、电力和新能源等产品上。 在新工艺领域，引进国内首条干压式陶瓷生产线；模内在线监测技术在塑模和冲 模上开展应用；在全真空注塑模具技术等工艺瓶颈取得突破和应用。 （3）产品开发创新、知识产权创造和标准研究成果喜人。 报告期内，公司新品开发项目近200项，涵盖高压直流、氧传感器、真空灭弧室、 连接器、应用电子模块、速动开关、电子真空泵、旁路开关等产品系列。全年完成产 品内部鉴定或项目预研80余项，节点完成率为90.86%。 全年共申请专利262项（其中发明专利87项），同比增加28%，授权专利206项（其 中发明专利54项），同比增加15%，技术领先优势进一步扩大。

内容: 2018年公司主持制定的《基础机电继电器》第7部分（试验和测量程序）和汽车 电子主持修订的《汽车用继电器》批准发布，对促进我国继电器企业产品开发和生产 制造技术进步具有重要推动作用。 2、创新管理思路，提升经营管理水平。 （1） 加强总部建设，强化总部职能。 报告期内， 公司通过高压直流业务整合、 不同专项或不同销售机构的融合等举措， 进一步提高销售集中度；完成财务共享一期项目蓝图设计并系统实施，依托财务信息 一体化建设，集团财务管控向纵深推进；继续发挥绩效考核导向作用，完善统一的指 标体系和统计模板，确保各主要战略目标分解到位，促进各主要经营目标达成。 （2）2018 年自主完成西部基地三家企业 SAP 上线工作。以 SAP 系统为载体，提 炼最佳实践，总结宏发管理模式，开展管理经验推广。 （3）推进精益管理。公司成立精益委员会，打造交流平台，促进精益管理工作进 一步提升。各企业继续运用精益手法开展减员增效活动，取得明显成效。 3、打造先进智能制造基地。 2018年，国内“三大基地”建设取得新进展。在东部，五峰新基地投入建设并实 现封顶，舟山产业园一期工程开工建设；在西部，四川宏发大厦竣工并投入使用；厦 漳基地则完成了海沧工业园一期收尾工作，电力电器公司全部搬入海沧厂区，本部主 体部分也迁至长泰新厂，为企业后续发展奠定基础。 在新基地建设中，公司注重按工业4.0的要求进行规划，着力打造先进智能制造 基地。海沧工业园电力电器工厂布局导入精益管理思想，梳理信息流与物料流的最佳 路径，加快工艺流与制造流的整合，建立德国大众专线项目的两化融合生产示范线。 东部基地舟山产业园着重按照智能制造的发展趋势开展规划， “宏发西部智能制造 产业园”则被列为2019年四川省重点项目。 四、大力弘扬清风正气，打造强大的凝聚力。 优秀的企业文化是宏发的灵魂，核心价值观是宏发员工的精神寄托，是公司强大 凝聚力的核心来源，单纯依靠组织治理能力建设，不足以形成强大合力的，必须建立 统一的价值观、统一的信念、统一的企业文化。2018年，公司组织企业文化演讲比赛、 企业文化座谈会，推动企业文化的学习与传承。进一步通过有效的宣传教育和学习活 动，大力弘扬宏发优秀企业文化、核心价值观和风清气正，使公司凝聚力更加强大。

内容: 五、确立“积极、谨慎”方针，稳步推进全球发展。 2018年是公司启动“全球发展”战略的第一年，明确要通过兼并、收购等手段， 加快推进宏发全球化，这是公司发展一个重大战略选择。 报告期内，公司确立了“积极、谨慎”的方针。设立海外投资事业部，成立全球 化领导小组及工作小组，统筹推进海外投资事宜。加强国际化人才队伍建设，加强相 关人才引进和培养，为海外发展做好人才储备。 印尼工厂2018年已经完成大部分装修工程，将于2019年上半年正式投产，迈出海 外生产第一步。 六、2018 年工作存在的主要不足及面临的主要挑战。 报告期内工作中还存在着许多不足：集团发展还不平衡、不充分，补短板工作成 效还不明显；集团管理基础还比较薄弱，对宏发管理模式的总结提炼还很不够；人才 的挖掘、使用和培养机制创新不足，人才梯队满足不了企业快速发展的需要；风险防 控工作还开展得不够，在“扩大产品门类”方面发展较慢等。

内容: 收入和成本分析

内容: √适用 □不适用 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 2018 年度实现销售收入 687,977 万元，同比增加 85,957 万元，增幅 14.28%。2018 年公司不断扩 大门类、优化质量、加大研发，提高产品竞争力，功率、工业、汽车、新能源继电器等产品呈现 快速增长态势 (2) 主要销售客户的情况 报告期内，公司前五名客户的营业收入总额为 154,179 万元， 占公司年度营业收入的比例为 22.41%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 主营业务分行业情况 毛利率 （%） 37.12 营业收 入比上 年增减 （%） 12.83 营业成 本比上 年增减 （%） 19.15 毛利率 比上年 增减 （%） 减少 3.33 个 百分点 毛利率 比上年 增减 （%） 减少 3.49 个 百分点 减少 2.87 个 百分点 增加 5.45 个 百分点 毛利率 比上年 增减 （%） 减少 4.37 个 百分点 减少 币种:人民币

内容: 分行业

内容: 营业收入

内容: 营业成本

内容: 工业

内容: 主营业务分产品情况 毛利率 （%） 38.00 营业收 入比上 年增减 （%） 13.36 营业成 本比上 年增减 （%） 20.12

内容: 分产品

内容: 继电器 产品 电气产 品 其他

内容: 主营业务分地区情况 毛利率 （%） 40.49 营业收 入比上 年增减 （%） 13.93 营业成 本比上 年增减 （%） 22.97

内容: 分地区

内容: 国外

内容: 国内

内容: 2.67 个 百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要 产品 继电 器产 品 生产量 比上年 增减 （%） -3.42 销售量 比上年 增减 （%） 5.06 库存量 比上年 增减 （%） 9.63

内容: 生产量

内容: 销售量

内容: 库存量

内容: (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 本期 金额 较上 年同 期变 动比 例(%) 19.15

内容: 成本构 成项目

内容: 本期金额

内容: 本期占 总成本 比例 (%)

内容: 上年同期金额

内容: 上年同 期占总 成本比 例(%)

内容: 情况 说明

内容: 主营业 务成本

内容: 本期占 总成本 比例 (%)

内容: 上年同 期占总 成本比 例(%)

内容: 继电器 产品 继电器 产品 继电器 产品

内容: 主营业 务成本 材料成 本 人工成 本

内容: 继电器 产品

内容: 制造费 用

内容: 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 154,179 万元，占年度销售总额 22.41%。 前五名供应商采购额 68,830.72 万元，占年度采购总额 19.07%。 3. 费用

内容: √适用 □不适用 报告期内累计发生期间费用 139,770 万元，同比增加 15,948 万元，增幅 12.88%；主要原因系： 因经营发展需要研发费、工资、折旧费等呈较大幅度增长；同时受货币政策影响，汇兑收益同比 增加 5,406 万元。 4. 研发投入

内容: 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 本期资本化研发投入 研发投入合计 研发投入总额占营业收入比例（%） 公司研发人员的数量 研发人员数量占公司总人数的比例 （%） 研发投入资本化的比重（%） 情况说明 √适用 □不适用 公司为进一步提升产品竞争力及发展新门类产品，报告期内继续加大研发投入力度，2018 年公司 研发支出 33,073.79 万元，较上年同比增长 12.53%。 5. 现金流 330,737,917.58 0 330,737,917.58 4.81 1342 9.94 0

内容: √适用 □不适用 科目 变动比 例 （%）

内容: 本期数

内容: 上年同期数

内容: 说明

内容: 经营活动产生的 现金流量净额

内容: 主要原因系销售规模增长现金 回款增加、税收返还增加

内容: 投资活动产生的 现金流量净额 筹资活动产生的 现金流量净额

内容: 主要原因系报告期内公司持续 加大技改基建投资力度支出增 加 主要原因系报告期内银行借款 净额增长及分配股利、利息支 出增长所致

内容: 非主营业务导致利润重大变化的说明

内容: □适用 √不适用 (三) √适用 1. 资产、负债情况分析 □不适用

内容: 资产及负债状况 单位：元 本期 期末 数占 总资 产的 比例 （%） 0.78 1.70 5.22 上期 期末 数占 总资 产的 比例 （%） 0.56 1.26 3.57 本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） 62.61 56.28 70.31

内容: 项目名 称

内容: 本期期末数

内容: 上期期末数

内容: 情况说明

内容: 预 付 款 项 其 他 流 动资产 投 资 性 房地产

内容: 主要系预付材料 款增长所致 主要系购买理财 产品较年初增加 主要系全资子公 司电力科技海沧 园区厂房、研发 办公楼建成转投 资性房地产增加 所致 主要系子公司土 地资产增加 主要系子公司配 电及室外道路建 设增加导致 主要系可抵扣暂

内容: 无 形 资 产 长 期 待 摊费用 递 延 所

内容: 时性差异增加所 致 主要系公司借款 规模增加所致 主要系客户预收 货款增加所致 主要系子公司政 府拆迁款增加所 致 主要系应纳税暂 时性差异增加所 致 主要系本期资金 公积转增股本导 致 主要系本期资金 公积转增股本导 致 主要系受美元汇 率波动影响，其 他综合收益较上 年同期增加

内容: 资 本 公 积 其 他 综 合收益

内容: 截至报告期末主要资产受限情况 √不适用

内容: □适用 3.

内容: 其他说明 √不适用 行业经营性信息分析 √不适用 投资状况分析

内容: □适用 (四) □适用 (五)

内容: 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 1、本报告期内子公司宏发电声分别增资厦门精合电气自动化有限公司 3000 万元、厦门宏发密封 继电器有限公司 1000 万元、四川宏发电声有限公司 4000 万元、厦门宏发开关设备有限公司 4000 万元、厦门金越电器有限公司 3857 万元、舟山金越电器有限公司 1400 万元，四川宏发科技有限 公司 570 万元，漳州宏发电声有限公司 13000 万，浙江宏发五峰电容器有限公司 942 万，厦门宏

内容: 发电声科技有限公司 21800 万，浙江宏凯吉科技有限公司 870 万，上述 11 家孙公司增资总额为 54439 万元。 2、本报告期内子公司宏发电声以 1403.67 万元的转让价款收购出让方宏发国际投资（香港）有限 公司拥有的厦门精合电气自动化有限公司 30%的股权，收购完成后宏发电声直接持有厦门精合 100%的股权。 3、本报告期内子公司宏发电声以 1505 万元的转让价款收购出让方宏发国际投资（香港）有限公 司拥有的宁波金海电子有限公司 30%的股权，收购完成后宏发电声直接持有宁波金海 75%的股权。 4、本报告期内子公司宏发电声出资欧元 196 万欧元（折合人民币 1499.69 万元)收购 MS Stark Beteiligungs GmbH.公司 98%股份并对其增资，增资完成后 MSB 公司总股本增至 200 万欧元，其 中厦门宏发持股比例为 98%，同时 MSB 公司将更名为 Hongfa Group Europe GmbH.，中文名称为宏 发股份欧洲公司。 5、 本报告期内子公司宏发电声以 240 万元的转让价款收购出让方浙江五峰电容器有限公司拥有的 浙江宏发五峰电容器有限公司 15%的股权，收购完成后宏发电声持有宏发五峰股权由 48%增加至 63%。 6、本报告期内子公司宏发电声出资 5000 万元成立全资子公司浙江宏发电子科技有限公司。 7、本报告期内孙公司厦门宏发电力电器有限公司出资约 590 亿印尼盾（折合人民币 2950 万元） 在印度尼西亚成立印尼宏发电子有限公司，总的注册资本为 10000 万印度尼亚盾，厦门宏发电力 电器有限公司占注册资本的 59%，Hendra Purnama Gojali 先生占注册资本的 10%， Efendy Gojali 先生占注册资本的 16%，PT.SINAR INVESTAMA ABADI 占注册资本的 15%。 8、本报告期内孙公司厦门宏发电力电器有限公司出资 1250 万元人民币，与厦门华电开关有限公 司共同成立厦门维科英真空电器有限责任公司。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用

内容: (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用

内容: (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 项目 远期外汇合约 合计 (六) □适用 (七) √适用 重大资产和股权出售 √不适用 主要控股参股公司分析 □不适用 0 0 期末余额 期初余额 4,248,122.06 4,248,122.06

内容: 报告期内，公司主要经营业绩来源于控股子公司厦门宏发电声股份有限公司： (1)企业名称：厦门宏发电声股份有限公司

内容: (2)住所：厦门集美北部工业区孙坂南路 91-101 号 (3)法定代表人：郭满金 (4)注册资本：人民币 872,121,960 元 (5)成立日期：1997 年 4 月 30 日 (6)统一社会信用代码：913502001549851219 (7)经营范围：研制、生产和销售继电器、低压电器、接触器、自动化设备及相关的电子元器件和 组件并提供相应的技术开发、技术咨询等技术服务。研制、生产和销售机电产品、机械设备。经 营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务， 但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。（以工商登记机关核准为准） 2018 年度主要财务数据指标 单位：元 项 目 营业总收入 营业利润 净利润 项 目 总 资 产 净资产 (八) □适用 本报告期 6,879,774,007.07 1,130,695,020.76 979,022,503.77 本报告期末 8,890,345,641.68 5,681,550,491.29 公司控制的结构化主体情况 √不适用 上年同期 6,020,204,799.90 1,167,024,457.89 974,294,054.17 本报告期初 7,643,163,298.13 5,006,888,911.24 0.49 增减变动幅度 16.32 13.47 增减变动幅度 14.28 -3.11

内容: 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势

内容: √适用 □不适用 继电器作为最主要的基础元件之一，是整机电路控制系统中必要的、核心的电控基础元件， 广泛应用于家电、工控、汽车、通讯、电力、能源、安防、航空航天等领域，主要作用是实现“自 动、远程”控制。这些领域当中，家电、汽车、工控作为传统产业，始终是继电器用量最大的领 域，随着全球经济的复苏，未来增速平稳；电力(特别是智能电网)、安防(特别是智能家居)、新 能源(特别是光伏发电、新能源汽车等)作为新兴产业，受到中国及全球产业政策的带动，未来发 展势头强劲。中国仍然是继电器的主要生产基地，约占到全球总产出的 50%，生产企业众多，但 具有一定规模的生产企业较少，行业集中度不高，市场竞争较为激烈。 公司的行业地位及发展趋势： 公司综合经济指标在国内同行企业已经多年居于领先地位，报告期末公司总体销售收入突破 68.80 亿元，同比增长 14.28%以上。公司全年生产继电器、低压电器等各类产品超过 20 亿只，主 营继电器产品在全球市场占有率超过 14%，其中智能电表继电器，家电继电器领域全球市场占有 率均处于领先地位。公司将继续实施三大发展思路：“ 翻越门槛、扩大门槛、提升效率”和三个 转变：继电器由大向强转变，从专注单一的继电器制造向多门类产品发展转变，从单一的销售产 品向为客户提供整体解决方案转变，尽快使公司建设成为全球继电器一流的供应商。 (二) 公司发展战略

内容: √适用 □不适用 公司的发展战略是：紧紧围绕公司 16 字管理方针““统一规划，强化集中，纵横结合，分块 实施”，做大做全做强继电器，带动相关产品和产业链共同发展，逐步发展多元化经营，从专注

内容: 单一的继电器制造向多门类产品发展转变，从单一的销售产品向为客户提供整体解决方案转变。 将公司打造成世界一流的继电器制造商，中国重要的低压电器制造商，进军国际市场和加大国内 市场开拓并举，塑造世界知名品牌，“创国际品牌，树百年宏发 ”。 具体拟通过以下方面实施公司发展战略： （1）加速产品结构调整，尽快使汽车继电器、电力继电器、信号继电器、密封继电器、低压 电器、工控继电器及通用继电器都能在各自产品领域中位于前列。 （2）坚持以技术进步推进企业前进，加大技改投入，主要用于新产品研发、专用自动生产线 和模具设备改造等，继续保持公司在国内同行中的技术领先地位。 （3）根据"做大做强做全继电器，带动相关产品和产业链共同发展"的发展思路，把主导产品 继电器领域中带有方向性的新产品如高压直流继电器、新能源用继电器、安全继电器、高频继电 器等基本开发齐全，同时促进低压电器、继电器配套产品的发展。同时积极开发新门类产品和升 级换代产品，逐步形成产业架构和规模。 （4）借鉴继电器的发展模式和经验，加快推进低压电器和其他门类产品发展，形成“主业突 出、多门类齐头并进”的良性发展局面。重点加快低压电器产业发展，以 MCB（小型断路器）、 接触器（专用和工控接触器）、CPS（控制与保护开关电器）、智能配电用户端几大产品为主导， 坚持中高端市场定位，坚持“以质取胜”，坚持高标准投入，力争使低压电器产业至 2020 年成为 公司另一个重要支撑产业。 （5） 基于现有的研发能力和技术平台， 发展适合宏发市场和技术定位的延伸产品与扩展产品， 推进应用电子模块、氧传感器和工业连接器等产品产业化，预研新原理和新应用领域的元器件产 品，如 MEMS、传感器、智能控制系统等相关领域产品，为未来发展做好技术积累与产品储备。 （6）加快制造与服务的协同发展，推动商业模式创新和业态创新，从主要提高产品制造向提 供产品和服务转变，面向行业提供社会化、专业化服务，拓展在研发设计、检测试验、系统集成、 认证咨询、运营调控、技术承包等专业链前后端的增值服务，以及个性化定制服务、全生命周期 管理、网络精准营销和在线支持服务等。 (三) √适用 经营计划 □不适用 一、2019 年工作指导思想 2019年是实现公司“十三五”规划的关键之年。公司确定把“坚定方向、夯实基础、量力而 行、稳健发展”作为2019年的工作指导思想。这个指导思想既是基于对当前形势的研判，也是基 于对宏发过去经验教训的总结，符合公司当前的阶段性特征，是对新时代公司发展战略的补充和 完善。 ——坚定方向。这是对2018年工作指导思想中“坚持特色”的另一种表述和补充。我们必须 坚定不移地沿着既定方向，坚持宏发特色，心无旁骛地致力于把自己的事办好。 ——夯实基础。公司各企业之间发展还不平衡，还未完全实现以制度管理企业。夯实基础， 就是为了使各企业管理模式更加统一，工作更扎实，为加快后续发展创造条件。 ——量力而行和稳健发展。面对外部诸多不确定因素，公司必须坚持稳中求进，更好地把握 “稳”和“进”之间的平衡，保持公司持续健康发展。 二、2019 年重点工作部署

内容: 围绕2019年公司工作指导思想，公司将重点做好以下六项工作： 1、继续贯彻“三大发展思路”，坚持“以质取胜”和提升效率，把“质量第一”和“提升效 率”作为公司安身立命之本。 2、推进精益管理和加强基础管理相结合，全面提升公司整体的管理水平。 3、加快构建高端引领的新产业体系，打造具有全球竞争力的先进制造高地。 4、加强风险防控，努力积极稳妥地开展资本运作，防范资金风险。 5、突出“全球化发展”，提升国际化经营能力，真正把公司打造成“全球化的领先企业”。 6、重视人才培养和队伍建设，激发人才的创新活力，使之成为我们事业成功的根本保证。

内容: 可能面对的风险

内容: √适用 □不适用 1、人才流失风险 高端继电器的技术含量较高，市场利润高、市场空间大，能否占领高端市场是继电器生产企 业获得持续发展的关键。高端继电器的研发需要专门的管理人员与核心技术人员，需具备完整的 本专业知识和较宽的其它专业的知识，并需要经过多年的培训和实践才能真正独立设计、开发新 产品。因此，专业人才在继电器行业中较为重要，若发生人才流失，企业将面临相关损失。宏发 电声的核心管理层及技术骨干通过有格投资持有公司股权，其个人利益与公司的发展能够保持一 致，通过此种管理层及骨干人员的持股方式，能够保持宏发电声的核心人员相对稳定。 2、汇率风险 报告期内受货币政策及国际市场贸易摩擦影响人民币汇率波动，公司不断总结和完善适于自 身需求的汇率风险管控方法，通过对汇率市场行情和经营收益的分析及时锁定汇率，建立了一整 套外汇管理办法和流程，在综合考虑市场流动性及管理成本前提下，积极关注货币政策和汇率走 势，适时择优选取锁汇及结汇时点，合理利用金融工具减少汇率波动对企业造成的影响，规避汇 率风险。 3、政策风险 继电器行业从属于信息产业大类，属于国家重点扶持高新技术行业。宏发电声被科技部认定 为国家级高新技术企业，享有所得税的税收优惠政策。若未来相关认定标准变更，及税收优惠取 消，将对宏发电声的盈利能力造成一定的影响。宏发电声部分继电器产品依靠出口，国家的贸易 政策的变化将影响公司的出口及海外扩张行为，这也会对公司的持续性经营和盈利能力产生一定 影响。 4、市场环境风险 2018 年以来，国际政治经济环境发生深刻复杂变化，单边主义、保护主义抬头，全球经济不 稳定因素增加，整体增长速度明显放缓。国内经济受贸易摩擦和相关产业政策影响，房地产、汽 车等终端市场需求呈现明显放缓或下降态势。 (五) □适用 其他 √不适用

内容: 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用

内容: 第五节

内容: 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

内容: 重要事项

内容: √适用 □不适用 1、报告期内现金分红政策未调整。 2、公司章程第一百五十一条：公司利润分配政策的基本原则： （一）公司充分考虑对投资者的回报，每年按当年实现的公司可供分配利润规定比例向股东分配 股利； （二）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利 益及公司的可持续发展； （三）公司优先采用现金分红的利润分配方式。 公司章程第一百五十二条：公司利润分配具体政策如下： 1、利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情 况下，公司可以进行中期利润分配。 2、公司现金分红的具体条件和比例： 除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年 以现金方式分配的利润不少于当年实现的公司可供分配利润的 10%，自 2012 年起，每三个会计年 度以现金方式累计分配的利润不少于该期间实现的年均可分配利润的 40%。 特殊情况是指重大投资计划或者重大现金支出，具体为： （1） 公司未来十二个月内拟对外投资、 收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期 经审计净资产的 50%，且超过 5,000 万元； （2） 公司未来十二个月内拟对外投资、 收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期 经审计总资产的 30%。 满足上述条件的重大投资计划或者重大现金支出须由董事会审议后提交股东大会审议批准。 3、公司发放股票股利的具体条件： 公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利 于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 698,846,322.95 684,991,715.06 581,768,473.46 币种：人民币 占合并报表 中归属于上 市公司普通 股股东的净 利润的比率 (%) 30.91 31.06 22.86

内容: 分红 年度

内容: 每 10 股 送红股数 （股）

内容: 每10股派 息数(元) （含税）

内容: 每 10 股 转增数 （股）

内容: 现金分红的数额 （含税）

内容: (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用

内容: (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 下 一 步 计 划

内容: √适用 □不适用

内容: 承诺背景

内容: 承诺 类型

内容: 承诺方

内容: 承诺 内容

内容: 承诺 时间 及期 限

内容: 是 否 有 履 行 期 限

内容: 是 否 及 时 严 格 履 行

内容: 如未 能及 时履 行应 说明 未完 成履 行的 具体 原因

内容: 与股改相关 的承诺 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 解决 同业 竞争 以郭满 金为核 心的 22 名一致 行动人、 有格投 资 为了保护中小股东利益, 作为本次交易完成后的实际 控制人 （以郭满金为核心的 22 名一致行动人） 及控股股东有 格投资针对同业竞争事项， 做 出如下承诺：本人/本公司将 避免与本次重组之后的上市 公司在继电器及相关的电子 元器件和组件方面的同业竞 争； 若发展或投资新的继电器 及相关的电子元器件和组件 等相关行业， 上市公司对此拥 有优先发展或者投资的权利。 为了保护中小股东利益， 作为 本次交易完成后的实际控制

内容: 与重大资产 重组相关的 承诺

内容: 承诺 时间 为 2011 年 11 月； 承诺 期 限： 长 期

内容: 否

内容: 是

内容: 与重大资产 重组相关的

内容: 解决 关联

内容: 以郭满 金为核

内容: 承诺 时间

内容: 心的 22 名一致 行动人、 有格投 资

内容: 人（以郭满金为核心的 22 名 一致行动人）、控股股东有格 投资针对规范关联交易事项， 做出如下承诺： ①尽量避免或 减少实际控制人、 控股股东所 控制的其他子公司、分公司、 合营或联营公司与宏发股份 及其子公司之间发生关联交 易。 ②不利用实际控制和股东 地位及影响谋求公司在业务 合作等方面给予优于市场第 三方的权利； ③不利用实际控 制和股东地位及影响谋求与 公司达成交易的优先权利； ④ 将以市场公允价格与公司进 行交易， 不利用该类交易从事 任何损害公司利益的行为； ⑤ 就实际控制人、 控股股东及其 下属子公司与公司之间将来 可能发生的关联交易， 将督促 公司履行合法决策程序， 按照 《上市规则》 和公司章程的相 关要求及时详细进行信息披 露； 对于正常商业项目合作均 严格按照市场经济原则， 采用 公开招标或者市场定价等方 式。 ①自评估基准日至本次资产 置出交割日的期间， 宏发股份 的新增债务由力诺玻璃承担； ②力诺玻璃承诺按照相关规 定和中国证监会等证券主管 部门的要求完成本次资产置 出债务转移安排工作。 如至中 国证监会核准宏发股份重大 资产重组事项之日， 宏发股份 仍存在尚未清偿或尚未取得 债权人关于本次资产置出债 务转移安排同意函的债务， 由 力诺玻璃在核准之日起3个工 作日内偿还完毕； ③未来若发 现宏发股份还存在未向重组 各方披露的债务， 由力诺玻璃 负责清偿； 该等债务对重组后

内容: 为 2011 年 11 月； 承诺 期 限： 长期

内容: 力诺集 团、 力诺 玻璃

内容: 与重大资产 重组相关的 承诺

内容: 承诺 时间 为 2011 年 11 月； 承诺 期 限： 长期

内容: 的上市公司造成直接或间接 的损失， 由力诺玻璃对上述损 失承担赔偿责任； ④力诺集团 股份有限公司与力诺玻璃就 上述债务转移事项及相关责 任承担连带责任。 其他 以郭满 金为核 心的 22 名一致 行动人、 有格投 资 本次交易完成后， 有格投资的 持股比例将达到 38.31%， 公司 的实际控制人将由高元坤先 生变更为以郭满金为核心的 22 名一致行动人。为了维护 ST 力阳生产经营的独立性， 保 护宏发股份其他股东的合法 权益， 本次交易完成后的实际 控制人 （以郭满金为核心的 22 名一致行动人）、控股股东有 格投资将保证做到宏发股份 人员独立、财务独立、机构独 立、 资产独立完整、 业务独立。 关于就公司历史上存在的员 工通过工会间接持有公司股 权可能导致的潜在纠纷问题 的承诺。 如在任何时候上述持 股员工由于其在持股期间的 任何问题（包括但不限于退 出、分红、转让）而向公司主 张权利，将由有格投资及 22 名自然人自担费用解决该等 权利主张及纠纷， 并相互承担 连带责任， 且放弃对公司及其 他股东的追索权， 保证不使公 司遭受任何损失。 在由有格投资及其他公司对 公司完成重组后， 将促使公司 召开股东大会， 按照公司的章 程等规定审议厦门宏发下属 公司宁波金海电子有限公司 为宁波汉博贵金属有限公司 提供对外担保事项， 并在上述 对外担保获得股东大会审批 后继续履行； 如果股东大会否 决上述议案， 则将促使下属公 司和有关金融机构协商， 解除 上述对外担保。 如由于上述对

内容: 与重大资产 重组相关的 承诺

内容: 承诺 时间 为 2011 年 11 月； 承诺 期 限： 长期

内容: 与重大资产 重组相关的 承诺

内容: 承诺 时间 为 2011 年 11 月； 承诺 期 限： 长期

内容: 与重大资产 重组相关的 承诺

内容: 承诺 时间 为 2011 年 11 月； 承诺 期 限： 长期

内容: 外担保事项导致厦门宏发或 其下属公司产生任何损失， 则 有格投资将全额承担上述损 失， 保证不使公司或厦门宏发 及其下属公司因此遭受任何 损失。 其他 力诺集 团 在任何期间如因力诺太阳的 员工明立恩涉嫌诈骗事件或 其他事件（如有）导致力诺太 阳除已确认 4,960.23 万元负 债外被其他债权人追索所发 生的损失， 将由力诺集团承担 清偿责任， 并不可撤销地放弃 对厦门宏发及其下属公司、 力 诺太阳的追索权， 保证不使力 诺太阳、 厦门宏发及其下属公 司因此遭受任何损失。 承诺 时间 为 2011 年 11 月； 承诺 期 限： 长期 否 是

内容: 与重大资产 重组相关的 承诺

内容: 与首次公开 发行相关的 承诺 解决 土地 等产 权瑕 疵 有格投 资 发行人电镀车间辅助楼位于 厦门宏发所有的面积为 18,389.16平方米与41,137.9 平方米的两块土地上， 由于两 块土地的出让时间不同， 若电 镀车间辅助楼办理产权证， 将 两块土地合并成一块， 且现有 的房产权属证书也将重新办 理。目前，发行人暂时未能取 得该处房产的权属证书。 发行 人第一大股东有格投资承诺： 如若厦门宏发因未取得权属 证书而不能使用上述厂房或 上述厂房根据相关主管部门 的要求被强制拆除， 则本公司 愿意承担发行人所有拆除、 搬 迁的成本与费用， 并弥补其拆 除、 搬迁期间因此造成的经营 损失。 1）自本承诺函出具之日起， 实际控制人、 控股股东及其控 制的其他企业将不会直接或 间接以任何方式 （包括但不限 于独资、 合资、 合作和联营等）

内容: 承诺 时间 为 2013 年4 月； 承诺 期 限： 长期

内容: 以郭满 金为核 心的 22 名一致 行动人、

内容: 承诺 时间 为 2013 年4

内容: 参与或进行任何与宏发股份 构成竞争或可能构成竞争的 同类或类似业务。（2）自本 承诺函出具之日起， 实际控制 人、 控股股东及其控制的其他 企业从任何第三者获得的任 何商业机会， 若与宏发股份之 业务构成或可能构成实质性 竞争的，实际控制人、控股股 东将立即通知宏发股份， 并将 该等商业机会让与宏发股份。 （3）实际控制人、控股股东 及其控制的其他企业若违反 本承诺函的任何一项承诺， 实 际控制人、 控股股东将补偿宏 发股份因此遭受的一切直接 和间接的损失。 （1）尽量避免或减少宏发股 份及其子公司与实际控制人、 控股股东所控制的其他企业 之间发生关联交易；（2）不 利用实际控制和股东地位及 影响谋求宏发股份及其子公 司在业务合作等方面给予实 际控制人、 控股股东所控制的 其他企业优于市场第三方的 权利；（3）不利用实际控制 人、 控股股东的地位及影响谋 求本公司及本公司控制的其 他企业与宏发股份及其子公 司达成交易的优先权利； （4） 实际控制人、 控股股东控制的 其他企业若与宏发股份发生 交易将以市场公允价格与宏 发股份及其子公司进行交易， 不利用该类交易从事任何损 害宏发股份及其子公司利益 的行为；（5）就实际控制人、 控股股东控制的其他企业与 宏发股份及其子公司之间将 来可能发生的关联交易， 实际 控制人、 控股股东将督促该等 交易履行合法决策程序， 按照 《上海证券交易所股票上市

内容: 月； 承诺 期 限： 长期

内容: 以郭满 金为核 心的 22 名一致 行动人 及有格 投资

内容: 承诺 时间 为 2013 年4 月； 承诺 期 限： 长 期

内容: 规则》 和宏发股份公司章程的 相关要求及时详细进行信息 披露。 其他 力诺集 团 就明立恩涉嫌诈骗引致借贷 纠纷案件， 若法院判决发行人 承担相应责任， 则力诺集团将 根据法院判决的内容， 主动承 担发行人应承担的责任， 保证 不使发行人及其下属公司因 此遭受任何损失， 保证不使该 法院判决因发行人未履行而 进入强制执行程序。 为避免过多的流动资金闲置 于监管账户， 本公司未完全按 照《百易安资金监管协议》的 约定， 将债权人的清偿请求超 出监管账户中对应清偿准备 金的部分补足。本公司认为， 未获取债权人同意函且未清 偿的应付款项较为分散， 部分 账龄较长， 债权人集中向宏发 科技股份有限公司 （下称“宏 发股份”） 主张债权的可能性 较小， 目前监管账户中的款项 可以保证宏发股份向债权人 偿还部分债务。本公司承诺， 如债权人主张的债权额超过 965.98 万元或监管账户内的 款项因被冻结而无法支付时， 宏发科技股份有限公司应向 本公司提交具体明细， 本公司 将根据具体明细及时无条件 增加不足部分。 承诺 时间 为 2013 年9 月； 承诺 期 限： 长期 承诺 时间 为 2013 年9 月； 承诺 期 限： 长期 否 是

内容: 与股权激励 相关的承诺 其他对公司 中小股东所 作承诺 其他承诺 其他承诺

内容: 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

内容: 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

内容: □适用 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用

内容: （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用

内容: （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用

内容: （四） 其他说明 □适用 √不适用

内容: 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 现聘任 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限 境外会计师事务所名称 境外会计师事务所报酬 境外会计师事务所审计年限 7 忻瑞 流會 計師 行、Moore Stephens Koblenz GmbH、One Stop Accountancy Inc、Frazer,LLP 76.87 1 名称 内部控制审计会计师事务所 财务顾问

内容: 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 100.00

内容: 大华会计师事务所（特殊普通 合伙）

内容: 保荐人 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司于 2018 年 3 月 28 日召开第八届董事会第十一次会议审议通过《关于续聘财务审计机构和内 控审计机构及支付报酬的议案》，决定根据公司经营的需要，拟续聘大华会计师事务所（特殊普 通合伙）为公司年度财务报告审计机构和企业内部控制审计机构，聘期一年，即 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) □适用 (二) 导致暂停上市的原因 √不适用 公司拟采取的应对措施

内容: □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用

内容: 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未 清偿等不良诚信状况。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况

内容: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 1、 公司于 2018 年 12 月 1 日在中国证监会指定的信息披露媒体刊登的相关公告， 披露了公司关于 调整 2018 年度日常关联交易总额预计的公告，并经 2018 年第一次临时股东大会审议通过，调整 内容如下： 单位：人民币万元 截至 2018 年 9 月 30 日实 际发生额 9,053 683 94 2,799 3 6 4 1 1 本次调整后 2018 年预计金 额 11,581 850 334 3,748 5 56 4 4

内容: 关联人 漳州宏兴泰电 子有限公司

内容: 业务需要 业务需要 业务需要 业务需要 业务需要 业务需要 业务需要 业务需要

内容: 厦门彼格科技 有限公司 厦门华联电子 股份有限公司 漳州宏兴泰电 子有限公司

内容: 厦门彼格科技 有限公司 厦门华联电子 股份有限公司

内容: 向关联人 提供劳务 接受关联 人提供的 劳务 其他

内容: 漳州宏兴泰电 子有限公司 厦门彼格科技 有限公司 漳州宏兴泰电 子有限公司 漳州宏兴泰电

内容: 子有限公司 厦门彼格科技 有限公司 合计： 5 12,930 4 18,585 5 16,957 业务需要

内容: 2、 公司于 2019 年 3 月 30 日在中国证监会指定的信息披露媒体刊登的相关公告披露公司公司 2018 年度预计日常关联交易总额事项，截止 2018 年 12 月 31 日，公司日常关联交易情况如下：

内容: 关联人 漳州宏兴泰电子有限公司 厦门彼格科技有限公司 厦门华联电子股份有限公司 漳州宏兴泰电子有限公司 厦门彼格科技有限公司 厦门华联电子股份有限公司 漳州宏兴泰电子有限公司 厦门彼格科技有限公司 漳州宏兴泰电子有限公司 厦门彼格科技有限公司

内容: 向关联人提供劳务 其他 合计：

内容: 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用

内容: (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用

内容: 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用

内容: (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用

内容: 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用

内容: (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用

内容: 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项

内容: 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 单位: 元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 担保 方与 发生 是否 是否 担保 担保 是否 担保 担保 上市 被担 担保金 日期 担保 担保逾 存在 为关 关联 起始 到期 已经 是否 方 公司 保方 额 (协议 类型 期金额 反担 联方 关系 日 日 履行 逾期 的关 签署 保 担保 完毕 系 日) 币种: 人民币

内容: 报告期内担保发生额合计（不包括对子公 司的担保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括对 子公司的担保） 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计（B） 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中：

内容: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 保对象提供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 (三) 1. 委托他人进行现金资产管理的情况 委托理财情况

内容: (1) 委托理财总体情况 √适用 □不适用 单位：万元 类型 银行理财产品 资金来源 自有资金 发生额 583,742.00 未到期余额 3,458 币种：人民币 0 逾期未收回金额

内容: 其他情况 √适用 □不适用 公司于 2018 年 3 月 28 日召开第八届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金购 买理财产品的议案》，同意在确保在不影响公司日常经营资金需求和资金安全的前提下，使用不 超过 50,000 万元的自有资金择机购买安全性高、 流动性好的理财产品。 以上资金额度自公司董事 会审议通过之日起不超过 12 个月内有效，可以滚动使用。 (2) 单项委托理财情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 未 来 是 否 有 委 托 理 财 计 划 减 值 准 备 计 提 金 额 ( 如 有 )

内容: 委 托 理 财 起 始 日 期

内容: 委 托 理 财 终 止 日 期

内容: 报 资 资酬 金 金确 来 投定 源 向方 式

内容: 预 期 收 益 (如 有)

内容: 是 否 经 过 法 定 程 序

内容: 厦门 分行 集美 支行 中国 农业 银行 银行 厦门 集美 北区 支行 中行 厦门 分行 集美 支行

内容: 1 号”人 民币理财 计划

内容: 中国农业 银行“本 利丰步步 高”开放 式人民币 理财产品

内容: 中银日积 月累-日 计划

内容: 平安 银行 厦门 分行 营业 部 中国 农业 银行

内容: “本利丰 步步高” 开放式人 民币理财 产品

内容: 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用

内容: (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 3. √不适用

内容: 其他情况 √不适用 其他重大合同 √不适用

内容: 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况

内容: □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况

内容: √适用 □不适用 1、环境保护和安全生产 公司在产品开发和商业活动中首要考虑环保的要求，遵循各类国际环保法规，并通过技术创新 达到环保与能源节省的目的。公司在确保企业持续发展的基础上，主动履行社会责任，始终秉 承“绿色、环保、低碳经营”，致力于环境保护与资源节约，通过完善质量管理体系、实施清 洁生产、环境和职业健康安全管理，促进可持续发展，获得“节能先进企业”、“全国降废减 损活动先进企业”等光荣称号。在节约资源方面，公司曾研究并成功应用负压系统，年节约用 电达到 152.4 万度，由此获得“厦门市节能示范工程建设企业”称号。公司主动加入“自愿开 展清洁生产审核企业”，大力推行企业员工的环保意识，强化污染预防、源头治理、综合利用 资源的环境管理意识，进一步夯实管理基础；通过科技创新和科学管理，持续改进公司环境管 理绩效，最大化的减少环境污染，努力实现“节能、减污、降耗、增效”目标，通过日常检查 以及内外部审核，使成果得到巩固。公司为员工创造安全、舒适的工作和生活环境，装配车间 全部达到 10 万级洁净生产环境；在安全健康管理实行 OHSAS18001 职业健康安全管理体系，针 对生产安全和员工健康管理建立了 33 个制度。

内容: 在公益活动方面，公司高层领导以身作则、率先垂范，全体员工积极参与。从地震灾区捐赠， 到台风赈灾，从捐书助学，到中小学经费捐助及节日慰问，从红十字会献爱心，到慈善机构捐款， 从扶贫帮困捐资，到科技文化场馆赞助，从成立“爱心基金会”，到“公益行”社区活动等，无 不体现了宏发全体员工“热心公益慈善，爱心回报社会”的善举。2018 年公司购买漳州长泰芦柑 8249 箱作为福利发放给员工，帮助消化滞销水果八万余斤，减少农民损失。

内容: 3、确定重点支持的公益领域 根据公司经营发展需要，确定教育支持为公司社会公益支持活动的重点领域，一者通过与高 校等机构的合作提升公司技术实力和创新水平，二者通过“捐书助学献爱心”等活动保持员工队 伍稳定（例如，通过解决员工子女就学问题来解除员工的后顾之忧等）。为此，公司积极开展一 系列的教育事业领域支持活动。

内容: 环境信息情况 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

内容: √适用 □不适用 (1) 排污信息 √适用 □不适用

内容: 排放方 式 分流分 治间歇 式处理 达标排 放

内容: 厦门宏发 电声股份 有限公司

内容: 污染物：PH（6-9） ，氨氮 （35mg/L） 、悬浮物 （350mg/L） 、化学需氧量、五 日生化需氧量（400mg/L） 、氰 化物（0.3mg/L） 、铜 （0.5mg/L） 、镍（0.5mg/L） 、 银（0.3mg/L）

内容: 排放口 分布 厂区污 水总口

内容: 污染物：盐酸雾（30mg/m3） 有组织 、 硫酸雾（30mg/m3） 、氰化氢 处理达 （0.5mg/m3） 标排放

内容: (2) 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用

内容: 防治污染设施的建设 运行情况 1、污水处理设施 2、在线水回用处理设施 3、废气处理塔 设施均正常运行 4、在线镍监测设备 5、危废仓库 6、化学品仓库 公司及子公司日常生产经营过程中，在日常管理和运行方面均严格遵守国家环保方 面相关法律法规的要求，针对产污工序建立了较为完备的污染防治设施，建立了有效的 环境风险管理体系，并严格执行环境影响评价及相关制度，加强环保监督管理，加强环 保设施的运维管理，完善各项检查标准，并定期开展环保设施运行状态检查，实现设施 稳定、高效运行。截至报告期末，现有项目的各项污染治理设施均保持正常运行，污染 物达标排放

内容: (3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用

内容: 公司名称 厦门宏发电声股份有限公司

内容: 环保批复号： 厦环评[2014]2号时间：2014年1月8日 环评验收号：厦环集验[2016]215号时间：2016-12-30 环保批复号：厦环监[2009]70号；时间2009-8-21 环评验收号：厦环集[2012]40号；时间2012-8-15 环保批复号：厦环保[1998]182号；时间1998-8-28 环评批复号：德环审批[2018]72号；时间2018-6-21 德阳市环境保护局关于四川锐腾电子有限公司新一代通 信微型控制器件智能化产线建设项目 《环境影响报告书》 的批复 环评批复号：舟环建审[2018]10号；时间2018-7-13 浙江省舟山市环境保护局关于继电器零部件及电子零部 件制造项目环境影响报告书的批复 公司及子公司持续加强环评和竣工验收等环节的监督管理，严格按照《建设项目环 境保护管理条例》《建设项目竣工环境保护验收暂行办法》《建设项目环境影响评价分 、 、 类管理名录》要求，落实环境保护“三同时”制度，保障工程项目顺利建设、运行。

内容: (4) 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用

内容: 厦门宏发电声股份有限 公司

内容: 公司及子公司按照《环保法》《突发环境事件应急预案管理办法》和《国家突发环 、 境事故应急预案》的相关要求，根据生产工艺、产污环节及环境风险，制定了相应的《突 发环境事件应急预案》 ，并按照规定报属地环保主管部门备案。 公司名称 突发环境事件应急预案 厦门宏发电声股份有限公司 备案号：350-211-2017-034-M 备案时间：2017-6-21 备案号：QFVF7020.24-2011-1.0 备案时间：2011-7-14 备案号：3502112014C020082 备案时间：2014-5-5

内容: (5) 环境自行监测方案 √适用 □不适用

内容: 公司严格按照《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》要求制定企业环境自 行监测方案，对公司排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测方法、执行排 放标准及标准限值等进行了明确规定。 公司名称 环境自行监测方案 厦门宏发电声股份 环境自行监测方案已于2018年3月26日申报自行监测系统并生成 有限公司 方 （2018年之前厦门市集美区环保局未要求对环境自行监测方案 备案）

内容: (6) 其他应当公开的环境信息 √适用 □不适用 1、 厦门宏发孙坂厂区电镀车间于 2018 年 3 月 12 日凌晨发生火灾， 导致部分电镀液泄漏环境 应急事故，厦门宏发第一时间到达现场指挥应急处理，并启动应急预案。电镀废水处理站设施排 放口和公司总口，废水指标均达标；四个雨水总口有两个含有重金属，厦门宏发对厂区内受污染

内容: 的雨水井定期进行水质检测，并对雨水井内的泥渣进行清理收集作危废处置，采用消防水对井壁 和井底进行冲洗回抽至废水处理站处理。 针对上述事件，厦门市集美环境保护局于 2018 年 5 月 2 日出具《行政处罚决定书》 （闽厦环 罚【2018】111 号），并罚款人民币 30000 元。厦门宏发接到决定书后立即向公司全体员工及周 边居民公开火灾事件信息，并缴纳罚金。 本次事件后，厦门宏发一方面总结经验教训，另一方面进行全面排查和整改，落实相关的整 改措施。 2、厦门市集美区环境保护局于2018年9月28日对宏远达公司进行现场检查，发现在公司危废 储存间内的废有机溶剂与含有机溶剂的废物（HW06)、其他废物（HW49）、废锡渣、有机树脂类废 物（HW13)等未按规定设置危险废物识别标志。厦门市集美环境保护局于2018年11月5日出具《行 政处罚决定书》（闽厦环罚【2018】632号），并罚款人民币40000元。宏远达公司接到决定书后 立即针对危险废物的储存管理进行整改，落实相关的整改措施。 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

内容: □适用 √不适用 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

内容: □适用 √不适用 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

内容: □适用 √不适用 (四) □适用 其他说明 √不适用

内容: 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用

内容: (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用

内容: (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用

内容: 一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表

内容: 普通股股份变动及股东情况

内容: 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 比 例 (% ) 发 行 新 股 送 股 本次变动增减（＋，－） 其 他 本次变动后 比 例 (% )

内容: 一、有限 售条件 股份 1、国家 持股 2、国有 法人持 股 3、其他 内资持 股 其中：境 内非国 有法人 持股 境 内自然 人持股 4、外资 持股 其中：境 外法人 持股 境 外自然

内容: 2、 普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 公司于 2018 年 6 月 8 日披露了《宏发科技股份有限公司 2017 年年度权益分派实施公告》， 本次利润分配及转增股本方案经公司 2018 年 4 月 25 日的 2017 年年度股东大会审议通过。 本次转 增股本以方案实施前的公司总股本531,972,537股为基数， 以资本公积金向全体股东每股转增0.4 股，共计转增 212,789,015 股，本次分配后总股本为 744,761,552 股。新增无限售条件流通股份 上市日为 2018 年 6 月 15 日。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用 报告期内，由于公司实施公积金转增股本，导致公司总股本增加了 212789015 股，如不考虑 此次变更影响，以总股本 531972537 股计算的 18 年 12 月基本每股收益为 1.31 元/股；按照 18 年 12 月末总股本 744761552 股计算的 18 年 12 月基本每股收益为 0.94 元/股。 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 (二) √不适用

内容: □适用 √不适用 二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用

内容: (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 公司报告期内实施资本公积金转增股本方案，方案实施前的公司普通股股份总数为 531,972,537 股，以资本公积金向全体股东每股转增 0.4 股，共计转增 212,789,015 股，本次分配后公司普通 股股份总数为 744,761,552 股。 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股 股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 持有 有限 售条 件股 份数 量 0 质押 322,000 94,174,613 12.64 0 无 29,871,074 71,417,285 9.59 0 无 0 13,552,980 1.82 0 无 -2,093,627 11,484,928 1.54 0 无 质押或冻结情况 股东 性质 9,398 9,639 0 0

内容: 有格投资有 限公司 联发集团有 限公司 香港中央结 算有限公司 中央汇金资 产管理有限 责任公司 全国社保基 金四零六组 合

内容: 境内非 国有法 人 境内非 国有法 人 境内非 国有法 人 国有法 人 境内非 国有法 人

内容: 交通银行股 份有限公司 －国泰金鹰 增长灵活配 置混合型证 券投资基金 中信信托有 限责任公司 －中信信托 锐进 43 期 高毅晓峰投 资集合资金 信托计划 上海高毅资 产管理合伙 企业（有限 合伙）－高 毅晓峰 2 号 致信基金 中国建设银 行股份有限 公司－国泰 价值经典灵 活配置混合 型证券投资 基金（LOF） 挪威中央银 行－自有资 金

内容: 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 有格投资有限公司 联发集团有限公司 香港中央结算有限公司 中央汇金资产管理有限责任公司 全国社保基金四零六组合 交通银行股份有限公司－国泰金鹰增长灵活 配置混合型证券投资基金 中信信托有限责任公司－中信信托锐进 43 期 高毅晓峰投资集合资金信托计划 持有无限售 条件流通股 的数量 255,614,029 94,174,613 71,417,285 13,552,980 11,484,928 10,488,891 10,476,729 股份种类及数量 种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 数量 255,614,029 94,174,613 71,417,285 13,552,980 11,484,928 10,488,891 10,476,729

内容: 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高 毅晓峰 2 号致信基金 中国建设银行股份有限公司－国泰价值经典 灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 挪威中央银行－自有资金 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关 系。除此之外，公司未知其他社会公众股股东 之间存在关联关系或属于《上市公司持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 无

内容: 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三)

内容: 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

内容: □适用 √不适用 四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 主要经营业务 法人 有格投资有限公司 郭满金 2011 年 1 月 10 日 对产业的投资；对房地产业的投资；对农业、能源业的投 资；资产管理、投资管理、企业管理、商务信息咨询（不 含证券、期货及其他金融业务） 报告期内无控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无 √适用 □不适用

内容: 报告期内控股和参股的其他境内 外上市公司的股权情况 其他情况说明 2 自然人

内容: □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 √不适用

内容: 报告期内控股股东变更情况索引及日期 √不适用

内容: 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 □不适用

内容: (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 主要职业及职务 过去 10 年曾控股的境内外上市公 司情况 3 自然人 郭满金 中国 否 宏发电声董事长、总裁；有格投资董事长；宏发股份董事 长、总经理。 无

内容: 公司不存在实际控制人情况的特别说明 √不适用

内容: 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 √不适用

内容: 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 □不适用

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 √不适用

内容: (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 √适用 □不适用 有格投资成立于 2011 年 1 月 10 日， 由郭满金等 22 名自然人以货币资金及其各自持有宏发电 声的股权设立。2011 年 7 月 18 日，有格投资股东出资全部到位，注册资本及实收资本为 18,462 万元。其中郭满金先生持有有格投资 11.24%股权，为第一大股东，与有格投资属于一致行动人。 另根据有格投资《公司章程》规定，有格投资股东以郭满金先生的意见为最终意见，因此郭满金 先生为有格投资及宏发股份的实际控制人。 五、其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用 单位：亿元 单位负 责人或 法定代 表人 赵胜华 组织机构 代码 913502006120000284 注 册 资 本 21 币种：人民币

内容: 主要经营业务或管理活动 等情况 实业投资、房地产开发经 营、国内贸易、从事货物 及技术的进出口业务、仓 储、自有设备租赁、金属 矿产品销售、电子产品、 电器机械及器材、五金交 电、日用百货、综合技术 服务。

内容: 六、股份限制减持情况说明 □适用 √不适用

内容: 一、持股变动情况及报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） 161.67 单位：股 是否在公司 关联方获取 报酬

内容: 姓名 郭满金 陈龙 丁云光 刘圳田

内容: 职务(注) 董事长、 总经理 董事 董事 董事、副 总经理、 财务总监 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主 席 监事 监事 副 总 经 理、董事 会秘书 董事 独立董事

内容: 李明 郭琳 翟国富 都红雯 蔡宁 郭晔 石月容 陈耀煌 林旦旦

内容: 男 女 男 女 女 男 女 男 男

内容: 闫钢军 蒋悟真 彭锦秀 邓方俊 合计

内容: 独立董事 独立董事 监事会主 席 监事 /

内容: 主要工作经历 曾任江西吉安国营第 4380 厂计划科副科长、销售科长、副厂长，厦门宏发电声有限公司董事、总裁。现任中国电工技术协会电工产品 可靠性研究会副理事长、中国电子元件行业协会控制继电器分会理事长（2015-2019 年）、中国电子元件行业协会副理事长、中国电子 企业协会副会长、厦门有格投资有限公司董事长、厦门宏发电声股份有限公司董事长、总裁，宏发科技股份有限公司董事长、总经理。 曾任连城县五交化公司副经理、连城县百货公司经理、厦门联发(集团)房地产有限公司总经理、联发集团有限公司总经理、联发集团有 限公司董事长，现任联发集团有限公司董事、宏发科技股份有限公司董事。

内容: 丁云光 刘圳田 李明 郭琳 翟国富 都红雯 蔡宁

内容: 曾任南京东南大学无线电系助教，厦门宏发电声有限公司业务员、销售经理、总经理助理、副总经理。现任厦门宏发电声股份有限公 司董事、副总裁、法务总监，有格投资有限公司董事，宏发科技股份有限公司董事。 曾任厦门宏发电声有限公司会计、财务部副经理、副总会计师、总会计师。现任厦门宏发电声股份有限公司董事、财务总监，有格投 资有限公司董事，宏发科技股份有限公司董事、副总经理、财务总监。 曾任联发集团有限公司总经理助理、厦门华联电子有限公司副总经理。现任联发集团有限公司副总经理、厦门华联电子有限公司总经 理、厦门宏发电声有限公司董事、宏发科技股份有限公司董事。 曾任厦门建发国际酒业集团有限公司副总经理、厦门建发股份有限公司物流管理部副总经理。现任舟山冠亨投资合伙企业总经理、有 格投资有限公司总经理。 曾任哈尔滨工业大学电气工程系助教、教师、副教授。现任哈尔滨工业大学电气工程系教授、博士生导师，哈工大电器与电子可靠性 （原军用电器和车辆电器）研究所所长。 曾任杭州电子科技大学经济学院副院长、院长。现任杭州电子科技大学经济学院党委书记，杭州余杭农村商业银行股份有限公司独立 董事。 曾任中山大学工商管理博士后流动站助理研究员、厦门大学管理学院副教授。现任厦门大学管理学院教授，利民化工股份有限公司独 立董事、厦门艾德生物医药科技股份有限公司独立董事、杭州美登科技股份有限公司独立董事。

内容: 陈耀煌 石月容 郭晔 林旦旦 曾智斌

内容: 曾任联发集团有限公司审计部经理助理、部门副总经理。现任联发集团有限公司审计部总经理，厦门宏发电声股份有限公司监事，宏 发科技股份有限公司监事。 曾任厦门宏发电力电器有限公司副总会计师、厦门汽车电子有限公司总会计师，现任有格投资有限公司副总经理。 曾任厦门宏发电声股份有限公司分公司总经理，现任厦门宏发电声股份有限公司副总裁兼营销总监。 曾任厦门华侨电子股份有限公司董事会秘书、证券部经理，现任宏发科技股份有限公司副总经理、董事会秘书。 历任武警江西省边防总队参谋，江西陆达实业有限公司总经理，深圳易思杰科技有限公司副董事长，江西金石投资有限公司董事长， 江西联创光电科技股份有限公司监事、董事，江西省鄱湖低碳环保股份有限公司董事长，宏发科技股份有限公司董事。2016 年 2 月至 今任江西联创光电科技股份有限公司董事长，兼任赣商联合股份有限公司董事、江西省电子集团有限公司董事、厦门宏发电声股份有 限公司董事、北方联创通信有限公司董事、江西银行股份有限公司董事。 历任杭州电子科技大学教研室主任、系主任、副校长，电子工业部综合规划司副司长、政研室主任，中国电子工业发展规划研究院院 长，中国电子信息产业集团外部董事，中国电子企业协会会长，宏发科技股份有限公司独立董事，现任赛迪集团战略研究中心主任， 中国电子信息行业联合会专家委员会主任。 历任天健正信会计师事务学院副院长、杭电工商管理学院院长、宏发科技股份有限公司独立董事，现任致同会计师事务所（特殊普通 合伙）任合伙人，兼任贵人鸟股份有限公司独立董事。 历任江西财经大学法学院教授、博士生导师；江西财经大学法学院教授、博士生导师；宏发科技股份有限公司独立董事；现任华南理 工大学法学院任院长。 历任厦门宏发电声股份有限公司财务部经理、财务副总监；厦门宏发电力电器有限公司总会计师，宏发科技股份有限公司监事会主席， 现退休。 2011 年 6 月至 2015 年 4 月担任国泰君安证券股份有限公司投资银行总部高级经理、助理董事，2015 年 4 月至 2017 年 3 月任江西联创 光电科技股份有限公司副总裁兼董事会秘书，2015 年 11 月至 2018 年 12 月曾任宏发科技股份有限公司监事，2016 年 8 月至 2018 年 5 月任江西省电子集团有限公司董事。现任江西联创光电科技股份有限公司副总裁，兼任厦门宏发电声股份有限公司监事，北方联创通 信有限公司监事，上海信茂新技术有限公司董事、江西联欧微电子材料有限公司董事、江西省国资汇富产业整合投资管理有限公司董 事。

内容: 闫钢军 蒋悟真 彭锦秀 邓方俊

内容: 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用

内容: 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 郭满金 丁云光 刘圳田 郭晔 郭琳 石月容 陈龙 李明 陈耀煌 在股东单位任职情况的说明 股东单位名称 有格投资有限公司 有格投资有限公司 有格投资有限公司 有格投资有限公司 有格投资有限公司 有格投资有限公司 联发集团有限公司 联发集团有限公司 联发集团有限公司 无 在股东单位担任的职务 董事长 董事 董事 董事 总经理 副总经理 董事 副总经理 审计部总经理 任期起始日期 2011 年 1 月 2011 年 1 月 2011 年 1 月 2014 年 4 月 2017 年 4 月 2017 年 4 月 2002 年 3 月 2002 年 1 月 2002 年 1 月 任期终止日期

内容: (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓 其他单位名称 名 郭满金 厦门宏发电声股份有限公司 丁云光 厦门宏发电声股份有限公司 刘圳田 厦门宏发电声股份有限公司 李明 厦门宏发电声股份有限公司 李明 厦门华联电子有限公司 郭琳 舟山冠亨投资合伙企业 翟国富 哈尔滨工业大学电气工程系 翟国富 哈工大电器与电子可靠性（原军用电器和车辆电器） 研究所 都红雯 杭州电子科技大学 在其他单位担任的职务 董事长兼总裁 董事、副总裁兼法务总监 财务总监、董事 董事 总经理 总经理 教授、博士生导师 所长 经济学院党委书记 任期起始日期 2015 年 4 月 2015 年 4 月 2015 年 4 月 2014 年 4 月 2007 年 3 月 2015 年 8 月 2002 年 9 月 2001 年 1 月 2016 年 4 月 任期终止日期

内容: 都红雯 蔡宁 蔡宁 蔡宁 蔡宁 郭晔 石月容 陈耀煌 曾智斌 曾智斌 曾智斌 曾智斌 曾智斌 董云庭 董云庭 闫钢军 闫钢军 蒋悟真 邓方俊 邓方俊 邓方俊 邓方俊 在其他单位 任职情况的 说明

内容: 杭州余杭农村商业银行股份有限公司 厦门大学管理学院 利民化工股份有限公司 厦门艾德生物医药科技股份有限公司 杭州美登科技股份有限公司 厦门宏发电声股份有限公司 有格投资有限公司 厦门宏发电声股份有限公司 江西联创光电科技股份有限公司 赣商联合股份有限公司 江西银行股份有限公司 厦门宏发电声股份有限公司 北方联创通信有限公司 中国电子信息行业联合会专家委 赛迪集团战略研究中心 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 贵人鸟股份有限公司 华南理工大学法学院 江西联创光电科技股份有限公司 厦门宏发电声股份有限公司 北方联创通信有限公司 江西省国资汇富产业整合投资管理有限公司 无

内容: 独立董事 副教授、教授 独立董事 独立董事 独立董事 副总裁兼营销总监 副总经理 监事 董事长 董事 董事 董事 董事 专家委员会主任 主任 合伙人 独立董事 院长 副总裁 监事 监事 董事

内容: 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司已建立高级管理人员的绩效评价体系。董事会下设薪酬与考核专门委员会，负责薪酬政策的制定、 薪酬方案的审定。由薪酬与考核专门委员会根据公司年度财务报告的各项考核指标和年度经营计划目 标，对公司高级管理人员及其所负责的单位进行经营业绩和管理指标的考核，以此作为奖惩依据。

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付 情况 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实 际获得的报酬合计

内容: 公司根据年度经营目标及考核细则，对高管人员进行考核与绩效评价,同时参照同行业以及当地整体同 类人员的收入状况确定其年度报酬水平。 公司董事（不在公司领取报酬的董事除外）、公司监事（不在公司领取报酬的监事除外）和高级管理人 员应付报酬合计为 340.46 万元。 公司董事（不在公司领取报酬的董事除外）、公司监事（不在公司领取报酬的监事除外）和高级管理人 员实际获得的报酬合计为 340.46 万元。

内容: 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 闫钢军 蔡宁 曾智斌 董云庭 邓方俊 蒋悟真 郭琳 翟国富 都红雯 郭晔 石月容 彭锦秀 担任的职务 独立董事 独立董事 董事 独立董事 监事 独立董事 董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事会主席 离任 选举 离任 离任 离任 离任 选举 选举 选举 选举 选举 离任 变动情形 变动原因 工作原因 增补、换届选举 换届选举 换届选举 换届选举 换届选举 换届选举 换届选举 换届选举 换届选举 换届选举 换届选举

内容: 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用

内容: 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 主要子公司在职员工的数量 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人 数 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 管理人员 辅助人员 合计 教育程度 教育程度类别 博士 硕士 本科 大专 中专及以下 合计 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 根据公司发展需要及实际情况，实施"多元化、富有宏发特色、适当领先"的薪酬策略，对关键岗 位及市场供应稀缺人员采取薪酬领先策略，对市场供应充足人员薪酬采取市场跟随战略，以保证 企业既能吸引关键人才，避免核心人才流失，又能节约人工成本，为企业的发展提供保障 (三) 培训计划 √适用 □不适用 根据公司发展战略，建立了分层分类的培训体系，采取"内训为主、外训结合"的培训方式，为各 岗位员工制定出个人成长与企业需求相结合的培训计划，以保障员工的健康成长及企业的持续发 展。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用 63 13,434 13,497 0

内容: 一、公司治理相关情况说明

内容: √适用 □不适用 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》和中国证监会、 上海证券交易所发布的关于上市公司治理规范性文件的要求，不断健全规章制度，完善公司法人 治理结构，强化规范运作和信息披露，维护公司、股东和债权人等利益相关者的合法权益。报告 期内，公司根据《中华人民共和国公司法（2018 年修正）》、 《上海证券交易所股票上市规则（2018 年）》等相关规定，结合公司的实际情况，对《公司章程》中公司收购股份部分条款进行了修订， 根据公司实施完毕 2017 年度资本公积转增股本事项，对《公司章程》中公司注册资本、股本部分 内容进行了，建立了较为完善的公司治理体制。 1 、关于股东与股东大会：报告期内，根据中国证监会《上市公司股东大会规则》、公司《章 程》和《股东大会议事规则》等有关规定，保证股东大会合法有效地召集召开；规范控股股东与 公司之间的关系，平等地对待所有股东，保护中小股东的合法权益。 2 、关于控股股东与公司：报告期内，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，重大决 策均由股东大会和董事会依法作出，公司控股股东行为规范，不存在超越股东大会干预公司决策 和经营活动的现象，公司与控股股东之间在人员、资产、财务、机构和业务方面独立运作独立核 算、独立承担责任和风险。 3 、关于董事与董事会：公司董事会严格按照《公司章程》的规定提名、推荐董事，公司董 事会董事、独立董事人数与人员购成符合法律、法规要求。报告期内，董事会会议召集召开程序 符合相关法律、法规及公司《章程》、《董事会议事规则》等规定。董事会认真执行股东大会各 项决议，公司董事勤勉尽责，正确行使职权，维护公司和全体股东利益。董事会战略、薪酬、审 计、提名四个专门委员会的委员发挥各自专业优势，勤勉尽职，积极开展相关工作，对各个委员 会职责范围的事项做出科学决策。 4 、关于监事与监事会：公司监事会严格按照《公司章程》的规定提名、推荐监事，公司监 事会监事人数与人员购成符合法律、法规要求。报告期内，公司监事能够履行诚信、勤勉义务； 监事会对全体股东负责，按照法律、法规、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定行使职权， 对公司财务及公司董事、经理和高级管理人员履行职责及合法合规情况进行监督，维护公司和股 东的合法权益。 5 、关于利益相关者：报告期内，公司积极拓宽与投资者沟通的渠道，充分尊重和维护银行 及其他债权人、职工、供应商、消费者等利益相关者的合法权益。 6 、 信息披露与透明度： 报告期内， 公司认真执行中国证监会 《上市公司信息披露管理办法》 、 上海证券交易所《股票上市规则》、公司《章程》及《信息披露管理制度》的相关规定，履行信 息披露义务，确保信息的真实、准确、完整。 7 、关于投资者关系：报告期内，公司加强投资者关系管理工作，认真做好投资者来电的接 听、答复以及传真、电子信箱的接收和回复，并对他们所提出的问题、质询给予了耐心、细致的 解释和答复。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、股东大会情况简介 会议届次 2017 年年度股东大会 2018 年第一次临时股 东大会 股东大会情况说明 召开日期 2018 年 4 月 25 日 2018 年 12 月 21 日 决议刊登的指定网站的 查询索引 www.sse.com.cn www.sse.com.cn 决议刊登的披露日期 2018 年 4 月 26 日 2018 年 12 月 22 日

内容: □适用 √不适用 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 董事 姓名 是否 独立 董事 否 否 否 否 否 否 是 是 是 是 否 是 是 本年应参 加董事会 次数 6 5 6 6 6 6 5 1 5 5 1 1 1 亲自 出席 次数 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0 0 0 0 以通讯 方式参 加次数 5 4 5 5 5 5 4 0 4 5 1 1 1 委托出 席次数 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 缺席 次数 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 是否连续 两次未亲 自参加会 议 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 参加股东 大会情况 出席股东 大会的次 数 2 0 0 1 2 2 2 0 0 1 0 0 0

内容: 郭满金 曾智斌 陈龙 丁云光 刘圳田 李明 董云庭 闫钢军 蒋悟真 蔡宁 郭琳 翟国富 都红雯

内容: 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 6 1 5 0

内容: 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用 √不适用

内容: 五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用

内容: 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用

内容: 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司已建立高级管理人员的绩效评价体系。按照《上市公司治理准则》的要求，董事会下设 薪酬与考核专业委员会建立激励约束机制，负责薪酬政策的制定、薪酬方案的审定。由薪酬委根 据公司年度财务报告的各项考核指标和年度经营计划目标，对公司高级管理人员及其所负责的单 位进行经营业绩和管理指标的考核，以此作为奖惩依据。 八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 按照企业内部控制规范体系的规定，评价内部控制体系的有效性并如实披露内部控制自我评 价报告是公司董事会的责任，公司监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，公司经理层负 责组织领导企业内部控制的日常运行。公司依据企业内部控制规范体系及《内部控制手册》组织 开展内部控制评价工作，公司董事会结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素， 研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷的具体认定标准。按照公司内部控制缺陷的认定标准， 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷，也未发现公司非财务报告内部控制 重大缺陷或重要缺陷。 公司 2018 年度内部控制自我评价报告详见 2019 年 3 月 30 日上海证券交易 所网站 www.sse.com.cn 相关公告。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 公司聘请大华会计师事务所 （特殊普通合伙） 对公司 2018 年度的财务报告内部控制的有效性 进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的大华内字[2019]000052 号内部控制审计报告，认为 公司按照 《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 公司 2018 年度内部控制审计报告详见 2019 年 3 月 30 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相 关公告。 是否披露内部控制审计报告：是 十、其他 □适用 √不适用

内容: 一、审计报告 √适用 □不适用 大华审字[2019]003193号

内容: 宏发科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了宏发科技股份有限公司(以下简称宏发科技公司)财 务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了宏发科技公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母 公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于宏发科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断， 认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 1. 收入确认；

内容: （一） 收入确认 1. 事项描述

内容: 参见财务报表附注四、（二十三）、与财务报表附注六、注释 33。 宏发科技公司营业收入 687,977.40 万元。宏发科技公司主要从 事继电器的研发、生产和销售。由于营业收入是宏发科技公司关键业 绩指标之一， 且存在舞弊的可能性以达到特定目标或预期的固有风险。 因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。 2. 审计应对

内容: 我们对收入确认所实施的重要审计程序包括： （1）了解及测试公司销售与收款相关内部控制的设计和运行有 效性。 （2）通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料等，确认主要 客户与公司及主要关联方不存在关联关系。 （3）向客户函证应收款项余额及当期销售额。 （4）检查并核对主要客户的合同、开票通知单、发货单、结算 单据、销售发票、 报关单、提单、收款单据等原始单据，核实公司 收入确认是否与披露的会计政策一致。 （5）对营业收入实施截止测试，确认收入确认是否记录在正确 的会计期间。 （6）对于国外销售收入，除执行函证程序外，在审计过程中还 将企业账面数据与“海关系统、外汇系统”中出口数据进行核对。 基于获取的审计证据，我们认为，宏发科技公司管理层对收入确 认的列报与披露是适当的。 （二） 应收账款减值

内容: 参见财务报表附注四、（十）与财务报表附注六、注释 3。截至 2018 年 12 月 31 日，宏发科技公司应收账款余额 183,594.45 万元， 坏账准备余额 7,569.43 万元。由于应收账款余额重大且坏账准备的 评估涉及管理层的重大会计估计及判断， 因此我们将应收账款的减值 确定为关键审计事项。 2. 审计应对

内容: 我们对应收账款的减值所实施的重要审计程序包括： （1）我们对与应收款项日常管理及可收回性评估相关的内部控 制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试。这些内部控制包括客 户信用风险评估、应收款项收回流程、对触发应收款项减值的事件的 识别及对坏账准备金额的估计等。 （2）我们复核管理层在评估应收款项的可收回性方面的判断及 估计，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目。当中考虑过往的 回款模式、实际信用条款的遵守情况，以及我们对经营环境及行业基 准的认知（特别是账龄及逾期应收款项）等。 （3）选取样本对金额重大的应收账款余额实施了函证程序，并 将函证结果与公司账面记录的金额进行核对。 （4）我们对管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收 款项进行了减值测试，评价管理层坏账准备计提的合理性。我们的程 序包括： － 结合客户的财务状况和信用等级执行信用风险特征分析； － 通过查阅有关文件评估应收款项的账龄，账龄超过信用期而 于报告日期后并未收回款项，与管理层讨论其可收回金额的估计， 包括以往这些客户的付款历史；

内容: － 结合历史收款记录、历史损失率、行业平均坏账准备计提比 例评估管理层所采用的坏账准备计提比例是否适当。 （5）结合期后回款情况检查，进一步验证应收款项的可收回性。 基于获取的审计证据，我们认为，宏发科技公司管理层对应收账 款减值的列报与披露是适当的。 四、 其他信息 宏发科技公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2018 年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情 况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 宏发科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报 表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时， 宏发科技公司管理层负责评估宏发科技公司 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非管理层计划清算宏发科技公司、终止运营或别无其 他现实的选择。 治理层负责监督宏发科技公司的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任

内容: 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。 4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据 获取的审计证据， 就可能导致对宏发科技公司持续经营能力产生重大 疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结 论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报告 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表 非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而， 未来的事项或情况可能导致宏发科技公司不能持续经营。 5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露） ，并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。

内容: 6．就宏发科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适 当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行 集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明， 并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中， 我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

内容: 大华会计师事务所(特殊普通合伙)

内容: 中国注册会计师： （项目合伙人）

内容: 中国·北京 中国注册会计师：

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 2018 年度财务报表附注

内容: 公司基本情况 公司注册地、组织形式和总部地址

内容: 宏发科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为武汉力诺太阳能集 团股份有限公司（以下简称“力阳股份”），于 1992 年 5 月经武汉市体改委和中国人民银 行武汉分行批准，以原双虎涂料公司作为主要发起人，与原武汉市建设银行信托投资有限 公司和湖北省工商银行信托投资公司三家共同发起，以定向募集方式设立，公司总股本为 5,332.26 万股。 经中国证监会批准，1996 年 1 月 15 日通过上海证券交易系统以上网定价方式，首次 向社会公众公开发行 1,800 万人民币普通股，并于 2 月 5 日在上海证券交易所挂牌上市， 公司总股本增至 7,132.26 万股。 1996 年 12 月，海南赛格实业公司协议受让武汉国有资产经营公司所持本公司国家股 2,613 万股，占公司总股本 36.64%，成为公司第一大股东。 1998 年 7 月，经公司 1997 年度股东大会审议通过，以当时公司总股本为基数，按 10： 3 的比例以公积金向全体股东转增股本。公司总股本由此增至 9,271.938 万股。 1998 年 12 月，经国家国资局和中国证监会批准，陕西东隆集团有限责任公司和陕西 东胜绿色食品科技有限公司以协议方式受让海南赛格实业公司所持有的公司法人股 2,038.14 万股（占公司总股本的 21.98%），1,358.76 万股（占总股本的 14.66%）。陕西 东隆集团有限责任公司成为公司第一大股东。 1999 年 11 月，经公司 1999 年第二次临时股东大会审议通过，以当时公司总股本为基 数，按 10：4 的比例用资本公积转增股本。公司总股本增至 12,980.7132 万股。 2001 年 7 月， 陕西东胜绿色食品科技有限公司将持有的武汉双虎涂料集团股份有限责 任公司分别转让给力诺集团股份有限公司 1,024.296 万股，武汉凯博公司 438.984 万股， 湖北华亿实业有限责任公司 438.984 万股，2001 年 10 月，陕西东隆集团有限责任公司将 持有的 2,853.396 万股转让给山东力诺新材料有限公司，本次股份转让后，力诺集团股份 有限公司通过控制力诺新材料有限公司合计持股 3,877.68 万股（占总股本的 29.87%）而 成为武汉双虎涂料集团股份有限公司第一大股东。 2001 年 11 月，公司与力诺集团股份有限公司的关联企业濮阳力诺玻璃制造有限公司 实施重大资产置换，置换总额占公司总资产的 70%以上。公司的主业由涂料生产变更为太

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 阳能光热转换材料——高硼硅管材及其系列产品的生产，资产结构和产业结构发生了根本 转变，同年 11 月 19 日公司更名为武汉力诺工业股份有限公司。2005 年经公司第四届十四 次董事会审议通过，公司更名为武汉力诺太阳能集团股份有限公司。 2006 年根据公司第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定， 经上海证券交易所上 证上字（2006）557 号文件批准，公司以 2006 年 7 月 14 日流通股股本为基数，按每 10 股 转增 4.8 股的比例，以资本公积金向全体流通股股东转增股份总额 2,393.664 万股，增加 股本 2,393.664 万元，公司总股本增至 15,374.3772 万股。 2012 年 7 月 11 日经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】920 号《关于核准武汉 力诺太阳能集团股份有限公司重大资产重组及向厦门有格投资有限公司等发行股份购买资 产的批复》文件核准，同意力阳公司以截至 2011 年 9 月 30 日评估基准日合法拥有的全部 资产和负债向厦门有格投资有限公司（以下简称“有格投资”）、联发集团有限公司（以 下简称“联发集团”）、江西省电子集团有限公司（以下简称“江西省电子集团”）置换 资产，并发行 322,895,465 股人民币普通股购买其持有的厦门宏发电声股份有限公司（以 下简称“宏发电声”）75.01%的股份。 2012 年 10 月 19 日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了新 增股份的登记手续。本次发行后公司股本总额为 476,639,237 股，其中有格投资持有 182,581,449 股股份，持股比例为 38.306%，成为公司第一大股东。 本公司 2012 年 11 月 21 日公告， 公司更名为宏发科技股份有限公司， 证券简称“宏发 股份”。 2013 年 4 月 12 日， 公司召开了 2012 年年度股东大会审议通过了关于公司非公开发 行股票的议案。2013 年 12 月 10 日，本公司收到中国证监会下发的《关于核准宏发科技 股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可。2013 年 12 月 27 日，大华会计师事务所 （特殊普通合伙） 就公司新增注册资本的实收情况出具了大华验字[2013]000392 号验资报 告, 公司股本总额变更为 531,972,537.00 股。2014 年 1 月 3 日，公司在中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司办理了本次非公开发行股份的股权登记相关事宜。 2018 年 4 月 25 日， 公司召开了 2017 年年度股东大会审议通过了分配、 转增股本方案。 以资本公积转增股本，转增后股本总额由 531,972,537.00 股变更为 744,761,552.00 股。 2018 年 6 月， 公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次资本公积转增 股本的股权登记相关事宜。 现持有统一社会信用代码为 914201001776660197 的营业执照。 经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2018 年 12 月 31 日，本 公司累计发行股本总数 744,761,552 股，注册资本为 74476.1552 万元，注册地址：武汉市

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 硚口区解放大道 21 号汉正街都市工业园 A107-131，母公司为有格投资有限公司，最终实际 控制人为郭满金先生。 (二) 公司业务性质和主要经营活动

内容: 本公司属电子元器件制造行业，主要产品或服务为继电器的生产与销售。 (三) 财务报表的批准报出

内容: 本财务报表业经公司董事会于 2019 年 3 月 28 日批准报出。 二、 合并财务报表范围

内容: 本期纳入合并财务报表范围的主体共 48 户，主要包括：

内容: 子公司名称 厦门宏发电声股份有限公司 厦门宏发开关设备有限公司 宁波金海电子有限公司 厦门精合电气自动化有限公司 宏发国际投资(香港)有限公司 西安宏发电器有限公司 厦门宏发电力电器有限公司 厦门金越电器有限公司 HONGFA AMERICA ,INC 厦门宏发电气有限公司 上海宏发电声有限公司 北京宏发电声继电器有限公司 四川宏发继电器有限公司 四川宏发电声有限公司 HONGFAEUROPE GMBH 厦门金波贵金属制品有限公司 厦门宏发密封继电器有限公司 厦门宏发汽车电子有限公司 GOLDENGLOBE COMMERCIAL , LLC 浙江宏舟新能源科技有限公司 四川宏发科技有限公司 厦门宏远达电器有限公司 漳州宏发电声有限公司 子公司类型 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 参股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 简称 宏发电声 宏发开关 宁波金海 厦门精合 香港宏发 西安宏发 电力电器 厦门金越 美国宏发 宏发电气 上海宏发 北京宏发 四川销售 四川宏发 欧洲宏发 厦门金波 宏发密封 汽车电子 金球商贸 浙江宏舟 四川科技 宏远达 漳州宏发 级次 二级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 持股比例（%） 表决权比例（%） 77.96 77.96 58.47 77.96 77.96 54.57 77.96 77.96 54.57 77.96 54.57 26.51 58.47 77.96 42.88 77.96 77.96 77.96 54.57 40.54 58.47 77.96 77.96 77.96 100.00 75.00 100.00 100.00 70.00 100.00 100.00 70.00 100.00 70.00 34.00 75.00 100.00 55.00 100.00 100.00 100.00 70.00 52.00 75.00 100.00 100.00

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 子公司名称 宏发电声(香港)有限公司 舟山金越电器有限公司 厦门宏发电力电子科技有限公司 HONGFA ITALY SRL 四川锐腾电子有限公司 漳州金波贵金属制品有限公司 厦门宏发信号电子有限公司 厦门宏发工业机器人有限公司 厦门宏发精密机械有限公司 北京宏发电声科技有限公司 上海宏发继电器有限公司 HONGFAHOLDINGS U.S.INC. KG Technologies, Inc. KG Europe GmbH KG Technologies (Pty) Ltd 浙江宏发五峰电容器有限公司 厦门宏发电声科技有限公司 浙江宏凯吉科技有限公司 浙江宏发电气科技有限公司 舟山金度科技有限公司 HONGFAGROUP EUROPE GMBH 浙江宏发电子科技有限公司 厦门维科英真空电器有限责任公 司 Hongfa Electronic Indonesia

内容: 子公司类型 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 参股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司

内容: 简称 香港销售 舟山金越 电力科技 意大利宏发 四川锐腾 漳州金波 宏发信号 工业机器人 宏发精机 北京销售 上海销售 控股美国 美国 KG 欧洲 KG 南非 KG 宏发五峰 电声科技 宏凯吉 浙江电气 舟山金度 宏发欧洲 浙江电子 维科英 印尼宏发

内容: 级次 四级 三级 三级 四级 四级 四级 三级 三级 三级 三级 三级 三级 四级 五级 五级 三级 三级 三级 四级 三级 三级 三级 四级 四级

内容: 子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、 以及持有半数或以下表决权但仍控制被投 资单位的依据说明详见“附注八、在其他主体中的权益（一）在子公司中权益” 。 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 4 户，其中： 本期新纳入合并范围的子公司、 特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权 的经营实体

内容: 名称 HONGFAGROUP EUROPE GMBH 浙江宏发电子科技有限公司 变更原因 新设成立 新设成立

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 名称 厦门维科英真空电器有限责任公司 Hongfa Electronic Indonesia

内容: 变更原因 新设成立 新设成立

内容: 合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更” 。 三、 (一) 财务报表的编制基础 财务报表的编制基础

内容: 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合 称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 （2014 年修订）的规 定，编制财务报表。 (二) 持续经营

内容: 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生 重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 四、 (一) 重要会计政策、会计估计 遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间

内容: 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 记账本位币

内容: 采用人民币为记账本位币。 境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币， 编制财务报表时折算 为人民币。本公司有十二个境外子公司，有九个采用当地的本位币记账：HONGFAEUROPE GMBH、 HONGFAGROUP EUROPE GMBH 及 HONGFAITALY SRL 采用欧元作为记账本位 币，HONGFA AMERICA ,INC、Golden Globe Commercial, LLC、HONGFA HOLDINGS U.S.INC.、KG Technologies, Inc.、KG Europe GmbH、KG Technologies (Pty) Ltd 以采用美元 作为记账本位币，宏发电声(香港)有限公司采用港元作为记账本位币，宏发国际投资（香港） 公司采用人民币作为记账本位币，Hongfa Electronic Indonesia 采用印尼币作为记账本位币。

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

内容: 1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或 多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 （1） （2） （3） （4） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

内容: 2． 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终 控制方收购被合并方而形成的商誉） 在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并 中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产， 该预计负债或资产金额与后续或有对价 结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价） ，资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的， 属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投 资成本， 与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账 面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前 持有的股权投资， 因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益， 暂不进行会计处理， 直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理； 因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的所有者权益其他变动， 暂不进行会计处理， 直至处置该项投资时转入当 期损益。 3． 非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期， 即被购买方的净资产或生产经营 决策的控制权转移给本公司的日期。 同时满足下列条件时， 本公司一般认为实现了控制权的 转移： ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 ③已办理了必要的财产权转移手续。 ④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策， 并享有相应的利益、 承担相应 的风险。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、 发生或承担的负债按照公允价值计量， 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认 为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 经复核后， 计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并， 属于一揽子交易的，将各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理； 不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投 资采用权益法核算的， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资 成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而 确认的其他综合收益， 在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。 合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的， 以该 股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和， 作为合并日的初始投资成本。原持有 股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全 部转入合并日当期的投资收益。 4． 为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发 生时计入当期损益； 为企业合并而发行权益性证券的交易费用， 可直接归属于权益性交易的 从权益中扣减。 (五) 合并财务报表的编制方法

内容: 1． 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定， 所有子公司 （包括本公司所控制的 单独主体）均纳入合并财务报表。 2． 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表， 将整个企业集团视为一个会计主体， 依据相关企业会计准则的确 认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现 金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、 各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产 负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合 并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时， 从企业集团的角 度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、 当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产 负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公 司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司， 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其 财务报表进行调整 （1） 增加子公司或业务

内容: 在报告期内， 若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表， 同时对比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的， 视同参与合并的各方在最 终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。 在取得被合并方控制权之前持有的股权 投资， 在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已 确认有关损益、 其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益。 在报告期内， 若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的， 则不调整合并资产负债 表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的， 对于购买日之前持有的 被购买方的股权， 本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量， 公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益。 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他 综合收益以及除净损益、 其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的， 与其相关 的其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 1）一般处理方法 在报告期内， 本公司处置子公司或业务， 则该子公司或业务期初至处置日的收入、 费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时， 对于处置后的剩余股权投 资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产的份额与商誉之和的差额， 计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的， 处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、 条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的， 本公司将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理； 但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的， 在丧失控制权 之前， 按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在 丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3） 购买子公司少数股权

内容: 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

内容: 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处

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内容: 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 (六) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

内容: 1． 合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、 法律形式以及合营安排中约定的条款、 其他相关事实和情 况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通 常划分为合营企业； 但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营 安排划分为共同经营： （1） 和承担义务。 （2） 和承担义务。 （3） 其他相关事实和情况表明， 合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利 合营安排的合同条款约定， 合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利 合营安排的法律形式表明， 合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利

内容: 和承担义务， 如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续 依赖于合营方的支持。 2． 共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目， 并按照相关企业会计准则 的规定进行会计处理： （1） （2） （3） （4） （5） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

内容: 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外） ，在该资产等由共同经 营出售给第三方之前， 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投 出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的， 本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外） ，在将该资产等出售给第三方 之前， 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 购入的资产发生符 合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确

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内容: 认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制， 如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同 经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进 行会计处理。 (七) 现金及现金等价物的确定标准

内容: 在编制现金流量表时， 将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算

内容: 1． 外币业务 外币业务交易在初始确认时， 采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记 账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资 本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目， 采用公允价值确定日的即期汇率折算， 由此产生 的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。 如属于可供出售外币非货币性项目的，形 成的汇兑差额计入其他综合收益。 2． 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合 收益。 处置境外经营时， 将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、 与该境外经营相关的外 币财务报表折算差额， 自其他综合收益项目转入处置当期损益； 在处置部分股权投资或其他 原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时， 与该境外经营处置部分 相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益， 不转入当期损益。 在处置境外经营为联营 企业或合营企业的部分股权时， 与该境外经营相关的外币报表折算差额， 按处置该境外经营 的比例转入处置当期损益。 (九) 金融工具

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内容: 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1． 金融工具的分类 管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式， 结合 取得持有金融资产和承担金融负债的目的， 将金融资产和金融负债分为不同类别： 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债） ；持有至到期投资；应收款项；可 供出售金融资产；其他金融负债等。 2． 金融工具的确认依据和计量方法 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 包括交易性金融资产或 金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期 采用短期获利方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的 衍生工具、 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一， 金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量 且其变动计入损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、 或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流 量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生 工具的混合工具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 在取得时以公 允价值 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始 确认金额， 相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收 益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确 认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

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内容: 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权， 以及公司持有的其他企业的债权（不 包括在活跃市场上有报价的债务工具） ，包括应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收 款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进 行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3） 持有至到期投资

内容: 持有至到期投资是指到期日固定、 回收金额固定或可确定， 且本公司有明确意图和能力 持有至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资， 在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利 息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利 息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保 持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额， 相对于本公司全部持有至 到期投资在出售或重分类前的总额较大， 在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投 资重分类为可供出售金融资产； 重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入 其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是， 遇到下列情况可以除外： 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场 利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件 所引起。 （4） 可供出售金融资产

内容: 可供出售金融资产， 是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他 金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产， 在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将 取得的利息或现金股利确认为投资收益。 可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损 失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可 供出售金融资产时， 将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额， 计入投资损益； 同时，

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内容: 将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出， 计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5） 其他金融负债

内容: 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3． 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时， 如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时， 采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的， 将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确 认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的， 继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4． 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 则终止确认该金融负债或其一部分； 本公 司若与债权人签定协议， 以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的， 则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时， 终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的， 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允

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内容: 价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债， 以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的 报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得 相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债， 以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术， 选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并尽可能优先 使用相关可观察输入值。 在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不 可观察输入值。 6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1） （2） （3） （4） （5） （6） 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑， 对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少， 但根据公开的

内容: 数据对其进行总体评价后发现， 该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少 且可计量， 如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提 高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7） 权益工具发行方经营所处的技术、 市场、 经济或法律环境等发生重大不利变化，

内容: 使权益工具投资人可能无法收回投资成本； （8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

内容: 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查， 若该权益工具投资

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内容: 于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一 年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其 成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波 动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 可供出售金融资产发生减值时， 即使该金融资产没有终止确认， 本公司将原直接计入其 他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出， 计入当期损益。该转出 的累计损失， 等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公 允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具， 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失后发生的事项有关的， 原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可 供出售权益工具投资发生的减值损失， 在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （2）持有至到期投资减值准备 对于持有至到期投资， 有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现 金流量现值之间差额计算确认减值损失； 计提后如有证据表明其价值已恢复， 原确认的减值 损失可予以转回， 记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该 金融资产在转回日的摊余成本。 7． 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条 件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (十) 应收款项

内容: 1． 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：应收款项余额前五名。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试， 按预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款 项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2． 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 （1）信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额不重大的应收款项， 与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一

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内容: 起按信用风险特征划分为若干组合， 根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组 合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据：

内容: 组合名称 合并范围内关联方 组合 计提方法 确定组合的依据 经本公司董事会第七届第十三次会议于 2014 年 4 月 23 日批准应收账款坏帐准备账龄组合计提比例的会计估计 变更，公司合并范围内关联方应收款项自 2014 年 4 月 1 日起不计提坏账 包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历 史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款 项的账龄进行信用风险组合分类

内容: （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 采用账龄分析法计提坏账准备

内容: 3． 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为： 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收 回款项。 坏账准备的计提方法为： 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额 进行计提，对于预计不存在可回收风险的款项不计提坏账。 4． 其他计提方法说明 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1． 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、 处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工 材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品） 、发出商品等。 2． 存货的计价方法 存货在取得时， 按计划成本进行初始计量。存货发出时除低值易耗品外采用计划成本计 价，期末结转成本差异，将计划成本调整为实际成本价。

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内容: 3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后， 按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中， 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货， 其可变现净值以合同价格为基础计算， 若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备； 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的， 减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4． 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5． 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） （2） （3） 低值易耗品采用一次转销法； 包装物采用一次转销法。 其他周转材料采用一次转销法摊销。

内容: (十二) 持有待售 1． 划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承 诺，预计出售将在一年内完成。 确定的购买承诺， 是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含 交易价格、 时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性 极小。 2． 持有待售核算方法 本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销， 其账面价值高于公允价 值减去出售费用后的净额的， 应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额， 减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

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内容: 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组， 在初始计量时比较假定其不划 分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额， 以两者孰低计 量。 上述原则适用于所有非流动资产， 但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所 得税资产、 由金融工具相关会计准则规范的金融资产、 由保险合同相关会计准则规范的保险 合同所产生的权利。 (十三) 长期股权投资 1． 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注（四）同一控制下和非 同一控制下企业合并的会计处理方法 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资， 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资， 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本； 发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣 减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2． 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算， 并按照初始投资成 本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算； 对于其中一部分通过风 险投资机构、 共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的 权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

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内容: 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额， 不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后， 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分， 相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合 营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵 销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的， 公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的 顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、 恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3． 长期股权投资核算方法的转换 （1） 公允价值计量转权益法核算

内容: 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、 共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资， 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实 施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定 的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和， 作为改按权益法核算的初始投资成 本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的， 其公允价值与账面价值之间的差额，以 及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有 被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额， 调整长期股权投资的账面 价值，并计入当期营业外收入。

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内容: 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

内容: 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、 共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的， 在编制个别财务报表时， 按照 原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在处置该项投资 时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的 有关规定进行会计处理的， 原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转 入当期损益。 （3） 权益法核算转公允价值计量

内容: 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同 控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4） 成本法转权益法

内容: 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的， 在编制个别财务报 表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5） 成本法转公允价值计量

内容: 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的， 在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会 计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的 公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4． 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资， 在处置该项投资时， 采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、 条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

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内容: 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

内容: 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计 入当期损益。 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权 益法核算， 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不 能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工 具确认和计量》 的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差 额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处 置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整资本公积（股本溢价） ，资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控 制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续 计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为 一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理， 区分个别财务报表和合并财务 报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期 股权投资账面价值之间的差额， 确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额， 确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益。 5． 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排， 并且对该安排回报具有重大 影响的活动决策， 需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在， 则视为本公司与其他参 与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的， 根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权

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内容: 利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该 单独主体的净资产享有权利时， 该单独主体作为共同经营， 本公司确认与共同经营利益份额 相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响， 是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 本公司通过以下一种或多种情形，并综合 考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。 （1）在被投资单位的董事会或类 似权力机构中派有代表； （2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程； （3）与被投资单位 之间发生重要交易； （4） 向被投资单位派出管理人员； （5） 向被投资单位提供关键技术资料。 (十四) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值， 或两者兼有而持有的房地产， 包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持 有以备经营出租的空置建筑物， 若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有 意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值， 外购投资性房地产的成本包括购买价款、 相关税费和可直接归属于该资产的其他支出； 自行建造投资性房地产的成本， 由建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量， 按其预计使用寿命及净残值率对建 筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊 销）率列示如下：

内容: 类别 土地使用权 房屋建筑物 预计使用寿命（年） 50 20 5.00 预计净残值率 年折旧（摊销）率 2.00 4.75

内容: 投资性房地产的用途改变为自用时， 自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固 定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公 司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。 发生转换时，以转换前的账面价值作为转换 后的入账价值。 当投资性房地产被处置， 或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终 止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价 值和相关税费后的金额计入当期损益。 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值， 或两者兼有而持有的房地产。 包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司 持有以备经营出租的空置建筑物， 若董事会作出书面决议， 明确表示将其用于经营出租且持

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内容: 有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值， 外购投资性房地产的成本包括购买价款、 相关税费和可直接归属于该资产的其他支出； 自行建造投资性房地产的成本， 由建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变， 将投资性房地产转换为自用房地产时，以 其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值， 公允价值与原账面价值的差额计入当期 损益。 自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按 照转换当日的公允价值计价， 转换当日的公允价值小于原账面价值的， 其差额计入当期损益； 转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。 当投资性房地产被处置， 或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终 止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价 值和相关税费后的金额计入当期损益。 (十五) 固定资产 1． 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2． 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。 （1） 外购的固定资产的成本包括买价、 进口关税等相关税费，以及为使固定资产达

内容: 到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 （2） 要支出构成。 （3） 投资者投入的固定资产， 按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同 自行建造固定资产的成本， 由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必

内容: 或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 （4） 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付， 实质上具有融资性质的，固

内容: 定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额， 除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3． 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产折旧

内容: 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。 对计提了减值准

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内容: 备的固定资产， 则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额； 已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况， 确定固定资产的使用寿命和预计净残值。 并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整。 2016 年公司根据 2014 年 10 月财政部、国家税务总局下发的《关于完善固定资产加速 折旧企业所得税政策的通知》 （财税[2014]75 号）和《关于固定资产加速折旧税收政策有关 问题的公告》 （2014 年第 64 号） ，符合加速折旧政策，并经税务机关备案的固定资产，可选 择采用加速折旧政策。公司对部分固定资产采用了加速折旧方法，采取双倍余额递减法。 各类直线法折旧固定资产的折旧年限和年折旧率如下：

内容: 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固 定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置

内容: 当固定资产被处置、 或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时， 终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 4． 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产， 按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两

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内容: 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。 能够合理确 定租赁期届满时取得租赁资产所有权的， 在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内 计提折旧。 (十六) 在建工程 1． 在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价， 实际成本由建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资 本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算 2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出， 作为固定资产 的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资 产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本 调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十七) 借款费用 1． 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。 符合资本化条件的资产， 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

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内容: 2． 借款费用资本化期间 资本化期间， 指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工， 但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3． 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序， 则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4． 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用 （扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益） 及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 借款存在折价或者溢价的， 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 (十八) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产， 土地使用权、 专利权、专有技术、软件等。 1． 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本， 包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付， 实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产， 以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损

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内容: 益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2． 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命， 划分为使用寿命有限和使用寿命不确定 的无形资产。 （1） 使用寿命有限的无形资产

内容: 对于使用寿命有限的无形资产， 在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿 命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

内容: 项目 土地使用权 专有技术 软件 预计使用寿命 依据

内容: 50 年 产权证书确认的使用年限 5-10 年 合同年限或预计使用年限 5-10 年 合同年限或预计使用年限

内容: 每期末， 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数 存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2） 使用寿命不确定的无形资产

内容: 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对于使用寿命不确定的无形资产， 在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行 复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 本公司期末不存在使用寿命不确定的无形资产。 3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段： 为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段： 在进行商业性生产或使用前， 将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

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内容: 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出， 于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开 发支出不在以后期间重新确认为资产。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开 发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 (十九) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。 如果长期资产存在 减值迹象的， 以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计， 根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明， 长期资产的可收回金额低于其账面价值的， 将长期资产的 账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后， 减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值） 。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产， 无论是否存在减值迹象， 每年 都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时， 将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益 的资产组或资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时， 如与 商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组 合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 比较这些相关资产组或者资产组组合的账 面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组

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内容: 合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 (二十) 长期待摊费用 1． 摊销方法 长期待摊费用， 是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上 的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 2． 摊销年限

内容: 类别 装修费 摊销年限 3-10 年 备注 租赁期及预计使用年限

内容: 职工薪酬， 是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1． 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部 予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间， 将应付的短期薪酬确认为负债， 并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2． 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提 存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本 养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算 的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3． 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职 工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建 议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工 的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 (二十二) 预计负债

内容: 1． 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务；

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内容: 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2． 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时， 综合考虑与或有事项有关的风险、 不确定性和货币时间价 值等因素。 对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间） ，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间） ，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结 果发生的可能性不相同的， 如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额 确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的， 补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十三) 收入

内容: 1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； 公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 公司外销对以离岸价(FOB)方式的销售，以海关报关装船后，商品的主要风险报酬已转 移给购货方后确认收入；对以到岸价(CIF)方式的销售，在报关出口后，依据合同约定在途 货物风险是否由公司承担来确定收入确认时点，若由公司承担则应在到岸交货后确认收入， 若由对方承担则应在报关后确认收入。 内销：公司将商品发出并经客户验收核对无误后确认收入。 合同或协议价款的收取采用递延方式， 实质上具有融资性质的， 按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 2． 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业， 收入的金额能够可靠地计量时， 分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

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内容: （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3． 提供劳务收入的确认依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额， 但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外。 资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本 乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时， 销售商品部分和提供 劳务部分能够区分且能够单独计量的， 将销售商品的部分作为销售商品处理， 将提供劳务的 部分作为提供劳务处理。 销售商品部分和提供劳务部分不能够区分， 或虽能区分但不能够单 独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 (二十四) 1． 类型 政府补助， 是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。 根据相关政府文件 规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助， 是指本公司取得的、 用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2． 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶 持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，

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内容: 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照 名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3． 会计处理方法 本公司根据经济业务的实质， 确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行 会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务 一贯地运用该方法。

内容: 项目 采用总额法核算的政府补助类别 核算内容 本公司的政府补助采用总额法核算

内容: 与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合 理、系统的方法分期计入损益或冲减相关资产账面价值； 与收益相关的政府补助， 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的， 确认为递延收益， 在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿企业已发生的相关费 用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用； 与企业日常活动无 关的政府补助计入营业外收支。 收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用； 取得贷款银行提供的政 策性优惠利率贷款的， 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值， 按照借款本金和该政策 性优惠利率计算相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还时， 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价 值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存 在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债

内容: 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1． 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、 能够结转以后年度的可抵扣亏损和税 款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时 具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： （1）该 交易不是企业合并；2） （ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 同时满足下列条件的，确认相应的递延 所得税资产： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回， 且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂

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内容: 时性差异的应纳税所得额。 2． 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。 但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不 影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时 间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 (二十六) 租赁

内容: 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人， 该租 赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1． 经营租赁会计处理 （1）经营租入资产 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时， 公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）经营租出资产 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大 的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时， 公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2． 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费用。 （十五）固定资产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的 与出租交易相关的初始直接费用， 计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认

内容: 融资租入资产的认定依据、 计价和折旧方法详见本附注四／

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内容: 的收益金额。 (二十七) 终止经营

内容: 本公司将满足下列条件之一的， 且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、 能够 单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一 项相关联计划的一部分。 （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中 列示。 (二十八) 重要会计政策、会计估计的变更

内容: 1． 会计政策变更 本报告期重要会计政策未变更。 2． 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 (二十九) 财务报表列报项目变更说明

内容: 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的 通知》 （财会〔2018〕15 号） ，对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表 项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了《关于 2018 年度一般企业财务报 表格式有关问题的解读》 ，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收 到的政府补助， 无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产 生的现金流量列报等。 本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表， 财务报表的列报项目因此 发生变更的，已经按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期 间的比较数据进行调整。 对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：

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内容: 列报项目 应收股利 其他应收款 固定资产 固定资产清理 在建工程 工程物资 应付票据 应付账款 应付票据及应付账款 应付利息 应付股利 其他应付款 长期应付款 专项应付款 管理费用 研发支出 其他收益 营业外收入 收到其他与经营活动 有关的现金 收到其他与投资活动 有关的现金

内容: 税项 公司主要税种和税率

内容: 计税依据 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入 税率 16%、10% 10% 7%、5% 3% 2% 1.2%或 12% 备注 注1 注1

内容: （营改增试点地区适用应税劳务收入） 销售不动产，转让土地使用权

内容: 城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加 房产税

内容: 实缴流转税税额 实缴流转税税额 实缴流转税税额 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税 基准

内容: 注 1：根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》 （财税〔2018〕32 号）的 规定，本公司自 2018 年 5 月 1 日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%、10%。

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内容: 不同纳税主体所得税税率说明：

内容: 金球商贸 意大利宏发 宏远达 漳州宏发 漳州金波 宏发信号 工业机器人 宏发精机

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内容: 纳税主体名称 北京销售 上海销售 控股美国 美国 KG 欧洲 KG 南非 KG 宏发五峰 电声科技 浙江电气 宏凯吉 舟山金度 宏发欧洲 浙江电子 印尼宏发 维科英

内容: 1．宏发电声根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32 号)、 《高新技术 企业认定管理工作指引》 （国科发火〔2016〕195 号）有关规定及全国高新技术企业认定管 理工作领导小组办公室《关于厦门市 2017 年第一批高新技术企业备案的复函》 （国科火字 〔2017〕181 号） ，公司被认定为 2017 年度高新技术企业，厦门市科学技术局、厦门市财政 局、厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局 2017 年 10 月 10 日颁发的《高新技术企 业证书》 ，自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日可减按 15%缴纳企业所得税，公司 2018 年度企业所得税适用税率为 15% 2． 四川宏发根据《高新技术企业认定管理办法》 （国科发火〔2016〕32 号）和《高新 技术企业认定管理工作指引》 （国科发火〔2016〕195 号）有关规定及四川高新技术企业管 理工作领导小组办公室 《关于领取 2017 年第一批高新技术企业认定证书的通知》 ，公司被 认定为四川省 2017 年度高新技术企业，四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税 务局及四川省地方税务局 2017 年 8 月 29 日颁发 《高新技术企业证书》 有效期三年， 2017 ， 自 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日可减按 15%缴纳企业所得税， 公司 2018 年度企业所得税适 用税率为 15% 3． 电力电器根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172 号)和《高新

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内容: 技术企业认定管理工作指引》 （国科发火〔2008〕362 号）有关规定及厦门高新技术企业认 定办公室出台的厦高办（2015）10 号文，公司于 2018 年 10 月 12 日通过厦门市高新技术企 业复审并已公告，有效期三年，公司 2018 年度企业所得税适用税率为 15%。 4． 宏发开关根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172 号)和《高新 技术企业认定管理工作指引》 （国科发火〔2008〕362 号）有关规定，公司被认定为高新技 术企业，收到厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、厦门市地方税务局 2017 年 10 月 10 日颁发的《高新技术企业证书》 ，公司可减按 15%缴纳企业所得税，公司 2018 年度企业所得税适用税率为 15%。 5． 宁波金海根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32 号)和《高新技 术企业认定管理工作指引》 （国科发火〔2016〕195 号）有关规定及宁波市高新技术企业认 定管理工作领导小组出台的甬高企认领 〔2017〕 号文及宁波市科学技术厅、 2 宁波市财政厅、 宁波市国家税务局、宁波市地方税务局 2017 年 11 月 29 日颁发的《高新技术企业证书》 ，自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日可减按 15%缴纳企业所得税，公司 2018 年度企业所 得税适用税率为 15% 6． 厦门精合根据《高新技术企业认定管理办法》 （国科发火〔2016〕32 号）和《高新 技术企业认定管理工作指引》 （国科发火〔2016〕195 号）有关规定及厦门高新技术企业管 理工作领导小组办公室 《关于厦门市 2017 年第一批高新技术企业各案的复函》(国科火字 〔2017〕181 号 ),本公司在 2017 年 10 月 10 日认定为高新技术企业。有效期三年，公司 2018 年度企业所得税适用税率为 15%。 7． 西安宏发根据《高新技术企业认定管理办法》 （国科发火〔2016〕32 号）《高新技 、 术企业认定管理工作指引》 （国科发火〔2016〕195 号）的规定，公司被认定为陕西省 2016 年高新技术企业，陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务 局 2016 年 12 月 6 日颁发的《高新技术企业证书》 ，自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日可减按 15%缴纳企业所得税，公司 2018 年度企业所得税适用税率为 15%。 8．厦门金越收到厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、厦门市地方 税务局 2017 年 10 月 10 日颁发的《高新技术企业证书》 ，证书编号为：GR201735100096,有 效期为三年， 公司可减按 15%缴纳企业所得税， 公司 2018 年度企业所得税适用税率为 15%。 9． 汽车电子根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172 号)和《高新 技术企业认定管理工作指引》 （国科发火〔2008〕362 号）有关规定，公司 2016 年 12 月 1 日经认定为高新技术企业， 依法享受 15%的所得税的优惠税率。 证书编号 GR201635100148， 有效期三年，公司 2018 年度企业所得税适用税率为 15% 10．宏发密封根据根据《高新技术企业认定管理办法》 （国科发火〔2016〕32 号）和《高

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内容: 新技术企业认定管理工作指引》 （国科发火〔2016〕195 号）有关规定，公司被认定为福建 省 2016 年度高新技术企业，厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、厦门 市地方税务局 2016 年 11 月 23 日颁发的《高新技术企业证书》 ，资格有效期三年，自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日可减按 15%缴纳企业所得税， 公司 2018 年度企业所得税适 用税率为 15%。 11.宏远达根据《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》 有关规定及厦门高新技术企业认定办法，厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税 务局总局厦门市税务局 2018 年 10 月 12 日颁发的《高新技术企业证书》 ，证书编号为： GR201835100141，有效期三年, 自 2018 年 10 月 12 日至 2020 年 10 月 11 日可减按 15%缴 纳企业所得税，公司 2018 年度企业所得税适用税率为 15%。 12.四川锐腾根据《高新技术企业认定管理办法》 （国科发火〔2016〕32 号）和《高新技 术企业认定管理工作指引》 （国科发火〔2016〕195 号）有关规定，公司被认定为四川省 2016 年度高新技术企业，四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税 务局 2016 年 12 月 8 日颁发《高新技术企业证书》 ，自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日可减按 15%缴纳企业所得税，公司 2018 年度企业所得税适用税率为 15%。 13.宏发信号根据厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、厦门市地方 税务局联合发文 《厦科联 【2017】 号》 关于认定厦门市 2017 年第一批高新技术企业（总 61 . 《 第二十二批）的通知》,被授予高新技术企业，于 2017 年 10 月 10 日经厦门市科学技术局、 厦门市财政局、厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局批准颁发高新技术企业证书， 证书编号：GR201735100284,有效期：三年。公司 2018 年度企业所得税适用税率为 15%。 14.工业机器人根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172 号)和《高新 技术企业认定管理工作指引》 （国科发火〔2008〕362 号）有关规定及厦门高新技术企业认 定办公室出台的厦高办（2014）11 号文，公司于 2016 年 12 月 1 日通过厦门市高新技术企 业申请并已公告，资格有效期三年，公司 2018 年度企业所得税适用税率为 15% 15.浙江宏舟根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172 号)和《高新技 术企业认定管理工作指引》 （国科发火〔2008〕362 号）有关规定及浙江省科学技术厅、浙 江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局 2016 年 11 月 21 日颁发的《高新技术 企业证书》自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日可减按 15%缴纳企业所得税， ， 公司 2018 年度企业所得税适用税率为 15%。 16.宏发精机经厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、福建省厦门市 地方税务局批准， 公司 2017 年 12 月 1 日被认定为高新技术企业， 并取得了高新技术企业证 书【2017】GR201735100390 号，依法享受 15%的所得税优惠税率，公司 2018 年度企业所

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内容: 得税适用税率为 15%。 17.漳州宏发2017年10月23日经福建省科学技术厅认证为高新技术企业， 依法享受15% 的所得税的优惠税率。证书编号 GR201735000039，有效期三年，公司 2018 年度企业所得 税适用税率为 15%。 六、 合并财务报表主要项目注释

内容: （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 注释 1． 货币资金

内容: 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在其他质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 其中受限制的货币资金明细如下：

内容: 注释 2． 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 项目 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的 金融资产小计 远期外汇合约 合计 期末余额 期初余额 4,248,122.06 4,248,122.06 4,248,122.06

内容: 注释 3． 应收票据及应收账款

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: （一）应收票据 1． 应收票据的分类

内容: 2． 期末公司无已质押的应收票据 3． 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据

内容: 4． 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据金额为 2,282,067.00 元； （二）应收账款 1． 应收账款分类披露

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 2． 应收账款分类说明 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

内容: 3． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 12,917,191.41 元； 4． 本报告期实际核销的应收账款

内容: 项目 实际核销的应收账款 核销金额 146,965.33

内容: 5． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款

内容: 单位名称 期末余额前五名应收账款汇总 期末余额 333,185,936.82 占应收账款期末 余额的比例(%) 18.17 已计提坏账准备 9,995,578.11

内容: 6． 期末无因金融资产转移而终止确认的应收款项； 7． 期末无转移应收款项且继续涉入而形成的资产、负债的金额； 8． 期末质押的应收款项详见本附注/注释 50； 注释 4． 预付款项 1． 预付款项按账龄列示

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 2． 期末账龄超过一年且金额重要的预付款项

内容: 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算的原因

内容: 厦门宏发电声股份有限公司

内容: 福建首冠电力科技工程有限公司

内容: 3． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

内容: 单位名称 期末余额前五名预付账款汇总 期末金额 30,002,114.55 占预付账款总额的比例(%) 43.33

内容: （一）其他应收款 1． 其他应收款分类披露

内容: 期末余额 类别 账面余额 金额 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 51,096,400.98 2,850,000.00 53,946,400.98 比例（%） 94.72 5.28 100.00 坏账准备 金额 5,256,768.88 5,256,768.88 计提比例 （%） 10.29 9.74 账面价值

内容: 期初余额 类别 账面余额 金额 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 比例（%） 坏账准备 金额 计提比例 （%） 账面价值

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 2． 其他应收款分类说明 （1） 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

内容: 期末余额 单位名称 其他应收款 2,850,000.00 2,850,000.00 坏账准备 计提比 例（%） 计提理由 土地保证金，完成交 易后可全额收回

内容: 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

内容: 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上

内容: 3． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,240,023.59 元； 4． 本报告期实际核销的其他应收款

内容: 项目 实际核销的其他应收款 核销金额 60,121.50

内容: 5． 其他应收款按款项性质分类情况

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 款项性质 保证金、押金 往来款 代垫款 其他 合计

内容: 6． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 7． 期末无涉及政府补助的应收款项； 8． 期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项情况； 9． 期末无转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债的金额； 注释 6． 存货 1． 存货分类

内容: 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 计提 原材料 在产品 库存商品 合计

内容: 注释 7． 其他流动资产

内容: 期末余额 款项性质 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 期初余额 折现率区间

内容: 1． 长期应收款账龄分析如下：

内容: 2． 长期应收款说明 期末余额系公司给予中层管理人员的无息借款，截止目前为止未出现逾期及无法收回的 情况。 注释 9． 投资性房地产 1． 投资性房地产情况

内容: 项目 房屋建筑物 土地使用权 合计

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 1． 期初余额 2． 本期增加金额 外购 存货\固定资产\在建工程\ 无形资产转入 其他原因增加 3． 本期减少金额 处置 转入固定资产 4． 期末余额 二. 累计折旧（摊销）

内容: 1． 期初余额 2． 本期增加金额 本期计提 存货\固定资产\在建工程\ 无形资产转入 其他原因增加 3． 本期减少金额 处置 转入固定资产 4． 期末余额 三. 减值准备

内容: 1． 期初余额 2． 本期增加金额 本期计提 其他原因增加 3． 本期减少金额 处置 4． 期末余额 四. 账面价值

内容: 1． 期末账面价值 2． 期初账面价值

内容: 2． 未办妥产权证书的投资性房地产情况

内容: 单位 厦门宏发电力电子科技有限公司 账面价值 324,317,163.44 未办妥产权证书原因 暂时未办理

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 3． 期末余额中无用于抵押、担保等使用权受限的情况； 4． 期末余额中不存在需计提减值的情况； 注释 10． 固定资产

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 1． 期初余额 2． 本期增加金额 购置 在建工程转入 投资性房地产转入 3． 本期减少金额 处置或报废 转入投资性房地产 其他减少 4． 期末余额 二. 累计折旧

内容: 1． 期初余额 2． 本期增加金额 本期计提 投资性房地产转入 3． 本期减少金额 处置或报废 转入投资性房地产 其他减少 4． 期末余额

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 1． 期末账面价值 2． 期初账面价值

内容: 本期计提的折旧额 337,249,048.92 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为 215,784,361.36 元。 期末固定资产抵押详见附注六注释 17、24 及注释 50

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 2． 期末无暂时闲置的固定资产； 3． 期末无通过融资租赁租入的固定资产； 4． 本期无通过经营租赁租出的固定资产； 5． 期末未办妥产权证书的固定资产

内容: （一）在建工程 1． 在建工程情况

内容: 期末余额 项目 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 期初余额 减值准 备 --账面价值

内容: 宏发电声在建工程 四川宏发在建工程 电力电器在建工程 电力电子在建工程 汽车电子在建工程 厦门金越在建工程 舟山金越在建工程 宏发开关在建工程 厦门金波在建工程 宁波金海在建工程 西安宏发在建工程 浙江宏舟在建工程 四川科技在建工程 漳州宏发在建工程 精密机械在建工程 宏发信号在建工程 浙江五峰在建工程

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 期末余额 项目 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额

内容: 期初余额 减值准 备 账面价值

内容: 2． 重要在建工程项目本期变动情况

内容: 工程项目名称 宁波金海需安装设 备项目 四川科技宏发科技 办公大楼项目 漳州宏发年产 65000 万只继电器项目 浙江五峰年产1.5亿 台（套）新型高端有 机薄膜电容器生产 项目 15,030,000.00 26,379,561.14 41,409,561.14 期初余额 本期增加 本期转入 固定资产 21,733,615.88 37,108,933.48 转入投资性房 地产或长期待 摊费用 234,875.76 2,430,721.52 期末余额

内容: 厦门电力电子海 沧工业园项目 合计

内容: 工程项目名称 宁波金海需安装设 备项目 四川科技宏发科技 办公大楼项目 漳州宏发年产 65000 万只继电器项目 浙江五峰年产1.5亿 台（套）新型高端有 机薄膜电容器生产 项目 50,000.00 8.28 8.28 561,453.73 561,453.73 5.81 预算数 (万元) 8,000.00 工程投入 工程进 占预算比 度(%) 例(%) 67.00 67.00 利息资本化累 计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来源

内容: 自筹及 内部借 款 自筹及 内部借 款

内容: 厦门电力电子海 沧工业园项目 合计

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 本报告期不存在建工程减值准备情况。 注释 12． 无形资产

内容: 1． 期初余额 2． 本期增加金 额 购置 其他原因增加 3． 本期减少金 额 处置 转入投资性房 地产 4． 期末余额 二. 累计摊销

内容: 1． 期初余额 2． 本期增加金 额 本期计提 其他原因增加 3． 本期减少金 额 处置 转入投资性房 地产 4． 期末余额 三. 减值准备

内容: 1． 期初余额 2． 本期增加金 额 本期计提 其他原因增加 3． 本期减少金 额 处置 其他转出 4． 期末余额 四. 账面价值 359,793,389.33 93,687,881.81 1． 期末账面价 值

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 项目 2． 期初账面价 值

内容: 2． 本报告期不存在未办妥产权证书的土地使用权情况； 3． 期末余额中所有权受限的情况详见注释 50 注释 13． 商誉

内容: 2． 商誉的说明 公司年末对商誉进行减值测试，测试方法为未来现金流量折现法，经进行减值测试，可 收回金额高于其账面价值，故无需提取商誉减值准备。 注释 14．

内容: 装修费（各公司） 四川宏发改造工程 SAP 费用 其他 软件费 合计

内容: 递延所得税资产和递延所得税负债

内容: 1． 未经抵销的递延所得税资产

内容: 项目 资产减值准备 合并时未实现利润时间性差异 预计负债（产品质量保证） 递延收益 期末余额 期初余额

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 项目 固定资产税法折旧差异 指定为公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产公允 价值变动 可抵扣亏损 合计

内容: 2． 未经抵销的递延所得税负债

内容: 项目 固定资产税法折旧差异 无形资产税法折旧差异 指定为公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产公允 价值变动 合计 期末余额 期初余额

内容: 类别及内容 预付设备款 预付土地、工程款 合计

内容: 2． 本报告期无已逾期未偿还的短期借款。 3． 分类披露

内容: 借款类别 借款单位 贷款单位 金额 抵押物/质押物/担保 人

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 商银行股份有限公司厦门 分行

内容: 抵押借款 抵押借款 抵押借款

内容: 上海宏发电声有限公司 宁波金海电子有限公司 美国 KG 抵押借款小计

内容: 浦发北京西路支行 中国银行镇海支行借款 中国银行

内容: 中国工商银行厦门江头支 行 中国农业银行股份有限公 司厦门集美支行 中国银行股份有限公司厦 门集美支行 中国银行厦门集美支行

内容: 厦门宏发电声股份有 限公司 厦门宏发电声股份有 限公司 厦门宏发电声股份有 限公司 厦门宏发电声股份有 限公司 厦门宏发电声股份有 限公司 厦门宏发电声股份有 限公司 厦门宏发电声股份有 限公司

内容: 四川宏发电声有限公司 保证借款小计

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 指定为以公允价值计量且其变动 计入本期损益的金融负债 合计

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 种类 银行承兑汇票 合计

内容: 本期末无已到期未支付的应付票据。 （二）应付账款

内容: 1． 无账龄超过一年的重要应付账款； 注释 20． 预收款项

内容: 2． 账龄超过一年的重要预收款项

内容: 单位名称 厦门军宏电子有限公司 合计 期末余额 303,455.09 303,455.09 未偿还或结转原因 交易未完成 交易未完成

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 项目 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 其中：基本医疗保险费 补充医疗保险 工伤保险费 生育保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 短期累积带薪缺勤 短期利润（奖金）分享计划 以现金结算的股份支付 合计

内容: 4． 应付职工薪酬其他说明 期末应付职工薪酬主要系计提的工资及绩效奖金， 无属于拖欠性质的金额，绩效工资预 计在 2019 年 1 季度发放。 注释 22．

内容: 税费项目 增值税 企业所得税 个人所得税 城市维护建设税 房产税 教育费附加 地方教育费附加 印花税

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 税费项目 其他 土地使用税 环境保护税 合计

内容: 应付利息 应付股利 其他应付款

内容: （三）其他应付款 1． 按款项性质列示的其他应付款

内容: 2． 无账龄超过一年的重要其他应付款 注释 24．

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 借款类别 信用借款 合计

内容: 说明：1、子公司美国金球向美国银行申请了房地产贷款，贷款利率在当地基准利率的 基础上，每年按基准利率的基础上上浮每年 2.25%的利息。 2、详细见本注释 50 所有权或使用权受到限制的资产披露。 注释 25． 长期应付款

内容: 款项性质 中江县政府土地出让款 合计 期末余额 期初余额 486,824.00 486,824.00

内容: 项目 产品质量保证 合计

内容: 说明：子公司汽车电子按当年主营业务收入的 0.5%计提售后服务风险金。 注释 27．

内容: 期初余额 本期增加 141 本期减少 期末余额 形成原因

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 项目 与资产相关政府补助 与收益相关政府补助 合计

内容: 形成原因 与资产相关 与收益相关

内容: 1． 与政府补助相关的递延收益

内容: 其 他 变 动 期末余额

内容: 与资产相 关/与收益 相关

内容: Siemens Teamcenter 24 头全自动绕线机 阿奇夏米高速加工 中心 HSM500 昕昊 机器人补助 46F 高效生产线补助 放电加工机补助 HF46F 24 头全自动 线圈生产线补助 微型功率继电器提 升产能技术改造 基于互联互通的用 户端电器元件数字化 车间建设项目 141B 项目（注 1） 新型信号控制继电 器产业化 1 新型信号控制继电 器产业化 2 汽车中控系统关键 零部件产业化项目 中江生产基地继电 器扩能建设项目 电表控制系统关键 零部件产业化应用 1 提高电力磁保持继 电器研发和试验能力 电网改造的抗短路电 力电器技术改造项目

内容: 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 电力继电器装配自 动化改造 机器换工”项目补助 两化融合项目 技术改造补助 重点企业技改资助 机器换人补助 2014 年企业技改资助 经信机器换人补助 产业转型技改专项 收财政局 2016 科技 计划项目资助 收区经信局技术改造 收厦门财政局技改 专项补助资金 2016 成长型企业技 改补贴 经信局技改补助（科 技成果转化补贴） 机器视觉技术的高 速冲裁检测系统的研 究及产业化 创新驱动项目补贴 创新驱动项目补贴 （HF7518) 导磁技改专项补贴 清洗行业含氢氯氟烃 淘汰项目 集美区技改项目 技改和淘汰落后产能 专项资金 技术改造专项补助 中国制造 2025 四川 行动专项资金 厦门市财政局技改 “机器换人”补助 集美区经济和信息化 局“机器换工”补助 2018 年技改补贴 65000 万只技术设备

内容: 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关

内容: 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关

内容: 与资产相关 与资产相关 与资产相关

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与资产相关 与收益相关 与资产相关 与资产相关 与收益相关

内容: 注释1.本公司于2018年12月收到厦门市财政局拨付的关于清洗行业含氢氯氟烃淘汰项 目补助 1,590,900 元，截止 2018 年 12 月 31 日递延收益金额为 1,590,900.00 元。 注释 2.根据四川省财政厅川财建【2017】48 号文件《财政厅 省经济和信息化委关于下 达中国制造 2025 四川行动专项资金的通知》 四川宏发电声有限公司于 2018 年 5 月 31 日收 ， 到 1,500,000.00 元，该项补助确认为与资产相关的政府补助，计入递延收益，将在资产使用 寿命内平均分配计入当期损益，截止 2018 年 12 月 31 日递延收益金额为 1,380,384.60 元。 注释 3.根据文件夏府【2016】293 号 本公司于 2018 年 5 月 30 日收到厦门市集美区经

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 济和信息化局灾后重建补助 1,699,920,00 元，其中计入递延收益的金额为 1,022,044.39 元， 计入其他收益的金额为 677,155.61 元。 注释 4.根据厦集经信投备【2016】229 号文有关规定，公司于 2018 年 5 月收到厦门市 集美区经信局灾后重建补助 807,900.00 元，已计入本期损益金额 50,493.73 元，截止 2018 年 12 月 31 日递延收益余额为 757,406.27 元。 注释 5.根据厦经信投资【2018】411 号文有关规定，公司于 2018 年 10 月收到厦门市经 济和信息化局市技改专项补助资金 550,000.00 元，已计入本期损益金额为 18,333.34 元， 截止 2018 年 12 月 31 日递延收益余额为 531,666.66 元。 注释 6.根据厦门市经济和信息化局、 厦门市财政局文件-厦经信投资 【2018】 411 号 《关 于下达 2018 年市级重点技术改造项目补助资金的通知》 公司“高性能汽车继电器技改扩能 ， 集产业化项目”获批重点技术改造项目，公司于 2018 年 10 月 25 日收到厦门市经济和信息 化局技术改造项目补助资金 3,320,000.00 元，确认为与资产相关的政府补助，本期摊销 83,000.00 元计入其他收益。 注释 7.根据集府【2016】45 号及集美区成长型工业企业技术改造项目财政扶持资金申 请， 公司于 2018 年 12 月 11 日收到 2017 年成长型工业企业技术改造补助资金 2,000,000.00 元，确认为与资产相关的政府补助，本期摊销 16,666.67 元计入其他收益。 注释 8.根据甬经信技改[2018]218 号文， 公司于 2018 年 12 月收到宁波市镇海区财政国 库收付中心拨付的技改补贴 902,800.00 元，按资产预计使用年限分摊，本期确认收益 1,388.33 元。 注释 9.根据四川省财政厅、经济和信息化委员会下发的川财建【2017】48 号文件，公 司于 2017 年 7 月 4 日和 2018 年 5 月 7 日分别收到中江县财政局关于《中国制造 2025 四川 行动专项资金》 补助 3,200,000.00 元和 450,000.00 元，该项政府补助确认为与资产相关的 政府补助，计入递延收益，将在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益，本期摊销 352,727.23 元。 注释 10.根据四川省科学技术厅下发的川科技【2017】14 号文件，本公司于 2018 年 5 月 29 日收到中江县经济信息化和科技局 2017 年第二批省级科技计划项目补贴 500,000.00 元，该项政府补助应确认为与资产相关的政府补助,计入递延收益，将在相关资产使用寿命 内平均分配计入当期损益，本期摊销 33,333.36 元。 注释 11.根据四川省财政厅下发的川财建【2018】128 号文件，本公司于 2018 年 12 月 27 日收到中江县财政局拨付的关于下达 2018 年中央外经贸发展专项资金（进口贴息事项） 补贴 435,048.00 元，该项政府补助确认为与资产相关的政府补助，计入递延收益，将在相 关资产使用寿命内平均分配计入当期损益，本期摊销 3,625.4 元。

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 注释 12.本公司的子公司电力电器根据夏厦经信投资函【2018】213 号文件，子公司宏 发电力电器公司于 2018 年 9 月收到厦门市经济和信息化局拨付的工业强基工程补助 26,840,000.00 元，其中 6,083,733.33 元属于流动资金补助，已列入 2018 年当期损益， 20,756,266.67 元列入递延收益分期结转损益。 注释 13.根据厦门市经济和信息化局、厦门市财政局下发的《关于下达 2018 年市级重 点技术改造项目补助资金的通知》厦经信投资【2018】411 号文件，公司“第三、四代信号 继电器技改扩能建设项目”获得 2018 年市级重点技术改造项目补助，于 2018 年 10 月 25 日收到厦门市经济和信息化局拨付的补助资金 590,000.00 元，该笔补助计入与资产相关的 政府补助，于收到日起在资产的使用年度平均摊销，本期摊销 63,916.65 元列入当期损益。 注释 14.根据漳州市财政局及漳州市科技与知识产权局下发的漳财教指 （2018） 号文 40 件，本公司于 2018 年收到长泰县财政局国库支付中心拨付的关于 3 年的研发经费补助资金 400,000.00 元。截至 2018 年 12 月 31 日，本期计入其他收益金额为 133,333.33 元，截止 2018 年 12 月 31 日递延收益余额为 266,666.67 元。 注释 28．

内容: 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

内容: 资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 合计

内容: 资本公积的说明： 说明 1、 公司由资本公积转增股本， 资本公积转增股本调减资本公积 212,789,015.00 元。 说明 2、 2018 年 5 月购买子公司浙江五峰少数股东的股权， 购买成本与交易日取得的按 新取得的股权比例计算确定应享有子公司自交易日开始持续计算的可辨认净资产份额的差 额调减资本公积-股本溢价 1,171,889.26 元。

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 一、不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额

内容: 2. 权益法下不能转损益的其他综合收 益 二、将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益

内容: 2. 可供出售金融资产公允价值变动损 益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4. 5. 现金流量套期损益的有效部分 外币报表折算差额

内容: 6. 一揽子处置子公司在丧失控制权之 前产生的处置收益 7. 其他资产转换为公允价值模 式计量的投资性房地产 其他综合收益合计

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 项目 法定盈余公积 任意盈余公积 合计

内容: 盈余公积说明：2018 年宏发电声提取法定盈余公积 70,612,702.00 元和任意盈余公积 70,251,851.59 元。因公司重组时是反向并购，本期计提数按比例归属于母公司部分法定盈余公积 为 55,049,662.48 元，任意盈余公积为 54,768,343.50 元。 注释 32． 未分配利润

内容: 1． 营业收入、营业成本

内容: 2． 主营业务（分产品）

内容: 房产税 土地使用税 车船使用税 印花税

内容: 职工薪酬 折旧费 车辆费用 招待费 差旅费 修理费 租赁费 广告宣传费 出口报关费 售后服务费 运输费 包装费 销售佣金 其他

内容: 职工薪酬 折旧费 办公费 水电费 车辆费用 招待费 差旅费 物料消耗

内容: 研发人工费 研发材料费用 研发设备折旧费 研发水电费 研发检测费 研发中介费 研发差旅费 研发资产摊销 研发修理费 研发租赁费 研发其他费用

内容: 利息支出 减：利息收入 汇兑损益 银行手续费 其他

内容: 项目 坏账损失 存货跌价损失

内容: 2． 计入其他收益的政府补助

内容: 项目 与资产相关政府补助小计 采购省内产品奖励 产学研究合作项目补贴 到财政局上规奖励 第一批科技计划项目资金预算 第一批企业研发经费补助资金 发展战略奖励金 扶持资金汇总小计(注 1） 高新奖励 高压直流继电器开发经费补助 工业企业技术奖励(注 2） 工业投资奖励资金 鼓励类产品进口贴息 集美经信局厂房补助 集美区产业发展引导专项资金 集美区鼓励信息化和工业化融合发展奖励 集美区经济和信息化局标准化补助 集美区科技项目奖励 集美区下发第三批科技计划项目及经费 集美区智能制造补助 技术创新鼓励奖(注 3） 本期发生额 24,011,967.79 850,000.00 700,000.00 5,601,597.88 880,000.00 2,200,000.00 400,000.00 396,058.00 683,600.00 400,000.00 600,000.00 1,196,400.00 上期发生额 9,667,037.63 200,000.00 375,000.00 200,000.00 200,000.00 370,900.00 12,946,100.00 450,000.00 800,000.00 600,000.00 574,319.00 131,166.00 159,000.00 2,022,900.00 600,000.00 630,000.00 6,455,000.00 与资产相关 /与收益相关 详见递延收益注释 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 节能减排循环经济奖励类 九亭政府补贴 就业管理中心补贴 军用电子元器件科研经费 劳务协作奖励 两化融合制造业服务化补助 纳税大户奖励 宁波市机器换人奖励 企业奖励资金(注 4） 企业研发经费补助资金(注 5） 厦门经济和信息化局两税奖 厦门社保中心返岗补贴 厦门市集美区经信局展会补贴 厦门市集美区科学技术局补助 厦门市科技局“厦门市科技小巨人领军企 业”补贴款 厦门市科学技术局 企业研发经费补助资金 社保补贴和劳务协作奖励类 市场开拓补贴 市级工业转型升级财政补助资金（企业创 新） 市科技局研发补助 收 D27 项目验收补助 税源经济合作奖励 外经贸发展资金 稳岗补贴款 县政府奖励款 小额汇总其他 新能源汽车推广应用补助 新增规模以上工业企业奖励资金 用电奖励 员工技能提升补助款 灾后重建补助 增产增效奖励 战略新兴产业培育补助资金 政府补助税收返还款 职业技能培训补贴 智能制造示范奖励 中小企业创新基金项目 152 1,185,442.43 930,300.00 10,390,000.00 10,781,166.66 837,985.00 252,500.00 689,250.00 988,300.00 405,000.00 260,000.00 1,684,021.77 517,000.00 2,280,000.00 522,400.00 677,155.61 969,000.00 300,000.00 440,000.00 190,000.00 553,565.61 1,840,000.00 120,061.37 840,000.00 100,000.00 149,800.00 200,000.00 5,258,800.00 133,787.26 256,700.00 137,000.00 200,000.00 100,300.00 693,490.65 115,300.00 100,000.00 1,720,900.00 0.00 121,450.00 733,049.00 883,421.94 83,600.00 2,987,394.05 200,000.00 2,050,076.00 245,000.00 3,130,712.00 1,448,415.20 90,750.00 800,000.00 700,000.00 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关

内容: 3． 其他收益说明 注 1（财政扶持资金） ：①、根据夏集财综（2017）105 号文件，本公司的子公司宏发电声公 司于 2018 年 12 月 10 日收到厦门市集美区财政局拨付的关于财政资金补助 2,028,997.88 元，已 列入 2018 年当期损益；②、根据子公司上海宏发公司与上海市青云谱区签订的《扶持企业发展 奖励协议书》 ，本公司的子公司上海宏发公司于 2018 年 2 月、5 月、8 月及 12 月公司收到上海市 青浦区财政局拨付的扶持资金共 1,700,000.00 元，已列入 2018 年当期损益。 注 2（工业企业技术奖励） ：根据夏经信投资（2018）467 号文件，本公司的子公司宏发电声 公司于 2018 年 11 月 13 日收到厦门市经济和信息化局拨付的关于企业补助 2,200,000.00 元，已 列入 2018 年当期损益。 注 3（技术创新鼓励奖） ：根据舟山市定海区解放西路 230 舟山市定海区迎宾大道 111 号浙江 舟山群岛新区海洋产业集聚区管理委员会舟产聚委[2014]29 号及公司与浙江舟山群岛新区海洋 产业集聚区管理委员会签订的项目投资协议， 本公司的子公司浙江宏舟公司于 2018 年 6 月公司收 到舟山群岛新区海洋产业集聚区管理委员技术创新鼓励奖 1,196,400.00 元，已列入 2018 年当期 损益。 注 4（企业奖励资金） ：①、根据夏经信投资（2018）467 文件，本公司的子公司宏发电力电 器公司于 2018 年 11 月 6 日收到厦门市经济和信息化局拨付的企业奖励 4,790,000.00 元， 已列入 2018 年当期损益；②、根据厦门市经济和信息化局、厦门市财政局文件-厦经信投资【2018】467 号《关于下达 2018 年工业企业技术改造奖励资金的通知》 ，本公司的子公司汽车电子公司于 2018 年 11 月 5 日收到厦门市经济和信息化局上述企业奖励资金 4,360,000.00 元， 已列入 2018 年当期 损益。 注 5（研发经费补助） ：①、根据夏科发计（2018）1 号文件，本公司的子公司宏发电声公司 于 2018 年 3 月 31 日收到厦门市科学技术局拨付的关于研发经费补助 1,599,800.00 元，已列入 2018 年当期损益；②、根据夏科联（2018）16 号文件，本公司的子公司宏发电声公司于 2018 年 6 月 12 日收到厦门市科学技术局拨付的关于研发经费补助 3,166,800.00 元，已计列 2018 年当期 损益；③、根据厦科发计【2018】1 号及厦科联（2018）16 号文件，本公司的子公司宏发电力电 器公司收到厦门市科学技术局拨付的研发经费补助 2,500,000.00 元，已列入 2018 年当期损益； ④、根据厦门市科学技术局、厦门市财政局文件-厦科联《关于拨付 2018 年第一批企业研发经费 补助资金的通知》本公司的子公司汽车电子公司于 2018 年 6 月 26 日收到厦门市科学技术局拨付 ，

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 的研发补助款 1,500,000.00 元，已列入 2018 年当期损益。 注 6（总装项目奖励） ：根据厦门市科学技术局下发的关于总装项目补助的通知，本公司的子 公司宏发密封公司于 2018 年 2 月及 2018 年 12 月共收到总装奖励 7,170,000.00 元，已列入 2018 年当期损益。 注释 41． 政府补助

内容: 政府补助种类 计入递延收益的政府补助 计入其他收益的政府补助 计入营业外收入的政府补助 冲减相关资产账面价值的政府补助 冲减成本费用的政府补助 减：退回的政府补助 合计 本期发生额 48,898,692.39 60,950,910.68 ----109,849,603.07 计入当期损益的金额 备注

内容: 2． 冲减成本费用的政府补助

内容: 补助项目 灾后贷款贴息 进口贴息奖励 贷款贴息补助 合计 种类 本期发生额 ------上期发生额

内容: 冲减的资产项目 财务费用 财务费用 财务费用 财务费用

内容: 项目 处置以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 取得的投资收益（（远期售汇合约）） 合计 本期发生额 -13,671,758.22 -13,671,758.22 上期发生额 1,937,943.59 1,937,943.59

内容: 产生公允价值变动收益的来源

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 项目 本期发生额 上期发生额

内容: 非流动资产毁损报废利得 政府补助 罚款、赔偿收入 无法支付款项 其他 合计

内容: 1． 计入当期损益的政府补助

内容: 补助项目 高企认定奖励 本期发生额 合计 上期发生额 150,000.00 与资产相关 /与收益相关 与收益相关 与收益相关 -

内容: 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损 益的金额

内容: 非流动资产毁损报废损失 对外捐赠 赔偿金、违约金及罚款支出 其他 合计

内容: 2． 会计利润与所得税费用调整过程

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 项目 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 加计扣除 所得税费用 本期发生额 -113,152,361.09 -837,701.62 13,137,252.66 -24,854,678.42 152,501,107.16

内容: 1． 收到其他与经营活动有关的现金

内容: 2． 支付其他与经营活动有关的现金

内容: 3． 收到其他与投资活动有关的现金

内容: 项目 理财投资 购买子公司的投资的现金和购买日的差额 合计 本期发生额 上期发生额 17,753,400.59 16,341.66 17,769,742.25

内容: 4． 支付其他与投资活动有关的现金

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 5． 收到其他与筹资活动有关的现金

内容: 项目 收回票据保证金 收回保函保证金 合计 本期发生额 上期发生额 -

内容: 6． 支付其他与筹资活动有关的现金

内容: 项目 支付保证金 合计 本期发生额 上期发生额

内容: 1． 现金流量表补充资料

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 项目 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 本期金额 719,537,465.80 185,774,116.46 上期金额 634,822,264.67 84,715,201.13

内容: 2． 现金和现金等价物的构成

内容: 项目 货币资金 应收账款 固定资产 无形资产 合计

内容: 所有权或使用权受到限制的资产

内容: 其他说明： 注 1、子公司上海宏发向上海浦东发展银行静安支行借入 10,000,000.00 元，分别以原值为人 民币 19,364,506.06 元的沪房地松字（2008）第 001917 号房屋所有权（截至 2018 年 12 月 31 日房 产的净值为人民币 10,411,597.76 元）原值为人民币 1,101,342.02 元的沪房地松字 ， （2008） 001917 第 号土地使用权（截至 2018 年 12 月 31 日土地使用权净值为人民币 826,012.48 元）作为抵押。 注 2、子公司宁波金海与中国银行镇海支行签订借款合同，向中国银行镇海支行借款 22,000,000.00 元， 分别以原值为人民币 60,212,371.68 元的房屋所有权 （截至 2018 年 12 月 31 日房产的净值为人民币 45,586,010.07 元， 原值为人民币 2,371,995.00 元的土地使用权 （截至 2018 年 12 月 31 日土地使用权净值为人民 1,457,103.42 元）作抵押。 注 3、子公司美国金球与银行签订了资金借款合同，以美国金球原值为人民币 27,126,427.66 元的房屋所有权（截至 2018 年 12 月 31 日房产的净值折算为人民 25,798,144.25 元）作为抵押， 美国宏发为该借款提供担保，其中长期借款折算成人民币的金额 19,885,216.06 元。 注4、 截止 2018 年 12 月 31 日， 子公司宏发信号与招商银行股份有限公司厦门分行签订的2018 年夏公五字第 0618480016 号业务合同，以应收账款为质押保理业务，应收账款受限额为

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 合并范围的变更 非同一控制下企业合并

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: (二) 本期无 (三) 本期无 (四) 本期无 (五)

内容: 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 4 户，其中： 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经 营实体

内容: 名称 HONGFAGROUP EUROPE GMBH 浙江宏发电子科技有限公司 厦门维科英真空电器有限责任公司 Hongfa Electronic Indonesia 变更原因 新设成立 新设成立 新设成立 新设成立

内容: (一) 在子公司中的权益 1． 企业集团的构成

内容: 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 继电器销售 继电器销售 继电器销售 继电器生产销售 继电器销售 合金材料、继电开关 零部件 生产销售电子产品、 电子元件等 生产销售电子产品、 电子元件等 继电器销售 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 54.57 26.51 58.47 77.96 42.88 77.96 77.96 77.96 42.88 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立

内容: 上海宏发 北京宏发 四川销售 四川宏发 欧洲宏发 厦门金波 宏发密封 汽车电子 意大利宏发

内容: 上海市 北京市 成都市 德阳市 法兰克福 厦门市 厦门市 厦门市 米兰

内容: 上海市 北京市 成都市 德阳市 法兰克福 厦门市 厦门市 厦门市 米兰

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 子公司名称 金球商贸 浙江宏舟 主要经营地 加利福尼亚 舟山市 注册地 加利福尼亚 舟山市 投资 能源领域专用高压直 流电器产品 研发生产和销售电力 电器产品、继电器、 电子元器件 继电器、低压电器、 电子元器件的研发及 销售 研发、生产和销售电 子元器件 生产、销售电子产品、 电子元件等 继电器、传感器、低 压电器等产品 设计、制造、批发低 压、中压、高压电器 及其成套设备等 继电器、敏感元件及 传感器等 电工专用设备、其它 机电专用设备等 投资 电子产品、低压电器 产品、通讯器材 生产、销售电子产品、 电子元件等 生产、销售电子产品、 电子元件等 生产销售继电器、电 器开关及配件等 继电器销售 电子元件、金属制簧 片等生产、销售 高低压成套开关设备 和控制设备等产销 生产销售电子产品、 电子元件等 生产销售电子产品、 电子元件等 电子元件及组件制造 电子工业专用设备制 业务 性质 54.57 40.54 投资设立 投资设立 持股比例(%) 取得方式

内容: 香港销售 漳州金波 宏发电声

内容: 投资设立 投资设立 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 投资设立 投资设立

内容: 宁波金海 厦门精合 香港宏发 西安宏发 电力电器 厦门金越 舟山金越 美国宏发 四川锐腾 宏发电气 宏远达 漳州宏发 宏发信号 工业机器人

内容: 宁波市 厦门市 香港 西安市 厦门市 厦门市 宁波市 加利福尼亚 德阳市 厦门市 厦门市 漳州市 厦门市 厦门市

内容: 宁波市 厦门市 香港 西安市 厦门市 厦门市 舟山市 加利福尼亚 德阳市 厦门市 厦门市 漳州市 厦门市 厦门市

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 子公司名称 主要经营地 注册地 造 宏发精机 北京销售 上海销售 控股美国 美国 KG 欧洲 KG 南非 KG 宏发五峰 电声科技 宏凯吉 舟山金度 浙江电气 宏发欧洲 浙江电子 维科英 印尼宏发 厦门市 北京市 上海市 威明顿 COTATI （科塔 蒂） 基尔希察尔 滕 比勒托利亚 诸暨市 厦门市 舟山市 舟山市 厦门市 北京市 上海市 威明顿 COTATI（科 塔蒂） 欧洲 比勒托利亚 诸暨市 厦门市 舟山市 舟山市 电子工业专用设备制 造 继电器销售 继电器销售 贸易、销售、投资 继电器销售和研发 继电器销售和研发 继电器销售和研发 电容器及其配套产品 电气设备 互感器、传感器、变 压器等 电镀、电子元件及组 件制造等 电力电器元器件 开发、制造和销售继 电器及电子元器件等 研制、生产、 销售继 电器 等 配电开关控制设备制 造等 研制、生产、 销售继 电器 等 77.96 26.51 54.57 77.96 77.96 77.96 77.96 37.42 77.96 62.37 39.76 29.82 76.40 77.96 38.98 46.00 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 非同一控制下 企业合并 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 业务 性质 持股比例(%) 取得方式

内容: 诸暨市 法兰克福 舟山市 厦门市 印度尼西亚

内容: 舟山市 厦门市 印度尼西亚

内容: 子公司的持股比例不同于表决权比例的原因

内容: 公司在合并财务报表层面对三级子公司、四级子公司的持股比例按公司持有二级子公司持股 比例与二级子公司持有三级子公司 （及三级子公司持有四级子公司） 股权比例乘积叠加计算列示， 公司对三级子公司、四级子公司的表决权比例，按公司实际能够在三级子公司、四级子公司股东 会上支配的表决权比例列示。 （2） 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据

内容: 2009 年北京宏发增资 50 万元，子公司宏发电声出资 8.5 万元，增资后宏发电声持有北京宏 发 34%的股份，但宏发电声在其董事会中持有过半表决权，因此将其纳入合并范围。 宏发电声持有北京销售 34%的股份，但宏发电声在其董事会中持有过半表决权，因此将其纳 入合并范围。 宏发电声持有维科英 50%的股份，但宏发电声在其董事会持有过半表决权，因此将其纳入合

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 并范围。 （3） 无 （4） 无 （5） 无 （6） 无 2． 重要的非全资子公司

内容: 子公司名称 宏发电声 少数股东持股比 例(%) 22.04 本期归属于少数股 东损益 58,633,135.66 本期向少数股 东支付股利 46,299,697.69 期末累计少数股 东权益 379,045,518.29 备注

内容: 有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据

内容: 对于纳入合并范围的重要的结构化主体控制的依据

内容: 确定公司是代理人还是委托人的依据

内容: 3． 重要非全资子公司的主要财务信息

内容: (二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易 本期无 (三) 在合营安排或联营企业中的权益 无 (四) 重要的共同经营 无 (五) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 九、 与金融工具相关的风险披露

内容: 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险 和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务 业绩的潜在不利影响。 （一）信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用 风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策， 并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理 层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违 约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司 基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等 评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信 用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账 面金额。除附注十一所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受 信用风险的担保。 （二）流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他 支付义务的风险。 本公司资金部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持 续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和 长期的资金需求。 截止 2018 年 12 月 31 日， 本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日 列示如下：

内容: 期末余额 项目 账面净值 货币资金 应收账款 应收票据 其他应收款 金融资产小计 短期借款 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融负债 应付账款 应付利息 其他应付款 长期借款 金融负债小计 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上

内容: 期初余额 项目 账面净值 货币资金 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产 应收账款 应收票据 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 期初余额 项目 账面净值 其他应收款 金融资产小计 短期借款 应付账款 应付利息 其他应付款 长期借款 金融负债小计 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上

内容: （三）市场风险 1． 汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负 债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为欧元和美元依然存在汇率风 险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇 率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约来达到规避汇率风险的目的。 （1）本年度公司签署的远期外汇合约或货币互换合约情况如下： 确认为衍生金融工具的远期外汇合同于 2018 年 12 月 31 日的公允价值为人民币 14,895,037.64 元。衍生金融工具公允价值变动已计入损益。 （2）截止 2018 年 12 月 31 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的 金额详见附注六注释 51。 2． 利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率 风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定 固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚 未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响， 管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。 （1）本年度公司无利率互换安排。 本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度及授信期限进行合理的设计，保障授信额度充 足，满足公司各类融资需求。若银行利率不发生重大变大，将不会对本公司的利润总额和股东权 益产生重大的影响。 3． 价格风险 价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 以及其他风险变量的变化。 本公司以市场价格销售继电器，因此公司受此等产品价格波动的影响。 （四）资本风险 本公司的资本结构包括短期借款、银行存款及本公司所有者权益。管理层通过考虑资金成本 及各类资本风险而确定资本结构。本公司将通过派发股息、发行新股或偿还银行借款平衡资本结 构。 十、 公允价值

内容: （一） 以公允价值计量的金融工具 本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于2018年12月31日的账 面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三 个层次中的最低层次。三个层次的定义如下： 第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似 资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率 和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。 第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。 （二） 期末公允价值计量 1． 持续的公允价值计量

内容: 十一、 关联方及关联交易 (一) 本企业的母公司情况

内容: 注册地 浙江省舟山 市 业务性质 产业投资管理等 167 注册资本 (万元) 18,462.00 对本公司的 对本公司的 持股比例 表决权比例 (%) (%) 34.32 34.32

内容: 母公司名称 有格投资有限公司

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 1． 本公司的母公司情况的说明 有格投资有限公司是一家集资产管理、投资管理、企业管理、商务信息咨询的投资公司。 2． 本公司最终控制方是郭满金先生 (二) (三) (四) 本公司的子公司情况详见附注八（一）在子公司中的权益 本公司无合营和联营企业情况 其他关联方情况

内容: 其他关联方名称 漳州宏兴泰电子有限公司 厦门彼格科技有限公司 厦门联发商置有限公司 厦门联发(集团)物业管理有限公司 联发集团有限公司 联发集团桂林联泰置业有限公司 厦门华联电子股份有限公司 其他关联方与本公司的关系 同一实际控制人 同一实际控制人 股东之子公司 股东之子公司 股东 股东之子公司 股东之子公司

内容: 1． 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交 易已作抵销。 2． 购买商品、接受劳务的关联交易

内容: 关联方 漳州宏兴泰电子有限公司 厦门彼格科技有限公司 厦门彼格科技有限公司 关联交易内容 采购商品 采购商品 采购固定资产 采购商品 本期发生额 10,250.70 14.70 694.71 285.61 11,245.72

内容: 厦门华联电子股份有限公司

内容: 3． 销售商品、提供劳务的关联交易

内容: 关联方 漳州宏兴泰电子有限公司 漳州宏兴泰电子有限公司 漳州宏兴泰电子有限公司 漳州宏兴泰电子有限公司 漳州宏兴泰电子有限公司 厦门彼格科技有限公司 厦门彼格科技有限公司 关联交易内容 销售商品 提供劳务 委托加工 房租 代垫款项 代垫款项 提供劳务 本期发生额 3,057.34 1.82 38.72 294.63 4.68 3.66

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 厦门彼格科技有限公司 厦门华联电子股份有限公司 合计 销售商品 销售商品 4.38 34.71 3,439.94 4.45 2,411.98

内容: 4． 关联托管情况 无 5． 关联承包情况 无 6． 关联担保情况

内容: 7． 关联方资金拆借 无 8． 关联方资产转让、债务重组情况 无 9． 关联方应收应付款项 （1）本公司应收关联方款项

内容: 项目名称 应收账款 厦门华联电子股份有限公司 预付账款 厦门彼格科技有限公司 339,404.80 230,500.00 关联方 期末余额 账面余额 10,182.14 坏账准备 期初余额 账面余额 坏账准备 -

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内容: （2）本公司应付关联方款项

内容: 十二、 股份支付 本公司本期无 十三、 承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的重要或有事项 1． 对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响 为关联方提供担保详见“本附注十一、关联方交易之 6” 截止2018年12月31日，本公司未为非关联方单位提供保。 除存在上述或有事项外，截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事 项。 十四、 资产负债表日后事项 （一）重要的非调整事项 无 （二）利润分配情况

内容: （三）其他资产负债表日后事项说明 除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披 露的重大资产负债表日后事项的。

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内容: 十五、 其他重要事项说明 （一）前期会计差错 1． 追溯重述法 本报告期未发现采用追溯重述法的前期差错。 2． 未来适用法 本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。 （二）分部信息 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部 是指同时满足下列条件的组成部分： （1） （2） （3） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

内容: 本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部： （1） （2） 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上； 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分

内容: 部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。 本公司的业务单一，主要为生产继电器为主的电子产品，管理层将此业务视作为一个整体实 施管理、评估经营成果，因此，本财务报表不呈报分部信息。 本公司的经营分部无法同时满足业务分部的组成条件，因此未披露业务分部信息。 十六、 母公司财务报表主要项目注释 注释 1． 其他应收款

内容: （一）应收股利 1． 应收股利

内容: 2． 无重要的账龄超过 1 年的应收股利

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内容: （二）其他应收款 1． 其他应收款分类披露

内容: 期末余额 类别 账面余额 金额 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 147,294.72 147,294.72 比例（%） 100.00 100.00 坏账准备 金额 计提比例 （%） 账面价值

内容: 期初余额 类别 账面余额 金额 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 139,429.76 139,429.76 比例（%） 100.00 100.00 坏账准备 金额 计提比例 （%） 139,429.76 139,429.76 账面价值

内容: 2． 其他应收款分类说明 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

内容: 3． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期无收回或转回的坏账准备； 4． 本期无实际核销的其他应收款； 5． 其他应收款按款项性质分类情况

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内容: 6． 按欠款方归集的期末余额较大的其他应收款

内容: 单位名称 厦门宏发电声股份有限公司 合计 款项性质 往来款 期末余额 147,294.72 147,294.72 账龄 1 年以内 占其他应收 款期末余额 的比例(%) 100.00 坏账准备 期末余额 -

内容: 7． 期末无涉及政府补助的应收款项； 8． 期末无转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债的金额； 注释 2． 长期股权投资

内容: 期末余额 款项性质 账面余额 对子公司投资 对联营、合营企业投资 合计 减值准备 账面价值 账面余额 期初余额 减值准备 账面价值

内容: 被投资单 位 宏发电声 合计 初始投资成本 期初余额 本期增 加 本期减 少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期 末余额

内容: 十七、 补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表

内容: 项目 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 金额 -717,355.86 84,962,878.47 说明

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 项目 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计 金额 1,294,452.88 14,953,509.08 16,959,003.86 53,627,462.55 说明

内容: （二） 净资产收益率及每股收益

内容: 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 加权平均 净资产收益率（%） 16.82 15.53 每股收益 基本每股收益 0.94 0.87 稀释每股收益 0.94 0.87

内容: 宏发科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注

内容: 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原件。 董事长：郭满金 董事会批准报送日期：2019 年 3 月 28 日

内容: 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录