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内容: Title: 股份有限公司

内容: Author: czq

内容: Creator: Microsoft? Office Word 2007

内容: Producer: Microsoft? Office Word 2007

内容: 2018 年年度报告

内容: 公司简称：开创国际

内容: 上海开创国际海洋资源股份有限公司 2018 年年度报告

内容: 重要提示

内容: 一、本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人谢峰、主管会计工作负责人朱正伟及会计机构负责人（会计主管人员）徐卫东声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2018年度归属于上市公司股东净利润 140,318,845.73元。 公司拟以2018年12月31日总股本240,936,559股为基数， 向全体股东每10股派 发现金红利1.80元(含税)，共计分配股利43,368,580.62元，剩余未分配利润结转以后年度分配， 本次分配不进行资本公积转增股本。本次利润分配尚需提交股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对外投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 否 九、 重大风险提示 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

内容: 公司已在报告中详细描述可能存在的行业、经营风险，敬请阅第四节经营情况讨论与分析中 关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十、 其他 □适用 √不适用

内容: 目录

内容: 第一节

内容: 一、 释义

内容: 释义

内容: 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司 指 上海开创国际海洋资源股份有限公司 开创远洋 指 上海开创远洋渔业有限公司 HIJOSDE CARLOS ALBO，S.L. ALBO 公司 指 卡洛斯·阿尔博的孩子们有限公司 上海远洋、控股股东 指 上海远洋渔业有限公司 FCS 指 FRENCH CREEK SEAFOOD LTD. 泛太渔业 指 泛太渔业（马绍尔群岛）有限公司 康隆公司 指 康隆（香港）航运有限公司

内容: 第二节

内容: 一、 公司信息

内容: 公司简介和主要财务指标

内容: 公司的中文名称 上海开创国际海洋资源股份有限公司 公司的中文简称 开创国际 公司的外文名称 Shanghai Kaichuang Marine International Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 KCGJ 公司的法定代表人 谢峰 注：2019 年 3 月 4 日，公司董事会同意选举谢峰为公司董事长；3 月 27 日，公司办理了法定代表 人变更，并取得新的营业执照。 二、 联系人和联系方式 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 董事会秘书 汪涛 上海市杨浦区安浦路661号3号楼3楼 021-65686875 021-65696280 ir@skmic.sh.cn 证券事务代表 陈晓静 上海市杨浦区安浦路661号3号楼3楼 021-65690310 021-65673892 ir@skmic.sh.cn

内容: 三、 基本情况简介 公司注册地址 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 中国（上海）自由贸易试验区新灵路118号1201A室 200131 上海市杨浦区安浦路661号3号楼3楼 200082 www.skmic.sh.cn ir@skmic.sh.cn

内容: 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 2018 年 12 月 15 日，公司新增《证券时报》为公司信息披露媒体。 五、 公司股票简况 股票种类 A股 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事 务所（境内） 报告期内履行持续督 导职责的保荐机构 名称 办公地址 签字会计师姓名 名称 办公地址 签字的保荐代表人姓名 持续督导的期间 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市南京东路 61 号 7 楼 王一芳、陈迅骅 国泰君安证券股份有限公司 上海市浦东新区商城路 618 号 胡晓、李卉 2017 年 12 月 7 日至 2018 年 12 月 31 日 股票上市交易所 上海证券交易所 公司股票简况 股票简称 开创国际 股票代码 600097 变更前股票简称 华立科技

内容: 主要会计数据 营业收入 归属于上市公司股 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 经营活动产生的现 金流量净额

内容: 归属于上市公司股 东的净资产 总资产 (二)

内容: 主要财务指标 基本每股收益（元／股） 稀释每股收益（元／股） 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股）

内容: 主要财务指标 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%）

内容: 本期比上年同期增减(%) 减少5.13个百分点 减少4.41个百分点

内容: 营业收入 归属于上市公司股 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益后的净利润 经营活动产生的现 金流量净额

内容: 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补 助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 除上述各项之外的其他 2018 年金额 -2,698,665.05 附注（如适用） 其中 2018 年上海 市对外投资合作专 项资金 （地方） 300 万元，2018 年上海 市对外投资合作专 项资金（中央） 93.06 万元。

内容: 非经常性损益项目 营业外收入和支出 所得税影响额 合计

内容: 附注（如适用）

内容: 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用

内容: 第三节

内容: 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司主营业务 公司主营业务主要从事远洋渔业捕捞以及食品加工。 公司拥有二大捕捞作业船队，分别是金枪鱼围网船队和大型拖网船队，金枪鱼围网船队主要 在中西太平洋海域，包括马绍尔群岛、密克罗尼西亚、基里巴斯、瑙鲁等国家经济区和国际公海 海域作业，专业从事金枪鱼资源围网捕捞生产作业；大型拖网船队的作业区域包括东南太平洋、 南极海域、白令西海等地区，专业从事竹荚鱼、鲐鱼、鳕鱼、磷虾等海洋资源的捕捞。公司的捕 捞渔获产品远销国内外，包括欧洲、北美、非洲、东南亚等国家和地区。 公司拥有西班牙第三大罐头品牌 ALBO 公司， 其主导产品为金枪鱼罐头和罐头方便食品。 该公 司拥有三个厂房进行生产， 分别为塔皮亚工厂专业生产加工大豆罐头、 炖肉罐头食品等方便食品； 希耶罗工厂生产加工淡金枪鱼、白金枪鱼等罐头；维哥工厂主要生产加工淡金枪鱼、白金枪鱼、 沙丁鱼等罐头。ALBO 公司产品主要销售地在西班牙，分销渠道遍布西班牙 17 个行政区，在欧洲 其他国家、北美亦有销售。 （二）公司经营模式 公司远洋捕捞生产作业形式为大洋性捕捞， 金枪鱼网围船队主要捕捞鲣鱼、 黄鳍金枪鱼为主， 捕捞的鱼货主要是海上销售或运回国内销售，部分鱼货则通过公司在马绍尔设立的加工厂加工成 鱼柳进行销售；大型拖网船队主要捕捞竹荚鱼、鲐鱼为主，竹荚鱼主要通过销售共同体公司销往 尼日利亚市场，其余鱼种大部分运回国内销售。 ALBO 是西班牙第三大罐头品牌公司，其生产经营模式较为成熟，罐头生产主要在西班牙当地 三家加工厂进行生产加工，每个加工厂都具有完整的生产流水线。ALBO 公司在稳固西班牙市场份 额的情况下，积极拓宽国外销售渠道，设有 3 个销售中心，负责全面对接客户，及时响应客户的 需求并提供周到服务。目前,国外主要市场在瑞士。为开拓中国市场，ALBO 公司部分产品已在中 国天猫旗舰店运营销售。 （三）行业情况说明 我国远洋渔业经过 30 多年的快速发展，规模上已经位居世界前列，取得了举世瞩目的成就。 国家一直大力支持远洋渔业发展，提供有利政策；深入开展“一带一路”建设，农业对外合作稳 步推进，渔业转型升级加快实施，产业规模和综合实力显著增长。随着国内外水产品市场对优质

内容: 水产品日益增长的需求，为远洋渔业发展提供了新机遇。“十三五”是我国远洋渔业发展的关键 转型期，更是迈向远洋渔业强国的重要机遇期。

内容: 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 主要资产 重大变化说明。 流动资产 同比增加了 11,090.75 万元，主要系货币资金、预付账款和存货增加。 股权资产 无重大股权资产变化。 固定资产 本期增加固定资产 39,879.56 万元， 主要系孙公司购置3 条大型金枪鱼围网船。 本期减少 162.35 万元，主要系孙公司泛太食品的机器设备竣工及 ALBO 的加工包 在建工程 装设备竣工。 无形资产 本期减少无形资产 233.73 万元，主要是当年的摊销。 商誉 无变化。 其中：境外资产 1,259,824,481.21（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 54.62%。 三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、 拥有专业的捕捞船队。公司拥有专业的金枪鱼围网船队和大型拖网船队，均具有实施远 洋渔业项目的相关资质以及捕捞海域的许可证； 培养了经验丰富的船长、 轮机长等重要岗位人才。 2、 拥有完整的产业结构格局。经过多年发展，公司基本形成了捕捞、加工、海上运输、贸 易一体化产业结构格局，各项业务环节高度关联，具备整体协同运作的条件，为企业强化和延伸 产业链的战略提供了保障。 3、 拥有海内外优质资源。 公司先后收购了西班牙 ALBO 公司和加拿大 FCS 公司， 为企业带来 新的利润增长点；通过引进了海外成熟的管理经验并借助光明集团销售渠道，不断扩大国内外市 场，驱动业绩高增长，把资源优势转化为市场优势。 4、 有良好的经营管理团队。公司经营管理团队对远洋渔业的捕捞生产作业都具有丰富的经 验和掌控力度；积极推进“产业外扩，产品回国”的发展战略，不断调整产业格局，完善产业链 建设，扩大船队规模，较好地完成远洋渔业生产。

内容: 第四节

内容: 一、经营情况讨论与分析

内容: 经营情况讨论与分析

内容: 金枪鱼围网船队面对鱼价下跌的不利因素，积极提高捕捞生产量，4 艘船突破万吨记录，船 队总产量和单船平均产量再创新高；努力增加销售量以弥补鱼价下跌的困境，确保船队全年盈利 水平。 报告期内， 公司金枪鱼围网船队捕捞产量 8.68 万吨， 同比增长 21.64%； 销售量 7.98 万吨， 同比增长 13.79%，营业收入 6.68 亿元，同比减少 10.36%。 大型拖网船队克服困难抓早出航，合理安排捕捞、转载、补给和渔场转移时间，提倡船员自 修， 完成年初既定的经营指标。 报告期内， 大型拖网船队实现捕捞产量3.57万吨， 同比增长18.48%， 销售量 4.06 万吨，同比增长 23.5%，营业收入 2.89 亿元，同比增长 61.42%。 ALBO 公司加强市场营销力度，西班牙市场继续保持良好发展趋势，产品销售同比稳中有升； 大力拓展国际市场，取得实质性进展；ALBO 产品在中国天猫旗舰店正式运营，为开拓中国市场打

内容: 下基础。ALBO 公司全年营业收入 9,306 万欧元，创近几年来的新高，净利润 455.73 万欧元，同 比增加 24.71 万欧元。 报告期内，公司产业链建设项目取得新突破。开创远洋成功购买三艘金枪鱼围网船，进一步 扩大围网船队规模；成功收购加拿大 FCS 公司 70%股权，2019 年 1 月底，完成股权交割工作，公 司按照既定计划开展整合工作；有序推进国内加工厂的筹建工作。 二、报告期内主要经营情况 报告期内， 营业收入 19.10 亿元， 同比增长 6.85%， 营业总成本 17.58 亿元， 同比增长 5.97 %， 归属于母公司的净利润为 1.40 亿元，同比增加 1,776.52 万元，主要原因是：公司全年捕捞量较 上年同期有所增长， 竹荚鱼鱼货价格较上年同期有所增长， 金枪鱼鱼货价格较上年同期有所下降， 捕捞板块收入及利润同比增加；ALBO 公司收入及利润同比增加。 (一) 主营业务分析 单位:元 币种:人民币 上年同期数 变动比例（%） 1,787,457,508.80 6.85 1,120,329,161.94 5.23 374,571,434.19 15.75 109,104,426.03 2.95 33,469,188.47 -82.71 200,251,807.82 -4.87 887,455.64 -51,229.91 -64,656,672.60 不适用

内容: 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 科目 营业收入 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 （1）驱动业务收入变化的因素分析 驱动业务收入增加的主要原因：2018 年度，公司全年捕捞量较上年同期有所增长，竹荚鱼鱼 货价格较上年同期有所增长，金枪鱼鱼货价格较上年同期有所下降，捕捞业务收入增加 5,802 万 元；食品加工营业收入增加 3,669 万元；海上运输营业收入增加 980 万元。 （2）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 公司大型拖网船队共捕捞竹荚鱼等各类鱼货 35,689 吨，较上年相比增加 5,567 吨，增幅 18.48%，实现销售收入 28,891 万元，较上年相比增加 10,993 万元，增幅 61.42%；金枪鱼围网船 队共捕捞金枪鱼 86,815 吨，较上年相比增加 15,442 吨，增幅 21.64%，销售金枪鱼 79,823 吨， 较上年相比增加 9,677 吨，增幅 13.79%，实现销售收入 66,812 万元，较上年相比减少 7,719 万 元，减少 10.36%；鱼柳销售实现收入 3,363 万元，较上年相比增加 2,528 万元，增幅 302.92%； 食品加工实现营业收入 72,813 万元，较上年相比增加 3,669 万元，增幅 5.31%；渔货贸易实现营 业收入 14,479 万元,较上年相比减少 571 万元，减幅 3.79%。 （3）主要销售客户的情况 公司捕捞的竹荚鱼与金枪鱼部分在海外销售，ALBO 公司产品销售均在境外销售。2018 年，公 司境外销售 101,781 万元， 占公司全部营业收入的 54.11%； 2018 年内， 部分金枪鱼、 鳕鱼、 鲐鱼、 竹荚鱼部分是销售给国内客户的，取得营业收入 86,308 万元，占公司全部营业收入的 45.89%。

内容: 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用

内容: 主要产品 金枪鱼 竹荚鱼 罐头食品

内容: 分产品 金枪鱼销售 竹荚鱼销售 鱼柳销售 磷虾（粉）销售 零星鱼种销售 罐头食品销售 渔货贸易 运输 合 计

内容: 成本分析其他情况说明 √适用 □不适用 海洋捕捞行业主要成本构成是：燃料、许可证配额费、渔用物资、船舶修理费、人工成本等。 食品加工行业主要成本构成是：原料鱼、辅料、铁罐头、燃料及动力、人工成本、机器设备 折旧费、房屋租赁费、其他加工成本。 渔货贸易行业主要成本构成是：原料鱼、运输费等。 海上运输主要成本构成是：船舶租金、燃料、船用物资、人工成本、货物保险等。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 93,759 万元，占年度销售总额 49%；其中前五名客户销售额中关联方销售 额 0 万元，占年度销售总额 0%。 前五名供应商采购额 76,302 万元，占年度采购总额 38%；其中前五名供应商采购额中关联方 采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。

内容: 3. 费用 √适用 □不适用 2018 年度发生销售费用 43,356 万元，较上年 37,457 万元增加 5,899 万元，主要原因是：生 产船队产销量上升增加了运输费用；ALBO 公司销售费用增加 1,329 万元。 2018 年度发生的管理费用 11,232 万元，同上年 10,910 万元相比，增加 322 万元。 2018 年度公司发生的财务费用 579 万元，较上年 3,347 万元相比，减少 2,768 万元，贷款利 息支出较上年相比减少 1,346 万元，利息收入增加 377 万元，汇兑损益减少 1,105 万元，其他支 出增加 60 万元。 4. 研发投入 研发投入情况表 □适用 √不适用 情况说明 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 2018 年度公司现金净流入 3,104 万元，其中经营活动现金净流入 19,050 万元，投资活动现 金净流出 45,376 万元， 筹资活动现金净流入 28,598 万元， 汇率变动对现金的影响 832 万元。 2018 年年度公司经营净流入现金 19,050 万元，较上年 20,025 万元相比，减少 975 万元，主要由于： 2018 年度内销售商品提供劳务收到现金较上年增加 19,419 万元；2018 年度内购买商品接受劳务 支付现金较上年增加 16,483 万元； 2018 年度内收到其他与经营活动相关的现金减少 1,753 万元； 2018 年度支付其他与经营活动有关的现金增加 1,307 万元。 2018 年投资活动净流出 45,376 万元， 较上年净流入 89 万元相比， 增加 45,465 万元， 主要是公司购置固定资产支付现金同比增加。 2018 年度公司筹资活动净流入 28,598 万元，较上年同期净流出 6,466 万元相比，增加 35,064 万元， 主要系年内借款同比增加。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

内容: √适用 □不适用

内容: 上期期末数 占总资产的 比例（%） 1.70 31.39 0.17

内容: 情况说明 主要系2019年入渔 费的预付增加。 主要系孙公司购置 3 条大型金枪鱼围 网船。 主要系孙公司泛太 食品的机器设备竣 工及ALBO的加工包

内容: 预收款项 长期应付款 递延所得税 负债 2.

内容: 装设备竣工。 正常的鱼货销售。 主要系孙公司的长 期购船贷款。 主要系应纳税暂时 性差异的转回。

内容: 截至报告期末主要资产受限情况

内容: □适用 √不适用 3. 其他说明

内容: □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析

内容: □适用 √不适用 农林牧渔行业经营性信息分析 1 行业和公司基本情况 (1).行业政策及对公司影响 √适用 □不适用 1、远洋渔业受国家产业政策扶持，符合国家“一带一路”和“走出去”战略规划 我国发展远洋渔业具有重要的战略性意义。国家一直大力支持远洋渔业发展，提供有利于远 洋渔业发展的重要政策。深入开展“一带一路”建设，随着国内外水产品市场对优质水产品日益 增长的需求，为远洋渔业发展提供了新机遇。“十三五”是我国远洋渔业发展的关键转型期，更 是迈向远洋渔业强国的重要机遇期。 2、远洋渔业正处于行业调整期，大型企业将获得更多发展机遇 我国远洋渔业起步较晚，经过 30 多年的发展，取得了一定的成就。但与国外发达国家相比， 我国远洋渔业的国际竞争力仍然比较弱，渔船装备水平较低，技术含量低等等。目前，远洋渔业 进入新的调整、转型时期。在行业周期和政策引导的推动下，培育壮大远洋渔业龙头企业，资本 门槛、技术门槛不断提高，大型远洋渔业企业将获得更多的发展机遇。 3、优化产业结构、延伸产业链是远洋渔业的发展方向 为了提高业绩稳定性和盈利能力，优化产业结构、延伸产业链是远洋渔业的发展方向。远洋 渔业下游产业的水产品加工行业具有“小生产、大市场、小规模、大群体”的特征，行业集中度 低，以中小型企业为主。国内大型远洋渔业企业具备资源优势、规模优势和技术优势，能够顺利 进入该行业，拓展渔业产业链相关新业务，实现从“资源”到“市场”的转型。 (2).公司行业地位及竞争优劣势 √适用 □不适用 公司全资子公司开创远洋拥有二大船队，分别为金枪鱼围网船队和大型拖网船队，其中自有 3 艘大型拖网船，10 艘金枪鱼围网船以及向控股股东分别租赁的 2 艘金枪鱼围网船和 2 艘冷藏运 输船，船队规模居国内前列，“金汇 18 轮”产量更是稳居全国同行第一。公司一直致力于金枪鱼 产业链建设，调整产业布局结构，积极推进远洋渔业转型升级，努力拓展由单一捕捞向海陆并举 的全产业链建设的多元化发展战略，主要竞争优势如下： 1、 拥有专业的捕捞船队。公司拥有专业的金枪鱼围网船队和大型拖网船队，均具有实施远 洋渔业项目的相关资质以及捕捞海域的许可证； 培养了经验丰富的船长、 轮机长等重要岗位人才。

内容: 2、 拥有完整的产业结构格局。经过多年发展，公司基本形成了捕捞、加工、海上运输、贸 易一体化产业结构格局，各项业务环节高度关联，具备整体协同运作的条件，为企业强化和延伸 产业链的战略提供了保障。 3、 拥有海内外优质资源。 公司先后收购了西班牙 ALBO 公司和加拿大 FCS 公司， 为企业带来 新的利润增长点；通过引进了海外成熟的管理经验并借助光明集团销售渠道，不断扩大国内外市 场，驱动业绩高增长，把资源优势转化为市场优势。 4、 有良好的经营管理团队。公司经营管理团队对远洋渔业的捕捞生产作业都具有丰富的经 验和掌控力度；积极推进“产业外扩，产品回国”的发展战略，不断调整产业格局，完善产业链 建设，扩大船队规模，较好地完成远洋渔业生产。 (3).公司经营模式及行业上下游情况 √适用 □不适用 1、远洋捕捞业务的业务模式 公司远洋捕捞生产作业形式为大洋性捕捞， 金枪鱼围网船队主要捕捞鲣鱼、 黄鳍金枪鱼为主， 捕捞的鱼货主要通过海上销售或运回国内销售，部分鱼货则通过马绍尔加工厂加工成鱼柳进行销 售；大型拖网船队主要捕捞竹荚鱼为主，销往尼日利亚市场，其余鱼种大部分运回国内销售。 2、水产品罐头制造业务的业务模式 ALBO 是西班牙第三大罐头品牌公司，其生产经营模式较为成熟，罐头生产主要在西班牙当地 三家加工厂进行生产加工，每个加工厂都具有完整的生产流水线。ALBO 公司在稳固西班牙市场份 额的情况下，开发新品种，拓宽国外销售渠道，部分产品在中国天猫旗舰店运营销售，为未来在 中国市场开拓打下基础。 3、行业的上下游关系及发展趋势 远洋渔业的产业链包括远洋渔业资源捕捞配额、远洋捕捞作业、远洋运输、产品加工以及销 售等几个环节。 （1）捕捞配额是远洋渔业的产业基础，国际上主要的渔业组织均实行了配额管理，也制约了 我国远洋捕捞的发展空间，目前捕捞配额的价值也在逐年上升。 （2）捕捞作业是远洋渔业的核心环节。随着国家对远洋渔业出台一系列政策支持，我国远洋 渔业发展迅速。由于行业的特殊性，远洋渔业捕捞成本较高，捕捞的技术水平及抵御风险能力有 待进一步提高；捕捞产品较为单一，高附值加工产品与市场开拓环节比较薄弱，远洋捕捞环节将 进入发展转型时期。 （3） 远洋运输是行业发展的瓶颈。 运输海上鱼货以冷藏运输船为主， 由于运输船型的特殊性， 对船体等各方面要求较高，国内建造冷藏运输船的技术水平不够成熟，大部分企业通过引进国外 船只解决海上运输问题。我们远洋渔业要发展运输产业要不断提高造船技术水平，加强对海外运 输公司的收购，突破瓶颈，开拓全新局面。 （4）产品加工是产业链下游。我国鱼货加工产业正处于初级阶段，将原料鱼经过初级加工或 者深加工再投入市场。由于国内加工技术水平有限，专业人才缺乏，加工产品不易被认可。公司 需要引进新设备、新人才，提高加工产业技术水平，积极寻找市场的机遇，逐步将加工产品推向 市场。 （5）产品销售是产业链终端。远洋捕捞的鱼货以海上销售和运回国内销售为主，鱼货品种多 样，但是目前国内水产品市场尚未进入品牌消费时代，市场产品良莠不齐。公司在做大做强的同 时，要打造自身产业链的发展，从源头到货架一体的发展战略。

内容: (4).生产经营资质 √适用 □不适用 生产经营资质 农业农村部远洋渔业企业资格证书 远洋渔业项目批文： 作业类型及 渔船船名 海域

内容: 有效期限 2020 年 3 月 31 日

内容: 报告期内新增或变化情况 无

内容: 项目确认文号 农渔发[2017]28 号

内容: LOJET

内容: 中西太平洋

内容: LOMETO

内容: LOMALO

内容: 金汇 1 号

内容: 金汇 6 号

内容: 金汇 7 号

内容: 金汇 8

内容: 金汇 9

内容: 金汇 18

内容: 金汇 58

内容: 渔船船名 UNAAK LAJABWIL JABBUK 开富号

内容: 作业类型及 海域 中西太平洋 中西太平洋 中西太平洋 东南太平洋

内容: 开裕

内容: 东南太平洋

内容: 北太平洋 开利 西白令海俄 罗斯海域

内容: (5).主要技术 □适用 √不适用 (6).使用的农场或基地等的所有制形式及取得方式 □适用 √不适用 通过承包或租赁方式取得土地或水域 □适用 √不适用 2 主要产品生产、销售情况

内容: 采用经销模式的 □适用 √不适用 客户规模小且较分散的 □适用 √不适用 有线上销售业务的 □适用 √不适用 3 按细分行业划分的公司经营信息

内容: (1).从事农业业务公司的经营信息

内容: □适用 √不适用 从事种业业务 □适用 √不适用 从事土地出租业务 □适用 √不适用 (2).从事林业业务公司的经营信息 □适用 √不适用 (3).从事畜牧业业务公司的经营信息 □适用 √不适用 (4).从事渔业业务公司的经营信息 √适用 □不适用 从事水产养殖业务 □适用 √不适用 从事水产捕捞业务 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 捕捞作业 主要场 捕捞限 捕捞主 毛利 捕捞量 销售收入 销售成本 类型 所 额 要品种 率(%) 围网作业 太平洋 无 金枪鱼 86,815.44吨 668,119,431.16 419,242,062.97 37.25 拖网作业 太平洋 有限额 竹荚鱼 24,669.02吨 180,969,428.47 94,934,804.88 47.54 注：金枪鱼捕捞没有捕捞限额，但需购买区域捕捞天数。2018 年竹荚鱼全国配额 3.7515 万吨。 4 行业会计政策和财务信息

内容: □适用 √不适用 5 政府补助与税收优惠

内容: √适用 □不适用 按照财税字〔1997〕64 号《关于远洋渔业企业进口渔用设备和运回自捕水产品税收问题的通 知》,运回国内销售的自捕水产品，视同为非进口的国内产品，不征收关税和进口环节增值税。相 应国内销售业务，属初级农产品销售，根据增值税细则规定，免征增值税。 根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定， 本公司从事远洋捕捞业务取得的所得免征企业所得税。 6 其他说明 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析

内容: 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用

内容: 被投资公司全称 上海开创远洋渔业有限公司 泛太食品 （马绍尔群岛） 有限公司 泛太渔业 （马绍尔群岛） 有限公司 文森特 （密克罗尼西亚） 渔业有限 公司 亚太金枪鱼私人有限公司 类型 全资子公司 全资孙公司 全资孙公司 全资孙公司 控股孙公司 注册地 上海市 马绍尔群岛 马绍尔群岛 密克罗尼西 亚联邦 新加坡 17 / 133 业务性质 远洋捕捞等 远洋捕捞及食 品加工业 远洋捕捞等 远洋捕捞等 交易鱼类和鱼 产品 注册资本 41,000 万元 USD800 万元 USD200 万元 USD5 万元 USD100 万元 期末实际投资额 173,182.88 万元 5,843.68 万元 1,366.60 万元 0 325.72 万元

内容: 被投资公司全称 舟山环太海洋食品有限公司 卡洛斯?阿尔博的孩子们有限公司 康隆（香港）航运有限公司

内容: 类型 全资孙公司 全资孙公司 控股孙公司

内容: 注册地 舟山市 西班牙 香港

内容: 业务性质 水产品加工及 销售 罐头食品加工 海上运输等

内容: 注册资本 10,000 万元 EUR180 万元 USD1 万元

内容: (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 2018 年 7 月 4 日， 公司董事会同意收购加拿大 FCS 公司 100%股权， 本次交易先收购 FCS 公司 70%股权，交易对价为 770 万加元；剩余 30%股权的收购价格及交割日将按照《股份购买协议》约 定，根据 FCS 公司的实际经营情况确定，最晚在 5 年内（即 2023 年 1 月 1 日）完成剩余 30%股权 的收购。（详见公司于 2018 年 7 月 5 日披露的相关公告） 2018 年 12 月 3 日，公司全资子公司开创远洋与加拿大 FCS 公司全体股东签订了《股份购买 协议》，本次交易收购 FCS 公司 70%股权，交易对价 770 万加元。本次交易以 FCS 公司进行股权 类型调整为交割条件。 截至 2019 年 1 月 31 日，FCS 公司的股权类型已进行了调整，开创远洋已与 FCS 公司全体股 东签署了股权交割文件，并支付了 70%股权的全部价款，完成了本次收购的交割工作。交割完成 后，开创远洋持有 FCS 公司 70%股权。公司按照既定计划开展整合工作。 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售

内容: □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析

内容: √适用 □不适用 公司全资子公司上海开创远洋渔业有限公司，注册地上海市，法定代表人谢峰，主要从事远 洋捕捞，注册资本 41,000 万元。截止 2018 年 12 月 31 日，该公司总资产 148,637 万元，净资产 115,269 万元，营业收入 94,966 万元，营业利润 6,844 万元，净利润 6,594 万元，净利润较上年 上升 2,245 万元。该公司净利润增加的主要原因是全年捕捞量、竹荚鱼鱼货价格较上年同期有所 增长，金枪鱼鱼货价格较上年同期有所下降，公司利润同比增加。 公司全资孙公司泛太食品（马绍尔群岛）有限公司，注册地马绍尔群岛，法定代表人谢峰， 主要从事远洋捕捞及食品加工业，注册资本 800 万美元。截止 2018 年 12 月 31 日，该公司折合人 民币的总资产 3,930 万元，净资产-1,435 万元，营业收入 8,341 万元，净利润 2 万元，净利润较 上年减少 9 万元。 公司全资孙公司泛太渔业（马绍尔群岛）有限公司，注册地马绍尔群岛，法定代表人谢峰， 主要从事远洋捕捞，注册资本 200 万美元。截止 2018 年 12 月 31 日，该公司折合人民币的总资产 73,198 万元，净资产 33,995 万元，营业收入 22,270 万元，净利润 3,474 万元，净利润较上年减 少 1,894 万元。该公司净利润减少的主要原因是全年金枪鱼鱼货价格较上年同期有所下降。

内容: 公司全资孙公司文森特（密克罗尼西亚）渔业有限公司，注册地密克罗尼西亚联邦，法定代 表人谢峰，主要从事远洋捕捞，注册资本 5 万美元。截止 2018 年 12 月 31 日，该公司折合人民币 的总资产 3,527 万元，净资产 3,144 万元，净利润较上年持平。 公司控股孙公司亚太金枪鱼私人有限公司，注册地新加坡，法定代表人谢峰，主要从事交易 鱼类和鱼产品， 注册资本 100 万美元， 截止 2018 年 12 月 31 日， 该公司折合人民币的总资产 1,005 万元，净资产 990 万元，营业收入 1,804 万元，净利润 38 万元，净利润较上年减少 86 万元。 公司全资孙公司舟山环太海洋食品有限公司，注册地舟山市，法定代表人谢峰，主要从事水 产品加工及销售，注册资本 10,000 万元。截止 2018 年 12 月 31 日，该公司折合人民币的总资产 17,436 万元， 净资产 17,399 万元， 营业收入 13,880 万元， 营业利润 588 万元， 净利润 441 万元， 净利润较上年增加 201 万元。 公司全资孙公司 ALBO 公司，注册地西班牙，法定代表人谢峰，主要从事食品加工及销售，注 册资本 180 万欧元。截止 2018 年 12 月 31 日，该公司折合人民币的总资产 38,661 万元，净资产 33,153 万元。营业收入 72,820 万元，营业利润 4,672 万元，净利润 3,566 万元，净利润较上年 增加 310 万元。 公司控股孙公司康隆（香港）航运有限公司，注册地香港，法定代表人谢峰，主要从事海上 运输，投资总额 250 万美元，其中开创远洋出资 127.5 万美元，截止 2018 年 12 月 31 日，该公司 折合人民币的总资产 5,662 万元，净资产 3,500 万元，营业收入 7,339 万元，营业利润 1,346 万 元，净利润 1,124 万元，净利润较上年增加 507 万元。 (八) 公司控制的结构化主体情况

内容: □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 我国远洋渔业经过 30 多年的快速发展，规模上已经位居世界前列，取得了举世瞩目的成就。 国家一直大力支持远洋渔业发展，提供有利政策；深入开展“一带一路”建设，农业对外合作稳 步推进，渔业转型升级加快实施，产业规模和综合实力显著增长。随着国内外水产品市场对优质 水产品日益增长的需求，为远洋渔业发展提供了新机遇。“十三五”是我国远洋渔业发展的关键 转型期，更是迈向远洋渔业强国的重要机遇期。 (二) 公司发展战略

内容: √适用 □不适用 公司依托国家海洋战略实施的良好机遇， 积极推进公司 “产业外扩、 产品回国” 的发展战略， 通过设备更新、渔场开发、产业链完善、国际国内市场开发等措施，提高公司效益，严控经营风 险，逐步把公司打造成具有国际影响力的国际化、综合性渔业资源开发集团。 (三) 经营计划

内容: √适用 □不适用 公司力争实现全年营业收入 22.50 亿元，实现净利润 1.45 亿元。 (一) 夯实捕捞业务，实现效益稳步提升目标

内容: 金枪鱼围网船队继续开展对标管理，强化信息资源共享，提高精准捕捞与助渔技术水平，努 力提高单船产量和效益；更新淘汰低产能老旧船舶，完成全年利润指标。大型拖网船队协调捕捞 区域和有效作业天数，积极探索新渔场、新鱼种的探捕生产，做好渔货品质提升和成本控制，以 安全生产和节能降耗的双促进来实现船队应有效益，确保完成全年捕捞产量。 (二) 聚焦终端销售模式，提升品牌知名度 深入市场调研，以市场需求为导向，积极拓展创新终端模式，进一步调整产业结构，适合推 进自有产品运营的电子商务发展，建立健全加工销售网络渠道；积极拓展产品国际市场覆盖，借 助 ALBO 公司 150 周年庆，提升 ALBO 品牌知名度；积极寻求符合公司产业链发展的贸易业务。 (三) 加强风险防范，提升公司经营管理水平 加强公司内控制度建设的贯彻与落实，规范投资项目的论证管理，加强对项目执行过程的跟 踪监督；落实安全生产责任制，坚决遏制重特大安全事故发生，打造“平安开创”；调整各部门、 岗位职责，完善公司管理机制，培养和引进专业管理和技术人员；重视捕捞、加工、销售、法律 等环节的风险防患，提升公司经营管理水平。 (四) 发挥产业协同效应，促进企业持续稳健发展 进一步推动金枪鱼产业链建设项目，加快岱山金枪鱼加工基地项目建造；收购有利于公司发 展产业链建设的项目，实现产业协同效应；打造捕捞、加工、海上运输、贸易一体化产业格局； 积极推进 FCS 公司各项整合措施；深入调研南极磷虾市场需求，择机推进项目建设；进一步完善 公司治理结构，健全公司长期有效的激励约束机制，提高公司的凝聚力和竞争力，促进企业持续 稳健发展。 (四) 可能面对的风险

内容: √适用 □不适用 （一）国家远洋渔业支持政策变动风险 国家有关部门为远洋渔业企业提供了多项扶持政策，这些都为远洋渔业企业的经营发展提供 了强有力的支持。若远洋渔业的扶持性政策发生变化，将给公司带来较大经营风险，对公司的持 续经营能力和盈利能力带来重大影响。 （二）公司业绩波动风险 由于远洋捕捞业务属于农业范畴，其经济效益受气候、渔场资源、入渔国渔业政策、鱼货价 格水平、燃油及人工成本等多方面因素影响较大，因此公司的经营业绩存在较大的波动风险。虽 然公司正在全力开拓国内外市场，并积极延伸远洋渔业产业链，但如果行业政策、市场环境、渔 场资源或入渔国渔业政策等因素未来出现重大不利变化，仍会对公司业绩造成一定影响。 （三）业务整合效果不达预期的风险 通过非公开发行收购和新建的项目，公司业务延伸至产业链下游的海产品加工和销售业务， 预期与各募投项目产生经营上的协同效应，提升公司的盈利能力。由于涉及海外收购和新项目建 设，公司存在对业务、人员、资产、管理等方面的整合风险。如果公司的管理能力不能跟上业务 扩张和整合的速度，可能对公司的效益和市场竞争力造成影响。 （四）汇率变动风险 本公司在生产经营中的物资采购、 船舶维修、 产品销售等业务中， 均会发生外币收付等情形； 海外项目的汇率变化也将对公司的经济效益产生一定的影响。

内容: （五）商誉及无形资产减值风险 公司全资子公司收购了 ALBO 公司后，形成了较大金额的商誉和无形资产。根据《企业会计准 则》的规定，因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产不作摊销处理，但应当在每 年年度终了进行减值测试。 如果未来 ALBO 公司经营状况恶化， 则可能产生品牌及商誉减值的风险， 从而对公司当期损益造成不利影响。 （六）市场拓展风险 近几年，公司不断发展金枪鱼产业链建设，经营业务由远洋捕捞向下游的海水产品加工业务 延伸，并建设配套的产品销售渠道，但公司在市场开拓和销售渠道建设方面欠缺经验；同时市场 对于金枪鱼等产品的接受和消费能力可能不达预期，市场开拓的风险可能对公司的经济效益产生 影响。 （七）股市风险 股票价格不仅受公司盈利水平和发展前景的影响， 而且与投资者的心理预期、 股票供求关系、 国内外市场环境、自然灾害等因素关系密切，前述因素可能对公司股票价格造成不确定性影响。 (五) 其他

内容: □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用

内容: 第五节

内容: 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

内容: 重要事项

内容: √适用 □不适用 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2018 年度实现归属于上市公司股东的净利 润 140,318,845.73 元，公司拟定 2018 年度利润分配以 2018 年 12 月 31 日总股本 240,936,559 股为基数， 向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.80 元 （含税） 共计分配现金红利 43,368,580.62 ， 元，占归属于上市公司净利润的 30.91%。公司 2018 年度不进行资本公积金转增股本。本次利润 分配尚需提交股东大会审议。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 每 10 股 每10股派 送红股数 息数(元) （股） （含税） 0 0 0 1.80 1.55 0 单位：元 币种：人民币 分红年度合并报 占合并报表中归 表中归属于上市 属于上市公司普 公司普通股股东 通股股东的净利 的净利润 润的比率(%) 140,318,845.73 30.91 122,553,612.75 30.47 7,868,284.19 0

内容: (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用

内容: (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项

内容: 是否有 履行期 限 是否及 时严格 履行 如未能及时 履行应说明 未完成履行 的具体原因 如未能及 时履行应 说明下一 步计划

内容: 承诺 背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 2016 年 12 月 13 日至开创国际非 公开发行股票完成后的 6 个月内， 上海远洋及其控制的主体等一致 行动人不存在减持持有开创国际 股票的计划。 （具体内容详见公司 2016 年 12 月 15 日披露的公告） 认购公司非公开发行股票 14,663,526 股，锁定三年。 承诺时间及 期限 2016 年 12 月 13 日至开创 国际非公开 发行股票完 成后的6个月 内。 2017 年 12 月 7日至2020年 12 月 6 日

内容: 与再 融资 相关 的承 诺

内容: 股份 限售

内容: 上海远 洋渔业 有限公 司 上海远 洋渔业 有限公 司

内容: 是

内容: 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

内容: 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

内容: □适用 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的 通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主 要影响如下：

内容: 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及 为“应收票据及应收账款”“应付票据”和“应付账款”合 应收账款” ； ，本期金额 110,436,473.70 元，上期金额 并列示为“应付票据及应付账款”“应收利息”和“应收股 135,956,354.24 元； ； 利”并入“其他应收款”列示； “应付利息”和“应付股利” “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据 并入“其他应付款”列示； “固定资产清理”并入“固定资 及应付账款” ，本期金额 182,723,455.22 元，上期金额 产”列示； “工程物资”并入“在建工程”列示； “专项应付 140,781,309.17 元； 款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。 调增“其他应付款”本期金额 22 / 133

内容: 会计政策变更的内容和原因 （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用” 中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中 财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。 比较数据相应调整。

内容: 受影响的报表项目名称和金额 2,359,539.33 元，上期金额 0 元。

内容: 不涉及金额调整

内容: （二） 财政部于 2017 年陆续发布了 《关于印发修订<企业会计准则第 22 号—金融工具确认和 计量>的通知》（财会[2017]7 号）、《关于印发修订<企业会计准则第 23 号—金融资产转移>的 通知》（财会[2017]8 号）、《关于印发修订<企业会计准则第 24 号—套期会计>的通知》（财会 [2017]9 号）和《关于印发修订<企业会计准则第 37 号—金融工具列报>的通知》（财会[2017]14 号）（以下简称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。 根据上述新金融工具准则和通知要求，公司对原会计政策进行相应变更，并对财务报表列报 科目做出相应调整。 根据上述新金融工具准则中的衔接规定和通知要求， 公司无需对 2018 年度以 及可比期间的比较报表进行追溯调整， 仅需于 2019 年年初对公司持有的新金融工具准则规定的金 融资产和金融负债进行重新分类和计量，并对留存收益或其他综合收益年初数进行相应调整。 上述会计政策变更是根据财政部的有关规定和要求，对财务报表科目进行的调整，符合相关 政策规定，不影响公司损益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》 的规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。因此，本次会计政策变更对公司财 务状况和经营成果不构成影响。 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限 现聘任 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 65 10 年 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 报酬 40

内容: 内部控制审计会计师事务所

内容: 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 报告期内，经公司 2017 年年度股东大会审议通过，同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普 通合伙）为公司 2018 年度财务审计和内部控制审计机构，审计费用人民币 65 万元，内部控制审 计费人民币 40 万元（上述费用均不含差旅费及其他相关费用）。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用

内容: 七、面临暂停上市风险的情况 (一) (二) 导致暂停上市的原因 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 2018 年 3 月 19 日，公司董事会审议通过《关于控股孙公司康隆（香 港）航运有限公司向控股股东上海远洋渔业有限公司租赁两条冷藏运输船 的议案》，同意由公司控股孙公司康隆公司向上海远洋租赁“开创 101” 和“开创 102”两条冷藏运输船，租期各一年，分别为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 1 日至 2018 年 11 月 30 日，日租金各

内容: 查询索引 详见公司2018年3月 20 日、2018 年 10 月 30日在上海证券交易 所网站、《上海证券 报》、 《中国证券报》

内容: 为 2,250 美元, 年租金各为 821,250 美元。 2018 年 10 月 29 日，公司董事会同意康隆公司继续向上海远洋租赁 “开创 101”和“开创 102”两条冷藏运输船，租期各一年，分别为 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 1 日至 2019 年 11 月 30 日，日租金各为 2,250 美元, 年租金各为 821,250 美元。 2017 年 8 月 16 日，公司董事会同意全资子公司开创远洋向上海远洋 租赁金枪鱼围网船“金汇十八”，租期自 2017 年 3 月 1 日至 2018 年 2 月 28 日， 租金价格按照船舶年折旧加船舶资产净值五年期银行基准贷款利率 计息计算，年租金 881.19 万元。 2018 年 8 月 17 日，董事会审议通过继续由开创远洋向上海远洋租赁 该船，租期自 2018 年 3 月 1 日至 2019 年 2 月 28 日，租金价格计算方式 不变，即年租金 857.38 万元。 2017 年 8 月 16 日，董事会审议通过继续由开创远洋向上海远洋租赁 “金汇五十八”，租赁期自 2017 年 7 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日，租金 按照船舶折旧加净资产值五年期银行定期贷款利率计息计算，付款方式按 照计算方法计算前 10 年租金，再平均分摊，每年租金恒定，即每年租金 固定为 719 万元。 2018 年 8 月 17 日， 董事会审议通过继续由开创远洋向上海远洋租 赁该船，租赁期自 2018 年 7 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日，租金价格计算 方式不变，即每年租金固定为 719 万元人民币。 2018 年 4 月 18 日，公司董事会同意公司与光明食品集团财务有限公 司、光明食品（集团）有限公司签署《金融服务框架协议》，财务公司为 本公司及本公司全资、控股子公司和其他关联公司提供存款、贷款、结算 及经中国银行监督管理委员会批准的可从事的其他金融服务，协议有效期 自公司股东大会审议通过之日起三年。本事项经公司 2017 年年度股东大 会审议通过，并签订了《金融服务框架协议》。 2018 年 7 月 4 日， 公司董事会同意全资孙公司泛太渔业 （马绍尔群岛） 有限公司向光明食品香港有限公司借款 48,300,000 美元，用于购买三艘 金枪鱼围网船。借款期限自实际提款日起算 36 个月+展期 36 个月；借款 利率为贷款合同项下贷款在每一利息期内的利率为 LIBOR 与年率百分之 1.55 相加后得到的百分比年率。 结息方式自第一笔提款日起每隔 3 个月为 “利息期”。借款人应在该利息期期满的最后一日支付相关利息期内应计 利息。本次借款由上海开创远洋渔业有限公司提供担保，根据贷款人的要 求签署一份以贷款人为受益人的保证协议。根据该协议，开创远洋应就借 款人按时履行其在本合同项下的所有义务向贷款人承担连带保证责任。本 事项经公司 2017 年年度股东大会审议通过，并于 2018 年 10 月 23 日签订 了《贷款合同》、《保证协议》。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

内容: 披露的公告。

内容: 详见公司2017年8月 18 日、2018 年 8 月 18日在上海证券交易 所网站、《上海证券 报》、 《中国证券报》 披露的公告。 详见公司2017年8月 18 日、2018 年 8 月 18日在上海证券交易 所网站、《上海证券 报》、 《中国证券报》 披露的公告。

内容: 详见公司2018年4月 20 日、5 月 12 日、7 月 14 日在上海证券 交易所网站、《上海 证券报》、《中国证 券报》披露的公告。 详见公司2018年7月 5 日在上海证券交易 所网站、《上海证券 报》、 《中国证券报》 披露的公告。

内容: √适用 □不适用 经公司第八届董事会第四次会议审议通过， 董事会根据 2017 年度关联交易的实际情况， 同意 2018年公司及其控股子公司与控股股东及其关联企业之间发生的日常关联交易额度为4,000万元 人民币。报告期内，公司实际与上述关联方发生交易金额总计 3,460 万元，具体内容详见本报告 “第十一节财务报告”之“附注十二：关联方及关联交易”的内容。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用

内容: (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币

内容: 出租方名 称 租赁方名 称 租赁资产 情况 租赁资 产涉及 金额 租赁起始 日 租赁终止日 租赁收益确定依据 租赁收益对公司影响 是否 关联 交易 关联 关系

内容: 上海远洋 渔业有限 公司 上海远洋

内容: 上海开创 远洋渔业 有限公司 上海开创

内容: 金汇十八 金枪鱼围 网船 金汇十八

内容: 租赁价格按照船舶年 折旧加船舶资产净值 五年期银行基准贷款 利率计息计算 租赁价格按照船舶年

内容: 公司日常关联交易的价格和方 式遵循开、平市场化原则,发生 的关联债权务对公司经营成果 及财状况并无影响。 公司日常关联交易的价格和方

内容: 是 是

内容: 控股 股东 控股

内容: 出租方名 称

内容: 租赁方名 称

内容: 租赁资产 情况

内容: 租赁资 产涉及 金额

内容: 租赁起始 日

内容: 租赁终止日

内容: 租赁收益确定依据

内容: 租赁收益对公司影响

内容: 是否 关联 交易

内容: 关联 关系

内容: 渔业有限 公司 上海远洋 渔业有限 公司 上海远洋 渔业有限 公司 上海远洋 渔业有限 公司 上海远洋 渔业有限 公司 上海远洋 渔业有限 公司 上海远洋 渔业有限 公司

内容: 远洋渔业 有限公司 上海开创 远洋渔业 有限公司 上海开创 远洋渔业 有限公司 康隆（香 港）航运有 限公司 康隆（香 港）航运有 限公司 康隆（香 港）航运有 限公司 康隆（香 港）航运有 限公司

内容: 金枪鱼围 网船 金汇五十 八金枪鱼 围网船 金汇五十 八金枪鱼 围网船

内容: 1日

内容: 开创101轮

内容: 开创102轮

内容: 折旧加船舶资产净值 五年期银行基准贷款 利率计息计算 租赁价格按照船舶年 折旧加船舶资产净值 五年期银行基准贷款 利率计息计算 租赁价格按照船舶年 折旧加船舶资产净值 五年期银行基准贷款 利率计息计算 租赁价格按照船舶年 折旧加船舶资产净值 五年期银行基准贷款 利率计息计算 租赁价格按照船舶年 折旧加船舶资产净值 五年期银行基准贷款 利率计息计算 租赁价格按照船舶年 折旧加船舶资产净值 五年期银行基准贷款 利率计息计算 租赁价格按照船舶年 折旧加船舶资产净值 五年期银行基准贷款 利率计息计算

内容: 式遵循开、平市场化原则,发生 的关联债权务对公司经营成果 及财状况并无影响。 公司日常关联交易的价格和方 式遵循开、平市场化原则,发生 的关联债权务对公司经营成果 及财状况并无影响。 公司日常关联交易的价格和方 式遵循开、平市场化原则,发生 的关联债权务对公司经营成果 及财状况并无影响。 公司日常关联交易的价格和方 式遵循开、平市场化原则,发生 的关联债权务对公司经营成果 及财状况并无影响。 公司日常关联交易的价格和方 式遵循开、平市场化原则,发生 的关联债权务对公司经营成果 及财状况并无影响。 公司日常关联交易的价格和方 式遵循开、平市场化原则,发生 的关联债权务对公司经营成果 及财状况并无影响。 公司日常关联交易的价格和方 式遵循开、平市场化原则,发生 的关联债权务对公司经营成果 及财状况并无影响。

内容: 股东

内容: 租赁情况说明 上述租赁情况均属于关联交易，具体内容详见第五节重要事项之重大关联交易。 (二) 担保情况 单位: 万元 币种: 美元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保方 担保发生日 担保 担保 与上市 被担保 担保 担保方 期(协议签 起始 到期 公司的 方 金额 署日) 日 日 关系 泛太渔 上海开 2018 2026 业（马 创远洋 全资子 2018年10月 年10 年10 绍尔群 4,830 渔业有 公司 23日 月23 月23 岛）有 限公司 日 日 限公司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计（B） 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D）

内容: 是否 担保是否 担保 担保 担保 存在 已经履行 是否 逾期 类型 反担 完毕 逾期 金额 保 连带 责任 担保

内容: 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 (三) 1. 托他人进行现金资产管理的情况 委托理财情况

内容: 0 0 无 本次担保经公司2018年第一次临时股东大会审 议通过。

内容: (1) 委托理财总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托理财情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况

内容: (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况

内容: □适用 √不适用 (四) 其他重大合同

内容: √适用 □不适用 1、 公司第八届董事会第五次（临时）会议审议通过《关于全资孙公司泛太渔业（马绍尔群 岛）有限公司购买三艘新建金枪鱼围网船的议案》 。2018 年 7 月 13 日，泛太渔业（马绍尔群岛） 有限公司、福建省马尾造船股份有限公司、福建船政重工股份有限公司签订了《船舶买卖协议》 （ 协 议 编 号 ： FMKC20180713-817/3 ） （ 协 议 编 号 ： FMKC20180713-817/4 ） （ 协 议 编 号 、 、 FMKC20180713-817/5） ，每艘船 2,058 万美元，合计交易金额 6,174 万美元。本次交易经公司第八 届董事会第五次（临时）会议审议通过。2018 年 10 月 20 日，经三方友好协商，对《船舶买卖协 议》中的付款期限、最晚交船日进行修改，并签订了《补充协议》 。2018 年 11 月 25 日，三方已 完成三条船的交付工作，陆续安排开赴渔场并开始生产作业。 2、 公司全资孙公司泛太渔业因购买三艘新建金枪鱼围网船舶资金需求，向光明食品香港有

内容: 限公司借款 48,300,000 美元， 本次借款由全资子公司上海开创远洋渔业有限公司提供担保， 具体 内容详见公司于 2018 年 7 月 5 日披露的公告（公告编号：临 2018-025、临 2018-026） 。本事项经 公司第八届董事会第五次（临时）会议、2018 年第一次临时股东大会审议通过。2018 年 10 月 23 日，泛太渔业与光明食品签订了《贷款合同》 ，开创远洋与光明食品签订了《保证协议》 。

内容: 十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 1、公司第八届董事会第三次（临时）会议，审议通过《关于全资子公司上海开创远洋渔业有 限公司出资建造一艘金枪鱼围网船的议案》 董事会同意开创远洋出资 16,000 万元建造一艘金枪 ， 鱼围网船，开创远洋将通过公开招标的形式，由符合要求的造船厂承建本次造船工作。造船资金 来源为 40%自有资金，60%银行贷款。截止本报告披露时，开创远洋已完成公开招标,公司将继续 推进项目建设,尽快签订建造合同。 2、新建舟山金枪鱼食品加工基地是定增项目之一。2018 年 11 月 20 日，经公司第八届董事 会第八次（临时）会议审议通过，由于国际金枪鱼价格持续波动，辅料产品空罐受到钢铁原料涨 价的影响以及国内市场对于金枪鱼罐头的接受程度仍然停留在初期阶段，未能达到公司原规划的 需求，为了维护股东利益，降低募集资金投资风险，同意将新建舟山金枪鱼加工基地建设项目的 建设周期进行延期，延期至 2020 年 6 月 30 日。截止目前，该项目已完成土地购买及有关前期工 作，取得项目施工许可证。 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 1. 2. 3. 4. 上市公司扶贫工作情况 精准扶贫规划 年度精准扶贫概要 精准扶贫成效 后续精准扶贫计划 √适用 □不适用 □适用 √不适用 □适用 √不适用 □适用 √不适用 √适用 □不适用 公司全资子公司上海开创远洋渔业有限公司与上海市崇明区港沿镇园艺村村民签订了《上海 市城乡党组织结对帮扶协议书》，帮扶期限自 2019 年 1 月至 2022 年 12 月止，每年帮扶金额 10 万人民币。公司将利用自身的资源优势，通过以下几种形式进行帮困：一、农田水利渠道道路维 护；二、创城、乡村振兴示范村环境整治费用；三、困难党员、困难群众、困难学生慰问。 (二) 社会责任工作情况

内容: □适用 √不适用 (三) 1. 环境信息情况 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

内容: 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

内容: □适用 √不适用 □适用 √不适用 □适用 √不适用 (四) 其他说明

内容: □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用

内容: 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表

内容: 普通股股份变动及股东情况

内容: 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、 普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 单位: 股

内容: 股东名称 上海远洋渔业有限公司 北方国际信托股份有限公司 －北方信托元宝 34 号单一资 注1 金信托 大连隆泰创业投资有限责任 注2 公司 上海市北高新股份有限公司 隋启海 王梅 财通基金-招商银行—财通 基金—祥和 2 号资产管理计 划 财通基金-光大银行-渤海证 券股份有限公司 联储证券有限责任公司 合计

内容: 限售原因 参与公司非公 开发行股票， 锁定期 3 年。 锁定期满 锁定期满 锁定期满 锁定期满 锁定期满 锁定期满 锁定期满 锁定期满 /

内容: 解除限售日期 2020 年 12 月 6 日

内容: 注1： 华福证券有限责任公司为华福大连隆泰1号定向资产管理计划 （以下简称“华福资管计划”） 管理人，公司股东账户名称为北方国际信托股份有限公司-北方信托元宝 34 号单一资金信托，华 福资管计划和大连隆泰实际控制人均为励振羽。资产托管人为上海浦东发展银行股份有限公司乌 鲁木齐分行，最终的一般级委托人为大连远洋渔业金枪鱼钓有限公司（该公司实际控制人系励振 羽） 注 2：大连隆泰创业投资有限责任公司于 2017 年 12 月 15 日将其所持有本公司 5,600,000 股限售 股份抵押给华鑫国际信托有限公司，占本公司总股本的 2.32%。本次质押期限为 2017 年 12 月 15 日至 2020 年 12 月 15 日。 二、 证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 14,526 15,065 -

内容: (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 股东名称 （全称） 上海远洋渔业有限公司 北京易诊科技发展有限 公司 北方国际信托股份有限 公司－北方信托元宝 34 号单一资金信托 北京纳木纳尼资产管理 有限公司 大连隆泰创业投资有限 责任公司 北京小间科技发展有限 公司 隋启海 上海市北高新股份有限 公司 布谷鸟（北京）科技发展 有限公司 郭燕芬 报告期 内增减 0 0 0 0 0 0 0 0 0 90,000 前十名股东持股情况 持有有限售 比例 期末持股数量 条件股份数 (%) 量 101,811,538 42.26 14,663,526 16,923,114 7,667,731 7,241,527 5,600,000 5,466,737 3,833,866 3,833,865 3,237,481 2,032,472 7.02 3.18 3.01 2.32 2.27 1.59 1.59 1.34 0.84 0 0 0 0 0 0 0 0 0 质押或冻结情况 股份 数量 状态 无 0 无 无 无 质押 无 无 无 无 无 0 0 0 5,600,000 0 0 0 0 0 股东 性质 国有法人 境内非国 有法人 境内非国 有法人 境内非国 有法人 境内非国 有法人 境内非国 有法人 境内自然 人 国有法人 境内非国 有法人 境内自然 人

内容: 数量 上海远洋渔业有限公司 87,148,012 北京易诊科技发展有限公司 16,923,114 北方国际信托股份有限公司－北方 7,667,731 人民币普通股 7,667,731 信托元宝 34 号单一资金信托 北京纳木纳尼资产管理有限公司 7,241,527 人民币普通股 7,241,527 大连隆泰创业投资有限责任公司 5,600,000 人民币普通股 5,600,000 北京小间科技发展有限公司 5,466,737 人民币普通股 5,466,737 隋启海 3,833,866 人民币普通股 3,833,866 上海市北高新股份有限公司 3,833,865 人民币普通股 3,833,865 布谷鸟（北京）科技发展有限公司 3,237,481 人民币普通股 3,237,481 郭燕芬 2,032,472 人民币普通股 2,032,472 1、公司上述前十大股东中，北京易诊科技发展有限公司、北京纳木纳尼资产管理有限公 司、北京小间科技发展有限公司、布谷鸟（北京）科技发展有限公司为一致行动人。2017 年 7 月 28 日，北京小间科技发展有限公司、北京易诊科技发展有限公司、北京纳木纳尼 资产管理有限公司、吴长会、北京塞纳投资发展有限公司、布谷鸟（北京）科技发展有 限公司六方共同签署了一致行动人协议。 截止 2018 年 12 月 31 日， 小间科技及其一致行 上述股东关联关系或 动人合计持有公司股份 34,944,360 股，占公司总股本的 14.50%。 一致行动的说明 2、华福证券有限责任公司为华福大连隆泰 1 号定向资产管理计划（以下简称“华福资管 计划”）管理人，公司股东账户名称为北方国际信托股份有限公司-北方信托元宝 34 号 单一资金信托，华福资管计划和大连隆泰实际控制人均为励振羽。资产托管人为上海浦 东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行，最终的一般级委托人为大连远洋渔业金枪鱼钓 有限公司（该公司实际控制人系励振羽）。 表决权恢复的优先股 股东及持股数量的说 明

内容: 前十名无限售条件股东持股情况 股份种类及数量 持有无限售条件流通 股的数量 种类 87,148,012 人民币普通股 16,923,114 人民币普通股

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位：股 序号 1 有限售条件股东名称 上海远洋渔业有限公司 持有的有限售 条件股份数量 14,663,526 有限售条件股份可上市交易情况 新增可上市交 可上市交易时间 易股份数量 2020 年 12 月 6 日 14,663,526 限售条件 非公开发行股 票锁定期三年

内容: 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

内容: □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 上海远洋渔业有限公司 濮韶华 1986 年 2 月 19 日 公海渔业捕捞，预包装食品（含熟食卤味、冷冻冷藏）批发兼零 售， 经营本企业自产产品的进出口业务和本企业所需的机械设备、 零配件、原辅材料的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进 出口的商品及技术除外。【依法须经批准的项目，经相关部门批 准后可开展经营活动】 无 无 √适用 □不适用 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 主要经营业务

内容: 报告期内控股和参股的其他 境内外上市公司的股权情况 其他情况说明 2 3 4 5 自然人

内容: □适用 √不适用 公司不存在控股股东情况的特别说明 报告期内控股股东变更情况索引及日期 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 □适用 √不适用 □适用 √不适用 √适用 □不适用

内容: (二) 实际控制人情况 1 法人 上海市国有资产监督管理委员会

内容: 自然人 公司不存在实际控制人情况的特别说明 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: □适用 √不适用 □适用 √不适用 □适用 √不适用 √适用 □不适用

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

内容: □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用

内容: 一、持股变动情况及报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 姓名 谢 峰 马 云 朱继宏 刘晓峰 段君恒 马莉黛 丁明虎 许柳雄 唐文华 徐亚军 王 薇 汪 涛 钱卫彬 陈 勇 朱正伟 叶守建 濮韶华 唐文华 吕 毅 周劲望 丁庆军 合计

内容: 职务(注) 董事长 董事 董事 董事 董事、总裁 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 职工监事 董事会秘书 副总裁 副总裁 副总裁兼财务总监 副总裁 董事长（离任） 董事（离任） 独立董事（离任） 监事会主席（离任） 职工监事（离任） /

内容: 朱继宏 刘晓峰 段君恒 马莉黛 丁明虎 许柳雄 唐文华 徐亚军 王 汪 薇 涛

内容: 主要工作经历 曾任上海水产（集团）总公司总裁助理，上海开创国际海洋资源股份有限公司暨上海开创远洋渔业有限公司副董事长、总裁。现任上海水产 集团有限公司副总裁，上海远洋渔业有限公司副总裁，上海开创国际海洋资源股份有限公司暨上海开创远洋渔业有限公司董事长。 曾任上海市政协文化俱乐部（会议培训中心）书记、主任。现任上海水产集团有限公司副总裁，上海远洋渔业有限公司副总裁，上海开创国 际海洋资源股份有限公司暨上海开创远洋渔业有限公司董事。 曾任光明食品集团上海海丰总公司财务总监；光明食品（集团）有限公司审计部副总经理；光明食品（集团）有限公司合规风控部副总经理。 现任上海水产集团有限公司财务总监，上海远洋渔业有限公司财务总监，上海梅林股份有限公司董事，上海开创国际海洋资源股份有限公司 暨上海开创远洋渔业有限公司。 曾任中国民族证券有限责任公司农业首席分析师，中国畜牧业协会猪业分会理事。现任北京小间科技发展有限公司投资总监，河北港口集团 有限公司投资决策委员会委员，上海开创国际海洋资源股份有限公司暨上海开创远洋渔业有限公司董事。 曾任上海水产（集团）总公司国际发展部经理，上海水产（集团）总公司董事会秘书，上海蒂尔远洋渔业有限公司党委书记、执行董事、总 经理。现任上海开创国际海洋资源股份有限公司暨上海开创远洋渔业有限公司党委副书记、董事、总裁。 曾任上海汽车工业（集团）总公司审计室主任，上海国有资产监督管理委员会预算处处长顾问。现任上海开创国际海洋资源股份有限公司暨 上海开创远洋渔业有限公司独立董事。 曾任中国气象科学研究院副研究员，现任中国气象科学研究院极地气象研究室副主任，中国科学探险协会理事，中国气象学会“冰冻圈与极 地气象分会”委员，上海开创国际海洋资源股份有限公司暨上海开创远洋渔业有限公司独立董事。 曾任上海海洋大学海洋科学学院党委书记、院长、教授。现任上海海洋大学海洋科学学院教授，上海开创国际海洋资源股份有限公司暨上海 开创远洋渔业有限公司独立董事。 曾任上海水产（集团）总公司投资管理部经理，上海开创国际海洋资源股份有限公司暨上海开创远洋渔业有限公司董事。现任上海水产集团 有限公司副总裁；上海远洋渔业有限公司副总裁；上海开创国际海洋资源股份有限公司暨上海开创远洋渔业有限公司监事会主席。 曾任北京雅居乐房地产开发有限公司主管，北京亚通房地产开发有限责任公司副经理，现任石榴置业集团股份有限公司法务部经理，上海开 创国际海洋资源股份有限公司暨上海开创远洋渔业有限公司监事。 曾任上海开创远洋渔业有限公司办公室副主任、市场部副经理。现任上海开创国际海洋资源股份有限公司暨上海开创远洋渔业有限公司工会 主席，上海开创远洋渔业有限公司市场部经理。 曾任上海远洋渔业有限公司办公室副主任，上海水产（集团）总公司远洋渔业二部党委书记、副经理。现任上海开创国际海洋资源股份有限 公司暨上海开创远洋渔业有限公司党委副书记、纪委书记、董事会秘书。 曾任上海金汇远洋渔业有限销售部副经理、经理；上海开创远洋渔业有限公司副总裁助理兼市场部经理。现任上海开创国际海洋资源股份有 限公司暨上海开创远洋渔业有限公司副总裁。 曾任上海远洋渔业公司驻智利渔业代表处首席代表，上海开创远洋渔业有限公司副总裁助理。现任上海开创国际海洋资源股份有限公司暨上 海开创远洋渔业有限公司副总裁。

内容: 曾任上海水产（集团）总公司财务部成本核算员，上海金汇远洋渔业有限公司财务部经理，上海开创远洋渔业有限公司财务部经理。现任上 海开创国际海洋资源股份有限公司暨上海开创远洋渔业有限公司副总裁兼财务总监。 曾任上海华利船舶工程有限公司总经理；上海水产集团龙门食品有限公司党委书记、董事长；上海海洋渔业有限公司党委书记、总经理。现 任上海开创国际海洋资源股份有限公司暨上海开创远洋渔业有限公司副总裁。

内容: 其它情况说明 √适用 □不适用 2018 年 3 月 19 日，公司召开第八届董事会第三次（临时）会议，同意聘任段君恒先生为公司常务副总裁，任期与第八届董事会任期一致。 2018 年 7 月 20 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，同意增补朱继宏先生为第八届董事会董事，唐文华先生为第八届监事会监事，任期与第 八届董监事会一致。 2018 年 8 月 8 日，公司工会召开第三届第二次职工代表大会，民主选举王薇女士为公司第八届监事会职工监事，任期与第八届监事会一致。 2018 年 8 月 17 日，公司召开第八届监事会第六次会议，同意选举唐文华先生为第八届监事会主席，任期与第八届监事会一致。 2018 年 11 月 20 日，公司召开第八届董事会第八次会议，同意聘任段君恒先生为公司总裁，任期与第八届董事会一致。 2018 年 12 月 6 日，公司召开 2018 年第二次临时股东大会，同意增补许柳雄先生为第八届董事会独立董事，段君恒为第八届董事会董事，任期与第 八届董事会一致。 2019 年 3 月 4 日，公司召开第八届董事会第九次（临时）会议，同意选举谢峰为公司第八届董事会董事长，任期与第八届董事会一致。 2019 年 4 月 18 日，公司召开第八届董事会第十次会议，同意聘任朱正伟为公司副总裁兼财务总监；叶守建为公司副总裁，任期与第八届董事会一 致。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用

内容: 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 谢 峰 马 云 朱继宏 唐文华 刘晓峰 在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 丁明虎 许柳雄 徐亚军 在其他单位任职情况的说明 其他单位名称 中国气象科学研究院 上海海洋大学海洋科学学院 石榴置业集团股份有限公司 无 在其他单位担任的职务 副研究员/副主任 教授 法务部经理 任期起始日期 2017 年 5 月 2016 年 1 月 2016 年 12 月 任期终止日期 股东单位名称 上海远洋渔业有限公司 上海远洋渔业有限公司 上海远洋渔业有限公司 上海远洋渔业有限公司 北京小间科技发展有限公司 在股东单位担任的职务 副总裁 副总裁 财务总监 副总裁 投资总监 任期起始日期 任期终止日期

内容: 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获 得的报酬合计 董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定。 除公司独立董事外，其他董事、监事（不含职工监事）均不在公司领取报酬，公司对高级管理人员实 行基本工薪和绩效薪，依据公司的生产经营情况，按基本工薪和绩效薪挂钩的原则和办法确定报酬。 独立董事津贴按月发放，高级管理人员基本薪酬按月放，绩效薪在完成年度考核后予以发放。 报告期内，公司向董监高支付税前报酬 548.70 万元。

内容: 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 朱继宏 段君恒 许柳雄 唐文华 王 薇 濮韶华 周劲望 唐文华 吕 毅 丁庆军 段君恒 段君恒 朱正伟 叶守建 担任的职务 董事 董事 独立董事 监事会主席 职工监事 董事长 监事会主席 董事 独立董事 职工监事 常务副总裁 总裁 副总裁兼财务总监 副总裁 变动情形 选举 选举 选举 选举 选举 离任 离任 离任 离任 离任 聘任 聘任 聘任 聘任 变动原因 增补董事 增补董事 增补独立董事 增补监事 变更职工监事 工作变动 法定退休 工作变动 个人原因辞职 工作变动 聘任为公司高级管理人员 聘任为公司高级管理人员 聘任为公司高级管理人员 聘任为公司高级管理人员

内容: 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用

内容: 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 主要子公司在职员工的数量 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 博士及硕士学历 本科及大专学历 中专及中等教育学历 高中及以下 合计 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司薪酬政策的制定坚持效率优先、兼顾公平的原则。为促进企业战略目标的实现，有效地 调动员工的积极性和创造性，根据不同岗位，设置不同的薪酬战略，有效地提高企业经营管理水 平，实现企业成长与员工成长共赢。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 公司围绕战略发展目标， 建立健全培训制度， 完善培训体系， 特别注重对海上船员作业资格、 证书、技能、安全方面的培训，通过完备的培训课程安排，提升员工的专业能力，确保作业安全； 此外，公司对办公人员在公司运营中遇到的问题，开设专业化培训；对新进员工进行入职培训， 从而达到多样化的培训形式，进一步保障企业在竞争中的人力资源优势地位。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用 0 1,191 0 0 专业构成人数 940 53 114 17 67 1,191 数量（人） 8 99 87 997 1,191

内容: 一、公司治理相关情况说明

内容: √适用 □不适用 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上 市规则》和其他有关法律、法规，不断规范公司运作、提高公司治理水平，具体体现在以下几个 方面： 1. 股东与股东大会：公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》、《股 东大会议事规则》以及中国证监会发布的《上市公司股东大会规范意见》的相关规定，确保所有 股东特别是中小股东的合法权益。公司股东大会的召集、召开和表决程序均合法有效。 2. 控股股东与上市公司：公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到独立完整，公 司控股股东严格遵守相关法律法规，依法行使股东权利，不存在超越股东大会直接或间接干预公 司的决策和经营活动的行为，不存在占用公司资金和资产的情况。 3. 关于董事与董事会：公司董事、独立董事依据相关规定及制度，忠实、诚信、勤勉地履 行职责；董事会下设 4 个专门委员会，根据各专门委员会的工作细则，认真履行各自职责，发挥 专业优势，为董事会决策提供意见或建议，提高董事会决策的科学性，维护全体股东利益，特别 是中小股东的利益。 4. 关于监事与监事会：全体监事依据相关规定及制度，认真履行自己的职责，依法列席董 事会，对公司依法运作、财务状况、关联交易、对公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规 性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5. 关于信息披露与透明度：公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定， 依法履行信息披露义务，确保信息披露真实、准确、完整、及时，切实维护所有股东的利益；认 真接待股东来访和咨询，确保所有投资者平等获得信息。 6. 关于内幕知情人登记管理：公司严格执行内幕信息管理制度，完善内幕信息知情人登记 备案，未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份 的情况。 报告期内，公司依法履行信息披露义务，顺利完成 4 次定期报告和 55 次临时公告；完善公司 规章制度，修改《公司章程》；增补董监事成员；与控股股东及其关联企业发生的关联交易均合 法有效，不存在损害上市公司利益的情况；募集资金使用合法合规；认真做好内幕知情人登记管 理工作，不存在内幕交易的情况。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、股东大会情况简介 会议届次 2017 年年度股东大会 2018 年第一次临时股东大会 2018 年第二次临时股东大会 股东大会情况说明 √适用 □不适用

内容: 决议刊登的指定网站的 查询索引 www.sse.com.cn www.sse.com.cn www.sse.com.cn

内容: 1. 2018 年 5 月 11 日，公司召开 2017 年年度股东大会，本次会议采用现场结合网络投票的 方式进行，出席会议的股东及受托代表共计 12 人，代表股份 135,805,097 股，占公司股份总数的 56.3655%。会议召开与召集程序符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。 2. 2018 年 7 月 20 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，本次会议采用现场结合网络 投票的方式进行，出席会议的股东及受托代表共计 9 人，代表股份 136,756,198 股，占公司股份 总数的 56.7603%。会议召开与召集程序符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规 定。 3. 2018 年 12 月 6 日，公司召开 2018 年第二次临时股东大会，本次会议采用现场结合网络 投票的方式进行，出席会议的股东及受托代表共计 8 人，代表股份 127,166,634 股，占公司股份 总数的 52.7801%。会议召开与召集程序符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规 定。 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 本年应参 以通讯 是否连续两 亲自出 委托出 缺席 加董事会 方式参 次未亲自参 席次数 席次数 次数 次数 加次数 加会议 谢峰 否 6 5 3 1 0 否 马云 否 6 4 3 2 0 否 朱继宏 否 3 3 2 0 0 否 刘晓峰 否 6 6 3 0 0 否 段君恒 否 0 0 0 0 0 否 马莉黛 是 6 6 3 0 0 否 丁明虎 是 6 6 3 0 0 否 许柳雄 是 0 0 0 0 0 否 濮韶华 否 4 4 1 0 0 否 唐文华 否 2 2 1 0 0 否 吕毅 是 5 3 2 2 0 否 注:董事段君恒、独立董事许柳雄自 2018 年 12 月 6 日起任公司董事、独立董事。 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 6 3 3 0 董事 姓名 是否独 立董事 参加股东 大会情况 出席股东 大会的次 数 2 3 2 0 1 2 0 1 1 2 1

内容: 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用 √不适用 五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 □适用 √不适用 八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 《公司 2018 年度内部控制评价报告》内容详见上海证券交易所网站。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《内部控制审计报告》（信会师报字[2019]第 ZA11375 号），认为公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有 重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 是否披露内部控制审计报告：是 十、其他 □适用 √不适用

内容: 一、审计报告 √适用 □不适用 一、 审计意见 我们审计了上海开创国际海洋资源股份有限公司（以下简称开创国际）财务报表，包 括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了开创国际2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营 成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师 职业道德守则，我们独立于开创国际，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景， 我们不对这些事项单独发表 意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

内容: 关键审计事项 （一）存货减值 参见财务报表附注四-12-（3）不同类别存货可变现 净值的确定依据与财务报表附注七-7 存货。 截至 2018 年 12 月 31 日，开创国际合并财务报表中 存货的账面余额为 386,100,795.75 元，跌价准备为 16,186,100.97 元， 账面价值为 369,914,694.78 元。 期末存货主要为渔货及罐头鱼。占资产总额的 16.04%。 存货按成本与可变现净值孰低计量，管理层根据存 货品质、用途，以及期后订单或预期售价等情况， 计算存货的跌价准备。 由于存货金额重大，且存货跌价准备的计算复杂， 我们将存货的减值确定为关键审计事项。 该事项在审计中是如何应对的 针对存货的减值测试，我们实施（但不限于）如 下的审计程序： （1）我们评价并测试了管理层在存货计价、减 值测试等方面的内部控制。 （2）对于 2018 年 12 月 31 日后已销售的存货， 我们对其实际售价与预计售价进行了比较，查阅 了包括期后销售情况在内的相关资料，评估了管 理层对其的计提方式是否适当、合理，并测试了 存货跌价准备的计算是否准确。 （3）对于截至报告日尚未销售的存货，我们获 取了管理层判断跌价准备计提的依据，评估相关 预计及假设的合理性，复核了管理层对其的计提 方式是否适当、合理，并测试了存货跌价准备的 计算是否准确。 针对船舶的减值测试，我们实施（但不限于）如 下的审计程序： （1）对船舶执行盘点程序，包括但不限于实地 盘点、系统定位、其他专业查询方式等。 （2）获取管理层的减值测试底稿，复核减值测 试计算过程。 （3）复核重要假设条件与获取的假设条件支持 性资料。 （4）利用外部专家工作，对管理层所选取的参 数进行复核。

内容: （二）船舶减值 参见财务报表附注四-22 长期资产减值与财务报表 附注七-16 固定资产。 船舶为开创国际的主要经营资产，截至 2018 年 12 月 31 日，开创国际合并财务报表中船舶账面价值为 795,674,515.68 元，占资产总额的 34.49%。 根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》规定， 开创国际需要于资产负债表日判断船舶资产是否存 在减值迹象，对存在减值迹象的应测算其可收回金 额，若可收回金额低于账面价值，则应当及时、足 额提取资产的减值准备。 开创国际管理层以 2018 年 12 月 31 日作为基准日， 对船舶进行减值测试后，认为船舶于 2018 年 12 月 31 日不存在减值。 由于船舶金额重大，且船舶的减值测试计算复杂， 我们将船舶的减值确定为关键审计事项。 44

内容: 2018 年年度报告 关键审计事项 （三）商誉及无形资产（品牌）减值 参见财务报表附注四-22 长期资产减值与财务报表 附注七-22 商誉及 -20 无形资产。 截至 2018 年 12 月 31 日，因收购卡洛斯?阿尔博的 孩子们有限公司（以下或简称“ALBO 公司”）产生 的商誉为人民币 109,986,233.71 元，占资产总额的 4.77% ； 无 形 资 产 （ 品 牌 ） 的 账 面 净 值 为 85,782,060.00 元，账面价值为 85,782,060.00 元。 占资产总额的 3.72%，开创国际管理层以 2018 年 12 月 31 日作为基准日，对商誉、无形资产（品牌）进 行减值测试后， 认为商誉、 无形资产 （品牌） 2018 于 年 12 月 31 日不存在减值。 商誉、使用寿命不确定的无形资产（品牌）的减值 评估每年至少于年末执行一次，减值评估基于资产 的可回收金额进行测算。 开创国际以收益法估值确定 ALBO 公司商誉及品牌的 可回收金额。由于在进行收益法估值时对未来现金 流量流入的估计以及相关估值参数的确定，管理层 需要运用重大判断，我们将其减值确定为关键审计 事项。 （四）长期股权投资—境外子公司 参见财务报表附注四-14 长期股权投资与财务报表 附注九、在其他主体中的权益—在子公司中的权益。 截至 2018 年 12 月 31 日，上海开创远洋渔业有限公 司作为公司经营实体及会计意义上的母公司，对境 外子公司以成本法计量的长期股权投资账面金额为 532,973,974.48 元。由于投资境外子公司涉及金额 较大，我们对境外子公司的长期股权投资确定为关 键审计事项。 该事项在审计中是如何应对的 针对商誉及无形资产（品牌）的减值测试，我们 实施（但不限于）如下的审计程序： （1）我们评价并测试了管理层在商誉、无形资 产（品牌）减值测试等方面的内部控制。 （2）我们评价管理层对资产组划分的合理性。 （3）我们与管理层聘请的估值专家讨论了减值 测试时所选取的估值方法，未来现金流量流入的 估计以及相关估值参数的确定。对 ALBO 公司及 相关资产的公允价值合理性进行了评估。 （4）我们通过比较历史现金流量，并对管理层 对未来发展趋势所作的判断进行复核，对管理层 估计的未来现金流量进行了评估，该评估是基于 我们对公司业务和所处行业的了解。 （5）我们复核了收益法估值中所采用的折现率。

内容: 针对境外子公司长期股权投资的审计查验，我们 实施（但不限于）如下的审计程序： （1）评价管理层与投资相关的内部控制的设计 和运行有效性，对境外子公司实施控制的有效 性。 （2）检查公司主要投资的章程、合同及协议等， 以评价公司有关股权投资确认的政策是否符合 会计准则的要求。 （3）年末对长期股权投资进行逐项检查，以确 定长期股权投资是否发生减值。 （4）前往海外重要子公司现场，实地观察公司 的经营场地、监盘境外资产，获取财务报表和其 他财务资料，执行相关审计程序。

内容: 开创国际管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括开创国际 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估开创国际的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的 选择。 治理层负责监督开创国际的财务报告过程。

内容: 注册会计师对财务报表审计的责任

内容: 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理 预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。 同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对开创国际持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而， 未来的事项或情况可能导致开创国际不能 持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。 （6）就开创国际中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。 我们在审计报告中描述这些事项， 除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下， 如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人）：王一芳 中国注册会计师：陈迅骅 中国?上海 2019 年 4 月 18 日

内容: 二、财务报表 合并资产负债表 2018 年 12 月 31 日 编制单位: 上海开创国际海洋资源股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 其中：应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 附注 七-1 期末余额 535,586,831.13 单位:元 币种:人民币 期初余额 504,542,533.75

内容: 项目 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备

内容: 项目 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 法定代表人：谢峰

内容: 主管会计工作负责人：朱正伟

内容: 母公司资产负债表 2018 年 12 月 31 日 编制单位:上海开创国际海洋资源股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 其中：应收票据 应收账款 预付款项 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉

内容: 项目 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益） 合计

内容: 项目 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 法定代表人：谢峰

内容: 主管会计工作负责人：朱正伟

内容: 合并利润表 2018 年 1—12 月 项目 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 资产处置收益（损失以“－”号填列） 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）按经营持续性分类 附注 七-52 七-52 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 1,909,976,199.73 1,787,457,508.80 1,909,976,199.73 1,787,457,508.80

内容: 项目 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列） （二）按所有权归属分类 1.少数股东损益 2.归属于母公司股东的净利润 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收 益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股)

内容: 本期发生同一控制下企业合并的， 被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方实现的 0 净利润为：0 元。 法定代表人：谢峰 主管会计工作负责人：朱正伟 会计机构负责人：徐卫东

内容: 母公司利润表 2018 年 1—12 月 项目 一、营业收入 减：营业成本 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用

内容: 单位:元 币种:人民币 上期发生额

内容: 项目 财务费用 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 资产处置收益（损失以“－”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） （一） 持续经营净利润 （净亏损以“－” 号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：谢峰

内容: 主管会计工作负责人：朱正伟

内容: 合并现金流量表 2018 年 1—12 月 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 附注 本期发生额 单位：元 币种：人民币 上期发生额 1,709,976,115.43

内容: 项目 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净 额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、 无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、 无形资产和其他长 期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计

内容: 项目 投资活动产生的现金流量净 额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中： 子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、 利润或偿付利息支付的 现金 其中： 子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净 额 四、 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：谢峰

内容: 主管会计工作负责人：朱正伟

内容: 母公司现金流量表 2018 年 1—12 月 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 附注 本期发生额 单位:元 币种:人民币 上期发生额

内容: 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：谢峰 主管会计工作负责人：朱正伟

内容: 合并所有者权益变动表 2018 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

内容: 主管会计工作负责人：朱正伟

内容: 母公司所有者权益变动表 2018 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

内容: 主管会计工作负责人：朱正伟

内容: 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 上海开创国际海洋资源股份有限公司 （以下简称本公司）原名浙江华立科技股份有限公司 ， （以 下简称“华立科技”，华立科技原名海南恒泰芒果产业股份有限公司（以下简称“海南恒泰”， ） ） 系 1997 年 4 月 1 日经海南省证券管理办公室琼证办（1997）62 号文和（1997）138 号文批准，由 海口恒泰实业有限公司变更、以募集方式设立，营业执照注册号为 4600001002968。 海南恒泰集团有限公司、海南昌银投资开发有限公司、海南银泰建设投资开发公司、海南富 华房地产开发公司长沙公司及海南国信实业发展有限公司为海南恒泰的设立发起人。根据海南省 国有资产管理局琼国资产字（1997）68 号批复，发起人认购人民币普通股 80,449,889 股。 1997 年 5 月，经中国证券监督管理委员会批准，海南恒泰于 1997 年 5 月 21 日首次向社会公 众发行人民币普通股 3,500 万股，并于 1997 年 6 月 19 日在上海证券交易所挂牌上市。 2001年9月， 经浙江省工商行政管理局批准， 海南恒泰更名为 “浙江华立科技股份有限公司” ， 企业法人营业执照注册号变更为 3300001008155。 2007 年 9 月，经浙江省工商行政管理局批准，公司法定代表人由刘德春先生变更为肖琪经先 生，企业法人营业执照注册号变更为 330000000009512。 2008 年 12 月，中国证券监督管理委员会以证监许可[2008]1345 号文《关于核准浙江华立科 技股份有限公司重大资产重组及向上海远洋渔业有限公司发行股份购买资产的批复》核准华立科 ， 技通过资产置换将其全部资产及负债与上海远洋渔业有限公司（以下简称“远洋渔业” ）持有的上 海开创远洋渔业有限公司（以下简称“开创远洋” ）100%股权相置换，就该等资产置换的差额部分 由华立科技向远洋渔业发行 87,148,012 股人民币普通股方式支付。 此次增发前公司股本为人民币 115,449,889.00 元， 已经京都会计师事务所有限责任公司审验， 并于 1997 年 4 月 21 日出具京都会验字(1997)第 066 号验资报告；2008 年公司向远洋渔业非公开 发行股票 87,148,012 股，已经天职国际会计师事务所有限公司审验，并于 2008 年 12 月 17 日出 具天职沪验字[2008]0028 号《验资报告》 ；截至 2008 年 12 月 17 日止，变更后的累计股本为人民 币 202,597,901.00 元，其中，远洋渔业持有华立科技 43.02%的股份，成为华立科技的第一大股 东，华立科技的主营业务也因此发生了改变，成为一家主营远洋捕捞业务的上市公司。 2009 年 1 月 20 日，经浙江省工商行政管理局批准，公司取得注册号为 330000000009512 的 企业法人营业执照，注册地址为杭州市高新技术产业开发区西斗门工业区，华立科技更名为“浙 江开创国际海洋资源股份有限公司” 。2009 年 2 月 6 日，经上海证券交易所核准，公司证券简称 由“华立科技”变更为“开创国际” ，公司证券代码仍为 600097。 2009 年 3 月 24 日，公司取得上海市工商行政管理局核准通知及下发的注册号为 310000000095539 的企业法人营业执照，公司注册地址由“杭州市高新技术产业开发区西斗门工 业区”变更为“上海市杨浦区共青路 448 号 306 室” ，公司名称相应调整为“上海开创国际海洋资 源股份有限公司” 。公司证券简称及证券代码不变。 根据开创国际第七届董事会第十一次（临时）会议、第七届董事会第十三次（临时）会议、 第七届董事会第十八次（临时）会议、2016 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理 委员会证监许可[2017]1474 号《关于核准上海开创国际海洋资源股份有限公司非公开发行股票的 批复》文件核准，公司以非公开发行方式向上海远洋渔业有限公司、华福证券有限责任公司管理 的华福大连隆泰 1 号定向资产管理计划、上海市北高新股份有限公司、大连隆泰创业投资有限责 任公司、 个人隋启海、 个人王梅、 财通基金管理有限公司管理的财通基金-祥和 2 号资产管理计划、

内容: 财通基金-玉泉 743 号资产管理计划和联储证券有限责任公司合计发行人民币普通股股票 38,338,658 股， 发行价为 15.65 元/股， 募集资金总额为人民币 599,999,997.70 元， 扣除承销费、 保荐费以及各项其他发行费用人民币 13,847,489.31 元后实际募集资金净额为人民币 586,152,508.39 元。上述资金于 2017 年 11 月 28 日全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普 通合伙）审验，并于 2017 年 11 月 29 日出具信会师报字[2017]第 ZA16410 号《验资报告》 。 2018 年 2 月 8 日，公司完成工商变更，变更后注册资本为 240,936,559.00 元。 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 240,936,559 股，公司注册资本为 240,936,559.00 元。法定代表目前已变更为谢峰。 公司统一社会信用代码：91310000294188888N。 公司住所：中国（上海）自由贸易试验区新灵路 118 号 1201A 室。 公司主要办公地址：上海市安浦路 661 号 3 号楼。 公司经营范围：远洋捕捞，海淡水产品养殖，渔船、渔业机械、船舶设备及配件、绳网及相 关产品、日用百货的销售，仓储服务（不含危险品） ，信息技术服务，经营进出口业务。 【依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 。 母公司：上海远洋渔业有限公司。 最终控制人：上海市国有资产监督管理委员会。 本财务报表业经公司全体董事于 2019 年 4 月 18 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 级次 持股比例（%） 表决权比例 （%） 上海开创远洋渔业有限公司 二级 100 100 泛太食品（马绍尔群岛）有限公司 三级 100 100 泛太渔业（马绍尔群岛）有限公司 三级 100 100 文森特（密克罗尼西亚）渔业有限公司 三级 100 100 亚太金枪鱼私人有限公司 三级 51 51 舟山环太海洋食品有限公司 三级 100 100 卡洛斯?阿尔博的孩子们有限公司 三级 100 100 康隆（香港）航运有限公司 三级 51 51 本期合并财务报表范围未发生变化，情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 公司以持续经营为基础， 根据实际发生的交易和事项， 按照财政部颁布的 《企业会计准则—— 基本准则》 和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定 （以 下合称“企业会计准则”） 以及中国证券监督管理委员会 ， 《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营

内容: √适用 □不适用 公司不存在自报告期末起 12 个月导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。

内容: 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期

内容: √适用 □不适用 本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币 公司及子公司上海开创远洋渔业有限公司、孙公司舟山环太海洋食品有限公司采用人民币为 记账本位币。 本公司下属境外孙公司，包括泛太渔业（马绍尔群岛）有限公司、泛太食品（马绍尔群岛） 有限公司、文森特（密克罗尼西亚）渔业有限公司、亚太金枪鱼私人有限公司、康隆（香港）航 运有限公司，采用美元为记账本位币。 本公司下属境外孙公司卡洛斯?阿尔博的孩子们有限公司（位于西班牙，以下简称“ALBO” 公司）以欧元为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

内容: √适用 □不适用 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、 负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计 量。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面值总额） 的差额， 调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负 债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时 计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法

内容: √适用 □不适用 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

内容: 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政 策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、 负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础 对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少 数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额， 冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或 业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行 调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在 取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、 其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差 额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及 除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份 额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

内容: 收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当 期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进 行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽 子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款 与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的， 在丧失控制权之前， 按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权 时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的 股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期 股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并 资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 2008 年资产重组中形成企业合并中的反向购买， 根据原 《企业会计准则第 20 号—企业合并》 及《企业会计准则讲解(2008)》的相关规定的要求，本公司虽然为法律上的母公司，但为会计上 的被购买方。在反向购买下编制合并财务报表时，购买方的资产、负债以其在合并前的账面价值 进行确认和计量，被购买方的则以其购买日的公允价值进行合并。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

内容: □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时 具备期限短（从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四 个条件的投资，确定为现金等价物。

内容: √适用 □不适用 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原 则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算； 所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易 发生日即期汇率近似的汇率（一般采用报告期平均汇率）折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处 置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债； 持有至到期投资； 应收款项； 可供出售金融资产； 其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价 款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。

内容: 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该 金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2） 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的， 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用 数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或

内容: 负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或 取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降 形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 金额在 50 万元以上。 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按 预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项， 将其归入相应组合计提坏账准备。

内容: (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄 账龄分析法 合并范围内往来款项 不计提坏账准备 单项认定 ALBO 公司应收款项、船舶备用金（注） 注：ALBO 公司坏账准备采用备抵法。ALBO 公司根据自身所处区域和客户群、其他欠款单位的 信用状况，对应收款项坏账准备采用逐个单独认定的计提方法：对于存在坏账可能的款项，按预 计损失金额计提坏账准备；对于经单独认定不存在坏账可能的款项，不予计提坏账准备。 船舶备用金应单独判断风险并计提坏账准备，如不存在风险的，不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10 2－3 年 25 3 年以上 100 3－4 年 4－5 年

内容: 5 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项计提坏账准备的理由 除单项金额重大已单独计提坏账准备的应收款项外，公司根据以往 经验结合实际情况判断，以上述组合方式计提的坏账准备不足以完 全覆盖其预计损失额的应收款项，将单独计提坏账准备。 根据预计的损失情况足额计提。

内容: 坏账准备的计提方法 12. 存货 √适用 □不适用 1、存货的分类

内容: 存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品（含渔需物资） 、产成品等。 2、发出存货的计价方法 本公司取得的存货按采购成本进行初始计量，发出时应区别对待，其中：非渔捞企业的存货 按加权平均法计价；渔捞企业的渔捞产品按个别认定法计价，渔捞企业的其他存货按先进先出法 计价。 本公司渔捞产品成本在 1-11 月份的核算是根据成本项目的不同性质确定不同结转方法下计 算各单船品种成本，即根据不同的成本项目选择“定额结转率”“按预算结转额”以及“按实际 、 发生额”三种结转方式进行成本确认的方法。 本公司渔捞产品年度成本按实际发生成本进行调整。即：按全年综合该船总成本发生额，加 年初船存物资成本，减年末船存物资成本后，结算该船全年产品总成本，按全年生产量计算单位 成本。 年末产成品的成本计算，根据各船“船存产品盘点表”确定的产量，原则上按照该船全年单 位成本计算船存产品成本。 年末船存物资成本计算，根据各船“船存物资盘点表”确定的数量和历史成本确定。 本公司运输船按航次归集成本，在航次结束后，与收入匹配确认相关成本。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市

内容: 场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 本公司海上捕捞业务存货采用实地盘存制，其他业务存货采用永续盘存制，每年年末进行盘 点。 若本公司生产作业周期在会计期内发生重大变化，本公司应相应盘点各类存货。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 13. 持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且 对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本 公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投 资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与 达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账 面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资， 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交 换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法

内容: （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利 润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他 综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有 投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他 所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公 司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该 资产构成业务的，按照本附注“五-5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和 “五-6 合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后， 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净 损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入 当期损益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值 之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权 益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了 对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重 大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股

内容: 权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定 进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他 综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15. 投资性房地产 不适用 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 本公司固定资产大修理费用的核算方法采用一次性计入发生当期费用。但对金枪鱼围网作业 的船只，考虑其大修周期长，修理内容带有改良性质，对大修中属于改良支出部分计入“渔船— 大修改造”明细科目核算，并在两次大修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采 用合理的方法单独计提折旧。如果在下次大修时，该项固定资产相关的“渔船—大修改造”明细 科目仍有余额，应将该余额一次全部计入当期折旧成本。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 类别 房屋、建筑物 机器设备 渔船 渔船—大修改造 制造设备 水产加工设备 制冷设备 制冷辅助设备 养殖设备 绳网制造设备 运输工具 高价网具 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 20-50 5 1.90-4.75 5-20 5 4.75-19.00 5-20 5 4.75-19.00 2-5 0 20.00-50.00 10-15 5 6.33-9.50 8-15 5 6.33-11.88 10-15 5 6.33-9.50 5-15 5 6.33-19.00 5-15 5 6.33-19.00 5-15 5 6.33-19.00 4-12 5 7.92-23.75 3 5 31.67 2-10（电脑按规 电子设备及办公设备 年限平均法 5 9.50-47.50 定一次性折旧） 3-10（简单装修 装修 年限平均法 0 10.00-33.33 当年计入成本） 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选 择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

内容: 折旧方法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法

内容: (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □不适用 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并 按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的 暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1） 资产支出已经发生， 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的

内容: 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1).计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产， 以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证 据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

内容: 项目 客户关系（ALBO 公司） 土地使用权 软件 预计使用寿命（年） 5 49.83 3—5

内容: 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 本公司全资控股的 ALBO 公司具有的品牌价值， 公司认为在可预见的将来该品牌会使用并带给 本公司预期的经济利益流入，故认定其使用寿命为不确定。 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

内容: 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3） 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生 时计入当期损益。 本报告期内，公司无符合资本化条件的开发项目。 (2).内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 22. 长期资产减值 √适用 □不适用 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表 日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按 其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如 果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商 誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值 占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各 资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回 金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值 部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商

内容: 誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 长期待摊费用 □适用 √不适用 24. 职工薪酬 (1).短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金， 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬 金额。 ALBO 公司按当地法律规定为职工缴纳社会保险费用。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2).离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。 ALBO 公司根据与员工的集体协议，计提了一项长期特别津贴，用于长期为公司服务的员工在 退休时的奖励。期末公司根据最佳估计值调整该项津贴的余额，计提或冲销的金额均计入当期损 益。 (3).辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益。 (4).其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 √适用 □不适用 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资 产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公 司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

内容: 该义务的金额能够可靠地计量。

内容: 2、各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间） ，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估 计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围 （或区间） 或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生 ， 的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或 有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 1、 销售商品收入确认的一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2） 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效 控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 销售商品收入的确认具体原则 （1）本公司海上渔货销售业务，由生产船直接卸货给购买方的运输船，生产船和运输船双方 确认卸货销售数量并开具交接单（大副收据） ，销售部门根据交接单和销售合同开具销售发票，财 务部门根据销售发票和交接单确认销售收入。 （2）本公司陆地上渔货销售业务，双方确认卸货销售数量并开具结算单，销售部门根据结算 单和销售合同开具销售发票，财务部门根据销售发票和结算单确认销售收入。 （3）公司其他产品的销售业务按收入确认一般原则进行处理。 3、上述交易如交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理 （1）已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，并按相同金 额结转成本。 （2） 已经发生的成本预计不能够得到补偿的， 将已经发生的成本计入当期损益， 不确认收入。

内容: 29. 政府补助 √适用 □不适用 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、 确认时点 与资产相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时冲 减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，按照所建造或购买的资产使用年限 分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入 营业外收入） 。 与收益相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时予 以确认。其中： （1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确 认相关费用的期间计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动 无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失； （2）用于补偿企业已发生的相关费用或 损失的，取得时直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活 动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入 其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入） ； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他 收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公 司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用 来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以 外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期 所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相 关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净

内容: 额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负 债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1).经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大 的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2).融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务 费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差 额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易 相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1).重要会计政策变更 √适用 □不适用 财政部于2018年6月15日发布了 《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响 如下： 备注(受重要影响的报表项目名称和 会计政策变更的内容和原因 审批程序 金额) （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账 “应收票据”和“应收账款”合并 款”合并列示为“应收票据及应收账款”； 列示为“应收票据及应收账款”，本 经公司第八届董 “应付票据”和“应付账款”合并列示为 期金额 110,436,473.70 元，上期金 事会第十次会议 “应付票据及应付账款”；“应收利息”和 额 135,956,354.24 元； “应付票 审议通过 “应收股利”并入“其他应收款”列示； “应 据”和“应付账款”合并列示为 付利息”和“应付股利”并入“其他应付 “应付票据及应付账款”，本期金额

内容: 款”列示；“固定资产清理”并入“固定资 产”列示； “工程物资”并入“在建工程”列 示；“专项应付款”并入“长期应付款”列 示。比较数据相应调整。 （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将 原“管理费用”中的研发费用重分类至“研 发费用”单独列示； 在利润表中财务费用项下 新增“其中：利息费用”和“利息收入”项 目。比较数据相应调整。 (2).重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用 六、税项 1. 主要税种及税率

内容: 182,723,455.22 元，上期金额 140,781,309.17 元； 调增“其他应付 款”本期金额 2,359,539.33 元，上 期金额 0 元。 经公司第八届董 事会第十次会议 审议通过

内容: 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额， （注 1） 增值税 16 在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 消费税 营业税 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7 （注 2） 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25 （注 3） 境外收入税 应税收入 3 教育费附加 实际缴纳的流转税 3 注 1：按照财税〔2018〕32 号《关于调整增值税税率的通知》 ，自 2018 年 5 月 1 日起，纳税 人发生增值税应税销售行为或者进口货物， 原适用 17%和 11%税率的， 税率分别调整为 16%、 10%。 舟山环太海洋食品有限公司农产品销售增值税税率由 11%调整为 10%。 按照财税字〔1997〕64 号《关于远洋渔业企业进口渔用设备和运回自捕水产品税收问题的通 知》 ，运回国内销售的自捕水产品，视同为非进口的国内产品，不征收关税和进口环节增值税。相 应国内销售业务，属初级农产品销售，根据增值税细则规定，免征增值税。 ALBO 公司主要产品适用的销项税率为 10%，采购原材料和服务适用的进项税率为 10%~21%。 注 2：ALBO 公司 2018 年度适用税率为 25%，亚太金枪鱼私人有限公司 2018 年度适用税率为 17%，康隆（香港）航运有限公司 2018 年度适用税率为 16.5%。 注 3：根据马绍尔群岛共和国、密克罗尼西亚联邦当地税务政策公开文件，按应税收入的 3% 计算境外收入税。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠

内容: 根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，本 、 公司从事远洋捕捞业务取得的所得免征企业所得税。 3. 其他

内容: 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据及应收账款 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 项目 应收票据 应收账款 合计 其他说明： □适用 √不适用 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 项目 期末余额 银行承兑票据 商业承兑票据 8,047,691.24 8,113,610.83 合计 8,047,691.24 8,113,610.83 注：应收商业承兑汇票系境外 ALBO 公司销售形成，经单独减值测试不存在减值迹象，参照 ALBO 公司应收款项坏账政策，不计提坏账准备。

内容: 单位：元 币种：人民币 期初余额

内容: (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 应收账款 (1).应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 应收账款 期末余额 坏账准备 计提比例（%）

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 √适用 □不适用 组合名称 ALBO 公司应收款项 合计 期末余额 坏账准备 148,841.85 148,841.85

内容: (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-174,228.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3).本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 单位名称 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 合计 应收账款 24,858,650.02 15,488,121.14 8,544,294.52 5,992,583.74 5,718,259.71 60,601,909.13 期末余额 占应收账款合计数的比例(%) 24.21 15.08 8.32 5.84 5.57 59.02 坏账准备

内容: (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 5、 预付款项 (1).预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 账龄 1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 期末余额 金额 84,918,937.49 52,101.26 5,466.47 13,156.75 84,989,661.97 比例(%) 99.92 0.06 0.01 0.01 100.00

内容: (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 预付对象 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 其他说明 □适用 √不适用 6、 其他应收款 总表情况 (1).分类列示 √适用 □不适用 项目 应收利息 应收股利 其他应收款 合计 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1).应收利息分类 □适用 √不适用 (2).重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (1).应收股利 □适用 √不适用 (2).重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (1).其他应收款分类披露 √适用 □不适用

内容: 单位：元 币种：人民币 期初余额

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 其他应收款 期末余额 坏账准备 计提比例（%）

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √适用 □不适用 组合名称 ALBO 公司应退增值税 ALBO 公司应收补贴款 ALBO 公司其他应收款项 船舶备用金 合计 其他应收款 13,790,532.93 3,177,523.69 776,472.21 1,365,475.42 19,110,004.25

内容: (3).本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 40,228.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (4).本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位名称 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 合计 款项的性质 境外应退增值税 境外应收补贴款 境外应收补贴款 代垫伙食费 应收保险赔款 期末余额 13,790,532.93 1,608,063.69 1,569,460.00 666,456.25 458,138.56 18,092,651.43 账龄 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期末余 坏账准备 额合计数的比例(%) 期末余额 66.16 7.72 7.53 3.20 19,993.69 2.20 86.81 19,993.69

内容: (6).涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 7、 存货 (1).存货分类 √适用 □不适用

内容: (2).存货跌价准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 (4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 8、 持有待售资产 □适用 √不适用 9、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 10、 其他流动资产 √适用 □不适用 项目 未抵扣增值税 合计 期末余额 2,810,044.33 2,810,044.33 单位：元 币种：人民币 期初余额 2,730,167.86 2,730,167.86

内容: 11、 可供出售金融资产 (1).可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 项目 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 按公允价值计量的 按成本计量的 合计 期末余额 减值准备 单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 305,482.91 305,482.91 305,482.91 305,482.91 305,482.91 305,482.91

内容: (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 可供出售金融资产分类 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 公允价值 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 已计提减值金额 (3).期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 12、 持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况 □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资 □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 13、 长期应收款 (1).长期应收款情况 □适用 √不适用 (2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 可供出售权益工具 35,651.85 224,601.42 188,949.57 单位：元 币种：人民币 可供出售债务工具 合计 35,651.85 224,601.42 188,949.57

内容: (3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 14、 长期股权投资 □适用 √不适用 15、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、 固定资产 总表情况 (1).分类列示 √适用 □不适用 项目 固定资产 固定资产清理 合计 其他说明： □适用 √不适用 固定资产 (1).固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值

内容: 本期其他变动系外币折算差额引起的增减变动。 (2).暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3).通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4).通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5).未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 项目 房屋及建筑物 其他说明： □适用 √不适用 固定资产清理 □适用 √不适用 17、 在建工程 总表情况 (1).分类列示 √适用 □不适用 项目 在建工程 工程物资 合计 其他说明： □适用 √不适用 期末余额 1,410,783.22 1,410,783.22 单位：元 币种：人民币 期初余额 3,034,275.26 3,034,275.26 账面价值 9,500,333.47 单位：元 币种：人民币 未办妥产权证书的原因 该房屋建筑物系公司在马绍尔群岛当地经营性租赁土地上 建造（租赁期截止日为 2022 年 12 月末）。

内容: 渔船大修理费 岱山金枪鱼综合利 1,410,783.22 用加工基地项目 泛太食品零星工程 ALBO 零星工程 合计 1,410,783.22 (2).重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用

内容: 本期其他减少系外币折算差额引起的增减变动。 (3).本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 工程物资 (1).工程物资情况 □适用 √不适用

内容: 18、 生产性生物资产 (1).采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 19、 油气资产 □适用 √不适用 20、 无形资产 (1).无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 项目 四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值

内容: 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 本期其他变动系外币折算差额引起的增减变动。 (2).未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 21、 开发支出 □适用 √不适用 22、 商誉 (1).商誉账面原值 √适用 □不适用 被投资单位名称或 形成商誉的事项 ALBO公司非同一控 制下合并产生商誉 合计 (2).商誉减值准备 □适用 √不适用 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 (4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期 增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 (5).商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 1、 商誉计算说明 公司以现金方式购买 ALBO 公司 100%股权的交易价格为 60,999,840.00 欧元，折合人民币 449,144,259.98 元， 以实际购买日 2016 年 6 月 10 日的数据计算合并成本及商誉， ALBO 公司净资 产可辨认公允价值折合人民币 345,388,142.39 元，合并成本超过获得的 ALBO 公司可辨认资产、 负债公允价值及确认递延所得税负债后的差额人民币 109,986,233.71 元，确认为与 ALBO 公司相 关的商誉。 2、 商誉减值测试过程 ALBO 公司 2009 年 12 月成立于西班牙维哥市，公司经营范围包括鱼罐头、腌鱼及其他鱼类产

内容: 本期增加 企业合并形成的

内容: 品、食品的生产，鱼类产业的开发以及相类似或相关的经营、商业活动。本公司定期针对上述经 营活动做整体评价，并据此统一资源配置，ALBO 公司专营鱼罐头业务，独立产生经营现金流量， 因此将 ALBO 公司整体作为一个资产组。 ALBO 公司与商誉相关长期资产包括固定资产、无形资产等，2018 年末 ALBO 公司商誉的账面 价值为人民币 10,998.62 万元， ALBO 公司资产组账面金额为人民币 22,163.91 万元 （含商誉金额） 。 可收回金额亦采用资产组的预计未来现金流量的现值，根据 5 年期的财务预算基础上的现金流量 预测来确定。ALBO 公司营业收入主要来源鱼罐头销售，本公司综合考虑 ALBO 公司的品牌、业务 内容、价格、罐头市场等因素影响，预测该期间内营业收入增长率为 1.05%-8.58%。ALBO 公司资 产组现金流量预测所用的折现率是 9.89%（2017 年：11.47%） ，用于推断 5 年以后的 ALBO 公司资 产组的现金流量的增长率是 0%（2017 年：0%） 。经测算预计未来现金流量的现值高于 ALBO 公司资 产组账面价值，本公司认为收购 ALBO 公司形成的商誉不存在减值。 本公司对 ALBO 公司资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）的测算参考了沃克森（北 京）国际资产评估有限公司 2019 年 4 月 11 日沃克森评报字【2019】第 0357 号《上海开创国际海 洋资源股份有限公司拟进行资产减值测试涉及的卡洛斯·阿尔博的孩子们有限公司（HIJOS DE CARLOS ALBO, S.L.）的部分资产可回收价值资产评估报告》的评估结果。商誉所属子公司被认定 为一个资产组进行商誉减值测试。商誉所在资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量 的现值确定，其预计的未来现金流量以 5 年期财务预算为基础来确定。计算资产组于 2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日的预计未来现金流量现值采用了关键假设。以下详述了管理层为进 行商誉的减值测试，在确定现金流量预测时作出的关键假设： 1）假设被评估单位持续经营，并在经营范围、销售模式和渠道、管理层等影响到生产和经营 的关键方面与目前情况无重大变化； 2）假设被评估单位所处的社会经济环境不产生较大的变化，国家及公司所在地区有关法律、 法规、政策法规与现时无重大变化； 3）假设被评估单位经营范围、经营方式、管理模式等在保持一贯性的基础上不断改进、不断 完善，能随着经济的发展进行适时的调整与创新； 4）假设利率、汇率、赋税基准及税率，在国家规定的正常范围内无重大变化等。 预算毛利 — 管理层根据过往业绩及对市场发展的预期确定预算毛利率。 折现率 — 采用的折现率是反映相关资产组特定风险的税前折现率。 预测期后增长率 — 5 年后，公司管理层预计达到稳定发展状态。 23、 长期待摊费用 □适用 √不适用 24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1).未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 期末余额 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 单位：元 币种：人民币 期初余额 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产

内容: 项目 资产减值准备 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 提取固定资产折旧形成 的可抵扣暂时性差异 合计

内容: (2).未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 项目 非同一控制企业合并资 产评估增值 可供出售金融资产公允 价值变动 取得政府补助产生的应 纳税暂时性差异 可供出售金融资产公允 价值变动产生的应纳税 暂时性差异 非同一控制企业合并资 产评估增值产生的应纳 税暂时性差异 合计 期末余额 应纳税暂时性 递延所得税 差异 负债 单位：元 币种：人民币 期初余额 应纳税暂时性 递延所得税 差异 负债

内容: (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用 √不适用 (4).未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 25、 其他非流动资产 □适用 √不适用 26、 短期借款 (1).短期借款分类 □适用 √不适用 (2).已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用

内容: 28、 衍生金融负债 □适用 √不适用 29、 应付票据及应付账款 总表情况 (1).分类列示 √适用 □不适用 项目 应付票据 应付账款 合计 其他说明： □适用 √不适用 应付票据 (1).应付票据列示 √适用 □不适用 种类 期末余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 合计 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 应付账款 (1).应付账款列示 √适用 □不适用 项目 应付账款 合计 (2).账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 30、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 项目 预收账款 合计 期末余额 1,093,129.73 1,093,129.73 单位：元 币种：人民币 期初余额 3,210,300.12 3,210,300.12 期末余额 182,723,455.22 182,723,455.22 单位：元 币种：人民币 期初余额 133,206,125.77 133,206,125.77 单位：元 币种：人民币 期初余额 7,575,183.40 7,575,183.40 期末余额 182,723,455.22 182,723,455.22 单位：元 币种：人民币 期初余额 7,575,183.40 133,206,125.77 140,781,309.17

内容: (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 31、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 项目 一、短期薪酬 二、离职后福利-设定提存计划 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 (2).短期薪酬列示 √适用 □不适用 项目 一、工资、奖金、津贴和 补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：医疗保险费 工伤保险费 生育保险费 综合社会保险 四、住房公积金 五、 工会经费和职工教育 经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用 项目 1、基本养老保险 2、失业保险费 3、企业年金缴费 合计 其他说明： □适用 √不适用

内容: 32、 应交税费 √适用 □不适用 项目 增值税 消费税 营业税 企业所得税 个人所得税 城市维护建设税 境外收入税 印花税 关税 土地使用税 其他 合计 33、 其他应付款 总表情况 (1).分类列示 √适用 □不适用 项目 应付利息 应付股利 其他应付款 合计 其他说明： □适用 √不适用 应付利息 (1).分类列示 √适用 □不适用 项目 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 划分为金融负债的优先股\永续债利息 长期应付款利息 合计 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 期末余额 单位：元 币种：人民币 期初余额 期末余额 2,359,539.33 23,583,585.54 25,943,124.87 单位：元 币种：人民币 期初余额 期末余额 单位：元 币种：人民币 期初余额

内容: 应付股利 (1).分类列示 □适用 √不适用 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 项目 其他应付款 合计 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 34、 持有待售负债 □适用 √不适用 35、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 36、 其他流动负债 其他流动负债情况 □适用 √不适用 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 37、 长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 38、 应付债券 (1).应付债券 □适用 √不适用 (2).应付债券的增减变动： （不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 (4).划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

内容: □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 39、 长期应付款 总表情况 (1).分类列示 √适用 □不适用 项目 长期应付款 专项应付款 合计 其他说明： □适用 √不适用 长期应付款 (1).按款项性质列示长期应付款 √适用 □不适用 项目 关联企业贷款（注） 合计 期初余额 331,492,560.00 331,492,560.00 单位：元 币种：人民币 期末余额 期末余额 331,492,560.00 331,492,560.00 单位：元 币种：人民币 期初余额

内容: 注：详见本附注“十二、关联方及关联交易（5）8” 。 专项应付款 (1).按款项性质列示专项应付款 □适用 √不适用 40、 长期应付职工薪酬 □适用 □不适用 (1).长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用 项目 一、离职后福利-设定受益计划净负债 二、辞退福利 三、其他长期福利 长期特别津贴 合计 期末余额 单位：元 币种：人民币 期初余额

内容: (2).设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： □适用 √不适用 计划资产： □适用 √不适用 设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 41、 预计负债 □适用 √不适用 42、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 24,010,409.44 1,579,010.99 2,080,459.33 23,508,961.10 合计 24,010,409.44 1,579,010.99 2,080,459.33 23,508,961.10 / 注：本期增加 1,579,010.99 等于本期新增补助金额 1,252,589.99 加其他变动 326,421.00。 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 本期计入其他 收益金额 与资产相关 其他变动 期末余额 /与收益相 关

内容: 本期计入营业 外收入金额

内容: 与资产相关 其他变动 期末余额 /与收益相 关 0.00 与收益相关 与收益相关 与收益相关

内容: 递延收益-与收益相关的政府 补助 首席技师千人计划项目资助 863 计划-大洋性金枪鱼围网 捕捞与超低温保鲜关键技术 研究 863 计划-大洋性金枪鱼围网 捕捞与超低温保鲜关键技术 研究上海科技委员会配套补 贴 863 计划-竹荚鱼资源高效利 用关键技术研究 863 计划-南极磷虾拖网加工 船总体设计关键技术研究 远洋捕捞技术与渔业新资源 开发-南极鳞虾资源开发利用 关键技术集成与应用 远洋捕捞技术与渔业新资源 开发-远洋渔业信息数字化技 术应用研究 远洋拖网船综合推进及自动 电站集成系统 南极磷虾蛋白质高效分离及 加工利用关键技术研究 小计 合计 47,900.00 200,000.00 3,693,948.00 359,090.00 321,530.00 45,418.98 185,000.00 50,000.00 -3,000.00

内容: 其他说明： □适用 √不适用 43、 其他非流动负债 □适用 √不适用 44、 股本 √适用 □不适用 （1）以数量列示 单位：股 期初余额 股份总数 240,936,559 发行 新股 本次变动增减（+、一） 公积金 送股 其他 转股 小计 期末余额 240,936,559

内容: （2）以金额列示 单位：元 币种：人民币 项目 股本 年初余额 410,000,000.00 发行新股 本期变动增（+）减（－） 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额 410,000,000.00

内容: 45、 其他权益工具 (1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 46、 资本公积 √适用 □不适用 项目 资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 合计 47、 库存股 □适用 √不适用 48、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 本期发生金额 项目 期初 余额 本期所得税前发 生额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税费 用 税后归属于母公 司 税后归属于少 数股东 期末 余额

内容: 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无

内容: 49、 专项储备 □适用 √不适用 50、 盈余公积 √适用 □不适用 项目 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 51、 未分配利润 √适用 □不适用 项目 调整前上期末未分配利润 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 52、 营业收入和营业成本 (1).营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 项目 主营业务 其他业务 合计 本期发生额 收入 1,880,892,188.63 29,084,011.10 1,909,976,199.73 成本 1,159,367,741.45 19,512,350.36 1,178,880,091.81 单位：元 币种：人民币 上期发生额 收入 成本 1,782,093,866.73 1,116,957,293.06 5,363,642.07 3,371,868.88 1,787,457,508.80 1,120,329,161.94 单位：元 币种：人民币 本期 上期 409,476,116.43 291,271,999.67 409,476,116.43 140,318,845.73 6,594,278.65 291,271,999.67 122,553,612.75 4,349,495.99 期初余额 75,408,978.61 本期增加 6,594,278.65 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末余额 82,003,257.26

内容: 53、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: 项目 消费税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 资源税 房产税 土地使用税 车船使用税 印花税 境外收入税 其他 合计 54、 销售费用 √适用 □不适用 项目 包装费 运输费 佣金 职工薪酬 广告及促销费 专业服务费 代理费用 差旅费 其他 合计 55、 管理费用 √适用 □不适用 项目 职工薪酬、人力成本 折旧费用 无形资产摊销 通讯及差旅费 房租及水电费 中介机构费 董事会经费 业务招待费 办公费 保险费 专业服务费 修理费 临时工费用 党建经费 其他零星 合计

内容: 56、 研发费用 □适用 √不适用 57、 财务费用 √适用 □不适用 项目 利息费用 减：利息收入 汇兑损益 其他 合计 58、 资产减值损失 √适用 □不适用 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 59、 其他收益 √适用 □不适用 项目 2010 年大洋性专业渔船购建项目-造船贷款中央财政贴息 2011 年大洋性专业渔船购建项目-造船贷款中央财政贴息 2012 年大洋性专业渔船购建项目-造船贷款中央财政贴息 2009 年对外经济技术合作专项资金-购船造船补助款 2011 年对外经济技术合作专项资金-农林渔矿（购船、造 船）贷款贴息 2011 年对外经济技术合作专项资金-投资贴息（购船、造 船）贷款贴息 ALBO 公司资产购买补贴 2017 年上海市对外投资合作专项资金（地方） 2017 年上海市对外投资合作专项资金（中央） 2018 年上海市外经贸发展专项资金（地方） 2018 年上海市外经贸发展专项资金（中央）

内容: ALBO 公司就业补助 合计 60、 投资收益 √适用 □不适用 项目 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有 期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取 得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 合计 61、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 62、 资产处置收益 √适用 □不适用 项目 固定资产处置收益 合计 63、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 项目 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 其他 合计 计入当期损益的政府补助 □适用 √不适用 本期发生额

内容: 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额

内容: 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常性损益 的金额

内容: 其他说明： □适用 √不适用 64、 营业外支出 √适用 □不适用 项目 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 非流动资产毁损报废损失 其他 合计 65、 所得税费用 (1).所得税费用表 √适用 □不适用 项目 当期所得税费用 递延所得税费用 合计 (2).会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 所得税费用 其他说明： □适用 √不适用 66、 其他综合收益 √适用 □不适用

内容: 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常性 上期发生额 损益的金额

内容: 详见附注。 67、 现金流量表项目 (1).收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 项目 政府补贴 利息收入 保险赔款 其他零星 合计 (2).支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 项目 运输费 其他零星 合计 (3).收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4).支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 项目 境外投资项目费用 合计 (5).收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6).支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 项目 支付2017年非公开发行股票中介机构费用 合计 68、 金流量表补充资料 (1).现金流量表补充资料 √适用 □不适用 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润

内容: 单位：元 币种：人民币 上期金额 126,182,211.22

内容: 补充资料 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (2).本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3).本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4).现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物

内容: 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 现金和现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 69、 所有者权益变动表项目注释

内容: 项目 其他应付款 美元 长期应付款 美元 应收票据 欧元

内容: (2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 √适用 □不适用 境外公司名称 泛太食品（马绍尔群岛）有限公司 泛太渔业（马绍尔群岛）有限公司 文森特（密克罗尼西亚）渔业有限公司 亚太金枪鱼私人有限公司 卡洛斯?阿尔博的孩子们有限公司 康隆（香港）航运有限公司 72、 套期 □适用 √不适用 73、 政府补助 (1).政府补助基本情况 √适用 □不适用

内容: (一)与资产相关的政府补助 计入当期损益或冲减相关成本费 用损失的金额 本期发生额 上期发生额 计入当期 损益或冲 减相关成 本费用损 失的项目 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益

内容: 主要经营地 马绍尔群岛 马绍尔群岛 密克罗尼西亚联邦 新加坡 西班牙 中国香港

内容: 记账本位币 美元 美元 美元 美元 欧元 美元

内容: 记账本位币选择依据 主要业务结算币种 主要业务结算币种 主要业务结算币种 主要业务结算币种 主要业务结算币种 主要业务结算币种

内容: 2010 年大洋性专业渔船购建项目-造 船贷款中央财政贴息 2011 年大洋性专业渔船购建项目-造 船贷款中央财政贴息 2012 年大洋性专业渔船购建项目-造 船贷款中央财政贴息 2009 年对外经济技术合作专项资金购船造船补助款 2011 年对外经济技术合作专项资金农林渔矿（购船、造船）贷款贴息 2011 年对外经济技术合作专项资金投资贴息（购船、造船）贷款贴息 ALBO 公司资产购买补贴

内容: 递延收益 递延收益 递延收益 递延收益 递延收益 递延收益 递延收益

内容: (二)与收益相关的政府补助 种类 2017 年上海市对外投资合作专项资 金（地方） 2017 年上海市对外投资合作专项资 金（中央） 国际渔业资源开发利用补助资金 2018 年上海市对外投资合作专项资 金（地方） 2018 年上海市对外投资合作专项资 金（中央） ALBO 公司就业补助 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用损 失的金额 本期发生额 5,000,000.00 2,294,900.00 85,370,432.00 3,000,000.00 930,600.00 1,564,959.99 77,206,081.32 3,000,000.00 930,600.00 1,564,959.99 上期发生额 5,000,000.00 2,294,900.00 90,594,753.59 计入当期损益或冲 减相关成本费用损 失的项目 其他收益 其他收益 主营业务成本/资产 减值损失 其他收益 其他收益 其他收益

内容: (2).政府补助退回情况 □适用 √不适用 74、 其他 □适用 √不适用 八、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用

内容: 九、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1).企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 上海开创远洋渔业 有限公司 泛太食品（马绍尔群 岛）有限公司 泛太渔业（马绍尔群 岛）有限公司 文森特（密克罗尼西 亚）渔业有限公司 亚太金枪鱼私人有 限公司 舟山环太海洋食品 有限公司 卡洛斯?阿尔博的孩 子们有限公司 康隆（香港）航运有 限公司 主要经营 地 上海市 马绍尔群 岛 马绍尔群 岛 密克罗尼 西亚联邦 新加坡 舟山市 西班牙 香港 持股比例(%) 直接 间接 100.00 100.00 100.00 100.00 51.00 100.00 100.00 51.00 取得 方式 设立 设立 设立 设立 设立 设立 非同一控制 下企业合并 设立

内容: 注册地 上海市 马绍尔群 岛 马绍尔群 岛 密克罗尼 西亚联邦 新加坡 舟山市 西班牙 香港

内容: 业务性质 远洋捕捞等 远洋捕捞及食 品加工业 远洋捕捞等 远洋捕捞等 交易鱼类和鱼 产品 水产品加工及 销售 罐头食品加工 海上运输等

内容: (2).重要的非全资子公司 □适用 □不适用 子公司名称 亚太金枪鱼私 人有限公司 康隆（香港） 航运有限公司 合计 少数股东持股 比例 49.00 49.00 本期归属于少数 股东的损益 185,021.78 5,505,634.72 5,690,656.50 单位:元 币种:人民币 本期向少数股东 期末少数股东 宣告分派的股利 权益余额 4,849,352.74 17,151,465.07 22,000,817.81

内容: 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (3).重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币

内容: 上期发生额 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 1,767,286.47

内容: (4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用 √不适用 (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事 会全面负责风险管理目标和政策的确定， 并对风险管理目标和政策承担最终责任， 但是董事 会已授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。 董事 会通过部门主管递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下， 制定尽可能 降低风险的风险管理政策。 (一)信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务， 造成另一方发生财务损失的风险。 本公司主 要面临赊销导致的客户信用风险。 在签订新合同之前， 本公司会对新客户的信用风险进行评

内容: 估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时） 。公司对每一 客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的审核来确保公司的 整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。 被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公 司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 (二)市场风险 金融工具的市场风险， 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生 波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险， 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的利率风险本期主要来源于向光明集团内部企业的长期借款。 公司目前的政策是 以全部获得基准利率或基准利率适当下浮的银行借款和光明食品 （集团） 有限公司内部筹集 资金。 尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险， 也不能完全 消除与利息支付波动相关的现金流量风险， 但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合 理平衡。 于 2018 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利 率上升或下降 100 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 557,220.17 元（2017 年 12 月 31 日：0 元） 。管理层认为 100 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。 （2）汇率风险 汇率风险， 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。 此外， 公司还可能签署远期外 汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。 于 2018 年度及 2017 年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、 欧元计价的金融资产和金融负债， 外币金融 资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

内容: 期末余额 项目 美元 欧元 澳元 日元 新加坡币 加元 合计 美元 欧元 澳元

内容: 2018 年 12 月 31 日， 在所有其他变量保持不变的情况下， 如果人民币对美元、 欧元综合升值或贬值 5%， 则公司将增加或减少净利润 603,335.34 元 （2017 年 12 月 31 日：公司将减少或增加净利润 5,859,943.88 元）。管理层认为 5%合理反映了下一年度人民币对美元、欧元等货币可能发生变动的合理范围。

内容: （3）其他价格风险 本年公司没有重大的其他价格风险。

内容: 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

内容: 的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门 集中控制。 财务部门通过监控现金余额、 可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚 动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 应付款项 长期应付款 合计 1 年以内 208,666,580.09 208,666,580.09 期末余额 1-5 年 5 年以上 331,492,560.00 331,492,560.00 年初余额 1-5 年 5 年以上 合计 208,666,580.09 331,492,560.00 540,159,140.09

内容: 项目 应付款项 长期应付款 合计 十一、 公允价值的披露

内容: 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末公允价值 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价 合计 值计量 值计量 值计量

内容: 项目 一、持续的公允价值计量 （一） 以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融资 产 1. 交易性金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）可供出售金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）其他 （三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让

内容: 项目 的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的资 产总额 （五）交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 （六） 指定为以公允价值计 量且变动计入当期损益的 金融负债 持续以公允价值计量的负 债总额 二、 非持续的公允价值计量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的 资产总额 非持续以公允价值计量的 负债总额

内容: 期末公允价值 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价 值计量 值计量 值计量

内容: 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用 以资产负债表日境外所在股市收盘价作为市价。 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用

内容: 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司名称 上海远洋渔 业有限公司 注册地 上海市 业务性质 远洋捕捞 注册资本 25,584.20 母公司对本企业 的持股比例(%) 42.26 母公司对本企业 的表决权比例(%) 42.26

内容: 本企业的母公司情况的说明 上海远洋渔业有限公司系上海水产集团有限公司（以下简称“上海水产集团”）的全资子公 司。 2017 年上海市国有资产监督管理委员会将所持上海水产集团 100%股权划转至光明食品 （集团） 有限公司（以下简称“光明集团”），上海市国有资产监督管理委员会仍间接持有上海水产集团 100%股权，系本公司最终控制人。 光明食品（集团）有限公司及其控股子公司持有公司股份如下： 股东名称 上海远洋渔业有限公司 上海益民食品一厂(集团)有限公司 合计 期末持股数（股） 101,811,538.00 1,255,000.00 103,066,538.00 期末持股比例（%） 42.26 0.52 42.78

内容: 本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用

内容: 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 上海水产集团有限公司 上海海洋渔业有限公司 上海水产集团龙门食品有限公司 上海信融投资有限公司 上海东方国际水产中心市场经营管理有 限公司 上海水锦洋食品有限公司 上海蒂尔远洋渔业有限公司 上海宇洋人力资源有限公司 ALTAMARE S.A. 光明食品香港有限公司（Bright Food Hong Kong Limited） 5、 关联交易情况 (1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 关联方 上海水产集团有限公司 上海水产集团龙门食品有限公司 上海宇洋人力资源有限公司 ALTAMARE S.A. 上海东方国际水产中心市场经营管理 有限公司 上海东方国际水产中心市场经营管理 有限公司 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 关联方 上海水产集团龙门食品有限公司 上海东方国际水产中心市场经营管理有限公司 光明食品（集团）有限公司 上海水产集团有限公司 上海水锦洋食品有限公司 上海蒂尔远洋渔业有限公司 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用

内容: 其他关联方与本企业关系 与本公司同受光明食品（集团）有限公司控制的企业 与本公司同受光明食品（集团）有限公司控制的企业 与本公司同受光明食品（集团）有限公司控制的企业 与本公司同受光明食品（集团）有限公司控制的企业 与本公司同受光明食品（集团）有限公司控制的企业 与本公司同受光明食品（集团）有限公司控制的企业 与本公司同受光明食品（集团）有限公司控制的企业 与本公司同受光明食品（集团）有限公司控制的企业 与本公司同受光明食品（集团）有限公司控制的企业 与本公司同受光明食品（集团）有限公司控制的企业

内容: 关联交易内容 餐费 冷藏费 船员服务费 采购渔货 冷藏费 广告费

内容: 关联交易内容 出售商品 出售商品 出售商品 出售商品 出售商品 出售商品

内容: 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表 □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3).关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： √适用 □不适用 出租方名称 上海海洋渔业有限公司 上海海洋渔业有限公司 （注 1） 上海远洋渔业有限公司 （注 2） 上海远洋渔业有限公司 上海信融投资有限公司 上海蒂尔远洋渔业有限公司 租赁资产种类 办公用房 厂区房屋 金枪鱼围网船 运输船 办公用房 厂区房屋 单位：元 币种：人民币 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 38,016.00 38,016.00 153,494.00 153,494.00 15,803,483.26 16,041,600.00 11,002,614.75 10,608,570.00 93,094.81 92,250.00 532,520.55 451,935.47

内容: 关联租赁情况说明 √适用 □不适用 注 1：公司第八届董事会第六次会议审议通过《关于全资子公司向控股股东续租金枪鱼围网 船舶“金汇十八、金汇五十八”的议案》 ，同意全资子公司上海开创远洋渔业有限公司向控股股东 上海远洋渔业有限公司续租金枪鱼围网船舶 “金汇十八” 、 “金汇五十八” 租赁期限分别为： 2018 ， 年 3 月 1 日至 2019 年 2 月 28 日、 2018 年 7 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日。 租赁价格按 照船舶年折旧加船舶资产净值五年期银行基准贷款利率计息计算，即年租金 857.38 万元、719 万 元。2018 年度共计确认租赁费 1,580.35 万元。 注 2：本年公司第八届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于控股孙公司康隆（香港） 航运有限公司向控股股东上海远洋渔业有限公司续租两条冷藏运输船的议案》同意由控股孙公司 ， 康隆（香港）航运有限公司继续向控股股东上海远洋渔业有限公司租赁开创 101、开创 102 两条 冷藏运输船， 租赁期限分别为： 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日、 2017 年 12 月 1 日 至 2018 年 11 月 30 日。 租赁价格按照船舶折旧加资产净值五年期银行定期贷款利率计息计算， 即两船年租金均为 821,250 美元。2018 年度共计确认租赁费 1,100.26 万元。 (4).关联担保情况 本公司作为担保方 √适用 □不适用 本公司子公司上海开创远洋渔业有限公司作为担保方： 被担保方 担保金额 担保起始日 单位：万元 币种：美元 担保是否已经履行 担保到期日 完毕 2026/10/23 否

内容: 泛太渔业（马绍尔群岛） 4,830 2018/10/23 （注） 有限公司 注：详见本附注“十二、关联方及关联交易 8”。

内容: 本公司作为被担保方 □适用 √不适用 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5).关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6).关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7).关键管理人员报酬 √适用 □不适用 项目 本期发生额 关键管理人员报酬 注：关键管理人员报酬不含独立董事、职工监事薪酬。 (8).其他关联交易 √适用 □不适用 （1）关联方金融服务 2018 年 4 月 18 日，公司召开第八届董事第四次会议，审议通过《关于签订<金融服务框架协 议>的议案》 同意公司与光明食品集团财务有限公司 ， （以下简称“财务公司”） 光明集团签订 、 《金 融服务框架协议》 ，由财务公司向公司及其下属成员单位提供包括但不限于存款、贷款、结算等金 融服务。2018 年 5 月 11 日，公司 2017 年年度股东大会审议通过《关于签订<金融服务框架协议> 的议案》 。2018 年 6 月 21 日，公司与财务公司、光明集团正式签订了《金融服务框架协议》 。本 年度提供如下服务： （2）关联方存款 2018 年 12 月 31 日，本公司银行存款余额中 214,555,224.44 元人民币存放于光明食品集团 财务有限公司。2018 年度，本公司存放于光明食品集团财务有限公司款项利息收入为 1,031,592.23 元人民币。 （3）关联方贷款

内容: 关联方 拆入 光明食品香港有限公司 拆借金额 4,830 万美元 起始日 2018/11/30 到期日 2021/11/29 说明 可展期 36 个月

内容: 单位：万元 币种：人民币 上期发生额 477.33 388.04

内容: 2018 年 7 月 4 日，公司召开第八届董事会第五次（临时）会议，审议通过全资孙公司泛太 渔业（马绍尔群岛）有限公司（以下简称“ 泛太渔业”）以每艘船 2,058 万美元的价格向福建 省马尾造船股份有限公司（以下简称“马尾造船公司”）购买三艘新建金枪鱼围网船，合计交易 金额 6,174 万美元。本次交易的资金来源为：30%自有资金和 70%通过借款方式解决。公司董事 会同意泛太渔业向光明食品香港有限公司（Bright Food Hong Kong Limited）借款 4,830 万美 元，主要用于购买三艘新建金枪鱼围网船，借款期限自实际提款日（2018 年 11 月 30 日）起算 36 个月+展期 36 个月， 借款利率为贷款合同项下贷款在每一利息期内的利率为 LIBOR 与年率百分之 1.55 相加后得到的百分比年率。 本次借款由公司全资子公司上海开创远洋渔业有限公司提供担保。 担保期限自借款协议签署日 2018 年 10 月 23 日起， 至借款期限届满后满两年之日终止。 担保方式 为连带保证。

内容: 6、 关联方应收应付款项 (1).应收项目 √适用 □不适用 项目名称 预付账款 关联方 上海信融投资有 限公司 期末余额 账面余额 坏账准备 单位:元 币种:人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 7,687.50

内容: (2).应付项目 √适用 □不适用 项目名称 应付账款 其他应付款 长期应付款 关联方 上海远洋渔业有限公司 光明食品香港有限公司（Bright Food Hong Kong Limited） 光明食品香港有限公司（Bright Food Hong Kong Limited） 单位:元 币种:人民币 期末账面余额 期初账面余额 478,708.20 3,768,599.85 2,359,539.33 331,492,560.00

内容: 7、 关联方承诺 □适用 √不适用

内容: □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 (1).资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用

内容: (2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 43,368,580.62 经审议批准宣告发放的利润或股利 根据公司 2019 年 4 月 18 日第八届董事会第十次会议议案， 拟以公司 2018 年 12 月 31 日总股 本 240,936,559 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.80 元（含税），共计分配股利 43,368,580.62 元，剩余未分配利润转结以后年度分配。本次分配不进行资本公积转增股本。本 议案尚需提交公司 2018 年度股东大会审议通过后方可实施。 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 2018 年 7 月 4 日，公司召开第八届董事会第五次（临时）会议，审议通过同意全资子公司 上海开创远洋渔业有限公司（以下简称“开创远洋” ）收购加拿大 FRENCHCREEK SEAFOOD LTD. （以 下简称 FCS 公司” )100%股权。 “ 本次交易先收购 FCS 公司 70%股权， 交易对价为 770 万加元； 剩余 30%股权的收购价格及交割日将按照《股份购买协议》约定，根据 FCS 公司的实际经营情况 确定，最晚在 5 年内完成剩余 30%股权的收购。本次交易资金来源为公司自有资金。 2018 年 12 月 3 日，开创远洋与 FCS 全体股东签订了《股份购买协议》 ，本次交易收购 FCS 公司 70%股权， 交易对价 770 万加元。 截至 2019 年 1 月末，FCS 公司的股权类型已进行了调整， 开创远洋已与 FCS 公司全体股东签署了股权交割文件，并支付了 70%股权的全部价款，完成了本 次收购的交割工作。交割完成后，开创远洋目前持有 FCS 公司 70%股权。 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1).追溯重述法 □适用 √不适用 (2).未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用

内容: 3、 资产置换 (1).非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2).其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1).报告分部的确定依据与会计政策 √适用 □不适用 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 4 个报告分部，分别为远洋捕 捞板块、罐头鱼产品销售板块、渔货贸易板块及海上运输板块。本公司的各个报告分部分别提供 不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个 报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与 编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。 (2).报告分部的财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: (3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4).其他说明 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用

内容: 8、 其他 □适用 √不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收票据及应收账款 总表情况 (1). 分类列示 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收账款 (1).应收账款分类披露 □适用 √不适用 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3).本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 □适用 √不适用

内容: (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 其他应收款 总表情况 (1).分类列示 √适用 □不适用 项目 应收利息 应收股利 其他应收款 合计 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1).应收利息分类 □适用 √不适用 (2).重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (1).应收股利 √适用 □不适用 项目(或被投资单位) 上海开创远洋渔业有限公司 合计 (2).重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 期末余额 78,000,000.00 78,000,000.00 单位：元 币种：人民币 期初余额 50,000,000.00 50,000,000.00 期末余额 78,000,000.00 30,140,669.43 108,140,669.43 单位：元 币种：人民币 期初余额 50,000,000.00 30,140,669.43 80,140,669.43

内容: 期末余额 类别 账面余额 金额 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款 合计 比例 (%) 坏账准备 计提比 金额 例(%) 账面 价值 账面余额 金额 比例 (%) 期初余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面 价值

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 组合名称 合并范围内往来款项 合计 (2). 按款项性质分类情况 □适用 √不适用 (3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位名称 上海开创远洋渔 业有限公司 合计 款项的性质 合并范围内 往来 / 期末余额 30,140,669.43 30,140,669.43 账龄 3 年以内 / 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期末余 坏账准备 额合计数的比例(%) 期末余额 100.00 100.00 期末余额 账面余额 30,140,669.43 30,140,669.43 坏账准备 计提比例（%）

内容: (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

内容: (1). 对子公司投资 √适用 □不适用 本期增 加 本期减 少 单位：元 币种：人民币 本期计 减值准 期末余额 提减值 备期末 准备 余额 1,731,828,824.18 1,731,828,824.18

内容: 被投资单位 上海开创远洋 渔业有限公司 合计

内容: (2). 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 □适用 √不适用 5、 投资收益 √适用 □不适用 项目 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损

内容: 单位：元 币种：人民币 上期发生额 50,000,000.00

内容: 项目 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 合计 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 项目 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益

内容: 单位：元 币种：人民币 说明

内容: 其中 2018 年上海市对外投资合 作专项资金（地方）300 万元， 2018 年上海市对外投资合作专 项资金（中央）93.06 万元。

内容: 项目 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额 合计

内容: 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 加权平均净资产 收益率（%） 8.89 8.63 每股收益 基本每股收益 0.58 0.57 稀释每股收益 0.58 0.57

内容: 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的 财务会计报表； 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件及内控审计 报告原件； 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 董事长：谢峰 董事会批准报送日期：2019 年 4 月 18 日

内容: 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录