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内容: Creator: Adobe Acrobat Pro DC 19.10.20069

内容: Title:

内容: Author: 刘弘毅

内容: Producer: Adobe Acrobat Pro DC 19.10.20069

内容: 2018年 年度报告

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内容: WESTERN

内容: 西部证券股份有限公司

内容: WESTERN SECURITIES CO .? LTD .

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第一节

内容: 重要提示、目录和释义

内容: 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

内容: 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

内容: 二、公司董事长徐朝晖女士、主管会计工作负责人何方先生及财务总监何峻先生声明：保证年度报

内容: 告中财务报告的真实、准确、完整。

内容: 三、本报告经公司第五届董事会第二次会议审议通过，公司董事全体出席会议并进行表决，没有董

内容: 事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。

内容: 四、本公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留 意见审计报告。 五、本公司经第五届董事会第二次会议审议通过的 2018 年度利润分配预案为：

内容: 以公司现有总股本 3,501,839,770 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.58 元（含税），分配 现金股利 203,106,706.66 元（含税），分配股利后剩余未分配利润 1,634,483,772.09 元转入下一年度。公司 本年度不送红股，不以资本公积金转增股本。此预案尚需提交公司股东大会审议。

内容: 六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投

内容: 资者注意投资风险。

内容: 七、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 八、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 九、报告期内，公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅

内容: 本年度报告“第四节 经营情况讨论与分析 十一、公司未来发展的展望 （五）公司经营活动面临主要风 险因素与应对措施”中相关陈述，并特别注意上述风险因素。

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 目录

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 释义

内容: 本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有下述含义：

内容: 释义项 西部证券、公司、本公司 西部期货 西部利得 西部优势资本 陕投集团 上海城投 《公司法》 《证券法》 《公司章程》 报告期 上年同期 证监会、中国证监会 深交所 上交所 陕西证监局 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 西部证券股份有限公司 西部期货有限公司 西部利得基金管理有限公司 西部优势资本投资有限公司 陕西投资集团有限公司 上海城投控股股份有限公司 《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》 《西部证券股份有限公司公司章程》 2018 年 1-12 月 2017 年 1-12 月 中国证券监督管理委员会 深圳证券交易所 上海证券交易所 中国证券监督管理委员会陕西监管局 释义内容

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第二节

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 公司总经理 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 注册资本 净资本 西部证券 深圳证券交易所

内容: 公司简介和主要财务指标

内容: 股票代码

内容: 西部证券股份有限公司 西部证券 WESTERN SECURITIES CO.,LTD. WESTERN SECURITIES 徐朝晖 何方 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 710004 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 710004 www.westsecu.com huangb@xbmail.com.cn 人民币 3,501,839,770.00 元 人民币 15,550,083,694.59 元

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 黄斌 证券事务代表 杨金铎

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露报纸的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 中国证券报、证券日报 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 陕西省西安市新城区东新街319号8幢13层证券事务部及深圳证券交易所

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 四、注册变更情况

内容: 统一社会信用代码 91610000719782242D 公司于 2012 年 5 月 24 日获中国证监会《关于核准西部证券股份有限公司融 资融券业务资格的批复》（证监许可[2012]701 号），经营范围变更为：证券经 纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保 荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供 中间介绍业务。 公司上市以来主营业务的变化情况 （如有） 2013 年 6 月 26 日，公司收到陕西监管局《关于核准西部证券股份有限公司 申请代销金融产品业务资格的批复》（陕证监许可字[2013]18 号），核准公司变 更业务范围，增加代销金融产品业务。 2015 年 7 月 1 日，公司收到中国证监会《关于核准西部证券股份有限公司股 票期权做市业务资格的批复》（证监许可[2015]1431 号），核准公司股票期权做 市业务资格，公司经营范围增加“股票期权做市”业务。 2015 年公司换发了《经营证券业务许可证》，为期货公司提供中间介绍业务 改为备案制，换发后的《业务许可证》中不再显示该业务。 历次控股股东的变更情况（如有） 无

内容: 西部证券经营范围

内容: 西部证券 经营范围 证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资 产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品；股票期权做市。

内容: 西部期货经营范围

内容: 西部期货 经营范围 商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询；资产管理业务；公开募集证券投资基金销售。

内容: 西部优势资本经营范围

内容: 西部优势资本 经营范围 公司及下设基金管理机构以自有资金投资于本机构设立的私募基金；通过私募基金对项目进行投资。经中国证 券监督管理委员会认可开展的其他业务。

内容: 西部利得经营范围

内容: 西部利得 经营范围 基金募集、基金销售、资产管理，中国证监会许可的其他业务。

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 五、公司具备的各单项业务资格情况

内容: 序号

内容: 业务资格

内容: 经营外汇业务（外币有价证券经纪业务） 经营外资股业务资格（经纪商） 股票主承销商资格 网上证券委托业务资格 受托投资管理业务资格 投资咨询业务资格 全国银行间同业拆借中心组织的债券交易资格 公司全国银行间同业拆借市场成员资格 深圳 B 股结算会员资格 上交所国债买断式回购交易资格 开放式证券投资基金代销业务资格 保荐机构 “上证基金通”业务资格 场内申购业务参与资格 权证交易资格

内容: 批准机关

内容: 国家外汇管理局 中国证监会 中国证监会 中国证监会 中国证监会 中国证监会 全国银行间同行业拆借中心 中国人民银行 中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司 上海证券交易所 中国证监会 中国证监会 上海证券交易所 深圳证券交易所 上海证券交易所、深圳证券交 易所 中国证券登记结算有限责任 公司 中国证券业协会 中国证券业协会 上海证券交易所 中国证券登记结算有限责任 公司 上海证券交易所 中国证监会 中国证监会陕西监管局 中国证监会陕西监管局 中国证监会陕西监管局 中国证监会 中国证券业协会 中国证监会陕西监管局

内容: 取得时间

内容: 中国证券登记结算有限责任公司结算参与人资格 公开发行股票询价对象 从事相关创新活动业务资格 上交所固定收益证券综合电子平台交易商资格 中国证券登记结算有限责任公司甲类结算参与人资格 上交所大宗交易系统合格投资者资格 为期货公司提供中间介绍业务资格 开展集合资产管理业务资格 自营业务参与股指期货交易资格 证券经纪人制度实施资格 融资融券业务资格 中小企业私募债券承销业务试点资格 获准可设立直投子公司开展直接投资业务

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 全国中小企业股份转让系统主办券商（推荐业务和经纪 业务） 约定购回式证券交易权限 转融通业务借入资格 中国银行间市场交易商协会会员资格 代销金融产品业务资格 代理证券质押登记业务资格 全国中小企业股份转让系统 有限责任公司 上海证券交易所、深圳证券交 易所 中国证券金融股份有限公司 中国银行间市场交易商协会 陕西监管局 中国证券登记结算有限责任 公司 上海证券交易所、深圳证券交 易所 全国中小企业股份转让系统 有限责任公司 上海证券交易所、深圳证券交 易所 中证资本市场发展监测中心 有限责任公司 上海证券交易所 中国证券业协会 中国证券投资者保护基金有 限责任公司 中国证券登记结算有限责任 公司 上海证券交易所 陕西省国防科技工业办公室 中国证监会 上海证券交易所 全国银行间同业拆借中心 中国保险监督管理委员会 中国银行间市场交易商协会 深圳证券交易所 北京金融资产交易所 北京金融资产交易所 上海期货交易所 上海期货交易所 7 2013 年 3 月 21 日

内容: 股票质押式回购业务交易权限

内容: 在全国中小企业股份转让系统从事做市业务资格

内容: 转融通证券出借交易资格及权限

内容: 机构间私募产品报价与服务系统参与人资格 港股通业务交易权限 柜台市场业务试点资格 私募基金综合托管业务资格

内容: 期权结算业务资格 上海证券交易所股票期权交易参与人资格 军工涉密业务咨询服务资格 股票期权做市业务资格 上证 50ETF 期权合约品种一般做市商资格 银行间质押式回购匿名点击业务权限 受托管理保险资金业务资格 银行间利率互换业务资格 深港通下港股通业务交易权限资格 北京金融资产交易所综合业务平台业务副主承销商资格 北京金融资产交易所综合业务平台债权融资计划投资者 资格 上海期货交易所铜期权做市商资格 上海期货交易所黄金期货做市商资格

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 六、公司历史沿革

内容: 公司系经陕西省政府陕政函[2000]132 号文、 证监会证监机构字[2000]197 号文和证监机构字[2001]3 号 文批准，在陕西证券有限公司、宝鸡证券公司以及陕西信托投资有限公司和西北信托投资有限公司整体或 所属证券营业部合并重组的基础上，于 2001 年 1 月以发起设立方式设立的股份有限公司，注册资本为人 民币 10 亿元。 2006 年，公司托管并最终收购健桥证券股份有限公司的 12 家证券营业部和 6 家证券服务部。 2012 年 5 月 3 日，公司首次公开发行 A 股（2 亿股）在深圳证券交易所挂牌上市，公司注册资本变更 为人民币 12 亿元。 2015 年 3 月 9 日，公司以非公开发行股票的方式向 8 名特定投资者发行了 197,784,810 股人民币普通 股（A 股），发行价格 25.28 元/股，公司总股本变更为 1,397,784,810 股。 2015 年 6 月 12 日，公司进行了 2014 年年度权益分派，具体方案为：以实施分配方案时股权登记日的 总股本为基数，向全体股东每 10 股送红股 5 股并派发现金红利 1.5 元（含税），送股派现后剩余未分配利 润转入下一年度； 同时， 以资本公积金每 10 股转增股本 5 股， 分配方案实施后， 公司股本增加 1,397,784,810 股，公司总股本变更为 2,795,569,620 股。 2015 年 7 月，公司收到证监会《关于核准西部证券股份有限公司变更 5%以上股权实际控制人并豁免 陕西能源集团有限公司要约收购西部证券股份有限公司股份义务的批复》（证监许可【2015】1736 号）， 核准公司实际控制人变更为陕西能源集团有限公司。 2017年4月， 公司完成配股公开发行股票工作， 共发行股票706,270,150股， 总股本变更为3,501,839,770 股。 2018 年 1 月，经陕西省国资委批准，公司实际控制人原陕西能源集团有限公司正式更名为“陕西投资 集团有限公司” 除名称变更外， ， 公司实际控制人其他工商登记事项不变。 本次变更不涉及公司股权变动。

内容: 七、公司组织机构设置情况

内容: 1、公司组织架构图 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《证券公司治理准则》、《证券公司内 部控制指引》及《公司章程》等有关法律法规和公司管理制度的规定，构建了权责明确、运作规范、科学 有效的法人治理结构和组织架构。公司组织架构详见下图：

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 2、境内重要分公司

内容: 上海第一分公司 上海市浦东新区浦东南路 500 号 31 层 上海第二分公司 上海市浦东新区浦东南路 500 号 30 层 上海第三分公司 中国（上海）自由贸易试验区浦东南路 500 号 25 层 北京第一分公司 北京市西城区月坛南街 59 号 14 层 1401-1 室 北京第二分公司 北京市西城区月坛南街 59 号 3 层 317 室 山东分公司 山东省济南市高新区新泺大街1299号鑫盛大厦1号楼10层D 区域、1 层 E 区域 9

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 宁夏分公司 宁夏银川市兴庆区凤凰北街田园巷 100 号城市 1 号花园综合 楼 107、108（复式）室 深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入住深圳 深圳分公司 市前海商务秘书有限公司，办公地址：福田区莲花街道深南 2013 年 12 月 20 日 马士华 0755-27200888 大道 6008 号特区报业大厦西座 11 层） 南宁分公司 湖北分公司 甘肃分公司 云南分公司 广西壮族自治区南宁市青秀区双拥路30号南湖名都广场A栋 2501 号 湖北省武汉市洪山区珞瑜路 10 号 15 层 1-6 室 甘肃省兰州市城关区东岗东路 1371 号 云南省昆明市呈贡区上海东盟商务大厦 A 座 3 号楼 605 号 2017 年 2 月 10 日 史哲元 2015 年 05 月 12 日 周艺 0771-5789101 027-87869298 0931-4873277 0871-67470404 2013 年 05 月 14 日 甄世雄 0951-8628560

内容: 3、境内控股子公司

内容: 子公司名称 西部期货有限公司 注册地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 9 层、10 层 设立时间 注册资本 持股比例 100.00% 负责人 陈杰 联系电话 029-87406646

内容: 西部优势资本投资 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大 有限公司 道一号浐灞商务中心二期 2B06

内容: 黄斌

内容: 西部利得基金管理 中国（上海）自由贸易试验区杨 有限公司 高南路 799 号 11 层 02、03 单元

内容: 何方

内容: 4、证券营业部数量和分布情况 截至报告期末，公司在全国范围内共有 107 家证券营业部，具体分布及设立情况如下：

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 公司证券营业部一览表：

内容: 序号 1 营业部名称 西部证券股份有限公司西安西五路证 券营业部 西部证券股份有限公司西安朱雀大街 证券营业部 西部证券股份有限公司西安雁塔路证 券营业部 西部证券股份有限公司西安未央路第 一证券营业部 西部证券股份有限公司西安未央路第 二证券营业部 西部证券股份有限公司西安莲湖路第 一证券营业部 西部证券股份有限公司西安大庆路证 券营业部 西部证券股份有限公司西安二环南路 证券营业部 西部证券股份有限公司西安康乐路证 券营业部 西部证券股份有限公司西安金花南路 证券营业部 西部证券股份有限公司西安高新技术 产业开发区证券营业部 西部证券股份有限公司西安高新路证 券营业部 西部证券股份有限公司西安沣镐东路 证券营业部 西部证券股份有限公司西安东大街证 券营业部 西部证券股份有限公司西安北长安街 证券营业部 西部证券股份有限公司西安长安中路 证券营业部 西部证券股份有限公司西安临潼证券 营业部 西部证券股份有限公司西安高陵证券 营业部 营业部地址 陕西省西安市新城区西五路 63 号 陕西省西安市雁塔区朱雀大街 19 号南方星座二期 1 号楼二 层北面部分 陕西省西安市碑林区雁塔路北段 52 号 陕西省西安市未央区未央路 68 号时代明丰苑 7 幢 1 单元 3 层 10301 号房 陕西省西安市未央区未央路 132 号经发大厦 2 层 联系电话 029-87417306

内容: 陕西省西安市莲湖区莲湖路 53 号愉景华庭二层

内容: 陕西省西安市莲湖区大庆路 3 号蔚蓝国际机电广场 4 层

内容: 陕西省西安市莲湖区二环南路西段 202 号

内容: 西安市新城区康乐路 40 号 陕西省西安市碑林区金花南路 181 号艺泽大厦 A 座 5 层全 部、B 座 5 层北部 陕西省西安市高新区高新一路 16 号

内容: 陕西省西安市高新区高新路“枫林绿洲”西门南侧商铺二层

内容: 陕西省西安市莲湖区沣镐东路 29 号

内容: 陕西省西安市碑林区东大街 120 号

内容: 陕西省西安市长安区北长安街 310 号

内容: 陕西省西安市雁塔区长安中路 100 号

内容: 西安市临潼区东关正街北侧（秀岭家园 1 号楼 1 层）

内容: 西安泾河工业园泾渭二路鼎正庆化苑 A 段 107 号 11

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 西部证券股份有限公司西安阎良证券 营业部 西部证券股份有限公司西安曲江池西 路证券营业部 西部证券股份有限公司西安双拥路证 券营业部 西部证券股份有限公司宝鸡公园路证 券营业部 西部证券股份有限公司宝鸡红旗路证 券营业部 西部证券股份有限公司宝鸡金台大道 证券营业部 西部证券股份有限公司宝鸡经二路证 券营业部 西部证券股份有限公司宝鸡岐山证券 营业部 西部证券股份有限公司宝鸡中山东路 证券营业部 西部证券股份有限公司宝鸡陈仓证券 营业部 西部证券股份有限公司宝鸡高新大道 证券营业部 西部证券股份有限公司汉中城固证券 营业部 西部证券股份有限公司汉中东大街证 券营业部 西部证券股份有限公司汉中勉县证券 营业部 西部证券股份有限公司汉中宁强证券 营业部 西部证券股份有限公司汉中西乡证券 营业部 西部证券股份有限公司汉中兴汉路证 券营业部 西部证券股份有限公司咸阳人民东路 证券营业部 西部证券股份有限公司咸阳渭阳中路 证券营业部 陕西省西安市阎良区人民路中航广场 D 座 1 单元 1 层 10118 号 西安曲江新区芙蓉西路东侧鸿基紫韵第 45 幢 1 单元 1 层 10107 号房 西安市沣东新城双拥路一号 B 区 502 号 029-86877760

内容: 陕西省宝鸡市渭滨区公园路 61 号付 14 号

内容: 陕西省宝鸡市渭滨区红旗路 3 号

内容: 陕西省宝鸡市金台区金台大道 15 号

内容: 陕西省宝鸡市渭滨区经二路东段 5 号 陕西省宝鸡市岐山县蔡家坡经济技术开发区西宝中线南侧 （凤凰路） 陕西省宝鸡市金台区中山东路 72 号

内容: 宝鸡市陈仓区南环路佳苑新城 1 号楼 10 号商铺

内容: 陕西省宝鸡市高新开发区高新大道 46 号院 2 幢 2 层 3 号 陕西省汉中市城固县张骞路与朝阳路十字东北角朝阳路综 合楼二楼 陕西省汉中市汉台区东大街 86 号

内容: 陕西省汉中市勉县和平路 159 号交通大厦二楼 陕西省汉中市宁强县汉源街道办事处华府小区11号楼1层2 号 陕西省汉中市西乡县文昌路中段财政局一楼

内容: 陕西省汉中市汉台区兴汉路 2 号

内容: 陕西省咸阳市渭城区人民东路 12 号二层

内容: 陕西省咸阳市秦都区渭阳中路 2 号

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 西部证券股份有限公司咸阳西兰路证 券营业部 西部证券股份有限公司咸阳兴平证券 营业部 西部证券股份有限公司渭南东风街证 券营业部 西部证券股份有限公司渭南杜化路证 券营业部 西部证券股份有限公司商洛北新街证 券营业部 西部证券股份有限公司铜川体育路证 券营业部 西部证券股份有限公司铜川长虹南路 证券营业部 西部证券股份有限公司杨凌会展路证 券营业部 西部证券股份有限公司榆林榆阳路证 券营业部 西部证券股份有限公司延安北关街证 券营业部 西部证券股份有限公司安康兴安东路 证券营业部 西部证券股份有限公司韩城龙门大街 证券营业部 西部证券股份有限公司北京德胜门外 大街证券营业部 西部证券股份有限公司北京学院南路 证券营业部 西部证券股份有限公司上海西江湾路 证券营业部 西部证券股份有限公司上海漕东支路 证券营业部 西部证券股份有限公司上海开鲁路证 券营业部 西部证券股份有限公司上海梅川路证 券营业部 西部证券股份有限公司深圳中心路证 券营业部 陕西省咸阳市秦都区西兰路 30 号 029-33241671

内容: 陕西省咸阳市兴平市南关西路 68 号

内容: 陕西省渭南市临渭区东风街中段 221 号 陕西省渭南市临渭区东风大街与杜化路十字西南角盈田商 业中心 103 铺 陕西省商洛市商州区北新街中段

内容: 陕西省铜川市王益区体育路 25 号 陕西省铜川市新区长虹南路山水雅庭 4 号楼 1 层 00107 号商 铺 陕西省杨凌示范区会展路 1 号电信大楼一层北侧 陕西省榆林市榆阳区榆阳路 4 号第二毛纺厂商住楼 C 号 1-2 层 陕西省延安市宝塔区北关街供销大厦三号楼三层

内容: 陕西省安康市汉滨区兴安东路 2 号 陕西省韩城市龙门大街102号中国人民财产保险股份有限公 司韩城支公司办公楼三层 北京市西城区德胜门外大街乙 10 号泰富大厦四层（德胜园 区） 北京市海淀区大柳树富海中心 2 号楼 3 层 301 室

内容: 上海市西江湾路 175 号

内容: 上海市漕东支路 111 弄 7 号 105 室

内容: 上海市开鲁路 289 号

内容: 上海市普陀区梅川路 1289 号 15 层 深圳市南山区粤海街道中心路深圳湾段 3333 号中铁南方总 部大厦 606 13

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 西部证券股份有限公司深圳深南大道 证券营业部 西部证券股份有限公司丹阳丹凤北路 证券营业部 西部证券股份有限公司济南经十路证 券营业部 西部证券股份有限公司潍坊东风东街 证券营业部 西部证券股份有限公司菏泽人民路证 券营业部 西部证券股份有限公司聊城兴华西路 证券营业部 西部证券股份有限公司临朐民主路证 券营业部 西部证券股份有限公司临沂通达路证 券营业部 西部证券股份有限公司兰州东岗东路 证券营业部 西部证券股份有限公司天水建设路证 券营业部 西部证券股份有限公司乌鲁木齐红山 路证券营业部 西部证券股份有限公司廊坊金光道证 券营业部 西部证券股份有限公司柳州海关路证 券营业部 西部证券股份有限公司郑州金水路证 券营业部 西部证券股份有限公司洛阳安徽路证 券营业部 西部证券股份有限公司银川尹家渠北 街证券营业部 西部证券股份有限公司江阴滨江东路 证券营业部 西部证券股份有限公司成都锦城大道 证券营业部 西部证券股份有限公司武汉和平大道 证券营业部 深圳市福田区莲花街道紫荆社区深南大道 6008 号深圳特区 报业大厦 11 层（东区） 江苏省丹阳市丹凤北路 238 号 山东省济南市槐荫区经十路 23237 号振兴花园 5 号楼 6 号商 铺 山东潍坊市奎文区东风东街 311 号 0755-83515631

内容: 山东省菏泽市人民路中央公馆沿街商铺 1205 号

内容: 山东省聊城市兴华西路 63 号 山东省临朐县民主路山水文苑沿街商铺 3820 号楼 8-108 号 房 山东省临沂市兰山区通达路 353 号

内容: 甘肃省兰州市城关区东岗东路 1371 号二楼

内容: 甘肃省天水市秦州区建设路 8 号

内容: 新疆乌鲁木齐市天山区红山路 16 号

内容: 河北省廊坊市广阳区万达广场第 A2 幢 1 单元 1 层 39 号房

内容: 广西柳州市海关路 3 号温馨嘉园二期二层

内容: 郑州市金水区金水路 97 号院 2 号楼 1 层

内容: 河南省洛阳市涧西区安徽路 12 号万国银座 1 号楼 3 层

内容: 宁夏银川市金凤区尹家渠北街 70 号

内容: 江苏省江阴市滨江东路 2 号海澜财富中心 4413-4416

内容: 成都高新区锦城大道 825 号 2 栋 2 楼 203 号 武汉市武昌区徐家棚街三角路村福星惠誉水岸国际第 2 幢 13 层 10、11、12 号 14

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 西部证券股份有限公司天津南三路证 券营业部 西部证券股份有限公司苏州旺墩路证 券营业部 西部证券股份有限公司上海世纪大道 证券营业部 西部证券股份有限公司太原迎泽大街 证券营业部 西部证券股份有限公司深圳前海证券 营业部 西部证券股份有限公司广州花城大道 证券营业部 西部证券股份有限公司包头文化路证 券营业部 西部证券股份有限公司宜昌发展大道 证券营业部 西部证券股份有限公司淄博联通路证 券营业部 西部证券股份有限公司安丘商场路证 券营业部 西部证券股份有限公司青州云门山路 证券营业部 西部证券股份有限公司彬州东大街证 券营业部 西部证券股份有限公司三原盐店街证 券营业部 西部证券股份有限公司渭南东风街第 二证券营业部 西部证券股份有限公司凤翔雍兴路证 券营业部 西部证券股份有限公司眉县安阳街证 券营业部 西部证券股份有限公司蒲城解放路证 券营业部 西部证券股份有限公司旬阳振旬路证 券营业部 西部证券股份有限公司温州锦绣路证 天津市宝坻区南关大街 111 号 505 室（集中办公区） 江苏省苏州市工业园区旺墩路269号星座商务广场1幢2306 室 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1701 号，浦电路 555 号 601、602 室 太原市迎泽区迎泽大街 99 号 深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室 （入住深圳 市前海商务秘书有限公司）经营场所：深圳市宝安区新安街 道海旺社区 N23 区熙龙湾商务国际大厦 1911 广州市天河区花城大道 87 号 901 房之自编 04A 单元（仅限 办公用途） 内蒙古自治区包头市青山区文化路 94 号都市阳光 1-110 020-61868367 0755-23158013 022-82676331

内容: 中国（湖北）自贸区宜昌片区发展大道 13 号

内容: 山东省淄博市张店区联通路 166 号

内容: 山东省潍坊市安丘市兴安街道商场路 265 号 山东省潍坊市青州市云门山北路 1911 号九州名座沿街商业 楼 3 号房 陕西省咸阳市彬州市城关街道办东大街 18 号 陕西省咸阳市三原县盐店街中段工商银行盐店街支行办公 楼一层 2 号 陕西省渭南市高新技术产业开发区东风大街与新区东路十 字西北角瑞枫居小区 7 号商铺 陕西省宝鸡市凤翔县城关镇雍兴路 3 号

内容: 陕西省宝鸡市眉县首善镇安阳街金桂苑小区 1 栋 1 层 1-8 号 陕西省渭南市蒲城县解放路（北街）46 号（城关镇北大街 46 号） 陕西省安康市旬阳县振旬路 194 号 温州市飞霞路锦绣路交叉口西南侧 （飞霞南路原方正集团地 15

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 券营业部 95 西部证券股份有限公司宁波安波路证 券营业部 西部证券股份有限公司杭州长浜路证 券营业部 西部证券股份有限公司深圳投资大厦 证券营业部 西部证券股份有限公司深圳科苑路证 券营业部 西部证券股份有限公司长沙芙蓉中路 证券营业部 西部证券股份有限公司重庆谢家湾正 街证券营业部 西部证券股份有限公司西宁长江路证 券营业部 西部证券股份有限公司大荔花城路证 券营业部 西部证券股份有限公司白水仓颉路证 券营业部 西部证券股份有限公司安塞迎宾大道 证券营业部 西部证券股份有限公司府谷河滨路证 券营业部 西部证券股份有限公司贵阳遵义路证 券营业部 西部证券股份有限公司福州曙光路证 券营业部 块）置信中心 812、813 室 宁波市鄞州区安波路 30 号、建宁街 8 号（26-1） 0574-87991356

内容: 杭州市下城区华盛达时代中心 4 幢 701、702 室 深圳市福田区福田街道福安社区深南大道 4009 号投资大厦 21B2 深圳市南山区粤海街道科苑路 16 号东方科技大厦 3 层 06 号 湖南省长沙市开福区芙蓉中路一段109号华创国际广场2栋 16 层 1612-1618 房 重庆市九龙坡区谢家湾正街 55 号 20 幢负 1-3、1-4 号

内容: 西宁市城中区长江路 106 号（双翼商务楼）东附楼第七层

内容: 陕西省渭南市大荔县城关街道花城路 4 号

内容: 陕西省渭南市白水县仓颉路与蔡伦路交汇处东南角7号商铺

内容: 陕西省延安市安塞区城南金明美地商业 D 区

内容: 陕西省榆林市府谷县河滨路德宝大厦一层 贵州省贵阳市南明区遵义路城市方舟 1 幢 A 单元 8 层 3、5 号[遵义社区] 福建省福州市台江区曙光路 118 号宇洋中央金座 41 层 07 单 元

内容: 八、其他有关资料

内容: （一）公司聘请的会计师事务所

内容: 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 牟宇红 霍华甫

内容: （二）公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

内容: 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 中泰证券股份有限公司

内容: 山东省济南市经七路 86 号

内容: 林宏金、孙晓刚 保荐机构已完成持续督导工作

内容: 注：公司于 2018 年 4 月 17 日发布了《关于变更持续督导保荐代表人的公告》，原持续督导保荐代表人樊 海东先生已变更为孙晓刚先生， 详情参见公司公告 （披露索引： www.cninfo.com.cn； 公告编号： 2018-018） 。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用 （三）年度报告指定负责人 董事会秘书：黄斌 联系地址：陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 13 层 联系电话：（029）87406171 传真：（029）87406259 电子信箱：huangb@xbmail.com.cn （四）公司近三年分类监管评价结果 1、公司 2018 年分类监管评价结果为 B 类 BB 级； 2、公司 2017 年分类监管评价结果为 B 类 BBB 级； 3、公司 2016 年分类监管评价结果为 A 类 A 级；

内容: 九、主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据和财务指标（合并报表）

内容: 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否

内容: 单位：人民币元

内容: 项目

内容: 营业收入 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 其他综合收益 经营活动产生的现金流量净额 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 加权平均净资产收益率（%）

内容: 资产总额 负债总额 归属于上市公司股东的净资产

内容: （二）主要会计数据和财务指标（母公司报表）

内容: 营业收入 净利润 扣除非经常性损益的净利润 其他综合收益 经营活动产生的现金流量净额 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 加权平均净资产收益率（%）

内容: 资产总额 负债总额 所有者权益总额

内容: 截止披露前一交易日的公司总股本：

内容: 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 3,501,839,770 0.06

内容: 是否存在公司债 √ 是 □ 否 公司债券的相关内容详见第十节公司债券相关情况。 公司是否存在最近两年连续亏损的情形 □ 是√ 否 □不适用 公司不存在最近两年连续亏损的情形。

内容: 十、境内外会计准则下会计数据差异

内容: （一） 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资 产差异情况 □适用 √不适用

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （二） 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资 产差异情况 □适用 √不适用 （三）境内外会计准则差异的说明 □适用 √不适用

内容: 十一、2018 年分季度主要财务数据 （一）合并报表

内容: （二）母公司报表

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 十二、非经常性损益项目及金额

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以 及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损 益的项目，原因如下：

内容: 单位：人民币元 项目 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动损益 衍生金融工具公允价值变动损益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债公允价值变动损益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产投资收益 衍生金融工具投资收益 可供出售金融资产投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债投资收益 涉及金额 -28,488,013.61 16,115,657.88 -3,443,100.00 1,040,314,099.41 85,942,712.19 188,897,085.01 -24,055,652.35 原因 公司正常经营业务 公司正常经营业务 公司正常经营业务 公司正常经营业务 公司正常经营业务 公司正常经营业务 公司正常经营业务

内容: 十三、母公司净资本及有关风险控制指标

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 十四、按照证券公司年报编制准则要求披露的合并财务报表部分数据

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 手续费及佣金净收入 其中：经纪业务手续费净收入 投资银行业务手续费净收入 资产管理业务手续费净收入 利息净收入 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动损益（损失以“－”号填列） 汇兑收益（损失以“－”号填列） 其他业务收入 其他收益 税金及附加 业务及管理费 资产减值损失 其他业务成本 营业外收入 营业外支出 所得税费用 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益

内容: 本年金额

内容: 上年金额

内容: 增减百分比

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 十五、按照证券公司年报编制准则要求披露的母公司财务报表部分数据

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第三节

内容: 一、报告期内公司所从事的主要业务

内容: 公司业务概要

内容: （一）报告期内公司从事的主要业务、经营模式及业绩驱动因素 报告期内，公司基于自身的优势与禀赋，立足于券商的业务本源，对公司战略规划进行更新与重塑。 在对各项业务进行重新梳理的基础上，根据客户类型、业务性质、监管要求等基本原则，将现有业务划分 为六大板块：“财富管理板块”、“信用板块”、“投行板块”、“研究板块”、“资管板块”以及“自 营板块”。 全新的六大业务板块顺应了当前及未来一段时间证券行业的发展趋势，厘清了公司业务发展脉络，指 明了新的利润增长路径，同时高度涵盖并充分融合了公司传统的经纪业务、自营业务、投资银行业务、资 产管理业务、信用交易业务、固定收益业务、新三板业务、研究咨询业务、国际业务、托管业务。作为公 司六大业务板块的有效补充，公司还拥有西部期货、西部优势资本、西部利得基金三个全资、控股子公司 业务。 此外，公司进一步明确了未来发展的战略目标：以客户为中心、以平台为支撑，以锐意进取的企业文 化为驱动，依托全业务链的专业服务，实现与客户共成长；并立足西部、服务全国，力争成为一流的上市 券商。 当前，公司的经营模式正由传统的通道驱动、市场驱动模式向资本驱动和专业驱动模式转变，并努力 减弱对外部环境的依赖，公司抗风险、抗周期性的能力得到加强。 （二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司行业地位 2018 年国内资本市场及证券行业延续依法、全面、从严的监管态势，金融监管体系建设和金融风险处 置取得积极成效，结构性去杠杆有序推进，审慎经营理念得到强化，金融服务实体经济的能力显著提升， 对外开放及国际化发展的步伐加大加快，防范和化解金融风险仍是当前和未来一个时期的主要特征。 当前，证券行业同质化竞争依然明显，行业集中度进一步提升，行业整合拉开序幕，头部券商在资产 规模、市场份额、品牌效应、技术储备、人才队伍方面的优势更加明显，中小券商弯道超车的压力和难度 有所加大。 证券行业本身具有资本密集性、人才专业性、风险联动性的特点，受宏观经济形势，产业（行业）政 策和市场行情的影响，证券公司经营业绩体现出较为明显的周期性特征。 公司营业网点布局辐射全国，已成为行业内有一定竞争力和显著区域优势的全国性综合券商。

内容: 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产 重大变化说明 变动幅度

内容: 融出资金 衍生金融资产 买入返售金融资产 应收款项 递延所得税资产

内容: 本年末融出资金规模减少 本年末衍生金融资产规模增加所致 本年股票质押式回购业务规模减少所致 应收股票质押违约客户款增加所致 本年计提资产减值准备和可供出售金融资产公允价值变动增加而引起的 可抵扣暂时性差异增加所致 26

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 其他资产 本年末应收债券违约款及西部期货风险管理子公司存货增加所致 40.85%

内容: 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 三、核心竞争力分析

内容: （一）实际控制人良好的综合实力为公司不断开拓进取、发展壮大提供战略支持 公司的实际控制人陕西投资集团有限公司作为陕西省国资委下属首家国有资本投资运营改革试点单 位，一直以来为公司资本实力稳步提升、业务规模不断扩大、持续稳定发展提供坚强保障；“产融结合” 等业务方针使公司具备明显的发展优势；金融板块作为陕投集团“双轮驱动”战略中的重要一环，为公司 发展提供战略支持。 （二）完善的法人治理结构和高效的内部决策体系，促进公司转型发展 公司法人治理结构完善，内部决策体系健全，决策、执行、监督三大环节之间权责明确，程序规范， 运作高效。公司面对复杂多变的市场环境，能够快速、准确作出决策判断，对业务发展提供有力支持，促 进公司转型发展，助推公司实现进入行业一流券商目标。 （三）显著的区域优势为积极落实国家战略提供重要支撑 公司长期以来深耕西部地区，在陕西省内具有领先的市场地位。国家“一带一路”战略和扶贫攻坚工 作为公司提供了重大发展机遇， 积极开展扶贫工作， 有效服务实体经济， 塑造了良好的西部证券品牌形象。 （四）综合化金融服务平台，为投资者提供全链条金融服务 公司具备专业化的业务平台和高效的业务协同能力，倾力打造综合化金融服务平台，能够为客户提供 “一站式”、全链条金融服务。 （五）明确的战略发展规划和市场化的考核约束机制，助力公司行稳致远 公司以客户为中心、以平台为支撑，以锐意进取的企业文化为驱动，依托全业务链的专业服务，实现 与客户共成长；并立足西部、服务全国，力争成为一流的上市券商。公司有效推进市场化进程，强化考核 约束机制，健全问责管理制度，充分带动各项业务稳定快速发展，助力公司行稳致远。 （六）健全的合规风控体系和稳定的信息系统，为公司业务开展提供坚强保障 公司始终重视合规与风控体系建设，不断加强落实主动合规意识和全面风险管理工作，保障公司合规 风险管控能力与业务发展相适应；公司以金融科技发展为契机，有效推进 IT 战略稳步实施，切实保障信 息技术系统安全平稳运行。健全的合规风控体系和稳定的信息系统，为公司业务开展提供坚强保障。 报告期内，公司人员变动未对公司核心竞争力及正常经营管理工作造成重大影响。

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第四节

内容: 一、概述

内容: 经营情况讨论与分析

内容: 2018 年，国际经济形势错综复杂，外部环境深刻变化，多边主义受到冲击，贸易摩擦有所加剧，主要 经济体国家货币政策溢出效应明显，全球金融市场波动加大。国内改革发展稳定任务艰巨繁重，整体局势 稳中有变、稳中有忧，经济出现新的下行压力。 2018 年，A 股市场呈现震荡下行趋势，各大股指跌幅较大，上证综指年跌幅 24.59%、深证成指年跌幅 34.42%、中小板指年跌幅 37.75%、创业板指年跌幅 28.65%。市场投资者情绪低迷，成交量显著下降，沪 深两市股票日均成交额为 3,688.72 亿元，同比下滑 19.49%。二级市场流动性明显不足，股票质押平仓风 险不断暴露， 债券市场信用违约事件、 涉众风险事件频发， 各类风险连锁反应， 风险防范、 处置难度加大， 券商经营业绩的不确定性有所上升，经营压力持续加大。 2018 年，证券行业经营业绩整体下滑，根据中国证券业协会数据显示，全行业 131 家证券公司合计实 现营业收入 2,662.87 亿元， 较上年同期下降 14.47%； 实现净利润 666.20 亿元， 较上年同期下降 41.04%。 报告期内，公司董事会严格遵守《公司法》、 《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、 法规以及 《公司章程》 的相关规定， 勤勉履行工作职责， 不断提升公司治理水平， 协调推进各项业务发展， 积极妥善化解单一业务风险，落实监管要求，做好相关整改工作，努力提升核心竞争力，推动公司持续健 康发展。 2018 年 7 月 24 日，公司发布了《关于实际控制人、控股股东增持公司股份的公告》。公司实际控制 人陕西投资集团有限公司及控股股东陕西省电力建设投资开发公司基于对公司未来发展的信心和长期投 资价值的认可，同时为提振市场信心，切实维护中小股东利益，通过深圳证券交易所证券交易系统以集中 竞价的方式进行股份增持。

内容: 二、主营业务分析

内容: （一）概述 公司报告期内的总体经营情况 2018 年，面对不利的外部环境以及证券行业经营业绩整体下滑的现状，公司深入贯彻落实董事会各项 决策部署，坚持稳中求进总基调，凝心聚力，砥砺奋进，主动开启逆周期调节机制，巩固公司发展基础， 放缓业务扩张步伐，深挖合规风控工作有效性，踩稳市场节奏，着力更新重塑公司战略规划，积极妥善化 解单一业务风险，落实监管要求，做好相关整改工作，不断提升公司核心竞争力，成功克服风险事项带来 的不利因素影响并且经受住了市场的考验，取得了一定的经营成效。但是，公司受计提大额资产减值准备 影响，经营业绩较上年同期有较大幅度下降。2018 年，公司（母公司口径）实现营业收入 19.77 亿元，同 比下降 30.84%；实现净利润 2.86 亿元，同比下降 61.64%；截至报告期末，公司总资产为 494.36 亿元， 净资产为 174.11 亿元，净资本为 155.50 亿元。 主要经营指标对比表（母公司）

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 利润表及现金流量表相关科目变动表(合并）

内容: （二）收入与成本 （1）营业收入构成

内容: 项目 金额

内容: 手续费及佣金净收入 其中：经纪业务手续费净收入 投资银行业务手续费净收入 资产管理业务手续费净收入 利息净收入 投资收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动损益（损失以“－”号

内容: 2018 年 占营业收入比重

内容: 同比增减

内容: 占营业收入比重

内容: 不适用

内容: 受证券市场行情影响，本年公司实现营业收入 22.37 亿元，同比减少 29.42%。其中投资银行业务、资 产管理业务手续费净收入均降幅明显，分别下降 64.31%和 46.99%；由于受市场需求下降等因素影响，公 司客户资金、融资融券及股票质押式回购业务规模大幅减少，债券回购业务规模增加，从而导致公司利息 净收入为负值；证券投资收益表现良好，同比增加 13.21%；公允价值变动损益为负，主要原因是公司证券 自营业务持有的交易性金融资产的公允价值减少；其他业务收入同比增加 426.36%，主要是因为西部期货

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 有限公司本年新增风险管理子公司营业收入增加所致；其他收益增幅 1281.49%，主要因为本年收到的政府 补助增加。 （2）公司已签订的重大业务合同情况 □ 适用 √ 不适用 （3）营业支出构成

内容: 单位：人民币元 营业支出构成项目 金额

内容: 2018 年 占营业支出比重

内容: 占营业支出比重

内容: 公司本年发生营业支出19.90亿元， 较上年减少9.18%。 税金及附加减少主要系本年营业收入减少所致； 业务及管理费减少主要是因为本年职工薪酬减少；资产减值损失4.90亿元，主要是因为公司股票质押式回 购等业务计提减值损失较多所致；其他业务成本系西部期货有限公司风险管理子公司营业成本。 （4）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本年度公司合并财务报表范围包括西部期货有限公司、西部利得基金管理有限公司及西部优势资本投 资有限公司共3家二级子公司，以及本公司管理的、以自有资金参与并满足企业会计准则有关“控制”定 义的7个结构化主体。与上年度财务报告相比，本年增加1个结构化主体，减少5个结构化主体。 （三）费用

内容: 项目 业务及管理费 所得税费用

内容: 变动原因

内容: 本年营业收入较上年减少，计提的职工薪酬总额相应减少 本年利润总额下降使得所得税费用减少

内容: 2018 年度公司发生业务及管理费 14.69 亿元， 较上年减少 11.24%， 主要因为本年营业收入较上年度减 少，计提的职工薪酬总额相应减少。所得税费用为 0.43 亿元，较上年减少 81.18%，主要因为本年利润总 额下降使得所得税费用减少。 （四）现金流

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 2018 年度公司经营活动现金流入较上年增加 38.04%，主要是因为回购业务资金净增加额较上年大幅 增加，且拆入资金净增加、融出资金净减少所致；经营活动现金流出较上年减少 26.86%，主要是因为代理 买卖证券支付的现金净额减少 25.88 亿元，同时上年支付了代理承销证券款导致基数较高。投资活动现金 流出较上年大幅减少，是由于本年构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金大幅减少，以及子 公司对外投资减少。 筹资活动现金流入较上年减少85.87%， 是由于上年通过配股吸收投资流入48.57亿元， 同时本年发行收益凭证收到的现金较上年大幅度减少；筹资活动现金流出较上年减少，主要是因为本年偿 还债务资金较少。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （五）研发投入

内容: 三、主营业务构成情况

内容: （一）主营业务分业务情况

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: ━━━财富管理板块 2018 年，A 股市场呈现震荡下行趋势，各大股指跌幅较大，投资者情绪低迷，市场成交量显著下降。 根据中国证券业协会数据显示，2018 年沪深两市股票日均成交额为 3,688.72 亿元，同比下滑 19.49%。受 外部不利环境影响，公司经纪业务实现营业收入 6.25 亿元，同比下降 25.92%；股票基金交易量占全国市 场份额 0.380%，较上年末下降了 11.35%。报告期内，公司经纪业务按照战略规划的统一部署，主动开启 逆周期调节机制，向财富管理模式全面转型。公司经纪业务坚持以分支机构为依托，以终端零售为抓手， 进一步夯实区域优势地位，深挖客户潜在的金融产品需求，深化金融科技成果应用，全力推进智能投顾项 目落地，构建智能金融服务体系，助力经纪业务向财富管理模式转型发展。公司始终强调以客户为中心， 大力做好投资者服务和教育工作，完成“投资者教育基地”建设工作，并在中国证监会、投服中心开展的 “股东来了”投资者权益知识宣传专项活动中荣获“最佳承办奖”。 ━━━信用业务板块 2018 年，国际宏观经济形势不确定性有所上升，二级市场流动性明显不足，沪、深两市持续调整，股 票质押平仓风险不断暴露，各类风险事件防范、处置难度加大。此外，公司 2018 年 6 月收到陕西证监局 《关于对西部证券股份有限公司采取限制业务活动、责令限期改正并处分有关责任人员措施的决定》的行 政监管措施，暂停公司股票质押式回购交易业务 6 个月。受上述因素影响，2018 年公司信用交易业务实现 营业收入 4.69 亿元，同比下降 27.43%。两融业务期末余额 35 亿元；股票质押业务期末待购回初始交易额 44.38 亿元，其中自有资金出资 26.81 亿元，资管产品出资 17.57 亿元。报告期内，公司信用交易业务主 动放缓业务扩张步伐，全面梳理内控管理制度，积极落实业务整改等监管要求，结合市场环境调整风险控 制指标，持续强化股票质押业务风险防控，相关整改工作已取得积极成效。 ━━━投行银行板块 2018 年， 股票市场股权融资额及承销保荐费收入显著下滑， 债券市场中低等级的信用债销售难度加大， 新三板市场推荐挂牌业务增速不足。 根据中国证监会 《投资银行类业务内部控制指引》 的要求， 投行内核、 质控和立项流程以及考核激励机制均进行重大调整。此外，资本市场和证券行业对外开放步伐加大加快， 外资投行布局国内市场，行业竞争环境明显加剧，头部券商投行业务优势更加凸显。受上述因素影响，公 司投行业务板块经营压力加大。报告期内，公司积极落实《投资银行类业务内部控制指引》，加强投行业 务内部质量控制，新设投资银行业务质量控制部，完善业务审核流程，统辖投行板块内的业务质量把控。 报告期内， 公司保荐业务完成新疆火炬 IPO 发行和华致酒行 IPO 审核过会， 两家企业均位于国家贫困地区， 充分展示了公司积极践行国家脱贫攻坚战略的成果；债券发行规模为 36.13 万亿元，同比上升 7.50%，公 司债、短融中票、ABS 等品种规模有所提升。新三板推荐挂牌业务新增挂牌企业 16 家，累计挂牌企业家数 259 家，行业排名第 15 位。公司国际业务持续发力跨境权益类投融资、跨境并购业务，积极与海外专业机 构建立合作渠道，为托克贸易及德国莱茵 RWE 提供了全面的财务顾问服务，同时为境内企业海外发展布局 提供专业化金融服务，相关工作取得良好成效。

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: ━━━研究咨询板块 2018 年，公司研究咨询业务稳步开展，研究服务赢得市场认可，品牌影响力不断扩大，机构客户数量 增长迅速。报告期内，公司研究咨询业务重点围绕头部客户深度挖掘、核心产品开发迭代、外部影响力塑 造、内部运营体系优化四个维度，积极推进相关工作，已覆盖 42 家公募基金、4 家头部保险资管客户和 15 家非公募机构，累计实现业务收入 3,855.59 万元，卖方转型实现良好开局。 ━━━资产管理板块 2018 年，受资管新规和结构性去杠杆影响，证券行业资产管理业务存量规模明显下降，通道业务、委 外业务规模进一步压缩。报告期内，公司资产管理业务深入贯彻落实资管新规要求，积极调整业务布局， 持续提升内控及风险管理水平，防范化解个别项目风险，保障公司过渡期内存量产品有序退出。截止报告 期末， 公司资产管理业务实现营业收入 8,479.16 万元， 利润总额 2,232.81 万元， 资产管理总规模为 442.45 亿元， 同比下降 25.25%， 其中主动管理业务规模 97.81 亿元， 占总规模的 22.11%； 被动管理业务规模 344.64 亿元，占总规模的 77.89%。 ━━━自营投资板块 2018 年，公司自营业务顶住市场压力，在困难中砥砺前行，充分发挥中流砥柱作用，实现良好的投资 收益。报告期内，公司自营业务实现营业收入 8.69 亿元，利润总额 6.18 亿元。公司权益类投资方面，深 入研究市场环境，在不利的市场行情中适时调整仓位，优选安全边际较高的投资品种，严控净值回撤，继 续保持稳健的投资风格。固定收益类投资方面，公司把握住债券市场机遇，合理调整杠杆和久期，坚持高 等级短久期的投资策略， 持续关注债券市场信用风险， 整体保持较高流动性， 取得良好的投资收益。 此外， 公司金融衍生品业务方面持续加强研究策略，积极寻找交易机会，根据市场波动实施对冲策略。当前，公 司已向上海票据交易所申请非银会员资格。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据。 □ 适用 √ 不适用

内容: （二）主营业务分地区情况

内容: （1）营业收入地区分部情况 单位：人民币元

内容: 地区 营业部数量

内容: 陕西省 北京市 上海市 广东省 山东省 江苏省 河南省 广西壮族自治区 60 2 5 6 9 3 2 1

内容: 2018 年 营业收入

内容: 2017 年 营业部数量

内容: 营业收入比上年同 期增减

内容: 营业收入

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （2）营业利润地区分部情况 单位：人民币元

内容: 陕西省 北京市 上海市 广东省 山东省 江苏省 河南省 广西壮族自治区 甘肃省 宁夏回族自治区 河北省 60 2 5 6 9 3 2 1 2 1 1

内容: 2018 年 营业利润

内容: 2017 年 营业部数量

内容: 营业利润比上年同 期增减

内容: 营业利润

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 四、非主要经营业务情况

内容: 适用□ 不适用√

内容: 五、资产及负债状况分析

内容: 1、资产构成重大变动情况 截至报告期末，公司资产总额为 52,273,368,507.85 元，其中：客户交易结算资金为 8,973,194,601.28 元。公司资产主要以货币资金、金融资产、融出资金等形式存在，公司资产优良、流动性好。公司总资产 主要构成情况表：

内容: 本年末债券投资规模增加所致

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 其他资产

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: 单位：人民币元 项目 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 可供出售金融资产 衍生金融资产 衍生金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 报告期末 上年同期期末 当期变动 当期变动对当期利润的影响金额

内容: 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、比较式财务报表变动幅度超过 30%以上项目情况 （1）资产负债表项目

内容: 融出资金 衍生金融资产

内容: 增减

内容: -33.48% 本年末融出资金规模减少 4270.72% 本年末衍生金融资产规模增加所致

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 买入返售金融资产 应收款项 2,853,230,536.30 926,577,511.82 506,609,991.94 5,376,225,528.43 647,105,645.68 383,966,514.64 -46.93% 本年股票质押式回购业务规模减少所致 43.19% 应收股票质押违约客户款增加所致 31.94% 本年计提资产减值准备和可供出售金融资产公允价 值变动增加而引起的可抵扣暂时性差异增加所致 本年末应收债券违约款及西部期货风险管理子公司 存货增加所致

内容: 递延所得税资产

内容: 应付短期融资款 拆入资金 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 应交税费 应付款项 应付债券

内容: -44.09% 本年末应付收益凭证规模减少 不适用 金融同业信用拆借规模增加所致 -44.92% 本年末衍生金融负债规模减少所致 54.39% 本年债券正回购业务规模增加所致 -39.03% 本年绩效奖金计提减少所致 -32.25% 本年收入及盈利减少导致各项应交税费减少 -37.34% 本年末应付证券清算款减少所致 -43.05% 本年到期兑付公司债 -60.21% 金融资产公允价值变动导致应纳税暂时性差异减少 所致

内容: 递延所得税负债

内容: 次级债 其他负债 其他综合收益

内容: -70.00% 本年到期兑付次级债 -91.06% 本年合并结构化主体形成的其他负债减少所致 不适用 本年末可供出售金融资产公允价值变动影响所致

内容: （2）利润表项目

内容: 手续费及佣金净收入

内容: 受证券市场行情影响，本年度经纪业务、投资银行业务以及 资产管理业务收入减少所致

内容: 投资银行业务手续费净收入 资产管理业务手续费净收入

内容: -64.31% 本年证券承销、保荐服务及财务顾问业务收入减少所致 -46.99% 本年资产管理业务收入减少所致 本年存放金融同业利息收入、股票质押式回购利息收入减 不适用 少，以及卖出回购利息支出增加所致

内容: 利息净收入

内容: 投资收益——对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动损益（损失以“－”号 填列） 汇兑收益（损失以“－”号填列）

内容: 不适用 本年子公司的合营企业亏损增加所致

内容: 本年以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公 不适用 允价值下降所致 不适用 汇率变动影响 本年公司之子公司西部期货有限公司其他业务收入增加所 致

内容: 其他业务收入

内容: 其他收益

内容: 1281.49% 本年收到的政府补助增加所致

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 营业外收入 营业外支出 所得税费用 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的综合收益总 额 归属于少数股东的综合收益总额 基本每股收益 稀释每股收益

内容: -38.42% 本年归属于少数股东的净利润减少所致 -73.91% 本年净利润减少所致 -73.91% 本年净利润减少所致

内容: （3）现金流量表项目

内容: 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 融出资金净减少额 收到其他与经营活动有关的现金 融出资金净增加额 代理买卖证券支付的现金净额 代理承销证券支付的现金净额 支付的各项税费 拆入资金净减少额 支付其他与经营活动有关的现金 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 收到其他与投资活动有关的现金 投资支付的现金 购建固定资产、 无形资产和其他长期资产 支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 吸收投资收到的现金

内容: -42.20% 受证券市场等因素影响收入减少 不适用 本年拆入资金为净增加 230.39% 回购业务规模变动所致 不适用 本年融出资金规模减少所致 -73.87% 本年处置可供出售金融资产收到的现金净额减少所致 -100.00% 本年融出资金规模为净减少 -61.79% 本年代理买卖证券款减少规模小于上年所致 -100.00% 上年支付了证券承销款所致 -41.22% 本年营业收入及利润下降导致各项税费减少 -100.00% 本年拆入资金为净增加 95.44% 本年支付的发行集合理财产品清算款增加所致 -100.00% 上年子公司投资资金收回较多 -82.70% 本年公司之子公司取得投资收益减少 521.49% 本年处置固定资产收回的现金净额增加所致 -99.19% 本年子公司投资金额较上年减少 -72.11% 本年固定资产、无形资产和其他长期资产投资规模减 少所致

内容: 194.31% 本年公司之子公司合并报表范围调整影响 -99.98% 上年公司因配股导致募集资金较多

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 收到其他与筹资活动有关的现金

内容: 偿还债务所支付的现金 分配股利、 利润或偿付利息所支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 汇率变动对现金及现金等价物的影响

内容: 4、融资渠道、长短期负债结构分析 （1）融资渠道 公司高度重视融资渠道的拓展，近年来利用多种融资手段满足业务发展需求。2018 年通过发行收益凭 证、同业拆借等方式进行债务性融资，合计金额 24.04 亿元，其中发行收益凭证 20 期、合计金额 9.04 亿 元， 年末银行间信用拆借资金余额 15 亿元。 公司持续加强资金管理及财务管理， 持续优化资产负债结构， 适时调整公司内部资金成本， 通过科学合理的内部资金成本管理， 推动业务结构调整和业务发展模式转型； 建立公司层面对各业务的资金配置统筹管理体系，对业务条线重点发展领域提供有效资金支持，促进各业 务的可持续发展。 （2）负债结构 2018 末，公司负债总额 348.43 亿元，较年初增加 12.56 亿元，增幅 3.74%。剔除代理买卖证券款后， 公司负债总额为 258.70 亿元，与年初 230.38 亿元相比增加 12.29%。其中，卖出回购金融资产款 179.31 亿 元、拆入资金 15 亿元、收益凭证 1.80 亿元、公司债 22.77 亿元（面值）、次级债 6 亿元，占公司负债总 额的比例分别为 51.46%、4.30%、0.52%、6.54%和 1.72%。 （3）流动性管理措施与政策 公司合理控制财务杠杆比率， 根据不同业务制定风险溢价系数， 在公司层面统筹内部资金的使用情况， 在保证流动性的前提下优先使用自有资金，提高资金运用效率。公司根据快速变化的证券市场情况，及时 调整负债结构，归还到期的短期融资。目前，公司长短期债务相结合，负债结构基本合理。 （4）融资能力分析 公司整体业务发展良好，连续 18 年盈利，具备较强的盈利能力和偿债能力。已获得了商业银行较大 规模综合授信，并保持良好的合作关系。作为上市券商，公司充分利用上市公司平台、利用资本市场，开 拓多元化融资渠道，灵活运用增发、配股等多种再融资手段扩大资本金规模，并可利用多种股权＋债务融 资工具适度提升财务杠杆率，并积极探索新的融资渠道和新型融资工具来解决公司的中长期资金需求，支 持公司业务的全面发展。

内容: 六、投资状况分析

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内容: （2）报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: 被投 资公 司名 称 商品期货经 西部 期货 有限 公司 纪、金融期货 经纪、期货投 资咨询；资产 增资 管理业务；公 开募集证券投 资基金销售。 公司及下设基 金管理机构以 西部 优势 资本 有限 公司 自有资金投资 于本机构设立 的私募基金； 通过私募基金 对项目进行投 资。经证监会 认可开展的其 他业务。 合计 --- 270,000,000.00 -----其他 70,000,000.00 100.00% 自有 资金 无 长期 200,000,000.00 100.00% 自有 资金 无 长期 主要业务 投资 方式 投资金额 持股比 资金 合作 例 来源 方 投资 期限 产品 类型

内容: 截至资 产负债 表日的 进展情 况 预计 收益 本期 投资 盈亏 是否 涉诉 披露日 期（如 有） 披露索引 （如有）

内容: （3）报告期内正在进行的重大非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 （4）以公允价值计量的金融资产

内容: 股票 基金 债券 金融衍 生工具

内容: 计入权益的 累计公允价 值变动

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内容: （5）募集资金使用情况 1、募集资金总体使用情况：

内容: 本期已使 已累计使 用募集资 用募集资 金总额 金总额

内容: 报告期内 累计变更 累计变更 变更用途 用途的募 用途的募 的募集资 集资金总 集资金总 金总额 额 额比例

内容: 尚未使用 募集资金 总额

内容: 尚未使用 募集资金 用途及去 向 截止 2018

内容: 闲置两年 以上募集 资金金额

内容: 募集资金总体使用情况说明 西部证券 2018 年实际使用配股公开发行募集资金 13,573.42 万元，截至 2018 年 12 月 31 日累计使用配股公开发行募集资 金 477,838.42 万元（包含利息收入扣除手续费净额）。其中信用交易的融资融券和质押回购业务使用 300,000.00 万元，创 新型自营业务使用 150,000.00 万元，信息系统建设使用 8,100.00 万元，资产管理业务使用 9,738.42 万元，营业网点建设及 国际业务发展使用 10,000 万元。

内容: 注：公司发行的各期债券募集资金的使用情况详见本报告“第十节三、公司债券募集资金使用情况”。

内容: 2、募集资金承诺项目情况

内容: 是否 已变 承诺投资项目和超募 更项 募集资金承 调整后投资 本报告期投 资金投向 目(含 诺投资总额 部分 变更) 承诺投资项目 补充资本金 其中：1、信用交易的 融资融券和质押式回 否 购业务 2、创新型自营业务 3、资产管理业务 4、信息系统建设 否 否 否 41 476,097.53 476,097.53 476,097.53 476,097.53 13,573.42 477,838.42 100.37% 总额(1) 入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1)

内容: 项目 达到 本报 预定 告期 可使 实现 用状 的效 态日 期 益 项目可行 是否达到 性是否发 预计效益 生重大变 化

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 5、营业网点建设及国 际业务发展 承诺投资项目小计 超募资金投向 无 超募资金投向小计 合计 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 变化的情况说明 超募资金的金额、 用途 及使用进展情况 无 否 --476,097.53 476,097.53 13,573.42 477,838.42 --------否 -476,097.53 476,097.53 3,835.00 13,573.42 10,000.00 477,838.42 -----

内容: 募集资金投资项目实 施地点变更情况

内容: 募集资金投资项目实 施方式调整情况

内容: 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 项目实施出现募集资

内容: 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 情况 截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金已使用完毕。

内容: 3、募集资金变更项目情况 □适用√不适用

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 八、主要控股参股公司分析

内容: 单位：人民币元 公司 公司名称 类型 行业 商品期货经纪业务、 西部期货有限公司 子公司 金融业 金融期货经纪业务 自有资金或设立直投 基金，进行股权投资 或债权投资；投资于 西部优势资本投资 子公司 非金融业 有限公司 资相关的其它投资基 金；为客户提供与股 权投资、债权投资相 关的财务顾问服务。 基金募集、 基金销售、 金融业 有限公司 公司 资产管理和中国证监 350,000,000.00 会许可的其他业务。 199,090,628.55 145,629,724.52 166,679,274.09 4,949,655.68 5,035,172.41 与股权投资、债权投 500,000,000.00 628,802,290.02 463,706,682.94 37,835,200.82 -51,302,513.24 -44,570,851.10 所处 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

内容: 报告期内取得和处置子公司的情况 □适用 √不适用 主要控股参股公司情况说明 ━━━西部期货有限公司 2018 年，西部期货积极适应市场新动态，把握商品期权、国际化期货品种以及涉农期货品种上市等行 业发展机遇，增加注册资本至 5 亿元，净资本接近行业平均水平，完成风险管理子公司设立工作，继续保 持稳健发展势头，全年累计实现营业收入 8,222.32 万元。 ━━━西部优势资本投资有限公司 2018 年，西部优势资本根据行业自律规范要求，持续完善组织架构、投资决策及制度体系建设，稳步 推进相关规范整改工作，初步完成向私募投资基金子公司的转型，积极推进西部富邦体育产业基金、成都 文旅消费基金、成都体育产业投资基金、青岛双星轮胎产业并购基金等产业基金项目，发起设立民营企业

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 纾困基金，重点用于化解区域内各机构相关民营企业、民营上市公司流动性风险，帮扶区域内重点民营上 市公司稳定发展。报告期内，西部优势资本全年累计实现营业收入 3,783.52 万元，同比下降 35.36%。 ━━━西部利得基金管理有限公司 2018 年，受市场环境、监管趋严及资管新规等因素影响，西部利得基金管理总体规模略有下降，经营 效率有待提升， 全年累计实现营业收入 1.67亿元， 同比增长 14.58%， 净利润 503.52 万元， 同比增长 25.96%。 公募基金管理规模 276 亿元，实现持续增长，同比增加 49 亿元；专户基金管理规模 139 亿元，同比减少 143 亿元。目前，西部利得积极探索新的业务类型及增长点，加大主动管理业务的开拓，力争实现业务转 型发展。

内容: 九、2019 年 1-3 月经营业绩的预计

内容: 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用√不适用

内容: 十、公司破产重整，兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等重大情况

内容: 3、子公司、分公司、营业部新设和处置情况 报告期内，公司不存在子公司、分公司、营业部新设和处置情况。 4、公司控制的结构化主体情况

内容: 按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，公司将以自有资金参与、并满足准则规 定的“控制”定义的结构化主体纳入合并报表范围。

内容: 项目 纳入合并的产品数量（个数） 纳入合并的结构化主体的总资产（元） 本集团在上述结构化主体的权益体现在资产负债表中可供出售金融资产的总金额 （元） 年末 7 1,295,666,104.97 218,576,133.05 年初 11 3,955,782,505.88 208,744,553.63

内容: 公司作为结构化主体的管理人，对结构化主体拥有权力且其他投资者没有实质性的权利，同时公 司承担并有权获取可变回报，且该回报的比重及变动性均较为重大，公司认为，公司在结构化主体中 享有较大的实质性权力，为主要责任人，对结构化主体构成控制。

内容: 5、重大的资产处置、收购、置换、剥离情况

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内容: 十一、公司未来发展的展望

内容: （一）证券行业的格局和趋势 现阶段，世界经济增速放缓，国内转型发展阵痛凸显，我国仍处于并将长期处于重要战略机遇期。当 前，国内经济下行压力加大，实体经济困难较多，融资难融资贵问题有待缓解。我国资本市场将进一步深 化改革，防范化解重大风险，保障金融运行总体平稳，打造规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市 场，促进多层次资本市场健康稳定发展，提高直接融资特别是股权融资比重，切实提升金融体系服务实体 经济能力，实现国内市场和生产主体、经济增长和就业扩大、金融和实体经济的良性循环。 未来， 随着资本市场、 证券行业改革开放的步伐加大加快， 设立科创板并试点注册制等体制机制创新， 金融科技与业务发展深度融合等因素将为证券行业的发展带来新的机遇和活力，同时也将深刻影响现代投 行的发展理念，加深、固化头部券商与中小券商的分化格局，中小券商竞争压力更为严峻。 （二）公司未来的发展目标 2019 年是新中国成立 70 周年，是全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的关键之年，公司将 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，根据宏观经济形势及证券市场环境，以客户为中心、以平 台为支撑，以锐意进取的企业文化为驱动，依托全业务链的专业服务，实现与客户共成长；并立足西部、 服务全国，力争成为一流的上市券商。 未来，公司将坚定发展方向不动摇，迈向行业第一梯队路径不转移，紧紧围绕以“战略为始、业务为 本、组织为根、人才为源、机制为链”的管理思路，重塑发展战略，完善内控体系建设，加强职能管控及 协同机制，紧跟行业发展趋势，前瞻布局重点领域，持续推进业务结构转型升级，促进公司稳定可持续发 展。 （三）公司未来发展战略及经营计划 1、持续推进资本运作，扩大公司资本实力，提升风险抵御能力 公司将继续紧抓政策和市场机遇，充分利用上市公司平台优势，灵活运用多种融资模式，不断扩充资 本实力，扩大业务规模，增强抗风险能力，以资本实力提升助推公司战略目标的实现。 2、不断完善业务体系，大力发展薄弱业务，改善公司收入结构 公司将积极把握行业发展趋势，突出自身业务特点，以现有“财富管理板块”、“信用板块”、“投 行板块”、“研究板块”、“资管板块”以及“自营板块”六大业务板块为基础，加快成长型业务发展， 补齐业务短板，进一步完善市场化机制，吸引富有竞争力的业务团队，提升综合化金融服务能力，逐步实 现业务多元化、均衡化发展。 3、深入推进公司客户结构转型 面对行业当前散户化的特征，公司将以机构客户、研究咨询业务为突破口，不断深化业务协同，为各 业务发展提供支持，实现公司内部资源共享，以客户为中心，提高对客户资源的有效利用，提升客户体验 度，增强客户粘性，加大对高净值客户吸引和培育的工作力度，大力拓展机构客户，实现公司客户结构转 型目标。 4、持续加大信息技术投入，有效推进公司金融科技步伐 公司深入分析行业领先券商的金融科技发展之路，深刻领悟金融科技理念对券商未来发展的引领作用， 未来将逐步发展公司自身的核心技术力量，加大技术人才储备，将金融科技的引领作用深入贯穿到业务发 展理念当中，降低经营成本，助推业务协同，放大资产收益。 5、完善合规风控体系建设，深挖合规风控工作有效性，实现公司高质量发展

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内容: 公司将顺应行业监管趋势，从战略高度出发，重视合规与全面风险管理工作，不断完善合规管控，树 立公司合规文化，加强全员合规理念，突出主动合规意识；不断深挖风控工作有效性，完善“具体项目风 险防控”、“业务条线风险把控”以及“公司整体风险管理”层层递进、统筹安排的全面风险管理体系， 进一步加强合规风控人才队伍建设，切实提升公司风险抵御能力，实现公司高质量发展。 6、大力探索国际化发展方式 未来，公司将积极应对券商国际化发展趋势，加快国际化进程，有效推动国际业务发展，与境内既有 业务和资产产生联动效应，提升国际化业务收入占比，拓宽国际化的融资渠道，丰富融资手段，推进国际 战略布局。 7、履行社会责任，做好扶贫工作 未来，公司将继续深入贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，发 挥上市公司作用，履行社会责任，扎实做好扶贫攻坚工作，深入践行国家扶贫战略。 （四）资金需求说明 公司未来将积极探索新型融资工具， 进一步夯实资本实力， 扩大资产规模， 优化融资及资产负债结构， 保持合理的流动性水平，扩大主营优势业务及创新业务的业务规模，为公司的持续健康发展提供稳定有效 的资本支持，确保公司资本充足状况与公司发展目标相适应，实现公司的持续健康发展，提升展业能力和 盈利水平。 公司将建立对各业务的资金配置统筹管理体系， 根据市场变化趋势以及各业务的实际开展情况， 对资产配置情况进行收益分析、融资成本分析，对资本内部分配建立常态化的管理机制，实现对业务重点 发展领域的有效资金支持， 进一步加强优质流动性资产储备， 提高资金使用效率， 全面提升资金管理能力。 （五）公司经营活动面临主要风险因素与应对措施 1、公司经营活动面临的主要风险因素 随着证券行业创新与快速发展，行业竞争与分化加剧，公司主要业务盈利情况均与证券市场竞争程度 和周期性变化密切相关，存在因行业创新、竞争加剧、市场周期性变化等因素造成盈利大幅波动的诸多风 险，具体表现在以下几个方面： （1）政策风险 政策风险是指政府有关证券市场的政策发生重大变化或是有重要的举措、法规出台，对证券公司经营 带来的不利影响。如果国家关于证券行业的有关法律、法规，如税收政策、业务许可、外汇管理、利率政 策等发生变化，则可能会引起证券市场的波动和证券行业发展环境的变化，可能直接或间接对公司的各项 业务收入产生较大影响。 （2）市场风险 市场风险是指因市场价格、价差变化或其它市场因子变化对公司资产、负债或收入可能产生的不利影 响或损失。市场风险因素包括：股票、股票组合、股指期货等权益类品种价格或波动率的变化；固定收益 投资收益率曲线结构、利率波动性和信用利差等变动；各类商品价格发生不利变动。公司的市场风险主要 来自于自营业务、做市业务以及其他投资活动等，公司使用一系列风险测量方法对包括多种市场情况下可 能的市场风险损失情况进行测算和分析，设置不同层级的风险控制指标对公司市场风险进行有效控制，使 用压力测试对极端情况下的可能损失进行评估。 （3）信用风险 信用风险主要是指由于交易对手、客户、中介机构、债券发行人及其他与公司有业务往来的机构（个 人）违约，而造成公司损失的风险。公司的信用风险主要来自于以下方面：股票质押式回购交易、约定购 回式证券交易、融资融券等融资类业务的融资方信用风险；互换、场外期权、远期等场外衍生品业务的交 易对手信用风险；债券相关业务（包括但不限于债券投资、债券借贷、债券回购等）的发行人信用风险和

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内容: 交易对手信用风险；资产支持证券、非标准化债券资产等非债券类信用产品投资的信用风险；投资银行类 业务的信用风险；其他涉及信用违约的情形。近年信用市场违约率维持高位、整体监管环境趋严、市场流 动性分化、融资人再融资渠道受限等，都对证券公司未来信用风险管理提出了更大的挑战。 （4）流动性风险 流动性风险主要是指公司由于无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义 务和满足正常业务开展的资金需求的风险。流动性风险因素及事件包括但不限于：资产负债结构不匹配、 资产变现困难、经营损失、交易对手延期支付或违约，以及信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险等 类别风险向流动性风险的转化等。为确保公司流动性风险可控，公司加强资产负债管理，一方面积极扩展 融资渠道以满足内部流动性需求，另一方面通过合理的融资安排确保公司资产负债期限结构相匹配。 （5）操作风险 操作风险是指由于人员、信息系统、内部流程和外部事件因素给公司造成损失的风险。操作风险事件 主要表现为七类，包括:内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物 资产损坏、营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理。随着公司业务规模的不断增加、业务 种类的日趋复杂，如未能有效识别各条线和日常经营的关键操作风险点并采取有效的控制措施，可能导致 公司因操作风险管理不善而造成损失。 （6）合规风险 合规风险，是指因公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律法规和准则而使公司被依法追究 法律责任、采取监管措施、给予纪律处分、出现财产损失或商业信誉损失的风险。 （7）创新业务风险 公司在开展创新业务和设计创新产品时，存在对金融创新研究的深度不够，对风险的识别和评估不充 分等因素，可能导致创新业务风险控制措施不足、创新产品设计不合理而带来挑战或损失。 （8）人才流失和人才储备不足的风险 在知识密集型的证券行业，人才一直是业务发展的核心竞争力，为了提高自身竞争力，各证券公司竞 相增强引进人才力度，引发人才流失风险。公司注重培养自有人才，但是人才培养周期较长，特别是在市 场快速发展的趋势下， 公司也存在人才储备不足的风险。 此外， 虽然公司已建立了市场化的薪酬考核体系， 并不断加大了人才引进力度，但随着人才竞争的日趋激烈，公司在招聘、留住高素质人才方面可能存在一 定的竞争压力。 （9）商誉减值风险 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或 被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。公司与子公司有关的商誉在合并财务报 表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 （10）声誉风险 声誉风险是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件等原因导致利益相关方对公司负面评价的风险。 利益相关方包括但不限于客户、股东、政府、监管者、合作伙伴、竞争对手、员工。声誉风险常与公司其 他经营管理风险伴随发生。 2、针对以上风险，公司采取的风险防范措施 报告期内，公司从风险管理制度、组织、系统、指标、人员及应对处置等方面加强全面风险管理体系 建设，完善公司风险管理制度，健全风险管理组织架构，加强信息系统建设，强化对各业务风险的识别与 控制，针对净资本风控指标、各风险类型实行重点管理，逐步建立起适应公司经营水平和业务规模的风险 管理支持体系，确保各项业务在运营过程中的风险可测、可控、可承受。 （1）完善风险管理制度体系 依据最新监管规定和公司业务开展实际情况，公司持续健全风险管理制度体系。公司通过搭建不同层

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内容: 级的风险管理制度，形成了以公司《全面风险管理办法》为核心，全面覆盖各风险类型、各业务条线、分 支机构及子公司的风险管理制度体系，确保各层级风险管理机制、流程、标准系统化、精细化。 （2）优化风险管理组织架构 公司董事会、监事会、经理层、各部门、分支机构及子公司按照规定履行风险控制职责。风险管理委 员会及下设的流动性风险管理小组、市场风险管理小组、信用风险管理小组、操作风险管理小组的履行专 业风险管理职能。公司风险管理部、合规管理部、法律事务部、稽核部按照其风险管理职能，开展具体风 险管理工作。公司各部门、分支机构、子公司作为风险责任单元履行一线风险管理职责。 （3）加强数据治理和信息系统建设 风险管理信息系统是开展全面风险管理工作的重要工具和有效保障。加强数据治理工作，形成公司统 一的数据标准是确保风险管理信息系统及时性和有效性的前提。公司不断完善现有企业风险管理平台系统 功能，以满足系统对公司所有业务的全覆盖，通过系统有效性评估，确保系统数据和系统功能能够满足公 司风险管理工作需要。 （4）落实风控指标体系建设 公司建立多层次风险控制指标体系，在以净资本和流动性为核心的监管指标的基础上，根据公司实际 经营特点、指标重要程度等对公司风险控制指标实行分级管理模式，包括重大风险控制指标和一般风险控 制指标。公司逐步优化各风险类别控制指标的实践运用，完善内部风险量化模型与相关管理工具。 （5）完善风险管理工作机制 公司根据业务发展状况，结合公司战略方向，持续加强风险识别、评估和监测、计量工作，持续跟踪 研究行业风险暴露，积极调整公司各类风险应对措施。公司不断加强风险的处置和化解工作，在发生重大 风险事项时，及时启动风险处置应急机制，成立相关业务风险处置临时工作机构，确保风险处置工作有序 开展。 （6）完善薪酬考核体系 公司根据实际情况持续完善薪酬考核体系工作，提升公司薪酬考核的市场竞争力，为公司各项业务的 开展做好人才储备，加强人才队伍建设。 （7）加强商誉减值风险管理 公司对商誉无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。公司将加强对子公司的管控，提高子公 司的盈利能力。西部资本要进一步明确发展定位，确定发展方向及思路，强化内控管理机制，完善制度体 系建设，规范运营管理平台，充分发挥私募投资基金子公司优势，提升盈利能力。西部期货要抓住时机， 提高资产管理能力，通过风险管理子公司的设立，打开业务空间，加快发展步伐，深入强化与其他业务体 系的协同合作。 西部利得要明确经营方针、 经营策略， 找准自身市场定位， 扩大业务规模， 提升盈利能力。

内容: 十二、动态风险控制指标监控和净资本补足机制建立情况

内容: 1、动态的风险控制指标监控情况 依据真实有效的财务核算数据及相关业务数据， 通过对公司净资本、 流动性等各类风险指标进行监测， 适时根据指标的变化情况， 调整业务规模和融资额度， 形成以净资本与流动性为核心的动态风险控制机制。 公司对净资本等风险控制指标进行日常监测与报告，定期对风险控制指标监控系统进行有效性评估， 定期、不定期开展综合与专项压力测试，为公司经营决策提供建议和支持，完善和测试净资本补充程序。 2、净资本补足机制的建立情况 公司按照不同的净资本指标的规定标准，设定了四级预警线。根据公司制定并已实施的《净资本补充 管理办法》规定，当公司净资本指标低于证监会规定标准或有低于证监会规定标准的趋势，从而将影响公 司各项业务开展时，公司将适时启动净资本补充机制，通过限制、暂停资本性支出和资产改良支出，暂时 性减少费用开支，压缩业务规模，转让长期股权投资、出售固定资产及无形资产、资产置换，限制、暂停

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内容: 向股东分配利润，以及增资扩股等方式补充净资本，改善净资本等各项风险控制指标状况，使其符合监管 要求。 3、报告期内风险控制指标的监控情况 报告期内,公司各项风险控制指标持续符合监管标准。

内容: 十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: 报告期内，公司通过深交所投资者关系互动平台回复投资者提问三十余条，通过投资者咨询电话回复 投资者提问三百余次。

内容: 十四、公司风险管理、合规情况及信息技术投入情况

内容: 2018 年，公司高度重视全面风险管理工作，积极完善各项业务风险管理工作机制，加强对业务条线的 风险把控，提高风险监控的有效性，针对关键环节、薄弱环节提出需要强化的风险防范措施及风险化解的 机制与流程，及时主动采取有效措施推进风险处置工作，为公司战略转型提供有力保障，确保公司总体风 险可控。 2018 年，公司积极落实监管要求，持续完善合规组织结构，在各业务部门、分支机构配备符合条件的 合规管理人员， 不断优化业务部门及分支机构合规管理架构及管理模式， 搭建了以总部合规管理部为核心、 业务部门及分支机构合规风控经理为主体的合规垂直管理体系，持续深化合规管理全覆盖，将子公司的合 规管理纳入公司合规管理的统一体系中。 当前，公司建立了完善的内部控制体系，已全面涵盖各个部门、各项业务环节以及授权管理、岗位职 责、信息反馈、监督检查、奖惩考核及责任追究等方面。 公司以金融科技发展为契机，有效推进 IT 战略稳步实施，切实保障信息技术系统安全平稳运行，加 快金融科技理念与业务发展的深度融合。稳定的信息技术系统，为公司业务开展提供坚强保障。2018 年， 公司（母公司）信息技术累计投入 1.01 亿元。

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内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: （一）报告期内现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）、 《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）、《深圳证券交易所中小板 上市公司规范运作指引》等相关法律、法规及规范性文件的规定及陕西证监局关于完善现金分红政策的相 关要求，在充分听取独立董事意见、广泛征求全体股东特别是中小股东意见的基础上，结合自身实际，在 《公司章程》及《西部证券股份有限公司信息披露管理制度》中，对利润分配政策尤其是现金分红政策的 具体内容、利润分配的形式、利润分配尤其是现金分红的期间间隔、现金分红的具体条件、发放股票股利 的条件、各期现金分红最低金额或比例有着明确的规定。 《公司章程》中关于利润分配有明确规定，确定了股票股利的实施条件和现金分红的标准、比例，相 关的决策程序，充分保障中小股东的权利；经公司 2014 年度第二次临时股东大会审议，为保持利润分配 政策的连续性和稳定性，增加了公司可以进行中期利润分配的条款，提出了差异化的现金分红政策，即： （一）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所 占比例最低应达到 80%；（二）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%； （三） 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的， 进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大 资金支出安排的，可以按照前项规定处理。 为实现对投资者持续、合理、稳定的投资回报，公司根据《关于公司未来三年（2016-2018 年）股东 回报规划》，确定在满足《公司章程》规定的现金分红条件的情况下，每年以现金方式分配的利润应当不 低于当年实现的可分配利润的 30%。

内容: 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分 是 保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 是 是 是 是

内容: （二）公司近三年（包含本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案） 情况： 1、本公司 2018 年度利润分配预案为： 以公司现有总股本 3,501,839,770 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.58 元（含税），分配 现金股利 203,106,706.66 元（含税），分配股利后剩余未分配利润 1,634,483,772.09 元转入下一年度。公司 本年度不送红股，不以资本公积金转增股本。此预案尚需提交公司股东大会审议。 2、本公司 2017 年度利润分配方案为： 以公司总股本 3,501,839,770 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税），分配现金 股利 245,128,783.90 元（含税），分配股利后未分配利润 1,640,895,885.39 元转入下一年度。公司 2017 年

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内容: 度不送红股、不以资本公积金转增股本。 3、本公司 2016 年度利润分配方案为： 2017 年 5 月 17 日，公司 2016 年度股东大会审议通过了《西部证券股份有限公司公司 2016 年度利润 分配预案》，分配方案为：以公司配股后总股本 3,501,839,770 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红 利 1.10 元（含税），分配现金股利 385,202,374.70 元（含税），剩余未分配利润结转至下一年度。公司 2016 年度不送红股、不以资本公积金转增股本。 （三）公司近三年（包含本报告期）的普通股现金分红情况表：

内容: （四）公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

内容: 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

内容: 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元）（含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 现金分红总额（元）（含税） 可分配利润（元） 现金分红占利润分配总额的比例 本次现金分红情况 每 10 股派发现金红利 0.58 元（含税） 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以公司现有总股本 3,501,839,770 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.58 元（含税），分配现金股利 203,106,706.66 元（含税），分配股 利后剩余未分配利润 1,634,483,772.09 元转入下一年度。公司本年度不送红股，不以资本公积金转增股本。此预案尚需提交公司股东大会审议。 0 0.58 0 3,501,839,770 203,106,706.66 200,433,916.35 100.00%

内容: （一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期 末尚未履行完毕的承诺事项

内容: 承诺事由 股改承诺 承诺类型 其他类型 承诺方 无 51 承诺内容 无 承诺时间 无 承诺期限 无 履行情 况 无

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 资产重组时 所作承诺 股权激励时 所作承诺 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 控股股东陕西省电力建设 解决同业竞 争 投资开发公司、实际控制 人陕西投资集团有限公司 及其关联方西部信托有限 公司 陕西投资集团有限公司、陕西省电力建 其他对公司 中小股东所 作承诺 其他类型 设投资开发公司及一致行动人承诺，将 严格按照相关法律、法规、部门规章及 实际控制人陕西投资集团 深圳证券交易所业务规则的有关规定执 有限公司、控股股东陕西 行，在增持期间、增持计划完成后六个 2018年 07 月 省电力建设投资开发公司 月内及法定期限内不减持所持有的公司 及一致行动人 股份。 自本次增持之日 （2018 年 3 月 7 日）起，至 2019 年 3 月 6 日，陕投 集团、陕电投及其他一致行动人合计增 持不超过西部证券总股本的 2%。 承诺是否及时履行 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行 的具体原因及下一步的工作计划 是 无 24 日 增持期间、 增持计划完 成后 6 个 月内以及法 定期限内 严格履 行 《关于避免同业竞争的承诺》（见附 1）2011 年 05 月 《关于规范关联交易的承诺》（见附 2） 25 日 长期 严格履 行 其他类型 无 无 无 无 无 其他类型 无 无 无 无 无 其他类型 无 无 无 无 无

内容: 附 1：《关于避免同业竞争的承诺》1、本公司承诺：本公司和下属企业及本公司控制的其他企业目前不存在且将来亦不从 事与西部证券相同、 类似或在任何方面构成竞争的业务， 当本公司和下属企业及本公司控制的其他企业与西部证券之间存在 有竞争性同类业务，由此在市场份额、商业机会及资源配置等方面对西部证券带来不公平影响时，本公司和下属企业及本公 司控制的其他企业自愿放弃同西部证券的业务竞争。2、本公司不投资或控股任何业务与西部证券相同、类似或在任何方面 构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。3、本公司董事、总经理不得自营或为他人经营与西部证券同等的业务或从事损 害西部证券利益的活动，否则予以更换。4、本公司和下属企业及本公司控制的其他企业在可能与西部证券存在竞争的业务 领域中出现新的发展机会时，给予西部证券优先发展权。 附 2：《关于规范关联交易的承诺》：1、尽量减少和规范关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承 诺遵循市场化定价原则，并依法签订协议，履行合法程序。2、遵守西部证券《公司章程》以及其他关联交易管理制度，并 根据有关法律法规和证券交易所规则等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序， 保证不通过关联交易损害西部证券 及其他股东的合法权益。3、必要时聘请中介机构对关联交易进行评估、咨询，提高关联交易公允程度及透明度。如本公司 违反上述承诺，由此给西部证券造成的损害，本公司将向西部证券给予全额赔偿。 52

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内容: （二）公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测 及其原因做出说明。

内容: 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

内容: 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

内容: 1. 会计政策变更 本公司本年度无会计政策变更。 2. 会计估计变更 本公司 2019 年 4 月第五届董事会第二次会议，审议通过了资产管理产品风险准备金的计提政策，根 据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》、《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融 机构资产管理业务的指导意见>操作指引》 以及 《公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法》 、 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》、《基金管理公司提取风险准备有关事项的补充规 定》（证监会计字〔2007〕1 号）等相关规定，本公司于 2018 年 1 月 1 日始每月大集合产品按照公募基金 的有关规定计提风险准备金：以管理费及业绩报酬为计提基数按 20%比例计提一般风险准备，待风险准备 金满足《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》之第二十九条的规定后再将计提比例调整为 10%，直至风险准备金余额达到上季末管理基金资产净值的 1%。本年度公司对易储通集合资产管理计划 计提一般风险准备 3,437,696.48 元，按利润分配处理，增加一般风险准备 3,437,696.48 元，对财务报表未 产生重大影响。

内容: 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

内容: 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: 本年度公司合并财务报表范围包括西部期货有限公司、西部利得基金管理有限公司及西部优势资本投 资有限公司共 3 家二级子公司，以及本公司管理的、以自有资金参与并满足新准则有关“控制”定义的 7 个结构化主体。与上年度财务报告相比，本年增加 1 个结构化主体，减少 5 个结构化主体。

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 53

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 □ 是 □ 否 √ 不适用 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □适用√不适用 58 万元 6年 牟宇红 霍华甫

内容: 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十一、重大诉讼、仲裁事项

内容: 公司涉及“乐视网”股票质押式回购交易业务的四起诉讼事项，已于 2018 年 2 月 28 日在巨潮资讯网 披露。（披露索引：www.cninfo.com.cn） 相关诉讼事项的后续进展情况如下： （1）公司已于 2017 年 7 月对股票质押式回购业务客户贾跃亭向陕西省高级人民法院（简称“陕西高 院”）提起民事诉讼，要求贾跃亭支付融资本金、利息、违约金共计约 48,291.77 万元等。在答辩期间， 被告贾跃亭提出管辖权异议，2018 年 3 月 20 日最高人民法院作出终审裁定，维持了陕西高院驳回贾跃亭 管辖异议的裁定。2018 年 7 月 4 日追加贾跃亭配偶甘薇为共同被告。2018 年 11 月 22 日，公司与贾跃亭 及其配偶签署 《和解协议》 《和解协议》 ， 已经陕西高院确认并于 2018 年 11 月 23 日出具 《民事调解书》 。 《民事调解书》于 2018 年 11 月 26 日生效，贾跃亭及其配偶未履行《民事调解书》确定的义务，公司于 2018 年 11 月 28 日向陕西高院申请强制执行，目前案件正在执行过程中。 （2）公司已于 2017 年 7 月对股票质押式回购业务客户贾跃民向陕西省高级人民法院（简称“陕西高 院”）提起民事诉讼，要求贾跃民支付融资本金、利息、违约金共计约 30,308.29 万元等。在答辩期间， 被告贾跃民提出管辖权异议，2018 年 3 月 20 日最高人民法院作出终审裁定，维持了陕西高院驳回贾跃民 管辖异议的裁定。2018 年 7 月 4 日追加贾跃民配偶张榕为共同被告。2018 年 11 月 22 日，公司与贾跃民 及其配偶签署 《和解协议》 《和解协议》 ， 已经陕西高院确认并于 2018 年 11 月 23 日出具 《民事调解书》 。 《民事调解书》于 2018 年 11 月 26 日生效，贾跃民及其配偶未履行《民事调解书》确定的义务，公司于 2018 年 11 月 28 日向陕西高院申请强制执行，目前案件正在执行过程中。 （3）公司已于 2018 年 2 月向陕西省高级人民法院（简称“陕西高院”）提起民事诉讼，要求刘弘、 单留欢共同支付融资本金、利息、违约金共计约 24,309.04 万元等。在答辩期间，被告刘弘提出管辖权异 议，2018 年 5 月 24 日陕西高院裁定驳回了管辖异议，刘弘已就陕西高院一审裁定向最高人民法院提起上 诉。2018 年 7 月 25 日最高人民法院作出终审裁定，维持了陕西高院驳回刘弘管辖异议的裁定。2019 年 3 月 15 日，公司与刘弘及其配偶签署了《和解协议》，《和解协议》已经陕西高院确认并于 2019 年 3 月 15 日出具了《民事调解书》。 《民事调解书》于 2019 年 3 月 18 日生效，刘弘及其配偶未履行《民事调解书》 确定的义务，公司于 2019 年 3 月 21 日向陕西高院申请强制执行，目前案件正在执行过程中。

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内容: （4）公司已于 2018 年 2 月向西安市新城区人民法院（简称“新城区法院”）提起民事诉讼，要求杨 丽杰、赵龙共同支付融资本金、利息、违约金共计约人民币 933.66 万元等。在答辩期间，被告杨丽杰提出 管辖权异议，2018 年 5 月 24 日西安市中级人民法院作出终审裁定，维持了新城区法院驳回杨丽杰管辖异 议的裁定。2018 年 8 月 27 日，公司收到新城区法院一审判决：杨丽杰、赵龙于判决生效后 10 日内支付本 金 900 万元及违约金、公司在质押股票 185.8 万股处置范围内优先受偿。9 月 13 日，公司收到杨丽杰、赵 龙上诉状。公司于 2018 年 11 月处置杨丽杰质押股票 170.8 万股，取得处置资金 609 万元。2019 年 1 月 7 日，新城区法院出具了《裁判文书生效证明》，确定一审判决生效。杨丽杰及其配偶未履行《民事判决书》 确定的义务，公司于 2019 年 1 月 15 日向新城区法院申请强制执行，目前案件正在执行过程中。 报告期内，公司已披露的新增诉讼事项如下： （1） 2017 年 5 月 25 日， 公司设立 “西部恒盈保理 8 号集合资产管理计划” （以下简称 “集合计划” ， ） 产品期限原则上不超过 1 年。募集资金全部投资于国通信托有限责任公司（原名“方正东亚信托有限责任 公司”，以下简称“国通信托”）作为受托人的“方正东亚?恒盈保理 1 号集合资金信托计划”。 2018 年 5 月 28 日，公司收到国通信托发送的《通知函》，截至 5 月 25 日，信托计划期限届满，其未 收到实际融资人上海中青世邦商业保理有限公司 （原名 “深圳市天启成商业保理有限公司” 以下简称 ， “中 青保理”）应于当日支付的还款，担保人中国青旅实业发展有限责任公司（以下简称“中青旅实业”）亦 未履行保证义务，已构成违约。 为维护投资者的合法权益，公司于 2018 年 6 月 1 日向上海市第二中级人民法院（以下简称“上海二 中院”）提起民事诉讼，要求中青保理支付融资款、违约金、律师费等共计人民币 2.157 亿元，北京黄金 交易中心有限公司在应付账款相应金额范围内优先偿付上述债务，中青旅实业对上述债务承担连带责任。 上海二中院于 2018 年 6 月 5 日出具了财产保全的《民事裁定书》，2018 年 6 月 19 日向公司送达了《受理 案件通知书》。目前案件正在审理过程中。 未来，公司将密切关注相关风险事项，持续保持公司发展的稳定性，并请广大投资者注意投资风险！ （披露索引：www.cninfo.com.cn） （2）中南重工与西部证券股份有限公司分别于 2017 年 10 月 31 日、2018 年 5 月 21 日、 2018 年 6 月 9 日签订了《股票质押式回购交易协议书》、《股票质押式回购交易业务协议》、《西部证券股份有限公 司股票质押式回购交易补充质押申请书》等协议文件。 中南重工将其持有的 1,160 万股中南文化（证券代码：002445)作为标的证券与公司开展股票质押式回 购交易，向本公司进行质押融资借款人民币 8,400 万元，后经中南重工补充质押、场外部分还款，中南文 化 2017 年度派发红股， 中南重工在公司合计质押中南文化 2,040 万股、 剩余待购回本金人民币 8,100 万元。 2018 年 5 月，鉴于中南重工已构成实质违约。为维护自身的合法权益，公司于 2018 年 9 月 18 日向无 锡市中级人民法院提交《强制执行申请书》，要求强制中南重工支付公司剩余待购回本金、延期利息、违 约金及公司为实现质权所产生的所有费用。 无锡市中级人民法院已于 2018 年 9 月 25 日通知受理该执行案件，并巳经完成对中南重工的网络财产 查控。目前，中南重工质押给公司的中南文化的股票（证券代码：002445）已被冻结。 未来，公司将密切关注相关风险事项，持续保持公司发展的稳定性，并请广大投资者注意投资风险！ （披露索引：www.cninfo.com.cn） 除上述已披露诉讼事项外，公司其余小额诉讼请参见“西部证券股份有限公司 2018 年度财务报表及 审计报告 十、或有事项”。

内容: 2018年6月15日，公司收到中国证券监督管理委员会陕西监管局《关于对西部证券股份有限公司采取

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 限制业务活动、责令限期改正并处分有关责任人员措施的决定》（以下简称《监管措施决定书》，披露索 引：www.cninfo.com.cn）。收到《监管措施决定书》后，公司高度重视，成立了专项领导工作小组，按照 监管要求启动相关处分及整改工作，并已于2018年于9月将《西部证券股份有限公司整改工作报告》报送 陕西监管局。目前，公司经营情况正常。 董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规 所得收益的情况。 □适用√不适用

内容: 十三、报告期内各单项业务资格的变化情况

内容: 报告期内，公司较上一年度新增的业务资格包括：上海期货交易所铜期权做市商资格、上海期货交易 所黄金期货做市商资格。（公司全部单项业务资格详见本报告“第二节——五、公司具备的单项业务资格 情况”部分）。

内容: 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: 公司、控股股东及实际控制人未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况。

内容: 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: 报告期内，公司未实施股权激励、员工持股计划。

内容: （一）与日常经营相关的关联交易

内容: 占同类 获 批 的 交易金 交 易 额 额的比 度 （ 万 例 元） 以实际 发生数 额为准 否 可获得 的 同 类 披 露 日 披露索 交易市 期 价 引

内容: 关联交易 关 联 关 关 联 交 关 联 交 方 系 易类型 易内容

内容: 关联交 易定价 原则 参照行

内容: 关 联 交 易 金 额 （万元）

内容: 是否超 关联交 过获批 易结算 额度 方式

内容: 提供劳 承销业 业 同 类 务 务收入 业 务 水 平定价 陕西投资 集团有限 公司 财务顾 问服务 收入 参照行 业同类 业务水 平定价 参照行 业同类 业务水 平定价

内容: 《西部 证券股 份有限 公司预 计 2018 年度日 常关联 交易的

内容: 实 际 控 提供劳 制人 务

内容: 以实际 无 283.02 2.42% 发生数 额为准 否

内容: 以实际 无 发生数 额为准 56 否

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 陕西省华 秦投资集 团有限公 司 受同一 控股股 东及最 终控制 方控制 代销产 提供劳 受同一 西部信托 控股股 有限责任 东及最 公司 终控制 方控制 提供劳 务 经纪业 务佣金 收入 务 品与财 务顾问 服务收 入 参照行 业同类 业务水 平定价 参照行 业同类 业务水 平定价 无 无 提供劳 资产管 务 理 参照行 业同类 业务水 平定价 无 67.05 以实际 1.20% 发生数 额为准 否 根据协 议结算 无

内容: 以实际 发生数 额为准 否

内容: 以实际 发生数 额为准 否

内容: 陕西清水 川能源股 份有限公 司

内容: 受同一 控股股 东及最 终控制 方控制 受同一 控股股 东及最 终控制 方控制 受同一 控股股 购买商 东及最 品、接 终控制 受劳务 方控制 受同一

内容: 承销、 参照行 财 提供劳 务顾问 业同类 务 服 务收 业务水 入 平定价 无 -

内容: 以实际 发生数 额为准 否

内容: 陕西金泰 恒业房地 产有限公 司

内容: 承销、 参照行 财 提供劳 务顾问 业同类 务 服 务收 业务水 入 平定价 无

内容: 以实际 发生数 额为准 否

内容: 西安人民 大厦有限 公司索菲 特酒店

内容: 会议、 按酒店 住 宿、 餐饮 收费标 服务费 准最低 用支出 折扣 无 88.81 1.73%

内容: 不超过 壹佰伍 拾万元 整 否 根据协 议结算 无

内容: 西安人民 控股股 购买商 大厦有限 东及最 品、接 公司 终控制 受劳务 方控制 陕西金信 受同一 实业发展 控股股 购买商 有限公司 东及最 品、接 西安皇冠 终控制 受劳务 假日酒店 方控制

内容: 参照行 租赁费 业同类 用支出 业务水 平定价 无 3238.10 27.02 % 否 根据协 议结算 无

内容: 会议、 按酒店 住 宿、 餐饮 收费标 服务费 准最低 用支出 折扣 无

内容: 不超过 伍拾万 元整 否

内容: 陕西金信 受同一 接受劳 物业管 参照行 物业管理 控股股 务 理、水 业同类

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 发展有限 东及最 公司 终控制 方控制 电、 设备 业务水 设施维 平定价 保、停 车、保 洁、 劳 务、 餐饮 服务 等 费用支 出 受同一 陕西金信 控股股 实业发展 东及最 有限公司 终控制 方控制 承销、 参照行 财 提供劳 务顾问 业同类 务 服务收 业务水 入 物业管 理、水 电、 设备 受同一 陕西金信 控股股 餐饮管理 东及最 有限公司 终控制 方控制 接受劳 务 设施维 保、停 车、保 洁、 劳 务、 餐饮 服务 等 费用支 出 企业市 受同一 陕西秦龙 控股股 电力股份 东及最 有限公司 终控制 方控制 提供劳 务 值管理、 企业年 金及其 他资产 管理业 务市场 企业市 陕西华山 创业科技 开发有限 责任公司 受同一 控股股 东及最 终控制 方控制 提供劳 务 值管理、 企业年 金及其 他资产 管理业 务市场 澳门华山 受同一 创业国际 控股股 经济技术 东及最 提供劳 务 企业市 参照行 值管理、 业同类 企业年 业务水 58 无 不超过 壹仟万 元整 否 根据协 议结算 参照行 业同类 业务水 平定价 无 不超过 壹仟万 元整 否 参照行 业同类 业务水 平定价 无 不超过 壹仟万 元整 否 参照行 业同类 业务水 平定价 无 807.66 14.76 % 以实际 发生数 额为准 否 平定价 无 额为准

内容: 以实际 发生数 额为准 否

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 合作与贸 终控制 易有限公 方控制 司 金及其 平定价 他资产 管理业 务市场 陕西省成 受同一 长性企业 控股股 引导基金 东及最 管理有限 终控制 公司 方控制 企业市 值管理、 陕西陕能 投资管理 有限公司 其他关 提供劳 联方 务 企业年 金及其 他资产 管理业 务市场 受同一 控股股 东及最 终控制 方控制 承销、 财 务顾问 参照行 提供劳 服务、 业同类 贸 务 易合作、 业务水 风险管 平定价 理业务 承销、 财 务顾问 参照行 提供劳 服务、 业同类 合 务 作套保、 业务水 风险管 平定价 理业务 交易价 格以市 债券交 场价格 易业务 为基础 长安银行 股份有限 公司 其他关 提供劳 联方 务 经协商 确定 参照行 资产管 业同类 理业务 业务水 平定价 合计 大额销货退回的详细情况 -不适用 -6465.77 -无 以实际 发生数 额为准 -否 无 以实际 发生数 额为准 否 根据协 议结算 无 以实际 发生数 额为准 否 根据协 议结算 无 以实际 发生数 额为准 否 根据协 议结算 参照行 业同类 业务水 平定价 无 不超过 壹仟万 元整 否 参照行 提供劳 财务顾 业同类 务 问业务 业务水 平定价 无

内容: 以实际 发生数 额为准 否

内容: 陕西汇森 煤业运销 有限责任 公司

内容: 受同一 陕西金泰 控股股 氯碱化工 东及最 有限公司 终控制 方控制

内容: 按类别对本期将发生的日常关联交 不适用 59

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 易进行总金额预计的， 在报告期内的 实际履行情况（如有） 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用

内容: 注：报告期内，因同一控制主体内部权益划转，公司相关服务提供方由陕西金信物业管理发展有限公司变 更为陕西金信餐饮管理有限公司，该事项不涉及新增关联交易。 （二）资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: （三）共同对外投资的关联交易

内容: 是否存在非经营性关联债权债务往来 √是 □否 应收关联方债权： 是否存在非 关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 占用 陕西金泰恒 业房地产有 限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 受同一控股 西安人民大 股东及最终 厦有限公司 控制方控制 的其他企业 受同一控股 西安人民大 股东及最终 厦有限公司 控制方控制 的其他企业 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 公司报告期内不存在非经营性资金占用。 无影响 房屋押金 否 875.00 无 无 无 无 875.00 房屋租赁 否 1983.33 无 无 无 无 1983.33 代建工程 否 420.00 无 无 无 无 420.00 期初余额 本期新增金 本期收回金 （万元） 额（万元） 额（万元） 本期利息 （万元） 期末余额 （万元）

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 十七、重大合同及其履行情况

内容: （一）托管、承包、租赁事项情况

内容: （二）重大担保 1、担保情况

内容: （三）委托他人进行现金资产管理情况 1、委托理财情况

内容: 十八、其他重大事项的说明

内容: （一）公司营业网点迁址及新设情况 报告期内，公司共有五家营业网点完成迁址工作，分别是：西安阎良证券营业部已迁址为：陕西省西 安市阎良区人民路中航广场 D 座 1 单元 1 层 10118 号；三原盐店街证券营业部已迁址为：陕西省咸阳市三 原县盐店街中段工商银行盐店街支行办公楼一层 2 号；安康兴安东路证券营业部已迁址为：安康市汉滨区 兴安东路 2 号；深圳中心路证券营业部已迁址为：深圳市南山区粤海街道中心路深圳湾段 3333 号中铁南 方总部大厦 606；深圳前海证券营业部已迁址为：深圳市宝安区新安街道海旺社区 N23 区熙龙湾商务国际 大厦 1911。 2018 年，公司未新增设立营业网点。 （二）公司 2017 年度利润分配实施情况 2018年5月15日，西部证券股份有限公司2017年年度权益分派方案获2017年年度股东大会审议通过， 分派方案为： 以公司现有总股本3,501,839,770股为基数， 向全体股东每10股派0.700000元人民币现金 （含 税；扣税后，通过深股通持有股份的香港市场投资者、QFII、RQFII以及持有首发前限售股的个人和证券 投资基金每10股派0.630000元；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的个人股息红利税实 行差别化税率征收，公司暂不扣缴个人所得税，待个人转让股票时，根据其持股期限计算应纳税额；持有 首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的证券投资基金所涉红利税，对香港投资者持有基金份额 部分按10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收）。截止报告期末，2017年度利润 分配工作已实施完毕。

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （三）选举公司新任董事长 公司董事会于 2018 年 5 月 8 日收到董事长刘建武先生的书面辞职报告，刘建武先生因工作安排变动 原因申请辞去公司董事、董事长及战略委员会主席和风险控制委员会主席职务，辞职后刘建武先生不再担 任公司任何职务。刘建武先生的辞职申请在公司选举产生新任董事长后生效。2018 年 7 月 23 日，公司第 四届董事会第三十五次会议审议通过了《关于选举新任董事长的提案》。经公司董事会提名委员会审核通 过，公司董事会选举徐朝晖女士为公司新任董事长。2018 年 8 月 6 日，徐朝晖女士取得中国证券监督管理 委员会核准的董事长任职资格并正式履职。 （四）股份增持情况 2018 年 7 月 24 日公司发布了《关于实际控制人、控股股东增持公司股份的公告》。公司实际控制人 陕西投资集团有限公司及控股股东陕西省电力建设投资开发公司基于对公司未来发展的信心和长期投资 价值的认可，同时为提振市场信心，切实维护中小股东利益，通过深圳证券交易所证券交易系统以集中竞 价的方式增持公司股份，详情参见公司公告（披露索引：www.cninfo.com.cn；公告编号：2018-050）。 （五）报告期内公司计提减值准备的情况 2019 年 2 月 25 日，公司发布了《关于计提 2018 年度资产减值准备的公告》，公司第四届董事会第四 十一次会议和第四届监事会第二十一次会议，审议通过了《公司计提 2018 年度资产减值准备的提案》。 根据《企业会计准则》、《深交所中小企业板上市公司规范运作指引》相关规定和公司会计政策，经公司 及下属子公司对存在减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试， 2018 年度累计计提各项资产减值准备 共计人民币 48,985.60 万元，超过公司最近一个会计年度经审计归属于母公司所有者的净利润 50%。（详 情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn，公告编号：2019-011） （六）报告期内监管部门行政许可决定

内容: 序号 1 2 时间 2018年3月22日 2018年8月6日 发文单位 陕西证监局 陕西证监局 行政许可批复名称 关于核准西部证券股份有限公司变更公司章程重要条款的批 复 关于核准徐朝晖证券公司董事长任职资格的批复 行政许可批复文号 陕证监许可字[2018]8号 陕证监许可字[2018]13 号

内容: 十九、其他重大期后事项的说明

内容: 以下重要期后事项均通过《中国证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）进行 披露。 （一）2019年公司第一次临时股东大会审议通过了《董事会换届选举非独立董事的提案》、《董事会 换届选举独立董事的提案》。2019年3月22日，公司发布了《第五届董事会第一次会议决议公告》，公司 完成董事会换届选举工作，第五届董事会由11名董事组成，其中独立董事4人。会议选举公司董事徐朝晖 女士为公司第五届董事会董事长，会议选举了公司董事会各专业委员会委员，会议还聘任了公司总经理、 副总经理、财务总监、合规总监、首席风险官及董事会秘书。（详情参见公司公告，披露索引： www.cninfo.com.cn，公告编号：2019-022） （二）2019年公司第一次临时股东大会审议通过了《监事会换届选举股东监事的提案》。2019年3月 22日，公司发布了《第五届监事会第一次会议决议公告》，公司完成监事会换届选举工作，第五届监事会 由5名监事组成，其中职工监事2人。会议选举周仁勇先生为公司第五届监事会监事会主席。（详情参见公 司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn，公告编号：2019-021） （三） 2019年3月7日， 公司发布了 《关于实际控制人、 控股股东增持公司股份计划实施情况的公告》 ，

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 2018年3月7日至2019年3月6日期间，陕投集团、陕电投通过深圳证券交易所集中竞价交易方式合计增持 69,052,285股，占公司总股本的1.97%（保留两位小数），增持均价8.14元/股。本次增持后，陕电投持股 数量为906,343,321股，占公司总股本的25.88%；陕投集团有限公司持股数量为55,027,497股，占公司总 股本的1.57%，合计持股占比27.45%。（详情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn，公告编号： 2019-016） （四）2019年4月11日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》 （受理序号： 182291）。中国证监会依法对公司提交的《西部证券股份有限公司关于变更持有5%以上股权的股东的申请 文件》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以 受理。（详情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn，公告编号：2019-026）

内容: 二十、公司子公司重要事项

内容: （一）2018年2月14日，公司披露了《关于全资子公司西部期货有限公司设立风险管理子公司的进展 公告》，西部期货有限公司已完成下设风险管理子公司“上海西部永唐投资管理有限公司”的工商注册， 并取得了中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局下发的《营业执照》。（详情参见公司公告，披露 索引：www.cninfo.com.cn） （二）西部期货有限责任公司为适应行业净资本监管制度变化以及公司业务发展要求，进一步巩固和 提高市场竞争力、抗风险能力和稳定的盈利能力，推进业务健康稳定、又快又好全面发展，西部期货亟需 增加注册资本，提高公司净资本规模。本次公司增加西部期货注册资本金2亿元整，增资后西部期货注册 资本共计5亿元。本次增资事项已经公司第四届董事会第三十六次会议、公司2018年第二次临时股东大会 审议通过。（详情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn） （三） 2018年10月西部利得召开第一届董事会第四十七次会议， 选举刘建武先生担任西部利得董事长。 西部利得原董事长徐剑钧先生转任西部利得监事会主席。（详情参见公司公告，披露索引： www.cninfo.com.cn） 2019年3月8日，公司发布了《关于控股子公司西部利得基金管理有限公司董事长变更的公告》，西部 利得2019年第一次股东大会和第一届董事会第五十一次会议，选举何方先生担任西部利得董事长兼法定代 表人职务。原西部利得董事长刘建武先生因个人职业规划的原因，辞去西部利得董事、董事长职务，辞职 后刘建武先生在西部利得不再担任任何职务。（详情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn） （四）西部利得基金管理有限公司的第二大股东利得科技有限公司因开展业务需要，于2018年11月将 所持西部利得49%的股权出质于山金金控资本管理有限公司。本次控股子公司西部利得的股权质押是利得 科技为满足其流动资金融通的短期性需要，不会对西部利得正常经营产生影响，同时也不会对西部证券的 控股权产生影响。（详情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn）

内容: 二十一、2018 年信息披露索引

内容: 报告期内，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》刊登并同时在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的信息如下：

内容: 序号 1 2 3 4 5 公告事项 西部证券股份有限公司2017年12月主要财务信息公告 中泰证券股份有限公司关于公司2017年度持续督导定期现场检查报告 中泰证券股份有限公司关于公司2017年度持续督导培训情况报告 西部证券股份有限公司关于实际控制人名称变更的公告 西部证券股份有限公司第四届董事会第三十一次会议决议公告 63 披露日期 2018-01-10 2018-01-10 2018-01-10 2018-01-12 2018-01-26

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 西部证券股份有限公司关于召开2018年第一次临时股东大会的通知 西部证券股份有限公司独立董事关于第四届董事会第三十一次会议相关独 立意见 西部证券股份有限公司关于更换非独立董事的公告 西部证券股份有限公司2018年1月主要财务信息公告 西部证券股份有限公司2018年第一次临时股东大会决议公告 西部证券股份有限公司2018年第一次临时股东大会之法律意见书 西部证券股份有限公司关于全资子公司西部期货有限公司设立风险管理子 公司的进展公告 西部证券股份有限公司第四届监事会第十六次会议决议公告 西部证券股份有限公司第四届董事会第三十二次会议决议公告 西部证券股份有限公司涉及诉讼的公告 西部证券股份有限公司关于计提单项金融资产减值准备的公告 西部证券股份有限公司2017年度业绩快报 西部证券股份有限公司董事会审计委员会关于公司计提单项金融资产减值 准备合理性的说明 西部证券股份有限公司独立董事关于计提单项金融资产减值准备的独立意 见 西部证券股份有限公司2015年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理 事务临时报告 西部证券股份有限公司关于主体和15西部01、15西部02债券信用评级被列入 信用评级观察名单的公告 西部证券股份有限公司涉及诉讼的公告 西部证券股份有限公司2018年2月主要财务信息公告 西部证券股份有限公司2015年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理 事务临时报告 联合信用评级有限公司关于将公司及“15西部01”、“15西部02”列入信用 评级观察名单的公告 西部证券股份有限公司关于变更公司章程重要条款获得核准批复的公告 西部证券股份有限公司章程（2018年3月） 西部证券股份有限公司关于发行2018年证券公司短期公司债券获得符合 深交所转让条件无异议函的公告 西部证券股份有限公司2018年3月主要财务信息公告 西部证券股份有限公司关于变更持续督导保荐代表人的公告 西部证券股份有限公司第四届董事会第三十三次会议决议公告 西部证券股份有限公司关于召开2017年度股东大会的通知 西部证券股份有限公司第四届监事会第十七次会议决议公告 西部证券股份有限公司2017年社会责任报告 64 2018-01-26 2018-01-26 2018-01-26 2018-02-07 2018-02-13 2018-02-13 2018-02-14 2018-02-28 2018-02-28 2018-02-28 2018-02-28 2018-02-28 2018-02-28

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 西部证券股份有限公司2017年度内部控制评价报告 西部证券股份有限公司内部控制审计报告 西部证券股份有限公司2018年第一季度报告全文 西部证券股份有限公司2018年第一季度报告正文 西部证券股份有限公司2017年年度报告摘要 西部证券股份有限公司2017年年度审计报告 西部证券股份有限公司2017年年度报告 西部证券股份有限公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 西部证券股份有限公司关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告 西部证券股份有限公司2017年财务报表 西部证券股份有限公司关于会计政策变更的公告 西部证券股份有限公司预计2018年度日常关联交易的公告 西部证券股份有限公司关于聘任公司内部审计部门负责人的公告 西部证券股份有限公司2017年度独立董事述职报告（昌孝润） 西部证券股份有限公司2017年度独立董事述职报告（郭随英） 西部证券股份有限公司2017年度独立董事述职报告（员玉玲） 西部证券股份有限公司2017年度独立董事述职报告（王晋勇） 西部证券股份有限公司2017年度独立董事述职报告（段亚林） 西部证券股份有限公司2017年度董事会工作报告 西部证券股份有限公司2017年度监事会工作报告 西部证券股份有限公司2018年度投资者关系管理工作计划 西部证券股份有限公司董事会关于2017年度董事绩效考核和薪酬情况的专 项说明 西部证券股份有限公司董事会关于2017年度高管人员绩效考核和薪酬情况 的专项说明 西部证券股份有限公司监事会对公司2017年度内部控制评价报告出具的审 核意见 西部证券股份有限公司监事会关于2017年度监事绩效考核和薪酬情况的专 项说明 西部证券股份有限公司内部控制规则落实自查表 西部证券股份有限公司独立董事关于第四届董事会第三十三次会议相关独 立意见 西部证券股份有限公司独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、 公司对外担保情况的专项说明和独立意见 中泰证券股份有限公司关于公司2017年度保荐工作报告 中泰证券股份有限公司关于公司2017年度内部控制评价报告的核查意见 65 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 中泰证券股份有限公司关于公司预计2018年度日常关联交易的核查意见 中泰证券股份有限公司关于公司募集资金2017年度存放与使用情况的核查 意见 中泰证券股份有限公司关于公司《内部控制规则落实自查表》的核查意见 西部证券股份有限公司关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告 西部证券股份有限公司关于举行2017年年度报告网上业绩说明会的公告 西部证券股份有限公司关于董事辞职的公告 西部证券股份有限公司2018年4月主要财务信息公告 西部证券股份有限公司关于董事长辞职的公告 西部证券股份有限公司关于召开2017年度股东大会的提示性公告 西部证券股份有限公司2017年度股东大会决议公告 西部证券股份有限公司2017年度股东大会之法律意见书 西部证券股份有限公司关于2017年度股东大会决议更正公告 西部证券股份有限公司2015年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理 事务报告 西部证券股份有限公司关于参加2018年陕西辖区上市公司集体接待日活动 的公告 西部证券股份有限公司关于2017年年报问询函的回复公告 西部证券股份有限公司关于深圳交易所《关于对西部证券股份有限公司2017 年年报的问询函》有关问题的回复函 西部证券股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会陕西监管局行政 监管措施事先告知书的公告 西部证券股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会陕西监管局行政 监管措施事先告知书的公告 西部证券股份有限公司2018年5月主要财务信息公告 西部证券股份有限公司2015年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理 事务临时报告 西部证券股份有限公司2017年年度权益分派实施公告 西部证券股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会陕西监管局行政 监管措施决定书的公告 西部证券股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会陕西监管局行政 监管措施决定书的公告 西部证券股份有限公司债券2018年跟踪评级报告 西部证券股份有限公司涉及诉讼的公告 西部证券股份有限公司2015年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理 事务临时报告 西部证券股份有限公司2015年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理 事务临时报告 西部证券股份有限公司第四届董事会第三十四次会议决议公告 66 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-27 2018-04-27 2018-05-08 2018-05-08 2018-05-10 2018-05-16 2018-05-16 2018-05-16 2018-05-18

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 94 西部证券股份有限公司2018年6月主要财务信息公告 西部证券股份有限公司关于主体和 15 西部 01、15 西部 02 债券信用评级被 移出信用评级观察名单的公告 联合信用评级有限公司关于将公司、“15 西部 01”和“15 西部 02”移出信 用评级观察名单的公告 西部证券股份有限公司第四届董事会第三十五次会议决议公 西部证券股份有限公司关于选举徐朝晖女士为董事长的公告 西部证券股份有限公司独立董事关于第四届董事会第三十五次会议相关独 立意见 西部证券股份有限公司利益冲突管理制度 西部证券股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理 事务临时报告 西部证券股份有限公司关于实际控制人、控股股东增持公司股份的公告 西部证券股份有限公司 2018 年 7 月主要财务信息公告 西部证券股份有限公司关于董事长任职资格获得核准的公告 西部证券股份有限公司关于董事长发生变动的公告 西部证券股份有限公司关于“15 西部 02”票面利率上调和投资者回售实施 办法的第一次提示性公告 西部证券股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理 临时报告 西部证券股份有限公司关于“15 西部 02”票面利率上调和投资者回售实施 办法的第二次提示性公告 西部证券股份有限公司关于“15 西部 02”票面利率上调和投资者回售实施 办法的第三次提示性公告 西部证券股份有限公司关于变更法定代表人的公告 西部证券股份有限公司关于“15 西部 02”回售申报情况的公告 西部证券股份有限公司 2018 年半年度报告摘要 西部证券股份有限公司 2018 年半年报披露的财务报表 西部证券股份有限公司第四届监事会第十八次会议决议公告 西部证券股份有限公司独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、 公司对外担保情况的专项说明和独立意见 西部证券股份有限公司 2018 年半年度报告 西部证券股份有限公司董事会审计委员会关于公司计提 2018 年上半年度资 产减值准备合理性的说明 西部证券股份有限公司独立董事关于第四届董事会第三十六次会议相关独 立意见 2018-07-10 2018-07-18

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 西部证券股份有限公司反洗钱工作管理制度 西部证券股份有限公司关联交易管理制度 西部证券股份有限公司半年报财务报表 西部证券股份有限公司关于 2018 年上半年募集资金存放与使用情况的专项 报告 西部证券股份有限公司关于召开 2018 年第二次临时股东大会的通知 西部证券股份有限公司第四届董事会第三十六次会议决议公告 西部证券股份有限公司关于计提 2018 年上半年度资产减值准备的报告 西部证券股份有限公司关于重设公司债券偿债资金专项账户的公告 西部证券股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理 事务临时报告 西部证券股份有限公司 2018 年 8 月主要财务信息公告 西部证券股份有限公司 2018 年第二次临时股东大会之法律意见书 西部证券股份有限公司 2018 年第二次临时股东大会决议公告 西部证券股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券（品种一） 本息兑付暨摘牌公告 西部证券股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券（品种二） 2018 年付息公告 西部证券股份有限公司关于“15 西部 02”回售结果的公告 西部证券股份有限公司涉及诉讼的公告 西部证券股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券（品种二） 受托管理事务临时报告 西部证券股份有限公司 2018 年 9 月主要财务信息公告 西部证券股份有限公司关于控股子公司西部利得基金管理有限公司董事长 变更的公告 西部证券股份有限公司 2018 年第三季度报告正文 西部证券股份有限公司 2018 年第三季度报告全文 西部证券股份有限公司第四届董事会第三十七次会议决议公告 西部证券股份有限公司第四届监事会第十九次会议决议公告 西部证券股份有限公司和陕西金泰恒业房地产有限公司联建西部证券总部 办公楼的公告 西部证券股份有限公司租赁上海“晶耀商务广场”3 号楼房产的公告 西部证券股份有限公司关于召开 2018 年第三次临时股东大会的通知 西部证券股份有限公司合规管理制度 西部证券股份有限公司独立董事关于第四届董事会第三十七次会议相关独 立意见 68 2018-08-23 2018-08-23 2018-08-23 2018-08-23 2018-08-23 2018-08-23 2018-08-23 2018-09-04 2018-09-05 2018-09-07 2018-09-12 2018-09-12 2018-09-14

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 中泰证券股份有限公司关于公司关联交易的核查意见 中泰证券股份有限公司关于公司关联交易的核查意见 西部证券股份有限公司 2018 年 10 月主要财务信息公告 西部证券股份有限公司 2018 年第三次临时股东大会决议公告 西部证券股份有限公司 2018 年第三次临时股东大会之法律意见书 西部证券股份有限公司关于控股股东筹划国有股权无偿划转的提示性公告 西部证券股份有限公司第四届董事会第三十八次会议决议公告 西部证券股份有限公司关于控股子公司股权质押的公告 西部证券股份有限公司 2018 年 11 月主要财务信息公告 西部证券股份有限公司关于控股股东国有股权无偿划转的进展公告 西部证券股份有限公司简式权益变动报告书 西部证券股份有限公司详式权益变动报告书 2018-10-30 2018-10-30 2018-11-07 2018-11-16 2018-11-16 2018-11-17 2018-11-21 2018-11-23 2018-12-07 2018-12-27 2018-12-27 2018-12-27

内容: 西部证券股份有限公司作为国有控股上市券商，积极贯彻十九大精神，认真落实中央扶贫工作部署， 按照中国证监会关于发挥资本市场作用服务脱贫攻坚的工作要求，通过产业扶贫、资本市场培育、教育扶 贫、公益扶贫等多种途径推进贫困地区发展，在做大、做强自身金融业务的同时，不忘初心，牢记使命， 积极履行社会责任和使命担当，全力为打赢脱贫攻坚战做出贡献。 （一)2018 年度精准扶贫概要 公司深入贯彻落实有关精准扶贫、脱贫攻坚的要求，从产业、教育等多个方面开展扶贫工作： 1、设立扶贫领导机构。公司积极贯彻落实中国证监会《关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战 略的意见》精神和中国证券业协会的要求，深入开展了“一司一县”扶贫工作，成立了公司扶贫工作领导 小组，加强扶贫工作的组织领导。 2、签订帮扶协议 公司与商洛市发改委签订扶贫框架协议，紧紧围绕“精准扶贫、精准脱贫”基本战略，发挥证券经纪 机构业务优势，促进商洛市教育、金融和经济社会发展，支持商洛市一区六县脱贫攻坚工作。截止目前， 我公司已与包括渭南市白水县、延安市延长县、商洛市一区六县共 9 个国家级贫困县签订扶贫协议，并在 白水县、城固县、勉县、宁强县、西乡县、蒲城县、旬阳县等国家级贫困县设立了 7 家证券营业部。 3、产业扶贫 公司发挥自身金融业务优势，大力支持贫困县企业上市工作： （1）公司保荐承销的新疆火炬燃气股份有限公司于 2018 年 1 月 3 日在上海证券交易所成功上市，是 南疆地区首家上市公司； （2）公司作为保荐机构及主承销商，协助华致酒行（云南省香格里拉县）IPO,已于 2018 年 11 月顺 利过会； （3）2018 年 9 月，公司协助陕西红星美羚乳业公司（陕西富平县）以非公开发行股票的方式在新三 板成功融资 6,670.00 万元； 根据白水、延长 2 个贫困县实际，公司主动承诺为两个县的 5 家企业在“新三板”挂牌提供资本中介 服务。2016 年 9 月至今，公司北京第一分公司持续为白水县盛隆果业、延长县延安中果两家公司在“新三 板”挂牌开展规范治理和上市辅导工作。 此外，我公司还积极推动湖北和远气体股份有限公司 IPO 等项目。

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 4、教育扶贫 （1）在认真调研商洛发展需要的基础上，公司拨付五千万元设立“商洛教育扶贫计划”，发挥证券 公司专业优势，委托公司专业团队负责运营管理，将投资收益全部用于对商洛市贫困大学生的教育帮扶。 该计划资助对象均为来自商洛市一区六县、属于国家建档立卡贫困户，且当年被国家高等院校录取的本科 大学生。按照“商洛教育扶贫计划”资金用途范围，在商洛市政府、陕西证监局的支持下，2018 年公司共 出资 306 万元用于资助商洛地区贫困大学生。 （2）公司与延长县人民政府及延长县初级中学共同拟定了对延长县初级中学贫困师生进行资助的实 施方案，并根据方案内容，组织开展了第二期对贫困师生的帮扶，第二期资金 12.4 万元已于 2018 年 12 月拨付到位，本期共帮扶贫困教师 2 名，帮扶困难学生 59 名。 （3）公司分别在延长县、白水县等地举办苹果期货相关业务培训，就苹果产业链企业如何规避苹果 价格波动风险，如何实现“公司+合作社+农户”、“期货+保险”模式，果农、合作社以及苹果企业如何 应用苹果期货等苹果期现结合实际操作等问题进行详细解读，为苹果产区果农、合作社以及苹果企业答疑 解惑，搭建一个信息共享、交流合作、共谋发展的高端平台，切实引导苹果期货、践行扶贫定位，有力地 促进金融服务实体经济功能的发挥。 5、精准扶贫 2018 年度公司结合贫困县实际情况，向白水县捐款 119.6 万元，其中 29.6 万元用于白水县史官镇郭 家山村贫困户慰问、蓄水池及节水灌溉项目建设；90 万元用于白水县郭家山村食用菌农光互补产业扶贫项 目；子公司西部期货有限公司投入了 18.4 万元用于延长县安沟镇江龙种养专业合作社带动贫困户种养食 用菌项目和永红农牧专业合作社带动贫困户发展菌草种植项目。 为了帮助商洛地区贫困群众解决农特产品卖出难、卖价低等实际困难，公司专程采购了商洛地区国家 级贫困县镇安县农副产品，共计 9.27 万元。 此外，公司积极响应中国证券业协会号召，组织了两支队伍参加中国证券业协会和中国扶贫基金会主 办的“2018 善行者走进隰县”50 公里大型公益徒步活动，并捐赠 4 万元善款用于隰县精准扶贫项目。 6、派驻驻村工作队 从 2014 年 6 月至今，公司成立驻村工作队专职负责落实帮扶项目。目前，公司派驻两名员工专职在 白水县郭家山村开展扶贫工作。2018 年 5 月起，子公司西部期货选派三人组成驻村工作队至安康市汉滨区 省级单位扶贫团开展扶贫工作。 此外，经公司牵线，商洛市卫计委与中国扶贫基金会共同在商洛一区六县推行了“顶梁柱健康保险项 目”，该项目旨在给建档立卡贫困家庭主要劳动力提供补充医疗保障。截止目前，已与商洛地区商州区、 柞水县、镇安县、商南县、洛南县及丹凤县六个国家级贫困县完成签约。 （二）公司年度精准扶贫工作情况 指标 一、总体情况 2018 年公司向白水县捐助扶贫资金 119.6 万元， 其中 29.6 万元用于白水县史官镇郭家山村贫困户慰问、蓄水池及节水灌 溉项目建设；90 万元用于白水县郭家山村食用菌农光互补产业 扶贫项目；向商洛地区一区六县捐赠 306 万元，用于资助贫困 大学生； 向延长县初级中学贫困师生资助 12.4 万元； 向镇安县 采购特色农产品，共计 9.27 万元；向中国扶贫基金会捐赠 4 万元善款用于山西隰县精准扶贫项目；子公司西部期货有限公 司投入了 18.4 万元用于延长县安沟镇江龙种养专业合作社带 动贫困户种养食用菌项目和永红农牧专业合作社带动贫困户发 展菌草种植项目。 2018 年 9 月 29 日，公司“一司一县”定点扶贫县延长县

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 困人口脱贫数 二、分项投入 1.产业发展脱贫 1.1 产业发展脱贫 项目类型

内容: 公司主动发挥金融业务优势、大力支持贫困县企业在“中 小板”和“新三板”上市，带动贫困县县域经济发展。 1、 白水县盛隆果业有限责任公司新三板挂牌项目， 积极推 进中。 2、延安中果生态农业科技股份有限公司新三板挂牌项目， 积极推进中。 3、 陕西红星美羚乳业股份有限公司以非公开发行股票的方 式在新三板成功融资 6,670.00 万元。 4、 湖北和远气体股份有限公司 IPO 项目， 项目正在积极推 进中。 5、云南华致酒行 IPO 项目，已于 2018 年 11 月顺利过会。 6、新疆火炬燃气股份有限公司 IPO 项目，已于 2018 年 1 月上市。 公司在 2018 年对延长县投入 12.4 万元用于资助延长县初 级中学贫困师生；投入 306 万元用于资助商洛地区一区六县贫 困大学生。 根据延长县提供的具体方案，教育扶贫资金按两个年度实 施，其中 2018 年度拨付 12.4 万元，扶助金已拨付。 公司出资 5000 万元设立“西部证券商洛教育扶贫计划”。 公司对该教育扶贫计划实行专户管理、封闭运作，发挥证券公 司专业优势，投资收益全部用于对商洛市一区六县贫困户本科 大学生的资助。 在“商洛教育扶贫计划”资金用途范围内，经与商洛市、 陕西证监局沟通确认，我公司共出资 306 万元用于资助商洛地 区贫困大学生。 公司在白水县根据当地实际资助了食用菌农光互补项目及 郭家山村蓄水池、节水灌溉工程；在延长县安沟村资助建设了 食用菌养殖基地；在镇安县采购特色农产品；此外，我公司还 向中国扶贫基金会捐赠 4 万元善款用于山西隰县精准扶贫项 目。 1、白水县郭家山村食用菌农光互补项目 公司为了进一步做好扶贫工作，凸现产业扶贫成效，建立 长效扶贫机制， 向白水县捐赠 90 万元用于开展食用菌农光互补 产业扶贫项目，以分红、吸收贫困户就业和村集体留用等方式 带动贫困户和贫困村脱贫。 2、安沟村食用菌养殖基地项目 西部期货有限公司作为我公司全资子公司，积极响应公司 号召， 投身对延长县的扶贫工作， 与延长县人民政府签订了 《扶

内容: 1.2 产业发展脱贫 项目个数

内容: 2、教育脱贫 2.1 资助贫困师生 人数 1081 人

内容: 2.2 改善贫困地区 教育资源投入金额

内容: 3.1 精准扶贫资助 金额

内容: 3.2 精准扶贫具体 项目

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 贫服务备忘录》，以结对帮扶的形式，对安沟村食用菌养殖基 地项目进行帮扶。 西部期货有限公司投入了 18.4 万元在村里建 设食用菌养殖大棚 15 座，现已投入使用。 3、公司出资 29.6 万元用于白水县郭家山村蓄水池、节水 灌溉工程。 4、公司为了帮助贫困县群众解决农特产品卖出难、 卖价低 等实际困难，于 2018 年 6 月采购了镇安县特色农产品，共计 9.27 万元。 5、公司积极响应中国证券业协会号召， 捐赠 4 万元善款用 于隰县精准扶贫项目。 （三）2018 年公司扶贫工作取得的成绩 1、我公司结对帮扶的延长县已于 2018 年 9 月 29 日成功脱贫。 2、公司扶贫工作也受到了主管部门的充分肯定，荣获中国证券业协会、中国期货业协会颁发的“2018 中国证券期货业扶贫卓越贡献奖”及“优秀教育扶贫奖”。子公司西部期货也荣获“扶贫工作贡献奖”。 （四）后续精准扶贫计划 2019 年，西部证券将继续积极贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导， 认真落实证券监管部门关于扶贫工作的各项部署和要求，在 2018 年扶贫工作的基础上，继续推进公司各 项扶贫项目落地生根，扎实做好扶贫攻坚工作。 （五）重大环保问题情况 □适用 √不适用 公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 《西部证券股份有限公司2018年度社会责任报告》与《西部证券股份有限公司2018年度报告》同日披 露，全文详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2019年4月26日公司公告。

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 普通股股份变动及股东情况

内容: 单位：股 本次变动前 项目 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量

内容: 二、无限售条件股份 3,501,839,770 100.00% 1、人民币普通股 三、股份总数

内容: 股份变动的原因 □适用√不适用 股份变动的批准情况 □适用√不适用 股份变动的过户情况 □适用√不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用√不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 （二）限售股份变动情况说明 □ 适用√不适用

内容: （一）报告期内证券发行（不含优先股）情况：

内容: 报告期内，公司不存在新发行股份的情况。 公司债券发行与上市情况详见第十节 公司债券相关情况。

内容: （二）公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: 报告期内，公司股份总数未发生变化。截止报告期末，公司总股本为 3,501,839,770 股，属全流通股份。 报告期末公司资产总额 522.73 亿元，较年初 512.44 亿元增加 10.30 亿元，增幅 2.01%；本期公司兑付收益凭证 10.46 亿 元，兑付及回售公司债券、次级债本金共计 31.23 亿元，期末负债总额 348.43 亿元，较年初 335.87 亿元增加 12.56 亿元，增 幅 3.74%，增加的主要原因为本年末卖出回购金融资产款和拆入资金较上年末分别增加 63.17 亿元、15 亿元。期末公司代理 买卖证券款较年初减少 15.76 亿元， 剔除代理买卖证券款后， 公司资产总额 433.00 亿元， 较年初 406.95 亿元增加 26.05 亿元， 负债总额 258.70 亿元，较年初增加 28.32 亿元。从资产结构来看，本年信用类业务资金需求较上年大幅减少，本期末融出资 金较年初减少 18.23 亿元，减幅 33.48%，买入返售金融资产较年初减少 25.23 亿元，减幅 46.93%；同时，公司提高证券投 资规模，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较年初增加了 56.81 亿元，增幅 27.67%。 已发行的公司债券不会影响公司股份总数及股东结构的变动。 报告期末，公司无到期未偿还债务和担保情况，不存在债务偿还风险。 73

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （三）现存的内部职工股情况

内容: 本报告期内，公司没有内部职工股。

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: （一）公司股东数量及持股情况：

内容: 单位：股 报告期末股东总数 210,307 户 年度报告披露日前上一月末股东总数 212,836 户 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 无

内容: 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 持股比 报告期末持股 报告期内增减变 持有有限售条 持有无限售条 股东名称 股东性质 例（%） 陕西省电力建设投资开发公司 上海城投控股股份有限公司 西部信托有限公司 北京远大华创投资有限公司 中央汇金资产管理有限责任公司 陕西投资集团有限公司 北京紫光通信科技集团有限公司 紫光集团有限公司 中铁宝桥集团有限公司 中国电信集团陕西省电信公司 战略投资者或一般法人因配售新股成 无 为前 10 名股东的情况（如有） 1、 公司于2018年7月 25日发布了 《关于实际控制人、 控股股东增持公司股份的公告》披露索引： （ www.cninfo.com.cn） 。 截止报告期末，陕西投资集团有限公司直接持有公司股份 55,027,497 股，占公司总股本的 1.57%； 2、公司实际控制人陕西投资集团有限公司控制陕西省电力建设投资开发公司；公司第一大股东陕西省电力建设投资 开发公司持有公司第三大股东西部信托有限公司 57.78%的股权，为西部信托有限公司的控股股东，构成关联关系； 截止 2018 年 12 月 31 日，陕西投资集团有限公司、陕西省电力建设投资开发公司与西部信托有限公司合计持有公司 股份 1,304,146,762 股，占公司总股本的 37.24%。 上述股东关联关系或一致行动的说明 3、紫光集团有限公司直接持有北京紫光通信科技集团有限公司 100%股份，两家公司属于一致行动人，截止 2018 年 12 月 31 日，合计持有 74,284,077 股，占公司总股本的 2.12%。 4、2019 年 3 月 7 日，公司发布了《关于实际控制人、控股股东增持公司股份计划实施情况的公告》，2018 年 3 月 7 日至 2019 年 3 月 6 日期间，陕投集团、陕电投通过深圳证券交易所集中竞价交易方式合计增持 69,052,285 股，占公 司总股本的 1.97%（保留两位小数），增持均价 8.14 元/股。本次增持后，陕电投持股数量为 906,343,321 股，占公 司总股本的 25.88%；陕投集团有限公司持股数量为 55,027,497 股，占公司总股本的 1.57%。（详情参见公司公告， 披露索引：www.cninfo.com.cn，公告编号：2019-016） 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 国有法人 国有法人 国有法人 境内一般法人 国有法人 国有法人 国有法人 国有法人 国有法人 国有法人 25.88% 15.09% 9.79% 3.83% 1.75% 1.57% 1.17% 0.95% 0.70% 0.46% 数量 906,343,321 528,496,372 342,775,944 134,046,692 61,178,040 55,027,497 41,040,572 33,243,505 24,623,235 15,954,684 动情况 14,024,788 0 0 0 0 55,027,497 0 -5,660,561 0 0 件的股份数量 件的股份数量 股份状态 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 906,343,321 528,496,372 342,775,944 134,046,692 61,178,040 55,027,497 41,040,572 33,243,505 24,623,235 15,954,684 冻结 117,894,200 数量 质押或冻结情况

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 陕西省电力建设投资开发公司 上海城投控股股份有限公司 西部信托有限公司 北京远大华创投资有限公司 中央汇金资产管理有限责任公司 陕西投资集团有限公司 北京紫光通信科技集团有限公司 紫光集团有限公司 中铁宝桥集团有限公司 中国电信集团陕西省电信公司

内容: 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 1、公司于 2018 年 7 月 25 日发布了《关于实际控制人、控股股东增持公司股份的 公告》（披露索引：www.cninfo.com.cn）。截止报告期末，陕西投资集团有限公 司直接持有公司股份 55,027,497 股，占公司总股本的 1.57%； 2、公司实际控制人陕西投资集团有限公司控制陕西省电力建设投资开发公司；公 司第一大股东陕西省电力建设投资开发公司持有公司第三大股东西部信托有限公 司 57.78%的股权，为西部信托有限公司的控股股东，构成关联关系；截止 2018 年 12 月 31 日，陕西投资集团有限公司、陕西省电力建设投资开发公司与西部信托有 限公司合计持有公司股份 1,304,146,762 股，占公司总股本的 37.24%。 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 3、紫光集团有限公司直接持有北京紫光通信科技集团有限公司 100%股份，两家公 名股东之间关联关系或一致行动的说明 司属于一致行动人，截止 2018 年 12 月 31 日，合计持有 74,284,077 股，占公司总 股本的 2.12%。 4、2019 年 3 月 7 日，公司发布了《关于实际控制人、控股股东增持公司股份计划 实施情况的公告》，2018 年 3 月 7 日至 2019 年 3 月 6 日期间，陕投集团、陕电投 通过深圳证券交易所集中竞价交易方式合计增持 69,052,285 股，占公司总股本的 1.97%（保留两位小数），增持均价 8.14 元/股。本次增持后，陕电投持股数量为 906,343,321 股，占公司总股本的 25.88%；陕投集团有限公司持股数量为 55,027,497 股，占公司总股本的 1.57%。（详情参见公司公告，披露索引： www.cninfo.com.cn，公告编号：2019-016） 前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无

内容: 注：公司前十大股东持股变动情况以 2017 年 12 月 31 日的股东数据为基准进行比对。 公司持股 5%以上的股东及前 10 名股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否

内容: （二）持股 10%（含 10%）以上的前 5 名股东情况:

内容: 法人 √ 适用 □ 不适用

内容: 股东名称 陕西省电力建设 法定代表人 袁小宁 总经理 宋老虎 成立日期 组织机构代码 注册资本 主营业务

内容: 200,000 万元 省电力建设资金的筹集、省电力建设项目的开发和

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 投资开发公司 82450 管理。 实业投资，原水供应， 自来水开发，污水治理，污 上海城投控股股 戴光铭 份有限公司 陈晓波 1992 年 9 月 9131000013220 7927C 298,752 万元 水处理及输送，给排水设施运营、维修， 给排水工 程建设，机电设备制造与安装，技术开发咨询和服 务，饮用 水及设备，饮用水工程安装及咨询服务。

内容: 自然人 □适用 √ 不适用

内容: （三）公司控股股东情况:

内容: 法定代表人/ 控股股东名称 单位负责人 91610000220528 2450 省电力建设资金的筹集、省电 力建设项目的开发和管理。 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务

内容: 陕西省电力建设投资开发公司

内容: 控股股东报告期内参股和控股的其他境内外上 无 市公司的股权情况

内容: （四）公司实际控制人情况:

内容: 实际控制人名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 煤田地质、水文地质、 矿产勘察的筹建；地质 技术服务、地质灾害处 理；测绘工程、工程勘 察、地基与基础工程的 施工；煤炭开采的筹建； 电力、化工、矿业、新 能源的开发；项目投资 陕西投资集团有限公司 袁小宁 2011 年 11 月 01 日 91610000583547998F （仅限公司自有资金）； 房地产开发与经营；酒 店经营的筹建；贸易； 铁路运销；省政府要求 的对全省重点产业领域 和重大发展项目的投资 管理；煤炭批发经营。 （依法需经批准的项 目，经相关部门批准后 方可开展经营活动） 实际控制人报告期内控制 的其他境内外上市公司的 无 股权情况 注：2018 年 1 月 12 日，公司公告了实际控制人陕西能源集团有限公司名称变更的相关事项。原陕西能源集团有限公司正式 更名为“陕西投资集团有限公司”，除名称变更外，公司实际控制人其他工商登记事项不变。本次变更不涉及公司股权变 76

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 动。 实际控制人报告期内变更 □适用√不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 陕西省人民政府国 有资产管理委员会 陕西投资集团有限 公司 控制 陕西省电力建设投 资开发公司

内容: 上海市国有资产管 理委员会 100% 上海城投（集团） 有限公司 57.78% 西部信托有限公司 46.46% 上海城投控股股份 有限公司 其他股东 15.09% 47.67%

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用

内容: （五）其他持股在 10%以上的法人股东情况

内容: 四、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: □适用√不适用 报告期公司不存在优先股。

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

内容: 单位：股 单位：人民币万元 期初和期末持有本公司股份、 股 姓名 性别 年龄 职务 任职状态 任职起始日期 任职终止日期 票期权、 限制性股票的数量及报 告期内增减变动数量情况 徐朝晖 王毛安 陈强 栾兰 庄启飞 邓莹 徐谦 昌孝润 郭随英 段亚林 郑智 周仁勇 亢 伟 女 男 男 男 男 女 男 男 女 男 男 男 女 女 男 男 男 46 52 47 36 47 42 48 53 53 47 34 58 51 50 49 46 43 董事长 董事 董事 董事 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 职工监事 职工监事 总经理 副总经理、 黄斌 男 51 董事会秘书 范江峰 何 峻 男 男 51 49 副总经理 财务总监 合规总监、首 齐冰 男 47 席风险官 刘建武 刘勇力 赵 辉 男 男 男 54 55 60 董事长 董事 董事 离任 离任 离任 2014.11.03 2014.11.03 2014.11.03 2018.8.6 2019.3.21 2019.3.21 0 0 0 51.73 0 0 否 是 是 现任 2019.3.21 至今 0 0 是 现任 现任 2019.3.21 2019.3.21 至今 至今 0 0 190.26 222.04 否 否 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 至今 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 190.04 否 从公司获得的报 酬总额（万元） （税前） 0 0 0 0 0 0 0 8 8 8 0 0 3 0 103.78 93.98 728.43 报告期内在 关联方领薪 情况 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 否 否 否

内容: 刘洁 李伟 荆学亮 何 方

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 毋浩民 杨金铎 王宝辉 寇清泉 曲莉

内容: 注：1、上表中公司董事、监事、高级管理人员任职状态为截止本报告披露日； 2、2018 年度，公司内部董事、监事、高级管理人员年度绩效薪酬按照相关规定进行了递延发放；公司董事、监事、高级管理人员不存在非现金薪酬情况； 3、上表中公司董事、监事、高级管理人员从公司获得的报酬总额为本年度应发放的金额，包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金、年金以 及以其他形式从公司获得的报酬；此外，相关人员以前年度应发放的递延奖金分别为：何方192.13万元、黄斌41.03万元、范江峰41.03万元、何峻62.35万元、刘建武（离 任）23.14万元、王宝辉（离任）71.69万元、寇清泉（离任）62.04万元、曲莉（离任）41.03万元。 4、公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年无受到证券监管机构处罚的情况； 5、齐冰先生待取得监管机构核准的高管人员任职资格后正式履行职责。 6、截止本报告披露日，公司董事会、监事会的换届选举工作均已完成（相关内容详见www.cninfo.com.cn）。

内容: （一）公司现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历:

内容: 姓名 主要工作经历 1973年5月出生，研究生学历，硕士学位，中共党员。曾就职于陕西省国际信托投资有限公司、中国银行陕西省分行、陕西省 电力技术贸易有限责任公司、陕西省投资集团（有限）公司；曾任陕西秦龙电力股份有限公司董事会秘书、总经理助理、证券 徐朝晖 部经理、办公室主任，西部证券股份有限公司经纪业务管理总部副总经理，陕西省投资集团（有限）公司金融证券部副主任、 主任，长安银行股份有限公司董事，西部信托有限公司董事长。现任陕西投资集团有限公司董事，华泰保险集团股份有限公司 监事会主席，西部证券股份有限公司董事长、党委书记。 1967年12月出生，汉族，共产党员，研究生学历，硕士学位，1991年7月参加工作，高级会计师职称。2006年2月至2015年8月， 王毛安 担任陕西秦龙电力股份有限公司副总会计师；2012年12月至2017年4月，兼任西安秦达物业管理有限责任公司董事长；2015年8 月至2017年11月，担任陕西能源集团有限公司金融证券部副主任。现任陕西投资集团有限公司金融管理部主任，西部信托有限 公司董事，陕西能源集团财务有限责任公司董事，西部证券股份有限公司董事。 1972年2月出生，本科学历，高级人力资源管理师，工程师职称，中共党员。曾任陕西省投资集团（有限）公司人力资源部主 陈强 任科员、陕西省投资集团（有限）公司担任纪检监察室副主任、在陕西能源集团公司担任人资部副主任、社保办主任。现任陕 西投资集团有限公司人资部主任、社保办主任，国电宝鸡发电有限责任公司董事，陕西宝鸡第二发电有限责任公司董事，西部 证券股份有限公司董事。 1983年9月出生，满族，本科学历，硕士学位，经济师职称，中共党员。曾任陕西法士特汽车传动集团公司战略发展处副处长， 栾兰 陕西法士特汽车传动集团公司战略发展处处长，陕西法士特汽车传动集团公司战略投资总部副部长，陕西法士特汽车传动集团 公司战略投资总部部长，陕西能源新兴产业发展有限公司副总经理，陕西陕能投资管理有限公司总经理，陕西陕能投资管理有 80

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 限公司党总支书记、总经理。现任陕西陕能投资管理有限公司党总支书记、董事长、总经理，陕西省成长型企业引导基金管理 有限公司董事长，西部证券股份有限公司董事。 1972年5月出生，研究生学历，硕士学位。曾任上海万国证券公司融资经理，南方证券有限公司投资银行上海总部副总经理， 天同证券有限公司投资银行总部副总经理，华泰证券有限责任公司上海业务总部副总经理，中原证券股份有限公司投资总部总 庄启飞 经理，上海荣昌资产管理有限公司副总经理、总经理；2013年5月至今任上海诚鼎环境产业股权投资基金有限公司常务副总经 理；2014年6月至2017年3月任上海城投控股股份有限公司投资总监，2017年3月至今任上海城投控股股份有限公司副总裁。现 任西部证券股份有限公司董事。 邓莹 1977 年 5 月出生，大学本科学历，学士学位，会计师。曾任上海市城市建设投资开发总公司资金财务部高级业务主管，2009 年 3 月至今，在上海城投控股股份有限公司计划财务部先后任副总经理、总经理。现任西部证券股份有限公司董事。 1971 年 7 月出生，研究生学历，博士学位，中共党员。曾任陕西财经学院（现为西安交通大学经济与金融学院）教师，西安国 徐谦 际信托有限公司担任投行部总经理，长安国际信托有限公司副总裁。现任西部信托有限公司董事长，西部证券股份有限公司董 事。 昌孝润 1966 年 3 月出生，研究生学历，博士学位。曾就职于中国人民大学、司法部直属华联经济律师事务所、北京市华联律师事务所； 2005 年 3 月至今任北京市天沐律师事务所主任。现任西部证券股份有限公司独立董事。 1966 年 4 月出生，本科学历，学士学位，高级会计师。曾就职于西安市运输总公司、西安华夏会计师事务所、陕西省注册会计 郭随英 师协会；曾任陕西立信有限责任会计师事务所副所长、主任会计师；2008 年 2 月至 2014 年 12 月任陕西合信会计师事务所有限 公司主任会计师，2015 年至今任陕西合信会计师事务所有限公司副总经理。现任西部证券股份有限公司独立董事。 1972 年 4 月出生，研究生学历，博士学位，副教授。曾在北京华远集团、大鹏证券有限责任公司、华夏基金管理公司工作。曾 段亚林 任国信证券有限公司总经理助理，深交所公司管理部副总监，东海证券股份有限公司副总裁。现任上海淳富投资管理中心（有 限合伙）董事长，西部证券股份有限公司独立董事。 1985 年 8 月出生，大学本科学历，学士学位，2009 年 7 月参加工作。曾担任《21 世纪经济报道》记者，从事经济新闻采编工 郑智 作。 2012 年 12 月至今， 担任中国信托业协会理事会专家理事； 2013 年 11 月至今， 担任北京智信金服科技有限公司总经理； 2014 年 6 月至今，担任北京智信资管咨询有限公司总经理；2015 年 8 月至今，担任上海智信资产管理研究有限公司总经理。现任西 部证券股份有限公司独立董事。 1961 年 6 月出生，研究生学历，硕士学位，中共党员。曾任中国人民解放军空军第四军政治部担任教员，中国人民解放军空军 周仁勇 政治学院训练部教员、参谋，上海市教委高等教育办公室主任科员，在大众保险股份有限公司办公室副主任、董秘、董办主任， 上海长江隧桥建设发展有限公司纪委书记、办公室主任、党委副书记，上海城投（置地）集团有限公司党委书记、副总经理， 上海城投控股股份有限公司纪委书记。现任上海城投控股股份有限公司副总裁，西部证券股份有限公司监事会主席。 1968 年 7 月出生，本科学历，硕士学位，高级会计师。曾就职于北京市中苑宾馆有限公司、北京华威大厦有限公司、国际集装 亢伟 箱租赁有限公司；曾任中国远大集团公司资金会计部、财务管理部，远达海外经济投资发展公司，黑龙江远大购物中心有限公 司经理、总经理助理、副总经理、财务总监等职务；2012 年 1 月至今任中国远大集团有限责任公司财务总裁。现任西部证券股 份有限公司监事。 1969 年 6 月出生，本科学历，硕士学位，高级会计师职称，民盟盟员。曾任陕西精密合金股份有限公司核算员、出纳、主管会 刘洁 计、财务科长，陕西岳华会计师事务所注册会计师、项目经理，西部证券股份有限公司投资银行总部高级经理，长安国际信托 股份有限公司审计部总经理、公司合规风险副总监兼风险控制部总经理、公司监事。现任西部信托有限公司副总经理、董事会 秘书，西部证券股份有限公司监事。 1969年1月出生，本科学历，助理经济师，取得一般证券业务执业资格，2001年5月-2001年10月，在西部证券西安莲湖路第一营 李伟 业部工作；2001年10月-2002年10月，在西部证券西安莲湖路第一营业部任综合部经理；2002年10月-2008年5月，在西部证券总 经理办公室工作；2008年5月至2015年9月，担任西部证券总经理办公室任副主任；2013年5月至2017年9月担任西部证券党群工 作部主任，2015年9月至今担任西部证券企业文化部总经理，2017年9月至今担任西部证券总经理办公室主任。现任西部证券股 81

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 份有限公司职工监事。 1973年2月出生，工商管理硕士学位，已取得一般证券业务执业资格和高级会计师职称，2000年8月-2001年4月，在TCL通讯股 荆学亮 份有限公司工作，任财务经理；2001年4月-2004年4月，在西部证券稽核部工作；2004年4月至2016年2月，在西部证券稽核部任 副总经理，2016年2月至今在西部证券稽核部任总经理。现任西部证券股份有限公司职工监事。 1976年6月出生，研究生学历，硕士学位。曾任西部证券客户资产管理总部副总经理，投资管理总部副总经理、总经理，西部 何方 证券总经理助理兼投资管理总部总经理，西部证券总经理助理兼上海第一分公司总经理。2010年12月至2017年9月任西部证券 副总经理（2010年12月至2016年9月兼任上海第一分公司总经理，2017年3月至2017年9月代理履行西部证券总经理职责），现 任西部证券股份有限公司总经理。 1967年11月出生，本科学历，2001年1月-2004年12月，在西部证券西安长安路营业部任副总经理；2004年12月-2007年2月，在 西部证券西安东新街营业部、 银证通营销中心任总经理； 2007年2月-2009年10月， 在西部证券西安吉祥路营业部任总经理； 2009 黄斌 年10月-2012年9月，在西部证券董事会办公室任副主任，主持部门工作；2012年9月至2015年9月，在西部证券董事会办公室任 主任。现任西部证券股份有限公司副总经理、董事会秘书，西部优势资本投资有限公司法定代表人、执行董事，西部期货有限 公司监事会主席。 1968年11月出生，研究生学历，硕士学位。曾任陕西证券有限公司西安西五路营业部业务主管、西安长安路营业部副总经理、 铜川营业部总经理、营管部副总经理，西部证券股份有限公司铜川营业部、西安莲湖路第二营业部、西安西五路营业部总经理， 范江峰 公司合规管理部副总经理，公司合规管理部总经理，2014年10月至2015年9月任本公司职工代表监事，2015年9月至2019年3月 21日任公司首席风险官，2015年1月至2017年7月任西部期货有限公司监事会主席，2017年4月至2017年12月任西部优势资本投 资有限公司法定代表人、执行董事。现任西部证券股份有限公司副总经理。 何峻 1970年4月出生，本科学历，学士学位。曾就职于中国银行铜川支行、西安海星集团公司、陕西证券有限公司审计部、计划财 务部；曾任西部证券股份有限公司计划财务部副总经理、总经理，2012年8月至今任西部证券股份有限公司财务总监。 1972 年 2 月出生，本科学历，经济师。曾就职于中谷粮油集团中实实业公司、陕西信托公司西安东新街营业部；曾先后担任西 齐冰 部证券股份有限公司东新街营业部、投资管理总部、客户资产管理总部、银证通营销中心、西安吉祥路营业部、上海第二分公 司投资经理、部门副总经理、部门总经理、分公司总经理等职务；西部信托有限公司副总经理兼董事会秘书。现任西部证券股 份有限公司合规总监、首席风险官，待取得监管机构核准的高管人员任职资格后正式履行职责。

内容: （二）在股东单位任职董事、监事情况:

内容: 姓名 徐朝晖 王毛安 陈强 庄启飞 邓莹 徐谦 周仁勇 刘洁 亢伟 任职股东单位名称 陕西投资集团有限公司 陕西投资集团有限公司 西部信托有限公司 陕西投资集团有限公司 上海城投控股股份有限公司 上海城投控股股份有限公司 西部信托有限公司 上海城投控股股份有限公司 西部信托有限公司 中国远大集团有限责任公司 在股东单位担任的职务 董事 金融管理部主任 董事 人资部主任 社保办主任 副总裁 计划财务部总经理 董事长 副总裁 副总经理 董事会秘书 财务总裁 任职期间 2018 年 5 月至今 2018 年 12 月至今 2016 年 7 月至今 2018 年 1 月至今 2017 年 3 月至今 2009 年 3 月至今 2018 年 3 月至今 2017 年 3 月至今 2018 年 3 月至今 2012 年 1 月至今 在股东单位是否领取报酬津贴 否 是 是 是 是 是 是 是 是

内容: （三）在其他单位任职董事、监事情况:

内容: 姓名 徐朝辉 任职单位名称 华泰保险集团股份有限公司 担任的职务 监事会主席 82 任职期间 2011 年 8 月至今 在其他单位是否领取报酬津贴 否

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 王毛安 陕西能源集团财务有限责任公 司 陕西陕能投资管理有限公司 栾兰 陕西省成长型企业引导基金管 理有限公司 上海诚鼎环境产业股权投资基 金有限公司 北京市天沐律师事务所 陕西合信会计师事务所 上海淳富投资管理中心（有限合 伙） 中国信托业协会理事会 北京智信金服科技有限公司 郑智 北京智信资管咨询有限公司 上海智信资产管理研究有限公 司 董事 党总支书记、董事 长、总经理 董事长 常务副总经理 主任 副总经理 董事长 专家理事 总经理 总经理 总经理 2017 年 6 月至今 2018 年 12 月至今 是 2018 年 8 月至今 2013 年 5 月至今 2005 年 3 月至今 2015 年 1 月至今 2015 年 1 月至今 2012 年 12 月至今 2013 年 11 月至今 2014 年 6 月至今 2015 年 8 月至今 是 否 是 是 是 是

内容: 庄启飞 昌孝润 郭随英 段亚林

内容: 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、 监事报酬由股东大会决定， 高级管理人员报酬由公司董事会决定。 公司董事、监事报酬标准参照同行业公司相关情况确定；高级管理人员的报 酬按照公司薪酬相关制度确定。 公司依照 《董事、 监事薪酬及考核管理方案》 对董事、监事履职情况进行考核；公司董事会根据年初确定的工作计划和经 董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据 营目标，对高级管理人员实施年度考评，在激励机制上，根据公司取得的全 年经营业绩，确定高级管理人员奖金总额。根据《国有企业领导人员廉洁从 业若干规定》，国有企业领导人员兼任本公司董事、监事不在公司领取薪酬 及津贴。 董事、监事、高级管理人员报酬情况 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实 际获得的报酬合计 公司董事、监事和高级管理人员报酬情况详见本报告“第八节 一、公司现

内容: 任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。 2749.52 万元

内容: 公司董事、监事和高级管理人员报酬情况详见本报告“第八节、一、（一）董事、监事、高级管理人员基本情况”。

内容: 公司董事、监事和高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用□ 不适用√

内容: 四、公司报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况:

内容: 姓名 徐朝晖 王毛安 陈强 栾兰 担任的职务 董事长 董事 董事 董事 类型 被选举 被选举 被选举 被选举 日期 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 83 原因 公司第五届董事会第一次会议选举 公司第五届董事会第一次会议选举 公司第五届董事会第一次会议选举 公司第五届董事会第一次会议选举

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文 庄启飞 邓莹 徐谦 昌孝润 郭随英 段亚林 郑智 周仁勇 刘洁 亢伟 李伟 荆学亮 何方 黄斌 范江峰 何峻 齐冰 刘建武 刘勇力 范明 谢凯 赵辉 员玉玲 王晋勇 王尚敢 齐冰 毋浩民 杨金铎 王宝辉 寇清泉 曲莉 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 职工监事 职工监事 总经理 副总经理、 董事会秘书 副总经理 财务总监 合规总监、 首席风险官 董事、董事长 董事 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 职工监事 副总经理 副总经理 合规总监 被选举 被选举 被选举 被选举 被选举 被选举 被选举 被选举 被选举 被选举 被选举 被选举 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2018.8.6 2019.3.21 2018.1.26 2018.4.26 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 2019.3.21 公司第五届董事会第一次会议选举 公司第五届董事会第一次会议选举 公司第五届董事会第一次会议选举 公司第五届董事会第一次会议选举 公司第五届董事会第一次会议选举 公司第五届董事会第一次会议选举 公司第五届董事会第一次会议选举 公司第五届监事会第一次会议选举 公司第五届监事会第一次会议选举 公司第五届监事会第一次会议选举 公司第五届监事会第一次会议选举 公司第五届监事会第一次会议选举 公司第五届董事会第一次会议聘任 公司第五届董事会第一次会议聘任 公司第五届董事会第一次会议聘任 公司第五届董事会第一次会议聘任 公司第五届董事会第一次会议聘任 因工作安排变动原因辞去公司董事、董事长职务 第四届董事会董事任期届满 因工作安排变动原因辞去公司董事职务 因个人原因申请辞去公司董事职务 第四届董事会董事任期届满 第四届董事会董事任期届满 第四届董事会董事任期届满 第四届监事会监事任期届满 第四届监事会监事任期届满 第四届监事会监事任期届满 第四届监事会监事任期届满 任期届满 任期届满 任期届满

内容: 注：截止本报告披露日，公司董事会、监事会、高级管理人员完成换届选举、聘任工作；齐冰先生待其取 得监管机构核准的高管人员任职资格后正式履行职责。

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内容: 五、公司董事会下设专门委员会情况

内容: 截止本报告披露日，公司董事会下设5个专门委员会，分别为风险控制委员会、审计委员会、薪酬与 考核委员会、提名委员会和战略委员会，组成成员情况如下：

内容: 委员会名称 战略委员会 薪酬与考核委员会 提名委员会 审计委员会 风险控制委员会 成员 徐朝晖（主席）、王毛安、庄启飞、徐谦、陈强、段亚林、郑智 段亚林（主席）、昌孝润、郭随英、王毛安、陈强 昌孝润（主席）、段亚林、郑智、陈强、邓莹 郭随英（主席）、昌孝润、段亚林、栾兰、邓莹 徐朝晖（主席）、王毛安、栾兰、庄启飞、徐谦、郭随英、郑智

内容: 截止2018年12月31日，母公司共有员工2568人，子公司共有员工379人，在职员工合计2947人。没有 需公司承担费用的离退休职工。 （一）员工基本情况:

内容: 信息技术 财务人员 研究咨询

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内容: 资管业务 自营业务 国际业务 托管业务 行政及其他

内容: （二）员工构成情况 1、根据年龄情况划分，构成比例如下：

内容: 2、根据学历构成划分，构成比例如下：

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 3、根据专业结构划分，构成比例如下：

内容: （三）员工薪酬福利政策 公司严格遵守国家、地方有关法律法规和公司章程，并建立了完善的人力资源管理制度和流程，建立 有《公司员工考勤休假管理办法》、《公司强制休假暂行办法》、《公司补充医疗保险管理办法》、《公 司企业年金方案》、《公司员工及离退休人员因病或非因工死亡待遇规定》、《公司劳动合同管理办法》 等制度，并严格执行，切实保障员工在劳动保护、劳动条件、工资支付、社会保险、工作时间、休息休假 等方面的切身利益。 公司根据市场化原则，建立了具备市场竞争力的薪酬机制，公司员工薪酬由固定工资、绩效工资和绩 效奖励三部分构成。 公司建立了全面的福利保障体系， 为员工提供养老保险、 医疗保险、 失业保险、 工伤保险、 生育保险、 住房公积金、带薪休假等基本法定福利。除国家规定的基本医疗保险外，公司建立了补充医疗保险制度， 给予员工适当的医疗补助。同时，公司还建立了企业年金计划，提高员工退休后的生活待遇，解决生活困 难员工的后顾之忧，进一步增强企业凝聚力。 （四）培训计划 公司培训以立足于公司战略发展，为公司培养复合型人才和各类专业人才，服务于公司各项业务需求 为宗旨，并通过培训来提高员工综合业务素养，以加强学习型团队的建设，坚持内训外训相结合，公司层 面与部门培训互补，集中面授与网络商学院相辅相成，积极组织开展不同类型、不同渠道、不同层级、不 同内容的培训工作，逐步完善人才培养体系。按照公司年度培训计划组织开展覆盖公司各业务各层次人员 的培训工作。组织开展“舞动青春 西部启航”新员工培训；组织开展中高层管理人员“领航计划”培训， 针对业务骨干 “英才计划” 培训。 完善公司网络商学院平台运营， 推动 “PC+APP+微信” 互联网学习方式， 实现员工在线学习需求。 （五）劳务外包情况 报告期内，劳务外包工时总长 5416 小时，支付的报酬总额 36.34 万元。

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 七、委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况

内容: 公司于 2012 年 1 月 4 日得到中国证监会陕西监管局获准并实施证券经纪人制度，依据《证券经纪人 管理暂行规定》制定并下发了《公司证券经纪人制度汇编》，2017 年根据经纪业务规划及业务发展需要， 公司对《证券经纪人制度汇编》中的部分制度进行了修订，对证券经纪人的日常管理、执业资格与证书管 理、委托代理合同管理、档案管理、信息查询、培训管理、执业行为规范、客户回访、投诉和纠纷处理、 风险管理与责任追究、绩效考核和报告制度等方面做了明确规定。 在对证券经纪人的管理上，公司遵循合法、自愿、平等以及诚实、信用原则，对证券经纪人实行集中 统一管理，为客户提供统一证券资讯及咨询信息服务。在对证券经纪人的监督及风险管理上，公司通过内 控系统对经纪人异常行为及其签约客户异常交易、异常操作、资产异动等可能出现的风险进行监控，发现 可疑现象，立即通过相关报告和流程进行及时处理，避免客户、公司遭受重大损失，同时，在公司网站及 营业部投资者园地公示投诉渠道和投诉处理流程， 通过客户回访、 投诉制度及时处理纠纷并进行责任追究。 截至报告期末，公司经纪业务分支机构共计 116 家，其中已有 108 家通过审批开展证券经纪人业务， 共有证券经纪人 431 人，管理和服务客户 4.6 万户，管理资产 210.67 亿元，产生交易量 2882.06 亿元，实 现净创收 4,276.53 万元。 报告期内，公司未发生证券经纪人有关的客户投诉和纠纷事件。

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年度报告全文

内容: 公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《证券公司监督管理条例》等法律、 法规和规范性文件，不断完善由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的法人治理结构。报告期内，共 召开股东大会 4 次、董事会 8 次，监事会 4 次，公司权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明 确、运作规范、相互协调、相互制衡。 目前，公司已经建立了完善的公司治理制度体系，主要制度文件包括：《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事及工作规则》、《股东大会网络投票实施细则》、《信息 披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《全面风险管理办法》、《内部控制评价工作暂行办法》、 《子公司管理办法》、《关联交易管理制度》等。公司法人治理的实际状况与《公司法》和中国证监会相 关规定的要求不存在差异。 根据相关监管要求，公司制定并实行了《公司内幕信息知情人登记管理制度》，进一步规范了公司内 幕信息登记管理行为，加强内幕信息保密工作，防范内幕交易等证券违法违规行为,维护公司信息披露的公 开、公平、公正。公司根据《公司内幕信息知情人登记管理制度》开展内幕信息知情登记工作并及时向监 管部门报备。公司审计部门定期或不定期对公司信息披露事务进行专项审计，对内幕信息知情人登记管理 情况进行检查和评价。本年度，公司内幕信息知情人的登记管理工作能够规范开展，未发生因内幕信息泄 露导致公司股价异常波动的情形。

内容: 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: （一）本报告期年度股东大会情况

内容: 会议届次 召开日期 会议议案名称 1、 《2017 年度董事会工作报告》；2、 《2017 年度监事会工作报告》；3、 《公 司 2017 年年度报告及其摘要》；4、《公司司 2017 年度利润分配预案》；5、 公司 2017 年度 2018 年 5 股东大会 月 15 日 《公司预计 2018 年度日常关联交易的提案》；6、《聘请 2018 年度审计机构 所有议 的提案》；7、《听取公司 2017 年度董事绩效考核和薪酬情况的专项说明》； 案均表 8、《听取公司 2017 年度监事绩效考核和薪酬情况的专项说明》；9、《听取 决通过 公司 2017 年度高管人员绩效考核和薪酬情况的专项说明》；10、《听取公司 2017 年度独立董事述职报告的提案》。 2018年5 月 16 日 http://ww w.cninfo. com.cn/ 决议 情况 披露 日期 披露 索引

内容: （二）本报告期临时股东大会情况

内容: 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议 情况 所有议 案均表 决通过 所有议 案均表 决通过 披露 日期 2018 年 2 月 13 日 披露 索引 http://ww w.cninfo. com.cn/ http://ww w.cninfo. com.cn/

内容: 2018 年第一次 临时股东大会

内容: 2018 年 2 1、 《审议公司 2018 年度自营业务规模及最大亏损限额控制指标的提案》；2、 月 12 日 《审议更换公司非独立董事的提案》。

内容: 2018 年第二次 临时股东大会

内容: 2018 年 9 1、《审议公司发行收益凭证的提案》；2、《审议公司发行证券公司短期公司 月 11 日 债券的提案》；3、《审议向西部期货有限公司增加注册资本的提案》。 89

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年度报告全文 2018 年第三次 临时股东大会 2018 年 11 月 15 日 1、《审议西部证券股份有限公司和陕西金泰恒业房地产有限公司联建西部证 所有议 券总部办公楼的提案》；2、《审议公司租赁上海“晶耀商务广场”3号楼房 产的提案》。 案均表 决通过 2018 年 http://ww 11 月 16 w.cninfo. 日 com.cn/

内容: （三）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 三、报告期内召开的董事会会议、监事会会议的有关情况

内容: （一）报告期内董事会会议召开情况 本报告期内，公司董事会会议具体情况如下：

内容: 会议届次 召开日期 会议议案名称 1、《公司 2017 年度总经理工作报告》；2、《公司第四届董事会风险控制委 员会 2017 年度工作报告》 3、 ； 《公司 2017 年度全面风险管理体系评估报告》 ； 4、《公司 2018 年风险管理政策》；5、《公司 2018 年度自营业务规模及最 大亏损限额控制指标的提案》；6、 《公司 2018 年度信用交易业务总规模的提 第四届董事会第 2018 年 1 案》；7、 《公司 2018 年度股转系统做市商业务规模及最大亏损限额控制指标 三十一次会议 月 25 日 的提案》；8、 《公司 2018 年度期权做市商业务规模及最大亏损限额控制指标 的提案》 9、 ； 《公司 2018 年度发行集合及专项资管计划进行集中授权的提案》 ； 10、《公司 2018 年度新增债务融资和同业拆借额度的提案》；11、《关于更 换公司非独立董事的提案》；12、《调整公司部门设置的提案》；13、《召开 西部证券股份有限公司 2018 年第一次临时股东大会的提案》。 第四届董事会第 2018 年 2 三十二次会议 月 27 日 1、《关于计提单项金融资产减值准备的提案》；2、《关于白水县史官镇郭家 所有议 山村 2017 年度社会扶贫驻村联户项目实施方案的提案》；3、 《关于增补王毛 案均表 安先生为公司董事会战略委员会、薪酬与考核委员会委员的提案》。 1、《2017 年度董事会工作报告》；2、《董事会战略委员会 2017 年度工作报 告》；3、《董事会薪酬与考核委员会 2017 年度工作报告》；4、《董事会提 名委员会 2017 年度工作报告》 5、 ； 《董事会审计委员会 2017 年度工作报告》 ； 6、《2017 年年度报告及其摘要》；7、《2017 年度净资本等风险控制指标具 体情况和达标情况报告》；8、《2017 年度内部控制评价报告》；9、《2017 年度合规报告》；10、《2017 年企业社会责任报告》；11、《公司 2017 年度 利润分配预案》；12、《2017 年度董事绩效考核和薪酬情况的专项说明》； 第四届董事会第 2018 年 4 三十三次会议 月 19 日 13、《公司 2017 年度高管人员绩效考核的提案》；14、《2017 年度高管人员 所有议 绩效考核和薪酬情况的专项说明》 15、 ； 《董事会关于合规负责人的考核报告》 案均表 ； 16、《公司预计 2018 年度日常关联交易的提案》；17、《公司会计政策变更 决通过 的提案》；18、《公司 2018 年资本成本率的提案》；19、《公司 2017 年度募 集资金存放与使用专项报告的提案》；20、 《公司经纪业务分支机构设立计划 （2018-2019 年）报告的提案》；21、 《2018 年度投资者关系管理工作计划》； 22、《聘请 2018 年度审计机构的提案》；23、《聘任公司内部审计部门负责 人的提案》；24、《公司 2018 年第一季度报告》；25、《召开西部证券股份 有限公司 2017 年度股东大会的提案》；26、《听取了<公司 2017 年度独立董 事述职报告>》。 90 2018 年 4 月 20 日 http://ww w.cninfo. com.cn/ 决通过 2018 年 2 月 28 日 http://ww w.cninfo. com.cn/ 所有议 案均表 决通过 2018 年 1 月 26 日 http://ww w.cninfo. com.cn/ 决议 情况 披露 日期 披露 索引

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年度报告全文 第四届董事会第 2018 年 6 1、《关于调整风险管理部部门职责的提案》；2、《关于设立投资银行业务质 三十四次会议 月 29 日 量控制部的提案》。 1、《关于选举新任董事长的提案》；2、《关于增补徐朝晖女士为董事会风险 第四届董事会第 2018 年 7 控制委员会委员、主席的提案》；3、《关于选举徐朝晖女士为董事会战略委 三十五次会议 月 23 日 员会主席的提案》；4、 《西部证券股份有限公司利益冲突管理制度》；5、 《西 部证券股份有限公司 2018 年度投行业务考核激励管理工作指引》。 1、《2018 年上半年总经理工作报告》；2、《2018 年半年度报告及其摘要》； 3、《2018 年半年度合规报告》；4、《2018 年上半年净资本等风险控制指标 具体情况和达标情况的报告》；5、《2018 年上半年度募集资金存放与使用专 项报告》；6、《公司发行收益凭证的提案》；7、《公司发行证券公司短期公 第四届董事会第 2018 年 8 司债券的提案》；8、《公司计提 2018 年上半年度资产减值准备的提案》；9、 三十六次会议 月 22 日 《向西部期货有限公司增加注册资本的提案》；10、 《向中国扶贫基金会捐赠 善款的提案》；11、 《向白水县产业扶贫项目捐赠扶贫资金的提案》；12、 《反 洗钱工作管理制度》；13、《2018 年重大风险控制指标》；14、《关联交易 管理制度》；15、《关于召开西部证券股份有限公司 2018 年第二次临时股东 大会的提案》。 1、《2018 年第三季度报告》；2、《西部证券股份有限公司合规管理制度》； 第四届董事会第 2018 年 10 3、《西部证券股份有限公司和陕西金泰恒业房地产有限公司联建西部证券总 三十七次会议 月 29 日 部办公楼的提案》；4、 《公司租赁上海“晶耀商务广场”3 号楼房产的提案》； 5、《关于召开西部证券股份有限公司 2018 年第三次临时股东大会的提案》。 第四届董事会第 2018 年 11 三十八次会议 月 20 日 所有议 2018 年 决通过 日 所有议 2018 年 1、《申请公司资产管理业务有关事项专项授权的提案》。 决通过 日 http://ww com.cn/ http://ww com.cn/ 所有议 案均表 决通过 2018 年 8 月 23 日 http://ww w.cninfo. com.cn/ 所有议 案均表 决通过 所有议 案均表 决通过 2018 年 6 月 30 日 http://ww w.cninfo. com.cn/ http://ww w.cninfo. com.cn/

内容: （二）报告期内监事会会议召开情况 本报告期内，公司监事会会议具体情况如下：

内容: 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议 情况 所有议 1、《关于计提单项金融资产减值准备的提案》。 1、 《公司2017年度监事会工作报告》；2、 《公司2017年年度报告及其摘要》； 3、《公司2017年度内部控制评价报告》；4、《公司2017年度合规报告》；5、 第四届监事会第 2018 年 4 十七次会议 月 19 日 《公司2017年度利润分配预案》；6、《公司2017年度监事绩效考核和薪酬情 所有议 况的专项说明》；7、《公司会计政策变更的提案》；8、《公司2017年度募集 案均表 资金存放与使用专项报告的提案》；9、《公司预计2018年度日常关联交易的 决通过 提案》；10、《公司2018年第一季度报告》；11、《听取了<监事会关于对公 司2017年度经营管理检查情况的报告>》。 第四届监事会第 2018 年 8 十八次会议 月 22 日 1、《2018 年半年度报告及其摘要》；2、《《2018 年半年度合规报告》；3、 所有议 《《2018 年上半年度募集资金存放与使用专项报告的提案》；4、《计提 2018 案均表 年上半年度资产减值准备的提案》。 91 决通过 2018 年 8 月 23 日 http://ww w.cninfo. com.cn/ 2018 年 4 月 20 日 http://ww w.cninfo. com.cn/ 案均表 决通过 披露 日期 2018 年 2 月 28 日 披露 索引 http://ww w.cninfo. com.cn/

内容: 第四届监事会第 2018 年 2 十六次会议 月 27 日

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年度报告全文 第四届监事会第 2018 年 10 十九次会议 月 29 日 1、《2018 年第三季度报告》；2、《西部证券股份有限公司和陕西金泰恒业 耀商务广场”3 号楼房产的提案》。 所有议 2018 年 决通过 日 http://ww com.cn/

内容: 房地产有限公司联建西部证券总部办公楼的提案》；3、《公司租赁上海“晶 案均表 10 月 30 w.cninfo.

内容: 四、报告期内董事履行职责的情况

内容: （一）董事出席董事会，独立董事出席股东大会的情况

内容: 出席董事会情况 董事姓名 职务 本报告 期应参 加董事 会次数 现场 出席 次数 以通讯 方式参 加次数 委托 出席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 同意全部应参加表决的董事 徐朝晖 董事长 8 5 3 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。 同意全部应参加表决的董事 刘勇力 董事 8 7 1 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。 同意全部应参加表决的董事 赵辉 董事 8 3 5 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。 同意全部应参加表决的董事 庄启飞 董事 8 0 8 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。 同意全部应参加表决的董事 邓莹 董事 8 2 6 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。 独立董 事 同意全部应参加表决的董事 8 6 2 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。 同意全部应参加表决的董事 8 6 2 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。 同意全部应参加表决的董事 8 5 3 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。 同意全部应参加表决的董事 8 7 1 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年度报告全文

内容: 同意全部应参加表决的董事 8 6 2 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。 报告期内离任董事 同意全部应参加表决的董事

内容: 会议案；无反对票；无弃权 票。 同意全部应参加表决的董事

内容: 会议案；无反对票；无弃权 票。 同意全部应参加表决的董事

内容: 会议案；无反对票；无弃权 票。

内容: 报告期内新任董事 同意全部应参加表决的董事 王毛安 董事 7 6 1 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。 报告期内召开董事会次数 现场结合通讯方式次数 独立董事出席股东大会次数 8 8 4

内容: （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内，不存在公司独立董事对董事会议案及其他议案提出异议的情形。 （三）独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 2018 年，按照公司独立董事工作制度的要求，公司独立董事在认真学习监管政策、加强调查研究的基 础上，对公司提交董事会审议的重大事项，在会前多渠道了解情况并独立、公正地发表独立意见，切实履 行了独立董事职责，发挥了独立董事的作用，维护了公司股东尤其是中小股东的合法权益。共发表以下独 立意见： 1、独立董事关于第四届董事会第三十一次会议相关独立意见； 2、独立董事关于计提单项金融资产减值准备的独立意见； 3、西部证券股份有限公司 2017 年独立董事述职报告（郭随英）； 4、西部证券股份有限公司 2017 年独立董事述职报告（昌孝润）； 5、西部证券股份有限公司 2017 年独立董事述职报告（段亚林）； 6、西部证券股份有限公司 2017 年独立董事述职报告（王晋勇）； 7、西部证券股份有限公司 2017 年独立董事述职报告（员玉玲）； 8、独立董事关于第四届董事会第三十三次会议相关独立意见；

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年度报告全文

内容: 9、独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见； 10、独立董事关于第四届董事会第三十五次会议相关独立意见； 11、独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见； 12、独立董事关于第四届董事会第三十六次会议相关独立意见； 13、独立董事关于第四届董事会第三十七次会议相关独立意见。

内容: 五、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

内容: （一）战略委员会 报告期内，战略委员会共召开了一次会议，会议情况如下： 公司第四届董事会战略委员会 2018 年第一次会议于 2018 年 4 月 18 日以通讯方式召开，委员会全体 委员参加了会议，会议审议通过了《公司第四届董事会战略委员会 2017 年度工作报告的提案》，并同意 提交董事会审议。 （二）提名委员会 报告期内，提名委员会共召开了三次会议，会议情况如下： （1）公司第四届董事会提名委员会 2018 年第一次会议于 2018 年 1 月 19 日以通讯表决方式召开，委 员会全体委员参加了会议，会议审议通过了《关于提议王毛安任西部证券股份有限公司董事的提案》，并 决定将该提案提交董事会审议。 （2）公司第四届董事会提名委员会 2018 年第二次会议于 2018 年 4 月 18 日以通讯表决方式召开，委 员会全体委员参加了会议，会议审议通过了《关于审议〈西部证券股份有限公司董事会提名委员会 2017 年度履职工作报告〉的提案》，并决定将该提案提交董事会审议。 （3）公司第四届董事会提名委员会 2018 年第三次会议于 2018 年 7 月 19 日以通讯表决方式召开，委 员会四名委员参加了会议， 会议审议通过了 《关于提议徐朝晖女士任西部证券股份有限公司董事长的提案》 ， 并决定将该提案提交董事会审议。 （三）风险控制委员会 报告期内，风险控制委员会共召开了四次会议，会议情况如下： （1）公司第四届风险控制委员会第十六次会议审议通过了：《第四届董事会风险控制委员会 2017 年 度工作报告》、 《2017 年度风险管理委员会工作报告》、 《2017 年度全面风险管理体系评估报告》、 《2018 年风险管理政策》、《2017 年度合规管理委员会工作报告》、《公司 2018 年度自营业务规模及最大亏损 限额控制指标》、《公司 2018 年度信用交易业务总规模》、《公司 2018 年度股转系统做市商业务规模及 最大亏损限额控制指标》、 《公司 2018 年度期权做市商业务规模及最大亏损限额控制指标》、 《公司 2018 年度集合及专项资管计划进行集中授权》、《公司 2018 年度新增债务融资和同业拆借额度》、《调整公 司部门设置》的提案。 （2）公司第四届风险控制委员会第十七次会议审议通过了： 《计提单项金融资产减值准备》的提案。 （3）公司第四届风险控制委员会第十八次会议审议通过了：《2017 年度净资本等风险控制指标具体 情况和达标情况报告》、《2017 年度合规报告》的提案。 （4）公司第四届风险控制委员会第十九次会议审议通过了：《2018 年上半年净资本等风险控制指标 具体情况和达标情况的报告》、《关于修订公司部分 2018 年重大风险控制指标》、《西部证券股份有限 公司 2018 年半年度合规报告》、 《风险管理委员会 2017 年上半年工作报告》的提案，并听取了公司《2018 年证券公司分类评价工作情况报告》的提案。 （四）审计委员会 报告期内审计委员会共召开了五次会议，会议情况如下：

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内容: （1） 第四届董事会审计委员会第十六次会议审议通过了 《关于计提单项金融资产减值准备的提案》 ， 并同意将以上提案提交董事会审议。 （2）第四届董事会审计委员会第十七次会议审议通过了《西部证券股份有限公司第四届董事会审计 委员会 2017 年度工作报告的提案》 《2017 年年度报告的提案》 《2017 年度内部控制评价报告的提案》 、 、 、 《公司会计政策变更的提案》、《公司 2017 年度利润分配预案的提案》、《公司预计 2018 年度日常关联 交易的提案》、《公司 2017 年度募集资金存放与使用专项报告的提案》、《公司 2018 年第一季度报告的 提案》、《聘请 2018 年度审计机构的提案》、《聘任公司内部审计部门负责人的提案》，并同意将以上 提案提交董事会审议；审议通过了《稽核部二〇一七年度工作总结的提案》、《稽核部二〇一八年一季度 工作总结暨二季度工作安排的提案》、《公司 2017 年 4 季度募集资金存放与使用情况专项审核报告的提 案》，听取了信永中和会计师事务所关于年报审计工作情况汇报。 （3） 第四届董事会审计委员会第十八次会议审议通过了 《公司 2018 年半年度报告及其摘要的提案》 、 《公司 2018 年上半年度募集资金存放与使用专项报告的提案》、《计提 2018 年上半年度资产减值准备的 提案》、 《向西部期货有限公司增加注册资本的提案》，同意将以上提案提交董事会审议；审议通过了《稽 核部二〇一八年上半年工作总结暨下半年工作安排的提案》、《公司 2018 年 1 季度重大事项审计报告的 提案》、《公司 2018 年 2 季度重大事项审计报告的提案》、《公司 2018 年 1 季度募集资金存放与使用情 况专项审核报告的提案》、《公司 2018 年 2 季度募集资金存放与使用情况专项审核报告的提案》、《公 司 2017 年度重大关联交易专项审计报告的提案》、《公司 2018 上半年度重大关联交易专项审计报告的提 案》、《公司 2017 年度重大的购买和出售资产专项审计报告的提案》、《公司 2018 年上半年重大的购买 和出售资产专项审计报告的提案》；听取了公司修订《关联交易管理制度》事项的报告和公司《原董事长 刘建武先生离任审计情况的报告》。 （4）第四届董事会审计委员会第十九次会议审议通过了《公司 2018 年第三季度报告的提案》、《公 司租赁上海“晶耀商务广场”3 号楼房产的提案》、《西部证券股份有限公司和陕西金泰恒业房地产有限 公司联建西部证券总部办公楼的提案》，同意将以上提案提交董事会审议。 （5）第四届董事会审计委员会第二十次会议审议通过了《西部证券股份有限公司 2018 年度内部控制 自我评价工作方案的提案》、《西部证券股份有限公司 2018 年报审计计划的提案》、《西部证券股份有 限公司选聘年度审计机构管理办法的提案》、《公司 2018 年 3 季度募集资金存放与使用情况专项审核报 告的提案》、《公司 2018 年 3 季度重大关联交易专项审计报告的提案》、《公司 2018 年 3 季度重大事项 审计报告的提案》、《公司 2018 年 3 季度对外投资专项审计报告的提案》、《稽核部二〇一八年前三季 度工作总结暨四季度工作安排的提案》、《西部证券股份有限公司稽核部二〇一九年度审计工作计划的提 案》。 （五）薪酬与考核委员会 报告期内，董事会薪酬与考核委员会通过现场及通讯表决的方式召开了一次会议，会议情况如下： 会议审议通过了《关于提请审议公司 2017 年度高管人员绩效考核和薪酬情况的专项说明的提案》、 《关于审议公司第四届董事会薪酬与考核委员会 2017 年度工作报告的提案》、《关于提请审议公司 2017 年度董事绩效考核和薪酬情况的专项说明的提案》 《关于提请审议公司合规负责人的考核报告的提案》 、 、 《关于报告公司 2017 年度绩效考核情况的提案》、《关于提请审议公司 2017 年度高管人员绩效考核的提 案》、《关于提请审议公司 2018 年资本成本率的提案》。

内容: 2018 年，监事会按照《公司法》、 《公司章程》的规定，依法履行监督职责，围绕公司全年目标任务， 坚持以支持、服务、监督为导向，完善监事会的履职考核，加强财务监督，组织好监事会会议，维护股东 合法权益，促进公司持续稳定健康发展。

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内容: （一）监事出席监事会会议情况

内容: 出席监事会情况 监事姓名 职务 本报告 期应参 加监事 会次数 监事会 主席 现场 出席 次数 以通讯 方式参 加次数 委托 出席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 同意全部应参加表决的监事 4 4 0 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。 同意全部应参加表决的监事 亢伟 监事 4 0 4 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。 同意全部应参加表决的监事 齐冰 监事 4 3 1 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。 同意全部应参加表决的监事 毋浩民 监事 4 0 4 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。 职工监 事 同意全部应参加表决的监事 4 4 0 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。 同意全部应参加表决的监事 4 4 0 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。 同意全部应参加表决的监事 4 4 0 0 0 否 会议案；无反对票；无弃权 票。 报告期内离任监事 无 投票表决情况

内容: 报告期内新任监事 无 4 4 -

内容: 报告期内召开监事会次数 现场结合通讯方式次数

内容: （二）监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

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内容: 七、合规管理体系建设情况和稽核部门稽核情况

内容: （一）合规管理体系建设情况 公司建立了与自身经营范围、业务规模相适应的合规管理组织体系。董事会是公司合规管理的最高决 策机构，董事会风险控制委员会下设合规管理委员会，加强对法律合规风险的把控。经营管理层负责制定 和传达具体的合规政策并监督执行。合规总监与合规部门负责督导和协助经营管理层有效管理合规风险， 建设合规文化，对公司及其工作人员的经营管理和执业行为的合法合规性进行审查、监督和检查。 2018 年根据监管导向和经营管理需要，公司调整原合规与法律事务部职责，将原合规与法律事务部职 责中 “关于法律事务管理职能” 调整至法律事务部， 并将部门更名为合规管理部， 作为公司合规管理部门， 承担审查、监督、检查等合规管理职能。公司持续完善合规组织结构，在各业务部门、分支机构，配备符 合条件的合规管理人员，通过整合现有业务条线资源，不断优化业务部门及分支机构合规管理架构及管理 模式。搭建了以总部合规管理部为核心、业务部门及分支机构合规风控经理为主体的合规垂直管理体系， 持续深化合规管理全覆盖，将子公司的合规管理纳入公司合规管理的统一体系中。 公司制定相关管理制度，明确合规人员选拨要求，建立合规履职保障机制，保障合规管理人员开展工 作时的专业性和独立性；发布合规工作手册，规范合规管理人员的履职要求，培养和管理业务部门、分支 机构合规管理队伍，构建全面合规管理体系，进一步提高合规管理的有效性。 报告期内，公司进一步开发合规管理信息系统，积极派员学习理解最新监管精神和业务规范，新制定 《西部证券股份有限公司投资银行类业务内部控制制度》《西部证券股份有限公司投资银行类业务未公开 信息知情人登记管理办法 （试行） 2 项投行业务合规制度及 》 《西部证券股份有限公司利益冲突管理制度》 1 项合规制度，修订《西部证券股份有限公司合规管理制度》等 19 项合规制度，修订及新制定《西部证券 股份有限公司大额交易和可疑交易报告管理办法》等反洗钱制度 13 项、指引 2 项，进一步优化合规考核 与问责机制，完善了合规管理体系。 （二）报告期完成的合规检查情况 为有效防范、控制合规风险，确保各项业务有规可依，执规必严，2018 年合规管理部对公司部分资产 管理计划、员工执业行为、股票质押业务、反洗钱等开展了 15 次专项合规检查。合规中心对长沙芙蓉中 路营业部、西安朱雀大街营业部、深圳科苑路营业部等 42 家（次）分支机构开展常规检查。 报告期内，中国人民银行西安分行、包头市中心支行和中国证券监督管理委员会陕西监管局对公司反 洗钱工作进行了现场检查，在肯定公司工作成绩的基础上，指出公司执行反洗钱相关规定时存在的问题， 提出相关监管意见并下发了《中国人民银行行政处罚决定书》（西银罚字 2018 第 27 号）、《中国人民银 行包头市中心支行行政处罚决定书》（包银罚字 2018 第 11 号），目前公司整改工作有序进行中。 （三）报告期完成的稽核检查情况 报告期内，公司稽核部根据年度工作计划，通过统筹安排，突出重点，以加强内控完善、满足监管要 求和公司管理需要，提高风险防范水平为出发点，按照年度工作计划，开展专项审计、离岗、离任审计及 建设项目审计等各类审计、评价项目共计 101 项。通过对被审计单位业务活动的合法性、经营管理的效益 性、内部控制的有效性等方面进行审计和评价，对存在的主要风险进行揭示，促进了被审计单位管理机制 的改进和各项管控环节的不断完善，有效发挥了内部审计的监督职能。

内容: 八、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

内容: 公司独立开展各项经营管理活动， 与控股股东之间在业务、 人员、 资产、 机构、 财务等方面相互独立， 不存在为控股股东或者股东的关联人提供融资或者担保的情况。

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内容: 报告期内，公司不存在因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因导致同业竞争情况。

内容: 十、高级管理人员的考评及激励情况

内容: 报告期内，公司按照《西部证券股份有限公司高级管理人员薪酬及考核管理方案（试行）》对高级理 人员按年度实施考评； 根据考核期内经营业绩状况， 按照 《西部证券股份有限公司绩效考核方案 （试行） 》 规定，确定公司高级管理人员的绩效工资和绩效奖励。

内容: 十一、公司不合格账户、风险处置账户、纯资金账户等账户规范情况

内容: 公司根据《关于加强证券公司账户规范日常监管的通知（证监办发[2008]97 号）》的要求，进一步健 全完善账户规范管理长效机制。截至 2018 年 12 月 31 日，公司不合格资金账户数为 900 户，不合格证券 账户 940 户， 占公司所托管的全部客户证券账户总数 2271486 户的 0.0414%； 小额休眠资金账户数为 361121 户，小额休眠证券账户为 273137 户；司法冻结资金账户为 12 户；公司暂无风险处置证券账户（风险处置 类资金账户 0 户）。

内容: 根据《证券法》、《证券公司内部控制指引》、《证券公司监督管理条例》以及证监会相继出台的各 业务规范的要求，公司建立了完善的内部控制制度体系，已全面涵盖各个部门、各项业务环节以及授权管 理、岗位职责、信息反馈、监督检查、奖惩考核及责任追究等方面。2018 年度，根据监管要求以及新业务 的开展，公司制定、修订了一百八十余部涉及风险管理、合规管理、内部审计、资金管理、人力资源管理、 招标及选聘管理、经纪业务、自营业务、客户资产管理业务、信用交易业务、固定收益业务、推荐业务、 代销金融产品业务、金融衍生品自营业务、投行业务质量控制和信息技术等方面的内部控制制度，制度制 定、审查、颁布的流程规范，制度执行的监督检查机制运行有效，保证了各项业务的规范运作，提升了公 司业务风险控制水平。

内容: 十三、董事会关于内部控制责任的声明

内容: 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部 控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导 企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证内控评价报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对内控评价报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高 经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理 保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据 内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

内容: 十四、建立财务报告内部控制的依据

内容: 公司根据财政部《企业会计准则》的要求及证监会发布的《证券公司内部控制指引》，建立财务会计 系统控制的制度和流程, 通过制度、 办法、 细则、 通知、 流程的形式逐步跟进并分层次控制制度执行情况， 使整个财务制度体系健全、合理、有效。公司已制定并完善了《资金管理制度》 《财务会计管理制度》 《预 算管理制度》及《资本性支出及资产改良管理制度》等多项财务管理制度，并根据业务发展的实际情况，

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年度报告全文

内容: 下发相关财务管理的通知，用以规范计划财务部核算公司业务活动产生的收入、费用和利润，切实保证财 务信息真实、完整、及时、准确。 公司计划财务部对公司的财务进行统一管理，实行“统一结算、统一风险控制、统一资金调拨、统一 财务管理和会计核算”的财务管理体制。公司各级核算部门严格按照企业会计准则和公司各项财务管理制 度及相关指引和通知， 核算公司业务活动产生的收入、 费用和利润， 切实保证财务信息真实、 完整、 及时、 准确，全面真实的反映公司财务状况和经营成果，为公司决策和管理提供依据。 2018 年，公司持续完善财务制度体系，加强财务管理，根据公司业务的发展，重新修订了《西部证券 股份有限公司债务融资业务实施细则》、《西部证券股份有限公司呆账核销管理办法》；完成《西部证券 股份有限公司资金管理制度》的修订与发布，在审批规定、资金审批流程方面，进行了全面优化和完善。 按照《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》的要求，完成《西部证券股份有限公司业务招待费 实施细则》的制定与发布，进一步规范业务招待费管理。 为进一步发挥财务预算管理、业绩分析和绩效管控等方面的作用，公司通过优化再造财务组织流程， 为公司战略服务，助力公司健康发展。目前财务共享建设（一期）主体合同已经公司招标领导小组会议顺 利通过，软件产品运营维护费的立项工作已完成，具体方案正在稳步实施中。评价期间，公司在财务人员 管理及会计监督、会计核算、费用及备用金管理、净资本监控与补充机制、利润分配、公积金与风险准备 金提取、会计系统管理、财务报告编制、固定资产管理、重大表外项目的风险管理等方面，采取了相应的 措施，均进行了适当有效的内部控制。

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否

内容: 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，在 内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2018年12月31日的内部控制有效性进行了评价。根据评价情况，报告期内 未发现公司内部控制存在重大缺陷和重要缺陷。

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 2019 年 04 月 26 日 详见公司于 2019 年 04 月 26 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《西部 证券股份有限公司 2018 年度内部控制评价报告》 100%

内容: 重大缺陷：被监管者持续观察，支付的罚款对年利 1.业务及营运影响定性标准

内容: 润有重大的影响。重要缺陷：被监管者公开警告和 重大缺陷：严重损伤公司核心竞争力，无法达 专项调查，支付的罚款对年利润有较大的影响。一 到业务目标或运营指标。重要缺陷：对内外部

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年度报告全文

内容: 般缺陷：一般反馈，未受到调查和罚款，或被监管 均造成了一定影响，但不影响业务的正常开 者执行初步调查，支付的罚款对年利润影响较小。 展。一般缺陷：对日常营运没有影响，或仅影 响内部效率，不直接影响对外展业。 2.信息系统对数据完整性及业务运营影响程度 的定性标准 重大缺陷：对系统数据的完整性具有重大影 响，数据的非授权改动会给业务运作带来重大 损失或造成财务记录的重大错误。对业务正常 运营造成重大影响，致使业务操作大规模停滞 和持续出错。 重要缺陷：对系统数据的完整性具有一定影 响，数据的非授权改动对业务运作带来一定的 损失及对财务数据记录的准确性产生一定的 影响。对业务正常运营造成一定影响，致使业 务操作效率低下。 一般缺陷：对系统数据完整性不会产生影响。 对业务正常运营没有产生影响，或对系统数据 完整性会产生有限影响，但数据的非授权改动 对业务运作及财务数据记录产生损失轻微。对 业务正常运营没有直接影响，业务部门及客户 没有察觉。 3.信息错报定性标准 重大缺陷：错误信息可能会导致使用者做出重 大的错误决策或截然相反的决策，造成不可挽 回的决策损失。 重要缺陷：对信息使用者有一定的影响，可能 会影响使用者对于事物性质的判断，在一定程 度上可能导致错误的决策。 一般缺陷：对内、外部信息使用者不会产生影 响，或对信息准确性有轻微影响，但不会影响 使用者的判断。 重大缺陷： 该项内控缺陷可能导致的财务报告错报 重大缺陷：该项内控缺陷所造成的财务损失占 金额占公司净资产比值大于或等于 1%； 重要缺陷：公司净资产比值大于或等于 1%；重要缺陷：

内容: 该项内控缺陷可能导致的财务报告错报金额占公 该项内控缺陷所造成的财务损失占公司净资 司净资产比值大于或等于 5‰，且小于 1%；一般 产比值大于或等于 5‰， 且小于 1%； 一般缺陷： 缺陷： 该项内控缺陷可能导致的财务报告错报金额 该项内控缺陷所造成的财务损失占公司净资 占公司净资产比值小于 5‰。 产比值小于 5‰。

内容: 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个） 100

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年度报告全文

内容: 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，西部证券于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照《企业内部控制基本规范》和相关规定建立的与财 务报表相关的有效的内部控制。 内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 4 月 26 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 内控鉴证报告意见类型 非财务报告是否存在重大缺陷 详见公司于 2019 年 4 月 26 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《西部证券股 份有限公司 2018 年度内部控制鉴证报告》 标准无保留意见 否

内容: 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否

内容: 十七、公司关联交易的审计情况

内容: 公司稽核部根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《若干重大事项审计管 理办法》的规定，2018 年按季度开展对关联交易的检查，同时对单项关联交易金额在人民币伍百万元以上 的关联交易事项进行关联交易专项审计，并出具《重大关联交易专项审计报告》。 公司聘请的会计师事务所根据《关于进一步加强证券公司关联交易监管有关事项的通知》的要求，对 公司 2018 年度关联交易情况进行了专项审计工作，并出具《关联交易专项审计报告》。 《西部证券股份有限公司 2018 年度关联交易专项审计报告》与《西部证券股份有限公司 2018 年度报 告》同日披露，全文详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2019 年 4 月 26 日公司公告。

内容: 十八、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

内容: 公司《信息披露管理制度》对公司信息披露重大差错责任追究有较详细的规定：公司任何部门或人员 违反信息披露制度，导致公司信息披露违规，给公司造成严重影响或损失的，应对直接责任人给予批评、 警告，直至解除其职务的处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。监管部门、证券交易所另有处分的可 以合并处罚。 为进一步规范公司及相关信息披露义务人信息披露行为，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和 及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，强化问责机制，公司还制定了《西部证券股份有限公司定期 报告编制工作管理办法》，在定期报告编制工作的职责和分工、重大差错责任追究等方面，做出更加详尽 和明确的要求。

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年度报告全文

内容: 单位：人民币亿元 交 债券名称 债券简称 债券代 码 发行日 到期日 债券 余额 利率 还本付息方式 易 场 所 西部证券股份有限公 司 2015 年面向合格投 资者公开发行公司债 券(品种一) 15西部01 112282 2015-9-22 2018-9-22 0 4.00%

内容: 单利按年计息， 不计复利。 每年付 息一次， 到期一次还本， 最后一期 利息随本金的兑付一起支付。 单利按年计息， 不计复利。 每年付 深圳 证券 交易 所

内容: 息一次， 到期一次还本， 最后一期

内容: 利息随本金的兑付一起支付。 若投 资者在第 3 年末行使回售选择权， 所回售债券的票面面值加第 3 年 的利息在投资者回售支付日 2018 年 9 月 22 日一起支付。 单利按年计息， 不计复利。 每年付 息一次， 到期一次还本， 最后一期

内容: 利息随本金的兑付一起支付。 若投 资者在第 3 年末行使回售选择权， 所回售债券的票面面值加第 3 年 的利息在投资者回售支付日 2018 年 12 月 3 日一起支付。

内容: 公司债券上市或转让的交易场所 投资者适当性安排 报告期内公司债券的付息兑付情况

内容: 深圳证券交易所 面向合格投资者发行 2018 年 9 月完成公司债 15 西部 01 还本付息； 2018 年 9 月完成公司债 15 西部 02 回售部分 债券的本金及利息的兑付及未回售部分债券的付息；2018 年 12 月完成次级债 15 西证 01 回 售部分债券的本金及利息的兑付及未回售部分债券的付息。 公司债券 15 西部 02 附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。报告期 内，公司在本期债券存续期第 3 年末选择上调本期债券票面利率，即本期债券存续期后 2 年（2018 年 9 月 22 日至 2020 年 9 月 21 日）票面利率由 4.08%上调至 4.60%，并在本期债 券存续期后 2 年内固定不变。投资者回售数量 2,929,150.00 张，回售金额为人民币 304,865,932.00 元（含利息），剩余 22,770,850.00 张，债券余额为人民币 2,277,085,000.00 元。 次级债券 15 西证 01 附第 3 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期 内，公司在本期债券存续期第 3 年末选择不调整本期债券票面利率，即本期债券存续期后 2 年（2018 年 12 月 3 日至 2020 年 12 月 2 日）票面利率仍为 4.98%，并在本期债券存续期后 102

内容: 公司债券附发行人或投资者选择权 条款、可交换条款等特殊条款的， 报告期内相关条款的执行情况（如 适用）。

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年度报告全文 2 年内固定不变。投资者回售数量 14,000,000.00 张，回售金额为人民币 1,469,720,000.00 元 （含利息）剩余 6,000,000.00 张，债券余额为人民币 600,000,000.00 元。

内容: 二、债券受托管理联系人和资信评级机构联系方式

内容: 债券受托管理人：东吴证券股份有限公司 办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 联系人 叶本顺、贝一飞 联系人电话 0512-62938580

内容: 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建外大街 2 号 PICC 大厦 12 层

内容: 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 履行的程序、 对投资者利益的影响等 （如 适用） 无

内容: 其他说明： 公司发行的 15 西部 01、15 西部 02 债券的受托管理人为东吴证券股份有限公司，15 西部 01、15 西部 02、15 西证 01 资信评级机构均为联合信用评级有限公司。

内容: 三、公司债券募集资金使用情况

内容: 为规范公司募集资金的使用与管理，最大限度地保障投资者的权益，提高募集资 公司债券募集资金使用情况及履行的程 序 金的使用效率，根据《公司法》、《证券法》、《关于进一步规范上市公司募集 资金使用的通知》等有关法律、法规的规定和要求，公司已制定了《募集资金管 理办法》，对募集资金存储、募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金使用 管理与监督等进行了详细严格的规定。 年末余额（万元） 95.18 债券发行募集资金存放于公司董事会决定的专项账户，募集资金专项账户用于债 券募集资金的接收、存储、划转和本息偿付，不得存放非募集资金或用作其它用 途，以有效保证募集资金的专款专用。 募集资金专项账户运作情况 为便于账户管理， 公司在公司债券 15 西部 01、 西部 02 募集资金使用完毕之后， 15 注销了募集资金专项账户。随后公司根据《公司债券发行与交易管理办法》 的规 定，重新开设了公司债券偿债资金专项账户，此账户专门用于公司债券 15 西部 01、15 西部 02 偿债资金的接收、存储与划转，不作其他用途。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的 用途、使用计划及其他约定一致 是。公司发行的公司债和次级债募集资金扣除发行费用后，均用于补充公司营运 资金，充实净资本，满足公司各项业务发展需求。资金主要投向融资融券业务， 股票质押式购回业务，做市业务等。

内容: 四、公司债券信息评级机构情况

内容: 公司聘请联合信用评级有限公司对 15 西部 01、15 西部 02 公司债和 15 西证 01 次级债进行评级。根 据联合信用评级有限公司出具的 《西部证券股份有限公司公司债券 2018 年跟踪评级报告》 （联合[2018]977 号）和《西部证券股份有限公司次级债券 2018 年跟踪评级报告》（联合 [2018] 978 号），维持公司公司 债券“15 西部 01”和“15 西部 02”债项信用等级为 AAA，维持公司主体长期信用等级为 AAA，评级展

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年度报告全文

内容: 望为稳定；维持公司次级债券“15 西证 01”债项信用等级为 AA+，维持公司主体长期信用等级为 AAA， 评级展望为稳定。 联合信用评级将在公司债券存续期内，公司发布年度报告后 2 个月内对公司债券、次级债券进行一次 定期跟踪评级，并在债券存续期内根据有关可能导致信用等级变化的情况进行不定期跟踪评级。 2018 年 3 月根据联合信用评级有限公司出具的《关于将西部证券股份有限公司及“15 西部 01”、 “15 西部 02”列入信用评级观察名单的公告》和《关于将西部证券股份有限公司及“15 西证 01”列入信用评 级观察名单的公告》，联合评级决定将西部证券主体长期信用等级以及“15 西部 01”、“15 西部 02”、 “15 西证 01”列入信用评级观察名单。观察期间，联合评级持续关注 “乐视网”股票质押违约后续回收 及处置情况，并评估最终结果对西部证券主体长期信用等级和“15 西部 01”、“15 西部 02”、“15 西证 01”债项信用等级产生的影响。2018 年 7 月根据联合信用评级有限公司出具的《关于将西部证券股份有限 公司及“15 西部 01”、“15 西部 02”移出信用评级观察名单的公告》和《关于将西部证券股份有限公司 及“15 西证 01”移出信用评级观察名单的公告》，联合评级决定将西部证券主体长期信用等级以及“15 西部 01”、“15 西部 02”、“15 西证 01”移出信用评级观察名单。

内容: 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

内容: （一）设立专门的偿付工作小组 本公司将严格按照公司财务管理制度的要求使用债券募集资金。公司指定计划财务部牵头负责并由证 券事务部协调债券偿付工作，在每年的资金安排中落实债券本息的偿付资金，保证本息的如期偿付，保障 债券持有人的利益。 在债券每年的利息偿付日之前和/或本金兑付日之前的十五个工作日内， 公司将专门成 立偿付工作小组，偿付工作小组成员由公司计划财务部和证券事务部等相关部门的人员组成，负责本金和 利息的偿付及与之相关的工作。 （二）提高盈利能力，优化资产负债结构 公司财务政策稳健，资产负债结构较为合理，流动资产变现能力较强，净资本对债务覆盖率高。公司 将积极推进转型发展和创新发展，持续增强传统业务和创新业务的发展，不断提升主营业务的盈利能力， 并持续优化资产负债结构。 （三）其他保障措施 根据公司于2015 年6 月26 日召开的公司第四届董事会第六次会议及于2015年7 月15 日召开的公 司 2015 年第三次临时股东大会审议通过的关于债券发行的有关决议，股东大会授权董事会在出现预计不 能按期偿付债券本息或者到期未能偿付债券本息时，可以至少采取下列措施： （1）不向股东分配利润； （2）暂缓公司重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施； （3）调减或停发公司董事和高级管理人员的工资和奖金； （4）主要责任人不得调离。

内容: 六、报告期内债券持有人会议的召开情况

内容: 2018 年度，公司未发生需召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。

内容: 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

内容: 15 西证 01 次级债于 2015 年 12 月发行， 是公司根据 《证券公司次级债管理规定》 自行销售和备案的， 因此未外聘债券受托管理人。15 西部 01、15 西部 02 公司债委托东吴证券股份有限公司作为债券受托管理 人，报告期内，债券受托管理人依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年度报告全文

内容: 准则》、《债券受托管理协议》的相关规定履行职责，保障本期债券持有人的合法权益。2018 年 6 月债券 受托管理人出具《西部证券股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理事务报告 （2017 年度）》。本年度报告公告后两个月内，债券受托管理人将出具 2018 年度受托管理事务报告。 债券受托管理人东吴证券股份有限公司分别于 2018 年 3 月 6 日、3 月 9 日、6 月 7 日、6 月 22 日、6 月 26 日、7 月 24 日、8 月 11 日、9 月 5 日和 10 月 11 日出具了债券受托管理事务相关临时，具体详见公 司分别于 2018 年 3 月 6 日、3 月 9 日、6 月 7 日、6 月 22 日、6 月 26 日、7 月 24 日、8 月 11 日、9 月 5 日和 10 月 11 日登载在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上的公告。

内容: 八、截止报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

内容: -39.60% 本年利润总额减少所致 本年构建固定资产、无形资

内容: 投资活动产生的现金流量净额

内容: 产和其他长期资产支付的现 金减少，以及子公司对外投 资现金流出减少 主要因为上年通过配股吸收

内容: 筹资活动产生的现金流量净额

内容: 投资现金流入较多，同时本 年发行收益凭证收到的现金 较上年大幅减少

内容: 期末现金及现金等价物余额

内容: -5.00% 本年末卖出回购金融资产款

内容: 和拆入资金较上年末大幅增 加，导致流动负债增加幅度 高于流动资产所致

内容: 资产负债率 速动比率 EBITDA 全部债务比 利息保障倍数 现金利息保障倍数

内容: 增加 3.14 个百分点

内容: 230.99% 减少 60.68 个百分点 9.50% 2.19 -3.45 减少 4.8 个百分点 -40.18% 利润总额同比减少影响 不适用 受经营活动现金流量净额增 加影响 由于利润总额减少导致 EBITDA 减少

内容: EBITDA 利息保障倍数 贷款偿还率 利息偿付率

内容: 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √适用 □ 不适用

内容: 西部证券股份有限公司 2018 年度报告全文

内容: 九、截止报告期末的资产权利受限情况

内容: 截止报告期末，本公司之子公司西部利得基金管理有限公司的银行存款中包含使用受限的存款 47,007,260.58 元，该项存款为基金公司按证监会要求提取的用于弥补尚未识别的可能性损失的一般风 险准备，并统一存管于开立的一般风险准备专户中，统一管理，统一使用。 截止报告期末，公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中初始成本为 17,639,285,196.90 元，公允价值变动为 129,494,690.01 元的债券用于卖出回购资产的抵押物；初始成 本为 680,576,000.00 元，公允价值变动为 8,455,170.00 元的债券用于债券借贷的抵押物。 截止报告期末，公司持有的可供出售金融资产中初始成本为 824,447,300.00 元，公允价值变动为 -49,289,395.01 元的债券用于卖出回购资产的抵押物。 截至报告期末，公司自有现金流充裕，资产流动性好，变现能力强，资产质量优良，对各项存在 减值情形的资产已按照会计准则的规定谨慎地提取了减值准备，并具有较强的偿债能力，不存在债务 偿还风险。

内容: 十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

内容: 报告期内，公司到期按时偿付了 43 只收益凭证本金 104,649.00 万元及相应的利息 746.51 万元；按时 支付公司债 15 西部 01 本息合计 148,720.00 万元，公司债 15 西部 02 回售部分债券的本息合计 30,486.59 万元及未回售部分债券的利息 9,290.51 万元，次级债 15 西证 01 回售部分债券的本息合计 146,972.00 万元 及未回售部分债券的利息 2,988.00 万元。公司已发行债券及其他债务融资工具兑付兑息不存在违约情况； 公司经营稳定，盈利情况良好，未发现可能导致未来出现不能按期偿付情况的风险。

内容: 十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

内容: 截至 2018 年末，公司获得主要贷款银行的授信额度为 298.88 亿元，已使用额度为 52.23 亿元，未使 用额度为 246.65 亿元。

内容: 十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

内容: 报告期内，公司严格执行公司债券募集说明书相关约定或承诺，履行信息披露责任，按期兑付债券本 金、利息，保障投资者的合法权益。

内容: 十三、报告期内发生的重大事项

内容: 报告期内，依据《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项，公司已在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露公司债券发行人临时报告：2018 年 3 月 6 日公告《西部证券股份有限公司涉及 诉讼的公告》、《西部证券股份有限公司关于主体和 15 西部 01、15 西部 02 债券信用评级被列入信用评 级观察名单的公告》，2018 年 6 月 6 日公告《西部证券股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会陕 西监管局行政监管措施事先告知书的公告》（公告编号 2018-039），2018 年 6 月 19 日公告《西部证券股 份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会陕西监管局行政监管措施决定书的公告》（公告编号 2018-043），2018 年 6 月 21 日公告《西部证券股份有限公司涉及诉讼的公告》（公告编号 2018-044）， 2018 年 7 月 18 日公告《西部证券股份有限公司关于主体和 15 西部 01、15 西部 02 债券信用评级被移出信 用评级观察名单的公告》（公告编号 2018-047），2018 年 8 月 10 日公告《西部证券股份有限公司关于董 事长发生变动的公告》（公告编号 2018-053），2018 年 9 月 4 日公告《西部证券股份有限公司关于重设公 司债券偿债资金专项账户的公告》（公告编号 2018-065）及 2018 年 9 月 28 日公告《西部证券股份有限公

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 一、公司的基本情况 西部证券股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）系经陕西省政 府陕政函[2000]132号文、 证监会证监机构字[2000]197号文和证监机构字[2001]3号文批准， 在陕西证券有限公司（以下简称“陕西证券”）、宝鸡证券公司（以下简称“宝鸡证券”） 以及陕西信托投资有限公司（以下简称“陕西信托”）所属营业部和陕西省西北信托投资有 限公司（以下简称“西北信托”）所属证券营业部重组的基础上，以发起方式设立的股份有 限公司。2001 年 1 月 9 日，在陕西省工商行政管理局注册成立，《企业法人营业执照》现注 册号为 610000100026931，注册资本 100,000 万元。 经本公司 2007 年第五次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可 [2012]408 号文《关于核准西部证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》，本公司 2012 年 4 月 23 日向社会公众股股东发行 20,000 万股人民币普通股股票 股） 每股面值 1 元， （A ， 发行后公司注册资本 120,000.00 万元人民币，每股人民币 1 元。 经本公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过及证监许可【2015】228 号文《关于核准 西部证券股份有限公司非公开发行股票的批复》核准西部证券非公开发行不超过 40,000 万 股新股。本公司于 2015 年 3 月非公开发行人民币普通股（A 股）197,784,810 股，每股面值 1 元，发行后注册资本为人民币 139,778.48 万元，股本为人民币 139,778.48 万元。 本公司 2015 年 4 月 27 日董事会第四届第四次会议， 以及 2015 年 5 月 19 日召开的 2014 年度股东大会审议通过了《公司 2014 年度利润分配预案的提案》，以实施分配方案时股权 登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股送红股 5 股并派发现金红利 1.5 元（含税）， 送股派现后剩余未分配利润转入下一年度；同时，以资本公积金每 10 股转增股本 5 股。此 次权益分派股权登记日为2015年6月11日， 截至2015年6月10日股份数量为1,397,784,810 股，按照利润分配预案，此次利润分配应增加股份数量 1,397,784,810 股，变更后股份数量 为 2,795,569,620 股，变更后注册资本为 2,795,569,620.00 元。 经本公司 2016 年 5 月 2015 年度股东大会决议以及中国证券监督管理委员会证监许可 [2017]316 号文《关于核准西部证券股份有限公司配股的批复》，核准本公司按照每 10 股配 售 2.6 股的比例向全体股东配售。公司于 2017 年 4 月 11 日向原股东配售 706,270,150 股， 每股面值 1 元，此次配股完成后总股本：3,501,839,770 股。 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司总股本为 3,501,839,770 股，均为无限售条件股。 本公司属金融证券行业，经营范围主要为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证 券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券 投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品业务；股票期权做市。 本公司之控股股东为陕西省国有资产监督管理委员会所属的陕西省投资集团有限公司。 股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大 会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。 截至 2018 年 12 月 31 日本公司下设证券事务部、总经理办公室、计划财务部、人力资 源部、信息技术部、风险管理部、合规与法律事务部、稽核部、清算部、研究发展中心、安 全保卫部、企业文化部、运营管理总部、零售与机构业务部、网络金融与财富管理部、信用 交易部、托管业务部、投资银行总部、固定收益部、做市业务管理部、国际业务部共计 21 个业务及职能部门以及已开业的 107 家证券营业部、12 个分公司、2 个全资子公司及 1 个控 股公司。 二、合并财务报告范围 本集团合并财务报表范围包括西部期货有限公司（下称西部期货）、西部利得基金管理 有限公司（下称西部利得）及西部优势资本投资有限公司（下称西部资本）共 3 家二级子公 司，以及本集团管理的、以自有资金参与并满足企业会计准则有关“控制”定义的 7 个结构 化主体。 详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。 三、财务报表的编制基础 1.编制基础

内容: 本财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中国财政部 颁布的《企业会计准则》及相关规定（以下合称“企业会计准则”）、《关于印发< 证券公司财务报表格式和附注>的通知》（财会〔2013〕26 号），以及中国证券监督 管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》 （中国证监会公告[2014]54 号）和《证券公司年度报告内容与格式准则》（中国证 监会公告[2013]41 号）的披露规定（统称“企业会计准则”），并基于本附注“四、 重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

内容: 本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制 财务报表是合理的。

内容: 四、重要会计政策、会计估计 1.遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12月31日的母公司及合并财务状况以及2018年度的母公司及合并经营成果和现金流量信息。

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 2.会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 4.同一控制和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方 在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价 值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公 允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金 资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直 接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之 和） 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 。 确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各 项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证 券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 5.合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。对于本集团管理且以 自有资金投资的结构化主体（如基金、集合资产管理计划等），本集团会综合公司持有的份 额比例、收取的管理费、提供的业绩担保等情况评估公司享有的可变回报比重及变动性是否 足够重大以致表明本集团对结构化主体拥有控制权。 在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 集团的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。 子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额 中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于 少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易， 作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在 子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制 权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持 股比例计算应享有自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期 的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时 转为当期投资收益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合 并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后 形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日 起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或 有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 6.现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金流量表之及现 金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 7.外币业务和外币财务报表折算 （1）外币交易 本集团外币交易按上月月末汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币 货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生 产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直 接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的 外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类 项目除未分配利润外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用 交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列 示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的影 响额，在现金流量表中单独列示。 8.客户交易结算资金

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 本公司收到的客户交易结算资金存放在存管银行的专门账户上，与自有资金分开管理， 为代理客户证券交易而进行资金清算与交收的款项存入交易所指定的清算代理机构，在结算 备付金中进行核算。本公司在收到代理客户买卖证券款的同时确认为资产及负债。 9.金融资产和金融负债 当本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产 ①金融资产的分类和计量方法 本公司基于风险管理和投资策略等原因，通过内部书面文件对金融资产进行分类，将金 融资产划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的 是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表 明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套 期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将 采用近期出售的投资策略而买入的股票、基金、债券等确认为交易性金融资产。 本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础 不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的 正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员 报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量 没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无 法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团指 定的该类金融资产主要包括为了短期内出售而购买的可通过证券交易所转让的资产管理计 划。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按取得时的公允价值入账，交易费用 计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，确认为应收项目，持 有期间取得的利息或红利，确认为投资收益。期末按公允价值与原账面价值的差额确认公允 价值变动损益，计入当期损益。售出时，确认投资收益。本集团售出的以公允价值计量且其

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内容: 变动计入当期损益的金融资产，以加权平均法结转成本。

内容: B、持有至到期投资 本公司有明确意图持有至到期且具有固定或可确定回收金额及固定期限的非衍生性金 融资产，确认为持有至到期投资。持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和 作为初始确认金额。后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。如果合同利率或票面利率 与实际利率差异不大，采用合同利率或票面利率，按摊余成本计量。 C、贷款和应收款项 本公司发放的贷款或提供劳务形成的应收款项及债权投资业务等债权确认为贷款和应 收款项。贷款按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额，后续计量采用实际 利率法，按摊余成本计量。如果合同利率与实际利率差异不大，采用合同利率，按摊余成本 计量。应收款项按向提供劳务对方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。本公司收回应 收款项时，按取得的价款与应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被 划分为其他类的金融资产。 这类资产包括： 对被投资单位不具有控制、 共同控制或重大影响， 并且在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资。 其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值 计量，公允价值变动计入其他综合收益。此类金融资产中采用公允价值进行后续计量的，除 减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计 入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损 益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放 的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。本集团此类资产 包括未划分为交易性金融资产的股票、基金、债券等、承销证券的余额、本集团持有的自主 发行的有限售条件的集合理财产品等。成本的结转采用加权平均法。 E、金融资产的重分类 本集团改变投资意图时，将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。当出售或重分 类金额相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时，其剩余部分转入可供出售金融资产， 且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。 ②金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利

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内容: 终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金 融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有 关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收 到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对 价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前 述账面金额的差额计入当期损益。 ③金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他 金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准 备。 A、持有至到期投资、贷款的减值测试采用未来现金流折现法，资产负债表日，对于持 有至到期投资、贷款，收集债务人的经营和信用状况，如果按合同或协议没有收到款项或利 息，或债务人发生财务困难的，将根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确 认减值损失。 B、如果可供出售金融资产的发行人或债务人发生严重财务困难，很可能倒闭或进行财 务重组等导致公允价值持续下降，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售 金融资产已发生减值，应计提减值准备，确认减值损失。 本公司对于单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的 50%，或者持续下跌时间 达 1 年以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，应计提减值准备，确认减值损失。 在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出， 计入减值损失。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。但可供出售债务工具因客 观原因导致公允价值上升的，原确认的减值损失可以转回，计入当期损益。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值

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内容: 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但进入资 产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该进入资产在转回日的摊 余成本。 可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失 予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上 升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期 损益。 对已确认减值损失的可供出售权益工具投资， 期后公允价值上升直接计入所有者权益。 在活跃市场中没有报价且公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生减值时，将其账面 价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确 认为减值损失，计入当期损益。该金融资产的减值损失一经确认不予转回。 （2）金融负债 ①金融负债分类、确认依据和计量方法 金融负债分成以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本公司将近期回购而承担的金融负债确认为交易性金融负债，包括本公司发行或创设的 权证。这类金融负债按取得时的公允价值入账，交易费用计入当期损益。后续计量以公允价 值计量，其公允价值变动计入当期损益。 B、其他金融负债 本公司将除交易性金融负债以外的金融负债确认为其他金融负债。其他金融负债按其公 允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用摊余成本进行后续计量。 C、本公司为筹集资金而实际发行的债券及应付利息确认为应付债券。按取得时的公允 价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。 如果票面利率与实际利率差异不大，采用票面利率，按摊余成本计量。 ②金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部 分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债 与现存金融负债的合同条款实质上不同的， 终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与

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内容: 支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （3）公允价值的确定方法 A、公允价值的估值原则 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。有充足 证据表明市场报价不能真实反映公允价值的，则在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术， 确定公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，采用适当的估值技术，审慎确定其公允价值。 对于没有报价且其公允价值不能可靠计量的金融资产投资，按成本计量。 B、具体投资品种的估值方法 公允价值的初始计量原则上采用以公开市场买入或卖出的价格，适用于金融资产和金融 负债。根据谨慎性原则，对公允价值的后续计量方法规定如下： （a）股票类金融资产：交易所上市股票，以报表日或最近交易日收盘价计算；如报表日 无成交市价、且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应当在谨慎性原则的基础上采用 适当的估值技术，审慎确定公允价值。首次发行未上市的股票，以发行价计算；首次公开发 行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值； 非公开发行有明确锁定期的股票，按以下规定确定公允价值： 如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交 易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的 价值。 如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交 易的同一股票的市价，应按以下公式确定估值日该股票的公允价值： FV=C+（P-C）Ч（Dl-Dr）／Dl 其中： FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值； C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权 时，于除权日对其初始取得成本作相应调整）； P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价； Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数； Dr 为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日 当天）。

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内容: （b）基金类金融资产：封闭型基金，其公允价值以报表日或最近交易日收盘价计算； 开放型基金及集合理财计划等，以报表日公布的最新净值计算公允价值。 （c）证券交易所上市债券类金融资产：包括国债、企业债、金融债等，以报表日或最近 交易日收盘价计算；如报表日无成交市价、且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应 当在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定公允价值。 （d）银行间市场和场外交易债券类金融资产：包括国债、企业债、短期融资券、特种 金融券、中央银行票据和资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值。 （e）信托产品类金融资产：有交易价的，以报表日或最近交易日收盘价计算；如报表日 无成交市价、且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应当在谨慎性原则的基础上采用 适当的估值技术，审慎确定公允价值；无交易价的，按成本价作为公允价值。 （f）权证：包括权证投资（做市）和创设（发行）权证。剩余期限在 1 个月以上的，权 证投资（做市）按最近交易日市价计算公允价值，创设（发行）权证按最近交易价计算公允 价值；在 1 个月以内者，权证投资（做市）采用 B-S 估值模型等估价与最近交易日市价孰低 作为公允价值，创设（发行）权证采用 B-S 估值模型等估价与最近交易日市价孰高作为公允 价值。采用 B-S 模型估值，无风险利率采用一年期银行定期存款利率或人民银行公布的基准 利率，波动率采用标的股票 180 天的历史波动率。 10.衍生金融工具 衍生金融工具初始以交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续 计量，公允价值为正数的衍生金融工具确认一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 衍生金融工具公允价值变动直接计入当期损益。 普通的衍生金融工具主要基于市场普遍采用的估值模型计算公允价值。估值模型的数据 尽可能采用可观察市场信息。复杂的结构性衍生金融工具的公允价值主要来源于交易商报价。 11.应收款项坏账准备 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、 现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债 务单位逾期未履行偿债义务超过三年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准 备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批 准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

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内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准

内容: 将单项金额超过 1,000 万元的应收款项视为重 大应收款项

内容: 单项金额重大并单项计提坏账准备的 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 计提方法 额，计提坏账准备 （2）按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 账龄组合 特定款项组合 债权投资组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 特定款项组合 债权投资组合 按账龄分析法计提坏账准备 不计提坏账准备 按是否逾期及逾期账龄分组计提坏账准备 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 应收款项当中的与证券交易结算相关的款项、 垫付出租席位的保证金形成的款项 以债权投资性质划分组合

内容: 1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 2）债权投资组合减值损失计提依据如下： ①尚未逾期的债权 类别 按期支付借款利息且生产经营正常 按期支付借款利息但出现严重财务困难 ②已逾期的债权 类别 逾期 3 个月以内 逾期 3 个月但不满 6 个月 逾期 6 个月但不满 1 年

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内容: 类别 逾期 1 年但不满 2 年 逾期 2 年以上 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 12.证券承销业务

内容: 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能 反映其风险特征的应收款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备

内容: 本公司证券承销的方式包括余额包销和代销；在余额包销和代销方式下，在承销业务提 供的相关服务完成时确认收入；在余额包销方式下，本公司对发行期结束后未售出的证券按 约定的发行价格转为交易性金融资产、可供出售金融资产等。 13.受托投资管理业务 本公司受托投资管理业务，按受托的款项同时确认为资产和负债，在表外进行核算。使用 受托资金进行证券买卖时，通过受托资产科目进行会计核算。对按合同规定的比例计算应由 本公司享有的收益或承担的损失，确认为当期损益。 本公司开展的受托投资管理业务包括定向资产管理业务、集合资产管理业务和专项资产 管理业务。为满足集合资产管理业务和专项资产管理业务信息披露要求，本公司参照基金管 理公司对基金产品的财务核算和报表编制的要求，对本公司开展的集合资产管理业务和专项 资产管理业务单独进行财务核算和编制财务报表。 14.融资融券业务 融资融券业务，是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由 客户交存相应担保物的经营活动。融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。本公司对 融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入；对融出的证券，不终止确认该证券，仍 按原金融资产类别进行会计处理，并确认相应利息收入。对客户融资融券并代客户买卖证券 时，作为证券经纪业务进行会计处理。 本公司对于融资业务，按照年末融出资金余额的 0.5%计提坏账准备，对于强制平仓后仍 未收回的资金或证券全额计提坏账准备。

内容: 15.买入返售和卖出回购业务核算办法

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内容: （1）买入返售证券业务 对于买入返售证券业务，本公司在买入证券时，按实际支付的金额确认为买入返售金融 资产。资产负债表日，按照商定利率计算确定的买入返售金融资产的利息收入确认为当期收 入。 对于买断式融券业务，在合约到期前，出售或再质押相关债券时，在交易日将应收取或 实际收取的款项确认为交易性金融负债，该交易性金融负债按照应返售债券的公允价值计量 且其变动计入当期损益。 本年对年末股票质押式回购及约定式购回余额按 0.5%计提减值准备。 （2）卖出回购证券业务 对于卖出回购证券业务，本公司在卖出证券时，按实际收到的金额确认为卖出回购金融 资产款。资产负债表日，按照商定利率计算确定的卖出回购金融资产款的利息支出确认为当 期成本。 16.转融通业务 本公司通过证券金融公司转融通业务融入资金或证券的，对融入的资金确认为一项资产， 同时确认一项对借出方的负债，转融通业务产生的利息费用计入当期损益；对融入的证券， 由于其主要收益或风险不由公司享有或承担，不将其计入资产负债表。 本公司根据借出资金及违约概率情况，合理预计未来可能发生的损失，充分反映应承担 的借出资金及证券的履约风险情况。 17.长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对合营企业的投资和对联营企业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排 相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％ （含） 以上但低于 50％的表决权时， 通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定 过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位 提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位是否具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期 股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权 投资成本按零确定。

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内容: 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得 控制权的报告期，补充披露在本公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多 次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本 集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日， 根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期 股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额， 调整资本公积， 资本公积不足冲减的， 冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合 并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值 作为合并成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取 得控制权的报告期，补充披露在本公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通 过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易 的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照 原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整， 在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购 买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累 计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实 际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性 证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价 值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计 准则的规定确定投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额 公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的 现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调 整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以 取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计 期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资 企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

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内容: 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益 法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权 益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差 额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余 股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定 进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之 日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易 分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的 长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失 控制权的当期损益。 18.固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产包括房屋及建筑物、电子设备、电器设备、交通运输设备和其他设备，按其取 得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建 造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者 投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公 允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件 的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条 件的，于发生时计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产

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内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。 本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 序号 1 2 3 4 5 类别 房屋建筑物 交通运输设备 电子设备 电器设备 其他设备 折旧年限(年)

内容: 本公司于每年年度终了， 对固定资产的预计使用寿命、 预计净残值和折旧方法进行复核， 如发生改变，则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 19.在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等 计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装 费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款 费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估 计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值 差异进行调整。 20.借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态 时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产 活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 21.无形资产 本公司无形资产包括土地使用权、交易席位费、软件等，按取得时的实际成本计量，其 中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无 形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按 公允价值确定实际成本。 本公司取得的土地使用权，通常确认为无形资产，按其土地使用权证确定的使用年限摊 销；购入的交易席位费按直线法在 10 年内进行摊销，摊销金额按其受益对象计入相关资产 成本和当期损益， 其中交易席位费按 10 年摊销， 软件费 10 万元以下按 2 年摊销， 万元 10 （含 10 万元）以上按 5 年摊销。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发 生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使 用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计 使用寿命内摊销。 22.研究与开发 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确 定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发 阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支 出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出， 自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 23.长期资产减值

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内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无 形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值 测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测 试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础 测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资 产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在 近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计 未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创 造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 24.商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的 被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉， 包含在长期股权投资的账面价值中。

内容: 25.长期待摊费用 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以 上(不含 1 年)的预付房租，经营租赁租入固定资产改良支出等费用，该等费用在受益期内平

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内容: 均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价 值全部转入当期损益。 26.职工薪酬 本集团职工薪酬为短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、除基本养老保险费、失业保 险费以外的社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相 关的支出，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对 象计入当期损益或相关资产成本。 如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而 提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议， 并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职 工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金等，按照公司承担的风险 和义务，公司的离职后福利属于设定提存计划。 本公司员工在参加社会基本养老保险的基础上参加本公司依据国家企业年金制度的相 关政策建立的企业年金计划。本公司年金所需费用由企业和职工共同缴纳。企业缴费总额为 上一年度工资总额的 1/12，职工个人缴费总额为个人上一年度工资总额的 2%。企业缴费按 职工个人上一年度工资总额的 1/12 计入个人账户， 职工个人缴费按职工个人上一年度工资总 额的 2%计入个人账户。 27.预计负债 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、以自有资金参与本集团发行的集合理财产品所承担的 损失等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司 承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计 量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行 复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

内容: 28.收入确认原则 本公司业务收入包含：手续费及佣金收入、利息收入、投资收益和其他业务收入。

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内容: 各项收入同时满足下列条件的，才能予以确认： 提供的相关服务完成；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业。 具体如下： （1）手续费及佣金收入 代理客户买卖证券的手续费收入，在代理买卖证券交易日确认为收入。 代理兑付证券业务的手续费收入，在代理兑付证券业务提供的相关服务完成时确认收入。 代理保管证券业务的手续费收入，在代理保管服务完成时确认收入。 在余额包销及代销方式下，在承销业务提供的相关服务完成时确认收入。 受托投资管理的收益按合同规定收取的管理费收入以及其他应由本公司享有的收益，按 权责发生制原则确认。 （2）利息收入 根据相关本金及实际利率按权责发生制原则确认。 （3）其他业务收入以合同到期结算时或提供服务时确认为收入。 （4）按成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投 资收益；按权益法核算的长期股权投资，按权益份额计算应享有或分担的被投资单位实现的 净损益确认当期投资收益。 （5）金融工具的收入确认原则见金融资产相关政策。 29.政府补助 政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业 所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的 补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政 扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允 价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关 的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补 偿以后期间的相关费用和损失的， 确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益； 用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补 助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政 府补助，应当计入营业外收支。

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内容: 30.递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的 差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣 亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得 税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 31.租赁 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承 租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者， 作为融资租入固定资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 将两者的差额记录为未确认融资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个 期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期 间按直线法确认为收入。 32.所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。 除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及 企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或 收益计入当期损益。 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务 部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税 资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 33.利润分配 根据公司章程规定，公司分配当年税后利润时，应当分别按当年净利润的 10%计提公司 法定公积金和一般风险准备金、交易风险准备金。当公司法定公积金累计额为公司注册资本 的 50%以上的，可以不再提取。公司从税后利润中提取法定公积金、一般风险准备金和交易 风险准备金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司在弥补亏损和 提取法定公积金、一般风险准备金和交易风险准备金后，按照股东持有的股份比例分配。公

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内容: 司可供分配利润中向股东进行现金分配的部分必须符合相关法律法规的要求，并应确保利润 分配方案实施后，公司净资本等风险控制指标不低于《证券公司风险控制指标管理办法》规 定的预警标准。 根据中国证监会的相关规定，本公司计提的交易风险准备金用于弥补证券交易损失。 34.分部报告 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为 基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够 在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决 定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量 等有关会计信息。 35.终止经营 终止经营是指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单 独区分的组成部分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。 同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分 作出决议、本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。 36.关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制的，构成关联方。下列各方构成本公司的关联方： （1）母公司\实际控制人； （2）子公司； （3）受同一母公司\实际控制人控制的其他企业； （4）实施共同控制的投资方； （5）施加重大影响的投资方； （6）合营企业及其子公司； （7）联营企业及其子公司； （8）主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公司或其母公司\实际控制人关键管理人员，以及与其关系密切的家庭成员； （10）主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制或共同控制的其 他企业；

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内容: （11）本公司设立的企业年金基金。 37.重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估 计和关键判断进行持续的评价。管理层在报告期末就主要未来不确定事项做出下列的判断及 主要假设，实际的结果可能与本公司的估计存在误差。 （1）可供出售金融资产和持有至到期投资的减值损失 在判断是否存在客观证据表明可供出售金融资产及持有至到期投资发生减值时，本公司 需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，或分析被投资对象的财务状况和业 务前景，包括行业状况、技术变革、经营和融资现金流等。 （2）商誉减值 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。在进行减值测试时，需要将商誉分配到相应的 资产组或资产组组合，并预计资产组或者资产组组合未来产生的现金流量，同时选择恰当的 折现率确定未来现金流量的现值。 （3）递延所得税 本公司需要对某些交易未来的税务处理做出判断以确认所得税。本公司根据有关税收法 规，谨慎判断交易对应的所得税影响并相应地计提所得税。递延所得税资产只会在有可能有 未来应纳税利润并可用作抵销有关暂时性差异时才可确认。 （4）金融工具的公允价值 对于缺乏活跃市场的金融工具，本公司运用估值方法确定其公允价值。估值方法在最大 程度上利用可观察市场信息；当可观察市场信息无法获得时，将对估值方法中包括的重大不 可观察信息做出估计。 38.套期业务的处理方法 对于满足规定条件的套期保值业务，本公司运用套期会计方法进行处理，在相同会计期 间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益。 39.重要的会计政策和会计估计变更以及差错更正说明 （1）会计政策变更 本公司本年度无会计政策变更。 （2）会计估计变更 本公司2019年4月第五届二次会议，审议通过了资产管理产品风险准备金的计提政策， 根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》、 《证券公司大集合资产管理业务适用<

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内容: 关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》以及《公开募集证券投资基金风险 准备金监督管理暂行办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》、《基 金管理公司提取风险准备有关事项的补充规定》（证监会计字〔2007〕1号）等相关规定， 本公司于2018年1月1日始每月大集合产品按照公募基金的有关规定计提风险准备金：以管理 费及业绩报酬为计提基数按20%比例计提一般风险准备，待风险准备金满足《公开募集开放 式证券投资基金流动性风险管理规定》之第二十九条的规定后再将计提比例调整为10%，直 至风险准备金余额达到上季末管理基金资产净值的1%。本年度公司对易储通集合资产管理计 划计提一般风险准备3,437,696.48元， 按利润分配处理， 增加一般风险准备3,437,696.48元， 对财务报表未产生重大影响。 （3）前期重大差错更正 本公司本年度无前期重大差错更正。 五、税项 1.主要税种及税率 税种 增值税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加 企业所得税 2.其他说明 企业所得税 根据国家税务总局《关于印发〈跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法〉的 通知》（国税发﹝2008﹞28号）的规定，本公司的所得税实行“统一计算、分级管理、就地 预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。 六、合并财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2018 年 1 月 1 日，“年 末”系指 2018 年 12 月 31 日，“本年”系指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系指 2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1．货币资金 （1）按类别列示 计税依据 应税收入 实际缴纳流转税额 实际缴纳流转税额 实际缴纳流转税额 应纳税所得额 税率 6%、3% 5%、7% 3% 2%、1% 25%

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内容: 项目 库存现金 银行存款 其中：客户存款 公司存款 其他货币资金 合计

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内容: 项目 合计 2．结算备付金 （1）按类别划分 项目 客户备付金 公司备付金 合计 （2）按币种划分 项目 客户普通备付金 其中：人民币 港币 美元 客户信用备付金 其中：人民币 客户备付金合计 公司自有备付金 其中：人民币 公司信用备付金 公司备付金合计 合计

内容: 年初金额 原币 — 折算汇率 — 折合人民币 468,962,296.76

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内容: 项目 客户普通备付金 其中：人民币 港币 美元 客户信用备付金 其中：人民币 客户备付金合计 公司自有备付金 其中：人民币 公司信用备付金 公司备付金合计 合计

内容: 注 1：截至 2018 年 12 月 31 日，结算备付金中包括本公司之子公司西部期货存放于期货 交易所的结算准备金 261,875,355.60 元。 注 2：截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无使用受限的结算备付金。 3．融出资金 （1） 按类别列示 项目 融资融券业务融出资金 其中：个人 机构 孖展融资 减：减值准备 融出资金净额 年末金额

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内容: （3） 担保物情况 担保物类别 资金 股票 债券 其他 合计 年末公允价值

内容: 注 1：担保物系融出资金与融出证券的担保物，因融出证券规模较小，公司未按融出资 金和融出证券分类管理担保物。 注 2：上述担保物均未逾期。 4．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产分类

内容: 年末金额 项目 为交易目的持有的金融资产 公允价值 债券 基金 股票 其他 合计

内容: 指定以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融资产 公允价值

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内容: 年初金额 项目 为交易目的持有的金融资产 公允价值 债券 基金 股票 其他 合计

内容: 指定以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融资产 公允价值

内容: （3）有承诺条件的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 截至 2018 年 12 月 31 日，本集团无附带其他条件的以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。 5．衍生金融资产

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内容: 年末金额 类别 名义金额 合计 套期工具 公允价值 资产 0.00 负债 0.00 名义金额 非套期工具 公允价值 资产 负债

内容: 注 1：在股指期货当日无负债结算制度下，本集团所持有的股指期货合约产生的持仓损益每日通过 中国金融期货交易结算备付金账户转入或转出。因此，衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的股 指期货暂收暂付款（结算所得的持仓损益）抵消后无余额。股指期货的持仓情况如下： 种类 IC1901 IF1906 IH1906 合计 买/卖 卖出 卖出 卖出 持仓量 12 28 20 60 合约市值 9,914,400.00 25,213,440.00 13,855,200.00 48,983,040.00 公允价值变动 -221,400.00 -1,181,280.00 -728,100.00 -2,130,780.00

内容: 注 2：在当日无负债结算制度下，结算备付金已包含本集团 2018 年 12 月 31 日所持仓商品期货合 约产生的持仓损益金额，因此衍生金融工具项下的商品期货投资按抵消后的净额 0.00 元列示。于 2018 年 12 月 31 日，本公司未到期的商品期货合约的公允价值为-2,842,092.50 元。 6．买入返售金融资产

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内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 7．应收款项 （1）应收款项分类 1） 按明细列示 项目 应收股票质押业务客户款 应收债权投资款 应收手续费收入与佣金 应收管理人报酬 应收融资融券客户款 应收证券清算款 其他 应收款项账面余额 减：坏账准备 应收款项账面价值 2） 按账龄列示 项目 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 年末金额 金额 662,816,484.85 1,032,544,035.99 12,105,675.00 1,597,955.25 1,709,064,151.09 3） 按评估方式列示 年末金额 类别 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项： 账龄组合 无风险组合 56,723,434.93 26,935,121.71

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内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 年末金额 类别 账面余额 金额 债权投资组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收款项 合计 （续） 年初金额 类别 账面余额 金额 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项： 账龄组合 无风险组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收款项 合计 47,055,122.77 23,067,683.88 70,122,806.65

内容: 注：无风险组合款项性质主要为尚在信用期内款项，以及期后已收回的款项，无回收风 险，因此未计提坏账准备。 （2）年末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 客户 1 客户 2 客户 3 账面金额 账龄 1 年以内 1-2 年 1-2 年 占应收款 项总额的 比例（%） 款项性质

内容: 股票质押回购业务 股票质押回购业务 股票质押回购业务

内容: 29.26 客户违约款 27.72 客户违约款 17.34 客户违约款

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内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 单位名称 客户 4 客户 5 合计

内容: 账龄 1-2 年 1 年以内 ——

内容: 占应收款 项总额的 比例（%）

内容: 股票质押回购业务 股票质押回购业务

内容: 8．应收利息 项目 应收债券投资利息 应收融资融券业务利息 应收存放金融同业利息 应收股票质押式回购业务利息 应收买入返售业务利息 其他 合计 9．存出保证金 项目 交易保证金 其中：人民币 港币 美元 信用保证金 其中：人民币 合计 （续） 项目 交易保证金 其中：人民币

内容: 年末金额 原币 折算汇率 折合人民币

内容: 年初金额 原币 折算汇率 折合人民币

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 项目 港币 美元 信用保证金 其中：人民币 合计

内容: 注：截至 2018 年 12 月 31 日，存出保证金余额包括本公司之子公司西部期货存放于期 货交易所的交易保证金 504,000,530.26 元。 10．可供出售金融资产 （1）按投资品种类别列示 年末金额 项目 按公允价值计量： 债券 股票 基金 证券、期货、基金公司 资管计划 信托计划 银行理财产品 融出证券 减：融出证券坏账准备 按成本计量： 其他权益投资 合计 （续） 年初金额 项目 按公允价值计量： 债券 股票

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 年初金额 项目 基金 证券、期货、基金公司 资管计划 信托计划 银行理财产品 融出证券 减：融出证券坏账准备 按成本计量： 其他权益投资 合计

内容: （3）年末按成本计量的可供出售金融资产 本公司对在活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本计量，并 在可预见的将来无对有关权益工具的处置计划。 被投资单位 直投业务被投资单位 吉林森东电力股份有限公司 广东发展银行股份有限公司 期货会员资格投资 西安银行 账面金额 年初余额

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 被投资单位 陕西精密合金股份有限公司 合计 （续）

内容: 减值准备 被投资单位 年初余额 直投业务被投资单位 吉林森东电力股份有限公司 广东发展银行股份有限公司 期货会员资格投资 西安银行 陕西精密合金股份有限公司 合计

内容: 在被投 资单位 持股比 例(%)

内容: （4）可供出售金融资产减值准备 可供出售金融资产分类 年初已计提减值金额 本期计提 其中：从其他综合收益转入 本期减少 其中：期后公允价值回升转回 年末已计提减值金额 可供出售 权益工具

内容: 截至 2018 年 12 月 31 日，本集团持有的可供出售金融资产中初始成本为 824,447,300.00 元，公允价值变动为-49,289,395.01 元的债券用于卖出回购资产的抵押物。 （5）可供出售金融资产中已融出证券情况 项目 股票 基金 年末公允价值 5,409,503.98 636,577.90 年末初始成本 6,282,895.69 663,352.63

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: （6）已融出证券的担保情况 见融出资金（3）。 11．长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 对合营企业投资 长期股权投资合计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资价值 （2）对合营企业、联营企业投资情况 本年增减变动 被投资单位名称 一、合营企业 瑞金市西部金一 文化创意产业基 金（有限合伙） 西安西交科创股 权投资合伙企业 （有限合伙） 合计 （续） 本年增减变动 被投资单位名称 其他权益 变动 0.00 0.00 宣告发放现金 股利或利润 0.00 0.00 计提 减值 准备 0.00 0.00 其他 -5,000.00 0.00 年末余额 减值准 备年末 余额 0.00 0.00 年初余额 追加投资 0.00 0.00 减少 投资 0.00 0.00 权益法下确认 的投资损益 -4,340,627.37 -4,810,509.50 其他综合 收益调整 -231,585.51 -27,586.73 年末金额 48,006,758.66 48,006,758.66 0.00 48,006,758.66 年初金额 52,583,971.54 52,583,971.54 0.00 52,583,971.54

内容: 一、合营企业 瑞金市西部金一 文化创意产业基 金（有限合伙）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 本年增减变动 被投资单位名称 其他权益 变动 宣告发放现金 股利或利润 计提 减值 准备 0.00 0.00 其他 年末余额

内容: 西安西交科创股 权投资合伙企业 （有限合伙） 合计

内容: （3）本期无向投资企业转移资金的能力受到限制情况。 12．固定资产 （1） 固定资产账面价值 项目 固定资产原值 减：累计折旧 固定资产减值准备 固定资产账面价值合计 固定资产清理 固定资产合计： （2） 固定资产增减变动表

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 项目 二、累计折旧 年初金额 本年计提 本年减少 年末金额 三、减值准备 年初金额 本年计提 本年减少 年末金额 四、账面价值 年末账面价值 年初账面价值

内容: 注：本年计提的固定资产折旧额为 39,739,411.84 元。 13．在建工程 （1）在建工程明细表

内容: （2）重大在建工程项目变动情况 工程名称 办公楼项目 （续表） 工程名称 预算数 工程累计投 入占预算比 例（%） 工程 进度 利息资本 其中：本年 本年利息 资金 化累计金 利息资本化 资本化率 来源 额 金额 （%） 年初余额 42,048,732.04 本年增加 0.00 本年减少 转入固定资产 0.00 其他减少 3,447.07 年末余额

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 工程累计投 入占预算比 例（%） 12.01

内容: 利息资本 其中：本年 本年利息 资金 化累计金 利息资本化 资本化率 来源 额 金额 （%） 0.00 0.00 0.00 自筹

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 项目 其中：A 股 B股 深圳证券交易所 其中：A 股 B股 股转系统席位费 累计摊销 上海证券交易所 其中：A 股 B股 深圳证券交易所 其中：A 股 B股 股转系统席位费 账面价值 上海证券交易所 其中：A 股 B股 深圳证券交易所 其中：A 股 B股 股转系统席位费 15．商誉 （1） 商誉原值

内容: 本年增加 被投资单位名称 年初余额 企业合并 形成的 收购健桥证券营业部 形成的商誉 1,200,000.00 0.00 0.00

内容: 本年减少 年末余额 处置 其他

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 本年增加 被投资单位名称 年初余额 企业合并 形成的 商誉 合计 6,243,686.47 0.00 0.00 其他

内容: 本年减少 年末余额 处置 其他

内容: （2）商誉减值准备 本年增加 被投资单位名称 收购健桥证券营业部 形成的商誉 收购西部期货形成的 商誉 合计 年初余额 计提 0.00 其他 0.00 本年减少 处置 0.00 其他 0.00 年末余额

内容: 注 1： 本公司自 2006 年 3 月 24 日收市后开始托管健桥证券经纪业务及所属证券营业部、 服务部，2006 年 12 月 25 日与健桥证券行政清理组签订了证券类资产转让协议，受让健桥证 券所属 12 个营业部和 6 个服务部等证券类资产。从 2007 年 1 月 1 日起该部分证券类资产归 本公司所有，与资产相关的风险由本公司承担。本公司于 2007 年 1 月对受让的健桥证券证 券类资产所形成的 120 万元并购价差确认为商誉。 注 2：本公司于 2008 年 3 月收购西部期货有限公司，该合并为非同一控制下企业合并， 购买成本与其购买日可辨认净资产公允价值中本公司应享份额之间的差额 5,043,686.47 元确 认为商誉。 注 3：截至 2018 年 12 月 31 日，本公司商誉无账面价值高于可收回金额的情况。 16．递延所得税资产和递延所得税负债 （1） 已确认递延所得税资产 年末余额 项目 坏账准备 可供出售金融资 产减值准备 可抵扣 暂时性差异 849,170,315.25 122,765,526.87 递延所得税 资产 212,292,578.82 30,691,381.72

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 年末余额 项目 融出资金减值准备 买入返售金融资产减 值准备 以 允 计 且 变 公 价 量 其 动 计 当 损 的 融 入 期 益 金 资 产 允 变 公 价 动 可 出 金 资 公 供 售 融 产 允 价 变 值 动 利 互 公 价 变 率 换 允 值 动 无 资 摊 形 产 销 应付职工薪酬 应付员工风险金 三年以上应付账款 交易性金融负债 公允价变动 预计负债 期货风险准备金 未 现 益 实 收 未 补 损 弥 亏 超 标 的 益 捐 过 准 公 性 赠 合计 可抵扣 暂时性差异 18,196,707.10 5,423,870.00 递延所得税 资产 4,549,176.78 1,355,967.50

内容: （2） 已确认递延所得税负债 年末余额 项目 股指期货公允价值变动 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产公允价值变动 可供出售金融资产公允 价值变动 应纳税 暂时性差异 2,130,780.00 50,635,905.64 递延所得税 负债 532,695.00 年初余额 应纳税 暂时性差异 32,320.16 递延所得税 负债 8,080.04 26,818,446.17

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 注：由于本公司之子公司西部利得基金管理有限公司未来获得可用于抵扣暂时性差异和 可抵扣亏损的应纳税所得额存在不确定性，故未确认上述可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损影 响的递延所得税资产。 （4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 合计 17．其他资产 项目 预付账款 其他应收款 长期待摊费用 应收股利

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 项目 存货 其他流动资产 合计 （1）预付款项 1）预付款项账龄 项目 1年以内 1－2年 2－3年 3年以上 合计 2）预付款项主要单位 单位名称 西安人民大厦有限公司 恒生电子股份有限公司 陕西金泰恒业房地产有限公司 用友金融信息技术有限公司 陕西天惠源物业管理有限公司 合计 与本公司关系 关联方 非关联方 关联方 非关联方 非关联方 — 年末金额 金额 68,770,531.88 4,607,848.02 35,231.07 13,385.19 73,426,996.16

内容: 账龄 1 年以内 1 年以内 3 年以上 1 年以内 1 年以内 —

内容: 未结算原因 预付房租 预付软件服务 费 预付代建费 预付软件服务 费 预付房租 —

内容: （2）其他应收款 1）按明细列示 项目 其他应收款余额 减：坏账准备 其他应收款净值 2）按评估方式列示

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 年末金额 类别 账面余额 金额 单项金额重大并单项计提 105,414,208.66 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的 其他应收款： 账龄组合 无风险组合 组合小计 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款

内容: 3）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 年末余额 单位名称 印纪娱乐传媒股份有 其他应收款 40,000,000.00 坏账准备 20,420,800.00

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 6）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 印纪娱乐传媒股份有限 公司 与本公司 关系 非关联方 金额 账龄 占其他应 收款总额 的比例(%) 性质或内容

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 单位名称 恒赢保理 11 号资产管理 计划 北京华业资本控股股份 有限公司 西安人民大厦有限公司 西安市土地储备中心浐 灞分中心 合计 （3）长期待摊费用 项目 经营租赁租入固定 资产改良支出 其他 合计

内容: 与本公司 关系 非关联方 非关联方 合并范围 外关联方 非关联方 —

内容: 占其他应 收款总额 的比例(%) 21.51

内容: 性质或内容 补充现金流 量

内容: 1 年以内 1 年以内 2-3 年 3 年以上 —

内容: 西部证券股份有限公司财务报表附注

内容: （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 西部证券股份有限公司财务报表补充资料

内容: 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 （本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）

内容: 21．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 年末公允价值

内容: 项目 为交易目的持有的金融负债 指定以公允价值计量 且变动计入当期损益 的金融负债 公允价 值 初始成 本 公允价值 合计

内容: 公允价值 第三方投资 者在结构化 主体中享有 的权益 债券 合计

内容: 年初公允价值 指定以公允价值 计量且变动计入 当期损益的金融 负债 公允 价值 初始成 本 公允价值

内容: 为交易目的持有的金融负债

内容: 公允价值 第三方投资 者在结构化 主体中享有 的权益 债券 合计

内容: 西部证券股份有限公司财务报表补充资料

内容: 项目 政府债券 中小企业私募债 资产支持证券 可交换债 中期票据 短期融资券 合计 （2）按业务类别列示 项目 质押式回购 买断式回购 合计

内容: 注：本公司卖出回购金融资产款的年末担保物除自营业务公允价值为 18,543,937,791.90 元的证券外， 还包括银行间逆回购业务中取得的公允价值为 71,497,080.00 元债券以及债券借 贷业务借入的公允价值为 277,226,438.33 元的债券。

内容: 项目 年末金额 178 年初金额

内容: 西部证券股份有限公司财务报表补充资料

内容: 用于融资融券的信用交易代理买卖证券款情况如下： 项目 信用业务 其中：个人 机构 24．应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项目 短期薪酬 辞退福利 离职后福利-设定提存计 划 合计 （2）短期薪酬 项目 工 、 金 津 和 贴 资 奖 、 贴 补

内容: 职工福利费 社会保险费 其中：医疗保险费 工伤保险费 生育保险费

内容: 西部证券股份有限公司财务报表补充资料

内容: 补充医疗 住房公积金 职工教育经费 工会经费 残疾人保障金 其他 合计

内容: 26．应付款项 项目 投资者保护基金

内容: 西部证券股份有限公司财务报表补充资料

内容: 项目 财务顾问费 员工风险金 私募基金综合托管业务 存管费 证券清算款 房屋租赁费 应付管理费、托管费 工程款、资产购置款 其他 合计

内容: （1）年末应付款项中无应付持有本公司 5% （含 5%） 以上表决权股份股东单位的款项。 27．应付利息 项目 拆入资金 其中：转融通融入资金 应付债券 卖出回购业务 次级债券 收益凭证 交易性金融负债 合计 28．预计负债 项目 未决诉讼 合计 年初金额 450,000.00 450,000.00 本年增加 0.00 0.00 本年结转 0.00 0.00 年末金额 450,000.00 450,000.00 年末金额 788,055.56 0.00

内容: 注：2001 年郭东梅诉本公司西安康乐路营业部（以下简称康乐路营业部）61 万元存单 纠纷一案，2003 年 12 月铜川市中级人民法院终审判令康乐路营业部一次性兑付原告现金 45 万元。康乐路营业部于 2004 年 3 月向陕西省高级人民法院提出申诉，2005 年 10 月铜川市中 级人民法院经再审程序审理后，维持终审判决，康乐路营业部又于 2005 年 11 月向陕西省高 级人民法院提出申诉，法院已受理，尚未判决。考虑可能发生的损失，本公司按 45 万元计 提预计负债。

内容: 西部证券股份有限公司财务报表补充资料

内容: 29．应付债券 （1）应付债券分类 项目 15 西部 01 15 西部 02 合计 （2）应付债券的增减变动

内容: 债券名称 面值总额 发行日期 债券期限 发行金额

内容: 15 西部 01 15 西部 02 合计 （续表）

内容: 注：本公司 15 西部 02 公司债系 5 年期债券，其中第 3 年末附发行人上调票面利率选择 权及投资者回售选择权；2018 年 8 月 13 日至 2018 年 8 月 15 日期间，部分投资者选择将持 有的“15 西部 02”全部或部分回售给公司，放弃回售选择权的投资者接受公司关于本期債 券上调票面利率为 4.60％的决定。 30．长期应付职工薪酬 项目 递延薪酬 合计 年末余额 623,264,700.30 623,264,700.30 年初余额 618,463,576.78 618,463,576.78

内容: 债券名称 西部证券 2015 年度次级 债券（第一期） 票面 利率 发行日期 债券 期限 年末金额 年初金额

内容: 西部证券股份有限公司财务报表补充资料

内容: 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 （本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示） 债券名称 合计 票面 利率 发行日期 债券 期限 年末金额 年初金额

内容: 注：本公司次级债券期限为 5 年期，其中第 3 年末附发行人调整票面利率选择权和投资 者回售选择权； 2018 年 10 月 22 日至 2018 年 10 月 26 日期间， 部分投资者选择将持有的 “15 西证 01”全部或部分回售给公司，放弃回售选择权的投资者接受公司关于本期債券不调整 票面利率的决定。 32．其他负债 项目 期货风险准备金 预收账款 其他应付款 应付股利 合并结构化主体形成的其他负债 合计 年末金额

内容: 106,755,720.94 注 1：预收账款主要为本公司本年度预收的下年度受托基金管理费。

内容: 注 2：应付股利为北京远大华创投资有限公司持有的本公司被冻结的股票而尚未领取的 现金股利。 33．股本单位：万元

内容: 西部证券股份有限公司财务报表补充资料

内容: 注 1：截至 2018 年 12 月 31 日，本公司股东北京远大华创投资有限公司持有的流通股 117,894,200 股被司法冻结。 34．资本公积 项目 股本溢价 合计 年初金额 9,501,180,308.32 9,501,180,308.32 本年增加 0.00 0.00 本年减少 年末金额

内容: 本年发生额 项目 年初余额 本年所得税前发生 额 减：前期计入其他综 合收益当期转入损 益

内容: 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 二以将分进益其综收 、后重类损的他合益 其中： 权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 可供出售金融资产公允价值变动损益 其他综合收益合计

内容: 本年发生额 项目 减：所得 税费用 一、以后不能重分类进损益的其他综合 收益 二以将分进益其综收 、后重类损的他合益 其中：权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份 额 可供出售金融资产公允价值变动损益 其他综合收益合计 -55,184,145.72 -55,184,145.72 -55,184,145.72 -183,274,485.36 -87,266,360.23 税后归属于 母公司 税后归属 于少数股 东 年末余额

内容: 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司 2018 年度按净

内容: 西部证券股份有限公司财务报表补充资料

内容: 注 1：本公司根据《关于证券公司 2007 年年度报告工作的通知》（中国证监会证监机构 字﹝2007﹞320 号）文件按本公司税后利润的 10%提取一般风险准备。 注 2： 本公司对易储通集合资产管理计划从 2018 年 1 月 1 日起按照管理费及业绩报酬为 基数，计提风险准备，本年计提比例为 20%，待风险准备金满足《公开募集开放式证券投资 基金流动性风险管理规定》第二十九条之规定后再将计提比例调整为 10%，直至风险准备金 余额达到上季末管理基金资产净值的 1%。 38．交易风险准备 项目 交易风险准备 合计 年末金额 836,237,766.75 836,237,766.75 年初金额 807,647,439.63 807,647,439.63 计提比例 10% —

内容: 本公司根据 《关于证券公司 2007 年年度报告工作的通知》中国证监会证监机构字﹝2007﹞ （ 320 号）文件按税后利润的 10%提取交易风险准备金。 39．未分配利润 项目 上年年末金额 加：年初未分配利润调整数 本年年初金额 加：本年归属于母公司股东的净利润 减：提取法定盈余公积 提取一般风险准备 提取交易风险准备 应付普通股股利 本年年末金额 金额 1,922,980,219.67 0.00 1,922,980,219.67 200,433,916.35 28,590,327.12 32,028,023.60 28,590,327.12 245,128,783.90 1,789,076,674.28 10% 六、37 10% 提取或分配比例%）

内容: 注：经本公司董事会 2018 年 4 月 19 日审议以及 2018 年 5 月 16 日股东大会的批准，以 公司总股本 3,501,839,770 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税），分 配现金股利 245,128,783.90（含税）。 40．少数股东权益

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内容: 年末少数 子公司名称 上海熙正投资管理有限公司 西部利得基金管理有限公司 合计 41．手续费及佣金净收入 项目 手续费及佣金收入 1. 经纪业务收入 其中：证券经纪业务收入 其中：代理买卖证券业务 交易单元席位租赁 代销金融产品业务 期货经纪业务收入 2. 投资银行业务收入 其中：证券承销业务 保荐服务业务 财务顾问业务 3. 资产管理业务收入 4. 基金管理业务收入 5. 投资咨询业务收入 6. 其他 手续费及佣金收入小计 手续费及佣金支出 1. 经纪业务支出 其中：证券经纪业务支出 其中：代理买卖证券业务 交易单元席位租赁 代销金融产品业务 期货经纪业务支出 2. 投资银行业务支出 其中：证券承销业务

内容: 西部证券股份有限公司财务报表补充资料

内容: 项目 保荐服务业务 财务顾问业务 3. 资产管理业务支出 4. 基金管理业务支出 5. 投资咨询业务支出 6. 其他 手续费及佣金支出小计 手续费及佣金净收入 其中：财务顾问业务净收入 —并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 —并购重组财务顾问业务净收入--其他 —其他财务顾问业务净收入 （1） 代销金融产品业务收入 代销金融产品业务 基金 信托计划 资管计划 合计 本年金额 销售总金额 298,507,780.22 0.00 0.00 298,507,780.22 销售总收入

内容: （2） 资产管理业务收入 产品名称 年末产品数量 年末客户数量 其中：个人客户 机构客户 年初受托资金 其中：自有资金投入 个人客户 机构客户 年末受托资金 其中：自有资金投入 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理计划 22.00 7,979.00 7,930.00 49.00

内容: 西部证券股份有限公司财务报表补充资料

内容: 产品名称 个人客户 机构客户 年末主要受托资产初始成本 其中：股票 债券 基金 资产支持证券 信托计划 专项资产管理计划 资产收益权 协议或定期存款 其他投资 本年资产管理业务净收入

内容: 42．利息净收入 项目 利息收入 存放金融同业利息收入 其中：自有资金存款利息收入 客户资金存款利息收入 融资融券利息收入 买入返售金融资产利息收入 其中：约定购回利息收入 股票质押回购利息收入 债券回购利息收入 其他 利息收入小计 利息支出 客户资金存款利息支出 卖出回购金融资产利息支出

内容: 西部证券股份有限公司财务报表补充资料

内容: 项目 其中：报价回购利息支出 拆入资金利息支出 其中：转融通利息支出 短期融资券利息支出 短期公司债利息支出 应付债券利息支出 次级债券利息支出 其他 利息支出小计 利息净收入 43．投资收益 （1） 投资收益明细情况 项目 1.权益法确认的收益 2.处置长期股权投资产生的投资收益 3.金融工具持有期间取得的分红和利息 其中：以公允价计量且其变动计入当期损益 的金融资产 持有至到期金融投资 可供出售金融资产 以公允价计量且其变动计入当期损益的金融负债 4.处置金融工具取得的收益 其中：以公允价计量且其变动计入当期损益 的金融资产 可供出售金融资产 衍生金融工具 以公允价计量且其变动计入当期损益的金融负债 5.其他 合计 （2） 对合营企业及联营企业的投资收益

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内容: 被投资单位 陕西股权交易中心股份有限公司 瑞金市西部金一文化创意产业基金（有限合伙） 西安西交科创股权投资合伙企业（有限合伙） 陕西西证融金资本管理合伙企业（有限合伙） 合计 （3） 投资收益汇回有无重大限制 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 44．公允价值变动损益 产生公允价值变动收益的来源 以公允价计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融工具 以公允价计量且其变动计入当期损益的金融负债 合计 45．其他业务收入 项目 基差业务收入 房租收入 其他 合计 46．其他收益 项目 财政奖励与财政补贴 个税返还款 专项扶持基金 合计 47．税金及附加 项目 本年金额

内容: 本年比上 年增减变 动的原因

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内容: 项目 城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加 房产税 土地使用税 车船使用税 印花税 其他 合计 48．业务及管理费 项目 职工工资 社会保险及住房公积金 租赁、物业管理及水电费 办公及后勤费 折旧与摊销 咨讯信息费 职工福利、工会及教育经费 投资者保护基金 营销费用 交易设施使用及通讯传输费 风险准备金 合计 49．资产减值损失 项目 坏账损失 可供出售金融资产减值损失 买入返售金融资产减值损失 融出资金减值损失 合计 50．其他业务成本

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内容: 项目 基差业务成本 合计 51．营业外收入 （1） 营业外收入明细 项目 非流动资产报废利得 其中：固定资产报废利得 非货币性资产交换利得 政府补助 税费返还 违约金收入 其他 合计 （2） 政府补助明细 项目 上海市财政扶持补贴款

内容: 与资产相关/ 与收益相关 与收益相关

内容: 合计 52．营业外支出 项目 非流动资产报废损失 其中：固定资产报废损失 对外捐赠 赔偿金

内容: 计入本年非经常性 损益的金额

内容: 合计 53．所得税费用 （1） 所得税费用

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内容: 项目 当年所得税费用 递延所得税费用 合计 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年合并利润总额 按法定税率计算的所得税费用 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 子公司不同税率的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

内容: 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 本年未确认递延所得税负债的应纳税暂时性差异 所得税费用 54．其他综合收益 项目 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中 所享有的份额 减： 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益 中所享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计 55．每股收益 项目 归属于母公司股东的净利润 1

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内容: 项目 归属于母公司的非经常性损益 2

内容: 归属于母公司股东、扣除非经常性 3=1-2 损益后的净利润 年初股份总数 4 公积金转增股本或股票股利分配 5 等增加股份数（Ⅰ） 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6

内容: 增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末 7 的累计月数 因回购等减少股份数 减股下月起年的计数 少份一份至末累月 缩股减少股份数 报告期月份数 发行在外的普通股加权平均数 基本每股收益（Ⅰ） 基本每股收益（Ⅱ） 已认费的释潜普股息 确为用稀性在通利 转换费用 所得税率 8 9 10 11 12=4+5+6Ч7ч11 -8Ч9ч11-10 13=1ч12 14=3ч12 15 16 17 25% 12 3,501,839,770.00

内容: 认股权证、期权行权、可转换债券 18 等增加的普通股加权平均数 稀释每股收益（Ⅰ） 稀释每股收益（Ⅱ） 56．现金流量表项目 （1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 处置可供出售金融资产净增加额 处置衍生金融工具净增加额 处置夹层投资的净增加额 收到政府补助款

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内容: 项目 结构化主体的第三方投资款 收到的存出保证金净额 收到以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债款 代收资管产品税金 其他 合计 2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 支付的业务及管理费 购置可供出售金融资产净减少额 支付以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债款 支付的押金 应付本公司发行集合理财产品清算款 支付的工会经费和职工教育经费 仓单采购 其他 合计 3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 处置固定资产收回的现金净额 合计 4）支付其他与投资活动有关的现金 项目 处置其他营业单位支付的现金净额 合计 5）收到其他与筹资活动有关的现金 项目 标准仓单质押金释放 合计 6）支付其他与筹资活动有关的现金 项目

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内容: 项目 支付仓单业务押金 配股承销费 合计

内容: （2） 合并现金流量表补充资料 项目 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 提取期货风险准备金 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“-”填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 利息支出（收益以“-”填列） 投资损失（收益以“-”填列） 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额

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内容: 项目 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 说明：本集团的货币资金中包含使用受限制 47,007,260.58 元，为按中国证监会规定提取 的一般风险准备金专户的货币资金，该货币资金不作为现金及现金等价物。 57．外币货币性项目 （1）外币货币性项目 项目 货币资金 其中：港币 美元 英镑 欧元 结算备付金 其中：港币 美元 存出保证金 其中：港币 美元 500,000.00 270,000.00

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内容: 项目 代理买卖证券款 其中：港币 美元 （2）重要境外经营实体 本集团无境外经营实体。

内容: 58．所有权或使用权受到限制的资产 项目 货币资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 可供出售金融资产 合计 七、合并范围的变化 本年增加了 1 个结构化主体，减少 5 个结构化主体，详见本附注“八、在其他主体中的 权益”。 八、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 持股比例% 取得方式 直接 100.00 100.00 51.00 100.00 间接 — — — 非同一控制下企业 合并取得的子公司 投资设立 非同一控制下企业 合并取得的子公司 投资设立 51.00 投资设立 年末账面价值 受限原因

内容: 注册 地 西安 西安 上海 上海 上海

内容: 业务 性质 金融 非金 融 金融 投资 管理 投资 管理

内容: 西部优势资本投资有限公 西安 司（注 1） 西部利得基金管理有限公 上海 司 上海西部永唐投资管理有 上海 限公司（注 2） 上海熙正投资管理有限公 上海 司

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内容: 子公司名称 若干结构化主体

内容: 持股比例% 取得方式 直接 — 间接 — —

内容: 注 1： 2016 年本公司对全资子公司西部优势资本投资有限公司 （以下简称 “西部资本” ） 增资 2 亿元，增资后注册资本 5 亿元，本公司分别于 2016 年、2017 年、2018 年向西部资本 出资 1 亿元、0.3 亿元 0.7 亿元，截至 2018 年西部资本注册资本 5 亿元，实收资本 5 亿元， 本公司持股 100%。 注 2：2018 年本公司全资子公司西部期货有限公司获批设立全资子公司上海西部永唐投 资管理有限公司。该公司根据中国期货业协会的中期协备字〔2018〕23 号文件予以备案，公 司注册资本 5000 万元人民币， 法定代表人： 黄建民。 根据中国期货业协会的中期协备字 〔2018〕 47 号文件，公司备案试点业务为仓单服务、基差交易。 （2）纳入合并范围的结构化主体 按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，本集团将以自有资金参与、并 满足准则规定的“控制”定义的结构化主体纳入合并报表范围。 项目 纳入合并的产品数量（个数） 纳入合并的结构化主体的总资产（元） 本集团在上述结构化主体的权益体现在资产负债表 中可供出售金融资产的总金额（元） 年末 7 1,295,666,104.97 218,576,133.05 年初 11 3,955,782,505.88 208,744,553.63

内容: 本集团作为结构化主体的管理人，对结构化主体拥有权力且其他投资者没有实质性的权 利，同时本集团承担并有权获取可变回报，且该回报的比重及变动性均较为重大，本集团认 为， 本集团在结构化主体中享有较大的实质性权力， 为主要责任人， 对结构化主体构成控制。 合并上述结构化主体对本集团2018年12月31日及2017年12月31日的财务状况及2018 年、2017 年年度的经营成果及现金流量影响并不重大，因此，未对这些被合并主体的财务信 息进行单独披露。 （3）重要的非全资子公司 子公司名称 西部利得基金 管理有限公司 少数股东持 股比例(%) 49.00 本年归属于少数 股东的损益

内容: 本年向少数股东宣告 分派的股利

内容: （4）重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称

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内容: 西部利得基金 管理有限公司 （续）

内容: 本年发生额 子公司名称 西部利得基金管理有限公司 营业收入

内容: （续） 年初余额 子公司名称 西部利得基金 管理有限公司 （续） 子公司名称 西部利得基金管理有限公司 上年发生额 营业收入

内容: 145,470,411.42 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债

内容: （5）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 本公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。 （6）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 本公司以自有资金参与“易储通现金管理集合资产管理计划”，以自有资金作为该集合 计划的风险准备金，根据产品规模范围，自有资金参与金额设置不同的最低参与要求，产品 规模（0，20 亿]，自有资金最低参与要求 600 万；（20 亿，40 亿]，1200 万；（40 亿，65 亿]，1,950 万，本公司以自有资金参与本集合计划，参与份额不超过产品总份额的 20%，且 金额不超过 4 亿元。当需要弥补亏损时，通过强制缩减自有资金参与份额的方式实现，当自 有资金参与份额弥补亏损后其额度低于相应的最低参与要求时，本公司将追加自有参与资金 使其满足最低参与要求。本公司自有参与资金作为风险准备金的部分在满足最低参与要求的 前提下，6 个月后方可部分退出。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司持有的上述集合理财计划 份额净值为 84,124,691.00 元。 本公司以自有资金参与的“鑫辉 1 号集合资产管理计划”，对于满足有限补偿机制的委

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内容: 托人份额，若到期日计划份额净值+持有期累计分红＜集合计划份额面值，本公司以投入自 有资金参与份额对应的资产对委托人进行有限补偿，直至委托人份额损失全部弥补或管理人 自有资金参与份额对应的资产补偿完毕为止，本公司按照合同约定的方法计算最高可弥补份 额，如管理人最高可弥补份额仍不能弥补委托人持有到期的认购份额的差额损失，则不再使 用其他任何资金弥补。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司持有的该集合资产管理计划份额净 值为 20,560,727.39 元。 2.在合营企业或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 本集团无重要的合营企业或联营企业。

内容: （2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 项目 合营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 （3）合营企业或联营企业发生的超额亏损 合营企业或联营企业未发生超额亏损。 （4）与合营企业投资相关的未确认承诺 本集团无与合营企业投资相关的未确认承诺。 （5）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 本集团无与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。 3.未纳入合并财务报表范围的结构化主体 截至 2018 年 12 月 31 日，与本集团相关联、但未纳入本集团合并范围的结构化主体为 本公司发行的资产管理计划和本公司之子公司西部利得公司发行的基金产品、本公司之子公 司西部资本设立的私募投资基金、本公司之子公司西部期货设立的资产管理计划，这类结构 化主体 2018 年 12 月 31 日的资产总额为 8,877,283.76 万元， 其中资产管理计划的资产总额为 4,490,174.01 万元，基金产品的资产总额为 4,301,340.53 万元，私募投资基金 85,769.22 万元

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内容: （2017 年 12 月 31 日的资产总额为 11,157,950.26 万元，其中资产管理计划的资产总额为 5,960,849.58万元， 基金产品的资产总额为5,099,808.12万元， 私募投资基金97,292.55万元。。 ） 其中，本集团在未纳入合并范围的结构化主体中有权益的，与权益相关的资产的账面价 值为 41,348.15 万元。除此之外本集团在其他未纳入合并范围的结构化主体中均没有权益， 但由于本集团单独创建了这类结构化主体，并且本集团担任这类结构化主体的管理人，因此 本集团属于这类结构化主体的发起人。本集团作为这类结构化主体的发起人，向资产管理计 划、私募投资基金及基金产品提供管理服务并收取管理费及业绩报酬，2018 年度本集团累计 收取管理费收入及业绩报酬 20,899.79 万元。

内容: 九、关联方及关联交易 （一）关联方关系 1． 控股股东及最终控制方 （1）控股股东及最终控制方

内容: 控股股东及最终控制方名 称 陕西省电力建设投资开发 公司 陕西投资集团有限公司 企 业 类型 国有 注册 地 西安 业务性质 电力建设项目的开发和管理 法人代表 袁小宁 统一社会信用代 码 916100002205282 450 916100005835479 98F

内容: 煤田地质、 水文地质、 矿产勘查的 筹建；测绘工程等的施工；电力、 袁小宁 化工、矿业开发等

内容: （2）控股股东的注册资本及其变化单位：万元 控股股东 陕西省电力建设投资开发公司 年初金额 200,000.00 本年增加 0.00 本年减少 0.00 年末金额 200,000.00

内容: （3）控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 陕西省电力建设投资开发公司 2． 子公司 子公司信息详见“本附注八、在其他主体中的权益”。 3． 合营企业 合营企业名称 瑞金市西部金一文化创意产业基金（有限合伙）

内容: 持股比例（%） 年末比例 年初比例 25.88 25.48

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内容: 合营企业名称 西安西交科创股权投资合伙企业（有限合伙） 4． 联营企业 无。 5． 其他关联方 关联关系 关联方名称 西部信托有限公司

内容: 主要交易内容 财务顾问、投资咨询 接受劳务

内容: 西安人民大厦有限公司西安索菲特酒店

内容: 陕西金信实业发展有限公司西安皇冠假 接受劳务 日酒店 陕西金信物业管理发展有限公司 受同一控股股东及最终控 陕西金泰恒业房地产有限公司 制方控制的其他企业 陕西金信餐饮有限公司 西安人民大厦有限公司 陕西省华秦投资集团有限公司（注） 华山创业科技开发有限责任公司 华山创业科技开发有限责任公司 接受劳务 代建工程 接受劳务 接受劳务 受托资产管理、证券 承销、财务顾问 代办股份转让 代办股份转让

内容: 注：陕西省投资集团（有限）公司 2018 年更名为陕西省华秦投资集团有限公司。 （二）关联交易 1．接受劳务 本年 关联方类型及关联方名称 金额 占同类交 易金额的 比例(%) —

内容: 上年 金额 占同类交 易金额的 比例(%) —

内容: 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 西安人民大厦有限公司西安索菲特酒店 陕西金信实业发展有限公司西安皇冠假 日酒店 陕西金信物业管理发展有限公司 陕西金信餐饮有限公司 合计

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内容: 注：报告期内，因同一控制主体内部权益划转，公司相关服务提供方由陕西金信物业管 理发展有限公司变更为陕西金信餐饮管理有限公司，该事项不涉及新增关联交易。 2．提供劳务 本年 关联方类型及关联方名称 金额

内容: 上年 占同类交 易金额的 比例(%)

内容: 占同类交易 金额的比例 (%)

内容: 控股股东及最终控制方 陕西投资集团有限公司-债券承销 陕西投资集团有限公司-财务顾问 受同一控股股东及最终控制方控制 的其他企业 华山创业科技开发有限责任公司-代 办股份转让手续费 长安银行股份有限公司-受托资产管 理 陕西省华秦投资集团有限公司-受托 资产管理 合计 3．关联承租情况 出租方名称

内容: 租赁资产 本年确认的租赁 上年确认的租赁 费用 费用 种类 房屋

内容: 西安人民大厦有限公司 西部证券股份有限公司 合计 4．银行间市场交易 ——

内容: 本年 关联方类型及关联方名称 金额

内容: 上年 占同类交 易金额的 比例(%) —

内容: 关键管理人员施加重大影响的其他企业 长安银行股份有限公司-正回购利息支出 长安银行股份有限公司-现券交易投资收益 合计 5．代建工程

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内容: 本公司 2013 年 2 月第一次临时股东大会审议通过了《关于确定公司办公楼代建单位的 提案》，同意指定陕西金泰恒业房地产有限公司为本项目代建方，并于 2013 年 3 月与该公 司签署了 《西部证券办公大楼项目代建合同》 本次代建项目总投资 。 （不包含土地相关费用、 中心机房建设以及机房设备）约为 3.5 亿元（根据经审计的工程决算金额为准），代建管理 费为总投资（不包含土地相关费用、中心机房建设以及机房设备）的 4%，约为 1,400 万元。 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司已支付代建管理费 420 万元。 6．关键管理人员薪酬单位：万元 项目名称 关键管理人员薪酬 本年金额 2,706.52 上年金额 2,884.23

内容: 关键管理人员包括董事、监事、总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等。 （三）关联方往来余额 1．关联方预付账款 关联方（项目） 受同一控股股东及最终控制方控 制的其他企业 陕西金泰恒业房地产有限公司 西安人民大厦有限公司 合计 3.关联方其他应收款 关联方（项目） 受同一控股股东及最终控制方控 制的其他企业 西安人民大厦有限公司 合计 （四）关联方承诺 本集团无关联方承诺事项。 十、或有事项 1.未决诉讼或仲裁形成的或有负债 本公司因郭东梅诉本公司康乐路营业部 61 万元存单纠纷一案计提 45 万元预计负债，具

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内容: 体情况见本附注六、28。

内容: 2.未决诉讼 （1）本公司作为湖南尔康制药股份有限公司（以下简称尔康制药）IPO 及再融资项目的 保荐机构，尔康制药因 2015 年、2016 年年度报告虚增营业收入和利润，构成虚假陈述，被 中国证券监督委员会（下称证监会）于 2017 年 8 月 8 日立案调查，并于 2018 年 6 月 13 日 被证监会湖南监管局行政处罚。部分股民以此为由起诉尔康制药、本公司和天健会计师事务 所，主要诉讼请求基本一致且均为：尔康制药赔偿投资损失、佣金损失、印花税损失和利息 损失；被告二本公司、被告三天健会计师事务所与被告一承担连带责任，目前损失赔偿诉讼 案件共 53 起，涉诉金额 5,236.2 万元。截至财务报告日尚未确定开庭时间，考虑到无法确定 判决结果，本公司未计提预计负债。 （2）2018 年 8 月 23 日，本公司推荐挂牌的赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司被中国宝 安集团有限公司、广州日信宝安新材料产业投资中心、深圳市大地和电气股份有限公司及深 圳前海车联网产业投资基金四名投资者予以起诉，要求赔偿投资本金及利息；本公司、江西 定南农村商业银行及会计师事务所、律师事务所作为共同被告，被主张因未能勤勉尽责的履 行尽职调查职责，要求承担投资款、损失、律师费等合计 6,151.30 万元的连带或补充责任。 本公司于 2018年 10月 29 日收到深圳市罗湖区人民法院应诉通知书 （收文2150-1 号：2018） （ 粤 0303 民初 21144-21146、21150 号）。11 月 12 日本公司已向深圳市罗湖区人民法院提出管 辖权异议， 月 13 日本公司收到深圳市罗湖区人民法院驳回管辖权异议的 12 《民事裁定书》 ， 12 月 21 日本公司对管辖权异议提出了上诉，截至财务报告日，尚未确定开庭时间。 2018 年， 永兴达实业有限公司对本公司推荐挂牌的赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司发 起诉讼，同时要求钟小伟、西部证券、会计师事务所、律师事务所等承担连带赔偿责任，涉 及金额 2,301.9 万元万元。 本公司已于 2019 年 1 月 15 日提交了证券纠纷案管辖权异议。 2019 年 3 月 15 日，本公司收到江西省赣州市中级人民法院民事裁定书，原告于 2019 年 3 月 5 日 向该院提出撤回对我司的起诉，该院于 2019 年 3 月 8 日裁定准许撤回。 （3） 2016 年 5 月 30 日， 潍坊农村商业银行股份有限公司 （以下简称 “潍坊农商行” 、 ） 山东定陶农村商业银行股份有限公司（以下简称“定陶农商行”）分别与山东曹县农村商业 银行股份有限公司（以下简称“曹县农商行”）签订销售合同，分别向曹县农商行购买“富 民-农商情怀 16013 期”机构理财产品，理财金额共计 3 亿元。 同日，本公司作为管理人，与曹县农商行签订西部证券朝阳 110 号定向资产管理计划合 同，委托资金 3 亿元，中信银行西安分行为托管人，投资范围是存款类金融机构的非银行存 款。当月，本公司与个旧市农村信用合作联社（下称“个旧联社”）签订《同业存款协议》， 将前述受托资金 3 亿元存入中信银行西安分行专项托管账户后，由托管账户将款项存入个旧 联社作为定期存款，存款期限 2016 年 5 月 30 日至 2017 年 5 月 25 日，年利率 5%。但该存 入个旧联社的资金于 5 月 30 日、5 月 31 日被全部非法转出。

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内容: 2016 年 9 月，潍坊农商行、定陶农商行分别提出诉讼，起诉本公司、曹县农商行、中信 银行西安分行共同返还款项并承担损害赔偿责任，山东省高级人民法院、山东省菏泽市中级 人民法院依法受理了该案件。 2017 年 11 月 29 日山东高院作出判决，由被告个旧联社向原告潍坊农商行支付存款本金 2.5 亿元及利息，驳回了原告潍坊农商行其余的诉讼请求。被告个旧联社向山东高院一审判 决提出上诉。 2018 年 1 月 18 日，菏泽中院作出一审判决，由被告个旧联社向原告山东定陶农商行支 付存款本金 5000 万元及利息，驳回了原告山东定陶农商行的其余诉讼请求。被告旧联社向 菏泽中院一审判决提出上诉。 原告潍坊农商行诉被告曹县农商行、本公司、中信银行西安分行、个旧联社四被告侵权 责任纠纷案二审于 2018 年 5 月 9 日正在最高人民法院不公开开庭审理， 2018 年 11 月 12 日， 最高人民法院以民事调解方式予以结案，2018 年 11 月 19 日，本公司收到最高人民法院下发 的（2018）最高法民终 201 号民事调解书，公司除承担 15 万元诉讼费外，不再支付其他费 用。 原告定陶农商行诉曹县农商行、本公司、中信银行西安分行、个旧联社四被告侵权责任 纠纷案二审于 2018 年 6 月 21 日在山东省高级人民法院开庭，2018 年 11 月 21 日，山东省高 级人民法院以民事调解方式予以结案，2018 年 11 月 26 日，本公司收到山东省高级人民法院 下发的 （2018） 鲁民终 757 号民事调解书， 公司除承担 5 万元诉讼费外， 不再支付其他费用。 经最高人民法院和山东省高院的终审判决，驳回了原告潍坊农商行和定陶农商行的诉讼 请求，此诉讼已得到解决，本公司无需承担额外赔偿责任。 3.除存在上述或有事项外，截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大或有事项。 十一、承诺事项 1． 重大承诺事项 （1） 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 于 2018 年 12 月 31 日(T)，本公司就房产租赁项目之不可撤销经营租赁和融资租赁所需 于下列期间承担款项如下： 期间 T+1 年 T+2 年 T+3 年 T+3 年以后 合计 经营租赁

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内容: （2） 资产管理业务 1）易储通现金管理集合资产管理计划 2013 年 5 月，本公司作为管理人设立了易储通现金管理集合资产管理计划。该计划的约 定： 本公司以自有资金参与本产品作为风险准备金，根据产品规模范围，自有资金参与金额 设置不同的最低参与要求， 当需要弥补亏损时， 通过强制缩减自有资金参与份额的方式实现。 当自有资金参与份额弥补亏损后其额度低于相应的最低参与要求时，本公司将追加自有参与 资金使其满足最低参与要求。产品规模（0，20 亿]，自有资金最低参与要求 600 万；（20 亿，40 亿]，1200 万；（40 亿，65 亿]，1950 万；本公司以自有资金参与本集合计划，参与 份额不超过产品总份额的 20%，且金额不超过 4 亿元。本公司自有参与资金作为风险准备金 的部分在满足最低参与要求的前提下，6 个月后方可部分退出。 截至 2018 年 12 月 31 日，本产品年末受托份额为 1,012,993,533.00 份，本公司以自有资 金认购了 84,124,691.00 份，占年末份额的 8.30%。 2）鑫辉 1 号集合资产管理计划 《西部鑫辉 1 号集合资产管理计划集合资产管理合同》的规定：本集合计划推广期规模 上限 12 亿元，存续期规模上限 12 亿份，其中优先级份额规模上限 10 亿元，次级规模上限 2 亿元。管理人自有资金参与集合计划的持有期限不得低于 6 个月，推广期投入且承担责任的 自有资金在约定责任解除前不得退出，集合计划提前终止的除外。当到期日计划份额净值+ 持有期累计分红<集合计划份额面值，本公司以投入自有资金参与份额对应的资产对委托人 进行有限补偿。 “西部鑫辉 1 号集合资产管理计划”成立于 2016 年 5 月 13 日，募集资金 12 亿元，其 中优先份额 10 亿份，次级份额 2 亿份，本公司以自有资金资金参与认购次级份额 2 亿份。 截至 2018 年 12 月 31 日，本产品年末受托份额为 20,560,727.39 份，本公司以自有资金 认购了 20,560,727.39 份次级份额，占年末总份额的 100.00%。 （3）已签订的尚未履行或执行完毕的合同及有关财务支出 如本附注“九、（二）5”所述，本公司与陕西金泰恒业房地产有限公司签署了代建合 同，但尚未拨付代建费的合同金额约为 1,235 万元。 2． 除上述承诺事项外，截至 2018 年 12 月 31 日，本集团无其他重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 1.新企业会计准则的执行 本集团作为境内上市公司，按照财政部的要求自 2019 年 1 月 1 日起执行《企业会计准 则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》和《企业会计 准则第 24 号-套期会计》等三项金融工具准则。本集团已根据修订后的准则对 2019 年 1 月 1

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内容: 日的金融资产及金融负债的分类、计量和减值做了重新确认，从确认的结果来看，采用新金 融工具准则中关于分类和计量、减值和套期会计等方面的新要求使得本集团 2019 年 1 月 1 日的净资产减少，减少幅度小于 1%。 2.2018 年度利润分配预案 经本公司董事会于 2018 年 4 月 25 日审议通过，以公司总股本 3,501,839,770 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.58 元（含税），分配现金股利 203,106,706.66（含税）， 本次分配股利后剩余未分配利润 1,634,483,772.09 元转入下一年度。公司 2018 年度拟分配现 金股利占 2018 年度归属于母公司股东净利润的 101.33%。 该利润分配方案尚需经股东大会批 准。 除上述事项外，截至报告日，本集团无其他需披露的日后事项。 十三、分部报告 （一） 经营分部 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，本集团的经营 业务划分为 5 个经营分部，本集团定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评 价业绩。本集团各个经营分部主要业务为： 经纪业务包括本公司证券营业部开展的证券经纪业务，本公司信用交易部开展的融资融 券及回购交易融资业务以及本公司之子公司西部期货有限公司开展的期货经纪业务；自营业 务为本公司上海第一分公司开展的投资业务；投资银行业务包括本公司投资银行部和固定收 益开展的承销业务、顾问业务以及北京第一分公司开展的新三板业务；资产管理业务为本公 司上海第二分公司开展的受托资产管理业务；其他为本公司总部运营业务、子公司西部利得 基金管理有限公司开展的基金管理业务以及纳入合并范围的结构化主体开展的投资业务。 1． 2018 年度单位：元

内容: 项目 营业收入 营业支出 营业利润（亏损） 利润总额 资产总额 负债总额 补充信息 折旧和摊销费用 资本性支出 资产减值损失 经纪业务 自营业务 投资银行业务 资产管理业务

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内容: 项目 营业收入 营业支出 营业利润（亏损） 利润总额 资产总额 负债总额 补充信息 折旧和摊销费用 资本性支出 资产减值损失 其他 抵销 合计

内容: 2． 2017 年度单位：元

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内容: 项目 补充信息 折旧和摊销费用 资本性支出 资产减值损失

内容: （二） 地区分部 根据本集团营业机构分布集中度情况，按照西北地区、华东地区、华北地区、其他地区 进行地区划分，分类列示如下： 1． 2018 年度单位：元

内容: 项目 营业收入 营业支出 营业利润（亏损） 利润总额 资产总额 负债总额 补充信息 折旧和摊销费用 资本性支出 资产减值损失 西北地区 华东地区 华北地区

内容: 项目 营业收入 营业支出 营业利润（亏损） 利润总额 资产总额 负债总额 补充信息 折旧和摊销费用 资本性支出 资产减值损失 其他地区 抵销 合计

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内容: 2． 2017 年度单位：元

内容: 十四、公允价值的披露 1. 年末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次

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内容: 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 （本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示） 年末公允价值 项目

内容: （一） 以公允价值计量且变动计 入当期损益的金融资产 1.交易性金融资产

内容: （1）债务工具投资 2.指定以公允价 计量 其 动 入 值 且 变 计 当 期 益 金 资 损 的 融 产 （2）权益工具投资 （1）权益工具投资 （2）债务工具投资 （二）可供出售金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （三）衍生金融资产 持续以公允价值 计量的资产总额 （一） 以公允价值计量且变动计 入当期损益的金融负债 2.指定以公允价值计量且其变动计入 当 损 的 融 债 期 益 金 负 （二）衍生金融负债 持续以公允价值 计量的负债总额 1.交易性金融负债

内容: 2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本集团将集中交易系统挂牌的股票、债券、基金等金融工具作为第一层次公允价值计量 项目，其公允价值根据交易场所（或清算机构）公布的收盘价或结算价确定。 3. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定 量信息 本集团将银行间市场债券、证券公司理财产品、基金公司基金产品以及限售股等作为第 二次层次公允价值计量项目，本公司在确定公允价值时，优先选择权威第三方机构公布的推 荐估值，如中国债券登记结算公司提供的债券估值，若无法直接获取权威第三方机构公布的 推荐估值，本公司将采用管理人公布的估值、估值模型等估值方法对第二层次公允价值计量

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内容: 项目进行估值。 4. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定 量信息 本集团将除第一层次和第二层次公允价值计量项目之外以公允价值计量的资产和负债 作为第三层次公允价值计量项目。 本公司对于能够取得实际交易价格的， 采用实际交易价格， 并考虑一定流通性折扣等影响作为其公允价值，对于不能取得实际交易价格的，本公司采用 现金流量折现法进行估值，并考虑提前偿付率、违约损失率等因素。 5. 持续的第三层次公允价值计量项目，年初与年末账面价值间的调节信息及不可观察 参数敏感性分析 本集团无持续的第三层次公允价值计量项目。 6. 持续的公允价值计量项目，本年内发生各层级之间的转换 本集团本年内，公允价值各层级间无重大转移。 7. 本年内发生的估值技术变更及变更原因 本集团本年内，未发生估值技术变更。

内容: 8. 不以公允价值计量但以公允价值披露的资产和负债 项目 可供出售金融资产 十五、其他重要事项 1．以公允价值计量的资产和负债

内容: 项目 年初 金额 本年公允价值变 动损益 计入权益的 累计公允 价值变动 本年计提的减 值 年末 金额

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内容: 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 （本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示） 项目 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 金融负债合计 年初 金额 本年公允价值变 动损益 计入权益的 累计公允 价值变动 0.00 0.00 0.00 本年计提的减 值 年末 金额

内容: 2．净资本 本公司按照《证券公司风险控制指标计算标准规定》（证监会公告[2016]10号)、《关于 修改<证券公司风险控制指标管理办法>的决定》（证监会125号令）、《证券公司流动性风 险管理指引》（中证协发[2016]251号）以及证券公司风控指标监管报表编报指引等相关规定 计算净资本，2018年12月31日本公司净资本为15,550,083,694.59元。 3．客户资金的安全性 截至2018年12月31日止，本公司已将客户交易结算资金与公司自有资金分别存放于具有 证券存管资格的商业银行，所有合格账户人民币客户交易结算资金已经全部实施了第三方存 管，符合《客户交易结算资金管理办法》（中国证券监督管理委员会3号令）和客户交易结 算资金第三方存管等有关规定对客户交易结算资金安全性的要求，保障客户资金的安全，不 存在挪用客户资金问题。 4．债券借贷业务 截至2018年12月31日止，本公司在银行间市场借入债券面值1,520,000,000.00元，已用于 回购业务融资金额为277,226,438.33元。因开展债券借贷业务，用于质押的债券公允价值为 689,031,170.00元。 十六、风险管理 面对严峻的市场环境和激烈的市场竞争，本公司确立了“努力实现公司各类风险可测、 可控和可承受，防范和化解可能遭受的重大损失，争取风险调整后的收益最大化，实现公司 发展战略与经营目标”的风险管理目标，坚持“合规经营，风控至上”的理念，以确保公司 长期稳健发展。公司风险管理架构以及经营中面临的信用风险、市场风险、操作风险、流动 性风险状况如下： 1. 风险管理架构

内容: 公司建立了由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的法人治理结构，并明确界定了 股东大会、董事会、监事会和总经理的权限和职责，确保了各层级各司其职、各负其责，形 成了决策、执行、监督职能相互分离、相互制约、协调运转的运行机制。 公司明确董事会、监事会、经理层、各部门、分支机构及子公司履行全面风险管理职责 分工，建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。董事会是公司风险管理的最高决策机

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内容: 构，承担全面风险管理的最终责任。董事会下设风险控制委员会，按公司规定履行风险控制 职责。风险控制委员会下设风险管理委员会作为日常工作机构，对公司日常经营中的各类风 险进行管理。 监事会承担公司全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经理层在风险管理方 面的履职尽责情况并督促整改。 公司经理层对公司全面风险管理承担主要责任，履行制定风险管理制度；建立健全公司 全面风险管理的组织架构；制定董事会设定的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的 具体执行方案；定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况；将风险管理的有效性纳入 高级管理人员、各部门、分支机构、子公司及全体工作人员的绩效考核范围等职责。 公司设首席风险官，首席风险官作为公司高级管理人员负责全面风险管理工作，向董事 会和总经理报告。 公司充分发挥风险管理委员会下设市场风险管理小组、操作风险管理小组、流动性风险 管理小组和信用风险管理小组的专业作用， 研究审议相关重要议题和风险事项。 风险管理部、 合规管理部、法律事务部、稽核部按照其风险管理职能，开展具体风险管理工作。公司各部 门、分支机构、子公司作为风险责任单元履行一线风险管理职责。 2. 信用风险

内容: 信用风险主要是指由于交易对手、客户、中介机构、债券发行人及其他与公司有业务往 来的机构（个人）违约，而造成公司损失的风险。公司的信用风险主要来自于以下方面：股 票质押式回购交易、 约定购回式证券交易、 融资融券等融资类业务的融资方信用风险； 互换、 场外期权、远期等场外衍生品业务的交易对手信用风险；债券相关业务（包括但不限于债券 投资、债券借贷、债券回购等）的发行人信用风险和交易对手信用风险；资产支持证券、非 标准化债券资产等非债券类信用产品投资的信用风险；投资银行类业务的信用风险；其他涉 及信用违约的情形。 在融资融券、股票质押式回购交易、约定购回式证券交易等融资类业务方面，公司构建 了多层级的业务授权管理体系，并通过客户尽职调查、授信审批、授信后检查、担保品准入 与动态调整、逐日盯市、强制平仓、违约处置等方式，建立了完善的事前、事中、事后全流 程风险管理体系。 在衍生品交易对手信用风险管理方面， 公司逐步建立了包括投资者适当性、 客户尽职调查、交易对手授信、履约担保品管理和客户违约处理等多个方面的管理办法和配 套细则，从事前、事中、事后三个环节加强重点管理。在债券投资业务方面，公司逐步建立 内部信用评级机制来控制债券违约和降级风险以及投资对手的违约风险，通过业务授权限定 投资品种和交易对手的最低等级要求，并通过分散化策略降低投资品种和交易对手违约带来 的损失程度。在投资银行类业务的信用风险方面，公司及时对存续期内债券开展风险评估、 排查、分类等工作，加大对关注类债券的受托管理力度，持续跟踪相关风险事件、信息或线 索，督促发行人提前做好付息兑付准备工作。 报告期末，公司计提的信用风险准备明细如下：

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内容: 项目 信用风险资本准备 融资类业务 其中：场内融资业务 其中：股票质押回购 场外融资业务 应收账款 其中：账龄 1 年以内（含 1 年） 账龄 1 年以上、应收股东及其关联公司 款项 其他 1. 市场风险

内容: 公司面临的市场风险是持仓组合由于相关市场的不利变化而导致损失的风险。公司的持 仓组合主要来自于自营投资、为客户做市业务以及其他投资活动等，持仓组合的变动主要来 自于自营投资的相关策略交易行为以及客户的做市要求。公司的持仓组合使用公允价值进行 计算，因此随着市场因素与持仓组合的变化每日会发生波动。 公司面临的市场风险的主要类别如下： ①权益类风险：来自于持仓组合在股票、股票组合及股指期货等权益类证券的价格及波 动率变化上的风险暴露。②利率类风险：来自于持仓组合在固定收益投资收益率曲线结构、 利率波动性和信用利差等变化上的风险暴露。 公司根据董事会制定的风险偏好、风险容忍度系列指标，通过考虑各类投资的风险收益 情况，结合相关性和分散化效应将公司整体的风险限额分配至各业务部门和业务条线，并相 应制定业务授权。前台业务部门作为市场风险的直接承担者，负责一线风险管理工作。其负 责人及投资经理运用其对相关市场和产品的深入了解和丰富经验在其授权范围内开展交易 并负责前线风险管理工作，动态管理其持仓部分的市场风险暴露，主动采取降低敞口或对冲 等风险措施。风险管理部向公司首席风险官负责，使用专业风险管理工具和方法对各投资策 略、业务部门、业务条线和全公司等不同层次上的市场风险状况进行独立的监控、测量和管 理，并不同频率生成相应层次的风险报表和分析评估报告，发送给公司经营管理层以及相应 的业务部门和业务条线的主要负责人。当发生接近或超过风险限额情况时，风险管理部会及 时向公司经营管理层以及相应的业务部门/条线的主要负责人发送预警和风险提示， 并根据相 关公司领导和委员会审批意见，监督业务部门落实实施应对措施。 报告期末，公司计提的市场风险准备明细如下：

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内容: 项目 1.市场风险资本准备 其中：（1）权益类证券及其衍生品规模 上海 180 指数、深圳 100 指数、沪深 300 指 数成分股 一般上市股票 流通受限的股票 其他股票 权益类基金 其中：分级基金中的非优先级基金 股指期货、权益互换及卖出期权 买入期权 其他 （2）非权益类证券及其衍生品规模注 1 国债、中央银行票据、国开债 政策性金融债、政府支持机构债券 地方政府债 信用评级 AAA 级的信用债券 信用评级 AAA 级以下，AA 级（含）以上的信 用债券 信用评级 AA 级以下，BBB 级（含）以上的信 用债券 信用评级 BBB 级以下的信用债券 非权益类基金 其中：货币基金 国债期货、债券远期及利率互换 集合及信托等产品 其中：未约定先行承担亏损 约定先行承担亏损 定向产品 大宗商品现货（含黄金） 大宗商品衍生品 其他 （3）已对冲风险的权益类证券及其衍生品

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内容: 项目 权益类证券 权益类衍生品 （4） 已对冲风险的非权益类证券及其衍生品 非权益类证券 非权益类衍生品 2. 操作风险

内容: 公司面临的操作风险指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件而导致的 风险。操作风险事件主要表现为七类，包括：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安 全，客户、产品和业务活动，实物资产损坏，营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和 流程管理。 公司强调业务规模、获利与风险承受度的匹配，不因对利润的追求而牺牲对操作风险的 管控，坚持在稳健经营的前提下开展各项业务。2018 年，公司持续强化操作风险管理，逐步 建立起与公司业务性质、规模和复杂程度相适应的完善的操作风险管理体系，通过建立并持 续完善操作风险库和操作风险损失台账，全面梳理现有业务流程中的操作风险点，有效排查 了各项核心业务、关键流程中的操作风险隐患，并重点针对新业务、新流程所面临的操作风 险予以防范和治理。 报告期末，公司计提的操作风险准备明细如下： 项目 操作风险资本准备 证券经纪业务净收入 证券投资咨询业务净收入 证券承销与保荐业务、财务顾问业务净收入 证券资产管理业务净收入 证券自营业务净收入 融资类业务及其他业务净收入 3. 流动性风险管理 1,411,941,669.31 3,696,091.74 724,893,292.83 97,609,710.84 1,160,782,879.15 412,276,713.00 12% 12% 15% 15% 18% 18% 年末余额 计算 风险资本准备期末余额 标准 576,402,708.47 169,433,000.32 443,531.01 108,733,993.92 14,641,456.63 208,940,918.25 74,209,808.34

内容: 公司面临的流动性风险主要为无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履 行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。若未来公司的经营环境发生重 大不利变化，负债水平不能保持在合理的范围内，且公司的经营管理出现异常波动，公司将 可能无法按期足额偿付相关债务的本金或利息。

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内容: 为预防流动性风险，公司建立了优质流动性资产储备和最低备付金额度制度，制定了流 动性应急管理计划，在资金计划中预留最低备付金；公司积极开展资金缺口管理，敏感性分 析、压力测试等管理工具，及早识别潜在风险，提前安排融资和调整业务用资节奏，有效管 理支付风险，并持续拓展融资渠道，均衡债务到期分布，避免因融资渠道过于单一或债务集 中到期的偿付风险；公司建立了内部风险报告制度，及时掌握各业务及分支机构经营中的流 动性风情况，并采取措施促进公司各业务和各分支机构安全稳健地持续经营。

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内容: 项目 1-2年 2-3年 3 年 以 上 合计

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内容: （2）年末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 客户 1 客户 2 客户 3 客户 4 客户 5 合计 账面金额 账龄 1 年以内 1-2 年 1-2 年 1-2 年 1 年以内 占应收款 项总额的 比例（%） 款项性质

内容: 股票质押回购业务 股票质押回购业务 股票质押回购业务 股票质押回购业务 股票质押回购业务

内容: 2. 长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 对子公司的投资 对合营企业的投资 对联营企业的投资 长期股权投资合计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资价值 （2）对子公司投资

内容: 被投资单位 年初 余额 本年 增加 222 本年 减少 年末 余额 本年计提减 值准备 减值准备 年末余额

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内容: （3）本期无向投资企业转移资金的能力受到限制情况。

内容: 3. 手续费及佣金净收入 项目 手续费及佣金收入 1. 经纪业务收入 其中：证券经纪业务收入 其中：代理买卖证券业务 交易单元席位租赁 代销金融产品业务 2. 投资银行业务收入 其中：证券承销业务 保荐服务业务 财务顾问业务 3. 资产管理业务收入 4. 投资咨询业务收入 5. 其他 手续费及佣金收入小计 手续费及佣金支出 1. 经纪业务支出 其中：证券经纪业务支出 其中：代理买卖证券业务 交易单元席位租赁

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内容: 项目 代销金融产品业务 2. 投资银行业务支出 其中：证券承销业务 保荐服务业务 财务顾问业务 3. 资产管理业务支出 4. 投资咨询业务支出 5. 其他 手续费及佣金支出小计 手续费及佣金净收入 其中：财务顾问业务净收入 —并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公 司 —并购重组财务顾问业务净收入--其他 —其他财务顾问业务净收入 （1） 代销金融产品业务收入 代销金融产品业务 基金 信托计划 资产管理计划 合计 本年金额 销售总金额 298,507,780.22 0.00 0.00 298,507,780.22

内容: （2） 资产管理业务收入 产品名称 年末产品数量 年末客户数量 其中：个人客户 机构客户 年初受托资金 其中：自有资金投入 个人客户 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理计划 9 7,937.00 7,914.00 23 6,713,275,244.02 275,989,270.18 1,813,909,085.27 60 60

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内容: 产品名称 机构客户 年末受托资金 其中：自有资金投入 个人客户 机构客户 年末主要受托资产初始成本 其中：股票 债券 基金 资产支持证券 信托计划 专项资产管理计划 资产收益权 协议或定期存款 其他投资 本年资产管理业务净收入 4. 利息净收入 项目 利息收入 存放金融同业利息收入 其中：自有资金存款利息收入 客户资金存款利息收入 融资融券利息收入 买入返售金融资产利息收入 其中：债券回购利息收入 股票质押回购利息收入 约定购回利息收入

内容: 利息收入小计 利息支出 客户资金存款利息支出

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内容: 项目 卖出回购金融资产利息支出 其中：报价回购利息支出 拆入资金利息支出 其中：转融通利息支出 短期融资券利息支出 短期公司债利息支出

内容: 应付债券利息支出 次级债券利息支出 其他

内容: 利息支出小计 利息净收入 5. 投资收益 （1）投资收益明细情况 项目 1. 权益法确认的收益 2. 处置长期股权投资产生的投资收益 3. 金融工具持有期间取得的分红和利息 其中： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 可供出售金融资产 4. 处置金融工具取得的收益 其中： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 可供出售金融资产 衍生金融工具 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 合计 （2）对合营企业及联营企业的投资收益 被投资单位 陕 股 交 中 股 有 公 西 权 易 心 份 限 司 合计 本年金额 0.00 0.00

内容: 本年比上年增减变动的原因

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内容: （3）投资收益汇回无重大限制。 6. 现金流量表补充资料 项目 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“-”填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 利息支出（收益以“-”填列） 投资损失（收益以“-”填列） 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7. 受托客户资产管理业务

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内容: 项目 资产项目 受托管理资金存款 客户结算备付金 应收款项 受托投资 其中：投资成本 已实现未结算损益 合计 负债项目 受托管理资金 应付受托业务款 合计

内容: 注 1：受托资产的初始形态为证券资产的，根据本公司签订的定向资产管理计划资产管 理合同约定，受托资金为合同约定初始日当日交易所挂牌市价（收盘价）的估值价格，证券 资产的价值亦以合同约定初始日当日交易所挂牌市价（收盘价）进行估值。 注 2：投资产品的公允价值按照定向资产管理计划资产管理合同约定的估值方法进行， 约定以成本列示的，按成本估值。 十八、财务报告批准 本财务报告于 2019 年 4 月 25 日由本公司董事会批准报出。

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内容: 本公司 2018 年度非经常性损益达到本年度净利润的 17.72%，其中非流动资产处置损益 较上年同期增加原因为根据公务用车改革通知精神，本公司处置报废了部分交通及运输设备； 计入当期损益的政府补助较上年同期大幅增加的原因为公司上海地区的分公司和子公司收 到上海市浦东新区财政扶持款专项政府补助资金 46,956,000.00 元，该政府补助系公司根据 《“十三五”期间浦东新区财政扶持经济发展的意见》（浦府【2017】18 号）文件精神，根 据 2016 年度和 2017 年度企业纳税贡献情况向浦东新区金融服务局申请的专项补助资金，而 2017 年度收到的上述政府补助资金为 50,000.00 元。 二、净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资 产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司 2018 年度加权平均净 资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下： 加权平均 净资产收益率（%） 1.15 0.95 每股收益 基本每股收益 0.0572 0.0471 稀释每股收益 0.0572 0.0471

内容: 报告期利润 归属于母公司股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于母 公司股东的净利润

内容: 三、主要财务报表项目的异常情况及变动原因说明

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内容: 项目 融出资金 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 买入返售金融资产 应收款项 递延所得税资产 其他资产 应付短期融资款 拆入资金 衍生金融负债 卖出回购金融资产 款 代理买卖证券款 应付职工薪酬 应交税费 应付款项 应付债券 递延所得税负债 次级债 其他负债 其他综合收益

内容: 注 1：融出资金减少主要系融出资金业务规模减少所致； 注 2： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增加主要系债券的投资规模增加 所致； 注 3：衍生金融资产增加主要系投资规模增加所致； 注 4：买入返售金融资产减少主要系股票质押回购业务规模减少所致； 注 5：应收款项增加主要要系转入的股票质押违约客户款增加所致；

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内容: 注 6： 递延所得税资产增加主要是本年计提的资产减值准备和可供出售金融资产公允价值 变动增加而引起的可抵扣暂时性差异增加； 注 7：其他资产增加主要系应收债券违约款增加和期货风险子公司存货增加所致； 注 8：应付短期融资券减少主要系发行的收益凭证规模减少所致； 注 9：拆入资金增加主要是金融同业信用拆借规模增加所致； 注 10：衍生金融负债减少主要是投资规模减少所致； 注 11：卖出回购金融资产款增加主要系债券正回购业务规模增加； 注 12：代理买卖证券款减少主要是因为经纪业务客户交易结算资金减少； 注 13：应付职工薪酬减少主要是本年经营业绩下降，奖金计提减少所致； 注 14：应缴税费减少主要是本年利润总额下降，企业所得税计提减少所致； 注 15：应付款项减少主要系应付证券清算款减少所致； 注 16：应付债券减少主要系本年公司债发生部分兑付所致； 注 17：递延所得税负债减少主要系金融资产公允价值变动减少导致应纳税暂时性差异减 少； 注 18：次级债减少主要系本年次级债发生部分兑付所致； 注 19：其他负债减少主要系合并结构化主体形成的其他负债减少所致； 注 20：其他综合收益减少主要是持有可供出售金融资产的公允价值变动减少所致。 （2）本年度合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下： 项目 手续费及佣金净收入 利息净收入 公允价值变动损益 其他收益 税金及附加 所得税费用 本年金额 939,056,701.52 -36,571,915.80 -15,815,455.73 51,745,975.03 18,105,805.44 43,139,817.23 上年金额 1,546,760,280.90 375,796,113.87 107,979,438.11 3,745,661.87 25,500,836.04 229,215,067.27 变动金额 -607,703,579.38 -412,368,029.67 -123,794,893.84 48,000,313.16 -7,395,030.60 -186,075,250.04 变动幅度 （%） -39.29 -109.73 -114.65 1,281.49 -29.00 -81.18 备 注 1 2 3 4 5 6

内容: 注 1：手续费及佣金净收入减少主要因为受证券市场行情影响，经纪业务、投资银行业 务和资产管理业务收入减少所致； 注 2：利息净收入减少主要系客户资金利息收入、两融业务利息收入、股票质押回购业 务利息收入、债券逆回购利息收入均减少和债券正回购利息支出增加所致；

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内容: 注 3： 公允价值变动损益减少主要系以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公 允价值下降所致； 注 4：其他收益增加主要系收到的政府补助增加所致； 注 5：税金及附加减少主要系营业收入大幅减少所致； 注 6：所得税费用减少主要系利润总额减少。

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