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内容: Creator: Microsoft? Office Word 2007

内容: Title: 大冶特殊钢股份有限公司2018年年度报告全文

内容: Author: 大冶特殊钢股份有限公司

内容: Producer: Microsoft? Office Word 2007

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 大冶特殊钢股份有限公司

内容: 2018 年年度报告

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司董事长俞亚鹏、总经理蒋乔及总会计师冯元庆声明：保证年度报告中 财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

内容: 未亲自出席董事姓名 郭文亮 李国忠 未亲自出席董事职务 董事 董事 未亲自出席会议原因 因公出差 因公出差 钱刚 郭培锋 被委托人姓名

内容: 公司在本年度报告第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论 与分析中，描述了可能面对的挑战和存在的行业风险，敬请查阅；本年度报告 涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意 投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 449,408,480 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 8.00 元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，不以公 积金转增股本。

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内容: 目录

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内容: 释义

内容: 释义项 中国证监会、证监会 深交所 公司、本公司、大冶特钢 中信投资 新冶钢 冶钢集团 新冶钢特种材料 新冶钢特种钢管 新冶钢汽车零部件 中航冶钢 新化能 泰富投资 兴澄特钢 中棒线 元

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 中国证券监督管理委员会 深圳证券交易所 大冶特殊钢股份有限公司 中信泰富(中国)投资有限公司 湖北新冶钢有限公司 冶钢集团有限公司

内容: 释义内容

内容: 湖北新冶钢特种材料有限公司 湖北新冶钢特种钢管有限公司 湖北新冶钢汽车零部件有限公司 湖北中航冶钢特种钢销售有限公司 湖北中特新化能科技有限公司 中信泰富特钢投资有限公司 江阴兴澄特种钢铁有限公司 优质特殊合金钢棒材生产线 人民币元

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 大冶特钢 深圳证券交易所 大冶特殊钢股份有限公司 大冶特钢 DAYE SPECIAL STEEL CO.,LTD 俞亚鹏 湖北省黄石市黄石大道 316 号 435001 湖北省黄石市黄石大道 316 号 435001 http://www.dayesteel.com.cn dytg0708@163.com 股票代码 000708

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 公司董事会秘书室

内容: 四、注册变更情况

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内容: 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有）

内容: 未变化。 公司是于 1993 年 4 月 22 日经湖北省体改委鄂改[1993]178 号文批准， 冶钢集团作 为主要发起人和第一大股东，以定向募集方式设立的股份有限公司；2004 年 12 月 20 日湖北省黄石市中级人民法院司法拍卖了冶钢集团持有的公司约 17,462 万

内容: 历次控股股东的变更情况（如有）

内容: 股国家股，中信投资竞买约 12,662 万股，新冶钢竞买 4,800 万股，并于 2005 年 10 月 31 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成过户登记手续；新 冶钢此前持有其他法人股 8,662 万股， 本次竞买后共计持有公司总股本的 29.95%， 成为公司控股股东。 中信投资和新冶钢的实际控制人均为中国中信集团有限公司。

内容: 五、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 王斌 李彦华

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

内容: 六、主要会计数据和财务指标

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内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、分季度主要财务指标

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 九、非经常性损益项目及金额

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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内容: 第三节 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否。

内容: 公司所属行业为特种钢铁行业，主要业务范围是钢铁冶炼、钢材轧制、金属改制、压延 加工、钢铁材料检测。报告期内，公司的主营业务未发生变化。公司主要生产齿轮钢、轴承 钢、弹簧钢、工模具钢、高温合金钢、高速工具钢等特殊钢材，拥有1800多种品种、规格， 产品被广泛应用于航空、航天、石油开采、工程机械、汽车、铁路、化工、新能源等行业和 领域。公司主导产品轴承钢、齿轮钢、工模具钢、系泊链钢、高压锅炉管坯、耐热合金等得 到了国内外著名企业认可和接受，产品畅销全国，远销世界三十多个国家和地区。 2018年，国内基础建设、机械、汽车、能源、造船、家电等主要行业钢材消费量保持良 好态势，钢材整体需求量旺盛，同时，受益于我国供给侧改革，化解过剩产能、出清地条钢 等一系列改革措施推动下，钢铁供需更加合理，钢材价格持续高位运行，钢铁行业整体效益 大幅攀升。但国内钢铁产能过剩、结构性矛盾依然存在，钢铁产品同质化竞争激烈，环境保 护和价格高位运行的原材料使企业面临很大的压力，国际贸易摩擦演变成全球贸易战后，制 造业深受影响，导致钢材出口国际环境变得更加严峻，企业间的竞争激烈，以致在下半年， 钢铁市场行情出现波动。特别是公司所处的特钢行业，钢材价格虽然随着普钢波动，但特钢 价格涨幅远小于普钢，毛利也不及普钢，价格弹性不及普钢的特征表现明显，大宗原材料、 合金、电极、能源等价格全年运行在高位，这些都给特钢生产经营带来挑战。面对起伏不定 的特钢市场，公司发挥自有产品品种、研发能力和生产装备等方面特长，以高端合金钢棒材、 高合金锻材为品牌，深入产品结构调整，深挖内潜，各类经营指标取得了不同程度的突破， 很多指标均创出了历史新高。

内容: 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产 在建工程 货币资金 应收账款 其他应收款 递延所得税资产 其他非流动资产

内容: 重大变化说明 同比增加 100%，主要是工程技改项目投入增加。 同比增加 64%，主要是销售商品收到的现金增加。 同比增加 44%，主要是应收钢材款增加。 同比增加 1381%，主要是应收出口退税款增加 同比增加 65%，主要是可抵扣暂时性差异增加。 同比增加 62%，主要是预付工程款增加。

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内容: 2、主要境外资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: 三、核心竞争力分析

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否。

内容: 公司为国家高新技术企业，是国内装备最齐全，生产规模最大的特殊钢生产企业之一， 是湖北省首批支柱产业细分领域隐形冠军示范企业。公司核心竞争力优势明显，高新技术及 其高端产品在各重点领域广泛应用，我国探月工程、天眼FAST、大飞机、珠港澳大桥、高铁、 核电、深海油井等“大国重器”、 “超级工程”中的关键部件均使用到公司产品，为国家一些重 大装备、重点工程建设和国防建设做出了贡献。公司品牌优势突出、产品品质优良，轴承钢 荣获国家金质奖、弹簧扁钢荣获国家银质奖，13项产品获国家冶金产品实物质量金杯奖，8 种系列产品评为中国高新技术产品；2018年获得3个产品金杯奖及1项产品全国冶金行业品质 卓越产品奖。 2018年公司在新产品、国内外新客户的开拓取得了显著成绩，产品通过第二、三方认证 认可11项；汽车用钢相继通过了大众、本田、东风日产等全球知名汽车的认证认可，大型风 电轴承滚子料用钢通过SKF电渣轴承钢锻材认证，这一领域用钢实现国产化，替代原有的进 口材料；高端轴承钢在以国际知名公司SKF、FAG、TIMKEN、NSK、NTN等为代表的高端 用户的供货量同比去年同期大幅增长，盾构机轴承钢、大型潜孔钻头用钢等均填补国内空白 顶替进口。 2018年公司专利和科技进步成果显著，获得知识产权局受理64项，其中发明专利35项， 获得专利授权13项。完成“大功率风电轴承钢球用钢工艺技术研究及品种开发”、“高强韧性螺 杆钻具用管的研究与开发”、“超超临界高压锅炉用钢的组织与性能精准控制研究与应用”等三 个项目科技成果鉴定，全部为国际先进水平；“大功率风电轴承钢球用钢工艺技术研究及品种 开发”、“超超临界高压锅炉用钢的组织与性能精准控制研究与应用” 、“高端深井钻具用特殊 钢研究与开发”、“高品质特殊钢绿色高效电渣重熔关键技术的开发和应用”等4个项目分别获 得国家、湖北省科技进步奖励。 公司具有完备的管理、技术人才资源，并不断完善人才梯队建设，满足公司长期稳定健 康发展的需要；公司坚持以人为本，践行“信任、善任、责任、胜任”的人才资源方针，2018 年加大了特种冶炼、高温合金等方面的高端人才引进，同时，公司“像办学校一样办工厂”， 积极与科研院所建立紧密的合作关系，完善政策措施，加快企业人才和国际化人才培养进程， 建设一支能力强、技术精、素质高的员工队伍，推进了企业产学研的有效结合；公司在人才 资源、科研创新上实力明显。 公司持续改造升级生产装备，2018年投资7.5亿元建设高品质模具钢生产线项目，是适应 国内经济转型的推进，满足高档模具钢、航空航天用钢及特殊不锈钢等特冶锻造产品需求， 也是企业战略发展需要。

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内容: 第四节 经营情况讨论与分析

内容: 一、概述 报告期内，受益于供给侧改革，钢铁市场需求旺盛，原材料价格、钢材价格均处于高位 运行，行业整体效益良好；特钢行业呈现出成本高、价格稳、难度大的运行态势。为适应特 钢行业的新形势，公司按照“增量、提质、创效”总要求，把握机遇、苦练内功，“提升品牌”， 提升品种档次，增强抗风险能力和竞争实力，全年实现了高质量、高速度、高效益的发展。 1、经济效益稳步提升。公司抓住钢铁行业较好的发展机遇，生产经营实现大跨越，经济 效益创出了较高的水平。全年实现营业收入、营业成本分别为125.73亿元、109.89亿元，同比 分别上升22.94 %、21.49 %；营业利润6.23亿元，同比上升20.09 %；实现利润总额、净利润 分别为6.01亿元、5.10亿元，同比分别上升31.14 %、29.19 %；资产负债率42.65 %，销售利润 率为4.78%。 2、精益生产确保合同兑现。公司按“抓住市场机遇、发挥极限产能”的工作要求，组织开 展“生产夺标竞赛，产能提升攻关”活动，精益组织生产，优化生产工序，突出高效品种的生 产组织，把提高合同兑现率作为生产组织重点，确保合同精准交付，月产指标屡破历史记录， 小棒厂超产能发挥，中棒线创出月产8万吨新高，锻造每月生产量稳定在一万吨以上。公司全 年生产钢117.37万吨， 同比上升2.50%； 生产钢材228.97万吨， 同比增加11.86%； 销售钢材227.50 万吨，同比上升10.13%。 3、产品优势抢占市场。公司发挥高精尖产品特色和品牌的优势，拓展客户合作渠道，增 加竞争力强的产品比重，稳定、提升高端合金钢品种销售量。销售钢材同比有较大幅度的增 长， 内贸同比增加12.3%， 内贸直供比达到80.4%， 同比增加2.8个百分点。 汽车用钢增幅13.4%， 以商用车用钢作为销量基础，着重乘用车市场的开发，以知名车企如大众、通用、丰田、日 产、 本田等认证为突破口， 快速进入行业标杆企业的合格供应商体系； 轴承钢销售增幅达9.7%， 与舍弗勒、SKF、TIMKEN建立了稳固的供货关系；尖端品种市场占有率不断提升，高温合 金销量翻番，特殊不锈钢销量实现突破，工模具钢、双真空产品销售增幅均超30%以上。 4、对外贸易成绩显著。2018年，受国际贸易摩擦增多影响，钢材出口压力加大，公司采 取大幅度调整销售区域和品种结构等应对策略，内部采取一系列降本攻关措施保效益，特别 是针对北美、欧盟的能源、汽车等行业，大力开拓用户和品种，稳住了欧美的销售态势，销 量同比均有一定增加；及时调整中东销售，重点开发东南亚市场，在东南亚的销售量大幅度 增加。出口品种结构调整成效明显，普通品种的比例逐步减少，扩大了新产品、个性化、特 殊化产品的比例， 高端品种销量增加， 高压管坯钢、 油气用钢等增幅较大。 全年出口钢材42.95 万吨，同比增加18.12%，创汇总额同比增加44%。 5、研发创新成果突出。公司密切关注市场热点和行业发展动向，大力开发新品种，发展 特色产品，全年新产品开发量30余万吨，高档品种持续增加，达96万吨。多项产品通过第二、 第三方认证/复评，乘用车用钢相继通过了大众、本田、东风日产等知名汽车的认证认可，高 端轴承钢在以国际知名公司SKF、TIMKEN等高端用户的供货量同比大幅增长，大型风电轴 承滚子料用钢替代进口材料；一批高端产品成功开发，盾构机轴承钢、大型潜孔钻头用钢等 均填补国内空白；模铸、电渣轴承钢的疲劳试验创世界水平；多项研究和开发项目通过鉴定 或验收，先后获得国家、省科技进步奖励4项，主持和参与修订国家标准5项，完成3个项目科 技成果鉴定，均达世界先进水平。 6、稳步推进技改项目。公司技改项目按计划进度推进，全年共完成技术改造投资3.6亿

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内容: 元；其中计划投资7.35亿元建设的高品质模具钢生产线项目，已完成投资3.4亿元，项目的快 锻厂房承台施工已完成60%，整模厂房一期施工完成，整模配套设备安装完成，双真空厂房 承台施工完成50%，2台保护性气氛电渣炉安装完成，项目完工后，将满足公司对模具钢等品 种和质量更高要求；承接上年的锻造厂特冶锻造生产配套设备改造等几个项目，已先后完成， 项目完善了特冶锻造设备配置，满足特冶锻造生产和后续新产品开发，提高了产品质量，满 足重点、高端品种交货要求。 7、节能降耗重视环保。公司开展系统、流程节能攻关，重点做好精炼电降耗、流体节能、 风机节电、炉窑降耗等六大类攻关，电炉精炼电耗分别较同比降低2.7%，炉窑燃气综合消耗 同比下降3.3%；持续优化“煤气-蒸汽-电力”多介质调控，促进能源转换，管控动态平衡， 提高能源利用率；公司完成新增在线检测设备安装工作和环保智能化平台项目初步建设，环 保管理逐步进入智能化阶段；环保巡查及环保设施检查常态化，颗粒物等主要污染物排放浓 度低于国家排放标准，全年环保事故为零。 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

内容: 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: √ 是 □ 否

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内容: 行业分类 销售量 钢铁行业 生产量 库存量

内容: 项目 万吨 万吨 吨

内容: 单位

内容: 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本期销售量小于生产量。

内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: （5）营业成本构成

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 其它 小计 原材料 人工工资 冲模不锈钢 折旧 能源 其它 小计 原材料 人工工资 碳结碳工钢 折旧 能源 其它 小计 原材料 人工工资 合计 折旧 能源 其它 小计

内容: 说明：2018 年原材料占营业成本的比重 62.19%，同比增加 13.51%；职工薪酬、折旧、燃料动力和其他占 营业成本的比重分别为 3.48%， 1.50%， 19.08%， 13.75%， 同比变动分别为 9.27%， -14.86%， 52.57%和 44.29%。 （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: □ 是 √ 否

内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

内容: 公司主要销售客户情况： 前五名客户合计销售金额（元） 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 2,404,492,805.51 19.12% 14.38%

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 3、费用

内容: 52.93% 主要是本期经营费增加所致。 28.55% 主要是本期工资薪酬增加所致。 -416.01% 主要是本期利息收入和汇兑收益增加所致。 57.47% 主要是本期加大研究开发直接投入所致。

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 4、研发投入

内容: √ 适用 □ 不适用

内容: 公司是国家高新技术企业，重视对产品研发、工艺创新的投入。2018年公司研发投入金 额为56,293万元，研发投入占营业收入比例4.48%，通过大量研发投入，加速工艺技术创新， 促使常规产品特色化、同质产品高端化、高端产品尖端化。全年新产品开发量30余万吨，高 档品种持续增加，高达96万吨，高端产品比例大幅提升；一批“高精尖”产品成功开发，多个 产品达到国际水平，填补了国内空白顶替进口，高温合金产品开发出十多项，这些高端产品 广泛服务在“大国重器”、 “超级工程”上，遍布电站锅炉、油气田、工业模具、航空航天、汽 车工业、工程机械、新能源、核电、高铁、桥梁等行业和领域。同时完成多项成果鉴定，均 达国际水平，获得国家、省级奖项，公司核心竞争力、美誉度进一步提高。

内容: 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 5、现金流

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内容: 筹资活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用

内容: (1) 经营活动产生的现金流量净额增加主要原因是本期销售商品及提供劳务收到的现金增加所致。 (2) 投资活动产生的现金流量净额增加主要原因是本期购建固定资产支付的现金减少所致。 (3) 筹资活动产生的现金流量净额增加主要原因是本期取得借款收到的现金所致。

内容: 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 三、非主营业务分析

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 资产减值 营业外收入 营业外支出 资产处置收益 其他收益 131,672,718.64 9,362,610.24 31,396,734.82 6,635,455.99 4,333,314.00 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 否 是 否 否 否

内容: 21.92% 主要是固定资产减值影响 1.56% 主要是债务豁免影响 5.23% 主要是非流动资产处置损失影响 1.10% 主要是处置土地收益影响 0.72% 主要是政府补助收入影响

内容: 四、资产及负债状况

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: □ 适用 √ 不适用 18

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内容: 3、截至报告期末的资产权利受限情况：无。

内容: 五、投资状况

内容: 1、总体情况

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

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内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 是否为 投资项 项目名称 投资方式 固定资 目涉及 产投资 行业 本报告期 投入金额 截至报告期 末累计实际 资金来源 投入金额 项目 进度 截止报告期 预计收益 末累计实现 的收益 完善精整设备配置， 中棒厂中棒精整设备配置项 目 自建 是 特钢 0.00 3,720.00 自有资金 提高产品质量，建成 51.00% 后预测收益 1470 万 元/年。 满足特冶锻造生产 锻造厂特冶锻造生产配套设 备改造项目 自建 是 特钢 0.00 1,607.00 自有资金 和后续新产品开发， 100.00% 建成后预测收益 373 万元/年。 特冶厂20吨保护气氛电渣炉 及其配套设施项目 自有资金/ 1,229.00 2,836.00 贷款 提高大型电渣锭生 100.00% 产能力，建成后预测 收益 500 万元/年。 提高产品端部质量， 100.00% 建成后预测收益 847 万元/年。 项目投资财务内部 高品质模具钢生产线项目 自建 是 特钢 32,549.00 32,549.00 自有资金 29.62% 收益率（税后）为 14.0% 合计 ---34,413.00 43,006.00 --0.00 420.00 200.00 2018年5月完 工 220.00 2018年2月完 工 未达到计划 进度和预计 收益的原因 根据生产安 排，调整为 2019 年底完 工 披露日 期（如 有） 披露索引（如有）

内容: 自建

内容: 是

内容: 特钢

内容: 小棒厂配套设施改造项目

内容: 2018 年 10 月 完工 《中国证券报》B020 版、 《上海证券报》68 版、 《证券时报》B59 版、巨潮资讯网 ---

内容: 计划 2019 年 2018 年 底投入试运 行 -5 月 18 日

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内容: 4、金融资产投资 （1）证券投资情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。

内容: （2）衍生品投资情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。

内容: 5、募集资金使用情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。

内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 九、公司未来发展的展望 1、行业竞争格局及其公司未来发展的机遇和挑战 我国经济已经进入高质量发展阶段，随着供给侧结构性改革进一步推进，钢铁企业运行 环境优化，钢材市场稳定，行业整体效益稳定。但贸易摩擦，产品结构不合理，同质化竞争 加剧，环保加压，阶段性供需错配仍会出现。2019年特钢行业发展机遇和挑战并存。 （1）国家经济步入高质量发展，2025制造战略的推进，促进钢铁企业逐步加快结构调整

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内容: 和转型升级，推动特钢工艺升级，产品机构升级，产品质量标准提升。 （2）我国在化解钢铁产能过剩、取缔“地条钢”、 “蓝天保卫战”等方面的工作持续深入推 进，为钢铁行业平稳运行创造了良好环境，企业间并购重组也更加频繁。 （3）在经济稳中向好发展的拉动下，基建、建筑、轨道交通、机械、汽车、能源、造船、 家电等主要下游行业钢材消费量均保持良好增长态势，钢材价格高位波动，钢材整体需求量 在增长。 （4）国际贸易摩擦不断，汇率波动等不利影响长期存在，全球经济缓慢复苏，新兴市场 和发展中经济体经济整体向好，将拉动地区钢材消费量增长。 （5）公司主要品种的下游行业发展和需求旺盛。高速铁路、桥梁道路等基础建设依然会 保持较为强劲的需求，工程机械企业回升速度加快，庞大的汽车工业和汽车保有量，是公司 产品应用的重点行业和领域。 （6）公司产品系列齐全，品种丰富，“高精尖”产品颇具特色，客户覆盖面广。公司高端 产品占比不断增加，广泛用于国家重点工程、重大装备的关键部件上，特冶锻造、双真空产 品初具规模，为航空航天、新能源等领域提供高端特殊材料。 2、公司经营计划、策略 2019年，主要任务指标是：钢产量127万吨，钢材产量237万吨，销售钢材总量237万吨， 实现产销100%，销售收入123亿元。 （1）坚定特钢提质，实现企业高质量发展。公司坚持“精品+规模+服务”战略，实施“提 质工程”，进一步提高棒材质量标准，提升产品竞争力，巩固热处理材零缺陷技术优势，质量 工作稳定提升，坚守质量红线，实现产品零缺陷出厂；坚定依靠科技进步，走差异化道路， 走高档产品路线，全力打造高端品种、高端用户、高档产品，提升公司品牌美誉度、影响力， 从“特钢优企”跨越到“特钢强企”，全面实现公司高质量发展。 （2）加大研发力度，提高高端品种份额。继续发挥公司研发能力，发挥公司产品高精尖 特色，加大创新研发的投入，加大轻量化、高强度材料开发，扩大海洋工程、航空、核电等 新兴领域的高端市场份额；棒材上要在汽车、轴承、能源、装备制造等重点行业，实现产品 专业化、规模化生产，做好汽车重点用钢产品认证，通过品种质量攻关，扩大市场份额；高 档轴承钢要利用好SKF、FAG、TIMKEN、NSK、NTN等高端用户平台，加大开拓力度，形 成模铸和电渣轴承钢国内国际独有品牌；发挥锻材上产、销、研结合的优势，提高特冶锻造 生产能力和研发能力，加快航空航天等高精尖产品的研发、认证、生产，打造高端制造领域 的“特钢脊梁”，实现 “竞争力提升年”的工作目标。 （3）深挖企业潜能，夯实增效基础。围绕年度生产技术关键指标目标聚焦“降本增效”， 大力降低制造成本、采购成本、物流成本、维修成本、劳动力成本和各类非生产性开支等， 大力推进循环经济、环保管控力度；积极应用节能新技术、新装备，降低能源消耗，加快推 进智能制造战略部署，全面实现开源节流，完成“降本增效年”的各项指标。 （4）深化基础管理，促进企业运行规范高效。加强基础管理建设，创建“模式创新化、 工作主题化、推进机制化、过程体系化、测量数据化、优秀标杆化”的管理方法，全面推进卓 越绩效管理模式，“推进与改进”内外同步实施，通过内、外部对标找差距、定措施、补短板， 实施全面改进，实现管理提升促效率、降成本、增效益。进一步完善企业内部控制规范，定 期测试，查找风险源点，及时整改，不断提高财务运行管控能力，加强制度建设、落实和检 查，保证企业运行规范高效。 （5）加强人力资源开发，提高员工整体素质。深化“像办学校一样办企业”的战略，加强 制度建设，形成发掘人才高效机制，注重平台建设，为人才实现价值提供环境，强化管理复 合型人才、专业领军型人才、操作“工匠”型人才培育，打造符合新时代企业高质量发展的人

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内容: 才梯队。加大劳动生产率攻关，优化资源和人员配置，加强员工教育和培训，推进企业文化 建设等途径，凝聚员工的思想和意志，激发全员潜力，提高企业发展软实力。 （6）精心组织，按期完成技术改造。抓住机遇，科学施工安排，稳扎稳打，按照保质 量、保工期的要求，推进公司重点项目高品质模具钢生产线项目，快锻厂房要早日完工，保 证60MN快锻机及2台双真空炉设备顺利安装完成，水浸探伤及炉窑设备等要按期调试，确保 项目试车投产，为公司高质量发展打下坚实基础。同时，要抓好新建和接转项目的技术改造， 规划实施智能制造布局，要在重点项目、重要环节上实现智能制造突破 3、因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求简要说明。 2019年，公司将结合市场需求和公司发展所需，对现有产品结构进行调整，加大新品研 发，增强自主创新能力，提高核心竞争力；将继续完善工艺工序路线技术改造，新建和接转 技改项目，公司将以自有资金和银行贷款来满足生产经营和技术改造所需的资金。 4、可能面对的风险 （1）市场经营风险。供给侧改革持续深入推进，钢铁行业平稳运行创造了良好的外部环 境，但钢铁行业结构性矛盾仍然突出，企业间竞争激烈，博弈明显；市场价格的反复波动， 大幅震荡，将影响到企业生产经营、效益。 对策：公司加大对市场的研究，瞄准特钢科技前沿领域和顶尖水平，着力推进重大技术 和关键技术的创新突破，打造特色产品；加大品种结构调整，持续推进中棒线产品认证，围 绕以铁路市场、风电市场、汽车用钢、矿用钢、高端轴承、能源用钢等市场做好项目推进； 有目的、有方向的针对锻材市场的开发，以及高合金品种的开发；提高产品品质，树公司品 牌，增强抗风险能力。 （2）原材料及能源价格波动。在钢铁行业形势稳中向好的形势下，废钢、铁矿石、煤炭 等大宗原材料价格高位波动，特别是合金、电极等原材料价格高，增加公司经营成本压力， 将进一步提高把握采购机遇、控制成本的要求。 对策：加强对市场信息收集，及时评估市场价格趋势，把握采购机遇，针对市场行情波 动较大的品种，实行时点采购创效；建立成本模型，及时对供应与生产综合分析，指导采购 降本方案，从供应链到生产使用全过程最大限度地控制采购成本；充分开发有实力的供应商， 优化供货渠道，形成战略共识，保证供货质量，满足生产需求。 （3）外贸风险。国际贸易保护愈演愈烈，贸易摩擦不断反复、升级，多个国家也将对进 口钢产品开展保障措施调查，以及汇率不稳定，国际市场不稳定因素在增加，将会导致出口 难度加大。 对策：针对贸易不断升级摩擦，及时跟踪，做好应对预案，大力开发新用户，发展欧洲、 东南亚、中东合适的新客户，加大开发和认证汽车用钢，为后期市场做储备，推进棒材延伸 加工业务，加快棒材产品结构调整和升级，提高高档产品出口比例，合理规避高风险区域收 汇风险。

内容: 十、接待调研、沟通、采访等活动情况

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: √ 适用 □ 不适用 接待时间 2018 年 05 月 18 日 接待方式 实地调研 机构 接待对象类型 调研的基本情况索引 特钢的基本形势， 公司基本情况、 产品

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文 情况， 及其外贸情况等。 调研情况表刊 登在深交所网站的互动易上。 接待次数 接待机构数量 接待个人数量 接待其他对象数量 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 1 1 0 0

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内容: 第五节 重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 公司重视对投资者的回报，公司章程规定了分红决策机制和约束机制，明确了实施现金分红的条件、 现金分红的比例和时间间隔；独立董事对分红预案发表独立意见，公司通过多种渠道充分听取中小股东的 意见和诉求。报告期内公司利润分配方案符合《公司法》、 《证券法》、公司章程及审议的相关规定，2018 年6月8日，公司发布《2017年年度权益分派实施公告》，实施公司2017年度现金分红方案，向全体股东每 10股送现金3.00元，本次权益分派股权登记日为2018年6月13日，除权除息日为2018年6月14日。详见公司 2018年6月8日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站上的公告。

内容: 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 是 是 是 是

内容: 不适用

内容: 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况：

内容: 2016年，公司利润分配方案为每10股分配2.00元人民币现金，不进行资本公积金转增股本。 2017年，公司利润分配预案为每10股分配3.00元人民币现金，不进行资本公积金转增股本。 2018年，公司利润分配方案为每10股分配8.00元人民币现金，不进行资本公积金转增股本。

内容: 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度合并 现金分红金额占 分红年度 现金分红金额 （含税） 报表中归属于 合并报表中归属 上市公司普通 于上市公司普通 股股东的净利 股股东的净利润 润 2018 年 2017 年 359,526,784.00 510,178,493.96 134,822,544.00 394,900,713.81 的比率 70.47% 34.14% 以其他 回购股 分红的 金额 0 0 以其他方式现 合并报表中归 普通股股东的 净利润的比例 0 510,178,493.96 0 394,900,713.81 现金分红总额 （含其他方式） 现金分红总额 占合并报表中归 通股股东的净利 润的比率 70.47% 34.14%

内容: 方式 （如 金分红金额占

内容: 份） 现金 属于上市公司 （含其他方式） 属于上市公司普

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内容: 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

内容: √适用 □不适用 0 8.00 0 449,408,480 0.00 359,526,784.00 3,242,481,010.63 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的， 进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2018 年度实现净利润 510,178,493.96 元，根据《公司章程》的 规定，本年度可供股东分配利润 510,178,493.96 元，加上年初未分配利润 2,867,125,060.67 元，扣除 2017 年度利润分配 134,822,544.00 元后，可供股东分配的利润 3,242,481,010.63 元。公司董事会决定，拟以 2018 年末总股本 449,408,480 股为 基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 8 元（含税） ，共计分配现金股利 359,526,784.00 元，剩余 2,882,954,226.63 元结转 下一年度。本次分配，不进行资本公积金转增股本。

内容: 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 现金分红总额（含其他方式） （元） 可分配利润（元） 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例

内容: 三、承诺事项履行情况

内容: 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚 未履行完毕的承诺事项。

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

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内容: 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 财政部于 2018 年颁布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号)及其解读，本公 司已按照上述通知编制 2018 年度的财务报表。

内容: 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计机构，共支付审计费用45万元。 王斌 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 241.50 4 李彦华 2

内容: 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十一、破产重整相关事项

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 十二、重大诉讼、仲裁事项

内容: □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 十三、处罚及整改情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人信用状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等 情况。

内容: 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

内容: 十六、重大关联交易

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: √ 适用 □ 不适用 关联交易 关联交易内 关联交易 类型 容 定价原则 关联交易金额 （万元） 占同类交 易金额的 比例 关联交易结 算方式 可获得的同类交易市 价 披露日 期

内容: 关联交易方

内容: 关联关系

内容: 关联交易价格

内容: 披露索引

内容: 湖北新冶钢有限公司 第一大股东 采购货物

内容: 焦炭、 焦丁、 协议价 焦粉 协议价 市场价

内容: 1.00% 支票或汇票 0.00% 支票或汇票 5.00% 支票或汇票

内容: 湖北新冶钢有限公司 第一大股东 采购货物 钢坯 湖北新冶钢有限公司 第一大股东 采购货物 原材料、废 钢、矿等 劳务、加工 等

内容: 湖北新冶钢有限公司 第一大股东 接受劳务 湖北新冶钢特种材料 同受最终控 有限公司 制方控制

内容: 协议价

内容: 7.00% 支票或汇票

内容: 《中国证 券报》 B024 版、 2018 年 《上海证 11 月 17 券报》34 日 版、 《证券 时报》 B51 版、巨潮 资讯网

内容: 钢管、 废钢、 采购货物 协议价 原材料 接受劳务 加工费等 协议价

内容: 0.00% 支票或汇票

内容: 湖北新冶钢特种材料 同受最终控 有限公司 制方控制

内容: 2.00% 支票或汇票

内容: 湖北新冶钢特种材料 同受最终控 销售商 有限公司 制方控制

内容: 原材料、连

内容: 品、产品 铸坯、动力

内容: 4.00% 支票或汇票

内容: 湖北新冶钢特种材料 同受最终控 有限公司 制方控制

内容: 提供劳务 加工费等

内容: 湖北中特新化能科技 同受最终控 有限公司 制方控制

内容: 焦炭、 焦粉、 采购货物 烧结矿、原 市场价 材料等

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文 湖北中特新化能科技 同受最终控 有限公司 制方控制 采购货物 动力 市场价 电 0.55-0.85 元/度、氧 气 0.45-0.50 元/立方米 加工费 50-120 元/吨 25,190.79 2.00% 支票或汇票 电 0.55-0.85 元/度、氧 气 0.45-0.50 元/立方米 加工费 50-120 元/吨

内容: 湖北中特新化能科技 同受最终控 有限公司 制方控制

内容: 接受劳务 加工费等 商品坯、连 铸坯、钢管 废钢、原材 料、铁水

内容: 湖北新冶钢特种钢管 同受最终控 有限公司 制方控制

内容: 采购货物

内容: 3.00% 支票或汇票

内容: 湖北新冶钢特种钢管 同受最终控 有限公司 制方控制

内容: 湖北新冶钢特种钢管 同受最终控 有限公司 制方控制

内容: 接受劳务 加工费

内容: 湖北新冶钢汽车零部 同受最终控 件有限公司 湖北中航冶钢特种钢 销售有限公司 制方控制 实际控制人

内容: 采购货物 废钢

内容: 市场价

内容: 下属子公司 接受劳务 运输、加工 市场价 的联营公司 销售商 品、产品 销售商 品、产品 销售商 品、产品 连铸坯 协议价

内容: 湖北新冶钢有限公司 第一大股东

内容: 1.00% 支票或汇票

内容: 湖北新冶钢有限公司 第一大股东

内容: 钢材 原材料、备

内容: 5.00% 支票或汇票

内容: 湖北新冶钢有限公司 第一大股东

内容: 件、水、电 协议价 等

内容: 运输、 加工、 湖北新冶钢有限公司 第一大股东 提供劳务 协议价 检斤等 湖北中特新化能科技 同受最终控 销售商 备件、 动力、协议价

内容: 湖北中特新化能科技 同受最终控 有限公司 制方控制

内容: 提供劳务

内容: 湖北新冶钢特种钢管 同受最终控 销售商 有限公司 制方控制 品、产品

内容: 管坯、钢材 协议价 原材料、气

内容: 湖北新冶钢特种钢管 同受最终控 销售商 有限公司 制方控制

内容: 品、产品 体等 提供劳务 运输、加工 等 钢材

内容: 湖北新冶钢特种钢管 同受最终控 有限公司 制方控制

内容: 湖北新冶钢汽车零部 同受最终控 销售商 件有限公司 湖北中航冶钢特种钢 销售有限公司 合计 大额销货退回的详细情况 制方控制 实际控制人 下属子公司 的联营公司 品、产品 销售商 品、产品

内容: 钢材

内容: 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的， 公司在报告期内发生的关联交易的总额低于股东大会审计的 2018 年日常关联交易预计总额，并且与各方关联方的单项 在报告期内的实际履行情况（如有） 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 交易金额均控制在预计范围内。 无

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: 是否存在非经营性关联债权债务往来： 否，公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。

内容: 十七、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 32

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 2018年公司坚持“对历史负责、对股东负责、对员工负责、对社会负责”的宗旨，走可 持续发展道路，贯彻落实国家有关政策，主动履行社会责任，弘扬中华传统美德，共同建立 和谐社区，构筑各利益主体之间的和谐环境。 1、履行股东和债权人责任。公司根据《公司法》、《证券法》等国家有关法律法规，建 立健全规范的公司治理结构，有效执行、有力监督的运行机制，不断提升企业自主经营、自 负盈亏、自我发展、自我约束、自我创新、自我积累的能力，确保公司经营稳健，持续发展， 为社会创造最大的财富，为股东创造更多价值。2018年，公司经营生产实现大跨越，全年销 售钢材227.50万吨，创造净利润5.10亿元，公司净资产超过44亿，股东权益持续增加。公司切 实做好信息公平披露，依法维护股东合理利益，特别是中小投资者的合法权益；公司有良好 的信用体系，在经营决策过程中，充分考虑债权人的合法权益，严格按照与债权人签订合同 履行，尊重和保护债权人利益。 2、履行员工权益保护责任。全心全意依靠员工办企业，把员工发展、员工培养、员工收 入提高、员工身体健康作为公司发展目标的重要内容。2018年实现人均收入增幅达15%，是 近年来增幅最大的一年。公司用工规范，认真执行劳动人事法律法规，维护合同双方的合法 权利，不断对公司级管理制度进行梳理和员工劳资纠纷风险控制的自查工作。公司建立了完 成的员工晋升制度体系，为员工发展创造平台。公司严格执行国家社会保险规定，及时缴纳 各项社会保险费和住房公积金，严格按照《安全生产法》、树立“安全为天，预防为主，科学 管理，以人为本”的安全理念，把安全生产放在生产经营工作的首位；严格遵循《职业病防治 法》等法律法规，建立健全职业卫生管理制度，完善职业病防治管理网络，认真履行企业主 体责任，切实做好职业病岗位危害因素监测和员工健康监护工作。20018年公司持续完善“互 助帮困基金”、“健康保险基金”，坚持开展“互助帮困献爱心”、“金秋助学”、“职工 岗位工资一日捐”等扶贫活动，及时救助特殊困难员工，把企业的温暖，工友间的关爱送到 困难员工家庭。

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 3、履行利益相关方责任。诚实守信是公司一贯经营管理的首要原则，公司坚持“诚信经 营，成就未来”的经营理念，以诚信经营为基础，以共赢互惠为原则，发展与客户之间的长期 合作，保护供应商、客户、消费者的权益。在采购业务中，实施供需战略，从单一的竞争性 采购转向以战略性采购为主的多元化采购格局，与具有实力的供应商建立战略伙伴关系，结 成利益共同体，打造优质、高效的供应链；严格遵守商业道德和社会公德，坚持“阳光规范操 作”，实施公开招标，建立完善监督约束机制，不断净化经营环境。 在钢材销售业务中，严格执行国家标准和协议质量标准，信守销售合同；严格按照“标准 化、规范化、制度化”对客户实行全程服务，认真负责地做好消费者质量异议的处理，充分保 护客户和消费者的合法权益，广泛赢得客户的信赖，赢得市场认可，公司多次被评为湖北省 重合同、守信用企业。公司以“客户为中心”，组织相关营销活动，服务和支持与客户及其他 相关方的和谐发展，以稳步提升的产品质量、用户需求的差异化产品和用户满意的售前售后 服务，为客户创造更多的价值。 4、履行环境保护责任。公司高度重视环境保护，全面贯彻“蓝天保卫战”、“长江大保 护”精神，致力发展低碳经济，大力实行清洁生产，提高能源利用率，电炉精炼电耗同比降 低2.7%，炉窑燃气综合消耗同比下降3.3%。全年实现环保零事故，未发生污染投诉事件，未 发生政府环保处罚情况，2018年全年主要污染物排放优于国家排放标准，环保设施同步运行 率100%。 公司以改善区域环境质量为宗旨，与周边社区建立了双向沟通机制，及时听取社区有关 环境保护的建议和存在问题的反馈，并积极进行整改，关注和解决公众隐忧，企业的环境形 象良好。 5、履行社会公益责任。公司把“公益社会、建设和谐”作为企业的重要责任，在自身不断 发展的同时，也为黄石市的基础建设、环境保护、扶贫济困及所在城区社区建设做出了积极 贡献。2018年公司加强了与社区和谐共建力度，采取定期走访、节日慰问等方式与周边社区 实现了“共建共享”，保证了公司和谐平安。公司落实黄石市政府“精准扶贫”的工作要求， 参与湖北新冶钢有限公司组织对口的建设工作，派出专业人员指导当地转型建设，对促进社 会和谐发展发挥了积极作用。

内容: 2、履行精准扶贫社会责任情况

内容: 公司年度报告暂未开展精准扶贫工作，也无后续精准扶贫计划。

内容: 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位： 是。 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 排放方式 物的名称 排放口数 排放口分布 量(个) 情况 位于黄石市 有组织排 放 93 西塞山区的 公司生产区 内 1.17~16.84 排放浓度 （mg/m ）

内容: 执行的污染 排放总量 物排放标准 炼铁热风炉 （吨）

内容: 核定的排放 总量（吨/年）

内容: 大冶特殊钢 股份有限公 颗粒物 司

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 轧钢热处理 位于黄石市 2.5-56 氮氧化物 有组织排 放 44 西塞山区的 公司生产区 内 15-108 mg/m 炉排放口≤ 150mg/m3 104.727 轧钢热处理 炉排放口≤ 300mg/m3 1181.51 无

内容: 防治污染设施的建设和运行情况：

内容: 公司防治污染设施齐全，结合超低排放改造方案要求，不断提升污染防治设施水平。在炼铁系统建有 烧结脱硫设施，机头、机尾除尘设施、矿转运站除尘、原料槽上槽下除尘、喷煤系统除尘、出铁场及炉顶 除尘、铸铁机除尘器、煤气净化系统等十多台/套除尘系统，经布袋除尘净化后再排放。炼钢厂建有先进的 除尘装置，电炉上方设有收尘罩，冶炼过程产生烟粉尘经除尘器净化，再通过高排气筒外排，每台除尘风 量达120万m3/h。特冶锻造厂的各生产设备均设有收尘装置及布袋除尘器、除尘罩等。轧钢系统加工设备产 生的粉尘，均通过完善的布袋除尘器处理后达标排放，加热炉采用清洁的煤气作为燃料。公司生产单位的 污染物排放均满足国家《炼铁工业大气污染物排放标准》、《炼钢工业大气污染物排放标准》、《轧钢工 业大气污染物排放标准》。 公司的废水设置了两个层次的循环利用，各生产单位均设置有为本单位服务的生产废水循环处理系 统，各生产单位循环系统排出的废水经独立的管网集中收集到总污水处理站，废水经过总污水处理站处理 后的净化水可达到《钢铁工业水污染物排放标准》直接排放限值和《城市污水再生利用工业用水水质》标 准，处理后的净化水再用于补充各工序的净环水系统补水，或供除尘、高炉冲渣、原料厂喷洒等。目前污 水处理后的水全部回用，无外排。

内容: 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：

内容: 公司新改扩建设项目均编制了环境影响评价报告，并已报地方环保局审批。2018年，公司完成特殊冶 炼产品升级改造项目的环境影响评价工作；完成现有总体工程现状环境影响评价工作。

内容: 为有效防范风险事故发生， 迅速、 有效的处置可能发生的突发性环境风险事故， 全面控制和消除污染， 保障职工身心健康， 确保环境安全。 公司已经根据 《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法 （试 行）》，编制了企业突发环境事件应急预案，并交由湖北省黄石市环境监察支队备案。

内容: 公司严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，已制定了《年度环境监测计划》，在主要

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 排放口均按照要求安装在线监测设施，对污染物进行实时监测，一般排放口按照《排污单位自行监测技术 指南》的监测频次要求，委托第三方专业监测机构和企业环境监测站进行监测。

内容: 其他应当公开的环境信息：

内容: 公司无其他应当公开的环境信息。

内容: 公司高度重视环境保护工作，严格执行国家相关的环境保护法律法规，致力发展低碳经济，实行清洁 生产，不断改进和更新环保处理设备，积极推进生产与环境和谐发展。报告期内，公司未发生环境污染事 故，未发生政府环保处罚情况。

内容: 十九、其他重大事项的说明

内容: 2018年12月25日公司拟实施重大资产重组，申请股票停牌，2019年1月2日公司以通讯表 决方式召开第八届董事会第十一次会议，通过了重大资产重组预案，1月3日，公司披露了本 次重组预案，股票复牌。 根据重组预案，公司拟以发行股份的方式购买泰富投资、江阴信泰、江阴冶泰、江阴扬 泰、江阴青泰及江阴信富合计持有的兴澄特钢86.50%股权；本次交易不涉及募集配套资金。 截至预案签署日，标的资产的审计和评估工作尚未完成，经初步评估，对应本次交易标的资 产兴澄特钢86.50%股权的预估作价为231.82亿元左右。经与交易对方协商，且综合考虑公司 每股净资产值等因素，确定发行股份购买资产的股份发行价格为10.00元/股，即定向发行 23.182亿股份购买标的资产，发行价格自定价基准日至发行日期间，公司如有派发股利、送 红股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息行为的，将按照深交所的相关规则对发行价 格进行相应调整。本次重大资产重组系中信集团钢铁板块的整体上市，交易完成后，公司的 控股股东由湖北新冶钢变为泰富投资，实际控制人仍为中信集团，中信集团预计将合计控制 83.76%股权，本次交易不导致上市公司控制权发生变更。 自本次重大资产重组预案披露以来，公司及相关各方积极推进各项工作。截至本次年报 披露日，以2018年12月31日为基准日的本次重大资产重组所涉及的标的资产审计、评估和尽 职调查工作尚在进行中，评估工作完成后还需上报有权国资监管机构审核备案。公司将再次 召开董事会审议本次重大资产重组的相关事项，披露正式方案。正式方案还须经股东大会审 议通过，以及有权国资监管机构、中国证监会等监管机构批准及核准。相关公告刊登在2018 年12月25日、2019年1月3日、1月17日和2月2日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 券报》以及巨潮资讯网上。

内容: 二十、公司子公司重大事项

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 单位：股 本次变动前 数量 一、无限售条件股份 1、人民币普通股 二、股份总数 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 449,408,480 449,408,480 449,408,480 比例 100.00% 100.00% 100.00% 发行新股 本次变动增减（＋，－） 送股 公积金转 股 其他 小计 本次变动后 数量 比例

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

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内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股 年度报告披露日 23,426 前上一月末普通 股股东总数 报告期末表决权 23,172 恢复的优先股股 东总数（如有） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数 （如有） 0

内容: 报告期末普通 股股东总数

内容: 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 持股比 报告期末持 例 股数量 报告期内 持有有限 持有无限售 增减变动 售条件的 条件的股份 情况 0 股份数量 数量 134,620,000 股份状态 数量 质押或冻结情况

内容: 中信泰富（中国）投资有限公司

内容: 辽宁方大集团实业有限公司 查国平 李峰 工银瑞信基金－工商银行－特 定客户资产管理 冶钢集团有限公司 中国银行股份有限公司－华泰 柏瑞量化先行混合型证券投资 基金 赵委 中国工商银行股份有限公司企 业年金计划－中国建设银行股 份有限公司

内容: 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 无。

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文 名股东的情况（如有） 上述股东中，"湖北新冶钢有限公司"和"中信泰富（中国）投资有限公司"，同 属"中信泰富有限公司"的子公司，存在关联关系，属于《上市公司收购管理 上述股东关联关系或一致行动的说明 办法》中规定的一致行动人；与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市 公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关 系及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 湖北新冶钢有限公司 中信泰富（中国）投资有限公司 辽宁方大集团实业有限公司 查国平 李峰 工银瑞信基金－工商银行－特定客户 资产管理 冶钢集团有限公司 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞量 化先行混合型证券投资基金 赵委 中国工商银行股份有限公司企业年金 计划－中国建设银行股份有限公司 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 134,620,000 人民币普通股 126,618,480 人民币普通股 10,126,502 人民币普通股 3,700,000 人民币普通股 3,500,000 人民币普通股 3,393,427 人民币普通股 2,794,300 人民币普通股 2,664,090 人民币普通股 2,403,500 人民币普通股 2,202,198 人民币普通股 数量 134,620,000 126,618,480 10,126,502 3,700,000 3,500,000 3,393,427 2,794,300 2,664,090 2,403,500 2,202,198

内容: 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间， 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及 前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 股东之间关联关系或一致行动的说明 "湖北新冶钢有限公司"和"中信泰富（中国）投资有限公司"，同属"中信泰富有限公 司"的子公司，存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人； 与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动 人。未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》规 定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有） （参见注 4） 公司股东查国平、赵委通过客户信用交易担保证券账户分别持有公司股份 3700000、 2403500 股。

内容: 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

内容: 控股股东性质：中央国有控股

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文 控股股东类型：法人。 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 社会统一信用代码 主要经营业务 生产销售黑色、 有色金属材料和相应的 工业辅助材料及承接来料加工业务； 钢 铁冶炼、金属压延加工、钢坯、钢锭、 湖北新冶钢有限公司 俞亚鹏 2004 年 10 月 13 日 91420000757045833Q 钢材、 钢管、 球墨铸铁管及管件、 焦炭、 金属制品制造、 机械及仪表电器制造和 修理、 化工产品 （不含危险品和限制类 产品）制造和供应。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 无。

内容: 3、公司实际控制人及其一致行动人

内容: 实际控制人性质：有限责任公司（国有独资） 实际控制人类型：法人 实际控制人名 称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 社会统一信用代码 主要经营业务 第二类增值电信业务中的信息服务业务 （仅限互 联网信息服务） 互联网信息服务不含新闻、 出版、 教育、医疗保健、药品、医疗器械，含电子公告 服务；有效期至 2019 年 01 月 09 日)；对外派遣 与其实力、 规模、 业绩相适应的境外工程所需的 劳务人员。投资管理境内外银行、证券、保险、 信托、资产管理、期货、租赁、基金、信用卡金 融类企业及相关产业、能源、交通基础设施、矿 中国中信集团 有限公司 1979 年 （实际日期） 常振明 产、林木资源开发和原材料工业、机械制造、房 业务、环境保护、医药、生物工程和新材料、航 空、运输、仓储、酒店、旅游业、国际贸易和国 内贸易、商业、教育、出版、传媒、文化和体育、 境内外工程设计、建设、承包及分包、行业的投 资业务；工程招标、勘测、设计、施工、监理、 承包及分包、咨询服务行业；资产管理；资本运 营； 进出口业务。 （企业依法自主选择经营项目， 开展经营活动； 依法须经批准的项目， 经相关部 门批准后依批准的内容开展经营活动； 不得从事 1982 年 9 月 15 日 9110000010168558XU 地产开发、 信息基础设施、 基础电信和增值电信 （执照日期）

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文 本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。 ） 中信集团下属境内外上市公司包括，中信银行股份有限公司（A 股、H 股上市公司） 、中信证券股份有限 实际控制人报 告期内控制的 其他境内外上 市公司的股权 情况 公司 （A 股、 股上市公司） H 、中信海洋直升机股份有限公司 （A 股上市公司） 中国中信股份有限公司（香 、 港上市公司） 、中信资源控股有限公司（香港上市公司） 、亚洲卫星控股有限公司（香港上市公司） 、中信 大锰控股有限公司（香港上市公司） 、中国海外发展有限公司(香港上市公司)、先丰服务集团有限公司(香 港上市公司)、中信国际电讯集团有限公司（香港上市公司） 、大昌行集团有限公司（香港上市公司） 、中 国重工机械股份有限公司（A 股上市公司） 、中信出版集团股份有限公司（全国中小企业股份转让系统挂 牌） 、中信环境技术有限公司（新加坡上市公司） 、袁隆平农业高科技股份有限公司（A 股上市公司） 。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 中国中信集团有限公司 100%

内容: 中国中信股份有限公司 100%

内容: 中信泰富有限公司 100% % SILVER ASCOT HOLDINGS 100% 盈联有限公司 100% 盈联钢铁有限公司

内容: 100% LTD． 宝泰有限公司 100% 原域有限公司 100% 中信泰富(中国)投资有限公司

内容: 100% 湖北新冶钢有限公司

内容: 29.95% 大冶特殊钢股份有限公司

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: √ 适用 □ 不适用 法定代表 法人股东名称 人/单位负 责人 1、在国家鼓励和允许外商投资的基础设施、电力、热电、 环保、冶金、机电、通讯设备领域进行投资；2、受公司所 投资企业的书面委托（经董事会一致通过） ，向其提供下列 服务： （1）协助或代理这些企业从国内外采购该企业自用 的机器设备、办公设备和生产所需的原材料、元器件、零 中信泰富（中国） 张极井 投资有限公司 2000 年 10 月 27 日 10000 万美元 部件和在国内外销售其所投资企业生产的产品，并提供售 后服务； （2）在外汇管理部门同意和监督下，在其所投资 企业之间平衡外汇； （3）协助其所投资企业招聘人员并提 供人员、技术和经营管理方面的培训、市场开发及产品研 究和开发； （4） 协助其所投资企业寻求贷款及提供担保。 3、 为其所投资企业提供咨询服务。 （依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动） 。 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 期初 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 持股 数 本期增 本期减 持股份 持股份 数量 数量 其他 增减 变动

内容: 董事、董秘 现任 独立董事 独立董事 独立董事 现任 现任 现任

内容: 监事会主席 现任 监事 监事 监事 监事 总会计师 -现任 现任 现任 现任 现任 --

内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

内容: 俞亚鹏先生，历任江阴钢厂科长、厂长助理、副厂长兼总工程师，江阴兴澄钢铁有限公 司常务副总经理兼总工程师、副董事长、总经理兼党委书记、中信泰富特钢有限公司总裁、 湖北新冶钢有限公司副董事长、中国特钢协会会长。现任公司董事长，中信泰富有限公司董 事及副总裁、中信泰富特钢有限公司董事长，中信泰富特钢投资有限公司董事长，兼任江阴

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 兴澄特种钢铁有限公司董事长、湖北新冶钢有限公司董事长。 郭文亮先生，历任中国中信股份有限公司执行董事及中信国际电讯集团有限公司非执行 董事。现任公司董事，中信泰富有限公司常务副总裁及董事、大昌行集团有限公司非执行董 事、中信泰富（中国）投资有限公司董事、新香港隧道有限公司董事以及中国中信股份有限 公司有关澳洲铁矿项目的若干成员公司之董事、中信泰富有关特钢、能源及房地产项目的若 干成员公司之董事。 钱刚先生，历任兴澄钢铁三炼钢分厂专职工程师、生产技术厂长、三炼钢分厂厂长，江 阴兴澄特种钢铁有限公司总经理助理兼特炼分厂厂长、副总工程师，大冶特钢董事、总经理， 湖北新冶钢总经理，江阴兴澄特种钢铁有限公司总经理。现任公司董事，中信泰富特钢投资 有限公司董事、总经理，中信泰富特钢有限公司董事、总裁。 李国忠先生，历任江阴兴澄特种钢铁有限公司三炼钢分厂技术员、二炼钢分厂技术厂长、 质监中心副主任、质量处处长，开发部部长、技术中心主任、总经理助理、总工程师、研究 院院长、副总经理，湖北新冶钢总经理。现任公司董事，中信泰富特钢投资有限公司董事， 中信泰富特钢有限公司副总裁。 蒋乔先生，历任江阴兴澄特种钢铁有限公司企管部副部长、销售部分公司经理，湖北新 冶钢有限公司销售公司总经理，公司总经理助理、副总经理，中信泰富特钢有限公司总裁助 理。现任公司董事、总经理。 郭培锋先生，历任中信泰富无锡办事处项目副经理、湖北新冶钢有限公司总经理办公室 副主任、主任、公司监事、董事会秘书、湖北新冶钢有限公司党委副书记。现任公司董事、 董事会秘书。 侯德根先生，历任上钢五厂五车间主任、二轧厂厂长、棒材筹建处处长；上海沪昌特殊 钢股份有限公司总经理；上海钢管股份有限公司总经理；江阴兴澄特种钢铁有限公司副总经 理；中信泰富有限公司总裁助理、顾问。已退休。现任公司独立董事。 朱正洪先生，历任江苏靖江敬业会计师事务所有限公司部门经理，无锡中天衡联合会计 师事务所部门经理，无锡中天衡资产评估事务所副所长。现任公司独立董事，天衡会计师事 务所（特殊普通合伙）江阴分所副所长。 傅柏树先生，历任大冶钢厂一轧钢厂厂长，公司董事、副总经理，冶钢集团有限公司董 事、副总经理，湖北新冶钢有限公司副总经理，公司监事会主席。已退休。现任公司独立董 事。 刘亚平先生，历任大冶钢厂一轧钢厂工会主席、厂长兼党委书记，公司连轧厂厂长兼党 委书记，冶钢集团质检部副部长、湖北新冶钢有限公司工会副主席，公司监事，中信泰富特 钢有限公司人事文化部、人力资源部负责人、部长。现任公司监事会主席，湖北新冶钢有限 公司工会主席。 倪幼美女士，曾任上海第五钢铁厂财务部会计科长，宝钢集团五钢有限公司财务部副部 长、副总会计师、财务部部长，宝钢股份特殊钢分公司及上海五钢有限公司总经理助理，宝 钢集团预算总监，江阴兴澄特种钢铁有限公司总会计师。现任公司监事，中信泰富特钢有限 公司总会计师。 冯元庆先生，历任上钢三厂转炉车间核算员、财务部科长、副部长、部长、江阴兴澄特 种钢铁有限公司副总会计师。现任公司总会计师。 赵彦彦先生，历任湖北新冶钢有限公司一炼钢厂厂长、生产指挥部部长、安全监督管理 部部长、总助、副总经理，江阴兴澄特种钢铁有限公司总审计师。现任公司监事，湖北新冶 钢有限公司总审计师。 陶士君先生，历任江阴兴澄特种钢铁有限公司财务部科长、副部长。现任公司职工监事、

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内容: 财务部部长。 吕向斌先生，历任公司一轧钢厂成品车间主任、厂长助理、副厂长、厂长。现任公司职 工监事、小棒厂厂长。

内容: 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 任职人员姓名 俞亚鹏 郭文亮

内容: 股东单位名称 湖北新冶钢有限公司 湖北新冶钢有限公司

内容: 在股东单位 担任的职务 董事长 董事

内容: 在股东单位是否 领取报酬津贴 否 否 否 否 是 是 是

内容: 中信泰富（中国）投资有限公司 董事 钱刚 李国忠 刘亚平 赵彦彦 湖北新冶钢有限公司 湖北新冶钢有限公司 湖北新冶钢有限公司 湖北新冶钢有限公司 董事 董事 工会主席 总审计师

内容: 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 中信泰富特钢有限公司 中信泰富特钢投资有限公司 俞亚鹏 江阴兴澄特种钢铁有限公司 中信泰富有限公司 中信泰富有限公司 中信泰富特钢投资有限公司 郭文亮 大昌行集团有限公司 新香港隧道有限公司 中信泰富特钢有限公司 钱刚 中信泰富特钢投资有限公司 李国忠 朱正洪 倪幼美 在其他单位任职 情况的说明 中信泰富特钢投资有限公司 天衡会计师事务所（特殊普通 合伙）江阴分所副所长 中信泰富特钢有限公司 董事、总经理 董事 副所长 总会计师 2007 年 9 月 14 日 2007 年 9 月 14 日 2009 年 08 月 01 日 2016 年 12 月 25 日 否 否 是 是 非执行董事 董事 董事、总裁 2007 年 07 月 18 日 1997 年 09 月 30 日 2014 年 01 月 01 日 否 否 是 董事长 董事、副总裁 2015 年 10 月 16 日 2014 年 09 月 15 日 否 否 是 否 在其他单位担任的 职务 董事长 董事长 任期起始日期 2014 年 03 月 11 日 2007 年 9 月 14 日 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 是 否

内容: 董事、常务副总裁 2014 年 09 月 15 日 董事 2007 年 9 月 14 日

内容: 郭文亮先生还在中信泰富集团若干有关特钢、能源及房地产项目公司任董事。

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

内容: 公司依据《公司章程》以及公司绩效收入考核办法的规定，根据岗位职责，分别确定董 事、监事、高级管理人员的报酬。除独立董事外，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理 人员，公司每月按一定比例发放月度工资，并在年度结束后，根据其完成的岗位目标及年度 业绩考核情况分配年度薪酬。

内容: 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 俞亚鹏 郭文亮 钱刚 李国忠 蒋乔 郭培锋 侯德根 朱正洪 傅柏树 刘亚平 倪幼美 赵彦彦 陶士君 吕向斌 冯元庆 合计 职务 董事长 董事 董事 董事 董事、总经理 董事、董秘 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 监事 总会计师 -男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 女 男 男 男 男 --性别 年龄 任职状态 63 现任 50 现任 53 现任 52 现任 47 现任 47 现任 65 现任 49 现任 65 现任 60 现任 53 现任 57 现任 45 现任 57 现任 58 现任 -从公司获得的税 是否在公司关联 前报酬总额 是 是 是 是 108 否 69 否 7.75 否 7.75 否 7.75 否 是 是 是 46 否 51 否 95 否 392.25 -方获取报酬

内容: 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 本公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 当期领取薪酬员工总人数（人） 本公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 硕士以上学历 大学 大专 高中 高中以下 合计 数量（人） 52 604 801 1,839 440 3,736 专业构成人数（人） 2,950 116 385 25 260 3,736 3,736 3,736 3,736 940

内容: 公司建立了合理的薪酬激励机制，规范保险运行，充分调动员工积极性和创造性。公司 员工薪酬由岗位工资(基本工资+绩效工资)、奖金、津贴等构成，按照“以岗定薪，薪随岗变” 的原则，确定不同岗位薪酬，并结合经济指标考核，依据公司薪酬管理规定按月发放，2018 年根据公司效益完成情况，实施员工岗位工资标准调整及晋级。同时，为关心广大职工的身 体健康，确保暑期安全生产，制定《暑期高温津贴发放办法》。公司薪酬政策符合国家相关 法律规定。 公司建立了高级管理人员分管绩效指标分析、总结机制，以经营生产分析协调会、专项 攻关会等形式为载体，适时通报、分析、总结系统指标完成情况，下达下一个阶段的工作目 标任务，通过定目标、定时间、定责任人、定奖惩办法，有效促进绩效指标的达成；建立高 级管理人员问责制，实施事故、事件连带管理责任并固化到制度；建立绩效月度跟踪、年度 评价机制。年终，围绕德、能、勤、绩四个维度，结合公司好干部六个要求，采取个人分管

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 工作自评、员工代表集体测评，访谈等环节综合评价。

内容: 公司进一步推进“像办学校一样办企业”战略，提升员工队伍整体素质，提高公司生产经 营、安全保障能力和服务质量，建设了完整的培训体系，制订了2019年度员工教育培训工作 计划，对全体干部、员工在多个层面提出培训达标要求。公司设立三个层级培训机制，其中 公司一级培训，在2019年计划将开设33个培训班，通过集中授课和自学的方式，分别对公司 中、高层管理人员、后备干部、专业技术人员、财务人员、特殊工种等覆盖公司全体人员进 行培训。 公司不断加大对培训管理体系的完善和实施，有效提高培训质量和培训效益，实现员工培 训计划完成率、 培训覆盖率达到100%， 员工特种作业、 特殊岗位培训、 持证上岗率达到100%， 各类人才培养数量达到预期目标，确保员工的素质能力满足企业跨越发展的新要求。

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《公司章程》的规定，继 续健全治理结构，改善公司治理状况，提升公司治理的质量，维护公司和投资者的合法权益。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会会议召开程序规范，符合《公司法》《公司 章程》等相关规定；董事、监事认真依照法律、法规，勤勉尽责，对公司和股东负责，充分 保护股东应有的权利；管理层能严格按照规范性运作规则和各项内控制度 进行经营决策，确 保了公司在规则和制度的框架内规范运作；公司绩效评价和激励约束机制健全，岗位业绩考 核制度完善，有效调动各层管理人员的积极性和创造性。报告期内，公司严格按照《深圳证 券交易所股票上市规则》、《上市公司公平信息披露指引》等有关规则、规范性文件的要求， 本着“三公”原则，认真、及时地履行了公司的信息披露义务，并保证了公司信息披露内容的 真实、准确和完整，没有出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形；健全内幕知情人 登记管理，防范内幕交易，确保了投资者的公平性。 2018年公司根据国家有关法律法规和规则，对《公司章程》的部分章节进行了修订，完 善了公司治理状况。 公司制订了 《内幕信息知情人登记制度》 《外部信息使用人管理制度》 、 ； 公司在定期报告的编制、审议和披露期间（因无其他需对内幕信息知情人登记的重大事项）， 对内幕信息知情人进行了登记，并按照规定向深圳证券交易所进行报备。经自查，公司内幕 信息知情人严守保密规定，没有向外界泄露、透漏、传播公司的内幕信息，没有违规买卖公 司股票，也没有建议他人违规买卖公司股票，公司股价一直处于正常状态。外部信息使用人 没有泄露公司未公开重大信息，也没有利用所获的前述信息买卖本公司证券或建议他人买卖 本公司证券。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有违规买卖公司股票的情况。 报告期内，对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件和深圳证券交易所上 市公司规范运作指引，公司治理状况符合规范性文件要求。

内容: 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业 务及自主经营能力。1、业务方面：公司的业务系统独立于控股股东、实际控制人或其他关联 企业，自主经营，自负盈亏，自担风险；对于生产经营活动中的日常关联交易，按照市场化 的原则进行。2、人员方面：除公司控股股东、实际控制人的代表通过法定程序担任公司部份 董事、监事外，公司高级管理人员没有在控股股东及关联方任职，在公司领薪的其他人员也 未在控股股东及关联公司兼职。3、资产方面：公司资产完整，权属清晰，独立于控股股东、 实际控制人及其他关联方。4、机构方面：公司的股东大会、董事会、监事会、经理层和其他 内部机构独立运作，独立行使职权。5、财务方面：公司建立了独立的财务核算体系和财务会 计制度，独立在银行开户，独立纳税，财务决策和管理依法、依规进行。

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内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 《中国证券报》B055 版、 2017 年年度股东大 会 年度股东大会 5.01% 2018 年 04 月 20 日 2018 年 04 月 21 日 《上海证券报》100 版、 《证券时报》B176 版、巨 潮资讯网 《中国证券报》B024 版、 2018 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.26% 2018 年 11 月 16 日 2018 年 11 月 17 日 《上海证券报》 版、 34 《证 券时报》B61 版、巨潮资 讯网

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 侯德根 朱正洪 傅柏树 本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事 是否连续两次未亲 出席股东大 加董事会次数 6 6 6 会次数 2 2 2 加董事会次数 4 4 4 会次数 0 0 0 会次数 0 0 0 自参加董事会会议 否 否 否 会次数 2 2 2

内容: 连续两次未亲自出席董事会的说明 无。

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 51

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内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

内容: 报告期内，公司独立董事依据《独立董事工作制度》，独立履行职责，勤勉尽责，深入 公司现场，了解生产经营情况，与公司高级管理人员交流沟通，审阅公司财务报表，对公司 日常生产工艺、产品结构、经营、技术改造等方面提出了专业性建议，独立董事关注公司运 作的规范运作，在董事会会议审议议案时，通过事前意见和董事会发表独立意见等方式，对 公司利润分配、聘请财务审计机构及内控报告审计机构、修改公司章程，关联交易事项及其 他需要独立董事发表意见的事项，发表独立了董事意见，维护了公司和全体股东的合法权益。

内容: 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告： 根据中国证监会关于“充分发挥审计委员会在年报相关工作中的监督作用”的规定和《公 司董事会审计委员会年度审计工作规程》的有关要求，公司董事会审计委员会认真履行职责， 其履职情况如下： （1）审计委员会同普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定公司2018年度 报告的审计安排，并于2019年1月上旬向独立董事书面提交。 （2）审阅公司编制的财务报表。2019年1月19日，审计委员会以通讯表决的方式召开了 审计委员会2019年第一次会议，审议了公司编制的2018年度财务会计报表，认为：公司编制 的财务会计报表，其数据真实反映了公司截止2018年12月31日的资产负债情况和2018年公司 的财务状况、经营成果和现金流量情况，并同意以此财务报表为基础开展2018年度的财务审 计工作。 （3）2019年1月，在会计师事务所正式进场审计期间，审计委员会发出书面函件，要求 会计师事务所按照总体工作计划完成审计工作，会计师事务所给予回复，表示按照审计计划 的内容和时间完成审计工作，出具审计报告。 （4）2019年2月，会计师事务所按照总体审计计划沟通了审计发现事项。审计委员会于 2019年2月召开了审计委员会2019年第二次会议， 审阅了会计师事务所在沟通审计发现事项后 的财务会计报表，认为：公司2018年度财务会计报表的数据基本反映了公司截止2018年12月 31日的资产负债情况和2018年度的经营成果，并同意以此财务报表为基础编制2018年度报告 及年度报告摘要，经审计委员会审阅后提交董事会审议。同时，要求会计师事务所按照总体 审计计划完成审计工作，以保证如期披露2018年年度报告。 （5）2019年2月26日，会计师事务所如期完成了审计报告，并根据中国证监会、深圳证 券交易所关于做好上市公司2018年年度报告工作的文件要求，出具了《2018年度非经常性资 金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》。公司编制了2018年年度报告及摘要，于2019 年2月26日召开了审计委员会2019年第三次会议，审议通过了《公司2018年财务决算报告》、 《关于公司内部控制自我评价的报告》、《公司2018年度报告及其摘要》、《关于聘请财务 审计机构、内部控制审计机构的议案》。 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告： 公司董事会薪酬与考核委员会按照 《董事会薪酬与考核委员会工作细则》 的规定， 对2018 年年度报告中披露公司的董事、监事、高级管理人员的薪酬进行了审核，并出具了审核意见，

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内容: 认为：公司2018年度报告中披露的董事、监事、高级管理人员的薪酬严格执行了《关于公司 高级管理人员薪酬激励的方案》确定的业绩考核指标，并按规定发放了相关薪酬。

内容: 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司依据董事会下达的年度目标，对高级管理人员按照岗位职责分工，建立了高级管理 人员分管绩效指标分析、总结机制，建立绩效月度跟踪、年度评价机制，依据业绩考核、评 定的情况，发放月度和年度的薪酬。

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 一般缺陷是指重大缺陷、重要缺陷以外的 内控缺陷； 重要缺陷是指企业一个或多个控制缺陷的 定性标准 组合，其严重程度和经济后果低于重大缺 陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标； 重大缺陷指企业一个或多个控制缺陷的组 合，会导致严重偏离控制目标。 非财务报告 一般缺陷：负面消息在某区域流 传，对公司声誉造成（特定程度）的损 害。安全上严重影响（特定数目）员工 或公民健康。减减慢营业运作，受到法 规惩罚，在时间、人力或成本方面超出 预算。对环境造成中等影响，需要（特 定时间） 才能恢复， 出现个别投诉事件， 需要执行一定程度的补救措施。 100.00% 100.00% 2019 年 2 月 27 日 详见 2019 年 2 月 27 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《公司内部 控制自我评价报告》

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文 重要缺陷： 负面消息在全国各地流 传，对企业声誉造成 重大损害。安全 上导致三位以下员工或公民死亡。 无法 达到部分营运目标或关键业绩指标， 受 到监管者的限制，在时间、人力或成本 方面大幅超出预算。造成主要环境损 害，需要相当长的时间才能恢复，大规 模公众投诉，应执行重大的补救措施。 重大缺陷：负面消息流传世界各 地，政府或监管机构进行调查，引起公 众关注， 对企业声誉造成无法弥补的损 害。安全导致三位（含三位）以上员工 或公民死亡。 无法达到所有营运目标或 关键业务指标， 违规操作使业务受到中 止，在时间、人力或成本方面严重超出 预算。无法弥补的灾难性环境损害，激 起公众的愤怒， 潜在大规模的公众法律 投诉。 一般缺陷：利润总额潜在错报＜利润总额 *3%； 定量标准 重要缺陷： 利润总额*3%≤利润总额潜在错 报＜利润总额*5%； 重大缺陷：利润总额潜在错报≥税前利润 *5% 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个） 一般缺陷： 直接财产损失金额小于人民 币 500 万元； 重要缺陷：直接财产损失金额人民币 500 万元（含 500 万元）～人民币 1000 万元； 重大缺陷：直接财产损失金额人民币 1000 万元及以上。 0 0 0 0

内容: √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 大冶特殊钢股份有限公司全体股东: 按按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了大冶特殊钢股份有限公司(以下 简称“大冶特钢”) 2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施 、 、 内部控制，并评价其有效性是大冶特钢董事会的责任。 二、 注册会计师的责任

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部 控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性， 存在不能防止和发现错报的可能性。 此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，大冶特钢于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的 财务报告内部控制。 普华永道中天 会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师 王斌 注册会计师 李彦华 2019 年 2 月 26 日 内控审计报告披露情况 披露

内容: 内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 02 月 27 日 内部控制审计报告全文披露索引 2019 年 02 月 27 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 内控审计报告意见类型 非财务报告是否存在重大缺陷 标准无保留意见 否

内容: 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否

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内容: 第十节 公司债券相关情况

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准的无保留意见 2019 年 02 月 26 日 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 普华永道中天审字(2019)第 10007 号 王斌 李彦华

内容: 大冶特殊钢股份有限公司全体股东： 1. 审计意见 ① 我们审计的内容 我们审计了大冶特殊钢股份有限公司（以下简称“大冶特钢”）的财务报表，包括2018年12月31日的 资产负债表，2018年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 ② 我们的意见 我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了大冶特钢2018 年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。 2. 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的 “注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大冶特钢，并履行了职业道德方面的其他责任。 3. 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项如下： 固定资产减值 关键审计事项 固定资产减值： 于2018年12月31日，大冶特钢的固定资产账面价 值为人民币2,179,292,460.88元。 本年受产能利用率偏低及机组生产效率未能达到 预期两项原因影响导致某些产品毛利为负。大冶特钢 管理层认为与该等产品生产相关的长期资产存在减值 迹象。于2018年12月31日，大冶特钢根据该等产品对 我们在审计中如何应对关键审计事项 我们对固定资产减值实施的审计程序包括： ? 了解、评估与固定资产减值测试相关的内 部控制，并测试了关键控制执行的有效性； ? 基于中国经济形势及钢铁行业发展趋势的 预测、政府对相关行业制定的政策、目前 经营情况、产能利用效率、未来订单情况、 未来销售情况的预测等评估了管理层是否

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内容: 应的固定资产的可收回金额与账面价值金额之差额 43,000,000.00元计提固定资产减值准备。于2018年12 月31日，该等生产设备的固定资产账面价值为 11,533,051.79元。 大冶特钢的两套碾环机生产线因特冶锻造产品升 级工程而闲置，其中若干配套设备无法转移且无法单 独继续使用。大冶特钢于2018年12月31日根据该等配 套设备的可收回金额与账面价值金额之差额 37,342,896.78元计提固定资产减值准备。于2018年12 月 31 日 ， 该 部 分 设 备 的 固 定 资 产 账 面 价 值 为 4,543,708.10元。 管理层对上述固定资产进行减值测试时，通过计 算固定资产的可收回金额，并比较可收回金额与账面 价值，以可收回金额低于账面价值之差额计提减值准 备。管理层以上述固定资产预计未来现金流量的现值 或公允价值减去处置费用后的净额两者之间的较高者 确定固定资产的可收回金额。估计可收回金额涉及未 来现金流量的预测，需要确定折现率等参数、未来若 干年经营情况的假设(包括预计增长率、预计毛利率 等)以及预计资产处置价格和处置费用。 由于期末以上两项减值准备金额对财务报表影响 重大，且对减值迹象的评估及减值测试中上述参数和 假设的确定涉及管理层的重大判断和估计，因此我们 将固定资产减值作为关键审计事项。

内容: 恰当地评估及识别出了固定资产减值迹 象；

内容: 引入内部估值专家，审阅和分析了管理层 减值测试方法的合理性； 评估了管理层确定固定资产可收回金额的 重要参数和假设的合理性： - 对于折现率， 我们引入内部估值专家结合 行业情况对其合理性进行了评估； - 对于预计增长率，我们对比了历史增长 率，并考虑了市场趋势； - 对于预计毛利率，我们对比了历史数据， 并考虑了市场趋势； - 对于预计资产处置价格， 我们对比了同类 资产近期处置之市场价格数据； - 对于预计处置费用， 我们对比了同类业务 之近期价格数据。

内容: 检查了管理层减值测试中计算的算术准确 性；

内容: 对减值测试中的折现率、经营假设的敏感 性分析进行了复核，考虑了这些参数和假 设在合理变动时对减值的潜在影响。 基于上述工作结果， 我们发现相关证据能够支 持管理层关于固定资产减值测试的判断及估计。

内容: 4. 其他信息 大冶特钢管理层对其他信息负责。 其他信息包括大冶特钢2018年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作， 如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 5. 管理层和治理层对财务报表的责任 大冶特钢管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时， 管理层负责评估大冶特钢的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项 （如适用） ， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算大冶特钢、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督大冶特钢的财务报告过程。 6. 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作：

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内容: ①识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚 假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重 大错报的风险。 ②了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 ③评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 ④对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大冶 特钢持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露 不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项 或情况可能导致大冶特钢不能持续经营。 ⑤评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明， 并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中， 我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要， 因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。

内容: 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师 王斌(项目合伙人) 注册会计师 李彦华 2019年2月26日

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内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

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内容: 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 1.135 1.135 0.879 0.879 510,178,493.96 510,178,493.96 394,900,713.81 394,900,713.81 510,178,493.96 394,900,713.81 6,635,455.99 622,856,224.55 9,362,610.24 31,396,734.82 600,822,099.97 90,643,606.01 510,178,493.96 74,737.86 518,645,893.57 8,914,352.85 69,404,025.48 458,156,220.94 63,255,507.13 394,900,713.81

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 董事长：俞亚鹏 总经理：蒋乔 总会计师：冯元庆

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内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 9,865,702.14 1,054,785.59 525,948,821.05 298,961,215.51 131,670,607.36 7,684,844,928.55 732,324,374.65 445,286,742.76 238,183,476.73 85,232,289.27 6,738,995,515.19 355,303,115.78 103,584,161.80 8,417,169,303.20 6,728,264,284.63 11,027,181.52 21,218,991.43 7,094,298,630.97 5,970,293,006.43 8,313,585,141.40 7,062,052,458.02 本期发生额 上期发生额

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

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内容: 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 优先 永续 股 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 -134,822,544.00 -134,822,544.00 67 375,355,949.96 510,178,493.96 375,355,949.96 510,178,493.96 449,408,480.00 485,653,447.07 226,114,429.32 2,867,125,060.67 4,028,301,417.06 449,408,480.00 债 资本公积 其他 485,653,447.07 减：库 其他综 存股 合收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 少数股 东权益 所有者权益合计

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文 上期金额 单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 优先 永续 股 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 -89,881,696.00 -89,881,696.00 305,019,017.81 394,900,713.81 305,019,017.81 394,900,713.81 449,408,480.00 485,653,447.07 226,114,429.32 2,562,106,042.86 3,723,282,399.25 449,408,480.00 债 资本公积 其他 485,653,447.07 减： 其他综 库 存股 合收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 少数股 东权益 所有者权益合计

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内容: 三、公司基本情况 大冶特殊钢股份有限公司(以下简称“本公司”) 是于1993 年4 月22 日经湖北省体改委鄂 改[1993]178号文批准， 由大冶钢厂(现冶钢集团有限公司(以下简称“冶钢集团”))作为主要发起 人，联合东风汽车公司、襄阳轴承厂(现襄阳汽车轴承股份有限公司)以定向募集方式在湖北 省黄石市设立的股份有限公司。于首次公开募集前，本公司总股本为20,922.8万股，发起人股 17,882.8万股，其中：冶钢集团持有国家股17,122.8万股，东风汽车公司持有532万股，襄阳汽 车轴承股份有限公司持有228万股，其他社会法人持有760万股，内部职工持有2,280万股。于 1997年3月本公司在深圳证券交易所公开发行7,000万社会公众股，证券代码为000708。发行 后经过数次的分股和配股后，总股本增至为44,940.848万股。 于 2004 年12 月20 日，湖北新冶钢有限公司 (“新冶钢”) 分别受让以下股东持有的本公 司的股份。 股 东 股份数目 比 例 股份性质 冶钢集团 4,800万股 10.68% 国家股 中融国际信托投资有限公司 4,230万股 9.41% 法人股 北京方程兴业投资有限公司 1,530万股 3.40% 法人股 北京颐和丰业投资有限公司 1,500万股 3.34% 法人股 合肥银信投资管理有限公司 1,005万股 2.24% 法人股 北京龙聚兴投资顾问有限公司 397万股 0.88% 法人股 合计 13,462万股 29.95% 于2004年12月20日，湖北省黄石市中级人民法院司法拍卖了本公司原第一大股东冶钢集 团持有的本公司约17,462万股国家股(占本公司总股本的38.86%)。其中中信泰富(中国)投资有 限公司(“中信投资”)以每股人民币2.29元竞买约12,662万股，占本公司总股本的28.18%；中信 投资和新冶钢的最终控制人均为中国中信集团有限公司(“中信集团”) 。 鉴于中信投资是外商投资企业，根据《关于设立外商投资股份有限公司若干问题的暂行规定》 以及相关国家审批部门的批准， 本公司于2005年7月1日正式变更为外商投资的股份有限公司。 于2006年1月12日，本公司股东大会通过了股权分置改革方案。自2006年2月7日起，本公 司的非流通股合计约28,237万股获得上市流通权，股份性质变更为有限售条件的流通股，约 定限售期为1到3年。限售股已于2016年全部实现流通。 本公司的第一、第二大股东分别为新冶钢和中信投资，最终控制人为中信集团。 本公司经批准的经营范围为钢铁冶炼、钢材轧制、金属改制、压延加工、钢铁材料检测。 本财务报表由本公司董事会于2019年02月26日批准报出。 四、财务报表的编制基础

内容: 本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、 各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

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内容: 本财务报表以持续经营为基础编制。 五、重要会计政策及会计估计

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：

内容: 具体会计政策和会计估计提示：

内容: 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，主要 体现在固定资产的预期减值、所得税、存货的预期减值、应收账款坏账准备等。

内容: 1、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年 12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

内容: 本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。 本公司主要业务的营业周期通常小于12个月。

内容: 本公司记账本位币为人民币。本财务报表以人民币列示。

内容: 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法：不适用。 6、合并财务报表的编制方法：不适用。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法：不适用。 8、现金及现金等价物的确定标准

内容: 现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款。

内容: 9、外币业务和外币报表折算

内容: 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建 符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以

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内容: 资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负 债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。

内容: (a) 金融资产 (1) 金融资产分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应 收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的 持有意图和持有能力。本公司金融资产包括应收款项。 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收 账款和其他应收款等。 (2) 确认和计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。应收 款项取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本 计量。 (3) 金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融 资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资 产的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信 用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 (4) 金融资产的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；或者 (3) 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 (b) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他

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内容: 金融负债。本公司的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项及借款等。 应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法 按摊余成本进行后续计量。 借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本 进行后续计量。 其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产 负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负 债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部 分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 (c) 金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

内容: 11、应收票据及应收账款

内容: 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应 收账款， 按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 (a)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本公司将 无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。 单项金额重大的判断标准为：单项金额超过 8,000,000 元的应收账款。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额进行计提。 (b) 按组合计提坏账准备的应收款项 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风 险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据如下：

内容: 组合 1 组合 2 银行承兑汇票及商业承兑汇票 内贸款项，认定有信用风险 外贸款项*、应收出口退税、押金及保证金，认定信用风险极低。 信用风险较低的银行及企业

内容: 按组合计提坏账准备的计提方法如下：

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内容: 组合 2 银行承兑汇票及商业承兑汇票

内容: 信用风险特征组合 1 的确定依据：本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出 最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。 根据信用风险特征组合确定的计提方法列示如下：

内容: 项目 一年以内 一到二年 二到三年 三到四年 四到五年 五年以上 应收账款及其他应收款计提比例 3% 10% 30% 50% 80% 100%

内容: *外贸销售主要采用信用证进行结算，信用证的信用风险极低，结合历史经验应收外贸款 项未出现过坏账的情况，经管理层评估未对应收外贸款计提坏账准备。 (c) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收 回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额 进行计提。

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否。 a. 分类 存货包括原材料、 在产品、 库存商品和备件和辅助材料等， 按成本与可变现净值孰低计量。 a. 发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工 以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。 c. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存 货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额 确定。 d. 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。

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内容: e. 备件和辅助材料采用一次摊销法计入成本或费用

内容: 13、持有待售资产：不适用。 14、长期股权投资：不适用。 15、投资性房地产：不适用。 16、固定资产 （1）确认条件

内容: 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及计算机及电子设备等。固定资产 在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建 的固定资产按取得时的成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济 利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分， 终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

内容: 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计 提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可 使用年限确定折旧额。对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了 进行复核并作适当调整。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。

内容: （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 不适用。 17、在建工程

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否。

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内容: 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件 的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到 预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于 其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

内容: 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资 产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用 状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中 断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。 对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门 借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款 借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金 流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。

内容: 19、生物资产：不适用。 20、油气资产：不适用。 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试

内容: 土地使用权按使用年限50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建 筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊 销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

内容: （2）内部研究开发支出会计政策

内容: 内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性， 被分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予 以资本化： · 开发已经技术团队进行充分论证； · 管理层已批准开发的预算； · 前期市场调研的研究分析说明研究所生产的产品具有市场推广能力； · 有足够的技术和资金支持，以进行开发活动及后续的大规模生产； ? 开发的支出能够可靠地归集。

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内容: 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开 发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开 发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

内容: 固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等，于资产负债表日存在减值迹象的， 进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减 值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是 能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

内容: 23、长期待摊费用：不适用。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法

内容: 职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补 偿，包括短期薪酬、离职后福利和其他长期职工福利等。短期薪酬包括工资、奖金、津贴和 补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、 短期带薪缺勤等。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。

内容: （2）离职后福利的会计处理方法

内容: 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本公司 向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划 是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本公司的离职后福利主要是为员工 缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。 基本养老保险 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以 当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳 养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老 金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。

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内容: （3）辞退福利的会计处理方法：无。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法：无。 25、预计负债

内容: 因诉讼等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可 靠计量时，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预 计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估 计数。 预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。

内容: 26、股份支付：不适用。 27、优先股、永续债等其他金融工具：不适用。 28、收入

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否

内容: 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协 议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营 活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 a. 销售商品 本公司生产钢材并销售予各地客户。本公司在产品所有权上的主要风险和报酬转移给购 货方，不再对该产品实施继续管理和控制，相关收入已取得或取得索取价款的凭据，并且相 关的成本能够可靠计量时确认销售收入的实现。 b. 提供劳务 在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入 企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，根据已提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定 完工进度，按照完工百分比确认收入。

内容: 政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政 补贴等。 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币

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内容: 性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量； 公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方 法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确 认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本，用于 补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 本公司对同类政府补助采用相同的列报方式。 与日常活动相关的政府补助纳入营业利润， 与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

内容: 30、递延所得税资产/递延所得税负债

内容: 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵 减的应纳税所得额为限。 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： · 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司征收的所得税相关； · 本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

内容: 31、租赁：不适用。 32、其他重要的会计政策和会计估计

内容: 本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估 计和关键判断进行持续的评价。 重要会计估计及其关键假设 下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大 调整的重要风险： a.固定资产的预期减值 每当有事项和情况转变显示固定资产的账面价值可能不能回收时， 本公司将对该等资 产进行减值测试。该等资产或资产组的可回收金额的估计，应当根据其公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计算需 要作出多项会计估计，主要折现率等参数、未来若干年经营情况的假设以及预计资产处置 价格和处置费用等。本公司管理层认为对固定资产计提了足额的减值准备。 b.所得税 在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提所得税 费用时，本公司需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额 存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影 响。 c.存货的预期减值

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内容: 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。 可变现净值所采用的存货售 价、至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额需要作出适当的会计估计。 管理层已根据最佳的估计并考虑了历史经验和现时的生产成本和销售费用以确保其会计 估计的合理性。 如果实际情况与管理层的估计存在差异，则会对当期的资产减值损失金额产生影响。 d. 应收账款坏账准备 对于单项金额不重大的应收款项， 与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险 特征划分为若干组合， 根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损 失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。管理层已参考应收款项的账龄进行信 用风险组合分类，根据以往的历史经验对应收款项坏账准备计提比例作出最佳估计。 如果实际情况与管理层的估计存在差异，则会对当期的资产减值损失金额产生影响。

内容: 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更

内容: √ 适用 □ 不适用 财政部于 2018 年颁布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号)及其解读， 本公司已按照上述通知编制 2018 年度的财务报表，比较财务报表已相应调整，对财务报表的影响列示如下： 1. 对公司资产负债表影响列示如下： 影响金额 会计政策变更的内容和原因 受影响的资产负债表项目名称 2017 年 12 月 31 日 应收账款 本公司将应收票据和应收账款合并 计入应收票据及应收账款项目 应收票据 应收票据及应收账款 应付账款 本公司将应付票据和应付账款合并 计入应付票据及应付账款项目 应付票据 应付票据及应付账款 应付利息 本公司将应付利息、应付股利和其他 应付款合并计入其他应付款项目 应付股利 其他应付款 2. 对公司利润表的影响列示如下： 会计政策变更的内容和原因 本公司将原计入管理费用项目的研发费用单独列示为研发费用项目 管理费用 3.对现金流量表的影响列示如下： 本公司将收到的与资产相关的政府补助款项从收到其他与投资活动有关的现金重分类至收到其他与经营活动有关的现 金，2017 年度影响金额为 349,100.00 元。 -357,488,580.90 受影响的利润表项目名称 研发费用 2017 年度 357,488,580.90 -346,770,408.89 -1,364,745,209.26 1,711,515,618.15 -1,452,887,602.27 -230,612,482.16 1,683,500,084.43 -219,361.10 -53,700.00 273,061.10 2017 年 1 月 1 日 -285,690,074.13 -773,852,293.23 1,059,542,367.36 -559,555,166.94 -480,706,041.66 1,040,261,208.60 -368,055.55 -53,700.00 421,755.55

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内容: 34、其他 a. 分部信息

内容: 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为 基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分： 该组成部分能够在日常活动中 (1) 产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配 置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有 关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为 一个经营分部。

内容: 现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 六、税项

内容: 税种 增值税 城市维护建设税 企业所得税 计税依据 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率 扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 缴纳的增值税税额 应纳税所得额 6%、10%、11%、13%、16%及 17% 7% 15% 税率

内容: 2018年11月15日，本公司通过了高新技术企业复审，取得湖北省科学技术厅、湖北省财 政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为 GR201842000750)，该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八 条的有关规定，2018年本公司适用的企业所得税税率为15%(2017年：15%)。

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内容: ②期末公司已质押的应收票据：无。

内容: ③期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 银行承兑票据 合计 期末终止确认金额 697,454,035.10 697,454,035.10 期末未终止确认金额 488,075,225.70 488,075,225.70

内容: 于 2018 年 12 月 31 日，本公司无已贴现但尚未到期的应收票据。

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内容: ②本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本年度计提的坏账准备金额为 3,474,959.40 元，收回或转回的坏账准备金额为 2,938,083.81 元。

内容: ③本期实际核销的应收账款情况 本年度核销应收眉山市智鑫铸钢机械有限公司 958,548.58 元。

内容: ④按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司年末余额前五名的应收账款合计人民币 236,409,787.82 元，占应收账款年末余额合计数的 46.41%，相应计提的 坏账准备年末余额合计人民币 2,057,485.96 元。

内容: ⑤按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：无。

内容: ⑥转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无。

内容: 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 于 2018 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付款项为 1,650,000.00 元(2017 年 12 月 31 日：无)，主要为预付材料款。

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内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

内容: 本公司年末余额前五名的预付账款合计人民币27,512,827.43元，占预付款项年末余额合计数的29.44%。

内容: （1）应收利息：无。 （2）应收股利：无。 （3）其他应收款

内容: 太原重型机器厂起重煤气设备配件部 上海怡金检测技术有限公司 广州中冶迈克机电有限公司 锡山市龙升液压气动设备厂 黄石市汽车贸易公司 其他 合计

内容: ②本期计提、收回或转回的坏账准备情况：无。

内容: ③本期实际核销的其他应收账款情况 本年度无实际核销的其他应收款(2017 年：12,972,648.81 元)。

内容: ④按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收账款情况 单位名称 国家税务总局黄石市西 塞山区税务局 黄石市自来水有限公司 李艳 张海 太原重型机器厂起重煤 气设备配件部 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 77.67% 4.55% 4.43% 1.95% 0.84% 坏账准备期末余额

内容: 应收出口退税 代收水费 备用金 备用金 往来款

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内容: ⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收账款情况：无。

内容: ⑥转移其他应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无。

内容: 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否。

内容: 存货跌价准备情况如下： 项目 备件和辅助材料 确定可变现净值的具体依据 因设备升级，专用备件无法使 用，可变现净值为零 成本高于可变现净值对应产成 品的最近销售价格减销售费用 本年转回存货跌价准备的原因 不适用 本年转销存货跌价准备的原因 不适用

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内容: 成本高于可变现净值最近销售 价格减销售费用

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内容: （2）于 2018 年 12 月 31 日，本公司没有用作抵押的固定资产(2017 年 12 月 31 日：无)。 （3）2018 年度和 2017 年度固定资产计提的折旧金额中计入营业成本、销售费用中、管理费用及研发费 用的折旧费用分别如下：

内容: （4）由在建工程转入固定资产的原价为 20,559,051.87 元(2017 年度：71,023,371.18 元)。 （5）暂时闲置的固定资产

内容: （6）于 2018 年 12 月 31 日，本公司无融资租赁租入的固定资产、经营租赁租出的固定资产及持有待售固 定资产(2017 年 12 月 31 日：无)。 （7）其他说明

内容: 本年受产能利用率偏低及机组生产效率未能达到预期两项原因影响导致某些产品毛利为负。 本公司认为与该等产品生产 相关的长期资产存在减值迹象。于 2018 年 12 月 31 日，本公司根据该等产品对应的固定资产的可收回金额与账面金额之差 90

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文 额 43,000,000.00 元计提固定资产减值准备。于 2018 年 12 月 31 日，该等生产设备的固定资产账面价值为 11,533,051.79 元。 管理层以该等生产设备作为资产组， 对资产组的认定与前期分类一致。 该等生产设备的可收回金额采用现金流量的预测 方法计算。未来现金流量折现方法的主要假设如下： 加权平均增长率：8.84%、毛利率：从-17.5%逐渐增长到 12.9%、折现率：11.2% 管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定加权平均增长率及毛利率， 并采用能够反映相关资产组的特定风险的税前 利率为折现率。 本公司的两台碾环机因特冶锻造产品升级工程而闲置， 若干与碾环机配套使用的设备无法转移且无法单独继续使用。 本 公司于 2018 年 12 月 31 日根据该配套设备的可收回金额与账面价值金额之差额 37,342,896.78 元计提固定资产减值准备。于 2018 年 12 月 31 日，该部分设备的固定资产账面价值为 4,543,708.10 元。 该等资产的可收回金额采用公允价值减去处置费用后的净额的预测方法计算。 对于预计资产处置价格， 本公司采用市场 价格进行估计；对于预计处置费用，本公司采用同类业务之近期价格数据进行估计。

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内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

内容: 20t 保护性气氛电渣炉 特冶模具钢锻造生产配套设备改造 1#加热炉改造 中棒线二期建设 特冶锻造产品升级改造(一期) 小棒线新增砂轮锯 大棒厂新建两台均热炉 特冶新建加热炉机器配套 10t 保护性气氛电渣炉 Kocks 机架性能提升 大棒线退火炉改造 其他 合计

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内容: （3）本期计提在建工程减值准备情况：无 （4）工程物资：无。 9、无形资产

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文 于2018年12月31日，本公司无未办妥产权证书的土地使用权(2017年12月31日：无)。 于2018年12月31日，本公司没有用作抵押的无形资产(2017年12月31日：无)。

内容: 10、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: （2）未经抵销的递延所得税负债：无。 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

内容: 单位： 元 项目 递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 或负债期末余额 91,766,296.82 期初互抵金额 或负债期初余额 55,700,982.52

内容: （4）未确认递延所得税资产明细：无。 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：无。 11、其他非流动资产

内容: 12、短期借款 （1）短期借款分类

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

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内容: 13、应付票据及应付账款

内容: （3）账龄超过 1 年的重要应付账款

内容: 于 2018 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为 17,608,260.67 元(2017 年 12 月 31 日：19,180,164.15 元)，均为尚未结算 的材料款，由于供应商结算程序未完成，该款项尚未最后清算。

内容: 14、预收款项 （1）预收款项列示

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内容: （2）账龄超过 1 年的重要预收款项

内容: 位： 元 项目 预收钢材款 合计 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: 15、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

内容: 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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内容: 1、基本养老保险 2、失业保险费 3、补充养老保险 合计 2018 年度，本公司无为职工提供非货币性福利。

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内容: 18、一年内到期的非流动负债

内容: 单位： 元 项目 未决诉讼 合计 期末余额 3,811,143.96 3,811,143.96 期初余额 3,811,143.96 3,811,143.96 形成原因 根据《合同法》的规定以及管理层对诉讼结果的估计，对可 能需要承担的违约金及诉讼费等计提了相应的预计负债。 --

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内容: 单位：元 本次变动增减（+、-） 项目 有限售条件股份 其他内资持股其中： 境内非国有 法人持股 境内自然人持股 无限售条件股份人民币普通股 合计 449,408,480.00 449,408,480.00 449,408,480.00 449,408,480.00 期初余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额

内容: 本公司首次公开募集前的注册股本为普通股20,922.8万股， 每股面值人民币1元， 共计人民币20,922.8万元。 本公司于1997 年3月向境内投资者发行了7,000万股普通股，并在深圳证券交易所挂牌上市交易。发行后经过数次的分股和配股后，总股本 增至44,940.848万股。 根据2006年1月12日本公司股东大会通过的股权分置改革方案，自2006年2月7日起，本公司全体非流通股股东持有的非 流通股获得上市流通权，股权性质变更为有限售条件的流通股，约定了1至3年不等的限售期。于2018年12月31日，无有限售 条件的流通股(2017年12月31日：无)。

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内容: 债务重组收益主要为以前年度豁免的银行借款本金和利息、 因诉讼案件和解并执行完毕后豁免的债务以及供应商采购款 让利等。

内容: 2018 年度本公司根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的有关规定共计提安全生产费人民币 31,051,064.67 元 （2017 年：人民币 26,466,988.07 元） ，实际使用安全生产费人民币 31,051,064.67 元（2017 年：人民币 26,466,988.07 元） 。

内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累 计额超过注册资本的50%时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。经董事会决议，本公 司法定盈余公积金累计额达到注册资本的50% 以上，2018年不再提取 (2017年：零) 。

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内容: 加：本期归属于母公司所有者的净利润 应付普通股股利 期末未分配利润

内容: 根据2019年2月26日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利，每10股人民币8.00元，按已发行股份 449,408,480计算，拟派发现金股利共计359,526,784.00元，上述提议尚待股东大会批准。

内容: 26、营业收入和营业成本

内容: 主营业务收入和主营业务成本

内容: 其他业务收入和其他业务成本

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内容: 保险费 水电费 董事会费 其他 合计

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内容: 37、所得税费用 （1）所得税费用表

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 38、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

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内容: 经营费用 捐赠支出 技术开发费 其他 合计

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金：无。 （4）支付的其他与投资活动有关的现金：无。 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金：无。 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金：无。 39、现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量

内容: （2）不涉及现金收支的重大经营和投资活动

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内容: 以应付款项抵消应收账款 合计

内容: （3）现金及现金等价物净变动情况

内容: 上述外币货币性项目指除人民币之外的所有货币。

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内容: 其他应收款坏账准备 存货跌价准备 固定资产减值准备 合计

内容: 42、费用按性质分类 利润表中的营业成本、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类，列示如下：

内容: 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并 使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、 发行新股或出售资产以减低债务。 本公司的总资本为资产负债表中所列示的股东权益。本公司不受制于外部强制性资本要 求，利用资产负债比率监控资本。

内容: 由于本公司之营业收入、费用、资产及负债仅与生产和销售钢材及其相关产品有关，本

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内容: 公司管理层将钢材业务作为一个整体，定期获取其财务状况，经营成果和现金流量等有关会 计信息并进行评价。因此，本公司只有钢材业务分部，从而没有编制报告分部资料。 本公司在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额，以及本公司位于国内及其他国家 和地区的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动资产总额列示如下：

内容: (1)基本每股收益 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的净利润除以本公司发行在外普通股的加权平 均数计算：

内容: (2)稀释每股收益 稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的净利润除以 调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于 2018 年度，本公司不存在具有稀释 性的潜在普通股(2017 年度：无)，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。

内容: 八、与金融工具相关的风险

内容: 本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率 风险)、信用 风险和流动性风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场 的不可预见性，力求减少对本 公司财务业绩的潜在不利影响。 (1) 市场风险 (a) 外汇风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本公司已确认的外币资产和 负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。 本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外 汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风 险的目的。于2018年度及2017年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 于2018年12月31日及2017年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算 成人民币的金额列示如下：

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内容: 于2018年12月31日， 对于记账本位币为人民币的公司各类美元及欧元金融资产和金融负 债，如果人民币对美元及欧元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加 净利润约36,380,960.40元(2017年12月31日：减少或增加约15,657,239.58元)。 (b)利率风险 本公司的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流 量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场 环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年12月31日，本公司无长期带息债 务(2017年12月31日：297,000,000.00元)。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公 司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不 利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排 来降低利率风险。于2018年度及2017年度本公司并无利率互换安排。 于2018年12月31日， 如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素 保持不变，本公司的净利润会减少或增加约2,125,000.00元(2017年12月31日：1,262,250.00 元)。 (2) 信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其 他应收款和应收票据等。

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内容: 本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本公司认为其不存在重大 的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞 口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如 目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行 监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式， 以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 于2018年12月31日，本公司无重大的因债务人抵押而持有的担保物或其他信用增级。 (3) 流动性风险 本公司财务部门持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持 续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短 期和长期的资金需求。 于资产负债表日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 2018年12月31日

内容: 九、公允价值的估计 (1)以公允价值计量的资产和负债 本公司无以公允价值计量的资产和负债。 (2)不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括： 应收款项、 短期借款、 应付款项、 一年内到期的非流动负债和长期借款。

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内容: 上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。 十、关联方及关联交易

内容: 1、主要股东及最终控制方基本情况

内容: 母公司对本企业的 母公司对本企业的 持股比例 33.79% 表决权比例 58.13%

内容: 实际控制人 中国中信集团有限公司 中国

内容: 本企业的实际控制人情况的说明 2018年度，中信集团为本公司第一及第二大股东的最终控制方， 因此也是本公司的最终控制方。 本企业最终控制方是中国中信集团有限公司。

内容: 主要股东及最终控制方注册资本及其变化

内容: 名称 中国中信集团有限公司 2017 年 12 月 31 日 2,053.11亿元

内容: 第一及第二大股东的注册资本及其变化如下：

内容: 名称 湖北新冶钢有限公司 中信泰富 (中国) 投资有限公司 2018 年 12 月 31 日 及 2017 年 12 月 31 日 美元 33,983 万元 美元 1 亿元

内容: 主要股东及最终控制方对本公司的持股比例和表决权比例:

内容: 其他关联方名称 湖北新冶钢特种材料有限公司 (“特种材料”) 湖北中特新化能科技有限公司 ("中特新化能") 湖北新冶钢特种钢管有限公司 ("特种钢管公司") 其他关联方与本企业关系 同受最终控制方控制 同受最终控制方控制 同受最终控制方控制 112

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内容: 湖北新冶钢汽车零部件有限公司 ("零部件") 湖北中航冶钢特种钢销售有限公司 ("中航销售") 中信泰富特钢投资有限公司(“泰富投资”) 江阴兴澄特种钢铁有限公司(“兴澄特钢”)

内容: 同受最终控制方控制 同受最终控制方控制的子公司的联营公司 同受最终控制方控制 同受最终控制方控制

内容: 3、关联交易情况 定价方式及决策程序 本公司关联交易包括采购货物、销售货物、加工钢材、提供煤气、蒸汽、空气、氧气、水电、劳务等， 其价格均依据关联方签定的关联交易合同。具体定价按下列原则协商确定： －国家有定价的，按国家定价执行； －国家没有定价的，按市场价格执行； －没有市场价格参照的，以实际成本加成一定比例商定协议价格，加成比例不高于成本的20%。 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 湖北新冶钢有限公司 湖北新冶钢特种材料有限公司 湖北中特新化能科技有限公司 湖北新冶钢特种钢管有限公司 关联交易内容 销售商品、产品 销售商品、产品 销售商品、产品 销售商品、产品 本期发生额 816,806,011.57 515,079,708.74 14,287,690.02 276,232,539.35 上期发生额 1,177,106,145.24 0.00 11,526,857.11 252,598,184.18

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 湖北新冶钢汽车零部件有限公司 湖北中航冶钢特种钢销售有限公司 湖北新冶钢有限公司 湖北新冶钢特种材料有限公司 湖北中特新化能科技有限公司 湖北新冶钢特种钢管有限公司

内容: 销售商品、产品 销售商品、产品 提供劳务 提供劳务 提供劳务 提供劳务

内容: 单位： 元 关联方 湖北新冶钢特种材料有限公司 湖北新冶钢特种钢管有限公司 关联交易内容 转让土地使用权 转让土地使用权 关联交易定价原则 市场价 市场价 2018 年度 6,548,780.00 4,991,970.00

内容: 单位： 元 项目 关键管理人员薪酬 本期发生额 3,690,000.00 上期发生额 3,202,800.00

内容: 4、关联方应收应付款项 应付项目

内容: 单位： 元 项目名称 预收账款 预收账款 预收账款 其他应付款 关联方 湖北新冶钢汽车零部件有限公司 湖北中航冶钢特种钢销售有限公司 湖北新冶钢有限公司 湖北新冶钢有限公司 期末账面余额 2,458,931.97 548,660.78 0.00 9,980,000.01 期初账面余额 5,273,221.21 497,420.60 6,000,000.00 0.00

内容: 5、关联方承诺 本公司于2018年12月31日，无已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项(2017 年12月31日：无)。

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司于2018年12月31日，已签约正在或准备履行的固定资产采购合同为207,761,380.75元。（2017 年12月31日为20,216,749.46元）。

内容: 十二、资产负债表日后事项

内容: 1、重要的非调整事项 于2019年1月3日，本公司披露了《第八届董事会第十一次会议决议公告》和《发行股份购买资产暨关 联交易预案》。本公司拟以发行股份的方式购买泰富投资、江阴信泰投资企业(有限合伙)、江阴冶泰投资 企业(有限合伙)、江阴扬泰投资企业(有限合伙)、江阴青泰投资企业(有限合伙)及江阴信富投资企业(有 限合伙)合计持有的兴澄特钢86.50%股权。在本次交易完成以后，兴澄特钢将成为本公司的子公司，本公 司的控股股东将变为泰富投资，最终控制人仍为中信集团，本次交易不会导致本公司的控制权发生变更。 截至本财务报表批准报出之日止，本次交易尚未完成。 2、利润分配情况

内容: (a)根据2019年2月26日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东分配股利359,526,784.00元，该股 利分配提议尚待股东大会批准，未在本财务报表中确认为负债。 3、《企业会计准则第 22 号——金融工具的确认和计量》可能产生的影响 于2017年度，财政部修订发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则 第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》(以下合称“新金融工具准则”)。新 金融工具准则针对金融资产和金融负债的分类、计量和终止确认，并介绍套期会计的新规定和金融资产的 新减值模型。在新金融工具准则下，金融资产分类由现行“四分类”改为“三分类”；金融资产减值会计 由“已发生损失法”改为“预期损失法”；套期会计更加如实地反映企业的风险管理活动。本公司自2019 年1月1日起开始实施新金融工具准则，并正在进行新金融工具准则对财务报表影响的评估，初步测算表明 新金融工具准则不会对本公司2019年1月1日的财务报表造成重大影响。

内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 2018 年金额 2017 年金额

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 固定资产报废损失 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 无需支付的应付款项 已核销坏账准备的收回 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 违约赔偿收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出净额 减：所得税影响额 合计

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他：无。

内容: 大冶特殊钢股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （一）载有法定代表人、总经理、总会计师签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。