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内容: 特一药业集团股份有限公司

内容: TEYI PHARMACEUTICALGROUPCO.,LTD

内容: （注册地址：台山市台城长兴路9、11号）

内容: 2018 年年度报告

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人许丹青、主管会计工作负责人陈习良及会计机构负责人(会计主 管人员)蔡壁坚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以权益分派实施时股权登 记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 6.50 元（含税） ，送红 股 0 股（含税） ，不以公积金转增股本。

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内容: 目录

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内容: 释义

内容: 释义项 公司、本公司、特一药业 海力制药 特一海力 新宁制药 海力医生 海力安徽 台山化工 GMP 中国证监会、证监会 深交所、交易所 会计师事务所 报告期 年初、期初 年末、期末 本年 上年 元、万元

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 特一药业集团股份有限公司

内容: 释义内容

内容: 海南海力制药有限公司，本公司全资子公司 广东特一海力药业有限公司，本公司全资子公司 台山市新宁制药有限公司，本公司全资子公司 海南海力医生药业集团有限公司，本公司全资孙公司 海南海力医生集团（安徽）中药饮片有限公司，本公司全资孙公司 台山市化工厂有限公司，本公司全资孙公司 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范 中国证券监督管理委员会 深圳证券交易所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 2018 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 2018 年度 2017 年度 人民币元、人民币万元

内容: 备注：本报告书中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，这些差异是由四舍五入造成的。

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 公司的外文名称缩写（如 有） 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 特一药业 深圳证券交易所 特一药业集团股份有限公司 特一药业 TEYI PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD TY PHAR. 许丹青 台山市台城长兴路 9、11 号 529200 台山市台城长兴路 9、11 号 529200 http://www.tczy.com.cn ty002728@vip.sina.com 股票代码 002728

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 陈习良 台山市台城长兴路 9、11 号 0750-5627588 0750-5627000 ty002728@vip.sina.com 徐少华 台山市台城长兴路 9、11 号 0750-5627588 0750-5627000 ty002728@vip.sina.com 证券事务代表

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》 、 、 、 http://www.cninfo.com.cn 公司董事会办公室

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内容: 四、注册变更情况

内容: 组织机构代码 公司上市以来主营业务的变化情况 （如 有） 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 无变更 无变更

内容: 五、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层 杨春盛、何海文

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 国信证券股份有限公司 保荐机构办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国 信证券大厦 16~26 层 保荐代表人姓名 欧阳志华、何雨华 持续督导期间 2017年12月28日起至2018 年 12 月 31 日

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

内容: 六、主要会计数据和财务指标

内容: 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 营业收入（元） 归属于上市公司股东的净利润 （元） 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 （元） 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 加权平均净资产收益率 884,975,624.76 155,546,465.20 2017 年 686,943,602.61 106,342,795.43 本年比上年增减 28.83% 46.27% 2016 年 655,856,830.11 94,777,036.70

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内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、分季度主要财务指标

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 九、非经常性损益项目及金额

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内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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内容: 第三节 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否

内容: （一）公司的主营业务 公司所属行业为医药制造业，公司专注于医药健康产业，主要从事中成药品、化学制剂 药品、化学原料药的研发、生产和销售。 1、主要产品及其功能或用途 公司的主要产品包括止咳宝片、小儿咳喘灵颗粒、咽炎片、血塞通分散片、益心舒颗粒、 银杏叶分散片、奥美拉唑肠溶胶囊、金匮肾气片、红霉素肠溶片、依托红霉素片、罗红霉素 胶囊、盐酸左氧氟沙星片、阿咖酚散等。主要产品的功能或用途如下表：

内容: 类别

内容: 主要产品

内容: 产品图片

内容: 产品功能或用途

内容: 止咳宝片

内容: 宣肺祛痰，止咳平喘。用于外感风寒所致的咳嗽、痰多清稀、咳甚而 喘；慢性支气管炎、上呼吸道感染见上述证候者。

内容: 止咳化 痰类 小儿咳喘灵颗 粒

内容: 宣肺、清热，止咳、祛痰。用于上呼吸道感染引起的咳嗽。

内容: 清热解 毒类

内容: 咽炎片

内容: 养阴润肺，清热解毒，清利咽喉，镇咳止痒。用于慢性咽炎引起咽干、 咽痒，刺激性咳嗽。

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内容: 活血祛瘀，通脉活络，抑制血小板聚集和增加脑血流量。用于脑络瘀 血塞通分散片 阻，中风偏瘫，心脉瘀阻，胸痹心痛；脑血管后遗症，冠心病心绞痛 属上述证候者。

内容: 心脑血 管类

内容: 益心舒颗粒

内容: 益气复脉，活血化瘀，养阴生津。用于气阴两虚，心悸脉结代，胸闷 不舒、胸痛及冠心病心绞痛见有上述症状者。

内容: 银杏叶分散片

内容: 活血化瘀通络。用于瘀血阻络引起的胸痹心痛、中风、半身不遂、舌 强语謇；冠心病稳定型心绞痛、脑梗死见上述症候者。

内容: 奥美拉唑肠溶 胶囊

内容: 适用于胃溃疡、十二指肠溃疡、应激性溃疡、反流性食管炎和卓-艾综 合征（胃泌素瘤）。

内容: 消化系 统类 铝碳酸镁咀嚼 片 1.慢性胃炎。2.与胃酸有关的胃部不适症状，如胃痛、胃灼热感（烧 心）、酸性嗳气、饱胀等。

内容: 补肾类

内容: 金匮肾气片

内容: 温补肾阳，化气行水，用于肾虚水肿、腰膝酸软、小便不利、畏寒肢 冷。

内容: 1.本品可作为青霉素过敏患者治疗下列感染的替代用药：溶血性链球 菌、肺炎链球菌等所致的急性扁桃体炎、急性咽炎、鼻窦炎；溶血性 抗感染 类 链球菌所致的猩红热、蜂窝织炎；白喉及白喉带菌者；气性坏疽、炭 红霉素肠溶片 疽、破伤风；放线菌病；梅毒；李斯特菌病等。2.军团菌病。3.肺炎 支原体肺炎。4.肺炎衣原体肺炎。5.衣原体属、支原体属所致泌尿生 殖系感染。6.沙眼衣原体结膜炎。7.淋病奈瑟菌感染。8.厌氧菌所致 口腔感染。9.空肠弯曲菌肠炎。10.百日咳。

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内容: 1.本品作为青霉素过敏患者治疗下列感染的替代用药： 溶血性链球菌、 肺炎链球菌等所致的急性扁桃体炎、急性咽炎、鼻窦炎；溶血性链球 菌所致的猩红热、蜂窝织炎；白喉及白喉带菌者；气性坏疽、炭疽、 破伤风；放线菌病；梅毒；李斯特菌病等。2.军团菌病。3.肺炎支原 依托红霉素片 体肺炎。4.肺炎衣原体肺炎。5.其他衣原体属、支原体属所致泌尿生 殖系感染。6.沙眼衣原体结膜炎。7.厌氧菌所致口腔感染。8.空肠弯曲 菌肠炎。9.百日咳。10.风湿热复发、感染性心内膜炎（风湿性心脏病、 先天性心脏病、心脏瓣膜置换术后） 、预防口腔或上呼吸道感染（青 霉素的替代用药） 。 本品适用于化脓性链球菌引起的咽炎及扁桃体炎，敏感菌所致的鼻窦 罗红霉素胶囊 炎、中耳炎、急性支气管炎、慢性支气管炎急性发作，肺炎支原体或 肺炎衣原体所致的肺炎；沙眼衣原体引起的尿道炎和宫颈炎；敏感细 菌引起的皮肤软组织感染。 本品适用于敏感细菌引起的下列轻、中度感染： 呼吸系统感染：急性支气管炎、慢性支气管炎急性发作、弥漫性细支 气管炎、支气管扩张合并感染、肺炎、扁桃体炎（扁桃体周围脓肿） ； 泌尿系统感染： 肾盂肾炎、复杂性尿路感染等； 生殖系统感染：急性前列腺炎、急性附睾炎、宫腔感染、子宫附件炎、 盐酸左氧氟沙 星片 盆腔炎（疑有厌氧菌感染时可合用甲硝唑） ； 皮肤软组织感染：传染性脓疱病、蜂窝组织炎、淋巴管（结）炎、皮 下脓肿、肛周脓肿等； 肠道感染：细菌性痢疾、感染性肠炎、沙门菌属肠炎、伤寒及副伤寒； 败血症、粒细胞减少及免疫功能低下患者的各种感染； 其他感染：乳腺炎、外伤、烧伤及手术后伤口感染、腹腔感染（必要 时合用甲硝唑） 、胆囊炎、胆管炎、骨与关节感染以及五官科感染等。

内容: 解热镇 痛类

内容: 阿咖酚散

内容: 用于普通感冒或流行性感冒引起的发热，也用于缓解轻至中度疼痛如 头痛、关节痛、偏头痛、牙痛、肌肉痛、神经痛、痛经。

内容: 2、经营模式 公司根据实际经营情况和市场规则，建有自身特点的经营模式，有独立、完整的采购、 生产、销售和研发等体系，具体如下： 一是采购方面：公司根据市场需求、原材料供需及生产能力，制定原材料的采购计划， 保证物料及时供应；公司物料的采购实行经济批量进货，并严格要求供货质量，利于提高工 作效率，控制采购成本，满足经营需要。 二是生产方面：公司确保生产的药品达到规定的质量标准。以保证产品质量及产品的安

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内容: 全性、有效性为目的，通过不断提高产品生产的科学管理水平，实现生产的标准化、规范化 和集约化。通过产品质量的稳定来提高产品的品质和品牌的影响力。 三是销售方面：报告期，公司的营销模式主要为经销商模式。其中：①中成药和化学药 制剂方面，属于OTC药物的品种，主要通过经销商进入药店和诊所，同时逐步提高对大中型连 锁药店、基层诊疗等终端的销售比重；属于国家基本药物和处方药物的品种，通过经销商配 送进入医院、 诊所等。 ②化学原料药及化工产品方面， 部分直接销售到终端客户 （生产厂家） ， 部分通过经销商销售。 四是药品研发方面：公司视研发为企业发展的源动力，一贯重视对技术创新和研发的投 入。近年来，公司在生产经营过程中不断开展技术创新、难题攻关等技术开发活动，并积极 加强与院校、研究单位等密切合作。公司先后完成了多项技术的研究及开发工作，部分研究 开发成果已在项目中得到应用，部分已申报且获得国家专利。截至报告期末，公司共拥有发 明专利24项、外观设计专利27项。同时，为了提升公司药品制造水平，保障药品安全性和有 效性，促进公司产品结构调整，增强竞争能力，报告期内，公司与相关研发机构进行合作， 开展药品质量和疗效一致性评价工作。 3、经营业绩增长的主要因素 2018年度，公司的运营管理取得了积极的效果，销售收入持续稳健增长，盈利能力进一 步增强。公司优化了营销机构并设立集团营销中心，进一步激发了营销活力和管理效率，公 司加大了核心产品的市场开发和渠道建设，细分了营销渠道,实行对市场、客户、产品和服务 的细分，提高了营销渠道的广度、深度；同时，公司进一步加大了品牌建设、市场推广等力 度， 品牌的核心产品及产品组合的市场知名度得到提高， OTC产品群的优势进一步显现。 （二）行业发展现状 医药行业被称为永不衰落的朝阳产业，未来医药行业持续发展的总趋势非常明确。在工 业化、城镇化、人口老龄化进程加快，以及疾病谱变化、生态环境和生活方式变化背景下， 健康中国建设为我国医药产业提供了巨大的发展机遇。根据国家统计局统计数据，2018年度， 我国规模以上工业企业中的医药制造业主营业务收入23,986.3亿元，较上年增长12.6%；实现 利润总额3,094.2亿元，较上年增长9.5%。医药制造业仍然保持了快速增长势头，盈利能力也 进一步增强。 在医药制造业保持快速增长的同时， 建立规范有序的药品供应保障制度， 实施药品生产、

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内容: 流通、使用全流程的改革，强化药品质量监管，规范药品市场流通秩序，建立完善药品信息 追溯体系，形成全品种、全过程完整追溯与监管链条，以促进医药产业结构调整和转型升级， 保障药品安全有效、价格合理、供应充分。在这样的监管力度和目标要求下，会进一步提高 行业集中度。 因此，在今后的一段时期内，医药行业将在保持平稳增长的同时，亦面临较大的经营风 险。 公司属于医药制造业，在国家深化医药卫生体制改革的政策背景下，整个医药产业链优 胜劣汰和产业规模集中的过程，既对公司的发展提供了机会，也给公司的经营提出了更大的 挑战。 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产 股权资产 固定资产 无形资产 在建工程 货币资金 应收票据及应收账款 预付款项 其他流动资产 无 无 报告期增长 81.72%， 主要是报告期资产收购导致的药品生产技术权增加以及新购 置的土地使用权增加所致。 报告期增长 27.26%，主要是募集资金投资项目投入所致。 报告期增长 112.39%，主要是上年购买的理财产品在报告期到期收回、销售增长 的同时盈利能力增强经营现金净增加所致。 报告期增长 35.81%，主要是报告期销售增长所致。 报告期增长 87.67%，主要是报告期预付材料款增加所致。 报告期下降 97.99%，主要是上年购买的理财产品在报告期到期收回所致。 重大变化说明

内容: 2、主要境外资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: 三、核心竞争力分析

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否

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内容: 1、核心产品优势 公司的 止咳宝片产品具有百年的悠久历史，产品秘方入选岭南中药文化保护遗产。

内容: 在清代末期就享有盛誉，有较高的认可度和忠实用户群体。止咳宝片曾为国家二级中药保护 品种，在临床上用于治疗慢性支气管炎，尤其是寒性咳嗽、痰湿咳嗽，疗效确切。经广东省 中医院和广州中医学院附属医院临床疗效总结有三大特点：一是对各类型的慢性咳嗽有显著 效果，对止咳、化痰、平喘疗效十分明显，临控＋显效率为73%，总有效率为93%；二是毒副 作用很低，疗程短、见效快、服药方便；三是对虚寒型和痰湿型咳喘治疗效果最好，总有效 率分别是100%及95%。 近年来， 止咳宝片凭借确切的疗效和推广力度的加强，其销售区域已覆盖全国大部

内容: 分地区，并在相关销售地区形成较为深厚的影响力和良好的口碑。 2、品牌优势 品牌是企业的软实力，知名品牌给企业带来强大的竞争力和市场影响力。公司始终将品 牌建设作为一项系统性工程，有计划地实施并不断总结和改进。公司经过十余年的发展，在 规模不断扩大的同时，持续加大对品牌建设的投入，以提升公司品牌市场知名度和市场影响 力。目前，公司的 品牌被广东省工商行政管理局认定为“广东省著名商标” ， 品牌亦

内容: 被广东省医药行业协会评为“广东省中成药、中药饮片行业领军品牌” 。通过多年的品牌经营 与维护，公司 品牌已树立起较高知名度和美誉度。

内容: 3、产品结构优势 公司目前的产品涵盖中成药、化学药制剂和化学原料药等多种类、多剂型产品，在呼吸 系统、心脑血管、消化系统等方面的药物丰富，公司的 牌止咳宝片、血塞通分散片、益

内容: 心舒颗粒、银杏叶分散片、奥美拉唑肠溶胶囊等均是治疗呼吸系统、心脑血管、消化系统等 方面的药物。特别是报告期，公司通过以资产收购的方式，收购兼并了广东国医堂制药股份 有限公司，新增了丸剂和滴眼剂，丸剂的主要品种包括皮肤病血毒丸、消痤丸、通脉降脂丸、 如意定喘丸、五淋丸、抗痨丸、调经祛斑丸等，滴眼剂主要产品包括复方右旋糖酐70滴眼液 等；丰富了原有产品组合，如呼吸系统方面有蒲地蓝消炎片、感冒灵颗粒、西青果颗粒等， 消化系统方面有枫蓼肠胃康片等，补益类方面的有养阴镇静片、补肾斑龙胶囊等为公司多品 种、多类型的产品组合提供了广阔的消费市场。

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 4、人才优势 公司拥有一支高素质的研发、生产、销售及管理团队，不仅拥有过硬的专业技能和敏锐 的市场嗅觉，还具有丰富的制药行业管理经验。同时，公司多年来积极与多个高校和研究院 所开展全方位、多领域的合作交流，为公司的研发工作提供了人才保障。公司在发展过程中， 还将积极拓展人才引进渠道，积极引进高层次人才，强力推动公司快速发展，通过积极推进 人才战略，加大对高、中、基层员工的专业培养力度，形成一支结构合理、人岗匹配、素质 优良，符合公司发展战略的人才队伍。 5、研发优势 公司一贯重视自身的研发，视其为推动自身发展的源动力，目前已建立较为完善的技术 创新体系，配套相应的研发经费投入与核算、研发人员绩效考核等制度，并被认定为高新技 术企业和省级企业技术中心。近年来，公司还与相关科研院所密切合作，致力于开发适用症 更加广泛、使用更加方便、剂型更加先进的系列新产品。公司已取得多项研发成果，独立和 联合制订了10个药品及药材的国家或地方质量标准。当前，公司已经筛选了部分仿制药品， 并与相关研发机构联合开展质量和疗效一致性评价的研究开发工作。公司这些研发活动，为 公司生产技术的升级和生产工艺的改进提供了保障，进一步提高产品的质量和疗效，增强产 品竞争力。

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 第四节 经营情况讨论与分析

内容: 一、概述 2018年，医药行业的改革仍在继续，在医保控费、医药行业供给侧改革的大背景下，国 家的政策改革方向是向国际最高质量标准看齐。在政策的调整期，一些细分领域将为创新药、 优质药，特别是具有悠久历史传承和疗效的药品，带来进一步发展的机会。在当期的政策环 境下，报告期，公司以促进内生式的增长为目标，优化了营销机构并设立集团营销中心，激 发了营销活力和管理效率，并持续加大核心产品的市场开发和渠道建设，从精细化管理入手， 细分了营销渠道,实行对市场、客户、产品和服务的细分，提高了营销渠道的广度、深度；同 时，公司进一步加大了品牌建设、市场推广等力度， 品牌市场知名度及美誉度得到提高，

内容: 品牌的优势进一步显现。经公司管理团队及全体员工的共同努力，公司实现了营业收入 88,497.56万元，同比增长28.83%；净利润15,554.65万元，同比增长46.27%的经营业绩。 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

内容: 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 17

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）医药商业的库存量同比增长67.93%，主要是期初库存基数小，再加上报告期销量有所下降，导致期末存货增加。

内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: （5）营业成本构成

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: □ 是 √ 否

内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

内容: 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 公司前 5 大客户资料 序号 1 2 3 4 5 合计 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 公司前 5 名供应商资料 序号 1 供应商一 供应商名称 采购额（元） 16,551,724.18 占年度采购总额比例 5.61% 19 58,649,416.60 19.88% 0.00% 客户一 客户二 客户三 客户四 客户五 -客户名称 销售额（元） 39,206,048.87 22,241,017.54 17,934,077.63 14,327,560.01 12,646,037.92 106,354,741.97 占年度销售总额比例 4.43% 2.51% 2.03% 1.62% 1.43% 12.02% 106,354,741.97 12.02% 0.00%

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 3、费用

内容: 4、研发投入

内容: √ 适用 □ 不适用

内容: 公司目前的研发主要有三方面：一是对现有生产技术和药品进行改进、优化和创新，深入了解该品种所属 类型的品种特性，易于进行产品系列的开发，形成产品系列优势，保证公司的可持续发展；二是深入研究 行业重大关键性和共有技术问题以及有重大应用前景的课题，掌握并在研发中应用现代先进技术和理论方 法，不断开发出数量众多的优质新产品，为公司的市场竞争提供产品储备和结构优化；三是开展仿制药质 量和疗效一致性评价，提升质量和控制水平。截至报告期末，公司共拥有发明专利24项，外观专利27项。

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 √ 适用 □ 不适用 公司一致性评价的品种，目前部分达到中试阶段（已处于开发阶段） ，公司预计开发成功的可能性比较大，因此将开发阶段 的研究费用予以资本化。

内容: 5、现金流

内容: 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用

内容: （1）经营活动现金流入小计同比增长30.98%，主要是报告期的销售增长回款相应增加以及货款收到的银 承贴现同比增幅较大； （2）经营活动产生的现金流量净额同比增长82.52%，主要是报告期销售收入增长的同时盈利能力增强经 营性现金增加，同时报告期存货采购等相对平稳，导致现金净流量的增长； （3）投资活动现金流入小计同比增长299,945.45%，主要是上年购买的理财产品在报告期到期收回所致； （4）投资活动现金流出小计同比增长51.92%，主要是报告期募集项目投入增加以及支付以资产收购方式 收购兼并广东国医堂制药股份有限公司资产的款项所致； （5）投资活动产生的现金流量净额大幅度增长，主要是上年购买的理财产品在报告期到期收回所致；

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （6）筹资活动现金流出小计同比增长38.94%，主要是报告期偿还银行借款增加以及支付现金股利增加所 致； （7）筹资活动产生的现金流量净额同比减少102.55%，主要是上年发行可转换债券所致； （8）现金及现金等价物净增加额同比增长289.29%，主要是上年购买的理财产品于报告期到期收回、销售 增长的同时盈利能力增强经营现金净增加所致。

内容: 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 三、非主营业务分析

内容: 四、资产及负债状况分析

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 单位：元 2018 年末 金额 占总资产 比例 2017 年末 金额 占总资产 比例 主要是上年购买的理财产品在报告 11.24% 11.04% 期收回、销售增长的同时盈利能力 增强经营现金净增加所致。 3.15% 1.28% 主要是销售收入的增长，导致应收 货款的增加。 比重增 减

内容: 重大变动说明

内容: 货币资金

内容: 应收账款

内容: 存货 投资性房地产 固定资产

内容: 在建工程

内容: 1.22% 报告期内销售增长，流动资金需求 增加导致融资的增加。

内容: 短期借款

内容: 长期借款

内容: 应付债券

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: 3、截至报告期末的资产权利受限情况 （1）本公司于2015年12月29日与中国银行股份有限公司江门分行签订借款合同，借款金额分别为 78,000,000.00元，借款期限5年（自实际提款日起算） ，以中国人民银行贷款基准利率为基础的浮动利率， 每12个月为一个浮动周期。该借款用于收购台山市新宁制药有限公司的股权，对应的公司持有台山市新宁 制药有限公司的股权已按借款比例质押给中国银行股份有限公司江门分行。本公司于2016年3月10日与中 国银行股份有限公司江门分行签订质押合同，公司以持有台山市新宁制药有限公司43.82%的股权向中行江 门分行提供押质担保，并于2016年3月25日在台山市工商行政管理局办理股权出质登记手续（出质股权数 额1752.8万元，出质股权占新宁制药公司43.82%股权） ，截止2018年12月31日台山市新宁制药有限公司实 收资本由4000万元增加至9500万元，尚未变更质押担保合同及股权出质登记手续。 本公司于2015年12月30日与台山市农村信用合作联社台城信用社签订借款合同，借款金额 100,000,000.00元，借款期限5年（2015年12月30日至2020年12月30日） ，以中国人民银行贷款基准利率为 基础确定年利率，利率实行一年一定分段计息。该借款用于收购台山市新宁制药有限公司的股权，对应的 公司持有台山市新宁制药有限公司的股权已按借款比例质押给台山市农村信用合作联社台城信用社。公司 于2016年1月25日与台山市农村信用合作联社台城信用社签订最高额质押担保合同，并于当日在台山市工 商行政管理局办理股权出质登记手续（出质股权数额2247.2万元，出质股权占新宁制药公司56.18%股权） 。 截止2018年12月31日台山市新宁制药有限公司实收资本由4,000万元增加至9,500万元，尚未变更质押担保 合同及股权出质登记。 （2）截止2018年12月31日，本公司受限的货币资金34.99万元，系公司及子公司特一海力的物业维修 基金。 （3）截止2018年12月31日，子公司新宁制药以房地产权抵押给台山农信社，抵押物年末的账面价值 3,438.55万元，其中房屋建筑物年末账面价值959.87万元，土地使用权年末的账面价值2,478.68万元。该 抵押无借款。

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 五、投资状况分析

内容: 1、总体情况

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: 4、以公允价值计量的金融资产

内容: 5、募集资金使用情况

内容: （1）募集资金总体使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 本期已 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 暂存理 财产品 投资账 公开发 2017 行可转 换公司 债券 34,635.7 4 4,403.87 4,759.53 0 0 0.00% 31,081.3 8 户余额 为人民 币 2,000.00 万元、 暂 时性补 充流动 24 0 闲置两 年以上 募集资 金金额

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 募集资金总体使用情况说明 （一）实际募集资金数额和资金到位时间

内容: 经中国证券监督管理委员会证监许可[2017] 2004 号文 《关于核准特一药业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的 批复》核准，本公司向社会公开发行面值总额 3.54 亿元的可转换公司债券，每张面值 100 元，共计 354 万张，期限 6 年。 公司本次发行可转债募集资金总额为人民币 354,000,000.00 元，利息为 12,776.67 元，扣除承销费用、保荐费人民币 6,000,000.00 元后的发行金额 348,012,776.67 元，已由保荐人（主承销商）国信证券股份有限公司于 2017 年 12 月 12 日 汇入本公司募集资金专项存储账户内。另扣除律师、会计师、资信评级、信息披露费及发行手续费等其他发行费用合计 1,655,400.00 元， 实际募集资金净额为 346,357,376.67 元。 该项募集资金到位情况业经瑞华会计师事务所 （特殊普通合伙） 验证并出具瑞华验字[2017]48470002 号验证报告。

内容: （二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

内容: 1． 截止 2018 年 12 月 31 日本公司募集资金投资项目累计投入 47,595,306.00 元， 其中以前年度累计投入资金 3,556,570.00 元，本年度投入 44,038,736.00 元；累计收到的理财产品投资收益、银行存款利息扣除银行手续费等的净额 12,051,775.72 元，其中：以前年度累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 80,375.21 元、本年度收到的理财产品投资收 益、银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 11,971,400.51 元。 2．截止 2018 年 12 月 31 日，本公司募集资金余额（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）为 310,813,846.39 元，其中：暂存理财产品投资账户余额为人民币 20,000,000.00 元、暂时性补充流动资金 115,000,000.00 元，存放于募集资金专户的余额为人民币 175,813,846.39 元。

内容: （2）募集资金承诺项目情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 是否已 承诺投资项目和超 募资金投向 变更项 目(含 部分变 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (3)＝ 项目达 到预定 可使用 状态日 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 25

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 否

内容: 承诺投资项目小计 超募资金投向 无 合计 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 项目可行性发生重 大变化的情况说明 超募资金的金额、 用 途及使用进展情况

内容: 不适用

内容: 不适用 不适用

内容: 适用 报告期内发生 2018 年 10 月 10 日，公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于变更可转换公司债券部 募集资金投资项目 实施地点变更情况 分募投项目实施地点的议案》 ，同意将药品仓储物流中心及信息系统建设项目中的物流信息服务 区、商务办公区、后勤保障区及部分仓储的实施地点，从“台山市北坑工业园长兴路 11 号”变更 至“台山市水步镇振兴路 21 号” 。保荐机构国信证券股份有限公司出具了《关于特一药业变更可 转换公司债券部分募集资金投资项目实施地点的核查意见》 ，公司独立董事、监事会对上述事项发 表了同意意见。 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况

内容: 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况

内容: 适用 1.2017 年 12 月 22 日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金 暂时补充流动资金的议案》 同意公司使用人民币 5,000.00 万元闲置募集资金暂时用于补充流动资 ，

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 金，使用时间不超过 12 个月到期后归还至募集资金专用账户。保荐机构国信证券股份有限公司出 具了《关于特一药业集团股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》 ，公 司独立董事、监事会对上述事项发表了同意意见。 截止2018年12月21日公司已按照董事会的决议要求， 将用于暂时补充流动资金的人民币5,000.00 万元全部归还至募集资金专用账户。

内容: 2.2018 年 12 月 28 日，公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂 时补充流动资金的议案》 ，同意公司使用不超过人民币 13,000.00 万元闲置募集资金暂时用于补充 流动资金，使用时间不超过 12 个月到期后归还至募集资金专用账户。保荐机构国信证券股份有限 公司出具了《关于特一药业集团股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意 见》 ，公司独立董事、监事会对上述事项发表了同意意见。 截止 2018 年 12 月 31 日公司将闲置募集资金暂时用于补充流动资金人民币 11,500.00 万元。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 1.截止 2018 年 12 月 31 日，除公司于 2018 年 12 月 29 日已将计划用于购买理财产品资金人民币 2,000 万元从募集资金账户转账至本公司在中国民生银行广州新城支行开立账户（账号： 646002728）因遇假期银行未能办妥投资相关的手续暂存在该账户外，剩余资金均存放于募集资金 尚未使用的募集资 金用途及去向 2.上述暂存于中国民生银行广州新城支行开立账户（账号：646002728）的 2000 万元已于 2019 年 1 月 2 日办妥名称为"与利率挂钩的结构性产品"的保本浮动收益型理财产品投资手续，投资期限： 2019 年 1 月 2 日至 2019 年 7 月 2 日。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 专户。 不适用

内容: （3）募集资金变更项目情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

内容: 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 九、公司未来发展的展望 1、国内医药行业的发展趋势 医药行业是我国国民经济的重要组成部分，对于保护和增进人民健康、提高生活质量， 以及促进经济发展和社会进步均具有十分重要的作用。在工业化、城镇化的持续发展下，生 态环境、气候等发生了较大变化，导致流行感冒发烧、咳嗽等方面的人群持续增加；同时随 着经济的发展和人民生活水平的提高，人们对药品的需求发生改变，心脑血管、抗抑郁类、 抗病毒类药品等快速增长，特别我国人口老老龄化加快，这方面的用药需求进一步增加。根 据国家统计局的数据，截至2017年底，全国60岁及以上老年人口已经达到2.41亿人，占总人 口的17.3%， 较上年提高0.6个百分点。 其中， 65岁及以上人口达到1.58亿人， 占总人口的11.4%， 较上年提高0.6个百分点。近10 年来，人口老龄化进程加快及伴随生活方式的改变，肿瘤、

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 糖尿病、高血压高血脂、神经系统用药、慢性肾病等慢性发病率明显提高，在这些方面的用 药需求也进一步增长。 未来， 我国医药行业随着人口老龄化、 城市化、 健康意识的增强以及疾病谱的不断扩大， 对医药需求将持续增长。此同时，国家加大了对药品生产、流通、使用全流程的改革，全面 强化药品质量监管，形成全品种、全过程完整追溯与监管链条，以进一步促进医药制造和流 通领域的优胜劣汰和兼并重组，提高行业集中度。因此，医药行业将保持增长的同时，亦面 临较大的经营风险。 2、公司发展战略 公司持续围绕核心战略品种 止咳宝片，加大营销力度，增强内生发展动力，在形成

内容: 以感冒发烧、化痰止咳、抗菌消炎、消化系统、心脑血管等用药为主要类别的具有市场竞争 力产品群的同时， 力争将 止咳宝片打造为呼吸系统第一品牌； 持续加大品牌建设， 将

内容: 品牌打造为具有较大市场影响力和较高美誉度的知名品牌；持续加大研发投入，开展中成药 产品的二次开发研究和仿制药产品的开发研究，坚持仿制药一致性评价的研究工作，为公司 后续发展提供产品储备。 3、2019年经营计划 2019年，公司将继续围绕核心战略品种 止咳宝片，深挖现有产品的潜力，持续加强

内容: 营销队伍和渠道建设、围绕OTC系列产品组合，加大市场营销及推广力度，持续加大品牌建设 投入等，促进公司经营的持续发展，力争保持公司的营业收入、经营业绩同比增长30%以上的 经营目标。 公司2019年的经营持续发展能否实现，存在较大的不确定性，该经营计划并不构成公司 对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，注意投资风险。 为了实现公司2019年持续发展，公司将主要做好如下工作： （1）挖掘内部产品潜力，促内生式增长。公司目前的产品涵盖中成药、化学药制剂和 化学原料药等多种类、多剂型产品，种类丰富。在当前工业化、城镇化、人口老龄化进程加 快，以及疾病谱变化、生态环境和生活方式变化背景下，呼吸系统、心脑血管、消化系统用 药方面的人群越来越多，公司在呼吸系统、心脑血管、消化系统这些方面的药物比较丰富。 特别是报告期，公司通过以资产收购的方式，收购兼并了广东国医堂制药股份有限公司，新 增了丸剂和滴眼剂，丸剂的主要品种包括皮肤病血毒丸、消痤丸、通脉降脂丸、如意定喘丸、

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 五淋丸、抗痨丸、调经祛斑丸等，滴眼剂主要产品包括复方右旋糖酐70滴眼液等；丰富了原 有产品组合，如呼吸系统方面有蒲地蓝消炎片、感冒灵颗粒、西青果颗粒等，消化系统方面 有枫蓼肠胃康片等，补益类方面的有养阴镇静片、补肾斑龙胶囊等为公司多品种、多类型的 产品组合提供了广阔的消费市场。因此，2019年度，持续在感冒发烧、化痰止咳、抗菌消炎、 消化系统、心脑血管等用药为主要类别，加大OTC产品组合的市场营销力度，提高产品市场的 竞争力。 （2）持续加大核心产品 统第一品牌。公司的核心产品 盛誉。 止咳宝片的市场推广和宣传力度，力争将其打造为呼吸系 止咳宝片，具有百年历史，疗效显著，在清代末期就享有

内容: 止咳宝片在临床上用于治疗慢性支气管炎，尤其是寒性咳嗽、痰湿咳嗽，疗效确 止咳宝片显著的疗效，加

内容: 切，而且服用时间短，见效快。未来几年，公司将进一步针对

内容: 大广告宣传、市场推广和消费者教育等方面的投入力度，让更多的患者进一步增加对止咳宝 片产品的了解，进一步提高 止咳宝片的市场认知度，力争将其打造为呼吸系统第一品牌。

内容: （3）加大“特一”品牌建设，成为有竞争力的知名品牌。品牌具有凝聚力和扩散力， 知名品牌是推动企业发展的重要动力，公司以 年，自2012年以来， 员自产产品的品牌，以 品牌为核心进行的广告宣传已长达十多 品牌作为集团成 品牌

内容: 商标一直是广东省著名商标。近年来，公司把

内容: 品牌建设为核心并予以实施。2019年，公司将持续加大

内容: 建设和维护，并通过电视媒体、网络、报刊、微信公众平台等媒介进行广告投放和宣传，提 升 品牌的知名度，力争将 品牌打造成为具有较强竞争力的知名品牌。

内容: （4）持续加强和完善营销队伍和营销渠道建设，形成营销渠道的多元化，增强市场覆 盖面。今年，公司将持续把营销队伍建设作为工作的重中之重来抓，提高营销人员的综合能 力和业务素养，吸纳行业精英营销人才，优化营销组织机构，完善营销人员的激励体系建设， 激发营销活力。针对医药市场和渠道展现出多元化的趋势，公司将在现有营销商渠道的基础 上，加强对营销渠道深度、广度开发，拓展产品的销售空间，提高市场占有率。在现有业务 的基础上，公司将加强直接与全国百强连锁和区域重点连锁的销售业务比重，加强与这些连 锁药店的管理和业务联系；对现有经销商未能覆盖的终端市场开发，包括诊所和零售药店的 开发和自主渠道建设。做到营销渠道的多元化，提高市场覆盖的深度、广度，提高产品市场

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 占有率。 （5）持续加大研发和创新力度的同时，开展仿制药品一致性评价工作。研发、创新为 公司发展的源动力，公司将持续加大研发、创新力度，加大对技术创新、难题公关等研发活 动的投入，加大对公司中医药处方的工艺技术研究及二次开发，提升药物创新能力和质量疗 效。对公司筛选的仿制药品，开展药品质量和疗效一致性评价工作，以保障药品安全性和有 效性，促进产品结构的进一步调整，增强产品的竞争力。 （6）持续加强内部管理，提高资产使用效率。持续完善公司治理建设，健全企业内部 控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力。推进各公司的管理信息化，提高管理效率。 （7）继续做好募投项目建设和募集资金的合理安排和管理，力争在项目建设顺利进行 的同时，提高资产使用效率。 （8）适时通过兼并收购等方式扩大经营规模，增强企业竞争力和抗风险能力。 4、经营可能面对的风险 （1） 行业政策风险。 随着国家医疗改革工作的不断深入， 全面加强药品监管、 医保控费， 提高药品质量疗效，促进医药产业结构调整等多项政策和法规的相继出台，为医药行业未来 的发展带来重大影响，公司也面临政策变化的风险。 （2）药品降价风险。受医药招标压价、医保控费等方面影响，各企业的竞争将趋激烈， 公司可能面临药品降价风险。 （3）环保风险。近年来，国家日益加大了对环境治理和管控的力度，相继出台了系列的 环保政策法规，环保标准也随之提高，这将增加公司环保治理工作和费用开支，使公司面临 环保风险。 （4） 产品质量风险。 药品作为特殊商品， 与人民群众健康密切相关， 产品质量尤为重要。 公司自成立以来一贯高度重视产品质量，严格按照GMP的规范执行，在采购、验收、储存、领 用、生产、检验、发运等流程中，均建立了严格的质量控制体系，来保证公司产品质量，尽 管公司到目前为止未发生任何产品质量事故，也未发生过重大产品质量纠纷事件，但仍不排 除公司可能因其他某种不确定或不可控因素导致出现产品质量问题，从而给公司带来经营风 险。 （5）药品研发和一致性评价的风险。由于新药产品开发从研制、临床试验、报批、生产 上市的周期长、环节多、投入大，再加上药品质量和疗效一致性评价投入加大，将导致研发 和一致性评价的风险。公司的药品研发或一致性评价如果最终未能通过注册审批，则可能导

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 致失败，进而影响到前期投入的回收和经济效益的实现。此外，如果公司新药不能适应不断 变化的市场需求，或不被市场接受，将加大公司的营运成本，对公司盈利和未来发展产生不 利影响。 （6）财务风险。随着公司规模的扩大经营，导致公司自有资金不足，尽管公司通过银行 融资，保证了正常生产经营所需的流动资金，但如果后期金融政策的变化，或公司无法按约 偿还到期债务，则进而影响到公司正常生产经营的风险。 （7）管理风险。公司目前正处于发展的关键时期，这对公司的经营管理能力提出更高的 要求。若公司的生产管理、销售管理、质量控制、风险管理等能力不能适应公司规模迅速扩 张的要求，将会引发相应的管理风险。 （8）经营业绩风险。报告期，公司逐步实行了营销渠道多元化的发展，达到对营销渠道 深度、广度开发；在完善营销队伍和营销渠道建设的基础上，初步达到了对各销售市场的细 化管理，在此同时由于加大品牌建设投入以及市场推广、业务宣传的力度，相应的费用增幅 较大。2019年，公司将继续加大品牌建设、市场推广及业务宣传的力度，尽管这些经营策略 均是围绕公司的发展战略进行，长期利于公司的可持续发展，但由于短期内，如果导致应收 账款相应增加，以及销售增长不达预期，且费用增长幅度较大，有可能导致公司短期的经营 业绩波动的风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 刊载于巨潮资讯网 2018 年 05 月 31 日 实地调研 机构 （www.cninfo.com.cn） 《特一药业： 的 2018 年 5 月 31 日投资者关系活动记 录表》

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 第五节 重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 公司的利润分配政策及决策程序如下： （1）利润分配原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，高度重视对投资者的合理回报并兼顾公 司的长远和可持续发展。 （2）利润分配形式：公司采取积极的现金或者股票方式分配股利，在公司当年经审计的净利润为正 数且符合《公司法》规定的分红条件的情况下，公司每年度采取的利润分配方式中必须含有现金分配方式。 （3）利润分配的时间间隔：在当年盈利的条件下，公司每年度至少分红一次；董事会可以根据公司 的经营状况提议公司进行中期分红。 （4）利润分配的条件： ①在当年盈利的条件下，公司每年以现金方式分配的利润应当不少于当年实现的可分配利润的15%； 如果因现金流情况恶化或其他特殊原因导致当年利润分配方案中的现金分红比例未达到当年实现的可分 配利润的15%，应参照本条“ （5）股利分配政策的决策机制和程序”履行相应的审批程序； ②如果公司当年现金分红的利润已超过当年实现的可分配利润的15%或在利润分配方案中拟通过现金 方式分红的利润超过当年实现的可分配利润的15%，对于超过当年实现的可分配利润的15%的部分，公司可 以采取股票方式进行利润分配；在董事会审议该股票分红议案之前，独立董事、外部监事（若有）应事先 审议同意并对股票分红的必要性发表明确意见；在股东大会审议该股票分红议案之前，董事会应在定期报 告和股东大会会议通知中对股票分红的目的和必要性进行说明。 ③公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大 资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策： （i）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配 中所占比例最低应达到80%； （ii）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配 中所占比例最低应达到40%； （iii）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分 配中所占比例最低应达到20%；

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内容: 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。 重大资金支出（募集资金投资项目除外）是指：公司未来12个月内拟对外投资或收购资产累计达到或 超过公司最近一期经审计总资产的30%，且超过人民币3000万元。 （5）股利分配政策的决策机制和程序： ①董事会制订年度或中期利润分配方案； ②独立董事、外部监事（若有）应对利润分配方案进行审核并独立发表审核意见，监事会应对利润分 配方案进行审核并提出审核意见； ③董事会审议通过利润分配方案后报股东大会审议批准，公告董事会决议时应同时披露独立董事、外 部监事（若有）和监事会的审核意见； ④股东大会审议利润分配方案时，公司应当提供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决； ⑤如公司董事会做出不实施利润分配或实施利润分配的方案中不含现金决定的， 应就其作出不实施利 润分配或实施利润分配的方案中不含现金分配方式的理由，在定期报告中予以披露，公司独立董事、外部 监事（若有）应对此发表独立意见； ⑥公司董事会未做出现金利润分配预案的，应该征询监事会的意见，并在定期报告中披露原因，独立 董事、外部监事（若有）应当对此发表独立意见； ⑦公司的利润分配政策不得随意变更。如现行政策与公司生产经营情况、投资规划和长期发展的需要 确实发生冲突的，可以调整利润分配政策，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有 关规定，有关调整利润分配政策的议案需经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。 ⑧ 独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。 （6）公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并专项说明是否符合公司章 程的规定或者股东大会决议的要求，分红标准和比例是否明确和清晰，相关的决策程序和机制是否完备， 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用，中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合 法权益是否得到了充分保护等。对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条件及程序是否 合规和透明等进行详细说明。 （7）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的 资金。

内容: 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 34 是 是 是

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 是 是

内容: 是

内容: 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况

内容: 1、2017年6月28日，公司2016年年度股东大会审议通过了《关于2016年度利润分配预案的议案》 ，具体 为：以母公司截至2016年末的总股本20,000万股为基数，以2016年母公司实现的可分配利润的26.55%，向 全体股东每10股派现金红利0.75元（含税） ，共分配利润1,500万元。此次利润分配方案于2017年8月11日 实施。详见2017年8月4日公司刊登在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资 、 、 、 讯网上的《2016年年度权益分派实施公告》 （公告编号：2017-035） 。 2、2018年4月10日，公司2017年年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》 ，具体 为：以公司截至2017年末的总股本20,000万股为基数，以2017年末公司可供分配利润47,238.26万元的 21.17%，向全体股东每10股派现金红利5.00元（含税） ，共分配利润10,000.00万元。此次利润分配方案于 2018年4月20日实施。详见2018年4月13日公司刊登在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券 、 、 、 日报》和巨潮资讯网上的《2017年年度权益分派实施公告》 （公告编号：2018-019） 。 3、经瑞华会计师事务所审计，公司2018年度实现的净利润15,554.65万元，提取法定盈余公积金 1,310.48万元后，公司当年实现的可供分配利润14,244.16万元，公司报告期末可供分配利润51,482.42万 元。 公司2018年度利润分配预案为：拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股 派现金红利6.50元（含税） ，不送红股。本次利润分配方案不以公积金转增股本。此次分配预案尚需公司 股东大会审议通过后方可实施。

内容: 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 现金分红金 分红年度合 分红年度 现金分红金 额（含税） 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 144,291,777. 50 155,546,465. 20 以其他方式 （如回购股 份）现金分 红的金额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 0.00 0.00% 144,291,777. 50 现金分红总 额（含其他 方式） 现金分红总 额（含其他 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 的比率 92.76%

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况

内容: √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 现金分红金额（元） （含税） 以其他方式（如回购股份）现金分红金额 （元） 现金分红总额（含其他方式） （元） 可分配利润（元） 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经瑞华会计师事务所审计，公司 2018 年度实现的净利润 15,554.65 万元，提取法定盈余公积金 1,310.48 万元后，公司当 年实现的可供分配利润 14,244.16 万元，公司报告期末可供分配利润 51,482.42 万元。 0 6.50 0 221,987,350 144,291,777.50 0.00 144,291,777.50 142,441,624.11 100

内容: 近些年来，公司业绩保持了持续稳健的增长，经营现金流也随着经营业绩的增长保持较好的增幅。随着公司的成长和发 展，给予投资者合理的投资回报，为投资者提供分享经济增长的成果，是公司应尽的责任和义务。因此，公司根据《公 司法》和《公司章程》以及相关法规，结合公司长远发展和投资者利益，同时考虑到截至报告期末，公司可转债剩余 3,394,889 张， 在利润分配方案实施前可能存在可转债转股而引起的股本变动情况， 如果按照 16.10 元/股的转股价格计算， 可转股数不超过 21,086,267 股，再加上公司截至报告期末股票总数 200,901,083 股，可能在实施利润分配时的股权登记 日，公司总股本基数最大不超过 221,987,350 股。若以每 10 股派现金红利 6.50 元（含税）计算，分派的现金股利不超过 144,291,777.50 元，占公司当年实现的净利润 155,546,465.20 元的 92.76%。 因此，公司制定了 2018 年度利润分配预案，主要内容为：拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股 东每 10 股派现金红利 6.50 元（含税） ，不送红股。本次利润分配方案不以公积金转增股本。

内容: 此次分配预案尚需公司股东大会审议通过后方可实施。

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 三、承诺事项履行情况

内容: 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

内容: √ 适用 □ 不适用 承诺 事由 股改 承诺 收购 报告 书或 权益 变动 报告 书中 所作 承诺 资产 重组 时所 作承 诺 （1）如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的， 公司将依法回购首次公开发行的全部新股 （不含原股东公开发售的 股份） 。公司董事会将在上述违法事实被中国证监会认定后的当日 特一药 首次 公开 发行 或再 融资 时所 作承 诺 业集团 股份有 限公司 （原公 司名 称：广 东台城 制药股 份有限 公司） 进行公告，并在上述事项认定后 5 个交易日内提出股份回购预案， 预案内容包括回购股份数量、价格区间、完成时间等信息，在提交 股东大会审议通过，并经相关主管部门批准/核准/备案后启动股份 回购措施。公司已发行尚未上市的，回购价格为发行价并加算银行 同期存款利息；公司已上市的，回购价格以发行价并加算银行同期 存款利息和回购义务触发时点前最后一个交易日公司股票的收盘 价孰高确定， 并根据相关法律、 法规和规范性文件规定的程序实施。 在实施上述股份回购时，如法律、法规和规范性文件另有规定的， 从其规定； 如公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、 （2） 误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的， 将依法赔偿投资者损失。公司将在上述违法事实被中国证监会、证 券交易所或司法机关认定后， 本着简化程序、 积极协商、 先行赔付、 切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则， 按照投资者直接遭 受的可测算的经济损失选择与投资者和解、 通过第三方与投资者调 解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接 37 2014 年 07 月 31 日 长期 履行 中 承诺方 承诺 类型 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履行 情况

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 经济损失； （3）如公司违反上述承诺，公司将在股东大会及中国证 监会指定报刊上公开就未履行上述赔偿措施向股东和社会公众投 资者道歉， 按中国证监会及有关司法机关认定的实际损失向投资者 进行赔偿，并将在定期报告中披露公司及公司控股股东、实际控制 人、董事、监事、高级管理人员关于回购股份、购回股份、赔偿损 失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。 关于因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的相关承 诺及相应约束措施： （1）如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏， 对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重 大、实质影响的，本人将依法督促公司依法回购首次公开发行的全 部新股， 并依法购回公司首次公开发行股票时本人公开发售的股份 （如有） 。本人将在上述违法事实被中国证监会认定后的当日通过 公司进行公告，并在上述事项认定后 3 个交易日内启动购回事项。 公司已发行尚未上市的， 购回价格为发行价并加算银行同期存款利 息；公司已上市的，购回价格以发行价并加算银行同期存款利息和 许丹 青、许 恒青、 许丽 芳、许 松青、 许为高 购回义务触发时点前最后一个交易日公司股票的收盘价孰高确定， 并根据相关法律、法规和规范性文件规定的程序实施。在实施上述 股份购回时，如法律、法规和规范性文件另有规定的，从其规定； （2）如公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将 依法赔偿投资者损失。本人将在上述违法事实被中国证监会、证券 交易所或司法机关认定后，本着简化程序、积极协商、先行赔付、 切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则， 按照投资者直接遭 受的可测算的经济损失选择与投资者和解、 通过第三方与投资者调 解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接 经济损失； （3）如本人违反上述承诺，将在公司股东大会及中国证 监会指定报刊上公开就未履行上述赔偿措施向公司股东和社会公 众投资者道歉， 并以违反上述承诺发生之日起当年度或以后年度公 司利润分配方案中本人享有的现金分红作为履约担保， 同时本人持 有的公司股份将不得转让， 直至按上述承诺采取相应的购回或赔偿 措施并实施完毕时为止。 股权 激励 承诺 其他 对公 司中 小股 东所 作承 诺 承诺 是否 38 是 2014 年 07 月 31 日 长期 履行 中

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内容: 按时 履行

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明

内容: 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

内容: 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

内容: 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 当期是否改聘会计师事务所 39 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 90 10 杨春盛、何海文 3

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内容: □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十一、破产重整相关事项

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 十二、重大诉讼、仲裁事项

内容: □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 十三、处罚及整改情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: 报告期内，公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的 债务到期未清偿等情况。

内容: 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

内容: 十六、重大关联交易

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

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内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: 4、关联债权债务往来

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。

内容: 5、其他重大关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。

内容: 十七、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

内容: （2）承包情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: （3）租赁情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

内容: 2、重大担保

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 银行理财产品 银行理财产品 银行理财产品 银行理财产品 银行理财产品 银行理财产品 银行理财产品 银行理财产品 银行理财产品 合计 委托理财的资金来源 公司闲置募集资金 公司闲置募集资金 公司闲置募集资金 公司闲置募集资金 公司闲置募集资金 公司闲置募集资金 公司闲置募集资金 公司闲置募集资金 公司闲置募集资金 委托理财发生额 8,000 5,000 8,000 4,000 8,000 3,000 8,000 5,000 8,000 57,000 未到期余额 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 逾期未收回的金额 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

内容: 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用

内容: （2）委托贷款情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

内容: 4、其他重大合同

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 十八、社会责任情况

内容: 1、履行社会责任情况

内容: 公司属于医药行业中的制药企业，涉及人民身体健康和用药安全。公司在发展过程中， 以药品质量保证为己任，以企业效益为目标，专注医药产业，弘扬企业文化，成就百年企业。

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内容: 在追求经济效益的同时，切实诚信对待和保护其他利益相关者，推进企业在环境保护、资源 节约等方面的建设，以自身发展影响来带动地方经济的振兴，促进公司与社会的繁荣和发展。 1、股东和债权人权益保护 公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，建立了与投资者的互动 平台，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所中小企 、 、 、 业板上市公司规范运作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规以及监管部门的 、 规章、规范性文件的要求，持续完善公司治理结构、积极履行信息披露义务，提高公司规范 运作水平，采取有效措施保护上市公司、债权人和投资者的合法权益。 报告期内，公司召开了四次股东大会，包括一次定期会议和三次临时会议，会议的召集、 召开与表决程序符合法律、法规及《公司章程》等的规定。及时、真实、准确、完整地进行 常规信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权 益；公司通过网上路演、投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式， 与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度；公司重视对投资者的合理投资回报， 在不影响公司正常经营和持续发展的前提下，公司采取积极的利润分配政策。公司近几年来， 每年派发的现金红利占到母公司该年度可供分配利润的20%以上，特别是2017年度，公司的现 金分红比例进一步提高，让投资者享受到公司发展的成果。 2、职工权益保护 公司实行全员劳动合同制度，公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规， 、 尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康和安全，充分尊重每一位员工的选择权利。 公司坚持以人为本、德才兼备的用人理念，对工资、福利、劳动安全卫生、社会保险等涉及 职工切身利益的事项，通过职工代表大会、工会会议等民主形式听取职工的意见，关心和重 视职工的合理需求。 公司制定了系统的人力资源管理制度，对人员选聘、职工培训、薪酬福利、绩效考核等 进行了详细的规定，形成较为完善的绩效考核体系，并严格遵照执行；公司重视人才培养， 鼓励在职员工后续继续教育、加强内部职业素质培训，实现员工与企业的共同成长。 3、供应商、经销商和消费者权益保护 “品质第一、恪守诚信”是公司永恒的经营理念，公司把与供应商、客户和消费者的互 惠共赢关系，作为公司经营的基础；公司以提供安全有效的药品，作为服务大众的原则。公 司近十多年的发展，与各供应商、经销商的合同均履约良好，各方的权益都得到了应有的保

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 护。公司的产品，特别是“ ”牌止咳宝片，更是深受咳嗽患者的好评，并为此写来了感

内容: 人肺腑的感谢信。由于公司的诚信经营，连续多年被工商行政管理部门评为“守合同重信用 企业” 。 4、药品质量管理 药品作为特殊商品，与人民群众健康密切相关，产品质量尤为重要。公司自成立以来一 贯高度重视产品质量，严格按照GMP的规范执行，在采购、验收、储存、领用、生产、检验、 发运等流程中，均建立了严格的质量控制体系，来保证公司产品质量。目前已形成了由质量 检验管理、生产质量控制管理、产品稳定性及用户反馈信息管理、GMP培训等组成的一整套完 善的质量管理体系， 目前建立有 《企业质量方针和质量目标管理制度》 、 《质量风险管理制度》 、 《质量分析会议管理规程》《生产过程质量监控管理制度》《药品不良反应报告和监控管理 、 、 制度》《经销商管理制度》等质量安全保障机制，通过执行严格的质量标准，实施严格的质 、 量控制措施，保证了产品的质量安全。 5、环境保护与可持续发展 公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，注重履行企业环境保护的职责。 公司在生产和管理中注重和贯彻环境保护，加强对污染源头的控制；加大对环保设施、设备 的投入，保证了环保治理设施正常运行和污水处理达标排放。公司制定有污染治理的管理目 标，并层层分解，落实到人，将三废排放总量纳入各级人员经济责任制考核，定期进行检查 和考评，从内部管理上控制和减少公司生产经营对环境的影响。公司通过持续不断的产品创 新和技术革新，通过细化生产工艺，加大工艺改进，大大降低了能耗和污染。 6、参与社会公益，履行社会责任 多年来，公司积极参与社会公益事业，认真履行社会责任。公司对地方教育、文化、科 学、卫生、就业等方面给予了必要的支持，公司关爱社会弱势群体，为共建和谐社会积极承 担社会责任；公司依法纳税，促进了当地的经济建设和社会发展。

内容: 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况

内容: 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 是 主要污染 公司或子 公司名称 物及特征 污染物的 名称 排放方式 排放口数 量 排放口分 布情况 排放浓度 执行的污 染物排放 标准 广东省地 方标准 经厂区污 台山市新 宁制药有 限公司 COD 水站处理 排入潭江 HD08010 0 1 废水处理 站排放口 <100mg/ L 《水污染 物排放限 值》 （DB44/ 26-2001） 第二时段 一级排放 标准 广东省地 方标准 经厂区污 台山市新 宁制药有 限公司 氨氮 水站处理 排入潭江 HD08010 0 1 废水处理 站排放口 <10mg/L 《水污染 物排放限 值》 （DB44/ 26-2001） 第二时段 一级排放 标准 广东省地 方标准 《锅炉大 台山市新 宁制药有 限公司 烟尘 达标直排 1 气污染物 锅炉废气 排放口 ≤ 30mg/m3 排放标 准》 （DB44/ 765-2010 ）A 区标 准 广东省地 方标准 台山市新 宁制药有 限公司 二氧化硫 达标直排 1 锅炉废气 排放口 ≤ 50mg/m3 《锅炉大 气污染物 排放标 准》 （DB44/ 0.4471t 0.694t/a 无 0.5803t 0.596t/a 无 0.0813t 0.517t/a 无 2.4773t 3.285t/a 无 排放总量

内容: 核定的排 放总量

内容: 超标排放 情况

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 765-2010 ）A 区标 准 广东省地 方标准 《锅炉大 台山市新 宁制药有 限公司 氮氧化物 达标直排 1 锅炉废气 排放口 ≤ 300mg/m 3 气污染物 排放标 准》 （DB44/ 765-2010 ）A 区标 准 防治污染设施的建设和运行情况 3.2091t 8.618t/a 无

内容: 公司及子公司自成立以来，注重持续加强工艺技术改进，对生产过程进行有效控制，并不断加大环保 投入，减少资源消耗和环境污染。 一、废水处理方面： 1、公司生产经营过程中产生的废水主要来源于中药提取车间、制剂车间、公用工程产生的生产废水 及办公、后勤等产生的生活废水，公司目前建有处理能力为240吨/天的废水处理站，采用好氧生物处理法 的废水治理设施工艺，废水经处理后达标排放。 2、子公司生产经营过程中产生的废水主要来源于生产车间、公用工程产生的生产废水，子公司建有 处理能力为1500吨/天的废水处理站，其中无机废水处理池采用中和混凝沉淀法的废水处理工艺，有机废 水处理池采用厌氧+接触氧化的废水处理工艺，废水经处理后达标排放。 二、废气处理方面： 公司及子公司生产经营过程中产生的废气主要为锅炉燃料产生的烟气。 公司及子公司设有锅炉烟气除 尘脱硫处理系统，采用双碱法脱硫的废气处理工艺，废气的排放浓度达到排放标准。 三、一般工业固体废物和危险废物处理方面： 公司及子公司生产经营过程中主要的一般工业固体废物包括中药废渣、废水处理污泥、生活垃圾和灰 渣等，危险废物主要为接触药物的包装废弃物（废胶袋） 、废药物和药品等。其中，一般工业固体废物由 环卫部门处理，危险废物委托具有处理处置危险废物的特许经营机构进行处置，符合国家相关要求。 四、噪声处理方面： 公司及子公司生产经营过程中产生的噪声污染源主要是机械设备运转时的固有声音。 公司主要采取选

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内容: 用低噪音设备，例如空调冷水机组、空气压缩机组等设备安装消音器和隔音吸音板；在建筑结构装修上采 用机房隔音设计，设备管道安装设置缓冲装置、橡胶减振垫等措施，使噪声降至噪声卫生标准和厂界噪声 标准以下。 以上废水处理、废气处理、一般工业固体废物和危险废物处理、噪声防治等均符合国家环保相关规定 及标准。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 1、公司建设项目已通过相关环保部门环评审查，取得了环评批复文件。 2、特一药业已取得编号为4407812011000056的《广东省污染物排放许可证》 ；新宁制药已取得编号为 4407812010000012的《广东省污染物排放许可证》 ；海力制药已取得编号为G20170047-01A的《排放污染物 许可证》 。 突发环境事件应急预案 1.总则 1.1编制目的 建立健全公司突发环境事件的应急机制，提高企业应对突发性环境事件的能力，最大限度地预防和减 少突发性污染事件及其造成的损失，坚持以人为本，保障公众安全，维护社会稳定，促进经济社会全面、 协调、可持续发展。 1.2编制依据 （1） 《中华人民共和国环境保护法》 （2） 《中华人民共和国水污染防治法》 （3） 《中华人民共和国大气污染防治法》 （4） 《中华人民共和国固体废物污染防治法》 （5） 《危险化学品安全管理条例》 （2011修订） （6） 《报告环境污染与破坏事故暂行办法》 （试行2006） （7） 《突发环境事件应急监测技术规范》 （HJ589-2010） （8） 《广东省突发环境事件应急预案技术评估指南》 （试行） （9） 《关于广东台城制药股份有限公司止咳宝片生产线扩建项目环境影响报告书的审查意见》江环审 【2011】90号 1.3适用范围 本预案适用于公司管辖范围内所有发生或可能发生的环境污染事件预防及应急处理。

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内容: 2.公司基本情况 公司位于广东省台山市台城镇北坑工业园内， 厂区占地面积 110330 平方米， 建筑面积 88890平方米， 道路用地面积 15680 平方米，绿化面积 21400 平方米，环境整洁。 公司附近主要为工业区， 无重要水体、 机场、 文物古迹、 自然保护区和重要军事设施等特殊保护对象， 与居民点等敏感点距离较远。 公司为药品制剂生产企业，现有生产剂型片剂、胶囊剂、散剂、茶剂、颗粒剂、乳膏剂、口服溶液剂、 糖浆剂、中药材前处理和提取等。制剂生产车间生产环境为洁净厂房，生产过程未改变物料的化学性质， 不会产生二次污染物；而中药材前处理和提取车间，生产过程使用液体危险化学品：乙醇。 乙醇由专用槽车运输至公司酒精罐区的储罐中，然后通过管路输送至生产车间使用。乙醇在贮存、输 送和使用过程中如遇储罐、管路、阀门泄漏或物料发生火灾、爆炸以及其他意外情况发生，存在着环境污 染事故发生的危险。 3.危险目标 乙醇 3.1理化性质 无色透明、易燃易挥发、具有特殊香味的液体。溶于水、甲醇、乙醚和氯仿。能溶解许多有机化学和 若干无机化合物。具有吸湿性。能与水形成共沸混合物。 蒸气与空气形成爆炸性混合物，爆炸极限3.3％～19.0％（体积） 。无水乙醇相对密度0.7893。熔点 -117.3℃。沸点78.32℃。折射率1.3614。闪点14℃。 3.2毒性 有毒，蒸气很容易经粘膜吸收，可经口腔，胃壁粘膜、肠吸收而迅速呈现出醇的作用（醉意） 。这种 吸收速度与醇的浓度成正比。大量饮用烈性酒能引起胃炎，使中枢神经麻痹，酒醉后可出现行走蹒跚，神 志不清，甚至引起肝病及肝硬变，直至引起胰腺疾病。乙醇中毒症状，因人而异，差别很大。 3.3危险特性 易燃，其蒸气与空气可形成爆炸性混合物，遇明火、高热能引起燃烧爆炸。与氧化剂接触发生化学反 应或引起燃烧。在火场中，受热的容器有爆炸危险。其蒸气比空气重，能在较低处扩散到相当远的地方， 遇火源会着火回燃。 3.4急救 皮肤接触：脱去污染的衣着，用肥皂水和清水彻底冲洗皮肤。 眼睛接触：提起眼睑，用流动清水或生理盐水冲洗。就医。

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内容: 吸入：迅速脱离现场至空气新鲜处。保持呼吸道通畅。如呼吸困难，给输氧。如呼吸停止，立即进行 人工呼吸。就医。 食入：饮足量温水，催吐。就医。 3.5防护措施 空气中浓度较高时，应该佩戴自吸过滤式防尘口罩。必要时，建议佩戴自给式呼吸器。 3.6工作场所空气中最高容许浓度1900mg/m

内容: 3.7储运：储存于阴凉通风处，防热、防火、防晒。 3.8存储地点：酒精罐区储罐 3.9环境危害：泄漏容易对水造成污染，散发后，对大气也有污染。 4.组织指挥与职责 4.1指挥机构 公司设立突发环境事件应急救援领导小组，负责组织实施事故应急救援工作。应急救援领导小组由以 下人员组成： 组 长：总经理

内容: 副组长：生产副总经理 成 员：综合办公室、设备动力部、生产技术部、质量管理部、物料管理部、财务部等部门领导组成。

内容: 内部电话： （内线） 总经理------8888 综合办公室------8138 设备动力部经理------8105 质量管理部经理------8222 财务部经理------8112 4.2应急救援系统组成及职责 4.2.1指挥部 发生重大危险化学品事故时， 以应急救援领导小组为基础， 成立突发性环境污染事故应急救援指挥部， 负责公司应急救援工作的组织和指挥，指挥部设在综合办公室。生产副总经理任总指挥，综合办公室主任 任副总指挥。如总指挥不在现场时，由副总指挥全权负责应急救援工作。副总指挥不在现场时，由总指挥 授权一名成员临时担任指挥协调工作。 4.2.2应急救援队伍 生产副总经理------8106 综合办公室主任------8118 生产技术部经理------8106 物料管理部经理------8111

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内容: 公司各职能部门、车间和全体员工，都有负有应急救援的责任。应急救援队伍是事故应急救援的骨干 力量，担负着公司突发性环境污染事故的救援和处置工作。 ①现场应急处置队：由公司质量管理部人员组成。 负责人：质量管理部经理。负责事故发生后针对土壤、水、空气的检验、监测和处理工作，直至符合 国家环境保护标准。 ②抢险抢修队：由公司设备动力部人员组成。 负责人：设备动力部经理。担负抢险抢修、现场清理工作。 ③消防队：由公司义务消防员组成。 负责人：设备动力部经理。担负灭火、疏散可燃物料。 ④物资供应队：由公司物料管理部及后勤人员组成。 负责人：物料管理部经理。担负事故抢险抢修所需物资的供应任务；事故抢险抢修所需物资和其他急 运物资的运输任务。 ⑤疏散引导队：由各车间班组长组成。 负责人：生产技术部经理，各车间主任协助。担负组织指挥员工疏散。 ⑥联络救护队：由综合办公室人员组成。 负责人：综合办公室主任。担负事故过程中受伤人员的初步救护处理、转送120急救中心等工作。保 持指挥部与各应急救援队的通讯联络畅通，同时，要保持与外部相关机构的联络畅通。环境污染事故发生 后， 负责向上级环境保护部门根据事件的发展及处理情况随时报告污染事件的初报、 续报及处理结果报告。 5.应急响应 5.1应急救援领导小组成员接到突发性事件后，立即向总指挥汇报处理。总指挥接报后，确定是否启动相 应的应急救援预案。 5.2在启动应急救援预案后，指挥部通过各自途径通知各应急救援队和公司员工，让他们了解公司发生的 事故或紧急情况，动员应急救援人员立即采取行动，并提醒其他无关人员采取进入安全避难地点、转移到 安全地点、或撤离公司等防护行动。 5.3突发性事件发生后，应急救援领导小组及有关部门，负责组织对突发性事件进行调查处理，通过对突 发性事件调查、现场勘验，采取控制措施等，对危害程度做出评估。 5.4突发性事件发生后，在进行事件调查和现场处理的同时应立即将突发性事件所致的伤员送往医院。组 织人员保护现场，采取疏散、隔离等措施，并解决撤离人员及工作人员的食、宿安排。 6.应急处置

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内容: 6.1对于常见的异常情况处置参见以下要求 6.1.1泄漏：迅速撤离泄漏污染区人员至安全区，并进行隔离，严格限制出入；切断火源。建议应急处理 人员戴自给正式呼吸器，穿消防护服。不要直接接触泄漏物。尽可能切断泄漏源，防止进入下水道、排洪 沟等限制性空间。小量泄漏：用砂土或其它不燃材料吸附或吸收。也可以用大量水冲洗，洗液稀释后放入 废水系统。大量泄漏：构筑围堤或挖坑收容；用泡沫覆盖，降低蒸气灾害。用防爆泵转移至槽车或专用收 集器内。 6.1.2火灾：如发生初期火灾，可以充分利用岗位配置的灭火器材或消水栓等进行扑救，要注意防范触电。 灭火人员必须保证自身和他人安全。 6.1.3爆炸：如发生爆炸，首先确定爆炸设备、部位、可能伤害人员，并摸清是否可能发生次生爆炸、是 否发生火灾。要尽快采取措施关闭爆炸部位相关的物料管路，切断危险物质的补给。 6.1.4监测和消除 由质量管理部负责对事故产生的危害进行监测，同时针对土壤、水、空气采取隔离、收集和清除的方 法直至符合事故前的环境保护标准。 7.应急结束 在充分评估危险和应急救援情况的基础上，经指挥部批准，由现场总指挥决定应急结束。事故处理结 束后，相关部门组织力量进行抢修，尽早恢复生产。综合办公室主任组织事故调查、责任分析、制定防范 措施并形成调查报告上报应急救援领导小组。总结经验教训，教育职工。 8.应急救援保障 应急物资名称 灭火器（具） 消防水枪（支） 消防水带（盘） 消防头盔（顶） 灭火防护服（套） 灭火防护靴（双） 外线电话（部） 手持对讲机（台） 安全绳（条） 防毒面具（具） 数量 若干 若干 若干 若干 若干 若干 1 3 若干 若干 存放地点 微型消防站 微型消防站 微型消防站 微型消防站 微型消防站 微型消防站 微型消防站 微型消防站 微型消防站 微型消防站

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内容: 消防手套（双） 消防斧（把） 急救药箱（个） 干粉灭火器（个） 石灰粉 木糠 活性炭 若干 若干 2 125 若干袋 若干袋 若干袋 微型消防站 微型消防站 微型消防站 车间及仓库 环保物资储备室 环保物资储备室 环保物资储备室

内容: 9.演练计划 结合安全生产事故应急演练工作，每年进行一次突发环境事件应急演练。演练时，积极邀请公安、消 防、安监、环保部门的工作人员进行指导。

内容: 环境自行监测方案

内容: 公司已编制有《环境自行监测方案》 ，按照制定的方案，安排专人每天对排放的污染物进行自行监测；按 照环评等规定，委托有资质的第三方检测机构对排放的污染物进行定期监测，保证了污染物的稳定达标排 放。

内容: 其他应当公开的环境信息 不适用

内容: 其他环保相关信息 不适用

内容: 十九、其他重大事项的说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

内容: 二十、公司子公司重大事项

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内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 一、股份变动情况

内容: 1、股份变动情况

内容: 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份

内容: 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用

内容: 可转换公司债券债权人转股导致公司股份总数增加。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 53

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内容: 公司2017年公开发行可转换公司债券系列议案已经公司第三届董事会第十三次会议及2017年第一次临时股东大会审议通过。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除 限售股数 0 本期增加限 售股数 0 期末限售股 数 46,575,000 限售原因 解除限售日期 依据证监会、深 交所规定执行 依据证监会、深 交所规定执行 依据证监会、深 交所规定执行 依据证监会、深 交所规定执行 依据证监会、深 交所规定执行 依据证监会、深 交所规定执行

内容: 高管锁定股 高管锁定股， 其中本期解除

内容: 限售的 5,770,000 股为解除 质押锁定

内容: 高管锁定股 高管锁定股， 其中因公司监

内容: 事会换届， 杜永春离任导致 本期限售股数增加 高管锁定股， 其中因公司监

内容: 事会换届， 陈光廷离任导致 本期限售股数增加

内容: 依据证监会、深 交所规定执行 依据证监会、深 交所规定执行

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内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 报告期内，因可转换公司债券债权人转股，公司股份总数由200,000,000股增加至200,901,083股。

内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） 无 （参见注 3） 上述股东中许丹青、许为高、许松青、许恒青和许丽芳之间存在关联关系，为同一 上述股东关联关系或一致行动的 说明 家族成员，其中：许为高先生与许丽芳女士为夫妻关系，许丹青先生、许松青先生 和许恒青先生均为许为高先生与许丽芳女士的儿子。

内容: 上述股东中许丹青、许为高、许松青、许恒青和许丽芳之间存在关联关系，为同一 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 未知其他前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他前 10 名无 限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动人。 家族成员，其中：许为高先生与许丽芳女士为夫妻关系，许丹青先生、许松青先生 和许恒青先生均为许为高先生与许丽芳女士的儿子。

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务情况说明（如有） （参见注 4） 无

内容: 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

内容: 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 许丹青 许为高 许松青 许恒青 许丽芳 主要职业及职务 报告期内控股和参股的其他境内外上市 公司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 中国 中国 中国 中国 中国 国籍 否 否 否 否 否 是否取得其他国家或地区居留权

内容: 许丹青任公司董事长、总经理；许为高任公司董事；许松青任公司副董事长、 副总经理 无

内容: 3、公司实际控制人及其一致行动人

内容: 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 许丹青 许为高 许松青 许恒青 许丽芳 主要职业及职务 过去 10 年曾控股的境内外 上市公司情况 本人 本人 本人 本人 本人 与实际控制人关系 中国 中国 中国 中国 中国 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 否 否 否 否 否

内容: 许丹青任公司董事长、总经理；许为高任公司董事；许松青任公司副董事长、副总经理 无

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内容: 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 特一药业集团股份有限公司

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

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内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

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内容: 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股）

内容: 董事 许丹青 长、总 经理 现任 男 50

内容: 副董事 许松青 长、副 总经理 董事、 财务总 陈习良 监、董 事会秘 书 独立董 事 现任 男 47 现任 男 49

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内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: √ 适用 □ 不适用 姓名 杨小龙 尹荔松 杜永春 担任的职务 独立董事 独立董事 监事会主席 类型 任期满离任 任期满离任 任期满离任 日期 2018 年 11 月 27 日 2018 年 11 月 27 日 2018 年 11 月 27 日 任期满离任 任期满离任 任期满离任 原因

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 陈光廷 刘广涛 监事 高级管理人员 任期满离任 离任 2018 年 11 月 27 日 2018 年 03 月 12 日 任期满离任 因年龄原因辞去公司副总经理职务

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

内容: 许丹青：EMBA。长期从事药材贸易等业务，曾任正天药业董事长、总经理，台城制药有限公司董事、 总经理等职务。现任特一药业集团股份有限公司董事长、总经理，同时兼任广东省医药行业协会理事、江 门市企业联合会常务副会长和台山市第十五届人民代表大会常务委员，并于2011年12月被广东省医药行业 协会评为“广东省医药行业著名企业家” 。 许为高：长期从事药材贸易等业务，曾任正天药业董事、台城制药有限公司董事长等职务。现任特一 药业集团股份有限公司董事，兼任普宁市医药协会名誉会长。 许松青：大专学历。长期从事药材贸易等业务，曾任台城制药有限公司公司董事、副总经理等职务。 现任特一药业集团股份有限公司副董事长及副总经理。 陈习良：研究生学历，会计师。曾任湖北省京山县粮食局审计员、台城制药有限公司财务总监。现任 特一药业集团股份有限公司董事、财务总监及董事会秘书。 卢北京：1983年3月出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历。先后在广东君言律师事务所、国 浩律师（深圳）事务所、招商致远资本投资有限公司担任授薪律师、有限合伙人、合规负责人，主要从事 IPO、并购重组等证券法律业务；现任深圳市拉芳投资管理有限公司副总经理，特一药业集团股份有限公 司及金雅豪精密金属科技(深圳)股份有限公司独立董事。 曹艳铭：研究生学历，注册会计师。现任山西财经大学讲师。工作期间，在国家级、省部级刊物以 及经过ISTP等检索的国际会议发表专业学术论文12篇，主持或参与完成国家级、省级科研课题4项，主持 编写和参编专业教材5部。 李桂生：研究生学历，经济学硕士、大学讲师。自1998年以来任教于五邑大学，现为美国亚利桑那州 玛利科巴大学访问学者。 张名坚：本科学历，药学中级工程师。2008年7月至今在特一药业集团股份公司工作。自2016年9月至 今担任特一药业集团股份有限公司质量管理部副经理。 伍伟成：大专学历，制药中级工程师。曾任台城有限工艺员、工艺技术室主任。现任特一药业集团股 份有限公司科技发展部工艺技术室主任。 黄小兵：大专学历，曾任台山市外经贸易有限公司部门经理、台城制药有限公司销售部业务人员。现

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 任特一药业集团股份有限公司职工代表监事和市场营销部业务人员。 黄燕玲：本科学历，工程师。曾任广东邦民制药厂有限公司品质部部长、生产部经理，台城有限生产 技术部经理、GMP办公室主任。自2009年6月开始担任本公司生产技术部经理和GMP办公室主任。现担任本 公司副总经理。 张用钊：本科学历，工程师。曾在广西北海蓝海洋生物制药有限责任公司负责工艺技术工作，自2005 年12月开始在本公司工作，2010年7月担任本公司质量管理部副经理。现担任本公司副总经理。 张清民：研究生学历，制药高级工程师。曾任广东新南方集团总裁助理、广东新南方青蒿药业有限公 司总经理、广州中医药大学大药房有限公司总经理、广州中医药大学科技产业园总经理、广东罗浮山国药 股份有限公司总经理/副总经理/质量授权人等，在工作期间，曾发表论文34篇及药学专著2本。现担任本 公司副总经理。 龙向辉： 大专学历，曾先后担任江西汇仁药业有限公司大区经理、 葵花药业集团股份有限公司新医疗、 诊疗事业部总经理。现担任本公司副总经理。

内容: 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 在其他单 其他单位名称 位担任的 职务 广东省医药行业协会 理事 常务副会 长 常务委员 名誉会长 副总经理 独立董事 讲师 讲师 任期起始日 期 2004 年 07 月 23 日 2011 年 12 月 01 日 在其他单位是 任期终止日期 否领取报酬津 贴

内容: 许丹青 许丹青 许为高 卢北京 卢北京 曹艳铭 李桂生

内容: 江门市企业联合会 台山市第十五届人民代表大会 普宁市医药协会 深圳市拉芳投资管理有限公司 金雅豪精密金属科技(深圳)股份有限公 司 山西财经大学 五邑大学

内容: 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司《章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股 东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：参照同行业和本地区上市公司工资水平，结合公司实际情 况，根据绩效考核情况最终确定其报酬。 董事、监事和高级管理人员报酬支付情况：2018年度，公司支付董事、监事和高级管理人员报酬为 290.52万元。

内容: 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 董事长、总经 理 副董事长、副 总经理 董事、董事会 陈习良 秘书、财务总 监 许为高 杨小龙 尹荔松 卢北京 曹艳铭 李桂生 杜永春 陈光廷 黄小兵 张名坚 伍伟成 黄燕玲 张用钊 张清民 龙向辉 64 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 职工监事 监事会主席 监事 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男 女 男 男 男 83 54 48 36 47 46 40 48 47 36 50 57 37 56 41 现任 离任 离任 现任 现任 现任 离任 离任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 0 6.6 6.6 7.2 0.68 0.68 14.38 14.56 12.38 9.84 9.93 31.27 19.18 24.06 16.5 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 男 47 现任 36.88 否 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 42.88 是否在公司关 联方获取报酬 否

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 母公司在职员工的数量（人） 主要子公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 当期领取薪酬员工总人数（人） 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 其他人员 合计 教育程度 教育程度类别 硕士 本科 大专 大专以下 合计 数量（人） 7 165 252 856 1,280 专业构成人数（人） 725 132 277 35 83 28 1,280 635 645 1,280 1,280 0

内容: 2、薪酬政策 公司建立了完善的薪酬管理制度及健全的激励机制；逐步提高社会保险及住房公积金等员工福利覆盖率。 同时，通过合理确定薪酬结构，建立长期激励计划，将员工的职业生涯规划和公司的发展规划有机地结合 起来，努力营造吸引人才、留住人才、鼓励人才脱颖而出的机制和环境，吸引和鼓励优秀人才为企业长期 服务。继续改善公司的工作生活环境，增强员工对企业的认同感和满意度，为员工提供越来越多的晋升平

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 台，激发员工工作热情及工作积极性，实现公司与员工的共同发展。 3、培训计划 公司制定了员工培训计划，通过定期组织培训的方式提高员工素质，培训涵盖工艺技能、工艺规程、岗位 标准操作规程、设备标准操作规程、卫生清洁操作规程等各个方面，并要求考核合格后方可上岗。 4、劳务外包情况

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所中小企业板 、 、 、 上市公司规范运作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规以及监管部门的规章、规范性文 、 件的要求，持续完善公司治理结构、积极履行信息披露义务，提高公司规范运作水平，采取有效措施保护 上市公司和投资者的合法权益。公司股东大会、董事会、监事会和经营层权责明确，公司治理的实际状况 基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。现对公司治理的具体情况说明如下： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，充分考 虑股东利益，确保所有股东（特别是中小股东）享有平等的地位并充分行使自己的权利。 2、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事 、 会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司所有董事均能按照《董事会议事规则》等制度履行职责和 义务。 3、关于监事与监事会：公司监事会能够本着对全体股东负责的态度，认真的履行监督职责，对公司 财务报告、资产情况、高级管理人员履行职责及其他重大事项进行检查，有效降低了公司的经营风险，维 护了公司及股东的合法权益。 4、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使权利，未发生超越股东大会及 董事会而直接干预公司经营与决策的行为。 公司具有独立的业务及自主经营能力， 公司与控股股东在业务、 人员、资产、机构、财务等方面完全做到独立。 5、关于信息披露与透明度：公司严格按照《信息披露事务管理制度》和《投资者关系管理制度》的 要求，指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披露工作，接待投资者来访和咨询，严格按照有关规定真 实、准确、完整、及时地披露有关信息。指定《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 、 、 、 和巨潮资讯网为公司信息披露的专业报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 6、关于投资者关系及相关利益者：公司根据《投资者接待和推广工作制度》 ，积极拓宽与投资者沟通 的渠道，使投资者充分了解公司重大事项最新进展和公司经营的实际情况，保证信息披露的公平、公开、 公正，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方面利益的平衡，共同推动公 司持续、健康的发展。 7、内幕知情人管理情况：公司注重加强内幕信息知情人的管理工作，严格遵照公司《内幕信息知情

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 人管理制度》做好内幕信息知情人档案登记工作与保密义务通知工作。

内容: 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

内容: 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能保持独立。

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 披露索引 2017 巨潮资讯网：

内容: 2017 年年度股东 大会

内容: 年年度股东大会 决议公告 （公告编 号：2018-017 ） 巨潮资讯网： 2018

内容: 2018 年第一次临 时股东大会

内容: 年第一次临时股 临时股东大会 8.73% 2018年07月 27日 2018 年 07 月 28 日 东大会决议公告 （公告编号： 2018-037） 2018 巨潮资讯网：

内容: 2018 年第二次临 时股东大会

内容: 年第二次临时股 临时股东大会 43.52% 2018 年 11 月 27 日 2018 年 11 月 28 日 东大会决议公告 （公告编号： 2018-072） 巨潮资讯网： 2018

内容: 2018 年第三次临 时股东大会

内容: 年第三次临时股 临时股东大会 22.90% 2018年12月 13日 2018 年 12 月 14 日 东大会决议公告 （公告编号： 2018-083）

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: □ 适用 √ 不适用 68

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会及股东大会的情况 本报告期应 独立董事姓名 参加董事会 次数 杨小龙 尹荔松 卢北京 曹艳铭 李桂生 8 8 10 2 2 以通讯方式 参加董事会 次数 2 2 3 1 1 6 6 6 1 1 是否连续两 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 次未亲自参 加董事会会 议 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 否 否 否 否 否 1 0 3 0 0 出席股东大 会次数

内容: 连续两次未亲自出席董事会的说明

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

内容: 报告期内，公司独立董事充分利用参加公司董事会及股东大会机会,对公司进行了多次实地现场考察， 积极了解公司的生产经营情况和财务状况；及时关注经济形势以及市场变化对公司经营状况的影响，定期 审阅公司提供的定期报告、临时公告，及时掌握公司经营与发展情况，重点关注公司的募投项目进展情况、 主营业务经营状况和发展趋势等重大经营活动，深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战，及时提示风险。 在充分掌握实际情况的基础上提出相关意见与建议，为独立董事对董事会各项议案的审议表决、对重大事 项发表独立意见提供了有力的支持。

内容: 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

内容: 1、审计委员会 审计委员会对公司内部控制制度执行情况进行有效监督，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 指导公司内审部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，定期审查公司募集资金存放 与使用情况，对会计师事务所的年度审计工作进行督促并就审计过程中的相关问题进行充分沟通，保证公 司财务数据的真实和准确。 2、薪酬与考核委员会 薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总 额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。 3、提名委员会 提名委员会通过多方位、多渠道对相关董事、高级管理人员的任职资格和能力进行了审慎考察，就 董事会架构、人数及组成召开专门会议，进一步促进了公司管理团队的稳定性。 4、战略委员会 战略委员会对公司经营状况和发展前景进行了深入分析，为公司战略发展的实施提出建议及意见，保 证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。

内容: 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况

内容: 公司建立了公正、清晰的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，并不断完善。公司根据年度 财务预算、生产经营指标、管理目标等的完成情况，对高级管理人员的绩效进行全面综合考核。

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 2019 年 02 月 28 日 刊载于巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） 《2018 年度内部控制自我评价报告》 的 100.00%

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价 的定性标准如下：出现以下情形的(包括 但不限于)，一般应认定为财务报告内部 控制重大缺陷：1）财务报告内部控制环 境无效；2）财务人员发生贪污、受贿、 挪用公款等舞弊行为；销毁、藏匿、随 意更改发票/支票等重要原始凭证；现金 收入不入账、公款私存或违反规定设立 “小金库”等情况；3）违规泄露财务数 据、重大资金往来等信息，导致公司股 价严重波动或公司形象出现严重负面影 响；4）公司审计委员会和内部审计机构 对财务内部控制监督无效；5）外部审计 定性标准 机构认为公司存在其他重大缺陷的情 况。 出现以下情形的(包括但不限于)被认 定为“重要缺陷” ：1）未经授权及履行 相应的信息披露义务，进行担保、投资 有价证券、金融衍生品交易、资产处置、 关联交易；2）公司财务人员或相关业务 人员权责不清，岗位混乱，涉嫌经济、 职务犯罪，被纪检监察部门双规，或移 交司法机关；3）因会计政策执行偏差、 核算错误等，受到处罚或对公司形象造 成严重负面影响；4）外部审计机构发现 当期财务报告存在重大错报的情况。一 般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的 其他缺陷。 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价 的定量标准如下：重大缺陷：单项内部 控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组 合，可能导致的公司财务报告错报金额 或者大于公司合并财务报表资产总额的 1%。重要缺陷：单项内部控制缺陷或者 多项内部控制缺陷的组合，可能导致的 公司财务报告错报金额大于合并财务报 表营业收入总额的0.5%但是不超过营业 收入总额的 1%， 或者大于公司合并财务 报表资产总额的0.5%但是不超过资产总 公司确定的非财务报告内部控制缺 陷评价的定量标准如下：重大缺陷： 单项内部控制缺陷或者多项内部控 制缺陷的组合， 可能导致的公司损失 额的 1%，或者大于公司合并财务报 表资产总额的 1%。重要缺陷：单项 内部控制缺陷或者多项内部控制缺 陷的组合， 可能导致的公司损失金额 大于合并财务报表营业收入总额的 0.5%但是不超过营业收入总额的 1%，或者大于公司合并财务报表资 71 公司确定的非财务报告内部控制缺 陷评价的定性标准如下： 具有以下特 征的缺陷（包括但不限于） ，认定为 重大缺陷： 内部控制环境无效；2） 1） 董事、监事和高层管理人员滥用职 权，发生贪污、受贿、挪用公款等舞 弊行为；3）违规泄露对外投资、资 产重组等重大内幕信息， 导致公司股 价严重波动或公司形象出现严重负 面影响；4）重大事项违反公司决策 程序导致公司重大经济损失；5）外 部审计机构认为公司存在其他重大 缺陷的情况。具有以下特征的缺陷 （包括但不限于） 认定为重要缺陷： ， 1）未经授权及履行相应的信息披露 义务，进行担保、投资有价证券、金 融衍生品交易、 资产处置、 关联交易； 2）公司核心岗位权责不清，人员严 重流失的情况；3）因执行政策偏差、 核算错误等， 受到处罚或对公司形象 造成严重负面影响；4）外部审计机 构认为公司存在其他重要缺陷的情 况。一般缺陷：除重大缺陷、重要缺 陷之外的其他缺陷。 非财务报告 100.00%

内容: 大于合并财务报表营业收入总额的 1%， 金额大于合并财务报表营业收入总 定量标准

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 额的 1%。一般缺陷：单项内部控制缺陷 或者多项内部控制缺陷的组合，可能导 致的公司财务报告错报金额不超过合并 财务报表营业收入总额的0.5%并且不超 过资产总额的 0.5%。 产总额的 0.5%但是不超过资产总额 的 1%。一般缺陷：单项内部控制缺 陷或者多项内部控制缺陷的组合， 可 能导致的公司损失金额不超过合并 财务报表营业收入总额的 0.5%并且 不超过资产总额的 0.5%。 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 0 0 0

内容: 十、内部控制审计报告或鉴证报告

内容: 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，特一药业公司于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 内控审计报告披露情况 内部控制审计报告全文披露日 期 内部控制审计报告全文披露索 引 内控审计报告意见类型 非财务报告是否存在重大缺陷 披露 2019 年 02 月 28 日

内容: 刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《内部控制鉴证报告》 标准无保留意见 否

内容: 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 第十节 公司债券相关情况

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是

内容: 债券余额 （万元） 还本付息方 式 每年付息一 特一转债 128025 2017年12月 06 日 2023年12月 06 日 次，到期归 还本金和最 后一年利息

内容: 债券名称 特一药业集 团股份有限 公司公开发 行可转换公 司债券

内容: 公司债券上市或转让的交易 场所

内容: 深圳证券交易所 “特一转债” 本报告期内付息方案为每 10 张 “特一转债” （面值 1,000 元） 利息 3.00 元

内容: 报告期内公司债券的付息兑 付情况

内容: （含税） ，债权登记日为 2018 年 12 月 5 日。具体内容详见公司于 2018 年 11 月 29 日 披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《可转换公司债券 2018 年付息公告》 （公告编 号：2018-081）

内容: 公司债券附发行人或投资者 选择权条款、可交换条款等 特殊条款的，报告期内相关 条款的执行情况（如适用） 。 不适用

内容: 二、债券受托管理人和资信评级机构信息

内容: 债券受托管理人： 深圳市红岭 名称 国信证券股 份有限公司 中路 1012 号 办公地址 国信证券大 厦16层至26 层 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址 深圳市福田区深南大道 7008 号阳光高尔夫 大厦三楼 联系人 欧阳志华、 何雨华 联系人电话 0755-821308 33

内容: 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原 因、 履行的程序、 对投资者利益的影响 73 不适用

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 三、公司债券募集资金使用情况

内容: 年末余额（万元） 募集资金使用是否与募集说明书承诺 的用途、使用计划及其他约定一致 是 31,081.38

内容: 四、公司债券信息评级情况

内容: 报告期内，鹏元资信评估有限公司2018年5月15日出具了《2017年特一药业集团股份有限公司可转换 公司债券2018年跟踪信用评级报告》 ，维持特一转债的信用等级为AA-，维持公司主体长期信用等级为AA-， 评级展望维持为稳定。上述跟踪信用评级报告详见公司于2018年5月17日披露在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） 《关于可转换公司债券2018年跟踪信用评级报告的公告》 的 （公告编号： 2018-025） 。

内容: 五、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

内容: 报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。

内容: 六、报告期内债券持有人会议的召开情况

内容: 报告期内，公司未召开债券持有人会议。

内容: 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

内容: 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用

内容: （1）息税折旧摊销前利润同比增长49.66%，主要系报告期高毛利率产品销售大幅增长，盈利能力增 强，净利润增长所致； （2）速动比率同比增长38.54%，主要是上年购买的理财产品在报告期到期收回、盈利能力增强的同 时经营现金净增加所致。

内容: 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

内容: 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

内容: 报告期内银行短期借款授信额度87,000.00万元，本期增加银行借款总金额30,374.00万元，还贷总额 30,796.49万元，期末短期借款余额39,194.00万元，含票据贴现11,700.00万元。

内容: 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

内容: 报告期内，公司严格按照公司可转债《募集说明书》的相关约定或承诺进行募集资金存放与使用、可 转债的转股安排等事项。

内容: 十二、报告期内发生的重大事项

内容: 十三、公司债券是否存在保证人

内容: √ 是 □ 否 公司债券的保证人是否为法人或其他组织 □ 是 √ 否

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准的无保留意见 2019 年 02 月 27 日 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 瑞华审字【2019】48470002 号 杨春盛、何海文 审计报告正文

内容: 特一药业集团股份有限公司全体股东：

内容: 一、审计意见 我们审计了特一药业集团股份有限公司（以下简称“特一药业公司” ）财务报表，包括2018年12月31 日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权 益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了特一药业公司 2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于特 一药业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需 要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）商誉减值 1、事项描述 如财务报表附注 “六、 商誉” 12、 所述， 截至2018年12月31日， 特一药业商誉账面价值为587,876,336.94

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 元，系2015年特一药业收购子公司形成。 管理层对商誉至少每年进行减值测试，在进行减值测试时，将资产组账面价值与其可收回金额进行比 较，以确定资产组（包括商誉）是否发生减值。管理层采用折现现金流量模型对资产组的可回收金额进行 预测，预测过程中适当参数的选择涉及管理层的重大判断和假设，特别是未来收入增长率、毛利率、费用 率以及折现率等。 由于商誉金额较大，对合并财务报表影响重大，且商誉减值测试过程复杂，涉及到管理层重大判断和 估计，因此我们将商誉的减值确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们的审计程序包括但不限于： （1）获取公司资产组可收回金额预测的相关资料，判断可收回金额预测的模式、销售收入增长率、 毛利率、费用率以及折现率等关键参数的选择是否合理； （2）与公司管理层聘请的外部评估机构专家等讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的 假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性； （3）评价由公司管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验和资质； （4）将相关资产组本年的实际经营成果与上一年度编制的预测进行比较，以评价管理层对资产组可 收回现金流量的预测的可靠性； （5）将预测的毛利率与以往业绩进行比较，并考虑市场趋势； （6）对商誉减值测试过程进行复核。 （二）收入确认 1、事项描述 如财务报表附注六、2和附注六、35所述，特一药业公司2018年12月31日的应收账款及应收票据余额 160,322,186.46元，较期初增长35.81%；2018年度主营业务收入为884,975,624.76元，比同期增长28.83%。 我们对主营业务收入的关注主要由于销售收入大幅增长的同时毛利大幅上升、应收账款及应收票据余额大 幅增长。 由于收入是公司的关键业绩指标，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险， 因此我们将收入确认确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们的审计程序包括但不限于： （1）我们与公司管理层沟通，了解公司所处的市场环境以及公司营销策略等对公司业绩、应收款项

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 收回的影响，评估销售业绩增长的合理性； （2）了解、评价管理层对客户订单审批至销售收入、应收账款确认和收款流程内部控制的设计合理 性，并测试控制执行的有效性； （3）对销售收入执行实质性分析程序，包括对报告期内不同月份间收入波动分析和毛利率分析以及 与上年度的对比分析等； （4）检查与销售收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、出库单等； （5）检查资产负债表日前后收入确认的支持性文件并检查期后收款、退货情况，评估销售收入是否 在恰当的期间确认； （6）选取销售额样本结合应收账款函证执行函证程序。 四、其他信息 特一药业公司管理层对其他信息负责。其他信息包括特一药业公司2018年年度报告中涵盖的信息，但 不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 特一药业公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估特一药业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用） ，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算特一药业公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督特一药业公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对特 一药业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致特一药业公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露） ，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （六）就特一药业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明， 并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用） 。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京 2019年2月27日 中国注册会计师：杨春盛 中国注册会计师：何海文

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 主管会计工作负责人：陈习良

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计 划变动额 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.可供出售金融资产公 允价值变动损益 3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收 益总额 归属于少数股东的综合收益总 额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 0.78 0.78 0.53 0.53 155,546,465.20 155,546,465.20 106,342,795.43 106,342,795.43

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：许丹青 主管会计工作负责人：陈习良 会计机构负责人：蔡壁坚

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 1.重新计量设定受益计 划变动额 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.可供出售金融资产公 允价值变动损益 3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 131,048,410.85 146,402,981.62

内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 969,595,565.60 746,324,950.49 本期发生额 上期发生额

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现 金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现 金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 90 570,360,600.00 153,187.00 11,418,527.25 40,710.00 79,809,691.27 96,238,015.05 252,135,129.50 799,794,881.39 187,969,540.98 72,338,003.87 75,333,912.88 128,907,640.92 651,132,417.96 102,986,107.32 18,168,856.77 987,764,422.37 371,612,045.57 7,793,574.79 754,118,525.28 374,552,860.29

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现 金 支付给职工以及为职工支付的 现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现 金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 378,405,259.02 339,751,172.24 582,405,652.15 593,824,179.40 98,714,953.88 75,000,000.00 38,070,765.87 43,113,741.58 27,690,998.84 10,000,000.00 11,418,527.25 5,000,000.00 42,975.71 7,024,465.48 551,474,172.75 254,823,061.38 4,076,159.26 460,645,666.18 243,672,280.94 544,449,707.27 456,569,506.92 本期发生额 上期发生额

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股 本 其他权益工具 优 先 股 200, 一、上年期末余 额 000, 000. 00 永 续 债 资本 其 他 64,3 76,2 49.7 7 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 1,042 ,840, 135.9 1

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （二）所有者投 入和减少资本

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 项目 股 本 其他权益工具 优 先 股 永 续 债 资本 其 他 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （一） 综合收益 总额 64,3 （二） 所有者投 入和减少资本 76,2 49.7 7 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 14,64 （三） 利润分配 0,298 .16 96 64,3 76,2 49.7 7

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 8、母公司所有者权益变动表

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 2． 对所有者 （或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 上期金额 单位：元 上期 项目 股本 股 一、上年期末余 额 加：会计政 策变更 前期 差错更正 200,0 00,00 0.00 其他权益工具 资本公 优先 永续 债 其他 积 237,92 6,393.6 9 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 344,8 96,82 8.58 所有者 权益合 计 832,73 9,536.5 7 200,9 01,08 3.00 61,73 7,350 .91 251,86 4,069.5 3 77,661, 453.55 479,6 03,08 1.80 1,071,7 67,038. 79 -100, 000,0 00.00 -100,00 0,000.0 0

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 2． 对所有者 （或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股

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内容: 特一药业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，原名广东台城制药股份有限公司，前 ） 身为台山市台城制药有限公司，成立于2002年5月23日，成立时注册资本为380万元，经台山市龙河会计师 事务所有限公司出具的“台龙会内验字[2002]30号”验资报告验证。 2006年12月，经历次增资后有限公司注册资本增加至6800万元，经台山市龙河会计师事务所有限公司 出具的“台龙会内验字（2006）第092号”验资报告验证。 根据2009年5月30日广东台城制药有限公司的股东会决议以及2009年5月31日公司各股东签订的发起 人协议，广东台城制药有限公司整体变更为股份有限公司，以广东台城制药有限公司截止2009年4月30日 经审计后的净资产折股6900万股。上述股本业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的“深鹏所验字 [2009]48号”验资报告验证。并在江门市工商行政管理局办理了变更，于2009年6月24日领取了新的营业 执照。 2010年5月7日经股东大会决议通过，公司以现金方式增资600万股，变更后的股本为7500万股，本次 出资经深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的“深鹏所验字[2010]179号”验资报告验证。 2014年7月，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东台城制药股份有限公司首次公开发行股票的 批复》 （证监许可[2014]691号）核准，广东台城制药股份有限公司向社会公众公开发行人民币普通股股票 （A股）2,500万股，每股面值1元，计人民币2,500万元，变更后注册资本为人民币10,000万元，股本为人 民币10,000万元。上述注册资本经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2014]48130003号验资报

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内容: 告验证。并在江门市工商行政管理局办理了变更，于2014年11月25日领取了新的营业执照。 2015年7月，根据公司2014年年度股东大会决议，公司以资本公积转增股本，以2014年12月31日总股 本10,000万股为基数，向全体股东每10股转增10股，共转增10,000万股，转增后总股本增至20,000万股。 并在江门市工商行政管理局办理了变更，于2015年7月30日领取了新的营业执照。 2016年10月28日，根据股东会决议和章程的规定，公司名称变更为特一药业集团股份有限公司。 本公司注册地、总部地址：台山市台城长兴路9、11号； 统一社会信用代码：91440700738598678Q； 法定代表人：许丹青； 公司行业性质：医药制造； 经营范围： 医药制造业（凭有效《药品生产许可证》经营） ；保健品生产；医疗器械、日用品批发； 技术服务；房屋租赁。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。 ） 本财务报表业经本公司董事会于2019年2月27日决议批准报出。 本公司2018年度纳入合并范围的子公司共8户，与上年相同，没有变化。详见本附注七“在其他主体 中的权益” 。

内容: 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则——基本准则》 （财政部令第33号发布、财政部令第76号修订） 、于2006年2月15日及其后颁布和修订 的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计 准则”，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一 ） 般规定》 （2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地 产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司对自2018年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价， 未发现对持续经营能力产生重大疑 虑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

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内容: 五、重要会计政策及会计估计

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示：

内容: 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项 目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在 考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以 及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前 的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期 的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间 予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可 收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期 间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。 （3）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设， 以确定是否需要在 利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本 的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、 违约率和对手方的风险。 （4）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。 对使用寿

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内容: 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额， 即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量 的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格， 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值 时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据 合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。 这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流 量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生 的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （5）折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期 复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以 往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费 用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内， 本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得 税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策 略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是 否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差 异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

内容: 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务 状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证

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内容: 券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》 有关财务报表及其附注的披露要求。

内容: 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 本公司以12个月 作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

内容: 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

内容: 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。 合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价） ；资本公积（股本溢 价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为

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内容: 被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价 值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价 的， 相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认 的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在 购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商 誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的， 计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的 通知》 （财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易” 的判断标准（参见本附注四、5（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易” ） 。属于“一揽子交易”的， 参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区 分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资 时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除 了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其 余转入当期投资收益） 。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处

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内容: 理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份 额以外，其余转为购买日所属当期投资收益） 。

内容: 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与 被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括 本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被 合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东 在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相

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内容: 同的基础进行会计处理 （即， 除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外， 其余一并转为当期投资收益） 。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股 权投资”或本附注四、8“金融工具” 。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的， 需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是 同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易 的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经 济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子 公司的长期股权投资” （详见本附注四、11、 （2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有 子公司的控制权” （详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项 交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧 失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认 为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

内容: 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

内容: 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为 从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

内容: 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌 价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按 照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

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内容: （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：① 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理； ②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之 外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变 动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变 动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期 损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产 负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折 算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年 末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和 股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制 权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该 境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的 影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控 制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报 表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时， 与该 境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为

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内容: 联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转 入处置当期损益。

内容: 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产和金融负债在初始确认 时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用 直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所 需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的 报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实 际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出 售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方 式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产， 在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

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内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、 回收金额固定或可确定， 且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本 及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内 的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 （不考虑未来的信用损失） ，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利 率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款 的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产， 以及除了以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或 减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发 生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币 货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确 认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值

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内容: 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外， 本公司在每个资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产） ，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。 已单项确认减值损失的金融资产， 不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值， 减记金额确认为减值 损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时， 表明该可供出售 权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时， 将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和 原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可 供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金 融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

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内容: 金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的， 将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产； 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了 控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 初 始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易 费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量， 公允价值的变动形成 的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 以公允价值进行初 始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企 业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认

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内容: 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 才能终止确认该金融负债或其一部分。 本公司 （债务人） 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工 具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的 要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具， 如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同， 单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。 如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司 计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融 资） 、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益 性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利） ，减少股东权益。本公司不确认权益工具的 公允价值变动额。

内容: 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

内容: 本公司将金额为人民币 150 万元以上的应收款项确认为单 项金额重大的应收款项。

内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准

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内容: 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单 独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减 值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的 应收款项组合中进行减值测试。

内容: （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

内容: 组合名称 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 应收账款计提比例 5.00% 10.00% 20.00% 50.00% 50.00% 100.00% 其他应收款计提比例 5.00% 10.00% 20.00% 50.00% 50.00% 100.00% 坏账准备计提方法

内容: （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

内容: 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 当有客观证据表明其发生了减值时 个别认定法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，计提坏账准备

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否

内容: （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、产成品、委托加工物资、发出商品、低值易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按月末

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内容: 一次加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备一般按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低 的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

内容: 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、 “金融工具” 。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合 并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的 现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调

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内容: 整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期 股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是 否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会 计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期 股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确 认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通 过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交 易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一 揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的 累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取 得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合 同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自 身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本 之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

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内容: 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益 按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时， 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联 营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比 例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内 部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业 务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的 初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营 企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业 及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额 确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时， 以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权

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内容: 在编制合并财务报表时， 因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投 资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、 “合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策 （2） 处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损 益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权 益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按 比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控 制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金 融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核 算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权 益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金

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内容: 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。

内容: 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法

内容: 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建 筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变 化的，也作为投资性房地产列报。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益 很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量， 并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进 行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值” 。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时， 按转换前的账面价值作 为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损 益。

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固 定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）折旧方法

内容: 类别 房屋及建筑物 机器设备 仪器仪表 运输工具 电子及其他设备 折旧方法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 20-35 10 5 4-5 3-5 折旧年限 5% 5% 5% 5% 5% 残值率 年折旧率 2.71%-4.75% 9.5% 19% 19-23.75% 19%-31.67%

内容: 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态， 本公司目前从该 项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可 能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否

内容: 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前 的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值” 。

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确 认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用， 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、生物资产

内容: 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其 成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建 筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用 权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

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内容: 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起， 对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在 其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

内容: （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

内容: 22、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、 联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产， 本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照

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内容: 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

内容: 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 长期待摊 费用在预计受益期间按直线法摊销。

内容: 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将 实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计 量。

内容: （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险、 失业保险等。 离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。 采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

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内容: （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞 退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。 本公司将自职工停止提供服务日至正常退休 日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞 退福利） 。

内容: （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除 此之外按照设定受益计划进行会计处理。

内容: 25、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件， 确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； （1） （2）履行该义务很可能导致经济利益流出； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时 义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为 资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合 同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认 的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与 重组有关的直接支出确定预计负债金额。

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内容: 27、优先股、永续债等其他金融工具 （1）永续债和优先股等的区分 本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方， 或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产 或金融负债的合同义务； ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交 付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权 益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。 本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的 金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具” 。发行复合金融工具发生的交易费用， 在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。 （2）永续债和优先股等的会计处理方法 归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息） 、利得或损失，以及赎 回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、14“借款费用” ）以外， 均计入当期损益。 归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资） 、回购、出售或注销时，本公司 作为权益的变动处理， 相关交易费用亦从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。 本公司不确认权益工具的公允价值变动。

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否

内容: （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的

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内容: 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收 入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益 很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计， 则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时， 如销售商品部分和提供劳务部分能 够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下， 于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费 用。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利 益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同 尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本 予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同 费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确 定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的 净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列 示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列 示。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

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内容: （5）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

内容: 29、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产， 不包括政府以投资者身份并享有相 应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所 取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定 为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关 的政府补助和与资产相关的政府补助： （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的 预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负 债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为 与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资 产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补 助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明 能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额 计量的政府补助应同时符合以下条件： （1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据 正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性； （2）所依据 的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资 金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请） ，而不是专门针对特定 企业制定的； （3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保 障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计 入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入 当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分 的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

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内容: 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补 助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

内容: 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产） ，以按照税法规定计算的预期 应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对 本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规 定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵 扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负 债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性 差异转回的时间， 而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回， 也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产 或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未 来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述 例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未 来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清 偿相关负债期间的适用税率计量。

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内容: 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他 综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所 得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利， 且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

内容: 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法

内容: （2）融资租赁的会计处理方法

内容: 32、其他重要的会计政策和会计估计

内容: 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更

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内容: 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 合并资产负债表： “应收票据及应收账款”列示期初余额 "应收票据"、"应收账款"合并为"应收 票据及应收账款"列示 118,045,055.32 元，期末余额 160,322,186.46 元；母公司资产 负债表： 应收票据及应收账款” “ 列示期初余额 103,462,269.40 元，期末余额 223,838,434.15 元。 "应收利息"、"应收股利"和"其他应收 款"合并为"其他应收款"列示 "固定资产"和"固定资产清理"合并为" 固定资产"列示 "工程物资"和"在建工程"合并为"在建 工程"列示 无影响。

内容: 无影响。 合并资产负债表： “应付票据及应付账款”列示期初余额

内容: "应付票据"和"应付账款"合并为"应付 票据及应付账款"列示

内容: "应付利息"、"应付股利"和"其他应付 款"合并为"其他应付款"列示

内容: "长期应付款"和"专项应付款"合并为" 长期应付款"列示。

内容: 合并资产负债表： 长期应付款” “ 列示期初余额 132,715.51 元， 期末余额 0.00 元；母公司资产负债表：无影响。 合并利润表：增加“研发费用”上年金额 46,163,390.03 元，

内容: 利润表中新增"研发费用"项目， 原计入 "管理费用"项目的研发费用单独列示 为"研发费用"项目；

内容: 利润表中在"财务费用"项目下，增加" 利息费用"和"利息收入"明细项目。

内容: 793,961.07 元，本年金额 1,305,662.80 元；母公司利润表：列 示“利息费用”上年金额 17,345,401.47 元，本年金额 35,360,499.75 元；列示“利息收入”上年金额 489,451.28 元， 本年金额 767,915.36 元。 合并利润表：增加“其他收益”上年金额 1,077,180.68 元， 本年金额 25,479.34 元；减少“营业外收入”上年金额

内容: 取得的代扣个人所得税手续费返还调 整至“其他收益”项目列示

内容: 收到的政府补助在现金流量表中作为"

内容: 合并现金流量表：增加“收到其他与经营活动有关的现金” 上年金额 30,000.00 元；减少“收到其他与筹资活动有关的现 131

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内容: 经营活动产生的现金流量"列示。 金”上年金额 30,000.00 元；母公司现金流量表：无影响。

内容: 税种 增值税 城市维护建设税 企业所得税 教育费附加 地方教育费附加 应税销售额 应交流转税额 应纳所得税额 应交流转税额 应交流转税额 计税依据 税率 按应税收入的 17%、16%、6%、5%、 3%。 5%、7% 15%、25% 3% 2%

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 特一药业集团股份有限公司 海南海力制药有限公司 台山市新宁制药有限公司 除上述以外的其他纳税主体 15% 15% 15% 25% 所得税税率

内容: 2、税收优惠 本公司于2015年9月30日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务 局批准，取得了GR201544000273号《高新技术企业证书》 ，有效期3年，根据高新技术企业税收优惠政策， 企业所得税率按15%征收； 2018年公司根据高新技术企业的认定管理办法等相关规定提出复审申请， 于2018 年11月28日在广东省2018年第一批拟认定高新技术企业名单公示，目前已进入备案、公告、颁发证书阶段。 本公司之全资子公司海南海力制药有限公司于2015年10月30日经海南省科学技术厅、海南省财政厅、 海南省国家税务局、海南省地方税务局批准，取得了GF201546000002号《高新技术企业证书》 ，有效期3年， 根据高新技术企业税收优惠政策，企业所得税率按15%征收；2018年公司根据高新技术企业的认定管理办

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内容: 法等相关规定提出复审申请，于2018年11月29日在海南省2018年第二批拟认定高新技术企业名单公示，目 前已进入备案、公告、颁发证书阶段。 本公司之全资子公司台山市新宁制药有限公司于2016年11月30日经广东省科学技术厅、广东省财政 厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局批准，取得了GR201644003897号《高新技术企业证书》 ，有效 期3年，根据高新技术企业税收优惠政策，企业所得税率按15%征收。

内容: 七、合并财务报表项目注释

内容: 注：期末其他货币资金系物业专项维修资金349,881.62元；期末无货币资金存放在境外。

内容: 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

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内容: 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 银行承兑票据 合计 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 银行承兑票据 已贴现银行承兑汇票 合计 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 商业承兑票据 合计 其他说明 期末转应收账款金额 0.00 0.00 期末终止确认金额 4,408,000.00 16,394,274.39 20,802,274.39 期末未终止确认金额 期末已质押金额 0.00 0.00 0.00 期末余额 68,625,616.00 68,625,616.00 期初余额 57,271,590.74 57,271,590.74

内容: 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额

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内容: 账面余额 金额 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 比例 坏账准备 账面价 金额 计提比 例 91,696, 570.46 值 金额 64,35 7,119 .64 64,35 7,119 .64 比例 金额 计提比 例 60,773,4 64.58 账面余额 坏账准备 账面价 值

内容: 注：确定该组合的依据详见附注五（11） 。

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,607,903.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 3)本期实际核销的应收账款情况 135 收回或转回金额 收回方式

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 单位： 元 项目 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 核销金额

内容: 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为16,834,987.14元，占应收账款年末 余额合计数的比例为17.38%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为841,749.36元。

内容: 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：

内容: 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为8,858,209.71元， 占预付账款年末余额 合计数的比例为47.69%。

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 1)应收利息分类 单位： 元 项目 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 其他说明： 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 期末余额 期初余额

内容: 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 其他说明： 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 期末余额 期初余额

内容: 1)其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 金额 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 单项金额不重大 但单独计提坏账 比例 坏账准备 账面价 金额 计提比 例 67.43 % 100.00 % 2,527,0 52.33 值 金额 5,606 ,449. 20 315,0 00.00 比例 金额 计提比 例 539,453. 32 账面余额 期初余额 坏账准备 账面价 值

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 注：确定该组合的依据详见附注五（11） 。

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

内容: 本公司之子公司海南海力制药有限公司预付桂林兴达药业有限公司原材料采购款，账龄为3-4年，对 方一直未供货，估计收回的可能性不大，将其转入其他应收款，全额计提坏账准备。

内容: 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 164,111.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 3)本期实际核销的其他应收款情况 138 转回或收回金额 收回方式

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 单位： 元 项目 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 核销金额

内容: 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 土地款 往来款 保证金、押金 备用金 其他 合计 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 占其他应收款期 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 比例 李国清 台山市千禧实业 投资有限公司 桂林兴达药业有 限公司 江门市公共资源 交易中心 台山市住房和城 乡建设局 合计 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 土地款 往来款 3,500,000.00 1,500,000.00 5 年以上 5 年以上 43.35% 18.58% 坏账准备期末余 额 3,500,000.00 1,500,000.00 期末账面余额 3,500,000.00 1,500,000.00 2,537,005.00 18,000.00 518,154.59 8,073,159.59 期初账面余额 3,500,000.00 1,500,540.00 316,905.00 133,000.00 471,004.20 5,921,449.20

内容: 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 139

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否

内容: 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否

内容: 计提存货跌价准备的具体依据

内容: 本年转回存货跌价准备 的原因

内容: 本年转销存货跌价准备 的原因 — — 本期实现销售

内容: 可变现净值低于成本 可变现净值低于成本 可变现净值低于成本

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 金额

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

内容: 9、一年内到期的非流动资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 141 期初余额

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

内容: 单位： 元 可供出售金融资产分 类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

内容: （3）期末按成本计量的可供出售金融资产

内容: 单位： 元 账面余额 被投资 单位 期初 本期增 加 本期减 少 期末 期初 本期增 加 本期减 少 期末 减值准备 在被投 资单位 持股比 例 本期现 金红利

内容: （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

内容: 单位： 元 可供出售金融资产分 类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

内容: （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

内容: 单位： 元 可供出售权益 工具项目 其他说明 公允价值相对 投资成本 期末公允价值 于成本的下跌 幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金 额 未计提减值原 因

内容: 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 期初余额

内容: （2）期末重要的持有至到期投资

内容: 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （3）本期重分类的持有至到期投资

内容: 13、长期应收款 （1）长期应收款情况

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 期初余额 折现率区间

内容: （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 单位： 元 本期增减变动 被投资 单位 期初余 额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 其他综 合收益 调整 宣告发 其他权 益变动 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 期末余 额 减值准 备期末 余额

内容: 15、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 7,705,354.69 7,705,354.69 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: 4.期末余额 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提或摊销 （2）固定资产累计折 旧转入 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提

内容: 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

内容: （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 账面价值 未办妥产权证书原因

内容: 2018年2月1日，本公司原自用房产改为出租，自固定资产转作投资性房地产并采用成本模式计量，转 换日账面价值人民币6,730,259.15元，其中原值：7,705,354.69元、累计折旧975,095.54元。

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 （2）其他减少 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提

内容: 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废

内容: 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 2.期初账面 价值 210,265,320.41

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （2）暂时闲置的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

内容: （3）通过融资租赁租入的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

内容: （4）通过经营租赁租出的固定资产

内容: 单位： 元 项目 期末账面价值

内容: （5）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 海力制药房屋建筑物 海力制药外购房产及地下车库 前处理及提取厂房 时代广场房产 消防及循环水池 账面价值 6,003,729.90 4,226,411.62 33,559,509.53 1,798,494.12 3,985,442.25 注.1 正在办理中。 正在办理中。 正在办理中。 尚未办理，原因系长兴路 9 号尚有部分工程建造中， 待长兴路 9 号所有工程完工后统一办理产权证。 尚未办理，原因系长兴路 9 号尚有部分工程建造中， 待长兴路 9 号所有工程完工后统一办理产权证。 尚未办理，原因系长兴路 9 号尚有部分工程建造中， 待长兴路 9 号所有工程完工后统一办理产权证。 正在办理中。 正在办理中。 未办妥产权证书的原因

内容: 废水治理工程 天盈广场B4-478至488共11个停车位 天盈广场 B4-491 停车位 其他说明

内容: 注1：海力制药因历史原因部分房屋建筑物未取得产权证书，主要是其中的部分厂房于海力制药购买 厂房所用地土地使用权时一并购买，该等厂房连同土地使用权的价值于2008年12月28日经海口市政府国有 资产监督管理委员会同意备案，自购买以来一直正常使用；上述未取得产权证书的厂房自2013年以来每年 均缴纳了房产税；2015年3月16日，海口市重点项目推进管理委员出具了情况说明，确认目前不存在对该 处厂房征收改造的计划。

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期末余额 期初余额

内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

内容: 单位： 元 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 本期 其他 减少 工程 期末 余额 累计 投入 占预 工程 进度 利息 资本 化累 计金 其中： 本期 利息 资本 本期 利息 资本

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （3）本期计提在建工程减值准备情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 本期计提金额 计提原因

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 其他说明： 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 期初余额

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 18、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产

内容: （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

内容: 20、无形资产 （1）无形资产情况

内容: 3.本期减少 金额 （1）处 置

内容: 4.期末余 额 二、累计摊销

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 3.本期减 少金额 （1）处 置

内容: 4.期末余 额 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提

内容: 3.本期减 少金额 （1）处置

内容: 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

内容: （2）未办妥产权证书的土地使用权情况

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 项目 其他说明： 账面价值 未办妥产权证书的原因

内容: 期末无未办妥产权证书的土地使用权。 21、开发支出

内容: 22、商誉 （1）商誉账面原值

内容: 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 海南海力制药 有限公司 台山市新宁制 药有限公司 合计 381,948,398.48 381,948,398.48 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期 从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。然后将资产组账面价值与其可收回金额进行比较， 以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收 回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

内容: 商誉减值测试的影响 其他说明

内容: 单位： 元 项目 仓库马路铁棚工 程 合计 其他说明 期初余额 66,998.79 66,998.79 本期增加金额 本期摊销金额 66,998.79 66,998.79 其他减少金额 期末余额

内容: 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （2）未经抵销的递延所得税负债

内容: （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

内容: 单位： 元 项目 递延所得税资产 递延所得税负债 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 16,188,682.30 16,220,823.55 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 11,677,429.72 19,684,038.85

内容: （4）未确认递延所得税资产明细

内容: （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 26、短期借款 （1）短期借款分类

内容: （2）已逾期未偿还的短期借款情况

内容: 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 其他说明： 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

内容: 27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 29、应付票据及应付账款

内容: （3）账龄超过 1 年的重要应付账款

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: 年末无账龄超过1年的重要应付账款。

内容: 30、预收款项 （1）预收款项列示

内容: 单位： 元 项目 156 期末余额 期初余额

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （2）账龄超过 1 年的重要预收款项

内容: 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 金额

内容: 31、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按当地规 定的标准每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支 出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 单位： 元 项目 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 合计 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 其他说明： 逾期金额 逾期原因 期末余额 195,277.77 120,913.85 333,556.08 649,747.70 期初余额 222,062.50 75,649.32 328,262.63 625,974.45

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 项目 其他说明 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 35、一年内到期的非流动负债

内容: 单位： 元 项目 一年内到期的长期借款 合计 其他说明： 期末余额 5,760,000.00 5,760,000.00 期初余额

内容: 单位： 元 项目 待转销项税额 合计 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名 称 其他说明： 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 期末余额 期初余额 82,440.21 82,440.21

内容: 37、长期借款 （1）长期借款分类

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 其他说明，包括利率区间：

内容: ①本公司于2015年12月29日与中国银行股份有限公司江门分行签订借款合同，借款金额分别为 78,000,000.00元，借款期限5年（自实际提款日起算） ，以中国人民银行贷款基准利率为基础的浮动利率， 每12个月为一个浮动周期。该借款用于收购台山市新宁制药有限公司的股权，对应的公司持有台山市新宁 制药有限公司的股权已按借款比例质押给中国银行股份有限公司江门分行。本公司于2016年3月10日与中 国银行股份有限公司江门分行签订质押合同，公司以持有台山市新宁制药有限公司43.82%的股权向中行江 门分行提供押质担保，并于2016年3月25日在台山市工商行政管理局办理股权出质登记手续（出质股权数 额1752.8万元，出质股权占新宁制药公司43.82%股权） ，截止2018年12月31日台山市新宁制药有限公司实 收资本由4000万元增加至9500万元，尚未变更质押担保合同及股权出质登记手续。 ②本公司于2015年12月30日与台山市农村信用合作联社台城信用社签订借款合同，借款金额 100,000,000.00元，借款期限5年（2015年12月30日至2020年12月30日） ，以中国人民银行贷款基准利率为 基础确定年利率，利率实行一年一定分段计息。该借款用于收购台山市新宁制药有限公司的股权，对应的 公司持有台山市新宁制药有限公司的股权已按借款比例质押给台山市农村信用合作联社台城信用社。公司 于2016年1月25日与台山市农村信用合作联社台城信用社签订最高额质押担保合同，并于当日在台山市工 商行政管理局办理股权出质登记手续（出质股权数额2247.2万元，出质股权占新宁制药公司56.18%股权） 。 截止2018年12月31日台山市新宁制药有限公司实收资本由4,000万元增加至9,500万元，尚未变更质押担保 合同及股权出质登记。 ③本公司于2018年8月29日与招商银行股份有限公司江门支行签订借款合同，于2018年8月31日、2018 年12月20日分别收到借款9,600,000.00元、19,200,000.00元，利率借款利率4.75%，借款期限36个月，约 定于2019年8月30日、2020年8月30日、2021年8月29日分别归还本金5,760,000.00元、11,520,000.00元、 11,520,000.00元。 （2）期末无已逾期未偿还的长期借款情况。

内容: 38、应付债券 （1）应付债券

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 161

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

内容: （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2004号文 《关于核准特一药业集团股份有限公司公开发行 可转换公司债券的批复》核准，本公司向社会公开发行面值总额3.54亿元的可转换公司债券，期限6年。 票面利率为第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1%、第四年1.3%、第五年1.5%、第六年1.8%。采用每年付息 一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。 本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满6个月后的第1个交易日起至可转债到期日止。 公司发行的可转债的初始转股价格为20.20元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司A股 股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交 易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司A股股票交易均价。 公司于2018年4月20日实施以每10股派发现金股利人民币5.00元（含税）的权益分派。根据公司公开 发行可转换公司债券的董事会、股东大会的决议及中国证监会相应的规定和要求，特一转债的转股价格将 于2018年4月20日起，由原来的20.20元/股调整为19.70元/股。调整后的转股价格于2018年4月20日实施。 公司于2018年7月27日召开了公司2018年第一次临时股东大会审议通过《关于向下修正可转换公司债 券转股价格的议案》 ，调整后的可转换转股价格16.10元/股，调整后的转股价格于2018年7月30日实施。

内容: （4）划分为金融负债的其他金融工具说明

内容: 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 162 期初 本期增加 本期减少 期末

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 的金融工 具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

内容: 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

内容: 单位： 元 项目 专项应付款 合计 期末余额 期初余额 132,715.51 132,715.51

内容: （1）按款项性质列示长期应付款

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 单位：人民币元 项目 搬迁补偿款 合计 其他说明： 期初余额 132,715.51 132,715.51 本期增加 本期减少 132,715.51 132,715.51 -期末余额 形成原因

内容: 40、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: （2）设定受益计划变动情况

内容: 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 计划资产： 单位： 元 163 本期发生额 上期发生额

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 项目 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

内容: 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因

内容: 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

内容: 单位： 元 项目 政府补助 合计 涉及政府补助的项目： 单位： 元 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入其 他收益金额 本期冲减 成本费用 金额 其他 变动 与资产相关/ 与收益相关 期初余额 11,852,616.86 11,852,616.86 本期增加 4,744,900.00 4,744,900.00 本期减少 5,342,165.47 5,342,165.47 期末余额 11,255,351.39 11,255,351.39 形成原因 收到财政拔款 --

内容: 止咳宝生产线 扩建项目 改扩建工程相 配套的道路绿 化项目 海力制药二期 工程及GMP技 改工程项目 中水回用工程 省级企业转型 升级专项资金 （设备更新淘 汰老旧设备专 题） 164

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 单位： 元 项目 益智规范化种植(GAP)基地及益智袋 泡茶等系列产品的产业化研究项目政 府补助资金 合计 其他说明： 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 期末余额 期初余额

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 45、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 本期发行可转换公司债券具体情况见本附注七、38应付债券。

内容: （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

内容: 单位： 元 发行在外 的金融工 具 可转换公 司债券(权 益成分) 合计 3,540,000 3,540,000 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 期初 本期增加 本期减少 期末

内容: 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 报告期减少数量及金额系部分可转换债券转换成股票所致。 其他说明：

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 本期发生额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 期末余 额

内容: 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 注：本期增加系根据公司章程的规定，按母公司本期实现净利润的10%提取法定盈余公积。

内容: 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 52、营业收入和营业成本

内容: 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。 54、销售费用

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 单位： 元 产生其他收益的来源 研究开发补助资金 重大科技创新项目资金 递延收益摊销 工业和信息化专项资金 扶持科技发展资金以及小微企业创业 创新专项资金 高新技术企业培育资金 重大科技创新平台资助资金 扶持科技发展资金和小微双创资金 扶持科技发展资金 中小微企业发展专项资金 清洁生产专项资金 就业创业补贴、见习生补贴款 2017 年企业薪酬调查补贴 海口市缓控释制剂工程技术中心研究 项目政府补助资金 依普利酮分散片的临床研究项目政府 补助资金 2017 年工业企业技术改造事后奖补资 170 4,665,900.00 676,265.47 本期发生额 上期发生额 1,446,800.00 500,000.00 939,678.80 920,000.00 400,000.00 388,700.00 300,000.00 213,828.41 74,117.50 20,000.00 10,000.00 6,375.28 630.00 200,000.00

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 单位： 元 项目 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 合计 其他说明： 本期发生额 11,418,527.25 11,418,527.25 上期发生额

内容: 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 其他说明： 本期发生额 上期发生额

内容: 单位： 元 资产处置收益的来源 固定资产处置收益 本期发生额 上期发生额 558.29

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 项目 政府补助 赔偿款收入 其他 合计 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补贴是否 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 盈亏 因符合地 方政府招 企业上规 模扶持资 金 政府 奖励 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 其他说明： 是 否 60,000.00 与收益相 关 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 68,031.02 128,031.02 本期发生额 60,000.00 上期发生额 80,000.00 3,070,000.00 966.25 3,150,966.25 68,031.02 128,031.02 计入当期非经常性损益的金 额 60,000.00

内容: 65、所得税费用 （1）所得税费用表

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位： 元 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 加计扣除费用的影响 其他 所得税费用 其他说明 本期发生额 177,155,781.43 26,573,367.22 -1,201,055.60 1,237,086.48 856,301.81 -4,806,235.13 -1,050,148.55 21,609,316.23

内容: 67、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金

内容: （4）支付的其他与投资活动有关的现金

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （5）收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 搬迁补偿款 合计 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额 142,515.51 142,515.51

内容: （6）支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 68、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号 填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2． 不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金及现金等价物净增加额 --460,275,021.40 216,232,170.91 244,042,850.49 -3,047,801.44 8,491,095.65 -52,473,052.45 -787,508.47 -29,708,590.17 -5,831,205.66

内容: （2）本期支付的取得子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： ----

内容: （3）本期收到的处置子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： ----

内容: （4）现金和现金等价物的构成

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 注：期末其他货币资金是物业专项维修资金 349,881.62 元，由于用途受到限制，因此不作为现金流量表中 的现金及现金等价物。

内容: 69、所有者权益变动表项目注释

内容: 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

内容: 70、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 单位： 元 项目 货币资金 固定资产 无形资产 合计 其他说明： 期末账面价值 349,881.62 9,598,663.18 24,786,848.89 34,735,393.69 受限原因 物业专项维修资金 借款抵押 借款抵押 --

内容: 71、外币货币性项目 （1）外币货币性项目

内容: 单位： 元 项目 货币资金 其中：美元 欧元 港币 期末外币余额 -折算汇率 -期末折算人民币余额

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 长期借款 其中：美元 欧元 港币

内容: （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

内容: 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

内容: 73、政府补助 （1）政府补助基本情况

内容: 单位： 元 种类 2017 年工业企业技术改造 事后奖补资金 专利申请补助 研发投入补助 海口市 2018 年工业发展专 项资金（运输费补贴） 2016 年、 2017 年台山市就业 失业动态监测补贴 2017 年省企业研究开发补 助资金 研发中心补助资金 2018 年企业薪酬调查经费 大学就业社保补贴资金 金额 4,665,900.00 10,000.00 1,183,500.00 50,600.00 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 列报项目 计入当期损益的金额 4,665,900.00 10,000.00 1,183,500.00 50,600.00

内容: 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 2017 年省企业研究开发补 助资金 特一海力公司收到小微企业 上规模扶持资金 92,200.00 其他收益 92,200.00

内容: □ 适用 √ 不适用 其他说明：

内容: 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 购买日至 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 期末被购 买方的收 入 其他说明： 购买日至 期末被购 买方的净 利润

内容: 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明：

内容: （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

内容: 购买日公允价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明：

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

内容: 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否

内容: （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润

内容: 企业合并 中取得的 权益比例

内容: 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明：

内容: （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

内容: 合并日 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明：

内容: 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否

内容: 5、其他原因的合并范围变动

内容: 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 持股比例 子公司名称 海南海力制药 有限公司 海南海力医生 药业集团有限 公司 海南海力医生 制药有限公司 海南海力医生 保健品有限公 司 海南海力医生 集团（安徽） 中药饮片有限 公司 广东特一海力 药业有限公司 台山市新宁制 药有限公司 台山市化工厂 有限公司 台山市 台山市 销售 100.00% 设立 非同一控制下 企业合并 100.00% 非同一控制下 企业合并 181 太和县 太和县 生产及销售 100.00% 非同一控制下 企业合并 海口市 海口市 生产及销售 100.00% 海口市 海口市 生产及销售 100.00% 海口市 海口市 销售 100.00% 主要经营地 注册地 业务性质 直接 海口市 海口市 生产及销售 100.00% 间接 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 非同一控制下 企业合并 取得方式

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内容: 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：

内容: （2）重要的非全资子公司

内容: 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额

内容: 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

内容: （3）重要非全资子公司的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额 子公 司名 称 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 单位： 元 本期发生额 子公司名 称 其他说明： 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 上期发生额 期初余额

内容: （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

内容: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业

内容: 持股比例 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

内容: （2）重要合营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

内容: （3）重要联营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

内容: （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 其他说明 ----期初余额/上期发生额 -----

内容: 2018 年年度报告全文

内容: （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

内容: 单位： 元 合营企业或联营企业名称 其他说明 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失

内容: （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营

内容: 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 间接

内容: 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

内容: 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

内容: 十、与金融工具相关的风险

内容: 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡， 将风险对本公司经营业绩的负面影 响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的 基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠 地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。因本公司无外汇业务，故无重大外汇风险。 （2）利率风险－现金流量变动风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计算的借款有关。 截至2018年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币123,200,000.00元，在其他变量不变 的假设下，利率发生的合理变动将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2、信用风险 2018年12月31日， 可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务 而导致本公司金融资产产生的损失，本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年12月31日，本公司应收账款 的17.38%源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以 确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况， 以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大 为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经 营需要， 并降低现金流量波动的影响。 本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

内容: 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

内容: 单位： 元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 量 一、持续的公允价值计 量 二、非持续的公允价值 计量 -第二层次公允价值计 量 -第三层次公允价值计 量 -合计

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他

内容: 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例

内容: 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是许氏家族。 其他说明：

内容: 注：本公司实际控制人为许氏家族，许氏家族成员为：许为高、许丽芳、许丹青、许松青、许恒青。 其中许为高与许丽芳为夫妻关系，许丹青、许松青、许恒青为兄弟关系，且许为高与许丽芳为许丹青、许 松青、许恒青的父母。

内容: 本企业子公司的情况详见附注。

内容: 3、本企业合营和联营企业情况

内容: 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 其他说明 与本企业关系

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内容: 其他关联方名称 台山市创高投资管理有限公司 其他说明 其他关联方与本企业关系 本公司控股股东控制的企业

内容: 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

内容: 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

内容: 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

内容: （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

内容: 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 关联管理/出包情况说明 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托 管费/出包费 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托 管收益/承包收 益

内容: 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 本公司作为承租方： 单位： 元 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 出租方名称 关联租赁情况说明 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

内容: 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 许丹青 关联担保情况说明 担保金额 354,000,000.00 担保起始日 2017 年 12 月 06 日 担保到期日 2023 年 12 月 05 日 担保是否已经履行完 毕 否 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕

内容: 单位： 元 关联方 拆入 拆出 拆借金额 起始日 到期日 说明

内容: （6）关联方资产转让、债务重组情况

内容: 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

内容: 单位： 元 项目 关键管理人员报酬 本期发生额 290.52 上期发生额 275.50

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内容: （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目

内容: 单位： 元 期末余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 期初余额

内容: 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

内容: 7、关联方承诺 8、其他

内容: 2、以权益结算的股份支付情况

内容: 3、以现金结算的股份支付情况

内容: 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他

内容: 资产负债表日存在的重要承诺 无

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内容: 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截止2018年12月31日，本公司之子公司海南海力医生药业集团有限公司因“劳动争议纠纷”案由被起 诉，被要求支付经济补偿金、工资、失业保险金及社会保险金等。截止2019年2月27日，该仍有与1人相关 诉讼案件法院尚未结案，本公司预计该事项对公司财务状况和经营成果不会发生重大影响。

内容: （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

内容: 十五、资产负债表日后事项

内容: 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因

内容: 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明

内容: 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法

内容: 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数

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内容: 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

内容: 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营

内容: 单位： 元 归属于母公司 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止 经营利润 其他说明

内容: 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息

内容: 单位： 元 项目 分部间抵销 合计

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内容: （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他

内容: 十七、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 银行承兑票据 合计 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 银行承兑票据 已贴现银行承兑汇票 合计 期末终止确认金额 3,364,800.00 63,394,274.39 66,759,074.39 期末未终止确认金额 期末已质押金额 期末余额 105,537,526.05 105,537,526.05 期初余额 49,945,915.17 49,945,915.17

内容: 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

内容: 单位： 元 项目 期末转应收账款金额

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 注：确定该组合的依据详见附注五、11、 。

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,407,968.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 核销金额 收回或转回金额 收回方式

内容: 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额96,833,616.81元，占应收账款年末余 额合计数的比例77.60%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额4,841,680.84元。

内容: 1)应收利息分类 单位： 元 项目 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 期末余额 期初余额

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 1)其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 金额 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 合计 比例 坏账准备 账面价 金额 计提比 例 2,242,4 28.61 2,242,4 28.61 值 金额 比例 金额 计提比 例 405,650. 26 405,650. 26 账面余额 期初余额 坏账准备 账面价 值

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 注：确定该组合的依据详见附注五、11、 。

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 151,658.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 备用金 保证金 其他 合计 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 占其他应收款期 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 比例 江门市公共资源交 易中心 保证金 2,240,000.00 1 年以内 91.92% 坏账准备期末余 额 2,402,445.00 34,434.89 2,436,879.89 期末账面余额 期初账面余额 96,000.00 166,645.00 185,798.17 448,443.17 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 核销金额 转回或收回金额 收回方式

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内容: 台山市住房和城乡 建设局 江西省医药采购服 务中心 深圳市华鑫佳源化 工贸易有限公司 广东肇庆星湖生物 科技股份有限公司 鼎湖销售分公司 合计 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、 金额 及依据 -2,412,815.00 -99.01% 178,407.50 其他 5,400.00 4-5 年 0.22% 2,700.00 保证金 108,265.00 3-4 年 4.44% 54,132.50

内容: 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：

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内容: （2）对联营、合营企业投资

内容: 单位： 元 本期增减变动 投资单 位 期初余 额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 一、合营企业 二、联营企业 其他综 合收益 调整 宣告发 其他权 益变动 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 期末余 额 减值准 备期末 余额

内容: （3）其他说明 注： 本公司持有的台山市新宁制药有限公司的股权已质押给中国银行股份有限公司江门分行和台山市 农村信用合作联社台城信用社（出质股权数额4,000万元，出质股权占新宁制药公司100%，办理出质时， 本公司对台山市新宁制药有限公司长期股权投资的账面价值为296,984,600.00元） ，具体情况见附注六24、 长期借款相关说明。台山市新宁制药有限公司2018年实收资本由4,000万元增加至9,500万元，尚未变更质 押担保合同及股权出质登记手续。

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内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 减：所得税影响额 合计 11,418,527.25 -4,711,295.67 2,850,371.94 11,633,837.91 -7,885,249.54 金额 -108,271.27 说明

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利 润 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益 （元/股） 稀释每股收益 （元/股） 14.74% 0.78 0.78

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他

内容: 2018 年年度报告全文

内容: 一、载有公司董事、高级管理人员签名确认的2018年年度报告正本。 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表。 三、载有瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。