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内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司

内容: 2018 年年度报告

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内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人康海军、主管会计工作负责人张帆及会计机构负责人(会计主管 人员)孙立娜声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、国家宏观经济增速放缓，受“两票制“、“三医联动”、”医保控费“、”带 量采购“等政策影响，医药行业整体增速放缓，药品销售面临较大的压力。公司 积极采取应对措施，通过整合各种资源，优化招投标渠道，减少招投标过程中 压价对公司的影响。 2、药品研发投入大、研发周期长，审核注册获批历时较长。因此，研发方 向及立项产品的选择对公司巩固核心竞争力、保持持续盈利能力至关重要，但 存在审批风险和获批产品市场发生重大变化的风险。为确保公司能够持续推出 具有市场竞争力的产品，除了继续加大自主研发的力度和投入，公司也将通过 合作开发、技术转让等多种方式进一步增加丰富公司产品品种。 3、公司“年产 100 亿粒滴丸剂生产基地建设项目”已于 2016 年 10 月通过 GMP 认证并全面投产，产能全面提升，未来公司水、电、气、折旧等运营费用 增加，包括中药材原材料价格波动等因素，将影响产品成本上升，从而对公司 的经营业绩产生不利影响。公司将通过优化企业管理、加强市场开拓，努力扩

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内容: 大销售规模，拓展市场份额，提高产品市场竞争力，进一步提升企业业绩水平。 上述陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持 足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、单一产品依赖风险。公司一直以来专注于中成药的研发、生产和销售， 元胡止痛滴丸、酸枣仁油滴丸、鞣酸小檗碱膜和七味温阳胶囊均为公司独家品 种。公司销售收入的主要来源为元胡止痛滴丸，2016 年、2017 年和 2018 年占 公司药品销售收入的比例分别达到 89.06%、96.58%和 94.72%，一旦出现元胡 止痛滴丸的销售下滑，则会影响公司的盈利能力。未来，公司将充分运用主打 产品元胡止痛滴丸的推广经验和销售渠道，重点加强独家优势品种鞣酸小檗碱 膜、七味温阳胶囊、麻杏止咳胶囊以及保健食品黄芪当归胶囊的市场开发力度， 同时，通过合作开发、技术转让等方式增加丰富公司产品品种，打造公司中成 药特色产品梯队，逐步提高其他中成药品种及保健品的销售比重。 2、基本药物目录调整的风险。我国实行基本药物制度，政府举办的基层医 疗卫生机构全部配备和使用基本药物，其他各类医疗机构也都必须按规定使用 基本药物。国家对基本药物目录在保持数量相对稳定的基础上，实行动态管理， 原则上 3 年调整一次。属于下列情形之一的品种，应当从国家基本药物目录中 调出： （1）药品标准被取消的； （2）国家食品药品监督管理部门撤销其药品批 准证明文件的； （3）发生严重不良反应的； （4）根据药物经济学评价，可被风 险效益比或成本效益比更优的品种所替代的； （5）国家基本药物工作委员会认 为应当调出的其他情形。公司主打产品元胡止痛滴丸连续列入 2009 年、2012 年和 2018 年版《基本药物目录》 ，若元胡止痛滴丸出现调出《基本药物目录》 的情况，则可能出现销售收入下滑，影响公司的经营业绩。公司元胡止痛滴丸、

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内容: 酸枣仁油滴丸、鞣酸小檗碱膜和七味温阳胶囊均为独家品种，独家品种在省级 医药招标中的中标率较高、议价能力较强。公司关注各个省份医药招标工作， 积极参与各地药品集中采购，有效把握市场发展的机遇。 3、产能扩大而产生的销售风险。公司首次公开发行股票募集资金投资项目 达产期为 5 年，项目达产后，公司中成药年产能将由 27.8 亿粒/片增加到 100 亿 粒/片，产能扩充较大。公司产能扩张后，可能由于竞争对手的发展、产品价格 的变动、市场容量的变化、新的替代产品的出现、宏观经济形势的变动以及销 售渠道、营销力量的匹配等因素而导致产品销售未达预期目标，从而对项目的 投资回报和本公司的预期收益产生不利影响。公司针对基药销售将适时进行营 销网络及销售架构的调整和扩张，使销售渠道扁平化，简化销售过程。继续巩 固现有营销体系在开拓基层医院市场上的优势，进一步加强营销队伍建设，通 过细化市场、严格考核、强化学术培训力度等措施，大大的提高市场占有率和 产品销量。并在做好原有基层医疗机构市场工作的基础上，重点开发县级以上 医疗机构，同时增加 OTC 市场开发力度。 4、应收账款增加的风险。2016 年末、2017 年末和 2018 年末，公司应收账 款余额分别为 13,589.35 万元、15,778.64 万元和 16,332.22 万元，占同期流动资 产的比例分别为 44.34%、60.27%和 59.68%，公司应收账款占流动资产的比例 逐年上升。主要因公司对资信状况良好的老客户，授予 5 万元到 800 万元不等 的信用额度，货款回收期一般为 90—150 天。应收账款占用了公司较多的资金， 若到期不能及时收回，则可能给公司带来坏账风险和资金周转风险。公司一直 重视对应收账款的监控管理、对销售人员采取奖惩措施提高销售回款率，进一 步加强应收账款的收回质量。

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内容: 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 303345000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。

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内容: 目录

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内容: 释义

内容: 释义项 公司、本公司、陇神戎发 中国证监会、证监会 控股股东 实际控制人、省国资委 股东大会 董事会 监事会 公司章程 《公司法》 《证券法》 保荐机构、华龙证券 会计师、审计机构 GMP 神康医药 新丝路公司 报告期 报告期末

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指

内容: 释义内容 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 中国证券监督管理委员会 西北永新集团有限公司 甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会 甘肃陇神戎发药业股份有限公司股东大会 甘肃陇神戎发药业股份有限公司董事会 甘肃陇神戎发药业股份有限公司监事会 甘肃陇神戎发药业股份有限公司公司章程 《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》 华龙证券股份有限公司 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 药品生产质量管理规范 甘肃神康医药科技有限公司 甘肃新丝路产业投资有限公司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 陇神戎发 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 陇神戎发 Gansu Longshenrongfa Pharmaceutical Industry CO. ,LTD 股票代码 300534

内容: 公司的外文名称缩写（如有）无 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱 康海军 甘肃省兰州市榆中县定远镇国防路 10 号 730102 甘肃省兰州市榆中县定远镇国防路 10 号 730102 www.lsrfzy.com lsrfzq@163.com

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 元勤辉 甘肃省兰州市榆中县定远镇国防路 0931-5347119 0931-5347119 lsrfzq@163.com 薛守兵 甘肃省兰州市榆中县定远镇国防路 0931-5347119 0931-5347119 shbxue@163.com 证券事务代表

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 中国证券报、证券日报、证券时报、上海证券报 http://www.cninfo.com.cn 公司证券部

内容: 四、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所

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内容: 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名

内容: 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 张有全、樊苍

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 2016 年 9 月 13 日至 2019 年 石培爱 12 月 31 日

内容: 华龙证券股份有限公司

内容: 甘肃省兰州市东岗西路 638 号 郭喜明

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

内容: 五、主要会计数据和财务指标

内容: 六、分季度主要财务指标

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内容: 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、非经常性损益项目及金额

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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内容: 第三节 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 药品生物制品业

内容: 1、公司从事的主要业务、主要产品及其用途 公司从事的主要业务为医药产品、医疗产品、保健卫生产品的研究开发；中成药、保健食品、原料药 的生产和销售。目前共有滴丸剂、片剂、硬胶囊剂、膜剂4种剂型。主要产品元胡止痛滴丸、酸枣仁油滴 丸、鞣酸小檗碱膜和七味温阳胶囊均为独家品种，3种药品被列入《国家基本药物目录(2018年版)》，4种 药品被列入OTC甲类品种，5种药品被列入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》（2017 版）。公司主打产品元胡止痛滴丸为国家重点新产品，为无成瘾性的纯中药全科用药，临床应用广泛，特 别适合于治疗慢性疼痛，既可单独作为止痛类药品使用，用于理气、活血、止痛，也可做辅助类药品综合 组方用药。元胡止痛滴丸具有镇痛、镇静、催眠、抗溃疡、抑制胃液分泌等作用，对于治疗行经腹痛、胃 痛、胁痛和头痛疗效显著。近年来大量临床验证，该药也常用于治疗浅表性胃炎、消化性溃疡、冠心病、 心绞痛等属于气滞血瘀者。元胡止痛滴丸属于中药非处方药品，连续被列入2009年版、2012年版和2018年 版《国家基本药物目录》，是国家医保甲类药品，2018年中药大品种科技竞争力排行榜上榜品种。 2、公司的经营模式 公司作为一家从事中成药研发、生产和销售的公司，拥有独立完整的采购、生产和销售体系，公司根 据自身情况、市场动态，独立自主组织生产经营活动。 公司药品生产采购的物料包括原材料、辅料和药用包装材料，均由公司根据生产计划及各类中药材的 采收季节特点自行采购。原材料为公司采购的主要物料，包括元胡、丹参、白芷、三七等中药材。公司成 立了专门的中药材采购管理委员会，制定了严格的中药材采购管理制度，建立了中药材采购业务岗位责任 制，对原材料的采购流程和质量控制有严格标准，包括中药材供应商的评价及选择程序、中药材采购岗位 职责和设置、中药材请购、询价、合同审批、运输、验收、付款等内控关键节点均有严格的管控措施。 公司的全部产品均为自行组织生产。生产部门根据销售部门销售计划、成品库存等信息，制定月度生 产计划，并根据月度生产计划及生产设备等情况，提出物料采购计划，由公司分管领导批准后交物料供应 部负责采购。同时生产部门根据月度生产计划及原辅料实际库存、设施设备等情况，在每周末确定下周具 体生产计划，下发到相关车间执行。成品由质量管理部检验合格后，质量受权人审核放行。质量管理部在 生产的中间过程中对生产过程进行监督，对半成品抽样检验；整个生产过程中严格执行GMP规范管理。 公司药品主要通过参加省级药品集中采购中标后，通过医药商业流通企业的渠道销往基层医疗机构及 医院。现阶段公司仍处于成长阶段，业务规模相对有限，销售品种较为单一，在销售资源的使用上，公司 主要采取经销商模式，市场营销、销售渠道、终端客户拓展等主要由经销商完成。公司的销售队伍主要负 责对经销商的货款回笼， 流通渠道管控， 零售终端的促销拉动、 消费需求的培养， 品牌美誉度的建立。 2019 年，公司将抢抓产业政策调整机遇，积极应对市场变化，持续深化营销创新变革，加强自营队伍建设，进 一步强化终端管控及空白市场开拓，加强品牌建设、营销网络建设，深化专业化学术推广，同时做好进入 OTC市场情况评估，推进OTC终端投放；加大普药产品营销力度，打造特色中成药产品梯队；推进公司产 品境外注册工作，提升已注册产品境外销售规模并开拓新的销售渠道。多渠道积极扩大公司业务规模，提 升利润水平。 3、公司所处行业特点 医药行业存在着较高的行业政策性壁垒， 国家在医药行业准入、 生产经营等方面制定了一系列的法律、

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内容: 法规，以加强对药品行业的监管，尤其对于中成药，符合条件的药品可以申请中药品种保护，保护期内国 内企业不能进行仿制和改剂型的申请。公司致力于中药产业化领域特色、健康的中成药的研发和生产，符 合国家确立的中医药标准化、 现代化和国际化的发展方向。 另外， 国家医药体制目前处于改革和调整阶段， 国家基本药物、药品招投标、药品价格等方面的法规和政策调整会对公司的经营模式、药品研发、盈利能 力等产生重要的影响，2018年，国家相继出台“三医联动”“医保控费”“带量采购”等一系列政策的发布，对 医药行业在短期内产生了一定消极影响，但长期来看，随着中医药在国际市场上受到越来越多人的认可， 以及人口老龄化问题的出现，中医药将拥有广阔的前景。 中医药在我国居民的健康生活中有重大影响，在患者和医生中认可度较高，虽然其止痛效果较化学药 止痛药缓慢，但由于其“标本兼治”以及副作用较少的优点，所以在多种慢性病痛症领域增长迅速。以元胡 为主要成分制成的滴丸、颗粒、片剂及胶囊，止痛作用显著，具有效力持久、毒性小、服用方便等特点， 可用于气滞血瘀引起的胃痛、胁痛、头痛及月经痛等。公司主要产品元胡止痛滴丸连续入选2009年、2012 年、2018年基药目录，凭借良好的疗效，市场规模迅速扩大，主要销售于医院终端。

内容: 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产

内容: 重大变化说明 报告期末在建工程较期初下降 100%，原因是报告期末公司在建工程完工转入固定

内容: 在建工程 资产所致。 预付账款 存货 其他流动资产 报告期末预付账款较期初下降 35.34%，主要原因是按合同约定结算所致。 报告期末存货较期初增长 33.47%，主要是在产品、自制半成品增加所致。 报告期末其他流动资产较期初下降 92.74%，主要原因是待抵扣进项税减少所致。 报告期末投资性房地产较期初增长 240.50%，原因是公司将科研办公大楼负一层、 投资性房地产 二层及副楼对外出租，相应资产转入投资性房地产所致。

内容: 2、主要境外资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: 三、核心竞争力分析

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 药品生物制品业

内容: （一）公司的核心竞争力主要体现如下： 1、中药独家品种和基药品种优势 公司多年来专注于中成药在疾病治疗和预防领域的研发、生产和销售，现有元胡止痛滴丸、鞣酸小檗 碱膜、七味温阳胶囊和酸枣油仁滴丸等4个独家品种。独家品种在省级医药招标中的中标率较高、议价能 力较强。 元胡止痛滴丸、 复方丹参片和消炎利胆片连续列入2009版、 2012版、 2018版 《国家基本药物目录》 ， 基层医疗卫生机构全部配备和使用，其他类型医疗卫生机构必须按规定配备使用基本药物并确定合理比

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内容: 例，在医保报销比例上也明显高于其他的药品。公司主要产品具有广阔的市场前景。公司主打产品元胡止 痛滴丸被《临床路径治疗药物释义》在神经内科分册、消化病分册正式收载，入选2018年中药大品种科技 竞争力排行榜上榜品种。 2、领先的生产工艺技术优势 公司在现代中成药生产领域，尤其在中药滴丸制剂生产领域，拥有研究基质配比、滴距、滴速、料温、 制冷温度等核心工艺参数。在滴丸制剂成型工艺、滴丸脱油、晾丸工艺、滴丸设备的技术改进等领域填补 了国内多项技术空白，并获得专利授权。公司为高新技术企业，设有甘肃省企业技术中心、甘肃省中药新 药剂型研究工程实验室和甘肃省中药固体分散制剂重点实验室， 专门研究开发以滴丸剂、 凝胶剂、 胶囊剂、 片剂等剂型为主导的新药品种。报告期内，公司成功入选2018年度国家知识产权优势企业，获得国家授权 专利3项，甘肃省专利二等奖1项。 3、陇药资源的整合优势 甘肃是全国中药材资源大省， 现有药材品种1500余种， 大宗道地药材30多种， 盛产当归、 党参、 （红） 黄 芪、大黄、甘草等大宗品种。2013年5月甘肃省工业和信息化委员会等13部门出台《关于加快推进重点行 业企业兼并重组的实施意见》，明确将公司定位为甘肃省医药资源的整合主体，2014年公司被甘肃省认定 为战略性新兴产业总体攻坚战优势行业第一批骨干企业。 2016年9月， 《甘肃省“十三五”陇药产业发展规划》 也明确提出以企业为主体，以重大项目为抓手，推进产业要素整合重组，着力培育一批大企业、大集团， 提升产业发展水平和市场竞争力，努力把陇药产业打造成全省经济转型发展的新增长极和战略性新兴产 业。之后甘肃省又陆续出台《关于支持陇药产业发展政策措施的通知》(甘政办发［2017］206号)、《甘肃 省推进绿色生态产业发展规划》(甘政发［2018］17号)、《甘肃省中医中药产业发展专项行动计划》(甘政 办发［2018］95号) 等一系列政策措施；在《关于支持陇药大品牌大品牌推动龙头企业发展政策措施》(甘 政办发［2018］131号)中明确制订重点企业“一企一策”工作计划，对陇神戎发提出了“支持企业通过技术转 让、兼并收购等方式优化产品结构、引进疗效确切、市场潜力大的药品批准文号。支持元胡止痛滴丸二次 开发”等措施。 公司作为甘肃省国资委控制的企业，可依托股东背景，优先参与到陇药资源的整合当中，通过收购兼 并等市场化手段加强对上游中药材种植、加工行业和下游药品物流及营销资源的掌控，发展成为具有完整 产业链的大型综合性医药企业。 4、团队优势 公司拥有一支稳定、具有强大执行力和市场开拓能力以及现代管理意识的专业化管理团队。现有管理 团队中，公司董事长康海军先生拥有30年的医药行业和大型企业集团管理经验。总经理康永红先生拥有20 多年的医药行业从业经历。团队中其他成员均具有多年的医药或上市公司经营管理经验，在市场开拓、产 品研发、质量控制、财务管理、公司治理等方面具有丰富的经验。 （二）报告期内公司核心竞争力的重要变化及对公司产生的影响 1、2018年5月份，公司副总经理孔剑锋先生因个人健康原因申请辞去公司副总经理职务，辞职后不再 担任公司高管职务，仍在公司工作。孔剑锋先生的辞职对公司的日常经营不会造成任何影响。 2、 2018年5月， 公司取得国家食品药品监督管理局颁发的 《国产保健食品技术转让产品注册批准证书》 ， 完成了保健食品“黄芪当归胶囊”的技术转让工作，具体内容详见在巨潮资讯网披露的公告《关于取得技术 转让产品注册批准证书的公告（2018-025）》。 3、公司获得3项专利授权，其中外观设计专利2项（包装盒），发明专利1项（一种用于治疗骨质疏松 的药物制剂及其制备方法）。

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内容: 第四节 经营情况讨论与分析

内容: 一、概述

内容: 报告期内，在国内经济形势下行压力加大，国家医药卫生体制改革持续深化的背景下，医药行业进入 格局调整及全新变革发展阶段，公司经营发展面临巨大机遇与挑战。公司坚持以销售为龙头，以市场维护 及开拓为抓手，加大营销网络建设，推进专业化学术服务支撑，积极化解行业变革风险，全年实现营业收 入20316.58万元，较上年同期下降24.64%；实现归属于上市公司股东的净利润1227.78万元，较上年同期下 降28.25%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润815.73万元，较上年同期下降33.02%。 报告期内，公司主要经营情况如下： 1.研发方面，公司强化科研开发工作，立足独家产品和中药特色产品优势，积极推进新产品的创新研 发以及成果转化，推进科研开发、项目申报及技改技措。黄芪当归胶囊完成保健食品注册批件变更并启动 上市销售，主打产品元胡止痛滴丸及复方丹参片等3个品种再次进入《国家基本药物目录（2018年版）》； 省级重点实验室平台建设及国家级知识产权平台认证、智能化车间认定等工作均取得成效、专利申请及项 目申报工作成效良好，为公司健康发展提供良好支撑。 2.生产方面，生产经营主体部门积极进行技术革新，改善生产工艺，强化培训，产能逐步释放，保证 了货源及库存充足。报告期内，通过对新版GMP的学习，结合食品药品监督管理局检查过程提出的整改意 见，多次修订完善元胡止痛滴丸、复方丹参片等销量大、常年生产品种的工艺规程及关键岗位操作规程。 主要成果如下：针对鞣酸小檗碱原料药合成过程，通过工艺分析、查阅文献，对生产工艺进行了优化，完 成鞣酸小檗碱的中试生产；引进紫外线灭菌器，有效地解决了元胡止痛滴丸微生物限度瓶颈问题；对滴丸 机组滴制气缸圈的改进，有效的降低了生产成本，同时避免了微生物交叉污染等风险；改进压片机下料装 置，有效提高产品压片的一次合格率。各项工艺、技术改进措施进一步提升了药品质量控制手段。 3.营销方面，调整内部构架，将营销模式逐步转变为代理加部分自营模式，在全国范围内组建了七大 营销区域，设置大区经理岗位，完善省区经理及办事处人员建制；布局学术营销，加强品牌宣传，完成元 胡止痛滴丸六个大区的学术推广会议；细分市场，在做好原有基层医疗机构市场工作的基础上，重点开发 县级以上医疗机构，同时增加OTC市场开发力度；组织召开全国经销商会议、参展上海国药会、甘肃药博 会，推介产品功能及优势，提升公司知名度和影响力；细化销售考核，按区域落实任务、费用管控，推进 业绩指标进度考核制， 提升营销团队执行力； 推进公司保健产品黄芪当归胶囊的上市销售工作。 报告期内， 公司主打产品元胡止痛滴丸出现了一定程度的销售收入下滑，影响公司业绩，片剂、胶囊剂产品销售同比 增长明显，但所占份额较小、对公司业绩影响较小。 4.公司治理方面，公司持续完善公司治理，积极推进内控建设，强化内部控制，规范“三会”运行，提 升法律事务、重大事项把控及内部审计水平；加强人才队伍培养，全面推进组织架构及管理流程优化、营 销网络建设等工作， 加强企业文化建设和品牌宣传； 健全上市公司信息披露管理、 投资者关系管理等工作， 增强公司运作透明度，维护上市公司良好市场形象。企业管理基础不断夯实、管理绩效进一步提升。

内容: 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求

内容: 报告期内公司“黄芪当归胶囊技术引进转化项目”产品注册申报获得批复，收到国家食品药品监督管理 总局颁发的《国产保健食品技术转让产品注册批准证书》 产品名称 黄芪当归胶囊 注册分类 保健食品 功能主治 对辐射危害有 辅助保护功能 注册所处阶段 技术转让 进展情况 已批准 批准文号 G20140331

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内容: 报告期内公司没有新进入或者退出省级、国家级《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》 的药品。 报告期内，公司产品元胡止痛滴丸、复方丹参片和消炎利胆片3中药品再次被列入《国家基本药物目录 （2018年版）》 公司主要产品元胡止痛滴丸、酸枣仁油滴丸、鞣酸小檗碱膜和七味温阳胶囊均为独家品种，其中元胡 止痛滴丸为国家重点新产品；元胡止痛滴丸、麻杏止咳胶囊、七味温阳胶囊和消栓通络片4种药品被列入 OTC甲类品种；元胡止痛滴丸、复方丹参片和消炎利胆片、消栓通络片和三七伤药片5种药品被列入《国 家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》（2017版）。 本报告期及去年同期销售额占公司同期主营业务收入10%以上的药品情况： 药品名称 功能主治 发明专利 起止期限 元胡止痛滴丸 理气，活血，止痛；用于行 2010年7月20日至中药8类 经腹痛， 胃痛， 胁痛， 头痛。 2029年7月20日 注册分类 是否属于中药 保护品种 否

内容: 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

内容: 2、收入与成本

内容: （1）营业收入构成

内容: 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求 否 营业收入整体情况 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 占营业收入比重 100%

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

内容: √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 药品生物制品业 单位：元 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 营业收入 营业成本 毛利率 同期增减 分行业 中成药 199,049,210.88 115,666,231.94 41.89% -24.31% -34.27% 8.81% 16 同期增减 期增减

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内容: 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: （5）营业成本构成

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内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: □ 是 √ 否

内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

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内容: 合计 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 3、费用

内容: 财务费用

内容: 4、研发投入

内容: √ 适用 □ 不适用

内容: 报告期内，公司研发投入总额为673.19万元，同比增长9.72%，占营业收入总额的3.31%。

内容: 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2018 年 研发人员数量（人） 研发人员数量占比 研发投入金额（元） 研发投入占营业收入比例 研发支出资本化的金额（元） 资本化研发支出占研发投入 的比例 资本化研发支出占当期净利 润的比重 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 0.00% 0.00% 0.00% 29 11.15% 6,731,895.43 3.31% 0.00 0.00% 2017 年 30 11.36% 6,135,696.96 2.28% 0.00 0.00% 2016 年 33 12.50% 6,355,722.20 2.36% 0.00 0.00%

内容: 5、现金流

内容: 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减

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内容: 经营活动现金流入小计 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净 额 投资活动现金流入小计 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净 额 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净 额 现金及现金等价物净增加额

内容: 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用

内容: 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年增长598.25%，主要原因是报告期内购买商品接受劳 务支付的现金减少所致。 2、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年增长96.79%，主要原因是报告期内购建固定资产支付 的现金减少所致。 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年增长54.62%，主要原因是报告期内分配股利支付的现 金减少所致。

内容: 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 三、非主营业务情况

内容: 四、资产及负债状况

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 存货

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内容: 报告期末投资性房地产较期初增长 投资性房地产 68,431,514.87 8.79% 20,097,481.17 2.57% 6.22% 240.50%，原因是公司将科研办公大 楼负一层、二层及副楼对外出租，相 应资产转入投资性房地产所致。 报告期末固定资产较期初下降 310,380,598.2 固定资产 0 39.87% 362,352,405.63 46.32% -6.45% 14.34%，主要原因是公司将科研办公 大楼负一层、二层及副楼对外出租， 相应资产转入投资性房地产所致。 报告期末在建工程较期初下降 在建工程 20,346,754.08 2.60% -2.60% 100%， 原因是报告期末公司在建工程 完工转入固定资产所致。

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: 3、截至报告期末的资产权利受限情况

内容: 无

内容: 五、投资状况分析

内容: 1、总体情况

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: 4、以公允价值计量的金融资产

内容: 5、募集资金使用情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。

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内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 主营中药材 （国家限制 品种除外） 、 甘肃神康医 中药饮片批 药科技有限 子公司 发、中药材 公司 种植；一类 医疗器械销 售。 货物进出 口、技术进 出口、代理 进出口、预 包装食品进 口与销售、 经济信息咨 询、企业管 甘肃新丝路 理、企业管 产业投资有 子公司 理咨询、企 限公司 业管理营销 策划、技术 开发、技术 推广服务、 技术转让、 会议服务、 项目投资、 资产管理 10,000,000 9,978,054.90 9,875,934.12 276,736.21 -410,932.29 -412,006.71 5,000,000 5,222,187.92 4,174,732.08 12,892.42 -708,087.07 -634,716.80 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

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内容: 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明

内容: 公司全资子公司甘肃神康医药科技有限公司（简称“神康医药”）设立以来前期主要从事中药材贸易， 目的主要是便于公司及时、准确的掌握中药材行情，为公司向上游中药材种植、饮片加工等领域拓展积累 渠道和培养人才，属于公司中成药制造业务的上游产业。因于2016年6月申请注销《药品经营许可证》和 《药品GSP证书》，目前暂不从事药材贸易业务，报告期内积极拓展医疗器械销售业务。 根据2015年6月颁布的《药品经营质量管理规范》（以下简称新版GSP），结合公司业务规划，未来拟 将神康医药的药材贸易业务与医药流通、仓储物流业务统筹规划，进行资源和业务的优化整合，再行按照 新版GSP要求进行认证和申请药品经营许可。 公司全资子公司甘肃新丝路产业投资有限公司（简称“新丝路公司”）于2015年1月设立，围绕“一带一 路”战略规划，按照《甘肃省中医药产业发展先行先试实施方案》的要求，积极探索通过“以医带药，以药 带商”的途径，推动中医药产品“走出去”，开展海外中医药推广、文化交流与科研项目、中医诊疗中心海外 运营、中药海外注册、中医药产业海外投资、进出口贸易等项目。 新丝路公司已在俄罗斯申请获得七味温阳胶囊、舒心宁片、消栓通络片、小儿清肺止咳片、小儿清感 灵片5种产品的生物活性添加剂类注册证书，该5种药品可在俄罗斯、白俄罗斯、哈萨克斯坦关税同盟境内 销售。报告期内，公司保健食品黄芪当归胶囊获得俄罗斯联邦国家注册证书（生物活性添加剂），黄芪当 归胶囊可以正式出口销售至俄罗斯、白俄罗斯、哈萨克斯坦关税同盟境内。

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 九、公司未来发展的展望

内容: （一）行业发展趋势 中医药作为世界传统医药的重要组成部分，是中华文明的瑰宝，为人类健康事业作出了巨大贡献。习 近平总书记在党的十九大报告中提出，实施健康中国战略，坚持中西医并重，传承发展中医药事业。近年 来，国家不断推进医药卫生体制改革，大力发展中医药产业，加快全民医保体系建设，巩固扩大基本医保 覆盖面，提高基本医疗保障水平和管理服务水平，巩固和完善基本药物制度，相继出台了《国家中长期科 学和技术发展规划纲要（2006-2020年）》、《中医药创新发展规划纲要（2006-2020年）》、《关于扶持 和促进中医药事业发展的若干意见》、 《中华人民共和国中医药法》、 《“健康中国2030”规划纲要》、 《中 医药发展战略规划纲要（2016-2030）》、《中医药发展“十三五”规划》、《中国的中医药》白皮书等一系 列文件，使中医药发展有了法规支撑，同时将中医药发展上升为国家战略，从产业政策扶持、基本药物制 度建设、中医药事业发展等多个方面提供进一步的政策支持，大力推进中医药振兴发展，鼓励深入发掘中 医药宝库中的精华，推进产学研一体化，推进中医药产业化、现代化，让中医药走向世界，中医药振兴发 展迎来大好时机。 虽然近两年受宏观经济影响，中医药行业增速有所下滑，但随着国家支持中医药产业发展、国家经济 发展及国民健康意识的增强、医药卫生体制改革不断深化，公立医院改革及分级诊疗制度加快推进，医保 覆盖范围的不断扩大，中医药产业将进一步得到广泛发展，从而也带动中药产品的市场需求不断扩大。 止痛药按照药物性质可分为化学药止痛药和中药止痛药。化学药虽有止痛快的效果，但同时会对病灶 的准确诊断带来误差。 而中医认为疼痛发生的机理多为“不通则痛”， 即气血受到各种因素的影响发生郁滞、 冲逆和瘀结等，从而引起脏腑、经络等局部的疼痛。中医治疗痛症已有几千年的历史，中药在数千年的发 展历史中已经肯定具有明显和确切的镇痛作用，且毒副作用极小。

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内容: 受到医保的深入实施以及患病人群日益增长的因素影响，国内止痛药市场呈现稳健增长的态势，自 2010年起， 口服中药止痛药保持在20%以上的增速， 主要得益于妇科调经药和心脑止痛类药物市场的增长。 由于中药在我国居民的健康意识中存在根深蒂固的影响，在患者和医生中认可度较高，虽然其止痛效果较 化学药止痛药要缓慢，但由于其确切性和“标本兼治”的优势，故中药止痛药市场潜力巨大。 公司主打产品元胡止痛滴丸连续入选2009年、2012年、2018年基药目录，以其现代滴丸剂型、生物利 用度高的相对优势，获得良好的疗效和口碑，公司又结合国家扶持与规范中医药发展的政策机遇，全面推 进元胡止痛滴丸中药大品牌培育，联合天津药物研究院完成二次开发研究并形成研究专著，通过系统的细 胞及分子水平的作用机理研究、有效成分分析研究、中药多组分整体功效研究等，应用最前沿的网络药理 学、指纹图谱、一测多评等技术，系统阐释了元胡止痛滴丸的化学物质基础、主要药效物质基础和作用机 理、组方特点和配伍规律，提炼和发现了元胡止痛滴丸的作用特点、比较优势，明确了元胡止痛滴丸的药 材与成品的质量控制体系，为元胡止痛滴丸的临床推广应用和指导临床实践提供了重要的理论和实验依 据。 未来公司将持续通过中药大品种二次开发研究， 进一步提升产品科技含量， 打造中药止痛药优势品种。 （二）公司发展战略 公司坚持“凭良心、做好药”的经营理念，积极把握国家和甘肃省对中药产业布局调整及重点扶持中药 产业发展的政策机遇， 继续以元胡止痛滴丸为主打产品， 进一步加强市场培育和品牌建设、 营销网络建设， 强化学术推广力度，巩固元胡止痛滴丸在基层医疗机构市场优势，重点开发县级以上医疗机构，同时增加 OTC市场开发力度。顺应国家大力发展基层医疗的政策趋势，做好公司基本药物与低价药的销售，同时提 升其它品种的市场份额，打造特色中成药产品梯队，为公司新厂区产能释放做好市场保障；积极推进黄芪 当归胶囊的生产、上市推广工作，着力培育新的利润增长点；进一步加大与高校及科研院所的合作力度， 通过技术转让、对外合作和自主研发，完善公司产品结构，丰富产品品种，提高产品市场竞争力；立足于 陇药产业资源及行业发展机遇，完善上游原药材规范化种植和下游中药材加工提取及医药商贸物流业务的 延伸，适时推进行业并购重组，以外延式发展手段提升公司盈利能力和抗风险能力。 （三）可能面对的风险及应对措施 1、国家宏观经济增速放缓，受医保控费、招标二次议价、“两票制”、“带量采购”等政策影响，医药行 业整体增速放缓，药品销售面临较大的压力。公司积极采取应对措施，通过整合各种资源，优化招投标渠 道，减少招投标过程中压价对公司的影响。 2、 中药保护品种到期面临的市场竞争风险。 公司主打产品元胡止痛滴丸保护期于2017年6月17日到期， 为公司独家生产。目前，公司已经获得元胡止痛滴丸生产相关的制剂及其制备工艺的发明专利和可消毒的 滴丸剂制冷系统的实用新型专利，并对相关的工艺及参数采取了保密措施，同时对元胡止痛滴丸进行了作 用机理、临床价值提炼、质量标准提升等方面的二次深度开发，2017年元胡止痛滴丸二次开发专著已出版 发行， 2018年元胡止痛滴丸被 《临床路径治疗药物释义》 在神经内科分册、 消化病分册正式收载， 入选2018 年中药大品种科技竞争力排行榜上榜品种。通过对元胡止痛滴丸深度研究已形成多个二次开发成果，能够 全面提升该产品的科技含量和技术壁垒，防范中药保护品种到期后市场竞争加剧的风险。 3、药品研发投入大、研发周期长，审核注册获批历时较长。因此，研发方向及立项产品的选择对公 司巩固核心竞争力、保持持续盈利能力至关重要，但存在审批风险和获批产品市场发生重大变化的风险。 为确保公司能够持续推出具有市场竞争力的产品，除了继续加大自主研发的力度和投入，公司也将通过合 作开发、技术转让等多种方式进一步增加丰富公司产品品种。 4、公司“年产100亿粒滴丸剂生产基地建设项目”已于2016年10月通过GMP认证并全面投产，产能全面 提升，未来公司水、电、气、折旧等运营费用增加，包括中药村原材料价格波动等因素，将影响产品成本 上升，从而对公司的经营业绩产生不利影响。公司将通过优化企业管理、加强市场开拓，努力扩大销售规 模，拓展市场份额，提高产品市场竞争力，进一步提升企业业绩水平。 （四）2019年度经营计划 2019年，公司将进一步落实发展战略及董事会制定的经营方针，坚持技术创新和管理创新，积极应对 市场变化，全面推进市场开拓，持续加强内部控制和规范运作，全面提升企业的经营管理效率和市场竞争

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内容: 力。 1.深化体制改革，激化企业活力 2019年，我国国企改革持续深化，国家推进产业升级，追求高质量发展基调仍将延续，医药行业市场 集中度提升，规模化、规范化趋势伴随改革系列政策逐步落地，医药行业竞争将更趋激烈。在“两票制”“三 医联动”“医保控费”“带量采购”等国家政策不断推进的大环境下， 公司将进一步落实发展战略及董事会制定 的经营方针，坚持技术创新和管理创新，持续推行精细化、规范化管理，提升管理效能。持续强化安全环 保及GMP规范标准化管理，加强质量管控，严把安全关、质量关；强化资产管理，把控物料采购流程，细 化核算盘点；持续加强内部控制和规范运作，切实强化风险防控，全面提升企业的经营管理效率。 2.推进营销网络建设，多渠道打造中成药产品梯队 2019年，公司将抢抓产业政策调整机遇，积极应对市场变化，持续深化营销创新变革，加强自营队伍 建设，进一步强化终端管控及空白市场开拓，加强品牌建设、营销网络建设，深化专业化学术推广，巩固 元胡止痛滴丸在基层医疗机构市场优势，重点开发县级以上医疗机构，同时做好进入OTC市场情况评估， 推进OTC终端投放；积极开展黄芪当归胶囊销售推广及独家品种鞣酸小檗碱膜销售工作，加大普药产品营 销力度，打造特色中成药产品梯队；多渠道推进公司产品境外注册工作，提升已注册产品境外销售规模并 开拓新的销售渠道；进一步加大与高校及科研院所的合作力度，通过技术转让、对外合作和自主研发，完 善公司产品结构，提高产品市场竞争力。 3.加大科研投入力度，打造现代化中药企业 2019年，公司将继续加大研发投入与转化力度，根据市场及创新需要有针对性地启动新增研发项目， 通过成果引进、技术转让等手段筛选引进临床疗效好、市场前景广阔的成熟产品，丰富产品品种；继续以 发展中药绿色产业，快速推进中药大品种大品牌培育和大健康产业链协同发展为宗旨，为公司营销做好技 术服务支撑。同时，公司将进一步完善研发软硬件建设，加强科研人才队伍建设，吸引高层次技术人才、 学科带头人参与企业技术研发，联合高校推进元胡止痛滴丸作为治疗性药物的循证依据搜集及试验开展， 切实发挥好省级企业技术中心、省级实验室等科研平台的作用，提升公司核心竞争力。 4.推进并购重组，实现产业链延伸 立足于陇药产业资源整合及行业发展机遇， 充分利用好上市公司平台， 积极寻找行业上下游优质资源， 适时推进行业并购重组，完善上游原药材规范种植和下游中药材加工提取及医药商贸物流业务的延伸；积 极把握中医药“一带一路”对外合作交流的政策机遇，进一步推进海外药品注册、推广及销售工作，加快中 医药产品走出去步伐。不断以外延式发展手段提升公司盈利能力和抗风险能力，为公司可持续发展奠定基 础。 5.强化党建与作风建设，实现与企业文化良好融合 落实上级党委工作统一部署，加强公司党委班子建设。着力推进党支部标准化建设，加强党风廉政建 设和廉政文化建设；开展好“弘扬爱国奋斗精神建工立业新时代”专题活动及“三会一课”、主题党日系列活 动，探索党建与企业文化体系宣贯融合模式。着力强化转作风改善发展环境建设与规范管理水平提升，坚 持民主公开，完善党员及员工职业生涯规划与关爱体系，营造和谐、清朗的干事创业环境。

内容: 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

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内容: 第五节 重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 《甘肃陇神戎发药业股份有限公司股东未来分红回报规划（2017-2019》于2017年4月2日召开的公司 2016年年度股东大会审议通过， 2017-2019年度， 根据公司未来发展规划及对公司所处行业发展阶段的判断， 未来三年，如公司无重大资金支出安排，公司应当优先采取现金方式分配股利，原则上每年进行一次现金 分红，未来三年累计分配利润不少于三年实现的平均可分配利润的30%,具体每个年度的分红比例由董事会 根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。 公司2017年度权益分派方案为：以截至2017年12月31日的总股本303,345,000股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利0.12元人民币（含税），共分配现金股利3,640,140.00元，剩余未分配利润结转以后年度， 该利润分配方案经2017年度股东大会审议通过后于2018年5月16日实施完毕。

内容: 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 是 公司于 2017 年 4 月 12 日召开 2016 年度股东大会， 审议通过 相关的决策程序和机制是否完备： 了《未来股东回报规划（2017-2019）。 》 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 是 否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 是 明： 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 现金分红金额（元） （含税） 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 现金分红总额（含其他方式） （元） 可分配利润（元） 0 0.10 0 303,345,000 3,033,450.00 0.00 3,033,450.00 10,945,385.40 是

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内容: 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 本次现金分红情况

内容: 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经公司第三届董事会第七次会议审议通过， 2018 年度利润分配预案为： 以截至 2018 年 12 月 31 日的总股本 303,345,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.10 元人民币（含税） ，共分配现金股利 3,033,450.00 元，剩余未分配利润结 转以后年度，本预案尚需提交公司股东大会审议通过。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况

内容: 公司2016年度权益分派方案为：以2016年12月31日总股本86,670,000股为基数，向全体股东每10股派 发现金股利1.00元人民币 （含税） 共分配现金股利8,667,000.00元， ， 以未分配利润每 10 股送红股 3 股 （含 税），同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增22股，剩余未分配利润结转以后年度，利润分配方案已 经公司2016年度股东大会审议通过。 公司2017年度权益分派方案为：以截至2017年12月31日的总股本303,345,000股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利0.12元人民币（含税），共分配现金股利3,640,140.00元，剩余未分配利润结转以后年度， 该利润分配预案经2017年度股东大会审议通过后于2018年5月16日实施完毕。 公司2018年度权益分派预案为：以截至2018年12月31日的总股本303,345,000股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利0.10元人民币（含税），共分配现金股利3,033,450.00元，剩余未分配利润结转以后年度， 本预案尚需提交公司股东大会审议通过。

内容: 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 现金分红总额 现金分红金额 分红年度合并 占合并报表中 报表中归属于 现金分红金额 分红年度 （含税） 股股东的净利 的净利润的比 润 率 2018 年 2017 年 2016 年 3,033,450.00 12,277,841.95 3,640,140.00 17,112,165.17 8,667,000.00 47,252,339.92 24.71% 21.27% 0.00 0.00 净利润的比例 的比率 0.00% 0.00% 3,033,450.00 3,640,140.00 24.71% 21.27% 73.37% 的金额 普通股股东的 股东的净利润 上市公司普通 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司 式） 市公司普通股 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归 （含其他方 表中归属于上 以其他方式 金分红金额占 现金分红总额 式）占合并报 以其他方式现 （含其他方

内容: 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 二、承诺事项履行情况

内容: 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

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内容: 承诺来源 收购报告书或权益变动报告书中所 无 作承诺 资产重组时所作承诺 无

内容: 承诺方

内容: 承诺类型

内容: 承诺内容

内容: 承诺时间

内容: 承诺期限

内容: 履行情况

内容: 公司原总工 其持有的本 公司股份在 任职期间每 年转让的数 额不超过其 直接或者间 接所持本公 司股份总数 的 25%； 离职 后半年内，不 转让其直接 或者间接所 持本公司的 股 份；本次 发行上市之 日起 6 个月 陈国琴;陈晓 股份减持承 林;詹显财;张 诺 建利;张喜民 首次公开发行或再融资时所作承诺 内申报离职 2016 年 08 月 任职内长期 任公司董事， 第二届监事 会监事陈晓 林、陈国琴不 再担任公司 监事，上述人 员所持股份 自离任之日 起限售期至 2018 年 5 月 10 日。 报告期 内，上述相关 责任方均遵 守承 诺，未 有违反上述 承诺的情况， 上述承诺已 履行完毕。 西北永新集 股份限售承 团有限公司; 诺 兰州永新大 所上市交易 在证券交易 自公司股票 2016 年 08 月 31 日 报告期内，相 36 个月 关责任方均 遵守以上承 的，自申报离 31 日 职之日起 18 个月内不转 让其直接或 间接持有的 公司股份；本 次发行上市 之日起第 7 个月至第 12 个月之间申 报离职的，自 申报离职之 日起 12 个 月内不转让 其直接或间 接持有的公 司股份。 程师张喜民 2016 年 12 月 12 日因退休 辞去总工程 师职务，其所 持股份自离 任之日起限 售期至 2018 年 6 月 12 日； 公司 2017 年 11 月 10 日进 行董事会、监 事会届满换 届选举，第二 届董事会董 事张建利、詹 显财不再担

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文 之日起 36 个 月内，不转让 或委托他人 管理其直接 或者间接持 有的本公司 股份，也不由 发行人回购 其持有的该 等股份。 所持股票在 锁定期满后 两年内减持 的，其减持价 格不低于发 行价；如本公 报告期内，相 司/本人违反 康永红;孔剑 本承诺进行 锋;詹显财;张 股份减持承 减持的，自愿 帆;张建利;张 诺 将减持所得 金德;张喜民 收益上缴公 情况。 司，同时本公 司/本人所持 公司股份将 自减持之日 起自动锁定 12 个月。 其持有的本 公司股份在 任职期间每 年转让的数 额不超过其 直接或者间 报告期内，相 接所持本公 关责任方均 康永红;孔剑 股份减持承 锋;越庆鑫;张 诺 帆;张金德 后半年内，不 上述承诺的 转让其直接 情况。 或者间接所 持本公司的 股 份；本次 发行上市之 日起 6 个月 内申报离职 29 的 25%； 离职 司股份总数 2016 年 08 月 31 日 任职内长期 诺，未有违反 遵守以上承 上述承诺的 2016 年 08 月 31 日 36 个月 关责任方均 遵守以上承 诺，未有违反

内容: 贸贸易有限 责任公司

内容: 诺，未有违反 上述承诺的 情况。

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 的，自申报离 职之日起 18 个月内不转 让其直接或 间接持有的 公司股份；本 次发行上市 之日起第 7 个月至第 12 个月之间申 报离职的，自 申报离职之 日起 12 个 月内不转让 其直接或间 接持有的公 司股份。 在锁定期届 满后两年内， 本公司减持 陇神戎发股 份时，减持价 格将不低于 发行价(如发 行人发生分 红、派息、送 股、资本公积 金转增股本 报告期内，相 等除权除息 关责任方均 事项，则为按 西北永新集 团有限公司 股份减持承 照相应比例 诺 进行除权除 上述承诺的 息调整后用 情况。 于比较的发 行价)， 且减持 数量不超过 陇神戎发股 份总数的百 分之五。本公 司在减持陇 神戎发股份 时，将提前三 个交易日通 过陇神戎发 2016 年 08 月 31 日 60 个月 遵守以上承 诺，未有违反

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 发出相关公 告，说明减持 原因、未来持 股意向、减持 行为对公司 治理结构及 持续经营的 影响等。如果 未来减持陇 神戎发的股 票，若预计未 来一个月内 公开出售股 份的数量超 过陇神戎发 总股本 1%， 将通过大宗 交易系统进 行减持。如未 履行上述承 诺，由此所得 收益归公司 所有，应向公 司董事会上 缴该等收益。 本公司持有 陇神戎发的 股份，在陇神 戎发上市后 限售期结束 后两年内，将 予以全部转 报告期内，相 让，且减持价 关责任方均 兰州永新大 股份减持承 贸贸易有限 诺 责任公司 人发生分红、 上述承诺的 派息、送股、 情况。 资本公积金 转增股本等 除权除息事 项，则为按照 相应比例进 行除权除息 调整后用于 行价(如发行 格不低于发 2016 年 08 月 31 日 60 个月 遵守以上承 诺，未有违反

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 比较的发行 价)， 上述减持 股份数额不 包含在此期 间增持的股 份；本公司在 减持陇神戎 发股份时，将 提前三个交 易日通过陇 神戎发发出 相关公告，说 明减持原因、 未来持股意 向、减持行为 对公司治理 结构及持续 经营的影响 等。如果未来 减持陇神戎 发的股票，若 预计未来一 个月内公开 出售股份的 数量超过发 行人总股本 1%， 将通过大 宗交易系统 进行减持。 本公司持有 陇神戎发的 股份，在陇神 戎发上市后 限售期结束 报告期内，相 后两年内，每 关责任方均 通用技术创 股份减持承 业投资有限 诺 公司 有股份数的 上述承诺的 50%，且减持 情况。 价格不低于 发行价(如发 行人发生分 红、派息、送 股、资本公积 份不超过持 年转让的股 2016 年 08 月 31 日 36 个月 遵守以上承 诺，未有违反

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 金转增股本 等除权除息 事项，则为按 照相应比例 进行除权除 息调整后用 于比较的发 行价)， 上述减 持股份数额 不包含在此 期间增持的 股份；本公司 在减持陇神 戎发股份时， 将提前三个 交易日通过 陇神戎发发 出相关公告， 说明减持原 因、未来持股 意向、减持行 为对公司治 理结构及持 续经营的影 响等。如果未 来减持陇神 戎发的股票， 若预计未来 一个月内公 开出售股份 的数量超过 陇神戎发总 股本 1%，将 通过大宗交 易系统进行 减持。 本公司持有 甘肃生物产 业创业投资 基金有限公 股份减持承 陇神戎发的 股份，在陇神 戎发上市后 限售期结束 后两年内，将 予以全部转 让，减持价格 2016 年 08 月 31 日 36 个月 报告期内，相 关责任方均 遵守以上承 诺，未有违反 上述承诺的 情况。

内容: 司;东证融通 诺 投资管理有 限公司

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 不低于发行 价(如发行人 发生分红、派 息、送股、资 本公积金转 增股本等除 权除息事项， 则为按照相 应比例进行 除权除息调 整后用于比 较的发行价)， 上述减持股 份数额不包 含在此期间 增持的股份； 本公司在减 持陇神戎发 股份时，将提 前三个交易 日通过陇神 戎发发出相 关公告，说明 减持原因、未 来持股意向、 减持行为对 公司治理结 构及持续经 营的影响等。 如果未来减 持陇神戎发 的股票，若预 计未来一个 月内公开出 售股份的数 量超过发行 人总股本 1%， 将通过大 宗交易系统 进行减持。 西北永新集 关于同业竞 本公司及本 公司附属公 2016 年 08 月 31 日 长期 遵守以上承 诺，未有违反 34 报告期内，相 关责任方均

内容: 团有限公司; 争、关联交 兰州永新大 贸贸易有限

内容: 易、资金占用 司或附属企 方面的承诺 业在今后的

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 责任公司

内容: 任何时间不 会以任何方 式（包括但不 限于自营、合 资或联营）参 与或进行与 陇神戎发主 营业务存在 竞争的业务 活动，凡有任 何商业机会 可从事、参与 或入股任何 可能会与陇 神戎发生产 经营构成竞 争的业务，会 将上述商业 机会让予陇 神戎发。如果 违反上述承 诺，并造成公 司经济损失 的，本公司同 意赔偿公司 相应损失，由 此所得收益 归公司所有， 应向公司董 事会上缴该 等收益。 若陇神戎发 首次公开发

内容: 上述承诺的 情况。

内容: 本公司;西北 永新集团有 限公司;白光 强;付淑丽； 康 海军;康永红; 承诺 孔剑锋;元勤 辉;詹显财;张 帆;张建利;张 金德;张喜民 IPO 稳定股价

内容: 行上市后三 年内当公司 报告期内，相 股票连续 20 关责任方均 个交易日的 收盘价低于 每股净资产 上述承诺的 时，承诺各方 情况。 将严格执行 陇神戎发股 东大会通过 的《陇神戎发 2016 年 08 月 31 日 36 个月 遵守以上承 诺，未有违反

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 关于公司上 市后三年内 稳定公司股 价的预案》及 董事会制定 的股价稳定 实施方案。稳 定公司股价 预案中应采 取稳定公司 股价措施的 责任主体包 括控股股东、 公司以及公 司上市时任 职的董事（不 包括独立董 事）和高级管 理人员，也包 括公司上市 后三年内新 任职董事、高 级管理人员。 稳定公司股 价的措施包 括：1、由控 股股东增持 公司股票；2、 由公司回购 公司股票；3、 由公司董事、 高级管理人 员增持公司 股票；4、公 司董事会、股 东大会通过 的其他稳定 股价的措施。 上述措施可 单独或合并 采用。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 无 无

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 承诺是否按时履行 如承诺超期未履行完毕的，应当详

内容: 是

内容: 细说明未完成履行的具体原因及下 无 一步的工作计划

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

内容: 财政部于2018年6月15日发布了 《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2018]15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，经本公司第三届董事会第七次会议于2019年3月15日决议通 过，本公司按照财政部的要求时间开始执行该项会计准则,独立董事发表了同意的独立意见，详细内容请查 阅公司于2019年3月16日在巨潮资讯网披露的《关于会计政策变更的公告》（2019-014号）。 上述会计政策变更是公司根据财政部发布的通知进行的调整，符合相关规定。执行变更后会计政策能够 客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不影响公司当年净利润及所有者权益，也不涉及以往年度 的追溯调整，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

内容: 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

内容: 八、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计事务所

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 36 7 张有全 0 樊苍

内容: 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十、破产重整相关事项

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 十一、重大诉讼、仲裁事项

内容: □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 十二、处罚及整改情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

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内容: 十五、重大关联交易

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: √ 适用 □ 不适用 关联交 占同类 获批的 关联交 关联交易 关联关 关联交 关联交 易定价 方 系 易类型 易内容 原则 元） 按照公 销售产 购买公 司确定 西北永新 集团有限 东 公司 胶囊） 药品 围内定 价 销售产 西北永新 控股股 品（七 购买公 司确定 集团有限 东 公司 胶囊） 公司股 兰州永新 东（控 销售产 购买公 大贸贸易 股股东 品（黄 司保健 有限责任 控制下 芪当归 食品 公司 的公 司） 公司股 兰州永新 东（控 销售产 按照公 预收款 大贸贸易 股股东 品（七 购买公 司确定 有限责任 控制下 味温阳 司药品 的销售 除 公司 的公 司） 按照公 西北永新 控股股 销售产 购买公 集团甘肃 东控制 品（黄 司保健 管业有限 下的公 芪当归 食品 公司 司 胶囊） 围内定 价 按照公 控股股 销售产 西北永新 东控制 品（黄 涂料有限 下的公 芪当归 公司 司 胶囊） 围内定 食品 价格范 司保健 的销售 瓶 除 购买公 司确定 144 元/ 预收款 7.23 10.44% 7.23 否 项中扣 元/瓶 144-288 价格范 瓶 除 司确定 的销售 144 元/ 预收款 0.29 0.42% 0.29 否 项中扣 元/瓶 144-288 胶囊） 价格。 16元/盒 0.16 83.33% 0.16 否 项中扣 16元/盒 胶囊） 围内定 价 价格范 瓶 除 价格。 按照公 司确定 的销售 144 元/ 预收款 0.95 1.37% 0.95 否 项中扣 元/瓶 144-288 味温阳 司药品 的销售 除 16元/盒 0.03 16.67% 0.03 否 按照公 预收款 项中扣 16元/盒 芪当归 食品和 价格范 瓶 除 控股股 品（黄 司保健 的销售 144 元/ 预收款 60.82 87.78% 60.82 否 项中扣 元/瓶 144-288 例 元） 易价格 （万 额的比 度（万 额度 方式 价 关联交 易金额 交易金 交易额 过获批 易结算 交易市 期 引 是否超 关联交 的同类 披露日 披露索 可获得

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 价 合计 大额销货退回的详细情况 无 2018 年 1 月，公司总经理办公会审议通过 2018 年度日常性关联交易事项，预计 2018 年度，公司控股股东西北永新集团有限公司（以下简称永新集团）及其下属控股子公 司拟采购公司生产的礼品装保健食品“黄芪当归胶囊”及具有保健作用的药品“七味温 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的， 在报告期内的 券交易所创业板股票上市规则》及公司《关联交易管理制度》相关规定，上述预计关 实际履行情况（如有） 联交易金额在公司总经理办公会审议权限范围内，无需提交公司董事会审议。在报告 期内，公司与关联方发生的日常关联交易金额在预计额度内，关联方已全额支付购买 产品款项。 交易价格与市场参考价格差异较大 不适用 的原因（如适用） 阳胶囊”，预计全年上述 2 种产品发生购买金额不超过 80 万元人名币。根据《深圳证 --69.48 -69.48 ------

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: 4、关联债权债务往来

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。

内容: 5、其他重大关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。

内容: 十六、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况

内容: （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

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内容: （2）承包情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: （3）租赁情况

内容: √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明

内容: 1、2017年8月，公司通过甘肃省产权交易所以网络竞价方式，将位于兰州市榆中县和平经济开发区的 老厂区，整体出租给甘肃华梦实业有限公司使用，并签署《租赁合同》，约定租期为10年，自2017年8月8 日起至2027年8月8日止（享有4个月的免租期），租金采取预付制，前三年每半年付一次款，后七年为年 付。每年租金为人民币360万元，租金每3年上浮8%； 2、2018年6月，公司将位于兰州市榆中县定远镇生产园区内科研办公楼北附楼，整体出租给兰州国风 艺术培训学校使用，并签署《租赁合同》，约定租期为6年，自2018年6月28日起至2024年6月28日止，租 金采取预付制，为半年付。第一年租金为人民币80万元，第二年租金为96万元，租金每两年按上一租赁年 度租赁费用上浮5%。

内容: 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 √ 适用 □ 不适用 租赁资产 出租方名 租赁方名 租赁资产 涉及金额 称 称 情况 （万元） 租金收入 甘肃陇神 甘肃华梦 戎发药业 实业有限 股份有限 公司 公司 产摊销 整体出租 和平厂区 2,435.47 2017 年 08 2027 年 08 月 08 日 月 08 日 减除固定 137.95 资产折旧 及无形资 万元。 报告期收 益 137.95 否 否 影响公司 日 日 （万元） 确定依据 响 租赁起始 租赁终止 租赁收益 租赁收益 对公司影 交易 租赁收益 是否关联 关联关系

内容: 2、重大担保

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况

内容: （1）委托理财情况

内容: √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 银行理财产品 委托理财的资金来源 自有资金 委托理财发生额 2,000 未到期余额 0 逾期未收回的金额 0

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 银行理财产品 银行理财产品 银行理财产品 银行理财产品 合计

内容: 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金

内容: 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托 受托 机构 机构 名称 （或 产品类 （或 受托 受托 人）类 人姓 型 名） 兰州 保本浮 银行 银行 雁宁 型 支行 兴业 保本浮 银行 银行 兰州 型 分行 兴业 保本浮 银行 银行 兰州 型 分行 兴业 保本浮 银行 银行 兰州 型 分行 兴业 保本收 银行 银行 兰州 型 分行 合计 7,000 -日 -日 ----61.79 61.79 ----益浮动 1,000 自有 资金 日 2018 日 2018 银行 未知 确定 3.71% 6.1 6.1 6.10 2018是 是 044 动收益 1,500 自有 资金 日 2018 日 2018 银行 未知 确定 4.34% 16.06 16.06 16.06 2018是 是 040 动收益 1,000 自有 资金 日 2018 日 2018 银行 未知 确定 4.50% 11.13 11.13 11.13 2018是 是 035 动收益 1,500 自有 资金 日 2018 日 2018 银行 未知 确定 4.70% 6.18 6.18 6.18 2018是 是 032 动收益 2,000 自有 资金 2018 2018 银行 未知 确定 4.20% 22.32 22.32 22.32 2018是 是 005 型 金额 来源 日期 日期 投向 方式 率 有 额 况 有） 计划 有） 资金 起始 终止 资金 确定 收益 （如 益金 回情 （如 程序 理财 引 （如 报酬 年化 收益 际损 际收 金额 法定 委托 询索 参考 预期 期实 益实 准备 经过 还有 关查 报告 期损 减值 是否 是否 及相 报告 计提 未来 概述 事项

内容: 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用

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内容: （2）委托贷款情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

内容: 4、其他重大合同

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 十七、社会责任情况

内容: 1、履行社会责任情况 公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员 工、客户、社会等其他利益相关者的责任。 公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》 等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱和投资者 关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。 公司一直坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相 关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，通过知识技能的理论培训 及实践操作技能培训等方式使员工得到切实的提高和发展；公司严格遵守《工会法》，按照有关规定建立 工会组织，支持工会依法开展工作，保障员工依法行使民主管理的权利。 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格 遵守国家法律、法规、政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。公 司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，践行环境友好及能源节约型发展，注重履行企业环境 保护的职责。2019年，公司将选择责任与担当，更多履行社会责任，为推动经济、社会和环境和谐发展做 出新的贡献。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度扶贫公司主要以配合控股股东西北永新集团有限公司扶贫办公室，在甘肃省定西市漳县 开展扶贫帮扶工作为主， 扶贫方式主要以药材种植过程中的技术服务和指导为主， 暂未开展精准扶贫工作， 也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况

内容: 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否

内容: 公司是一家新药研发、中药加工和生产经营为一体的医药制造企业，公司设有安全环保部负责公司安 全、环保工作，同时制定有突发环境事件应急预案。 公司生产主要排放污染物为废水和废气，自建有污水处理厂，设计处理能力为200吨/天，废水监测项 目为COD、NH3-N、PH、SS和BOD，目前污水处理设施运行正常，处理后废水中COD和氨氮均能达标排 放；

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 公司废气监测项目为SO2、NOX和烟尘，建有16套旋风滤筒除尘设施，目前运行正常，经处理后废气 中粉尘能够达标排放。 报告期内，公司未发生任何安全环保事故，也未受到安全环保监管部门的处罚和批评。

内容: 十八、其他重大事项的说明

内容: 1、2018年2月，公司取得甘肃省食品药品监督管理局核准签发的麻杏止咳胶囊“药品再注册批件”。详 见2018年2月5日公司在巨潮资讯网发布的《关于麻杏止咳胶囊获得药品再注册批件的公告》 （2018-004）。 2、2018年5月初，公司收到国家食品药品监督管理局颁发的《国产保健食品技术转让产品注册批准证 书》，取得保健产品黄芪当归胶囊注册证书。详见2018年5月8日公司在巨潮资讯网发布的《关于取得技术 转让产品注册批准证书的公告》（2018-025）。 3、2018年5月份，公司副总经理孔剑锋先生因个人健康原因申请辞去公司副总经理职务，辞职后不再 担任公司高管职务，仍在公司工作。孔剑锋先生的辞职对公司的日常经营不会造成任何影响。详见2018年 5月23日公司在巨潮资讯网发布的《关于公司高级管理人员辞职的公告（2018-028）。 4、2016年11月21日，本公司与甘肃益尔药业股份有限公司（以下简称“益尔药业公司”）签订《药品技 术转让合同》，约定将其所拥有的15项药品的技术所有权转让给本公司，转让价款为2,000.00万元，本公 司预付转让款700.00万元。后双方约定不再履行该合同，并于2017年4月22日签订《药品技术转让之解除协 议》，益尔药业公司同意于本合同生效后30天内将700.00万元退还至本公司指定账户。《药品技术转让之 解除协议》生效后，益尔药业公司未按协议约定退还转让款。经多次发函催告，仍不返还。 2017年9月公司向兰州市中级人民法院提请民事诉讼，请求法院依法判令被告益尔药业公司履行双方 签订的《药品技术转让之解除协议》，返还本公司预付的转让款700.00万元并支付违约金84,853.00元。并 申请诉中财产保全， 请求法院依法查询并冻结益尔药业公司银行存款共计7,084,853元人民币或冻结、 查封、 扣押等值财产。兰州中级人民法院对益尔药业公司名下两宗土地予以查封，分别为：（1）土地证号西国 用（2003）字第2272号，面积11425.16㎡；（2）土地证号西国用（2005）字第2758号，面积305.52㎡。 兰州市中级人民法院于2017年12月23日开庭审理上述案件，公司于2018年2月收到《甘肃省兰州市中 级人民法院民事判决书》（2017）甘01民初826号，法院判决益尔药业公司返还转让款700.00万元，支付违 约金84,853.00元，款项共计7,084,853.00元，同时承担本案件受理费61,392.00元。2019年3月8日，公司收到 益尔药业公司法院判决应支付款项10万元，其余款项益尔药业公司出具函件承诺于2019年5月31日之前全 部偿还。

内容: 十九、公司子公司重大事项

内容: 1、2017年8月30日，本公司全资子公司甘肃神康医药科技有限公司（以下简称“神康医药”）与上海六 顺堂实业有限公司（以下简称“六顺堂公司”）签订《移动转移设备销售合同》，约定六顺堂公司向神康医 药采购10000张Ⅱ型移动滑垫，单价480元/张，合计480万元，六顺堂公司于货物到达并经7日内验收后3个 月内以电汇方式付清全部货款。合同签订后，神康医药依约履行了Ⅱ型移动滑垫交付义务，六顺堂公司对 交付货物的数量及质量等事宜均未提出异议。根据合同约定，六顺堂公司应于2018年3月27日前向神康医 药支付货款480万元，经多次发函催告，仍不支付货款。 2018年7月神康医药向兰州市中级人民法院提请民事诉讼，请求法院依法判令被告六顺堂公司履行双 方签订的《移动转移设备销售合同》，支付神康医药货款480万元并支付逾期付款利息70,180.00元（暂算 至2018年7月26日），并支付自2018年7月27日起至实际付清之日止期间的逾期利息（标准按照同期银行贷 款利率计算），承担神康医药律师费20万元，以及案件诉讼费、财产保全费、保函费及其他因本纠纷实际

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内容: 发生的费用。 兰州市中级人民法院于2018年11月27日开庭审理上述案件，神康医药于2019年1月底收到《甘肃省兰 州市中级人民法院民事判决书》 （2018）甘01民初897号，法院判决六顺堂公司支付神康医药货款480万元， 支付逾期利息48,720.00元（利息计算截至2018年7月26日），并承担2018年7月27日至实际付清之日的逾期 付款利息 （以实际尚欠货款本金为基数、 按年利率4.35%计算） 同时承担案件受理费、 ， 保全费共计49,676.00 元。截止目前，神康医药还未收到法院判决六顺堂公司应支付款项。

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内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 一、股份变动情况

内容: 1、股份变动情况

内容: 3、其他内资持股

内容: 其中：境内法人持股

内容: 1、人民币普通股

内容: 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司第二届董事会成员张建利、詹显财经2017年11月10日换届选举不再担任公司董事，根据相关规定，持有股份限售截止期 限至2018年5月10日； 公司第二届监事会成员陈晓林、陈国琴经2017年11月10日换届选举不再担任公司监事，根据相关规定，持有股份限售截止期 限至2018年5月10日； 公司原总工程师张喜民，2016年12月12日因退休辞去公司总工程师，根据相关规定，持有股份限售截止期限至2018年6月12 日； 公司原副总经理孔剑锋2018年5月22日辞去副总经理职务，根据相关规定，公司第三届董事会任期届满前，其持有股份每年 可转让数额不超过其所持股份总数的25%。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 46

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内容: 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

内容: 2、限售股份变动情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：股 本期解除限售股 本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 数 数 2017 年 11 月 10 日换届选举不再 担任公司第二届 詹显财 7,588,864 7,588,864 0 0 董事会董事，根 2018 年 5 月 10 据相关规定，持 日 有股份限售截止 期限至 2018 年 5 月 10 日。 2017 年 11 月 10 日换届选举不再 担任公司第二届 董事会董事、总 张建利 4,629,422 4,629,422 0 0 经理，根据相关 规定，持有股份 限售截止期限至 2018 年 5 月 10 日。 2016 年 12 月 12 日因退休辞去公 司总工程师，根 张喜民 1,928,983 1,928,983 0 0 据相关规定，持 有股份限售截止 期限至 2018 年 6 月 12 日。 2018 年 6 月 12 日 2018 年 5 月 10 日 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期

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内容: 2017 年 11 月 10 日换届选举不再 担任公司第二届 陈晓林 3,524,822 3,524,822 0 0 监事会监事，根 2018 年 5 月 10 据相关规定，持 日 有股份限售截止 期限至 2018 年 5 月 10 日。 2017 年 11 月 10 日换届选举不再 担任公司第二届 陈国琴 455,917 455,917 0 0 监事会监事，根 2018 年 5 月 10 据相关规定，持 日 有股份限售截止 期限至 2018 年 5 月 10 日。 2018 年 5 月 22 日辞去公司副总 经理职务，根据 公司第三届董事 相关规定，公司 会任期届满前， 孔剑锋 969,010 242,200 0 726,810 第三届董事会任 每年可转让数额 期届满前，持有 不超过其所持股 股份每年可转让 数额不超过其所 持股份总数的 25%。 合计 19,097,018 18,370,208 0 726,810 --份总数的 25%。

内容: 二、证券发行与上市情况

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: 截止2018年12月31日，公司股份总数为303,345,000股，其中有限售条件股份数量为100,477,596股（包 括董事、监事、高级管理人员持有股份）,占公司股本总额的33.12%,其余股份全部为普通流通股份。 截止2018年12月31日，公司总资产为778,514,484.11元，归属于上市公司股东的所有者权益为 720,830,596.10元；流动负债为51,816,721.34元，非流动负债为5,867,166.67元，总负债为57,683,888.01元。

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内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股 年度报告披露日 报告期末表决权 年度报告披露日 报告期末普通股 股东总数 股股东总数 24,474 前上一月末普通 23,809 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 报告期内 持有有限 持有无限 报告期末 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 情况 西北永新集团有 国有法人 限公司 甘肃生物产业创 业投资基金有限 公司 兰州永新大贸贸 国有法人 易有限责任公司 通用技术创业投 国有法人 资有限公司 詹显财 张双全 全国社会保障基 金理事会转持二 户 甘肃省新业资产 经营有限责任公 司 甘肃省循环经济 产业投资基金合 境内非国有法人 伙企业（有限合 伙） 张建利 境内自然人 1.22% 3,710,022 -919,400 0 3,710,022 质押 3,329,421 1.48% 4,491,800 0 4,491,800 国有法人 1.70% 5,169,710 0 5,169,710 国有法人 1.75% 5,300,050 5,014,114 285,936 境内自然人 境内自然人 3.38% 3.83% 11,609,10 8 10,257,62 -8,628,40 70 11,609,10 8 0 0 质押 10,257,62 7 5,804,550 国有法人 7.11% 26.10% 79,176,14 2 21,575,77 7 股份数量 股份数量 79,176,14 2 0 质押 39,588,073 增减变动 售条件的 售条件的 股份状态 数量 质押或冻结情况 股东总数 （如有） （参见注 9） 前上一月末表决 0 权恢复的优先股 0

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内容: 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有） （参 无 见注 4） 股东兰州永新大贸贸易有限责任公司为大股东西北永新集团有限公司的全资子公司， 上述股东关联关系或一致行动的说 除此之外，其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管 明 理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 甘肃生物产业创业投资基金有限公 司 通用技术创业投资有限公司 詹显财 张双全 甘肃省新业资产经营有限责任公司 甘肃省循环经济产业投资基金合伙 企业（有限合伙） 张建利 兰州天域资产管理有限公司 罗林立 林乐平 3,710,022 人民币普通股 3,557,600 人民币普通股 3,224,000 人民币普通股 2,650,000 人民币普通股 10,257,627 人民币普通股 7,588,864 人民币普通股 6,340,600 人民币普通股 5,169,710 人民币普通股 4,491,800 人民币普通股 21,575,777 人民币普通股 数量

内容: 前 10 名无限售流通股股东之间，以 股东兰州永新大贸贸易有限责任公司为大股东西北永新集团有限公司的全资子公司， 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 除此之外，公司未知上述其他无限售流通股股东之间，以及其他无限售流通股股东和 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。

内容: 参与融资融券业务股东情况说明 （如 公司股东林乐平通过普通证券账户持有 0 股，通过财达证券公司客户信用交易担保证 有） （参见注 5） 券账户持有 2,650,000 股，合计持有 2,650,000 股。

内容: 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

内容: 2、公司控股股东情况

内容: 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 法定代表人/单位负责 控股股东名称 人 西北永新集团有限公司 康海军 1993 年 04 月 06 日 916200002243416800 企业管理服务 （为经营涂料、 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

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内容: 金属包装容器、塑料管材 （PE、PVC、PP-R） 、有机 溶剂、醋酸乙烯、丙烯酸酯 乳液的生产销售、 医疗产品、 医药产品、保健卫生产品等 的生产、经营和房地产开发 等子公司提供企业管理和服 务);商务咨询、投资管理、 商贸物流、物业管理、仓储 理货、 房屋租赁、 会议服务、 机械设备 （不含小轿车） 金 、 属材料、电子产品、建筑材 料、五金交电的批发零售。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 无

内容: 3、公司实际控制人及其一致行动人

内容: 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 法定代表人/单位负责 实际控制人名称 人 甘肃省人民政府国有资产 吴万华 监督管理委员会 实际控制人报告期内控制 的其他境内外上市公司的 股权情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 日 2004 年 03 月 01 73961098-2 根据甘肃省人民政府授权，履行 出资人职责，国有资产管理。 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

内容: 间接持有兰石重装（603169） 、酒钢宏兴（600307） 、靖远煤电（000552） 、长城电工（600192） 、 莫高股份（600543） 、亚盛集团（600108） 、三毛派神（000779） 、甘肃电投（000791）等公司 股权，为实际控制人。

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内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

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内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

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内容: 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期增持 本期减持 任期起始 任期终止 期初持股 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 日期 2014 年 康海军 董事长 现任 男 日期 2020 年 0 0 0 0 0 数（股） （股） （股） 股份数量 股份数量 变动 （股）数（股） 其他增减 期末持股

内容: 董事、总 康永红 经理 现任 男

内容: 董事、副 总经理、 元勤辉 董事会秘 书 现任 男

内容: 监事会主 成炳彦 席 现任 男

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内容: 2017 年 王东亮 监事 现任 女

内容: 副总经 张帆 理、财务 现任 总监 男

内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 2018 年 05 月 22 孔剑锋 副总经理 解聘 日 因个人健康原因辞去副总经理职务 原因

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

内容: 1、康海军先生，中国国籍，无境外永久居留权。1963年出生，中共党员，工商管理硕士、主管药剂师。 曾任职于金川公司医院、永新集团（副总经理、总经理）、西北化工（董事、董事长）、戎发有限（总经 理、董事长）；2009年9月至今任永新集团董事长；2010年12月至今，任公司董事长。康海军先生担任甘 肃陇药产业协会副会长，曾获得“全国石油和化学工业劳动模范”、“甘肃省创先争优优秀共产党员”、“建设 兰州十大经济人物” 、 十大“陇人骄子”、 “甘肃骄傲2014十大经济人物”、 “改革开放40年·40人”等荣誉称号。 2、秦文辉先生，中国国籍，无境外永久居留权。1965年出生，公共管理硕士、高级政工师。曾任职于 兰州炭素集团公司、甘肃省委企业工委组织部、甘肃省政府国资委（副处长、纪委副书记）；2015年9月 至今任永新集团董事、党委副书记（专职）、党委委员、工会主席；2017年11月至今，任公司董事。

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内容: 3、康永红先生，中国国籍，无境外永久居留权。1976年出生，中共党员，大专学历，高级工程师、政 工师。曾任职于甘肃戎发制药厂，2002年开始，历任公司生产工艺主管、生产部副部长、生产部部长、总 经理助理，副总经理等职务。2017年11月至今，任公司董事、总经理。负责公司日常管理、战略规划工作。 4、张金德先生，中国国籍，无境外永久居留权。1965年出生，财政学硕士，政工师、工程师。曾任职 于天水市环境保护监测站、西北油漆厂、西北化工。2008年12月至2017年11月，任公司副总经理、董事、 党总支书记；2012年1月至2018年1月，任甘肃神康医药科技有限公司董事长、总经理；2011年8月至今， 任公司董事、党总支书记，负责公司党群、审计等方面工作。 5、元勤辉先生，中国国籍，无境外永久居留权。1975年出生，中共党员，大学学历，政工师。曾任职 于兰州炭素集团、永新集团、西北永新置业有限公司、西北化工（先后担任办公室主任、人力资源部长、 证券部部长、证券事务代表、董事会秘书）；2012年11月至2017年11月，任公司董事会秘书、副总经理； 2017年11月至今任公司董事、副总经理、董事会秘书；负责公司投融资、证券事务、行政管理等方面工作。 6、白光强先生，中国国籍，无境外永久居留权。1963年出生，工学学士，高级经济师。曾任职于金川 公司、甘肃省国有资产投资集团有限公司（投资经理、投资总监、基金部副部长）；现任甘肃国投盛达基 金管理有限公司董事、总经理，兼任甘肃兴陇基金管理有限公司董事、副总经理，甘肃国投传化基金管理 有限公司副董事长，金昌宇恒镍网股份有限公司董事。2012年10月至今，任公司董事。 7、石晓峰先生，中国国籍，无境外永久居留权。1964年出生，学士，主任药师，硕士生导师，甘肃省 医学科学研究院药物研究所所长。毕业于西安交通大学医学院（原西安医科大学），曾任甘肃省新医药学 研究所药物分析研究室副所长， 副主任药师、 甘肃省肿瘤医院实验药厂厂长、 甘肃省肿瘤医院药学部主任， 副主任药师，现任甘肃省医学科学研究院药物研究所所长、主任药师、国家中医药管理局三级中药分析实 验室主任。2014年8月至今，任公司独立董事。 8、万红波先生，中国国籍, 无境外永久居留权。1964年出生，本科学历，兰州大学管理学院财会专业 副教授，硕士研究生导师,中国火炬创业导师,中国资深注册会计师(CPA)，澳大利亚国家执业会计师(IPA)。 从事财会专业教学科研和实践工作近三十年， 在专业核心期刊发表了30余篇学术论文， 个人主编教材两部， 主持或参与省部级课题七项，主要涉及企业会计准则、上市公司信息披露、企业税务工作管理、全面预算 管理、企业内部控制、企业并购设计等方面；曾多年被中华会计网校、纳税人俱乐部等聘为专业名师。现 担任科技部重大专项财务专家，甘肃省高级会计师评委，甘肃省会计与珠算学会理事，甘肃省注册会计师 协会常务理事，甘肃省科技厅等政府部门以及甘肃省电力公司等多家大型国有企业单位财务顾问；现任上 市公司甘肃电投、兰石重装独立董事，海默科技监事。2015年3月至今，任公司独立董事。 9、周侃仁先生，中国国籍，无境外永久居留权。1976年出生,本科学历,现任甘肃策横律师事务所合伙 人、 专职律师,兰州仲裁委仲裁员。 周侃仁先生对外投资并担任酒泉银馨春天餐饮服务业有限公司执行董事, 同时兼任兰州市机关事务管理局、甘肃农垦医药药材有限责任公司、甘肃亚兰药业有限公司等机关和企业 法律顾问。2017年11月至今，任公司独立董事。 10、成炳彦先生，中国国籍，无境外永久居留权。1965年出生，中共党员，工商管理硕士，高级政工 师、高级经济师。曾任职于西北油漆厂、西北化工、戎发有限（副总经理）。2006年至今先后任永新集团 党委工作部部长、永新集团党委副书记兼纪委书记。2010年12月至今，任公司监事、监事会主席。 11、王东亮女士，中国国籍，无境外永久居留权。1979年出生，中共党员，本科学历，会计师。曾任 职于西北化工（销售会计、成本会计）、永新集团战略投资部部长助理、企业管理部部长助理；2014年2 月至今，任西北永新集团公司资产财务部副部长。2017年11月至今，任公司监事。 12、赵晓娜女士，中国国籍，无境外永久居留权。1984年出生，本科学历，会计师。曾任职于西北永 新集团、西北化工；2010年6月至今，任兰州永新大贸贸易有限责任公司财务部副部长。2017年11月至今， 任公司监事。 13、越庆鑫先生，中国国籍，无境外永久居留权。1964年出生，中共党员，中专学历，执业药师。曾 任职于西北合成药厂，2002年进入公司工作，先后任质量管理部检验主管、副部长、部长、公司质量受权 人、总经理助理兼质量管理部部长等职。2011年8月至今，任公司职工代表监事。

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内容: 14、赵正财先生，中国国籍，无境外永久居留权。1987年出生，本科学历，高级会计师。2008年8月在 西北永新化工股份有限公司工作，2009年7月进入公司工作，先后任财务部成本会计、部长助理，审计部 部长助理、副部长（主持工作）、部长。2017年11月至今，任公司职工代表监事。 15、张帆先生，中国国籍，无境外永久居留权。1970年出生，中共党员，理学学士，会计师。曾任职 于西北油漆厂、西北化工（会计）、兰州永新科技股份有限公司（财务负责人）、甘肃陇达期货经纪有限 公司（财务负责人）、永新集团（财务部部长助理）、2011年1月起开始担任公司财务总监。2017年11月 至今，任公司副总经理、财务总监，负责公司财务部、后勤服务部、子公司新丝路公司。 16、钱双喜先生，中国国籍，无境外永久居留权。1985年出生，中共党员，本科学历。自2007年进入公 司工作以来， 历任公司质量管理部部长QC主管、 部长助理， 生产管理部副部长、 部长、 总经理助理等职务。 2017年11月至今，担任公司副总经理，负责公司生产管理、物料采购等工作。

内容: 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位 任职人员姓名 股东单位名称 担任的职务 董事长、 党委 2009 年 09 月 康海军 西北永新集团有限公司 书记 董事、 党委副 秦文辉 西北永新集团有限公司 01 日 是 任期起始日期 任期终止日期 取报酬津贴 在股东单位是否领

内容: 2015 年 09 月 书记 （专职） 、 01 日 工会主席 党委副书记、2010 年 06 月

内容: 西北永新集团有限公司 纪委书记

内容: 兰州永新大贸贸易有限责任公司

内容: 财务部副部 2014 年 02 月 王东亮 西北永新集团有限公司 长 01 日 是

内容: 财务部副部 2010 年 06 月 赵晓娜 兰州永新大贸贸易有限责任公司 长 在股东单位任 无 职情况的说明 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 在其他单位 任职人员姓名 其他单位名称 担任的职务 2016 年 01 月 白光强 甘肃国投盛达基金管理有限公司 董事总经理 03 日 是 任期起始日期 任期终止日期 取报酬津贴 在其他单位是否领 01 日 是

内容: 董事、 副总经 2015 年 06 月 白光强 甘肃兴陇基金管理有限公司 理 26 日 2013 年 03 月 白光强 甘肃国投传化基金管理有限公司 副董事长 08 日 2017 年 09 月 否 否

内容: 金昌宇恒镍网股份有限公司

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 日 2003 年 12 月 石晓峰 甘肃省医学科学研究院药物研究所 所长 01 日 2003 年 12 月 石晓峰 国家中医药管理局三级中药分析实验室 主任 01 日 2000 年 02 月 万红波 兰州大学管理学院 副教授 01 日 2016 年 01 月 2019 年 01 月 26 万红波 甘肃电投能源发展股份有限公司 独立董事 27 日 是 日 是 否 是

内容: 2018 年 05 月 2021 年 05 月 29 万红波 兰州海默科技股份有限公司 监事 30 日 是 日

内容: 2016 年 04 月 2019 年 04 月 04 万红波 兰州兰石重型装备股份有限公司 独立董事 05 日 2015 年 05 月 周侃仁 酒泉银馨春天餐饮服务业有限公司 执行董事 26 日 是 是 日

内容: 在其他单位任 无 职情况的说明 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

内容: （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司担任职务的董事、监 事、高级管理人员报酬由公司支付，独立董事及不在公司任职的非独立董事、监事津贴根据股东大会审议 通过的《董事、监事薪酬管理制度》进行支付。 （二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司盈利水平及董事、监事、高级管理人员的职责履行情况并结合年度绩效完成情况综合确定。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况 公司董事、监事津贴每6个月发放一次；公司高级管理人员基本薪酬按月发放，年度绩效薪酬根据公 司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的业绩和履职考核情况，经董事会薪酬与考核委员会对年度绩 效薪酬方案进行审议后，确定发放金额，并监督执行。

内容: 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 从公司获得的税 是否在公司关联 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 前报酬总额 康海军 秦文辉 康永红 董事长 董事 董事、总经理 男 男 男 56 现任 54 现任 43 现任 0是 0是 23.04 否 方获取报酬

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内容: 董事、 副总经理、 男 董事会秘书 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 监事 副总经理、财务 男 男 男 男 男 女 女 男 男

内容: 白光强 石晓峰 万红波 周侃仁 成炳彦 王东亮 赵晓娜 越庆鑫 赵正财

内容: 张帆 总监 钱双喜 孔剑锋 合计 副总经理 副总经理 --

内容: 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 母公司在职员工的数量（人） 主要子公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 当期领取薪酬员工总人数（人） 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 专业构成人数（人）

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内容: 合计 教育程度 教育程度类别 硕士及以上 本科 大专 中专及以下 合计 数量（人）

内容: 2、薪酬政策 公司及子公司劳动用工实行全员劳动合同制，依照相关法律法规规定，与员工签订劳动合同，按照国 家、甘肃省的相关规定为员工缴纳社会保险及住房公积金。根据公司《薪酬管理办法》，考虑岗位、责任、 能力、经营业绩考核等因素，公司员工薪酬由岗位工资、积累贡献工资、绩效奖金及岗位津贴等构成，按 月考核发放。 3、培训计划 （1）公司注重员工素质技能等全方位的人才培养体系建设，助力增强公司核心竞争力，持续提高员工综 合能力，打造优秀的企业人才队伍。 （2）公司建立健全了培训体系，并结合企业发展需求编制员工培训、培养计划，包括新员工入职培训、 日常专业培训、特殊岗位培训、综合素质拓展培训及企业文化培训等一系列培训计划，定期组织车间员工 进行设备操作及安全、消防知识专业培训，通过多种方式开展互动、探讨、传递公司人才理念，进一步提 升员工的专业技术和整体素质，培养德才兼备的复合型人才，促进员工和企业共同发展。

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内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、业务 规则的有关规定，结合公司实际情况，进一步完善公司规范运作管理制度，加强内部控制制度建设，不断 规范公司运作，提高公司治理水平。 1、关于股东与股东大会 公司股东按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担 相应义务。公司治理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，保 证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。报告期内，公司共召开股东大会2次，均由董事会 召集召开，根据相关法律法规、部门规章、规范性文件及公司章程等规定应由股东大会表决的事项均按照 相应的权限审批后交由股东大会审议。同时，公司聘请专业律师见证股东大会，确保会议召集召开以及表 决程序符合相关法律规定，维护股东的合法权益。 2、关于公司与控股股东 公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股 股东，公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自 己的行为，通过股东大会依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。 报告期内，公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。 3、关于董事和董事会 根据《公司章程》及《董事会议事规则》的规定，公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。公 司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、 法规的要求，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，依法行使职权，勤勉尽责地履行职 责和义务，能够持续关注公司经营状况，主动参加相关培训，提高董事会规范运作和科学决策水平，充分 发挥各自的专业特长，审慎决策，维护公司和广大股东的利益。报告期内，公司共召开董事会会议5次， 董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。 4、关于监事和监事会 根据《公司章程》规定，公司监事会由5名监事组成，其中职工代表监事2名，设监事会主席1名。公 司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，公司监事会人数和人员构成符合法律、 法规的要求。各位监事能够认真学习有关法律法规、积极参加相关业务培训、认真履行职责，本着对全体 股东尤其是中小股东负责的精神，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和其他高级管理人员履 行职责的合法、合规性进行监督并发表意见，维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司共召开监事会 会议4次。 5、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律、法规和《公司信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信 息披露义务，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和中国证监会指定 的创业板信息披露网站（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）为公司信息披露报纸和网站，真实、准确、及时、

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内容: 完整的披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。 报告期内，公司未发生信息披露不规范而受到监 管部门批评的情形。

内容: 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

内容: 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股 东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （一）资产方面：公司作为生产型企业拥有与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设 施，合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使 用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。 （二）人员方面：公司拥有独立的人事管理体系，公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书 等高级管理人员，以及公司的财务人员均在本公司领取报酬，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业中兼职和领取薪酬。 （三）财务方面：公司设有完整、独立的财务机构，配备了充足的专职财务会计人员，已建立独立的 财务核算体系和财务管理制度，能够独立作出财务决策；公司未与控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业共用银行账户。 （四）机构方面： 公司已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权，与控股股东和实际 控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。 （五）业务方面：公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，控股股东按照承诺未从事与公司业 务相同或相近的业务活动。

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 会议届次 2017 年年度股东大

内容: 年度股东大会 会 2018 年第一次临时 临时股东大会 股东大会

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

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内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会及股东大会的情况 是否连续两次 本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 独立董事姓名 加董事会次数 5 5 5 会次数 3 3 3 加董事会次数 2 2 2 会次数 0 0 0 数 事会会议 石晓峰 万红波 周侃仁 0否 0否 0否 2 2 2 未亲自参加董 次数 出席股东大会

内容: 连续两次未亲自出席董事会的说明 无

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

内容: 公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、 《董事会议事规则》和《独 立董事工作制度》开展工作，独立履行职责，对公司内部控制建设、管理体系建设和重大决策等方面提出 了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完 善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

内容: 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

内容: 报告期内，公司董事会下设的四个专门委员会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门 委员会的工作细则等相关规定履行各项职责。 1、董事会审计委员会 报告期内，董事会审计委员会充分发挥了审核与监督作用，共召开了5次会议，重点对公司定期财务 报表、生产经营控制、控股股东及关联方资金占用、内部审计部工作报告等事项进行了审查与监督。审计 委员会对公司2018年内控情况进行核查，认为公司已经建立的内控制度体系符合相关法规的规定，并能有 效控制相关风险。审计委员会就公司续聘2018年度会计师事务所从事公司年度审计的工作进行了审议。 2、董事会薪酬与考核委员会 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会召开会议2次，就公司《董事、监事薪酬管理制度》的实施 情况，高级管理人员2017年度绩效薪酬分配方案，以及2018年度高管人员薪酬考核岗位调节系数事项，公

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内容: 司《专项奖励实施暂行办法》，关于董事会聘任的证券事务代表薪酬等事项进行讨论审核，对上述事项审 核无异议。 3、董事会提名委员会 报告期内，董事会提名委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会提名委员会工作细则》的规定， 积极履行职责，召开了2次会议，对公司向下属全资子公司委派董事人员任职资格进行审核，以及对公司 董事、高级管理人员2017年度的履职和工作情况进行讨论审核，并就董事和高级管理人员的任职资格进行 审查。董事会提名委员会未发现《公司法》及相关法律、法规规定禁止担任上市公司董事、高级管理人员 的情形。 4、董事会战略委员会 报告期内，董事会战略委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会战略委员会工作细则》的规定， 召开1次会议，主要讨论公司2018年度经营发展目标事项及公司再融资项目的讨论研究，并根据公司的实 际情况，就公司未来的战略发展和投资计划提出了合理的建议。

内容: 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况

内容: 公司建立了高级管理人员的薪酬与经营业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，根据公司《高级管理人 员业绩考核及薪酬管理办法》规定，高级管理人员实行基本薪酬和年度绩效考核相结合的薪酬制度，公司 董事会按年度对公司高级管理人员的业绩及履职情况进行考评，并按照公司经营业绩决定高级管理人员的 年度绩效薪酬。公司董事会薪酬与考核委员会根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的业绩和 履职考核情况，对高级管理人员年度绩效薪酬方案进行审议，确定年度绩效薪酬金额，并监督执行。

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例

内容: 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 64

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内容: 重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致 不能及时防止或发现并纠正财务报告中的 重大错报。出现下列情形的，认定为重大 缺陷：①控制环境无效；②董事、监事和 高级管理人员舞弊行为；③外部审计发现 出现以下情形的，认定为重大缺陷，其 当期财务报告存在重大错报，公司在运行 他情形按影响程度分别确定为重要缺 过程中未能发现该错报；④已经发现并报 陷或一般缺陷。①违犯国家法律、法规 告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未 定性标准 加以改正；⑤公司审计委员会和审计部对 学；③制度缺失可能导致系统性失效； 内部控制的监督无效；⑥其他可能影响报 ④重大或重要缺陷不能得到整改； ⑤其 表使用者正确判断的缺陷。重要缺陷：单 他对公司影响重大的情形。 独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止 或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超 过重要性水平，仍应引起管理层重视的错 报。一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺 陷的其他内部控制缺陷。 重大缺陷：营业收入潜在错报≥1%；利润 重大缺陷：直接财产损失金额 2000 万 总额潜在错报≥1%；资产总额潜在错报 元以上， 对共造成较大负面影响并以公 ≥0.2%；所有者权益潜在错报≥0.2%。重要 告形式对外披露；重要缺陷：直接财产 缺陷：1%＞营业收入潜在错报≥0.5%；1% 损失金额 500 万元至 2000 万元（含 ＞利润总额潜在错报≥0.5%；0.2%＞资产 2000 万元） ，受到国家政府部门处罚但 定量标准 总额潜在错报≥0.05%；0.2%＞所有者权益 未对公司造成负面影响；一般缺陷：直 潜在错报≥0.05%。一般缺陷：营业收入潜 接财产损失金额 500 万元（含 500 万 在错报＜0.5%；利润总额潜在错报＜ 元）以下，受到省级（含省级）以下政 0.5%；资产总额潜在错报＜0.05%；所有 府部门处罚但对未对公司造成负面影 者权益潜在错报＜0.05%。 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个） 响。 0 0 0 0 或规范性文件；②重大决策程序不科

内容: 十、内部控制审计报告或鉴证报告

内容: 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 甘肃陇神戎发药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称“陇神

内容: 戎发药业公司”）管理层对 2018 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。陇神戎发药业公司管理层的责任 是建立健全内部控制并保持其有效性，同时对 2018 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定并确保该认 定的真实性和完整性。我们的责任是对陇神戎发药业公司截至 2018 年 12 月 31 日止与财务报表相关的内部控制的有效性 发表鉴证意见. 我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》

内容: 并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是 否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统的建立和实施情况，以

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

内容: 内部控制具有固有限制，存

内容: 在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控 制政策、程序遵循的程度，因此，于 2018 年 12 月 31 日有效的内部控制，并不保证在未来也必然有效，根据内部控制评 价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 我们认为，陇神戎发药业公司于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方

内容: 内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 03 月 16 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn 内控鉴证报告意见类型 非财务报告是否存在重大缺陷 标准无保留 否

内容: 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否

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内容: 第十节 公司债券相关情况

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准的无保留意见 2019 年 03 月 15 日 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 瑞华审字[2019]62040003 号 张有全 审计报告正文 樊苍

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司全体股东：

内容: 一、审计意见 我们审计了甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称“陇神戎发药业公司”）财务报表，包括2018年 12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司 股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了陇神戎发药业 公司2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。

内容: 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于陇 神戎发药业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。

内容: 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需 要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）应收账款坏账准备的计提 1、事项描述 如财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计”9所述的会计政策以及“六、合并财务报表项目注释”2 （1）。截止2018年12月31日，应收账款期末余额174,752,533.08元，坏账准备11,430,309.97元，应收账款 期末账面价值163,322,223.11元。 由于应收账款期末账面价值较高，对财务报表影响较为重大，应收账款坏账准备的计提涉及管理层的 评估和判断。因此我们将应收账款坏账准备的计提确定为关键审计事项。 2、审计应对 针对应收账款坏账准备的计提，我们执行的主要审计程序包括： （1） 对陇神戎发药业公司应收账款管理相关内部控制制度进行了解和测试。 （2）复核陇神戎发药业公司应收款项坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收款项组合的依据、

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内容: 金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等。 （3）分析计算陇神戎发药业公司资产负债表日坏账准备金额与应收款项余额之间的比率，结合信用 期限，比较前期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分。 （4）获取陇神戎发药业公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账准备政策执行，重新计算 坏账计提金额是否准确。 （5）通过分析陇神戎发药业公司应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证及替代测试 程序，评价应收账款坏账准备计提的合理性。 （二）收入确认 1、事项描述 如财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计”21所述的会计政策以及“六、合并财务报表项目注 释”26。2018年度，陇神戎发药业公司实现营业收入203,165,802.94元，主要为以元胡止痛滴丸为主的中成 药销售收入。鉴于营业收入是陇神戎发药业公司关键业绩指标之一，主打产品元胡止痛滴丸销售收入占营 业收入比较高，达92.94%，收入确认的固有风险较高。因此我们将收入确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 针对收入确认，我们执行的主要审计程序包括： （1）对陇神戎发药业公司收入确认相关内部控制的设计和运行有效性进行了解和测试。 （2）获取并检查陇神戎发药业公司本年度销售明细表，对记录的销售收入交易选取样本，核对销售 合同、销售发票、出库单、发运单等支持性文件进行核对，评价收入确认的真实性，以及相关收入确认是 否符合陇神戎发药业公司的会计政策。 （3）对收入和成本执行分析性程序，包括月度毛利率波动分析、分产品毛利率分析，以及与上年同 期进行比较分析等，评价收入确认的真实性和合理性。 （4）对本期陇神戎发药业公司销售收入执行函证程序，检查已确认的收入的真实性和准确性。 （5）结合货币资金审计，检查大额货款回款是否与陇神戎发药业公司销售客户记录一致。 （6）对收入执行截止测试，检查营业收入是否记录在正确的会计期间。

内容: 四、其他信息 陇神戎发药业公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。

内容: 五、管理层和治理层对财务报表的责任 陇神戎发药业公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现 公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估陇神戎发药业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算陇神戎发药业公司、终止运营或别无其他现实的 选择。 治理层负责监督陇神戎发药业公司的财务报告过程。

内容: 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含

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内容: 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对陇 神戎发药业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致陇神戎发药业公司不能持续经营。 5. 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就陇神戎发药业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表 发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。

内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

内容: 编制单位：甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 70 63,029,087.25 58,586,236.30 期末余额 期初余额

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内容: 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债

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内容: 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 720,830,596.10 778,514,484.11 158,108,665.57 720,830,596.10 27,888,737.54 231,488,192.99 303,345,000.00 5,867,166.67 57,683,888.01 5,867,166.67

内容: 主管会计工作负责人：张帆

内容: 单位：元 项目 流动资产： 货币资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 55,276,186.26 49,598,428.92 期末余额 期初余额

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内容: 应收票据及应收账款 其中：应收票据 应收账款 预付款项 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债

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内容: 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

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内容: 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 12,277,841.95 17,112,165.17 1,237,548.05 12,277,841.95 12,277,841.95 1,003,059.24 17,112,165.17 17,112,165.17 8,473.66 13,515,390.00 18,115,224.41 13,523,863.66 18,078,755.36 36,469.05 513,365.79

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内容: 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 0.0405 0.0405 0.0564 0.0564 12,277,841.95 12,277,841.95 17,112,165.17 17,112,165.17

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

内容: 主管会计工作负责人：张帆

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 13,324,565.46 17,327,922.99 1,311,005.31 13,324,565.46 13,324,565.46 1,062,467.63 17,327,922.99 17,327,922.99 7,312.25 14,635,570.77 18,390,390.62 14,642,883.02 18,354,002.57 36,388.05 513,365.79

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内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 24,147,378.27 49,279,417.37 232,305,423.51 10,232,913.85 31,227,880.62 44,091,358.76 277,908,903.38 -2,053,780.20 24,466,587.56 22,745,493.53 7,252,153.83 242,538,337.36 134,412,040.31 6,543,747.56 275,855,123.18 179,844,170.47 235,286,183.53 269,311,375.62 本期发生额 上期发生额

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内容: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,442,850.95 -65,716,390.19 4,032,139.42 -4,032,139.42 218,500.00 8,885,500.00 -8,885,500.00 4,032,139.42 8,667,000.00 88,000,000.00 90,776,043.96 -1,757,923.48 55,000,000.00 110,720,442.94 -54,777,109.99 88,000,000.00 89,018,120.48 2,776,043.96 55,000,000.00 55,943,332.95 55,720,442.94 1,018,120.48 831,410.95 111,922.00

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内容: 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

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内容: 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 5,677,757.34 49,598,428.92 55,276,186.26 -61,498,202.21 111,096,631.13 49,598,428.92 4,032,139.42 -4,032,139.42 218,500.00 8,885,500.00 -8,885,500.00 4,032,139.42 8,667,000.00

内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 所有者 项目 股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 优先 永续 其他 股 303,34 一、 上年期末余额 5,000. 00 加： 会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 债 231,488 ,192.99 26,556, 280.99 150,803 ,419.59 712,192 ,893.57 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计 少数股 权益合

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内容: 303,34 二、 本年期初余额 5,000. 00 三、 本期增减变动 金额 （减少以“－” 号填列） （一） 综合收益总 额 （二） 所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他

内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他

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内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 303,34 四、 本期期末余额 5,000. 00 231,488 ,192.99

内容: 8、母公司所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 项目 本期

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内容: 其他权益工具 股本 优先股 永续债 303,345, 一、 上年期末余额 000.00 其他 231,488,1 92.99 资本公积

内容: 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 股 收益

内容: 未分配 所有者权 利润 益合计

内容: 三、 本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） （一） 综合收益总 额 （二） 所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他

内容: 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增

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内容: 上期金额 单位：元 上期 项目 股本 优先股 永续债 303,345, 一、 上年期末余额 000.00 其他 231,488,1 92.99 其他权益工具 资本公积 股 收益 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 利润 益合计 24,823,48 169,778 729,435,5 8.69 ,899.19 80.87 未分配 所有者权

内容: 三、 本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） （一） 综合收益总 额 （二） 所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本

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内容: 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 303,345, 四、 本期期末余额 000.00 231,488,1 92.99

内容: 本公司主营业务为中成药的生产及销售。法定代表人：康海军；公司地址：甘肃省兰州市榆中县定远 镇国防路10号；统一社会信用代码91620000720238148G；本公司经营范围：医药产品、医疗产品、保健卫 生产品的研究开发；中成药、中药饮片、化学药制剂、化学原料药、消毒产品、化妆品、保健食品、食品、 饮料、医疗器械（一类）的研发、生产、销售；中药材种植、收购、加工及销售；自营和代理各类商品和 技术的进出口；与上述业务有关的咨询，会议服务，货运，仓储服务；自有资产投资、租赁、转让；房屋 和土地租赁；物业管理。 本公司设立董事会、监事会以及战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门

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内容: 委员会，并设立综合管理部、审计部、资产财务部、证券事务部、营销中心、生产管理部、设备工程部、 物料供应部、安全环保部、质量管理部、技术中心、后勤服务部、战略投资部、党群工作部等职能部门。 本财务报表已经公司第三届董事会第七次会议于2019年3月15日决议批准报出。

内容: 本公司2018年度纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。 本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。

内容: 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修 订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告 的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报 表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

内容: 五、重要会计政策及会计估计

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 药品生物制品业 具体会计政策和会计估计提示：

内容: 本公司及各子公司从事中成药生产经营、中药材销售及医疗器械销售等。 本公司及各子公司根据实际 生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、投资性房地产、在建工程等交易和事项制定 了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、13“投资性房地产”、15“在建工程”、21“收入”各项描 述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、26“重大会计判断和估计”。

内容: 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务 状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证 券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》 有关财务报表及其附注的披露要求。

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内容: 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月 作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记 账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢 价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价 值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价 的， 相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认 的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在 购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商 誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，

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内容: 计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的 通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易” 的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的， 参考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个 别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资 时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除 了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其 余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份 额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与 被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括 本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被 合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在 该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相

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内容: 同的基础进行会计处理 （即， 除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外， 其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》 或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12“长期 股权投资”或本附注四、8“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是 同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易 的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经 济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子 公司的长期股权投资”（详见本附注四、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子 公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交 易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失 控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为 其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权 利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承 担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12（2）② “权益法核算的长期股权投资” 中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额 确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公 司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共 同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买 资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方 的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公 司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况， 本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为 从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认 时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用 直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

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内容: （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所 需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的 报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实 际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出 售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方 式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、 回收金额固定或可确定， 且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本 及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内 的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 （不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利 率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款 的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或 减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发 生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

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内容: 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币 货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确 认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。 已单项确认减值损失的金融资产， 不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值 损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售 权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和 原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可 供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该 金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽 然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控 制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；

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内容: 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了 控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初 始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易 费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成 的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债

内容: 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

内容: ③ 财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公 允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确 认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号 —收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 才能终止确认该金融负债或其一部分。 本公司 （债务人） 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工 具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的 要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同， 单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。 如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司 计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融 资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益 性交易相关的交易费用从权益中扣减。

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内容: 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的 公允价值变动额。 11、应收票据及应收账款

内容: （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

内容: 本公司将金额达到应收款项余额 10%及以上且金额大于 200 单项金额重大的判断依据或金额标准 万元（含 200 万元）以上的应收款项确认为单项金额重大的 应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独 测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失 的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项 组合中进行减值测试。

内容: （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

内容: 组合名称 账龄组合 关联方组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 应收账款计提比例 5.00% 10.00% 30.00% 50.00% 80.00% 100.00% 账龄分析法 其他方法

内容: （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

内容: 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值 单项计提坏账准备的理由 的应收款应进行单项减值测试。

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内容: 结合现实情况分析法确定坏账准备计提的比例 。

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 药品生物制品业

内容: （1）存货的分类 存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按发出 存货时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法。 13、持有待售资产 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资 产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动 资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就 出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作 为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处 置组所属的资产组或资产组组合按照 《企业会计准则第 8 号——资产减值》 分摊了企业合并中取得的商誉 的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高 于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损 失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营》 （以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢 复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转 回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面 价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动 资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息

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内容: 和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别 或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的 账面价值， 按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、 摊销或减值等进行调整后的金额； （2） 可收回金额。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现 金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权 投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属 于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。 不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面 价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额， 调整资本公积； 资本公积不足冲减的， 调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收 益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通 过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交 易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽 子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长 期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原 持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累 计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取 得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合 同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自 身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本

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内容: 之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益 按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联 营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比 例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内 部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业 务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的 初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营 企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业 及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额 确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投 资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策 处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损 益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权 益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处

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内容: 理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按 比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控 制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金 融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核 算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权 益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产

内容: 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法

内容: 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建 筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变 化的，也作为投资性房地产列报。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益 很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进 行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作 为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损

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内容: 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与 其有关的经济利益很可能流入本公司， 且其成本能够可靠地计量时才予以确认。 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的 影响进行初始计量。

内容: 类别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及电子设备

内容: 折旧方法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 20-40 10 8 4-5

内容: （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

内容: 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁 方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权 的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命 两者中较短的期间内计提折旧。

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内容: 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前 的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确 认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权

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内容: 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产

内容: （1）计价方法、使用寿命、减值测试

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内容: 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其 成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建 筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用 权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司的土地使用权摊销年限为40年（旧厂区土地）和50年（新厂 区土地），财务软件的摊销年限为5年。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计 变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企 业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊 销。

内容: （2）内部研究开发支出会计政策

内容: 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

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内容: 形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 22、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、 联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产， 本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊 费用在预计受益期间按直线法摊销。 24、职工薪酬

内容: （1）短期薪酬的会计处理方法

内容: 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将 实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计 量。

内容: （2）离职后福利的会计处理方法

内容: 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用

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内容: 设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

内容: （3）辞退福利的会计处理方法

内容: 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞 退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

内容: （4）其他长期职工福利的会计处理方法

内容: 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休 日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞 退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除 此之外按照设定受益计划进行会计处理。 25、预计负债 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入

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内容: （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 本公司的主要产品为药品，销售收入确认的具体原则为：产品销售发货单已经开出，货物已从仓库中 发出并由第三方物流公司承运。收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可收回货款，产品成本能够可靠 计量。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收 入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益 很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能

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内容: 够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）使用费收入

内容: 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

内容: 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

内容: 29、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相 应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所 取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定 为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关 的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目 的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产 负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政 府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计 入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入 当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分 的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日 常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期 应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对 本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规 定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵 扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负 债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性 差异转回的时间， 而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回， 也不予确认有关的递延所得税负债。

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内容: 除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产 或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未 来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述 例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未 来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清 偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他 综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所 得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁

内容: （1）经营租赁的会计处理方法

内容: 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可 能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计 入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于 发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小 的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

内容: （2）融资租赁的会计处理方法

内容: （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务

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内容: 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租 赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁 付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价 值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认 为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权 列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当 期损益。

内容: 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更

内容: √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的 《关 于修订印发 2018 年度一般企业财务报表 经第三届董事会第七次会议审议批准 格式的通知》 （财会〔2018〕15 号） ，本 公司对财务报表格式进行了修订 审批程序 备注

内容: ①资产负债表： 将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”； 将原“应收利息”、 “应 收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”项目归并至“固定资 产”； 将原“工程物资”及“在建工程”项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”项目归并至“应付 票据及应付账款”；将原“应付利息”“应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付 款”及“专项应付款”项目归并至“长期应付款”。 ②利润表：将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目 下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报。 ③所有者权益变动表：新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。 期初及上年（2017年12月31日/2017年度）受影响的财务报表项目明细情况如下： 调整前 报表项目 应收票据 应收账款 应收利息 应收股利 其他应收款 7,064,500.02

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内容: 固定资产 固定资产清理 在建工程 工程物资 应付票据 应付账款 应付利息 应付股利 其他应付款 管理费用

内容: 计税依据 应税收入按 16%、 5%的税率计算销项税，

内容: 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的 16%，5% 差额计缴增值税。

内容: 城市维护建设税 企业所得税 教育费附加 地方教育费附加

内容: 按实际缴纳的流转税的 7%和 5%计缴。 7%，5% 应纳税所得额的 15%、25%计缴。 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 15%，25% 3% 2%

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 甘肃神康医药科技有限公司 甘肃新丝路产业投资有限公司 所得税税率 按应纳税所得额的 15%计缴。 按应纳税所得额的 25%计缴。 按应纳税所得额的 25%计缴。

内容: 2、税收优惠 （1）所得税

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内容: 根据财政部、 国家税务总局、 海关总署 《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》 （财 税〔2011〕58号）的规定，以及国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》 （国家税务总局公告2012年第12号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区 鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70％以上的企 业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15％税率缴纳企业所得税。 本公司符合国家税务总局公告2012年第12号文件第三条规定的优惠条件，2018年度按照15%预缴企业 所得税。 （2）增值税 根据国家税务总局《关于小微企业免征增值税和营业税有关问题公告（国家税务总局公告2014年第57 号）》关于增值税小规模纳税人和营业税纳税人，月销售额或营业额不超过3万元（含3万）的，免征增值 税和营业税。本公司之子公司甘肃新丝路产业投资有限公司符合该文件规定，享受免征增值税优惠。 3、其他 本公司发生增值税应税销售行为，原适用17%税率。根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税 率的通知》（财税[2018]32号）规定，自2018年5月1日起，适用税率调整为16%。 根据财政部、国家税务总局《关于在部分行业试行农产品增值税进项税额核定扣除办法的通知》（财 税[2012]38号）和《关于扩大农产品增值税进项税额核定扣除试点行业范围的通知》（财税【2013】57号） 文件规定，本公司自2015年8月1日起购进中药材的增值税进项税采用核定扣除。 根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）和《关 于发布〈纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法〉的公告》（ 国家税务总局2016年第 16号），本公司出租不动产选择简易计税方法，本公司自2017年8月25日起按照5%的征收率计算应纳税额。

内容: 七、合并财务报表项目注释

内容: 货币资金中无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的资金。

内容: 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

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内容: 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 银行承兑票据 合计 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 银行承兑票据 合计 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 其他说明 期末转应收账款金额 期末终止确认金额 148,517.00 148,517.00 期末未终止确认金额 期末已质押金额 期末余额 5,059,909.00 5,059,909.00 期初余额 5,356,573.51 5,356,573.51

内容: 1)应收账款分类披露 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 期初余额

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内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3至4年 5 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,962,197.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 核销金额 收回或转回金额 收回方式 128,277,043.89 45,365,610.19 400,128.71 699,784.29 9,966.00 174,752,533.08 6,413,852.19 4,536,561.02 120,038.61 349,892.15 9,966.00 11,430,309.97 5.00% 10.00% 30.00% 50.00% 100.00% 坏账准备 计提比例

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内容: 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 药品生物制品业

内容: 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额78,167,338.00 元，占应收账款年末余额 合计数的比例44.73%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额5,097,768.30元。

内容: 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：

内容: （1）预付款项按账龄列示

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

内容: 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额1,930,967.36元，占预付账款年末余额 合计数的比例为72.43%。

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内容: 1)应收利息分类 单位： 元 项目 2)重要逾期利息 单位： 元 是否发生减值及其判断 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 依据 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 是否发生减值及其判断 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 依据 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

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内容: 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 378,812.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 技术转让费 保证金 其他 合计 期末账面余额 7,000,000.00 84,442.41 534,879.81 7,619,322.22 期初账面余额 7,000,000.00 117,570.61 374,457.51 7,492,028.12 核销金额 转回或收回金额 收回方式 428,358.87 7,038,810.00 94,227.46 8,620.00 4,213.14 45,092.75 7,619,322.22 21,417.94 703,881.00 28,268.24 4,310.00 3,370.51 45,092.75 806,340.44 5.00% 10.00% 30.00% 50.00% 80.00% 100.00% 坏账准备 计提比例

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例 甘肃益尔药业股份 技术转让费 有限公司 甘肃省总工会 国网甘肃省电力公 电费及保证金 司兰州供电公司 瑞安市天翔机械厂 设备款 中国石油天然气股 份有限公司甘肃兰 汽油款 州销售分公司 合计 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 预计收取的时间、金额 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： -7,306,688.81 -95.90% 724,244.44 50,121.47 1 年以内 0.66% 2,506.07 59,400.00 2-3 年 0.78% 11,880.00 多缴工会经费 74,343.93 1 年以内 61,431.41 1 年以内 0.98% 0.81% 3,717.20 3,071.57 7,061,392.00 1 年以内、1-2 年 92.68% 703,069.60 坏账准备期末余额

内容: 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否

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内容: 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否

内容: （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

内容: （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 金额

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

内容: 9、一年内到期的非流动资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 117 期末余额 期初余额

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内容: （1）可供出售金融资产情况

内容: （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

内容: 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

内容: （3）期末按成本计量的可供出售金融资产

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内容: （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

内容: 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

内容: （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

内容: 单位： 元 可供出售权益工 投资成本 具项目 其他说明 期末公允价值 成本的下跌幅度 （个月） 公允价值相对于 持续下跌时间 已计提减值金额 未计提减值原因

内容: （1）持有至到期投资情况

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 期初余额

内容: （2）期末重要的持有至到期投资

内容: 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

内容: （3）本期重分类的持有至到期投资

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 期初余额 折现率区间

内容: （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

内容: （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

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内容: 单位： 元 本期增减变动 被投资单 期初余额 位 追加投资 减少投资 确认的投 收益调整 资损益 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 变动 或利润 权益法下 其他综合 其他权益 现金股利 准备 宣告发放 计提减值 其他 期末余额 期末余额 减值准备

内容: （1）采用成本计量模式的投资性房地产

内容: 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: 4.期末余额 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提或摊销 (2)本期转入折旧

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内容: 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提

内容: 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

内容: （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

内容: （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 账面价值 未办妥产权证书原因

内容: 房地产转换情况 ①2017年8月4日， 本公司将原自用房产改为出租。 与甘肃华梦实业有限公司签订租赁协议， 租期10年， 前三年每半年付一次款，后七年为年付。租金每 3 年上浮一次，浮动率为 8%。租赁期开始日，公司将固 定资产转作投资性房地产，采用成本模式计量。 ②2018年6月28日，本公司将公司科研办公大楼附楼对外出租，与兰州国风艺术培训学校签订租赁协 议，租期6年，租金采取预付制，每半年支付一次。租金每两年上浮一次，浮动率为5%。租赁期开始日， 公司将固定资产转作投资性房地产，采用成本模式计量。 ③2018年6月1日，本公司将科研办公大楼负一层对外出租，与甘肃和润医药集团有限公司签订租赁协 议，租期6年，租金采取预付制，每半年支付一次。租金每两年上浮一次，浮动率为4%。租赁期开始日， 公司将固定资产转作投资性房地产，采用成本模式计量。 ④2018年6月18日，本公司将科研办公大楼二层对外出租，与甘肃亿源环境检测科技有限公司签订租

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内容: 赁协议，租期6年，租金采取预付制，每半年支付一次。租金每三年上浮一次，浮动率为8%。租赁期开始 日，公司将固定资产转作为投资性房地产，采用成本模式计量。

内容: 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 （2）转作投资性房 地产 （3）其他减少 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提

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内容: 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 （2）转作投资性房 地产 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提

内容: 3.本期减少金额 （1）处置或报 废

内容: （2）暂时闲置的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

内容: （3）通过融资租赁租入的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

内容: （4）通过经营租赁租出的固定资产

内容: 单位： 元 项目 房屋及建筑物 期末账面价值 67,052,042.89

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内容: （5）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 大名城房屋 其他说明 账面价值 未办妥产权证书的原因 4,377,142.05 正在办理中

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期末余额 期初余额

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

内容: 单位： 元 本期转 本期其 项目名 预算数 称 额 加金额 资产金 金额 额 鞣酸小 檗碱原 料车间 净化工 程 制剂车 间二层 库房机 修技改 项目 24,436,7 18,256,3 合计 70.00 26.74 18,256,3 26.74 ---2,200,00 2,171,98 0.00 1.75 2,171,98 1.75 22,236,7 16,084,3 70.00 44.99 16,084,3 44.99 比例 期初余 本期增 入固定 他减少 额 占预算 度 计金额 金额 期末余 计投入 工程进 本化累 资本化 化率 工程累 利息资 期利息 息资本 源 其中： 本 本期利 资金来

内容: （3）本期计提在建工程减值准备情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 本期计提金额 计提原因

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 其他说明： 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 期初余额

内容: 18、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产

内容: （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

内容: □ 适用 √ 不适用 125

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内容: 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 单位： 元 项目 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）购置 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 7,657,000.54 7,657,000.54 48,694,448.27 7,657,000.54 188,700.55 48,883,148.82 7,657,000.54 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

内容: 3.本期减少金额 （1）处置

内容: 4.期末余额 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提

内容: 3.本期减少金 额 （1）处置

内容: 4.期末余额 三、减值准备

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内容: 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提

内容: 3.本期减少金 额 （1）处置

内容: （2）未办妥产权证书的土地使用权情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 账面价值 未办妥产权证书的原因

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

内容: 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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内容: 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

内容: 24、递延所得税资产/递延所得税负债

内容: （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: （2）未经抵销的递延所得税负债

内容: 单位： 元 期末余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 期初余额

内容: （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

内容: 单位： 元 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 项目 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

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内容: （4）未确认递延所得税资产明细

内容: 单位： 元 项目 可抵扣亏损 合计 期末余额 801,791.45 801,791.45 期初余额

内容: （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

内容: 单位： 元 项目 短期借款分类的说明： 期末余额 期初余额

内容: （2）已逾期未偿还的短期借款情况

内容: 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 其他说明： 129 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

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内容: 27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 29、应付票据及应付账款

内容: 单位： 元 种类 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 期末余额 期初余额

内容: （3）账龄超过 1 年的重要应付账款

内容: 单位： 元 项目 安徽鑫泰药业有限公司 商洛市柏伦工贸有限公司 合计 其他说明： 期末余额 未偿还或结转的原因 3,427,495.95 合同尚未履行完毕 1,000,000.00 合同尚未履行完毕 4,427,495.95 --

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内容: （2）账龄超过 1 年的重要预收款项

内容: 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 金额

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内容: 工伤保险费 生育保险费 4、住房公积金 5、工会经费和职工教育 经费 合计 1,528,436.04 387,148.58

内容: 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司及下属子公司 分别按当地政府的有关规定向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义 务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 32、应交税费

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内容: 项目 应付利息 其他应付款 合计

内容: 单位： 元 项目 分期付息到期还本的长期应付款利息 合计 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 其他说明： 逾期金额 逾期原因 期末余额 392,000.00 392,000.00 期初余额 392,000.00 392,000.00

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

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内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 35、一年内到期的非流动负债

内容: 单位： 元 项目 一年内到期的长期应付款 合计 其他说明： 期末余额 10,000,000.00 10,000,000.00 期初余额

内容: 单位： 元 项目 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 按面值计 溢折价摊 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 提利息 其他说明： 销 本期偿还 期末余额 期末余额 期初余额

内容: 单位： 元 项目 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 期末余额 期初余额

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

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内容: （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

内容: （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

内容: （4）划分为金融负债的其他金融工具说明

内容: 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 数量 期初 账面价值 本期增加 数量 账面价值 本期减少 数量 账面价值 数量 期末 账面价值

内容: 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

内容: （1）按款项性质列示长期应付款

内容: 根据甘肃省人民政府《关于战略性新兴产业发展总体攻坚战实施方案》，本公司为甘肃省战略性新兴 产业的重点骨干企业。由甘肃战略新兴产业投资管理股份有限公司对本公司投入债权性资金1000万元，用 于主营业务相关事项。期限为五年，2018年度资金使用年利率为3.92%。

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

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内容: （1）长期应付职工薪酬表

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: （2）设定受益计划变动情况

内容: 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 计划资产： 单位： 元 项目 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

内容: 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因

内容: 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

内容: 单位： 元 项目 政府补助 合计 涉及政府补助的项目： 单位： 元 本期计入营 本期新增补 负债项目 期初余额 助金额 额 业外收入金 他收益金额 本费用金额 本期计入其 本期冲减成 其他变动 期末余额 与收益相关 与资产相关/ 期初余额 7,359,166.67 7,359,166.67 本期增加 本期减少 1,492,000.00 1,492,000.00 期末余额 形成原因

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内容: 科技项目资 金（参橘） 技术创新资 金（麻杏） 重点中药产 品与产业升 级扩能技术 改造项目 现代中药保 护产品扩能 技术改造项 目 新产品产业 化升级改造 项目 七味温阳软 胶囊新药研 究 鞣酸小檗碱 抑菌凝胶剂 生产线建设 100 亿粒滴 丸剂生产基 地建设项目 科技项目资 金（参橘） 其他说明：

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 发行新股 股份总数 303,345,000.00 送股 公积金转股 其他 小计 303,345,000.00 期末余额

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内容: （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

内容: （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

内容: 单位： 元 发行在外的 金融工具 数量 期初 账面价值 本期增加 数量 账面价值 本期减少 数量 账面价值 数量 期末 账面价值

内容: 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 单位： 元 本期发生额 本期所得 减：前期计入 项目 期初余额 税前发生 其他综合收益 费用 额 当期转入损益 于母公司 东 减：所得税 税后归属 于少数股 税后归属 期末余额

内容: 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

内容: 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 138

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内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额 达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。 51、未分配利润

内容: 单位： 元 项目 调整前上期末未分配利润 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 158,108,665.57 本期 150,803,419.59 150,803,419.59 12,277,841.95 1,332,456.55 3,640,139.42 上期 170,092,046.72 170,092,046.72 17,112,165.17 1,732,792.30 8,667,000.00 26,001,000.00 150,803,419.59

内容: 52、营业收入和营业成本

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内容: 差旅费 交通费、车辆杂费 固定资产折旧 无形资产摊销 低值易耗品摊销 中介服务费 认证费 其他 合计 其他说明：

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内容: 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 七、固定资产减值损失 合计 其他说明：

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内容: 外贸中小企业开拓市场项目 税收减免 合 计

内容: 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 其他说明： 本期发生额 上期发生额

内容: 单位： 元 资产处置收益的来源 固定资产处置利得 本期发生额 513,365.79 上期发生额

内容: 单位： 元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 其他 合计 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 响当年盈亏 其他说明： 贴 额 额 与收益相关 36,469.05 36,469.05

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内容: 单位： 元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 8,473.66 8,473.66 上期发生额 额 罚没支出 合计 其他说明： 8,473.66 8,473.66

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位： 元 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 研发费加计扣除的影响 所得税费用 其他说明 -796,996.26 1,237,548.05 本期发生额 13,515,390.00 2,027,308.50 -112,018.08 -405,228.50 -60,000.75 384,035.28 200,447.86

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内容: （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金

内容: （4）支付的其他与投资活动有关的现金

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内容: 合计 支付的其他与投资活动有关的现金说明：

内容: （5）收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额

内容: （6）支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 上市中介服务费 合计 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额 218,500.00 218,500.00

内容: 68、现金流量表补充资料

内容: （1）现金流量表补充资料

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内容: （2）本期支付的取得子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： ----

内容: （3）本期收到的处置子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： ----

内容: （4）现金和现金等价物的构成

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内容: 69、所有者权益变动表项目注释

内容: 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

内容: 70、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末账面价值 受限原因

内容: 单位： 元 项目 货币资金 其中：美元 欧元 港币 期末外币余额 -折算汇率 -期末折算人民币余额

内容: 应收账款 其中：美元 欧元 港币

内容: 长期借款 其中：美元 欧元 港币

内容: （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

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内容: 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

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内容: □ 适用 √ 不适用 其他说明：

内容: 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 购买日至期 购买日至期 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日 称 点 本 例 式 定依据 的收入 其他说明： 的净利润 购买日的确 末被购买方 末被购买方

内容: 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明：

内容: （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

内容: 购买日公允价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明：

内容: （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

内容: 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 150

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内容: （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

内容: （6）其他说明 2、同一控制下企业合并

内容: （1）本期发生的同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 合并当期期 合并当期期 企业合并中 构成同一控 被合并方名 取得的权益 制下企业合 称 比例 并的依据 收入 其他说明： 净利润 合并日 定依据 被合并方的 被合并方的 入 利润 合并日的确 初至合并日 初至合并日 合并方的收 合并方的净 比较期间被 比较期间被

内容: 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明：

内容: （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

内容: 合并日 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明：

内容: 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

内容: 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否

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内容: 5、其他原因的合并范围变动

内容: 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 定西市陇西县文 甘肃神康医药科 甘肃省定西市陇 峰中药材交易城 技有限公司 西县 1 号楼 121 号商 铺 甘肃省兰州市榆 甘肃新丝路产业 甘肃省兰州市 投资有限公司 中县定远镇国防 项目投资、管理 路 10 号 吉尔吉斯共和国 吉尔吉斯新丝路 吉尔吉斯共和国 比什凯克市五一 有限公司 区 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 进出口业务 医药项目投资及 100.00% 投资设立 100.00% 投资设立 药材贸易 100.00% 投资设立 间接 取得方式

内容: （2）重要的非全资子公司

内容: 单位： 元 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 子公司名称 少数股东持股比例 损益 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 派的股利 期末少数股东权益余额

内容: （3）重要非全资子公司的主要财务信息

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内容: 期末余额 子公司 流动资 名称 产 资产 计 债 负债 计 产 资产 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动

内容: 期初余额 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元

内容: 本期发生额 子公司名称 营业收入 净利润 额 其他说明： 金流量 综合收益总 经营活动现 营业收入

内容: 上期发生额 综合收益总 经营活动现 净利润 额 金流量

内容: （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

内容: （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

内容: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

内容: （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

内容: （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

内容: 3、在合营安排或联营企业中的权益

内容: （1）重要的合营企业或联营企业

内容: 持股比例 合营企业或联营 主要经营地 企业名称 注册地 业务性质 直接 间接

内容: 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法

内容: 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

内容: （2）重要合营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

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内容: （3）重要联营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

内容: （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 其他说明 ----期初余额/上期发生额 -----

内容: （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

内容: （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

内容: 单位： 元 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 合营企业或联营企业名称 失 其他说明 享的净利润） 本期末累积未确认的损失

内容: （7）与合营企业投资相关的未确认承诺

内容: （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营

内容: 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 间接

内容: 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

内容: 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 154

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内容: 十、与金融工具相关的风险

内容: 本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项 目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管 理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。 由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额 将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影 响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的 基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠 地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险，本公司不存在外汇业务，无外汇风险。 （2）利率风险－现金流量变动风险 本公司无银行借款，长期应付款为固定利率的有息负债。故无利率风险。 （3）其他价格风险 产品降价风险。药品价格受国家政策影响较大。根据《推进药品价格改革的意见》，自2015年6月1日 起，除麻醉药品和第一类精神药品外，取消原政府制定的药品价格，完善药品采购机制，发挥医保控费作 用，药品实际交易价格主要由市场竞争形成。其中：医保基金支付的药品，由医保部门会同有关部门拟定 医保药品支付标准制定的程序、依据、方法等规则，探索建立引导药品价格合理形成的机制；专利药品、 独家生产药品，建立公开透明、多方参与的谈判机制形成价格。本公司产品均不属于麻醉药品或第一类精 神药品， 自2015年6月1日起不再受政府定价或指导价格的限制。 随着主管部门不断改进完善药品价格体制、 医疗保险制度和药品集中采购招标等制度，强化医保控费，公司产品销售价格面临下调的风险。 2、信用风险 2018年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务 而导致本公司金融资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施 回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收账款的回收情况，以确保就无法回收的款项计 提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 （二）金融资产转移 年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计 148,517.00 年末终止确认金额 148,517.00 年末未终止确认金额

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内容: 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

内容: 单位： 元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 量 一、 持续的公允价值计量 二、 非持续的公允价值计 量 --------合计

内容: 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他

内容: 母公司对本企业的 母公司对本企业的 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 兰州市城关区北龙 永新集团 口永新化工园区 本企业的母公司情况的说明 企业管理服务 8,402.00 26.10% 表决权比例 26.10%

内容: 本企业最终控制方是甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会。 其他说明：

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内容: 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

内容: 3、本企业合营和联营企业情况

内容: 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 其他说明 与本企业关系

内容: 其他关联方名称 西北永新集团甘肃管业有限公司 西北永新集团天水天虹物产管理有限公司 西北永新涂料有限公司 西北永新兰州管理咨询公司 西北永新兰州宾馆有限公司 甘肃永新涂装工程有限公司 西北永新甘肃物业有限公司 兰州永新大贸贸易有限责任公司 西北永新置业有限公司 其他说明

内容: 其他关联方与本企业关系 受同一控制人控制 受同一控制人控制 受同一控制人控制 受同一控制人控制 受同一控制人控制 受同一控制人控制 受同一控制人控制 受同一控制人控制 受同一控制人控制

内容: （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 西北永新甘肃物业 停车费 有限公司 西北永新涂料有限 计量器具检定费 公司 甘肃永新涂装工程 涂装款 有限公司 出售商品/提供劳务情况表 28,076.58 7,806.60 10,502.56 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 6,857.14

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内容: 单位： 元 关联方 兰州永新大贸贸易有限责任公 销售商品 司 永新集团 西北永新涂料有限公司 西北永新集团甘肃管业有限公 销售商品 司 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 销售商品 销售商品 524,047.54 62,055.99 2,482.76 关联交易内容 本期发生额 9,572.41 上期发生额 410.26

内容: （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

内容: 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 受托/承包起始日 受托/承包终止日 称 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 委托/出包起始日 委托/出包终止日 称 关联管理/出包情况说明 称 型 价依据 费/出包费 托管费/出包费定 本期确认的托管 称 型 益定价依据 收益/承包收益 托管收益/承包收 本期确认的托管

内容: 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 关联租赁情况说明 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

内容: 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 本公司作为被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

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内容: 单位： 元 担保方 关联担保情况说明 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

内容: 单位： 元 关联方 拆入 拆出 拆借金额 起始日 到期日 说明

内容: （6）关联方资产转让、债务重组情况

内容: 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

内容: 单位： 元 项目 关键管理人员报酬 本期发生额 1,505,212.63 上期发生额 1,724,506.13

内容: （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目

内容: 单位： 元 期末余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 期初余额

内容: 单位： 元 项目名称 预收账款 其他应付款 永新集团 永新集团 关联方 期末账面余额 903,685.00 476.55 476.55 期初账面余额

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内容: 7、关联方承诺 8、其他

内容: 2、以权益结算的股份支付情况

内容: 3、以现金结算的股份支付情况

内容: 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他

内容: 资产负债表日存在的重要承诺

内容: 截至2018年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

内容: （1）资产负债表日存在的重要或有事项

内容: 截至2018 年12 月31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。

内容: （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

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内容: 十五、资产负债表日后事项

内容: 单位： 元 对财务状况和经营成果的影 项目 内容 响数 无法估计影响数的原因

内容: 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 2019?1?1??执???计?则??响 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》 （财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、 《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企 业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金 融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。经本公司第五届董事会第七次会议于2019 年3月15日决议通过，本公司将于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则，并将依据上述新金融工具准 则的规定对相关会计政策进行变更。 以下为所涉及的会计政策变更的主要内容： 在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。 在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金 融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按 摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入损益。其中， 对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其 他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信 用减值损失。

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内容: 受影响的各个比较期间报表 会计差错更正的内容 处理程序 项目名称 累积影响数

内容: 2、债务重组 3、资产置换

内容: （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营

内容: 单位： 元 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 其他说明

内容: （1）报告分部的确定依据与会计政策

内容: 本公司集中于中成药的生产及销售业务，根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本 公司未划分单独的经营业务，无须列报详细的经营分部信息。

内容: （2）报告分部的财务信息

内容: 单位： 元 项目 分部间抵销 合计

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内容: （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

内容: （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 诉讼事项 2017年8月30日，本公司之全资子公司甘肃神康医药科技有限公司（以下简称“神康公司”）与上海六顺 堂实业有限公司（以下简称“六顺堂公司”）签订《销售合同》，约定六顺堂公司向神康公司采购II型移动 滑垫，合计金额为480万元，六顺堂公司于货物送达并经7日内验收后3个月内以电汇方式付清全部货款。 合同签订后，神康公司依约履行了合同的货物交付义务，但六顺堂公司未按合同约定履行到期付款义务， 经神康公司多次催告仍未支付货款。2018年7月神康公司向甘肃省兰州市中级人民法院提请民事诉讼，请 求法院依法判令六顺堂公司支付欠付的货款480万元以及截止2018年7月26日的逾期付款利息70,180.00元， 并支付2018年7月26日至实际结清之日的逾期利息，承担本案律师费、诉讼费、财产保全及其他费用。2019 年1月14日兰州市中级人民法院依法进行判决，根据《甘肃省兰州市中级人民法院民事判决书》（（2018） 甘01民初897号），判令六顺堂公司支付欠付神康公司的货款480万元和截止2018年7月26日的逾期付款利 息70,180.00元，并支付2018年7月26日至实际结清之日的逾期利息。本案件的受理费、保全费由六顺堂公 司承担49,676.00元，神康公司承担2,615.00元。

内容: 十七、母公司财务报表主要项目注释

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内容: 项目 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

内容: 单位： 元 项目 银行承兑票据 合计 期末终止确认金额 148,517.00 148,517.00 期末未终止确认金额

内容: 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期末转应收账款金额

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内容: 5 年以上 合计 确定该组合依据的说明：

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,656,583.76 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 核销金额 收回或转回金额 收回方式

内容: 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额78,167,338.00 元，占应收账款年末 余额合计数的比例46.09%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额5,097,768.30元。

内容: 1)应收利息分类 单位： 元 项目 2)重要逾期利息 165 期末余额 期初余额

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内容: 单位： 元 是否发生减值及其判断 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 依据 其他说明：

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 1 年以内分项 1 年以内小计 428,358.87 21,417.94 5.00% 坏账准备 计提比例

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 确定该组合依据的说明：

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 380,059.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 技术转让费 保证金 其他 合计 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例 甘肃益尔药业股份有 技术转让款 7,061,392.00 1 年以内、1-2 年 92.68% 703,069.60 坏账准备期末余额 期末账面余额 7,000,000.00 84,442.41 534,879.81 7,619,322.22 期初账面余额 7,000,000.00 117,570.61 349,521.21 7,467,091.82 核销金额 转回或收回金额 收回方式

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内容: 限公司 甘肃省总工会 国网甘肃省电力公司 电费及保证金 兰州供电公司 瑞安市天翔机械厂 中国石油天然气股份 有限公司甘肃兰州销 汽油款 售分公司 合计 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 预计收取的时间、金额 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： -7,306,688.81 -95.91% 724,244.44 50,121.47 1 年以内 0.66% 2,506.07 设备款 59,400.00 2-3 年 0.78% 11,880.00 多缴的工会经费 74,343.93 1 年以内 61,431.41 1 年以内 0.98% 0.81% 3,717.20 3,071.57

内容: （2）对联营、合营企业投资

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内容: 本期增减变动 权益法下 投资单位 期初余额 追加投资 减少投资 确认的投 收益调整 资损益 一、合营企业 二、联营企业 变动 或利润 其他综合 其他权益 现金股利 准备 宣告发放 计提减值 其他 期末余额 期末余额 减值准备

内容: （3）其他说明 4、营业收入和营业成本

内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 金额 513,365.79 3,729,608.35 说明

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内容: 受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 减：所得税影响额 合计 618,115.48 -8,473.66 732,102.42 4,120,513.54 --

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 1.71% 1.14% 0.0405 0.0269 0.0405 0.0269

内容: 3、境内外会计准则下会计数据差异

内容: （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他

内容: 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、经公司法定代表人签名的2018年年度报告文本原件。 以上备查文件的备置地点：公司证券事务部