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内容: Creator: Microsoft? Office Word 2007

内容: Title: 鹭燕医药股份有限公司2018年年度报告全文

内容: Author: 鹭燕医药股份有限公司

内容: Producer: Microsoft? Office Word 2007

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 鹭燕医药股份有限公司

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人吴金祥、主管会计工作负责人杨聪金及会计机构负责人(会计主 管人员)姜庆柏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述， 不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第四节 经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的展望中可能面对的风险因素及对策 部分的内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 192,253,200 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 7 股。

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内容: 目录

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内容: 释义

内容: 释义项 本公司、公司、鹭燕医药 麦迪肯、控股股东 保荐机构（主承销商） 致同会计师事务所 报告期 二级医院

内容: 指 指 指 指 指 指 指 鹭燕医药股份有限公司 厦门麦迪肯科技有限公司 国信证券股份有限公司

内容: 释义内容

内容: 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 鹭燕医药股份有限公司披露的会计报表报告期，即 2018 年度 1-12 月 病床数在 101 张--500 张之间，向多个社区提供综合医疗卫生服务和 承担一定教学、科研任务的地区性医院 病床数在 501 张以上，向几个地区提供高水平专科性医疗卫生服务和 执行高等教育、科研任务的区域性以上的医院 在中标药品配送过程中，最多只能开具两次税票，即药品生产企业向

内容: 三级医院

内容: 指

内容: 两票制

内容: 被委托配送其中标品种的药品经营企业开具税票（第一票） ，接受委 托配送的药品经营企业向医疗机构销售药品并开具税票（第二票）

内容: DTP 药房

内容: 承接高值药品直配业务的定点药房

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 鹭燕医药 深圳证券交易所 鹭燕医药股份有限公司 鹭燕医药 LUYAN PHARMA CO.,LTD. 股票代码 002788

内容: 公司的外文名称缩写（如有）LUYAN PHARMA 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 吴金祥 厦门市湖里区安岭路 1004 号 361010 厦门市湖里区安岭路 1004 号 361010 www.luyan.com.cn zqb@luyan.com.cn

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 雷鸣 厦门市湖里区安岭路 1004 号 0592-8128888 0592-8129310 zqb@luyan.com.cn 阮翠婷 厦门市湖里区安岭路 1004 号 0592-8128888 0592-8129310 zqb@luyan.com.cn 证券事务代表

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 证券时报、证券日报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 厦门市湖里区安岭路 1004 号，本公司证券事务部

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 四、注册变更情况

内容: 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

内容: 五、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 厦门市湖里区环岛干道万科云玺 2 号楼 B 区领域 7-9 层 许瑞生、郭毅辉

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 国信证券股份有限公司 保荐机构办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信 证券大厦 16-26 层 保荐代表人姓名 欧煦、范茂洋 持续督导期间 自 2016 年 2 月 18 日至 2018 年 12 月 31 日止

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

内容: 六、主要会计数据和财务指标

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 （元）

内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、分季度主要财务指标

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 九、非经常性损益项目及金额

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 委托他人投资或管理资产的损益 775,887.80 335,271.67 6,973,398.75 4,693,793.16 3,037,851.38 -298,832.11 1,761,544.70 -2,294,491.23 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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内容: 第三节 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司主营业务情况及所处行业地位 本公司从事医药分销和零售，隶属于医药流通行业，系福建省最大的医药流通企业，主营业务为药品、中药饮片、医疗 器械等分销及医药零售连锁，主要收入来源为医药批发销售收入。 医药流通是指医药产业中连接上游医药生产厂家和下游经销商或零售终端客户的一项经营活动， 主要是从上游厂家采购 医药产品，直接出售给医院、诊所、药店等终端客户，或批发给下游经销商的流通过程。根据下游客户的性质，医药流通行 业可分为分销业务、零售业务以及增值服务业务。其中：（1）分销业务主要包括纯销、调拨和代理三种模式。纯销模式是 指医药流通企业直接向医院、 卫生院等医疗机构以及零售药店提供药品销售及配送服务。 调拨模式主要指医药流通企业将医 药产品销售给另一个流通企业的模式。代理模式的主要形式为买断代理，即经营企业通过买断生产企业某一药品，获得全国 或相应区域的总代理资格或独家经销权，并负责客户开发、订单处理、物流配送、推广促销、售后服务等基本环节的销售活 动；（2）医药零售业务为以药店形式为终端消费者提供药事服务；（3）增值服务业务为医药流通企业通过提供信息服务、 第三方物流、药房托管等增值服务获取盈利。 纯销模式为本公司的主要经营模式，其特点为：市场需求明确且增长稳定、对终端的掌控能力较强，客户（主要是公立 医疗机构）资信较好，但对服务要求较高，同时应收账款金额较高且账期较长。 根据商务部全国医药批发企业百强排名，本公司2017年位列第23位，已连续八年居福建省医药流通企业第一。公司下属 鹭燕大药房门店家数在福建省零售连锁药店中排名前列， 在厦门市零售连锁药店中位列第一。 公司在福建省医疗机构纯销市 场处于领先地位。公司一直坚持以纯销为主的业务模式，于2009年实现了对福建省二级以上医疗机构100%覆盖，经过多年 深耕以县级医院为龙头的农村三级医疗卫生服务网，不断加大福建省内包括乡镇（社区）卫生院等基层医疗机构在内的各级 医疗机构的开拓力度，公司对乡镇医疗机构实现常态化配送，且在药品专业经营经验、管理体系、专业人才、信息系统、医 药物流专业设施、分销网络以及业内品牌知名度等方面树立了公司竞争优势。公司通过并购扩张，在四川、江西、海南三省 布局医药分销业务， 立足安徽亳州拓展全国中药饮片业务。 公司全资子公司福建鹭燕中宏医药有限公司是福建省首家获得第 三方药品物流资质的企业。 2、公司所属行业发展阶段、周期性特点 随着医疗体制改革的不断推进及深化，在经济高速发展、政府投入持续增加、人口自然增长及老龄化、技术进步以及疾 病谱改变等众多因素的驱动下，我国医药流通行业的市场规模将持续扩大。根据商务部市场秩序司统计，2017年我国药品流 通行业销售总额达到20,016亿元， 同比增长8.4%， 其中医药零售市场销售总额为4,003亿元， 同比增长了9.0%。 根据IMS Health 预测，我国药品市场2014-2018年，年复合增长率将达到10-13%。到2020年，我国将成为仅次于美国的第二大药品市场，市 场容量将达到现有规模的4倍，医药流通行业的市场规模亦将持续扩大。 未来面对医药行业监管趋严、医保控费、药品招标降价等压力，医药流通行业销售增长速度较过去将有所放缓，行业结 构调整将加快，医药流通行业的集中度将进一步提高。根据国家食品药品监督管理总局统计，截至2017年末，全国共有药品 批发企业13,146家，药品零售连锁企业5,409家。随着新医改政策的全面推行，药品流通行业竞争压力进一步加大，大型药品 批发企业也在通过兼并重组的外延式增长和积极开发终端市场的内生式增长方式，不断增强自身分销业务能力。2017年，我 国药品批发企业主营业务收入前100位占同期全国医药市场总规模的70.7%，同比下降0.2%，行业集中度略有下降。 医药行业是民生基础行业，医药流通行业作为医药行业的子行业无明显的周期性和季节性。 3、报告期内主要的业绩驱动因素 公司已成功地在福建省打造了“全覆盖、深渗透”的分销网络，公司通过加强组织协调、业务协同、标准化建设、信息 系统和现代物流建设，优化各地区子公司资源配置，实现了福建省内分销网络的协同，进一步提升了公司在福建省医药分销 9

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 市场的份额，同时，公司持续推进福建省内批零一体化经营战略，加快了在福建省外医药分销网络布局，在四川、江西、海 南三省布局医药分销业务，内涵式增长和外延式扩张并举，实现了公司经营业绩的持续增长。

内容: 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产

内容: 重大变化说明 本期非同一控制下企业合并新增子公司江西省鹭燕滨江医药有限公司，投资成本 2,752.49 万元，占比 70%。

内容: 股权资产

内容: 本期非同一控制下企业合并新增子公司成都禾创药业集团有限公司，投资成本 20,670.18 万元，占比 100%。 本期购买四川鹭燕世博药业有限公司 49%少数股东股权，收购对价 6,370 万元。

内容: 固定资产 无形资产 在建工程

内容: 本期成都禾创西区医药科技有限公司增加房产 1,908.13 万元。本期赣州鹭燕医药有限公司增加房产 1,135.30 万元。 本期三明鹭燕医药有限公司增加房产 835.01 万元。 本期厦门鹭燕大药房有限公司增加房产 621.43 万元。 本期成都禾创西区医药科技有限公司新增土地使用权 2,605.61 万元。 本期鹭燕医药莆田仓储物流中心工程增加投入 2,255.98 万元。本期鹭燕医药厦门现代医药仓储中心工程增加 投入 1,119.02 万元。

内容: 2、主要境外资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: 三、核心竞争力分析

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、全面、直接的终端覆盖网络为公司核心竞争优势之一 经过多年的持续发展，公司建立了辐射福建全省的分销和物流配送网络，目前能够直接配送至省内各级医疗机构。公司 基本覆盖了福建省全省包含乡镇卫生院（社区医院）在内的各级公立医疗机构。公司通过并购扩张，在四川、江西、海南三 省布局医药分销业务，已基本覆盖了四川、江西、海南三省二级以上公立医疗机构。 公司积极开设零售直营门店，通过社区药店、院内药房、DTP药房以及网上药店等为消费者提供专业药事服务，借此提 升对终端的掌控能力。截至2018年12月31日，公司在福建省九地市已拥有直营零售门店200家，公司连锁药房综合实力和直 营力均位列福建省领先地位。公司通过建立完善的分销网络、全面的终端客户覆盖体系和批零一体化的经营模式，为福建全 省包含乡镇卫生院（社区医院）在内的各级医疗机构和终端消费者提供药品供应保障，在福建省内具有较强的竞争优势。 2、与二级以上的医院客户、与上游供应商保持了长期、稳定的合作关系 公司注重二级以上医院客户的开发，二级以上医院客户药品需求量较大，对市场影响力大，能够有效保证公司回款的安 全性，并有利于公司业务的持续增长。同时，公司致力于为上游供应商提供优质服务，经过诚信经营与业务积累，与众多国 内外药企建立并保持了长期、稳定的合作关系。 3、战略规划和战略实施能力优势 公司坚持跨区域横向发展和纵向扩张的战略，逐渐向“横向+纵向+人工智能”三维战略升级，通过内涵式增长和外延 式扩张，率先完成了福建全省网络布点；通过积极响应福建省医疗机构药品集中招标采购改革，顺应建设多层次药品供应保 障体系的政策导向，奠定了在福建省内医药分销市场的领先地位；公司适时把握行业发展机遇，以并购等方式实施跨省级区 域发展战略；公司积极推进健康医疗人工智能、大数据的研发，拥有较好的前瞻性和较强的战略实施能力。 10

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 4、业务发展模式优势 公司在发展过程中，根据总体发展战略，结合自身发展经验和各地区子公司的差异及发展特征，总结了“四阶段”的业 务发展模式，具体如下： 第一阶段、网点布局期：公司在福建省各区域通过收购、新设等方式进行医药分销网络布局，作为公司在福建省内的基 础发展平台。 第二阶段、市场开拓期：公司在各区域通过深耕渠道，将分销网络拓展至包含乡镇卫生院、社区医院在内的各类医疗机 构，并为客户提供优质的产品及配送服务，深入开拓当地医药分销市场。 第三阶段、协同发展与产业链延伸期：随着在各区域内分销网络的完善，分销业务达到相应规模，公司充分发挥网络、 管理等协同效应，对经营业务和产业链进行拓展和延伸。 第四阶段、跨省发展期：公司在福建省内的行业管理经验、品牌效应、客户积累等方面均达到较高水平时，择机将业务 拓展到省外医药流通市场，提升整体竞争优势，实现规模与效益的持续增长，并进入省外新一轮的“四阶段”发展阶段。 5、以供应链管理为基础的运营体系优势 公司作为医药流通企业，以满足上游供应商和下游客户需求为导向，结合企业实际和发展阶段，在日常经营管理中将战 略规划、公司治理、企业文化、市场营销、全面预算管理、内控体系、信息和物流系统、品牌等有机系统结合，建立了以供 应链管理为基础的运营体系。 公司通过组织架构的优化、质量管理体系的标准化、全面预算管理、内部控制机制以及信息系统等运营管理技术，实现 对日常经营活动的支持和监控。同时，作为医药流通企业，公司注重经营管理以及资源使用效率，主要包括：（1）建立了 资金配置标准化管理体系， 对资金配置进行有效可控的调度， 对日常资金使用效率和状况进行实时监管， 实现了资金的安全、 有效运转；（2）通过流程再造、市场细分，对采购、销售等流程进行优化，并通过相应的管理制度和激励措施对不同细分 市场客户提供专业化服务；（3）制定严格的库存管理制度，及时分析各覆盖地区的业务信息，对各地区库存商品的库存量、 批号、效期进行统一管理，有效控制公司的总库存，同时，依靠业务信息共享和物流体系完成各物流中心之间的货品调配， 及时满足终端需求，提高各物流配送中心的库存周转率。此外，公司及其子公司在采购、销售、资金、物流配合上已形成有 效的运营体系， 并在库存、 资金、 渠道共享等方面发挥了协同作用， 有助于实现现代化企业管理并向客户提供现代化的服务。 6、管理优势 （1）福建省为医药改革前沿省份，公司管理队伍具有丰富的医药管理经验和“两票制”“医保办统筹三医联动”等医 改环境下的经营经验，在管理水平、经验理念、执行力等方面处于行业领先水平。公司建立有效考核体系和激励机制将管理 团队与公司的长远利益和长期发展战略结合在一起，有利于增强公司竞争力。 （2）公司主要采取兼并收购的模式进行跨区域扩张，通过收购当地具有一定分销网络的企业，在企业文化、公司治理、 市场营销、全面预算管理、内控体系、信息系统等方面对其运营体系进行改造，同时引进及培养本土化的经营管理团队参与 被并购公司的管理，使其能够较快实现效益。 （3）公司通过实施运营部门及后台职能部门的整合，推进业务资源、资金资源等共享和协同，有利于提升公司经营管 理效率，降低管理成本，进而获得一定的投入产出回报。公司还建立集团业务品种和后勤大宗货品的集中采购机制，有利于 提升对供应商的议价能力，并降低采购成本。 （4）公司管理层始终遵循国家医改的政策导向、医药流通行业发展趋势和本企业的价值观，制定了可持续发展战略， 建立了有效运营体系和内控机制，将其覆盖到公司业务及经营管理的决策、执行、监督、反馈等各环节，可对风险进行有效 管控。 7、企业文化优势 公司秉承“自强不息，追求辉煌”为核心内涵的企业文化，坚持“勤奋、务实、优质、高效”企业精神，遵循“信誉第 一、客户至上”的诚信务实经营理念，致力于为上游供应商及终端客户提供优质的服务。 8、品牌优势 公司自成立以来，不断提升品牌价值，致力于为客户及上游供应商提供优质的服务，得到客户和行业的广泛认同，在行 业中享有较高的商誉和知名度，“鹭燕”和“燕来福”获得厦门市著名商标、福建省著名商标等荣誉。 9、信息化服务体系优势 公司建立了有效的信息化服务体系，主要包括：运用实时在线的电子商务平台为上下游客户提供即时订单服务；为政府

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 监管部门提供数据接口和市场信息， 以满足国家政策对医药商业监管的相关要求； 向供应商提供网上信息服务和供应链延伸 服务等。公司时刻关注新型信息技术的发展，并致力于新型信息技术与公司自身业务、管理等相结合的实际应用。

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第四节 经营情况讨论与分析

内容: 一、概述

内容: 2018年，公司管理层积极贯彻落实董事会从“横向+纵向”发展战略逐渐向“横向+纵向+人工智能”三维战略升级，从 提供医药产品向提供健康服务升级，从五个传统业务模块（药品分销、零售、工业、医疗器械、医养）向创新模块（人工智 能、第三方物流、电商）业务升级，将公司打造为中国知名的医药健康产品与服务提供商的发展战略，内涵式发展与外延式 扩张并举，公司核心业务——福建省内医药分销业务的市场份额、经营效率及盈利均实现持续提升和增长，四川、江西和海 南等省份新并购医药分销网络已基本实现对全省主要区域二级以上医疗机构的覆盖并形成竞争力， 零售直营门店总数增加至 200家，创新业务取得进展，实现销售收入115.01亿元同比增长37.93%，完成预算指标110亿元的104.55%，净利润1.85亿元 同比增长27.29%，完成预算指标1.8亿元的102.54%，超额完成董事会下达的预算指标。报告期内： 1、四川、江西和海南等省份新并购医药分销网络形成竞争力。 2018年，公司发挥鹭燕“两票制”经营经验及优势，抓住“两票制”政策在全国推广的机遇，重点拓展布局四川、江西 和海南省医药分销网络，截至报告期末，公司已完成四川省13个地市16家公司，江西省8个地市9家公司和海南省2家公司分 销网络布局， 已基本实现对三个省主要区域二级以上医疗机构的覆盖。 公司通过增加对新并购企业的资金、 业务等资源投入， 加强企业文化建设、健全风险管控、调整组织架构、培训人才团队、提升内部管理、统一信息系统等投后整合工作，有效地 提升了新成员企业的渠道覆盖、经营管理能力和专业服务水平。至报告期末，公司在三个省份的医药分销网络已初见整合成 效并形成竞争力。 2、福建省内医药分销业务的市场份额、经营效率及盈利均实现持续增长。 福建省内公立医疗机构招标药品配送业务是公司的核心业务， 报告期内， 福建省公立医疗机构继续履行2017年福建省医 疗机构药品联合限价阳光采购结果，公司通过优化资源配置，提升渠道及市场增值服务能力，加强与药品生产企业的深度战 略合作及项目合作，加快应收账款回收，提升资金使用效率等，进一步提升了在公立医疗机构的市场份额。此外，福建省部 分公立医疗机构陆续落实药品联合限价阳光采购30天回款政策， 回款较去年同期略有加快， 导致公司经营性现金流明显改善。 报告期内，公司经营规模继续稳居福建省医药流通企业首位，福建省内业务经营效率及盈利均实现持续增长，福建省内 业务收入达95.71亿元，规模效应逐步显现。 3、抓住器械（医用耗材）两票制契机，加快发展医疗器械（医用耗材） 、体外诊断试剂业务。 2018年9月福建省启动医疗器械（医用耗材）阳光采购全省共享工作，要求全省各医保定点医疗机构必须在省级平台挂 网结果中采购高值医用耗材【普通医用耗材（含检验试剂）及其他产品待条件成熟时纳入】 ，并由各地区（片区）属地化配 送企业进行配送或挂网生产企业/进口商自行配送，严格执行“两票制” ，鼓励实行“一票制” 。该阳光采购结果已于2018年 10月1日开始正式实行，过渡期为2018年10月至12月。公司充分发挥“两票制”经营经验、分销网络广覆盖、专业人才团队 和器械第三方物流资质等优势，与挂网国内外知名生产企业建立了合作关系，为其提供专业器械（医用耗材）配送服务。预 计未来器械（医用耗材）中标价格将逐步下降，随着“两票制” 、属地配送等政策逐步落实到位，器械（医用耗材）流通市 场将逐步由代理模式向配送模式转变，公司将抓住该契机，完善器械业务组织架构，发挥协同优势，加快发展器械（医用耗 材） 配送业务。 此外， 报告期内， 公司与爱姆森医疗投资管理有限公司子公司共同投资设立了福建爱姆森医疗发展有限公司， 拟在福建省搭建医疗器械及体外诊断试剂产品流通与服务平台，提供体外诊断试剂集成服务，公司持有49%股权。 4、健康医疗人工智能、第三方物流等新业态取得新进展。 2018年，公司旗下福建省康源图像智能研究院及智慧康源（厦门）科技有限公司完成心电产品规划及研发，已研制的9 项心电检测产品涵盖了养生（ “康源爱心”可穿戴设备） 、养老（ “康源掌心”便携心电仪）和医疗（多导联）三级系列，其 中养生、养老产品已上线运营。 报告期内，公司全资子公司福建鹭燕中宏医药有限公司第三方物流服务的药品生产企业、医药商业、疫苗生产企业等客 户数持续增长，仓储物流服务收入同比增长95.26%。此外，公司设立了鹭燕云药房，探索院外处方与网上药店、实体药店 结合的药事服务模式，采用“多渠道+多平台+多医生”的模式为消费者提供集多元便捷安全的购药体验。 13

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 5、福建省内零售门店布局进一步完善。 报告期内，公司围绕“人、货、场、客”四大要素强化提升零售运营管理体系，深入开展批发零售一体化经营，药品零 售业务与批发业务协同渐见成效。截至2018年12月31日，公司在福建省内共有直营药店200家（医保店168家） ，其中DTP药 房70家，基本覆盖福建全省三级医疗机构。 6、公司管理体系更加完善，管理提升工作取得成效。 报告期内， 公司根据董事会战略升级新要求， 加强了战略规划与管理， 设立了多项战略性项目有效推动战略实施落地。 公司通过加强人才团队和梯队建设、企业文化及品牌建设、创新绩效考核机制、完善管理规章制度、开展全面审计工作、健 全质量管理体系等工作，以及在福建省内实施“强基达标、提质增效”专项工作，在省外开展投后“帮扶和辅导”专项工作 等，完善了公司风险预防与管控体系，提升了公司管理水平。 报告期内，经公司董事会审议通过，公司增设了合规委员会作为董事会下属专门委员会，负责推进和指导公司反商业贿 赂等合规管理工作，进一步推进规范公司的合规体系建设，保障公司的规范运作，完善公司治理结构。 截止2018年12月31日，公司总资产为607,051.66万元，比上年年末513,242.27万元增加18.28%；负债为441,693.92万元， 比上年年末356,606.26万元增加23.86%；股东权益165,357.75万元，比上年年末156,636.01万元增加5.57%。 报告期内，公司继续保持良好的发展势头，实现了业绩的稳步增长。报告期内，公司实现营业总收入1,150,089.10万元， 较上年同期增长37.93%； 营业利润26,093.84万元， 较上年同期增长31.35%； 利润总额25,976.52万元， 较上年同期增长29.56%； 净利润18,458.10万元，较上年同期增长27.29%；归属于母公司股东的净利润18,032.46万元，较上年同期增长38.10%；归属 于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润17,636.18万元，较上年同期增长41.45%。

内容: 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 福建省 四川省 其他省市

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

内容: 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、四川、江西和海南等省份新并购医药分销网络形成竞争力。 2018年，公司发挥鹭燕“两票制”经营经验及优势，抓住“两票制”政策在全国推广的机遇，重点拓展布局四川、江西 和海南省医药分销网络，截至报告期末，公司已完成四川省13个地市16家公司，江西省8个地市9家公司和海南省2家公司分 销网络布局， 已基本实现对三个省主要区域二级以上医疗机构的覆盖。 公司通过增加对新并购企业的资金、 业务等资源投入， 加强企业文化建设、健全风险管控、调整组织架构、培训人才团队、提升内部管理、统一信息系统等投后整合工作，有效地 提升了新成员企业的渠道覆盖、经营管理能力和专业服务水平。至报告期末，公司在三个省份的医药分销网络已初见整合成 效并形成竞争力。 2、福建省内医药分销业务的市场份额、经营效率及盈利均实现持续增长。 福建省内公立医疗机构招标药品配送业务是公司的核心业务， 报告期内， 福建省公立医疗机构继续履行2017年福建省医 疗机构药品联合限价阳光采购结果，公司通过优化资源配置，提升渠道及市场增值服务能力，加强与药品生产企业的深度战

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 略合作及项目合作，加快应收账款回收，提升资金使用效率等，进一步提升了在公立医疗机构的市场份额。此外，福建省部 分公立医疗机构陆续落实药品联合限价阳光采购30天回款政策， 回款较去年同期略有加快， 导致公司经营性现金流明显改善。 报告期内，公司经营规模继续稳居福建省医药流通企业首位，福建省内业务经营效率及盈利均实现持续增长，福建省内主营 业务收入达95.58亿元，规模效应逐步显现。

内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: （5）营业成本构成

内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: √ 是 □ 否 1、本公司 2018 年度纳入合并范围的子公司共 64 家，详见“第十一节 财务报告”中“九 在其他主体中的权益”。本 公司本年度合并范围比上年度增加 17 家，详见“第十一节 财务报告”中“八 合并范围的变更”。 2、2017 年 7 月，公司与江西省滨江医药有限公司共同出资设立江西省鹭燕滨江医药有限公司，持有江西省鹭燕滨江医 药有限公司 5%股权。本报告期内，公司取得了江西省鹭燕滨江医药有限公司 65%股权，合并成本为现金 2,700 万元，购买日 确定为 2018 年 1 月 31 日。江西省鹭燕滨江医药有限公司主要财务数据指标： 单位： 元 财务指标 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 2017 年 12 月 31 日/2017 年 7-12 月 6,773,583.42 1,302,885.69 5,470,697.73 13,692.31 2018 年 12 月 31 日/2018 年 1-12 月 155,455,006.13 142,959,864.43 12,495,141.70 226,983,888.73

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 营业利润 净利润

内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 3、费用

内容: 4、研发投入

内容: √ 适用 □ 不适用 公司报告期研发投入主要为心脏病远程监测与深度神经网络辅助诊断人工智能等项目的持续投入。 该项目已拥有心电图 智能诊断服务平台和心脏病远程监测与深度神经网络辅助诊断等人工智能医生产品，如项目实施成功将推动公司创新业务人工智能医疗服务的发展，为公司逐渐向“横向+纵向+人工智能”三维战略升级，从提供医药产品向提供健康服务升级奠 定基础。 公司研发投入情况 2018 年 研发人员数量（人） 研发人员数量占比 研发投入金额（元） 研发投入占营业收入比例 研发投入资本化的金额（元） 资本化研发投入占研发投入的比例 23 0.56% 3,314,973.56 0.03% 672,285.25 20.28% 2017 年 4 0.12% 637,515.13 0.01% 9,469.51 1.63% 变动比例 475.00% 0.44% 419.98% 0.02% 6,999.47% 18.65%

内容: 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 公司报告期研发投入主要为心脏病远程监测与深度神经网络辅助诊断人工智能等项目的持续投入。 该项目已拥有心电图 智能诊断服务平台和心脏病远程监测与深度神经网络辅助诊断等人工智能医生产品，如项目实施成功将推动公司创新业务人工智能医疗服务的发展，为公司逐渐向“横向+纵向+人工智能”三维战略升级，从提供医药产品向提供健康服务升级奠 定基础。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 5、现金流

内容: 单位：元 18

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 项目 经营活动现金流入小计 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 投资活动现金流入小计 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额

内容: 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 报告期经营活动产生的现金流净额比上年同期增加128.46%，主要原因是报告期内福建省部分医疗机构陆续执行医保机 构统一30天结算货款，应收账款回款加快，经营性现金流得到较大改善。 报告期投资活动现金流入比上年同期增加45,775.46%， 主要原因是本期使用自有暂时闲置资金购买超短期保本银行理财 产品累计金额122,500万元。 报告期投资活动现金流出比上年同期增加468.42%，主要原因是本期赎回银行超短期保本银行理财产品金额122,500万 元，另外由于本期在四川、江西、海南省投资并购所致，本期取得子公司支付的现金净额为27,706.38万元。 报告期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少73.28%，主要原因是报告期内福建省内应收账款回款加快，经营 性现金流得到较大改善。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 三、非主营业务分析

内容: 四、资产及负债状况分析

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 在建工程 短期借款 长期借款

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: 3、截至报告期末的资产权利受限情况

内容: 详见“第十一节 财务报告”七、45所有权或使用权受到限制的资产。

内容: 五、投资状况分析

内容: 1、总体情况

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 截至 资产 被投资 公司名 称 主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 务 式 额 例 源 合作方 投资期 产品类 限 型 负债 表日 的进 展情 况 批发药 成都禾 品、中 创药业 药饮 集团有 片、医 限公司 疗器械 经营等 206,70 收购 1,811.6 5 100.00 自筹资 %金 贵州明 润建筑 工程有 限公 司、成 都禾创 瑞达企 不适用 股权收 购 已完 成股 权过 户等 相关 工商 变更 2018 年6月 -2019 年5月 业绩 承诺 合计 5,673,09 7.81 否 详见公 司披露 2018 年 于巨潮 06 月 21 网的编 日 号 2018-03 9《关于 预计 收益 本期投 是否涉 资盈亏 诉 披露日 披露索 期（如 引（如 有） 有）

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 业管理 有限公 司、贵 州汉方 制药有 限公司 登记 签署< 成都禾 创药业 集团有 限公司 股权收 购协 议>的 公告》 详见公 司披露 已完 成股 四川鹭 批发药 燕世博 品、医 药业有 疗器械 限公司 经营 收购 63,700, 000.00 自筹资 49.00% 金 刘益民 不适用 购 权过 股权收 户等 相关 工商 变更 登记 28,000 ,000.0 0 16,662,0 28.43 否 于巨潮 网的编 号 2018 年 2018-01 03 月 19 2《关于 日 收购控 股子公 司少数 股东股 权的公 告》 已完 江西省 鹭燕滨 江医药 有限公 司 成股 批发药 品、医 疗器械 经营 收购 27,524, 856.15 70.00% 金 江西省 自筹资 滨江医 药有限 公司 不适用 购 权过 股权收 户等 相关 工商 变更 登记 两年 半业 绩承 诺合 计 4,500, 000.00 详见公 成都禾 创瑞达 成都禾 创西区 医药科 技有限 公司 医药研 发 收购 45,005, 100.00 自筹资 158.54 %金 企业管 理有限 公司、 不适用 贵州汉 方制药 有限公 司 司披露 已完 成股 权过 股权收 户等 购 相关 工商 变更 登记 0.00 -88,456. 79 否 2018 年 10 月 30 日 于巨潮 网的编 号 2018-06 1《第四 届董事 会第九 次会议 决议公 告》 合计 --342,93 ------业绩 24,244,6 ---1,998,01 8.61 否 不适用

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 承诺 合计 42,500 ,000.0 0

内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: 4、以公允价值计量的金融资产

内容: 5、募集资金使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用

内容: （1）募集资金总体使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 本期已使 已累计使 用募集资 用募集资 金总额 金总额 报告期内 累计变更 累计变更 变更用途 用途的募 用途的募 的募集资 集资金总 集资金总 金总额 额 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 存放于募 公开发行 2016 年 人民币普 通股（A 股） 54,130.05 4,013.86 39,110.43 0 0 集资金专 户、 临时补 0.00% 15,019.62 充流动资 金 15,000.00 万元 合计 -54,130.05 4,013.86 39,110.43 0 0 0.00% 15,019.62 -0 闲置两年 以上募集 资金金额

内容: 募集年份 募集方式

内容: 募集资金 总额

内容: 募集资金总体使用情况说明 募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况： （1） 经中国证券监督管理委员会 《关于核准鹭燕 （福建） 药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》证监许可 （ 【2016】 89 号文）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）3,205 万股，发行价格为 18.65 元/股，共募集资金总额 59,773.25 万元，扣除发行费用 5,643.20 万元，募集资金净额为 54,130.05 万元。公司所募集的资金用于鹭燕厦门现代医药仓储中心 项目、鹭燕医药福州仓储中心项目、鹭燕医药莆田仓储物流中心（一期）项目、零售连锁扩展项目、补充流动资金项目。 该募集资金于 2016 年 2 月 4 日到位，业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了致同专字（2016）第 350ZA0007 号 《验资报告》 。

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 （2）为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 、 券法》《首次公开发行股票并上市管理办法》《上市公司证券发行管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法 、 、 、 规，结合公司实际情况，制定了《募集资金专项管理制度》 。根据该制度的要求，公司分别与兴业银行股份有限公司厦门 观音山支行、农业银行股份有限公司厦门湖里支行、交通银行股份有限公司厦门海天支行、建设银行股份有限公司厦门湖 里支行、 厦门银行股份有限公司仙岳支行及保荐机构国信证券股份有限公司签订了 《募集资金专户存储三方监管协议》 、 《募 集资金专户存储四方监管协议》 。公司在使用募集资金用于募投项目建设时，资金支出必须严格按照公司资金审批规定办 理手续，以保证专款专用，并授权保荐代表人可以随时到该银行查询募集资金专用账户资料，公司募集资金的存放、使用 均按上述制度履行。 募集资金总体使用情况： （1）截止 2018 年 12 月 31 日本公司共使用募集资金 54,110.43 万元，其中用于置换前期已投入的自筹资金 13,254.15 万元，直接使用募集资金 25,856.28 万元，临时补充流动资金 15,000 万元。 （2）已累计投入募集资金总额 39,110.43 万元，用于以下项目：鹭燕厦门现代医药仓储中心项目资金 1,236.33 万元， 鹭燕医药福州仓储中心项目资金 12,061.32 万元，鹭燕医药莆田仓储物流中心（一期）项目资金 11,008.86 万元，零售连锁 扩展项目资金 3,503.87 万元，补充流动资金项目资金 11,300.05 万元。 （3）截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 116.33 万元，其中产生的利息收入为 97.25 万元，手续费支出为 0.54 万元。

内容: （2）募集资金承诺项目情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 是否已变 承诺投资项目和超募 资金投向 更项目 (含部分 变更) 承诺投资项目 补充流动资金 鹭燕厦门现代医药仓 储中心项目（平台） 鹭燕厦门现代医药仓 储中心项目 鹭燕医药莆田仓储物 流中心（一期）项目 鹭燕医药福州仓储中 心项目 零售连锁扩展项目 承诺投资项目小计 超募资金投向 不适用 否 否 11,300.05 11,300.05 3,910 5,689.22

内容: 注1

内容: 募集资金 调整后投 承诺投资 资总额 总额 (1)

内容: 本报告期 投入金额

内容: 截至期末 累计投入 金额(2)

内容: 截至期末 项目达到 投资进度 预定可使 (3)＝ (2)/(1) 用状态日 期

内容: 本报告期 实现的效 益

内容: 项目可行 是否达到 性是否发 预计效益 生重大变 化

内容: 不适用 不适用

内容: 否 否

内容: 否

内容: 注2

内容: 不适用

内容: 注3

内容: 不适用 --

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 合计

内容: 鹭燕厦门现代医药仓储中心项目因规划用地土地容积率等指标调整，实施进度略迟于计划，公司已 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 获得相关批复，该项目已于 2018 年 6 月开工建设。2018 年 1 月 30 日，公司第四届董事会第二次会 议审议通过了 《关于使用自有资金对部分募投项目追加投资的议案》 同意公司使用自有资金对鹭燕 ， 厦门现代医药仓储中心项目追加投资约 7,157.94 万元，本次追加投资未改变原募投项目的实施主体 及实施方式、建设地点和资金用途，不属于取消原募集资金项目实施新项目的情况，不会导致募投 项目变更。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无

内容: 超募资金的金额、 用途 不适用 及使用进展情况 适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 以前年度发生 2016 年 5 月 20 日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目 实施地点的议案》 ，同意将“零售连锁扩展项目” （建设内容为新设立 80 家门店）的实施地点由厦门 市变更为福建全省（含厦门市） 。 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况

内容: 适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 2016 年 2 月 26 日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前期已投 入自筹资金的议案》 ，公司以首次公开发行募集资金对已预先投入募集资金投资项目的自筹资金 13,254.15 万元进行了置换，其中：鹭燕医药福州仓储中心项目 11,170.07 万元；鹭燕医药莆田仓储 物流中心（一期）项目 2,084.08 万元。 适用 1、2016 年 4 月 6 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂 时补充流动资金的议案》 ，同意公司使用部分闲置募集资金 25,436.00 万元暂时补充流动资金，使用 期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司分别于 2016 年 8 月 15 日、2016 年 12 月 19 日 和 2017 年 4 月 1 日将合计 25,436.00 万元资金全部归还至募集资金监管账户，该资金使用期限未超 过 12 个月。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 2、2017 年 4 月 14 日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金 暂时补充流动资金的议案》 ，同意公司使用部分闲置募集资金 19,000.00 万元暂时补充流动资金，使 用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司分别于 2017 年 12 月 27 日、2018 年 4 月 12 日将合计 19,000.00 万元资金全部归还至募集资金专用账户，该资金使用期限未超过 12 个月。 3、2018 年 4 月 12 日，公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时 补充流动资金的议案》 ，同意公司使用部分闲置募集资金 16,800.00 万元暂时补充流动资金，使用期 限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司分别于 2018 年 7 月 4 日、2018 年 9 月 4 日、2018 年 10 月 31 日、2018 年 12 月 18 日将合计 1,800.00 万元资金提前归还至募集资金专用账户。 4、 截止 2018 年 12 月 31 日， 公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的余额为 15,000.00 万元，

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 该资金使用期限未超过 12 个月。 项目实施出现募集资 不适用 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 情况 注 1、注 2：公司于 2018 年 1 月 30 日召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于使 用自有资金对部分募投项目追加投资的议案》 ，同意公司使用自有资金对鹭燕厦门现代医药仓储中心项目追加投资约 7,157.94 万元。其中，鹭燕厦门现代医药仓储中心项目（平台）追加投资 1,779.22 万元，鹭燕厦门现代医药仓储中心项目追 加投资 5,378.72 万元。具体内容详见公司于 2018 年 1 月 31 日刊登在《中国证券报》 《证券时报》 《证券日报》及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上的《关于使用自有资金对部分募投项目追加投资的公告》 （公告编号：2018-004） 。 注 3：报告期内实现的效益为报告期与项目投建前年度相比新增的净利润，该效益的计算口径、计算方法与公司首次公 开发行股票招股书披露的效益的计算口径、计算方法一致。 存放于募集资金专户

内容: （3）募集资金变更项目情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 福州鹭燕医 药有限公司 公司类型 子公司 主要业务 商业批发 商业批发 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

内容: 漳州鹭燕医 子公司

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 药有限公司 泉州鹭燕医 药有限公司 子公司 商业批发

内容: 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 四川鹭燕宁峰药业有限公司 四川鹭燕盈科医药有限公司 四川鹭燕彭祖医药有限公司 江西省鹭燕滨江医药有限公司 抚州鹭燕医药有限公司 宜春鹭燕医药有限公司 九江鹭燕医药有限公司 厦门鹭善堂健康服务有限公司 厦门鹭燕云药房有限公司 厦门鹭燕国际贸易有限公司 成都禾创西区医药科技有限公司 海南鹭燕医药有限公司 海口宜邦医药技术开发有限公司 康源爱心（厦门）科技有限公司 广州市康源图像智能研究院 吉安鹭燕医药有限公司 成都禾创药业集团有限公司 报告期内取得和处置子公司方式 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 设立 设立 设立 设立 设立 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 设立 设立 设立 非同一控制下企业合并 对整体生产经营和业绩的影响 对营业收入和净利润均不存在重大影响 对营业收入和净利润均不存在重大影响 对营业收入和净利润均不存在重大影响 对营业收入和净利润均不存在重大影响 对营业收入和净利润均不存在重大影响 对营业收入和净利润均不存在重大影响 对营业收入和净利润均不存在重大影响 对营业收入和净利润均不存在重大影响 对营业收入和净利润均不存在重大影响 对营业收入和净利润均不存在重大影响 对营业收入和净利润均不存在重大影响 对营业收入和净利润均不存在重大影响 对营业收入和净利润均不存在重大影响 对营业收入和净利润均不存在重大影响 对营业收入和净利润均不存在重大影响 对营业收入和净利润均不存在重大影响 对营业收入和净利润均不存在重大影响

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 九、公司未来发展的展望

内容: （一）未来行业发展趋势分析 十九大报告提出，实施健康中国战略，要完善国民健康政策，为人民群众提供全方位全周期健康服务。根据国务院“十 三五”深化医药卫生体制改革规划，“十三五”期间要在分级诊疗、现代医院管理、全民医保、药品供应保障、综合监管等 5项制度建设上取得新突破；2018年国家医疗保障局正式挂牌，统筹推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，各省份药品 购销“两票制”落地，国家层面“4+7带量采购”正式启动，完善基本药物制度意见出台，分级诊疗和一致性评价持续推进。 预计2019年医药流通行业发展趋势如下： （1）医药流通市场规模总体将持续增长，但增速可能放缓。 十九大报告确定了实施健康中国，为人民群众提供全方位全周期健康服务的战略方向。随着国民经济持续增长、人民生

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 活水平日益提高、医疗服务能力的提高，并受老龄化、疾病谱、城镇化和居民自我保健意识增强等因素的影响，预计国内医 药流通市场规模总体将持续增长。因“4+7带量采购”等政策将推动药品、耗材等持续降价，预计市场增速将放缓。 （2）行业集中度将进一步提升。 随着各项医改政策的全面推进，医药流通行业竞争将加剧，在竞争和资本的驱动下，行业跨区域并购整合将加快，集中 度将进一步提升，全国性和区域性医药流通龙头企业市场份额仍将持续提升，行业整体销售增长将放缓。预计在药品、耗材 等持续降价和综合监管趋严的趋势下，生产企业与全国性或区域性医药流通龙头的战略合作关系将逐步影响分销市场格局， 拥有专业服务、广覆盖终端、高效物流、高性价比供应链增值服务等经营要素以及依法合规运营的医药流通企业将拥有竞争 优势及更大的市场份额。 （3）“人工智能+大数据+互联网+医药”模式呈现快速发展态势，药品零售企业将迎来巨大的发展机遇和挑战。 人工智能和大数据等新技术在国家战略扶持下发展迅速，“人工智能+大数据+互联网+医药”在医疗、医药、供应链、 医保控费和支付等领域的深入应用将对医药流通行业产生深远的影响。 大型医药零售企业将面临巨大的发展机遇， 其门店资 源以及药事服务、慢病管理、社区服务、线上线下整合等能力将发挥越来越重要的作用，随着药店分类分级管理落地及资本 的大量涌入，医药零售市场整合将加快，同时，未来结合新理念、新技术和消费者新体验的“新零售”模式将给传统零售模 式带来新挑战。 （二）公司发展战略 公司将继续坚持“诚信、务实、优质、高效”和“依法规范经营”经营理念，顺应医改政策导向，贯彻落实“横向+纵 向+人工智能”三维战略，从提供医药产品向提供健康服务升级，继续巩固和提升公司在福建省药品、器械等分销市场的份 额，积极拓展福建省外市场，内涵式发展与外延式扩张并举实现业绩持续稳定增长，积极创新发展新业态，将公司打造为中 国知名的医药健康产品与服务提供商。 （三）2019年度经营计划 （1）2019年公司将继续抓住“两票制”全国推广及落实落地机遇，不断完善已布局省份（四川、江西和海南）医药分 销网络覆盖， 加快已布局地区新并购企业整合及渠道下沉， 提升分销网络竞争力。 适时启动在其他省份的医药分销网络布局， 同时积极向产业链上下游延伸，拓展医药制造和医疗服务等业务，实现企业规模及盈利增长。 （2）福建省内探索增值服务新模式，加强供应链战略合作，实现公立医疗机构中标配送业务稳定增长，非中标分销业 务比重及份额较大提升，精耕细作，实现经营效率及盈利持续提升和增长。 （3）抓住福建省启动医疗器械（医用耗材）阳光采购实行两票制契机，完善器械业务组织架构，发挥协同优势，加快 发展器械（医用耗材）配送业务。 （4）继续完善连锁药店布局，深入开展福建省内批发零售一体化经营，为消费者提供专业的药事服务、慢病管理和社 区服务等健康服务。 （5）申请心脏疾病远程监测与深度神经网络辅助诊断系统等AI软件成果和心电检测产品注册认证等，加强人工智能在 医疗养老养生、企业内部管理等领域的深度应用，开展智慧药师等后继项目与储备技术等研发，创新智能服务体系，实施产 业化。继续探索第三方物流业务、云药房等新业务/业态。 （6）完成厦门现代医药物流中心建设并投入使用，以先进的信息和物流技术、装备提升公司物流效率和服务水平，降 低物流成本。 （7）进一步加强合规管理，完善公司质量管理体系和内控机制建设，构建长效的风险防范机制。 （8）继续深入开展强基达标、提质增效工作，提升运营质量和效率。 （9）坚持绩效导向的人资管理和团队建设，实现团队能力持续提升，深化企业文化建设。 （四）风险提示 1、市场竞争加剧的风险 目前医药商业经过行业兼并整合已形成“全国+区域寡头”的竞争格局，在国家及地方政策的引导下，行业集中度将进 一步提升，有区域优势的医药流通企业将依托自身渠道、资金、管理、品牌等优势加快兼并收购；部分全国性医药流通企业 亦将依靠规模优势、资金实力加大投资布点力度或并购区域性医药流通企业，在行业集中度提升的过程中，全国医药流通企 业及区域寡头企业之间的竞争也将日趋加剧。 为应对激烈的市场竞争， 中大型医药流通企业将进一步加快流通网络布局建设， 提升市场占有份额。中小医药流通企业或主动并入大型企业，共享大型企业的资源，或采用联购分销、共同配送等方式结成

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 合作联盟。若在市场格局变化的竞争环境下，公司不能继续保持在福建省医药流通行业的竞争优势，实现进一步发展，在福 建省内的行业领先地位将可能受到冲击。 2、行业政策风险 医药行业受政策的影响较大，随着“两票制”、控制医疗费用及医保支付改革、分级诊疗、一致性评价、医药分开、带 量采购等医改政策和“人工智能+大数据+互联网+医药”等模式创新将继续给医药行业的供给端、流通环节、支付环节和服 务端等带来巨大的影响。医药流通行业竞争加剧，药品价格呈下降趋势，尽管公司在“两票制”、公立医疗机构药品招投标 配送等方面拥有独特的经验和优势，拥有较强的竞争优势，但政府前述相关政策仍有可能对医药流通行业、对公司业绩产生 较大影响。 3、应收账款管理风险 公司主要客户为二级以上的公立医院，其资金实力较强，资信较好，资金回收有保障，同时，公司建立了严格的应收账 款管理制度，且未发生过大额应收账款不能收回的情形。如医疗机构客户或医保部门不能按招标文件或销售合同规定/约定 及时回款，或公司纯销业务规模大幅增长，均可能导致公司应收账款规模处于高位。若公司不能对应收账款进行有效管理， 进而影响公司的资金周转速度，使公司经营资金出现短缺，并面临一定的坏账损失风险，将可能影响公司的稳定经营。 4、存货管理风险 因医疗市场的特殊性， 要求医药流通企业的药品仓储及配送必须满足终端需求的及时性、 不确定性及突发传染性疾病的 急迫性要求，同时，医药流通企业还需应对医药工业生产的周期性和在途运输的不确定性。因此，医药流通企业必须对药品 保持一定的库存量，这对企业的资本实力提出了较高要求。此外，药品的效期管理比一般商品更为严格，超过效期的药品履 行相关程序后必须予以销毁。公司虽然建立并执行了有效的存货管理制度，并努力提高存货周转速度，但仍可能存在存货损 失的风险。 5、跨区域拓展业务风险 目前，公司在巩固和提升福建省医药流通市场份额的同时，抓住行业整合的良好时机，通过经营管理模式的复制，稳步 向福建省外医药流通市场扩张。公司通过收购进入四川省、江西省、海南省及香港地区的医药流通市场，在安徽省亳州市收 购中药饮片厂面向全国拓展中药饮片业务。尽管公司在扩张过程中，对拟进入的市场、相关企业等进行了详尽的调研，但如 果公司不能根据各区域的特点制定相应的策略、建立相应的管理体系，将面临跨区域经营的风险。 6、对子公司管理不善的风险 公司在福建省内外各地区的业务主要由各子公司具体负责经营， 公司除经营厦门地区药品分销业务外， 主要负责对控股 子公司的控制与管理。虽然公司已建立了较为完善的内部管理和控制体系，通过资金管理、合规管理、信息系统、存货管理、 配送流程、人员培训以及内部审计等方面对各子公司的经营、人员、财务等方面进行了有效管理，但公司仍存在对子公司管 理不善而导致的经营风险。 7、药品质量风险 药品质量涉及药品生产、流通以及使用的各个环节，任何一个环节出现问题都可能导致药品安全问题。作为医药流通企 业，公司建立了完善的质量控制体系，在药品采购资质审核、药品验收、药品在库储存养护、药品出库、药品运输等各个环 节严控质量事故的发生。但公司无法控制所经营药品生产环节的质量，故公司在经营过程中仍可能出现药品质量问题，从而 使公司受到药品监管部门的处罚，这将会对公司的品牌和经营产生不利影响。 8、商誉减值风险 公司以外延式扩张方式发展，公司并购的企业如经营业绩不符合预期，将可能产生商誉减值风险，从而对公司业绩造成 较大影响。

内容: 十、接待调研、沟通、采访等活动

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 详见公司在巨潮资讯网 2018 年 01 月 11 日 实地调研 机构 （http://www.cninfo.com.cn） 披露的 2018 年 1 月 11 日投资者关系活动记录表 详见公司在巨潮资讯网 2018 年 11 月 08 日 实地调研 机构 （http://www.cninfo.com.cn） 披露的 2018 年 11 月 8 日投资者关系活动记录表

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第五节 重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2018年4月20日公司第四届董事会第五次会议和2018年5月15日公司2017年年度股东大会审议通过了 《关于2017年度公司 利润分配预案的议案》。公司2017年年度利润分配方案为：以公司总股本128,168,800股为基数，向全体股东每10股派发现金 红利2.00元（含税），每10股送红股5股。2018年5月21日，公司披露了《2017年年度权益分派实施公告》，本次权益分派于 2018年5月24日登记，2018年5月25日除权除息，至此本次权益分派实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 是 是 是 是

内容: 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、公司2016年年度利润分配方案为：以公司总股本128,168,800股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）。 2、公司2017年年度利润分配方案为：以公司总股本128,168,800股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）， 每10股送红股5股。 3、公司2018年年度利润分配预案为：以公司现有总股本192,253,200股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含 税），以资本公积金向全体股东每10股转增7股。本利润分配预案尚需提交股东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 的净利润的比 率 21.32% 19.63% 22.19% 以其他方式 （如回购股 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 普通股股东的 净利润的比例 38,450,640.00 25,633,760.00 25,633,760.00 现金分红总额 （含其他方 现金分红总额 式）占合并报 （含其他方 式） 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 21.32% 19.63% 22.19%

内容: 分红年度合并 分红年度 现金分红金额 （含税） 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润

内容: 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

内容: √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 现金分红金额（元） （含税） 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 现金分红总额（含其他方式） （元） 可分配利润（元） 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的， 进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告，2018 年公司实现合并归属于母公司股东的净利 润为 180,324,647.17 元，其中母公司净利润 120,704,414.10 元。按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定， 公司拟按以下方案实施分配： （1）提取 2018 年税后利润 10%列入公司法定公积金。 （2）以公司现有总股本 192,253,200 股 为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税） ，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 7 股。 100% 0 2.00 7 192,253,200 38,450,640.00 0.00 38,450,640.00 463,474,120.86

内容: 三、承诺事项履行情况

内容: 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

内容: √ 适用 □ 不适用 承诺事由 股改承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 首次公开发行 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 承诺方 承诺类型 不适用 不适用 承诺内容 承诺时间 不适用 承诺期 限 履行情况

内容: 厦门麦迪肯科技有限公司、股份限售 自公司股票上市之日起 36 个月 2016 年 02 2019 年 该承诺已于

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 或再融资时所 作承诺 厦门三态科技有限公司、 承诺 吴 金祥、 吴金和、 厦门铭源红 桥高科创业投资有限合伙 企业（有限合伙） 、泉州丰 泽红桥创业投资有限公司 自公司股票上市之日起 36 个月 内，不转让或者委托他人管理其 庄晋南、朱明国、吴巧勤、 2019 年 该承诺已于 股份限售 2016 年 02 王晓宏、吴美萍、李卫阳、 自厦门三态科技有限公司受让 2 月 17 2019 年 2 月 17 承诺 月 18 日 的公司股份，也不由公司回购该 于锦、林琳、陈金龙 日 日履行完毕 部分股份。 在相关股份锁定期满后每年转 让的公司股份不超过其直接或 间接所持有的公司股份总数的 吴金祥、朱明国、雷鸣、杨 聪金、蔡梅桢、张珺瑛、李 卫阳 股份限售 承诺 25%；若其离职，则离职后半年 内不转让其直接或间接所持有 的股份； 在申报离职半年后的 12 个月内转让公司股份的数量不 超过其直接或间接所持公司股 份总数的 50%。 在相关股份锁定期满后每年转 让的公司股份不超过其直接或 郑崇斌 股份限售 间接所持有的公司股份总数的 承诺 内不转让其直接或间接所持有 的股份。 在申报离职半年后的 12 个月内 郑崇斌 股份限售 转让公司股份的数量不超过其 承诺 直接或间接所持公司股份总数 的 50%。 拟长期持有公司股票；锁定期届 满后两年内，拟减持公司股票 的，减持价格不低于发行价，每 年减持所持有的公司股票数量 合计不超过上一年度最后一个 交易日登记在其名下的股份总 厦门麦迪肯科技有限公司 股份减持 数的 25%。因公司进行权益分 承诺 股份变化的，相应年度可转让股 份额度应做相应调整。如未履行 上述减持意向方面的承诺，将在 股东大会及中国证监会指定的 披露媒体上公开说明未履行承 诺的具体原因并向公司股东和 32 2016 年 02 派、减资缩股等导致其所持公司 月 18 日 长期 正在履行中 2016 年 02 月 18 日 2019 年 该承诺已于 1 月 27 2019 年 1 月 27 日 日履行完毕 2016 年 02 25%。若其离职，则离职后半年 月 18 日 2018 年 1 月 27 已经履行完毕 日 2016 年 02 月 18 日 长期 正在履行中 内，不转让或者委托他人管理其 月 18 日 直接或者间接持有的公司股份， 也不由公司回购该部分股份。 2 月 17 2019 年 2 月 17 日 日履行完毕

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 社会公众投资者道歉，且所持公 司股票自未履行上述承诺之日 起 6 个月内不得减持。 除在公司首次公开发行股票时 公开发售部分的股份外，预计在 锁定期满后 24 个月内逐步减持 完所持公司股份，减持价格按减 持时的资本市场情况确定。如未 建银国际医疗产业股权投 股份减持 履行上述减持意向方面的承诺， 2016 年 02 资有限公司 承诺 将在股东大会及中国证监会指 定的披露媒体上公开说明未履 行承诺的具体原因并向公司股 东和社会公众投资者道歉，且所 持公司股票自未履行上述承诺 之日起 6 个月内不得减持。 除在公司首次公开发行股票时 公开发售部分的股份外，预计在 锁定期满后 24 个月内逐步减持 完所持公司股份，减持价格按减 持时的资本市场情况确定。如未 全国社会保障基金理事会 股份减持 履行上述减持意向方面的承诺， 2016 年 02 转持二户 承诺 将在股东大会及中国证监会指 定的披露媒体上公开说明未履 行承诺的具体原因并向公司股 东和社会公众投资者道歉，且所 持公司股票自未履行上述承诺 之日起 6 个月内不得减持。 预计在其锁定期满后 24 个月内 减持所持公司全部股份，其中前 12 个月内的减持价格不低于发 行价（如果公司上市后因派发现 金红利、送股、转增股本、增发 新股等原因进行除权、除息的， 泉州市红桥民间资本管理 股份减持 股份有限公司 承诺 发行价则按证券交易所的有关 规定作除权除息处理） 。如未履 行上述减持意向方面的承诺，其 将在股东大会及中国证监会指 定的披露媒体上公开说明未履 行承诺的具体原因并向公司股 东和社会公众投资者道歉，且其 所持公司股票自未履行上述承 诺之日起 6 个月内不得减持。 吴金祥、朱明国、李卫阳 股份减持 所持公司股份，在相关股份锁定 2016 年 02 2021 年 正在履行中 2016 年 02 月 18 日 2019 年 2 月 17 日 该承诺已履行 完毕 月 18 日 2019 年 2 月 17 日 该承诺已履行 完毕 月 18 日 2019 年 2 月 17 正在履行中 日

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 承诺 期满后两年内转让的，转让价格 月 18 日 不低于公司股票的发行价。该承 诺不因其职务变更、离职等原因 而终止。 所持公司股份，在相关股份锁定 雷鸣、杨聪金、郑崇斌、张 股份减持 珺瑛 承诺 期满后两年内转让的，转让价格 不低于公司股票的发行价。该承 诺不因其职务变更、离职等原因 而终止。 1、截至承诺函出具日，其及其 下属企业（不包括本公司及下属 企业）目前在中国境内及香港没 有以任何形式参与或从事与本 公司及下属企业主营业务构成 或可能构成直接或间接竞争关 系的业务或活动。2、承诺人及 下属企业（不包括本公司及下属 企业）承诺将不会，并促使参股 企业（若有）将来不会在中国境 内及香港以任何形式参与或从 事与本公司及下属企业主营业 务构成或可能构成直接或间接 关于同业 竞争、关 吴金祥、 厦门麦迪肯科技有 联交易、 限公司 资金占用 方面的承 诺 竞争的业务或活动。3、若本公 司及下属企业未来新增主营业 务，承诺人及其下属企业将不会 以任何形式参与或从事与本公 司及下属企业未来新增主营业 务构成竞争或可能构成竞争的 业务或活动。4、若承诺人知悉 有商业机会可参与或从事可能 与本公司及下属企业主营业务 构成竞争的业务，在其及其下属 企业取得该商业机会后，应立即 通知本公司，并将上述商业机会 按本公司能合理接受的商业条 件优先提供给本公司。5、吴金 祥将促使并保证其关系密切的 家庭成员亦遵守上述承诺。6、 承诺人愿意无条件赔偿因违反 上述承诺而对本公司及下属企 业造成的一切实际损失、损害和 开支。 吴金祥、 厦门麦迪肯科技有 关于同业 1、不以向本公司拆借、占用资 2016 年 02 长期 正在履行中 2016 年 02 月 18 日 长期 正在履行中 2016 年 02 月 18 日 2019 年 该承诺已于 2 月 17 2019 年 2 月 17 日 日履行完毕 2 月 17 日

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 限公司 竞争、关 金或采取由本公司代垫款项、代 月 18 日 联交易、 偿债务等任何方式侵占本公司 资金占用 资金或挪用、侵占本公司资产或 方面的承 其他资源；不要求本公司及下属 诺 企业违法违规提供担保。2、将 尽可能地避免或减少其及其关 联方将来与本公司及下属企业 发生关联交易，对于能够通过市 场方式与独立第三方之间进行 的交易，将由本公司及其下属企 业与独立第三方进行。3、对于 无法避免或者有合理原因而发 生的关联交易，将遵循市场公 正、公平、公开的原则，并依法 签订协议，履行合法程序，并按 照有关法律法规、规则以及本公 司《公司章程》等有关规定履行 信息披露义务和办理有关报批 手续，切实保护本公司及其他股 东的利益。4、保证不通过关联 交易损害本公司及其他股东的 合法权益，如有违反上述承诺而 损害本公司及其他股东合法权 益的，其自愿承担由此对本公司 造成的一切实际损失、损害和开 支。5、吴金祥将促使并保证其 关系密切的家庭成员亦遵守上 述承诺。6、承诺人将促使并保 证其关联方亦遵守上述承诺，如 有违反，其自愿承担由此对本公 司造成的一切实际损失、损害和 开支。 将根据《鹭燕医药股份有限公司 稳定股价预案》中的相关规定， 履行增持公司股票的各项义务。 厦门麦迪肯科技有限公司、 鹭燕医药股份有限公司、 吴 金祥、朱明国、雷鸣、杨聪 金、郑崇斌、张珺瑛、李卫 阳 公司及相关义务人在履行相关 法定程序后可以采取以下部分 2019 年 该承诺已于 2 月 17 2019 年 2 月 17 日 日履行完毕

内容: IPO 稳定 或全部措施（不分先后顺序）稳 2016 年 02 股价承诺 定公司股价：控股股东单次增持 月 18 日 公司股份数量不超过公司总股 本的 2%；在公司领取薪酬的公 司董事（不包括独立董事） 、高 级管理人员用于增持公司股份 的资金不少于本人上年度从公

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 司领取的税后薪酬的 20%， 但不 超过 50%。 公司新聘任的董事和 高级管理人员应根据预案的规 定签署相关承诺。稳定股价措施 启动时公司的控股股东、董事及 高级管理人员，不因在股东大会 审议稳定股价具体方案及方案 实施期间内不再作为控股股东 和/或职务变更、 离职等情形而拒 绝实施相关措施。若未能履行上 述承诺，相关人员应向股东及社 会公众投资者致歉，且其所持公 司股票自未履行上述承诺之日 起 6 个月内不得减持。 将根据《鹭燕医药股份有限公司 稳定股价预案》中的相关规定， 履行增持公司股票的各项义务。 在履行相关法定程序后可以采 取以下部分或全部措施（不分先 后顺序）稳定公司股价：在公司 领取薪酬的公司高级管理人员 用于增持公司股份的资金不少 于本人上年度从公司领取的税 赵仲明 IPO 稳定 后薪酬的 20%，但不超过 50%。2016 年 09 股价承诺 稳定股价措施启动时公司的高 级管理人员，不因在股东大会审 议稳定股价具体方案及方案实 施期间内不再作为控股股东和/ 或职务变更、离职等情形而拒绝 实施相关措施。若未能履行上述 承诺，相关人员应向股东及社会 公众投资者致歉，且其所持公司 股票自未履行上述承诺之日起 6 个月内不得减持。 将根据《鹭燕医药股份有限公司 稳定股价预案》中的相关规定， 履行增持公司股票的各项义务。 在履行相关法定程序后可以采 刘喜才 IPO 稳定 取以下部分或全部措施（不分先 2017 年 03 股价承诺 后顺序）稳定公司股价：在公司 月 30 日 领取薪酬的公司高级管理人员 用于增持公司股份的资金不少 于本人上年度从公司领取的税 后薪酬的 20%，但不超过 50%。 36 2019 年 该承诺已于 2 月 17 2019 年 2 月 17 日 日履行完毕 月 02 日 2019 年 该承诺已于 2 月 17 2019 年 2 月 17 日 日履行完毕

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 稳定股价措施启动时公司的高 级管理人员，不因在股东大会审 议稳定股价具体方案及方案实 施期间内不再作为控股股东和/ 或职务变更、离职等情形而拒绝 实施相关措施。若未能履行上述 承诺，相关人员应向股东及社会 公众投资者致歉，且其所持公司 股票自未履行上述承诺之日起 6 个月内不得减持。 将根据《鹭燕医药股份有限公司 稳定股价预案》中的相关规定， 履行增持公司股票的各项义务。 在履行相关法定程序后可以采 取以下部分或全部措施（不分先 后顺序）稳定公司股价：在公司 领取薪酬的公司董事（不包括独 立董事）用于增持公司股份的资 金不少于本人上年度从公司领 吴迪 但不超过 2017 年 10 IPO 稳定 取的税后薪酬的 20%， 股价承诺 50%。稳定股价措施启动时公司 月 19 日 的董事，不因在股东大会审议稳 定股价具体方案及方案实施期 间内不再作为控股股东和/或职 务变更、离职等情形而拒绝实施 相关措施。若未能履行上述承 诺，相关人员应向股东及社会公 众投资者致歉，且其所持公司股 票自未履行上述承诺之日起6个 月内不得减持。 厦门麦迪肯科技有限公司、 建银国际医疗产业股权投 资有限公司、 泉州市红桥民 吴金祥 IPO 稳定 将根据《鹭燕医药股份有限公司 稳定股价预案》中的相关规定， 在公司就回购股份事宜召开的 决议投赞成票。 1、确认公司首次公开发行招股 说明书不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏的信息的情形； 鹭燕医药股份有限公司、 厦 门麦迪肯科技有限公司 其他承诺 2、如招股说明书被相关监管机 2016 年 02 关认定存在虚假记载、误导性陈 月 18 日 述或重大遗漏，对判断公司是否 符合法律规定的发行条件构成 重大、实质影响的，公司将在相 长期 正在履行中 2016 年 02 2019 年 该承诺已于 2 月 17 2019 年 2 月 17 日 日履行完毕 2019 年 该承诺已于 2 月 17 2019 年 2 月 17 日 日履行完毕

内容: 股价承诺 月 18 日 间资本管理股份有限公司、 股东大会上，对回购股份的相关

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 关监管机关作出上述认定时依 法回购首次公开发行的全部新 股，并于 5 个交易日内启动回购 程序，回购价格为公司股票市场 价格，厦门麦迪肯科技有限公司 将依法购回已公开发售的股份 （如有） ，并于 5 个交易日内启 动购回程序，购回价格为公司股 票市场价格；3、如招股说明书 被相关监管机关认定存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏， 致使投资者在证券交易中遭受 损失的，公司将依法赔偿投资者 损失：在相关监管机构认定招股 说明书存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏后 5 个工作日 内，应启动赔偿投资者损失的相 关工作；投资者损失依据相关监 管机构或司法机关认定的金额 或者公司与投资者协商确定的 金额确定。 1、确认公司首次公开发行招股 吴金祥、朱明国、雷鸣、杨 聪金、翁君奕、吴火炉、吴 俊龙、郭小东、李敏、蔡梅 其他承诺 桢、李翠平、 吴再添、李 卫阳、张珺瑛、郑崇斌 说明书不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏的信息的情形。 2、如招股说明书被相关监管机 2016 年 02 关认定存在虚假记载、误导性陈 月 18 日 述或重大遗漏，致使投资者在证 券交易中遭受损失的，其将依法 赔偿投资者损失。 如公司及下属公司被任何有权 机构要求补缴有关社会保险费 用、住房公积金等或因该等问题 受到行政处罚的，承诺人将无条 件全额承担应补缴或被追偿的 吴金祥、 厦门麦迪肯科技有 限公司 其他承诺 金额以及由此所产生的任何罚 关部门的要求及时予以缴纳；如 因此导致公司及其子公司损失 的，承诺人将无条件给予全额补 偿，并不要求公司支付任何形式 的对价。 吴金祥、 厦门麦迪肯科技有 限公司 其他承诺 若公司租赁的瑕疵租赁物业显 著影响各相关企业拥有和使用 2016 年 02 月 18 日 长期 正在履行中 2016 年 02 款、损失及其他费用，并根据有 月 18 日 长期 正在履行中 长期 正在履行中

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 该等物业以从事正常业务经营， 承诺人将积极采取有效措施（包 括但不限于安排提供相同或相 似条件的物业供相关企业经营 使用等） ，促使各相关企业业务 经营持续正常进行，以减轻或消 除不利影响；若因该等瑕疵租赁 物业导致各相关企业产生额外 支出或损失（如第三方索赔等） ， 承诺人将与其他相关方积极协 调磋商，以在最大程度上支持各 相关企业正常经营，避免或控制 损害继续扩大；同时，针对各相 关企业由此产生的经济支出或 损失，承诺人将在确认各相关企 业损失后的 30 个工作日内，以 现金方式进行一次性补偿，从而 减轻或消除不利影响。此外，其 将支持各相关企业向相应的物 业出租方、合作方积极主张权 利，以在最大程度上维护及保障 相关企业的利益。 承诺人就公司本次发行涉及的 每股收益即期回报被摊薄的填 补回报措施等有关事项作出如 下确认及承诺：1、其将不无偿 或以不公平条件向其他单位或 者个人输送利益，也不采用其他 方式损害公司利益。2、其将全 力支持及配合公司对董事和高 级管理人员职务消费行为的规 吴金祥、朱明国、雷鸣、杨 聪金、 蔡梅桢、 李翠平、 李 其他承诺 卫阳、张珺瑛 范，包括但不限于参与讨论及拟 定关于董事、高级管理人员行为 2016 年 02 规范的制度和规定、严格遵守及 月 18 日 执行公司该等制度及规定等。3、 其将严格遵守相关法律法规、中 国证监会和深圳证券交易所等 监管机构规定和规则、以及公司 制度规章关于董事、高级管理人 员行为规范的要求，坚决不动用 公司资产从事与履行职责无关 的投资、消费活动。4、其将全 力支持公司董事会或薪酬委员 会在制定及/或修订薪酬制度时， 2018 年 12 月 31 日 该承诺已履行 完毕。公司于 2018 年 5 月实 施了2017年度 权益分派，每 10 股送红股 5 股送现金红利 2 元。2018 年 公司复权后的 基本每股收益 1.41 元/股，超 过 2016 年 2 月 18 日首发股票 挂牌前的每股 收益（2015 年 度1.18元/股） ， 已填补因首次 发行股份被摊 薄的每股收 益。前述承诺 方在履行承诺 期间严格遵守

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 将相关薪酬安排与公司填补回 报措施的执行情况挂钩，并在公 司董事会或股东大会审议该薪 酬制度议案时投赞成票（如有投 票/表决权） 。5、其进一步承诺， 若公司未来实施员工股权激励， 将全力支持公司将该员工股权 激励的行权条件等安排与公司 填补回报措施的执行情况相挂 钩，并在公司董事会或股东大会 审议该员工股权激励议案时投 赞成票（如有投票/表决权） 。 相关法律法 规、中国证监 会和深圳证券 交易所等监管 机构规定和规 则、以及公司 规章制度关于 董事、高级管 理人员行为规 范的要求，不 存在无偿或以 不公平条件向 其他单位或者 个人输送利 益、采用其他 方式损害公司 利益、动用公 司资产从事与 履行职责无关 的投资、消费 活动等情形。 公司董事会及 薪酬委员会在 制定及/或修订 薪酬制度时， 已通过年度综 合考评系数将 相关薪酬安排 与公司填补回 报措施的执行 情况挂钩。公 司期间未实施 员工股权激 励。 股权激励承诺 其他对公司中 小股东所作承 诺 承诺是否按时 履行 如承诺超期未 履行完毕的， 不适用 应 当详细说明未 是 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 完成履行的具 体原因及下一 步的工作计划

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 购入资产项目 四川鹭燕世博药业有限公司 100%股权 成都禾创药业集团有限公司 100%股权 亳州市中药饮片厂 80%股权 赣州鹭燕医药有限公司 66%股权 江西省鹭燕滨江医药有限公司 70%股权 说明： （1）四川鹭燕世博药业有限公司业绩承诺完成情况说明： ①2017 年 3 月 30 日，经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过，公司与自然人刘益民、自然人武智才、四川世博 药业有限公司签署《四川世博药业有限公司股权转让协议》 （以下简称“原股权转让协议”。公司以人民币 1.02 亿元收购四 ） 川世博药业有限公司 51%股权。收购完成后，鹭燕医药持有四川世博药业有限公司 51%股权，四川世博药业有限公司变更 公司名称为“四川鹭燕世博药业有限公司” （具体请参见公司分别于 2017 年 3 月 31 日、2017 年 5 月 3 日在《中国证券报》 、 《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上披露的公告编号 2017-006《关于签署<四川世博药业有限公 、 司股权转让协议>的公告》 、公告编号 2017-021《关于收购四川世博药业有限公司股权完成工商变更登记的公告》。 ） 2018 年 3 月 19 日，经公司第四届董事会第三次会议审议通过，公司与自然人刘益民、自然人武智才、四川鹭燕世博药 业有限公司签署《四川鹭燕世博药业有限公司 49%股权收购协议》 （以下简称“ 《股权收购协议》） ”。公司以自有资金收购四 川鹭燕世博药业有限公司少数股东持有的四川鹭燕世博药业有限公司 49%股权，并结合原股权转让协议履行情况及本次交 易情况相应调整原股权转让协议相关条款，四川鹭燕世博药业有限公司 100%股权原 2 亿元估值调整为 1.3 亿元。收购完成 后，公司持有四川鹭燕世博药业有限公司 100%股权，四川鹭燕世博药业有限公司成为公司的全资子公司。 （具体请参见公 司分别于 2018 年 3 月 19 日、 2018 年 3 月 31 日在 《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》 和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上披露的公告编号 2018-012《关于收购控股子公司少数股东股权的公告》 、公告编号 2018-013《关于收购控股子公司少数股 东股权完成工商变更登记的公告》。 ） 根据公司与刘益民、武智才和四川鹭燕世博药业有限公司签署的《四川鹭燕世博药业有限公司 49%股权收购协议》 ，四 川鹭燕世博药业有限公司原股东刘益民承诺四川鹭燕世博药业有限公司母公司 2018 年度净利润为 2,800 万元。根据《四川 鹭燕世博药业有限公司 49%股权收购协议》的约定，如刘益民在承诺年度中四川鹭燕世博药业有限公司净利润未达到当期 承诺净利润的， 刘益民须向四川鹭燕世博药业有限公司以现金方式补足差额， 公司有权在刘益民借给四川鹭燕世博药业有限 公司的借款中直接扣除。 ②业绩承诺的完成情况 2018 年度四川鹭燕世博药业有限公司母公司实现净利润为 1,666.20 万元，未能达到 2018 年度净利润 2,800 万元的业 绩承诺，达成率为 59.51%。2018 年度四川鹭燕世博药业有限公司实际业绩低于承诺业绩，主要原因是市场竞争加剧，四川 鹭燕世博药业有限公司母公司营业收入和毛利率有所下滑， 以及两票制政策推广后， 四川鹭燕世博药业有限公司作为四川省 平台公司原跨区销售业务改为通过当地子公司销售等。 41 交易对手方截止本报告期末 累计业绩承诺金额 2,800.00 1,000.00 1,170.00 830.00 150.00 截至本报告期期末业绩承诺累计完 成情况 1,666.20 438.71 1,495.02 879.25 199.80

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 ③对商誉减值测试的影响 截至本公告日，四川鹭燕世博药业有限公司已拥有 15 家子公司（含已签约待交接公司 1 家，不含兄弟公司成都禾创药 业集团有限公司） ，分布在四川省 13 个地级市，其拥有的分销网络（覆盖地区、公立医疗机构数等）已列四川省前列，具有 较强的竞争力。 公司收购成都禾创药业集团有限公司后，主要以成都禾创药业集团有限公司面向大成都地区医疗机构开展医药分销业 务，同时调整四川鹭燕世博药业有限公司“大成都地区分销+省级平台”公司定位为“省级平台公司” 。四川鹭燕世博药业有 限公司作为公司在四川省医药分销业务的集团化平台公司， 将继续在四川省扩张并购并继续加大对新并购子公司的整合和资 源投入，2018 年四川鹭燕世博药业有限公司合并销售收入为 9.55 亿元，同比增长 99.04%，未来前景可期，其短期盈利表现 不会对商誉减值测试造成负面影响，不存在商誉减值的情况。 公司采用预计未来现金流现值的方法计算四川鹭燕世博药业有限公司资产组的可收回金额。 公司根据该公司过往表现及 其对市场发展的预期编制财务预算，预计未来 5 年内现金流量（其后年度采用的现金流量增长率预计为 0）增长率不超过资 产组经营业务的长期平均增长率。未来现金流现值所采用的税前折现率为 11.00%-14.50%（2017 年：11.00%） ，已反映了相 关风险。根据减值测试的结果，四川鹭燕世博药业有限公司本报告年度商誉未发生减值。 （2）成都禾创药业集团有限公司承诺业绩起止时间是 2018 年 6 月 1 日至 2019 年 5 月 1 日，截止本报告期期末业绩完 成 438.71 万元。

内容: 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

内容: （1）重要会计政策变更

内容: √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 根据财政部 《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通 知》 （财会[2018]15 号） ，本集团对财务报表格式进行了修订 根据财政部 《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解 读》 ，本集团作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和 国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列， 对可比期间的比较数据进行调整 ①根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），本集团对财务报表格式进 行了以下修订： A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； 42 依政策规定 调增 2017 年度其他收益 11,980.67 元， 调减 2017 年度营业外收入 11,980.67 元。 审批程序 依政策规定 备注 具体详见下述说明

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”； 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。 C、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益 计划变动额结转留存收益”。 本集团对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。 财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 ②根据财政部 《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》 本集团作为个人所得税的扣缴义务人， 《中 ， 根据 华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整，调增2017 年度其他收益11,980.67元，调减2017年度营业外收入11,980.67元。 本集团实际收到的政府补助， 无论是与资产相关还是与收益相关， 在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量 列报，对可比期间的比较数据进行调整，调增2017年度收到其他与经营活动有关的现金流量1,700,000.00元，调减2017年度 收到其他与筹资活动有关的现金流量1,700,000.00元。

内容: （2）重要会计估计变更

内容: √ 适用 □ 不适用 会计估计变更的内容和原因 随着公司整体经营规模不断扩大，公司应收 账款期末余额超过100万已成为普遍性现象， 不再符合公司关于单项金额重大的判断标 准。为了更加真实、客观地反映公司的财务 状况、经营成果，根据《企业会计准则第 28 号：会计政策、会计估计变更和差错更正》 的相关规定，对单项金额重大的应收账款的 金额标准作出会计估计变更，使公司应收账 款计提准备政策更加接近公司实际情况。 ①会计估计变更的原因 随着公司整体经营规模不断扩大,公司应收账款期末余额超过100万已成为普遍性现象， 不再符合公司关于单项金额重大 的判断标准。为了更加真实、客观地反映公司的财务状况、经营成果，根据《企业会计准则第28号：会计政策、会计估计变 更和差错更正》的相关规定，对单项金额重大的应收账款的金额标准作出会计估计变更，使公司应收账款计提准备政策更加 接近公司实际情况。 ②此次会计估计变更的内容 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 项目 变更前 变更后 第四届董事会第二次会议决议通 过 2018 年 01 月 30 日 具体详见下述说明 审批程序 开始适用的时点 备注

内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到100万元（含100万元）以上 期末余额达到500万元（含500万元）以上 的应收账款为单项金额重大的应收账款 的应收账款为单项金额重大的应收账款

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 ③会计估计变更日期 此次会计估计变更经公司第四届董事会第二次会议决议通过，自2018年1月30日起执行。

内容: 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

内容: 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并

内容: 注：分步实现企业合并且在本期取得控制权的交易，应分别说明前期和本期取得股权的时点、成本、比例及方式。 其他说明： 2017年7月，本公司与江西省滨江医药有限公司共同出资设立江西省鹭燕滨江医药有限公司，实际出资50万元，持有江 西省鹭燕滨江医药有限公司5%股权。本年内，本公司取得了江西省鹭燕滨江医药有限公司65%股权，合并成本为现金2,700.00

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 万元，购买日确定为2018年1月31日。对于购买日之前持有的江西省鹭燕滨江医药有限公司5%股权，按照该股权在购买日的 公允价值进行重新计量，确认公允价值为524,856.15元，公允价值与其账面价值的差额24,856.15元计入当期投资收益。 海南鹭燕医药有限公司购买日至年末被购买方的收入和购买日至年末被购买方的净利润为合并利润表金额。

内容: （2）合并成本及商誉

内容: 单位： 元 合并成本 成都禾创药 成都禾创西 江西省鹭燕 四川鹭燕彭 海南鹭燕医 抚州鹭燕医 四川鹭燕宁 四川鹭燕盈 业集团有限 区医药科技 滨江医药有 祖医药有限 药有限公司 药有限公司 峰药业有限 科医药有限 公司 --现金 有限公司 限公司 公司 公司 公司

内容: （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

内容: 单位： 元 成都禾创药业集团有限公 成都禾创西区医药科技有 江西省鹭燕滨江医药有限 司 限公司 公司 其他被购买方

内容: 购买日公允 购买日账面 购买日公允 购买日账面 购买日公允 购买日账面 购买日公允 购买日账面 价值 固定资产 无形资产 递延所得税 资产 976,210.08 12,943.42 价值 价值 价值 价值 35,464.46 20,170.94 价值 价值 价值

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 资产合计

内容: 负债合计

内容: 净资产

内容: 取得的净资 76,015,809.55 76,015,809.55 39,197,893.22 20,593,563.42 10,497,123.09 10,497,123.09 17,533,468.19 17,533,468.19 产 注：资产、负债项目可根据重要性原则分类汇总列示；单项不重大的企业合并可汇总列示。 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 其他被购买方包括四川鹭燕彭祖医药有限公司、海南鹭燕医药有限公司、抚州鹭燕医药有限公司、四川鹭燕宁峰药业有 限公司、四川鹭燕盈科医药有限公司。

内容: （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

内容: 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 √ 是□ 否 单位： 元 被购买方名称 购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持 股权在购买日的账 股权在购买日的公 股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他 面价值 允价值 重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资 得或损失 江西省鹭燕滨江医 药有限公司 524,856.15 524,856.15 24,856.15 及主要假设 收益的金额 24,856.15

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018年财务审计与内控审计机构，审计费用合计为 130万元。 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 130 7年 许瑞生、郭毅辉 许瑞生 1 年，郭毅辉 2 年

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十一、破产重整相关事项

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 十二、重大诉讼、仲裁事项

内容: □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 公司未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼共 6起，涉案总金额为 2,524.04 万元，未形成预计负债。

内容: 十三、处罚及整改情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

内容: 十六、重大关联交易

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: √ 适用 □ 不适用 关联 交易 类型 关联 关联交 易内容 交易 定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万元） 占同类 获批的 交易金 交易额 额的比 度（万 例 元） 是否超 过获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获得 的同类 披露日 交易市 价 期 披露索引

内容: 关联交易 关联关 方 系

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 详见公司 披露于巨 鹭燕（福 建）集团 有限公司 同一控 关联 制人 租赁 租赁办 市场 公楼 价格 40 元/平 方米*月 163.04 2.75% 163.04 否 银行 转账 40 元/平 方米*月 2018 年 04 月 24 日 厦门鹭燕 生物科技 有限公司 合计 大额销货退回的详细情况 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的， 在报告期 不适用 内的实际履行情况（如有） 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） 不适用 同一控 关联 制人 租赁 租赁办 市场 公楼 价格 12 元/平 方米*月 银行 转账 12 元/平 方米*月 潮网的编 号 2018-025 《关于预 计 2018 年度日常 关联交易 的公告》 -不适用 -176.18 -189.31 ------

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: 4、关联债权债务往来

内容: √ 适用 □ 不适用 公司控股子公司厦门博肽生物科技有限公司应付关联方厦门鹭燕生物科技有限公司经营性租赁费 97,314.50 元。 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

内容: 5、其他重大关联交易

内容: √ 适用 □ 不适用 公司控股股东厦门麦迪肯科技有限公司为2018年度公司 （包括直接和间接控股的子公司） 申请综合授信额度提供不超过 人民币3,000万元的综合授信额度担保。控股股东厦门麦迪肯科技有限公司为公司的担保不收取任何费用，亦无其他附加条 件，公司不提供反担保且不支付任何担保费用。2018年实际未发生关联担保，截至2018年12月31日担保余额为0元。

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

内容: 《关于预计 2018 年度公司日常关联交易的公告》 2018 年 04 月 24 日

内容: 十七、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

内容: （2）承包情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: （3）租赁情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

内容: 2、重大担保

内容: （1）担保情况

内容: 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保额度 担保对象名称 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 是否履行 是否为关 完毕 联方担保

内容: 担保类型

内容: 担保期

内容: 公司对子公司的担保情况 担保额度 担保对象名称 相关公告 披露日期 福州鹭燕医药有限公 2018 年 04 司 月 24 日 4,000 2018 年 01 月 17 日 2016 年 12 月 21 日 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 是否履行 是否为关 完毕 联方担保

内容: 福州鹭燕医药有限公 2018 年 04 司 月 24 日

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 福州鹭燕医药有限公 2018 年 04 司 月 24 日

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内容: 福州鹭燕医药有限公 2018 年 04 司 月 24 日

内容: 福州鹭燕医药有限公 2018 年 04 司 月 24 日

内容: 漳州鹭燕医药有限公 2018 年 04 司 月 24 日

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内容: 漳州鹭燕医药有限公 2018 年 04 司 月 24 日

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内容: 漳州鹭燕医药有限公 2018 年 04 司 月 24 日

内容: 漳州鹭燕医药有限公 2018 年 04 司 月 24 日

内容: 泉州鹭燕医药有限公 2018 年 04 司 月 24 日

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内容: 三明鹭燕医药有限公 2018 年 04 司 月 24 日

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 三明鹭燕医药有限公 2018 年 04 司 月 24 日

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内容: 宁德鹭燕医药有限公 2018 年 04 司 月 24 日

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内容: 莆田鹭燕医药有限公 2018 年 04 司 月 24 日

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内容: 福建鹭燕中宏医药有 2018 年 04 限公司 月 24 日

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内容: 南平鹭燕医药有限公 2018 年 04 司 月 24 日

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内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 南平鹭燕医药有限公 2018 年 04 司 月 24 日

内容: 龙岩新鹭燕医药有限 2018 年 04 公司 月 24 日

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内容: 龙岩新鹭燕医药有限 2018 年 04 公司 月 24 日

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内容: 四川鹭燕世博药业有 2018 年 04 限公司 月 24 日

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内容: 成都禾创药业集团有 2018 年 04 限公司 月 24 日

内容: 成都禾创药业集团有 2018 年 04 限公司 月 24 日

内容: 江西省鹭燕滨江医药 2018 年 04 有限公司 月 24 日

内容: 江西鹭燕医药有限公 2018 年 04 司 月 24 日

内容: 厦门鹭燕医疗器械有 2018 年 04 限公司 月 24 日

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内容: 厦门鹭燕大药房有限 2018 年 04 公司 月 24 日

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 厦门鹭燕大药房有限 2018 年 04 公司 月 24 日

内容: 厦门鹭燕大药房有限 2018 年 04 公司 月 24 日

内容: 厦门鹭燕大药房有限 2018 年 04 公司 月 24 日

内容: 厦门燕来福制药有限 2018 年 04 公司 月 24 日

内容: 厦门燕来福制药有限 2018 年 04 公司 月 24 日

内容: 厦门燕来福制药有限 2018 年 04 公司 月 24 日

内容: 200 一般保证 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 报告期末对子公司实际担

内容: 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 229,487

内容: 子公司对子公司的担保情况 担保额度 担保对象名称 相关公告 披露日期 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 上述三项担保金额合计（D+E+F） 134,251.97 63,614.90 197,866.87 229,487 560,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 142,084.15 90.53% 202,063.81 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 是否履行 是否为关 完毕 联方担保

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。

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内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 银行理财产品 合计 委托理财的资金来源 自有资金 委托理财发生额 18,100.00 18,100.00 未到期余额 0 0 逾期未收回的金额 0 0

内容: 说明： 公司于 2018 年 4 月 20 日召开的第四届董事会第五次会议审议通过了 《关于使用自有闲置资金购买保本型理财产品或 结构性存款的议案》 ，同意公司使用不超过 30,000 万元人民币自有暂时闲置资金购买保本型理财产品或结构性存款，使用期 限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。报告期内公司最高理财余额为 18,100.00 万元。 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划

内容: 公司暂无后续精准扶贫计划。

内容: 2018年7月， 公司积极响应资本市场东西部扶贫协作的号召， 与四川省剑阁县卫生和计划生育局签订了 《资金捐赠协议》 。 54

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 公司向四川省剑阁县卫生和计划生育局捐赠人民币30万元，用于改善剑阁县贫困乡镇、村医疗设备。

内容: 指标 一、总体情况 其中： 1.资金 计量单位 —— 万元 —— —— —— —— —— —— 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入 万元 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 30 数量/开展情况 —— 30

内容: 二、分项投入 1.产业发展脱贫 2.转移就业脱贫 3.易地搬迁脱贫 4.教育扶贫 5.健康扶贫 其中： 金额 6.生态保护扶贫 7.兜底保障 8.社会扶贫 9.其他项目 三、所获奖项（内容、级别）

内容: 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 不适用

内容: 十九、其他重大事项的说明

内容: √ 适用 □ 不适用 2018年2月7日，公司在指定媒体上刊登了《关于控股股东一致行动人增持公司股份的公告》 （公告编号：2018-006） ，披 露了控股股东的一致行动人王珺女士累计增持1.12%公司股份的具体情况及公司控股股东厦门麦迪肯科技有限公司及其一 致行动人的后继增持计划。 本次披露的增持计划为麦迪肯及其一致行动人计划自2018年2月7日起的12个月内， 通过深圳证券 交易所交易系统（集中竞价、大宗交易）继续增持公司股份，合计增持股份不低于200,000股（约占公司总股本128,168,800 股的0.16%） ，最多不超过2,563,376股（占公司总股本的2%） 。2018年5月21日，公司披露了《2017年年度权益分派实施公告》 （公告编号：2018-033） ，实施方案为每10股送红股5股、派2元人民币现金，权益分派股权登记日为2018年5月24日，除权除 息日为2018年5月25日， 公司总股本由128,168,800股变更为192,253,200股。 2018年5月25日公司控股股东麦迪肯及其一致行动 人增持股份计划数量相应调整为不低于300,000股 （约占公司总股本的0.16%） 最多不超过3,845,064股 ， （占公司总股本的2%） 。 自2018年2月7日至2019年1月21日，麦迪肯及其一致行动人通过深圳证券交易所集中竞价交易方式累计增持公司无限售条件 流通股301,000股，占公司总股本192,253,200股的0.16%，增持计划实施完毕（具体内容请详见公司披露的《关于控股股东及 55

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 其一致行动人增持公司股份计划实施完毕的公告》 （公告编号2019002） 。

内容: 二十、公司子公司重大事项

内容: √ 适用 □ 不适用 2018年3月19日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议并通过了《关于收购控股子公司少数股东股权的议案》。基 于公司在四川省战略扩张布局、 加快推进集团化管理等需要， 公司以自有资金收购四川鹭燕世博药业有限公司少数股东持有 的49%股权，并结合原股权转让协议履行情况及本次交易情况相应调整原股权转让协议相关条款。本次收购完成后，公司持 有四川鹭燕世博药业有限公司100%股权。

内容: 临时报告披露网站查询索引

内容: 2017年3月30日，鹭燕医药与自然人刘益民、自然人 2017年03月31日 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 武智才、四川世博药业有限公司签署《四川世博药业 有限公司股权转让协议》。公司以人民币1.02亿元收 购四川世博药业有限公司51%股权。本次收购完成 后，鹭燕医药持有四川世博药业有限公司51%股权， 成为四川世博药业有限公司的控股股东。 披露的公告编号2017006《关于签署<四川世博药业 有限公司股权转让协议>的公告》。 2017年05月03日 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 披露的公告编号2017021《关于收购四川世博药业有 限公司股权完成工商变更登记的公告》。

内容: 鹭燕医药与自然人刘益民、自然人武智才、四川鹭燕 2018年03月19日 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 世博药业有限公司签署 《四川鹭燕世博药业有限公司 49%股权收购协议》，调整四川鹭燕世博药业有限公 司100%股权原2亿元估值为1.3亿元， 相应调整原股权 转让协议相关条款， 收购四川鹭燕世博药业有限公司 剩余49%股权。本次收购完成后，公司持有四川鹭燕 世博药业有限公司100%股权。 披露的公告编号2018012《关于收购控股子公司少数 股东股权的公告》。 2018年03月31日 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 披露的公告编号2018013《关于收购控股子公司少数 股东股权完成工商变更登记的公告》。

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内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 单位：股 本次变动前 数量 一、有限售条件股份 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 三、股份总数 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 （1）报告期内，公司实施了2017年年度权益分派，分派方案为以公司总股本128,168,800股为基数，向全体股东每10股 送红股5股，派2元人民币现金。股权登记日为2018年5月24日，除权除息日为2018年5月25日。分红前公司总股本128,168,800 股，分红后总股本增至192,253,200股。 （2）董监高锁定股发生变动引起股本结构的变动。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2018年4月20日公司第四届董事会第五次会议和2018年5月15日公司2017年年度股东大会审议通过 《关于2017年度公司利 润分配预案的议案》，同意以总股本128,168,800股为基数向全体股东每10股送红股5股，派2元人民币现金。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司实施了2017年年度权益分派，公司股本由128,168,800股增加到192,253,200股。为了保持会计指标的前后 期可比，对2017年同期每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产按最新股本进行了重新计算，2017 比例 发行 新股 本次变动增减（＋，－） 送股 28,874,062 28,874,062 25,795,000 3,079,062 35,210,338 35,210,338 64,084,400 -1,000,000 1,000,000 1,000,000 公积金 转股 其他 -1,000,000 -1,000,000 小计 本次变动后 数量 比例 45.06% 45.06% 40.25% 4.81% 54.94% 54.94%

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 年每股收益及稀释每股收益由1.02元变为0.68元，2017年归属于公司普通股股东的每股净资产由11.50元变为7.67元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除 本期增加限 期末限售股 限售股数 售股数 数 限售原因 解除限售日期

内容: 泉州丰泽红桥创业 投资有限公司 厦门铭源红桥高科 创业投资有限合伙 企业（有限合伙） 厦门三态科技有限 公司

内容: 10 送 5， 限售股数相应增加。解除限售 180,000 股。 高管锁定股变动；因实施 张珺瑛 1,153,125 0 576,562 1,729,687 2017 年年度权益分派 10 送 5，限售股数相应增加。 首次公开发行承诺限售；高 朱明国 1,031,250 0 515,625 1,546,875 管锁定股变动；因实施 2017 年年度权益分派 10 送 5，限 售股数相应增加。 首次公开发行承诺限售；因 庄晋南 700,000 0 350,000 1,050,000 实施 2017 年年度权益分派 高管锁定股 984,375 股； 2019 年 2 月 18 日 解除限售 562,500 股。 高管锁定股 1,729,687 股。

内容: 限售 1,050,000 股。 10 送 5， 限售股数相应增加。 高管锁定股变动；因实施 高管锁定股 562,500 股。

内容: 562,500 2017 年年度权益分派 10 送 5，限售股数相应增加。 首次公开发行承诺限售；因

内容: 限售 510,000 股。 10 送 5， 限售股数相应增加。 58

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司实施了2017年年度权益分派，分派方案为以公司总股本128,168,800股为基数，向全体股东每10股送红股 5股，派2元人民币现金。股权登记日为2018年5月24日，除权除息日为2018年5月25日。分红前公司总股本128,168,800股，分 红后总股本增至192,253,200股。

内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股 年度报告披露日 22,742 前上一月末普通 股股东总数 报告期末表决权恢复 23,568 的优先股股东总数 （如有） （参见注 8） 0 年度报告披露日前上 一月末表决权恢复的 优先股股东总数（如 有） （参见注 8） 0

内容: 报告期末普通 股股东总数

内容: 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 持股比 报告期末持 报告期内增 例 股数量 减变动情况 持有有限售 持有无限售 条件的股份 条件的股份 数量 67,687,500 数量 股份状态 数量 质押或冻结情况

内容: 厦门麦迪肯科技有限 公司 建银国际医疗产业股 权投资有限公司 泉州丰泽红桥创业投 资有限公司

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 战略投资者或一般法人因配售新股成为

内容: 不适用 前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 厦门麦迪肯科技有限公司与厦门三态科技有限公司均为实际控制人吴金祥先生控 制的企业，王珺为实际控制人吴金祥先生的配偶。厦门麦迪肯科技有限公司、厦门 上述股东关联关系或一致行动的说明 三态科技有限公司和王珺属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。泉州 丰泽红桥创业投资有限公司与厦门铭源红桥高科创业投资有限合伙企业（有限合 伙）存在关联关系。除此之外，未知前 10 名其他股东之间是否存在关联关系，是 否存在属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 建银国际医疗产业股权投资有限公 司 冯建庆 王珺 陈金龙 易方达基金-工商银行-易方达基金臻 选 2 号资产管理计划 中融国际信托有限公司—中融一瞰 金 32 号证券投资集合资金信托计划 中融国际信托有限公司—中融一瞰 金 28 号证券投资集合资金信托计划 创金合信基金-工商银行-外贸信托外贸信托· 稳富 FOF 单一资金信托 郑崇斌 林丽珠 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 12,142,677 人民币普通股 2,340,667 人民币普通股 2,148,036 人民币普通股 1,539,700 人民币普通股 1,532,904 人民币普通股 数量 12,142,677 2,340,667 2,148,036 1,539,700 1,532,904

内容: 前 10 名无限售流通股股东之间，以 厦门麦迪肯科技有限公司与厦门三态科技有限公司均为实际控制人吴金祥先生控制 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 的企业，王珺为实际控制人吴金祥先生的配偶。厦门麦迪肯科技有限公司、厦门三态 60

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 科技有限公司和王珺属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。泉州丰泽红 桥创业投资有限公司与厦门铭源红桥高科创业投资有限合伙企业（有限合伙）存在关 联关系。除此之外，未知上述股东之间是否存在关联关系，是否存在属于《上市公司 收购管理办法》规定的一致行动人的情形。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有） （参见注 4） 无

内容: 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

内容: 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 1、从事医药技术研究、开发； 2、对医药行业的投资、投资 厦门麦迪肯科技有限公司 吴金祥 1999 年 02 月 03 日 913502007054018408 管理、企业管理咨询服务（不 含吸收存款、 发放贷款、 证券、 期货及其他金融业务） 。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 无 司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。

内容: 3、公司实际控制人及其一致行动人

内容: 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 吴金祥 王珺 吴金和 厦门麦迪肯科技有限公司 厦门三态科技有限公司 主要职业及职务 本人 与实际控制人关系 中国 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 是 否 否 否 否

内容: 一致行动 （含协议、 亲属、 同一控制）中国 一致行动 （含协议、 亲属、 同一控制）中国 一致行动 （含协议、 亲属、 同一控制）中国 一致行动 （含协议、 亲属、 同一控制）中国

内容: 吴金祥，男，中国国籍，有新加坡永久居留权，1962 年 11 月出生，硕士，工程师。现任本 公司董事长兼总经理，厦门麦迪肯科技有限公司、厦门三态科技有限公司、鹭燕（福建）集

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 团有限公司和厦门鹭燕生物科技有限公司董事长， 厦门蒲华贸易有限公司和上海标泰新材料 有限公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 无

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 任期终止 期初持股 日期 日期 数（股） 增持 股份 数量 （股） 吴金祥 董事长兼总经 理 董事、副总经 雷鸣 理、 董事会秘书 现任 兼首席合规官 杨聪金 董事、 副总经理 兼财务总监 董事 现任 女 50 男 44 现任 男 57 2008年09 2020 年 10 月 01 日 月 18 日 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 期末持股 变动 （股）数（股）

内容: 唐炎钊 独立董事 职工监事、 监事 会主席 监事兼审计部 经理

内容: 张珺瑛 副总经理 赵仲明 副总经理

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 月 02 日 刘喜才 副总经理 合计 -现任 -男 --49 月 18 日

内容: 截至 2018 年 12 月 31日，吴金祥间接持有公司股份 7,014.27 万股。 注：因实施 2017 年年度权益分派每 10 股送 5 股，导致上述董事、监事和高级管理人员期末股份数增加。

内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: √ 适用 □ 不适用 姓名 杨聪金 担任的职务 董事、副总经理兼财 务总监 任免 类型 日期 2018 年 11 月19 日 原因 公司经营管理需要， 聘任杨聪金女士为公司副总经理， 聘任后杨聪金女士任公司董事、 副总经理兼财务总监。

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 吴金祥，男，1962年生，中国国籍，有新加坡永久居留权，硕士，工程师。曾任职于厦门电容器厂，厦门建设发展有限 公司，历任厦门鹭燕医药有限公司总经理、董事长，现任本公司董事长兼总经理，厦门麦迪肯科技有限公司、厦门三态科技 有限公司、鹭燕（福建）集团有限公司和厦门鹭燕生物科技有限公司董事长，厦门蒲华贸易有限公司和上海标泰新材料有限 公司董事。 雷鸣，男，1975年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，工程师。历任厦门鹭燕医药有限公司部门副经理、总经理 助理、副总经理，现任本公司董事、副总经理、董事会秘书兼首席合规官，厦门麦迪肯科技有限公司、厦门三态科技有限公 司、鹭燕（福建）集团有限公司和厦门鹭燕生物科技有限公司董事。 杨聪金，女，1969年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科，高级会计师。历任厦门鹭燕医药有限公司会计、财务经 理、审计部经理、财务总监，现任公司董事、副总经理兼财务总监。 吴迪，男，1991年生，中国国籍，有加拿大永久居留权，2014年毕业于加拿大西安大略大学毅伟商学院，管理学硕士。 现任公司董事。 林志扬，男，1956年生，中国国籍，无境外永久居留权，厦门大学管理学院企业管理系教授、博士生导师。1996年10 月至1999年3月任厦门大学工商管理学院副院长、企业管理系主任；1999年3月至2007年10月任厦门大学管理学院教授、副院 长；2007年3月至2013年1月任厦门大学管理学院教授、党委书记；2013年1月至2016年3月任厦门大学管理学院教授，现已退 休；2004年至今兼任中国企业管理研究会副会长；现任本公司独立董事，兼任福建漳州发展股份有限公司独立董事、九牧王 股份有限公司独立董事、广东爱得威建设（集团）股份有限公司独立董事、清源科技（厦门）股份有限公司独立董事。 黄炳艺，男，1977年生，中国国籍，无境外永久居留权，2005年6月毕业于厦门大学，统计学专业，博士研究生学历， 北京大学工商管理（会计学）博士后，美国罗格斯大学访问学者。现任厦门大学管理学院会计系副教授、厦门大学管理学院 专业硕士中心副主任，现任本公司独立董事，兼任厦门吉宏包装科技股份有限公司独立董事、长威信息科技发展股份有限公 司（非上市公司）独立董事和合诚工程咨询集团股份有限公司独立董事。 唐炎钊，男，1968年生，中国国籍，无境外永久居留权，华中科技大学管理科学与工程专业博士，厦门大学管理学院教 授、博士生导师。1990年7月至1994年8月于武汉冶金设备制造公司党委组织部及车间从事组织管理、基层管理工作，1999 年3月至2000年7月于中国科技开发院医药科技开发所从事风险投资的理论研究及评估工作， 2000年至今任教于厦门大学， 期 间赴纽卡斯尔大学、美国UIUC大学短期进修学习，并于曼切斯特大学、百森商学院作访问学者。现任本公司独立董事，厦 门红相电力设备股份有限公司独立董事、福建龙马环卫装备股份有限公司独立董事、厦门光莆电子股份有限公司独立董事。 65

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 2、监事 蔡梅桢，女，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任厦门国际商品拍卖有限公司经理，厦门鹭燕医 药有限公司经理、监事会主席、工会主席、行政总监，现任本公司行政总监、工会主席、职工监事兼监事会主席。 李翠平，女，1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，国际注册内部审计师、中级会计师。历任厦门鹭燕 大药房有限公司财务经理、本公司财务部主任，现任本公司审计部经理、监事。 林碧云，女，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996年7月至2004年7月于永安铁一小任教；2004 年8月至2008年8月，任职于厦门鹭燕医药有限公司；2008年9月至今，任本公司总裁办主任助理。 3、高级管理人员 吴金祥，简历详见本节“三、任职情况”之“1、董事”。 朱明国，男，1969年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。曾任福建华闽旅游汽车有限公司财务经理，历任厦门鹭 燕医药有限公司财务经理、财务总监、厦门鹭燕大药房有限公司总经理，现任本公司副总经理和厦门美而康贸易有限公司监 事。 张珺瑛，女，中国国籍，无境外永久居留权，1972年3月出生，硕士，经济师。历任厦门鹭燕医药有限公司采购部经理、 总经理助理、副总经理，现任本公司副总经理。 李卫阳，男，中国国籍，无境外永久居留权，1970年10月出生，本科学历，药师。曾任厦门鹭燕医药有限公司业务总监， 现任公司副总经理。 雷鸣，简历详见本节“三、任职情况”之“1、董事”。 赵仲明，男，中国国籍，无境外永久居留权，1965年10月出生，博士，高级工程师。历任广州市经济技术开发区（广州 市萝岗区）信息中心工程师、高级工程师、总工程师，广州开发区盈通信息网络公司副总经理，广州市番禺区信息化办公室 主任、广州市番禺区政务管理办公室主任、广州市番禺区信息中心主任，现任公司副总经理。 刘喜才，男，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，厦门大学经济学博士、高级经济师。1995年7月至2008年5月， 在厦门建发集团有限公司工作， 历任集团办公室秘书、 集团人力资源部副总经理、 总经理、 建发新迪公司常务副总经理等职； 2008年5月至2009年12月，在厦门宝龙集团发展有限公司工作，历任集团总裁特别助理、集团行政人事中心总经理、总裁办 主任等职；2009年12月至2017年3月，在厦门海翼集团有限公司工作，历任集团人力资源总监、集团工会副主席、海翼商学 院常务副院长、厦门海翼投资有限公司副总经理、厦门创程教育科技有限公司总经理等职务，现任本公司副总经理。 杨聪金，简历详见本节“三、任职情况”之“1、董事”。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 吴金祥 吴金祥 雷鸣 雷鸣 股东单位名称 厦门麦迪肯科技有限公司 厦门三态科技有限公司 厦门麦迪肯科技有限公司 厦门三态科技有限公司 在股东单位担任的职务 董事长 董事长 董事 董事 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 否 否 否 否

内容: 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 在其他单 任职人员姓名 其他单位名称 位担任的 职务 吴金祥 吴金祥 鹭燕（福建）集团有限公司 厦门蒲华贸易有限公司 董事长 董事 2002 年 02 月 09 日 至今 1996 年 08 月 01 日 至今 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 否 否

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内容: 吴金祥 吴金祥 雷鸣 雷鸣 林志扬 林志扬 林志扬

内容: 厦门鹭燕生物科技有限公司 上海标泰新材料有限公司 鹭燕（福建）集团有限公司 厦门鹭燕生物科技有限公司 福建漳州发展股份有限公司 九牧王股份有限公司 广东爱得威建设（集团）股份有限公 司 深圳市四季青园林股份有限公司（非 上市公司） 清源科技（厦门）股份有限公司 厦门三泰混凝土工程有限公司 中国企业管理研究会 厦门大学 厦门吉宏包装科技股份有限公司 长威信息科技发展股份有限公司 宁波鲍斯能源装备股份有限公司 合诚工程咨询集团股份有限公司 厦门大学 福建龙马环卫装备股份有限公司 厦门红相电力设备股份有限公司 厦门光莆电子股份有限公司 厦门美而康贸易有限公司

内容: 董事长 董事 董事 董事

内容: 否 否 否 否 是 是 是

内容: 独立董事 2015 年 11 月 17 日 至今 独立董事 2016 年 05 月 16 日 至今 独立董事 2015 年 08 月 21 日 至今

内容: 林志扬 林志扬 林志扬 林志扬 黄炳艺 黄炳艺 黄炳艺 黄炳艺 黄炳艺 唐炎钊 唐炎钊 唐炎钊 唐炎钊 朱明国

内容: 独立董事 2015 年 12 月 01 日 2018 年 08 月 31 日 是 独立董事 2017 年 12 月 11 日 至今 监事 副会长 副教授 是

内容: 独立董事 2016 年 11 月 09 日 至今 独立董事 2016 年 09 月 09 日 至今

内容: 独立董事 2016 年 12 月 22 日 2018 年 04 月 25 日 是 独立董事 2018 年 06 月 01 日 至今 教授 2000 年 08 月 15 日 至今 是 是 是 是 是 否

内容: 独立董事 2016 年 08 月 26 日 至今 独立董事 2014 年 11 月 26 日 至今 独立董事 2018 年 05 月 10 日 至今 监事 2005 年 06 月 10 日 至今

内容: 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司建立了《董事、监事薪酬管理制度》、《高级管理人员薪酬与考核管理制度》。高级管理人员实际获得的薪酬和绩 效奖励与公司业绩挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责制定每年的公司薪酬考核方案，对高级管理人员的工作能力、履 职情况、目标完成情况进行考评，制定薪酬方案确定公司高级管理人员年度薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 吴金祥 董事长兼总经理 职务 性别 男 年龄 任职状态 从公司获得的税 是否在公司关联 前报酬总额 166.5 否 方获取报酬

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内容: 雷鸣 杨聪金 吴迪 林志扬 唐炎钊 黄炳艺 蔡梅桢 李翠平 林碧云 朱明国 李卫阳 张珺瑛 赵仲明 刘喜才 合计

内容: 董事、副总经理、董事会秘书兼首席合规官 男 董事、副总经理兼财务总监 董事 独立董事 独立董事 独立董事 职工监事、监事会主席 监事兼审计部经理 监事 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 -女 男 男 男 男 女 女 女 男 男 女 男 男 ---

内容: 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 母公司在职员工的数量（人） 主要子公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 当期领取薪酬员工总人数（人） 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 采购人员 仓储人员 专业构成人数（人） 130 1,734 62 268 217 222 786 68 299 3,787 4,086 4,086 0

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内容: 质管人员 管理人员 其他 合计 教育程度 教育程度类别 本科及以上 大专 中专/高中 其他 合计 数量（人）

内容: 公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，按照公司薪酬管理体系对员工薪酬进行相关调整，公司根据人 员资历、岗位贡献、地区和行业工资水平，实行岗位工资与绩效工资相结合的薪酬管理制度。

内容: 为保证公司发展目标，提高管理人员和员工素质，公司人力资源部制定培训计划。主要培训内容包括企业文化、管理技 能、预算管理、合规管理、岗位专业技能、岗位操作技能、信息化软件使用方法等。

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内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《首次公开发行股票并上市管 理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》及《董事会议事规则》等有关法律法规及 公司相关制度的规定和要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内控制度。2018年11月，经公司第四届董事会第十次会 议审议通过，董事会增设专门委员会——合规委员会，负责推进和指导公司合规管理工作，进一步推进规范公司的合规体系 建设，保障公司的规范运作，完善公司治理结构。 公司股东大会、董事会和监事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职，不断加强公司管理，控制防范风 险，规范公司运作，提高运行效率，共计召开2次股东大会，9次董事会，6次监事会。各次会议的通知、召集、召开及表决 程序均符合有关法律、法规的规定。截止报告期末，公司法人治理结构的实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要 求不存在差异。 报告期内，公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定和公司经营管理的需要，制订、修订了《高级管理人 员薪酬与考核管理制度》、《公司章程》、《董事会合规委员会工作细则》。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

内容: 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面均独立于控股股东，具有独立完整的采购、物流、生产和销售业务体系， 以及面向市场独立经营的能力。 1、资产完整 公司拥有完整的生产经营所需的供销、生产系统及配套设施，具有独立的采购和销售系统，合法拥有与生产经营有关土 地、房屋、办公设备、商标等资产的所有权或者使用权，不存在以公司资本、权益或信誉为各主要股东的债务提供担保的情 况，亦不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情形。 2、人员独立 公司的生产经营和行政管理完全独立于公司控股股东，具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，员 工工资发放、福利支出与控股股东严格分离。本公司董事、监事、高级管理人员的任职，均严格按照《公司法》、《公司章 程》及其他法律、法规和规范性文件规定的程序推选和任免，不存在主要股东超越公司公司股东大会和董事会做出人事任免 决定的情况。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作和领薪，未在控股股东 企业中担任除董事、监事以外的其他职务或领薪。公司的财务人员未在控股股东的企业中兼职。 3、财务独立 公司在财务上规范运行，独立运作，设有独立的财务部门，能够独立作出财务决策，配备了独立的财务人员，建立了独 立的会计核算体系，具有规范的财务会计制度。公司独立在银行开户，公司不存在与控股股东共用银行账户的情形。公司作 为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 4、机构独立 公司依照《公司法》和《公司章程》设有股东大会、董事会、监事会等权力决策及监督机构，建立了符合自身经营特点、 独立完整的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，各机构严格依照《公司法》、《公司章程》以及公司各项规章制度 的规定行使职权。公司在生产经营和管理机构方面与控股股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形，不存在控股股 东干预公司机构设置的情况。不存在控股股东超越权限干预公司生产经营活动的情况。 70

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内容: 5、业务独立 公司主要从事福建省内医药分销和零售业务，拥有独立的采购、物流、生产、销售和售后服务系统，业务体系完整，不 依赖控股股东，与控股股东不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 巨潮资讯网 （http://www.cninfo 2017年年度股东大会 年度股东大会 37.09% 2018 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 16 日 .com.cn） 《鹭燕医 药：2017 年年度股 东大会决议公告》 巨潮资讯网 （http://www.cninfo 2018 年第 1 次临时股 东大会 临时股东大会 37.09% 2018 年 07 月 06 日 2018 年 07 月 07 日 .com.cn） 《鹭燕医 药：2018 年第 1 次 临时股东大会决议 公告》

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会及股东大会的情况 本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 加董事会次数 9 9 9 会次数 3 3 3 加董事会次数 6 6 6 会次数 0 0 0 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 0否 0否 0否 出席股东大会 次数 1 0 1

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》开 展工作，关注公司运作，独立履行职责，对公司的制度完善和重大决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及 经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的 作用。

内容: 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

内容: 公司董事会下设五个专门委员会，分别是战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、合规委员会。各 专门委员会职责明确，依据公司董事会制定的各专门委员会实施细则履行职责，就专业性事项进行研究，提出意见及建议， 为董事会决策提供参考。 (一）审计委员会工作情况 2018年度，审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，积 极履行职责。2018年度，审计委员会共召开了4次会议，会议分别审议了《关于公司审计部2017年第四季度内部审计工作报 告的议案》《关于<致同会计师事务所致公司管理层的沟通函>的议案》《关于会计估计变更的议案》《关于公司2017年年 度报告及摘要的议案》 《关于2017年度公司财务决算报告的议案》 《关于2018年度公司财务预算方案的议案》 《关于续聘2018 年度公司财务审计机构与内部控制审计机构的议案》 《关于公司申请综合授信额度及对子公司担保事项的议案》 《关于预计 2018年度公司日常关联交易的议案》 《关于使用自有闲置资金购买保本型理财产品或结构性存款的议案》 《关于2017年度公 司内部控制自我评价报告的议案》 《关于公司内部控制规则落实自查表的议案》 《关于控股股东及其他关联方资金占用情况 的专项说明的议案》 《关于公司2017年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》 《关于公司2018年一季度报告的议 案》《关于公司审计部2017年度工作报告的议案》《关于公司审计部2018年一季度工作报告的议案》《关于2018年第一季度 募集资金的使用和存放内部审计报告的议案》 《关于公司2018年半年度报告及摘要的议案》 《关于控股股东及其他关联方资 金占用情况的专项说明的议案》 《关于公司2018年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》 《关于公司审计部 2018年第二季度工作报告的议案》 《关于公司2018年三季度报告的议案》 《关于公司审计部2018年第三季度工作报告的议案》 ， 听取了公司审计部2017年度、2018年1-3季度工作报告及审计部对审计委员会指定事项的检查结果汇报。 1、审计委员会2018年报审计工作的工作情况 审计委员会于2019年1月28日、 4月17日分别与致同会计师事务所代表就公司2018年度财务报告审计工作致公司管理层的 沟通函和致同会计师事务所出具的审计报告等进行了沟通， 对公司与会计师的工作配合做了合理安排， 对会计师审计工作进 度进行了督促。 审计委员会根据致同会计师事务所出具的无保留意见的审计意见审阅了公司年度财务报表， 并认为： 公司2018 年度财务报表的编制符合财政部颁布的《企业会计准则》及其相关规定的要求。会计核算执行的主要会计政策、会计估计和 合并财务报表的编制方法合理， 在所有重大方面公允反映了公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果和现金流 量情况。 2、审计委员会关于致同会计师事务所的意见 审计委员会认为致同会计师事务所及其审计人员符合独立性要求， 在对公司2018年度财务报表审计中， 按照中国注册会 72

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序， 获取了必要的审计证据， 其对公司年度财务报表发表的无保留审计意见是在获 取充分、适当的审计证据的基础上做出的。 (二）薪酬与考核委员会工作情况 2018年度，薪酬与考核委员会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等 有关规定，积极履行职责。2018年度，薪酬与考核委员会共召开了1次会议，会议对公司董事、监事、高级管理人员薪酬方 案执行情况进行了监督， 对董事及高级管理人员的履行职责情况进行了审查并对其进行了年度绩效考评， 拟定了公司高级管 理人员2017年度薪酬发放方案和《高级管理人员薪酬与考核管理制度》。 (三）提名委员会工作情况 2018年度，提名委员会根据《公司章程》、《董事会提名委员会工作细则》的有关规定，积极履行职责。2018年度，提 名委员会共召开了1次会议，审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》。 (四）战略委员会工作情况 2018年度，战略委员会根据《公司章程》、《董事会战略委员会工作细则》等有关规定，积极履行职责。2018年，战略 委员会共召开了1次会议，讨论确定了公司未来发展战略规划。 （五）合规委员会工作情况 2018年度，为进一步推进规范公司的合规体系建设，保障公司的规范运作，完善公司治理结构，根据《公司法》、《上 市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，并结合公司经营管理需要，公司增设合规委员会作为董事会的下设专门 委员会，主要负责推进和指导公司合规管理工作，并制定公司《董事会合规委员会工作细则》。2018年度，合规委员会共召 开了1次会议，审议通过了《关于选举公司第四届董事会合规委员会主任委员的议案》《关于设立公司合规管理组织架构及 聘任公司首席合规官的议案》，设立了公司合规体系并选举吴金祥先生为公司第四届董事会合规委员会主任委员。

内容: 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况

内容: 公司制定了《高级管理人员薪酬与考核管理制度》，高级管理人员实际获得的薪酬和绩效奖励与公司业绩挂钩。公司董 事会薪酬与考核委员会负责制定每年的公司高级管理人员薪酬考核方案， 听取高级管理人员年度述职报告， 对高级管理人员 的工作能力、履职情况、目标完成、摊薄回补承诺及尽职等情况进行考评，制定薪酬发放方案确定公司高级管理人员年度薪 酬。

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 内部控制评价报告全文披露索引 2019 年 04 月 19 日 具体内容见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2018 年度内部控制自我评价 报告》

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司 合并财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 1、出现下列情形的，认定为存在重大缺陷： (1)发现董事、监事和高级管理人员对财务报 告构成重大影响的舞弊行为；(2)发现当期财 务报表存在重大错报，而内部控制在运行过 程中未能发现该错报；(3)审计委员会和内审 非财务报告 1、出现下列情形的，认定为重大缺陷： (1)违反国家法律、法规或规范性文件， 造成重大经济损失或公司声誉严重受 损；(2)决策程序不科学导致重大决策失 误；(3)重大决策事项未按照相关规定执 100.00% 100.00%

内容: 行并造成重大损失；(4)重要业务制度性 部门对内部控制监督无效； (4)报告给董事会、 缺失或系统性失效；(5)重大或重要缺陷 高级管理人员的重大缺陷在合理时间内未完 不能得到有效整改；(6)安全、环保事故 成整改；(5)因会计差错导致公司受到证券监 对公司造成重大负面影响的情形；(7)董 管机构的行政处罚。(6)违规泄露财务报告、 事会（类似权力机构）及其专业委员、 并购、投资等重大信息，导致公司股价严重 监事会、经理层职责权限、任职资格和 波动或公司形象出现严重负面影响。2、财务 议事规则缺乏明确规定，或未按照权限 报告内部控制重要缺陷，包括但不限于以下 和职责履行；(8)其他对公司产生重大负 情形：(1)未依照公认会计准则选择和应用会 面影响的情形。2、非财务报告内部控制 计政策； (2)未建立防止舞弊程序和控制措施； 重要缺陷，包括但不限于以下情形：(1) (3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建 违反行业规则或企业制度，造成较大损 立相应的控制机制或没有实施且没有相应的 失或较大负面影响；(2)主要业务控制制 补偿性控制；(4)对于期末财务报告过程的控 度和系统存在缺陷；(3)高级管理人员或 制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 关键岗位人员流失严重；(4)其他对公司 的财务报表达到真实、完整的目标。3、财务 产生较大负面影响的情形。3、非财务报 报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺 告内部控制一般缺陷：未构成重大缺陷 陷之外的其他内部控制缺陷。 和重要缺陷的其他内部控制缺陷。 1、符合下列条件之一的，可以认定为重大缺 陷： 利润总额错报额≥利润总额5%； 资 (1) (2) 产总额错报额≥资产总额 1%； 营业收入错 (3) 报额≥营业收入总额 1%。2、符合下列条件之 一的，可以认定为重要缺陷：(1) 利润总额 3% ≤利润总额错报额＜利润总额 5%；(2) 资 1、重大缺陷：直接财产损失金额≥2000 万元；2、重要缺陷：500 万元≤直接财产 损失金额＜2000 万元；3、一般缺陷：直 接财产损失金额＜500 万元。

内容: 产总额 0.5%≤资产总额错报额＜资产总额 1%；(3) 营业收入总额 0.5%≤营业收入错报 额＜营业收入总额 1%。3、符合下列条件之 一的，可以认定为一般缺陷：(1)利润总额错 报额＜利润总额 3%； (2)资产总额错报额＜资 产总额 0.5%；(3)营业收入错报额＜营业收入 总额 0.5%。

内容: 财务报告重大缺陷数量（个）

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个）

内容: 十、内部控制审计报告或鉴证报告

内容: 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，鹭燕医药公司于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财 务报表相关的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露

内容: 内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 04 月 19 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 内控鉴证报告意见类型 非财务报告是否存在重大缺陷 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《鹭燕医药股份有限公司内部 控制鉴证报告》 标准无保留意见 否

内容: 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第十节 公司债券相关情况

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准的无保留意见 2019 年 04 月 17 日 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同审字（2019）第 350ZA0188 号 许瑞生 郭毅辉 审计报告正文 致同审字（2019）第350ZA0188号 鹭燕医药股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了鹭燕医药股份有限公司 （以下简称鹭燕医药公司） 财务报表， 包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表， 2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了鹭燕医药公司2018年12月31日的 合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鹭燕医药公司，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断， 认为对本期财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）应收账款减值准备的计提 相关信息披露详见“第十一节 财务报告”五之11、26（3）“第十一节 财务报告”七之2（2） ， 。 1、事项描述 截止2018年12月31日，鹭燕医药公司合并财务报表应收账款账面余额281,265.01万元，坏账准备金额2,606.57万元，应收 账款账面价值占合并财务报表资产总额的45.90%。 资产负债表日， 当存在客观证据表明应收账款存在减值时， 管理层根据预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提 单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款，管理层根据信用风险特征将其按账龄组合进行评估。管理层根据以前 年度与之具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率及账龄分析为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 由于应收账款金额重大， 且管理层在确定应收账款减值时需作出重大判断， 我们将应收账款的减值确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对这一关键审计事项实施主要审计程序包括： （1）我们了解并评价了管理层复核、评估和确定应收账款减值的内部控制，包括有关识别减值客观证据和计算减值准 备的控制； （2）我们获取公司管理层对金额重大或高风险的应收账款可回收性评估的资料，选取样本独立测试了其可收回性。我 们在测试这些应收账款的可回收性时，检查了相关的支持性证据，包括期后收款、客户的信用记录、经营状况以及评估客户 的还款能力；

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 （3）我们通过考虑历史上同类应收账款组合的实际坏账发生金额及情况，结合客户信用和市场条件等因素，评估了管 理层将应收账款划分为若干组合进行减值评估的方法和计算是否适当； （4）我们获取了管理层编制的应收账款账龄分析表，选取样本检查管理层编制的应收账款账龄准确性，重新计算坏账 计提金额是否准确。 （二）存货跌价准备的计提 相关信息披露详见“第十一节 财务报告”五、12， “第十一节 财务报告”七、5。 1、事项描述 截止2018年12月31日，鹭燕医药公司合并财务报表存货账面余额130,227.98万元，存货跌价准备金额1,154.12万元，存货 账面价值占合并财务报表资产总额的21.26%。 资产负债表日，公司以库存商品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值，并按照可变 现净值低于账面成本的差额，计提存货跌价准备。 由于存货金额重大且存货跌价准备计提涉及公司管理层重大判断，因此我们将存货跌价准备确认为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对这一关键审计事项实施主要审计程序包括： （1）我们了解和评价了管理层与存货相关的内部控制的设计有效性； （2）我们对公司存货实施监盘，并观察毁损、过期失效的存货是否被识别； （3）我们复核了管理层计提存货跌价准备的方法，对管理层计算可变现净值所涉及的重要假设进行评价； （4）我们获取了管理层存货跌价准备计算表，选取样本测试了存货跌价准备的计算是否准确。 四、其他信息 鹭燕医药公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括鹭燕医药公司2018年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 鹭燕医药公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估鹭燕医药公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用） ，并运用持 续经营假设，除非管理层计划清算鹭燕医药公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督鹭燕医药公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鹭燕医药公司的持续

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鹭燕医药公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露） ，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就鹭燕医药公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指 导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明， 并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用） 。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

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内容: 主管会计工作负责人：杨聪金

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内容: 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债

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内容: 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

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内容: 五、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：吴金祥 主管会计工作负责人：杨聪金 会计机构负责人：姜庆柏

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 120,704,414.10 115,768,234.38

内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 12,848,528,583.86 9,391,109,730.21 本期发生额 上期发生额

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内容: 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 89 133,883,582.65 1,226,175,000.00 84,234,136.92 500,000.00 1,245,935,489.49 2,715,908.22 495,002.86 2,715,908.22 1,241,250,000.00 4,190,486.63 295,617,442.06 214,937,970.50 408,401,715.10 12,980,217,811.26 126,770,170.25 202,853,951.24 149,639,146.06 259,010,642.52 9,892,773,194.71 -445,463,764.97 258,459,397.65 13,106,987,981.51 12,061,260,683.60 56,199,699.53 9,447,309,429.74 9,281,269,454.89

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内容: 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额

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内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 优先 永续 股 128,16 一、 上年期末余额 8,800. 00 加： 会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 128,16 二、 本年期初余额 8,800. 00 三、 本期增减变动 64,084 金额 （减少以“－” ,400.0 号填列） （一） 综合收益总 额 （二） 所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 92 -60,145, 172.32 0 650,270 ,999.01 742,799 .19 62,370, 439.87 632,166 92,640, ,271.73 799.62 1,566,3 60,109. 42 债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计

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内容: 8、母公司所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 本期 项目 股本 优先股 永续债 一、 上年期末余额 加： 会计政策 变更 前期差 错更正 128,168, 800.00 其他 644,242,4 14.01 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 股 收益 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权 利润 益合计

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内容: 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、 本期期末余额 128,168, 800.00 644,242,4 14.01

内容: 鹭燕医药股份有限公司（以下简称“本公司”）系2008年9月3日由厦门麦迪肯科技有限公司和厦门三态科技有限公司共 同出资组建的股份制公司，设立时注册资本5,000万元，其中厦门麦迪肯科技有限公司出资4,512.50万元，占注册资本的 90.25%，厦门三态科技有限公司出资487.50万元，占注册资本的9.75%。经历次增资及股权转让，截止2015年12月31日，本 公司注册资本变更为9,688.11万元，股权结构为：厦门麦迪肯科技有限公司出资4,512.50万元，占注册资本的46.95%，建银 国际医疗产业股权投资有限公司出资2,000万元，占注册资本的20.81%，厦门三态科技有限公司出资146.50万元，占注册资 本的1.52%，泉州市红桥民间资本管理股份有限公司出资533.3333万元，占注册资本的5.55%，泉州市红桥创业投资有限公司 出资166.6667万元，占注册资本的1.73%，厦门铭源红桥高科创业投资有限合伙企业（有限合伙）出资200.00万元，占注册 资本的2.08%，泉州丰泽红桥创业投资有限公司出资300.00万元，占注册资本的3.12%，其他37位自然人股东出资1,752.88万 元，占注册资本的18.24%。 根据本公司2016年度第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可（2016）89 号文核准，本公司于2016年2月4日向社会公众首次发行人民币普通股（A股）3,205万股，并于2016年2月18日在深圳证券交 易所上市。股票简称为“鹭燕医药”，股票代码为“002788”。本次发行后，本公司注册资本增至12,816.88万元。 根据本公司2018年5月15日召开的年度股东大会审议通过的2017年年度权益分派方案，以公司总股本12,816.88万股为基 数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），每10股送红股5股。分红前总股本12,816.88万股，分红后总股本增至

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 19,225.32万股。本次分红后，本公司注册资金增至19,225.32万元。 本公司总部位于福建省厦门市安岭路1004号。统一社会信用代码：913502006782575042，企业法人代表：吴金祥。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设销售部、市场部、投标与经营管理中心、质量管理部、 业务管理中心、物流管理中心、采购部等部门，拥有64家子公司。 本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质和主要经营活动为医药流通行业，经营范围主要包括：1、西药批 发；2、中药批发；3、第二、三类医疗器械批发；4、乳制品（含婴幼儿配方奶粉）批发；5、其他预包装食品批发；6、第 一类医疗器械批发；7、化妆品及卫生用品批发；8、其他农业服务；9、其他仓储业（不含需经许可审批的项目）；10、装 卸搬运等。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第十三次会议于2019年4月17日批准。 本年度合并财务报表范围包括本公司及全部子公司， 详见本 “第十一节 财务报告” 八、 合并范围的变更、 “第十一节 财 务报告”九、在其他主体中的权益。

内容: 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外， 本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》 （2014年修订）披露有关 财务信息。

内容: 本财务报表以持续经营为基础列报。 本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。

内容: 五、重要会计政策及会计估计

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策详见“第十一节 财务报告”中“五、重要会计政策 及会计估计”——22、收入。

内容: 1、遵循企业会计准则的声明

内容: 本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度 的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

内容: 本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 本集团的营业周期为12个月。

内容: 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。 本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为 其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

内容: 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

内容: （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按 合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额 调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并， 合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发 行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉， 按成本扣除累计减值准备进行 后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

内容: 6、合并财务报表的编制方法

内容: （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 控制是指本公司拥有对被投资单位的权力， 通过参与被投资单位的相 关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。 子公司， 是指被本公司控制的主体 （含企业、 被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公 司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务， 视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本 公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。 子公司 当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公 司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的 净资产份额之间的差额， 以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额， 均调整合并资产负债表中的资本公积 （股本 溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 100

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的， 剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计 量； 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产 账面价值的份额与商誉之和，形成差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等， 在丧失控制权时转入当期损益， 由于被投资方重新计量设定收益计划 净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

内容: 7、现金及现金等价物的确定标准

内容: 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。

内容: 8、外币业务和外币报表折算

内容: （1）外币业务 本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日 的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额 与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇 率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用年初年末平均汇率的方法确定汇率折算。 现金流量表所有项目均按照年初年末平均汇率的方法确定汇率折算。 汇率变动对现金的影响额作为调节项目， 在现金流 量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部 或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

内容: 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协 议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本集团的金融资产包括应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。相关交易费用计入其初 始确认金额。 101

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款和其他应 收款等（“第十一节 财务报告”五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量， 其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。 除减值损失及外币货币性 金融资产的汇兑差额确认为当期损益外， 可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益， 在该金融资产终止确认时 转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本集团的金融负债为其他金融负债。 对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的， 相关交易费用 计入其初始确认金额。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债， 按照 成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期 损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见“第十一节 财务报告”五、10。 （5）金融资产减值 本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企 业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤其他表明金融资产发生减值的客观证据。 摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值， 则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未 来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担 保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单 项金额不重大的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认 减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后 发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该金融资产在转回日的摊余成本。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控 制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度 确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且目前可执行该种法定权利， 同时本集团计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

内容: 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本集团以公允价值计量相关资产或负债， 假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行； 不 存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能 够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本 集团采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的， 考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力， 或者将该资产出售给能够 用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术， 优先使用相关可观察输入值， 只有在 可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确 定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次 输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观 察输入值。 每个资产负债表日， 本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估， 以确定是否在公允 价值计量层次之间发生转换。

内容: 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

内容: 期末余额达到 500 万元 （含 500 万元） 以上的应收款项为单项金额重大的 应收款项。 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试， 有客观证据表明发生了 减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准

内容: 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

内容: （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

内容: 组合名称 组合 1：非关联交易形成的应收账款及非关联方往来款项 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄分析法 坏账准备计提方法

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称

内容: 组合 2：关联交易形成的应收账款及关联方往来款项、内 部职工欠款、业务押金或保证金、应收出口退税款等 组合 3：应收票据

内容: （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

内容: 在资产负债表日单个客户欠款余额为 500 万元以下且账龄在 3 年以上 （或 账龄在 3 年以下但存在明显减值迹象）的应收账款及其他应收款 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

内容: 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 本集团存货分为原材料、在产品、周转材料、库存商品、委托加工物资和发出商品等。 （2）发出存货的计价方法 本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。 在确 定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。 资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本集团存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本集团低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 本集团长期股权投资为对子公司的权益性投资。 （1）初始投资成本的确定 形成企业合并的长期股权投资： 同一控制下企业合并取得的长期股权投资， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本； 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资， 按照合并成本作为长 期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行 权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 本集团对子公司的投资采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核 算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润 外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资， 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长 期股权投资的投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 对长期股权投资的账面 价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时， 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他 综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的 账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨 认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的， 在转换日， 按照原股权的公允价值 加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日公允价值与账面价值之间的差额，以及原计 入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影 响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重 大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧 失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本集团持股比例下降、 从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 按 照新的持股比例确认本集团应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额， 与应结转持股比例下降部分所对应的长期 股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分， 在抵销基础上确 认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制， 是指按照相关约定对某项安排所共有的控制， 并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组 参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动， 则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。 其次再判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某 项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 重大影响， 是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定。 在确定能否对被投资单位施加重大影响时， 考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资 方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响， 包括被投资单位发行的当期可 转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单 位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投 资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与 被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司的投资，计提资产减值的方法见“第十一节 财务报告”五、19。

内容: 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值， 或两者兼有而持有的房地产。 本集团投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。 本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见“第十一节 财务报告”五、19。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

内容: 15、固定资产 （1）确认条件

内容: 本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该 固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定 资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

内容: 本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用， 有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分， 计入固定资产成本， 不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见“第十一节财务报告”五、19。 （5）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

内容: 当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有 权转移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值， 因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移， 但租赁期占租赁资产使用寿命 的大部分。 ④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊， 如果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判 和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。 未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租 赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定 租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

内容: （6）每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

内容: 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计 净残值。

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本集团在建工程成本按实际工程支出确定， 包括在建期间发生的各项必要工程支出、 工程达到预定可使用状态前的应予 资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见“第十一节 财务报告”五、19。

内容: （1）借款费用资本化的确认原则 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生， 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 在符合资本化条 件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、 且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化； 正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 专门借款当期实际发生的利息费用， 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额予以资本化； 一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

内容: 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试

内容: 本集团无形资产包括土地使用权、林地使用权、软件、商标权等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用 时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方 式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类 别 土地使用权 林地使用权 软件 商标权 使用寿命 50年 30年 10年 10年 摊销方法 直线法 直线法 直线法 直线法 备注 － － － －

内容: 本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估 计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见“第十一节 财务报告”五、19。

内容: （2）内部研究开发支出会计政策

内容: 本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可 行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支 持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满 足上述条件的开发支出计入当期损益。 本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。 具体研发项目的资本化条件： 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段，具体包括项目立项、 产品论证与评审、需求的获取与分析、项目计划，最终形成产品实施评估报告。 开发阶段：产品实施评估报告通过评审后，进入产品实施阶段，包括系统设计、系统测试、系统发布、产品登记、项目 验收。项目整体验收通过后，标志着开发阶段的结束。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 对子公司的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存 货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象， 存在减值迹象的， 本集团将估计其可收回金额， 进行减值测试。 对因企业合并所形成的商誉、 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象， 每年都 进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 本集团以 单项资产为基础估计其可收回金额； 难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难 以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受 益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。 减值测试时， 如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价 值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

内容: 本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价， 并按预计受益期限平均摊销。 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用 项目，其摊余价值全部计入当期损益。

内容: 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法

内容: 本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工 伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工 提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

内容: 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、 离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利， 也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

内容: （3）离职后福利的会计处理方法

内容: 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不 再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 109

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本 集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导 致的设定受益计划义务现值的增加额； 过去服务成本， 是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益 计划义务现值的增加或减少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额， 包括计划资产的利息收益、 设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影 响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本， 本集团将上述第①和②项计入当期损益； 第③项计入其他综 合收益且不会在后续会计期间转回至损益， 在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至 未分配利润。

内容: （4）辞退福利的会计处理方法

内容: 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间， 拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金）， 按照离职后福利处理。

内容: （5）其他长期职工福利的会计处理方法

内容: 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。 符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净 负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方， 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实 施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企 业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计， 则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入， 并 将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。 （2）收入确认的具体方法 本集团收入确认的具体时点在商品交付给客户，并获得客户确认后，确认销售商品收入。

内容: 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价 值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益 相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的， 能够形成长期资产的， 与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府 补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政 府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递 延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同 或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于 其他情况的，直接计入当期损益。

内容: 24、递延所得税资产/递延所得税负债

内容: 所得税包括当期所得税和递延所得税。 除由于企业合并产生的调整商誉， 或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关 的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本集团根据资产、 负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得 税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发 生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂 时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、 能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限， 确认由此产生的递延所得税资产， 除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易 中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得 税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日， 本集团对递延所得税资产和递延所得税负债， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量， 并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日， 本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用 以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 111

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 回。

内容: 25、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法

内容: 本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁， 除融资租赁之外的其他租赁确认为 经营租赁。 （1）本集团作为出租人 经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本集团作为承租人 经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入 当期损益。

内容: （2）融资租赁的会计处理方法

内容: （1）本集团作为出租人 融资租赁中， 在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值， 同时记录未 担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收 益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 （2）本集团作为承租人 融资租赁中，在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资 费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁 资产折旧。

内容: 26、其他重要的会计政策和会计估计

内容: 本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： （1）商誉减值 本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团 需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 （2）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内， 应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。 这需要管理层 运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （3）应收账款减值 应收账款减值是基于评估应收账款的可回收性。 鉴于应收账款减值要求管理层的判断和估计。 这些估计主要根据客户的 信用记录、经营状况以及还款能力等作出，实际的结果与原先估计的差异可能不同，而将在估计被改变的期间影响应收账款 的账面价值及应收账款坏账准备的计提和转回。

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 27、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更

内容: √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 根据财政部 《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通 知》 （财会[2018]15 号） ，本集团对财务报表格式进行了修订 根据财政部 《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解 读》 ，本集团作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和 国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列， 对可比期间的比较数据进行调整 ①根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），本集团对财务报表格式进 行了以下修订： A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”； 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。 C、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益 计划变动额结转留存收益”。 本集团对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。 财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 ②根据财政部 《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》 本集团作为个人所得税的扣缴义务人， 《中 ， 根据 华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整，调增2017年度 其他收益11,980.67元，调减2017年度营业外收入11,980.67元。 本集团实际收到的政府补助， 无论是与资产相关还是与收益相关， 在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量 列报，对可比期间的比较数据进行调整，调增2017年度收到其他与经营活动有关的现金流量1,700,000.00元，调减2017年度 收到其他与筹资活动有关的现金流量1,700,000.00元。 依政策规定 调增 2017 年度其他收益 11,980.67 元， 调减 2017 年度营业外收入 11,980.67 元。 审批程序 不适用 备注 具体详见下述说明

内容: √ 适用 □ 不适用 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 2018 年 01 月 30 日 备注 具体详见下述说明

内容: 随着公司整体经营规模不断扩大,公司应收账 第四届董事会第二次会议决议通 款期末余额超过 100 万已成为普遍性现象， 过

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 不再符合公司关于单项金额重大的判断标 准。为了更加真实、客观地反映公司的财务 状况、经营成果，根据《企业会计准则第 28 号：会计政策、会计估计变更和差错更正》 的相关规定，对单项金额重大的应收账款的 金额标准作出会计估计变更，使公司应收账 款计提准备政策更加接近公司实际情况。 ①会计估计变更的原因 随着公司整体经营规模不断扩大,公司应收账款期末余额超过100万已成为普遍性现象， 不再符合公司关于单项金额重大 的判断标准。为了更加真实、客观地反映公司的财务状况、经营成果，根据《企业会计准则第28号：会计政策、会计估计变 更和差错更正》的相关规定，对单项金额重大的应收账款的金额标准作出会计估计变更，使公司应收账款计提准备政策更加 接近公司实际情况。 ②此次会计估计变更的内容 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 项目 变更前 变更后

内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到100万元（含100万元）以上 期末余额达到500万元（含500万元）以上 的应收账款为单项金额重大的应收账款 的应收账款为单项金额重大的应收账款 ③会计估计变更日期 此次会计估计变更经公司第四届董事会第二次会议决议通过，自2018年1月30日起执行。

内容: 税种 增值税 城市维护建设税 企业所得税 应税收入 应纳流转税额 应纳税所得额 计税依据 税率 17、16、13、11、10、6、3、0 7、5 25、16.5

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 GOODMAN MEDICAL SUPPLIES LIMITED（嘉文洋行） A-TIGER LIMITED（泰嘉药业有限公司） 16.5% 16.5% 所得税税率

内容: 根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）中有关营业税改征增值税试点过渡政策的规 定，医疗机构提供的医疗服务免征增值税，本公司之孙公司厦门湖里燕来福国医馆门诊部享受免征增值税的优惠政策。子公 司福建省康源图像智能研究院属于民办非企业单位，无需缴纳增值税和企业所得税。 本公司之子公司GOODMAN MEDICAL SUPPLIES LIMITED（嘉文洋行）、孙公司A-TIGER LIMITED（泰嘉药业有限 公司）企业所得税税率为16.5%；孙公司厦门湖里燕来福国医馆门诊部采用定率及定额征收法缴纳企业所得税；根据国家税 务总局公告[2015]17号及财税〔2015〕34号文件规定，孙公司厦门鹭燕电子商务有限公司属于电子商务企业，企业所得税享 受减按20%税率并减半征税的优惠政策；子公司亳州市中药饮片厂从事农、林、牧、渔业项目的所得减免增收企业所得税； 114

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 其他企业所得税税率均为25%。

内容: 根据《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号）中的相关规定，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货 物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%，通知自2018年5月1日起执行。本公司自2018年5月1日起，税率 相应下调。

内容: 七、合并财务报表项目注释

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 商业承兑票据 合计 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 35,755,010.46 期末终止确认金额 35,755,010.46 15,654,749.20 15,654,749.20 期末未终止确认金额 期末已质押金额 15,654,749.20 15,654,749.20

内容: 年末终止确认的银行承兑汇票系未到期贴现及背书，本集团判断其违约风险小，因此予以终止确认。年末未终止确认的 商业承兑汇票系附追索权的贴现。 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 年末本集团不存在因出票人未履约而转应收账款的票据。

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 1 年以内分项 坏账准备 计提比例

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 确定该组合依据的说明：

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,126,041.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 实际核销的应收账款 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 合计 应收账款年末余额 占应收账款年末余额合计数的比例% 86,535,021.66 56,804,857.50 52,722,484.78 48,062,791.18 37,813,467.34 281,938,622.46 3.08 2.02 1.87 1.71 1.34 10.02 坏账准备年末余额 434,103.65 388,758.79 335,330.48 364,244.94 209,264.46 1,731,702.32 核销金额 5,841,744.39

内容: 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无

内容: 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: 单位： 元 期末余额 账龄 金额 比例 金额 比例 期初余额

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 年末本公司不存在账龄超过1年的重要预付账款。

内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

内容: 1)应收利息分类 单位： 元 项目 定期存款 合计 期末余额 期初余额 3,059,127.61 3,059,127.61

内容: 1)其他应收款分类披露 单位： 元

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 期初余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 关联交易形成的应收账款及关联方往来款项、内部职工欠款、业务押金或保证金、应收出口退税款等不计提坏账准备， 该组合金额共34,690,667.11元。 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 916,486.55 元。 6,736,413.27 4,137,223.93 317,205.03 48,961.94 11,188.30 241,376.32 11,492,368.79 33,683.41 206,861.20 95,161.51 24,480.97 7,831.81 241,376.32 609,395.22 0.50% 5.00% 30.00% 50.00% 70.00% 100.00% 5.30% 坏账准备 计提比例

内容: 3)本期实际核销的其他应收款情况

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 项目 实际核销的其他应收款 其中重要的其他应收款核销情况：

内容: 单位： 元 单位名称 安徽鑫圣医药有限 公司 合计 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 备用金及员工个人借款 押金及保证金 其他往来款 合计 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 亳州药都中药饮片 有限公司 成都禾创瑞达企业 管理有限公司 南充市高坪区人民 医院 阆中市人民医院 自贡市第六人民医 院 合计 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 5.41% 坏账准备期末余额 期末账面余额 3,462,794.99 31,227,872.12 11,492,368.79 46,183,035.90 期初账面余额 3,786,220.17 26,797,888.39 90,841,410.34 121,425,518.90 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 否 --

内容: 根据法院判决结果， 管理层审批 确定无法收回 ---

内容: 保证金 保证金 往来款 --

内容: 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否

内容: 单位： 元 本期增加金额 项目 原材料 库存商品 合计 说明： 存货种类 原材料 库存商品 确定可变现净值的具体依据 以所生产、用于销售的产成品的估计售价减去至完工时将要发 生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定 预计售价减预计销售费用及相应的税费 本年转回或转销存货跌价准备的原因 原材料产出的产成品对外销售 已销售 9,189,753.48 9,189,753.48 期初余额 计提 889,935.06 4,701,563.67 5,591,498.73 188,342.38 188,342.38 3,428,360.10 3,428,360.10 其他 转回或转销 其他 889,935.06 10,651,299.43 11,541,234.49 本期减少金额 期末余额

内容: （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 7、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

内容: （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

内容: 年末本集团投资性房地产无未办妥产权证书的情况。

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 值

内容: （2）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 房屋及建筑物 其他说明 ①年末本集团房屋及建筑物中共有原值129,700,278.73元，累计折旧24,032,247.82元，净值105,668,030.91元用于抵押担 保银行流动资金贷款和获取授信额度，详见“第十一节 财务报告” 七、45说明。 ②年末本集团无暂时闲置固定资产、无通过融资租赁租入的固定资产、无持有待售的固定资产。 ③未办妥产权证书的固定资产情况 年末本集团共有原值206,620,053.78元，累计折旧25,825,680.78元，净值180,794,373.00元的房屋及建筑物未办妥产权证。 账面价值 180,794,373.00 办理中 未办妥产权证书的原因

内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

内容: 单位： 元 项目名 称 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 工程进 度 利息资 其中： 本期利 本 本化累 计金额 期利息 资本化 息资本 化率 资金来 源

内容: （3）本期计提在建工程减值准备情况

内容: 年末上述在建工程未发生减值迹象，故无需计提在建工程减值准备。

内容: 10、无形资产 （1）无形资产情况

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （2）其他减少 4.期末余 额 二、累计摊销 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 （2）其他增加 3.本期减 少金额 （1）处 置 （2）其他减少 4.期末余 额 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 2.期初账 面价值

内容: 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （2）未办妥产权证书的土地使用权情况

内容: 其他说明： 年末本集团土地使用权中共有原值60,841,111.69元，累计摊销8,430,867.08元，净值52,410,244.61元用于抵押担保银行流 动资金贷款和银行承兑汇票额度，详见“第十一节 财务报告” 七、45说明。

内容: 11、商誉 （1）商誉账面原值

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 福建省鹭燕耀升 101,013.62 101,013.62 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 ①2016年4月23日，国务院发布实施《国务院关于修改<疫苗流通和预防接种管理条例>的决定》（中华人民共和国国务 院令第668号），取消了疫苗流通行业原有的疫苗批发企业经营疫苗的环节。本公司之子公司福建省鹭燕耀升生物医药有限 公司和福州市博研生物医药有限公司主要经营疫苗批发业务， 根据国务院上述规定， 该两家子公司已无法继续开展疫苗经营 业务，为此，本公司申请注销两家子公司的《药品经营许可证》，这两家公司的商誉全额计提减值准备。截止本报告日，两 家子公司正在清理中。 ②本集团采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的财务预算预计未来5年内 现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为零（上年：零），不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根 据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为11.00%-14.50%（上年： 11.00%），已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本年年末商誉除上述①所述情况外，未发生减值（上 年年末：无）。

内容: 13、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

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内容: （2）未经抵销的递延所得税负债

内容: 单位： 元 期末余额 项目 应纳税暂时性差异 非同一控制企业合并资 产评估增值 合计 24,749,009.29 24,749,009.29 6,187,252.32 6,187,252.32 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 期初余额

内容: （3）未确认递延所得税资产明细

内容: （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

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内容: 15、短期借款 （1）短期借款分类

内容: 单位： 元 项目 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 合计 短期借款分类的说明： 年末本集团质押借款系通过商业承兑汇票和应收账款质押取得；抵押借款系通过房屋建筑物、土地使用权抵押取得，详 见“第十一节 财务报告”七、45说明；保证借款系通过关联方担保取得，详见“第十一节 财务报告”十三、2说明。 期末余额 15,854,749.20 147,526,670.00 1,010,577,398.59 948,395,671.01 2,122,354,488.80 178,000,000.00 929,145,269.71 613,173,133.14 1,720,318,402.85 期初余额

内容: 16、应付票据及应付账款

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内容: （3）账龄超过 1 年的重要应付账款

内容: 年末本集团不存在账龄超过1年的重要应付账款。

内容: 17、预收款项 （1）预收款项列示

内容: 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

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内容: 5、工会经费和职工教育 经费 合计

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内容: 单位： 元 项目 分期付息到期还本的长期借款利息 短期借款应付利息 少数股东借款利息 合计 其他说明： 年末本集团无逾期未付利息。 年末应付少数股东借款利息系子公司亳州市中药饮片厂、 抚州鹭燕医药有限公司和四川鹭燕华通药业有限公司应付少数 股东的借款利息。 期末余额 220,317.78 4,917,293.38 282,465.03 5,420,076.19 期初余额 84,107.99 4,351,708.69 1,073,671.52 5,509,488.20

内容: 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 子公司少数股东往来款 押金、保证金、质保金 预提费用 股权转让款 其他往来款 合计 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 其他说明 ①年末本集团不存在账龄超过1年的重要其他应付款。 ②子公司少数股东往来款包含以下情况：a.子公司的少数股东在被收购前借予被收购公司的流动资金，协议约定该款项 在被收购公司交接日前的应收款项全部收回后再归还给原股东；b.根据股权转让协议，原股东（即少数股东）在收到股权转 让款后将约定比例的股权转让款按照一定的计息标准，提供给子公司作为流动资金借款并作为风险质押；c.由于医药流通行 业的经营特点， 子公司面临较大的资金压力， 由母公司和少数股东同比例对子公司提供流动资金借款并按照一定的计息标准 计息。 期末余额 126,916,137.77 91,556,843.94 7,936,501.80 10,000,000.00 34,693,786.00 271,103,269.51 40,827,492.57 237,642,823.87 期初余额 150,072,655.61 33,138,376.31 13,604,299.38

内容: 21、一年内到期的非流动负债

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 其他说明： 年末本集团1年内到期的长期借款系通过本公司持有的四川鹭燕世博药业有限公司100%股权和持有的成都禾创药业集 团有限公司100%股权质押取得。

内容: 22、长期借款 （1）长期借款分类

内容: 单位： 元 项目 质押借款 合计 长期借款分类的说明： 年末本集团长期借款系通过本公司持有的四川鹭燕世博药业有限公司100%股权和持有的成都禾创药业集团有限公司 100%股权质押取得。 其他说明，包括利率区间： 单位： 元 项 目 质押借款 小 计 减：一年内到期的长期借款 合计 年末数 148,800,000.00 148,800,000.00 29,400,000.00 119,400,000.00 利率区间 4.75%、4.8924% － 4.75%、4.8924% － 年初数 利率区间 期末余额 119,400,000.00 119,400,000.00 期初余额 48,800,000.00 48,800,000.00

内容: （1）按款项性质列示长期应付款

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 其他说明： 年末应付子公司少数股东长期借款和应付子公司原股东长期借款系被收购公司的原股东和少数股东向被收购公司提供 的流动资金借款，其中：38,144,000.00元借款期限至2021年12月31日，按同期银行一年期贷款基准利率计息；7,000,000.00 元不计息，借款期限至2022年7月31日；11,200,000.00元不计息，借款期限至2020年5月31日；4,200,000.00元不计息，借款期 限至2022年12月31日；5,880,000.00元借款期限至2022年6月30日，借款利息按同期银行一年期贷款基准利率上浮20%计息； 1,750,000.00元借款期限至2022年12月31日，借款利息按同期银行一年期贷款基准利率上浮20%计息。

内容: 单位：人民币元 项目 专项物资储备资金 合计 其他说明： 专项应付款系子公司宁德鹭燕医药有限公司取得宁德市财政局拨付的“甲型流感”专项储备资金，用于战略储备“甲型 流感”药品的支出。 期初余额 287,292.46 287,292.46 本期增加 本期减少 287,292.46 287,292.46 期末余额 0.00 -形成原因

内容: 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 发行新股 股份总数 其他说明： 根据2018年5月15日召开的2017年年度股东大会审议通过的2017年年度权益分派方案， 以公司总股本128,168,800.00股为 基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），每10股送红股5股。分红前总股本128,168,800.00股，分红后总股本 增至192,253,200.00股。 128,168,800.00 送股 64,084,400.00 公积金转股 其他 小计 64,084,400.00 192,253,200.00 期末余额

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内容: 项目 资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 合计

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本年资本公积减少系由于收购子公司四川鹭燕世博药业有限公司、 赣州鹭燕医药有限公司少数股权， 按新取得的长期股 权投资成本与按照新增持股股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额， 分别调整合并财务报表中的资本公积（股本溢价）58,738,789.55元、1,406,382.77元。

内容: 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 其他综合收益的税后净额本年发生额为1,119,994.59元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本年发生 额为1,119,994.59元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本年发生额为0。

内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本年盈余公积增加数系母公司根据净利润10%提取法定盈余公积。

内容: 单位： 元 项目 本期 上期

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 调整前上期末未分配利润 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 调整期初未分配利润明细：

内容: 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

内容: 30、营业收入和营业成本

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 其他说明： 各项税金及附加的计缴标准详见“第十一节 财务报告”六。

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内容: 单位： 元 项目 处置可供出售金融资产取得的投资收益 银行理财产品收益 合计 其他说明： 本期发生额 24,856.15 775,887.80 800,743.95 上期发生额

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 42、所得税费用 （1）所得税费用表

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位： 元 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 研究开发费加成扣除的纳税影响（以"-"填列） 10,720,446.96 -32,713.14 143 本期发生额 259,765,185.01 64,941,296.25 -1,370,833.72 807,788.16 -40,467.31 2,874,583.47 -2,790,903.67

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内容: 税率变动对期初递延所得税余额的影响 所得税费用

内容: 43、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: （3）支付的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 支付工程履约保证金 合计 本期发生额 1,273,366.48 1,273,366.48 上期发生额

内容: （4）收到的其他与筹资活动有关的现金

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内容: （5）支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 44、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

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内容: 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: （2）本期支付的取得子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 其中： 海南鹭燕医药有限公司 成都禾创药业集团有限公司 江西省鹭燕滨江医药有限公司 抚州鹭燕医药有限公司 四川鹭燕盈科医药有限公司 四川鹭燕宁峰药业有限公司 四川鹭燕彭祖医药有限公司 成都禾创西区医药科技有限公司 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 其中： 海南鹭燕医药有限公司 成都禾创药业集团有限公司 江西省鹭燕滨江医药有限公司 抚州鹭燕医药有限公司 四川鹭燕盈科医药有限公司 四川鹭燕宁峰药业有限公司 四川鹭燕彭祖医药有限公司 成都禾创西区医药科技有限公司 其中： 取得子公司支付的现金净额 -277,063,833.77 -1,584,295.02 10,758,315.42 1,471,584.68 1,984,823.53 573,490.90 214,921.50 391,049.17 49,614.25 -5,908,933.63 196,701,811.65 27,524,856.15 3,500,000.00 3,640,645.97 3,410,522.30 8,400,000.00 45,005,158.54 17,028,094.47 294,091,928.24

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内容: （3）现金和现金等价物的构成

内容: 45、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 单位： 元 项目 货币资金 固定资产 无形资产 合计 其他说明： 货币资金所有权受限的原因系银行承兑汇票保证金、 保函保证金； 固定资产及无形资产所有权受限原因系房屋建筑物及 土地使用权用于抵押担保银行流动资金贷款和银行承兑汇票额度；本公司持有的四川鹭燕世博药业有限公司100%股权和成 都禾创药业集团股份有限公司100%股权用于质押担保借款，所有权受限制。 期末账面价值 受限原因

内容: 46、外币货币性项目 （1）外币货币性项目

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 其中：港币 应付账款 其中：港币 应付职工薪酬 其中：港币 其他应付款 其中：港币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 --

内容: （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

内容: √ 适用 □ 不适用 本公司的境外经营实体为GOODMAN MEDICAL SUPPLIES LIMITED(嘉文洋行)和A-TIGER LIMITED（泰嘉药业有限 公司）。GOODMAN MEDICAL SUPPLIES LIMITED(嘉文洋行)和A-TIGER LIMITED（泰嘉药业有限公司）的主要经营地 在香港，以港币作为其记账本位币。GOODMAN MEDICAL SUPPLIES LIMITED(嘉文洋行)和A-TIGER LIMITED（泰嘉药 业有限公司）境外经营对其所从事的活动拥有很强的自主性，其主要以港币进行商品和劳务销售价格的计价和结算，且港币 也是影响商品和劳务所需人工、材料和其他费用的货币，故选择港币作为其记账本位币。

内容: 47、政府补助 （1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量

内容: 单位： 元 补助项目 种类 年初余额 本年新增补助 本年结转计入 其他变动 金额 损益的金额 年末余额 本年结转计 与资产相关/ 入损益的列 与收益相关 报项目 三明物流园医药仓 财政补贴 储项目 福州市现代物流业 财政补贴 发展专项资金 中药饮品生产线技 财政补贴 术改造补贴 江西鹭燕医药有限 财政补贴 公司技术改造专项 资金 闽侯经济贸易局物 财政补贴 10,500.00 － 6,000.00 － 4,500.00 其他收益 与资产相关 140,000.00 － 140,000.00 － － 其他收益 与资产相关 603,734.10 － 136,439.00 － 467,295.10 其他收益 与资产相关 2,225,118.46 － 145,535.16 － 2,079,583.30 其他收益 与资产相关 981,563.71 － 29,744.36 － 951,819.35 其他收益 与资产相关

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内容: 流补助 现代服务业综合试 财政补贴 点项目补助 厦门市重要产品追 财政补贴 溯体系建设企业示 范项目补贴 科技专项-面向社 科研经费 区的心脏病远程监 补贴 测与深度神经网络 辅助诊断 临床大数据驱动的 科研经费 心脏病人工智能诊 补贴 断与服务项目 应急医药储备设施 财政补贴 设备维护更换补助 资金 自贡瑞德祥库房改 财政补贴 扩建及最后一公里 配送设施升级项目 合计 8,793,746.26 2,000,000.00 2,355,536.94 － 8,438,209.32 － 1,200,000.00 889,359.6 － 310,640.40 其他收益 与资产相关 － 300,000.00 19,834.32 － 280,165.68 其他收益 与资产相关 － 500,000.00 － － 500,000.00 － 与资产相关 500,000.00 － － － 500,000.00 － 与资产相关 1,200,000.00 － 222,578.52 － 977,421.48 其他收益 与资产相关 3,132,829.99 － 766,045.98 － 2,366,784.01 其他收益 与资产相关

内容: （2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况

内容: 单位： 元 补助项目 种类 上年计入损益的金额 本年计入损益的金额 计入损益的列 报项目 成都市青羊区工业集中发展区管理 财政补贴 委员会扶持资金 自贡瑞德祥药业库房改扩建及最后 财政补贴 一公里配送设施升级项目 成都市地方贡献扶持基金 现代服务业综合试点项目补助 绵阳市高新技术产业园项目资金 绵阳市应急医药储备库补助资金 财政补贴 财政补贴 财政补贴 财政补贴 － 735,758.16 － － － － 790,400.00 其他收益 766,045.98 其他收益 600,000.00 其他收益 450,000.00 其他收益 311,200.00 其他收益 222,578.52 其他收益 与收益相关 与资产相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与资产相关 － 889,359.60 其他收益 与资产相关 － 1,227,300.00 其他收益 与资产相关/ 与收益相关 与收益相关

内容: 内江市市中区服务业专项奖励资金 财政补贴 厦门市重要产品追溯体系建设企业 财政补贴 示范项目补贴 福州市现代物流业发展专项资金 财政补贴

内容: 江西鹭燕医药有限公司技术改造专 财政补贴 项资金 中药饮片生产线改造补贴递延收益 财政补贴 2017年工业企业增产奖金 财政补贴

内容: 与资产相关 与收益相关 149

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 2017年度商务商贸新引进和存量企 财政补贴 业产业扶持资金 厦门市集美区商贸企业发展奖励 龙岩市营收增长超标准奖励 财政补贴 财政补贴

内容: 与收益相关 与收益相关 与收益相关

内容: 自贡市大安区十强工业企业和十强 财政补贴 服务业企业奖励 三明物流园医药仓储项目补助 财政补贴

内容: 与资产相关 与收益相关 与资产相关

内容: 广元市经济技术开发区财政局奖金 财政补贴 绵阳市应急医药储备设施设备维护 财政补贴 更换补助资金 闽侯经济贸易局物流补助 社保公积金补贴 个税手续费返还 稳岗补贴 其他 合计 财政补贴 其他 其他 其他 其他

内容: 与资产相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关

内容: 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 称 江西省鹭燕 滨江医药有 限公司 点 本 例 式 购买日的确 定依据 购买日至期 购买日至期 末被购买方 末被购买方 的收入 210,444,722. 09 22,556,734.2 6 23,872,169.2 3 的净利润

内容: 抚州鹭燕医 2018 年 04月 药有限公司 30 日 四川鹭燕宁 峰药业有限 公司 四川鹭燕盈 科医药有限 公司 2018 年 03月 31 日

内容: 四川鹭燕彭 2018 年 06月 祖医药有限 30 日

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 公司 成都禾创药 业集团有限 公司 成都禾创西 区医药科技 有限公司 2018 年 07月 206,701,811. 03 日 65 2018年 07 月 03 日 241,903,652. 64

内容: 海南鹭燕医 2018 年 07月 药有限公司 01 日

内容: 单位： 元 成都禾创药 成都禾创西 江西省鹭燕 四川鹭燕彭 海南鹭燕医 抚州鹭燕医 四川鹭燕宁 四川鹭燕盈 合并成本 业集团有限 区医药科技 滨江医药有 祖医药有限 药有限公司 药有限公司 峰药业有限 科医药有限 公司 --现金 合并成本合 计 减： 取得的可 辨认净资产 公允价值份 额 商誉/合并成 本小于取得 的可辨认净 资产公允价 值份额的金 额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 2018年6月本公司与成都禾创药业集团有限公司全体股东签订股权收购协议，本公司以现金支付的方式收购成都禾创药 业集团有限公司100%股权， 合并成本206,701,811.65元。 本公司以取得被购买方实际控制权日2018年7月3日为购买日。 自2018 年7月3日起本公司将成都禾创药业集团有限公司纳入合并报表。 合并成本超出应享有归属于被收购方可辨认净资产公允价值 份额130,686,002.10元于合并报表中确认为商誉。 130,686,002. 10 5,807,265.32 20,176,869.9 9 6,140,862.55 1,762,857.15 3,227,526.60 71,179.30 2,057,634.01 76,015,809.5 39,197,893.2 5 2 7,347,986.16 2,259,137.45 4,146,076.48 272,473.40 3,339,343.00 1,583,011.96 有限公司 限公司 公司 公司 公司

内容: （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

内容: 单位： 元 成都禾创药业集团有限公 成都禾创西区医药科技有 江西省鹭燕滨江医药有限 其他被购买方 151

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 司 限公司 公司

内容: 购买日公允 购买日账面 购买日公允 购买日账面 购买日公允 购买日账面 购买日公允 购买日账面 价值 固定资产 976,210.08 价值 976,210.08 价值 价值 价值 35,464.46 价值 价值 价值

内容: 无形资产 递延所得税 资产 资产合计

内容: 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 其他被购买方包括四川鹭燕彭祖医药有限公司、海南鹭燕医药有限公司、抚州鹭燕医药有限公司、四川鹭燕宁峰药业有 限公司、四川鹭燕盈科医药有限公司。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无

内容: （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

内容: 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 √ 是 □ 否 单位： 元 购买日之前原持有 购买日之前原持有 被购买方名称 股权在购买日的账 股权在购买日的公 面价值 江西省鹭燕滨江医 药有限公司 524,856.15 524,856.15 24,856.15 24,856.15 允价值 购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持 股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他 重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资 得或损失 及主要假设 收益的金额

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 注册 地 南平 莆田 龙岩 厦门 厦门 漳州 三明 泉州 宁德 厦门 厦门 泉州 福州 莆田 漳州 南平 福州 厦门 福州 龙岩 福州 持股比例 业务性质 直接 商业批发 商业批发 制造业 商业零售 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 制造业 互联网服务 商业零售 商业零售 商业零售 商业零售 商业零售 商业批发 制造业 商业批发与第三方物流 商业批发 商业批发 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 90.00% 100.00% 100.00% 100.00% 94.00% 100.00% 间接 设立 设立 设立 同一控制下企业合并 100.00% 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 100.00% 同一控制下企业合并 100.00% 设立 100.00% 非同一控制下企业合并 100.00% 设立 100.00% 设立 100.00% 设立 同一控制下企业合并 62.00% 同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 取得方式

内容: 子公司名称 南平鹭燕医药有限公司 莆田鹭燕医药有限公司 福建海天蓝生物制品有限公司 厦门鹭燕大药房有限公司 厦门鹭燕医疗器械有限公司 漳州鹭燕医药有限公司 三明鹭燕医药有限公司 泉州鹭燕医药有限公司 宁德鹭燕医药有限公司 厦门燕来福制药有限公司 厦门鹭燕电子商务有限公司 泉州鹭燕大药房有限公司 福州鹭燕大药房有限公司 莆田鹭燕大药房有限公司 漳州鹭燕大药房有限公司 南平鹭燕大药房有限公司 福建鹭燕医疗器械有限公司 厦门博肽生物科技有限公司 福建鹭燕中宏医药有限公司 龙岩新鹭燕医药有限公司 福建省鹭燕耀升生物医药有限公 司 GOODMAN MEDICAL SUPPLIES LIMITED((嘉文洋行) 福州富利达生物医药有限公司 福州市博研生物医药有限公司 福州鹭燕医药有限公司 江西鹭燕医药有限公司

内容: 主要经营地 南平 莆田 龙岩 厦门 厦门 漳州 三明 泉州 宁德 厦门 厦门 泉州 福州 莆田 漳州 南平 福州 厦门 福州 龙岩 福州

内容: 香港 福州 福州 福州 南昌

内容: 香港 福州 福州 福州 南昌

内容: 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发

内容: 非同一控制下企业合并 100.00% 非同一控制下企业合并 100.00% 非同一控制下企业合并 100.00% 同一控制下企业合并

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: A-TIGER LIMITED（泰嘉药业有 限公司） 三明鹭燕大药房有限公司 龙岩鹭燕大药房有限公司 厦门湖里燕来福国医馆门诊部 厦门鹭燕海峡两岸药材贸易有限 公司 宁德鹭燕大药房有限公司

内容: 香港 三明 龙岩 厦门 厦门 宁德

内容: 香港 三明 龙岩 厦门 厦门 宁德 厦门 厦门 成都 赣州 亳州 泸州 巴中 德阳 广元 自贡 绵阳 内江 南充 遂宁 阆中 南昌 宜春 达州 抚州 广安 九江 眉山 海口 成都 吉安 厦门 海口

内容: 商业批发 商业零售 商业零售 医疗服务 商业批发 商业零售 软件和信息技术服务 人工智能研究机构 商业批发 商业批发 制造业 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 商业批发 国际贸易 商业批发 60.00% 100.00% 80.00% 63.75% 100.00%

内容: 智慧康源（厦门）科技有限公司 厦门 福建省康源图像智能研究院 四川鹭燕世博药业有限公司 赣州鹭燕医药有限公司 亳州市中药饮片厂 四川鹭燕容汇医药有限公司 四川鹭燕芝兰堂医药有限公司 四川鹭燕金天利医药有限公司 四川鹭燕星火药业有限公司 自贡鹭燕瑞德祥药业有限公司 厦门 成都 赣州 亳州 泸州 巴中 德阳 广元 自贡

内容: 50.00% 31.88% 设立 100.00% 非同一控制下企业合并 66.00% 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 70.00% 非同一控制下企业合并 70.00% 非同一控制下企业合并 70.00% 非同一控制下企业合并 60.00% 非同一控制下企业合并 70.00% 非同一控制下企业合并 60.00% 非同一控制下企业合并 60.00% 非同一控制下企业合并 70.00% 非同一控制下企业合并 60.00% 非同一控制下企业合并 70.00% 非同一控制下企业合并 70.00% 非同一控制下企业合并 60.00% 设立 70.00% 非同一控制下企业合并 70.00% 非同一控制下企业合并 60.00% 非同一控制下企业合并 70.00% 设立 60.00% 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 非同一控制下企业合并 67.00% 设立 100.00% 设立 60.00% 非同一控制下企业合并 154

内容: 四川鹭燕知仁医药有限责任公司 绵阳 四川鹭燕海洲药业有限公司 南充市鹭燕华康药业有限公司 四川鹭燕华通药业有限公司 阆中市鹭燕华康药业有限公司 江西省鹭燕滨江医药有限公司 宜春鹭燕医药有限公司 四川鹭燕宁峰药业有限公司 抚州鹭燕医药有限公司 四川鹭燕盈科医药有限公司 九江鹭燕医药有限公司 四川鹭燕彭祖医药有限公司 海南鹭燕医药有限公司 成都禾创药业集团有限公司 吉安鹭燕医药有限公司 厦门鹭燕国际贸易有限公司 内江 南充 遂宁 阆中 南昌 宜春 达州 抚州 广安 九江 眉山 海口 成都 吉安 厦门

内容: 海口宜邦医药技术开发有限公司 海口

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 厦门鹭善堂健康服务有限公司

内容: 厦门 成都 厦门 厦门 广州

内容: 健康服务 医药研发 商业零售 服务业 人工智能研究机构

内容: 成都禾创西区医药科技有限公司 成都 厦门鹭燕云药房有限公司 厦门

内容: 康源爱心（厦门）科技有限公司 厦门 广州市康源图像智能研究院 广州

内容: 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 物流 其他说明： 四川鹭燕华通药业有限公司于2019年2月更名为遂宁鹭燕医药有限公司。

内容: 十、与金融工具相关的风险

内容: 本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、其他应收款、其他流动资产、可供出售金融资 产、应付账款、应付票据、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款及长期应付款。本集团各项金融工 具的详细情况已于相关附注内披露。 与这些金融工具有关的风险， 以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所 述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡， 力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。 基 于该风险管理目标， 本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险， 设定适当的风险可接受水平并设计相应 的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或 本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。 本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取 担保的可能性、 信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。 本集团会 定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式， 以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。 本集团没有提供任何其他可能令本集团承 受信用风险的担保。 本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的10.02%（2017年：12.80%）；本集团其 他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的20.19%（2017年：68.77%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 155

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低 现金流量波动的影响。 本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 同时从主要金融机构获得提供足 够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。 于2018年12月31日， 本集团尚未使用的银行借款额 度为人民币328,300万元（2017年12月31日：人民币313,000万元）。 年末本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）： 负债项目 金融负债： 短期借款 应付票据 应付账款 应付利息 其他应付款 一年内到期的非流动负债 长期借款 长期应付款 金融负债合计： 212,235.45 38,206.76 129,961.52 542.010 27,110.33 2,940.00 － － 410,996.07 － － － － － － 11,940.00 6,817.40 18,757.40 － － － － － － － － － 212,235.45 38,206.76 129,961.52 542.01 27,110.33 2,940.00 11,940.00 6,817.40 429,753.47 年末数 一年以内 一年至五年以内 五年以上 合计

内容: 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。 （3）市场风险 金融工具的市场风险， 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括利率风险和汇 率风险。 利率风险 利率风险， 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 利率风险可源于已确认的计息 金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本集团的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。 浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险， 固 定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比 例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 于2018年12月31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50 个基点，而其它因素保持不变，本集团的净利润及 股东权益将减少或增加约960.67万元（2017年12 月31 日：655万元）。 对于资产负债表日持有的、 使本集团面临公允价值利率风险的金融工具， 上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响 是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本 集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具， 上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度 估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。 汇率风险 汇率风险， 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 汇率风险可源于以记账本位币 之外的外币进行计价的金融工具。 本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本集团所承担的外汇变动市场风险不重大。 2、资本管理 本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维 持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债 务。 本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年12月31日，本集团的资产负债率为 72.76%（2017年12月31日：69.48%）。

内容: 1、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

内容: 相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

内容: 2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

内容: 直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

内容: 3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

内容: 资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

内容: 4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

内容: 本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应 付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款等。 上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

内容: 母公司对本企业的 母公司对本企业的 持股比例 表决权比例

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 厦门麦迪肯科技有限公司 厦门 本企业的母公司情况的说明

内容: 厦门麦迪肯科技有限公司的法定代表人为吴金祥，营业期限：自1999年02月03日至2029年02月02日，经营范围：1、从 事医药技术研究、开发；2、对医药行业的投资、投资管理、企业管理咨询服务（不含吸收存款、发放贷款、证券、期贷及 其他金融业务）。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营。）。 报告期内，母公司注册资本未发生变更。 本企业最终控制方是吴金祥。

内容: 本企业子公司的情况详见附注九。

内容: 3、本企业合营和联营企业情况

内容: 本企业重要的合营或联营企业详见附注十二。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 福建爱姆森医疗发展有限公司 本集团联营企业 与本企业关系

内容: 其他关联方名称 鹭燕（福建）集团有限公司 厦门鹭燕生物科技有限公司 厦门三态科技有限公司 厦门蒲华贸易有限公司 上海标泰新材料有限公司 BIOTIDE PTE.LTD.（新加坡企业） 厦门万顺荣投资合伙企业（有限合伙） 厦门美而康贸易有限公司 董事、监事、经理、财务总监及董事会秘书 其他关联方与本企业关系 受同一控制人控制 受同一控制人控制 受同一控制人控制 受同一控制人控制 实际控制人担任董事的企业 实际控制人直系亲属吴迪控制的企业，吴迪现任公司董事 受同一控制人控制 高级管理人员朱明国控制的企业 关键管理人员

内容: 5、关联交易情况 （1）关联租赁情况

内容: 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 鹭燕（福建）集团有限公司 厦门鹭燕生物科技有限公司 关联租赁情况说明

内容: ①本公司于2013年4月28日与鹭燕（福建）集团有限公司签订租赁协议，承租鹭燕（福建）集团有限公司拥有的坐落于 厦门市湖里区安岭路1004号101、102、201、301、401单元的部分办公楼，租赁期限为5年，自2013年5月1日起至2018年4月 30日。本公司已续签合同，租赁期限为3年，自2018年5月1日起至2021年4月30日。 ②2018年4月，本公司子公司厦门博肽生物科技有限公司与厦门鹭燕生物科技有限公司签订租赁协议，承租厦门鹭燕生 物科技有限公司拥有的坐落于同安区美溪道湖里工业园91号401、 402单元的仓库， 租赁期限为3年， 自2018年5月1日起至2021 年4月30日。

内容: 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 厦门麦迪肯科技有限公 司 关联担保情况说明 此外， 厦门麦迪肯科技有限公司为本公司应收成都市仁邦医药有限公司、 成都广福药业有限公司往来款承担连带保证责 任。截止2018年10月31日，本公司与成都市仁邦医药有限公司、成都广福药业有限公司往来款已结清，厦门麦迪肯科技有限 公司该项担保责任终止。 担保金额 担保起始日 担保到期日 2018 年 06 月 27 日 担保是否已经履行完毕 是

内容: 6、关联方应收应付款项 （1）应付项目

内容: 单位： 元 项目名称 其他应付款 关联方 厦门鹭燕生物科技有限公司 期末账面余额 97,314.50 期初账面余额 0.00

内容: 资产负债表日存在的重要承诺

内容: 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项

内容: 截止2018年12月31日，本集团不存在其他应披露的或有事项。

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

内容: 十四、资产负债表日后事项

内容: 1、其他资产负债表日后事项说明

内容: 1、资产负债表日后利润分配情况说明 本公司于2019年4月17日召开第四届董事会第十三次暨2018年年度会议，表决通过《关于2018年度公司利润分配预案的 议案》。根据第四届董事会第十三次会议决议，以公司总股本192,253,200股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含 税），共计派发现金人民币38,450,640元。同时，以资本公积金向全体股东每10股转增7股。 2、其他资产负债表日后事项说明 截止2019年4月17日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

内容: 1、分部信息 （1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

内容: 根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，除药品生产和销售业务外，本集团未经营其他对经营成果有重 大影响的业务。同时，由于本集团仅于中国大陆和香港经营业务，收入主要来自中国境内，其主要资产亦位于中国境内，因 此本集团无需披露分部数据。

内容: 十六、母公司财务报表主要项目注释

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 合计 2)期末公司已质押的应收票据

内容: 单位： 元 项目 商业承兑票据 合计 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 年末本公司不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 13,619,836.73 期末终止确认金额 13,619,836.73 15,654,749.20 15,654,749.20 期末未终止确认金额 期末已质押金额 15,654,749.20 15,654,749.20

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 1 年以内分项 1 年以内小计 297,331,586.14 1,486,657.93 0.50% 坏账准备 计提比例

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1至2年 2至3年 3至4年 合计 确定该组合依据的说明：

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 关联交易形成的应收账款及关联方往来款项、内部职工欠款、业务押金或保证金、应收出口退税款等不计提坏账准备， 该组合金额共 31,826,718.28 元。 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 41,534.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3)本期实际核销的应收账款情况 本年无应收账款核销。 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 合计 应收账款年末余额 39,378,065.21 24,601,674.69 22,498,624.73 15,907,458.62 12,344,433.63 114,730,256.88 占应收账款年末余额合计数的比例% 11.83 7.39 6.76 4.78 3.71 34.47 坏账准备年末余额 194,571.14 123,008.37 106,055.52 86,200.89 61,722.17 571,558.09

内容: 1)应收利息分类 单位： 元 项目 定期存款 期末余额 期初余额 3,059,127.61

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内容: 关联方资金拆借利息 合计

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3至4年 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 关联交易形成的应收账款及关联方往来款项、内部职工欠款、业务押金或保证金、应收出口退税款等不计提坏账准备， 164 43,340.55 34,818.00 279,602.07 48,961.94 406,722.56 216.70 1,740.90 83,880.62 24,480.97 110,319.19 0.50% 5.00% 30.00% 50.00% 27.12% 坏账准备 计提比例

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文 该组合金额共 1,145,385,842.10 元。 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 876,980.36 元。 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 实际核销的其他应收款 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 安徽鑫圣医药有限公 司 合计 其他应收款性质 核销金额 核销原因 根据判决结果，确 5,636,807.99 -5,636,807.99 定无法收回 -履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 否 -核销金额 5,636,807.99

内容: 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 关联方往来款 备用金及押金 其他往来款 合计 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 四川鹭燕世博药业有限公 司 江西鹭燕医药有限公司 莆田鹭燕医药有限公司 宁德鹭燕医药有限公司 泉州鹭燕医药有限公司 合计 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 47.28% 23.74% 15.56% 4.29% 2.45% -93.32% 坏账准备期末余额 期末账面余额 1,145,350,732.10 35,110.00 406,722.56 1,145,792,564.66 期初账面余额 712,721,546.09 50,920.34 80,497,534.45 793,270,000.88

内容: 关联方往来款 关联方往来款 关联方往来款 关联方往来款 关联方往来款 --

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 -1,106,829.13 1,725,959.40 679,689.82 167 24,856.15 775,887.80 6,973,398.75 金额 -298,832.11 说明

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 11.72% 0.92 0.92 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 11.99% 0.94 0.94

内容: 鹭燕医药股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表文本； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件； 三、载有董事长签名的2018年年度报告文本原件； 四、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。

内容: 鹭燕医药股份有限公司 法定代表人：吴金祥 二○一九年四月十九日