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内容: 2018 年年度报告

内容: 中国交建

内容: 公司简称：中国交建

内容: 中国交通建设股份有限公司 2018 年年度报告

内容: 重要提示

内容: 一、本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 董事 未出席董事姓名 宋海良 未出席董事的原因说明 因公出差 被委托人姓名 刘起涛

内容: 三、 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人刘起涛、主管会计工作负责人彭碧宏及会计机构负责人（会计主管人员）朱宏标 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2018年分红派息预案：以分红派息股权登记日股份为基数，每10股送人民币约2.31元（含税 ）现金股息。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投 资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 否 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

内容: 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本报告“经营情况讨论 与分析”等章节中关于公司面临风险的描述。 本报告中对公司未来的经营展望和经营计划，系管理层根据公司当期的经营判断和当期的宏观经 济政策，市场状况作出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺。 十、 其他 √适用 □不适用 2018 年公司新签合同不再统计振华重工部分。为充分反映市场的变化，对已公布的 2017 年新签 合同中扣除振华重工经营统计数据进行对比。 2018 年振华重工不再纳入公司合并报表。 2017 年合并利润表、 合并现金流量表包含振华重工财务 数据。报告内上述报表涉及的主要会计科目同比变动比例，仅作参考。

内容: 目录

内容: 第一节

内容: 一、 释义

内容: 释义

内容: 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、 中国交建 本集团/CCCC 中交集团 振华重工/ZPMC 振华重工股权转让 中交房地产集团 东北院 绿城中国 中交地产 海外地产 重庆物业 信科集团 中国港湾 三航局 中国路桥 一公局 三公局 四公局 中交路桥 中交投资 中交海西 中咨集团 水规院 公规院 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 中国交通建设股份有限公司 中国交通建设股份有限公司及子公司 中国交通建设集团有限公司 上海振华重工（集团）股份有限公司 本集团向中交集团于 2017 年 12 月 27 日完成振华重工 29.99%股 份。转让完成后公司持有振华重工 16.24%股份。 中交房地产集团有限公司 中国市政工程东北设计研究总院有限公司 绿城中国控股有限公司 中交地产股份有限公司 中交海外地产有限公司 重庆中交物业管理有限公司 中国交通信息科技（集团）有限公司 中国港湾有限责任公司 中交第三航务工程局有限公司 中国路桥工程有限责任公司 中交一公局集团有限公司 中交第三公路工程局有限公司 中交第四公路工程局有限公司 中交路桥建设有限公司 中交投资有限公司 中交海西投资有限公司 中国公路工程咨询集团有限公司 中交水运规划设计院有限公司 中交公路规划设计院有限公司

内容: 常用词语释义 财务公司 中交建融 中交国际 联合置业 信息中心 重庆万利万达 重庆忠都 重庆铜永 贵州瓮马 贵州贵翁 首都高速 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 中交财务有限公司 中交建融租赁有限公司 中交国际（香港）控股有限公司 北京联合置业有限公司 中国交通信息中心有限公司 重庆万利万达高速公路有限公司 重庆忠都高速公路有限公司 重庆铜永高速公路有限公司 贵州瓮马铁路有限责任公司 贵州中交贵瓮高速公路有限公司 北京首都高速公路发展有限公司 中交集团提出“五商中交”战略，是立足中交集团既有业务、市 场、资源的优化再造。即将中交集团打造成为全球知名的工程承 包商、城市综合体开发运营商、特色房地产商、基础设施综合投 资商、海洋重型装备与港口机械制造及系统集成总承包商。中国 交建作为中交集团的重要控股子公司，是该战略的重要执行者。 Public-Private-Partnership,政府和社会资本合作模式,是指政 府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经 营、 购买服务、 股权合作等方式， 与社会资本建立的利益共享、 风 险分担及长期合作关系 Build-Operate-Transfer，建设-经营-移交 Engineer-Procure-Construct，设计-采购-施工总承包 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位

内容: 五商中交

内容: 指

内容: PPP

内容: BOT EPC 报告期 元、万元、亿元

内容: 指 指 指 指

内容: 第二节

内容: 一、 公司简介

内容: 公司简介和主要财务指标

内容: 本公司成立于 2006 年 10 月 8 日， 是经国务院批准， 由中交集团 （国务院国资委监管的中央企业） 整体重组改制并独家发起设立的股份有限公司。2006 年 12 月 15 日，首次公开发行的 H 股在香港 联合交易所主板挂牌上市（股份代号：01800.HK），是中国首家实现整体海外资本市场上市的特 大型国有基建企业。2012 年 3 月 9 日，公司首次公开发行的 A 股在上海证券交易所挂牌上市（股 份代号：601800.SH），成为公司发展历程中一次质的飞跃。 本集团为中国领先的交通基建企业，公司的核心业务领域－基建建设、基建设计和疏浚均为业内 领导者。凭借公司六十年来在多个领域的各类项目中积累的丰富营运经验、专业知识及技能，公 司能为客户提供涵盖基建项目各阶段的综合解决方案。本公司是世界最大的港口设计建设公司、 世界最大的公路与桥梁设计建设公司、世界最大的疏浚公司；中国最大的国际工程承包公司、是 中国最大的设计公司、中国最大的高速公路投资商；拥有中国最大的民用船队。本公司拥有 36 家 主要全资、控股子公司，业务足迹遍及中国所有省、市、自治区及港澳特区和世界 139 个国家和 地区。 公司作为中交集团重要控股子公司， 对其经营业绩起着决定作用。 中交集团 2008-2018 年连续 11 年入选美国《财富》杂志评选的“世界 500 强企业”，随着公司综合实力的不断增强，排名也从 2008 年的第 426 位提升至 2018 年的第 91 位。公司积极响应国家“走出去”战略部署，广泛参与 对外经援项目和国际承包工程的合作与竞争，并成为践行“一带一路”倡议的领头羊企业。公司 连续 3 年荣膺 ENR 全球最大国际承包商第 3 名，连续 12 年稳居亚洲最大国际工程承包商和中国 企业第 1 名。CCCC、CHEC、CRBC 品牌享誉全球。 本集团在设计和承建的众多国家重点项目中，创造了诸多国内乃至亚洲和世界水工、桥梁建设史 上的“第一”、“之最”，苏通长江大桥、上海洋山深水港、长江口深水航道整治工程、海南工 程、港珠澳大桥等工程不仅反映了中国最高水平，也反映了世界最高水平。在国家开放铁路建设 市场后，本集团参与了哈大客专、京沪高铁、兰渝铁路、鲁南高铁等 70 多个国家重点铁路项目的 施工。同时，本集团积极参与铁路“走出去”项目，肯尼亚蒙巴萨－内罗毕铁路项目采用中国铁 路建设标准，项目的设计施工全部由本集团独立完成。 本公司十分重视科研开发对于经营实力的提升和引领作用，遵循“自主创新、重点跨越、支撑发 展、引领未来”的指导方针，逐步完善了公司总部决策层、二级企业与创新平台实施层和三级公 司与项目部应用层的三级联动的科技创新组织体系。公司持续进行创新平台结构和布局的优化， 确定以重点实验室开展应用基础研究、研发中心开展工程化与产业化研发、企业技术中心支持生 产经营的三类科技创新平台建设为目标，打造以国家级、省部级和集团级的重点实验室、研发中 心和企业技术中心为核心的“三级三类”创新平台体系。公司共拥有 15 个国家级创新平台，44 个 省部级创新平台和 17 个集团级创新平台，各级各类创新平台总计 76 个，初步形成涵盖创新链各 环节，集应用基础研究、技术研发、成果转化与产业化于一体的创新平台集群。公司拥有 13 个博 士后科研工作站， 个院士工作站， 3 依托创新平台以及重大科研项目和重大工程建设， 创建人才、 团队、平台“三位一体”的科技人才队伍培养模式，系统地培养了一大批科技领军人才和高水平 创新团队。 本集团拥有大批行业专用设备，包括现代化疏浚船队、各类海上工程船舶设备及陆用工程机械以 及各类先进的勘察设计科研机器及设备，具备赢得及履行大型及复杂的挑战型项目合同的竞争优 势。 中国交建坚持以“让世界更畅通、让城市更宜居、让生活更美好”为愿景，秉承“固基修道、履 方致远”的企业使命，坚守“交融天下、建者无疆”的企业精神，致力于中国乃至世界交通建设 事业。公司愿与各界朋友携手共赢，共同创造更加辉煌灿烂的明天。

内容: 二、 公司信息 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 中国交通建设股份有限公司 中国交建 China Communications Construction Company Limited CCCC 刘起涛

内容: 三、 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 周长江 中国北京市西城区德胜门外大街85号 8610-82016562 8610-82016524 ir@ccccltd.cn

内容: 四、 基本情况简介 公司注册地址 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 中国北京市西城区德胜门外大街85号 100088 中国北京市西城区德胜门外大街85号 100088 www.ccccltd.cn ir@ccccltd.cn

内容: 五、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站 www.sse.com.cn 的网址 公司年度报告备置地点 A股，中国北京市西城区德胜门外大街85号19楼; H股， 中国香港湾仔港湾道１号会展广场办公大楼28楼2805室

内容: 六、 公司股票简况 股票种类 A股 H股 股票上市交易所 上海证券交易所 香港联合交易所 公司股票简况 股票简称 中国交建 中国交通建设 股票代码 601800 01800

内容: 七、 其他相关资料 名称 公司聘请的会计 办公地址 师事务所 （境内） 签字会计师姓名 名称 公司聘请的会计 办公地址 师事务所 （境外） 签字会计师姓名 名称 报告期内履行持 办公地址 续督导职责的保 签字的保荐代表 荐机构 人姓名 持续督导的期间 名称 香港法律顾问 办公地址 名称 境内法律顾问 办公地址 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 北京东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层 张毅强 张宁宁 安永会计师事务所 香港中环添美道 1 号中信大厦 22 楼 / 中信证券股份有限公司 中国北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 刘艳、叶建中 2017 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 贝克.麦坚时国际律师事务所 中国北京市建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 3401 室 北京观韬中茂律师事务所 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 18 层

内容: 八、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据

内容: 单位：元

内容: 币种：人民币

内容: 主要会计数据 营业收入 持续经营净利润 终止经营净利润 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 润 经营活动产生的现金流量净额

内容: 归属于上市公司股东的净资产 总资产

内容: (二) 主要财务指标

内容: 主要财务指标 基本每股收益（元／股） 稀释每股收益（元／股） 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2018年 1.15 1.15 1.03 11.18 9.95 2017年 1.21 1.21 0.87 12.95 9.27 本期比上年 同期增减(%) -4.96 -4.96 18.39 减少1.77个百分点 增加0.68个百分点 2016年 0.97 0.97 0.87 11.73 10.53

内容: 注：计算基本每股收益时，已扣除有影响的其他权益工具宣告发放的利息3亿元和优先股发放的股息7.175亿元。

内容: 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用

内容: 九、 境内外会计准则下会计数据差异

内容: (一) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 境内外会计准则差异的说明： √适用 □不适用 企业会计准则下，根据财政部于 2009 年 6 月 11 日颁布的《企业会计准则解释第 3 号》，本集团 按照国家规定提取的安全生产费计入主营业务成本，同时确认“专项储备”。国际财务报告准则 下，安全生产支出在实际发生时确认为主营业务成本，已提取但尚未使用的安全生产费形成一项 根据法定要求计提、 有特定用途的专项储备， 从未分配利润中提取并列示在“安全生产储备”中。 因此，形成一项准则差异。 除了上述会计准则差异之外，本集团的国际财务报告准则报表和本财务报表还存在会计报表科目 分类上的差异，但该等分类差异并不影响本集团的合并利润和合并净资产。 十、 2018 年分季度主要财务数据

内容: 第四季度 （10-12月份）

内容: 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用

内容: 十一、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用

内容: 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资 收益 分步实现非同一控制下企业合并投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计 236,375,219 471,997,635 162,212,671 -5,616,918 -539,060,999 2,049,084,143 -373,795,166 -145,258,635 -74,234,554 -1,070,140,614 5,555,150,970 65,556,408 536,551,256 -56,679,068 -414,729,358 1,613,537,738 -138,873,401 / / / 1,794,246,951 620,126,751 437,951,701 243,213,523 32,745,678 471,042,056 663,819,903 457,773,810 2018 年金额 953,056,179 2017 年金额 4,517,299,562

内容: 十二、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用

内容: 项目名称 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产-交易 性权益工具投资 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产- 债 务工具投资 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产-衍生 金融工具 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产交易性权益工具投资 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债-衍生 金融工具 合计 期初余额 期末余额 当期变动

内容: 对当期利润 的影响金额 77,779,722

内容: 十三、 报告期合同情况 √适用 □不适用 (一) 2018 年公司新签合同额情况（单位：亿元） 业务分类 基建建设业务 港口建设 道路与桥梁建设 铁路建设 市政与环保等 海外工程 基建设计业务 疏浚业务 其他业务（注 1） 合计 注：

内容: 1. 包括原装备制造业务板块除振华重工之外的业务。 2. 2017 年公司对 PPP 投资类项目计入新签合同额的项目归属进行了重分类，涉及对 2017 年同期基建建设业 务新签合同额的追溯，但不影响基建建设业务新签合同额总数。2017 年累计新签合同额为 8,810.06 亿元， 为扣除振华重工新签合同额影响的同比数据。

内容: 在新签合同中， 各业务来自于海外地区的新签合同额为 1,590.13 亿元 （约折合 235.32 亿美元） ， 约占公司新签合同额的 18%,同比减少 25.98%（主要由于马来西亚东海岸铁路项目导致上年同期 基数较高，否则为同比增长 12.04%）。其中基建建设业务为 1,510.32 亿元（约折合 223.51 亿美 元）。 在新签合同中，各业务以 PPP 投资类项目形式确认的合同额为 1,523.25 亿元（其中：参股项目按 照股权比例确认的合同额为 379.51 亿元），约占公司新签合同额的 17%，同比减少 18.76%。上述 投资类项目涉及的总投资概算为 3,303.21 亿元，公司在设计与施工环节中预计可以承接的建安 合同额为 2,397.14 亿元。 (二) 截至 2018 年 12 月 31 日，公司在执行未完成合同情况（单位：亿元） 个数 基建建设 基建设计 疏浚工程 其他业务 合计 5,582 9,597 1,268 2018 年 15,263.65 771.71 793.12 68.90 16,897.38

内容: 十四、 主要经营数据情况（图示） 单位:亿元

内容: 新签合同

内容: 在执行未完工合同

内容: 基建建设 基建设计

内容: 疏浚 其他

内容: 境内外新签合同

内容: 投资类项目新签合同

内容: 城市综合开发 5%

内容: BOT 30%

内容: 中国大陆 （不含港澳） 82%

内容: 政府付费 65%

内容: 基建业务新签合同

内容: 港口建设 3% 道路与桥梁 41% 其他项目 （含PPP） 35%

内容: 设计业务新签合同

内容: 海外工程 20%

内容: 勘察设计 18% 工程监理 2%

内容: 市政与环保等 35%

内容: 铁路建设 1%

内容: EPC总承包 45%

内容: 第三节

内容: 尊敬的各位股东：

内容: 董事长致辞

内容: 2018 年， 面对错综复杂的外部环境， 在中交集团大股东的战略引领下， 在各位中小股东的支持下， 公司坚持稳中求进工作总基调，坚持“五商中交”战略和“三者”定位，不忘初心促改革，融入 大局谋发展，各项工作稳中有进，高质量发展实现良好成效。 本集团实现营业收入 4,908.72 亿元，归属于公司股东的的净利润为 196.80 亿元，每股收益为 1.15 元。 新签合同额 8,908.73 亿元。 截至 2018 年12月 31 日， 在执行未完工合同金额为 16,897.38 亿元，业务储备充足，为公司持续稳健发展提供强有力的支持与保障。 过去的一年，公司紧紧围绕高质量发展这一核心任务，固基础、优布局，拓市场、调结构，促改 革、强管理，抓党建、聚合力，各方面工作取得积极进步： 一是战略践行彰显企业担当。以海南工程、港珠澳大桥、巴布亚新几内亚“独立大道”为代表的 战略项目成功交付和通车再立新功，参与“一带一路”建设成效显著，推动京津冀、长江经济带、 粤港澳大湾区等区域发展取得佳绩，降杠杆减负债等三大攻坚战扎实推进。 二是发展态势保持稳中向好。生产经营稳健提升，运行质量不断优化，人均利润、毛利率等主要 指标在同业公司排名持续第一，特色优势保持领先。 三是深化改革工作有序推进。在各位股东的理解与支持下，利润分配、关联交易等提交股东大会 的议案全部获得审议通过， 试点改革迈出关键步伐， 专业化整合取得新成效， 专项改革顺利推进， 适应性组织不断完善。 四是转型升级实现重要突破。业务结构加快调整，市场布局更趋完善，创新引领不断增强。 五是党建工作迈上更高台阶。党的领导更加强化，特色党建更加突出，党管干部更加科学，党风 企风更加清明，发展合力更加凝聚。 公司作为中交集团重要控股子公司， 对其经营成绩起着决定作用。 2018 年， 中交集团位列世界 500 强第 91 位，在国务院国资委对中央企业经营业绩考核中连续 13 年为 A 级；连续 3 年荣膺 ENR 全 球最大国际承包商第 3 名，连续 12 年稳居亚洲最大国际工程承包商和中国企业第 1 名。 2019 年是新中国成立 70 周年，是决胜全面建成小康社会的关键之年，也是公司基本建成具有全 球竞争力的世界一流企业的关键之年。中央经济工作会议对当前形势作出了总体研判，我国发展 仍处于并将长期处于重要战略机遇期，呈现长期向好发展前景，同时稳中有变、变中有忧，不确 定性加大。为此，我们将牢牢把握重要战略机遇期的深刻内涵、牢牢把握稳中求进工作总基调、 牢牢把握改革开放再出发的重要任务、 牢牢把握“鼓励创造性贯彻落实”的工作要求， 准确识变、 科学应变、主动求变，开创新时代中交发展新篇章。 一是登高望远，准确识变。准确把握发展之“势”，积极抢抓中国参与全球治理带来新机遇、推 动高质量发展带来新机遇、全面深化改革带来新机遇、科技创新带来新机遇。 二是保持定力，科学应变。以不忘初心的定力巩固“稳”的大局，以砥砺前行的闯劲增强“进” 的态势，始终奋进在时代前列，跨过思想解放的陡坡，翻过转型升级的高山，闯过改革发展的难 关，突破制约高质量发展的藩篱，越过风险挑战的险滩。

内容: 三是乘势而进，主动求变。应对形势变化和公司发展需要，在供给侧结构性改革方面持续发力， 以更有力的“进”，把“稳”的基础打得更牢固；以思想解放的“新”和工作执行的“实”，确 保高质量发展在公司落地生根。 2019 年公司将全力推动高质量发展，朝着具有全球竞争力的世界一流企业目标持续奋进。公司经 营目标为：新签合同额目标计划为同比增速不低于 8%，营业收入同比增速不低于 10%。进一步提 高运营质量，资产负债率、带息负债总额力争有所降低，成本费用及管理费用增幅控制在合理范 围内， “两金”增幅不超过同期营业收入增幅。为此，我们将着力抓好五个方面的工作。 一是强化使命担当，将“融入国家战略谋发展”作为总体战略选择，在做强大基建产业生态体系 的基础上，聚焦“交通、城市、生活”三大主题，做好“出海”“入湾”“进城”“联网”“悦 人”五篇文章，在践行国家战略部署中展现中交担当。 二是强化发展升维，加强战略牵引，优化资源配置，提升投资能级，深化创新驱动，为新时代高 质量发展提供中交方案。 三是强化革新奋进，加快管控机制改革变活变优，发挥公司在中交集团的顶梁柱和压舱石作用， 为全面深化国企改革打造中交样板。 四是强化全球发展，主动对标全球领先企业，加快从国际化中交向全球化中交的全方位跃升，综 合防控非市场性风险、建立长效机制规避合规风险、以人为本积极应对安全风险，以海外优先优 质协同发展为中国参与全球治理构建中交支撑。 五是强化党建统领，全力抓好具有中交特色的党建实践，突出强化“六个坚定不移”，在党的建 设新的伟大工程中当好先锋表率，在新起点上为全面提升国企党建质量做好中交实践。 各位股东，公司面对波澜壮阔的新时代，站在高质量发展新起点，以阔步向前的昂扬斗志、与时 俱进的创新精神，勇做奋斗担当者、追梦前行者，唱响建设世界一流企业好声音，书写中交高质 量发展新篇章，以优异成绩迎接中华人民共和国成立 70 周年！在改革与发展前行的道路上，希望 各位股东和长期关注公司的各界人士、朋友继续给予帮助与支持！

内容: 董事长：刘起涛 中国 ?北京 2019 年 3 月 29 日

内容: 第四节

内容: 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一） 主要业务 公司为中国领先的交通基建企业，核心业务领域分别为基建建设、基建设计和疏浚业务。公司凭 借六十年来在多个领域的各类项目中积累的丰富营运经验、专业知识及技能，为客户提供涵盖基 建项目各阶段的综合解决方案。 （二） 经营模式 公司业务在运营过程中，主要包括搜集项目信息、资格预审、投标、执行项目，以及在完工后向 客户交付项目。本公司制订了一套全面的项目管理系统，涵盖整个合同程序，包括编制标书、投 标报价、工程组织策划、预算管理、合同管理、合同履行、项目监控、合同变更及项目完工与交 接。其中，公司的基建建设、基建设计、疏浚业务均属于建筑行业，主要项目运作过程与上述描 述基本一致。 公司在编制项目报价时， 会对拟投标项目进行详细研究， 包括在实地视察后进行投标的技术条件、 商业条件及规定等，公司也会邀请供货商及分包商就有关投标的各项项目或活动报价，通过分析 搜集上述信息，计算出工程量列表内的项目成本，然后按照一定百分比加上拟获得的项目毛利， 得出提供给客户的投标报价。 公司在项目中标、签订合同后，在项目开始前通常按照合同总金额的 10%至 30%收取预付款，然后 按照月或定期根据进度结算款项。客户付款一般须于 30 至 45 天之内支付结算款项。 在上述业务开展的同时，公司于 2007 年开始发展基础设施投资类项目，以获得包括合理设计、施 工利润之外的投资利润，从而实现从承包商、制造商向投资商、运营商的转型升级。经过多年发 展，投资业务规模稳步扩大，效益逐年攀升，正在成为公司持续健康发展的引擎。具体情况请见 “经营情况讨论与分析”章节。 （三） 行业情况 2018 年，公司以高质量发展为核心，坚持稳中求进工作总基调，调整产业结构，转变发展方式， 经营业绩持续提升，经营质量总体向好。 本集团新签合同额为 8,908.73 亿元，同比增长 1.12% 。截至 2018 年 12 月 31 日，本集团持有在 执行未完成合同金额为 16,897.38 亿元。 本集团来自于海外地区的新签合同额为 1,590.13 亿元（约折合 235.32 亿美元），占本集团新签 合同额的 18%，同比减少 25.98%（主要由于马来西亚东海岸铁路项目导致上年同期基数较高，否 则为同比增长 12.04%） 其中， 。 新签合同额在 3 亿美元以上项目 16 个， 总合同额 129.91 亿美元， 占本集团全部海外新签合同额的 55%。经统计，截至 2018 年 12 月 31 日，公司共在 139 个国家和 地区开展业务，其中，在建对外承包工程项目共计 850 个，总合同额约为 1,093 亿美元。 本集团来自于 PPP 投资类项目确认的合同额 1,523.25 亿元（参股项目按照股权比例确认的合同 额为 379.51 亿元),占本集团新签合同额的 17%， 同比减少 18.76%。 本集团预计可以承接的建安合 同金额为 2,397.14 亿元。 i. 国内市场 2018 年，中国经济保持总体平稳、稳中有进的发展态势，国内生产总值同比增长 6.6%，经济运行 保持在合理区间。基础设施固定资产投资同比增长 3.8%，增速比上年明显回落。其中，道路运输 业投资增长 8.2%，公共设施管理业投资增长 2.5%，铁路运输业投资下降 5.1%。上半年，受 PPP 项 目全面清查、金融监管落地、地方债务管控加强、环保力度加大等政策叠加影响，整体投资增速

内容: 放缓，特别是基础设施投资增速回落较多。对此，下半年政府出台多项托底举措：一方面，加大 基础设施补短板的力度，出台专项指导意见，提出防止基建投资大起大落，多地基建投资项目审 批明显增多。另一方面，督促地方加快今年 1.35 万亿元地方政府专项债券发行和使用进度，有效 缓解前期基建投资资金来源不足的问题，10 月以来基建投资增速开始止跌反弹，特别是 12 月底 中央经济工作会议提出保持基建设施领域补短板力度，市场对基建投资反弹预期逐步升温。 2018 年，公司坚持稳中求进总基调和内涵式发展，整体运行稳中趋优。传统业务直面严峻形势， 提升策划与引领，加大经营力度，继续深挖市场存量，夯实发展根基，抢抓基建“补短板”和区 域战略通道、港口整合等机遇，快速跟进、占得先机。新兴业务扩容增效，在轨道交通、流域综 合治理、城市相关业务等方面取得新突破。这一年，公司以使命担当圆满完成海南工程、港珠澳 大桥建设等一批永载史册的重大工程；以全产业链优势助推京津冀协同发展、长江经济带发展、 粤港澳大湾区建设等区域协调发展；以责任践行绿色发展理念，构建美丽中国，推进永定河、锦 江、沱江等治理项目实施，在交通强国、海洋强国、绿色中国等关键领域和重要关头，挺起大国 重器脊梁。 ii. 海外市场 2018 年，共建“一带一路”深度发展，推动构建人类命运共同体、建设开放型世界经济、维护多 边贸易体制等中国倡议、中国方案得到国际社会广泛欢迎，经济全球化潮流不可逆转。但同时， 经济全球化遭遇波折，多边主义受到冲击，国际金融市场震荡，中美贸易摩擦曲折多变，国际形 势中不确定因素和风险日益加剧。 2018 年，公司以共赢之举彰显全球发展贡献者的中交力量。画好“工笔画”，推进“一带一路” 走深走实，以高端对接、高端运作推动高维发展，在中非合作论坛北京峰会、首届中国国际进口 博览会等国家重大外交和商务活动中提供“中国方案”， 发出“中国声音”； 致力于打造连心桥、 致富路、 发展港、 幸福城， 中马友谊大桥、 巴布亚新几内亚“独立大道”等标志性项目竣工移交， 为世界交通版图畅通和当地经济社会发展贡献了中交力量；连续 3 年荣膺 ENR 全球最大国际承包 商第 3 名，连续 12 年稳居亚洲最大国际工程承包商和中国企业第 1 名，在全球打响中国路、中国 桥、中国港、中国岛、中国城、中国装备等“中国名片”，重新定义中国基建内涵。 iii. 分业务情况 1. 基建建设业务 基建建设业务范围主要包括在国内及全球兴建港口、道路、桥梁、铁路、隧道、轨道交通、机场 及其他交通基础设施的投资、设计、建设、运营、养护与管理等。按照项目类型划分，具体包括 港口建设、道路与桥梁、铁路建设、市政与环保等工程、海外工程等。 2018 年，本集团基建建设业务新签合同额为 7,709.94 亿元，同比下降 1.54%。其中，来自于海外 地区的新签合同额为 1,510.32 亿元（约折合 223.51 亿美元）；来自于 PPP 投资类项目确认的合 同额为 1,426.97 亿元，本集团预计可以承接的建安合同金额为 2,257.14 亿元。截至 2018 年 12 月 31 日，持有在执行未完成合同金额为 15,263.65 亿元。 按照项目类型及地域划分，港口建设、道路与桥梁、铁路建设、市政与环保等工程、海外工程的 新签合同额分别为 272.84 亿元、3,175.34 亿元、86.78 亿元、2,664.66 亿元、1,510.32 亿元， 分别占基建建设业务新签合同额的 4%、40%、1%、35%、20%。 （1）港口建设 本集团是中国最大的港口建设企业，承建了建国以来绝大多数沿海大中型港口码头，具有明显的 竞争优势，与本集团形成实质竞争的对手相对有限。

内容: 2018 年，本集团于中国内地港口建设新签合同额为 272.84 亿元，同比下降 8.06%，占基建建设业 务的 4%。其中，来自于 PPP 投资类项目确认的合同额为 42.12 亿元。新签合同额减少主要是由于 传统市场需求萎缩所致。 2018 年 1-11 月，按照交通运输部公布的数据显示，沿海与内河建设交通固定资产投资完成约为 1,060.92 亿元，同比减少 4.61%。受港口建设接近饱和、行业产能过剩、地方政府投资不足等不 利影响，市场总体增长空间受限，沿海传统水运建设工程市场投资持续负增长但跌幅收窄，内河 水运建设市场投资小幅增加。 随着深入推进长江经济带战略的启动和《关于全面深入推进绿色交通发展的意见》的发布，国内 港口不断整合、内河航道发展提速，以推进绿色交通发展，服务交通强国建设为目标的内河航运 建设市场和流域综合治理工程建设市场将会为传统的水运建设提供新的增长点。 （2）道路与桥梁建设 本集团是中国最大的道路及桥梁建设企业之一，在高速公路、高等级公路以及跨江、跨海桥梁建 设方面具有明显的技术优势和规模优势，与本集团形成竞争的主要是一些大型中央企业和地方国 有基建建设企业。 2018 年，本集团于中国内地道路与桥梁建设新签合同额为 3,175.34 亿元，同比增长 6.50%，占基 建建设业务的 40%。其中，来自于 PPP 投资类项目确认的合同额为 681.34 亿元。新签合同额增长 主要得益于公司在传统市场份额稳固，以及 PPP 投资类形式开展项目拉动所致。 2018 年 1-11 月，按照交通部公布的数据显示，公路建设交通固定资产投资完成约为 19,867.33 亿元，同比增长 0.17%。上半年，受去杠杆、PPP 项目库清理影响，公路项目实施进度放缓。下半 年，为防止基建投资大起大落，国家提出基础设施建设补短板政策，结合“西部大开发”、区域 经济发展热点”和《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》，中西部地区开发以及公路运 输枢纽建设投资增加，交通强国建设行稳致远。 2018 年，深耕细作，夯实传统业务主体地位，充分发挥全产业链优势，推动 G312 线清水驿至苦 水段项目、郑州至西峡高速公路栾川至双龙段项目、镇雄至赫章高速公路云南段等多个对国家重 大战略有重要支撑作用的地方高速公路和重点省区沿边公路。 （3）铁路建设 本集团是中国最大的铁路建设企业之一，凭借自身出色的建设水平和优异的管理能力，已经发展 成为我国铁路建设的主力军，但与中国中铁和中国铁建两家传统铁路基建企业在中国区域的市场 份额方面还有较大差距。然而在境外市场方面，公司成功进入非洲、东南亚铁路建设市场，建成 运营及在建多个重大铁路项目，市场影响力举足轻重。 2018 年，本集团于中国内地铁路建设新签合同额为 86.78 亿元，同比下降 43.97%，占基建建设业 务的 1%。其中，来自于 PPP 投资类项目确认的合同额为 4.00 亿元。 今后，国家将以中西部为重点，加快推进高速铁路“八纵八横”主通道项目，拓展区域铁路连接 线，进一步完善铁路骨干网络。按照 2019 年政府工作报告，2019 年铁路固定资产投资计划完成 8,000 亿元，保持强度规模，投产新线 6,800 公里，其中高铁 3,200 公里。 （4）市政与环保等工程 本集团广泛参与轨道交通、机场、城市综合管网等城市基础设施建设，具有较强的市场影响力。 同时，公司加快生态环保、水环境治理等新兴产业布局，努力培育新的增长点。

内容: 2018 年，本集团于中国内地市政与环保等工程新签合同额为 2,664.66 亿元，同比增长 15.39%， 占基建建设业务的 35%。其中，来自于 PPP 投资类项目确认的合同额为 563.07 亿元。 2018 年，根据国家统计局数据，水利、环境和公共设施管理业投资增长 3.3%，其中，生态保护和 环境治理业固定资产投资额增长 43.0%。生态修复和海岸带保护等短板领域受政策性支持，为行 业形势注入新的增长点。同时，伴随我国城镇化进程不断加速，城市轨道交通基础设施需求呈增 长态势，类型上以地铁、轻轨为主体，其他制式为补充，发展格局多元化。 公司围绕“深耕城市、运营城市、服务城市”，对接美丽中国、健康中国战略，优化商业思维和 商业模式，在城市综合开发、城市公共事业运营、生态环保与文旅休闲康养等领域抢滩布点，开 启向城市进军和水环境业务高质量发展新篇章。继乌鲁木齐、成都地铁后，公司以整条线形式进 入杭州、广州地铁市场，市场占有率稳步提升；签约盐城市快速路网三期工程、铜仁市地下综合 管廊等重大市政项目，布局城市成效显著；斩获上海、武汉、河北等污水处理及生态水系项目， 新型业务健康发展。 （5）海外工程 本集团基建建设业务海外工程范围包括道路与桥梁、港口、铁路、机场、地铁、房建等各类大型 基础设施项目，市场竞争优势明显。 2018 年，本集团基建建设业务中海外工程新签合同额 1,510.32 亿元（约折合 223.51 亿美元）， 同比下降 27.67%（主要由于马来西亚东海岸铁路项目导致上年同期基数较高，否则为同比增长 11.13%），占基建建设业务的 20%。其中，来自于 PPP 投资类项目确认的合同额为 136.43 亿元。 按照项目类型划分，道路与桥梁、铁路、市政、港口、房建等其他项目分别占海外工程新签合同 额的 42%、16%、15%、12%、15%。 按照项目地域划分，非洲、东南亚、大洋洲、港澳台、南美、其他等分别占海外工程新签合同额 的 28%、28%、28%、6%、2%、8%。 2018 年，公司坚持以市场为导向，统筹布局，巩固现汇项目市场份额，探索开拓新兴项目领域， 取得显著成效。签约匈塞铁路塞尔维亚第二段，极大巩固了公司在塞尔维亚的铁路市场份额。落 实巴拿马运河第四大桥项目，成为迄今为止中资企业在美洲取得的单体最大政府现汇项目。中标 治理佩托尔卡水资源综合利用投资项目，成为公司在智利中标的首个特许经营项目，填补了公司 在境外水资源综合利用领域的空白。全年新进入克罗地亚、东帝汶、格鲁吉亚、多米尼加等国别 市场，在全球范围内的国别市场达 139 个。 2018 年，公司系统梳理、全面完善海外发展整套制度体系，印发实施《海外板块管理办法》等涉 及海外业务统领统筹、境外区域管控的 14 项制度。修订《境外项目实施管理办法》，重点完善海 外项目履约信用评价体系和风险防控机制，健全项目全寿命周期管理。印发《中国交建境外项目 职业健康、安全、环保监察管理办法》，牢固树立海外“大安全”理念，通过强化组织领导、加 强隐患排查治理与落实教育培训等组合拳，海外安全生产基础不断夯实，突发事件应急处置能力 不断提升，海外安全生产形势平稳向好。 2. 基建设计业务 基建设计业务范围主要包括咨询及规划服务、可行性研究、勘察设计、工程顾问、工程测量及技 术性研究、项目管理、项目监理、工程总承包以及行业标准规范编制等。

内容: 本集团是中国最大的港口设计企业，同时也是世界领先的公路、桥梁及隧道设计企业，在相关业 务领域具有显著的竞争优势。与本集团相比，其他市场参与主体竞争力相对较弱。但是，中低端 市场领域正在涌入更多参与者，市场竞争呈加剧态势。 在铁路基建设计业务方面，本集团在“十一五”期间进入该市场领域，2018 年通过并购获取铁路 系统外唯一的铁路甲级设计资质，取得了可喜成绩。 2018 年，本集团基建设计业务新签合同额为 490.87 亿元，同比增长 30.80%。其中，来自于海外 地区的新签合同额为 24.73 亿元（约折合 3.66 亿美元）。来自于 PPP 投资类项目确认的合同额为 26.60 亿元，本集团预计可以承接的建安合同金额为 29.84 亿元。截至 2018 年 12 月 31 日，持有 在执行未完成合同金额为 771.71 亿元。 按照项目类型划分，勘察设计类、工程监理类、EPC 总承包、其他项目（含 PPP 类项目）的新签合 同额分别是 88.41 亿元、11.53 亿元、219.90 亿元、171.03 亿元，分别占基建设计业务新签合同 额的 18%、2%、45%、35%。2017 年同期，上述项目的新签合同额分别占比为 28%、2%、51%、19%。 2018 年，受制于港口建设接近饱和、行业产能过剩，沿海港口建设市场需求持续低迷；内河水运 建设进入攻坚期，公司港口设计向水环境治理、海绵城市等新型领域转型，承接了襄阳市城区水 系连通及生态治理工程、三峡库区长江干流库岸综合整治工程等项目。公路与桥梁勘察设计项目 与上年同期持平，京津翼交通一体化、粤港澳大湾区、长三角一体化交通运输发展深入实施，带 来新的市场机遇。 3. 疏浚业务 疏浚业务范围主要包括基建疏浚、维护疏浚、环保疏浚、吹填工程以及与疏浚和吹填造地相关的 支持性项目等。 本集团是中国乃至世界最大的疏浚企业，在中国沿海疏浚市场有绝对影响力。 2018 年，本集团疏浚业务新签合同额为 569.83 亿元，同比增长 17.50%。其中，来自于海外地区 的新签合同额为 53.18 亿元 （约折合 7.87 亿美元） 来自于 PPP 投资类项目确认的合同额为 69.68 ； 亿元，本集团预计可以承接的建安合同金额 110.16 亿元。截至 2018 年 12 月 31 日，持有在执行 未完成合同金额为 793.12 亿元。 2018 年， 按照购船计划， 新建 1 艘专业大型船舶加入本集团疏浚船队。 截至 2018 年 12 月 31 日， 本集团拥有的疏浚产能按照标准工况条件下约 7.86 亿立方米。 受环保政策升级影响，国家严格管控围填海，对疏浚吹填业务产生极大影响。面对压力与困难， 公司加大新兴业务政策研究，聚焦业务现状、分析竞争情况、指导转型方向。一方面，深耕传统 业务，稳固主体地位，做大市场存量，牵头做好大型项目标前策划工作，以 PPP 模式签约舟山千 岛中央商务区基础设施建设项目、浙江台州东部新区软基处理项目等大项目，国内沿海疏浚吹填 市场占有率保持在 70%左右。另一方面，积极拓展新兴业务，逐步做大市场增量，以市场为导向， 抓住内河发展机遇，以“环境+”理念为引领深入开展环境业务，扎实推进 “五大流域”环境治 理项目实施， 跟踪落实湖南吉首市“峒河-万溶江”河道综合整治项目、 广西贵港市郁江两岸综合 治理项目等，业务结构实现传统疏浚吹填向疏浚吹填与流域治理转化。同时，公司努力践行海外 发展战略，完成海外区域中心结构调整、转型升级，本年疏浚业务海外签订合同额超过 50 亿元， 占该业务新签合同额比例接近 10%。

内容: 1) 基建建设业务 序号 1 2 3 4 5 港口建设 合同名称 重庆港新生作业区一期首批工程 PPP 项目 广州港新沙港区 11 号 12 号通用泊位及驳船泊位项目 京杭运河整治工程—八堡船闸项目 228 国道福建省长乐市外文武围垦堤至下沙段路堤结合项目 四川省岷江犍为航电枢纽主体工程土建Ⅳ标段 道路与桥梁建设 合同名称 贵阳至黄平高速公路 BOT 项目 郑州至西峡高速公路栾川至双龙段施工总承包项目 襄阳市东西轴线道路工程鱼梁洲段 PPP 项目 杭州市崇贤至老余杭连接线（高架）工程 PPP 项目 二广高速公路苏尼特右旗至张家口联络线苏尼特右旗至化德段项目 金额 24.54 11.46 11.21 9.41 7.43

内容: 铁路建设 合同名称 新建鲁南高速铁路日照至临沂段 RLTJ-2 标段项目 新建盐城至南通铁路站前工程 YTZQ-6 标段项目 新建北京至雄安城际铁路站前工程项目 新建重庆铁路枢纽东环线站前工程施工总价承包项目 浙江省台州市域铁路 S1 线一期土建工程

内容: 市政与环保等项目 合同名称 温州市高铁新城产城融合 PPP 项目 成都市轨道交通 17 号线一期工程 PPP 项目 汕头市中山东路道路桥梁及配套工程 PPP 项目 天津市陈塘片区综合开发项目 广东省中山（石岐）总部经济区城市综合开发运营 PPP 项目

内容: 海外工程 合同名称 香港综合废物管理设施第 1 期项目 柬埔寨金港高速公路 BOT 项目 澳大利亚墨尔本西门隧道前期工程 澳大利亚墨尔本地铁隧道及站台项目 尼日利亚拉各斯自贸区莱基深水港一期项目

内容: 2) 基建设计业务 序号 1 2 3 4 5 合同名称 京杭运河济宁至台儿庄航道“三改二”EPC 项目 海南省儋州市白沙快速出口路 EPC 项目 济宁市京杭运河湖西航道（二级坝—苏鲁界）改造 EPC 项目 深圳液化天然气应急调峰站项目配套码头 EPC 项目 莆炎高速公路尤溪中仙至建宁里心段沙溪特大桥 EPC 项目 金额 23.81 21.76 10.64 7.89 7.00

内容: 3) 疏浚业务 序号 1 2 3 4 5 合同名称 巴拿马科隆集装箱港口 EPC 项目 浙江省台州东部新区涂面整理及软基处理 PPP 项目 深圳市海洋新兴产业基地陆域形成工程 2A 标段 河南省巩义市生态水系建设工程 PPP 项目第二标段 日照港岚山港区北作业区南港池航道项目 金额 22.56 14.05 13.40 11.96 9.60

内容: 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一） 科技创新 科技创新是发展形势所需，是企业命运所系。多年来，公司始终坚持创新驱动发展，2018 年公司 研发开支为 101.76 亿元，占营业收入的比重为 2%，相比五年前提高约 1 个百分点。近年来，公 司科技创新能力全面提升，科技创新支撑作用明显增强，科技创新引领发展成效显现。2018 年， 公司科技创新再次取得新突破，主要体现在以下几个方面： 一是，创新平台建设稳步推进，新增 2 个研发中心，评估 2 个研发中心，1 个重点实验室获得交 通运输行业“十大创新平台”称号，企业创新能力进一步增强。 二是，研发项目精准发力，面向前沿引领和关键共性技术。实施了包括智能桥梁技术研究与应用 （一期）、雄安新区智能交通和绿色生态关键技术研究(一期)等在内的一批重大科技研发项目和 国家科技支撑项目，推动公司重大科技攻关能力显著提升。 三是，国际科技交流与合作务实推进，公司被建筑智慧国际联盟吸纳为战略咨询委员会成员，是 该联盟理事会自成立以来首次吸纳中国公司代表进入决策层。与法国拉豪集团和瑞士西卡集团联 合在全球范围内开展国际创新活动，这也是中国企业首次在全球开展类似双创活动。 四是，知识产权创造取得新成就。公司主导编制的 2 项挖泥船国际标准通过了国际标准化组织审 核并发布实施。获国家科技进步奖 4 项，技术发明奖 1 项，詹天佑奖 6 项，省部级科技类奖项 182 项。 主参编颁布的国家标准 9 项、 行业标准 25 项、 编译行业标准 23 项， 颁布企业技术标准 3 项。 获得授权专利 1,712 项、软件著作权 220 项、省部级工法 84 项。 （二） 金融创新 2018 年,在 PPP 项目全面清查、金融监管趋严的环境下，公司加强基金投融资模式创新，积极引 入中国 PPP 基金、社保基金、中国人寿等战略合作方，年内各方累计投放资金 171 亿元，拉动项

内容: 目投资超过 500 亿元。与国开行签订总额 500 亿元的《风险补偿机制合作协议》，进一步拓宽 PPP 项目融资渠道。 统筹推进资产证券化业务，优化财务结构。为盘活存量资产，降低“两金占用”，公司选取 4 家 试点单位同步推进出表型资产证券化业务，成功发行 5 单出表型应收账款资产支持产品，发行总 规模约 55.59 亿元，优先级发行票面利率均创公司同类型产品发行票面利率新低。中交疏浚发行 40 亿元公司债，低于银行同期利率 10.53%。 （三） 业务资质 公司主营业务拥有多项特级、甲级、综合甲级的资质，公司及下属企业共拥有 9 项港口与航道工 程施工总承包特级资质、13 项公路工程施工总承包特级资质和 1 项建筑工程施工总承包特级资 质。公司及下属企业现有各类主要工程承包资质 560 余个、工程咨询勘察设计资质 140 余个，其 中包括工程设计综合甲级资质 7 个；另有监理、测绘、检测、对外经营等多种业务资质。

内容: 第五节

内容: 一、经营情况讨论与分析

内容: 经营情况讨论与分析

内容: 2018 年，公司以高质量发展为核心，坚持稳中求进工作总基调，调整产业结构，转变发展方式， 经营业绩持续提升，经营质量总体向好。 二、报告期内主要经营情况 2018 年，本集团实现营业收入 4,908.72 亿元，上年同期为 4,609.46 亿元（扣除后，因报告期内 振华重工不再纳入合并报表，为如实反映经营情况变化，在分析时上年同期主要经营数据为扣除 振华重工已披露数据的同口径对比数） 增长 6.49%。 ， 其中， 各业务来自海外地区的收入为 953.75 亿元（约折合 138.97 亿美元），上年同期为 1,067.33 亿元（扣除后），减少 10.64%，约占本集 团收入的 19%。 实现毛利 662.02 亿元，上年同期为 635.93 亿元（扣除后），增长 4.10%。毛利率达 13.49%，较 上年同期下降 0.31 个百分点（扣除后）。 实现营业利润 251.77 亿元， 上年同期为 261.53 亿元 （扣除后）减少 3.73%。 ， 营业利润率达 5.13%， 较上年同期下降 0.54 个百分点（扣除后）。 持续经营净利润为 202.94 亿元，增长 11.90%，为已扣除振华重工影响后同口径数据。 归属于母公司股东的净利润为 196.80 亿元，而上年同期为 205.81 亿元，减少 4.37%。每股收益 为 1.15 元。 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 176.31 亿元，而上年同期为 150.26 亿元，增 长 17.34%。 (一) 主营业务分析 单位:元 币种:人民币 变动比例 上年同期数 （%） 482,804,341,572 1.67 415,372,019,058 2.24 993,824,941 18.43 21,734,219,731 -2.33 8,586,852,290 16.62 9,582,499,300 -32.11 5,693,446,189 -99.29 不适用 7,094,545,857 -73.09 -84,856,480 192.12 26,637,632,132 -5.48 540,335,929 -12.48 624,690,012 -67.77 26,553,278,049 -4.16 5,234,497,912 -1.51 18,135,923,533 11.90

内容: 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

内容: 科目 营业收入 营业成本 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 资产减值损失 信用减值损失 投资收益 公允价值变动损失 营业利润 营业外收入 营业外支出 利润总额 所得税费用 持续经营净利润

内容: 科目 终止经营净利润 归属于母公司股东的净利润 归属于母公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 少数股东损益 其他综合收益的税后净额 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 研发支出

内容: 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1) 驱动业务收入变化的因素分析

内容: 营业收入为 4,908.72 亿元，上年同期为 4,609.46 亿元（扣除后），增长 6.49%。其中，主营业 务收入为 4,873.72 亿元，上年同期为 4,576.45 亿元（扣除后），增长 6.50%。主营业务收入增 长主要由于： 基建建设业务、 基建设计业务和其他业务的主营业务收入增长分别为 5.34%、 17.03%、 66.14%，而疏浚业务的主营业务收入减少 3.85%（全部为抵销分部间交易前） (2) 订单分析

内容: 新签合同额为 8,908.73 亿元，上年同期为 8,810.06 亿元（扣除后），增长 1.12%，在执行未完 成合同额16,897.38亿元， 增长23.15%。 详见本报告“公司业务概要”章节及本章节中关于行业、 产品或地区经营情况分析的描述。 (3) 主营业务分行业、分产品、分地区情况

内容: 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 1) 基建建设 基建建设业务完成主营业务收入 4,304.88 亿元，增长 5.34%；主营业务毛利为 526.88 亿元，同 比增长 4.34%；毛利率为 12.24%，同比下降 0.12 个百分点。 基建建设业务收入增加，主要由于 PPP 投资类项目拉动的建造收入增加所致，而毛利率变动在合 理范围内。 2) 基建设计 基建设计业务完成主营业务收入 315.57 亿元，同比增长 17.03%；主营业务毛利为 66.58 亿元， 同比增长 3.60%；毛利率为 21.10%，同比下降 2.74 个百分点。 基建设计业务收入增加而毛利率下降，主要由于大型综合性项目收入贡献增加而盈利水平相对较 低所致。 3) 疏浚 疏浚业务完成主营业务收入 327.74 亿元，同比减少 3.85%；主营业务毛利为 47.25 亿元，同比增 长 3.45%；毛利率为 14.42%，同比上升 1.02 个百分点。 疏浚业务收入减少主要由于受环保政策影响，传统疏浚项目减少所致。而毛利率改善主要由于个 别项目盈利水平较高所致。 4) 其他业务 其他业务完成主营业务收入为 124.26 亿元， 而上年同期为 74.79 亿元； 主营业务毛利为 11.91 亿 元，而上年同期为 5.60 亿元；毛利率为 9.58%，而上年同期为 7.49%。 其他业务收入及毛利增加，主要由于报告期除振华重工外原装备制造板块的其他子公司均纳入其 他业务核算，以及子公司出售资产所致。

内容: 单位：元 币种：人民币

内容: 近三年主营业务收入情况 2018 年 分行业 主营业务收入 占比% 主营业务收入 占比% 主营业务收入 占比% 2017 年 2016 年

内容: 基建建设 基建设计 疏浚业务 装备制造 其他 抵销 合计

内容: 注

内容: 注：2018 年，振华重工已不再纳入本集团合并报表，原装备制造板块除振华重工之外的业务归类至其他板块。

内容: □适用 √不适用 (5) 成本分析表 单位：元

内容: 分行业 基建建设 基建设计 疏浚业务 装备制造

内容: 成本构成项目 原材料、分包成 本、人工费用等 分包成本、 人工费 用等 分包成本、原材 料、燃料等 原材料、 人工费用 等 原材料、 人工费用 等 -

内容: 成本分析其他情况说明 √适用 □不适用 营业成本为 4,246.71 亿元，上年同期为 3,973.53 亿元（扣除后），增长 6.87%。其中，主营业 务成本为 4,223.23 亿元，上年同期为 3,954.79 亿元（扣除后），增长 6.79%。主营业务成本增 长主要由于： 基建建设业务、 基建设计业务、 其他业务的主营业务成本增长分别为 5.48%、 21.23%、 62.38%，而疏浚业务的主营业务成本减少 4.98%（全部为抵销分部间交易前）。 综上，公司综合毛利为 662.02 亿元，上年同期为 635.93 亿元（扣除后），增长 4.10%。其中，主 营业务毛利为 650.49 亿元，上年同期为 621.66 亿元（扣除后），增长 4.64%。 综合毛利率为 13.49%，较上年同期下降 0.31 个百分点（扣除后）。主营业务毛利率为 13.35%， 较上年同期下降 0.24 个百分点（扣除后）。毛利率下降主要由于基建建设业务、基建设计业务 毛利率下降和疏浚业务、其他业务毛利率改善共同作用所致，变动在合理范围内。 近三年成本费用构成情况

内容: 成本费用构成 维修费 水电费 保险费 运输费 差旅交通费 招投标费 其他 合计

内容: 主要销售客户及主要供应商情况

内容: √适用 □不适用 前五名客户销售额 216.11 亿元，占年度销售总额 4.40%。 前五名供应商采购额 78.43 亿元，占年度采购总额 1.85%。 3. 费用 √适用 □不适用 销售费用为 11.77 亿元,上年同期为 8.72 亿元（扣除后），增长 34.92%。销售费用增长主要由于 业务规模增加所致。销售费用占营业收入比例为 0.24%，上升 0.05 个百分点（扣除后）。 管理费用为 212.27 亿元，而上年同期为 206.94 亿元（扣除后），增长 2.57%。管理费用的增长 主要由于人员费用增加所致。 管理费用占营业收入比例为 4.32%， 下降 0.17 个百分点 （扣除后） 。 研发费用为 100.14 亿元，而上年同期为 78.84 亿元（扣除后），增长 27.01%。研发费用的增长 主要于新开工项目增加导致研发立项增加所致。研发费用占营业收入比例为 2.04%，上升 0.33 个 百分点（扣除后）。 财务费用净额为 65.06 亿元，上年同期为 88.24 亿元（扣除后），减少 26.28%。财务费用减少主 要由于汇率变动实现汇兑收益，以及按照新收入准则要求期限较长的工程款项相关折现息调整所 致。财务费用占营业收入比例为 1.33%，同比下降 0.59 个百分点（扣除后）。 4. 资产减值损失及信用减值损失 资产减值损失为 0.40 亿元，而上年同期为 56.93 亿元。 信用减值损失为 27.52 亿元。 主要由于报告期已不包含振华重工及其子公司相应数据，以及按照新金融工具准则列报调整的影 响。 5. 投资收益 投资收益为 19.09 亿元，而上年同期为 70.95 亿元。投资收益减少主要由于上年同期转让振华重 工部分股权，以及处置金融资产及其他长期股权投资取得收益所致。 6. 公允价值变动损失 公允价值变动损失为 2.48 亿元，而上年同期损失为 0.85 亿元。公允价值变动损失增加主要由于 投资持有的衍生金融工具及理财产品价格波动所致。 7. 营业利润

内容: 营业利润为 251.77 亿元，上年同期为 261.53 亿元（扣除后），减少 3.73%。 营业利润率 5.13%，较上年同期下降 0.54 个百分点（扣除后）。 8. 营业外收入与营业外支出 营业外收入为 4.73 亿元，而上年同期为 5.40 亿元。 营业外支出为 2.01 亿元，而上年同期为 6.25 亿元。 营业外支出的变化主要由于上年同期未决诉讼事项对的影响。 9. 所得税费用 所得税费用为 51.55 亿元，上年同期为 52.34 亿元。有效税率为 20.26%，上年同期为 19.71%。 10. 净利润 净利润为 202.94 亿元，上年同期为 213.19 亿元，减少 4.81%。 净利润率 4.13%，较上年同期下降 0.28 个百分点。 11. 持续经营净利润及终止经营净利润 持续经营净利润为 202.94 亿元，增长 11.90%。 终止经营净利润为 0，而上年同期为 31.83 亿元。 主要由于上年同期受振华重工并表影响，而报告期已不包含振华重工及其子公司相应数据。 12. 少数股东损益 少数股东损益为 6.13 亿元，而上年同期为 7.38 亿元。 13. 归属于母公司股东的净利润 归属于母公司股东的净利润为 196.80 亿元，上年同期为 205.81 亿元。 14. 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 176.31 亿元，增长 17.34%。 15.研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 本期费用化研发投入 本期资本化研发投入 研发投入合计 研发投入总额占营业收入比例（%） 研发投入资本化的比重（%） 情况说明 □适用 √不适用 16.现金流 √适用 □不适用 经营活动产生的现金流量净额为净流入 90.98 亿元，上年同期为净流入 427.41 亿元。变动主要 由于报告期内应收款项周转速度放缓，以及上年同期收到若干大型项目预付款影响所致。

内容: 投资活动的现金流量净额为净流出 503.12 亿元， 上年同期为净流出 456.19 亿元。 主要由于随 PPP 投资类项目发展，对合营联营企业及相关结构化主体投资增加所致。 筹资活动的现金流量净额为净流入 386.31 亿元，上年同期为 243.08 亿元。主要由于发行其他权 益工具、债券及短期融资券收到的现金增加所致。 17. 其他 公司发行 2018 年度第一期超短期融资券，短期融资券期限：270 天，起息日期：2018 年 8 月 22 日，实际发行总额：30 亿元，发行价格：100 元/百元面值，发行利率：3.75%（详见公司于 2018 年 8 月 24 日上海证券交易所网站的公告）。 公司发行 2018 年度第一期中期票据，中期票据期限：3+N 年，起息日期：2018 年 11 月 28 日，实 际发行总额：20 亿元，发行价格：100 元/百元面值，发行利率：4.58%（详见公司于 2018 年 11 月 29 日上海证券交易所网站的公告）。 公司发行 2018 年度第二期中期票据，中期票据期限：3+N 年，起息日期：2018 年 11 月 29 日，实 际发行总额：20 亿元，发行价格：100 元/百元面值，发行利率：4.55%（详见公司于 2018 年 12 月 1 日上海证券交易所网站的公告）。 公司发行 2018 年度第三期中期票据，中期票据期限：3+N 年，起息日期：2018 年 11 月 29 日，实 际发行总额：10 亿元，发行价格：100 元/百元面值，发行利率：4.55%（详见公司于 2018 年 12 月 1 日上海证券交易所网站的公告）。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

内容: □适用 √不适用 (三) 1. 资产、负债情况分析 资产及负债状况

内容: 其他说明 （1） 应收票据及应收账款的增加， 主要由于本集团业务收入增加及报告期应收款项周转速度放 缓所致。

内容: （2） 存货减少，以及合同资产的增加，主要由于按照新收入准则要求，原包含在存货科目中的 已完工未结算作为合同资产单独列报所致。 （3） 一年内到期的非流动资产的增加，主要由于一年内到期的质保金增加所致。 （4） 其他流动资产的增加，主要由于预缴税金及待抵扣增值税增加所致。 （5） 长期股权投资的增加， 主要由于报告期内个别子公司出售下属公司股权以及 PPP 投资类项 目发展使得公司投资的合营、联营企业增加所致。 （6） 无形资产的增加，主要由于 BOT 特许经营权购建增加所致。 （7） 其他非流动资产的增加，主要由于按照新收入准则要求，将回收期在一年以上的工程质保 金作为合同资产计入该科目列报所致。 （8） 应付票据及应付账款，主要由于应付工程及材料款增加所致。 （9） 合同负债的增加，主要由于按照新收入准则要求，原预收账款作为合同负债列报所致。 （10） 一年内到期的非流动负债的增加，主要由于一年内到期的应付债券及长期借款增加所致。 （11） 长期借款的增加，主要由于随公司业务发展向银行借款增加所致。 （12） 长期应付款的增加，主要由于应付工程质保金增加所致。 （13） 预计负债的增加，主要由于按照新收入准则要求，将合同预计损失计入该科目列报。 （14） 其他权益工具的增加，主要由于报告期内发行了中期票据。 2. 截至报告期末主要资产受限情况

内容: □适用 √不适用 3. 其他说明

内容: □适用 √不适用 (四) 资本开支 √适用 □不适用

内容: 业部分部 基建建设 基建设计 疏浚工程 其他 合计

内容: 注：2018 年，资本性支出 407.88 亿元，上年同期为 457.88 亿元（扣除后），减少 10.92%，主要是由于基建业务 的资本开支减少所致。其中：基建建设业务中，本期投入 BOT 特许经营权支出为 238.29 亿元。

内容: √适用 □不适用 建筑行业经营性信息分析 1. 报告期内竣工验收的项目情况

内容: 单位：亿元 币种：人民币

内容: √适用 □不适用 细分行业 项目数量（个） 总金额 基建建设 300 1,772.20 基建设计 1,411 77.30

内容: 其他 不适用 18.48

内容: √适用 □不适用 项目地区 项目数量（个） 总金额 其他说明 □适用 √不适用 2. 报告期内在建项目情况

内容: 单位：亿元 币种：人民币

内容: 单位：亿元 币种：人民币 境外 总计 不适用 不适用 414.24 1,926.99

内容: √适用 □不适用 细分行业 项目数量（个） 总金额 √适用 □不适用

内容: 单位：亿元 币种：人民币

内容: 项目地区 项目数量（个） 总金额 3. 在建重大项目情况

内容: √适用 □不适用 其他说明 √适用 □不适用 本公司收到业主马来西亚铁路衔接有限公司来函，要求马来西亚东海岸铁路项目立即暂停施工， 暂停期限未明确。本公司在收到业主来函后，依据其要求，已将进行中的项目全线停工。同时， 本公司将根据东海岸铁路项目合同条款，积极保护本公司作为设计施工总承包商的合法权益。按 照经营预算，该项目的暂停施工对本公司 2018 年的经营业绩不构成重大影响。 4. 报告期内境外项目情况

内容: √适用 □不适用 项目地区 非洲 东南亚 大洋洲 港澳台 南美 其他 总计

内容: 注：以上数据，基建建设业务按地区统计。

内容: 其他说明 □适用 √不适用

内容: 存货中已完工未结算的汇总情况 其他说明

内容: □适用 √不适用 □适用 √不适用 (六) 投资状况分析

内容: 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 2018 年，在国家防控地方债务、投资监管新政、PPP 项目库清理等影响下，全年市场环境先抑后 扬，根据促基建补短板要求，年末政策回暖。受地方政府隐性债务管控影响，可行性缺口补贴项 目较受青睐，在相关行业政策鼓励之下，环保、文旅等项目开始升温。 在经营管理上，公司加强政策研究和学习培训，在央企中首先制定《PPP 业务专项规划》，强化自 身基本功建设。 继续加强制度建设， 从投资业务全生命周期策划、 全过程风险管理、 大数据统计、 直属项目考核等方面夯实制度基础。在行业内首创 PPP 项目正、负面清单，并推行清单式标准管 理，引导投资方向，控制投资底线，划定风险类别，明确防范路径，建立逐级上报机制。 在市场开拓上，公司持续加强投资对市场高端和前端引领，与浙江、山东、山西等省签订战略框 架类协议，提前锁定近百个优质投资项目，保障稳增长大局。坚持以市场为导向，主动作为，靠 前服务，推进大连新机场商务区项目、江苏南沿江高铁等重大投资项目的前期工作。持续优化战 略布局、区域布局、领域布局， “城市综合运营商”市场地位进一步巩固，传统主业向重点城市、 重点区域优化布局，全面进入河湖综合治理、黑臭水体治理、生态水系建设等生态环保领域。 1. 新签投资类项目情况 2018 年，公司积极应对政策调整，合理把握投资节奏，适时调整投资策略，实施差异化管控，来 自 PPP 投资类项目确认的合同额为 1,523.25 亿元，预计可以承接的建安合同金额为 2,397.14 亿 元。其中：BOT 类项目、政府付费项目、城市综合开发项目的确认的合同额分别是 458.62 亿元、 984.56 亿元和 80.07 亿元，分别占 PPP 投资类项目确认合同额的 30%、65%和 5%。 2. 政府付费项目以及城市综合开发项目情况 本集团政府付费项目累计签订合同额为 3,837.86 亿元，累计完成投资金额为 1,810.17 亿元，累 计收回资金为 551.49 亿元。 本集团城市综合开发项目累计签订合同预计投资金额为 2,530.43 亿元，累计完成投资金额为 713.46 亿元，已实现销售金额为 511.91 亿元，实现回款为 395.46 亿元。

内容: 3.特许经营权类项目 截至 2018 年 12 月 31 日，经统计（本集团对外签约并负责融资的并表项目，如有变化以最新统计 数据为准），本集团 BOT 类项目累计签订合同投资概算为 3,999.02 亿元，累计完成投资金额为 2,030.09 亿元，尚未完成投资金额为 1,968.93 亿元。特许经营权类进入运营期项目 18 个（另有 12 个参股项目），2018 年运营收入为 46.07 亿元。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用

内容: (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用 1) 报告期内公司主要新签投资类项目

内容: 单位：亿元 币种：人民币

内容: 建 设 期 (年) 是 否 经 营 性 项 目 是 否 是 否 是 否 否 否 否 否 否 是 否 / 是 否 并 表 运营 /付费 期限 （年）

内容: 柬埔寨金边-西哈努克港高速公路项目 温州市高铁新城产城融合项目 贵阳至黄平高速公路项目 成都市轨道交通 17 号线一期工程项目 河南焦作至唐河高速公路方城至唐河段项目 广东省汕头市中山东路道路桥梁及配套工程项目 天津市河西区陈塘片区综合开发项目 湖北襄阳市东西轴线道路工程鱼梁洲段项目 浙江省杭州市余杭区崇贤至老余杭连接线工程项 目 江苏省句容市乌背山科技产业园综合环境整治及 园区运营项目 广东省中山（石岐）总部经济区城市综合开发运 营项目 青海省加定至西海项目第三标段工程 江苏省 328 国道仪征段改扩建工程项目 其他 合计

内容: BOT PPP BOT PPP BOT PPP 城综 PPP PPP PPP PPP BOT PPP /

内容: 是 是 否 否 是 是 是 是 是 是 是 是 是 /

内容: 注：以上数据为统计数据；表内数据为项目基本情况，未尽事项以合同为准

内容: 2) 特许经营权类投资项目 i. 特许经营权类在建项目

内容: 单位：亿元 币种：人民币

内容: 项目名称 新疆 G575 高速公路项目 重庆三环高速合长段 福建省泉厦漳城市联盟路泉州段项目 安徽省 G3W 德州至上饶高速合肥至枞阳段项目 重庆万州环线高速公路南段工程项目 湖北省武深高速嘉鱼北段项目 其他 合计

内容: ii. 特许经营权类进入运营期项目

内容: 单位：亿元 币种：人民币

内容: 序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 项目名称 云南省新嵩昆、宣曲、蒙文砚高速公路 贵州省道瓮高速公路 贵州省江瓮高速公路 首都地区环线高速公路通州至大兴段项目 贵州省沿德高速公路 贵州省贵黔高速公路 湖北省武深高速公路湖北嘉通段项目 重庆忠万高速公路 贵州省贵都高速公路 重庆永江高速公路 重庆九龙坡至永川高速公路 湖北省武汉沌口长江大桥项目 牙买加南北高速公路 湖北省咸通高速公路 广东省清西大桥及连接线 山西省翼侯高速公路 云南省宣曲高速公路马龙联络线 G109 内蒙古自治区清水河至大饭铺段 重庆丰都至忠县段高速公路 重庆酉延高速公路 安徽省望潜高速公路 重庆铜永高速公路 重庆万州至四川达州、万州至湖北利川高速公路 重庆铜合高速公路 重庆丰涪高速公路 重庆丰石高速公路 广东省佛山广明高速公路 陕西省榆佳高速公路 贵州省贵瓮高速公路 湖北省通界高速公路 合计 累计 投资金额 310.22 263.27 160.64 98.07 106.73 94.39 90.85 77.91 75.02 60.01 54.03 50.84 49.72 31.07 24.84 23.98 21.15 5.87 参股 参股 参股 参股 参股 参股 参股 参股 参股 参股 参股 参股 1,598.61 本年 运营收入 7.16 6.29 6.79 0.73 0.91 4.88 0.62 0.66 7.67 0.66 1.54 3.16 1.90 0.82 0.39 1.49 0.12 0.28 46.07 收费期限 （年） 30 30 30 25 30 30 30 30 30 30 30 30 50 30 25 30 30 26 30 30 25 30 30 30 30 30 27 30 30 30 / 已收费期限 （年） 1 3 3 0.5 3 3 2 2 8 4 1 1 3 5 0.3 11 1 10 2 3 3 3 4 4 5 5 10 5 3 4 /

内容: (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 1) 证券投资情况

内容: 2) 持有其他上市公司股权情况

内容: 单位：元 币种：人民币 证券 代码 最初 投资成本 占 该 公 股 司 权 比 例 （ ） ％ 2.27 5.08 1.22 3.16 1.85 0.14 0.04 0.12 0.04 1.71 1.79 0.06 0.02 5.32 0.06 0.21 0.01 0.04 0.02 0.03 期末账面 价值 报告期 损益 报告期 所有者权益变动 会计核算 科目 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 股份 来源 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转

内容: 招商银行 香港国际建投 国银租赁 招商证券 宇通客车 光大银行 交通银行 中信建投证券 大唐发电 云南路桥 中通客车 宁沪高速 浦发银行 中环装备 天房发展 汉商集团 申能股份 上海环境 中新药业 海泰发展

内容: 会计核算 科目 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 其他权益 工具投资 /

内容: 股份 来源 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 上年 结转 /

内容: 津劝业 城投控股 中国石油 中国神华 秦港股份 合计

内容: 3) 持有非上市金融企业股权情况

内容: 单位：元 币种：人民币 所持对象 名称 最初投资 金额 持有 数量 （股） 214,928,000 占该公司 股权比例 （%） 10.88 期末账面 价值 报告期 损益 报告期所 有者权益 变动 会计 核算 科目 其他非 流动金 融资产 其他非 流动金 融资产 其他非 流动金 融资产 / 股份 来源 上年 结转 上年 结转 本年 新增 /

内容: 广发银行 黄河财产保 险股份有限 公司 合计

内容: 投资类型 南方现金通 A 南方天天利 B 南方理财 60 天 B 南方现金 B 建信天添益货币 C 建信现金添利货币 A 华夏货币 A 华夏收益宝 A 易天天理财货币 B 易理财货币 易财富快线货币 B 易增金宝货币 博时合惠货币 B 博时兴荣货币 博时外服货币 融通易支付 B 嘉合货币 A 中加货币 A 嘉实快线 A 中欧货币 A 签约方 南方基金管理有限公司 南方基金管理有限公司 南方基金管理有限公司 南方基金管理有限公司 建信基金管理有限责任公司 建信基金管理有限责任公司 华夏基金管理有限公司 华夏基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 博时基金管理有限公司 博时基金管理有限公司 博时基金管理有限公司 融通基金管理有限公司 嘉合基金管理有限公司 中加基金管理有限公司 嘉实基金管理有限公司 中欧基金管理有限公司 投资份额 45,907 277,247 6,933,342 799,096 244,448 72,975 346,794 545,828 852,297 857,697 946,657 410,111 960,819 795,863 809,584 686,925 408,907 885,212 456,310 537,485 投资 期限 短期 短期 短期 短期 短期 短期 短期 短期 短期 短期 短期 短期 短期 短期 短期 短期 短期 短期 短期 短期 产品类型 货币基金 货币基金 货币基金 货币基金 货币基金 货币基金 货币基金 货币基金 货币基金 货币基金 货币基金 货币基金 货币基金 货币基金 货币基金 货币基金 货币基金 货币基金 货币基金 货币基金 单位：元 币种：人民币 是否 投资盈亏 涉诉 45,986 10,638,313 59,873 4,630,890 1,585,275 1,409,072 66,268 7,157,457 10,078,281 2,786,039 7,251,306 405,879 2,283,218 795,176 808,850 1,608,211 2,408,426 2,467,825 388,453 621,840 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 投资类型 泰康薪意保 A 泰康现金管家货币 C 交银天益宝 E 北京中交路桥壹号股权投资 基金合伙企业（有限合伙） 北京中交玉湛路桥投资基金 合伙企业（有限合伙） 北京中交招银城市轨道交通 一期投资基金（有限合伙） 北京中交招银路桥基金合伙 企业（有限合伙） 福建省中交股权投资合伙企 业（有限合伙） 华融·中交一公局集团应收 账款集合资金信托计划（第 一期） 陆家嘴信托?湘潭 1 号产业基 金集合资金信托计划 陕国投盛世开元 I－1 单一资 金信托 陕国投盛世开元 I-2 契约型 基金 新疆新丝路乌尉交通产业发 展基金合伙企业（有限合 伙） 中国-东盟投资合作基金 中交成都基础设施建设私募 投资基金壹期 中交第一航务工程局 2018 年 度第一期资产支持票据信托 中交建设私募投资基金大连 壹号 中交建设私募投资基金壹号 中交建信私募股权投资基金 （C 类份额） 中交建信私募股权投资基金 （E 类） 中交建信私募股权投资基金 （G 类） 中交建信私募股权投资基金 A 类份额 中交建信私募股权投资基金 D 类份额 中交建信私募投资基金 A 类 份额 中交建信私募投资基金 C 类 份额 中交建银广州车陂路项目私 募投资基金 中交陕西基础设施建设私募 投资基金壹期 中交湘潭湘江风光带私募投 资基金 中交益阳资江风貌带基础设 施建设私募投资基金 中交玉林市路网升级改造私 募投资基金贰号 三航局 ABN

内容: 签约方 泰康资产管理有限责任公司 泰康资产管理有限责任公司 交银施罗德基金管理有限公司 上海锦傲投资管理有限公司； 中交投资基金管理（北京）有 限公司 农银前海（深圳）投资基金管 理有限公司；中交投资基金管 理（北京）有限公司 中交投资基金管理（北京）有 限公司；上海招银股权投资基 金管理有限公司； 中交投资基金管理（北京）有 限公司；招银国际资本管理 （深圳）有限公司 中交建银（厦门）股权投资资 金管理有限公司 华融国际信托有限责任公司 （受托人） 陆家嘴国际信托有限公司 陕西省国际信托股份有限公司 陕国投股权投资基金管理（上 海）有限公司 中交投资基金管理（北京）有 限公司；农银前海（深圳）投 资基金管理有限公司 Gerneral Partner：ECBIC Capital 中交投资基金管理（北京）有 限公司 交银国际信托有限公司 中交投资基金管理（北京）有 限公司 中交投资基金管理（北京）有 限公司 中交建银（厦门）股权投资基 金管理有限公司 中交建银（厦门）股权投资基 金管理有限公司 中交建银（厦门）股权投资基 金管理有限公司 中交建银（厦门）股权投资基 金管理有限公司 中交建银（厦门）股权投资基 金管理有限公司 中交建银（厦门）股权投资基 金管理有限公司 中交建银（厦门）股权投资基 金管理有限公司 中交建银（厦门）股权投资基 金管理有限公司 中交投资基金（管理）北京有 限公司 中交投资基金管理（北京）有 限公司 中交投资基金管理(北京)有限 公司 中交投资基金管理（北京）有 限公司

内容: 投资 期限 短期 短期 短期 长期

内容: 产品类型 货币基金 货币基金 货币基金 基金

内容: 是否 涉诉 否 否 否 否

内容: 长期 10 年 3年 不定期 30 年 不定期 长期 10 年 30 年 3年 长期 30 年 不定期 不定期 不定期 不定期 不定期 4年 7年 15 年 30 年 15 年 22 年 8年

内容: 基金 基金 信托 信托 信托 基金 基金 基金 基金 信托 基金 基金 基金 基金 基金 基金 基金 基金 基金 基金 基金 基金 基金 基金

内容: 投资类型 三航泰康 ABS 交银国信.中交一公局 ABN 合计

内容: (七) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用

内容: 单位：万元 币种：人民币

内容: 本年初起至 出售日该资 产为上市公 司贡献的净 利润 是 否 为 关 联 交 易 是 是 / 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 是 是 / 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 是 是 / / 该资产 出售的 处置收 益占利 润总额 的比例 (%) 1 1

内容: 中 交 地产 信 科 集团 合计

内容: 联 合 置 业 100%股权 信息中心 /

内容: 单位:万元 币种:人民币

内容: 公司名称 中国公路工程咨询集团有限公司 中交基础设施养护集团有限公司 中交铁道设计研究总院有限公司 中交疏浚（集团）股份有限公司 中交西安筑路机械有限公司 中国公路车辆机械有限公司 中和物产株式会社 中交机电工程局有限公司 中国交通物资有限公司 中交财务有限公司 中交建融租赁有限公司 中交投资基金管理 （北京）有限公司

内容: 业务板块 基建设计 基建设计 基建设计 疏浚工程 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务

内容: (九) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 我国目前正处于结构调整和转型升级的关键阶段，国内长期积累的结构性矛盾依然突出，经济运 行存在一定下行压力，但中央经济工作会议明确宏观调控将聚焦“六稳”，货币政策适度宽松、 财政政策更加积极，金融监管将专项稳杠杆和结构性去杠杆为主。长期来看，我国发展仍处于并 将长期处于重要战略机遇期，基建投资仍是稳增长的重要拉动力。2018 年下半年国家陆续出台促 进基建投资稳定发展的政策措施，基建的重心将转移到城际高速铁路和城市轨道交通、物流、市 政基础设施，以及 5G、人工智能、工业互联网等新型基础设施建设。同时，2019 年国家将较大幅 度增加地方政府专项债券规模支持重点基础设施项目，加大项目用地、用海、环评等支持力度， 交通基础设施补短板还将带来难得机遇。 国际市场方面，全球经济增长速度进一步放缓，将导致贸易保护主义情绪反复以及金融市场无序 波动的可能性增加，各经济体增长态势、通胀水平、货币政策和金融市场将进一步分化，各类风 险和不确定性因素增加。不过，随着美联储加息预期的弱化，2019 年新兴市场国家资本流出和汇 率贬值压力将减轻，基础设施投资计划增加；第二届“一带一路”国际合作高峰论坛召开在即， 或将成为海外工程的重大催化剂。 纵观内外部环境深刻变化，公司认真研判，预计 2019 年面临的市场形势将呈现以下特点：我国基 础设施补短板力度加大，交通基础设施投资建设规模保持高位运行；西部大开发、京津冀协同发 展、 长三角区域一体化、 粤港澳大湾区等国家战略深入推动， 区域发展空间广阔； “公路审批权” 下放，投资依然坚挺；铁路建设成为补短板急先锋，项目推进；城市轨道交通加快审批，将带来 新一轮发展机遇；“美丽中国”战略持续推进，生态环保市场份额不断攀升；扩大地方政府专项 债规模，创新融资方式，缓解交通建设资金来源瓶颈；国家对于“走出去”的政策支持和服务保 障体系逐步完善，加强多、双边合作、互联互通及“一带一路”建设，带来更多市场发展机会。 面对错综复杂的国内外形势，公司将继续坚持“五商中交”战略，立足“三者”定位，持续巩固 并保持港口、公路、桥梁等传统业务的龙头地位，加大开发并全面进入轨道交通、流域治理、机 场建设等新兴市场，抓住机遇、防控风险、稳步推进，实现投资业务做优做强，加速海外优先优 质协同发展，向具有全球竞争力的世界一流企业稳步迈进。

内容: (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 “十三五”期间，本公司将切实深化新常态对发展要求的认识，以打造“五商中交”为核心战略， 坚定信心，精心谋划和实施“十三五”时期的目标任务，以“创新、协调、绿色、开发、共享” 的五大发展理念奋发有为地谱写在中交的实践新篇章，力争在“十三五”末全面建设成为建成行 业领先、国内一流、国际知名的“五商中交”，部分有条件的领域和核心业务率先达到世界一流 企业水平，基本建成具有全球竞争力的世界一流企业。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2018 年，经统计本集团新签合同额为 8,908.73 亿元，完成目标的 94%；其中来自 PPP 投资类项目 确认的合同额为 1,523.25 亿元，完成目标的 102%；持续经营业务营业收入为 4,908.72 亿元，完 成目标的 100%。 2019 年本集团新签合同额目标计划为同比增速不低于 8%，其中 PPP 投资类项目合同额目标计划 为 1,500 亿元；营业收入目标计划为同比增速不低于 10%。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1. 宏观经济周期波动影响的风险 本公司所从事的各项主营业务与宏观经济的运行发展密切相关，其中基建设计、基建建设业务尤 为如此，其行业发展易受社会固定资产投资规模、城市化进程等宏观经济因素的影响。近年来， 我国国民经济保持稳定增长， 全球经济也已经逐渐走出金融危机的阴影， 处于持续回暖的过程中， 但未来不能排除宏观经济出现周期性波动的可能。若全球宏观经济进入下行周期或者我国经济增 长速度显著放缓，而本公司未能对此有合理预期并相应调整经营策略，则本公司经营业绩存在下 滑的风险。 2. 利率、汇率变动风险 本公司面临的利率变动风险主要来自借款及应付债券等带息负债。浮动利率的借款令本公司面临 现金流量利率风险。固定利率的借款令本公司面临公允价值利率风险。于 2018 年 12 月 31 日，本 公司的浮动利率借款约为人民币 1,782.16 亿元（2017 年 12 月 31 日：人民币 1,610.14 亿元）。 本公司在过往经营和未来战略中均将国际市场作为业务发展的重点，较大规模的境外业务使得本 公司具有较大的外汇收支。本公司业务主要涉及外币为美元、欧元、日元及港元，上述币种与人 民币的汇率波动可能会导致成本增加或收入减少，从而对本公司的利润造成影响。 3. 原材料价格波动风险 本公司业务开展有赖于以合理的价格及时采购符合本公司质量要求、 足够数量的原材料， 如钢铁、 水泥、燃料、沙石料及沥青等，该等原材料的市场价格可能出现一定幅度的波动，或做出适当采 购计划安排，保证业务的正常进行。根据本公司所从事的业务性质，本公司通常不与有关供应商 订立长期供应合同或保证，而是按特定项目与供应商订立采购合同，合同期从一年到五年不等。 另一方面，本公司与业主签订的大部分工程合同为固定造价合同。虽然部分合同约定在原材料价 格发生超过预计幅度的上涨时，客户将对本公司因此产生的额外成本进行相应补偿，但若出现原 材料供应短缺或价格大幅上涨导致的成本上升无法完全由客户补偿的情况，则本公司可能面对单 个项目利润减少甚至亏损的风险。

内容: 4. 海外市场风险，国际经济及政治局势变化风险 本公司在 139 个国家和地区开展业务，其中非洲、东南亚、大洋洲、港澳台地区及南美为本公司 海外业务的重点市场。非洲、中东及东南亚等部分地区由于各种原因，其政治及经济状况通常存 在一定的不稳定因素。如果相关国家和地区的政治经济局势发生不利变化，或中国政府与相关国 家和地区政府之间在外交和经济关系方面发生摩擦或争端，将给本公司在相关国家或地区的海外 业务带来一定的风险。若上述海外政治经济环境发生重大不利变化，可能会使本公司业务的正常 开展受到影响，进而给本公司海外业务收入及利润带来一定风险。 5. 证券市场价格波动风险 本公司的权益工具投资分为交易性金融资产、其他权益工具投资、其他非流动金融资产。由于该 等金融资产须按公允价值列示，因此本公司会受到证券市场价格波动风险的影响。为控制权益证 券投资所产生的价格风险，本公司分散其投资组合。本公司按照所制定的额度分散其投资组合。 6.不可抗力产生的风险 本公司主要从事的基建建设、疏浚业务大多在户外作业。作业工地的暴雨、洪水、地震、台风、 海啸、火灾等自然灾害以及突发性公共卫生事件可能会对作业人员和财产造成损害，并对本公司 相关业务的质量和进度产生不利影响。因此，不可抗力可能给本公司带来影响正常生产经营或增 加运营成本等风险。 (五) 其他

内容: □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用

内容: 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用

内容: 2018 年 4 月 10 日，公司召开了 2017 年度业绩说明会，公司管理层与广大投资者通过网络针对 分红派息方案进行了充分沟通；

内容: 2018 年 6 月 20 日，公司 2017 年度股东大会审议通过了《关于审议公司 2017 年度利润分配及股 息派发方案的议案》；

内容: 2018 年 7 月 6 日，公司 A 股 2017 年度利润分配方案采取以现金形式分配股利实施完毕。

内容: (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 占合并报表 分红年度 中归属于上 合并报表中 市公司普通 归属于上市公司 股股东的净 普通股股东的 利润的比率 净利润 (%) 18,662,915,776 20 19,563,277,960 20 15,725,574,198 20

内容: 每 10 股 送红股数 （股） 0 0 0

内容: 每 10 股 转增数 （股） 0 0 0

内容: 注：公司董事会建议 2018 年度分红沿用持续、稳定的利润分配政策，按照不少于当年实现的可供 普通股股东分配利润 18,662,915,776 元（已扣除永续中期票据利息 300,000,000 元和优先股股 息 717,500,000 元）的 20%向全体股东分配股息，每股人民币 0.231 元的股息（含税）。2018 年 利润分配方案为预案，已经公司独立董事充分发表意见，尚需 2018 年度股东周年大会审议批准。 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案 预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用

内容: 是 否 有 履 行 期 限

内容: 如未能 及时履 行应说 明未完 成履行 的具体 原因

内容: 如未能 及时履 行应说 明下一 步计划

内容: 与首次公 开发行相 关的承诺

内容: 中国交建 的董事、 监事和高 级管理人 员

内容: 中国交建 的董事、 监事和高 级管理人 员

内容: 中交集团于 2011 年 3 月向中国交建出具《避免 同业竞争承诺函》，做出如下声明及承诺：1.本 公司确认本公司及本公司附属公司目前没有以任 何形式从事与中国交建及中国交建附属公司业务 构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活 动。2.本公司承诺本公司本身、并且本公司必将 通过法律及其他必要之程序使本公司附属公司将 来亦不从事任何与中国交建及中国交建附属公司 业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务 或活动。 中国交建拟申请公开发行 A 股可转换公司债券， 为维护公司全体股东的合法权益，保证公司填补 回报措施能够得到切实履行，公司控股股东中交 集团，根据有关法律法规的要求，作出如下承 诺：本公司承诺不越权干预公司的经营管理活 动，不侵占公司的利益。若违反上述承诺或拒不 履行上述承诺，同意接受中国证监会和上海证券 交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关 规定、规则作出的相关处罚或采取的相关管理措 施，并愿意承担相应的法律责任。 中国交建拟申请公开发行 A 股可转换公司债券， 为维护公司全体股东的合法权益，保证公司填补 回报措施能够得到切实履行，公司董事/高级管 理人员，根据有关法律法规的要求，作出如下承 诺：1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位 或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司 利益。2、承诺勤俭节约，严格按照国家、地方 及公司有关规定对职务消费进行约束，不过度消 费，不铺张浪费。3、承诺不动用公司资产从事 与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、承 诺促使董事会或薪酬委员会制定的薪酬政策与公 司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、承诺拟 公布的公司股权激励（如有）的行权条件与公司 填补回报措施的执行情况相挂钩。 中交集团作为中国交建的控股股东，针对《中国 交通建设股份有限公司关于房地产业务的专项自 查报告》。承诺如下：如中国交建存在自查范围 内未披露的因闲置土地和炒地、捂盘惜售、哄抬 房价而受到行政处罚的情形或正在被（立案）调 查的情形，给中国交建和投资者造成损失的，承 诺人将按照有关法律法规的规定及证券监管部门 的要求承担相应的赔偿责任。 中国交建的董事、监事和高级管理人员针对《中 国交通建设股份有限公司关于房地产业务的专项 自查报告》。作为，承诺如下：如中国交建存在 自查范围内未披露的因闲置土地和炒地、捂盘惜 售、哄抬房价而受到行政处罚的情形或正在被 （立案）调查的情形，给中国交建和投资者造成 损失的，承诺人将按照有关法律法规的规定及证 券监管部门的要求承担相应的赔偿责任。 为避免振华重工股权转让完成后振华重工与中国 交建同业竞争，中交集团承诺如下：1、根据国 有资本投资公司试点改革的要求和本集团的业务 布局，本集团将振华重工定位为本集团旗下专事 装备制造业务的企业。在本集团作为振华重工控 股股东、实际控制人期间，除振华重工作为中国 交建并表子公司期间已形成的基建业务外，本集 团承诺振华重工不控股从事包括新增基建业务在 内的与中国交建主营业务相同或近似的业务，以 避免对中国交建的主营业务构成竞争。2、若因 本集团及本集团控制的企业违反本承诺函项下承 诺内容而导致中国交建受到损失，本集团将依法 承担相应赔偿责任。

内容: (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 2017 年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 14 号——收入》(简称新收入准则)、《企业会 计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企 业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(简称“新 金融工具准则”)。本集团自 2018 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，根据衔 接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未 分配利润或其他综合收益。 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。根据新收入准则，确 认收入的方式应当反映主体向客户转让商品或提供服务的模式，收入的金额应当反映主体因向客 户转让该等商品和服务而预计有权获得的对价金额。同时，新收入准则对于收入确认的每一个环 节所需要进行的判断和估计也做出了规范。执行新收入准则对本集团 2018 年 1 月 1 日尚未完成 的合同无重大累计影响，对本集团本期财务报表也无重大影响。 新的金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考 虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量 且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择将非交易性权益工具投资不可撤销地指定为以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用 于以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产，以及贷款承诺和财务担保合同。 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用

内容: （四） 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限 境外会计师事务所名称 境外会计师事务所报酬 境外会计师事务所审计年限 现聘任 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 1,980 3 安永会计师事务所 3

内容: 内部控制审计会计师事务所

内容: 名称 安永华明会计师事务所（特殊 普通合伙）

内容: 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施

内容: □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用

内容: 单位:万元 币种:人民币

内容: 报告期内: 承担连 带责任 方 诉讼(仲 裁)基本 情况 施工总承 包合同纠 纷 建设工程 施工合同 拖欠工程 款 诉讼(仲 裁)涉及 金额 诉讼 (仲裁) 是否形 成预计 负债及 金额 诉讼 (仲裁) 进展 情况 诉讼 (仲裁) 审理结 果及影 响 诉讼(仲 裁)判决 执行情 况

内容: 中交一航局第四 工程有限公司 中交第二航务工 程局有限公司 中交天津航道局 有限公司

内容: 营口经济技术开发 区城市开发建设投 资有限公司 四川成安渝高速公 路有限公司、中电建 四川渝蓉高速公路 有限公司 潍坊港务有限公司、 潍坊港集团有限公 司

内容: 说明：上述为超过涉及金额 3 亿元的重大诉讼、仲裁事项。 (三) 其他说明 □适用 √不适用 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用

内容: 事项概述 公司第四届董事会第六次会议审议通过了关于公司 2018 年度日常性 关联（连）交易事项的议案，预计在 2018 年度公司与中交集团及其下 属子之间，发生的日常性关联交易金额将不超过人民币 80.85 亿元。 公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于调整公司 2018 年日 常性关联（连）交易对于财务公司贷款上限的议案》，同意调整公司 子公司财务公司与中交集团及其附属公司 2018 年度日常性关联交易 贷款余额和贷款利息收入上限共计为 10.43 亿元。 公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于调整公司 2018 年日 常性关联（连）交易对于融资租赁交易上限的议案》，同意调整公司 子公司中交建融与中交集团及其附属公司 2018 年度日常性关联交易 融资租赁资产和融资租赁收入上限共计 30.8 亿元。 公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于审议公司 2019-2021 年度持续性金融服务关联（连）交易上限的议案》，同意财务公司与 中交集团签署《金融服务框架协议》，并且同意 2019 年至 2021 年度 交易上限金额。 公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于审议公司 2019-2021 年度持续性融资租赁、商业保理关联（连）交易上限的议案》，同意 公司子公司中交建融与中交集团签署 《融资租赁、 商业保理框架协议》 ， 并且同意 2019 年至 2021 年度交易上限金额。 公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于审议公司 2019-2021 年度持续性购买与销售产品关联（连）交易上限的议案》，同意公司 与中交集团签署《产品销售及购买框架协议》，并且同意 2019 年至 2021 年度交易上限金额。 公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于审议公司 2019-2021 年度持续性项目承包服务关联（连）交易上限的议案》 ，同意公司与中 交集团签署《相互项目承包框架协议》 ，并且同意 2019 年至 2021 年 度交易上限金额。 公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于中交国际认购绿城 中国私募永续债所涉及关联交易的议案》同意公司子公司中交国际以 ， 总收益互换方式认购由绿城中国计划发行的 5 亿美元私募高级永续债 券。 公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于增加公司 2019 年 度日常性关联（连）交易类别以及交易上限的议案》 ，同意公司增加 2019 年度日常性关联（连）交易类别以及交易金额上限，增加日常性 关联交易合计金额为 3.4 亿元。

内容: 查询索引 2018 年 3 月 30 日

内容: 2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3. 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 （1）日常性关联交易审议程序 公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于公司 2018 年度日常性关联（连）交易事项的议 案》，独立董事发表了独立意见，预计在 2018 年度中国交建与中交集团及其控股子公司之间发 生的日常性关联交易金额将不超过 80.85 亿元。

内容: 公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于调整公司 2018 年日常性关联交易对于财务公司 贷款上限的议案》和《关于调整公司 2018 年日常性关联交易对于融资租赁交易上限的议案》， 独立董事发表了独立意见，预计 2018 年度财务公司给关联人贷款余额和贷款利息收入上限增加 3.13 亿元至 10.43 亿元，融资租赁资产和融资租赁收入上限增加 8.80 亿元至 30.80 亿元。公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。 由此，经上述调整及审议，2018 年日常性关联交易的预计金额为 92.78 亿元，其中日常性关联交 易预计金额 41.23 亿元经股东大会审议批准。 （2）日常性关联交易发生情况 公司 2018 年日常性关联交易的预计金额为 92.78 亿元，实际发生金额为 65.08 亿元，上述变动差 距在合理范围内。 2018 年日常性关联交易的实际发生情况如下：

内容: 类型 向关联方租赁费用 接受关联方资产管理服务 提供建造服务 接受劳务与分包 销售产品 采购产品 财务公司吸收关联人存款利息 财务公司贷款给关联人 财务公司贷款给关联人（贷款利息收 入） 融资租赁（资产） 融资租赁（收入） 关联方 中交集团 中交集团 中交集团及/或其下属全资或控股子公司 中交集团及/或其下属全资或控股子公司 中交集团及/或其下属全资或控股子公司 中交集团及/或其下属全资或控股子公司 中交集团及/或其下属全资或控股子公司 中交集团及/或其下属全资或控股子公司 中交集团及/或其下属全资或控股子公司 中交集团及/或其下属全资或控股子公司 中交集团及/或其下属全资或控股子公司 合计 预计金额 0.6 0.6 25.50 1.00 3.00 20.00 0.85 10.00 0.43 28.00 2.80 92.78 发生金额 0.54 0.53 22.90 0.75 2.94 16.04 0.78 6.70 0.10 11.82 1.98 65.08

内容: 2018 年度日常性关联交易的发生情况已经公司董事会审计委员会审计确认。 （3）日常性关联交易主要内容 日常性关联交易主要为向关联方租赁费用和接受关联方资产管理服务、提供建造服务、接受劳务 与分包、销售与购买商品、存贷款服务、融资租赁。 1) 向关联方租赁费用和接受关联方资产管理服务主要为公司租用的中交集团拥有的中交大厦用 于办公用房及公司租用的中交集团剥离的房地产； 提供建造服务、接受劳务与分包主要为按照各自业务特点及业务互补的原则，公司向中交集 团提供建造服务，同时公司接受中交集团的劳务及分包等服务； 销售与购买商品主要为公司在开展基建建设业务过程中，需要购买工程船舶（如整平船、起 重船等） 、工程机械（如盾构机） 、钢结构产品等产品，振华重工凭借其产品技术优势及合理

内容: 价格，长期向公司销售上述产品。同时，中国交建利用集中采购平台，以合理价格向振华重 工销售钢材、设备、部件等原材料产品； 4) 存贷款服务主要为公司子公司财务公司作为专业化的金融服务企业，与关联人发生的存、贷 款业务； 融资租赁和商业保理主要为公司子公司中交建融为关联人提供融资租赁、商业保理等综合投 融资服务。

内容: （4）对财务公司和中交建融两家公司的关联交易进行详细说明： 财务公司是经中国银行业监督管理委员会批准，于 2013 年 7 月成立的非银行金融机构。公司由 中国交通建设集团有限公司及中国交通建设股份有限公司共同出资设立（中交集团 5%，中国交 建 95%）,注册资本金 35 亿元人民币。 财务公司作为专业化的金融服务企业，为集团公司及下属成员单位提供资金结算、存款、信贷、 委托贷款、融资租赁、财务和融资顾问等多品种、专业化的金融服务。 财务公司与关联人发生的存、贷款关联交易是其主营业务之一，通过吸收成员单位的存款和参照 市场定价发放贷款，提高资金使用效率，对公司的发展具有积极意义，有利于公司及全体股东的 利益。 1) 定价原则 财务公司向关联人提供金融服务均采用市场化的公允定价原则。提供存款服务时，中交集团及其 附属公司获得的存款利息的利率，不高于同期同类存款由中国人民银行所定的利率范围；也不高 于财务公司向其他成员单位提供的同期同类型存款的利率；提供贷款服务时，向中交集团及其附 属公司贷款资金额度日均不高于其在财务公司日均存款余额的 75%，贷款利率在不违反中国人民 银行相关政策的条件下参照银行同类产品价格执行。 2) 风险管理与审核程序 财务公司根据相关中国金融服务法律法规，制定了若干与管理及控制营运风险及信贷风险有关的 内部规则及政策，有一套较为完善的内控制度；建立了规范的企业管治结构以确保内控有效，包 括实行董事会领导下的总经理责任制，根据决策、执行及监管制度建立组织架构，并根据职责不 同而制定不同的工作程序及风险控制系统；采用集中管理及安全有效的业务系统，能够及时监控 交易情况。 财务公司在开展业务前会做授信审查，并根据内部评级标准做信用评级和信贷资产评级，同时定 期安排贷后检查（每半年）。 财务公司决策程序为股东会、董事会、总经理办公会三层架构。设有四个专业委员会，分别为审 计委员会、风险管理委员会、信贷审查委员会及投资决策委员会，对财务公司的业务、风险、内 控及重大投资予以管控。 3) 中国交建对财务公司的风控措施

内容: 本公司要求财务公司按月向本公司递交关于向中交集团提供存款服务和贷款服务的报告，按季度 提供其财务报表，以及提供其呈交给中国银行保险监督管理委员会的监管报告副本。本公司独立 非执行董事及核数师将对金融服务协议项下的持续关连交易进行年度审阅。 4) 财务公司 2018 年度存贷款业务情况 2018 年度财务公司吸收关联方存款金额约 450 亿元，占财务公司存款总额的 4%，支付关联方存 款利息 0.78 亿元；给关联方贷款金额 6.70 亿元，占财务公司贷款总额 3%，收取贷款利息 0.10 亿元。 中交建融于 2014 年 5 月在上海自贸区注册成立，注册资本金人民币 50 亿元。股权结构为：中国 交建及其附属公司合计持有 70%（中国交建 45%，中和物产 15%，中交国际 10%），振华重工 30%。2017 年中交建融主体信用获 AAA 评级。 中交建融致力于发挥公司产融优势，提供融资租赁、经营性租赁、商业保理等综合投融资服务， 为中国交建主营业务发展拓宽了融资渠道。为扩大业务规模，中交建融同时向中交集团及其附属 公司提供融资租赁业务，并获得相应收益。上述业务的开展，符合公司及全体股东的利益。 1) 定价原则 中交建融向中交集团提供融资租赁、商业保理服务。融资租赁包括但不限于直接租赁、售后回租 等形式；融资租赁服务项下的固定资产主要包括工程设备、酒店设备及器械及商业地产物业及其 设备等。商业保理方式包括但不限于有追索权保理、无追索权保理等形式。 中交建融与关联人（中交集团及其附属公司）之间融资租赁均采用市场化的公允定价原则。中交 建融与关联人进行融资租赁交易，融资租赁利率按照同期银行贷款利率上浮一定比例（具体比例 视承租人的资信情况而定），由中交建融与承租人协商确定。中交建融向中交集团提供的商业保 理服务的定价原则，其价格由中交建融提出报价，并经中交集团参考独立第三方提供同类型保理 服务的报价并考虑相关因素后与中交建融协商确定。中交集团指定部门或其指定人员主要负责核 查独立第三方提供同类型保理报价及市场成交价。 2) 风险管控与审核程序 中交建融制定了若干与管理及控制营运风险的内部规则及政策，有一套较为完善的内控制度；建 立了规范的企业管治结构以确保内控有效，包括实行董事会领导下的总经理责任制，根据决策、 执行及监管制度建立组织架构，并根据职责不同而制定不同的工作程序及风险控制系统；采用集 中管理及安全有效的业务系统，能够及时监控交易情况。 3) 中交建融 2018 年度融资租赁业务情况 2018 年度，中交建融与关联方发生的融资租赁 5 笔，合计发生额 11.82 亿元，占中交建融融资 租赁当年发生额 5%。 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 公司第四届董事会第十五次会议审议通过了 《关于公司向中交地产转让北京联合 置业有限公司 100%股权及所涉关联/连交易的议案》，同意公司将下属联合置业 100%股权转让给中交地产。 查询索引 2018 年 12 月 12 日

内容: 2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3. 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4. 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述

内容: 公司第四届董事会第四次会议审议通过了 《关于中交投资、 西南投资与绿城小镇集团成立合资 公司所涉关联交易的议案》，同意公司下属子公司中交投资、中交西南投资发展有限公司联合 绿城理想小镇建设集团有限公司共同出资设立中交绿城投资发展有限公司（暂定名），开展四 川田园国际农业博览园项目前期工作。 公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于中国港湾、中国路桥、水规院与振华重工共同 设立境外港口业务平台公司及所涉关联交易的议案》，公司下属中国港湾、中国路桥、水规院 联合振华重工拟共同现金出资在新加坡设立 China Harbor Investment PTE. LTD.，开展 港口运营及港口投资业务。 公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于中交城投、公规院与振华重工、中交房地产集 团合资成立中交振华绿建科技（宁波）有限公司所涉关联交易的议案》，同意公司子公司中交 城投、公规院联合振华重工、中交房地产集团共同现金出资设立中交振华绿建科技（宁波）有 限公司。 公司第四届董事会第八次会议审议通过了 《关于一公局、 三航局与振华重工共同投资盐城市快 速路网三期工程 PPP 项目所涉关联交易的议案》，同意公司下属子公司一公局、三航局联合振 华重工、省以上 PPP 基金及政府方共同投资建设盐城市快速路网三期工程 PPP 项目。 公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于组建中国交通信息科技（集团）有限公司及所 涉关联交易的议案》 ，同意公司全资子公司水规院以中国交通信息中心有限公司为标的，按照 评估值 3.05 亿元为出资额，与公司控股股东中交集团共同出资设立中国交通信息科技有限公 司。 公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于三公局参与荆州市监利县城乡污水治理一体 化建设工程 PPP 项目所涉关联交易的议案》 ，同意公司全资子公司三公局与中交集团下属东北 院、以及其他社会投资者共同出资设立项目公司，中交监利水务有限公司，以实施监利县城乡 污水治理一体化建设工程 PPP 项目。 公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于美国洛杉矶宏大广场项目股权合作所涉关 联交易的议案》 ，同意公司附属中国港湾（香港）振华工程有限公司以增资方式获取海外地产 下属全资子公司中交海外地产（美国）投资控股有限公司 51%股权。 公司第四届董事会第十一次会议审议通过了 《关于中交海西参与投资福州 2018-36 号金山 TOD 项目所涉关联交易的议案》 ，同意公司全资子公司中交海西联合福州绿榕投资发展有限公司、 福州地铁置业有限公司共同现金投资福州 2018-36 号金山 TOD 项目。 公司第四届董事会第十一次会议审议通过了 《关于一航局房地产公司、 中交京津冀投资公司参 与投资天津市河西区陈塘片区综合开发项目所涉关联交易的议案》 ，同意公司下属中交一航局 房地产开发有限公司、中交京津冀投资发展有限公司与绿城中国下属天津绿城北方置地有限 公司三方共同投资建设天津市河西区陈塘片区综合开发项目。 公司第四届董事会第十四次会议审议通过了 《关于中咨集团、 中交海西参股中交智慧运输有限 公司所涉关联交易的议案》 同意公司下属的中国公路工程咨询集团有限公司 （简称中咨集团） 、 中交海西与中交集团合资组建中交智慧运输有限公司（最终以工商核准的名称为准） 。

内容: 以上关联交易均经公司董事会审计委员审议通过。

内容: 2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3. 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来

内容: 1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3. 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用

内容: 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方 中国交通建设集团有限公司 中交置业有限公司 上海振华重工（集团）股份有限 公司 中国市政工程西南设计研究总院 有限公司 中房地产股份有限公司 中交汇锦置业宜兴有限公司 中交地产大丰有限公司 中交房地产集团有限公司 中国市政工程东北设计研究总院 有限公司 北京信发置业投资有限公司 中国房地产开发集团有限公司 中交物业有限公司 中国城乡建设发展有限公司 河北中航盈科房地产置业有限公 司 华通置业有限公司 中交地产武汉开发有限公司 中天房地产有限公司 中交实业发展投资有限公司 中交鼎信股权投资管理有限公司 北京好友世界商场有限责任公司 四川中交工程总承包有限公司 中交地产北京物业有限公司 中交煤气热力研究设计院有限公 司 上海八一精密机械有限公司 北京中交万方物业管理有限公司 吉林中交工程建设咨询有限公司 中交物业广州有限公司 哈尔滨南兴房地产开发有限责任 公司 中交物业海南有限公司 大连海岸东方发展有限公司 上海远通置业有限公司北京物业 管理中心 北京北工出租汽车有限公司 关联关系 期初余额 母公司 其他关联人 母公司的控 股子公司 母公司的全 资子公司 其他关联人 其他关联人 其他关联人 母公司的全 资子公司 母公司的全 资子公司 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 母公司的全 资子公司 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 发生额 期末余额 期初余额 1,448,474 127,588 47,965 55,701 24,002 18,383 18,084 14,425 14,023 10,004 8,901 8,614 8,102 7,616 6,387 6,236 5,420 5,132 4,053 2,533 1,708 1,679 1,240 1,152 1,145 1,030 927 590 400 326 251 233 发生额 -808,356 -32,808 -47,965 7,256 527 -18,383 -18,084 34,007 -1,835 -10,004 70,091 -1,449 44,280 -4,814 -6,387 -6,236 3,982 -225 -2,673 269 -302 2,469 -195 224 414 80 515 610 174 -325 -251 39 期末余额 640,118 94,780 62,957 24,529 48,432 12,188 78,992 7,165 52,382 2,802 9,402 4,907 1,380 2,802 1,406 4,148 1,045 1,376 1,559 1,110 1,442 1,200 574 1 272 关联方向上市公司提供资金

内容: 向关联方提供资金 关联方 关联关系 期初余额 中国智宝投资有限公司 沈阳裕宁房产开发有限公司 中交中桥物业管理有限公司 北京文华出租汽车有限公司 北京纵横出租汽车有限责任公司 （本部） 中交地产舟山有限公司 北京凯帝克房地产有限责任公司 中交（安徽）投资发展有限公司 天津港湾置业有限公司 盘锦中房京昊房地产开发有限公 司 西安中交金尧房地产开发有限公 司 江苏山姆置业有限公司 中交产业投资控股有限公司 中房集团湖南建设发展有限公司 中交星宇科技有限公司 四川中交西南工程项目管理有限 公司 中交雄安投资有限公司 中交巴基斯坦投资有限公司 中国交通信息中心有限公司 中交 (厦门) 信息有限公司 北京信发置业投资有限责任公司 中交天和机械设备制造有限公司 中交郴州筑路机械有限公司 合计 关联债权债务形成原因 关联债权债务对公司的影响 母公司的全 资子公司 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 其他关联人 母公司的全 资子公司 其他关联人 母公司的全 资子公司 其他关联人 母公司的控 股子公司 其他关联人 其他关联人 其他关联人 母公司的全 资子公司 发生额 期末余额

内容: 代垫款、吸收存款、借款 无

内容: □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1. 托管情况 □适用 √不适用 2. 承包情况 □适用 √不适用 3. 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况

内容: 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保方 担保发生 与上市 担保方 被担保方 担保金额 日期(协议 公司的 签署日) 关系 全资子 重庆万利 2012年8月 一公局 12,000 公司 万达 17日 全资子 重庆万利 2013年2月4 一公局 20,000 公司 万达 日 全资子 重庆万利 2014年1月 一公局 72,000 公司 万达 10日 全资子 2013年2月7 三公局 重庆忠都 11,191 公司 日 全资子 2013年2月5 四公局 重庆铜永 15,587 公司 日 全资子 2016年3月 中交路桥 贵州瓮马 6,840 公司 31日 全资子 2016年9月 中交路桥 贵州瓮马 7,600 公司 30日 全资子 2016年7月 中交路桥 贵州瓮马 1,900 公司 30日 全资子 2016年12月 中交路桥 贵州瓮马 760 公司 30日 全资子 2017年3月 中交路桥 贵州瓮马 3,800 公司 22日 全资子 2017年3月 中交路桥 贵州瓮马 3,800 公司 31日 全资子 2017年3月 中交路桥 贵州瓮马 3,800 公司 20日 全资子 2017年3月 中交路桥 贵州瓮马 4,750 公司 28日 全资子 2017年4月 中交路桥 贵州瓮马 4,750 公司 26日 全资子 2017年11月 中交路桥 贵州瓮马 1,900 公司 24日 全资子 2018年11月 中交路桥 贵州瓮马 3,800 公司 6日 全资子 2018年11月 中交路桥 贵州瓮马 3,800 公司 14日 全资子 2015年2月 中交投资 贵州贵瓮 643,000 公司 12日 公司本 1994年1月 本公司 首都高速 405 部 25日 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 担保 起始日 2012年8月 17日 2013年2月4 日 2014年1月 10日 2013年2月7 日 2013年2月5 日 2016年3月 31日 2016年9月 30日 2016年7月 30日 2016年12月 30日 2017年3月 22日 2017年3月 31日 2017年3月 20日 2017年3月 28日 2017年4月 26日 2017年11月 24日 2018年11月 6日 2018年11月 14日 2015年2月 12日 1994年1月 25日 担保 到期日 2042年8月 17日 2043年2月4 日 2044年1月 10日 2043年2月7 日 2043年2月5 日 2038年3月 31日 2038年3月 30日 2036年7月 28日 2036年12月 30日 2036年7月 28日 2039年3月 31日 2038年3月 30日 2036年12月 29日 2038年4月 25日 2039年3月 31日 2036年12月 29日 2036年12月 29日 2038年2月 11日 2024年7月 25日 担保 是否 是否 担保类 是否 担保是 担保逾 存在 为关 关联 型 已经履 否逾期 期金额 反担 联方 关系 行完毕 保 担保 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 连带责 参股 否 否 否 是 任保证 公司 18,100 821,683

内容: 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计（B） 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金 额（D） 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明

内容: 委托他人进行现金资产管理的情况 委托理财情况

内容: (1) 委托理财总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托理财情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况

内容: (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况

内容: □适用 √不适用 (四) 其他重大合同

内容: □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用

内容: 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 1. 上市公司扶贫工作情况 精准扶贫规划 √适用 □不适用 √适用 □不适用 “十三五”期间，公司将汇聚整体之力，继续助力云南怒江泸水、兰坪、福贡、贡山、新疆喀什 英吉沙五县脱贫摘帽、同步实现小康，以及教育事业、医疗卫生、受灾地区、援疆援藏等开展扶 贫、援助工作。公司将瞄准问题靶心，采用“主次分明、分类推动、分级实施”的帮扶方法，统 筹实施，全员参与，集中资源，精准滴灌，配合地方政府重点抓好安居房建设扶贫、产业扶贫、 劳务输出扶贫、基础设施建设扶贫和教育扶贫等工作。 在安居房建设扶贫方面，采取危房改造和 异地搬迁的方式，配合国家相关政策的实施；在产业扶贫方面，采取参股专业合作社和培养种养 大户的方式，支持带动建档立卡贫困户脱贫致富；在劳务输出扶贫方面，采取做好前期策划和加 强过程管理的方式，为定点扶贫地区提供劳务输出岗位；在基础设施建设扶贫方面，通过交通基 础设施建设、人居环境改善和社会事业发展等方式，使建档立卡贫困户受益；在教育扶贫方面， 通过校舍及配套设施建设、设立教育扶贫基金和解决部分大学生就业创业等方式，使贫困家庭学 生受益。公司将按照中央要求每年对所属定点扶贫责任单位进行考核。 2. 年度精准扶贫概要

内容: √适用 □不适用 2018 年是全面贯彻落实十九大的开局之年，也是全面打好脱贫攻坚战的关键一年。公司以习近平 新时代中国特色社会主义思想为指引， 深入学习落实习近平扶贫思想、 关于扶贫工作的重要论述， 贯彻落实国务院扶贫办的决策部署，按照国务院国资委扶贫工作会议要求，切实做好定点扶贫工 作以及援助工作。全年共计投入各类扶贫、援助、救助资金 4,022 万元，重点在基础设施建设扶 贫、产业扶贫、易地搬迁扶贫、教育扶贫和转移就业扶贫方面开展帮扶。 基础设施建设扶贫方面，建设兰坪县通甸镇农贸市场；为福贡县上帕镇腊吐底村扩建村委会，基 本满足村委会各项使用功能；为城镇创业社区扩建党员议事场所和群众文化生活活动场所，满足 了党员群众日常办公生活需要。 产业扶贫方面， 在泸水市鲁奎地村实施肉牛养殖及饲草加工项目； 在贡山县实施中峰养殖项目。在转移就业扶贫方面，在怒江州实施新时代农民讲习所项目，该项 目计划在保安员、保洁员、建筑工人等方面开展培训，累计培训 1,387 人，部分参加培训人员已 实现就业。在易地扶贫搬迁方面，建设泸水市恩感思洛易地搬迁安置点建设和贡山县中交小区。 在教育扶贫方面，在怒江州设立助学基金，对 583 名困难大学生予以资助帮助他们完成学业；在 泸水市大兴地镇设立教师奖励基金；援建贡山县丙中洛中学电教室。在转移就业扶贫方面，所属 14 家工程局对接怒江州 29 个乡镇，开展有针对性地劳务输出，截至目前已实现劳动力转移就业 467 人。在新疆，公司协助英吉沙县、莎车县，以乌蔚公路建设项目为依托，转移安置富余劳动力 200 人。2018 年全年公司实现定点扶贫地区劳动力转移 667 人。 3. 精准扶贫成效

内容: 单位：万元 币种：人民币

内容: □适用 □不适用 指 标 一、总体情况 其中：1.资金 2.物资折款 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 二、分项投入 1.产业发展脱贫

内容: 1.2 产业扶贫项目个数（个） 1.3 产业扶贫项目投入金额 2.转移就业脱贫 其中：2.1 职业技能培训投入金额 2.2 职业技能培训人数（人/次） 3.教育脱贫 其中：3.1 资助贫困学生投入金额 3.2 资助贫困学生人数（人） 4.其他项目 其中：4.1 项目个数（个） 4.2 投入金额 4. 后续精准扶贫计划

内容: √适用 □不适用 公司将继续以习近平新时代中国特色社会主要思想为指导，全面贯彻党的十九大精神，牢固树立 “四个意识”，切实增强使命感、责任感、紧迫感，把定点扶贫作为首要政治任务扛在肩上，以 目标和问题为导向，采取超常规举措，拿出过硬办法，建立健全脱贫攻坚责任、目标、工作、动 员、监督、考核和领导等“六大体系 两项机制”，举全公司之力打好组合拳，为打赢脱贫攻坚战 提供有力保障。 （1） 构建横纵结合的责任体系。 公司将进一步建立健全高效系统的体制机制， 打造清晰、 立体化 的责任体系，拓展中交特色的扶贫道路。着力加强党的领导。充分发挥党委总揽全局、协调各方 的作用，形成统筹联动、上下协调的工作机制，为脱贫攻坚提供坚强的组织保证和政治保证。着 力凝聚攻坚合力。抓紧出台脱贫攻坚责任制实施办法，强化扶贫管理体制，层层压实责任，形成 凝心聚力共抓扶贫、全党动员促攻坚的局面。着力推动齐抓共管。明确总部部门在脱贫攻坚中的 责任分工体系，找准相关部门在扶贫工作中定位，形成党政工团齐抓共管的局面，构建大扶贫格 局。 （2） 构建远近结合的目标体系。锚定 2020 脱贫目标。围绕到 2020 脱贫目标，细化完善 2018 至 2020 年三年行动计划方案，明确资源投入计划与帮扶举措。锚定阶段性脱贫目标。制定阶段性的 目标任务，集中力量进行攻关，构建适应精准扶贫需要、强力支撑的任务分解体系，保证定点帮 扶工作资金管理使用规范、措施精准高效。 （3） 构建点面结合的管理体系。结合“六个精准”“五个一批”“四个问题” 、 、 ，系统总结当前扶 贫工作取得的成功经验，以点带面促进扶贫工作取得更大成效。系统实施交通扶贫。依托为交通 基础设施提供一揽子解决方案的核心优势，将自身产业优势纳入区域发展整体蓝图，构建贫困地 区外通内联的交通运输通道，打造精准扶贫的“怒江模式” 。系统推动精准扶贫。由“大水漫灌” 转向“精准滴灌”转变，精准策划和推动实施扶贫项目。系统摸清产业、养殖、劳务、因病等致 困原因和需求，对贫困人口实行分类扶持。 （4） 构建前后贯穿的互动体系。强化扶贫工作沟通协作，建立一体化的信息渠道和高效的决策 机制。强化前端脱贫帮扶。进一步加大扶贫干部选派力度，抓紧增派政治素质好、工作作风实、 综合能力强、 具有履职身体条件的优秀干部驻村扶贫， “不走的工作队” 强化中端信息沟通。 培养 。 畅通信息沟通机制， 及时掌握脱贫项目实施效果， 避免出现信息不对称情况。 强化后端协同保障。 发挥总部在政策研究、协调动员、资源调配、高端对接等方面的优势，加强对扶贫一线相关项目 的指导和帮扶，形成有力的后端支撑体系。 （5） 构建广度和深度结合的宣传体系。 提升扶贫宣传策划。 加强对外立体宣传， 积极调动外部知 名权威媒体资源，讲好脱贫攻坚的中交故事，传播好脱贫攻坚的中交声音，形成中交扶贫攻坚的 品牌效应和示范效应。提升宣传带动效应。加强脱贫致富能人经验推广，辐射带动周边贫困群众 发展特色产业，起到“点亮一盏灯，照亮一大片”的作用。提升脱贫内生动力。引导贫困群众树 立主体意识，增强贫困人口内生动力，激发改变贫困面貌的干劲和决心，变“要我脱贫”为“我 要脱贫” ，通过宣传工作推动扶贫工作取得更多实效。

内容: （6） 构建奖罚结合的考评体系。 制定出台 《扶贫开发工作考核办法》 明确考评目标与奖惩举措， ， 以目标为导向，着力推动工作落实。要综合运用各方面监督和考评结果，对表现优秀、符合条件 的扶贫挂职干部，予以表彰宣传、提拔使用；对不符合要求、不胜任工作的及时召回撤换。通过 较真碰硬的考核树导向、严规矩、压责任，确保脱贫各项工作落到实处。 （7） 构建高效务实的领导工作机制。 要强化扶贫开发领导小组决策部署、 统筹协调、 督促落实、 检查考核的职能。健全工作机制，层层传导压力，确保各项任务落到实处，全力以赴帮助完成脱 贫攻坚任务。 （8） 构建开发式脱贫攻坚工作机制。要发挥好公司的产业优势，推动解决长期制约怒江州经济 发展的交通基础设施短板难题，提供交通基础设施规划、投资、建设和运营的“中交方案” ，为区 域经济开发注入持续动力。 要发挥资源整合优势， 联合内外部上下游企业搭建扶贫产业开发平台， 导入相关产业发展基金，积极争取扶贫开发政策支持，密切衔接产业链各环节，推动当地资源优 势变成经济优势。要强化政企统筹协调，遵循市场规律、完善利益联结机制，促进政府、企业、 社会相关方协同发力，为企业参与扶贫创造公平竞争、可持续发展的良好环境，筑牢开发式脱贫 攻坚基础。 (二) 社会责任工作情况

内容: √适用 □不适用 本公司认真履行社会责任，将于本年度报告披露的同日，在上海证券交易所网站上披露 2018 年 度《中国交通建设股份有限公司社会责任报告》（披露网站：www.sse.com.cn）。 (三) 1. 环境信息情况 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

内容: □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

内容: □适用 √不适用 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

内容: □适用 √不适用 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

内容: □适用 √不适用 (四) 其他说明

内容: □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用

内容: 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用

内容: 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1. 普通股股份变动情况表

内容: 普通股股份变动及股东情况

内容: 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 公司股份总数 16,174,735,425，其中:境内人民币普通股（A 股）11,747,235,425，占总股本的 72.63%；境外上市的外资股（H 股）4,427,500,000，占总股本的 27.37%。 2. 普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3. 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4. 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一)股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 132,320 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 136,401 注：截止报告期末普通股股东总数，其中 A 股：118,391 户，H 股 13,929 户； 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数，其中 A 股：122,507 户，H 股 13,894 户。 (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

内容: 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 中国交通建设集团有限公司 HKSCC NOMINEES LIMITED 中国交通建设集团有限公司－非公 开发行 2017 年可交换公司债券质押 专户 中国证券金融股份有限公司 国新投资有限公司 北京诚通金控投资有限公司 招商银行股份有限公司－博时中证 央企结构调整交易型开放式指数证 券投资基金 中央汇金资产管理有限责任公司 招商银行股份有限公司－工银瑞信 上证 50 交易型开放式指数证券投资 基金 香港中央结算有限公司 股东名称 中国交通建设集团有限公司 HKSCC NOMINEES LIMITED 中国交通建设集团有限公司－非公 开发行 2017 年可交换公司债券质押 专户 中国证券金融股份有限公司 国新投资有限公司 北京诚通金控投资有限公司 招商银行股份有限公司－博时中证 央企结构调整交易型开放式指数证 券投资基金 中央汇金资产管理有限责任公司 招商银行股份有限公司－工银瑞信 上证 50 交易型开放式指数证券投资 基金 香港中央结算有限公司 上述股东关联关系或一致行动的说 明 报告期内增 减 635,667,102 1,269,362 0 -4,415,656 264,226,951 160,807,951 125,687,365 0 46,503,500 期末持股数量 8,229,305,524 4,385,098,983 1,460,234,680 483,846,096 264,226,951 160,807,951 125,687,365 98,075,800 46,503,500 比例 (%) 50.88 27.11 9.03 2.99 1.63 0.99 0.78 0.61 0.29 持有有限售条 件股份数量 0 0 0 0 0 0 0 0 0 无 质押或冻结情况 股份 数量 状态 无 未知 质押 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 股东 性质 国家 境外法人 国家 国有法人 国有法人 国有法人 未知 国有法人 未知 境外法人

内容: 股份种类及数量 种类 人民币普通股 境内上市外资股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 38,861,154 人民币普通股 38,861,154 前十名股东中，第一大股东中交集团和中国交通建设集团有限公司－非公开发行 2017 年可交 换公司债券质押专户同为一家公司，中交集团与上述 8 名股东之间不存在关联关系，也不属 于一致行动人。除此之外公司未知上述股东之间存在任何关联关系或属于一致行动人。

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用

内容: (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1. 法人 √适用 □不适用 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 中国交通建设集团有限公司 刘起涛 2005 年 12 月 8 日

内容: 报告期内控股和参股的其他境内 外上市公司的股权情况

内容: 承包境外工程和境内国际招标工程；各种专业船舶总承包 制造；专业船舶、施工机械的租赁及维修；海上拖带、海洋 工程有关专业服务；船舶及港口配套设备的技术咨询服务； 承担国内外港口、航道、公路、桥梁建设项目的总承包（包 括工程技术经济咨询、可行性研究、勘察、设计、施工、监 理以及相关成套设备、材料的采购和供应、设备安装）；承 担工业与民用建筑、铁路、冶金、石化、隧道、电力、矿山、 水利、 市政建设工程的总承包； 进出口业务； 房地产开发及 物业管理；运输业、酒店业、旅游业的投资与管理。 中交集团持有中交房地产集团有限公司 100%股权。中交房 地产集团有限公司持有中住地产开发公司 100%股权，中住 地产开发公司持有中交地产（曾用名：重庆实业和中房地 产）（000726.SZ）53.32%股权，是控股股东。中交集团及 其控股子公司合计持有绿城中国控股有限公司（03900.HK） 28.91%股权， 是控股股东。 中交集团及其子公司共持有振 华重工（600320.SH）29.99%股权，是控股股东。 无

内容: 2. 自然人 □适用 √不适用 3. 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4. 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5. 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 □适用 √不适用 (二) 实际控制人情况 1. 2. 3. 法人 自然人 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 □适用 √不适用 □适用 √不适用 4. 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

内容: □适用 √不适用 5. 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

内容: □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用 报告期末，除 HKSCC NOMINEES LIMITED（香港中央结算（代理人）有限公司）外，本公司持股 在 10%以上的法人股东仅为中交集团。 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用

内容: 一、截至报告期末近 3 年优先股的发行与上市情况 单位:股

内容: 根据中国证监会《关于核准中国交通建设股份有限公司非公开发行优先股的批复》（证监许可 [2015]1348 号）、中国交通建设股份有限公司非公开发行优先股发行情况报告书》，中国交建发 行采用非公开方式，首期发行优先股的数量为 0.9 亿股，二期发行优先股的数量为 0.55 亿股，按 票面金额（面值）人民币 100 元发行，募集资金总额为人民币 145 亿元，扣除相关发行费共计约 0.32 亿元， 净募集资金约 144.68 亿元。 上述资金分别于 2015 年 9 月 1 日和 2015 年 10 月 19 日到 位，经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具普华永道中天验字（2015）第 1080 号验资报告和普华永道中天验字（2015）第 1193 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存 储管理。 募集资金 使用进展 及变更情 况 根据优先股发行申请文件承诺，优先股募集资金净额将用于以下三类项目：第一类基础设施投资 项目使用金额 49.09 亿元，第二类补充重大工程承包项目营运资金使用金额 59.66 亿元，第三补 充一般流动资金使用金额 36.25 亿元。 公司于 2015 年 10 月 30 日召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用优先股募集资 金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意使用优先股募集资金 82.32 亿元置 换已投入募投项目自筹资金。项目及投资明细请参阅公司 2015 年 10 月 31 日发布的《中国交通建 设股份有限公司关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的公告》。 截止报告期末，尚未使用的募集资金总额为 0.23 亿元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除了 银行手续费支出）。

内容: 二、优先股股东情况 (一) 优先股股东总数 截至报告期末优先股股东总数(户) 年度报告披露日前上一月末的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名优先股股东情况表 单位:股

内容: 前十名优先股股东持股情况 报告期 内股份 增减 变动 0 0 期末持股数 量 20,000,000 16,000,000 比例 (%) 13.79 11.03 所持股 份类别 非累积 非累积 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 未知 未知 数量 其他 其他

内容: 股东名称(全称) 兴业财富－兴业银行－兴业 银行股份有限公司 博时基金－工商银行－博时 －工行－灵活配置 5 号特定多 个客户资产管理计划 建信资本－建设银行－中国 建设银行股份有限公司北京 东四支行

内容: 中海信托股份有限公司－中 海信托·中国光大银行中海 0 14,670,000 优先收益 2 号资金信托 华宝信托有限责任公司－投 0 10,000,000 资 2 号资金信托 华宝信托有限责任公司－投 0 9,590,000 资 2 号资金信托 易方达基金－农业银行－中 0 9,590,000 国农业银行股份有限公司 华商基金－邮储银行－中国 0 9,000,000 邮政储蓄银行股份有限公司 中国邮政储蓄银行股份有限 0 9,000,000 公司 广东粤财信托有限公司－粤 财信托.粤银 1 号证券投资单 0 7,330,000 一资金信托计划 前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东 之间存在关联关系或属于一致行动人的说明

内容: 非累积 非累积 非累积 非累积 非累积 非累积 非累积

内容: 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知

内容: 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他

内容: 前十名优先股股东之间及上述股东与前十名普通股 股东之间不存在关联关系或一致行动人。

内容: (三) 其他情况说明 □适用 √不适用 三、优先股利润分配的情况 (一) 利润分配情况 √适用 □不适用 1. 票面股息率 本次发行的优先股采用附单次跳息安排的固定股息率。首期发行的优先股，第 1-5 个计息年度的 票面股息率通过询价方式确定为 5.10%。第二期发行的优先股，第 1-5 个计息年度的票面股息率 通过询价方式确定为 4.70%。自第 6 个计息年度起，如果公司不行使全部赎回权，每股股息率在 第 1-5 个计息年度股息率基础上增加 200bp，第 6 个计息年度股息率调整之后保持不变。 2. 股息发放条件 (1) 按照公司章程规定，本公司在依法弥补亏损、提取公积金后有可分配利润的情况下，可以向 本次优先股股东派发股息。 (2) 不同次发行的优先股在股息分配上具有相同的优先顺序。优先股股东分配股息的顺序在普通 股股东之前，在完全派发约定的优先股当期股息前，公司不得向普通股股东分配利润。 3. 股息累积方式 本次发行的优先股股息不累积，即在之前年度未向优先股股东足额派发股息的差额部分，不累积 到下一年度。 4. 剩余利润分配 本次发行的优先股的股东按照约定的票面股息率分配股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利 润分配。 关于优先股股息分配条款的详细内容，请参见公司于 2015 年 9 月 12 日和 2015 年 10 月 28 日分 别发布的《中国交通建设股份有限公司非公开发行优先股募集说明书概览》、《中国交通建设股 份有限公司非公开发行优先股发行情况报告书》等相关公告。

内容: (二) 近 3 年（含报告期）优先股分配金额与分配比例 √适用 □不适用 分配金额 717,500,000 717,500,000 717,500,000 单位：元 币种：人民币 分配比例（%） 不适用 不适用 不适用

内容: (三) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未对优先股进行利润分配的，公司应当详细披 露原因以及未分配利润的用途和使用计划。 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 四、报告期内公司进行优先股的回购、转换事项 (一) 回购情况 □适用 √不适用

内容: (二) 转换情况 □适用 √不适用

内容: 五、报告期内存在优先股表决权恢复的，公司应当披露相关表决权的恢复、行使情况 □适用 √不适用 六、公司对优先股采取的会计政策及理由 √适用 □不适用 公司发行的优先股的赎回权为本公司所有，发行的优先股不设置投资者回售条款。 根据中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计 准则第 37 号-金融工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》的要求，本 次发行优先股的条款符合作为权益工具核算的要求，作为权益工具核算。 七、其他 □适用 √不适用

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股

内容: 是 否 在 公 司 关 联 方 获 取 报 酬 否

内容: 年度内 股份 增减 变动量

内容: 报告期内 从公司获 得的税前 报酬总额 （万元）

内容: 执行董事、董事长 执行董事

内容: 宋海良 总裁 陈云 刘茂勋 齐晓飞 黄龙 郑昌泓 魏伟峰 李森 王永彬 姚彦敏 彭碧宏 王海怀 孙子宇 文岗 王建 周长江 陈奋健 傅俊元 合计 执行董事 非执行董事 非执行董事 独立非执行董事 独立非执行董事 独立非执行董事 监事、监事会主席 监事 监事 财务总监 副总裁 副总裁 副总裁 副总裁 董事会秘书 执行董事、副董事 长、总裁 执行董事、财务总 监 /

内容: 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 /

内容: 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 /

内容: 其它情况说明 √适用 □不适用

内容: 董事会 于 2018 年 12 月 31 日，董事会由 8 名董事组成，其中 3 名为执行董事，2 名为非执行董事，3 名 为独立非执行董事。董事简历如下： 刘起涛先生， 1957 年出生， 中国国籍， 无境外居留权， 现任本公司执行董事、 董事长、 党委书记， 同时担任中交集团董事长、党委书记。刘先生拥有深厚的知识和广泛的经营管理经验，历任水电 十三局副局长，中国水利水电工程总公司总经理助理、副总经理兼海外事业部总经理，中国水利 水电建设集团公司副总经理兼中国水电国际工程有限公司董事长，中国水利水电建设股份有限公 司董事、总经理。刘先生毕业于大连理工大学（原名为大连工学院），获得水利水电工程建筑专 业学士学位，一级建造师，教授级高级工程师，享受国务院政府特殊津贴。刘先生自 2011 年 1 月 起担任本公司执行董事，2013 年 4 月起担任本公司董事长。 宋海良先生， 1965 年出生， 中国国籍， 无境外居留权， 现任本公司执行董事、 总裁、 党委副书记， 同时担任中交集团董事、总经理、党委副书记。宋先生于 1987 年加入本公司，拥有丰富的经营管 理经验，历任中交水运规划设计院有限公司董事长兼总经理、上海振华重工（集团）股份有限公 司董事长、本公司总裁助理、副总裁。宋先生毕业于武汉水运工程学院港口机械设计制造专业， 后获得清华大学项目管理硕士学位及天津大学工程管理博士学位，是教授级高级工程师。宋先生 自 2018 年 11 月起担任本公司总裁。 陈云先生，1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司执行董事、党委副书记，同时担 任中交集团党委副书记。陈先生于 1998 年 9 月加入本公司，拥有广泛的经营管理经验，历任中港 集团副总经理、中交集团副总经理、本公司副总裁。陈先生毕业于河海大学（原名为华东水利学 院），获得港口与航道工程专业学士学位，后获得清华大学工商管理专业硕士学位，是高级工程 师。陈先生自 2017 年 11 月起担任本公司执行董事。 刘茂勋先生，1955 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司非执行董事，同时担任中国东 方电气集团有限公司外部董事。刘先生拥有丰富的企业经营和财务管理经验，历任原中国化学工 业部财务司干部、直属财务处副处长、处长、副司长，国家石油和化学工业局企事业改革与财务 司副司长，原国家经贸委机关服务管理（离退休干部管理局）副局长、局长，国务院国资委机关 服务管理局（离退休干部管理局）局长，国务院国资委巡视组副组长。曾任中国节能环保集团公 司外部董事。刘先生毕业于中央财政金融学院函授部工业会计专业，后取得中央党校研究生院法 学专业研究生学位，是高级会计师。刘先生自 2014 年 4 月起担任本公司非执行董事。 齐晓飞先生，1957 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司非执行董事，同时担任中国国 际技术智力合作有限公司和中粮集团有限公司外部董事。齐先生拥有丰富的政府机关工作经验和 企业经营管理经验，曾任共青团贵州省委办公室副主任、宣传部副部长、研究室副主任，贵州省 经济体制改革委员会体改所副所长，海南省委办公厅秘书处副处长、常委秘书（正处级）、省委 书记秘书、省长秘书（副厅级），海南省商贸经济合作厅副厅长、党组成员，国家宗教事务局办 公室主任、机关党委书记（兼）、培训中心主任（兼）、副局长、党组成员，中国铁道建筑总公 司党委副书记、纪委书记，中国铁建股份有限公司（「中国铁建」）党委副书记、纪委书记、监 事会主席；中国铁道建筑总公司总经理、党委副书记，中国铁建党委书记、副董事长。齐先生毕 业于贵州大学哲学系，获得哲学学士学位，后取得长江商学院工商管理硕士学位。齐先生自 2017 年 11 月起担任本公司非执行董事。 黄龙先生，1953 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司独立非执行董事，同时担任中国 石油天然气集团公司和中远海运（香港）有限公司外部董事。黄先生拥有丰富的企业管理经验， 历任华能国际电力开发公司国际合作部副经理、经理、国际合作及商务合同部经理，华能国际电 力股份有限公司副总经理、副董事长，中国华能集团公司副总经理。黄先生毕业于美国北卡罗来 纳州立大学电机系通讯和自控专业，获科学硕士学位，是高级工程师。黄先生自 2014 年 4 月起担 任本公司独立非执行董事。

内容: 郑昌泓先生，1955 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司独立非执行董事，同时担任中 国建筑股份有限公司独立董事和华侨城集团有限公司外部董事。 郑先生拥有丰富的经营管理经验， 历任北京二七机车厂副厂长，中国铁路机车车辆工业总公司办公室主任、董事兼副总经理，中国 南车集团公司董事兼副总经理、副总经理、党委书记兼副总经理、总经理兼党委副书记，中国南 车股份有限公司执行董事、副董事长、总裁、董事长、党委书记，中国中车集团执行董事、副董 事长、党委书记。郑先生毕业于兰州铁道学院和北方交通大学，取得电子技术专业和会计学专业 学历，随后在北京交通大学交通运输规划与管理专业学习取得博士研究生学历和工学博士学位， 拥有高级职业经理资格（特殊贡献人才），是教授级高级工程师、世界生产力科学院院士。郑先 生自 2017 年 11 月起担任本公司独立非执行董事。 魏伟峰博士，1962 年出生，中国国籍，香港特别行政区居民，无境外居留权，现任本公司独立非 执行董事。魏博士为方圆企业服务集团（香港）有限公司（前称为：信永方圆企业服务集团有限 公司）行政总裁，同时在多家于香港联交所及其他证券交易所上市公司担任董事职务，包括：波 司登国际控股有限公司、宝龙地产控股有限公司、霸王国际（集团）控股有限公司、健合(H&H)国 际控股有限公司、海丰国际控股有限公司、首创巨大有限公司、长飞光纤光缆股份有限公司、北 京金隅集团股份有限公司及中国民航信息网络股份有限公司的独立非执行董事，以及 LDK Solar Co., Ltd.和 SPI Energy Co., Ltd.的独立董事。魏博士拥有超过 20 年的会计及融资以及企业管 治经验，曾领导或参与多个上市、收购合并、发债等重大企业融资项目，还曾担任中国铁建股份 有限公司、中国中煤能源股份有限公司、中国中铁股份有限公司的独立非执行董事。魏博士是英 国特许公认会计师公会资深会员、香港会计师公会会员、英国特许秘书及行政人员公会的资深会 员、香港特许秘书公会的资深会员、香港董事学会资深会员及香港证券及投资学会会员。魏博士 为香港上市公司商会常务委员会成员， 并于 2016 年获中国财政部委任为会计咨询专家。 魏博士为 香港特许秘书公会前会长(2014-2015)， 香港特别行政区经济发展委员会专业服务业工作小组非官 守成员(2013-2018)及香港会计师公会专业资格及考试评议会委员会成员（2013-2018）。魏博士 分别获得上海财经大学金融博士学位，香港理工大学企业融资硕士学位，英国华瑞汉普敦大学荣 誉法律学士，美国密执安州安德鲁大学工商管理硕士学位。魏博士自 2017 年 11 月起担任本公司 独立非执行董事。 监事会 于 2018 年 12 月 31 日，监事会由 3 名监事组成，其中 2 名为股东代表监事，1 名为职工代表监 事。本公司监事简历如下： 李森先生，1964 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司监事、监事会主席，同时担任本 公司人力资源部总经理、党委组织部部长。李先生拥有丰富的管理经验，历任煤炭部人事司干部 管理处副处长，中组部干部教育局综合处处长，国家行政学院教务部副主任（副司级），吉林省 辽源市市委常委、副市长、宣传部部长、组织部部长，北京联合置业有限公司临时党委书记、副 董事长，中交房地产集团监事会主席、临时党委副书记、临时纪委书记、工会主席。李先生先后 毕业于淮北煤炭师范学院汉语言文学专业、首都经济贸易大学企业管理专业、同济大学管理科学 与工程专业，取得同济大学管理学博士学历学位，是高级政工师。李先生自 2017 年 11 月起担任 本公司监事及监事会主席。 王永彬先生，1965 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司监事、审计部总经理，同时担 任中国市政工程东北设计研究总院有限公司监事、振华物流集团有限公司监事会主席、振华工程 （深圳）有限公司监事、中交海南建设投资有限公司监事、上海真砂隆福机械有限公司监事、中 交产业投资控股有限公司监事、中交上海装备工程有限公司监事，拥有丰富的经营管理经验。王 先生毕业于长沙交通学院，获得工程财会学士学位，是教授级高级审计师。王先生自 2006 年 9 月 起担任本公司监事。 姚彦敏先生，1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司职工代表监事，同时担任本公 司工会联合会副主席兼机关工会主席、工会联合会办公室主任。姚先生于 1992 年加入本公司，拥

内容: 有丰富的管理经验，历任中国公路桥梁建设总公司总裁事务部处长、总经理助理、副总经理，中 交集团办公厅副主任，本公司办公厅副主任。姚先生毕业于广州外国语学院及中国人民大学，分 别获得英语学士学位及法学学士学位。姚先生自 2014 年 4 月起担任本公司监事。 公司高级管理人员 于 2018 年 12 月 31 日，公司共有 7 名高级管理人员，其简历如下（同时担任董事的高级管理人员 宋海良先生的简历请参见上文所述）： 彭碧宏先生，1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司财务总监、党委常委，同时担 任中交集团党委常委。 彭先生拥有广泛的经营及财务管理经验， 曾于中国保利集团有限公司 “保 （ 利集团”，前称中国保利集团公司）任职近 20 年，历任保利集团财务部主任，保利财务有限公司 总经理，保利房地产（集团）股份有限公司财务总监，保利集团总会计师、党委常委、兼任保利 财务公司董事长、保利投资公司董事长。彭先生毕业于湖南财经学院财务专业，并取得武汉大学 经济学硕士学位，是注册会计师。彭先生自 2018 年 9 月起担任本公司财务总监。 王海怀先生，1968 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司副总裁、党委常委，同时担任 中交集团党委常委。王先生于 1991 年加入本公司，拥有丰富的经营管理经验，历任二航局董事长 兼总经理，本公司港航疏浚事业部总经理。王先生毕业于重庆交通学院港口与航道工程专业，后 获得武汉大学高级管理人员工商管理硕士学位，是成绩优异高级工程师、高级经济师。王先生自 2014 年 4 月起担任本公司副总裁。 孙子宇先生， 1962 年出生， 中国国籍， 无境外居留权， 现任本公司副总裁、 总工程师、 党委常委， 同时担任中交集团党委常委。 孙先生于 1983 年加入本公司， 拥有丰富的经营管理经验和深厚的专 业技术造诣，历任一航院副院长、中港集团总工程师、中交集团总工程师、中国港湾总经理及董 事长、本公司海外事业部总经理、中国港湾董事长。孙先生毕业于浙江大学（原为杭州大学）海 洋地质地貌专业，后取得荷兰代尔夫特工业大学硕士学位及北京大学高级管理人员工商管理硕士 学位，是教授级高级工程师，享受国务院特殊津贴，英国皇家注册土木工程师，英国皇家注册建 造师。孙先生自 2014 年 4 月起担任本公司副总裁。 文岗先生，1966 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司副总裁、党委常委，同时担任中 交集团党委常委。文先生拥有丰富的经营管理经验，历任中交第一公路工程有限公司副总经理、 中国路桥董事兼副总经理、本公司海外事业部执行总经理、中国路桥董事长、本公司总裁助理。 文先生毕业于广州外国语学院法语专业，后取得长沙理工大学项目管理工程硕士学位，是教授级 高级经济师、副译审。文先生自 2016 年 12 月起担任本公司副总裁。 王建先生，1964 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司副总裁、安全总监、党委常委。 王先生拥有丰富的经营管理经验，历任中交隧道工程局有限公司董事兼副总经理、本公司华东区 域总部总经理、路桥轨道交通事业部总经理、总裁助理。王先生于西安公路学院桥梁及结构工程 专业研究生毕业， 后取得中南大学岩土工程博士学位， 是教授级高级工程师。 王先生自 2016 年 12 月起担任本公司副总裁。 周长江先生，1965 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司董事会秘书、公司秘书，同时 担任董事会办公室主任。周先生熟悉企业管理及公司治理、资本运营、信息披露和投资者关系管 理工作，具有丰富的经营管理经验和专业技术知识。周先生历任原国家物价局和国家计划委员会 干部、中国机床总公司综合处副处长、中国港湾建设（集团）总公司企划部副总经理、中交集团 企业发展部副总经理。 周先生毕业于中国人民大学， 获得经济学学士学位， 是教授级高级经济师。 周先生自 2017 年 11 月起担任本公司董事会秘书，2017 年 12 月起担任本公司公司秘书。

内容: (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一)在股东单位任职情况 √适用 □不适用

内容: 任职人员姓名 刘起涛 刘起涛 宋海良 宋海良 王永彬 王永彬 王永彬 在股东单位任职情况的 说明 股东单位名称 在股东单位担任的职务 中交集团 董事 中交集团 董事长 中交集团 董事 中交集团 总经理 中交集团 职工监事 中国市政工程东北设计研究总院 监事 有限公司 中交产业投资控股有限公司 监事 宋海良先生兼任中交集团的总经理已获得中国证监会的豁免。 任期起始日期 2010 年 10 月 27 日 2013 年 3 月 17 日 2018 年 9 月 29 日 2018 年 10 月 15 日 2009 年 11 月 12 日 2014 年 8 月 8 日 2016 年 11 月 2 日 任期终止日期

内容: (二)在其他单位任职情况 √适用 □不适用

内容: 任职人员姓名 刘茂勋 齐晓飞 黄龙 郑昌泓 其他单位名称 中国节能环保集团公司 中国东方电气集团有限公司 中粮集团有限公司 中国国际技术智力合作公司 中国石油天然气集团公司 中远海运（香港）有限公司 中国建筑股份有限公司 华侨城集团有限公司 波司登国际控股有限公司 宝龙地产控股有限公司 霸王国际（集团）控股有限公司 健合（H&H）国际控股有限公司 海丰国际控股有限公司 首创巨大有限公司 长飞光纤光缆股份有限公司 北京金隅股份有限公司 中国民航信息网络股份有限公司 中国港桥控股有限公司 SPI Energy Co., Ltd 中交投资有限公司 振华工程（深圳）有限公司 上海真砂隆福机械有限公司 中交海南建设投资有限公司 中交上海装备工程有限公司 中交财务有限公司 江泰保险经纪股份有限公司 中国国有企业结构调整基金股份 有限公司 招商银行股份有限公司 在其他单位担任的职务 外部董事 外部董事 外部董事 外部董事 外部董事 外部董事 独立董事 外部董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事 监事 监事 监事会主席 监事 董事长 董事、副董事长 董事 监事 任期起始日期 2012 年 7 月 31 日 2014 年 4 月 15 日 2017年12月27 日 2017 年 6 月 2014 年 6 月 2016 年 7 月 2018 年 1 月 9 日 2018 年 1 月 8 日 2007 年起 2008 年起 2008 年起 2010 年起 2010 年起 2013 年起 2014 年起 2015 年起 2016 年起 2016 年起 2016 年起 2007 年 4 月 14 日 2008 年 4 月 1 日 2010 年 3 月 1 日 2013 年 1 月 7 日 2016 年 11 月 2 日 2018年10月17 日 2018年10月17 日 2018年10月17 日 2018 年 9 月 28 日 任期终止日期 2018 年 12 月 12 日

内容: 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、 监事、 高级管理人员报 酬的决策程序 公司董事会对公司高级管理人员进行年度考核， 并依据考核结果 拟定高级管理人员年度薪酬标准，报国务院国资委核准后实施。 公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定和提出公司董事、 监事的薪酬计划，董事会和股东大会审议通过后方可实施。 1.国务院国资委确定的中央企业负责人年度薪酬参考值； 2.依据 《中国交通建设股份有限公司高级管理人员薪酬与考核管理暂

内容: 董事、 监事、 高级管理人员报 酬确定依据

内容: 董事、监事和高级管理人员 报酬的实际支付情况 报告期末全体董事、监事和 高级管理人员实际获得的报 酬合计

内容: 行办法》、董事会对公司高级管理人员的考核结果确定公司高级 管理人员的年度薪酬。 报告期内，公司已支付给公司董事、监事、高级管理人员的薪酬 请见本报告“现任及报告期内离任董事、 监事和高级管理人员持 股变动及报酬情况”有关内容。 公司董事、监事和高级管理人员全年实际获得的工资性收入为 1,069.28 万元。

内容: 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 宋海良 彭碧宏 陈奋健 傅俊元 担任的职务 执行董事、总裁 财务总监 副董事长、总裁 执行董事、财务总监 变动情形 选举 聘任 离任 离任 变动原因

内容: 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一)员工情况 母公司在职员工的数量 主要子公司在职员工的数量 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职 工人数 专业构成 专业构成类别 经营管理人员 专业技术人员 技能人员 合计 教育程度 教育程度类别 研究生及以上 本科 大专 中专 高中及以下 合计 (二)薪酬政策 √适用 □不适用 中交集团的工资总额由国务院国资委归口管理，国务院国资委批复中交集团报送的工资总额预算 备案制方案，对中交集团实行工资总额预算备案制管理。每年初，中交集团编制当年的工资总额

内容: 预算，上报国务院国资委；年中，国务院国资委对中交集团的工资总额预算执行情况进行过程监 控；次年初，中交集团按照国务院国资委的相关规定进行工资总额清算，清算结果报国务院国资 委备案。 中国交建在国务院国资委确定的职工工资增长调控线内，按照《中国交通建设股份有限公司工资 总额预算管理暂行办法》的规定，对各子公司实行工资总额预算管理，并核定其全年工资总额预 算数。 各子公司在中国交建核定的工资总额预算范围内，根据本单位的工资总额预算管理办法进行分 配。中国交建根据国家政策及公司规定，对各子公司的工资总额管理情况进行监督、检查、指 导，确保收入分配政策的贯彻执行。 (三)培训计划 √适用 □不适用 2018 年，公司的教育培训工作紧紧围绕改革发展大局，秉持“以价值创造者为本”的人才理念， 深入落实人才优先发展战略，大力推进各级各类人才队伍建。在公司党委的统一领导下，培训工 作按照统筹规划、分层实施的原则，持续在内容、模式、手段等方面加大创新力度，固基础，强 管理，求创新，重实效，圆满完成了“11711”重点人才培养工程等五大人才工程的培训任务，取 得了突出成绩。全年共举办各类培训班 12374 期，累计培养各类人才 382,816 人次，有效推动了 各级各类人才素质能力的提升，为公司的改革发展提供了强大的人才保障和智力支持。 (四)劳务外包情况 √适用 □不适用 劳务外包的工时总数（人） 劳务外包支付的报酬总额（万元） 136,008 858,711

内容: 七、其他 □适用 √不适用

内容: 一、公司治理相关情况说明

内容: √适用 □不适用 报告期内，公司作为 A+H 股上市公司，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规 和规范性文件的规定以及上海证券交易所、香港联合交易所的有关规定规范运作，依法做好公司 信息披露、投资者关系管理和服务工作。 2018 年第一次临时股东大会审议通过关于修订《中国交通建设股份有限公司关联（连）交易管理 办法》的议案。

内容: 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、股东大会情况简介 会议届次 2017 年股东周年大会 2018 年第一次临时股东大会 股东大会情况说明 □适用 √不适用 三、董事履行职责情况 (一)董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 本年应参 加董事会 次数 15 4 15 15 15 15 15 15 6 8 亲自出 席次数 5 2 2 5 5 5 5 5 2 3 以通讯 方式参 加次数 10 3 10 10 10 10 10 10 3 4 委托出 席次数 0 1 3 0 0 0 0 0 1 1 缺席 次数 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 是否连续两 次未亲自参 加会议 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 参加股 东大会 情况 出席股 东大会 的次数 2 1 2 2 1 2 2 2 1 0 召开日期 2018 年 6 月 20 日 2018 年 11 月 20 日 决议刊登的指定 网站的查询索引 www.sse.com.cn www.sse.com.cn 决议刊登的披露日期 2018 年 6 月 21 日 2018 年 11 月 21 日

内容: 是否 独立 董事 否 否 否 否 否 是 是 是 否 否

内容: 刘起涛 宋海良 陈云 刘茂勋 齐晓飞 黄龙 郑昌泓 魏伟峰 陈奋健 傅俊元

内容: 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用

内容: 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数 (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三)其他 □适用 √不适用

内容: 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用 √不适用 五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 □适用 √不适用 八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 公司按照上市公司信息披露要求披露内部控制自我评价报告。《2018 年度内部控制评价报告》 全文刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，公司对内部控制 情况进行了评价，认为内部控制在 2018 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）有效。评价 过程中未发现与财务报告相关的内部控制重大缺陷，也未发现与非财务报告相关的内部控制重大 缺陷。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 公司聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控 制有效性进行了审计。会计师事务所出具了标准无保留审计意见，认为公司于 2018 年 12 月 31

内容: 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 公司《2018 年度内部控制审计报告》全文刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 是否披露内部控制审计报告：是 十、其他 √适用 □不适用 (一) 资本市场回顾 2018 年 12 月 31 日，公司 H 股收盘价 7.40 港元，较 2017 年 12 月 31 日收盘价 8.88 港元下降 16.7%； 公司A股收盘价人民币11.26元， 较2017年12月31日收盘价人民币12.80元下降12.0%。

内容: (二) 全面、高效、互动的投资者交流 公司坚持以坦诚务实的作风和主动开放的姿态，积极与投资者进行沟通和交流，打造了全方位投 资者关系服务体系。 1. 业绩说明会和非交易路演 2018 年，公司在年度及中期业绩发布后及时召开业绩说明会，并邀请分管投资业务领导及海外事 业部主要负责人参加中期业绩发布及推介活动，与部分投资者进行了一对一会议和小组会议，在 说明公司最新经营业绩的同时，重点介绍公司海外业务、投资业务的发展情况及取得的成绩，积 极争取广大股东对公司的理解与支持，取得了较好的沟通效果。 为加强公司与中小投资者的沟通与交流，保障其合法权益，2017 年年度业绩及 2018 年中期业绩 之后，公司利用网络互动平台召开业绩说明会，主要与各类投资者，尤其是中小投资者，就公司 的战略规划、运营情况、分红政策以及相关业务问题进行了交流，取得了宝贵的经验。今后我们 将创造机会，更多地利用网络互动平台，听取中小投资者对公司的意见与建议。 2. 反向路演 2018 年 6 月，公司在贵州省贵阳市举行投资业务专题反向路演活动，来自全球 30 位行业知名证 券分析师以及机构投资者出席了活动。一方面，公司通过系统的梳理投资业务的发展整体情况，

内容: 明确战略定位和发展方向，为投资者提供了明晰的宏观视角和丰富的数据信息，使投资者了解公 司投资类项目的前期筛选、 项目融资、 施工建设、 运营维护、 资产证券化等全生命周期综合管理， 为公司市场价值重新获得资本市场的认可提供了可靠的理论依据和真实的数据基础。另一方面， 结合代表项目实地参观和细致讲解，把公司投资业务情况和竞争优势更立体化地呈现给投资者， 引领投资者深入了解投资业务从投资、融资和运营产业链整体发展，充分展示了公司的建设实力 和高效的运营管理能力。针对投资者提出的各类问题，公司给予详细的政策解读、实施计划，部 分解除了投资者对市场不确定性的猜测和公司业务的片面理解，一定程度上增强了投资者对公司 未来发展和盈利表现的信心。 3. 参加投资机构策略会和海外投资者见面会 2018 年，公司主动参加境内、外投资机构举办的投资策略报告会和海外投资者见面会 23 场，进 行一对一及小组会议近百次， 会见投资者近 300 人次， 就国家宏观经济形势、 公司行业发展前景、 公司经营发展情况等内容，在较短的时间与广大投资者进行沟通交流，工作效率得到最大发挥。 4. 接待投资者来访 2018 年，公司共安排近百次一对一投资者会议，以及 12 次投资者团队会议，与 400 余名机构投 资者进行了交流。公司主要领导在时间允许的情况下均亲自参加投资者交流活动，对来访者提出 的问题认真、坦诚回答，受到广泛好评。同时，面对超过 11 万名的中小股东，公司安排专人负责 接听 IR 热线、 处理 IR 邮件， 全年共回复各类问题数百件， 使投资者逐渐理解了公司的战略愿景、 一体化运营模式、各板块业务发展特点等问题。公司也进一步明确了投资者所关注的问题，为保 持良好的交流与互动，实现共同成长与发展奠定了良好的基础。

内容: 2018年公司主要投资者关系活动一览表 活动内容 第十六届德意志银行中国概念北京峰会 第十八届大中华研讨会 上市公司交流会 2017 年年度业绩发布 ·网上业绩说明会 ·分析师会议 ·新闻媒体发布会 ·非交易路演 2018 年春季京津冀上市公司交流会 2017 年第一季度报告 全球中国投资峰会 创新中国论坛 中国投资年会 第二十三届中信里昂证券中国投资论坛 北京辖区上市公司投资者集体接待日 第四届中国峰会 2018 年中期投资策略会 2018 年中期投资策略会 工业及汽车行业投资峰会 2018 年中期业绩发布 ·网上业绩说明会 ·分析师会议

内容: 主办 德意志银行 瑞银证券 中信证券 中国交建 中国交建 中国交建 中国交建 中国交建 国信证券 中国交建 摩根大通 美银美林 汇丰银行 中信里昂 中国交建 摩根士丹利 安信证券 华泰证券 大和证券 中国交建 中国交建 中国交建

内容: 时间 ·新闻媒体发布会 ·非交易路演

内容: 主办 中国交建 中国交建 中信里昂 中国交建 瑞士信贷 高盛集团 美银美林 花旗集团 中信证券 华泰证券 招商证券 安信证券 中信建投 中信证券

内容: 第二十五届中信里昂证券中国投资论坛 10 月 2017 年第三季度报告 第九届中国投资论坛 2018 中国投资论坛 2018 中国投资峰会 2018 年中国投资者年会 2019 年资本市场投资年会 2019 年度策略会 2019 年度投资策略会 2019 年度投资策略会 2019 年资本市场年会 “聚焦铁路产业链”研讨会

内容: 在与投资者沟通交流过程中，公司竭尽全力满足各类投资者、研究机构、财经媒体的调研需求， 认真解答提出的每一个问题。交流过程中，一方面我们将公司的经营策略、运营情况与投资者进 行交流，做好全方位的信息披露解答工作；另一方面我们也积极听取投资者提出的各项问题与建 议，通过编制《市场周报》和《路演总结》，将投资者的问题及时、全面反馈给公司管理层。通 过我们的工作与服务，为资本市场与上市公司架起了高效、互动的沟通、交流桥梁。 (三) 及时、准确的信息披露 报告期内，为方便投资者及时、准确地了解公司的经营情况，公司认真做好每一次的信息披露发 布工作，以浅白的用词陈述公告内容，不含误导或欺诈成分，并在规定时间内将公告上传至两地 交易所及公司网站。其次，对于需要披露的公司重大决策、重大事项等内容，公司在上海证券交 易所发布临时公告的同时，在香港联交所刊发海外监管公告，保证境内、外投资者获得信息的公 平、一致性，保护各类投资者利益，降低市场风险。此外，对于投资者常见问题、公司分红情 况、投资者关系活动日历、代表项目中标等内容，通过公司网站投资者关系栏目、公司报纸（网 络版）进行发布，发挥互联网传递信息快速、广泛、低成本的特点。最后，公司特别将项目中 标、签约等经营信息加以整理，每周以邮件形式发送给日常关注公司的广大分析师及基金经理， 使其能够及时了解公司经营动态。 综上，通过建立定期报告、临时公告、公司网站的信息发布传递系统，为各类投资者以及关注公 司发展的各类人士，提供了一个全面、立体地了解公司信息的传递渠道，进一步拉近了公司与投 资者的距离。 (四) 持续改进的投资者关系工作 通过上述一系列的活动，我们加强了公司管理层与资本市场各界朋友的沟通，增强了公司经营、 管理各方面业务活动的透明度。经过相关评选，公司荣获第八届中国证券金紫荆奖·一带一路最 佳实践上市公司奖、年度中国百强企业奖，美国《机构投资者》杂志亚洲建筑行业最佳投资者关 系（买方）第二名、中国融资大奖·最佳投资者关系奖、第九届天马奖·中国上市公司最佳董事 会奖、中国上市公司协会年度最受投资者尊重的上市公司奖、第四届新浪财经金牌董秘奖，成功 入选“融绿-财新 ESG 美好 50 指数”。此外，经上海证券交易所考核评价，公司年度信息披露工 作表现被评为 A 类－最高等级荣誉。以上成绩的取得，充分体现了过去一年公司在公司治理、运 营管理、信息披露和投资者关系管理方面所做出的不懈努力，赢得了广大投资者的认可，进一步 巩固了公司在资本市场的良好形象。

内容: 2019 年，公司将继续加强资本市场管理，高度重视投资者关系工作，注重对中小投资者的价值 塑造，进一步做好信息披露工作，持续提高公司透明度，将维护投资者关系作为一项持续性战略 进行管理，以平等、诚恳、相互尊重为原则，多渠道、多层次与投资者保持良好沟通，致力实现 股东回报最大化。

内容: 第十一节 公司债券相关情况

内容: √适用 □不适用 一、公司债券基本情况 单位:亿元 币种:人民币

内容: 债券名称 中国交通建设股份有限公 司 2009 年公司债券 中国交通建设股份有限公 司 2012 年公司债券 中国交通建设股份有限公 司 2012 年公司债券 简称 09 中交 G2 12 中交 02 12 中交 03 代码 122019 122174 122175 发行日 2009 年 8 月 21 日 2012 年 8 月9日 2012 年 8 月9日 到期日 2019 年 8 月 21 日 2022 年 8 月9日 2027 年 8 月9日 债券 余额 79 20 40 利率 （%） 5.2 5.0 5.15 还本付息方式 按年付息，到 期一次还本 按年付息，到 期一次还本 按年付息，到 期一次还本 交易场所 上海证券 交易所 上海证券 交易所 上海证券 交易所

内容: 公司债券付息兑付情况 √适用 □不适用 公司 2009 年公司债券，品种二“09 中交 G2”于 2018 年 8 月 21 日支付自 2017 年 8 月 21 日至 2018 年 8 月 20 日期间的利息。 公司 2012 年公司债券于 2018 年 8 月 9 日支付自 2017 年 8 月 9 日至 2018 年 8 月 8 日期间的利 息。 公司债券其他情况的说明 √适用 □不适用 担保人由中国交通建设集团有限公司为债券提供全额、无条件、不可撤销的连带责任担保。 二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式 名称 办公地址 联系人 联系电话 名称 办公地址 联系人 联系电话 名称 办公地址 中银国际证券有限责任公司 北京市西城区西单北大街 110 号 7 层 张立新 010-66578961 招商证券股份有限公司 上海市浦东新区世纪大道 1500 号东方大厦三层 宋君 010-60840938 大公国际资信评估有限公司 北京朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座 29 层

内容: 2009 年公司债券受 托管理人

内容: 2012 年公司债券受 托管理人 资信评级机构 其他说明： √适用 □不适用

内容: 登记机构为中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用 2009 年公司债： 中国交建于 2009 年 8 月 21 日发行公司债券， 并于 2009 年 9 月 30 日在上海证券交易所挂牌上市， 本期发行共募集资金 100 亿元。 根据公开披露的 《中国交通建设股份有限公司公开发行 2009 年公

内容: 司债券（第一期）募集说明书》 ，本期债券募集资金中 40 亿元用于偿还其它各类借款，其余作为 公司中长期资金运用及补充流动资金。 截至 2018 年 12 月 31 日，2009 年公司债募集资金已按计划全部使用完毕。 2012 年公司债： 中国交建经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]998 号文批准，于 2012 年 8 月 9 日至 2012 年 8 月 13 日公开发行了 120 亿元的公司债券，本次公司债券募集资金总额扣除承销费用后的净 募集款项，已于 2012 年 8 月 14 日汇入发行人账户。中瑞岳华会计师事务所业已针对本次债券网 上发行认购冻结资金、网下配售认购冻结资金以及募集资金到位情况分别出具了编号为中瑞岳华 验字[2012]第 0231 号、中瑞岳华验字[2012]第 0230 号和中瑞岳华验字[2012]第 0229 号的验资 报告。 根据发行人 2012 年 8 月 7 日公告的本次公司债券募集说明书的相关内容，发行人对本次公司债 券募集资金的使用计划具体如下： 1．本次发行公司债券募集资金约 120 亿元，其中 30 亿元用于调整债务结构、置换银行贷款； 2．剩余部分募集资金在扣除发行费用后用于补充流动资金，改善资金状况。 截至 2018 年 12 月 31 日，2012 公司债募集资金已按计划全部使用完毕。 四、公司债券评级情况 √适用 □不适用 经大公国际资信评估有限公司综合评定，发行人的主体长期信用等级为 AAA 级，本期债券的信用 等级为 AAA 级。

内容: 五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用 公司债券持有人会议召 2009 年公司债券于 2009 年 8 月 21 日正式起息， 发行人按时、 足额偿付了 本期债券利息； 2012 年公司债券于 2012 年 8 月 9 日正式起息。发行人按时、足额偿付了本期债券利息。 担保人资信状况如下： 截至 2018 年 9 月 30 日，中交集团获得主要合作银行的授信额度 410 亿元，已使用 40 额度亿元， 剩余授信额度 370 亿元。 2015 年-2017 年，中交集团在与主要客户的业务往来中，未发生重大违约情况。也未发生延迟支 付债务融资工具本息的情况。 担保人截止 2018 年 9 月 30 日情况如下： 单位：亿元 币种：人民币 主要指标 净资产 资产负债率（%） 净资产收益率（%） 流动比率 速动比率

内容: 主要指标 累计对外担保余额 累计对外担保余额占其净资产的比例（%） 是否经过审计

内容: 担保人所拥有的除公司股权外的其他子公司如下： 截止 2018 年 9 月 30 日，中交集团除公司股权外，拥有 12 家全资一级子公司。 六、公司债券持有人会议召开情况 √适用 □不适用 截至 2018 年 12 月 31 日，未召开债券持有人会议。 七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用 截至 2018 年 12 月 31 日，债券受托管理人未发生变动。 八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用 单位:亿元 币种:人民币 本期比上年同期 2017 年 增减（%） 472.13 -2.02 1.01 -0.01 0.56 -0.03 75.78 -0.73 5.52 0.84 3.49 -0.11 4.49 -3.16 4.44 -0.11 100 0.00 100 0.00

内容: 主要指标 息税折旧摊销前利润 流动比率 速动比率 资产负债率（%） EBITDA 全部债务比 利息保障倍数 现金利息保障倍数 EBITDA 利息保障倍数 贷款偿还率（%） 利息偿付率（%）

内容: 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 √适用 □不适用 公司 2014 年度第一期中期票据，“2014 中交建 MTN001”于 2018 年 12 月 17 日支付自 2017 年 12 月 17 日至 2018 年 12 月 16 日期间的利息。 十、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用 截至 2018 年 12 月 31 日，本集团未使用的信贷额度为 9,031 亿元。

内容: 十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用 公司报告期内严格执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况。

内容: 十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 √适用 □不适用 公司未发生重大事项及未对公司经营情况和偿债能力产生影响。

内容: 中国交通建设股份有限公司 已审财务报表 2018 年

内容: 中国交通建设股份有限公司

内容: 目 录 页 次 审计报告 已审财务报表 合并资产负债表 合并利润表 合并股东权益变动表 合并现金流量表 公司资产负债表 公司利润表 公司股东权益变动表 公司现金流量表 财务报表附注 补充资料 1. 非经常性损益明细表 2. 净资产收益率和每股收益 3. 中国与国际财务报告准则编报差异调节表 6-8 9-10 11-12 13-14 15-17 18-19 20-21 22-23 24-286 1-5

内容: 审计报告 安永华明(2019)审字第60900316_A01号 中国交通建设股份有限公司 中国交通建设股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中国交通建设股份有限公司财务报表，包括2018年12月31日合并及公司资产 负债表、2018年度合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附 注。 我们认为，后附中国交通建设股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制，公允反映了中国交通建设股份有限公司2018年12月31日的合并及公司财务状况 以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业 道德守则，我们独立于中国交通建设股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们 相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项 的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。 我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与 这些关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大 错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的 程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。

内容: 审计报告(续) 安永华明(2019)审字第60900316_A01号 中国交通建设股份有限公司 三、关键审计事项(续)

内容: 关键审计事项 建造合同收入确认 自 2018 年 1 月 1 日起，中国交通建设股份有限 公司采用新收入会计准则。中国交通建设股份有 限公司收入主要来自于按照履约进度确认收入的 建造合同。按照履约进度确认收入涉及对合同预 计收入和合同预计成本的重大判断和估计，包括 管理层在合同执行过程中持续依据对合同交付范 围、尚未完工成本等因素对合同预计收入和合同 预计成本进行评估和修正。此外，由于情况的改 变，合同预计收入和合同预计成本会较原有的估 计发生变化(有时可能是重大的)。 建造合同收入确认的会计政策和披露信息见财务 报表附注三、24 及 37、附注五、49 以及附注十 五、11。 合同资产、应收账款及长期应收款预期信用损失 自 2018 年 1 月 1 日起，中国交通建设股份有限 公司采用新金融工具相关会计准则。合同资产、 应收账款及长期应收款减值准备以预期信用损失 为基础确认，涉及重大判断和估计。中国交通建 设股份有限公司管理层分析应收账款和长期应收 款的历史回款情况及合同资产的历史结算情况、 交易对方的信用等级及未来经济状况，以评估合 同资产、应收账款及长期应收款的信用风险。 合同资产、应收账款及长期应收款减值准备会计 政策及披露信息见财务报表附注三、9 及 37、附 注五、4、8 及 12 以及附注十五、2。 特许经营权减值测试 对于出现减值迹象的特许经营权资产，中国交通 建设股份有限公司管理层执行减值测试以确定相 关特许经营权资产的可收回金额。特许经营权资 产的可收回金额通过现金流量折现方法确定，涉 及重大判断和估计。中国交通建设股份有限公司 管理层估计未来交通量、运营成本以及采用合理 的折现率以评估资产的可收回金额。 特许经营权减值准备的会计政策及披露信息见财 务报表附注三、19 及 37 和附注五、19。 我们评价和测试了中国交通建设股份有限公司 特许经营权资产减值测试流程的内部控制；评 估了管理层聘请的外部专家的专业胜任能力； 评估了未来现金流量预测中采用的基础和假设 的合理性，包括设计的交通量、特许经营权资 产的运营状况以及这些特许经营权资产运营地 区的发展规划；对以前年度的预测与 2018 年 度实际业绩表现进行比较；评价了现金流折现 率的合理性。 我们评价和测试了中国交通建设股份有限公司 合同资产、应收账款及长期应收账款减值准备 流程的内部控制；复核了管理层对应收账款和 长期应收款历史回款情况及合同资产历史结算 情况的分析；对选定的样本检查相关文件以复 核应收账款账龄的准确性；评价了管理层对合 同资产、应收账款及长期应收账款的信用风险 的评估。 我们评价和测试了中国交通建设股份有限公司 收入确认流程的内部控制，包括合同预计收入 和合同预计成本编制及按照履约进度计算收入 的内部控制；选取了重大建造合同，复核关键 合同条款并检查合同预计收入及合同预计成 本；抽样检查了相关文件核对已发生的合同成 本；执行了截止性测试程序，检查相关合同成 本是否被记录在恰当的会计期间；根据已发生 成本和预计合同成本重新计算履约进度及收 入；对重大建造合同的毛利率进行了分析程 序。 该事项在审计中是如何应对

内容: 审计报告(续) 安永华明(2019)审字第60900316_A01号 中国交通建设股份有限公司 四、其他信息 中国交通建设股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2018 年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴 证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是 否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在 这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中国交通建设股份有限公司的持续经营能力，披露与 持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其 他现实的选择。 治理层负责监督中国交通建设股份有限公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行 的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单 独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大 的。

内容: 审计报告(续) 安永华明(2019)审字第60900316_A01号 中国交通建设股份有限公司 六、注册会计师对财务报表审计的责任(续) 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我 们也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错 报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对中国交通建设股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致 中国交通建设股份有限公司不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 (6) 就中国交通建设股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据以 对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部 责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我 们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被 合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。

内容: 中国交通建设股份有限公司 合并资产负债表 2018年12月31日 资产 流动资产 货币资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 应收票据及应收账款 预付款项 其他应收款 存货 合同资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 债权投资 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 附注五 2018年12月31日

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

内容: 中国交通建设股份有限公司 合并资产负债表(续) 2018年12月31日

内容: 负债和股东权益 流动负债 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 应付票据及应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

内容: 中国交通建设股份有限公司 合并资产负债表(续) 2018年12月31日 负债和股东权益 股东权益 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续中期票据 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计 附注五 2018年12月31日

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

内容: 本财务报表由以下人士签署：

内容: 主管会计工作负责人：彭碧宏

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

内容: 中国交通建设股份有限公司 合并利润表(续) 2018年度 附注五 其他综合收益的税后净额 归属于母公司股东的其他综合收益的税后 净额 不能重分类进损益的其他综合收益 重新计量设定受益计划变动额 其他权益工具投资公允价值变动 2018 年 ( 2,927,783,541)

内容: 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 综合收益总额 其中： 归属于母公司股东的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 65

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

内容: 中国交通建设股份有限公司 合并股东权益变动表 2018年度

内容: 归属于母公司股东权益 其他综合收益 专项储备

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 1.净利润 2.其他综合收益 (二) 股东投入和减少资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者 投入资本 3.与少数股东的权益性 交易 4.收购子公司(附注六、1) 5.处置子公司(附注六、2) 6.其他 (三) 利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 4.分配优先股股利 5.提取永续中期票据利息 (四) 专项储备 1.本年提取 2.本年使用 四、本年年末余额

内容: 注：其他权益工具为本公司发行的优先股及永续中期票据。2018 年本公司发行永续中期票据人民币 4,994,858,490 元。于 2018 年 12 月 31 日，本公司的优先股和永续中期票据 余额分别为人民币 14,468,417,349 元和人民币 9,957,358,490 元。

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

内容: 中国交通建设股份有限公司 合并股东权益变动表(续) 2017年度

内容: 归属于母公司股东权益 其他综合收益 专项储备

内容: 一、本年年初余额 二、本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 1.净利润 2.其他综合收益 (二) 股东投入和减少资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.与少数股东的权益性交易 4.收购子公司 5.处置子公司 6.其他 (三) 利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 4.分配优先股股利 5.提取永续中期票据利息 6.其他 (四) 专项储备 1.本年提取 2.本年使用 三、本年年末余额

内容: 注：其他权益工具为本公司发行的优先股及永续中期票据。于2017年12月31日，本公司的优先股和永续中期票据余额分别为人民币14,468,417,349元和人民币4,962,500,000元。

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成

内容: 中国交通建设股份有限公司 合并现金流量表 2018年度 附注五 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 3,501,538,137 1,551,832,927 879,843,297 7,985,367,761 13,918,582,122 67.(1) 454,002,937,053 919,082,881 14,907,265,095 469,829,285,029 (378,130,702,681 ) ( 39,483,741,653 ) ( 18,505,762,300 ) ( 24,611,005,735 ) 2018 年

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

内容: 中国交通建设股份有限公司 合并现金流量表(续) 2018年度 附注五 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 发行其他权益工具收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券和短期融资券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 少数股东撤资支付的现金 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 加：年初现金及现金等价物余额 六、年末现金及现金等价物余额 67.(3) 3,402,009,276 3,402,009,276 19,218,361,776 131,997,149,255 13,000,000,000 334,400,000 167,951,920,307 (109,449,318,072) ( 18,884,937,493) ( ( 733,608,758) 986,822,861) 2018 年

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

内容: 中国交通建设股份有限公司 公司资产负债表 2018年12月31日 资产 流动资产 货币资金 交易性金融资产 应收票据及应收账款 预付款项 其他应收款 存货 合同资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 可供出售金融资产 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 固定资产 在建工程 无形资产 开发支出 长期待摊费用 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 附注十五 2018年12月31日

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

内容: 中国交通建设股份有限公司 公司资产负债表(续) 2018年12月31日 负债和股东权益 流动负债 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 应付票据及应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延所得税负债 非流动负债合计 负债合计 附注十五 2018年12月31日

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

内容: 中国交通建设股份有限公司 公司资产负债表(续) 2018年12月31日 负债和股东权益 股东权益 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续中期票据 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 负债和股东权益总计 2018年12月31日

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

内容: 财务报表由以下人士签署：

内容: 主管会计工作负责人：彭碧宏 - 17 -

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

内容: 中国交通建设股份有限公司 公司利润表(续) 2018年度 2018 年 其他综合收益的税后净额 不能重分类进损益的其他综合收益 其他权益工具投资公允价值变动 重新计量设定受益计划变动额 将重分类进损益的其他综合收益 权益法下可转损益的其他综合收益 可供出售金融资产公允价值变动 外币财务报表折算差额 (1,847,353,260 )

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

内容: 中国交通建设股份有限公司 公司股东权益变动表 2018年度

内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 1.净利润 2.其他综合收益 (二) 股东投入和减少资本 1. 其他权益工具持有者 投入资本 2.分占合营及联营企业 其他权益变动 (三) 利润分配 1.提取盈余公积 2.对股东的分配 3.分配优先股股利 4.提取永续中期票据利息 (四) 专项储备 1.本年提取 2.本年使用 四、本年年末余额

内容: 注：其他权益工具为本公司发行的优先股及永续中期票据。2018 年本公司发行永续中期票据人民币 4,994,858,490 元。于 2018 年 12 月 31 日，本公司优先股和 永续中期票据余额分别为人民币 14,468,417,349 元和人民币 9,957,358,490 元。

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

内容: 中国交通建设股份有限公司 公司股东权益变动表(续) 2017年度

内容: 一、本年年初余额 二、本年增减变动金额 (一)综合收益总额 1.净利润 2.其他综合收益 (二)股东投入和减少资本 1.处置子公司 2.其他 (三)利润分配 1.提取盈余公积 2.对股东的分配 3.分配优先股股利 4.提取永续中期票据利息 5.其他 (四)专项储备 1.本年提取 2.本年使用 三、本年年末余额

内容: 注：其他权益工具为本公司发行的优先股及永续中期票据。于2017年12月31日，本公司的优先股和永续中期票据余额分别为人民币14,468,417,349元和人民币 4,962,500,000元。

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内容: 中国交通建设股份有限公司 公司现金流量表 2018年度 2018 年 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 982,870,504 5,024,939,788 778,347 820,020,033 6,828,608,672 43,729,689,323 2,317,900 2,054,594,248 45,786,601,471 (39,792,996,935 ) ( 804,339,034 ) ( 790,927,570 ) ( 3,300,529,205 ) (44,688,792,744) 1,097,808,727

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

内容: 中国交通建设股份有限公司 公司现金流量表(续) 2018年度 2018 年 三、筹资活动产生的现金流量 发行其他权益工具收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券和短期融资券收到的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 加：年初现金及现金等价物余额 六、年末现金及现金等价物余额 4,994,858,490 35,542,826,163 3,000,000,000 43,537,684,653 (38,999,685,992 ) ( 7,824,066,433 ) (46,823,752,425 ) ( 3,286,067,772 ) 62,908,033 ( 1,613,884,799 ) 60,171,818,209 58,557,933,410

内容: 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注 2018年 一、基本情况

内容: 中国交通建设股份有限公司(以下称“本公司”)是由中国交通建设集团有限公司(以下称 “中交集团”)独家发起设立的股份有限公司，注册地址为中华人民共和国北京市西城区 德胜门外大街 85号，总部地址为中华人民共和国北京市西城区德胜门外大街 85 号。中交 集团为本公司的母公司和最终母公司。 中交集团是根据国务院国有资产监督管理委员会(以下称“国资委”)于 2005 年 7 月 12 日 按《关于中国港湾建设(集团)总公司与中国路桥(集团)总公司重组的通知》(国资改革 [2005]703 号)的批准，由中国港湾建设(集团)总公司与中国路桥(集团)总公司以新设合并 方式重组建立的国有独资有限责任公司。2005 年 12 月 8 日，中交集团于中华人民共和国 北京市成立。 根据国资委于 2006年 8月 16日《关于中国交通建设集团公司整体重组并境内外上市的批 复》(国资改革[2006]1063 号)的批准，并经本公司创立大会于 2006 年 9 月 29 日批准签署 的《中国交通建设集团有限公司与中国交通建设股份有限公司之重组协议》确定的重组方 案，中交集团出资组建本公司。 经批准，本公司于 2006年 10月 8日在中华人民共和国北京市正式登记设立，注册资本为 人民币 1,080,000 万元。 经本公司董事会提议并由股东大会批准，根据中国证券监督管理委员会证监国合字 [2006]25 号文《关于同意中国交通建设股份有限公司发行境外上市外资股的批复》，本公 司于 2006 年 12 月 15 日完成了向境外投资者首次发行 350,000 万股境外上市外资股 H 股 股票的工作，并于 2006 年 12 月 22 日行使超额配售选择权，完成了增发 52,500 万股的 境外上市外资股 H 股股票的工作，共计发行 H 股股票 402,500 万股，每股面值人民币 1 元，并经普华永道中天会计师事务所(于 2013 年更名为普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙)以普华永道中天验字[2007]第 023 号验资报告审验。本公司首次公开发行 H 股 股票后注册资本增加至人民币 1,482,500 万元。 经本公司董事会提议并由股东大会批准，根据国资委[2011]185 号文《关于中国交通建设 股份有限公司首次公开发行 A股股票暨换股吸收合并路桥集团国际建设股份有限公司有关 问题的批复》和中国证券监督管理委员会证监许可[2012]125 号文《关于核准中国交通建 设股份有限公司吸收合并路桥集团国际建设股份有限公司的批复》，本公司于 2012 年 3 月 9 日完成了在境内首次公开发行人民币普通股 A股股票上市并换股吸收合并本公司之子 公司路桥集团国际建设股份有限公司(以下称“路桥建设”)。本公司共计发行人民币普通 股 A 股股票 1,349,735,425 股，每股面值人民币 1 元，经普华永道中天会计师事务所(于 2013 年更名为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)以普华永道中天验字[2012]第 035 号验资报告审验。本公司首次公开发行 A 股股票后注册资本增加至人民币 16,174,735,425 元。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 一、基本情况(续)

内容: 本公司及子公司(以下称“本集团”)主要经营业务包括：以沿海、内河港口工程和以公路、 铁路、桥梁、隧道工程的勘察、设计、施工、监理为主的基础设施建设业务；以基建疏浚、 维护疏浚、吹填疏浚和环保疏浚为主的疏浚业务；以及以国际工程承包、劳务合作和进出 口贸易为主的外经外贸业务等。 本财务报表业经本公司董事会于 2019年 3月 29日决议批准。根据本公司章程，本财务报 表将提交股东大会审议。 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况参见附注六。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本 准则》、各项具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准 则”)的披露规定编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本集团根据生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，具体如下所述： 1. 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 2. 会计期间 本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币 本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人 民币元为单位表示。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 4. 企业合并 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 同一控制下的企业合并

内容: 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业 控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取 得对被合并方控制权的日期。 合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成 的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并 方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调 整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。 非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为 购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控 制权的日期。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公 允价值计量。 支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买 方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或 发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的 公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付 的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的 股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 5. 合并财务报表 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公 司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制 的结构化主体等)。 编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公 司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。 - 26 -

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 5. 合并财务报表(续)

内容: 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额 的，其余额仍冲减少数股东权益。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集 团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报 表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财 务报表进行调整。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当 期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调 整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。 如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估 是否控制被投资方。 6. 合营安排分类及共同经营 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该 安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安 排。 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其 份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所 产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 7． 现金及现金等价物 现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持 有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务和外币报表折算 本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 8. 外币业务和外币报表折算(续)

内容: 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算 和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的 差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货 币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计 量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货 币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。 对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中 的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用与交易 发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其 他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益， 部分处置的按处置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折 算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 9. 金融工具(自 2018 年 1 月 1 日起适用) 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同。 金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部 分)，即从其账户和资产负债表内予以转销： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现 金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融 负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的 条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理， 差额计入当期损益。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 9. 金融工具(自 2018 年 1 月 1 日起适用)(续) 金融工具的确认和终止确认(续)

内容: 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产， 是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日， 是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。 金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合 同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本 计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。金融资产在初 始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包 含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益， 其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类：

内容: 以摊余成本计量的债务工具投资

内容: 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业 务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现 金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率 法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金 融资产主要包含货币资金、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将 自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产， 原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。

内容: 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

内容: 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资 产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收 入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金 融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入 当期损益。此类金融资产除以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据列报于 “应收票据及应收账款”外，其余均列报为其他债权投资，自资产负债表日起一年内到期 的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列 报为其他流动资产。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 9. 金融工具(自 2018 年 1 月 1 日起适用)(续) 金融资产分类和计量(续)

内容: 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

内容: 本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除 外)计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融 资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留 存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。 满足下列条件之一的，属于交易性金融资产：取得相关金融资产的目的主要是为了在近期 内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近 期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、 符合财务担保合同的衍生工具除外。

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金 融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列 报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他 非流动金融资产。 金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用 计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类：

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负 债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购； 属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利 方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符 合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公 允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

内容: 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 9. 金融工具(自 2018 年 1 月 1 日起适用)(续) 金融工具减值

内容: 本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同进行减值处理 并确认损失准备。 信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期 收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生 的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于不含重大融资成分的应收账款以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于 整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款以及合同资产，本集团选择运用简化计量 方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本集团在每个资产负债表日评 估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加， 处于第一阶段，本集团按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并 按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发 生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量 损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的， 处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按 照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具， 本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。 本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险 特征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。 本集团在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合 理且有依据的信息。 关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计 量的假设等披露参见附注八、3。 当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该 金融资产的账面余额。 金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具 有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 9. 金融工具(自 2018 年 1 月 1 日起适用)(续) 财务担保合同

内容: 财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损 失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担 保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除 按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。 衍生金融工具 本集团使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同对汇率风险进行套期保值等。衍生金融工 具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公 允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。 金融资产转移 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况 处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放 弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担 保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价 中，将被要求偿还的最高金额。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 10. 金融工具(适用于 2017 年度)

内容: 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部 分)，即从其账户和资产负债表内予以转销： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议 ”下承担了及时将收取的现金 流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负 债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款 几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额 计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产， 是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日， 是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。 金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公 允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接 计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 10. 金融工具(适用于 2017 年度)(续) 金融资产分类和计量(续) 金融资产的后续计量取决于其分类：

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产： 取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的 一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具， 但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实 现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股 利或利息收入，计入当期损益。

内容: 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力 持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行 后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。

内容: 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的 利得或损失，均计入当期损益。

内容: 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金 融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或 溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资 产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确 认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，累计利得或损失转入当期损益。与可供出售 金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费 用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 10. 金融工具(适用于 2017 年度)(续) 金融负债分类和计量(续) 金融负债的后续计量取决于其分类：

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近 期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近 期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具 的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金 融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

内容: 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具 有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 财务担保合同 财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付时，要求签发人向蒙受 损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量， 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始 确认后，按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和 初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进 行后续计量。 衍生金融工具 本集团使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同对汇率风险进行套期保值。衍生金融工具 初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允 价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。但对于 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融工具，按成本计量。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 10. 金融工具(适用于 2017 年度)(续) 衍生金融工具(续)

内容: 除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出 计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 金融资产减值 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生 减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实 际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量 的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人 违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务 重组，以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。

内容: 以摊余成本计量的金融资产

内容: 发生减值时，将该金融资产的账面价值通过备抵项目减记至预计未来现金流量(不包括尚 未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该 金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的 价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利 率计算确认。对于贷款和应收款项，如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现 或已转入本集团，则转销贷款和应收款项以及与之相关的减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减 值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试。单独测试未 发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。

内容: 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取 得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 10. 金融工具(适用于 2017 年度)(续) 金融资产减值(续)

内容: 可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。 “严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的 期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的，转出的累计损失，为取得成本扣除当前 公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失， 不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。 在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的 程度或期间长短，结合其他因素进行判断。 对于可供出售债务工具投资，其减值按照与以摊余成本计量的金融资产相同的方法评估。 不过，转出的累计损失，为摊余成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余 额。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率 计算确认。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与 原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

内容: 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资 产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当 期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 金融资产转移 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况 处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放 弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担 保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价 中，将被要求偿还的最高金额。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 11. 应收款项 本集团 2017 年度应收款项坏账准备的确认标准和计提方法如下： 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

内容: 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按 应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。 单项金额重大的判断标准：法人公司应收第三方客户款项的前五位。 坏账准备计提方法：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计 提。 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据如下： 坏账准备计提方法 保证金(不含质量保证金) 员工个人借款、备用金 账龄 一般不计提坏账准备 一般不计提坏账准备 账龄分析法

内容: 上述组合中，采用账龄分析法对应收账款和其他应收款计提坏账准备比例如下： 应收账款 计提比例(%) 6 个月以内 6 个月至 1 年 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5 年以上 1 15 30 50 75 100 其他应收款 计提比例(%) 1 15 30 50 75 100

内容: 本集团 2018 年 1 月 1 日起应收款项坏账准备的确认标准和计提方法详见附注三、9。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 12. 存货

内容: 存货包括原材料、在产品、开发成本、开发产品、库存商品、周转材料等，按成本与可变 现净值孰低计量。 存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及 在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用；开发成本和开发产品的成本包括与房地 产开发相关的土地成本、建筑成本、资本化的利息、其他直接和间接开发费用。开发成本 于完工后按实际成本结转为开发产品，开发产品结转成本时按实际成本核算。 于 2017 年，工程施工以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、分包费用、其他 直接费及应分配的施工间接成本等。于资产负债表日，累计已发生的建造合同成本和已确 认的毛利(亏损)大于已办理结算的价款金额，其差额反映为“已完工未结算”计入“存 货”，作为一项流动资产列示；已办理结算的价款金额大于在建合同工程累计已发生的成 本和已确认的毛利(亏损)的金额，其差额反映为“已结算未完工”计入“预收款项”，作 为一项流动负债列示。 周转材料中的项目专用材料在项目周期内平均摊销，计入当期的成本或费用，其他周转材 料根据预计使用次数分次且在不超过三年的期限内进行摊销，计入当期的成本或费用；低 值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提 存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存 货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金 额予以恢复，转回的金额计入当期损益。 可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额确定。 于 2017 年，执行建造合同过程中，如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，则计提 合同预计损失准备，计入当期费用。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 13. 长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

内容: 长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的 长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价 值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积 (不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被 投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他 综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入 当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全 额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成 本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股 权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方 付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的 因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置 相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分 配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中， 处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之 前持有的股权投资作为其他权益工具投资计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成 本法核算时全部转入留存收益。 除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投 资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、 税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公 允价值作为初始投资成本；通过非货币性资产交换取得的，按照《企业会计准则第 7 号— —非货币性资产交换》确定初始投资成本；通过债务重组取得的，按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定初始投资成本。 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法 核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。 采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投 资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控 制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控 制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参 与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 13. 长期股权投资(续)

内容: 采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整 长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和 其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允 价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生 的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减 值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产 构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减 少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账 面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承 担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权 益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算 的长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被 投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他 综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍 采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。 14. 投资性房地产 投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的 土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将用于出租的建筑物。 投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有 关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于 发生时计入当期损益。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 14. 投资性房地产(续)

内容: 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑 物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的使用寿命、预计净残值率及年折旧/摊 销率列示如下： 使用寿命 房屋及建筑物 土地使用权 30 年 50 年 预计净残值率 年折旧/摊销率 3.3% 2%

内容: 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或 无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产 或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价 值。 本集团至少于每年年度终了，对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧或摊销 方法进行复核，必要时进行调整。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止 确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价 值和相关税费后计入当期损益。 15. 固定资产 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以 确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认 被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。 固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用等因素的影响。固定资产的成本一 般包括购买价款、相关税费、以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归 属于该资产的其他支出，如运输费、安装费等。但购买的固定资产如果超过正常的信用条 件延期支付，固定资产的成本以各期付款额的现值之和为基础确定。实际支付的价款与购 买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》应予资本化的 以外，在信用期内计入当期损益。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资 产按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 15. 固定资产(续)

内容: 除使用提取的安全生产费形成的之外，固定资产的折旧采用年限平均法计提，各类固定资 产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下： 使用寿命 房屋及建筑物 船舶 运输工具 机器设备 办公及电子设备 临时设施 20-40年 10-25年 5年 5-20年 3-5年 2-3年 预计净残值率 5%-10% 年折旧率 2.5%至5% 3.6%至9.5% 20% 5%至20% 20%至33.3% 33.3%至50%

内容: 固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为企业提供经济利益的，适用不 同折旧率。 以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够 合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合 理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短 的期间内计提折旧。 本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 必要时进行调整。 16. 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预 定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产、无形资产或房地产开发产品。 17. 借款费用 借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢 价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款 费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活 动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、无形资产、投资性房地产和存货等资 产。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 17. 借款费用(续) 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

内容: (1) 资产支出已经发生； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。之后发生的借款费用计入当期损益。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： (1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金 额确定。 (2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所 占用一般借款的加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必 要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在 中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新 开始。 18. 无形资产 本集团的无形资产包括土地使用权、特许经营权、软件、商标、专利权及版权等。 无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以 确认，并以成本进行初始计量。非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能 够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。公司制改建时国有股股东 投入的无形资产按国有资产管理部门确认的评估价值作为入账价值。 无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来 经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。 除特许经营权外的使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销，与道路相 关的特许经营权采用车流量法或直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有 限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 18. 无形资产(续) 土地使用权 土地使用权是指为取得一定期限土地使用权利而支付的成本。

内容: 土地使用权按预计使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑 物之间合理分配的，全部作为固定资产。 特许经营权 特许经营权指建设、运营和移交合同(“BOT”合同)项下按照无形资产模式在建设期确认 的无形资产。 软件 软件按取得时实际支付的价款入账，并按预计使用年限 1 年至 10 年平均摊销。 商标、专利权及版权 商标、专利权及版权按投资各方确认的价值或实际支付的价款入账，并按预计使用年限或 合同规定的使用年限平均摊销。 开发支出 本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支 出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资 本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形 资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产 生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条 件的开发支出，于发生时计入当期损益。 19. 资产减值 本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定： 本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团 将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无 形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态 的无形资产，也每年进行减值测试。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 19. 资产减值(续)

内容: 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认 定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金 额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组 组合，且不大于本集团确定的报告分部。 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值 测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先 抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除 商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后期间不再转回。 20. 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、 分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计 摊销后的净额列示。 21．职工薪酬 职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。本集团提 供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 短期薪酬 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保 险费、住房公积金、工会和职工教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会 计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非 货币性福利按照公允价值计量。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 21. 职工薪酬(续) 离职后福利

内容: 本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向 独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划 是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利中为员工缴 纳的基本养老保险、失业保险和对于 2005 年 12 月 31 日以后退休的员工建立的企业年金 计划，属于设定提存计划；为 2005 年 12 月 31 日之前退休的员工提供的补充退休福利， 属于设定受益计划。

内容: 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当 地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳 养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养 老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。

内容: 对于 2005 年 12 月 31 日前退休的职工，除国家规定的保险制度外，本集团还提供了补充 退休福利，该类补充退休福利属于设定受益计划。设定受益计划义务现值每年由独立精算 师基于与该义务期限和币种相似的国债利率、采用预期累计福利单位法计算。设定受益计 划义务现值减去计划资产的公允价值后的净负债在资产负债表中长期应付职工薪酬下列示。 与补充退休福利相关的服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和 基于设定受益计划净负债和适当的折现率计算的利息净额计入当期损益或相关资产成本， 重新计量设定受益计划净负债所产生的变动计入其他综合收益。 对于 2005 年 12 月 31 日以后退休的员工，除了社会基本养老保险之外，本集团依据国家 企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，本集团按照工资总额的一定比例计提年金， 相应支出计入当期损益。 辞退福利 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而 提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿 而产生的负债，同时计入当期损益。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 21．职工薪酬(续) 内退福利

内容: 本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退 休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险 费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内 部退养福利。对于内退福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确 认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社 会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调 整引起的差异于发生时计入当期损益。 预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。 22. 预计负债 除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义 务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： (1) 该义务是本集团承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有 事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面 价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估 计数对该账面价值进行调整。 非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初 始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销 额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。 23. 其他权益工具 本集团发行的永续债到期后本集团有权不限次数展期，对于永续债票面利息，本集团有权 递延支付，本集团并无合同义务支付现金或其他金融资产，分类为权益工具。 本集团发行的非累积优先股等权益工具同时满足下列条件：(1)不包括交付现金或其他金 融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；(2) 须用或可用本集团自身权益工具进行结算，若为非衍生工具，相关金融工具应当不包括交 付非固定数量的本集团自身权益工具进行结算的合同义务；若为衍生工具，相关金融工具 只能通过以固定数量的本集团自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算。 因此，本集团将其作为其他权益工具核算。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 23. 其他权益工具(续)

内容: 本公司宣派和支付优先股股息由本公司董事会根据股东大会授权决定。优先股股东分配股 息的顺序在普通股股东之前，在完全派发约定的优先股当期股息前，本公司不得向普通股 股东分配利润。除非发生强制付息事件，本公司股东大会有权决定取消支付部分或全部优 先股当期股息，且不构成本公司违约。该优先股为非累积股息型优先股。本公司将该优先 股分类为其他权益工具。 24. 收入(自 2018 年 1 月 1 日起适用) 本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取 得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎 全部的经济利益。 建造合同 本集团与客户之间的建造合同通常包含基础设施建设履约义务，由于客户能够控制本集团 履约过程中在建的商品，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确 认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法确定提供服务的履约进度。对 于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生 的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 提供服务合同 本集团与客户之间的提供服务合同主要为工程设计等履约义务，由于本集团履约过程中所 提供的服务具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约 部分收入款项，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入， 履约进度不能合理确定的除外。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预 计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 销售商品合同 本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考 虑了下列因素的基础上，以控制权转移时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所 有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户 接受该商品。 可变对价 合同中存在可变对价的，本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计 数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会 发生重大转回的金额。每一资产负债表日，本集团重新估计应计入交易价格的可变对价金 额。 - 49 -

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 24. 收入(自 2018 年 1 月 1 日起适用)(续) 重大融资成分

内容: 对于合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付 的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品现销价格的折现率，将 确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。 对于预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔未超过一年的，本集团未考虑合同中存 在的重大融资成分。 质保义务 根据合同约定、法律规定等，本集团为所建造的资产提供质量保证。对于为向客户保证所 建造的资产符合既定标准的保证类质量保证，本集团按照附注三、22 进行会计处理。对 于为向客户保证所建造的资产符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证， 本集团将其作为一项单项履约义务，按照建造资产和服务类质量保证的单独售价的相对比 例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评 估质量保证是否在向客户保证所建造的资产符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本 集团考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及集团承诺履行任务的性质等因素。 主要责任人/代理人 本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交 易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制 该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集 团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或 应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例 等确定。 合同变更 本集团与客户之间的建造合同发生合同变更时： (1) 如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增 建造服务单独售价的，本集团将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理； (2) 如果合同变更不属于上述第(1)种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的 建造服务之间可明确区分的，本集团将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部 分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理； (3) 如果合同变更不属于上述第(1)种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的 建造服务之间不可明确区分，本集团将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会 计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 24. 收入(自 2018 年 1 月 1 日起适用)(续) 特许经营合同(“BOT合同”)

内容: BOT 合同项下的特许经营活动通常包括建设、运营及移交。于建设阶段，按照上文建造 合同的会计政策确认建造服务的合同收入。建造合同收入按照收取或应收对价的公允价 值计量，并分别以下情况在确认收入的同时，确认金融资产或无形资产： (1) 合同规定基础设施建成后的一定期间内，本集团可以无条件地自合同授予方收取确定 金额的货币资金或其他金融资产的，在确认收入的同时确认金融资产； (2) 合同规定本集团在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的 对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，本 集团在确认收入的同时确认无形资产，并在该项目竣工验收之日起至运营期及其延展 期届满或特许经营权终止之日的期间采用车流量法摊销。 本集团未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，不确认建造服务收入，按 照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，分别确认为金融资产或无形资产。 于运营阶段，当提供劳务时，确认相应的收入；发生的日常维护或修理费用，确认为当期 费用。 合同规定本集团为使有关基础设施保持一定服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定 的使用状态，预计将发生的支出中本集团承担的现时义务部分确认为一项预计负债。 建设和移交合同(“BT 合同”) BT 合同项下的活动通常包括建设及移交。对于本集团提供建造服务的，于建设阶段，按 照上文建造合同的会计政策确认相关建造服务合同收入，建造合同收入按应收取对价的公 允价值计量，同时确认“长期应收款”，采用实际利率法，按摊余成本计量，待收到业主 支付的款项后，进行冲减。 25. 收入(适用于 2017 年度) 收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确 认。 建造合同 于资产负债表日，本集团在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法确认建造 合同收入和成本。依据合同的性质，完工百分比按(1)当时已执行工程所产生的合同成本 占合同估计总成本的比例；或(2)经监理确认的工程量占合同预计总工作量的比例；或(3) 合同工程实际测定的已完工进度计算。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 25. 收入(适用于 2017 年度)(续) 建造合同(续) 建造合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件： (1) (2) (3) (4)

内容: 合同总收入能够可靠地计量； 与合同相关的经济利益很可能流入本集团； 在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定； 为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量，以便实际合同 成本能够与以前的预计成本相比较。

内容: 当建造合同的结果不能可靠地估计时，本集团根据已经发生并预计能够收回的实际合同成 本确认建造合同收入，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。合同成本不可能收回的， 在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。建造合同预计总成本超过预计总收入的， 将预计损失立即确认为当期费用。 合同总收入金额，包括合同规定的初始收入和因合同变更、索赔、奖励等形成的收入。 提供劳务收入 本集团在提供劳务的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认提供劳 务收入和成本。依据合同的性质，完工百分比按(1)当时已执行劳务所产生的成本占估计 总成本的比例；或(2)经确认的工作量；或(3)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例计 算。包括特许经营下的使用费收入，亦在经济利益很可能流入本集团，且提供劳务的结果 能够可靠估计时确认。 销售商品收入 本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所 有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款 确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方 式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。 利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 租赁收入 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法(或其他更为系统合理的方法)确认， 或有租金在实际发生时计入当期损益。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 26. 合同资产与合同负债(自 2018 年 1 月 1 日起适用)

内容: 本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。 合同资产 本集团将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列 示，将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的 其他因素作为合同资产列示。 本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、9。 合同负债 本集团将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示，如企 业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。 本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵消后以净额列示。 27. 与合同成本有关的资产(自 2018 年 1 月 1 日起适用) 本集团与合同成本有关的资产主要为合同履约成本。根据其流动性，列报在存货、其他流 动资产和其他非流动资产中。 本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围 的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产： (1) 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； (2) 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源； (3) 该成本预期能够收回。 本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入 当期损益。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 27. 与合同成本有关的资产(自 2018 年 1 月 1 日起适用)(续)

内容: 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准 备，并确认为资产减值损失： (1) 企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价； (2) 为转让该相关商品估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的，应当转 回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不 计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 28. 政府补助 政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的， 按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值 不能可靠取得的，按照名义金额计量。 政府文件规定用于构建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府 文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以构建或其他方式形 成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府 补助。 与收益相关的政府补助用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关 成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分 期计入当期损益(但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益)，相关资产在使用 寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处 置当期的损益。 29. 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股 东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交 纳或返还的所得税金额计量。 本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未 作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之 间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 29. 所得税(续) 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

内容: (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交 易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响 会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取 得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产，除非： (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既 不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来 很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预 期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面 价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的 应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。 同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净 额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，递延所得税资产和递延所得税负债 是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关， 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转会的期间内，涉及的纳税 主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 30. 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经 营租赁。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 30. 租赁(续) 作为经营租赁承租人

内容: 经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益， 或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为经营租赁出租人 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生 时计入当期损益。 作为融资租赁承租人 融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现 值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 31. 终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或 划分为持有待售类别： (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相 关联计划的一部分； (3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。 32. 套期会计(自 2018 年 1 月 1 日起适用) 就套期会计方法而言，本集团的套期保值分类为： (1) 公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除汇率风险外)的公 允价值变动风险进行的套期。 (2) 现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认 资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺 包含的汇率风险。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 32. 套期会计(自 2018 年 1 月 1 日起适用)(续)

内容: 在套期关系开始时，本集团对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目 标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的 性质，以及本集团对套期有效性评估方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金 流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在 初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。 如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但作为套期策略组成部分的展期或替 换不作为已到期或合同终止处理)，或因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足 风险管理目标，或者该套期不再满足套期会计方法的其他条件时，本集团终止运用套期会 计。 套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定该套期关系的风险管理 目标没有改变的，本集团对套期关系进行再平衡。 满足套期会计方法的严格条件的，按如下方法进行处理： 公允价值套期 套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果是对指定以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的非交易性权益工具投资进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综 合收益。被套期项目因套期风险敞口形成利得或损失，计入当期损益，如果被套期项目是 指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，因套期风险敞 口形成利得或损失，计入其他综合收益，同时调整未以公允价值计量的被套期项目的账面 价值。 就与按摊余成本计量的债务工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的 调整，在套期剩余期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊 销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止根据套期风险而产生的公允 价值变动而进行的调整。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务 工具，按照同样的方式对累积已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不 调整金融资产账面价值。如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损 益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公 允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价 值变动亦计入当期损益。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 32. 套期会计(自 2018 年 1 月 1 日起适用)(续) 现金流量套期

内容: 套期工具利得或损失中属于套期有效的部分，直接确认为其他综合收益，属于套期无效 的部分，计入当期损益。 如果被套期的预期交易随后确认为非金融资产或非金融负债，或非金融资产或非金融负 债的预期交易形成适用公允价值套期的确定承诺时，则原在其他综合收益中确认的现金 流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。其余现金流量套期在被套 期的预期现金流量影响损益的相同期间，如预期销售发生时，将其他综合收益中确认的 现金流量套期储备转出，计入当期损益。 本集团对现金流量套期终止运用套期会计时，如果被套期的未来现金流量预期仍然会发 生的，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易实际发生或确定承诺履行； 如果被套期的未来现金流量预期不再发生的，则累计现金流量套期储备的金额应当从其 他综合收益中转出，计入当期损益。 套期成本 本集团将期权的内在价值和时间价值分开，只将期权的内在价值变动指定为套期工具； 或本集团将远期合同的远期要素和即期要素分开，只将即期要素的价值变动指定为套期 工具；或将金融工具的外汇基差单独分拆、只将排除外汇基差后的金融工具指定为套期 工具的，本集团将期权的时间价值、远期合同的远期要素以及金融工具的外汇基差的公 允价值变动中与被套期项目相关的部分计入其他综合收益，如果被套期项目的性质与交 易相关，则按照与现金流量套期储备的金额相同的会计方法进行处理，如果被套期项目 的性质与时间段相关，则将上述公允价值变动按照系统、合理的方法在被套期项目影响 损益或其他综合收益的期间内摊销，从其他综合收益转出，计入当期损益。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 33. 套期会计(适用于 2017 年度) 就套期会计方法而言，本集团的套期保值分类为：

内容: (1) 公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除汇率风险外)的公 允价值变动风险进行的套期。 (2) 现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认 资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺 包含的汇率风险。 在套期关系开始时，本集团对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目 标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险 的性质，以及本集团对套期工具有效性评价方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值 或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类 套期预期高度有效，并被持续评价以确保此类套期在套期关系被指定的会计期间内高度有 效。 满足套期会计方法的严格条件的，按如下方法进行处理： 公允价值套期 套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的 变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的 调整，在套期剩余期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊 销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止根据套期风险而产生的公允 价值变动而进行的调整。如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损 益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公 允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价 值变动亦计入当期损益。 现金流量套期 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的 部分，计入当期损益。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 33. 套期会计(适用于 2017 年度)(续) 现金流量套期(续)

内容: 如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生 时，则在其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或 非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额，在该非金融资产或非金融负债影 响损益的相同期间转出，计入当期损益。 如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但作为套期策略组成部分的展期或替 换不作为已到期或合同终止处理)，或者撤销了对套期关系的指定，或者该套期不再满足 套期会计方法的条件，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易实际发生或 确定承诺履行。 34. 利润分配 本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。 35. 安全生产费 本集团根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使 用管理办法>的通知》(财企[2012]16 号)及《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的 规定计提安全生产费用。 按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用 时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固 定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专 项储备并确认等值累计折旧。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 36. 公允价值计量

内容: 本集团于每个资产负债表日以公允价值计量交易性金融资产、其他非流动金融资产和其他 权益工具投资等。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产 所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假 定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场 的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是 本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为 实现其经济利益最大化所使用的假设。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能 力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使 用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用 不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重 要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取 得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值 外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可 观察输入值。 每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行 重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 37. 重大会计判断和估计 编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费 用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估 计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 判断 在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大 影响的判断：

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 37. 重大会计判断和估计(续) 判断(续)

内容: 建造合同履约进度的确定方法

内容: 本集团按照投入法确定提供建造合同的履约进度，具体而言，本集团按照累计实际发生的 建造成本占预计总成本的比例确定履约进度，累计实际发生的成本包括本集团向客户转移 商品过程中所发生的直接成本和间接成本。本集团认为，与客户之间的建造合同价款以建 造成本为基础确定，实际发生的建造成本占预计总成本的比例能够如实反映建造服务的履 约进度。本集团按照累计实际发生的建造成本占预计总成本的比例确定履约进度，并据此 确认收入。鉴于建造合同存续期间较长，可能跨越几个会计期间，本集团会随着建造合同 的推进复核并修订预算，相应调整收入确认金额。

内容: 对结构化主体拥有控制的判断

内容: 本集团参与多个投资于基础设施建设的结构化主体。本集团主要根据《企业会计准则第 33号—合并财务报表》和《企业会计准则第 2号—长期股权投资》判断是否实际控制该结 构化主体。在本集团拥有实际控制权的情况下，本集团将该结构化主体纳入合并财务报表 范围。在本集团未实际控制该结构化主体但与其他方实施共同控制或仅能对结构化主体实 施重大影响的情况下，本集团将该结构主体作为合营企业或联营企业核算。在本集团对该 结构化主体既未实际控制也未共同控制且无重大影响的情况下，2017 年及 2018 年本集团 分别将该结构化主体于其他非流动资产科目下的以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产和其他非流动金融资产中核算。 当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团需要判断本集团是否为该结构化主体 的主要负责人或代理人，以评估本集团是否控制该结构化主体并将其纳入合并范围。在评 估和判断时，本集团综合考虑了多方面因素并定期重新评估，例如：资产管理人决策权的 范围、其他方持有的实质性权利、资产管理人因提供管理服务而获得的薪酬水平、任何其 他安排所带来的面临可变回报的风险敞口等。

内容: 本集团发行的非累计优先股和永续中期票据等权益工具无须用本集团自身权益工具进行结 算，不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资 产或金融负债的合同义务。因此本集团将其作为其他权益工具核算。 估计的不确定性 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，这些重大 估计的不确定性可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 37. 重大会计判断和估计(续) 估计的不确定性(续)

内容: 可供出售金融资产减值(适用于 2017 年度)

内容: 2018 年 1 月 1 日之前，本集团将某些资产归类为可供出售金融资产，并将其公允价值的 变动直接计入其他综合收益。当公允价值下降时，管理层就价值下降作出假设以确定是否 存在需在损益中确认其减值损失。

内容: 本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做 出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断 和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断 债务人信用风险的预期变动。

内容: 确认建造及服务合同的收入及费用需要由管理层做出相关估计。如果预计建造及服务合同 将发生损失，则此类损失应确认为当期成本。本集团管理层根据建造及服务合同预算来预 计可能发生的损失。由于基建、设计和疏业务的特性，导致合同签订日期与项目完成日期 往往归属于不同会计期间。在合同进展过程中，本集团持续复核及修订合同预计总收入和 合同预计总成本。 本集团依据合同条款，对业主的付款进度进行持续监督，并定期评估业主的资信能力。如 果有情况表明业主很可能在全部或部分合同价款的支付方面发生违约，或者业主不能履行 合同条款规定的相关义务，本集团将就该事项对于合并财务报表的影响进行重新评估，并 可能修改合同预计损失的金额。这一修改将反映在本集团重新评估并需修改合同预计损失 的当期财务报表中。

内容: 本集团于资产负债表日评估特许经营权是否存在任何减值迹象。若存在减值迹象，本集团 将对其进行减值测试，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备并计入减值损失。 特许经营权的可收回金额根据公允价值减处置费用与可使用价值孰高确定。可使用价值一 般以特许经营期的未来现金流量的现值为基础，即按照特许经营权在持续使用过程中所产 生的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计未来 现金流量以预计提供的特许经营服务收入和其他特许经营收益扣除必要的维护费用和经营 成本为基础估计。 根据管理层的最佳估计，本集团于 2018 年 12 月 31 日对特许经营权计提减值准备人民币 334,377,950 元(2017 年 12 月 31 日：人民币 299,000,000 元)。本集团根据现有经验进行 估计的结果可能受业务发展及外部环境等因素的影响，而导致与下一年度的实际结果有所 不同。

内容: 本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的 未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来 资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 详见附注五、21。

内容: 在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵 扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额 的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

内容: 在活跃市场上交易的金融工具的公允价值以资产负债表日的市场报价为基础。若报价可方 便及定期向交易所、证券商、经纪、行业团体、报价服务者或监管代理处获得，且该报价 代表按公平交易基准进行的实际或常规市场交易时，该市场被视为活跃市场。不存在活跃 市场的金融工具的公允价值采用估值方法确认。本集团按其判断选择多种方法，并主要根 据于各个资产负债表日的当时市场情况作出假设。 本集团依据资产负债表日的市场情况作出的判断以及采用的估值方法可能受市场情况变化 的影响，而导致与下一年度的实际结果有所不同。

内容: 本集团固定资产的折旧在预计使用寿命内以资产的入账价值减去预计净残值后的金额按直 线法计提。本集团定期对预计使用寿命和预计净残值进行评估，以确保折旧方法及折旧率 与固定资产的预计经济利益实现模式一致。本集团对固定资产预计使用寿命及净残值的估 计是基于历史经验并考虑预期的技术更新而作出的。当预计使用寿命及预计净残值发生重 大变化时，可能需要相应调整折旧费用，因此根据现有经验进行估计的结果可能与下一年 度的实际结果有所不同，可能导致对固定资产的账面价值和累计折旧金额的重大调整。

内容: 本集团承担的离退休员工补充福利费用，即设定受益计划责任。其现值取决于多项精算假 设，包括折现率。该等假设的任何变动均将影响应付离退休人员福利费负债的账面价值。 本集团于每年对计算离退休员工福利费负债现值时所采用的折现率进行重新评估。本集团 重新评估时参考了与未来支付离退休员工补充福利时使用的货币以及支付年限相当的国债 利率。 其他精算假设的拟定基于当时市场情况而定，具体请参见附注五、38。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 38. 会计政策变更

内容: 2017 年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 14 号——收入》(简称“新收入准则”)、 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资 产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融 工具列报》(统称“新金融工具准则”)。本集团自 2018年 1月 1日开始按照新修订的上述 准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准 则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。

内容: 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。根据新收入准 则，确认收入的方式应当反映主体向客户转让商品或提供服务的模式，收入的金额应当反 映主体因向客户转让该等商品和服务而预计有权获得的对价金额。同时，新收入准则对于 收入确认的每一个环节所需要进行的判断和估计也做出了规范。 本集团依据新收入准则将建造合同相关资产及负债记入合同资产及合同负债，按原收入准 则相关资产及负债记入存货及预收账款；本集团依据新收入准则将建造合同预计损失记入 预计负债，按原收入准则记入存货；本集团依据新收入准则将建造合同应收质量保证金记 入其他非流动资产及一年内到期的非流动资产即合同资产—长期，按原收入准则记入长期 应收款及一年内到期的非流动资产。 本集团本年执行新收入准则对本报告期初未分配利润和其他综合收益没有重大影响。

内容: 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成 本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。 企业需考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益工具投资 需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择将非交易性权益工具投 资不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”， 适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产，以及贷款承诺和财务担保合同。 本集团在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，管理上述应收票据的业务模式 既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此本集团 2018 年 1 月 1 日之后将该等 应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本集团于 2018 年 1 月 1 日之后将部分持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。

内容: 中国交通建设股份有限公司 公司现金流量表(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 38. 会计政策变更(续) 在首次执行日，金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：

内容: 修订前的金融工具确认计量准则 计量类别 账面价值 计量类别 修订后的金融工具确认计量准则 重分类 重新计量

内容: 应收款项(长期及短期) 其他非流动资产(含一年内到期) 债权投资

内容: 摊余成本 摊余成本 持有至到期投资(含短期) 可供出售金融资产 可供出售金融资产 可供出售金融资产 以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融资产 以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融资产 以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融资产

内容: 摊余成本 摊余成本 债权投资 其他债权投资 以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融资产 以公允价值计量且变动计入 其他综合收益的金融资产 以公允价值计量且变动计入 其他综合收益的金融资产 以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融资产 以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融资产

内容: 中国交通建设股份有限公司 公司现金流量表(续) 2018年度 三、重要会计政策及会计估计(续) 38. 会计政策变更(续)

内容: 根据《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号)要求， 资产负债表中，将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项 目，将“应收利息”和“应收股利”归并至“其他应收款”项目，将“应付票据”和“应 付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目，将“专项应付款”归并至“长期应 付款”项目；在利润表中，增设“研发费用”项目列报研究与开发过程中发生的费用化支 出，“财务费用”项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；本集团相应追溯调 整了比较数据。该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 38. 会计政策变更(续) 上述会计政策变更引起的追溯调整对财务报表的主要影响如下： 按原准则列示的 新收入准则影响 账面价值 重分类 2017年12月31日 新金融工具准则影响 其他财务报表列报 重分类 重新计量 方式变更影响

内容: 按新准则列示的 账面价值 2018年1月1日

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 38. 会计政策变更(续) 上述会计政策变更引起的追溯调整对财务报表的主要影响如下(续)： 按原准则列示的 账面价值 2017年12月31日 债权投资 其他债权投资 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 长期应收款(含一年内到期) 长期股权投资 其他非流动资产 (含一年内到期) 递延所得税资产 预收账款 合同负债 应付票据 应付账款 应付票据及应付账款 应付利息 157,797,529,718 30,889,317,873 新收入准则影响 重分类 新金融工具准则影响 重分类 重新计量 其他财务报表列报 方式变更影响

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 38. 会计政策变更(续) 上述会计政策变更引起的追溯调整对财务报表的主要影响如下(续)： 按原准则列示的 新收入准则影响 账面价值 重分类 2017年12月31日 应付股利 其他应付款 专项应付款 长期应付款 预计负债 递延所得税负债 管理费用 研发费用 303,874,449 39,046,724,453 142,997,198 10,984,386,111 683,545,043 5,968,602,410 30,321,072,021 827,826,496 新金融工具准则影响 重分类 重新计量 其他财务报表列报 方式变更影响

内容: 按新准则列示的 账面价值

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 38. 会计政策变更(续) 本公司 按原准则列示的 新收入准则影响 账面价值 重分类 2017年12月31日 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 应收票据 应收账款 应收票据及应收账款 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 合同资产 可供出售金融资产 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 长期应收款(含一年内到期) 其他非流动资产(含一年内到期) 新金融工具准则影响 其他财务报表列报 重分类 重新计量 方式变更影响

内容: 按新准则列示的 账面价值 2018年1月1日

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 三、重要会计政策及会计估计(续) 38. 会计政策变更(续) 本公司(续) 按原准则列示的 账面价值 2017年12月31日 预收账款 合同负债 应付利息 其他应付款 专项应付款 长期应付款 预计负债 递延所得税负债 6,382,017,030 517,065,583 70,693,342,835 6,831,988 3,969,835,327 386,406,366 3,487,654,940 新收入准则影响 重分类 新金融工具准则影响 重分类 重新计量 其他财务报表列报 方式变更影响

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 四、税项 1. 主要税种及税率 本公司及本公司境内子公司的主要税种及税率如下： 增值税 –

内容: 本公司及本公司下属境内子公司凡被认定为增值税一般纳税人 的，于 2018年 5 月 1 日前按照应税收入 6%、11%或 17%的税 率计算销项税，于 2018 年 5 月 1 日后按应税收入 6%、10%或 16%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后 的差额缴纳增值税；其他境内子公司视同为增值税小规模纳税 人，按 3%的征收率计缴增值税。 根据 2016 年财政部和国家税务总局颁发的《营业税改征增值税 试点有关事项的规定》，本集团建筑老项目等按简易计税方法 计税，按应税收入的 3%计算应纳税额。

内容: 城巿维护建设税 教育费附加 企业所得税

内容: 按照实际缴纳的增值税税额的 7%、5%或 1%计缴。 按照实际缴纳的增值税税额的 3%计缴。 本集团内除部分于境内设立的子公司因享受税务优惠及于境外 设立的子公司需按其注册当地的所得税法规计提企业所得税以 外，企业所得税按应纳税所得额的 25%计缴。 本集团所属企业，以法人单位为企业所得税纳税人，在企业登 记注册地缴纳企业所得税。

内容: 从价计征房产以房产原值的 70%、75%或 80%为纳税基准，税 率为 1.2%；从租计征房产以租金收入为纳税基准，税率为 12%。房产税系由本公司及下属子公司按规定自行申报缴纳。 按转让房地产所取得的增值额为纳税基准，按超率累进税率计 缴土地增值税。

内容: 本公司各境外(包括中华人民共和国香港特别行政区以及澳门特别行政区)子公司按照当地 税法要求适用之税种及税率计算并缴纳税款。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 四、税项(续) 2. 税收优惠 本集团内主要公司享有的企业所得税税收优惠简述如下：

内容: 优惠税率 2018 年度 2017 年度 中国港湾工程有限责任公司 中国路桥工程有限责任公司 中交第一航务工程局有限公司 中交第二航务工程局有限公司 中交第三航务工程局有限公司 中交第四航务工程局有限公司 中交一公局集团有限公司 中交第二公路工程局有限公司 中交第三公路工程局有限公司 中交第四公路工程局有限公司 中交隧道工程局有限公司 中交天津航道局有限公司 中国公路工程咨询集团有限公司 中交上海航道局有限公司 中交广州航道局有限公司 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%

内容: 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2021 年 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2021 年 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2020 年 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2021 年 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2020 年 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2019 年 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2020 年 享受西部大开发税收优惠政策，有效期最长至 2020 年 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2020 年 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2019 年 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2019 年 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2020 年 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2021 年 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2020 年 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2019 年

内容: 其他货币资金主要包括银行汇票存款、外埠存款、信用卡存款等。受到限制的存款主要包 括存放中央银行款项、银行承兑汇票保证金存款、履约保证金存款及信用证存款等(附注 五、68)。 于2018年12月31日，本集团存放于境外的货币资金折合人民币23,649,434,033元(2017 年 12 月 31 日：人民币 29,146,840,187 元)。本集团存放于境外的部分货币资金受有关国 家或地区的外汇管制所限而不可自由兑换为外币或从这些国家或地区汇出。于 2018 年 12 月 31 日，本集团存放于这些国家或地区的外币计价的货币资金占本集团合并资产负债表 货币资金余额的比例小于 3%(2017 年 12 月 31 日：小于 3%)。 银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为 1 天至 1 年不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。 2. 交易性金融资产 2018年12月31日 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 债务工具投资 权益工具投资 衍生金融工具 远期外汇合同 买入期权(注) 总收益互换 20,337,723 134,646,742 2,139,516 226,204,169 20,864,974 404,193,124 注： 本公司若干子公司与本集团合营企业北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙)及北 京中交路桥壹号股权投资基金合伙企业(有限合伙)签署协议，约定该等子公司在一 定条件下取得未来从北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙)及北京中交路桥壹 号股权投资基金合伙企业(有限合伙)折价买入标的公司股份的权利。 于 2018 年，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动损益信息 参见附注五、59。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 3. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债

内容: 2017 年 12 月 31 日 交易性金融资产 权益工具投资 衍生金融工具 远期外汇合同 买入期权(注 1) 总收益互换

内容: 分类为非流动资产的权益工具投资(注 2)

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 衍生金融负债 远期外汇合同

内容: 注 1： 本公司若干子公司与本集团合营企业北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙) 及北京中交路桥壹号股权投资基金合伙企业(有限合伙)签署协议，约定该等子公 司在一定条件下取得未来从北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙)及北京中 交路桥壹号股权投资基金合伙企业(有限合伙)折价买入标的公司股份的权利。 注 2： 本公司若干子公司参与结构化主体安排，通过购买基金及信托份额，间接投资相 关合营及联营项目公司，相关投资选择以公允价值计量及变动计入当期损益，详 细信息参见附注七、3。 于 2017 年，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债的公允价值变动损 益信息参见附注五、59。

内容: 商业承兑汇票 银行承兑汇票

内容: 于 2018 年，没有因出票人未履约而将票据转为应收账款的情形(2017 年：无)。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 4. 应收票据及应收账款(续) 应收账款

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 4. 应收票据及应收账款(续) 应收账款(续) 应收账款坏账准备的变动如下：

内容: 上年年末余额 会计政策变更 (附注三、38) 本年年初余额 本年计提 收购子公司 其他增加 本年转回 本年核销 处置子公司

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 4. 应收票据及应收账款(续) 应收账款(续) 2018年12月31日 账面余额 金额 比例(%) 单项计提坏账准备 7,116,746,026 按信用风险特征组合计提 坏账准备 88,718,066,744 95,834,812,770 7 93 100

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 4. 应收票据及应收账款(续) 应收账款(续) 于 2018 年 12 月 31 日，单项计提坏账准备的重要应收账款情况如下： 账面余额 坏账准备 预期信用 损失率 34% 100% 100% 100% 100%

内容: 公司1 公司2 公司3 公司4 公司5

内容: 于 2017 年 12 月 31 日，单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款情况如下： 账面余额 公司 1 844,694,794 坏账准备 844,694,794 计提比例 100% 理由 注

内容: 注：本集团向以上客户提供工程建设服务或销售材料，该些客户由于资金紧张或经营困难， 或有违约记录，本集团预计全部或部分应收账款难以收回，因而相应计提坏账准备。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 4. 应收票据及应收账款(续) 应收账款(续) 本集团采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下： 2018年12月31日 预期信用 损失率(%) 0.97 13.69 24.72 39.13 55.09 80.00

内容: 6 个月以内 6 个月至 1 年 1 年至 2 年 2 年至 3 年 3 年至 4 年 4 年至 5 年 5 年以上

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 4. 应收票据及应收账款(续) 应收账款(续)

内容: 转回或收回原因 公司 1 公司 2 公司 3 公司 4 公司 5 收回工程款 收回工程款 收回工程款 收回工程款 收回工程款

内容: 收回方式 银行存款 银行存款 银行存款 银行存款 银行存款

内容: 于 2018 年，本集团核销的应收账款坏账准备为人民币 89,402,915 元(2017 年：人民币 38,106,102 元)。已核销的应收账款并非关联交易产生。 按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下： 2018 年 12 月 31 日 金额 余额前五名的应收账款总额 2017 年 12 月 31 日 金额 余额前五名的应收账款总额 11,660,655,189 坏账准备 993,842,845 占应收账款 余额的比例 16% 13,744,780,333 坏账准备 1,379,974,968 占应收账款 余额的比例 15%

内容: 本年集团将以摊余成本计量的应收款项以无追索权保理及资产证券化方式转移给金融机构， 终止确认的应收款项账面余额为人民币 21,123,990,634元，确认了人民币697,323,026元 损失，计入财务费用。 应收账款转移，参见附注八、2。 本集团所有权受到限制的应收账款见附注五、68。

内容: 于 2018 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付款项为人民币 1,714,213,113 元(2017 年 12 月 31 日：人民币 1,742,078,462 元)，主要为预付的项目分包工程款和材料款。 按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下： 2018 年 12 月 31 日 占预付款项 余额的比例 7%

内容: 金额 余额前五名的预付款项总额 744,041,160

内容: 占预付款项 余额的比例 6%

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 6. 其他应收款 2018 年 12 月 31 日

内容: 应收利息 应收股利 其他应收款

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 6. 其他应收款(续) 其他应收款(续) 其他应收款坏账准备的变动如下：

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 6. 其他应收款(续) 其他应收款(续)

内容: 其他应收款按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的坏账准备的变 动如下：

内容: 第一阶段 未来12个月 预期信用损失 第二阶段 整个存续期 预期信用损失 (单项评估) 441,257,675 第二阶段 整个存续期 预期信用损失 (组合评估) 581,036,682 第三阶段 已发生信用 减值金融资产 (整个存续期) 546,924,325 合计 合计

内容: 2018年1月1日余额 2018年1月1日余额 在本年 —转入第二阶段 ( —转入第三阶段 本年计提 本年转回 ( 本年核销 其他变动 (

内容: 本年影响损失准备变动的其他应收款账面余额变动具体如下：

内容: 第一阶段 未来12个月 预期信用损失 第二阶段 整个存续期 预期信用损失 (单项评估) 633,103,098 第二阶段 整个存续期 预期信用损失 (组合评估) 29,033,612,581 第三阶段 已发生信用 减值金融资产 (整个存续期) 546,924,325 合计

内容: 2018年1月1日余额 2018年1月1日余额 在本年 —转入第二阶段 —转入第三阶段 本年新增 终止确认 本年核销 其他变动

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 6. 其他应收款(续) 其他应收款(续) 2017 年 12 月 31 日 账面余额 金额 比例 (%) 保证金(不含质量保证金)组合 员工个人借款、备用金组合 单项金额重大并单独计提坏账 准备 按账龄组合计提坏账准备 单项金额不重大但单独计提 坏账准备 17,479,326,651 782,544,160 509,942,222 21,821,758,791 670,085,201 42 2 1 53 2

内容: 于 2017 年 12 月 31 日，单项金额重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况如下： 账面余额 公司 1 509,942,222 坏账准备 509,942,222 计提比例 100% 理由 注

内容: 于 2017 年 12 月 31 日，单项金额不重大但单独计提坏账准备的主要其他应收款情况如下： 账面余额 公司 1 274,000,000 坏账准备 164,400,000 计提比例 60% 理由 注

内容: 注：本集团应收该等公司款项，因预计上述款项无法收回或无法全额收回而计提坏账准备。 于 2018 年，本集团计提坏账准备人民币 526,888,417 元(2017 年：人民币 999,576,255 元)，收回或转回坏账准备人民币 189,476,665 元(2017 年：人民币 37,858,595 元)。其中 主要的收回或转回金额列示如下： 确定原坏账准备 计提比例的依据 转回或收回金额 回收可能性 回收可能性 8,630,910 8,151,000

内容: 转回或收回原因 公司 1 公司 2 款项收回 款项收回

内容: 收回方式 银行存款 银行存款

内容: 于2018年，本集团核销的其他应收款为人民币4,417,639元(2017年：人民币76,791,053 元)，核销的其他应收款非关联交易产生。 按欠款方归集的余额前五名的其他应收款汇总分析如下： 2018 年 12 月 31 日 占其他应收款 余额的比例 10%

内容: 占其他应收款 余额的比例 11%

内容: 累计已发生成本、累计已确认毛利、预计损失及已办理结算金额不包括截至当年末已完工 项目的相关数据。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 7. 存货(续) 存货跌价准备变动如下：

内容: 原材料 在产品 库存商品 周转材料 开发产品 已完工未结算 其他

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 7. 存货(续) 存货跌价准备变动如下(续)：

内容: 原材料 在产品 库存商品 周转材料 开发成本 开发产品 已完工未结算 其他

内容: 可变现净值以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确认，存货跌价准备在存货实现销 售或依据完工百分比法确认建造合同收入时转销。 于2018年，本集团购建存货的资金来源包含银行借款，用于确定借款费用资本化金额的年资本化率为4.50%至6.59%(2017年：2.72%6.55%)。 本集团所有权受到限制的存货参见附注五、68。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 8. 合同资产

内容: 合同资产主要系本集团的工程承包业务产生。本集团根据与客户签订的工程承包施工合同 提供工程施工服务，并根据履约进度在合同期内确认收入。本集团的客户根据合同规定与 本集团就工程施工服务履约进度进行结算，并在结算后根据合同规定的信用期支付工程价 款。本集团根据履约进度确认的收入金额超过已办理结算价款的部分确认为合同资产，本 集团已办理结算价款超过本集团根据履约进度确认的收入金额部分确认为合同负债。 2018年12月31日 减值准备 (669,354,272)

内容: 合同资产减值准备的变动如下：

内容: 上年年末 会计政策变更 本年年初余额 余额 合同资产 预期信 用损失 (附注三、38) 本年计提 其他增加 本年转回 本年年末余额

内容: 于 2018 年 12 月 31 日，单项计提减值准备的合同资产情况如下： 账面余额 减值准备 预期信用 损失率 35% 8% 10% 计提理由

内容: 注：本集团向以上项目业主提供工程建设服务，该些项目由于业主资金紧张，本集团预计 部分合同资产难以获得结算，因而相应计提减值准备。

内容: 于 2018 年 12 月 31 日，本集团投资的国债票面年利率为 5%。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 11. 可供出售金融资产 2017 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 可供出售权益工具 按公允价值计量 按成本计量 其他金融资产 按公允价值计量

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 11. 可供出售金融资产(续) 以成本计量的可供出售金融资产(续)： 2017 年

内容: 注：本公司之子公司中交第二公路工程局有限公司持有湖北嘉鱼长江公路大桥有限公司 20%的股权，根据该公司章程规定，湖北嘉鱼长江公路大桥有限 公司的第三方股东控制该公司，且本集团不参与其日常经营管理，不能对其经营产生重大影响。

内容: 减：一年内到期的长期应收款

内容: 注：其中应收工程质量保证金于 2018 年 1 月 1 日起转入其他非流动资产核算。 2018 年长期应收款均按照折现后现值列示，折现率为 4.75%-4.90%(2017 年：4.35%4.90%)。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 12. 长期应收款(续) 长期应收款坏账准备的变动如下：

内容: 上年年末余额 会计政策变更 本年年初余额 (附注三、38) 706,317,241 925,479,144 87,451,527 本年计提 其他增加 本年转回 转销/核销 其他减少

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 12. 长期应收款(续)

内容: 长期应收款按照 12 个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的坏账准备的 变动如下： 第一阶段 未来12个月 预期信用损失 第二阶段 第三阶段 整个存续期 已发生信用 预期信用损失 减值金融资产 (单项评估) (整个存续期) 94,671,979 33,216,535 合计 合计

内容: 2018年1月1日余额 2018年1月1日余额 在本年 —转入第二阶段 本年计提 本年转回 本年转销/核销 其他变动

内容: 减：长期股权投资减值准备(3)

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 13. 长期股权投资(续) (1) 合营企业

内容: 本年变动 权益法下 子公司转为合营企业 投资损益 /(合营企业转为子公司) 宣告 现金股利 其他 -

内容: 2018 年 中交新疆交通投资发展有限公司 贵州中交剑榕高速公路有限公司 贵州中交荔榕高速公路有限公司 中交建冀交高速公路投资发展有限公司 成都锦江绿道建设投资集团有限公司 中交广东开春高速公路有限公司

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 13. 长期股权投资(续) (1) 合营企业(续)

内容: 本年变动 子公司转为合营企业 /(合营企业转为子公司)

内容: 沧州渤海新区天航建工港口建设管理 有限公司 贵州中交玉石高速公路发展有限公司 三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司 中交昆明建设发展有限公司 中交石家庄房地产开发有限公司 其他

内容: 贵州中交荔榕高速公路有限公司 贵州中交剑榕高速公路有限公司 成都锦江绿道建设投资集团有限公司 中交新疆交通投资发展有限公司 贵州中交铜怀高速公路有限公司 中交建冀交高速公路投资发展有限公司 广州南沙明珠湾区开发有限公司 贵州中交沿印松高速公路发展有限公司 贵州中交玉石高速公路发展有限公司 河南官渡黄河大桥开发有限公司 重庆忠都高速公路有限公司 三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司 中交成都轨道交通投资建设有限公司 沧州渤海新区天航建工港口建设管理 有限公司 安徽望潜高速公路有限公司

内容: 本年变动 合营企业 转为子公司 -

内容: 中交石家庄房地产开发有限公司 安徽省合枞高速公路有限责任公司 首都高速公路发展有限公司 中交(茂名)水东湾投资建设有限公司 天津北方港航石化码头有限公司 佛山广明高速公路有限公司 西昌市交建恒新投资建设 有限责任公司 路桥建设重庆丰涪高速公路发展 有限公司 乌鲁木齐中交轨道交通有限公司 其他

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 13. 长期股权投资(续) (2) 联营企业

内容: 振华重工 太中银铁路有限责任公司 重庆万利万达高速公路有限公司 天津临港产业投资控股有限公司 永定河流域投资有限公司 中交佛山投资发展有限公司 中交天和机械设备制造有限公司 天津中交绿城城市建设发展有限公司 天津港航工程有限公司 中房(苏州)地产有限公司 贵州中交贵黄高速公路有限公司 江西省江投路桥投资有限公司 中交地产宜兴有限公司 神华上航疏浚有限责任公司

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 13. 长期股权投资(续) (2) 联营企业(续)

内容: 中国交通信息中心有限公司 中交镇江投资建设管理发展有限公司 哥伦比亚马道斯(Mar2)PPP 公路 项目公司 重庆铜永高速公路有限公司 贵州瓮马铁路有限责任公司 哈密市中交一公局天坤建设有限公司 中交(青岛)城镇化建设投资有限公司 滨海县滨海港投资开发有限公司 贵州贵深投资发展有限公司 重庆中房嘉汇房地产开发有限公司 Cross Yarra Partnership (注) 其他

内容: 注：该长期股权投资其他变动为分占联营企业因有效套期产生的其他综合收益变动。

内容: 振华重工 太中银铁路有限责任公司 重庆万利万达高速公路有限公司 天津临港产业投资控股有限公司 中交佛山投资发展有限公司 中交天和机械设备制造有限公司 天津港航工程有限公司 中房(苏州)地产有限公司 江西省江投路桥投资有限公司 神华上航疏浚有限责任公司 中交地产宜兴有限公司 重庆铜永高速公路有限公司 振华物流集团有限公司 中交镇江投资建设管理发展有限公司 哈密市中交一公局天坤建设有限公司 中交海外房地产有限公司

内容: 滨海县滨海港投资开发有限公司 重庆中房嘉汇房地产开发有限公司 其他

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 13. 长期股权投资(续) (3) 长期股权投资减值准备情况：

内容: 年初及年末余额 合营企业 首都高速公路发展有限公司 联营企业 天津万利储存有限公司 中洋资产管理有限责任公司

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 14. 其他权益工具投资 2018 年

内容: 招商银行股份有限公司 招商证券股份有限公司 鲁南高速铁路有限公司 郑州宇通客车股份有限公司 香港国际建设投资管理集团有限公司 北京实业高速公路有限公司 国银金融租赁股份有限公司 中国光大银行股份有限公司 中节能环保装备股份有限公司 交通银行股份有限公司 中国-东盟投资合作基金 大连太平湾投资控股有限公司 湖北交投十巫高速公路有限公司 其他

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 15. 其他非流动金融资产 2018年

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 本公司若干子公司参与结构化主体安排，通过购买基金及信托份额，间接投资合营及联营 项目公司，相关投资选择以公允价值计量且其变动计入当期损益，详细信息参见附注七、 3。 16. 投资性房地产 2018 年 房屋及建筑物 原价 年初余额 购置 从固定资产转入(附注五、17) 从无形资产转入(附注五、19) 从存货中转入(附注五、7) 转出至固定资产(附注五、17) 转出至存货(附注五、7) 年末余额 累计折旧和摊销 年初余额 计提 从固定资产转入(附注五、17) 从无形资产转入(附注五、19) 转出至固定资产(附注五、17) 年末余额 账面价值 年末 年初 土地使用权 合计

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 16. 投资性房地产(续) 2017 年 房屋及建筑物 原价 年初余额 购置 固定资产及在建工程转入 (附注五、17 及 18) 从存货中转入(附注五、7) 转出至固定资产 (附注五、17) 处置子公司 年末余额 累计折旧和摊销 年初余额 计提 从固定资产转入 (附注五、17) 其他增加 转出至固定资产 (附注五、17) 处置子公司 年末余额 账面价值 年末 年初 土地使用权

内容: 于 2018 年度及 2017 年度，投资性房地产无需计提减值准备。 于 2018 年 12 月 31 日，未办妥产权证书的投资性房地产如下： 账面价值 房屋及建筑物 2,867,248,298 未办妥产权证书原因 办理中

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 17. 固定资产 2018 年

内容: 房屋及建筑物 原价 年初余额 本年增加 购置 从在建工程转入(附注五、18) 收购子公司(附注六、1) 从投资性房地产转入(附注五、16) 从存货中转入(附注五、7) 其他 船舶 运输工具 机器设备 办公及电子设备 临时设施

内容: 内部重分类 本年减少 处置及报废 转出至投资性房地产(附注五、16) 处置子公司 其他

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 17. 固定资产(续) 2018 年(续)

内容: 房屋及建筑物 累计折旧 年初余额 本年增加 计提 收购子公司(附注六、1) 从投资性房地产转入(附注五、16) 其他 船舶 运输工具 机器设备 办公及电子设备 临时设施

内容: 内部重分类 本年减少 处置及报废 处置子公司 转出至投资性房地产(附注五、16) 其他

内容: 房屋及建筑物 减值准备 年初余额 本年增加 其他 船舶 运输工具 机器设备 办公及电子设备 临时设施

内容: 本年减少 处置及报废 其他

内容: 年末余额 账面价值 年末 年初

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 17. 固定资产(续) 2017 年

内容: 房屋及建筑物 原价 年初余额 本年增加 购置 从存货转入(附注五、7) 从在建工程转入(附注五、18) 非同一控制下企业合并增加 从投资性房地产转入(附注五、16) 其他 船舶 运输工具 机器设备 办公及电子设备 临时设施

内容: 内部重分类 本年减少 处置及报废 转出至投资性房地产 (附注五、16) 处置子公司 其他

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 17. 固定资产(续) 2017 年(续)

内容: 房屋及建筑物 累计折旧 年初余额 本年增加 计提 非同一控制下企业合并增加 从投资性房地产转入(附注五、16) 其他 船舶 运输工具 机器设备 办公及电子设备 临时设施

内容: 本年减少 处置及报废 其他

内容: 年末余额 账面价值 年末 年初

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 17. 固定资产(续) 于 2018 年 12 月 31 日，未办妥产权证书的固定资产如下： 账面价值 房屋建筑物 3,807,771,635

内容: 未办妥产权证书原因 办理中

内容: 本集团所有权受到限制的固定资产详情参见附注五、68。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 18. 在建工程 重要在建工程 2018 年变动如下：

内容: 预算(万元) (注) 旅顺新港扩建工程 中交南方总部基地 中交汇通横琴广场 中交城 东北中交城 龙海名都 中交科技大楼 技术中心常宁新区项目 临港经济区科研试验基地项目 重庆钢结构加工基地基建项目 中交国际中心 中交国际航运有限公司凝析油项目部 中瑞学院及海棠麓湖酒店 国测地理信息科技产业园 二航院科研大楼 其他 年初余额 购建 收购子公司 (附注六、1) 31,690,852 31,690,852 本年变动 转出至固定资产 (附注五、17) (1,191,793,689) ( 25,962,639) ( 360,489,367) ( 543,949,501) ( 617,913,716) ( 204,105,678) (1,257,902,238) (4,202,116,828) 转出至存货 (附注五、7) (622,700,552) ( 其他减少 年末余额

内容: 资金来源 工程投入占 预算比例(注) 自筹及借款 自筹及借款 自筹及借款 自筹及借款 自筹及借款 自筹及借款 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹及借款 自筹及借款 自筹及借款 自筹 自筹 71% 67% 68% 39% 21% 5% 21% 41% 58% 91% 100% 100% 98% 100% 100%

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 18. 在建工程(续) 重要在建工程 2017 年变动如下：

内容: 预算(万元) (注) 年初余额 购建 本年变动 从存货转入 收购子公司 转出至固定资产 转出至投资性 (附注五、7) (附注五、17) 房地产 (附注五、16) 处置子公司 其他减少

内容: 资金来源 工程投入占 预算比例(注)

内容: 中交南方总部基地 旅顺新港扩建工程 中瑞学院及海棠麓湖酒店 中交国际中心 中交国际航运有限公司 凝析油项目部 6500 方等级耙吸船 二航院科研大楼 中交城 中交研发中心 基地在建大型机械及 工程设备 大型机械改造升级工程 颐航大厦 预制厂搬迁改造工程 其他

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 18. 在建工程(续) 在建工程主要项目余额中包含的借款费用资本化金额及资本化率分析如下： 重要在建工程2018年变动如下： 工程进度 利息资本化 累计金额 63,076,397 29,751,023 本年利息 资本化 20,092,095 29,751,023

内容: 中瑞学院及海棠麓湖酒店 中交汇通横琴广场 重要在建工程2017年变动如下：

内容: 中交南方总部基地 中瑞学院及海棠麓湖酒店

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年

内容: 本年减少 处置或报废 处置子公司 转出至投资性房地产 (附注五、16)

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 19. 无形资产(续) 2018 年(续) 土地使用权 累计摊销 年初余额 本年增加 计提 收购子公司(附注六、1) 特许经营权 软件 商标、专利权 专有技术及版权 其他

内容: 本年减少 处置或报废 处置子公司 转出至投资性房地产 (附注五、16)

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 19. 无形资产(续) 2018 年(续) 土地使用权 特许经营权 软件 商标、专利权 专有技术及版权 其他

内容: 减值准备 年初余额 本年增加 计提 年末余额 账面价值 年末 年初

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 19. 无形资产(续) 2017 年 土地使用权 原价 年初余额 本年增加 购置 收购子公司 内部研发(附注五、20) 11,718,436,551 138,787,289,937 630,729,841 1,154,576,790 260,205,793 特许经营权 软件 商标、专利权 专有技术及版权 其他

内容: 本年减少 处置或报废 处置子公司 其他(注)

内容: 注：其他减少为本集团海外土地使用权及道路特许经营权汇率变动。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 19. 无形资产(续) 2017 年(续) 土地使用权 累计摊销 年初余额 本年增加 计提 收购子公司 特许经营权 软件 商标、专利权 专有技术及版权 (210,296,891) 其他

内容: 本年减少 处置或报废 处置子公司

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 19. 无形资产(续) 2017 年(续) 土地使用权 特许经营权 软件 商标、专利权 专有技术及版权 其他

内容: 减值准备 年初余额 本年增加 计提 年末余额 账面价值 年末 年初

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 19. 无形资产(续)

内容: 于 2018 年 12 月 31 日，无形资产中有账面价值为人民币 20,603,799 元的土地使用权正 在申请办理相关土地使用权属证明过程中。 本集团所有权或使用权受到限制的无形资产见附注五、68。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 20. 开发支出 2018 年

内容: 新疆开发技术服务研究 复杂条件下大直径超长 钢管桩沉放技术研究 HDPE 管道工艺与重力 式方块码头关键技术 其他

内容: 年初余额 本年增加 收购子公司 本年减少 计入当期损益 确认无形资产 (附注五、19) ( 136,378,937) 年末余额

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 21. 商誉 2018 年

内容: 年初余额 John Holland Group Pty Ltd. (以下称“John Holland”) Friede Goldman United, Ltd. (以下称“F&G”) Concremat Engenharia e Tecnologia S.A. 中交水利水电建设有限公司 长江国际水利水电 呼和浩特市天虹公路建设 有限责任公司 湖北敏翼建设有限公司 上海康尼机械制造有限公司 湖北达新环境园艺工程有限公司 PT.PARANUSA SARI 北京航勘建设有限公司 收购子公司 (附注六、1) 4,814,183 219,207 5,033,390 5,033,390 汇率变动

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 21. 商誉(续) 2017 年

内容: 年初余额 收购子公司 汇率变动 处置子公司

内容: 注： 于 2017 年，振华重工收购 Greenland Heavylift (Hong Kong) Limited 及 Verspannen B.V，形成商誉合计人民币 115,975,509 元，该商誉随本集团处置振华重工而减少。此 外，涉及振华重工子公司上海振华重工启东海洋工程股份有限公司的商誉人民币 149,212,956 元也随处置振华重工而减少。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 21. 商誉(续) 商誉减值准备的变动如下： 2018 年及 2017 年 年初余额 F&G 50,000,000 本年增加 -

内容: 企业合并取得的商誉已经分配至资产组进行减值测试。John Holland 与 F&G 分别作为一 个资产组，与购买日及以前年度减值测试时所确定的资产组组合一致。可收回金额依据管 理层批准的五年期预算，按照预计未来现金流量的现值确定。超过该五年期的现金流量依 据以下所述的增长率作出推算。管理层在确定现金流量预测时作出的关键假设如下： 2018 年 12 月 31 日 John Holland F&G 收入增长率 折现率 2% 12.5% 2% 14.43% 2017 年 12 月 31 日 John Holland F&G 2.5% 13.5% 1% 13.49%

内容: 收入增长率——超过五年期的年平均收入增长率，管理层根据历史经验及对市场发展的预 测确定预算收入增长率。 折现率——管理层采用能够反映相关资产组的特定风险的税后利率为折现率。 于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，John Holland 资产组的可收回金额大于其 账面价值，因此无需计提相关商誉减

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 22. 递延所得税资产/负债(续) 递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： 2018 年 12 月 31 日 抵销金额 抵销后金额 递延所得税资产 递延所得税负债 1,863,971,885 1,863,971,885 4,504,151,710 5,162,162,274

内容: 上年年末余额 会计政策变更 本年年初余额 (附注三、38) 257,315,983 本年计提 本年转回 转销/核销

内容: 减：工程质量保证金减值准备

内容: 减：一年内到期的其他非流动资产

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 24. 资产减值准备及信用减值准备 2018 年

内容: 坏账准备 其中： 应收账款坏账准备 其他应收款坏账准备 长期应收款坏账准备 存货跌价准备 其他非流动资产减值准备 合同资产预期信用损失 可供出售金融资产减值准备 长期股权投资减值准备 商誉减值准备 固定资产减值准备 无形资产减值准备

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 24. 资产减值准备及信用减值准备(续) 2017 年

内容: 年初余额 计提 本年增加 收购子公司 其他 转回 转销/核销 本年减少 处置子公司

内容: 坏账准备 其中： 应收账款坏账准备 其他应收款坏账准备 长期应收款坏账准备 存货跌价准备 可供出售金融资产减值准备 长期股权投资减值准备 商誉减值准备 固定资产减值准备 无形资产减值准备

内容: 于 2018 年 12 月 31 日，本集团以账面价值为人民币 2,657,502,001 元(2017 年 12 月 31 日：人民币 2,316,762,500 元)的应收账款(其中账面价值为人民币 388,653,521 元的应收账款为集团内往来已于编制合并报表时抵销)，以及账面价 值为人民币 1,396,916,345 元(2017 年 12 月 31 日：人民币 1,125,573,760 元)的 长期应收款为质押取得。2017 年 12 月 31 日，还以账面价值为人民币 104,350,000 元的银行存款，账面价值为人民币 334,243,571 元的特许经营权为 质押取得了借款。 于 2018年 12月 31日，保证借款人民币 2,568,227,523元(2017年 12月 31日： 人民币 3,878,426,691 元)由本集团之子公司互为担保。2017 年 12 月 31 日剩余 保证借款中人民币 299,752,400 元由本公司为下属子公司提供担保，人民币 137,003,650 元为独立第三方为本公司子公司提供担保。

内容: 于 2018 年 12 月 31 日，本集团一家巴西子公司银行借款的利率为 20.14%，本公司及子 公司其他借款年利率为 0.9%至 8.39% (2017 年 12 月 31 日：0.9%至 8.39%)。 于 2018 年 12 月 31 日，上述短期借款无逾期情况(2017 年 12 月 31 日：无)。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 26. 交易性金融负债

内容: 2018年12月31日 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 外汇衍生工具

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 27. 应付票据及应付账款(续) 应付账款(续)

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 28. 预收款项 2018 年 12 月 31 日 预收工程款 已结算未完工 预收销货款 -

内容: 于2017年12月31日，账龄超过一年的预收款项人民币8,127,241,790元主要为部分工程项 目尚未与业主进行最终结算或未完工而形成预收款。 建造合同形成的已结算未完工项目的分析如下： 2017 年 12 月 31 日 已办理结算的金额 减：累计已发生成本 累计已确认毛利 已结算未完工 584,530,658,399 493,850,606,829 63,505,071,458 27,174,980,112

内容: 已办理结算金额、累计已发生成本及累计已确认毛利不包括截至当年末已完工项目的相 关数据。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 29. 合同负债 年初余额 本年增加 收购子公司 (附注六、1) 结转收入 结转收款 处置子公司

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 30. 应付职工薪酬(续) 短期薪酬如下： 2018年

内容: 年初余额 工资、奖金、津贴、补贴及 其他短期薪酬 职工福利费 社会保险费 其中：医疗保险费 工伤保险费 生育保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 本年增加 收购子公司 本年减少 处置子公司

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 30. 应付职工薪酬(续) 2017年

内容: 应付利息 债券利息 借款利息 应付股利 永续中期票据及永续债利息 其他股利 应付押金 应付代垫款 中交财务有限公司吸收存款 应付履约和投标保证金 应付政府保障房款 其他

内容: 于 2018 年 12 月 31 日，由于股东未要求支付股利等原因，超过一年未支付的应付股利为 人民币 77,284,303 元(2017 年 12 月 31 日：人民币 79,333,980 元)。 于 2018 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款为人民币 6,585,656,840 元(2017 年 12 月 31 日：人民币 4,801,859,681 元)主要为本集团收取的押金和保证金，鉴于交易双方仍继 续发生业务往来，该款项尚未结清。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 34. 其他流动负债(续) 短期融资券信息列示如下(续)：

内容: 注 1： 经中国银行间市场交易商协会中市协注[2018] SCP51 号文《中国银行间市场交易 商协会文件接收注册通知书》批准，中交第三航务工程局有限公司于2018年11月 19 日公开发行 5,000,000 份短期融资券，每份面值为人民币 100 元，该票据期限 为 270 天，年利率为 3.87%，该短期融资券兑付日为 2019 年 8 月 18 日，到期时 将一次性还本付息。 注 2： 经中国银行间市场交易商协会中市协注[2018]SCP254 号文《中国银行间市场交易 商协会文件接收注册通知书》批准，中交建融租赁有限公司于 2018 年 11 月 29 日 公开发行 15,000,000 份短期融资券，每份面值为人民币 100 元，期限为 270 天， 年利率为 3.85%，该短期融资券兑付日为 2019 年 8 月 30 日，到期时将一次性还 本付息。 注 3： 经中国银行间市场交易商协会中市协注[2018]DFI59 号文《中国银行间市场交易商 协会文件接收注册通知书》批准，本公司于2018年8月20日公开发行30,000,000 份短期融资券，每份面值为人民币 100 元，期限为 270 天，年利率为 3.75%，该 短期融资券兑付日为 2019 年 5 月 19 日，到期时将一次性还本付息。 于 2018 年，本集团短期融资券均未到期，到期时将一次性还本付息。

内容: 减：一年内到期的应付债券(附注五、33)

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 36. 应付债券(续) 于 2018 年 12 月 31 日，公司债券余额列示如下：

内容: 面值 本公司第二期公司债券(注) 本公司第四期公司债券(注) 本公司第五期公司债券(注) 中交疏浚第一期公司债券 中交疏浚第二期公司债券 中交疏浚第二期公司债券 中交疏浚第三期公司债券

内容: 注：本公司于 2009 年 8 月 21 日及 2012 年 8 月 9 日分别发行面值人民币 79 亿元及人民币 120 亿元的公司债券，系由本公司之母公司中交集团提供全额条 件不可撤销连带责任担保。其中，发行金额为人民币 60 亿元的本公司第三期公司债券已于 2017 年 8 月 9 日偿还。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 36. 应付债券(续) 于 2018 年 12 月 31 日，非公开定向债务融资工具余额列示如下：

内容: 面值 中交投资有限公司 2013年非公开定向债务融资工具 中交第三航务工程局有限公司 2013年非公开定向债务融资工具 中交第二航务工程局有限公司 2013年非公开定向债务融资工具 中交投资有限公司 2015年非公开定向债务融资工具 中交投资有限公司 2014年非公开定向债务融资工具 中交第四航务工程局有限公司 2014年非公开定向债务融资工具 中交建融租赁有限公司 2018年非公开定向债务融资工具 中交第三航务工程局有限公司 2018年非公开定向债务融资工具 发行日期 债券 期限 年利率 发行金额 (万元) 年初余额 本年发行 本年计提 利息 折/溢价 摊销 本年偿还

内容: 5年 5年 5年 5年 5年 5年 3年 3年

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 37. 长期应付款 2018 年 12 月 31 日

内容: 应付融资租赁款 质保金 借款 其他

内容: 减：一年内到期的长期应付款 (附注五、33)

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 38. 长期应付职工薪酬 2018 年 12 月 31 日 设定受益计划—补充退休福利 减：一年内到期的补充退休福利 (附注五、30) 1,292,690,000 140,860,000 1,151,830,000

内容: 补充退休福利仅提供给本集团在 2005 年 12 月 31 日前退休的职工，该等职工退休后领取的 福利取决于其退休时的职位、工龄以及工资等并受到通货膨胀等因素的影响。 本集团于资产负债表日的补充退休福利义务是根据预期累计福利单位法进行计算的，并经 外部独立精算师韬睿惠悦管理咨询(深圳)有限公司进行审阅。 下表为资产负债表日所使用的主要精算假设： 2018 年 12 月 31 日 折现率 医疗费用增长率 下表为所使用的重大假设的定量敏感性分析： 2018 年 设定受益计划 义务增加/(减少) (22,260,000) 21,410,000 设定受益计划 义务增加/(减少) 23,000,000 (18,990,000) 3.25% 4.00% - 8.00% 2017 年 12 月 31 日 4.00% 4.00% - 8.00%

内容: 增加 折现率 医疗费用增长率 0.25% 1.00%

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 38. 长期应付职工薪酬(续)

内容: 上述敏感性分析，系根据关键假设在资产负债表日发生合理变动时对设定受益计划义务的 影响的推断。敏感性分析，是在其他假设保持不变的前提下，根据重大假设的变动作出的。 由于因为假设的变化往往并非彼此孤立，敏感性分析可能不代表设定受益义务的实际变动。 在损益表中确认的有关计划如下： 2018 年 过去服务成本 结算利得损失 利息净额 补充退休福利成本净额 计入管理费用 计入财务费用 6,220,000 50,880,000 57,100,000 6,220,000 50,880,000 57,100,000 2017 年 25,330,000 ( 90,000) 46,200,000 71,440,000 25,240,000 46,200,000 71,440,000

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 38. 长期应付职工薪酬(续) 设定受益计划义务现值变动如下： 2018 年 年初余额 计入损益表中的福利成本净额 计入其他综合收益表中的重新计量影响 由于财务假设变动产生的精算损失/(利得) 由于经验差异产生的精算(利得)/损失 由于人口统计假设变动产生的精算损失 已支付福利 年末余额 减：一年内到期的补充退休福利 1,346,640,000 57,100,000 65,350,000 5,430,000) ( 170,970,000) ( 1,292,690,000 140,860,000 1,151,830,000 (

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 39. 预计负债 2018 年 上年年末余额 会计政策变更 (附注三、38 及 附注五、7) 827,826,496 827,826,496 本年年初余额 本年增加 本年减少

内容: 预提售后服务费 未决诉讼 合同预计损失 其他

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 40. 递延收益 2018 年 12 月 31 日 政府补助 其他 530,371,231 231,205 530,602,436

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 40. 递延收益(续) 涉及政府补助的负债项目如下 ： 2018 年 年初余额 本年新增 本年计入其他收益 /营业外收入 ( 1,187,610) ( 2,604,570) (467,249,876) (471,042,056) 年末余额

内容: 与资产 /收益相关 与资产相关 与收益相关 与资产相关 与收益相关

内容: 旅顺新港扩建工程项目补助 科研经费补助 其他与资产相关的政府补助 其他与收益相关的政府补助

内容: 与资产/ 收益相关 与资产相关 与收益相关 与资产相关 与收益相关 与资产相关 与收益相关

内容: 旅顺新港扩建工程项目补助 咸宁通界高速公路补助 世博会搬迁土地补偿款 科研经费补助 其他与资产相关的政府补助 其他与收益相关的政府补助

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 43. 其他权益工具(续) 于2018年12月31日，本公司发行在外的优先股及永续中期票据具体情况如下：

内容: 发行 股利率或 时间 利息率 优先股 中国交通建设股份有限公司 第一期非公开发行优先股 (注1) 2015年8月26日 中国交通建设股份有限公司 第二期非公开发行优先股 (注1) 2015年10月16日 发行 价格

内容: 到期日或 转股 转换 续期情况 条件 情况

内容: 14,500,000,000 31,582,651 14,468,417,349 永续中期票据 中国交通建设股份有限公司 2014年度第一期中期票据 中国交通建设股份有限公司 2018年度第一期中期票据 中国交通建设股份有限公司 2018年度第二期中期票据 中国交通建设股份有限公司 2018年度第三期中期票据

内容: 未到期 未到期 未到期 未到期

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 43. 其他权益工具(续)

内容: 于 2018 年 12 月 31 日，本公司发行在外的优先股及永续中期票据具体情况如下(续)： 注 1：本公司发行的优先股采用附单次跳息安排的固定股息率。本公司以现金方式支付优先 股股息。本次发行的优先股采用每年支付一次股息的方式。首期发行的优先股第1至 5 个计息年度的票面股息率为 5.1%，第二期发行的优先股，第 1 至 5 个计息年度的 票面股息率为 4.7%。自第 6 个计息年度起，如果本公司不行使全部赎回权，每股股 息率在第 1至 5个计息年度股息率基础上增加 2个百分点，第 6个计息年度股息率调 整之后保持不变。 本公司宣派和支付优先股股息由本公司董事会根据股东大会授权决定。优先股股东 分配股息的顺序在普通股股东之前，在完全派发约定的优先股当期股息前，本公司 不得向普通股股东分配利润。除非发生强制付息事件，本公司股东大会有权决定取 消支付部分或全部优先股当期股息，且不构成本公司违约。该优先股为非累积股息 型优先股。 本公司认为上述优先股不符合金融负债的定义，因而将发行总额扣除相关交易费后 实际收到的金额作为权益计入其他权益工具，宣告派发利息则作为利润分配处理。 注 2：根据中期票据的发行条款，本公司附有按年利率每年派发现金利息的权利，并无偿还 本金或支付任何利息的合约义务，除非发生强制付息事件，中期票据的每个付息日， 本公司可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至 下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。于中期票据5个和其后 每个付息日，本公司有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息及其孳息)赎回 中期票据。本公司认为该票据不符合金融负债的定义，因而将发行总额扣除相关交 易费后实际收到的金额作为权益计入其他权益工具，宣告派发利息则作为利润分配 处理。 注 3：根据中期票据的发行条款，本公司附有按年利率每年派发现金利息的权利，并无偿还 本金或支付任何利息的合约义务，除非发生强制付息事件，中期票据的每个付息日， 本公司可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至 下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。于中期票据第3个和其 后每个付息日，本公司有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息)赎回中期票 据。本公司认为该票据不符合金融负债的定义，因而将发行总额扣除相关交易费后 实际收到的金额作为权益计入其他权益工具，宣告派发利息则作为利润分配处理。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 43. 其他权益工具(续) 本公司子公司发行在外的永续债及永续中期票据变化情况如下： 2018 年 年初余额 数量 账面价值 永续债及永续中期票据 2017 年 年初余额 数量 账面价值 永续债及永续中期票据 26,000,000 8,254,353,847 本年增加 数量 53,500,000 年末余额 账面价值 79,500,000 79,500,000 13,594,903,847 本年增加 数量 142,502,000 年末余额 数量 222,002,000

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 43. 其他权益工具(续) 于2018年12月31日，本公司子公司发行在外的永续债及永续中期票据具体情况如下：

内容: 发行 股利率或 时间 利息率 中交一公局集团有限公司 2016年度永续债 中交一公局集团有限公司 2017年度永续债 中交第二公路工程局有限公司 2017年度永续债 中交隧道工程局有限公司 2017年度永续债 中交第一航务工程局有限公司 2017年度永续债 中交第二航务工程局有限公司 2017年度永续债 中交投资有限公司2017年度 永续债 中交城市投资控股有限公司 2017年度永续债 发行 价格

内容: 到期日或 转股 转换 账面金额 续期情况 条件 情况

内容: 未到期 未到期 未到期 未到期 未到期 未到期 未到期 未到期

内容: 无 无 无 无 无 无 无 无

内容: 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 43. 其他权益工具(续) 于2018年12月31日，本公司子公司发行在外的永续债及永续中期票据具体情况如下(续)：

内容: 发行 股利率或 时间 利息率 中交国际(香港)控股有限公司 2015年度永续债 中交一公局集团有限公司 2018年度第一期可续期债券 中交一公局集团有限公司 2018年度第二期可续期债券 中交第二公路工程局有限公司 2018年度第一期中期票 中交第四公路工程局有限公司 2018年度永续债 中交路桥建设有限公司 2018年度第一期可续期债券 中交第一航务工程局有限公司 2018年度可续期债券 中交第二航务工程局有限公司 2018年度第一期中期票据 中交第二航务工程局有限公司 2018年度第二期中期票据 发行 价格

内容: 到期日或 转股 转换 账面金额 续期情况 条件 情况

内容: 未到期 未到期 未到期 未到期 未到期 未到期 未到期 未到期 未到期

内容: 无 无 无 无 无 无 无 无 无

内容: 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 股利率或 发行 发行时间 利息率 价格 中交第三航务工程局有限公司 2018年度第二期中期票据 中交第四航务工程局有限公司 2018年度第一期中期票据 中交天津航道局有限公司 2018年度第一期中期票据 中交投资有限公司2018年度 第一期中期票据 中交投资有限公司2018年度 第二期中期票据 中交城市投资控股有限公司 2018年度永续债 2018年12月12日 2018年12月20日 2018年12月14日 2018年1月25日 2018年3月20日 2018年3月1日 5.08% 5.28% 5.49% 5.99% 5.98% 7.00%

内容: 到期日或 转股 续期情况 条件 未到期 未到期 未到期 未到期 未到期 未到期 无 无 无 无 无 无

内容: 转换 情况 否 否 否 否 否 否

内容: 36,146,714 27,818,407,133 注：截至 2018 年 12 月 31 日，本公司子公司合计发行永续债及永续中期票据人民币 27,769,776,296 元，上述永续债及永续中期票据到期后本集团有权不 限次数展期，对于永续债及永续中期票据票面利息，本集团有权递延支付，本集团并无合同义务支付现金或其他金融资产，本集团管理层认为上述永 续债及永续中期票据并不符合金融负债的定义而确认为发行人权益，在本集团合并财务报表中确认为少数股东权益。于 2018 年及 2017 年，本集团发 行的其他权益工具无赎回的情形。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 43. 其他权益工具(续) 优先股、永续债及永续中期票据归属于其他权益持有者的具体信息如下： 2018年 归属于母公司股东权益 归属于母公司普通股持有者的权益 归属于母公司其他权益持有者的权益 其中：累计净利润 累计综合收益总额 当期已分配股利 累计未分配股利 归属于少数股东的权益 归属于普通股少数股东的权益 归属于少数股东其他权益工具持有者 的权益 其中：累计净利润 累计综合收益总额 当期已分配股利 累积未分配股利

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 44. 资本公积 2018 年 年初余额 股本溢价 股本溢价 与少数股东的交易 换股吸收合并路桥建设 与少数股东权益性交易 同一控制下企业合并 其他 其他资本公积 原制度资本公积转入 其他 本年增加/(减少)

内容: 注：该资本公积变动主要为将政府对本公司子公司中交云南高速公路发展有限公司、中交 云南曲靖大昌高速公路投资建设有限公司无偿投入资金在合并层面调整到本集团资本 公积。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 45. 其他综合收益

内容: 上年年末余额 会计政策变更 资产负债表中其他综合收益 2018 年 税后归属 2018 年 1月 1日 于母公司 12 月 31 日 2018 年所得税前 发生额 2018 年利润表中其他综合收益 所得税费用 税后归属 于母公司

内容: 不能重分类进损益的其他 综合收益 重新计量设定受益计 划变动额 ( 权益法下不可转损益 的其他综合收益 其他权益工具投资公 允价值变动

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 45. 其他综合收益(续)

内容: 资产负债表中其他综合收益 2017 年 税后归属 1月 1日 于母公司 以后不能重分类进损益的其他综合 收益 重新计量设定受益计划负债的 变动 以后将重分类进损益的其他综合收益 权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 可供出售金融资产公允价值 变动损益 外币财务报表折算差额 现金流量套期的有效部分 2017 年利润表中其他综合收益 前期计入 所得税费用 其他综合收益 本年转入损益

内容: 2017 年所得税前 发生额

内容: 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈 余公积金。当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公 积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。

内容: 本公司可供股东分配利润为按中国企业会计准则编制的报表数与按国际财务报告准则编制 的报表数两者孰低的金额。 注 1： 本公司之子公司中交财务有限公司为金融服务企业，根据财金[2012]20 号《金融 企业准备金计提管理办法》的要求按风险资产年末余额的 1.5%计提一般风险准 备。 注 2： 根据 2018 年 6 月 20 日股东大会决议，本公司以已发行总股本 16,174,735,425 股 为基数，向全体股东派发现金股利，每股人民币 0.2419 元，所派发现金股利共计 人民币 3,912,668,498 元。于 2018 年 12 月 31 日，该现金股利已全部支付。 注 3： 上述普通股股利分配触发优先股及永续中期票据的强制付息条件，2018 年本公司 派发优先股股息人民币 717,500,000 元，派发永续中期票据利息人民币 300,000,000 元。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 49. 营业收入及成本

内容: 主营业务收入和成本列示如下：

内容: 累计已发生成本、累计已确认毛利及已办理结算金额不包括截至当年末已完工项目的相关 数据。 2018 年度，由于原材料价格上涨以及合同收入变更等原因，本集团计提合同预计损失净 额人民币 447,962,107 元(2017 年：人民币 1,183,737,547 元)。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 49. 营业收入及成本(续) 营业收入分解情况

内容: 2018年 报告分部 主要经营地区 中国(除港澳台地区) 其他国家和地区 基建建设 基建设计 疏浚工程 其他

内容: 主要产品类型 工程建设 工程设计及咨询 其他

内容: 收入确认时间 在某一时点确认收入 在某一时段内确认收入

内容: 于 2018 年 12 月 31 日，本集团剩余履约合同义务主要与本集团建造合同相关。剩余履约 合同义务预计未来 1 年至 5 年按照建造合同工程进度确认为收入。

内容: 本集团对于用于购建或生产符合资本化条件的资产而产生的借款费用予以资本化。2018 年度借款费用资本化的金额为人民币 2,556,463,438 元(2017 年：人民币 2,685,292,475 元)，其中人民币 1,251,515,163 元计入存货及合同资产，人民币 88,171,047 元计入在建 工程，其余人民币 1,216,777,228元计入无形资产(2017年：人民币 1,307,888,187元计入 存货及合同资产，人民币 104,642,194 元计入在建工程，其余人民币 1,272,762,094 元计 入无形资产)。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 57. 其他收益 2018 年 特许经营权项目交通专项补助 税收返还 重点企业政府奖励 项目培育发展资金 科研经费补助 其他 76,350,951 40,673,038 13,588,580 58,485,244 41,817,176 130,792,621 361,707,610 58. 投资收益 2018 年 分步实现非同一控制下企业合并投资收益 处置长期股权投资产生的投资损益 仍持有的其他非流动金融资产的股利收入 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 交易性金融资产在持有期间取得的投资收益 仍持有的其他权益工具投资的股利收入 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产和金融负债取得的净投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 处置子公司产生的投资收益 权益法核算的长期股权投资损益(附注五、13) 其他 236,375,219 844,428) 156,520,637 86,322,453 700,118,672 109,006,711 482,369,315 71,261,747 68,222,309 1,909,352,635 2017 年 293,061,146 73,191,752 59,016,031 22,984,740 98,524,321 56,137,361 602,915,351

内容: 与资产/收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与资产/收益相关

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 59. 公允价值变动损失 2018年 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中：交易性权益工具投资 其中：衍生金融工具 其中：非保本浮动收益银行理财产品

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 61. 营业外收入

内容: 减：计入其他收益的政府补助 计入营业外收入的政府补助

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 62. 营业外支出

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 64. 所得税费用 2018 年 当期所得税费用 递延所得税费用 5,047,604,890 107,682,084 5,155,286,974 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 2018 年 利润总额 按法定税率(25%)计算的所得税费用 某些子公司适用不同税率的影响 无须纳税的收益 研发支出加计扣除 不得抵扣的成本、费用和损失 利用以前年度可抵扣暂时性差异 利用以前年度可抵扣亏损 当期未确认的可抵扣暂时性差异 当期未确认的可抵扣亏损 按本集团实际税率计算的所得税费用 25,449,042,115 6,362,260,529 1,581,207,082) 386,086,512) 483,981,516) 171,358,640 174,730,398) 130,012,217) 47,879,445 1,329,806,085 5,155,286,974

内容: 本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他国家和地 区应纳税所得额的税项根据本集团经营所在国家/所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯 例，按照适用税率计算。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 65. 每股收益 2018年 元/股 基本每股收益 持续经营 终止经营

内容: 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平 均数计算。 2018 年 收益 归属于本公司普通股股东的当期净利润 持续经营 终止经营 永续中期票据利息影响(附注五、48) 优先股股利(附注五、48) 调整后归属于本公司普通股股东的 当期净利润 归属于： 持续经营 终止经营 股份 本公司发行在外普通股的加权平均数 每股收益 2017 年

内容: 本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 66. 现金流量表项目注释(续) (4) 支付其他与投资活动有关的现金：

内容: 2018 年 自关联方及第三方取得借款 (6) 支付其他与筹资活动有关的现金： 334,400,000

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 67. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 将净利润调节为经营活动现金流量： 2018 年 净利润 加：信用减值损失 资产减值损失 固定资产折旧 投资性房地产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的收益 公允价值变动损失 财务费用 投资收益 递延所得税资产的增加 递延所得税负债的减少 存货的增加 合同资产的增加 经营性应收项目的增加 经营性应付项目的增加 经营活动产生的现金流量净额 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 2018 年 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇 票背书转让给项目工程承包商或设 备供应商 20,293,755,141 2,752,390,941 40,288,400 7,848,072,830 185,390,654 1,734,154,294 364,615,754 471,531,292) 247,880,112 6,340,034,475 ( 1,909,352,635) ( 167,309,849) 274,991,933 ( 5,513,008,684) ( 3,999,148,997) (69,233,822,384) 50,310,671,967 9,098,072,660 (

内容: 注 1：该些货币资金用作央行存款金、保函保证金、承兑保证金及银行借款质押等而所有 权或使用权受到限制。 注 2：该等资产用于抵押或质押以取得银行借款而所有权或使用权受到限制。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 69. 外币货币性项目

内容: 2018 年 12 月 31 日 原币 汇率 折合人民币

内容: 2017 年 12 月 31 日 原币 汇率 折合人民币

内容: 货币资金 美元 澳元 欧元 港币 马来西亚林吉特 其他

内容: 应收账款 美元 中非法郎 港币 其他

内容: 其他应收款 美元 港币 沙特里尔 其他

内容: 长期应收款 美元 中非法郎 卡塔尔利亚尔 其他

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 五、合并财务报表主要项目注释(续) 69. 外币货币性项目(续)

内容: 2018 年 12 月 31 日 原币 汇率 折合人民币 短期借款 美元 港币 日元 其他 2017 年 12 月 31 日 原币 汇率

内容: 应付账款 美元 港币 澳元 澳门元 其他

内容: 其他应付款 美元 沙特里尔 欧元 其他

内容: 长期借款 美元 欧元 澳门元 其他

内容: 长期应付款 美元 澳门元 欧元 其他

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 六、合并范围的变动 1. 非同一控制下企业合并

内容: 于本年，本公司子公司收购中交石家庄房地产开发有限公司、中交昆明建设发展有限公司 及贵州中交玉石高速公路发展有限公司等若干公司，收购对价合计为人民币 3,352,048,997 元。其中：本公司之子公司北京联合置业有限公司合计持有本集团合营公 司中交石家庄房地产开发有限公司 51%股权，于本年，北京联合置业有限公司与中交石 家庄房地产开发有限公司的一位少数股东签署协议，该股东在中交石家庄房地产开发有限 公司重大事项决策上跟随北京联合置业有限公司一致行动，本集团由此获得对中交石家庄 房地产开发有限公司的控制权；本公司之子公司中交西南投资发展有限公司于 2018年 12 月 25 日受让北京中交建信股权投资基金合伙企业持有的中交昆明建设发展有限公司 90% 股权，对价为人民币 288,189,000 元；本公司之子公司中交路桥建设有限公司对贵州中交 玉石高速公路发展有限公司 85%股权进行收购，并由此获得对贵州中交玉石高速公路发 展有限公司的控制权。上述被收购公司于购买日可辨认资产和负债于购买日的公允价值和 账面价值合计如下：

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 六、合并范围的变动 1. 非同一控制下企业合并(续) 上述公司自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下：

内容: 收购日至 12 月 31 日止期间 营业收入 净利润 现金流量净额 取得子公司支付的现金净额 2018 年 取得子公司的价格 取得子公司支付的现金和现金等价物 减：取得子公司持有的现金和现金等价物 取得子公司(取得)/支付的现金净额 2. 处置子公司 本年本集团处置的重要子公司信息如下：

内容: 处置前 本集团 持股比例 (%) 100 100 100 100 处置前 本集团享有的 不再成为 表决权比例 子公司原因 (%) 注1 100 注2 100 100 100 注3 注4

内容: 北京联合置业有限公司 玉林中交建设投资有限公司 广东中交玉湛高速公路发展 有限公司 中国交通信息中心有限公司

内容: 北京市 房地产开发经营 玉林市 基建投资 湛江市 北京市 公路建设 专业技术服务

内容: 注 1：于 2018 年 12 月 27 日，本集团与中交地产股份有限公司签订股权转让协议，本集 团向中交地产股份有限公司转让本集团持有的北京联合置业有限公司 100%股权， 股权转让价格为人民币 866,346,200 元。 注 2：于 2018 年 12 月 27 日，独立第三方通过中交玉林市路网升级改造私募投资基金壹 号基金对玉林中交建设投资有限公司增资人民币 80,000,000 元；独立第三方通过 中交玉林市路网升级改造私募投资基金贰号基金对玉林中交建设投资有限公司增 资人民币 200,000,000元。增资后，中交玉林市路网升级改造私募投资基金壹号基 金、中交玉林市路网升级改造私募投资基金贰号基金及中交第一航务工程局有限 公司共同控制玉林中交建设投资有限公司，本公司子公司中交第一航务工程局有 限公司不再拥有对玉林中交建设投资有限公司控制权，因而不再将其纳入合并范 围，而作为合营公司采用权益法核算。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 六、合并范围的变动(续) 2. 处置子公司(续)

内容: 注 3：于 2018年 12 月 24 日，中交建银(厦门)股权投资基金管理有限公司通过北京中交路 桥投资基金三期基金向广东中交玉湛高速公路发展有限公司注资人民币 70,000,000 元，增资后，北京中交路桥投资基金三期基金及中交第一航务工程局有限公司共同 控制广东中交玉湛高速公路发展有限公司，本公司子公司中交第一航务工程局有限 公司不再拥有对广东中交玉湛高速公路发展有限公司控制权，因而不再将其纳入合 并范围，而作为合营公司采用权益法核算。 注 4：于 2018 年 12 月 21 日，本公司之子公司中交水运规划设计院有限公司与本公司母 公司中交集团签订增资协议，中交集团以现金对中国交通信息中心有限公司注资人 民币 318,000,000 元，中交水运规划设计院有限公司以其持有的紫光科技有限公司 58%股权对中国交通信息中心有限公司注资。增资完成后，本集团丧失对中国交通 信息中心有限公司的控制权，因而不再将中国交通信息中心有限公司纳入本集团合 并范围。 本集团处置子公司于处置时点的相关财务信息列示如下： 处置日 账面价值 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 6,191,156,249 3,554,908,086 (3,309,982,824) (4,910,893,245) 1,525,188,266 422,590,051 1,102,598,215 482,369,315 639,680,800 945,286,730 2017 年 12 月 31 日 账面价值 4,085,738,393 1,569,504,578 ( 3,465,963,560) ( 706,507,893) 1,482,771,518 27,426,098 1,455,345,420

内容: 减：少数股东权益 加：处置收益 减：剩余股权公允价值 处置对价

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 六、合并范围的变动(续) 2. 处置子公司(续) 本集团处置子公司自年初起至处置日的经营成果如下：

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 七、在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 本公司子公司的情况如下： 通过设立或投资等方式取得的子公司

内容: 主要经营地 中交投资有限公司 中国交通建设印度尼西亚有限公司 中交公路长大桥建设国家工程研究中心有限公司 中交路桥建设有限公司 中交海洋工程船舶技术研究中心有限公司 中交机电工程局有限公司 中交泰兴投资建设有限公司 中交海西投资有限公司 中交财务有限公司 中交西北投资发展有限公司 中交东北投资有限公司 上海江天实业有限公司 中交投资基金管理(北京)有限公司 中交建融租赁有限公司 中交华东投资有限公司 中国 印度尼西亚 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国

内容: 注册地 北京市 印度尼西亚 北京市 北京市 上海市 北京市 泰兴市 厦门市 北京市 西安市 沈阳市 上海市 北京市 上海市 上海市

内容: 业务性质 投资控股 投资控股 研发设计及咨询 基建建设 船舶及相关设备 开发销售 基建建设 投资控股 投资控股 金融服务 投资控股 投资控股 房地产开发 基金管理 融资租赁 投资控股

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 七、在其他主体中的权益(续) 1. 在子公司中的权益(续) 本公司子公司的情况如下(续)： 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)

内容: 主要经营地 中交西南投资发展有限公司 中交云南高速公路发展有限公司 北京中交建股权投资基金合伙企业(有限合伙) 中交疏浚(集团)股份有限公司 中交海峡建设投资发展有限公司 中交华中投资有限公司 中国交建基础设施开发有限公司 中交城市投资控股有限公司 中交资产管理有限公司 中国交通建设(美国)有限公司 中交铁道设计研究总院有限公司 中交泉州高速公路有限责任公司 中交云南曲靖大昌高速公路投资建设有限公司 中交海洋投资控股有限公司 中交京津冀投资发展有限公司 泰州投资建设有限公司 泰兴投资发展有限公司 中国交建南部拉美区域公司 北京中交建壹期股权投资基金合伙企业 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 美国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 卢森堡大公国 中国 注册地 成都市 昆明市 北京市 上海市 福州市 武汉市 香港 广州市 北京市 美国 北京市 常州市 昆明市 三亚市 天津市 泰兴市 泰兴市 巴西圣保罗 北京市 业务性质 投资控股 基建建设 投资控股 疏浚工程 投资控股 投资控股 基建建设 投资控股 投资控股 投资控股 基建设计 基建建设 基建建设 基建建设 投资控股 基建建设 基建建设 投资控股 投资控股 实收资本(万元) 30,000 100,000 100 1,177,545 100,000 30,000 美元 536 371,000 1,376,754 美元 100 25,000 5,000 10,000 337,000 30,000 29,232 1,212 美元 16,640 440,764 持股比例(%) 直接 间接 100 83 99.9 100 100 60 100 9.44 40.07 50 78 83 100 100 34.21 60 22.51 100 0.10 40 90.56 35.93 50 65.79 29.90 49.24 60.02

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 七、在其他主体中的权益(续) 1. 在子公司中的权益(续) 本公司子公司的情况如下(续)： 同一控制下的企业合并取得的子公司

内容: 主要经营地 中国港湾工程有限责任公司 中国路桥工程有限责任公司 中交第一航务工程局有限公司 中交第二航务工程局有限公司 中交第三航务工程局有限公司 中交第四航务工程局有限公司 中交一公局集团有限公司 中交第二公路工程局有限公司 中交第三公路工程局有限公司 中交第四公路工程局有限公司 中交隧道工程局有限公司 中交水运规划设计院有限公司 中交公路规划设计院有限公司 中交第一航务工程勘察设计院有限公司 中交第二航务工程勘察设计院有限公司 中交第三航务工程勘察设计院有限公司 中交第四航务工程勘察设计院有限公司 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国

内容: 注册地 北京市 北京市 天津市 武汉市 上海市 广州市 北京市 西安市 北京市 北京市 北京市 北京市 北京市 天津市 武汉市 上海市 广州市

内容: 业务性质 基建建设 基建建设 基建建设 基建建设 基建建设 基建建设 基建建设 基建建设 基建建设 基建建设 基建建设 基建设计 基建设计 基建设计 基建设计 基建设计 基建设计

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 七、在其他主体中的权益(续) 1. 在子公司中的权益(续) 本公司子公司的情况如下(续)： 同一控制下的企业合并取得的子公司(续)

内容: 主要经营地 中交第一公路勘察设计研究院有限公司 中交第二公路勘察设计研究院有限公司 中国公路工程咨询集团有限公司 中交基础设施养护集团有限公司 中交西安筑路机械有限公司 中国公路车辆机械有限公司 中和物产株式会社 中交上海装备工程有限公司 中交国际(香港)控股有限公司 中国交通物资有限公司 中国交建(马来西亚)有限公司 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 马来西亚

内容: 注册地 西安市 武汉市 北京市 北京市 西安市 北京市 日本 上海市 香港 北京市 吉隆坡

内容: 业务性质 基建设计 基建设计 基建设计 基建设计 机械制造 汽车设备销售 贸易销售 机械设计制造 投资控股 贸易销售 基建建设

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 七、在其他主体中的权益(续) 1. 在子公司中的权益(续) 存在重要少数股东权益的子公司如下： 2018 年 归属少数 股东损益 中交建融租赁有限公司 北京中交建壹期股权投资基金 合伙企业(注 3) 2017 年 归属少数 股东损益 振华重工(注 1) 中交建融租赁有限公司 北京中交建股权投资基金合伙 企业(有限合伙)(注 2) 118,028,204 133,837,703 向少数股东 支付股利 236,074,920 133,837,703 87,316,211 ( 1,001,863) 向少数股东 支付股利 47,205,508 -

内容: 注 1：于 2017 年，本集团处置振华重工 29.99%股权并丧失对振华重工控制权，因而不 再将其纳入本集团合并范围。于 2017 年 12 月 31 日，振华重工持有本公司子公 司中交建融租赁有限公司 30%股权，本集团相应增加少数股东权益人民币 1,678,337,575 元。 注 2：于 2017 年，本公司子公司北京中交建股权投资基金合伙企业(有限合伙)向少数股 东归还投入的资本及进行利润分配。 注 3：于 2018年，全国社会保障基金理事会向北京中交建壹期股权投资基金合伙企业投 入人民币 1,762,257,121 元。 注 4：本公司子公司发行永续债及永续中期票据信息见附注五、43。该些永续债及永续 中期票据分类为权益工具，列报为本集团合并财务报表的少数股东权益。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 七、在其他主体中的权益(续) 1. 在子公司中的权益(续)

内容: 下表列示了中交建融租赁有限公司及北京中交建壹期股权投资基金合伙企业主要财务信 息。这些信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额。 2018 年 中交建融租赁有限公司 北京中交建壹期股权投资 基金合伙企业 2,027,822 4,405,642,803 4,407,670,625 6,277,829 6,277,829 2,505,910) 2,505,910) 21,919

内容: 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动产生的现金流量净额

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 七、在其他主体中的权益(续) 1. 在子公司中的权益(续) 2017 年

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 七、在其他主体中的权益(续) 2. 在合营企业和联营企业中的权益

内容: 主要经营地/注册地 合营企业 中交新疆交通投资发展有限公司 贵州中交剑榕高速公路有限公司 贵州中交荔榕高速公路有限公司 中交建冀交高速公路投资发展有限公司 成都锦江绿道建设投资集团有限公司 中交广东开春高速公路有限公司 CORE RELATED GRAND AVE JV. LLC 贵州中交铜怀高速公路有限公司 广州南沙明珠湾区开发有限公司 河南官渡黄河大桥开发有限公司 中交盐城建设发展有限公司 青海中交加西公路有限公司 TUP SAO LUIS PORT SA 贵州中交沿印松高速公路发展有限公司 Sudanese & Chinese Marine Services. LLC 福州台商投资区中交投资有限公司 重庆忠都高速公路有限公司 中交成都轨道交通投资建设有限公司 沧州渤海新区天航建工港口建设管理有限公司 库尔勒市 黔东南苗族侗族自治州 黔东南苗族侗族自治州 石家庄市 成都市 江门市 美国 铜仁市 广州市 郑州市 盐城市 西宁市 巴西 铜仁市 苏丹 福州市 重庆市 成都市 沧州市 业务性质 高速公路投资、建设、运营及维护 高速公路建设和经营管理 高速公路建设和经营管理 高速公路建设和经营管理 市政基础设施投资、建设、运营及维护 高速公路建设和经营管理 房地产开发 高速公路建设和经营管理 市政设施管理、市政工程 建设工程项目运营与管理 快速路网工程投资、建设、运营及养护 公路运营维护 港口码头建设 高速公路投资、建设、运营及维护 港口码头建设 港口码头、航道疏浚 高速公路建设和经营管理 轨道交通建设、运营管理及维护 港口疏浚与建设

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 七、在其他主体中的权益(续) 1. 在合营企业和联营企业中的权益(续)

内容: 主要经营地/注册地 联营企业 振华重工 太中银铁路有限责任公司 重庆万利万达高速公路有限公司 天津临港产业投资控股有限公司 永定河流域投资有限公司 中交佛山投资发展有限公司 中交天和机械设备制造有限公司 天津中交绿城城市建设发展有限公司 天津港航工程有限公司 中房(苏州)地产有限公司 贵州中交贵黄高速公路有限公司 江西省江投路桥投资有限公司 中交地产宜兴有限公司 神华上航疏浚有限责任公司 中国交通信息中心有限公司 中交镇江投资建设管理发展有限公司 哥伦比亚马道斯(Mar2)PPP 公路项目公司 重庆铜永高速公路有限公司 贵州瓮马铁路有限责任公司 哈密市中交一公局天坤建设有限公司 中交(青岛)城镇化建设投资有限公司 滨海县滨海港投资开发有限公司 上海市 西安市 重庆市 天津市 北京市 佛山市 常熟市 天津市 天津市 苏州市 黔南布依族苗族自治州 南昌市 宜兴市 沧州市 北京市 镇江市 哥伦比亚 重庆市 福泉市 哈密市 青岛市 盐城市 业务性质 装备制造 铁路建设；客货运输服务 高速公路项目投资、建设与管理 临港产业项目投资开发、基础设施开发 投资管理；项目投资；投资咨询 基础设施投资 装备制造 房地产开发；商品房销售；物业管理 土木建筑施工、港口与海岸工程 房地产开发；房屋销售及租赁、物业管理 高速公路运营、养护、管理服务 交通基础设施项目的投资、建设、经营管理和维护 房地产开发；房屋销售及租赁、物业管理 港口及航运设施工程建筑 互联网信息服务 基础设施投资 高速公路建设 高速公路建设和经营管理 铁路建设；货物运输业务；物流仓储 高速公路建设和经营管理 城镇化建设；基础设施建设；房地产开发、销售 临港产业项目投资开发；基础设施开发

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 七、在其他主体中的权益(续) 2. 在合营企业和联营企业中的权益(续)

内容: 主要经营地/注册地 联营企业(续) 贵州贵深投资发展有限公司 重庆中房嘉汇房地产开发有限公司 Cross Yarra Partnership 黔南布依族苗族自治州 重庆市 澳大利亚

内容: 业务性质 公路、城乡基础设施的开发、投资、管理 房地产开发经营 基建建设

内容: 注：本集团对上述部分合营企业及联营企业持股比例低于 20%或高于 50%。根据该些公司章程，本公司与其他股东共同控制或本公司仅具 有重大影响，因而将该些公司作为合营企业或联营企业核算。

内容: 注：净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会 计政策的调整影响。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 七、在其他主体中的权益(续) 3. 于未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

内容: (1) 本集团于2015年参与发起设立的中交华东(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)， 该基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核算。本 集团及陕国投股权投资基金管理(上海)有限公司共同担任该基金的普通合伙人，认缴 出资额分别为人民币3,000,000,000元和人民币1,500,000,000元，本集团、陕西省国 际信托股份有限公司及中交建银(厦门)股权投资基金管理有限公司担任该基金的有限 合伙人，认缴出资额分别为人民币1,000,000元、人民币4,997,000,000元和人民币 5,000,000,000元。于2018年12月31日，本集团在该基金的最大风险敞口为本集团在 资产负债表日止实缴的出资额人民币500,000元。本集团不存在向该基金提供财务支 持的义务和意图。 (2) 本集团于2015年参与发起设立的北京中交招银城市轨道交通一期投资基金(有限合 伙)，该基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核 算。本集团及上海招银股权投资基金管理有限公司共同担任该基金的普通合伙人，认 缴出资额分别为人民币100,000元和人民币100,000元，本集团及招商财富资产管理有 限公司、深圳市融通资本财富管理有限公司担任该基金的有限合伙人，认缴出资额分 别为人民币2,999,900,000元、人民币10,500,000,000元和人民币1,499,900,000元。 于2018年12月31日，本集团在该基金的最大风险敞口为本集团在资产负债表日所实 缴基金份额的公允价值人民币294,091,715元，于其他非流动金融资产核算。本集团 不存在向该基金提供财务支持的义务和意图。 (3) 本集团于2015年参与发起设立的甘肃交通投资基金(有限合伙)，该基金为本集团未纳 入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核算。本集团担任该基金的普 通合伙人，认缴出资额为人民币25,000,000元，甘肃省交通运输厅投融资管理办公室 作为有限合伙人，认缴出资额为人民币25,000,000元。于2018年12月31日，本集团 在该基金的最大风险敞口为本集团在资产负债表日止实缴的出资额人民币5,000,000 元。本集团不存在向该基金提供财务支持的义务和意图。 (4) 本集团于2016年参与发起设立北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙)，该基金为 本集团未纳入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核算。本集团及招 银国际资本管理(深圳)有限公司共同担任该基金的普通合伙人，认缴出资额各为人民 币500,000元，本集团及新疆招银新投天山基金有限公司担任该基金的有限合伙人， 认缴出资额分别为人民币5,999,000,000元和人民币9,000,000,000元。于2018年12月 31日，本集团在该基金的最大风险敞口为本集团在资产负债表日所实缴基金份额的公 允价值人民币1,112,377,172元，于其他非流动金融资产核算。本集团不存在向该基金 提供财务支持的义务和意图。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 七、在其他主体中的权益(续) 3. 于未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益(续)

内容: (5) 截至2018年12月31日止，本集团累计认购由本集团合营企业中交建银(厦门)股权投资 基金管理有限公司作为基金管理人发售的各类契约型基金共计人民币1,344,245,548 元，该些契约型基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于其他非流动金融资产 核算。该些契约型基金作为股权出资投向本集团的合营及联营项目公司。截至2018年 12月31日止，该些契约型基金已募集人民币2,288,965,000元。于2018年12月31日， 本集团在该些契约型基金的最大风险敞口为本集团在资产负债表日所实缴基金份额的 公允价值人民币1,093,813,870元。本集团不存在向该些契约型基金提供财务支持的义 务和意图。 (6) 截至2018年12月31日止，本集团认缴由本集团之子公司中交投资基金(北京)管理有限 公司作为普通合伙人发起的有限合伙企业的有限合伙人份额共计人民币9,083,000,000 元；认缴由本集团之子公司中交投资基金(北京)管理有限公司作为基金管理人发售的 各类契约型基金的份额共计人民币789,580,000元。该些基金为本集团未纳入合并范 围的结构化主体，于其他非流动金融资产核算。该些基金作为股权出资投向本集团合 营及联营项目公司。截至2018年12月31日止，该些基金已募集人民币12,877,840,847 元。于2018年12月31日，本集团在该基金的最大风险敞口为本集团在资产负债表日 所实缴基金份额的公允价值人民币1,549,056,396元，于其他非流动金融资产核算。本 集团不存在向该基金提供财务支持的义务和意图。 (7) 截至2018年12月31日止，本集团累计发行规模为人民币7,584,625,003元的资产支持 证券及资产支持票据，相关资产支持证券及资产支持票据的次级份额为人民币 553,575,000元，于2018年12月31日，本集团持有资产支持证券及资产支持票据的次 级份额为人民币62,153,000元，计入其他非流动金融资产。本公司对金额为人民币 5,282,000,000元优先级资产支持证券及资产支持票据本金及固定收益与资产支持证券 专项计划及资产支持票据信托各期可分配资金的差额部分承担流动性补足义务。由于 本集团仅持有部分劣后级份额，且评估未来承担流动性补足的可能性低，因而未将该 些专项计划及信托纳入本集团合并范围。 4. 在共同经营中的权益 根据合营安排条款或法律形式，本集团对相关合营安排中的相关资产和负债享有权利和承 担义务，将相关合营安排作为共同经营。本集团作为共同经营的合营安排主要为本公司之 澳大利亚子公司John Holland与相关合营方共同经营。于2018年12月31日，本集团无重要 的共同经营安排。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 八、金融工具及相关的风险 1. 金融工具分类 资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下： 2018年12月31日 金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 准则要求 货币资金 交易性金融资产 应收票据及应收账款 其他应收款 长期应收款(含一年内到期部分) 债权投资(含一年内到期部分) 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 其他非流动资产 404,193,124 5,893,218,060 6,297,411,184 以摊余 成本计量 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益 准则要求 指定

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 八、金融工具及相关的风险(续) 1. 金融工具分类(续) 资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下： 2018年12月31日 金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 准则要求 短期借款 交易性金融负债 应付票据及应付账款 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 1,916,229 1,916,229 以摊余成本计量 的金融负债

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年

内容: 八、金融工具及相关的风险(续) 1. 金融工具分类(续) 资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下： 2017年12月31日 金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 交易性 货币资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 应收票据及应收账款 其他应收款 长期应收款(含一年内到期部分) 可供出售金融资产 持有至到期投资 其他流动资产 6,817,293,773 6,817,293,773 持有至 到期投资 贷款和 应收款项 可供出售 金融资产 合计

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 八、金融工具及相关的风险(续) 1. 金融工具分类(续) 资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下： 2017年12月31日 金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 交易性 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应付票据及应付账款 其他应付款 一年内到期的非流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 10,430,612 10,430,612 其他金融负债

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 八、金融工具及相关的风险(续) 2. 金融资产转移 已转移但未整体终止确认的金融资产

内容: 于 2018 年 12 月 31 日，本集团已背书及贴现的银行承兑汇票及商业承兑汇票的账面价值 为人民币 298,325,770 元(2017 年 12 月 31 日：人民币 6,920,000元)。本集团认为，本集 团保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险，因此，继续全额确认其及 与之相关的已结算应付账款。背书及贴现后，本集团不再保留使用其的权利，包括将其出 售、转让或质押给其他第三方的权利。于 2018 年 12 月 31 日，本集团以其结算的应付账 款账面价值总计为人民币 216,989,590 元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 6,920,000 元)。 作为日常业务的一部分，本集团和部分银行达成了应收账款保理安排并将某些应收账款转 让给银行。在该安排下，如果应收账款债务人推迟付款，本集团被要求偿还款项。本集团 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。转移后，本 集团不再保留使用其的权利，包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。于 2018 年 12 月 31 日，在该安排下转移但尚未结算的应收账款的账面价值为人民币 1,954,096,738 元(2017 年 12 月 31 日：人民币 1,855,362,500 元)，长期应收款的账面价 值为人民币 638,537,440 元(2017 年 12 月 31 日：人民币 3,987,481,319 元)。 整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产 于 2018 年 12 月 31 日，本集团已背书及贴现的银行承兑汇票的账面价值为人民币 870,560,888元(2017年12月31日：人民币1,210,027,425元)。于2018年12月31日， 其到期日为 1 至 12 个月，根据《票据法》相关规定，若承兑银行拒绝付款的，其持有人 有权向本集团追索(“继续涉入”)。本集团认为，本集团已经转移了其几乎所有的风险和 报酬，因此，终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最 大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为，继续涉入公允价值并不重大。 2018 年度，本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融 资产当年度和累计确认的收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 八、金融工具及相关的风险(续) 3. 金融工具风险

内容: 本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风 险(包括汇率风险、利率风险及商品价格风险)。本集团的主要金融工具包括货币资金、股 权投资、债权投资、借款、应收票据及应收账款和应付票据及应付账款等。与这些金融工 具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。 董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并 监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的 风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动 性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对 风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政 策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关 风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本 集团的审计委员会。 本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管 理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 信用风险 本集团仅与经认可的、信誉良好的交易方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采 用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控， 以确保本集团不致面临重大坏账风险。 由于货币资金、应收银行承兑汇票和衍生金融工具的交易对手是声誉良好并拥有较高信用 评级的银行，这些金融工具信用风险较低。 本集团其他金融资产包括债权投资、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对 手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十二、4 中披露。 本集团的主要客户为中国政府的国家级、省级及地方政府代理机构，以及其他国有企业， 该些客户具有可靠及良好的信誉，因此，本集团认为该些客户并无重大信用风险。对于信 誉不足的海外公司而言，本集团一般会要求提供保函或信用证。由于本集团的应收账款客 户分布广泛，因此不存在重大信用风险集中。在本年度内，无对任何单一客户的应收款项 超过本集团应收款项的 10%(2017 年：无)。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 八、金融工具及相关的风险(续) 3. 金融工具风险(续) 信用风险(续)

内容: 信用风险显著增加判断标准

内容: 本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成 本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、 外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征 的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确 认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著 增加： ? 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例 ? 定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等

内容: 已发生信用减值资产的定义

内容: 为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用 风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减 值时，主要考虑以下因素： ? 发行方或债务人发生重大财务困难； ? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； ? 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下 都不会做出的让步； ? 债务人很可能破产或进行其他财务重组； ? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； ? 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实； 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件 所致。

内容: 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括 违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性 信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 相关定义如下： ? 违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能 性。本集团的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息， 以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率； ? 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类 型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率 为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来 12 个月内或整个存续期为基准进行计算； ? 违约风险敞口是指，在未来 12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应 被偿付的金额。

内容: 信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历 史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。 应收账款、其他应收款及合同资产风险敞口信息见附注五、4、6 及 8。 于 2018 年 12 月 31 日，本集团无已逾期超过 30天依然按照 12 个月预期信用损失对其计 提减值准备的的应收款项。 于2017年12月31日，认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下： 合计 未逾期未减值 逾期未减值 6个月以内 7,806,113,507 8,359,499,573 187,740,337

内容: 应收票据及应收账款 其他应收款 其他流动资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 八、金融工具及相关的风险(续) 3. 金融工具风险(续) 流动性风险

内容: 管理层对流动资金风险管理审慎，包括维持充裕的现金水平，并利用充裕的承诺信贷额 度提供资金。本集团旨在通过维持可使用的承诺信贷额度，以保持资金的灵活性。 由于本集团业务属于资本密集型，所以本集团确保维持足够的现金及信贷融资以满足对 流动资金的需求。本集团以经营活动产生的资金、银行及其他借款来应对营运资金的需 求。 下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 2018 年 12 月 31 日

内容: 注：本集团财务担保参见附注十二、4

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 八、金融工具及相关的风险(续) 3. 金融工具风险(续) 市场风险 利率风险

内容: 本集团面临的利率变动风险主要来自借款及应付债券等带息负债。浮动利率的借款令本集 团面临现金流量利率风险。固定利率的借款令本集团面临公允价值利率风险。于 2018 年 12 月 31 日，本集团的浮动利率借款为人民币 178,215,619,343 元(2017 年 12 月 31 日： 人民币 161,013,927,678 元)。 本集团总部财务部门持续监控本集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及 本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重 大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互 换的安排来降低利率风险。 于 2018年 12月 31日，若借款利率增加/减少 100个基点，而所有其他因素维持不变，则 本年度税前利润应减少/增加人民币1,782,156,193 元(2017年：人民币1,610,139,277元)， 主要由于浮动利率借款的利息费用增加/减少所导致。浮动利率借款主要以人民币、美元、 欧元及港元计价。 汇率风险 本集团多数子公司的功能货币为人民币，大部分交易以人民币结算。然而，本集团的海外 业务收入、向海外供货商购买材料及机器设备的款项及若干开支以外币结算。人民币不可 自由兑换成外币，且人民币兑换为外币也须受中国的外汇管制规定所限制。 于2018年12月31日及2017年12月31日，本集团以外币计价的货币资金、应收账款、 其他应收款、借款、应付账款、其他应付款等外币货币性项目的情况详见附注五、69。 为减轻汇率波动的影响，本集团持续评估汇率风险，并利用衍生金融工具对冲部分风险。 于 2018 年度，本集团若干子公司利用远期外汇合同与境内及海外银行进行交易，以对冲 其于个别交易中与美元、欧元、日元等外币有关的汇率风险。 本集团的主要外币为美元。于 2018 年 12 月 31 日，若人民币兑美元升值/贬值 5%，而所 有其他因素维持不变，则本年度利润总额将会减少/增加人民币 543,114,882 元(2017 年： 减少/增加人民币 366,560,064 元)，主要来自以美元计价的货币资金、应收账款、其他应 收款、长期应收款、借款、应付账款、其他应付款及长期应付款的折算所产生的汇兑收益 /亏损。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 八、金融工具及相关的风险(续) 3. 金融工具风险(续) 市场风险(续) 权益工具投资价格风险

内容: 本集团的权益工具投资分为按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产交易性 权益工具投资和按公允价值计量且其变动计入损益的金融资产交易性权益工具投资，由于 该等金融资产须按公允价值列示，因此本集团会受到证券市场价格波动风险的影响。 在所有其他因素保持不变的情况下，本集团按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产和按公允价值计量且其变动计入损益的金融资产于各资产负债表日对权益价格风 险的敏感度如下： 2018 年度 权益价格变动 对税前利润的影响 本年税前利润增加或减少 (不包含所得税影响) —因权益价格上升或下降 对权益的影响 本年权益增加或减少 (不包含所得税影响) —因权益价格上升或下降 10% 2017 年度 10%

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 九、资本管理

内容: 本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使 其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结 构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强 制性资本要求约束。2018 年度和 2017 年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。 本集团采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。净 负债包括所有短期借款、长期借款、应付债券、短期融资券、应付融资租赁款等抵减现金 及现金等价物后的净额。资本为股东权益，本集团于资产负债表日的杠杆比率如下： 2018 年 12 月 31 日 短期借款 长期借款(含一年内到期部分) 应付债券(含一年内到期部分) 短期融资券 长期应付款—应付融资租赁款 减：现金及现金等价物 净负债 权益 权益和净负债 杠杆比率 45,358,037,155 212,415,555,584 30,510,349,232 5,003,186,111 730,554,080 127,413,125,970 166,604,556,192 239,682,177,521 406,286,733,713 41% 2017 年 12 月 31 日 61,786,781,012 171,603,862,679 26,165,158,953 1,108,226,632 129,196,815,963 131,467,213,313 205,941,760,311 337,408,973,624 39%

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十、公允价值 1. 以公允价值计量的资产和负债 2018 年 12 月 31 日

内容: 公允价值计量使用的输入值 重要可观察 重要不可观察 输入值 输入值 (第二层次) (第三层次)

内容: 活跃市场 报价 (第一层次) 持续的公允价值计量 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 交易性金融资产 债务工具投资 20,337,723 权益工具投资 134,646,742 衍生金融工具 应收票据 其他权益工具投资 19,283,367,194 其他非流动金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 债务工具投资 权益工具投资 19,438,351,659 持续的公允价值计量 交易性金融负债 衍生金融工具

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十、公允价值(续) 1. 以公允价值计量的资产和负债(续) 2017 年 12 月 31 日

内容: 公允价值计量使用的输入值 活跃市场 重要可观察 重要不可观察 报价 输入值 输入值 (第一层次) (第二层次) (第三层次) 持续的公允价值计量 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产 衍生金融工具 可供出售金融资产 可供出售权益工具 其他金融资产

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十、公允价值(续) 2. 以公允价值披露的资产和负债 2018 年 12 月 31 日 公允价值计量使用的输入值 重要可观察 重要不可观察 输入值 输入值 (第二层次) (第三层次) 193,874,553,173 15,121,238,197 208,995,791,370

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十、公允价值(续) 3. 公允价值估值

内容: 管理层已经评估了货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据及 应付账款、其他应付款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 每个资产负债表日，本集团分析金融工具价值变动，确定估值适用的主要输入值。 长期应收款、长期借款、长期应付款及应付债券等，采用未来现金流量折现法确定公允价 值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。 于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，长期应收款及长期应付款公允价值与账面 价值相若，针对长短期借款等自身不履约风险评估为不重大。 对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在 活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主 要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、 基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA 乘数、缺乏流动性折价等。 本集团与多个交易对手(主要是有着较高信用评级的金融机构)订立了衍生金融工具合约。 衍生金融工具，包括远期外汇合约和收益互换，采用类似于远期定价和互换模型以及现值 方法的估值技术进行计量。模型涵盖了多个市场可观察到的输入值，包括交易对手的信用 质量、即期和远期汇率和利率曲线。远期外汇合约和收益互换的账面价值与公允价值相同。 于 2018 年 12 月 31 日，衍生金融资产的盯市价值，是抵销了归属于衍生工具交易对手违 约风险的信用估值调整之后的净值。交易对手信用风险的变化，对于套期关系中指定衍生 工具的套期有效性的评价和其他以公允价值计量的金融工具，均无重大影响。 第三层次公允价值计量采用现金流量折现法，不可观察输入值为加权平均资金成本、长期 收入增长率。 4. 公允价值计量的调节和层次转换 于本年，并无金融资产和金融负债公允价值计量在第一层次和第二层次之间的转移，亦 无转入或转出第三层次的情况。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十一、关联方关系及其交易 1. 母公司

内容: 业务性质 国内外港口、航道、公路桥梁 设计和建设设备供应和安装

内容: 对本公司 对本公司 注册资本 持股 表决权 (万元) 比例% 比例%

内容: 子公司情况详见附注七、1。 3. 合营企业和联营企业 主要合营企业和联营企业情况详见附注七、2。本年与本集团有交易往来的合营和联营 企业情况见下表： 关联方关系 包头市中交基础设施投资建设有限公司 Canberra Metro Pty Ltd. 沧州渤海新区津骅港建工程有限公司 佛山市顺德区美的中交房地产有限公司 佛山市中交保利房地产有限公司 福州台商投资区中交投资有限公司 广东中交玉湛高速公路发展有限公司 广西中交玉湛高速公路发展有限公司 贵港中交投资发展有限公司 贵州中交贵瓮高速公路有限公司 河南中交鹏程路桥开发有限公司 路桥建设重庆丰石高速公路发展有限公司 秦皇岛中交房地产开发有限公司 山东中交航务工程有限公司 汕头中海凯旋置业有限公司 唐山曹妃甸疏浚有限公司 天津港航安装工程有限公司 天津中宝公路建设有限公司 咸宁四航建设有限公司 宜昌宏融基业房地产开发有限公司 宜昌中交投资开发有限公司 玉林中交建设投资有限公司 云南华丽高速公路投资开发有限公司 湛江徐闻港有限公司 中交(廊坊)基础设施建设有限公司 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十一、关联方关系及其交易(续) 3. 合营企业和联营企业(续)

内容: 关联方关系 中交二航局潜江环保有限公司 中交广东开春高速公路有限公司 中交盐城建设发展有限公司 中交云南建设投资发展有限公司 重庆四航铜合高速公路投资有限公司 珠海港湾建设工程有限公司 巴中中交川商投资建设有限公司 北京建达道桥咨询有限公司 成都嘉诚混凝土工程有限公司 大连湾海底隧道有限公司 阜阳中交上航东华水环境治理投资建设有限公司 甘肃金河高速公路项目管理有限公司 甘肃两徽高速公路项目管理有限公司 甘肃柳敦高速公路项目管理有限公司 广东港湾工程有限公司 贵州瓮马铁路有限责任公司 贵州中交贵黄高速公路有限公司 汉江孤山水电开发有限责任公司 汉中中交汉中基础设施投资有限公司 宁夏银百高速公路建设管理有限公司 黔东南凯都快速路投资建设有限公司 黔东南三镇快速路投资建设有限公司 青海中交加西公路有限公司 泉州闽路市政建设投资有限公司 山东中咨公路咨询设计有限公司 陕西中交榆佳高速公路有限公司 上海三航-亚新太钢管有限公司 四平市四梨管廊建设运营有限公司 四平市综合管廊建设运营有限公司 天津顺业国际贸易有限公司 温州城发二航建设发展有限公司 武威北仙公路工程有限公司 湘潭城发中交路桥项目管理有限公司 湘潭芙蓉大道复线建设发展有限责任公司 新疆昌吉中交二航建设投资有限公司 益阳中交二航建设发展有限公司 中交(湘潭)河西滨江项目管理有限公司 中交成都建设发展有限公司 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 合营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业

内容: 关联方关系 中交贵州海绵城市投资建设有限公司 中交哈尔滨地铁投资建设有限公司 中交路建(北京)物资有限公司 中交四航(广州)投资有限公司 中交沃地(北京)置业有限公司 重庆二航商品混凝土有限责任公司 4. 其他关联方 关联方关系 成都中交花源美庐置业有限公司 海南绿城高地投资有限公司 河北中航盈科房地产置业有限公司 华通置业有限公司 加华海运有限公司 江苏山姆置业有限公司 昆明中交金汇置业有限公司 绿城融资租赁(上海)有限公司 绿城商业保理(上海)有限公司 天津市中交美庐置业有限公司 西安中交金尧房地产开发有限公司 新富发展有限公司 中国城乡控股集团有限公司 中国房地产开发集团有限公司 中国交通信息中心有限公司 中国市政工程东北设计研究总院有限公司 中国市政工程西南设计研究总院有限公司 中交(安徽)投资发展有限公司 中交(巴中)投资发展有限公司 中交(青岛)城镇化建设投资有限公司 中交产业投资控股有限公司 中交郴州筑路机械有限公司 中交地产(天津)有限公司 中交地产大丰有限公司 中交地产股份有限公司 中交地产武汉开发有限公司 中交地产舟山有限公司 中交房地产集团有限公司 中交房地产开发(北京)有限公司 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十一、关联方关系及其交易(续) 4. 其他关联方(续)

内容: 关联方关系 中交汇锦置业宜兴有限公司 中交昆明置业有限公司 中交物业有限公司 中交置业有限公司 5. (1) 本集团与关联方的主要交易 关联方商品和劳务交易 定价政策 本集团销售给关联方的产品、向关联方提供劳务或建造服务、从关联方购买原材料、接 受关联方劳务及从关联方分包工程的价格以一般商业条款作为定价基础。关联方融资租 赁及关联方资产或实体转让以转让标的公允价值作为对价依据。吸收存款及提供借款参 考银行同期存贷款利率，经双方协商后确定。 采购货物 2018 年

内容: 中交路建(北京)物资有限公司 振华重工(注) 成都嘉诚混凝土工程有限公司 天津中宝公路建设有限公司 上海三航—亚新太钢管有限公司 中交郴州筑路机械有限公司 重庆二航商品混凝土有限责任公司 其他

内容: 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制 与本公司同受母公司控制

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十一、关联方关系及其交易(续) 5. (1) 本集团与关联方的主要交易 关联方商品和劳务交易(续) 提供劳务/建造服务 2018 年 中交新疆交通投资发展有限公司 贵州中交荔榕高速公路有限公司 中交建冀交高速公路投资发展有限公司 中交成都轨道交通投资建设有限公司 贵州中交剑榕高速公路有限公司 贵州中交玉石高速公路发展有限公司 中交文山高速公路建设发展有限公司 中交佛山投资发展有限公司 中交哈尔滨地铁投资建设有限公司 广西中交玉湛高速公路发展有限公司 中交广东开春高速公路有限公司 云南华丽高速公路投资开发有限公司 中交盐城建设发展有限公司 振华重工(注) 贵州中交沿印松高速公路发展有限公司 贵州中交铜怀高速公路有限公司 河南官渡黄河大桥开发有限公司 西昌市交建恒新投资建设有限责任公司 贵州中交贵黄高速公路有限公司 宁夏银百高速公路建设管理有限公司 黔东南凯都快速路投资建设有限公司 Canberra Metro Pty Ltd. 四平市综合管廊建设运营有限公司 中交二航局潜江环保有限公司 贵港中交投资发展有限公司 神华上航疏浚有限责任公司 6,606,541,134 4,474,264,372 3,263,724,020 3,024,156,302 2,536,196,471 2,459,590,273 2,194,021,323 2,088,894,778 1,876,910,515 1,815,798,345 1,668,586,707 1,577,398,935 1,467,880,046 1,432,325,439 1,327,302,928 1,215,692,628 940,806,183 934,058,033 920,482,741 828,992,677 806,107,157 643,713,339 496,756,281 402,723,900 401,801,412 396,635,975

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十一、关联方关系及其交易(续) 5. (1) 本集团与关联方的主要交易(续) 关联方商品和劳务交易(续) 提供劳务/建造服务(续) 2018 年 甘肃两徽高速公路项目管理有限公司 湛江徐闻港有限公司 中交贵州海绵城市投资建设有限公司 武威北仙公路工程有限公司 包头市中交基础设施投资建设有限公司 广州南沙明珠湾区开发有限公司 中交云南建设投资发展有限公司 滨海县滨海港投资开发有限公司 中交四航(广州)投资有限公司 甘肃柳敦高速公路项目管理有限公司 中交(廊坊)基础设施建设有限公司 福州台商投资区中交投资有限公司 湘潭城发中交路桥项目管理有限公司 益阳中交二航建设发展有限公司 乌鲁木齐中交轨道交通有限公司 巴中中交川商投资建设有限公司 贵州瓮马铁路有限责任公司 重庆万利万达高速公路有限公司 江苏龙源振华海洋工程有限公司 其他 369,625,922 340,538,136 334,268,211 327,493,394 293,544,558 288,124,347 273,932,005 273,900,664 271,182,445 269,214,018 234,607,157 230,458,833 225,246,140 219,271,723 206,953,545 166,046,083 153,633,136 61,502,097 46,467,248 3,876,060,669 54,263,432,245

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十一、关联方关系及其交易(续) 5. (1) 本集团与关联方的主要交易(续) 关联方商品和劳务交易(续) 接受劳务/工程分包 2018 年 广东港湾工程有限公司 天津港航工程有限公司 天津港航安装工程有限公司 神华上航疏浚有限责任公司 山东中交航务工程有限公司 中国市政工程西南设计研究总院有限公司 山东中咨公路咨询设计有限公司 沧州渤海新区津骅港建工程有限公司 其他 327,515,894 248,240,557 137,224,735 84,076,073 54,607,834 45,194,840 12,590,071 43,345,959 952,795,963 (2) 关联方租赁 作为出租人 租赁资产 种类 2018 年 租赁收入

内容: 承租方名称 振华海洋能源(香港) 有限公司 其他

内容: 出租方名称 中交集团 振华重工(注)

内容: 承租方名称 本集团 本集团

内容: 担保是否 履行完毕 否 否 否

内容: 担保是否 履行完毕 否 否 否

内容: 本公司于 2009 年 8 月 21 日及 2012 年 8 月 9 日分别发行面值人民币 79 亿元及人民币 120 亿元的公司债券，中交集团提供全额无条件不可撤销连带责任担保。于 2017 年 12 月 31 日，本公司面值为人民币 60 亿元的公司债券到期偿还，中交集团的相关担保责 任相应解除。

内容: 担保是否 履行完毕 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 担保是否 履行完毕 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 注： 2017年，本集团处置中交贵瓮部分股权并丧失对中交贵瓮控制权，中交贵瓮成 为本集团合营公司。处置前，本集团对中交贵瓮的借款提供保证担保，同时中交 贵瓮以其贵阳至瓮安高速公路项目100%的通行费收入的收费权及其项下的全部 收益作质押。于2018年12月31日，该担保尚未解除。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十一、关联方关系及其交易(续) 5. (4) 本集团与关联方的主要交易(续) 关联方资金往来 吸收存款 2018年 中交集团 中交置业有限公司 振华重工(注) 中交房地产集团有限公司 中交(青岛)城镇化建设投资有限公司 中国房地产开发集团有限公司 中国城乡控股集团有限公司 贵州中交铜怀高速公路有限公司 中交产业投资控股有限公司 中国市政工程西南设计研究总院有限公司 中国市政工程东北设计研究总院有限公司 中交路建(北京)物资有限公司 华通置业有限公司 中交地产(天津)有限公司 佛山广明高速公路有限公司 陕西中交榆佳高速公路有限公司 西安中交金尧房地产开发有限公司 中交成都轨道交通投资建设有限公司 江苏山姆置业有限公司 中交地产舟山有限公司 河北中航盈科房地产置业有限公司 中交(安徽)投资发展有限公司 中交地产股份有限公司 中交房地产开发(北京)有限公司 中交汇锦置业宜兴有限公司 三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司 中交地产大丰有限公司 中交地产武汉开发有限公司 中交物业有限公司 三亚国际邮轮发展有限公司 其他 20,252,380,770 7,959,329,519 6,847,520,181 3,611,284,423 3,480,656,223 2,219,680,234 2,109,651,272 2,104,000,412 1,636,720,417 1,512,607,127 1,374,558,679 1,289,655,156 1,215,513,365 1,140,641,914 1,119,854,418 1,084,919,311 1,079,360,805 1,015,344,497 900,693,269 675,279,100 595,679,079 576,652,679 575,271,458 513,251,638 286,264,867 242,196,915 200,278,020 55,847,891 21,002,478 3,412,256,793 69,108,352,910

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十一、关联方关系及其交易(续) 5. (4) 本集团与关联方的主要交易(续) 关联方资金往来(续) 吸收存款利息支出 2018年 中交集团 中国市政工程西南设计研究总院有限公司 中交置业有限公司 中交成都轨道交通投资建设有限公司 中国城乡控股集团有限公司 中交房地产集团有限公司 其他 39,032,859 9,725,053 9,116,465 5,205,023 2,575,410 2,323,336 23,611,400 91,589,546 提供借款及代垫款 2018 年 三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司 贵州中交铜怀高速公路有限公司 中交昆明建设发展有限公司 广州南沙明珠湾区开发有限公司 成都中交花源美庐置业有限公司 宜昌宏融基业房地产开发有限公司 昆明中交金汇置业有限公司 广西中交玉湛高速公路发展有限公司 中交沃地(北京)置业有限公司 天津市中交美庐置业有限公司 湘潭城发中交路桥项目管理有限公司 大连湾海底隧道有限公司 其他 684,210,070 600,000,000 531,540,940 356,266,210 300,000,000 276,908,265 273,000,000 200,000,000 150,000,000 150,000,000 484,713,599 4,006,639,084

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十一、关联方关系及其交易(续) 5. (4) 本集团与关联方的主要交易(续) 关联方资金往来(续) 提供借款利息收入 2018 年 广州南沙明珠湾区开发有限公司 三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司 湘潭城发中交路桥项目管理有限公司 佛山广明高速公路有限公司 成都中交花源美庐置业有限公司 路桥建设重庆丰石高速公路发展有限公司 路桥建设重庆丰涪高速公路发展有限公司 昆明中交金汇置业有限公司 天津市中交美庐置业有限公司 其他 112,382,696 105,579,928 58,800,000 30,164,603 19,866,134 17,789,992 17,342,419 13,506,338 9,905,071 84,381,665 469,718,846 借入资金 2018年 中交集团 借入资金利息支出 2018年 中交集团 127,500,160 2,000,000,000

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十一、关联方关系及其交易(续) 5. (4) 本集团与关联方的主要交易(续) 关联方资金往来(续) 提供售后租回

内容: 2018年 绿城融资租赁(上海)有限公司 中交云南建设投资发展有限公司 宜昌中交投资开发有限公司 新富发展有限公司 广州中交南沙置业有限公司 中交昆明置业有限公司 海南绿城高地投资有限公司 293,000,000 225,000,000 200,000,000 166,255,529 884,255,529 提供售后租回利息

内容: 2018 年，中交建融租赁有限公司售后租回业务收取的利息收入为人民币 176,062,616 元(2017 年：人民币 111,455,260 元)。 提供应收账款保理

内容: 2018年 黔东南凯都快速路投资建设有限公司 中交云南建设投资发展有限公司 包头市中交基础设施投资建设有限公司 滨海县滨海港投资开发有限公司 中交昆明建设发展有限公司 770,320,391 339,000,000 200,000,000 182,182,287 1,491,502,678 应收账款保理利息收入

内容: 2018年，本集团收取关联方应收账款保理利息收入为人民币45,153,183元(2017年：人 民币41,395,385元)。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十一、关联方关系及其交易(续) 5. (5) 本集团与关联方的主要交易(续) 关联方股权转让

内容: 于2018年12月27日，本集团与中交地产股份有限公司签订股权转让协议，本集团向中 交地产股份有限公司转让本集团持有的北京联合置业有限公司100%股权，股权转让价 格为人民币866,346,200元。该股权转让于2018年12月31日完成。 于2018年12月21日，本公司之子公司中交水运规划设计院有限公司与本公司母公司中 交集团签订增资协议，中交集团以现金对中国交通信息中心有限公司注资人民币 318,000,000元，中交水运规划设计院有限公司以其持有的紫光科技有限公司58%股权 对中国交通信息中心有限公司注资(于评估基准日的估值为人民币5,474,700元)。增资 完成后，本集团丧失对中国交通信息中心有限公司的控制权，该股权转让于2018年12 月31日完成。 (6) 本期与关联方共同股权投资 以下为本集团于 2018 年度内与关联方共同进行股权投资新设立公司情况：

内容: 天津中交绿城城市建设发展有限公司 中交盐城建设发展有限公司 中交永嘉投资建设有限公司 阳江中交隧道公路投资发展有限公司 中交绿城(成都)投资发展有限公司 监利泽润水处理有限公司 中交振华绿建科技(宁波)有限公司 贵州美庐置业有限公司

内容: 联营 天津绿城北方置地有限公司 59% 合营 振华重工 40% 合营 振华重工 20% 77% 子公司 北京建达道桥咨询有限公司 55% 子公司 绿城理想小镇建设集团有限公司 中国市政工程东北设计研究总院 联营 有限公司 12,600,000 18% 中交房地产集团有限公司、 联营 振华重工 3,000,000 30% 联营 广东港湾工程有限公司 2,700,000 27%

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十一、关联方关系及其交易(续) 5. (7) 本集团与关联方的主要交易(续) 其他关联方交易 2018 年 关键管理人员薪酬 收益互换 11,818,871

内容: 于2018年12月28日，本公司下属子公司中交国际(香港)控股有限公司(以下简称中交国 际)通过总收益互换形式全额投资由绿城中国控股有限公司发行的美元5亿元私募前三年 不可赎回的高级永续债券，票息为10.00%。 中交国际采用总收益互换方式投资上述高级永续债券。即中交国际在不直接持有债券 的情况下，通过支付一定比例保证金可取得债券收益的融资金融衍生品。中交国际与 香港汇丰银行及瑞士瑞信银行分別签署美元1.875亿元及美元1.875亿元的三年期国际 掉期及衍生工具协会掉期总协议，固定票息为5.38%，并向银行支付美元1.25亿元保证 金，折合约人民币13.17亿元。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十一、关联方关系及其交易(续) 6. 本集团与关联方的承诺

内容: 以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的 承诺事项： (1) 提供建造服务

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十一、关联方关系及其交易(续) 6. (2) 本集团与关联方的承诺(续) 接受劳务 2018 年 12 月 31 日 天津港航工程有限公司 振华重工(注) 天津港航安装工程有限公司 365,436,982 140,344,187 68,429,826 574,210,995 (3) 承租办公楼 2018 年 12 月 31 日 中交集团 107,539,471

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十一、关联方关系及其交易(续) 7. 关联方应收应付款项余额

内容: 2018 年 12 月 31 日 账面余额 应收票据及应收账款 振华重工(注) 黔东南凯都快速路投资建设有限公司 三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司 武威北仙公路工程有限公司 中交云南建设投资发展有限公司 贵州中交贵黄高速公路有限公司 中交(巴中)投资发展有限公司 天津临港产业投资控股有限公司 哈密市中交一公局天坤建设有限公司 贵州中交剑榕高速公路有限公司 成都中交花源美庐置业有限公司 中交盐城建设发展有限公司 昆明中交金汇置业有限公司 滨海县滨海港投资开发有限公司 陕西中交榆佳高速公路有限公司 中交哈尔滨地铁投资建设有限公司 神华上航疏浚有限责任公司 贵州中交沿印松高速公路发展有限公司 贵港中交投资发展有限公司 中交二航局潜江环保有限公司 天津市中交美庐置业有限公司 中交(青岛)城镇化建设投资有限公司 贵州中交荔榕高速公路有限公司 中国市政工程东北设计研究总院有限公司 贵州中交铜怀高速公路有限公司 天津港航工程有限公司 唐山曹妃甸疏浚有限公司 重庆万利万达高速公路有限公司 西昌市交建恒新投资建设有限责任公司 贵州中交贵瓮高速公路有限公司 宜昌中交投资开发有限公司 中交昆明置业有限公司 中交昆明建设发展有限公司 新疆昌吉中交二航建设投资有限公司 其他 1,044,172,101 ( 861,195,606 ( 460,939,063 ( 398,692,163 ( 394,066,680 ( 369,197,735 1,116,938) 5,683,891) 3,042,198) 4,098,342) 3,857,013) 坏账准备

内容: 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十一、关联方关系及其交易(续) 7. 关联方应收应付款项余额(续)

内容: 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 预付款项 振华重工(注) 中交路建(北京)物资有限公司 中国交通信息中心有限公司 其他

内容: 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备

内容: 其他应收款—应收股利 中房(苏州)地产有限公司 中国交通信息中心有限公司 振华重工(注) 广东港湾工程有限公司 山东中交航务工程有限公司 上海三航—亚新太钢管 有限公司 振华物流集团有限公司 其他

内容: 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 其他应收款 振华重工(注) 中交盐城建设发展有限公司 中交云南建设投资发展有限公司 玉林中交建设投资有限公司 宜昌宏融基业房地产开发有限公司 广西中交玉湛高速公路发展有限公司 中交沃地(北京)置业有限公司 汕头中海凯旋置业有限公司 中国城乡控股集团有限公司 中交产业投资控股有限公司 黔东南三镇快速路投资建设有限公司 秦皇岛中交房地产开发有限公司 咸宁四航建设有限公司 中交(茂名)水东湾投资建设有限公司 中交地产股份有限公司 佛山市顺德区美的中交房地产有限公司 珠海港湾建设工程有限公司 中交建冀交高速公路投资发展有限公司 湘潭芙蓉大道复线建设发展有限责任公司 重庆忠都高速公路有限公司 陕西中交榆佳高速公路有限公司 哈密市中交一公局天坤建设有限公司 重庆四航铜合高速公路投资有限公司 中交佛山投资发展有限公司 佛山广明高速公路有限公司 路桥建设重庆丰涪高速公路发展有限公司 路桥建设重庆丰石高速公路发展有限公司 贵州中交贵瓮高速公路有限公司 贵州中交铜怀高速公路有限公司 大连湾海底隧道有限公司 其他

内容: 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备

内容: 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 长期应收款及应收质保金(含一年内到期) 振华重工(注) 广州南沙明珠湾区开发有限公司 三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司 湘潭城发中交路桥项目管理有限公司 佛山市中交保利房地产有限公司 广西中交玉湛高速公路发展有限公司 佛山广明高速公路有限公司 路桥建设重庆丰石高速公路发展有限公司 路桥建设重庆丰涪高速公路发展有限公司 贵州中交荔榕高速公路有限公司 广东中交玉湛高速公路发展有限公司 陕西中交榆佳高速公路有限公司 重庆万利万达高速公路有限公司 重庆四航铜合高速公路投资有限公司 贵州中交贵瓮高速公路有限公司 中交新疆交通投资发展有限公司 云南华丽高速公路投资开发有限公司 中交成都建设发展有限公司 中交佛山投资发展有限公司 四平市综合管廊建设运营有限公司 新富发展有限公司 绿城融资租赁(上海)有限公司 中交(茂名)水东湾投资建设有限公司 滨海县滨海港投资开发有限公司 中交成都轨道交通投资建设有限公司 贵州中交铜怀高速公路有限公司 咸宁四航建设有限公司 中交盐城建设发展有限公司 佛山市顺德区美的中交房地产有限公司 中交建冀交高速公路投资发展有限公司 中交昆明建设发展有限公司 海南绿城高地投资有限公司 中交(巴中)投资发展有限公司 其他

内容: 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备

内容: 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 其他非流动资产 中交石家庄房地产开发有限公司 699,000,000

内容: 2017年12月31日 账面余额 坏账准备

内容: 2018 年 12 月 31 日 应付票据及应付账款 振华重工(注) 中交路建(北京)物资有限公司 天津港航工程有限公司 广东港湾工程有限公司 天津港航安装工程有限公司 中国交通信息中心有限公司 北京建达道桥咨询有限公司 中国市政工程西南设计研究总院有限公司 山东中交航务工程有限公司 成都嘉诚混凝土工程有限公司 重庆二航商品混凝土有限责任公司 绿城商业保理(上海)有限公司 振华物流集团有限公司 汉江孤山水电开发有限责任公司 唐山曹妃甸疏浚有限公司 上海三航—亚新太钢管有限公司 中交郴州筑路机械有限公司 天津顺业国际贸易有限公司 沧州渤海新区津骅港建工程有限公司 其他

内容: 2018 年 12 月 31 日 合同负债—预收工程款 大连湾海底隧道有限公司 中交新疆交通投资发展有限公司 广东中交玉湛高速公路发展有限公司 中交广东开春高速公路有限公司 中交佛山投资发展有限公司 广西中交玉湛高速公路发展有限公司 包头市中交基础设施投资建设有限公司 中交成都轨道交通投资建设有限公司 宁夏银百高速公路建设管理有限公司 甘肃金河高速公路项目管理有限公司 青海中交加西公路有限公司 汉中中交汉中基础设施投资有限公司 益阳中交二航建设发展有限公司 阜阳中交上航东华水环境治理投资建设有限公司 甘肃柳敦高速公路项目管理有限公司 振华重工(注) 乌鲁木齐中交轨道交通有限公司 陕西中交榆佳高速公路有限公司 贵州中交沿印松高速公路发展有限公司 中交贵州海绵城市投资建设有限公司 玉林中交建设投资有限公司 中交(茂名)水东湾投资建设有限公司 武威北仙公路工程有限公司 中交建冀交高速公路投资发展有限公司 贵州中交贵瓮高速公路有限公司 滨海县滨海港投资开发有限公司 贵州中交剑榕高速公路有限公司 贵州中交荔榕高速公路有限公司 中交文山高速公路建设发展有限公司 贵州中交铜怀高速公路有限公司 中交一公局唐山曹妃甸工程有限公司 重庆万利万达高速公路有限公司 其他

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十一、 关联方关系及其交易(续) 7. 关联方应收应付款项余额(续)

内容: 2018 年 12 月 31 日 其他应付款—应付利息 中国市政工程西南设计研究总院有限公司 中交集团 其他

内容: 其他应付款—吸收存款 中交集团 中交置业有限公司 中国房地产开发集团有限公司 中交路建(北京)物资有限公司 中国市政工程西南设计研究总院有限公司 中国城乡控股集团有限公司 中交房地产集团有限公司 中国交通信息中心有限公司 中房地产股份有限公司 佛山广明高速公路有限公司 中交产业投资控股有限公司 中国市政工程东北设计研究总院有限公司 中天房地产有限公司 中交成都轨道交通投资建设有限公司 中交物业有限公司 振华重工(注) 中交汇锦置业宜兴有限公司 中交地产大丰有限公司 其他

内容: 其他应付款—借入资金 中交集团

内容: 2018 年 12 月 31 日 其他应付款 汕头中海凯旋置业有限公司 中交集团 中国市政工程西南设计研究总院有限公司 广州南沙明珠湾区开发有限公司 漳州五缘江东大桥开发有限公司 振华重工(注) 佛山广明高速公路有限公司 贵州中交荔榕高速公路有限公司 湘潭四航建设有限公司 昆明城投中交城建科技有限公司 其他

内容: 短期借款 中交集团 长期借款 中交集团 长期应付款(含一年内到期) 北京中交路桥壹号股权投资基金合伙企业 (有限合伙) 北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙) 振华重工(注) 广东港湾工程有限公司 沈阳全运村建设有限公司 其他

内容: 注：上表中相关关联往来余额为对振华重工及其子公司余额合计。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十二、承诺及或有事项 1. 资本性支出承诺事项 2018 年 12 月 31 日 已签约但未拨备 房屋及建筑物、机器设备及船舶 无形资产—特许经营权

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十二、承诺及或有事项(续) 3. 融资租赁承诺事项 作为融资租赁承租人

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十二、承诺及或有事项(续) 4. 或有事项 2018 年 12 月 31 日 未决诉讼或仲裁形成的或有负债(注 1) 对外提供担保形成的或有负债(注 2) 626,101,386 8,216,834,200 8,842,935,586

内容: 注 1：本集团于经营过程中涉及与客户、分包商、供应商等之间的纠纷、诉讼或索赔， 经咨询相关法律顾问并经管理层谨慎估计这些未决纠纷、诉讼或索赔的结果后， 对于很有可能给本集团造成损失的纠纷、诉讼或索赔等，本集团已计提了相应的 预计负债(附注五、39)。对于上述目前无法合理估计最终结果的未决纠纷、诉讼 及索赔或管理层认为这些纠纷、诉讼或索偿不是很可能对本集团的经营成果或财 务状况构成重大不利影响的，管理层不计提准备金。 注 2：于 2018 年 12 月 31 日，本集团提供的对外担保情况如下：

内容: 担保方 中交一公局集团有限公司 中交一公局集团有限公司 中交第四公路工程局有限公司 中交一公局集团有限公司 中交第三公路工程局有限公司 中交路桥建设有限公司 本公司 中交投资有限公司 被担保方 重庆万利万达高速公路有限公司 重庆万利万达高速公路有限公司 重庆铜永高速公路有限公司 重庆万利万达高速公路有限公司 重庆忠都高速公路有限公司 贵州瓮马铁路有限责任公司 首都高速公路发展有限公司 中交贵瓮 银行借款 720,000,000 200,000,000 155,870,000 120,000,000 111,914,600 475,000,000 4,049,600 6,430,000,000 8,216,834,200 借款期限 2014-2044年 2013-2043年 2013-2043年 2012-2042年 2013-2043年 2016-2038年 1994-2024年 2013-2043年

内容: 上述金额代表被担保企业违约将给本集团造成的最大损失。以上被担保方财务状况良好， 管理层预期不存在重大债务违约风险，因而未确认与财务担保相关的预计负债。 2017 年，本集团处置中交贵瓮部分股权并丧失对中交贵瓮控制权，中交贵瓮成为本集 团合营公司。处置前，本集团对中交贵瓮的借款提供保证担保，同时中交贵瓮以其贵阳 至瓮安高速公路项目100%的通行费收入的收费权及其项下的全部收益作质押。于2018 年 12 月 31 日，该担保尚未解除。 于 2017 年，本公司之子公司发行规模为人民币 11.51 亿元的资产支持证券，其中优先 级资产支持证券为人民币 10.40 亿元。于 2018 年，本公司之子公司发行规模为人民币 55.59 亿元的资产支持证券及资产支持票据，其中优先级资产支持证券及资产支持票据 为人民币 52.82 亿元。本公司对该些资产支持证券专项计划及资产支持票据信托各期可 分配资金与各期应支付优先级资产支持证券及优先级资产支持票据的固定收益和本金的 差额部分承担流动性补足支付义务。本公司评估承担流动性补足的可能性低。 - 260 -

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十三、资产负债表日后事项

内容: 根据 2019 年 3 月 29 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东分配现金股利人民币 3,732,643,694 元，上述提议尚待股东大会批准，未在本财务报表中确认为负债。 十四、分部报告 1. 经营分部 出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下 4 个报告分部： (1) 基建建设分部主要提供港口、道路、桥梁、铁路等基础设施建设的工程服务； (2) 基建设计分部主要提供咨询及规划服务、可行性研究、勘察设计、工程顾问、工程 测量及技术性研究、项目管理、项目监理、工程总承包等； (3) 疏浚工程分部主要提供基建疏浚、维护疏浚、环保疏浚、吹填等工程服务； (4) 其他分部主要包括制造、物资销售、基金投资等。 管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管 理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。 分部间转移价格参照向第三方销售或提供劳务所采用的价格确定。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十四、分部报告(续) 1. 经营分部(续) 2018 年

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十四、分部报告(续) 1. 经营分部(续) 2017 年

内容: 注：2017 年本集团处置了振华重工，装备制造分部由此成为终止经营分部。

内容: 非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。 主要客户信息 2018 年，从本集团任何主要客户产生的营业收入均未超过本集团收入的 10%(2017 年：10%)。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释 1. 货币资金 2018 年 12 月 31 日 库存现金 银行存款 其他货币资金 1,107,352 58,662,803,913 58,663,911,265 2. 应收账款及应收票据

内容: 于本年，出票人无因未履约而将票据转为应收账款的情形(2017 年：无)

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 2. 应收账款及应收票据(续) 应收账款

内容: 本公司的应收账款主要为工程承包业务应收款项。应收账款信用期通常为 1 个月到 3 个 月，而建造合同的应收质保金通常于建筑工程完成后 1 到 3 年内到期，到期年限 1 年以 上部分列入其他非流动资产核算。应收账款并不计息。 应收账款的账龄分析如下： 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 1 年至 2 年 2 年至 3 年 3 年至 4 年 4 年至 5 年 5 年以上 11,255,607,545 972,035,715 310,681,470 67,824,669 41,616,995 12,632,057 12,660,398,451 317,495,989 12,342,902,462 应收账款坏账准备的变动如下：

内容: 上年年末余额 会计政策变更 本年年初余额 本年计提 本年转回 其他减少 本年年末余额

内容: 本年影响损失准备变动的应收账款账面余额变动见本附注中单项计提坏账准备及按信用 风险特征组合计提坏账准备明细表。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 2. 应收账款及应收票据(续) 应收账款(续) 应收账款及坏账准备按类别披露如下： 2018 年 12 月 31 日 账面余额 金额 单项计提坏账准备 按账龄组合计提坏账准备 72,164,149 12,588,234,302 12,660,398,451 比例 (%) 1 99 100

内容: 2017 年 12 月 31 日 账面余额 金额 单项金额重大并单独计提 坏账准备 按账龄组合计提坏账准备 单项金额不重大但单独 计提坏账准备 比例 (%) 99 1 100 坏账准备 金额 计提比例 (%) (341,644,580) ( 75,084,051) (416,728,631) 3 100

内容: 单项计提坏账准备的主要应收账款情况如下： 2018 年 12 月 31 日 账面余额 公司 1 美元 10,514,651 坏账准备 美元 10,514,651 计提比例 100% 理由 注

内容: 2017 年 12 月 31 日，本公司单项金额不重大但单独计提坏账准备的主要应收账款情况 如下： 账面余额 公司 1 美元 10,514,651 坏账准备 美元 10,514,651 计提比例 100% 理由 注

内容: 注：本公司向上述客户提供工程建设服务，由于该客户资金紧张或经营困难，本公司预 计应收账款收回的可能性小，因而计提坏账准备。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 2. 应收账款及应收票据(续) 应收账款(续)

内容: 于 2018 年 12 月 31 日，本公司采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下： 估计发生违约 的账面余额 2018 年 12 月 31 日 预期信用 损失率 (%) 0.02 13.19 24.70 39.06 55.09 80.00 整个存续期 预期信用损失

内容: 1 年以内(含 1 年) 1 年至 2 年 2 年至 3 年 3 年至 4 年 4 年至 5 年 5 年以上

内容: 6 个月以内 6 个月至 1 年 1 年至 2 年 2 年至 3 年 3 年至 4 年 4 年至 5 年

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 2. 应收账款及应收票据(续) 应收账款(续) 2018 年坏账准备主要收回或转回金额列示如下： 确定原坏账准备 计提比例的依据 回收可能性 回收可能性 回收可能性 回收可能性 回收可能性 转回或收回 金额 4,861,021 4,487,994 4,019,791 3,071,789 1,346,395

内容: 收回方式 银行存款 银行存款 银行存款 银行存款 银行存款

内容: 按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下： 2018 年 12 月 31 日 金额 余额前五名的应收账款总额 2017 年 12 月 31 日 占应收账款 余额的比例 77% 9,386,034,791 坏账准备 102,250,751 占应收账款 余额的比例 75%

内容: 金额 余额前五名的应收账款总额 8,984,729,855

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 3. 其他应收款 2018 年 12 月 31 日

内容: 应收利息 应收股利 其他应收款

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 3. 其他应收款(续) 其他应收款(续)

内容: 其他应收款按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的坏账准备 的变动如下：

内容: 本年影响损失准备变动的其他应收款账面余额变动具体如下：

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 3. 其他应收款(续) 其他应收款(续) 于 2017 年 12 月 31 日，本公司其他应收款按类别分析如下：

内容: 应收子公司 保证金(不含质量保证金)组合 员工个人借款、备用金组合 按账龄组合计提坏账准备

内容: 于 2017 年 12 月 31 日，本公司采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况如下： 2017 年 12 月 31 日 账面余额 金额 比例 (%) 68 7 10 4 2 3 6 100 坏账准备 金额 计提比例 (%) 1 15 30 50 75 100

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 3. 其他应收款(续) 2018 年坏账准备主要的收回或转回金额列示如下： 确定原坏账准备 计提比例的依据 转回或收回金额 回收可能性 回收可能性 397,177 330,000

内容: 转回或收回原因 公司 1 公司 2 款项收回 款项收回

内容: 收回方式 银行存款 银行存款

内容: 按欠款方归集的余额前五名的其他应收款汇总分析如下： 2018 年 12 月 31 日 占其他应收款 余额的比例 25%

内容: 金额 余额前五名的其他应收款总额 9,126,988,730

内容: 占其他应收款 余额的比例 35%

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 4. 可供出售金融资产

内容: 2017 年 12 月 31 日 可供出售权益工具 按公允价值计量 按成本计量

内容: 减：长期股权投资减值准备

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 5. (1) 长期股权投资(续) 子公司

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 5. (1) 长期股权投资(续) 子公司(续)

内容: 年初余额 本年变动 2018 年宣告 年末余额 分派现金股利

内容: 中国交通物资有限公司 中交海南建设投资有限公司 中交机电工程局有限公司 中交泰兴投资建设有限公司 中交(福清)投资有限公司 中交财务有限公司 上海江天实业有限公司 中交海西投资有限公司 中交西北投资发展有限公司 中交东北投资有限公司 中交投资基金管理(北京)有限公司 中交建融租赁有限公司 中交华东投资有限公司 中交西南投资发展有限公司 北京联合置业有限公司 中交疏浚(集团)股份有限公司 中交海峡建设投资发展有限公司 中交华中投资有限公司 中国交建基础设施开发有限公司 中交城市投资控股有限公司 中交资产管理有限公司 中国交通建设(美国)有限公司 中交云南高速公路发展有限公司 北京中交建股权投资基金合伙企业 (有限合伙) 中交铁道设计研究总院有限公司 中交海洋投资控股有限公司 中交泉州高速公路有限责任公司 中交京津冀投资发展有限公司 中港公司_中交机场勘察设计院有限公司 中交泰州投资建设有限公司 其他

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 5. (2) 长期股权投资(续) 合营企业

内容: 本年变动 权益法下 投资损益

内容: 投资成本 年初余额 增加 投资 宣告的 现金股利 (2,000,000) (2,000,000) 其他 年末余额 持股 比例 表决权 比例 15.3% 50% 45%

内容: 中交新疆交通投资发展有限公司 首都高速公路发展有限公司 三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司 其他

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 5. (3) 长期股权投资(续) 联营企业 2018 年

内容: 本年增减变动 权益法 宣告的 投资损益 现金股利

内容: 注：本公司就中交天和机械设备制造有限公司的重要事项决策与振华重工一致行动，因此无确定表决权比例。

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 5. (3) 长期股权投资(续) 联营企业(续) 2017 年

内容: 本年增减变动 权益法 宣告的 投资损益 现金股利

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 6. 其他权益工具投资 成本 累计计入其他综合收益 的公允价值变动 公允价值 本年仍持有的权益 工具股利收入

内容: 指定为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益 的原因 战略投资 战略投资 战略投资 战略投资

内容: 招商银行股份有限公司 招商证券股份有限公司 交通银行股份有限公司 中国光大银行股份有限公司 其他

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 7. 短期借款 2018 年 12 月 31 日 信用借款 21,040,434,178

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 11. 营业收入及成本(续) 营业成本列示如下： 2018 年 主营业务成本 其他业务成本 37,899,217,447 465,583 37,899,683,030

内容: 中国交通建设股份有限公司 财务报表附注(续) 2018年 十五、公司财务报表主要项目注释(续) 13. 投资收益 2018 年 对子公司投资取得的收益 处置子公司产生的投资收益 可供出售金融资产在持有期间取得 的投资收益 权益法核算的长期股权投资损益 持有交易性金融资产及其他非流动金融 资产的股利收入 仍持有的其他权益工具投资的股利收入 其他 4,868,327,219 209,389,115 ( 384,653,104) 465,226,862 ( 72,362) 5,158,217,730

内容: 中国交通建设股份有限公司 补充资料 2018年 一、非经常性损益明细表 2018 年 非流动资产处置净损益 953,056,179 计入当期损益的政府补助 471,042,056 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 437,951,701 除同本集团正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融取得的投资收益 除同本集团正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债及其 他非流动金融资产产生的公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资产、交易性金融负债、其他 非流动金融资产及其他权益工具投资取得的投资 收益 ( 138,873,401) 分步实现非同一控制下企业合并投资收益 236,375,219 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回/(计提) 471,997,635 除上述各项之外的其他营业外收入和支出净额 162,212,671 减：所得税影响数 减：归属于少数股东的非经常性损益 归属于母公司股东的非经常性损益 2,593,762,060 539,060,999 5,616,918 2,049,084,143

内容: 本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43 号)的规定执行。

内容: 中国交通建设股份有限公司 补充资料(续) 2018年 二、净资产收益率及每股收益 加权平均 净资产收益率 2018 年 2017 年 归属于公司普通股 股东的净利润(注) 扣除非经常性损益 后归属于公司普 通股股东的净利 润

内容: 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 2018 年 2017 年 2018 年 2017 年

内容: 注：如附注五、48 所述，本公司于本报告期对中期票据利息和优先股股利进行了派放。 根据相关规定，本公司在计算 2018 年度的加权平均净资产收益率时，将已发放的中 期票据利息和优先股股利共计人民币1,017,500,000元从归属于母公司股东的净利润 中予以扣除。

内容: 中国交通建设股份有限公司 补充资料(续) 2018年 三、中国与国际财务报告准则编报差异调节表

内容: 本公司的 A 股股票和 H 股股票分别在上海证券交易所和香港联合交易所上市，因此除按 中国企业会计准则编制财务报表外，本公司还按照国际财务报告准则编制了财务报表以 符合香港联合交易所披露的要求。本中国企业会计准则财务报表在某些方面与本公司按 照国际财务报告准则编制的财务报表之间存在差异，差异项目及金额列示如下：

内容: 按企业会计准则 差异项目及金额： 安全生产费的税后准则 差异(注) 其他 按国际财务报告准则

内容: 差异原因说明如下： 注：企业会计准则下，根据财政部于 2009 年 6 月 11 日颁布的《企业会计准则解释第 3 号》，本集团按照国家规定提取的安全生产费计入主营业务成本，同时确认“专项储 备”。国际财务报告准则下，安全生产支出在实际发生时确认为主营业务成本，已提 取但尚未使用的安全生产费形成一项根据法定要求计提、有特定用途的专项储备，从 未分配利润中提取并列示在“安全生产储备”中。因此，形成一项准则差异。

内容: 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的财务报表。 报告期内在中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报上公开披 露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 公司在香港联合交易所主板公布的2018年度业绩公告。

内容: 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录

内容: 董事长：刘起涛 董事会批准报送日期：2019 年 3 月 29 日