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内容: Title: 华宝香精股份有限公司2018年年度报告全文

内容: Producer: 福昕PDF生成器版本8.3.0.0331

内容: Author: 华宝香精股份有限公司

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内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 华宝香精股份有限公司

内容: 2018 年年度报告

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人夏利群、主管会计工作负责人王德华及会计机构负责人(会计主 管人员)任玉津声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”详细 描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者及相关人士仔细阅 读并注意风险。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对 任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认 识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司 2018 年末总股本 615,880,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 40.00 元（含税） ，送 红股 0 股（含税） ，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。

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内容: 目录

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内容: 释义

内容: 释义项 公司、本公司、集团、本集团、华宝股份、 华宝香精 华宝有限 控股股东、华烽中国 香悦科技 共青城东证 共青城南土 曲水创新 鹰潭华宝 广州华芳 云南天宏 无锡华海 广州澳华达 上海丹华 青岛华宝 厦门琥珀 华宝孔雀 德国研发中心/ Aromascape Development （Germany） 广州华宝 力昇国际/力昇国际（HK） 富铭投资/富铭投资（HK） 华置贸易/华置贸易（HK） 中投科技/中投科技（HK） 利福控股/利福控股（BVI） 创润集团/创润集团（HK） 拉萨华宝 华宝国际/华宝国际（百慕大）

内容: 指 指 华宝香精股份有限公司

内容: 释义内容

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指

内容: 华宝香精有限公司、华宝食用香精香料（上海）有限公司（2016 年 8 月 2 日更名为华宝香精有限公司） 华烽国际投资控股（中国）有限公司 上海香悦科技发展有限公司 共青城东证田鑫投资管理合伙企业（有限合伙） 共青城南土投资管理合伙企业（有限合伙） 曲水创新发展有限公司 鹰潭华宝香精有限公司 广州华芳烟用香精有限公司 云南天宏香精有限公司 无锡华海香精有限公司 澳华达香精（广州）有限公司 上海丹华香化科技有限公司 青岛华宝香精有限公司 厦门琥珀日化科技股份有限公司 上海华宝孔雀香精有限公司 Aromascape Development Centre GmbH 广州华宝食品有限公司 Power Success International Development Limited Rich Million Investments Limited，富铭投资有限公司 Sino Top Trading Limited，华置贸易有限公司 Sino Investment High-Tech Limited，中投科技有限公司 Profit Fortune Holdings Limited，利福控股有限公司 Profit Concept Holdings Limited，创润集团有限公司 拉萨华宝食品有限公司 Huabao International Holdings Limited，华宝国际控股有限公司

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 华烽国际/华烽国际（HK） 股东大会 董事会 监事会 中国证监会、证监会 深交所、证券交易所 发改委 工信部 报告期 报告期末 元 A股

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指

内容: Smart Sino International Limited，华烽国际有限公司 华宝香精股份有限公司股东大会 华宝香精股份有限公司董事会 华宝香精股份有限公司监事会 中国证券监督管理委员会 深圳证券交易所 中华人民共和国国家发展和改革委员会 中华人民共和国国家工业和信息化部 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 人民币元 在中国境内发行的人民币普通股 使用香料及辅料，进行香精或香水配方设计和调配的人员。调香师要

内容: 调香师

内容: 指

内容: 具有丰富的香料香精知识、灵敏的辨香嗅觉、良好的艺术修养、丰富 的想象能力及扎实的香精配备理论基础和合成工艺技术

内容: 食用香精

内容: 为公司的产品分类，包括食品用香精和烟草用香精 为食用香精的一种，应用于食品领域的香精，属于食品添加剂范畴； 由食品用香料和（或）食品用热加工香味料与食品用香精辅料组成的

内容: 食品用香精、食用香精（食品用）

内容: 用来起香味作用的浓缩调配混合物（只产生咸味、甜味或酸味的配置 品除外） ，它含有或不含有食品用香精辅料。通常它们不直接用于消 费，而是用于食品加工 为食用香精的一种，应用于烟草领域的食用香精，属于工业制品。可 分为表香香精及加料香精。前者是以挥发性香料混合物对各种原料烟 叶经加湿、混合、切细、干燥后加香，目的是使制品的烟味或香气多

内容: 烟草用香精、食用香精（烟草用）

内容: 样化，显出制品的特色，修正原料的不良性质，加强其良好性质；后 者是调和烟味或发挥某种香味特殊性的水溶性混合物，可含多种不挥 发成分（如糖、甘草、可可、巧克力、天然提取物等） ，大多在切细 原料烟叶前使用

内容: 日用香精 食品添加剂

内容: 指 指

内容: 由日用香料和辅料组成的混合物，代表了一定的香精配方 为改善食品品质和色、香、味，以及为防腐、保鲜和加工工艺的需要 而加入食品中的人工合成或者天然物质 是指公认的、安全的可食用物质，指用于生产制备某种食品并在成品 中出现的任何物质，但不包括食品添加剂

内容: 食品配料

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 华宝股份 华宝香精股份有限公司 华宝股份 Huabao Flavours & Fragrances Co., Ltd 股票代码 300741

内容: 公司的外文名称缩写（如有）Huabao Limited 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱 夏利群 西藏自治区拉萨经济技术开发区格桑路投资大厦 6 层 851418 上海市嘉定区叶城路 1299 号 201822 http://www.hbflavor.com ir@hbflavor.com

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 胡伟 上海市嘉定区叶城路 1299 号 021-67083333 021-67083202 ir@hbflavor.com 黄星星 上海市嘉定区叶城路 1299 号 021-67083333 021-67083202 ir@hbflavor.com 证券事务代表

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 、 、 、 http://www.cninfo.com.cn 上海市嘉定区叶城路 1299 号公司董事会办公室

内容: 四、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所

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内容: 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名

内容: 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道中心 11 楼 林崇云、裘小莹

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 浙商证券股份有限公司 保荐机构办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 保荐代表人姓名 汪建华、洪涛 持续督导期间 2018 年 3 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

内容: 五、主要会计数据和财务指标

内容: 六、分季度主要财务指标

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内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、非经常性损益项目及金额

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 处置子公司及联营企业产生的投资收益 减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计 -301,830 -2,539,176 19,347,664 979,895 111,102,455 18,024,034 2,710,628 113,848,791 -519,501 1,539,189 70,811,954 57,500,824 2,651,429 219,630,753 -4,310,986 -7,831,221 41,625,723 0 8,395,555 127,189,619 142,493,527 158,910,932 2,770,415 440,648 -1,500,347 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明

内容: 主要为收到政府补助 款所致

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第三节 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司从事的主要业务 公司主要从事香精的研发、 生产和销售， 同时经营少量食品配料业务。 公司设立以来， 以“美味生活引领者”为发展愿景， 坚持创新、务实、忠诚、协作的企业精神，以国际化视野整合国内外科研资源，为客户提供产品风格系统解决方案和综合技 术服务。 公司主要销售产品为食用香精、日用香精以及食品配料，广泛应用于食品、饮料、卷烟、日化等多个领域。公司主要产 品及应用领域如下： （1）香精产品 名称 食用香精 应用领域 产品系列 主要客户（品牌）

内容: 食品用领域 乳品饮料类、坚果炒货 果蔬类香精、奶味香精、花香类 亿滋、汇源、光明、百事、娃哈哈、 类、冷饮类、糖果类、槟 香精、五谷杂粮类香精、茶类香 达利、天喔、君乐宝、盼盼、旺旺、 榔类、膨化食品类、烘焙 精、天然香精、口感类香精、异 上好佳、双汇、科尔沁、恰恰、曼 类、肉制品类、休闲小食 域风情类香精、猪肉风味香精 类 可顿、格力高、雪菲力、天狮、维 维、安井、英联马利等

内容: 烟草用领域 烟丝用（表香、加料）、清香型、辛香型、果香型、花香 云南、上海、湖南、浙江、广东、 滤棒用、卷烟纸用、内衬 型、甜香型、焦香型、可可香型、 贵州等19个省的省级中烟工业公 纸用 日用香精 日化领域 膏香型、烘焙香型、豆香型 司

内容: 熏香消杀类、洗涤皂用 花香类香精、果香类香精、复合 榄菊、 青蛙王子、 金鹿、 上海制皂、 类、个人护理化妆品类、花果类香精、木香类香精 芳香剂类、工业制品类 白猫、奇强、恒安、好迪、立白、 ABC、纳爱斯、满婷、安安金纯等

内容: 注：上述品牌指应用领域客户品牌。 （2）食品配料 应用领域 产品系列 主要客户（品牌）

内容: 膨化食品类、 炒货类、 烘焙类、 肉制品类、 面制食品类、 配料粉、配料膏、配料汁、配料 小王子、口水娃、金锣、皓月等 方便食品类、休闲小食品类等 注：上述品牌指应用领域客户品牌。 2、经营模式 （1）管控模式 公司拥有30家子公司，其中，厦门琥珀为非上市公众公司。公司对除厦门琥珀外的下属子公司采取直接管控模式。公司 各职能部门对各下属子公司采用职能共享和条线管理相结合的方式进行管控。 下属子公司的日常运营由其总经理负责， 发展 方向、经营计划、重要人事、财务管理等由公司总部进行条线管理，销售、技术、采购根据其业务特点实行公司间职能共享 或由公司总部进行条线管理。 10 油

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 公司对厦门琥珀采用投资管控模式进行管理。厦门琥珀系新三板挂牌的非上市公众公司，主要经营日用香精类产品，已 建立完善的公司治理制度，拥有独立的采购、生产、供销体系；公司通过股东大会、董事会进行投资管控。以下对子公司采 购模式、生产模式及销售模式的管理均不包含厦门琥珀。 （2）采购模式 公司制订了全套采购管理制度，采购模式具体情况如下： 年销售规模超过1亿元的子公司的采购业务由本公司采购部统一负责。 公司采购部根据计划部门的年度、 月度和临时 （急 件）需求计划，结合交期及市场资源状态制定相应采购计划，落实供应商的管理、供应商的选择及价格确定、合同签订、订 单下发、采购跟踪、提交付款申请等全部采购工作。年销售规模小于1亿元的子公司主要原材料的供应商管理、选择及价格 确定由公司采购部统一负责，子公司采购部门负责所有物料采购计划的制订、主要原材料的采购实施工作、普通原材料的全 部采购工作。 （3）生产模式 由于香精在单个终端产品上的使用量较小，下游企业每一批次采购香精的数量有限，加之下游客户众多，因此公司通过 多批次、小批量的方式组织生产，以满足各类客户不同的需求。在生产的组织和实施上，公司采用计划生产与以销定产相结 合的生产模式：计划部门根据年度销售合同以及销售预测，制定年度生产计划，并根据每月实际销售订单实时调整月度生产 计划，由生产部门组织实施生产。 （4）销售模式 由于香精产品需满足客户个性化需求， 公司95%以上的产品销售采用直销模式， 并依据客户的企业性质及采购模式不同， 分别采取参加招投标、 竞争性谈判、 询价报价等形式。 考虑到部分中小型企业实际需求和成本承受能力， 对于少量通用产品， 公司采用买断式经销方式向中小客户销售。公司以自产产品的销售为主，同时为满足客户订单需求及出于经济效益的考虑， 存在少量非自产产品的销售。 3、驱动业绩增长的主要因素 （1）国民经济发展及消费升级将带动香精行业持续增长 经过40多年的快速发展，中国不仅形成了超大规模的消费市场，而且形成了更加追求创新和变化、更加偏好新产品和新 体验的消费文化。近14亿人组成的超大规模市场，将会释放源源不断的消费潜力，中国老百姓将追求更加健康、更加安全、 更多样化的食品。中国以扩大内需及消费升级推动经济增长，将为香精、食品配料行业提供发展良机。 （2）国家政策推动行业发展 香精行业是食品、饮料、日化、烟草、饲料等行业的重要原料配套产业，与居民生活水平提高、促进内需和消费密切相 关。国家发改委《产业结构调整指导目录（2011年本）（修正）》（2013年2月16日修正，2013年5月1日起实施）将“安全型 食品添加剂”列入石油化工行业鼓励类目录。发改委和工信部《食品工业“十二五”发展规划》（2011年12月31日）鼓励企业 通过兼并重组等手段， 提高产业集中度， 改变食品添加剂和配料行业企业规模小、 产业布局分散的局面， 加快产业向规模化、 集约化、效益化方向发展。该政策有利于大型龙头企业进一步拓展市场、扩大规模，获得规模效益。 （3）公司自身的竞争优势 公司自1996年成立以来一直从事香精的研发、生产和销售，在研发创新、技术专利、产品服务、营销网络以及客户资源 方面取得了领先优势，成长为中国香精行业的领先企业，树立起良好的品牌形象。在保持香精领域竞争优势的同时，公司积 极发展食品配料等业务，及时进行技术升级，加强新产品研发，优化公司产品结构，参与行业整合，不断提升香精及食品配 料业务的竞争能力。

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产 股权资产 固定资产 无形资产 在建工程 无重大变化 无重大变化 无重大变化

内容: 重大变化说明

内容: 报告期末余额为 7,666.81 万元， 较期初增加 2485.68%， 主要由于募集资金项目建设 投入增加所致。 报告期末余额为 611,674.14 万元， 较期初增加 88.39%， 主要由于募集资金增加及净 现金流入所致。

内容: 货币资金

内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损 报告期末余额为 27,429.82 万元，较期初增加 100%，主要由于银行理财及交易性权 益的金融资产 其他应收款 其他流动资产 益工具新增所致。 报告期末余额为 5,282.38 万元， 较期初增加 217.61%， 主要由于应收利息增加所致。 报告期末余额为 35,333.02 万元， 较期初增加 283.16%， 主要由于银行结构性存款增 加所致。

内容: 2、主要境外资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: 三、核心竞争力分析

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、技术优势 （1）强大的研发实力 公司作为国内香精行业的领先企业，拥有国家级企业技术中心，并设有博士后科研工作站；在德国霍尔茨明登设有海外 研发中心，同时在云南设有省级企业技术中心，在香港、上海、广东等地设有多个企业技术中心，并拥有具备第三方检测资 质的专业检测分析中心。 公司通过一系列的技术研发与产品创新，紧跟客户的需求和行业技术发展方向；不断提升公司产品的核心竞争力，有效 巩固公司在国内香精领域的领先地位，为公司未来发展提供了坚实基础。 （2）优秀的人才团队 公司历来高度重视人才的引进和培养，经过多年的努力，公司已拥有一支经验丰富的高素质经营管理团队，并拥有由多 名具有国际影响力的外籍专家、多名国内知名调香专家及博士、硕士等组成的专家团队，形成了一支具有相当规模和深度开 发能力的研发人才梯队，有利于推动公司可持续发展。截至2018年12月31日，公司拥有研发技术人员196名，其中调香师70 名（副高级以上的资深调香师39名）。

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 （3）专利与配方创新 香精配方是香精生产的技术核心，公司始终坚持以技术创新为动力，拥有业内一流的调香师队伍，对产业链的上下游技 术和行业相关技术进行高投入的持续研究，能及时满足客户对于香精产品的各类需求，不断创新出畅销市场的香精配方。截 至2018年12月31日，公司拥有专利118项，其中发明专利97项，实用新型专利21项；拥有实现销售的香精配方总数上万个。 以上各项专利和配方有效提升了公司的技术水平和行业影响力。 2、规模优势 公司经过多年发展，目前已有30家控股子公司，在广东、上海、江西、云南、福建等地设有生产基地，具有生产规模优 势。公司对食用香精及食品配料的大宗原料实行集团化采购管理，建立并不断完善供应链管理体系，有效保障原材料供应并 降低采购成本，显著提高了公司管理效率。公司大力拓展销售渠道，在全国各地设立了完善的销售网络，经过多年的发展， 销售额在同行业一直名列前茅。公司在行业内具有明显的规模优势。 3、品牌优势 经过多年的发展，公司已成长为国内香精行业领先企业，旗下拥有“喜登”、“华宝”、“孔雀”、“天宏”、“华芳”、“澳华达”、 “琥珀”等一系列知名品牌。优质的品牌效应大大提升了公司的市场拓展能力，未来公司将继续坚持品牌战略，通过优质的产 品以及良好的服务与客户建立起长期合作关系，为公司的进一步发展提供可靠保障。 4、服务优势 香精应用范围广泛，但是单个终端产品的使用量较小，同时客户的需求也各不相同，一般都是定制化生产，并且需要根 据客户要求不断调整配方。因此客户对于香精生产企业的客户服务能力以及需求响应能力的要求较高。 公司成立以来一直以服务客户作为企业经营宗旨。为更好的服务重点客户，公司坚持研发销售一体化服务策略，将大量 应用工程师以及销售服务人员派驻重点客户，组成驻场专业服务团队，与客户的生产技术部门对接，第一时间响应客户对于 香精产品的各类需求，有效满足了客户对于定制化香精产品的需求，获得了良好的市场形象与品牌声誉。

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第四节 经营情况讨论与分析

内容: 一、概述

内容: 2018年，国民经济持续健康发展，国内生产总值增长6.6%，总量突破90万亿元；人民生活持续改善，居民人均可支配 收入实际增长6.5%，消费拉动经济增长作用进一步增强。但是，国民经济发展面临深刻变化的外部环境：经济全球化遭遇 波折，多边主义受到冲击，国际金融市场震荡，特别是中美经贸摩擦给一些企业生产经营、市场预期带来不利影响。同时， 国内经济面临转型等多方面挑战。行业发展机遇和挑战并存。 本报告期，公司实现营业总收入216,907.44万元，较上年同期下降约1.30%；实现利润总额141,733.41万元，较上年同期 增长4.47%；归属于上市公司股东的净利润117,569.33万元，较上年同期增长2.41%。基本每股收益为1.94元，较上年同期下 降6.28%；加权平均净资产收益率14.57%，较上年同期下降7.72%。 报告期内，公司营业收入基本保持稳定，面对市场环境压力，公司积极进行产品结构优化及营销策略升级，在巩固核心 竞争力的基础上，加大市场开拓力度；报告期内，公司经营利润及归属上市公司股东的净利润均有所上升。基本每股收益、 加权平均净资产收益率较上年同期下降主要由于公司上市发行新股、股本增加所致。 公司主营业务突出，食用香精是公司最核心产品，占营业收入比重达到92.56%，是公司利润的主要来源。随着公司加 快拓展食品配料业务，业务呈现上升趋势，收入增幅达到26.74%。日用香精营业收入基本持平，净利润与去年同期相比略 有下降，扣除政府补贴等非经常性损益，厦门琥珀净利润比上年同期增长了8.07%。 公司坚持以市场需求为出发点，深刻洞察国内外香精行业发展的新趋势、新技术、新领域；公司透过对调香技术的研发 以及对市场地区口味差异的了解，为客户提供创新型及前瞻性的整套解决方案，协助客户做好产品的风味。同时，公司把握 消费升级机遇，通过消费者洞察为客户发掘新的市场机会，完善公司核心产品结构，丰富产品系列，以满足客户的多样化需 求，巩固行业领先地位。公司旗下品牌“华宝孔雀”跟随“大健康”的趋势，推出包括以青稞为原料的清甜型和焦香型提取 物，满足消费者对天然及健康产品的需求。

内容: 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

内容: 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 14

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

内容: 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: 本表统计数据不含香精辅料、辣椒制品以及非自产部分成品的对外销售量及库存量。 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: （5）营业成本构成

内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: √ 是 □ 否 本公司于2018年8月16日以现金7,000,000元投资设立全资子公司上海嘉萃生物科技有限公司。 于2018年8月27日， 本公司 与拟任上海嘉萃生物科技有限公司负责人的本公司雇员郑志刚先生对上海嘉萃生物科技有限公司进行增资， 本公司以自有资 金货币方式出资1,500,000元，郑志刚先生以自有资金货币方式出资1,500,000元。增资完成后，上海嘉萃生物科技有限公司的 注册资本由7,000,000元增加至10,000,000元，本公司持有其85%的股权，郑志刚先生持有其15%的股权。截至2018年12月31 日，公司已实缴出资3,400,000元，郑志刚已实缴出资600,000元。 本公司于2018年10月19日以15,300,000元处置全资子公司青岛青大物产股份有限公司，并办理完毕工商登记。处置完成 后，青岛青大物产股份有限公司不再纳入公司合并报表合并范围。 本公司于2018年12月18日完成对控股子公司无锡华馨香精有限公司的清算及注销， 并办理完毕工商注销登记。 注销完成 后，无锡华馨香精有限公司不再纳入公司合并报表合并范围。

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

内容: 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 公司前 5 大客户资料 序号 1 2 3 4 5 合计 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 公司前 5 名供应商资料 序号 1 2 3 4 5 合计 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 供应商一 供应商二 供应商三 供应商四 供应商五 -供应商名称 采购额（元） 74,308,450 31,805,347 28,111,580 26,449,479 23,230,510 183,905,366 占年度采购总额比例 13.71% 5.87% 5.19% 4.88% 4.29% 33.94% 0.00% 183,905,366 33.94% 客户一 客户二 客户三 客户四 客户五 -客户名称 销售额（元） 592,901,219 249,889,372 242,181,690 96,428,398 92,503,233 1,273,903,911 占年度销售总额比例 27.33% 11.52% 11.17% 4.45% 4.26% 58.73% 36.04% 1,273,903,911 58.73%

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 3、费用

内容: -2.79% 无重大变动 132.38% 主要由于存款利息收入增加所致 -19.50% 主要由于研发项目变化导致

内容: 4、研发投入

内容: √ 适用 □ 不适用 公司的研发策略始终以市场为原动力，注重技术创新及核心原料技术的掌握，密切跟踪国际行业的最新动向，研发香精 新风味，通过持续领先的研发实力不断推出具有高附加值的创新型产品，开发适合市场需求的产品，并围绕客户需求提供高 质量的技术支持和服务工作。经过不断的研发投入，公司在香精领域已拥有了一支国内领先、具有国际水平的研发队伍。 2018年度，公司研发投入14,974万元，占营业总收入的比例达6.90%。报告期内，公司围绕着前沿技术热点、社会关注 课题、技术瓶颈攻关，自立研发项目二十余项，在维护产品质量、改善生产工艺、产品创新方面不断实现技术突破，获得了 “一种高辣度水溶辣椒油树脂的制备方法”“一种香精原料均质乳化装置”等10项专利。另外，公司与主要客户开展了多项 、 研发合作项目，合作关系进一步深化，参与了《基于叶组和调香要素的数字化卷烟产品设计研究与应用》《基于烟用香原料 、 特性的数字化调香技术平台研究》《烟草重要香原料作用阈值研究》等烟草行业香精香料领域重点项目的共同研究。 、 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2018 年 研发人员数量（人） 研发人员数量占比 研发投入金额（元） 研发投入占营业收入比例 研发支出资本化的金额（元） 资本化研发支出占研发投入 的比例 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 196 19.44% 149,740,767 6.90% 0 2017 年 173 18.40% 186,019,765 8.46% 0 2016 年 195 18.14% 224,078,292 8.57% 0

内容: 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 5、现金流

内容: 单位：元 18

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内容: 项目 经营活动现金流入小计 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净 额 投资活动现金流入小计 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净 额 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净 额 现金及现金等价物净增加额

内容: 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 投资活动现金流入增加主要由于收回到期定期存款所致； 投资活动现金流出增加主要由于支付定期存款、购买银行理财产品所致； 筹资活动现金流入增加主要由于报告期内发行新股募集资金增加所致； 筹资活动现金流出减少主要由于本期无支付关联方其他应付款项所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 三、非主营业务情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 投资收益 公允价值变动损益 资产减值 营业外收入 营业外支出 其他收益 2,021,974 5,017,094 487,629 813,865 1,115,695 127,189,619 占利润总额比例 形成原因说明 是 否 是 否 否 不确定 是否具有可持续性

内容: 0.14% 权益法核算长期股权投资 0.35% 股票投资公允价值变动 0.03% 计提坏账损失及存货跌价 0.06% 无需支付的应付款项 0.08% 固定资产报废损失及捐赠 8.97% 收到政府补助

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内容: 四、资产及负债状况

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 2.19% 主要由于银行理财增加所致 主要由于应付在建工程及固定资产 0.21% 类款项增加所致

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提 的减值

内容: 项目

内容: 期初数

内容: 本期购买金额

内容: 本期出售金额

内容: 期末数

内容: 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否

内容: 3、截至报告期末的资产权利受限情况

内容: 截至报告期末，公司有受限制货币资金521,000元，主要为保函保证金。

内容: 五、投资状况分析

内容: 1、总体情况

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 务 式 额 例 源 投资期 产品类 预计收 本期投 限 型 益 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 巨潮资 上海嘉 主剂香 萃生物 精的销 科技有 售和控 限公司 股 新设 7,000,0 100.00 自有资 00 %金 无 长期 股权 否 2018 年 05 月 18 日 讯网 （http:// www.cni nfo.com. cn） 上海嘉 主剂香 萃生物 精的销 科技有 售和控 限公司 股 增资 1,500,0 00 自有资 85.00% 金 郑志刚 长期 股权 -3,520,1 09 否 2018 年 08 月 24 日 巨潮资 讯网 （http:// www.cni

内容: 合作方

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内容: nfo.com. cn） 江西省 华宝孔 雀食品 科技发 展有限 公司 食品香 精、 食品 配料研 发、生 增资 产、 销售 及相关 应用 200,000 100.00 募集资 ,000 %金 无 长期 股权 -3,564,3 43 2018 年 否 06 月 06 日 巨潮资 讯网 （http:// www.cni nfo.com. cn） 巨潮资 拉萨华 天然食 宝食品 品的研 有限公 发、 生产 司 及销售 增资 150,000 100.00 募集资 ,000 %金 无 长期 股权 -278,475 否 2018 年 06 月 06 日 讯网 （http:// www.cni nfo.com. cn） 食品添 加剂 （详 见许可 证） 的生 产和销 售， 从事 食品添 上海华 宝孔雀 香精有 限公司 加剂专 业技术 咨询、 增资 技 术转让 和技术 服务， 食 品销售， 从事货 物及技 术的进 出口业 务 合计 --518,500 ,000 -----0 -7,362,9 27 ---募集资 金人民 币 15,793. 160,000 100.00 69 万元 ,000 % 以及自 有资金 人民币 206.31 万元 无 长期 股权 0否 2018 年 06 月 06 日 巨潮资 讯网 （http:// www.cni nfo.com. cn）

内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

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内容: 4、以公允价值计量的金融资产

内容: 资产类别

内容: 期末金额

内容: 资金来源

内容: 股票 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 合计

内容: 5、募集资金使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用

内容: （1）募集资金总体使用情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 本期已使 已累计使 用募集资 用募集资 金总额 金总额 报告期内 累计变更 累计变更 变更用途 用途的募 用途的募 的募集资 集资金总 集资金总 金总额 额 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 存放于募 公开发行 2018 股票 231,184.21 73,156.08 73,156.08 0 0 0.00% 158,028.13 集资金专 户和进行 现金管理 合计 -231,184.21 73,156.08 73,156.08 0 0 0.00% 158,028.13 -0 0 闲置两年 以上募集 资金金额

内容: 募集年份 募集方式

内容: 募集资金 总额

内容: 募集资金总体使用情况说明 （1）经中国证券监督管理委员会《关于核准华宝香精股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2018]261 号） 核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 61,590,000 股（每股面值人民币 1.00 元） ，发行价格为 38.60 元/股， 本次发行募集资金总额 2,377,374,000.00 元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为 2,311,842,118.86 元。以上募集资金 已于 2018 年 2 月 26 日划至公司指定账户。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金 到位情况进行了审验，并于 2018 年 2 月 27 日出具了普华永道中天验字（2018）第 0108 号《验资报告》 。 23

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 （2）募集资金使用及结余情况：报告期内公司使用募集资金 731,560,837.32 元，累计使用募集资金 731,560,837.32 元，募 集资金专用账户累计收到利息收入37,870,185.46 元， 尚未使用的募集资金余额 （包括累计收到利息收入） 为1,618,151,467.00 元。

内容: （2）募集资金承诺项目情况

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：万元 是否已 变更项 目(含部 分变更) 截至期 项目达到 末投资 预定可使 进度(3) 用状态日 ＝(2)/(1) 期 本报 告期 实现 的效 益 截止报 项目可

内容: 承诺投资项目 和超募资金投 向

内容: 募集资金 承诺投资 总额

内容: 调整后投 本报告期 资总额(1) 投入金额

内容: 截至期末 累计投入 金额(2)

内容: 告期末 是否达 行性是 累计实 到预计 否发生 现的效 益 效益 重大变 化

内容: 0 不适用 否

内容: “补充流动资金项目”已完成，用于公司补充营运资金，满足后续发展的实际需求，间接获得综 未达到计划进 度或预计收益 的情况和原因 （分具体项目） 合效益，故无法单独核算效益。 “华宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目”由于江西鹰潭 雨水较多，施工进展不及预期，并由此导致上海华宝孔雀香精有限公司与江西省华宝孔雀食品科 技发展有限公司至 2019 年 2 月才初步完成相关生产过渡，因而致使“华宝孔雀食品用香精及食 品技术研发项目”延后开工，由于该项目需将上海华宝孔雀香精有限公司原有厂房改造成食品用 香精及食品研发技术中心，改造因前述生产过渡延期而推迟。 “华宝拉萨净土健康食品项目”因 拉萨地区高原气候、施工时间短，导致项目进度较慢。 项目可行性发 生重大变化的 情况说明 不适用

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 超募资金的金 额、 用途及使用 进展情况 募集资金投资 项目实施地点 变更情况 募集资金投资 项目实施方式 调整情况

内容: 不适用

内容: 适用 2018 年 8 月 24 日，本公司第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投 入募投项目自筹资金及已支付发行费用自有资金的议案》 ，独立董事、监事会和保荐机构均就上 募集资金投资 项目先期投入 及置换情况 述事项出具了同意意见，同意本公司使用募集资金人民币 7,276.05 万元置换公司预先已投入募投 项目的自筹资金及已支付发行费用自有资金。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对本 次公司拟以募集资金置换预先已投入自筹资金情况进行了专项审核，并出具普华永道中天特审字 (2018)第 2450 号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》 。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司已置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金及已支付发行费用自有资金金 额为人民币 7,276.05 万元，待置换的金额为人民币 0.00 万元。 用闲置募集资 金暂时补充流 动资金情况 项目实施出现 募集资金结余 的金额及原因 尚未使用的募 集资金用途及 去向 募集资金使用 及披露中存在 的问题或其他 情况 不适用 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户和进行现金管理，并将继续用于投入本公司承诺的募投 项目。 不适用 不适用

内容: （3）募集资金变更项目情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: 澳华达香精 （广州） 有限 子公司 公司

内容: 上海华宝孔 雀香精有限 子公司 公司 广州华宝食 子公司

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 品有限公司 （食品用） 民币 、 食品添加剂 以及食品配 料的研发、 生产和销售 厦门琥珀日 化科技股份 子公司 有限公司 日用香精的 研发、生产 和销售 3000 万元人 民币

内容: 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 青岛青大物产股份有限公司 无锡华馨香精有限公司 上海嘉萃生物科技有限公司 主要控股参股公司情况说明 主要子公司及参股公司经营业绩未出现大幅波动，资产规模、构成或其他主要财务指标未出现显著变化；不存在投资收益占 净利润达50%以上的情况。 报告期内取得和处置子公司方式 处置 注销 设立 对整体生产经营和业绩的影响 无重大影响 无重大影响 无重大影响

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 九、公司未来发展的展望

内容: （一）公司发展战略 公司始终以“美味生活引领者”为公司愿景，坚持发扬“创新、务实、忠诚、协作”的企业精神，践行“客户至上、价值创 造、共享共赢”的企业价值观，凭借公司长期积累的技术研发能力、消费者洞察机制、一站式解决方案技术等多层次核心能 力，抓住国内消费升级和行业快速发展的历史机遇，力争成为香精行业全球领先企业。 （二）2019年经营计划 2019年公司将继续围绕核心战略，结合行业发展现状和发展趋势，重点做好以下工作： 1、专注技术创新，持续增强技术研发实力。公司将继续加强技术创新，进一步加强酶解控制、超（亚）临界提取、多 重乳化、裹衣等制备工艺研究；加速创新（微）胶囊包埋、FD冻干、微萃取等技术的产业化研究；同时对消费趋势进行深 入洞察，研发香精新风味，通过持续领先的研发实力不断推出具有高附加值的创新型产品，保证公司核心竞争力。 2、与客户共同成长，实现合作共赢。公司将一如既往地维护好与现有客户间的紧密合作伙伴关系，顺应消费市场新需 求，大力发展以天然香精和植物配料为方向的天然产物，以赢得更多潜在消费者；通过为客户提供具有创新性和前瞻性的产 品解决方案，帮助客户成为行业领先的品牌。 3、开拓新业务，发展新市场。公司在立足乳品、饮料、休闲食品、烘焙等传统食品业务板块之余，还将大力发展消费 升级模式下的新兴市场，针对目前增速较快的新零售及电商、餐饮（预制菜肴、烘焙、快饮）、保健品、宠物食品等高吸引 力细分行业，加大市场开拓力度，更好地服务新兴市场的发展需要。

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 4、多方发力，进一步做大香精业务。公司将积极把握消费转型升级所带来的行业调整和契机，凭借固有的品牌和市场 优势不断下沉，持续加强营销网络建设；通过“内生+外延”的多途径发展方式，围绕公司香精业务进行行业内及上下游的整 合，打通多个产业链条，巩固行业领先地位，提高综合盈利能力。 5、进一步完善公司内部管理。随着公司各业务板块不断发展，公司将进一步健全内部管理和科学决策机制，持续完善 管理制度；加强财务管理，充分发挥财务职能作用；加强人力资源管理，完善绩效考核和激励机制，发挥员工的积极性和创 造性，夯实人才基础；强化信息化和企业文化建设，全面提升企业管理水平。 （三）公司可能面临的风险及应对措施 1、宏观经济波动带来的风险 2018年中央经济工作会议指出，我国经济运行稳中有变、变中有忧，外部环境复杂严峻，经济面临下行压力。宏观经济 环境的变化的复杂性和不确定性，将影响食品、饮料、卷烟、 日化等多个领域市场需求，进而对公司的收入和利润产生影响。 应对措施：公司坚持以市场需求为出发点，深度挖掘国内外香精行业发展的新趋势、新技术、新领域，不断调整产品结 构，推动客户现有产品的升级换代，提高对客户现有产品的市场渗透率。同时，公司把握消费升级机遇，通过消费者洞察， 为客户发掘新的市场机会，提供一揽子解决方案，拓展新产品、新业务市场；公司继续完善核心产品结构，丰富产品系列， 以满足客户的多样化需求，巩固行业领先地位，提升公司核心竞争力。 2、商誉减值风险 截至2018年底，公司合并报表商誉账面价值为人民币119,455.07万元，占公司期末净资产的比重较高，该商誉不作摊销 处理，但需要在未来每期末进行减值测试。截至2018年底，商誉减值准备余额为3,636.56万元，主要系日用香精-厦门琥珀资 产组的减值准备。 除此之外，目前被收购的业务经营状况符合预期。但是商誉可收回金额受未来相关资产组或资产组组合的销售毛利率、 销售增长率、折现率等参数影响。若未来宏观经济、市场环境、监管政策发生重大变化，公司销售毛利率、净利率和销售增 长率下滑，或未来股东内含报酬率提高导致折现率上升，相关资产组或资产组组合商誉发生减值，公司整体经营业绩存在因 商誉减值而大幅下滑的风险。 应对措施：公司会密切关注商誉所涉及业务的经营状况，不仅通过公司管理水平的提升、技术及业务的资源整合、市场 的不断开拓等措施，以提高商誉相关资产组或资产组组合的盈利能力，同时公司也将积极提升整体经营业绩，从而降低商誉 减值风险对公司的影响。 3、核心技术和配方失密的风险 公司历来高度重视技术研发工作，拥有国家级企业技术中心，并在境外设有研发中心。经过长期发展，公司已开发出大 量具有自主知识产权的核心技术和香精配方。 由于公司大部分核心技术特别是香精配方诀窍难以通过专利保护， 依赖于公司 的保密机制来保护，公司面临技术失密的风险。 应对措施：公司对部分核心技术采取了极为严密的保密措施，并严格执行；对关键生产环节实行工序隔离，各类香精产 品的核心配方构成仅由数名核心技术人员掌握，并与之签订《保密协议》，将核心技术失密风险加以有效控制。 4、客户集中度较高的风险 公司的销售收入主要来源于食用香精收入， 食用香精收入主要来源于对各省中烟工业公司及其下辖企业销售的烟草用香 精收入。各省中烟工业公司之间独立运营决策，但鉴于中国烟草总公司在工商登记上为各省中烟工业公司控股股东，因此， 若将中国烟草总公司（国家烟草专卖局）所辖企业视为一个客户，公司对其销售额占同期营业收入的比例较高。若上述中烟 公司生产经营状况发生重大不利变化或未来发展计划发生变化，需求下降，或因为公司在产品品质、及时交付以及持续竞争 力等方面出现问题导致主要客户转向其他供应商采购相关产品，将给公司的生产经营带来一定的不利影响。 应对措施：公司将进一步加强与现有客户的合作。对于现有产品，提升质量的同时深化服务；对于新产品，想客户所想， 为客户开发出适销对路的产品，进而提升客户粘性，确保销售收入的稳步增长；公司将积极扩展销售渠道，加大新客户的开 28

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 发，提升各类香精产品的市场份额，以降低客户集中度较高带来的风险。 5、募集资金投资项目的风险 公司募集资金扣除发行费用后除用于补充流动资金外， 将分别投资于华宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目、 华 宝拉萨净土健康食品项目和华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目。 公司募集资金投资项目若推进效果不及预期， 将影响 募集资金的投资回报和公司的预期收益。此外，募集资金项目投产后，公司固定资产规模将大幅增加，存在固定资产折旧增 加影响公司经营业绩等风险。 应对措施：公司将进一步调整优化业务的市场结构，持续进行技术研究，努力适应市场、政策及技术的发展，加快推进 募集资金投资项目建设，争取募集资金投资项目早日实现预期效益。

内容: 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第五节 重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2017年4月11日，公司召开第一届董事会第八次会议，根据证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》 （证监会[2012]37号）、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）等有关规定，制定了公 司《上市后三年度分红回报规划》。2017年4月26日，公司2017年度第一次临时股东大会审议通过了《上市后三年度分红回 报规划》。 公司严格按照有关规定实施公司的利润分配方案，相关审议程序和决策机制完备。公司分配预案拟定和决策时，相关的 议案经由董事会、 监事会审议过后提交股东大会审议， 并由独立董事发表独立意见， 独立董事尽职履责并发挥了应有的作用， 公司也听取了中小股东的意见和诉求，议案审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。 2018年6月26日，经公司2017年度股东大会审议批准，公司2017年权益分派方案为：以公司总股本615,880,000股为基数， 向全体股东每10股派发2元（含税）现金股利，共计派送现金123,176,000元（含税），母公司剩余未分配利润结转以后年度 分配，不进行公积金转增股本，不送红股。该利润分配方案已于2018年7月19日实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 是 是 是 是

内容: 不适用， 报告期内公司没有对现金分红政策进行调整或变更。

内容: 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 现金分红金额（元） （含税） 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 现金分红总额（含其他方式） （元） 0 40 0 615,880,000 2,463,520,000 0 2,463,520,000

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 可分配利润（元） 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 本次现金分红情况

内容: 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的， 进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2019 年 3 月 12 日，公司召开第一届董事会第二十一次会议，审议通过了《2018 年度利润分配预案》 ，拟定公司 2018 年度 的利润分配预案为：以公司 2018 年末总股本 615,880,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发 40.00 元（含税）现金股利， 共计派送现金 2,463,520,000 元（含税） 。母公司剩余未分配利润 52,415,998 元结转以后年度分配。公司 2018 年度不进行资 本公积金转增股本，不送红股。本利润分配预案尚需提交公司 2018 年年度股东大会审议。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2016年利润分配及资本公积金转增股本方案 2016年12月8日，公司第一届董事会第五次会议通过了关于公司进行利润分配的议案，经2016年第四次临时股东大会审 议通过，公司以截至2016年9月30日经审计的未分配利润为基础，以55,429万股为基数，每10股派发现金红利人民币32.50元， 总计派发180,144.25万元。 该利润分配方案已实施完毕。 2017年利润分配及资本公积金转增股本方案 2018年6月26日，经公司2017年度股东大会审议批准，公司2017年权益分派方案为：以公司总股本615,880,000股为基数， 向全体股东每10股派发2元（含税）现金股利，共计派送现金123,176,000元（含税），母公司剩余未分配利润结转以后年度， 不进行公积金转增股本，不送红股。 该利润分配方案已于2018年7月19日实施完毕。 2018年利润分配及资本公积金转增股本方案 根据普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2018年度审计报告，公司2018年度实现归属于上市公司股 东的合并净利润为1,175,693,277元，其中母公司实现净利润为1,894,720,055元。提取法定盈余公积后，当年母公司实现的可 供股东分配的利润为1,863,925,055元。截至2018年12月31日，公司累计未分配利润为3,431,310,420元，其中母公司累计可供 股东分配的利润为2,515,935,998元。 2019年3月12日，公司召开第一届董事会第二十一次会议，审议通过了《2018年度利润分配预案》，拟定公司2018年度 的利润分配预案为：以公司2018年末总股本615,880,000股为基数，向全体股东每10股派发40.00元（含税）现金股利，共计 派送现金2,463,520,000元（含税）。母公司剩余未分配利润52,415,998元结转以后年度分配。公司2018年度不进行资本公积 金转增股本，不送红股。 本利润分配预案尚需提交公司2018年年度股东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 现金分红总额 式）占合并报 （含其他方 式） 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率

内容: 分红年度合并 分红年度 现金分红金额 （含税） 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润

内容: 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 二、承诺事项履行情况

内容: 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

内容: √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 自华宝香精股票上市之日起三十六个月内， 不转让或 委托他人管理本人直接或间接持有的华宝香精首次 公开发行前已发行的股份， 也不由华宝香精回购本人 直接或间接持有的华宝香精首次公开发行前已发行 的股份。 本人间接控制的华烽中国和香悦科技在锁定 朱林瑶 承诺 不低于华宝香精首次公开发行股票的发行价 （如遇除 月 05 日 权除息事项，该发行价作相应调整，下同） 。华宝香 精上市后六个月内如其股票连续 20 个交易日的收盘 价均低于发行价， 或者上市后六个月期末收盘价低于 发行价， 华烽中国和香悦科技持有的华宝香精股票的 锁定期限将自动延长六个月。 自华宝香精股票上市之日起三十六个月内， 不转让或 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 华烽中 国、香悦 科技 委托他人管理本公司直接或间接持有的华宝香精首 次公开发行前已发行的股份， 也不由华宝香精回购本 公司直接或间接持有的华宝香精首次公开发行前已 发行的股份。 华烽中国和香悦科技在锁定期满后两年 承诺 香精首次公开发行股票的发行价（如遇除权除息事 月 05 日 项，该发行价作相应调整，下同） 。华宝香精上市后 六个月内如其股票连续 20 个交易日的收盘价均低于 发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价， 华烽中国和香悦科技持有的华宝香精股票的锁定期 限将自动延长六个月。 Chemactiv e Investmen ts Limited、 股份限售 承诺 自华宝香精股票上市之日起三十六个月内， 不转让或 者委托他人管理本公司直接或者间接持有 （如有） 的 华宝香精首次公开发行前已发行的股份， 也不由华宝 香精回购本公司直接或者间接持有 （如有） 的华宝香 精首次公开发行前已发行的股份。 2018 年 3 2018 年 02 月 1 日至 月 05 日 2021 年 2 月 28 日 履行中 2018 年 3 2021 年 8 月 31 日* 履行中 股份限售 内减持所持华宝香精股份的， 减持价格将不低于华宝 2018 年 02 月 1 日至 2018 年 3 2021 年 8 月 31 日* 履行中 股份限售 期满后两年内减持所持华宝香精股份的， 减持价格将 2018 年 02 月 1 日至 承诺时间 承诺期限 履行情况

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: Huabao Investmen t Company Limited、 Ingame Technolog y Limited、 Jumbo Elite Limited、 Mogul Enterprise s Limited、 Power Nation Internation al Limited、 Raise Sino Investmen ts Limited、 Real Elite Investmen ts Limited、 Resourcef ul Link Internation al Limited、 Spanby Industrial Limited、 华宝国际 控股有限 公司、华 烽国际有 限公司、 智辉国际 投资有限 公司 共青城东 股份限售 自本企业取得华宝香精股份之日起三十六个月内， 2017 年 06 2016 年 9 以 证、共青 承诺 及自华宝香精上市之日起十二个月内不转让或者委 月 16 日 月 29 日至 履行中

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 城南土、 曲水创新 托他人管理该等股份，也不由华宝香精回购该等股 份。 在公司上市后三年内， 若股价达到 《华宝香精股份有 限公司关于股票上市后稳定公司股价的预案》 规定的 启动股价稳定措施的具体条件， 公司将遵守公司董事 会作出的稳定股价的具体实施方案， 并根据该具体实 公司 股价承诺 出的其他稳定股价的具体实施措施。 自公司股票首次 月 16 日 公开发行并上市之日起三年内，若公司新聘任董事、 高级管理人员的， 公司将要求该等新聘任的董事、 高 级管理人员履行公司上市时董事、 高级管理人员已作 出的相应承诺。 如华宝香精上市后三年内股价达到 《华宝香精股份有 限公司关于股票上市后稳定公司股价的预案》 规定的 启动股价稳定措施的具体条件， 本公司将遵守华宝香 华烽中国 IPO 稳定 精董事会作出的稳定股价的具体实施方案， 并根据该 2018 年 3 2018 年 3 2021 年 2 月 28 日 履行中 IPO 稳定 施方案采取包括但不限于回购公司股票或董事会作 2017 年 06 月 1 日至 2019 年 9 月 28 日

内容: 2017 年 06 月 1 日至 具体实施方案采取包括但不限于增持华宝香精股票、 履行中 股价承诺 月 16 日 2021 年 2 自愿延长所持有华宝香精股票的锁定期或董事会作 月 28 日 出的其他稳定股价的具体实施措施， 该具体实施方案 涉及华宝香精股东大会表决的， 在股东大会表决时投 赞成票。 本人将严格按照 《华宝香精股份有限公司关于股票上 市后稳定公司股价的预案》 的规定， 全面且有效地履 行本人的各项义务和责任。 同时， 本人将敦促华宝香 精及其他相关方严格按照 《华宝香精股份有限公司关 于股票上市后稳定公司股价的预案》 的规定， 全面且 股价承诺 诺， 将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指 月 16 日 定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司 股东和社会公众投资者道歉， 并将同时停止自公司领 取薪酬及股东分红（如有） ，同时停止转让本人持有 的公司股份（如有） ，直至本人前述承诺义务履行完 毕为止。 1、截至本承诺函签署之日，除华宝香精及其下属子 公司外， 本人控制的其他企业不存在从事与华宝香精 关于同业 及其下属企业的业务具有实质性竞争或可能有实质 竞争、关 性竞争的业务活动。 本人今后亦不会直接或间接地以 联交易、 任何方式 （包括但不限于独资、 合资或其他法律允许 2017 年 06 资金占用 的方式） 通过控制的其他企业或该企业的下属企业从 月 05 日 方面的承 事与华宝香精及其下属企业所从事的业务有实质性 诺 竞争或可能有实质性竞争的业务活动。2、如果未来 本人控制的其他企业及该企业控制的下属企业所从 事的业务或所生产的最终产品与华宝香精及其下属 2017 年 6 月 5 日至 履行中 长期 2018 年 3 2021 年 2 月 28 日 履行中

内容: 公司董 事、高级 管理人员

内容: IPO 稳定 有效地履行各项义务和责任。如本人未履行上述承 2017 年 06 月 1 日至

内容: 朱林瑶

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 企业构成竞争关系， 本人承诺华宝香精有权按照自身 情况和意愿， 采用必要的措施解决同业竞争情形， 该 等措施包括但不限于： 收购本人控制的其他企业及该 企业直接或间接控制的存在同业竞争的企业的股权、 资产； 要求本人控制的其他企业及该企业的下属企业 在限定的时间内将构成同业竞争业务的股权、 资产转 让给无关联的第三方； 如果本人控制的其他企业及该 企业控制的下属企业在现有的资产范围外获得了新 的与华宝香精及其下属企业的主营业务存在竞争的 资产、 股权或业务机会， 本人控制的其他企业及该企 业的下属企业将授予华宝香精及其下属企业对该等 资产、 股权的优先购买权及对该等业务机会的优先参 与权， 华宝香精及其下属企业有权随时根据业务经营 发展的需要行使该优先权。3、本人目前控制的企业 及未来可能控制的其他企业及该企业的下属企业不 会向业务与华宝香精及其下属企业 （含直接或间接控 制的企业） 所从事的业务构成竞争的其他公司、 企业 或其他机构、 组织、 个人提供与该等竞争业务相关的 专有技术、 商标等知识产权或提供销售渠道、 客户信 息等商业秘密。4、本人保证不利用所控制企业持有 的华宝香精股份， 从事或参与从事任何有损于华宝香 精或华宝香精其他股东合法权益的行为。5、如出现 因本人目前控制的企业及未来可能控制的其他企业 和/或本人未来可能控制其他企业的下属企业违反上 述承诺而导致华宝香精及其下属企业的权益受到损 害的情况， 本人及本人控制的该等企业将承担相应的 赔偿责任。 上述承诺在本人作为华宝香精的实际控制 人期间持续有效。 1、截至本承诺函签署之日，除华宝香精其下属子公 司外， 本公司及本公司控制的其他企业不存在从事与 华宝香精及其下属企业的业务具有实质性竞争或可 能有实质性竞争的业务活动。 本公司今后亦不会自行 从事、或直接/间接地以任何方式（包括但不限于独 关于同业 资、 合资或其他法律允许的方式） 通过控制的其他企 华烽中 国、香悦 科技 竞争、关 业或该企业的下属企业从事与华宝香精及其下属企 联交易、 业所从事的业务有实质性竞争或可能有实质性竞争 2017 年 06 资金占用 的业务活动。2、如果未来本公司控制的其他企业及 月 05 日 方面的承 该企业控制的下属企业所从事的业务或所生产的最 诺 终产品与华宝香精及其下属企业构成竞争关系， 本公 司承诺华宝香精有权按照自身情况和意愿， 采用必要 的措施解决同业竞争情形，该等措施包括但不限于： 收购本公司控制的其他企业及该企业直接或间接控 制的存在同业竞争的企业的股权、 资产； 要求本公司 控制的其他企业及该企业的下属企业在限定的时间 2017 年 6 月 5 日至 履行中 长期

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 内将构成同业竞争业务的股权、 资产转让给无关联的 第三方； 如果本公司控制的其他企业及该企业控制的 下属企业在现有的资产范围外获得了新的与华宝香 精及其下属企业的主营业务存在竞争的资产、 股权或 业务机会， 本公司控制的其他企业及该企业的下属企 业将授予华宝香精及其下属企业对该等资产、 股权的 优先购买权及对该等业务机会的优先参与权， 华宝香 精及其下属企业有权随时根据业务经营发展的需要 行使该优先权。3、本公司及本公司目前控制的企业 及未来可能控制的其他企业及该企业的下属企业不 会向业务与华宝香精及其下属企业 （含直接或间接控 制的企业） 所从事的业务构成竞争的其他公司、 企业 或其他机构、 组织、 个人提供与该等竞争业务相关的 专有技术、 商标等知识产权或提供销售渠道、 客户信 息等商业秘密。4、本公司保证不利用所持有的华宝 香精股份， 从事或参与从事任何有损于华宝香精或华 宝香精其他股东合法权益的行为。5、如出现因本公 司及本公司目前控制的企业及未来可能控制的其他 企业和/或本公司未来可能控制其他企业的下属企业 违反上述承诺而导致华宝香精及其下属企业的权益 受到损害的情况， 本公司及本公司控制的该等企业将 承担相应的赔偿责任。 上述承诺在本公司作为华宝香 精的控股股东/一致行动人期间持续有效。 1、自本承诺函签署之日起，本公司/本人及本公司/ 本人控制的其他企业将尽量避免与华宝香精及其下 属子公司发生关联交易。2、在与华宝香精及其下属 子公司必须进行关联交易时，本公司/本人及本公司/ 本人控制的其他企业将严格按照 《中华人民共和国公 司法》 、 《中华人民共和国证券法》 、 《华宝香精股份有 限公司章程》 华宝香精股份有限公司关联交易管理 、 《 关于同业 朱林瑶、 竞争、关 华烽中 科技 联交易、 方面的承 诺 国、香悦 资金占用 制度》等相关法律、法规、规章、公司章程及华宝香 精内部管理制度的要求规范前述关联交易行为， 依法 签订书面协议， 并按有关规定履行信息披露义务， 保 证遵循公允性原则确定交易价格， 不通过关联交易损 害华宝香精及其他股东的合法权益， 亦不通过关联交 易为华宝香精输送利益。3、本公司/本人及本公司/ 本人控制的其他企业保证不以任何方式 （包括但不限 于借款、代偿债务、代垫款项等）占用或转移华宝香 精及其下属子公司的资金。4、如本公司/本人及本公 司/本人控制的其他企业违反上述承诺，导致华宝香 精或其他股东的合法权益受到损害，本公司/本人将 依法承担相应的赔偿责任。上述承诺在本公司/本人 作为华宝香精的控股股东及其一致行动人/实际控制 人期间持续有效。 2017 年 06 月 05 日 2017 年 6 月 5 日至 履行中 长期

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1、本公司及一致行动人对华宝香精的发展前景充满 信心，拟长期持有股票；2、对于本公司及一致行动 人所持有的华宝香精首次公开发行前的股份， 将严格 遵守已作出的限售和锁定承诺，限售期满后两年内， 华烽中 科技 本公司及一致行动人如果需要减持，将选择集中竞 持， 减持价格不低于本次公开发行时的发行价 （如有 除权、除息，将相应调整发行价） ；3、本公司及一致 行动人保证减持发行人股份的行为将严格遵守中国 证监会、证券交易所相关法律、法规的规定，并提前 三个交易日公告。 承诺是否按时 履行 是 国、香悦 其他承诺 价、 大宗交易及协议转让等法律、 法规规定的方式减 2018 年 3 2023 年 8 月 31 日 履行中

内容: *注释： 2018年8月28日， 公司股价存在连续20个交易日收盘价低于公司对除息事项调整后的首次公开发行股票发行价38.40 元/股（原发行价为 38.60 元/股，2018 年 7 月 19 日每 10 股派息 2 元，对除息事项作出调整后的发行价为 38.40 元/股）的情 况。朱林瑶女士通过华烽中国、香悦科技持有的公司首次公开发行前限售股份的锁定期延长 6 个月，限售股份锁定期届满日 由 2021 年 2 月 28 日延长至 2021 年 8 月 31 日。

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

内容: √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

内容: 根据 《关于修订印发2018年度一般企业财 经华宝股份第一届董事会第十八次会议 公司本次会计政策变更只涉及财务报表 务报表格式的通知》（财会[2018]15号）审议批准。 的要求， 执行企业会计准则的非金融企业 列报和调整， 不存在追溯调整事项，对公 司资产总额、净资产、营业收入、净利润

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 中， 尚未执行新金融准则和新收入准则的 企业应当按照企业会计准则和该通知附 件1要求编制2018年及以后期间的财务报 表。 本公司已按照上述通知编制本期财务 报表， 同时相应调整比较期间报表列报项 目。

内容: 均无实质性影响。

内容: 会计政策变更对比较期间报表影响列示如下： 单位： 元 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 2017年12月31日/2017年度(合并) 变更前 本公司将应收票据和应收账款合并 应收票据 计入应收票据及应收账款项目。 应收账款 应收票据及应收账款 本公司将应收利息、应收股利和其他 应收利息 应收款合并计入其他应收款项目。 应收股利 其他应收款 本公司将应付票据和应付账款合并 应付账款 计入应付票据及应付账款项目。 应付票据 应付票据及应付账款 本公司将应付利息、应付股利和其他 应付利息 应付款合并计入其他应付款项目。 应付股利 其他应付款 本公司将原计入管理费用项目的研 研发费用 发费用单独列示为研发费用项目。 管理费用 本公司将收到的个人所得税扣缴手 其他收益 续费计入其他收益 营业外收入 140,047,629 747,496,570 2,850,100 13,781,331 147,739,867 19,666,245 382,331,567 140,776,527 2,887,189 变更后经重述 887,544,199 16,631,431 147,739,867 19,666,245 186,019,765 196,311,802 140,833,837 2,829,879

内容: 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 本公司于2018年8月16日以现金7,000,000元投资设立全资子公司上海嘉萃生物科技有限公司。 于2018年8月27日， 本公司 与拟任上海嘉萃生物科技有限公司负责人的本公司雇员郑志刚先生对上海嘉萃生物科技有限公司进行增资， 本公司以自有资 金货币方式出资1,500,000元，郑志刚先生以自有资金货币方式出资1,500,000元。增资完成后，上海嘉萃生物科技有限公司的 注册资本由7,000,000元增加至10,000,000元，本公司持有其85%的股权，郑志刚先生持有其15%的股权。截至2018年12月31 日，公司已实缴出资3,400,000元，郑志刚已实缴出资600,000元。 本公司于2018年10月19日以15,300,000元处置全资子公司青岛青大物产股份有限公司，并办理完毕工商登记。处置完成 后，青岛青大物产股份有限公司不再纳入公司合并报表合并范围。 本公司于2018年12月18日完成对控股子公司无锡华馨香精有限公司的清算及注销， 并办理完毕工商注销登记。 注销完成 后，无锡华馨香精有限公司不再纳入公司合并报表合并范围。

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内容: 八、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 境外会计师事务所名称（如有） 境外会计师事务所报酬（万元） （如有） 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 无 连续承接 2 年（IPO 由本所执行且未间隔） 林崇云、裘小莹 林崇云 1 年，裘小莹 2 年 无 0 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 257.50

内容: 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十、破产重整相关事项

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 十一、重大诉讼、仲裁事项

内容: √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 （万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决 况 起诉日期：2018 年 3 月 20 日；原 告： 李勤锐； 被告： 新疆华宝天然生 物科技股份有限 公司；诉讼事项： 种植、 养殖回收合 同纠纷 76.45 否 元） 负债 进展 结果及影响 案件于2018年12 月 12 日裁决，结 1.驳回李 一审裁决， 果如下： 公司胜诉； 勤锐的诉讼请 待二审开 庭 11444 元(原告已 预交)，由原告李 勤锐负担。 原告已上诉， 等 求； 2.案件受理费 待二审开庭。 执行情况 披露日期 披露索引

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 十二、处罚及整改情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在重大处罚和整改情况。

内容: 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

内容: 十五、重大关联交易

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: 4、关联债权债务往来

内容: √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

内容: 5、其他重大关联交易

内容: √ 适用 □ 不适用 公司于2018年6月5日召开第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第九次会议， 审议通过 《关于预计公司2018年度日常关 联交易的议案》，并于2018年6月6日在巨潮资讯网公告，该议案于2018年6月26日由公司2017年年度股东大会审议通过；公 司于2018年9月19日召开的公司第一届董事会第十九次会议，审议通过《关于新增2018年度日常关联交易预计的议案》，并 40

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 于2018年9月20日在巨潮资讯网公告。 详细关联交易金额请参见“第十节 财务报告 十二、关联方与关联交易”。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 华宝香精股份有限公司关于 2018 年度预计 日常关联交易的公告 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） ： 2018 年 06 月 06 日 《关于2018 年度预计日常关联交易的公告》 （公告编号：2018-016） 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） ： 2018 年 09 月 20 日 《关于新增 2018 年度日常关联交易预计的 公告》 （公告编号：2018-042）

内容: 华宝香精股份有限公司关于新增 2018 年度 日常关联交易预计的公告

内容: 十六、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

内容: （2）承包情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: （3）租赁情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

内容: 2、重大担保

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 具体类型 银行理财产品 银行理财产品 合计

内容: 委托理财的资金来源 自有资金 募集资金

内容: 逾期未收回的金额 0 0 0

内容: 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用

内容: （2）委托贷款情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

内容: 4、其他重大合同

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 十七、社会责任情况

内容: 1、履行社会责任情况

内容: 公司始终秉承“美味生活引领者”的企业发展愿景，在追求经济效益、坚持创新、务实、忠诚、协作的企业精神，实现长 远发展的同时，努力承担应有的社会责任，促进公司与股东和投资者、员工、供应商、客户、社会共同发展。 1、股东和投资者权益保护 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件 和《公司章程》的规定，依法召开股东大会，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例，保障中小股东的 权益。报告期内，公司积极实施现金分红政策，确保股东投资回报；不断完善内控体系及治理结构，严格履行信息披露义务， 真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息。同时，公司注重投资者关系维护，通过投资者互动平台、电话交流、 电子邮件等方式与投资者保持良好的沟通。 2、员工权益保护 公司将人才视为推动公司可持续发展的关键因素，致力于营造一个公平竞争、相互尊重及多元化的工作环境。公司严格 遵守《劳动法》等相关法律法规规定，与员工签订规范的《劳动合同》，按时为员工缴纳五险一金；公司持续完善人力资源 管理体系，建立了科学的员工薪酬制度和激励机制；并针对不同岗位开展多项培训计划，全面培养综合型人才，实现员工与 企业的共同发展。 3、供应商与客户权益保护 公司长期以来遵循“平等、 互利”的原则， 与供应商、 客户建立了长期良好的合作关系。 公司注重与供应商的沟通与协调， 定期对供应商进行合作调查，以减少潜在的风险并解决可能出现的问题；不断完善采购流程与机制，建立公平、公正的评估 体系，为供应商创造良好的竞争环境，共同构筑互利互信的合作平台。公司以服务客户作为企业经营宗旨，坚持研发销售一 42

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 体化服务策略，打造专业服务团队，切实加强客户服务能力以及需求响应能力，为客户提供满足其个性化需求的优质产品。 4、环境保护与可持续发展 为创建资源节约型和环境友好型企业，公司在日常运营中积极利用高效环保的设备进行生产，在资源使用、能源消耗方 面不断优化改进，不断提高水、纸、包装材料、电以及其他能源资源的使用效率。公司严格按照环境保护相关要求建立了完 善的环境管理体系，持续改善和维护环保设施，建立污水处理系统、工艺废气处理系统，对固体废弃物依法进行处置，采取 降噪设施以减轻噪音对周围环境的影响，积极采取措施应对可能存在的环保风险及安全风险。 5、社会公益事业 公司始终不忘对社会公益和国计民生的关注，积极响应国家精准扶贫战略，不断加强与当地政府的联系，配合西藏政府 的扶贫工作部署，热心参与捐资助学、爱心助农等公益事业，为西藏打赢脱贫攻坚战贡献力量，努力推进企业与社会繁荣共 生。

内容: 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划

内容: 公司积极响应国家精准扶贫战略，配合西藏政府的扶贫工作部署，采取产业帮扶和教育帮扶相结合的精准扶贫方式，热 心参与捐资助学、爱心助农等公益事业，为西藏打赢脱贫攻坚战贡献力量。一方面，公司在西藏投资设立子公司，持续支持 当地农业、食品工业发展，增加就业机会，促进当地经济转型；另一方面，公司通过对贫困户进行职业培训、科学指导，鼓 励贫困户提升就业能力、掌握致富技术。

内容: （2）年度精准扶贫概要

内容: 公司在拉萨曲水县投资设立拉萨华宝食品有限公司， 主要从事以青稞为主要原料的藏区农副产品深加工， 进行健康食品 的研究和产业化，有利于提高青稞商业价值和经济效益，以带动上下游产业发展，提高当地居民生活水平。 公司在曲水投资设立拉萨味天下食品有限公司，主要从事食品配料、食品添加剂、预包装食品等的生产和销售，有利于 推动西藏地区食品工业发展，促进当地就业。 公司与西藏驻沪办事处合作，出资37万元在西藏那曲市那曲镇古帕村兴建“华宝奶牛养殖基地”。奶牛养殖基地由那曲镇 政府主导、古帕村合作社运营，采取“企业+合作社+基地+牧户”为经营模式，旨在打造那曲牛奶特色优势品牌，培养牧民规 模化养殖意识与市场经济意识，促进天然草场保护和生态畜牧业发展，从而增加贫困户现金收入，加快推进脱贫致富步伐。 公司积极参加中国香料香精化妆品工业协会发起的“走进陕西延川——香化行业爱心公益活动”， 为当地小学生捐赠爱心 书包及爱心校服，通过爱心助学行动传递爱心、弘扬爱心，为莘莘学子健康成长、尽快成才贡献微薄之力。

内容: （3）精准扶贫成效

内容: 指标 一、总体情况 资金 二、分项投入 1.产业发展脱贫 其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 计量单位 —— 万元 —— —— —— —— —— 农林产业扶贫 43 数量/开展情况 —— 39

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1.2 产业发展脱贫项目个数 1.3 产业发展脱贫项目投入金额 2.转移就业脱贫 职业技能培训人数 3.教育扶贫 资助贫困学生投入金额

内容: 个 万元 —— 人次 —— 万元 —— ——

内容: （4）后续精准扶贫计划

内容: 2019年，公司将继续努力践行脚踏实地做实事的理念，推进精准扶贫工作。公司将继续深入贫困地区进行实地考察，广 泛征求当地政府和群众意见， 因地制宜， 合理确定扶贫项目， 以先进的运营管理模式扎实推进项目建设， 推动形成产业链条， 力求做到“滴灌式”精准扶贫；充分发挥公司资金、技术、管理、人才等方面优势，结合当地实际情况最大化当地产业的优势 条件，将输血式扶贫与造血式扶贫结合，以产业发展扶贫、就业扶贫、教育扶贫等方式，帮助贫困地区发展经济，提高人民 生活水平，共享改革红利，共享改革发展的成果。

内容: 3、环境保护相关的情况

内容: 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 经自查，公司及子公司不属于当地环境保护部门公布的重点排污单位。 公司及子公司主要从事食用香精、日用香精及食品配料的生产和销售，主要生产环节是混合、搅拌，在生产过程中不存 在产生大量、高污染性的排放物。公司及子公司主要排放物为废水、废气和少量的固体废弃物。 长期以来，公司高度重视环保工作，严格遵守国家及地方法律、法规和相关规定，积极采取措施应对可能存在的环保风 险及安全风险。公司及子公司建立了一系列污水处理系统、废气处理系统等完善的环境管理体系，并持续改善和维护环保设 施，确保环保设施正常运行，有效合理地解决废水、废气、固体废物等方面污染源的问题。例如，废水应通过内部废水处理 设施进行处理，废气应通过活性炭过滤，符合相应的标准后方可排放；固体废弃物通常暂时存放在危险品储存区，并严格监 控，按照有关规定收集和处理。另外，公司及子公司内部设立环境自行监测方案，定期对污染物的排放自行检测，确保处理 后的污染物排放符合相关环保要求。

内容: 十八、其他重大事项的说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

内容: 十九、公司子公司重大事项

内容: √ 适用 □ 不适用 序号 1 重要事项概述 《关于投资设立全资子公司的公告》：公司同意使用700万元人民币自有 资金投资设立全资子公司“上海植粹集天然生物科技有限公司”（暂定名 披露日期 2018年5月18日 临时报告披露网站查询索引 巨潮资讯网：

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 称，最终以工商主管部门核准登记的名称为准）。 2 《关于使用募集资金和自有资金对全资子公司进行增资的公告》：公司 2018年6月6日 拟使用首次公开发行股票募集资金及部分自有资金分别对“华宝鹰潭食 品用香精及食品配料生产基地项目”的实施主体江西孔雀、“华宝拉萨净 土健康食品项目”的实施主体拉萨华宝、“华宝孔雀食品用香精及食品技 术研发项目”的实施主体华宝孔雀进行增资，以改善上述子公司资产结 构，增强业务发展能力。 3 《关于全资子公司完成工商注册登记的公告》：公司全资子公司华宝孔 2018年6月23日 雀完成了增资后的工商变更登记手续，并取得了上海市嘉定区市场监督 管理局颁发的《营业执照》。 4 《关于全资子公司完成工商注册登记的公告（一）》：公司全资子公司 2018年6月25日 江西孔雀完成了增资后的工商变更登记手续，并取得了鹰潭市市场和质 量监督管理局颁发的《营业执照》。 5 《关于全资子公司完成工商注册登记的公告（二）》：公司全资子公司 2018年6月25日 拉萨华宝完成了增资后的工商变更登记手续，并取得了曲水县工商行政 管理局颁发的《营业执照》。 6 《关于全资子公司变更经营范围并完成工商变更登记的公告》：公司全 2018年7月31日 资子公司江西孔雀对其经营范围进行调整，完成了工商登记手续，并领 取了由鹰潭市市场和质量监督管理局核发的《营业执照》。 7 《关于全资子公司取得营业执照的公告》：公司拟使用700万元人民币自 2018年8月17日 有资金投资设立全资子公司“上海植粹集天然生物科技有限公司”（暂定 名称，最终以工商主管部门核准登记的名称为准），现已完成工商设立 登记手续，并取得了上海市嘉定区市场监管局核发的《营业执照》，公 司名称为“上海嘉萃生物科技有限公司”。 8 《关于全资子公司上海嘉萃生物科技有限公司增资扩股的公告》：公司 2018年8月24日 决定以现金方式对上海嘉萃增资，公司以自有资金出资150万元，郑志刚 先生出资150万元，上述资金均计入上海嘉萃注册资本。增资完成后，上 海嘉萃的注册资本由700万元增加至1000万元，公司持有其85%的股权， 郑志刚先生持有其15%的股权。 9 《关于终止注销三级全资子公司的公告》：基于商业运作的原因，公司 2018年9月22日 决定终止青大物产的清算及注销相关工作，后续公司计划对青大物产的 股权和资产予以处置。 10 《关于控股子公司完成增资事宜及工商变更登记的公告》：上海嘉萃注 2018年10月24 册资本已由人民币700万元增至人民币1000万元，完成了工商变更登记， 并取得上海市嘉定区市场监督管理局换发的《营业执照》。 日

内容: 巨潮资讯网： http://www.cninfo.com.cn

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内容: 《关于控股子公司注销完成的公告》：公司已完成对无锡华馨的清算及 2018年12月18 注销，并办理完毕工商注销登记。注销完成后，无锡华馨将不再纳入公 司合并报表合并范围。 日

内容: 《关于全资子公司再次获得高新技术企业证书的公告》：鹰潭华宝近日 2018年12月27 收到《高新技术企业证书》，自本次被重新认定为高新技术企业后连续 三年内（2018年、2019年、2020年），可继续享受国家关于高新技术企 业的相关优惠政策，按应纳税所得额15%的税率缴纳企业所得税。 日

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内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 单位：股 本次变动前 数量 554,290,0 00 3、其他内资持股 554,290,0 00 554,290,0 00 二、无限售条件股份 比例 发行新股 本次变动增减（＋，－） 送股 公积金转 股 其他 小计 本次变动后 数量 554,290,0 00 554,290,0 00 554,290,0 00 61,590,00 0 1、人民币普通股 554,290,0 00 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]261号文核准，本公司首次公开发行不超过6,159万股人民币普通 股（A股），并经深圳证券交易所《关于华宝香精股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2018]85 号）同意，公司首次公开发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市。具体内容详见公司2018年02月28日在巨潮 资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书》。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2017年4月11日，公司召开第一届董事会第八次会议，审议通过关于公司申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票 并在创业板上市的相关议案； 2017年4月26日，公司召开2017年度第一次临时股东大会，审议通过关于公司申请首次公开发行人民币普通股（A股） 股票并在创业板上市的相关议案； 2018年2月2日，中国证监会《关于核准华宝香精股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]261号）核 准公司公开发行新股不超过6,159万股； 61,590,00 0 100.00% 61,590,00 0 61,590,00 61,590,00 0 0 比例

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 经深圳证券交易所《关于华宝香精股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2018]85号）同意， 公司首次公开发行的人民币普通股股票于2018年3月1日起在深圳证券交易所创业板上市交易； 新增股份已全部在中国证券登 记结算有限责任公司深圳分公司办理股份登记手续。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司首次公开发行的人民币普通股股票于2018年3月1日起在深圳证券交易所创业板上市交易；新增6,159万股股份已全 部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股份登记手续。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2018年3月1日，公司首次公开发行股票，总股本由55,429万股增加至61,588万股。本次股份变动，对公司最近一年的基本每 股收益、稀释每股收益及归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响情况如下： 单位：元 2018年度 加权平均股本 基本每股收益 稀释每股收益 1.94 1.94 2018年12月31日 期末股本 归属于公司普通股股东的每股净资产 14.59 使用最新股本全面摊薄 14.59 差异金额 差异幅度 使用最新股本全面摊薄 1.91 1.91 差异金额 -0.03 -0.03 差异幅度 -1.55% -1.55%

内容: 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 股票类 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 首次公开发行股 2018 年 02 月 13 票 日

内容: 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 报告期内，经中国证监会《关于核准华宝香精股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]261号）核准， 并经深交所同意，公司首次公开发行6,159万股人民币普通股。新股发行后，公司股份总数由55,429万股增加至61,588万股， 公司总资产和净资产相应增加，资产负债率降低。

内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股 报告期末表决权 恢复的优先股股 40,948 东总数（如有） （参见注 9） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 报告期末 持股数量 499,500,0 00 26,080,00 0 报告期内 持有有限 持有无限 增减变动 售条件的 售条件的 情况 股份数量 股份数量 499,500,0 00 26,080,00 0 股份状态 数量 质押或冻结情况 年度报告披露日 前上一月末表决 0 权恢复的优先股 股东总数 （如有） （参见注 9） 0

内容: 报告期末普通股 股东总数

内容: 年度报告披露日 42,832 前上一月末普通 股股东总数

内容: 华烽国际投资控 股(中国)有限公司 共青城南土投资

内容: 管理合伙企业（有 境内非国有法人 限合伙） 共青城东证德睿 投资管理有限公 司－共青城东证 田鑫投资管理合 伙企业（有限合 其他

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 伙） 曲水创新发展有 限公司 中国工商银行股 份有限公司－易 方达创业板交易 型开放式指数证 券投资基金 于俊峰 中信信托有限责 任公司－中信信 托成泉汇涌八期 金融投资集合资 金信托计划 上海香悦科技发 展有限公司 金鹰 中国建设银行股 份有限公司－富 国创业板指数分 级证券投资基金 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有） （参 无 见注 4） 上述股东关联关系或一致行动的说 明 华烽国际投资控股(中国)有限公司与上海香悦科技发展有限公司系一致行动人；未知 其他前十大股东之间是否存在关联系或属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 中国工商银行股份有限公司－易方 达创业板交易型开放式指数证券投 资基金 于俊峰 中信信托有限责任公司－中信信托 成泉汇涌八期金融投资集合资金信 托计划 金鹰 中国建设银行股份有限公司－富国 创业板指数分级证券投资基金 489,900 人民币普通股 423,700 人民币普通股 489,900 423,700 959,295 人民币普通股 959,295 1,000,089 人民币普通股 1,000,089 1,383,500 人民币普通股 1,383,500 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 其他 0.07% 423,700 423,700 423,700 境内非国有法人 境内自然人 0.08% 0.08% 500,000 489,900 489,900 500,000 489,900 其他 0.16% 959,295 959,295 959,295 境内自然人 0.16% 1,000,089 1,000,089 1,000,089 其他 0.22% 1,383,500 1,383,500 1,383,500 境内非国有法人 0.63% 3,890,000 3,890,000

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 中国银行股份有限公司－广发中证 养老产业指数型发起式证券投资基 金 江羽 武汉兴开源电力工程有限公司 高原 张永杰 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 参与融资融券业务股东情况说明 （如 有） （参见注 5） 无 股东之间关联关系或一致行动人关系。 335,889 人民币普通股 300,000 人民币普通股 274,900 人民币普通股 258,026 人民币普通股 335,889 300,000 274,900 258,026 354,800 人民币普通股 354,800

内容: 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

内容: 控股股东性质：外商控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 华烽国际投资控股（中国） 有限公司 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 无 法定代表人/单位负责 人 熊卿 成立日期 组织机构代码 91310000MA1FL0QE 73 主要经营业务

内容: 3、公司实际控制人及其一致行动人

内容: 实际控制人性质：境外自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 朱林瑶 本人 与实际控制人关系 中国香港 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 否

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 主要职业及职务 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用

内容: 现任公司董事。详见本报告第八节“三、任职情况”。 华宝国际（香港联交所上市 股票代码 00336） 、华宝股份（深交所上市 股票代码 300741）

内容: 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期增持 本期减持 股份数量 股份数量 （股） （股）

内容: 任期起始 任期终止 期初持股 日期 2016 年 日期 2019 年 0 数（股）

内容: 其他增减 期末持股 变动 （股）数（股）

内容: 2016 年 现任 女 日 2016 年 现任 男 日 2016 年 离任 男 日 2016 年

内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: √ 适用 □ 不适用 姓名 陈聪 担任的职务 副总裁、财务总监、董事会秘书 类型 离任 日期 2018 年 05 月 18 日 原因 个人原因提出辞职

内容: 注：2019 年 2 月 22 日，公司董事、副总裁宋俊和先生因身体原因辞去公司董事、副总裁职务。

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、夏利群先生，1966年出生，中国国籍，拥有新加坡永久居留权、香港居留权（有效期至2022年），经济学专业，学 士学位，拥有中国注册会计师、注册税务师及注册资产评估师资格。曾任华宝国际执行董事、财务总监、总裁、首席财务官、 副主席，华宝有限董事长。现任公司董事长。 2、朱林瑶女士，1969年出生，中国香港籍，公共文秘专业，大学学历。 朱林瑶女士于1996年6月在上海市嘉定区成立了华宝股份的前身华宝有限。朱林瑶女士于1996年6月至2009年2月任职华 宝有限董事，其中，2000年4月至2009年2月任职董事长，1996年6月至1997年10月任职总经理。朱林瑶女士于2015年11月开 始至今，担任华烽中国总经理，于2015年11月开始至2017年9月24日，担任华烽中国董事长，于2017年9月25日至今，担任华 烽中国董事。朱林瑶女士于2015年11月开始至今，担任华宝股份董事。朱林瑶女士于2004年3月开始至今在华宝国际担任董 事会主席、董事会提名委员会主席及首席执行官。 朱林瑶女士曾任中国香化协会第六届、第七届、第八届副理事长，于2005年-2015年担任中国人民政治协商会议广东省 深圳市第四届、第五届委员会委员，并曾任中国食品添加剂生产应用工业协会副理事长。 3、袁肖琴女士，1968年出生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士，拥有工程师职称。曾任中国一拖集团有 限公司管理职务，华宝有限总经理助理、总经理、董事长，华宝国际企管部总经理、再造烟叶中心总监、总裁助理、烟用产

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 品事业部副总经理，广东省汕头市人民代表大会代表，汕头市潮阳区政协委员，汕头市潮阳区工商业联合会副主席。现任公 司董事、总裁。 4、蔡文辉先生，1963年出生，中国香港籍，应用化学技术工艺专业。曾任长濑（香港）有限公司业务员，阿托化工公 司销售经理，德威龙（香港）有限公司市场经理，华宝国际总裁助理、烟用产品事业部副总经理，华宝有限副总经理、董事。 现任公司董事、副总裁。 5、宋俊和先生，1968年出生，中国国籍，无永久境外居留权，分析化学专业，学士学位。曾任安徽省六安淠河化肥厂 质检科科长，深圳市成殷高新技术有限公司常务副总经理，华宝国际总裁助理、烟用产品事业部副总经理，华宝有限副总经 理。报告期内任公司董事、副总裁。 6、张子恒先生，1977年出生，中国国籍，无永久境外居留权，精细化工专业，学士学位。曾任华宝有限生产人员、计 划采购人员、董事，华宝国际烟用产品事业部副总经理、烟用原料事业部总裁。现任公司董事。 7、符启林先生，1954年出生，中国国籍，无永久境外居留权，经济法专业，法学博士，拥有教授职称。曾任中国政法 大学经济法系副主任、教授，暨南大学法学院院长、教授，首都经济贸易大学法学院院长、教授。现任中国政法大学教授， 公司独立董事。 8、章焰生先生，1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权，植物学专业，博士学位，拥有三级研究员（教授）职称。 曾任加拿大国家植物生物技术研究所助理研究员，中国科学院武汉植物园首席研究员，中国科学院“百人计划”研究员、博士 生导师、天然产物合成生物学学科组组长。现任上海大学教授、公司独立董事。 9、余应敏先生，1966年出生，中国国籍，无永久境外居留权，会计学专业，博士学位，拥有教授职称、中国注册会计 师、注册税务师及房地产估价师资格。现任中央财经大学教授、博士生导师，公司独立董事。 10、赵德旭先生，1976年出生，德国国籍，信息技术专业，硕士学位。曾任乌鲁木齐市政府办公厅自动化办公室科员， 德国勃兰登堡州工业大学助教，德国大展戴姆勒奔驰事业部分析师，特变电工股份有限公司首席信息官，三胞集团有限公司 执行副总裁，华宝国际企业管理及信息总监及新型烟草事业部总经理。现任公司监事会主席。 11、张奕先生，1977年出生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士。曾任美国友邦保险有限公司经理，普华永 道（深圳）咨询有限公司上海分公司经理，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）高级经理。现任公司监事。 12、朱琦先生，1979年出生，中国国籍，无永久境外居留权，生物学专业，硕士学位。曾任华宝有限营销中心片区业务 经理。现任公司监事，兼任华宝香精营销中心片区业务经理。 13、胡伟先生，1977年出生，中国国籍，无境外居留权，哈尔滨工业大学管理学硕士学位、英国爱丁堡大学金融数学硕 士学位，英国志奋领(CHEVENING)学者。曾就职于招商证券股份有限公司，中国银联股份有限公司，中国证监会重庆监管 局，山东能源集团有限公司，中国港中旅集团公司，隆鑫控股有限公司，海航科技股份有限公司。现任公司副总裁、董事会 秘书。 14、王德华先生，1980年出生，中国国籍，无境外居留权，硕士学历，中国注册会计师。曾任苏州亚东国际物流有限公 司财务副经理，上海和明航运服务有限公司财务经理，上海沪港金茂会计师事务所审计经理，2012年加入华宝国际，历任高 级审计经理，财务部总经理等职务。现任公司财务总监。

内容: 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 夏利群 股东单位名称 华烽中国 在股东单位担任的职务 任期起始日期 监事 2015 年 11 月 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 否

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 朱林瑶 张子恒 在股东单位任 职情况的说明

内容: 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 夏利群 其他单位名称 华烽国际有限公司 在其他单位担 任期起始日 任的职务 董事 执行董事、薪 夏利群 华宝国际控股有限公司 酬委员会委员 副主席 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 智辉国际投资有限公司 中昇兴业有限公司 乐域国际有限公司 鸿至有限公司 高嘉（香港）有限公司 高嘉企业有限公司 华宝工贸发展（香港）有限公司 Central Key International Limited Estate Fortune Holdings Limited 华东企业有限公司 达成投资发展有限公司 Sharp Victory International Ltd. New Generation Global Limited 华顺香料（上海）有限公司 无锡嘉华香料有限公司 太仓文华贸易有限公司 飞嘉创业化工（深圳）有限公司 上海华宝生物科技有限公司 云南正邦生物技术有限公司 云南芯韵科技开发有限公司 华宝（上海）管理有限公司 华宝千祺租赁（深圳）有限公司 盐城市春竹香料有限公司 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 期 2008 年 12 月 2006 年 09 月 2015 年 11 月 2007 年 09 月 2007 年 09 月 2014 年 03 月 2014 年 03 月 2015 年 05 月 2015 年 04 月 2007 年 03 月 2013 年 03 月 2013 年 03 月 2014 年 03 月 2007 年 09 月 2012 年 05 月 2015 年 09 月 2009 年 01 月 2016 年 11 月 2006 年 12 月 2016 年 11 月 2015 年 05 月 2016 年 12 月 2016 年 12 月 2014 年 09 月 2014 年 01 月 2015 年 12 月 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 是 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 否

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群 夏利群

内容: 盐城华鼎科技有限公司 江西和致企业管理有限公司 深圳市讯科龙网络技术有限公司 深圳市都市商贸实业有限公司 Mogul Enterprises Limited Jumbo Elite Limited Resourceful Link International Limited Power Nation International Limited Real Elite Investments Limited Raise Sino Investments Limited Chemactive Investments Limited Huabao Investment Company Limited Spanby Industrial Limited Ingame Technology Limited 嘉豪食品有限公司 全球华人厨艺名人俱乐部有限公司

内容: 董事长 董事 监事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 执行董事、董

内容: 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 事会主席、首 席执行官、提 名委员会主席

内容: 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶

内容: Resourceful Link International Limited Power Nation International Limited Real Elite Investments Limited Jumbo Elite Limited Mogul Enterprises Limited Raise Sino Investments Limited Chemactive Investments Limited Spanby Industrial Limited Ingame Technology Limited 华烽国际有限公司 Huabao Investment Company Limited 智辉国际投资有限公司 中昇兴业有限公司 乐域国际有限公司 雅轩国际控股有限公司

内容: 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事

内容: 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 朱林瑶 袁肖琴 袁肖琴 袁肖琴 袁肖琴 蔡文辉 蔡文辉 宋俊和

内容: 鸿至有限公司 华宝工贸发展（香港）有限公司 华东企业有限公司 达成投资发展有限公司 Sharp Victory International Ltd. 明悦企业有限公司 Dragon Focus Holdings Limited 远威国际有限公司 佳高控股有限公司 Future Dragon International Limited Huabao Group Limited Investor Wisdom Global Limited 欣盛国际有限公司 朗域国际有限公司 New Generation Global Limited Nocton International Limited 宝通企业有限公司 Right Source Enterprises Limited 中亚科技有限公司 Symhope Investment Limited Vision One Investments Limited 富君投资有限公司 凯正有限公司 凯新集团有限公司 上海华竹生物科技发展有限公 华宝烟草（香港）有限公司 江西弘致包装材料有限公司 广东金科再造烟叶有限公司 上海华竹生物科技发展有限公 贵州省华烁生物科技有限公司 上海英华香料有限公司 鹰潭中投科技有限公司 华宝（上海）管理有限公司 广东金科再造烟叶有限公司

内容: 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 总经理 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事

内容: 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 宋俊和 宋俊和 宋俊和 宋俊和 宋俊和 宋俊和 宋俊和 张子恒 张子恒 张子恒 张子恒

内容: 华宝韩国株式会社 云南红塔蓝鹰纸业有限公司 华宝香化科技发展（上海）有限公司 云南瑞升烟草技术（集团）有限公司 贵州黄果树金叶科技有限公司 北京云基物宇科技股份有限公司 上海丹华香化科技有限公司 广东金科再造烟叶有限公司 广东省金叶科技开发有限公司 云南卓创科技有限公司 无锡嘉华香料有限公司

内容: 代理理事 董事 董事 董事 董事 董事 董事

内容: 否 否 否 否 否 否 否 否 是 否 否

内容: 董事、总经理 2015 年 12 月 董事、总经理 2015 年 12 月 董事长 董事长、总经 理 董事长、总经 理 董事 董事 董事长、总经 理 董事长 董事 烟用原料事业 部总裁 执行董事、总 经理 董事长 董事长、总经 理 董事长、总经 理 董事长 董事长 董事长 总经理 董事 研究员 教授 2017 年 01 月 2016 年 01 月

内容: 张子恒 张子恒 张子恒 张子恒 张子恒 张子恒 张子恒

内容: 鹰潭中投科技有限公司 云南红塔蓝鹰纸业有限公司 飞嘉创业化工（深圳）有限公司 太仓文华贸易有限公司 贵州省华烁生物科技有限公司 广东省肇庆香料厂有限公司 华宝国际控股有限公司

内容: 否 否 否 否 否 否 否

内容: 江西骏佑科技发展有限公司 华顺香料（上海）有限公司 华宝香化科技发展（上海）有限公司

内容: 张子恒 张子恒 张子恒 张子恒 张子恒 张子恒 章焰生 章焰生

内容: 江西和致企业管理有限公司 上海华宝生物科技有限公司 云南正邦生物技术有限公司 云南芯韵科技开发有限公司 江西弘致包装材料有限公司 贵州黄果树金叶科技有限公司 中国科学院武汉植物园 上海大学

内容: 否 否 否 否 否 否 是 是

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 符启林 符启林 符启林 符启林 符启林 余应敏 余应敏 余应敏 余应敏 余应敏 余应敏 余应敏 赵德旭 赵德旭 张奕 朱琦 朱琦 朱琦 朱琦 朱琦 朱琦 朱琦 王德华 王德华

内容: 中国政法大学 上海市建纬（北京）律师事务所 冠昊生物科技股份有限公司 梦百合家居科技股份有限公司 常州中英科技股份有限公司 中央财经大学 智度科技股份有限公司 中外运空运发展股份有限公司 四川双马水泥股份有限公司 广州达意隆包装机械股份有限公司 北京财大海融投资管理有限公司 财大海融基金管理（北京）有限公司 立场电子科技发展（上海）有限公司 惠生（中国）投资有限公司 华宝国际控股有限公司 深圳市东江创展商贸有限公司 竞坤（上海）商务咨询有限公司 蓬逸（上海）商务咨询有限公司 顺耀投资咨询（上海）有限公司 深圳源生态物联网科技股份有限公司 梅奥复世（上海）医学会展有限公司 鹰潭味之家食品有限公司 华宝千祺租赁（深圳）有限公司 广东金科再造烟叶有限公司

内容: 教授 律师 独立董事 独立董事 独立董事 教授 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 董事 监事会主席

内容: 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 否 否 否 是 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 在其他单位任 王德华先生已向华宝千祺租赁（深圳）有限公司、广东金科再造烟叶有限公司提交辞去监事职务的辞职报 职情况的说明 告，目前尚未完成变更流程。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 决策程序及确定依据： 1、第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于确定公司董事2018年度薪酬的议案》、《关于确定公司高级管理人员 2018年度薪酬的议案》； 2、第一届监事会第九次会议审议通过了《关于确定公司监事2018年度薪酬的议案》； 61

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 3、2017年年度股东大会审议通过了《关于确定公司董事、监事2018年度薪酬的议案》。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 夏利群 朱林瑶 袁肖琴 蔡文辉 宋俊和 张子恒 符启林 章焰生 余应敏 赵德旭 张奕 朱琦 胡伟 王德华 陈聪 合计 职务 董事长 董事 董事、总裁 董事、副总裁 董事、副总裁 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 副总裁、董事会 秘书 财务总监 副总裁、董事会 秘书、财务总监 -男 女 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 --性别 年龄 任职状态 53 现任 50 现任 51 现任 56 现任 51 离任 42 现任 65 现任 47 现任 53 现任 43 现任 42 现任 40 现任 41 现任 39 现任 37 离任 -从公司获得的税 是否在公司关联 前报酬总额 0是 0是 127.22 否 1,037.58 否 383.66 否 0是 12 否 12 否 12 否 0否 0是 30.31 否 23.97 否 35.49 否 48.61 否 1,722.83 -方获取报酬

内容: 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 母公司在职员工的数量（人） 主要子公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 当期领取薪酬员工总人数（人） 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 207 801 1,008 1,008 16

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 硕士及其以上 本科 大专 高中及中专 高中、中专以下 合计 数量（人）

内容: 公司按照国家及地方的政策规定，结合当前国内人力资源薪酬市场状况、地区差异及行业特征等因素，制订了薪酬管理 制度。公司薪酬制定原则包括： 市场化原则：公司及子公司的薪酬体系保持在同行业和同区域里与市场接轨，并具备一定的竞争优势； 激励原则：薪酬体系原则上采用宽带薪酬体系，即对同职级的岗位薪酬实行宽带管理； 合法及合规原则：薪酬体系建立在遵守国家相关政策、法律、法规和华宝香精相关管理制度基础上； 导向原则：体现华宝香精的用人价值导向，对核心及骨干团队体现相应的薪酬倾斜政策。

内容: 为提升员工专业知识和技能，实现员工与企业的共同发展，公司形成了基本覆盖各层级员工的培训体系。 公司采用内外结合的培训方式，以授课为主，辅以工作中针对性锻炼、辅导，丰富培训内容，强化培训效果。报告期内， 公司开展了包括员工基本素养培训、 知识类培训和技能类培训等多种形式的培训活动， 在最大限度满足企业业务发展需要的 同时，为员工提供良好的职业发展通道和平台。

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立 健全公司内部控制制度，不断规范公司运作，提升公司治理水平和风险防范能力。截至本报告期末，公司治理的实际状况符 合中国证监会、深交所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照法律法规、规范性文件和《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定，规范股东大会的召集、召开 和表决程序，平等对待所有股东，特别是保证中小股东享有合法权益，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权， 并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东合法权利。 2、关于公司与控股股东 公司严格按照法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定处理与控股股东、实际控制人的关系。本公司控股股东 和实际控制人依法行使其权利并承担相应义务，无占用公司资金、超越股东大会授权范围行使职权、直接或间接干预本公司 的决策和生产经营活动的情形。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司具有独立完整的业 务及自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构能够按照各自的议事规则和规章制度独立运作，各司其职。 3、关于董事和董事会 公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关 规定。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》的要求开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责 地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 公司董事会下设有审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，严格依据各专门委员会 的议事规则运作，为董事会的决策提供了科学和专业的意见参考。 4、关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定。 各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高 管人员履行职责的合法合规性等进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立工作绩效评价体系，使员工的收入与工作绩效挂钩；高级管理人员的聘任能够做到公开、透明，符合法律法 规、规范性文件和公司制度的规定；公司建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩和个人业绩相挂钩的激励机制。 6、关于信息披露与透明度 公司严格按照法律法规、规范性文件和《公司章程》、《信息披露与投资者关系管理制度》的相关规定，认真履行信息 披露义务，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，并指定董事会秘书负责信息披露和投资者关系管理工作。 公司指定巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定网站，《证券时报》、《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券日报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益， 加强与各方的沟通和交流， 实现股东、 员工、 社会等各方利益的协调平衡， 共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

内容: 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

内容: 2017年年度股东大会 年度股东大会

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会及股东大会的情况 本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 加董事会次数 8 8 8 会次数 4 4 3 加董事会次数 4 4 5 会次数 0 0 0 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 0否 0否 0否 出席股东大会 次数 1 1 1

内容: 连续两次未亲自出席董事会的说明

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事勤勉尽责，严格按照证监会、深交所的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事工作 细则》开展工作，对公司管理体系建设、内部控制建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了宝贵的专业性建议，对公司 财务及经营活动进行了有效监督，为完善公司监督机制、维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

内容: 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

内容: 公司董事会下设四个专门委员会：审计委员会、战略委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会。上述委员会严格依据公 司董事会所制订的职权范围及各专门委员会的议事规则运作，并就专业事项进行研究和讨论，形成建议和意见，为董事会的 决策提供了积极有效的支撑。 1、审计委员会履职情况 报告期内，公司审计委员会共召开了5次会议，按规定审阅了公司定期报告、年度审计报告、内审部门提交的内部审计 报告、内部控制自我评价报告等事项，详细了解公司财务状况和经营情况，严格审查公司内部控制制度的建设及执行情况， 对公司财务状况和经营情况实施了有效的指导和监督。 另外， 审计委员会定期对公司审计部的日常工作情况进行了解和监督， 并给予指导。 2、战略委员会履职情况 报告期内，公司战略委员会共召开了2次会议，按规定审议了投资设立子公司、向子公司增资的议案，对公司的投资方 案进行了细致的调研和严谨的审核，切实履行了战略委员会的职责。 3、提名委员会履职情况 报告期内，公司提名委员会共召开了2次会议，按规定审议了关于审查2017年度公司董事及高级管理人员履职情况，聘 任公司财务总监、 聘任公司副总裁、 董事会秘书等议案， 对公司高级管理人员的人选、 选择标准和程序进行考察并提出建议， 切实履行了提名委员会的职责。 4、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司薪酬与考核委员会召开了2次会议，按规定审议了关于确定董事、高级管理人员2018年度的薪酬，审查 董事、高级管理人员2017年度薪酬情况，以及授予高级管理人员业绩奖金等议案，对公司的薪酬与考核制度执行情况进行监 督，切实履行了薪酬与考核委员会委员的职责。

内容: 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况

内容: 公司建立了完善的高级管理人员绩效考核评价体系，以公司规范化管理以及经营效益为基础，明确责任。公司对高级管 理人员实行年薪制，其薪酬由基本年薪和绩效薪酬两部分构成。基本年薪结合行业薪酬水平、岗位职责和履职情况发放；绩 效薪酬与高级管理人员年度绩效考核结果挂钩。

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 03 月 13 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 重大缺陷包括但不限于： （1）董事、监事和 高级管理人员舞弊； （2） 公司因发现以前年 度存在的重大会计差错， 更正披露的财务报 告； （3） 审计委员会和内部审计机构对内部 控制监督无效； （4） 注册会计师发现当年财 务报告存在重大错漏报， 且内部控制运行未 能发现该错漏报。 重要缺陷包括但不限于： （1） 未依照公认会 定性标准 计准则选择和应用会计政策； （2） 未建立反 舞弊程序和控制措施； （3） 对于非常规或特 殊交易的账务处理没有建立相应的控制机 制或没有实施且没有相应的补偿性控制； （4）对于期末财务报告过程的控制存在一 项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务 报表达到真实、完整的目标。 一般缺陷为除重大缺陷和重要缺陷以外， 和 财务报告控制相关的其他控制缺陷。 重大缺陷为导致财务报表错漏报的金额在 重大缺陷为导致财务报表错漏报的金额在 定量标准 如下区间的缺陷： （1）错漏报≥营业收入的 如下区间的缺陷： （1）错漏报≥营业收入的 2%； （2）错漏报≥利润总额的 3%； （3）错 2%； （2）错漏报≥利润总额的 3%； （3）错漏 重大缺陷包括但不限于： （1）决策不充分导 致重大失误； （2）违反国家法律法规并受到 重大处罚； （3）中高级管理人员和高级技术 人员流失严重； （4）内部控制评价的结果特 别是重大缺陷未得到整改。 重要缺陷包括但不限于： （1）决策程序不充 分导致出现一般性失误； （2）违反公司内部 规章，形成较大金额损失； （3）关键岗位业 务人员流失严重； （4）内部控制评价的结果 特别是重要缺陷未得到整改。 一般缺陷为未构成重大缺陷、重要缺陷标准 的其他内部控制缺陷。 非财务报告 98.34% 92.50%

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 漏报≥资产总额的 0.5%。 报≥资产总额的 0.5%。

内容: 重要缺陷为导致财务报表错漏报的金额在 重要缺陷为导致财务报表错漏报的金额在 如下区间的缺陷： （1）营业收入的 0.5%≤ 如下区间的缺陷： （1）营业收入的 0.5%≤错 错漏报＜营业收入的 2%； （2）利润总额的 漏报＜营业收入的 2%； 利润总额的 1%≤ （2） 1%≤错漏报＜利润总额的 3%； （3）资产总 错漏报＜利润总额的 3%； （3）资产总额的 额的 0.2%≤错漏报＜资产总额的 0.5%。 0.2%≤错漏报＜资产总额的 0.5%。

内容: 一般缺陷为导致财务报表错漏报的金额在 一般缺陷为导致财务报表错漏报的金额在 如下区间的缺陷： （1） 错漏报＜营业收入的 如下区间： （1）错漏报＜营业收入的 0.5%； 0.5%； （2）错漏报＜利润总额的 1%； （3） （2）错漏报＜利润总额的 1%； （3）错漏报 错漏报＜资产总额的 0.2%。 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个） ＜资产总额的 0.2%。 0 0 0 0

内容: 十、内部控制审计报告或鉴证报告

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第十节 公司债券相关情况

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准的无保留意见 2019 年 03 月 12 日 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 普华永道中天审字(2019)第 10051 号 林崇云 裘小莹 审计报告正文 华宝香精股份有限公司全体股东： 一、审计意见 1、我们审计的内容 我们审计了华宝香精股份有限公司(以下简称“华宝香精”)的财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表， 2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 2、我们的意见 我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了华宝香精2018年12月31日的合并 及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华宝香精，并履行了职业道德方面的其他责任。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断， 认为对本期财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别的与2018年度财务报表相关的关键审计事项为商誉减值。 关键审计事项 商誉减值 我们在审计中如何应对关键审计事项 我们就管理层商誉减值评估实施的程序包括：

内容: 如财务报表附注四(13)所示，华宝香精及其子公司于以前年度收购产 － 我们在内部专家的协助下评估了管理层采用的商誉减 生的商誉，于2018年12月31日的账面价值为人民币1,194,550,741元，值测试方法的适当性； 已扣除的商誉减值准备金额为人民币36,365,587元。 － 我们通过比较前一年模型的预测与本年度业务的实际 华宝香精公司管理层根据财务报表附注二(18)所述的会计政策及财务 表现，评估管理层作出的预测的合理性；

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 报表附注二(27)所述的重要会计估计及判断，每年评估商誉是否需要 计提减值准备。管理层以预计未来现金流量的现值来确定包含商誉的 －我们将未来现金流量预测所使用的毛利率及收入增长 资产组及资产组组合的可收回金额。在未来现金流量现值的计算中，率与华宝香精的历史毛利率及收入增长率进行了比较， 并 管理层采用的关键假设包括： ? 收入增长率(包含预测期增长率及稳定期增长率) ? 毛利率 ? 折现率 － 我们通过比较行业及市场数据，参考可比公司的情况 (如资本结构等)并结合各资产组及资产组组合的具体情 况， 重新计算了各资产组及资产组组合的加权平均资本成 由于商誉金额重大，且减值评估涉及管理层对未来经营情况的重大判 本，以评估管理层采用的折现率的合理性； 断和估计，我们将商誉减值作为关键审计事项。 － 我们测试了未来现金流量的现值计算过程中的计算准 确性。 考虑了市场趋势；

内容: 基于上述审计工作的结果， 我们发现管理层在商誉减值评 估中做出的重大判断可以被我们获取的证据所支持。 注：以上财务报表附注信息与审计报告原文保持一致。 四、其他信息 华宝香精管理层对其他信息负责。 其他信息包括华宝香精2018年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审 计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已经执行的工作， 如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和审计委员会对财务报表的责任 华宝香精管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映， 并设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华宝香精的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经 营假设，除非管理层计划清算华宝香精、终止运营或别无其他现实的选择。 审计委员会负责监督华宝香精的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华宝香精持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华宝香精不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就华宝香精中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负 责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与审计委员会就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得 关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向审计委员会提供声明， 并与审计委员会沟通可能被合理认为影响我们独 立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 从与审计委员会沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审 计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项 造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

内容: 普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙)

内容: 注册会计师 ——————————— 林崇云(项目合伙人)

内容: 中国?上海市 2019年3月12日 注册会计师 ——————————— 裘小莹

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

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内容: 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 主管会计工作负责人：王德华

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内容: 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债

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内容: 单位：元 项目 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 888,437,567 485,030,820 977,245,381 473,763,689 本期发生额 2,169,074,354 2,169,074,354 上期发生额 2,197,726,124 2,197,726,124

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 1.94 1.94 2.07 2.07 1,195,495,686 18,003,800 1,137,441,914 18,510,012 1,213,499,486 1,155,951,926 19,802,409 -10,609,207 19,802,409 -10,609,207

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：夏利群 主管会计工作负责人：王德华 会计机构负责人：任玉津

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 1,894,720,055 236,764,162

内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 234,216,367 2,892,453,373 595,296,456 205,684,766 2,948,951,145 433,902,785 2,658,237,006 2,743,266,379 本期发生额 上期发生额

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 1,800,000 2,379,174,000 300,000 3,210,806,284 -2,019,344,998 252,511,074 51,699,501 86,085,792 3,124,720,492 24,021,234 228,489,840 1,191,461,286 304,210,575 15,272,976 6,097,495 4,376,890 1,142,099,359 27,991,456 298,506,128 1,327,557 231,629,564 502,966,943 294,986,301 1,624,879,264 1,267,574,109 196,265,569 564,738,844 311,890,379 1,506,797,577 1,442,153,568

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 3 1,253,201,989 1,633,438,158 2,886,640,147 -57 603,385,446 1,030,552,712 1,633,938,158 123,176,000 65,531,881 188,707,881 2,188,666,119 0 0 0 0 2,377,374,000 0 2,377,374,000 0 513,400,000 2,621,610 3,138,399,947 -1,164,054,005 20,000,000 45,334,036 166,795,691 -22,350,671 5,278,337 2,617,100,000 1,461,655 100,000,000 50,919,300 1,974,345,942 40,664,545 144,445,020

内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 项目 本期

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内容: （二） 所有者投入 61,590 和减少资本 ,000

内容: 1．所有者投入的 61,590 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 ,000

内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 股东）的分配 4．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、 本期期末余额 上期金额 单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 优先 永续 股 一、 上年期末余额 加： 会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 554,29 0,000 债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计 615,88 0,000 4,606,3 17,591 27,182, 473 307,940 ,000 3,431,3 112,740 9,101,3 10,420 ,075 70,559

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内容: 二、 本年期初余额 三、 本期增减变动 金额 （减少以“－” 号填列） （一） 综合收益总 额 （二） 所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他

内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益

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内容: 8、母公司所有者权益变动表

内容: 1．所有者投入的 61,590,0 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 00

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内容: 4．其他 （三）利润分配 30,795,00 -153,97 -123,176, 0 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、 本期期末余额 上期金额 单位：元 上期 项目 股本 优先股 永续债 一、 上年期末余额 加： 会计政策 变更 前期差 错更正 554,290, 000 其他 1,837,695 ,138 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 股 收益 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权 利润 益合计 615,880, 000 4,087,947 ,257 307,940,0 2,515,9 7,527,703 00 35,998 ,255 1,000 000 0

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 其他 二、 本年期初余额 三、 本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） （一） 综合收益总 额 （二） 所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 16,521,95 -16,521, 2 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 952 0 16,521,95 220,242 236,764,1 2 ,210 62 554,290, 000 1,837,695 ,138 260,623,0 554,944 3,207,552 48 ,733 ,919

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内容: （一）公司概况 华宝香精股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系由华宝香精有限公司于2016年8月31日依法整体变更成立， 经中国证券 监督管理委员会于2018年2月2日签发的证监发行字[2018]261号文《关于核准华宝香精股份有限公司首次公开发行股票的回 复》批准，本公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票6,159万股，于2018年3月1日在深圳证券交易所挂牌上市， 股票简称“华宝股份”，股票代码“300741”。 公司统一社会信用代码：91310000607355000X 公司注册地址：西藏自治区拉萨经济技术开发区格桑路投资大厦6层 公司法人代表：夏利群 注册资本：陆亿壹仟伍佰捌拾捌万人民币元整 本公司的母公司为华烽国际投资控股（中国）有限公司，最终母公司为华宝国际控股有限公司。 （二）公司行业性质、经营范围 根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司主要经营的香精业务属于“C制造业”下的“2684香料、香精制造”。按 照中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司香精业务属于“C制造业”大类中的“26化学原料和化学制品制 造业”子类。 根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司经营的食品配料业务属于“C制造业”下的“1469其他调味品、发酵制品 制造”。按照中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司食品配料业务属于“C制造业”大类中的“14食品制 造业”子类。 本公司及其子公司合称本集团。本集团的主要经营范围包括香精产品的开发、研制、生产，食品和食品配料的开发、生产， 销售本集团自产产品；上述商品及其同类产品的批发、进出口、佣金代理(拍卖除外)，并提供技术咨询及技术服务等相关配 套服务。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告的批准报出日 公司财务报告由本公司董事会于2019年3月12日批准报出。 本期合并财务报表范围新增设立控股子公司上海嘉萃生物科技有限公司， 处置全资子公司青岛青大物产股份有限公司， 注销 控股子公司无锡华馨香精有限公司。 详情参见“本附注八、合并范围的变更”“本附注九、在其他主体中的权益”

内容: 本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的 《企业会计准则——基本准则》 各项具体会计准则及相关规定(以 、 下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一 般规定》的披露规定编制。 92

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 本财务报表以持续经营为基础编制。

内容: 五、重要会计政策及会计估计

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、可供 出售权益工具发生减值的判断标准、固定资产折旧和无形资产摊销、商誉发生减值的判断标准、及收入的确认时点等。 本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见本节32项。

内容: 1、遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司2018年度的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018年12月31日的合并及公司财务状况 以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。

内容: 会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

内容: 公司以12个月作为一个营业周期。

内容: 本公司及子公司选定记账本位币时的依据是业务收支的主要币种。 本公司及中国大陆境内子公司的记账本位币为人民币。 中国大陆境外子公司的记账本位币为当地货币。 记账本位币以外的货 币为外币。 本公司编制合并财务报表的报告货币为人民币。 部分子公司采用人民币以外的货币作为记账本位币， 在编制合并财务报表时 对这些子公司的财务报表进行了折算。

内容: 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

内容: （1）同一控制下的企业合并 合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量， 如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的， 则以被合 并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调 整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交 易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 （2）非同一控制下的企业合并

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方于购 买日可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

内容: 6、合并财务报表的编制方法

内容: 编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一 控制下企业合并取得的子公司， 自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围， 并将其在合并日前实现的净 利润在合并利润表中单列项目反映。 在编制合并财务报表时， 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的， 按照本公司的会计政策和会计期间对子公司 财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司， 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表 进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益 中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、 少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股 东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母 公司股东的净利润； 子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益， 按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公 司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。 子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益， 按照母公司对出售方子 公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。 如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。

内容: 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

内容: 8、现金及现金等价物的确定标准

内容: 现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。

内容: 9、外币业务和外币报表折算

内容: 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。 于资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。 为购建符合借款费用资本化条件的资产 而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化； 其他汇兑差额直接计入当期损益。 以历史成本计量的外 币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的 外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金 的影响额，在现金流量表中单独列示。

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 A 金融资产分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至 到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。本集团暂未持有持有至到期类金融资产。 a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。 b.应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 c.可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。 自资产负债表日 起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。 B 确认和计量 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量， 但在活跃市场中没有报 价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本 计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益； 在资产持有期间所 取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外， 可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益， 待该金融资产终 止确认时， 原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。 可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利 息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 C 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外， 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查， 如果有客 观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本 集团能够对该影响进行可靠计量的事项。 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 本集团于资产负债 表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的， 则表明其发生减值； 若该权益工具投资于资产负债表日的 公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判 断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额， 计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时， 原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减 值损失。 对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的， 原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。 对已确认减值损失的可供出售权益工具投资， 期后公允价值上升直接计入股东 权益。 以成本计量的可供出售金融资产发生减值时， 将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。 D 金融资产的终止确认

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本 集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时， 其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额， 计入当期损益。 金融负债

内容: 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 本集团的金融负债主要为 其他金融负债，包括应付款项及借款等。 a.应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 b.借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 c.其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的， 列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付 的对价之间的差额，计入当期损益。 金融工具的公允价值确定

内容: 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价 值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关 资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并尽可能优先使用相关可观察输入值。 在相关可观察输入值 无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

内容: 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

内容: 应收账款单项金额超过 1,000 万元(含)；其他应收款单项金额 超过 100 万元(含) 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项 时，计提坏账准备。

内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准

内容: （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

内容: 组合名称 组合名称 组合 1- 账龄组合： 除日用香精产品外的非本集团范围内的关 联方客户及第三方客户 组合 2- 账龄组合： 日用香精产品非本集团范围内的关联方客 户及第三方客户 组合 3- 关联方组合：本集团范围内的关联方客户 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄分析法 坏账准备计提方法

内容: 组合 2 中的本公司子公司厦门琥珀日化科技股份有限公司员工备用金、保证金等，不适用以上账龄法，除有确凿证据表明存 在减值外，不计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 组合 3- 关联方组合：本集团范围内的关 联方客户 应收账款计提比例 0.00% 其他应收款计提比例 0.00%

内容: （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

内容: 存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回 款项。 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 额进行计提。

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 97

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 否 （1）分类 存货包括原材料、在产品、产成品等，按成本与可变现净值孰低计量。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算， 产成品和在产品成本包括原材料、 直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配 的制造费用。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。 可变现净值按日常活动中， 以存货的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 （4）本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。

内容: 长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对联营企业的长期股权投资。 子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营 企业投资采用权益法核算。 （1）投资成本确定 对于企业合并形成的长期股权投资： 同一控制下企业合并取得的长期股权投资， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本； 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资， 按照合并成本作为长期 股权投资的投资成本。 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资： 支付现金取得的长期股权投资， 按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当 期损益。 采用权益法核算的长期股权投资， 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 以初始投资成 本作为长期股权投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益， 并相应调增长期股权投资成本。 采用权益法核算的长期股权投资， 本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 确认被投资单位 发生的净亏损， 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限， 但本集团负 有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 被投资单位分派的利润或现金股利于 宣告分派时按照本集团应分得的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。 本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益 按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失， 其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 （3）确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 控制是指拥有对被投资单位的权力， 通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资单位的权力 影响其回报金额。 共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制， 并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一 致同意后才能决策。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。 （4）长期股权投资减值 对子公司及联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

内容: 投资性房地产计量模式 不适用

内容: 16、固定资产 （1）确认条件

内容: 固定资产包括房屋及建筑物、生产设备、实验检验设备、运输工具以及电子及办公设备等。固定资产在与其有关的经济利益 很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。与固定资产 有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部 分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价 值减记至可收回金额。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产 出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

内容: （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 99

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 否 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达 到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建 工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

内容: 本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用， 在资产支出 及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购 建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并 且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款， 以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银 行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款， 按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占 用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。 实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短 期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。

内容: 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 无形资产包括土地使用权、商标及许可证、客户关系、电脑软件及专利权，除业务合并产生的无形资产外，以成本计量。 A 土地使用权 本集团在中国大陆范围内的土地使用权按使用年限50年平均摊销， 本集团在非洲的土地已取得土地所有权， 无使用年限的限 制，不进行摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。 B 商标及许可证 购入的商标及许可证按历史成本计量。 在业务合并中购入的商标及许可证按购买日的公允价值计量。 商标及许可证按预计使 用年限10年至20年平均摊销。 C 客户关系 客户关系为业务合并的一部份，已资本化并与商誉分开，以购买日的公允价值计量，按预计使用年限5-10年平均摊销。 D 电脑软件 计算机软件使用权以购买成本计量，按预计使用年限3年至5年平均摊销。 E 专利权 专利权乃购自第三方的技术并具有限定可使用期，按限定使用年限3年至15年平均摊销。

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 F 定期复核使用寿命和摊销方法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 G 无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

内容: （2）内部研究开发支出会计政策

内容: 内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性， 被分为研究阶段支出和开发阶段 支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化： · · · · · 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 能够证明该无形资产将如何产生经济利益； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；以及 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

内容: 不满足上述条件的开发阶段的支出， 于发生时计入当期损益。 以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

内容: 固定资产、 在建工程、 使用寿命有限的无形资产及对子公司、 联营企业的长期股权投资等， 于资产负债表日存在减值迹象的， 进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产 的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产 的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组 合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期 从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产 组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

内容: 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用， 按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

内容: 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法

内容: 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经 费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （2）离职后福利的会计处理方法

内容: 本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后， 不再 承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离 职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。 基本养老保险 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。 本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基 数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休 员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。

内容: （3）辞退福利的会计处理方法

内容: 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、 或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿， 在本集团不能单方 面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日， 确认因解除与职工 的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。

内容: （4）其他长期职工福利的会计处理方法

内容: 27、优先股、永续债等其他金融工具

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时， 已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。 收入按扣除 销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本集团， 相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时， 确认相 关的收入： （1）销售商品 本集团生产食用香精、日用香精及食品配料等产品并销售予购货方。本集团将产品按照协议合同规定运至约定交货地点，由

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 购货方确认接收后，确认收入。产品接收后，购货方具有自行销售该等产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的 风险。 （2）提供劳务 本集团对外提供烟用香精等产品的承揽加工服务。 本集团按照协议合同的规定完成受托加工的产品后， 将产品按照协议合同 规定运至指定收货地点，由委托方确认接收后，确认委托加工服务收入。 本集团对外提供技术服务、检测服务，按实际提供的技术服务、检测服务确定收入。

内容: 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

内容: 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊 计入损益。

内容: （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

内容: 与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期 间，计入当期损益或冲减相关成本，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。本集团对同 类政府补助采用相同的列报方式。 与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

内容: 30、递延所得税资产/递延所得税负债

内容: 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规 定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异， 不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的 资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税 资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 对与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间 且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在 可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关； 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

内容: 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法

内容: 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （2）融资租赁的会计处理方法

内容: 32、其他重要的会计政策和会计估计

内容: 本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。 重要会计估计及其关键假设 下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险： （1）商誉减值准备的会计估计 本集团每年对商誉进行减值测试。 包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值， 其计算需要 采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的指标(包括毛利率、收入增长率)进行修订，产生不利影响时， 本集团需评估对商誉是否计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订， 修订后的税前折现率高于目前采用的折现率， 本集团需评估 对商誉是否计提减值准备。 如果实际毛利率、收入增长率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。 （2）所得税 本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区 的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作 出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。

内容: 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更

内容: √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 根据《关于修订印发 2018 年度一般企业 财务报表格式的通知》财会[2018]15 号） （ 的要求，执行企业会计准则的非金融企 业中，尚未执行新金融准则和新收入准 则的企业应当按照企业会计准则和该通 知附件 1 要求编制 2018 年及以后期间的 财务报表。本公司已按照上述通知编制 本期财务报表，同时相应调整比较期间 报表列报项目。 会计政策变更对比较期间报表影响列示如下： 单位： 元 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 2017年12月31日/2017年度(合并) 变更前 本公司将应收票据和应收账款合并 应收票据 计入应收票据及应收账款项目。 应收账款 140,047,629 747,496,570 变更后经重述 公司本次会计政策变更只涉及财务报表 经华宝股份第一届董事会第十八次会议 列报和调整，不存在追溯调整事项，对 审议批准。 公司资产总额、净资产、营业收入、净 利润均无实质性影响。 审批程序 备注

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 应收票据及应收账款 本公司将应收利息、应收股利和其他 应收利息 应收款合并计入其他应收款项目。 应收股利 其他应收款 本公司将应付票据和应付账款合并 应付账款 计入应付票据及应付账款项目。 应付票据 应付票据及应付账款 本公司将应付利息、应付股利和其他 应付利息 应付款合并计入其他应付款项目。 应付股利 其他应付款 本公司将原计入管理费用项目的研 研发费用 发费用单独列示为研发费用项目。 管理费用 本公司将收到的个人所得税扣缴手 其他收益 续费计入其他收益 营业外收入

内容: 税种 计税依据 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额 增值税 乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项 6%，11%/10%，17%/16% 税后的余额计算) 消费税 城市维护建设税 企业所得税 教育费附加 不适用 缴纳的增值税及营业税税额 应纳税所得额 缴纳的增值税及营业税税额 1%,5%,7% 25%，16.5%，15%，参见情况说明 2%,3% 税率

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 本公司及中国境内子公司 注册在香港特别行政区的子公司 注册在德意志联邦共和国的子公司 25% 16.5% 15% 所得税税率

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内容: 优惠税率 公司名称 本公司 云南天宏香精有限公司 澳华达香精(广州)有限公司 广州华芳烟用香精有限公司 鹰潭华宝香精有限公司 广州华宝食品有限公司 上海华宝孔雀香精有限公司 厦门琥珀日化科技股份有限公司 所在地法定税率 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 2018年度 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 2017年度 优惠原因 9% 西藏地区优惠 15% 西部大开发 15% 高新技术企业 15% 高新技术企业 15% 高新技术企业 15% 高新技术企业 15% 高新技术企业 15% 高新技术企业

内容: 注：2018年，公司通过了西藏自治区高新技术企业认证(证书编号为GR201854000024)。由于本年度本公司高新技术收入结 构不符合《高新技术企业认定管理办法》中高新技术企业认定条件，适用税率为25%。根据藏政发[2018]25号西藏自治区人 民政府关于印发《西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试行)》的通知，本公司高新技术产品产值可免征企业所得税地方 分享部分。因此本公司2018年度按照15%税率计提了高新技术产品产值对应所得税费用。

内容: 七、合并财务报表项目注释

内容: 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 单位： 元 项目 交易性金融资产 期末余额 59,121,679.00 期初余额

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 权益工具投资 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 其中：债务工具投资 合计 其他说明：

内容: 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 银行承兑票据 合计 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 期末终止确认金额 42,263,524 42,263,524 期末未终止确认金额 1,400,000 1,400,000 期末已质押金额 期末余额 96,755,664 7,769,326 104,524,990 期初余额 138,118,929 1,928,700 140,047,629

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 其他说明

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 按组合计提坏账准备的应收账款中，采用账龄分析法的组合 2 分析如下： 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 527,731 元；本期收回或转回坏账准备金额 516,184 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 厦门琥珀应收账款 华宝孔雀应收账款 广州华宝应收账款 青大物产应收账款 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额 550,659 661,879 256,762 100,282 收回或转回金额 收回方式 20,407,817 80,255 24,028 3,618,759 24,130,859 坏账准备 24,076 12,014 3,618,759 3,654,849 计提比例 0.00% 30.00% 50.00% 100.00% 15.15%

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

内容: 前五名的预付款项期末余额合计7,402,184元，占预付款项期末余额合计数的比例为65.21%。 其他说明：

内容: 1)应收利息分类 单位： 元 项目 定期存款 合计 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 110 期末余额 33,974,371 33,974,371 期初余额 2,850,100 2,850,100

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 其他说明：

内容: 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 广东省金叶科技开发有限公司 合计 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 其他说明： 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 期末余额 4,700,000 4,700,000 0 期初余额

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的账龄组合 1 分析如下：

内容: 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的账龄组合 2 分析如下： 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 1 年以内 3 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,179,748 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,065,397 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 105,100 105,683 210,783 坏账准备 105,683 105,683 计提比例 0.00% 100.00% 50.14%

内容: 本期坏账准备收回由于保证金等收回所致，无金额重大款项，坏账准备计提比例合理。 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 华宝股份其他应收款 其中重要的其他应收款核销情况： 核销金额 6,069

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生

内容: 其他应收款核销说明： 本期无重大应收账款核销情况。 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 应收关联方款项 员工借支及备用金 押金及保证金 其他 合计 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 上海世博后滩源实 业有限公司 林国平 重庆中烟工业有限 责任公司 大陆泰密克汽车系 统 （上海） 有限公司 林君 合计 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 无 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 113 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 15.45% 5.47% 坏账准备期末余额 期末账面余额 10,000 3,642,413 6,135,284 5,214,900 15,002,597 期初账面余额 220,000 2,123,992 7,137,254 5,044,980 14,526,226

内容: 预付租赁费 员工借支及备用金

内容: 租赁费 员工借支及备用金 --

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内容: 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否

内容: 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否

内容: （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

内容: （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

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内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

内容: 9、一年内到期的非流动资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 期初余额

内容: （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

内容: 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

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内容: （3）期末按成本计量的可供出售金融资产

内容: 单位： 元 被投资单 位 期初 账面余额 本期增加 本期减少 期末 期初 减值准备 本期增加 本期减少 期末 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利

内容: （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

内容: 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

内容: （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

内容: 单位： 元 可供出售权益工 具项目 其他说明 无 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因

内容: 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况

内容: （2）期末重要的持有至到期投资

内容: 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

内容: （3）本期重分类的持有至到期投资

内容: 13、长期应收款 （1）长期应收款情况

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 期末余额 项目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额

内容: 期初余额 折现率区间 坏账准备 账面价值

内容: （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

内容: 15、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产

内容: （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

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内容: （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 账面价值 未办妥产权证书原因

内容: 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废

内容: （2）暂时闲置的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 生产设备及试验检 验设备 2,058,598 247,031 1,811,567 0 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

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内容: （3）通过融资租赁租入的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

内容: （4）通过经营租赁租出的固定资产

内容: 单位： 元 项目 期末账面价值

内容: （5）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 中广国际 B 幢办公楼 云南天宏二期厂房 其他说明 账面价值 未办妥产权证书的原因 23,657,874 政府审批 15,241,814 产权证正在办理

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期末余额 期初余额

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内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

内容: （3）本期计提在建工程减值准备情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明 无 本期计提金额 计提原因

内容: 单位： 元 期末余额 项目 账面余额 其他说明： 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 期初余额

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内容: 18、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产

内容: （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

内容: 20、无形资产 （1）无形资产情况

内容: 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求

内容: （2）未办妥产权证书的土地使用权情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 账面价值 未办妥产权证书的原因

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

内容: 22、商誉 （1）商誉账面原值

内容: 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 管理层所采用的加权平均增长率不超过各产品的长期平均增长率。管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利 率， 并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。 上述假设用以分析该业务分部内各资产组和 资产组组合的可收回金额。 食用香精-烟草资产组使用增长率0%， 毛利率83%， 折现率15.44%； 日用香精使用增长率0%， 毛利率40.15%， 折现率15.79%。 商誉减值测试的影响 其他说明

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内容: 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: （2）未经抵销的递延所得税负债

内容: （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

内容: 单位： 元 项目 递延所得税资产 递延所得税负债 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 0 0 或负债期末余额 42,692,215 2,370,883 期初互抵金额 0 0 或负债期初余额 39,211,142 4,788,524

内容: （4）未确认递延所得税资产明细

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内容: （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

内容: 单位： 元 项目 预付固定资产购买款 合计 其他说明： 期末余额 868,634 868,634 期初余额 924,600 924,600

内容: 26、短期借款 （1）短期借款分类

内容: 单位： 元 项目 短期借款分类的说明： 期末余额 期初余额

内容: （2）已逾期未偿还的短期借款情况

内容: 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 其他说明： 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

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内容: 27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 29、应付票据及应付账款

内容: 单位： 元 种类 合计 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 期末余额 0 期初余额 0

内容: （3）账龄超过 1 年的重要应付账款

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 于2018年12月31日及2017年12月31日， 账龄超过一年的应付账款分别为1,628,845元及2,166,023元。 均为应付非关联方的材料 款。 期末余额 未偿还或结转的原因

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内容: 30、预收款项 （1）预收款项列示

内容: （2）账龄超过 1 年的重要预收款项

内容: 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因

内容: （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 金额

内容: 31、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 其中：医疗保险费 工伤保险费 生育保险费 4、住房公积金 5、工会经费和职工教育 经费 合计

内容: 单位： 元 项目 应付利息 应付股利 其他应付款 期末余额 0 0 51,205,487 期初余额 0 0 19,666,245

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 单位： 元 项目 合计 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 其他说明： 逾期金额 逾期原因 期末余额 0 期初余额 0

内容: 单位： 元 项目 合计 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 期末余额 0 期初余额 0

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 其他说明：

内容: 35、一年内到期的非流动负债

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 单位： 元 项目 待转销项税额 合计 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 其他说明： 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 提利息 销 本期偿还 期末余额 期末余额 25,399,492 25,399,492 期初余额 33,416,663 33,416,663

内容: 37、长期借款 （1）长期借款分类

内容: 单位： 元 项目 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 期末余额 期初余额

内容: 38、应付债券 （1）应付债券

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明

内容: 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 数量 期初 账面价值 本期增加 数量 账面价值 本期减少 数量 账面价值 数量 期末 账面价值

内容: 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: （1）按款项性质列示长期应付款

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末余额 期初余额

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

内容: 40、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: （2）设定受益计划变动情况

内容: 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 计划资产： 单位： 元 项目 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

内容: 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因

内容: 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

内容: 单位： 元 项目 政府补助 合计 涉及政府补助的项目： 单位： 元 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 本期冲减成 他收益金额 本费用金额 与资产相关/ 与收益相关 期初余额 1,200,000 1,200,000 本期增加 本期减少 1,090,000 1,090,000 期末余额 110,000 110,000 -形成原因

内容: 广州华宝香 精制备与香 气品质分析 工程研究中 心项目补助 厦门琥珀购 置能源车补 贴 其他说明： 150,000 0 0 40,000 0 0 110,000 与资产相关 1,050,000 0 0 1,050,000 0 0 0 与收益相关

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 发行新股 股份总数 其他说明： 经中国证券监督管理委员会《关于核准华宝香精股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]261号）核准， 公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票61,590,000股（每股面值人民币1元），发行价格为38.60元/股，本次发行募 集资金总额2,377,374,000元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为2,311,842,119元, 其中计入股本人民币61,590,000元， 计入资本公积人民币2,250,252,119元。以上募集资金已于2018年2月26日划至公司指定账户。 普华永道中天会计师事务所 （特 殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并于2018年2月27日出具了普华永道中天验字（2018） 第0108号《验资报告》。 554,290,000 61,590,000 送股 公积金转股 其他 小计 61,590,000 615,880,000 期末余额

内容: 45、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

内容: 单位： 元 发行在外的 金融工具 数量 期初 账面价值 本期增加 数量 账面价值 本期减少 数量 账面价值 数量 期末 账面价值

内容: 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 经中国证券监督管理委员会《关于核准华宝香精股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]261号）核准， 公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票61,590,000股（每股面值人民币1元），发行价格为38.60元/股，本次发行募 集资金总额2,377,374,000元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为2,311,842,119元, 其中计入股本人民币61,590,000元， 计入资本公积人民币2,250,252,119元。以上募集资金已于2018年2月26日划至公司指定账户。 普华永道中天会计师事务所 （特 133

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并于2018年2月27日出具了普华永道中天验字（2018） 第0108号《验资报告》。

内容: 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 单位： 元 本期发生额 项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 税前发生 其他综合收益 额 二、将重分类进损益的其他综合收 益 外币财务报表折算差额 7,380,064 19,802,409 19,802,409 当期转入损益 减：所得税 税后归属 费用 于母公司 税后归属 于少数股 东 27,182,47 3 27,182,47 3 27,182,47 3 期末余额

内容: 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

内容: 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 项目 调整前上期末未分配利润 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 调整期初未分配利润明细：

内容: 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

内容: 52、营业收入和营业成本

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 其他说明：

内容: 单位： 元 产生其他收益的来源 政府补助 本期发生额 127,189,619 上期发生额 140,833,837

内容: 单位： 元 项目 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 -658,000 -722,466 32,818,419 本期发生额 5,267,258 -2,539,176 上期发生额 1,593,094

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 益的金融资产取得的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 合计 其他说明： 674,358 2,021,974 532,371 34,943,884

内容: 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 合计 其他说明： 5,017,094 5,017,094 -41,182,011 -41,182,011 本期发生额 上期发生额

内容: 单位： 元 资产处置收益的来源 固定资产处置利得 无形资产处置利得 本期发生额 2,770,415 0 上期发生额 291,457 149,191

内容: 单位： 元 项目 政府补助 其他 合计 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 因符合地方 鹰潭华宝财 政扶持奖励 鹰潭高新技 术产业开发 奖励 区财政局 政府招商引 资等地方性 是 扶持政策而 获得的补助 无锡华海科 无锡国家高 补助 因符合地方 是 否 9,870,000 8,274,800 与收益相关 否 111,448,700 87,899,838 与收益相关 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关 813,865 813,865 本期发生额 上期发生额 1,717,000 1,112,879 2,829,879 813,865 813,865 计入当期非经常性损益的金 额

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 技扶持基金 新区梅村工 业集中区管 委会 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 广州华宝香 精制备与香 气分析工程 技术研究中 心项目补助 广州开发区 科技创新局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 因符合地方 华宝股份财 嘉定区工业 政扶持奖励 区财政所 政府招商引 补助 资等地方性 是 扶持政策而 获得的补助 因符合地方 华宝孔雀奖 嘉定区工业 励扶持资金 区财政所 政府招商引 补助 资等地方性 是 扶持政策而 获得的补助 因研究开发、 厦门琥珀研 厦门市科学 发经费补助 技术局 补助 技术更新及 改造等获得 的补助 因符合地方 上海丹华奖 励扶持资金 上海市张江 科学城建设 补助 管理办公室 政府招商引 资等地方性 是 扶持政策而 获得的补助 上海市浦东 上海丹华财 新区世博地 政扶持奖励 区开发管理 委员会 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 是 扶持政策而 获得的补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 因符合地方 云南天宏财 玉溪高新区 政贡献奖 管委会 政府招商引 奖励 资等地方性 是 扶持政策而 获得的补助 否 205,000 200,000 与收益相关 是 否 301,300 0 与收益相关 否 120,000 0 与收益相关 否 210,000 0 与收益相关 是 否 365,100 224,900 与收益相关 否 955,000 1,093,000 与收益相关 否 1,000,000 2,593,000 与收益相关 是 否 1,500,000 0 与收益相关

内容: 无锡华海研 无锡市科学 究开发费财 技术局、 无锡 奖励 政奖励 市财政局

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 厦门琥珀 2018 年两化 融合管理体 系贯标资金 奖励 厦门市经信 局 奖励

内容: 因符合地方 政府招商引 资等地方性 是 扶持政策而 获得的补助 因符合地方 否 200,000 0 与收益相关

内容: 云南天宏扩 玉溪高新区 销促产奖励 管委会

内容: 政府招商引 奖励 资等地方性 是 扶持政策而 获得的补助 因符合地方 否 150,000 0 与收益相关

内容: 广州华芳科 广州市科技 技创新补助 创新委员会

内容: 政府招商引 补助 资等地方性 是 扶持政策而 获得的补助 因符合地方 否 120,000 0 与收益相关

内容: 西藏拉萨经 济技术开发 补助 区

内容: 政府招商引 资等地方性 是 扶持政策而 获得的补助 否 0 33,257,515 与收益相关

内容: 厦门琥珀重 点实验室奖 厦门市科学 励及创新型 技术局 企业奖励 厦门琥珀新 能源汽车补 助 奖励

内容: 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 因研究开发、 厦门市经信 局 补助 技术更新及 改造等获得 的补助 厦门市金融 工作办公室/ 同安区经信 局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 是 扶持政策而 获得的补助 因符合地方 厦门市质量 政府招商引 资等地方性 是 扶持政策而 获得的补助 否 704,519 5,667,784 与收益相关 否 0 1,300,000 与收益相关 是 否 40,000 40,000 与资产相关 是 否 0 2,000,000 与收益相关

内容: 厦门琥珀新 三板挂牌奖 励

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 65、所得税费用 （1）所得税费用表

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位： 元 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 分配境外公司股息于境内支付的所得税 研发加计扣除汇算清缴纳税调整 所得税费用 其他说明 9,383,187 6,955,197 -9,925,108 223,636,982 本期发生额 1,417,334,059 216,331,936 5,801,549 -7,432,360 2,522,581

内容: 详见附注 48。 141

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 67、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额

内容: （4）支付的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （5）收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 本期发生额 上期发生额

内容: （6）支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 支付首次公开募集资金发行费 支付的原股东股利款 少数股东减少资本 子公司注销支付少数股东剩余净资产 合计 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 3,846,290 69,378,171 363,236,856 本期发生额 65,531,881 362,486,856 750,000 上期发生额

内容: 68、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

内容: （2）本期支付的取得子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： ----

内容: （3）本期收到的处置子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中： 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 其中： 其中： 处置子公司收到的现金净额 其他说明： 2018年10月， 本集团子公司广州华宝食品有限公司与上海华臻食品科技发展有限公司转让其持有的本集团子公司青大物产合 计100%的股权，股权转让款分别11,475,000元与3,825,000元。 --15,272,976 -27,024 15,300,000

内容: （4）现金和现金等价物的构成

内容: 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 三、期末现金及现金等价物余额 其他说明：

内容: 69、所有者权益变动表项目注释

内容: 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

内容: 70、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 单位： 元 项目 其他说明： 期末账面价值 受限原因

内容: 71、外币货币性项目 （1）外币货币性项目

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

内容: 子公司全称 华宝香精（香港）有限公司 F&G Botswana（Pty）Limited Aromascape Development Centre GmbH

内容: 主要经营地 香港 博茨瓦纳共和国 德国

内容: 记账本位币 港币 普拉 欧元

内容: 选择依据 根据主要经营地选择 根据主要经营地选择 根据主要经营地选择

内容: 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

内容: 73、政府补助 （1）政府补助基本情况

内容: 单位： 元 种类 鹰潭华宝财政扶持奖励 无锡华海科技扶持基金 广州华宝香精制备与香气分 析工程技术研究中心项目补 助 华宝股份财政扶持奖励 华宝孔雀奖励扶持资金 厦门琥珀研发经费补助 1,000,000 其他收益 955,000 其他收益 365,100 其他收益 1,000,000 955,000 365,100 1,500,000 其他收益 1,500,000 金额 111,448,700 其他收益 9,870,000 其他收益 列报项目 计入当期损益的金额 111,448,700 9,870,000

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 上海丹华奖励扶持资金 上海丹华财政扶持奖励 无锡华海研究开发费财政奖 励 云南天宏财政贡献奖 厦门琥珀 2018 年两化融合管 理体系贯标资金奖励 云南天宏扩销促产奖励 广州华芳科技创新补助 厦门琥珀新能源汽车补助 其他

内容: □ 适用 √ 不适用 其他说明：

内容: 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 称 其他说明： 点 本 例 式 购买日的确 定依据 购买日至期 购买日至期 末被购买方 末被购买方 的收入 的净利润

内容: 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明：

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

内容: 购买日公允价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明：

内容: （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

内容: 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否

内容: （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 企业合并中 构成同一控 取得的权益 制下企业合 比例 并的依据 合并日 合并当期期 合并当期期 合并日的确 初至合并日 初至合并日 定依据 被合并方的 被合并方的 收入 净利润 比较期间被 比较期间被 合并方的收 合并方的净 入 利润

内容: 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明：

内容: （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明：

内容: 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

内容: 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 处置价 款与处 置投资 对应的 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 青岛青 大物产 股份有 限公司 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 1,530,00 0 100.00% 转让 转让协 议约定 时间 -2,539,1 76 0.00% 0 0 0 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额

内容: 5、其他原因的合并范围变动

内容: 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本公司于2018年8月16日以现金7,000,000元投资设立全资子公司上海嘉萃生物科技有限公司。于2018年8月27日，本公 司与拟任上海嘉萃生物科技有限公司负责人的本公司雇员郑志刚先生对上海嘉萃生物科技有限公司进行增资， 本公司以自有 资金货币方式出资1,500,000元，郑志刚先生以自有资金货币方式出资1,500,000元。增资完成后，上海嘉萃生物科技有限公 司的注册资本由7,000,000元增加至10,000,000元，本公司持有其85%的股权，郑志刚先生持有其15%的股权。截至2018年12 月31日，公司已实缴出资3,400,000元，郑志刚已实缴出资600,000元。 本公司于2018年10月19日以15,300,000元处置全资子公司青岛青大物产股份有限公司， 并办理完毕工商登记。 处置完成

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 后，青岛青大物产股份有限公司不再纳入公司合并报表合并范围。 本公司于2018年12月18日完成对控股子公司无锡华馨香精有限公司的清算及注销， 并办理完毕工商注销登记。 注销完成 后，无锡华馨香精有限公司不再纳入公司合并报表合并范围。

内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 鹰潭华宝香精有 限公司 食用香精（烟草 江西鹰潭 江西鹰潭 用）的研发、生 产和销售 食用香精（烟草 香港 用）的研发、生 产和销售 食用香精（烟草 云南玉溪 云南玉溪 用）的研发、生 产和销售 食用香精（烟草 广东广州 广东广州 用）的研发、生 产和销售 食用香精（烟草 广东广州 广东广州 用）的研发、生 产和销售 食用香精（食品 上海 上海 用）的研发、生 产和销售 食用香精（食品 广州华宝食品有 限公司 广东广州 广东广州 用） 食品添加剂 、 以及食品配料的 研发、生产和销 厦门琥珀日化科 技股份有限公司 福建厦门 福建厦门 江苏无锡 日用香精的研 发、生产和销售 食用香精（烟草 25.50% 25.50% 收购 100.00% 收购 100.00% 收购 100.00% 收购 100.00% 收购 51.00% 收购 60.00% 收购 100.00% 收购 100.00% 设立 间接 取得方式

内容: 华宝香精（香港） 香港 有限公司

内容: 广州华芳烟用香 精有限公司

内容: 澳华达香精（广 州）有限公司

内容: 上海华宝孔雀香 精有限公司

内容: 无锡华海香精有 江苏无锡

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 限公司 用）的研发、生 产和销售 上海丹华香化科 技有限公司 F&G Botswana （Pty） Limited Aromascape Development Centre GmbH 青岛华宝香精有 限公司 上海华臻食品科 技发展有限公司 广州汉方饮食文 化有限公司 新疆华宝天然生 物科技股份有限 新疆五家渠市 公司 江苏华宝香精有 限公司 拉萨华宝食品有 限公司 江西省华宝孔雀 食品科技发展有 江西鹰潭 限公司 江西鹰潭 新疆五家渠市 山东青岛 山东青岛 食用香精（烟草 用）的市场开拓 食品添加剂以及 食品配料的销售 食品配料的销售 辣椒红色素、辣 椒油树脂的研 发、生产及销售 香精研发、 生产、 江苏盐城 江苏盐城 销售（尚未实际 开展业务） 西藏拉萨 西藏拉萨 天然食品的研 发、生产及销售 食用香精(食品 用)、食品配料研 发、生产、销售 及相关应用 食品配料、食品 拉萨味天下食品 有限公司 西藏拉萨 西藏拉萨 添加剂销售及咨 询、技术开发服 务 上海衡欣检测技 术有限公司 华景控股有限公 司 富铭投资有限公 司 华置贸易有限公 司 上海 上海 提供检测服务 100.00% 设立 70.00% 设立 100.00% 设立 100.00% 设立 100.00% 设立 87.00% 设立 70.00% 收购 德国 德国 上海 上海 食用香精（烟草 用）的销售 烟草提取物的生 产 食用香精（烟草 用）的研发 72.00% 设立

内容: 博茨瓦纳共和国 博茨瓦纳共和国

内容: 投资控股 投资控股、少量 香精外销业务 投资控股 100.00%

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: Huabao GmbH 力昇国际发展有 限公司 中投科技有限公 司 利福控股有限公 司 创润集团有限公 司

内容: 海外市场拓展 投资控股、少量 香精外销业务 投资控股 100.00%

内容: 投资控股 生物技术推广服

内容: 上海嘉萃生物科 技有限公司

内容: 务、销售食品与 上海 上海 食品添加剂添、 从事货物及技术 进出口业务 85.00% 设立

内容: 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：

内容: （2）重要的非全资子公司

内容: 单位： 元 子公司名称 云南天宏香精有限公司 少数股东持股比例 40.00% 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 损益 8,074,896 派的股利 6,733,284 期末少数股东权益余额 37,615,396

内容: 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

内容: （3）重要非全资子公司的主要财务信息

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 上期发生额 净利润 综合收益总 经营活动现 额 18,413,539 金流量 -17,556,616

内容: （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

内容: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

内容: 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业

内容: 持股比例 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法

内容: 合营企业或联营 企业名称

内容: 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

内容: （2）重要合营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （3）重要联营企业的主要财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

内容: （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

内容: 单位： 元 期末余额/本期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --综合收益总额 其他说明 -5,267,258 5,267,258 ---52,769,371 -1,593,094 1,593,094 期初余额/上期发生额 ---57,935,374

内容: （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

内容: 单位： 元 合营企业或联营企业名称 其他说明 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 失 享的净利润） 本期末累积未确认的损失

内容: （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营

内容: 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 154 间接

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

内容: 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 无

内容: 十、与金融工具相关的风险

内容: 本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和价格风险)、信用风险和流动性风险。本集团整体 的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。 1.市场风险 a.外汇风险 本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资 产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债 的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇 风险的目的。于2018年度及2017年度，本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 于2018年12月31日及2017年12月31日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下： 单位：元

内容: 2018年12月31日 外币金融资产 其中：货币资金 应收票据及应收账款

内容: 外币金融负债 其中：应付账款

内容: 单位：元 2017年12月31日 外币金融资产 其中：货币资金 应收票据及应收账款 外币金融负债 应付账款 美元项目

内容: 于2018年12月31日， 对于本集团各类美元及其他外币金融资产和美元及其他外币金融负债， 如果人民币对美元或其他外 币升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润分别约为9,342,573元 (2017年12月31日：约481,186 元)。 b.其他价格风险

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 本集团其他价格风险主要产生于本集团持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 于2018年12月31日，如果本集团持有上述各类投资的预期价格上涨或下跌10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或 减少净利润约5,705,694元(2017年12月31日：约0元)。 2.信用风险 本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据及应收账款和其他应收款等。 本集团银行存款主要存放于国有四大银行和其他大中型国有上市银行， 本集团认为其不存在重大的信用风险， 不会产生 因对方单位违约而导致的任何重大损失，明细如下：

内容: 此外，对于应收票据及应收账款和其他应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状 况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团 会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以 确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 于2018年12月31日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物或其他信用增级。 3.流动性风险 本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。 总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上， 在集团层面持续 监控短期和长期的资金需求， 以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券； 同时持续监控是否符合借款协议的规 定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 于资产负债表日本集团财务报表中列示的现金及现金等价物、 应收账款以及流通未受限的以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产及可供出售金融资产反映了本公司所持有的流动性储备。 于2018年12月31日及2017年12月31日， 本集团 主要金融负债的到期日均在1年以内。由于折现的影响不重大，因此财务报表中列示的各项金融负债的账面余额基本反映了 其于到期日将要支付的未折现合约现金流量。

内容: 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

内容: 单位： 元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 量 一、 持续的公允价值计量 （一） 以公允价值计量且 变动计入当期损益的金 融资产 1.交易性金融资产 （1）债务工具投资 156 59,121,679 215,176,548 274,298,227 -第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 --合计 --

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 2.指定以公允价值计量且 其变动计入当期损益的 金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二） 可供出售金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）其他 （三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产

内容: 持续以公允价值计量的 资产总额 （五）交易性金融负债 其中： 发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 （六） 指定为以公允价值 计量且变动计入当期损 益的金融负债

内容: 持续以公允价值计量的 负债总额 二、 非持续的公允价值计 量 （一）持有待售资产 -----

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内容: 非持续以公允价值计量 的资产总额

内容: 非持续以公允价值计量 的负债总额

内容: 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

内容: 本集团持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点价格。

内容: 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

内容: 不在活跃市场上交易的金融工具， 本集团采用估值技术确定其公允价值。 所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场 可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏 流动性折价等。于2018年12月31日，本集团持有的保本保收益型存款，年末余额为300,000,000元。于2018年12月31日，本公 司持有的保本浮动收益型结构存款，挂钩利率为3个月LIBOR，年末估值为203,082,192元，到期日为2019年8月28日，到期日 归还投资本金和收益。于2018年12月31日，厦门琥珀持有的保本浮动收益型结构性存款，挂钩标的为伦敦金银市场协会每天 下午发布的黄金价格，年末估值为12,094,356元，到期日为2019年4月10日，到期日归还投资本金和收益。

内容: 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他

内容: 母公司对本企业的 母公司对本企业的 持股比例 81.10% 表决权比例 81.10%

内容: 母公司名称 华烽中国 上海

内容: 注册资本 5,564 万美元

内容: 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是华宝国际控股有限公司。 其他说明：

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内容: 本企业子公司的情况详见附注九、1。

内容: 3、本企业合营和联营企业情况

内容: 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、 3。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 其他说明 与本企业关系

内容: 其他关联方名称 广东省肇庆香料厂有限公司 飞嘉创业化工(深圳)有限公司 盐城市春竹香料有限公司 立场电子科技发展(上海)有限公司 华宝香化科技发展(上海)有限公司 广东省金叶科技开发有限公司 上海华宝生物科技有限公司 鹰潭华煜生物科技有限公司 永州山香香料有限公司 鹰潭中投科技有限公司 江西省华宝芯荟科技有限公司 杭州立场网络科技有限公司 上海华千贸易有限公司 广东嘉豪食品有限公司 鹰潭味之家食品有限公司 红塔烟草(集团)有限责任公司 广东中烟工业有限责任公司 颐中(青岛)实业有限公司 上海牡丹香精香料有限公司 云南中烟物资(集团)有限责任公司 海南红塔卷烟有限责任公司 红塔辽宁烟草有限责任公司 老挝寮中红塔好运烟草有限公司 其他关联方与本企业关系 受同一最终控制方控制的其他企业 受同一最终控制方控制的其他企业 受同一最终控制方控制的其他企业 受同一最终控制方控制的其他企业 受同一最终控制方控制的其他企业 受同一最终控制方控制的其他企业 受同一最终控制方控制的其他企业 受同一最终控制方控制的其他企业 受同一最终控制方控制的其他企业 受同一最终控制方控制的其他企业 受同一最终控制方控制的其他企业 受同一最终控制方控制的其他企业 受同一最终控制方控制的其他企业 受同一最终控制方控制的其他企业 受同一最终控制方控制的其他企业 重要子公司的少数股东 重要子公司的少数股东 重要子公司的少数股东 重要子公司的少数股东 重要子公司的少数股东的关联方 重要子公司的少数股东的关联方 重要子公司的少数股东的关联方 重要子公司的少数股东的关联方

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内容: 内蒙古昆明卷烟有限责任公司 云南中烟工业有限责任公司 山西昆明烟草有限责任公司 云南中烟新材料科技有限公司 上海烟草集团有限责任公司 上海烟草集团北京卷烟厂 上海新型烟草制品研究院有限公司 云南红塔蓝鹰纸业有限公司 山东中烟工业有限责任公司 云南瑞升烟草技术(集团)有限公司 其他说明

内容: 重要子公司的少数股东的关联方 重要子公司的少数股东的关联方 重要子公司的少数股东的关联方 重要子公司的少数股东的关联方 重要子公司的少数股东的关联方 重要子公司的少数股东的关联方 重要子公司的少数股东的关联方 重要子公司的少数股东的关联方 重要子公司的少数股东的关联方 董监高担任董事的其他企业

内容: 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

内容: 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 杭州立场网络科技 有限公司 广东省肇庆香料厂 有限公司 盐城市春竹香料有 限公司 永州山香香料有限 公司 上海华千贸易有限 公司 云南瑞升烟草技术 (集团)有限公司 江西省华宝芯荟科 技有限公司 鹰潭味之家食品有 限公司 服务 关联交易内容 商品 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 否 上期发生额 2,221

内容: 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

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内容: 鹰潭中投科技有限公司 鹰潭华煜生物科技有限公司 云南中烟工业有限责任公司 云南中烟物资(集团)有限责任 公司

内容: 商品 商品 商品及服务 商品

内容: 红塔烟草(集团)有限责任公司 商品及服务 海南红塔卷烟有限责任公司 红塔辽宁烟草有限责任公司 商品 商品

内容: 内蒙古昆明卷烟有限责任公司 商品及服务 老挝寮中红塔好运烟草有限公 司 广东中烟工业有限责任公司 商品 商品及服务

内容: 云南中烟新材料科技有限公司 商品 山西昆明烟草有限责任公司 上海牡丹香精香料有限公司 颐中(青岛)实业有限公司 上海烟草集团有限责任公司 上海新型烟草制品研究院有限 公司 上海烟草集团北京卷烟厂 山东中烟工业有限责任公司 云南红塔蓝鹰纸业有限公司 广东嘉豪食品有限公司 商品 商品及服务 商品 商品及服务 商品及服务 商品 商品及服务 商品 商品

内容: 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 本集团向关联方销售及采购的非专卖的商品和服务主要采用市场价格定价； 对于烟草专卖产品， 主要与烟草公司采用竞争性 谈判、单一来源采购、协商定价等方式确定价格，并接受烟草专卖局的监管；对于不存在市场价格的产品和服务，由双方按 成本加成进行协商定价。

内容: （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

内容: 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 称 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 称 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 本期确认的托管 益定价依据 收益/承包收益

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 称 关联管理/出包情况说明 称 型

内容: 委托/出包起始日 委托/出包终止日

内容: 托管费/出包费定 本期确认的托管 价依据 费/出包费

内容: 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 上海华宝生物科技有限公司 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 上海牡丹香精香料有限公司 关联租赁情况说明 租赁资产种类 房屋建筑物 本期确认的租赁费 3,263 上期确认的租赁费 3,243 租赁资产种类 房屋建筑物 本期确认的租赁收入 215,089 上期确认的租赁收入

内容: 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 关联担保情况说明 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

内容: 单位： 元 关联方 拆入 拆出 拆借金额 起始日 到期日 说明

内容: （6）关联方资产转让、债务重组情况

内容: 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 51,845 上期发生额

内容: 飞嘉创业化工(深圳)有限公司 固定资产

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内容: 单位： 元 项目 关键管理人员报酬 本期发生额 17,228,330 上期发生额 12,130,615

内容: （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目

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内容: 单位： 元 项目名称 应付账款 应付账款 应付账款 关联方 广东省肇庆香料厂有限公司 盐城市春竹香料有限公司 云南瑞升烟草技术(集团)有限 公司 江西省华宝芯荟科技有限公 司 上海华千贸易有限公司 鹰潭味之家食品有限公司 广东中烟工业有限责任公司 上海华宝生物科技有限公司 2,793,000 141,500 12,931 112,789 215,089 41,026 期末账面余额 2,272,700 924,104 期初账面余额 3,618,040 505,132

内容: 应付账款 应付账款 应付账款 其他应付款 其他应付款

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内容: 7、关联方承诺 8、其他

内容: 2、以权益结算的股份支付情况

内容: 3、以现金结算的股份支付情况

内容: 4、股份支付的修改、终止情况

内容: 资产负债表日存在的重要承诺 以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺： 单位： 元 项目 房屋、建筑物及机器设备 期末 29,295,969 期初 4,541,916

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内容: 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项

内容: （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

内容: 十五、资产负债表日后事项

内容: 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因

内容: 单位： 元 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 2,463,520,000 2,463,520,000

内容: 本公司于 2019 年 3 月 12 日召开第一届董事会第二十一次会议， 审议通过 2018 年度利润分配预案， 拟以公司 2018 年末 总股本 615,880,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发 40 元(含税)现金股利，共计派送现金 2,463,520,000 元(含税)。 本利润分配预案尚需提交公司 2018 年年度股东大会审议。

内容: 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明

内容: 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 受影响的各个比较期间报表 项目名称

内容: 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

内容: 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营

内容: 单位： 元 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 其他说明

内容: 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策

内容: 本集团的报告分部是提供不同产品的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个 报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。 本集团有2个报告分部，分别为： · · 食用香精分部，负责生产并销售食用香精、食品配料及其他相关产品 日用香精分部，负责生产并销售日用香精产品

内容: 分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。 资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配， 负债根据分部的经营进行分配， 间接归属于各分部的费用按照收入比例 在分部之间进行分配。

内容: （2）报告分部的财务信息

内容: 单位： 元 项目 食用香精 日用香精 分部间抵销 合计

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内容: 对外交易收入 分部间交易收入 营业成本 利息收入 对联营和合营企业的投 资收益 资产减值损失 折旧费和摊销费 利润总额 所得税费用 净利润 资产总额 负债总额 折旧费和摊销费以外的 其他非现金费用 对联营企业的长期股权 投资 长期股权投资以外的其 他非流动资产增加/(减 少)额

内容: （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他

内容: 十七、母公司财务报表主要项目注释

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内容: 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 银行承兑票据 合计 期末终止确认金额 41,640,100 41,640,100 期末未终止确认金额 期末已质押金额 期末余额 71,482,231 6,075,965 77,558,196 110,983,687 期初余额 110,983,687

内容: 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

内容: 单位： 元 项目 其他说明 期末转应收账款金额

内容: 1)应收账款分类披露 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 金额 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 351,234, 120 100.00% 292,688 0.08% 350,941,4 393,804 32 ,705 100.00% 161,957 0.04% 393,642,74 8 0 0.00% 0 0.00% 0 0 0.00% 0 0.00% 0 比例 坏账准备 金额 计提比 账面价值 例 账面余额 金额 比例 期初余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 1 年以内分项 180 天以内 181 天至 1 年 1 年以内小计 2至3年 3至4年 4至5年 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,060,796 元；本期收回或转回坏账准备金额 930,064 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额前五名的应收账款的期末余额为182,951,823元，占应收账款期末余额合计数的比例为52%，相应计提的坏账准备期 170 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额 收回或转回金额 收回方式 347,502,963 2,179,643 349,682,606 82,000 102,426 175,848 350,042,880 0 108,982 108,982 12,300 30,728 140,678 292,688 0.00% 5.00% 0.03% 15.00% 30.00% 80.00% 0.08% 坏账准备 计提比例

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 末余额为0。 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无

内容: 1)应收利息分类 单位： 元 项目 定期存款 合计 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 其他说明： 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 期末余额 28,961,324 28,961,324 期初余额 1,895,833 1,895,833

内容: 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 鹰潭华宝香精有限公司 合计 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 171 期末余额 782,943,001 782,943,001 0 期初余额

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 项目(或被投资单位) 其他说明：

内容: 是否发生减值及其判断 依据

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,140,860 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,065,397 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 应收关联方款项 员工借支及备用金 押金及保证金 其他 合计 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 广州华宝食品有限公 司 青岛华宝香精有限公 司 上海世博后滩源实业 有限公司 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 66.48% 坏账准备期末余额 期末账面余额 42,613,058 766,529 2,792,705 3,615,835 49,788,127 期初账面余额 90,931,749 945,181 2,600,887 3,464,531 97,942,348 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 核销金额 转回或收回金额 收回方式

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 上海嘉萃生物科技有 限公司 上海华臻食品科技发 展有限公司 合计

内容: 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据

内容: 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：

内容: （2）对联营、合营企业投资

内容: 单位： 元 本期增减变动 投资单位 期初余额 权益法下 追加投资 减少投资 确认的投 资损益 一、合营企业 二、联营企业 其他综合 其他权益 收益调整 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 期末余额 其他 减值准备 期末余额

内容: （3）其他说明 4、营业收入和营业成本

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 单位： 元 项目 成本法核算的长期股权投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 合计 1,679,925,134 11,669,724 19,816,974 本期发生额 1,679,925,134 上期发生额 8,147,250

内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 处置子公司及联营企业产生的投资收益 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 -301,830 -2,539,176 19,347,664 979,895 111,102,455 -4,310,986 127,189,619 主要为收到政府补助款所致 金额 2,770,415 说明

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 13.20% 1.76 1.76 14.57% 1.94 1.94

内容: 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他

内容: 华宝香精股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 一、 载有法定代表人夏利群先生、 主管会计工作负责人王德华先生、 会计机构负责人任玉津女士签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有董事长夏利群先生签名的2018年年度报告文本原件。

内容: 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室