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内容: Title: 黄山永新股份有限公司

内容: Author: Tang

内容: Creator: Microsoft? Office Word 2007

内容: Producer: Microsoft? Office Word 2007

内容: 黄山永新股份有限公司

内容: HUANGSHAN NOVEL CO.,LTD

内容: 2018 年年度报告

内容: 证券代码：002014 证券简称：永新股份 披露日期：2019 年 2 月 28 日

内容: 第一节

内容: 重要提示、目录和释义

内容: 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法 律责任。 公司负责人孙毅、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)吴 旭峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

内容: 未亲自出席董事姓名 沈 陶 杨靖超 未亲自出席董事职务 董事 独立董事 未亲自出席会议原因 工作原因 工作原因 被委托人姓名 王 冬 吴慈生

内容: 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对 任何投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情 况讨论与分析”中关于公司未来发展可能面对的风险因素等内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施利润分配方案时 股权登记日扣除回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股东每 10 股派 发现金红利 3.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。

内容: 目

内容: 第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 第七节 第八节 第九节

内容: 录

内容: 释

内容: 义

内容: 释义项 公司、本公司 《公司法》 《证券法》 《公司章程》 中国证监会 河北永新 广州永新 黄山永新 黄山新力、新力油墨 报告期 元、万元

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 黄山永新股份有限公司

内容: 释义内容

内容: 《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》 《黄山永新股份有限公司章程》 中国证券监督管理委员会 河北永新包装有限公司 广州永新包装有限公司 永新股份（黄山）包装有限公司 黄山新力油墨科技有限公司 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 人民币元、人民币万元

内容: 第二节

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 永新股份

内容: 公司简介和主要财务指标

内容: 股票代码

内容: 深圳证券交易所 黄山永新股份有限公司 永新股份 HUANGSHAN NOVEL CO.,LTD NOVEL 孙 毅

内容: 安徽省黄山市徽州区徽州东路 188 号 245900 安徽省黄山市徽州区徽州东路 188 号 245900 http://www.novel.com.cn novel@novel.com.cn

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓 名 方 洲 证券事务代表 唐永亮 安徽省黄山市徽州区徽州东路 188 号 0559-3514242 0559-3516357 zqtz@novel.com.cn

内容: 联系地址 电 传 话 真

内容: 电子信箱

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露报纸的 名称 《证券时报》、《上海证券报》

内容: 黄山永新股份有限公司 登载年度报告的中国证监会 指定网站的网址 公司年度报告备置地点

内容: 2018 年年度报告 http://www.cninfo.com.cn 深圳证券交易所、安徽省黄山市徽州区徽州东路 188 号证券 投资部

内容: 四、注册变更情况

内容: 组织机构代码 无变更 公司上市以来主营业务的变化 无变更 情况（如有） 历次控股股东的变更情况（如 无变更 有）

内容: 五、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 廖传宝、鲍光荣、仲晓娇

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

内容: 六、主要会计数据和财务指标

内容: 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 营业收入（元） 归属于上市公司股东的净 利润（元） 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元） 经营活动产生的现金流量 净额（元） 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 加权平均净资产收益率 2017 年 本年比上年增减 2016 年

内容: 黄山永新股份有限公司 2018 年末 总资产（元） 归属于上市公司股东的净 资产（元） 2017 年末

内容: 2018 年年度报告 本年末比上年末 增减 2016 年末

内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产 差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产 差异情况。

内容: 八、分季度主要财务指标

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、 半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 九、非经常性损益项目及金额

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 非流动资产处置损益 （包括已计提 资产减值准备的冲销部分） 2018 年金额 508,321.19 2017 年金额 2016 年金额 说明

内容: 少数股东权益影响额（税后） 1,407,215.42

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的 非经常性损益项目， 以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

内容: 第三节

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否

内容: 公司业务概要

内容: 公司主要生产经营真空镀膜、塑胶彩印复合软包装材料，生产和销售自产的 新型药品包装材料、精细化工产品等高新技术产品，主要用于食品、日化、医药 等领域，是公司营业收入的主要来源。 塑料软包装行业经过长期的快速发展，已经步入成熟期。目前，由于消费需 求增速放缓，行业增速下降；另一方面，随着跨国企业的进入，行业市场竞争依 然激烈。 公司始终专注于塑料软包装行业，凭借技术积累、产品创新、产业链协同配 套以及品牌等核心竞争优势，与客户端的龙头企业、品牌企业建立了长期稳定的 合作关系，不论从企业规模还是综合实力上，公司仍是国内行业中的领先者。 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况 主要资产 股权资产 固定资产 无形资产 在建工程 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 无 无 无 在建工程同比增长 182.20%主要系废气高效净化治理及热能利 用项目以及设备升级改造投入金额较大所致 重大变化说明

内容: 三、核心竞争力分析

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否

内容: 1、品牌优势 公司作为国内领先的软包装产品及服务提供商，注重技术创新和服务，为客

内容: 户提供优秀的产品包装解决方案，被国内众多快速消费品品牌所认同；在海外市 场也占有一席之地，“永新”商标系包装行业内仅有的“中国驰名商标”。 2、产业链完整优势 公司一直积极实施“纵向一体化”发展策略，持续稳健的推进自建或并购延 伸产业链，提升技术平台，完善配套生产，降低生产成本，增强公司抗市场风险 的能力。 3、科技研发优势 立足主业，大力创新，提升研发水平，与客户分享新技术带来市场升值。不 仅培养了公司自己的科研团队，还建立了一套较为科学的研发系统，在注重自主 研发的同时，通过合作开发及引进消化，增强了公司在业内的优势。

内容: 第四节

内容: 一、概述

内容: 经营情况讨论与分析

内容: 报告期内，由于全球经济及贸易体系的重构，国内经济仍处于去产能、去杠 杆、控债务、强环保等方面结构化调整的阵痛期，特别是 2018 年下半年，国内消 费增速出现下滑，为公司经营带来诸多的挑战。但是，基于公司对行业前瞻的把 握，坚持创新，聚焦主业，全面贯彻施行更严格的安全和环保标准、更稳定的产 品质量、更优化的客户服务，积极应对行业调整及市场变化，取得了新的突破， 打开了新的增量市场，继续保持了稳健发展态势。 2018 年度，公司实现营业收入 233,226.75 万元，同比增长 16.13%；归属于上 市公司股东的净利润 22,532.44 万元，同比增长 9.66%。 1、坚守主业，深耕拓展。鉴于宏观经济形势和产业政策的新变化趋势，公司 投资审查更加严谨，深化行业研究，更加突出主业。2018 年度实施的投资均投向 优化产品结构，有针对性的扩充产能，优化产品工艺路线设计等方向，很好的契 合了市场端需求。运营方面，强化对标国际先进标准，提升系统解决方案的综合 竞争能力以服务客户，获得了客户认可，在一些细分领域取得快速增长。 2、协同发展，谋求突破。公司集彩印软包装材料、塑料软包装薄膜、镀膜、 油墨业务于一体，充分整合内部资源，打造满足先进安全和环保标准要求，为客 户提供综合解决方案的协同平台，增强了客户粘性，提升了公司的综合竞争力， 在业务多元化的基础上，促进了主业的稳健发展。 3、双轮驱动，促进升级。以市场为导向，保持对研发投入的较高强度，储备 技术新动能。推广绿色环保工艺技术，积极进行材料与工艺测试和新技术应用， 提高自主研发能力，对新技术、新产品申请专利保护，以实际行动践行绿色环保、 科技创新的发展之路。报告期内公司共获授专利 32 项，其中发明专利 13 项。 4、完善治理，合规经营。在公司治理上，公司三会运作正常，信息披露遵循 公开、公平、公正原则，信息真实、准确、完整、及时、透明，保障了投资者的 权利和利益，切实加强了与市场各方投资人的互动与沟通，取得积极效果。公司 各项重大事项决策按照相关制度规定执行，降低经营风险，审慎决策。在市场非

内容: 理性下跌的情况下，维护全体股东的利益，积极主动应对，依法依规推出并实施 了股份回购方案。 二、主营业务分析

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 分行业 营业成本 毛利率 营业收入 比上年同 期增减 营业成本 比上年同 期增减 毛利率比 上年同期 增减

内容: 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 - 12 -

内容: 黄山永新股份有限公司 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类

内容: 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 黄山永新股份有限公司 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 公司前 5 名供应商资料 序号 1 2 3 4 5 合计 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 供应商 1 供应商 2 供应商 3 供应商 4 供应商 5 供应商名称 采购额（元） 74,009,557.75 66,134,746.70 57,277,221.51 57,110,837.87 54,471,896.34 309,004,260.17

内容: 黄山永新股份有限公司 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流

内容: 单位：元 项目 经营活动现金流入小计 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 投资活动现金流入小计 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额 2018 年 2017 年 同比增减 17.69% 17.84% 16.78% 76.02% -15.14% 86.74% 168.43% 2.45% 14.92% 150.05%

内容: 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 投资活动现金流入增加主要系本期理财产品收回较多； 筹资活动现金流入增加主要系进口 设备的押汇借款增加及开展附带追索权应收账款保理业务融资借款所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 三、非主营业务分析

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: 四、资产及负债状况分析

内容: 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 金额 货币资金 应收账款 占总资 产比例 2017 年末 金额 占总资 产比例 比重增 减 5.08% 1.05% 重大变动说明

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 详见第十一节“财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”第 41 点“所有权或使用权受到 限制的资产”。

内容: 五、投资状况分析

内容: 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。

内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

内容: 2018 年年度报告 单位：万元

内容: 公司名 公司 称 类型

内容: 主要业务

内容: 注册 资本

内容: 总资产

内容: 净资产

内容: 营业收入 营业利润 净利润

内容: 生产塑料软包装新技术、 新产品， 新型药品包装材料，真空镀膜新 广州永 子公 技术及新产品，农膜新技术及新 新 司 产品，无机非金属材料及制品， 工程塑料及塑料合金产品，销售 本企业产品 包装装潢印刷；研制、开发、生 河北永 子公 产、销售食品用彩印复合包装材 新 司 料；自营和代理各类商品和技术 的进出口业务 黄山永 子公 塑料薄膜及复合材料、塑料制品 新 黄山新 力 司 子公 司 生产、销售 油墨制造、销售（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可 1075 开展经营活动） 15,868.17 9,908.31 17,738.40 2,252.72 1,952.86 6000 53,518.16 41,020.38 57,016.18 306.80 457.23 6000 22,932.61 13,668.59 20,717.25 377.26 527.00 6000 22,590.70 10,191.18 26,052.44 1,702.18 1,546.98

内容: 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: 九、公司未来发展的展望 （一）行业概述 中国拥有 14 亿人口是一个巨大的消费市场， 正在推进中的新型城镇化建设以 及经济结构的调整、产业升级都将最终体现为国民消费体量的扩大与消费质量的 提高，这无疑会拉动包装行业尤其是塑料包装行业的发展，释放行业市场发展空 间。此外，塑料包装特有的便捷度、功能性优势也会不断推动市场需求发展，带 动整个包装市场的活力。塑料包装产品主要应用于日用化学品、食品、医药等工 业等行业，该等行业庞大的需求规模及持续增长对塑料包装产业产生了巨大的拉 动，为塑料包装市场空间的增长奠定了良好的基础。 行业目前竞争依然激烈，甚至直接面临与跨国同行的竞争。尽管如此，随着 供给侧改革的深入推进以及环保法规政策的实施，加之产业升级的挤出效应，相 当一部分的同业者面临着需要有较大的“额外”投入，尤其对中小规模的同业者 带来新的冲击：部分企业将被迫退出或选择迁址转移；社保费用征收体制的变化

内容: 也可能带来劳动力成本的上升；另有观测显示，需求端企业的成长以及行业集中 度的也在逐步提升中，甚至已经开始接轨国际市场。这些因素的叠加带来的直接 结果就是，资源逐步向行业内顶部企业聚集，随着时间推移，这种趋势会愈发明 显。纵上所述，均成为公司继续保持稳定发展的重大机遇。 （二）公司 2019 经营计划 公司所在市场正处于由量到质的转变发展过程，为公司提高发展质量和经济 效益提供了新的机遇。公司将坚持以技术创新、品牌建设为引领，坚持以聚焦主 业，深耕市场为突破，坚持务实发展、稳健投资为抓手，保持持续稳定的发展态 势，争取获得较高水平的增长。 1、市场至上，精细化营销。公司将一如既往坚持市场至上，深耕细作，精准 产品定位，贴近市场，依靠质量、创新赢取客户认可。在聚焦国内有价值市场的 同时，加快融入国际竞争，培育壮大国际市场，提升公司的行业影响力，进而提 升公司的品牌价值和整体价值。 2、资源整合，发挥协同效应。公司在多年的发展中积累了较强的品牌优势、 技术优势和管理优势，随着公司完成在全国三大经济圈的战略布局以及产业链的 延伸，协同效应显现。在此基础上，要继续深化对细分市场领域或区域、尤其是 契合公司具有显著比较优势领域的投资项目的调查研究，继续实施对潜在投资标 的或机遇的考察调研论证，为公司的外延式发展创造必备条件，继续巩固行业龙 头地位。 3、持续创新，引领产业升级。持续保持并加强公司的创新投入和先进技术研 发力度，发挥国家技术中心平台的示范引领作用，推动软包装工艺路线的技术和 产品的升级，尤其是加快柔印包装、高阻隔功能性包装材料的新技术新产品向市 场化转化的步伐，尽快形成公司新的核心优势，引领行业进步，实现更好的经营 成果。 4、加强学习，提升公司竞争力。对标国际同行运营管理成果，跟进国际市场 产品及服务标准，接轨跨国公司品牌的全球（或区域）的发展战略需求，全面提 升公司的运营能力和管理水平。 （三）风险因素分析 1、市场竞争风险 目前，我国塑料软包装行业仍呈现持续增长的态势，但市场竞争依然激烈。

内容: 激烈的市场竞争可能会带来对公司的增长速度的抑制，并影响公司产品利润率水 平。针对该风险，公司将继续深化研发和一体化服务，持续扩大公司在研发设计、 工艺技术、高端制造、产品品质、品牌等方面的竞争优势，积极把握行业发展趋 势，提升综合竞争实力，着力服务好现有优质客户资源，并持续开发高端包装市 场国际知名企业及国内细分行业龙头企业客户，进一步优化客户结构，增强抗风 险能力。 2、原材料价格波动的风险 原油作为国家能源安全的重要储备物资，原油价格涨跌受到多方面因素干扰， 公司生产所需的原材料主要来自于石油的深加工产品，价格一旦出现剧烈波动， 将对公司盈利能力产生影响；另一方面，随着环保或供给侧改革政策的影响，可 能造成短期原材料市场供给的波动。针对原材料价格波动的风险，公司将密切关 注行情变化，同时保持产品价格策略的灵活性和库存弹性。 十、接待调研、沟通、采访等活动

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用

内容: 第五节

内容: 重要事项

内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 根据公司2017年度股东大会决议，以公司总股本335,744,483股为基数，向全 体股东按每10股派发现金红利4.50元（含税），不送红股，共派发现金红利 151,085,017.35元，同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10 股转增5股，转 增后公司总股本增加到503,616,724股。2018年3月22日，公司在《证券时报》、 《上 海证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上刊登了《2017年度权益分派实 施公告》：权益分派股权登记日为2018年4月17日，除权除息日为2018年4月18日。

内容: 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 是 是 是 是 不适用

内容: 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预 案）情况

内容: 1）2016年度利润分配方案 以公司总股本335,744,483股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利5.00 元（含税），共派发现金红利167,872,241.50元，剩余未分配利润363,741,204.41元， 用于补充流动资金或公司发展，结转以后年度分配。 2）2017年度利润分配预案 以2017年12月31日公司总股本335,744,483股为基数，向全体股东按每10股派 发现金红利4.50元（含税），不送红股，共派发现金红利151,085,017.35元，剩余 未分配利润377,836,427.01元，暂时用于补充流动资金或公司发展，结转以后年度 分配。 同时以2017年12月31日公司总股本335,744,483股为基数，以资本公积金转增

内容: 股本，向全体股东每10 股转增5股，转增后公司总股本增加到503,616,724股，资 本公积余额为454,774,199.58元。 3）2018年度利润分配预案 以未来实施利润分配方案时股权登记日扣除回购专户上已回购股份后的总股 本为基数，向全体股东每10股派发现金红利 3.50元（含税），不送红股，也不以 资本公积金转增股本。

内容: 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元

内容: 方式 （如 金分红金额占 份） 现金 属于上市公司 （含其他方式）

内容: 注：公司 2018 年度实际分红金额因回购股份事宜与上述数字可能存在差异，具体的以权益分 派实施为准。 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

内容: √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元）（含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 现金分红金额（元）（含税） 以其他方式（如回购股份）现金分红 金额（元） 现金分红总额（含其他方式）（元） 可分配利润（元） 现金分红占利润分配总额的比例 本次现金分红情况 - 21 0 3.50 0 498,768,965 174,569,137.75 0.00 174,569,137.75 578,274,001.79 100.00%

内容: 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的， 进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配 中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司（母公司）2018 年度实现净利润 222,708,416.42 元，加年初未分配利润 528,921,444.36 元，减去 2018 年度提取盈余公积 22,270,841.64 元，减去已分配 2017 年红利 151,085,017.35 元，截止 2018 年 12 月 31 日可供分 配的利润 578,274,001.79 元。 根据《公司法》等法律法规的相关规定，上市公司通过回购专户持有的本公司股份，不享 受利润分配、公积金转增股本等相关权利。 在符合利润分配原则、保证公司正常经营和可持续性发展，兼顾股东利益的前提下，公司 提出 2018 年度利润分配预案为：拟以未来实施利润分配方案时股权登记日扣除回购专户上已 回购股份后的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.50 元（含税），不送红股， 也不以资本公积金转增股本。

内容: 三、承诺事项履行情况

内容: 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截 至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用

内容: 承诺事由 股改承诺 收购报告书或权 益变动报告书中 所作承诺 因本次重组获得的永新股份股份自上市之日 起三十六个月内不转让。若本次交易完成后 6 黄山永 佳投资 有限公 司 股份限售 承诺 个月内如永新股份股票连续 20 个交易日的收 盘价低于发行价，或者交易完成后 6 个月期末 收盘价低于发行价，持有永新股份股份的锁定 2016-04-15 期自动延长 6 个月。本次重组完成后，上述锁 定期内，基于本次交易所取得的永新股份的股 份因永新股份送红股、转增股本等原因变动增 加的部分，亦将遵守上述约定。 （1）尽量避免或减少本方及本方所控制的其 关于同业 他子公司、分公司、合营或联营公司与永新股 黄山永 佳投资 有限公 司 竞争、关 份及其子公司之间发生交易。（2）不利用股 联交易、 东地位及影响谋求永新股份及其子公司在业 资金占用 务合作等方面给予优于市场第三方的权利。 方面的承 （3）不利用股东地位及影响谋求与永新股份 诺 及其子公司达成交易的优先权利。（4）将以 市场公允价格与永新股份及其子公司进行交 2016-03-21 长期 正在 履行 中 三十六 个月 正在 履行 中 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期 履行 限 情况

内容: 资产重组时所作 承诺

内容: 易，不利用该类交易从事任何损害永新股份及 其子公司利益的行为。（5）本方及本方的关 联企业承诺不以借款、代偿债务、代垫款项或 者其他方式占用永新股份及其子公司资金，也 不要求永新股份及其子公司为本方及本方的 关联企业进行违规担保。（6）就本方及其下 属子公司与永新股份及其子公司之间将来可 能发生的关联交易，将督促永新股份履行合法 决策程序，按照《深圳证券交易所股票上市规 则》和永新股份公司章程的相关要求及时详细 进行信息披露；对于正常商业项目合作均严格 按照市场经济原则，采用公开招标或者市场定 价等方式。（7）如违反上述承诺给永新股份 造成损失，本方将向永新股份做出赔偿。（8） 上述承诺自本次发行股份购买资产事项获得 中国证券监督管理委员会核准之日起对本方 具有法律约束力，本方不再持有永新股份股权 后，上述承诺失效。 （1）本方及本方控制的其他企业不会以任何 直接或间接的方式从事与永新股份及其下属 控股公司主营业务相同或相似的业务，亦不会 在中国境内通过投资、收购、联营、兼并、受 托经营等方式从事与永新股份及其下属控股 公司主营业务相同或相似的业务。（2）如本 关于同业 黄山永 佳投资 有限公 司 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 方及本方控制的其他企业未来从任何第三方 获得的任何商业机会与永新股份及其下属控 股子公司主营业务有竞争或可能存在竞争，则 本公司及本公司控制的其他企业将立即通知 永新股份及其下属控股子公司，并尽力将该商 业机会让渡于永新股份及其下属控股子公司。 （3）本方若因不履行或不适当履行上述承诺， 给永新股份及其相关方造成损失的，本方以现 金方式全额承担该等损失。（4）上述承诺自 本次发行股份购买资产事项获得中国证券监 督管理委员会核准之日起对本方具有法律约 束力，本方不再持有永新股份股权后，上述承 诺失效。 黄山永 佳投资 有限公 司 首次公开发行或 黄山供 新力油墨 2016 年度、 2017 年度和 2018 年度 业绩承诺 实现的净利润分别不低于 1,350.00 万元、

内容: 正在 履行 中

内容: 及补偿安 1,580.00 万元和 1,910.00 万元，否则永佳投资 2016-01-01 三年 排 将按《发行股份购买资产的利润补偿协议》对 公司予以补偿。 关于同业 对于黄山永新股份有限公司正在或已经进行 2011-11-08 长期

内容: 正在

内容: 再融资时所作承 销集团 诺 有限公 司 竞争、关 生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产 联交易、 品、新技术，本公司保证现在和将来不生产、 资金占用 开发任何对黄山永新生产的产品构成直接竞 方面的承 争的类同产品，亦不直接经营或间接经营、参 诺 与投资与黄山永新业务、新产品、新技术有竞 争或可能有竞争的企业、业务、新产品、新技 术。保证不利用实际控制人地位损害黄山永新 及其它股东的正当权益，并将促使本公司全资 拥有或拥有 50%股权以上或相对控股的下属 子公司遵守上述承诺。 对于黄山永新股份有限公司正在或已经进行 生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产 关于同业 黄山永 佳投资 有限公 司 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 品、新技术，本公司保证现在和将来不生产、 开发任何对黄山永新生产的产品构成直接竞 争的类同产品，亦不直接经营或间接经营、参

内容: 履行 中

内容: 与投资与黄山永新业务、新产品、新技术有竞 2011-11-08 长期 争或可能有竞争的企业、业务、新产品、新技 术。保证不利用控股股东的地位损害黄山永新 及其它股东的正当权益，并将促使本公司全资 拥有或拥有 50%股权以上或相对控股的下属 子公司遵守上述承诺。

内容: 股权激励承诺 其他对公司中小 股东所作承诺 承诺是否按时履 行 如承诺超期未履 行完毕的，应当 详细说明未完成 履行的具体原因 及下一步的工作 计划 无 是

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原 盈利预测及其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用

内容: 盈利预测资产 预测起始 或项目名称 时间 预测终止 当期预测业 当期实际业绩 未达预测的原 时间 绩（万元） （万元） 因（如适用） 原预测披 原预测披露索 露日期 引 详见巨潮资讯 新力油墨 2016-01-01 2018-12-31 1,910 1,900.21 不适用 2015-11-07 网上的《业绩 补偿承诺》

内容: 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 - 24 -

内容: 黄山永新股份有限公司 √ 适用 □ 不适用

内容: 标的公司股东承诺相应年度累计净利润数（2016 年、2017 年、2018 年各年度扣除非经常性损 益后的净利润分别不低于 1,350.00 万元、1,580.00 万元和 1,910.00 万元），经华普天健会计师 事务所（特殊普通合伙）审计，新力油墨 2016 年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司所 有者的的净利润 1,424.11 万元；2017 年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的的 净利润 1,655.74 万元；2018 年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的的净利润 1,900.21万元； 2016年、 2017年、 2018年业绩承诺合计4,840.00万元， 实际完成业绩合计4,980.06 万元，完成业绩承诺。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 标的公司在业绩承诺期内完成了标的公司股东所作的业绩承诺； 根据公司聘请的中水致远资产 评估有限公司于 2019 年 2 月 27 日出具中水致远评报字（2019）第 020033 号评估报告显示， 截至 2018 年 12 月 31 日，本次交易标的资产新力油墨全部股东权益的评估结果为 23,619.00 万元， 大于重组时新力油墨全部股权交易价格 14,300.00 万元， 新力油墨 2018 年 12 月 31 日全 部股东权益价值未发生减值。

内容: 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报 告”的说明

内容: 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说 明

内容: √ 适用 □ 不适用 2017 年 6 月财政部发布了《企业会计准则解释第 9 号—关于权益法下投资净损失的会计 处理》、 《企业会计准则解释第 10 号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、 《企业会计准则解释第 11 号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业 会计准则解释第 12 号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》 等四项解释， 本公司于 2018 年 1 月 1 起执行上述解释。 根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的 通知》 （财会[2018]15 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编 - 25 -

内容: 黄山永新股份有限公司 制财务报表：

内容: 资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目； 将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固 定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归 并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付 款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。 利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息 费用”和“利息收入”明细项目。

内容: 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

内容: 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年 限 境内会计师事务所注册会计师姓名 境内会计师事务所注册会计师审计服 务的连续年限 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 廖传宝、鲍光荣、仲晓娇 3 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 95 19

内容: 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司聘请华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对内部控制有效性进行审计，支付 审计费用 12 万元。

内容: 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十一、破产重整相关事项

内容: 黄山永新股份有限公司 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 十二、重大诉讼、仲裁事项

内容: □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

内容: 十三、处罚及整改情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

内容: 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

内容: 十六、重大关联交易

内容: 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用

内容: 关联交易方

内容: 关联关系

内容: 关联交 关联交 关联交易定价原 关联交 易类型 易内容 则 易价格 市价

内容: 关联交易金额 （万元） 282.45

内容: 获批的交易额 度（万元） 400

内容: 是否超过 关联交易结 可获得的同 获批额度 算方式 类交易市价 否 现金 市价

内容: 披露日期

内容: 披露索引

内容: 黄山市华兴商 接受劳 后勤服 务管理有限公 关联企业控股子公司 市场价格 务 务 司 黄山精工凹印 关联企业参股子公司 制版有限公司 黄山华塑新材 实际控制人控股子公 料科技有限公 司 司 黄山三夏精密 关联企业参股子公司 机械有限公司 实际控制人叶大武与 黄山市金禾包 公司董事叶大青系兄 装有限公司 弟关系 黄山精工凹印 关联企业参股子公司 制版有限公司 黄山中泽新材 关联企业控股孙公司 料有限公司 黄山天马铝业 关联企业控股子公司 有限公司 黄山贝诺科技 实际控制人控股子公 有限公司 司 合计 大额销货退回的详细情况 无 采购 凹印版 公司竞标价格或 辊 市场公允价格 废品废 公司竞标价格或 料 市场公允价格 设备 公司竞标价格或 市场公允价格

内容: 现金 合同中规定 方式 现金

内容: 彩印包 市场价格 装材料 油墨、 材 市场价格 料 原材料 市场价格 油墨桶 市场价格 原材料 市场价格 --

内容: 市价 市价 市价 市价 --

内容: 电汇或现金 电汇或银行 承兑汇票 电汇或现金 电汇或银行 承兑汇票 --

内容: 市价 市价 市价 市价 ----

内容: （低于 300 万元且低于 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计 报告期内除了向黄山中泽新材料有限公司采购原材料发生的日常关联交易金额超出预计金额 9.88 万元 的，在报告期内的实际履行情况（如有） 最近一期经审计净资产绝对值 0.5％），与其他关联方发生的关联交易金额均在预计总额范围内。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用

内容: 黄山永新股份有限公司 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。

内容: 十七、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 银行理财产品 合计 委托理财的资金来源 委托理财发生额 自有资金 35,000 35,000 未到期余额 逾期未收回的金额 25,000 25,000 0 0

内容: 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 - 29 -

内容: 受托机构 受托机构 名称（或 （或受托 产品类型 受托人姓 人）类型 名） 中国银行 银行 保证收益 型 保本浮动 收益型 保证收益 型 保证收益 型 保证收益 型 保证收益 型 金额 资金 起始日期 来源 终止日期 资金投向 事项概述 报告期实 报告期损 计提减值 未来是否 报酬确定 参考年化 预期收益 是否经过 及相关查 际损益金 益实际收 准备金额 还有委托 方式 收益率 （如有 法定程序 询索引 （如 额 回情况 （如有） 理财计划 有） 4.50% 77.67 77.67 77.67 0 是 是 公告编号： 2017-040 公告编号： 2018-001 公告编号： 2018-003 公告编号： 2018-003 公告编号： 2018-035 公告编号： 2018-035 --

内容: 国债、中央银 自有 2017-12-29 2018-01-19 行票据、金融 到期确认 资金 债等 各类债券、存 自有 2018-01-02 2018-04-08 款、货币市场 到期确认 资金 基金等 国债、中央银 自有 2018-01-19 2018-04-24 行票据、金融 到期确认 资金 债等 国债、中央银 自有 2018-01-19 2018-04-19 行票据、金融 到期确认 资金 债等 国债、中央银 自有 2018-12-25 2019-07-25 行票据、金融 到期确认 资金 债等 国债、中央银 自有 2018-12-25 2019-04-02 行票据、金融 到期确认 资金 债等 ------

内容: 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 公司把为社会创造繁荣作为应当承担社会责任的一项承诺，规范经营，在自 身发展的同时，注重社会责任，以实现经济效益和社会效益双增长，努力做一个 受员工热爱、客户信赖、社会尊重的优秀企业。 公司坚持与供应商、客户互利共赢的经营理念，诚实守信、规范运营。重视 供应商管理，加强监督考核，为供应商提供质量控制帮助，协助其提升完善；与 客户建立长期稳定的战略合作伙伴关系，将客户满意度作为衡量工作的准绳，不 断提升产品品质，提高服务质量。 公司始终把建设资源节约型和环境友好型企业作为可持续发展战略的重要内 容，持续加大环保投入，通过技术升级、工艺创新、节能降耗、循环利用、VOCs 治理等，努力降低对周边环境的影响。 公司坚持以人为本、注重人才培养，不断改善员工的工作环境，使其更加安 全、舒适；重视员工培训、学习与素质提升，为员工提供宽广的成长平台；关注 员工业余生活和身心健康，每年安排员工体检，组织员工座谈、召开文艺晚会等 途径丰富员工生活、展示员工才艺，同时也增强企业凝聚力，凸显企业的良好形 象。 作为资本市场的参与者，公司尊重资本市场运行规律，重视投资者关系管理， 合规信息披露，积极回报投资者，有效保障投资者的合法权益。 此外，公司还积极参与社会公益，捐资助学、扶危救困；努力增加就业机会， 为带动地方经济发展多作贡献。

内容: 2、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是

内容: 黄山永新股份有限公司 公司 主要污染 排放 排放口 或子 物及特征 排放 执行的污染物排放标 口数 分布情 排放浓度 公司 污染物的 方式 准 量 况 名称 名称 有组 设置在 印刷行业挥发性有机 广州 有机废气 织排 1 厂区辅 24.5mg/m3 化合物排放标准 永新 放 房楼顶 （DB44/ 815-2010） 防治污染设施的建设和运行情况

内容: 2018 年年度报告 超标 排放 核定的排 排放 总量 放总量 情况 7.4t/a 187.11t/a /

内容: 广州永新采用“基于催化氧化的双通路处理凹印有机废气的节能减排装置”治理有机废气； 该治 理设施运行正常，排放浓度符合广东省《印刷行业挥发性有机化合物排放标准》---DB44/ 815-2010 的排放标准。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 广州永新“年产 15000 吨多功能、高阻隔包装膜项目”于 2010 年 7 月取得当地环保部门的环境 影响报告表批复（从环批【2010】71 号），于 2012 年 6 月取得项目竣工环保验收（从环验字 【2012】43 号），于 2013 年 2 月取得排污许可证（编号 4401842013000005）。其“基于催化 氧化的双通路处理凹印有机废气的节能减排装置”有机废气治理设施，已向从化区环保局申请 备案。 突发环境事件应急预案 公司根据环保法律法规的相关要求，编制《突发环境事件应急预案》并实施。 环境自行监测方案 广州永新购置了手握式 VOCs 检测仪，并制定监测方案，每天对车间重点部位、排放口进行 不定时监测，监测结果进行记录备查、对比。 其他应当公开的环境信息 无其它应当公开的环境信息 其他环保相关信息 无其它环保相关信息

内容: 十九、其他重大事项的说明

内容: √ 适用 □ 不适用 公司于 2018 年 12 月 3 日召开的第六届董事会第十二次（临时）会议及 2018 年 12 月 20 日召开的 2018 年第二次临时股东大会审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的 预案》，于 2019 年 1 月 3 日披露了《关于以集中竞价交易方式回购股份的报告书》（公告编 号： 2019-001） 2019 年 1 月 4 日披露了 ， 《关于首次回购股份的公告》 （公告编号： 2019-002） ， 2019 年 2 月 1 日公告了《关于回购股份的进展公告》（公告编号：2019-003），上述内容详 见《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的相关公告。

内容: 二十、公司子公司重大事项

内容: □ 适用 √ 不适用 - 32 -

内容: 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 本次股份变动的原因系部分换届离任董事、监事在本报告期到期解锁以及公司实施 2017 年度 权益分派资本公积金转增股本所致。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2017 年度权益分派方案经公司 2017 年度股东大会审议通过。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、 归属于公司普通股股东的每股 净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 本报告期内，公司资本公积金转增股本增加股本 167,872,241 股，对本期基本每股收益和稀释 每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产有所摊薄。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 - 33 -

内容: 黄山永新股份有限公司 √ 适用 □ 不适用

内容: 股东名称 黄山永佳 投资有限 公司 期初限售 本期解除限 本期增加限 期末限售股数 股数 售股数 售股数 9,986,033 4,993,016 14,979,049 限售原因 解除限售日期

内容: 发行股份购买资产 将于2019年4 月13日解 事宜 除限售 1、 每年的第一个交易日， 中国结算深圳分公司以 上市公司董事、 监事和高 级管理人员在上年最后 一个交易日登记在其名 下的股数为基数， 按25％ 计算其本年度可转让股 份法定额度；2、离任董 事、 监事所持股份离任六 个月后十二个月期满， 全 部解锁。 --

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 因公司实施 2017 年度权益分派方案， 由资本公积金转增股本增加股本 167,872,241 股， 总股本 增加至 503,616,724 股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况 单位：股

内容: 年度报告披露日前 报告期末普通股股东 报告期末表决权恢复的优 20,386 上一月末普通股股 19,981 总数 先股股东总数（如有） 东总数 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 持有有限 持股比 报告期末持 报告期内增 股东名称 股东性质 售条件的 例 股数量 减变动情况 股份数量 境内非国有 31.70% 159,651,305 53,217,101 14,979,049 黄山永佳投资有限公司 法人 境内非国有 12.70% 63,956,264 21,318,754 0 奥瑞金科技股份有限公司 法人 上海原龙投资控股（集团） 境内非国有 9.80% 49,358,937 16,452,979 0 有限公司 法人 MEGA POWDER COATINGS LTD 美佳粉末涂 境外法人 3.96% 19,934,440 6,644,813 0 料有限公司 3.44% 17,306,707 5,768,902 0 永邦中国投资有限公司 境外法人 年度报告披露日前上一月 0 末表决权恢复的优先股股 东总数（如有） 持有无限售 质押或冻结情况 条件的股份 股份状 数量 数量 态 144,672,256 63,956,264 49,358,937 19,934,440 17,306,707 质押 质押 质押 31,500,000 63,950,000 31,500,000 0

内容: 2.36% 11,894,370 3,940,790 0 11,894,370 大永真空科技股份有限公司 境外法人 北京奥瑞金包装容器有限公 境内非国有 1.68% 8,452,594 2,817,531 0 8,452,594 质押 8,450,000 司 法人 中央汇金资产管理有限责任 1.01% 5,107,350 1,702,450 0 5,107,350 国有法人 公司 3,840,295 768,765 0 3,840,295 王建祥 境内自然人 0.76% 华泰证券股份有限公司－中 0.41% 2,084,700 2,084,700 0 2,084,700 庚价值领航混合型证券投资 其他 基金 战略投资者或一般法人因配售新股成为 不适用 前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 公司前十大股东中美佳粉末涂料有限公司和永邦中国投资有限公司存在关联关 系；奥瑞金科技股份有限公司、上海原龙投资控股（集团）有限公司和北京奥瑞 上述股东关联关系或一致行动的说明 金包装容器有限公司为一致行动人；未知其他股东相互之间是否存在关联关系， 也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种 数量 类 人民币 144,672,256 144,672,256 黄山永佳投资有限公司 普通股 人民币 63,956,264 63,956,264 奥瑞金科技股份有限公司 普通股 人民币 49,358,937 49,358,937 上海原龙投资控股（集团）有限公司 普通股 MEGA POWDER COATINGS LTD 美佳粉 人民币 19,934,440 19,934,440 末涂料有限公司 普通股 人民币 17,306,707 17,306,707 永邦中国投资有限公司 普通股 人民币 11,894,370 11,894,370 大永真空科技股份有限公司 普通股 人民币 8,452,594 8,452,594 北京奥瑞金包装容器有限公司 普通股 人民币 5,107,350 5,107,350 中央汇金资产管理有限责任公司 普通股 人民币 3,840,295 3,840,295 王建祥 普通股 华泰证券股份有限公司－中庚价值领航 人民币 2,084,700 2,084,700 混合型证券投资基金 普通股 公司前十大股东中美佳粉末涂料有限公司和永邦中国投资有限公司存在关联关 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 系；奥瑞金科技股份有限公司、上海原龙投资控股（集团）有限公司和北京奥瑞 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 金包装容器有限公司为一致行动人；未知其他股东相互之间是否存在关联关系， 间关联关系或一致行动的说明 也未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情 上海原龙投资控股（集团）有限公司通过信用账户持有股份 16,453,050 股。 况说明（如有）

内容: 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：社团集体控股 控股股东类型：法人

内容: 控股股东名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

内容: 实业投资（依法须经批准的项 91341004MA2MWL23XM 目，经相关部门批准后方可开展 经营活动）。

内容: 控股股东报告期内控股和参股的 无 其他境内外上市公司的股权情况

内容: 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：集体企业 实际控制人类型：法人

内容: 实际控制人名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 项目投资、 厂房租赁、 货物仓储； 膜材料、LED 节能灯、光机机一 体化产品、 电子产品、 金属材料、 塑料材料、铝合金材料、五金交 电、家具、通讯设备、精细化学 品（聚合物微粉和改性塑料）、 化工原料及化工产品（不含危险 化学品）、塑木型材及其系列制 品、粉末丁腈橡胶、粉末丁苯橡 胶、丁腈橡胶、食用农产品、建 筑材料销售；计算机技术、网络 技术服务、信息咨询；初级农产 品开发、种植、收购、批发、零 售；预包装食品兼散装食品批 发、零售；经营本企业自产产品 的出口业务和本企业生产所需 的机械、零配件、原辅材料的进 出口业务（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展 经营活动）。

内容: 实际控制人报告期内控制的其他 无 境内外上市公司的股权情况

内容: 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用

内容: 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 互联网信息服务；技术开发、技术服务、技术检 测；产品设计；经济贸易咨询；从事节能技术和 资源再生技术的开发应用； 自动识别和标识系统 开发及应用；可视化与货物跟踪系统开发及应 用；智能化管理系统开发应用；数据处理（数据 处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云 计算数据中心除外） 电子结算系统开发及应用； ； 生产金属容器、玻璃容器、吹塑容器；销售自产 产品 （涉及特殊行业项目经政府相关部门批准后 方可实施） 体育运动项目经营 ； （高危项目除外） ； 货物进出口；技术进出口；代理进出口；从事覆 膜铁产品的研发及销售； 以下项目限分支机构经 营：生产覆膜铁产品。（企业依法自主选择经营 项目，开展经营活动；互联网信息服务以及依法 须经批准的项目， 经相关部门批准后依批准的内 容开展经营活动； 不得从事本市产业政策禁止和 限制类项目的经营活动。）

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用

内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 高敏坚 董事 方洲 叶大青 沈陶 王冬 董事\董秘\ 副总经理 董事\副总 经理 董事 董事

内容: 洪海洲 董事 吴慈生 独立董事 王斌 独立董事

内容: 陈结淼 独立董事 杨靖超 独立董事 陈基华 独立董事

内容: 江文斌 监事会主席 现任 吴朝阳 监事 许立杰 职工监事 汪学文 职工监事 汪云辉 职工监事 潘健 副总经理 现任 现任 现任 现任 现任

内容: 吴旭峰 财务负责人 现任 合计 ---

内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 董事会成员： 孙毅：男，1960 年 4 月出生，中国籍，无境外永久居留权，高级工程师。国务院特殊津 贴专家，中国包装联合会副会长，中国化工学会第七届涂料涂装专业委员会副主任委员。现任 - 39 -

内容: 黄山永新股份有限公司 公司董事长。

内容: 周原：男，1987 年 1 月出生，中国籍，澳大利亚永久居留权，迪肯大学国际金融硕士学 位。现任公司副董事长。 鲍祖本：男，1964 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居留权，高级工程师，国务院特殊 津贴专家，曾荣获安徽省劳动模范。现任公司董事、总经理。 高敏坚：男，1953 年 12 月出生，中国香港，经济学学士学位，香港付货人委员会执行委 员会委员，香港中华总商会选任常务会董，中山市信息产业协会软件行业分会常务理事。现任 公司董事。 方洲：男，1965 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权。现任公司董事、董事会秘书、 副总经理。 叶大青：男，1964 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居留权，高级工程师。曾任广州永 新包装有限公司董事、总经理、董事长。现任公司董事、副总经理。 沈陶：男， 1971 年 2 月出生，中国籍，澳大利亚永久居留权，硕士学历。曾任宝钢冷轧 厂轧钢分厂作业长、上海宝翼制罐有限公司工厂部厂长、上海申井钢材加工有限公司总经理、 上海宝翼制罐有限公司总经理、 上海宝钢产业发展有限公司总经理助理、 宝钢金属有限公司总 经理助理，奥瑞金科技股份有限公司副总经理。现任公司董事。 王冬：男，1975 年 10 月出生，中国籍，加拿大永久居留权，硕士研究生，毕业于香港中 文大学，注册会计师。曾任职于普华永道中天会计师事务所有限公司、中国智能交通系统（控 股）有限公司。现任公司董事。 洪海洲：男，1968 年 5 月出生，中国籍，无境外永久居留权。现任公司董事。 吴慈生：男，1962 年 6 月出生，中国籍，无境外永久居留权，博士，历任合肥工业大学 讲师、副教授、教授，工商管理系主任，安徽古井贡酒股份有限公司独立董事。现为合肥工业 大学管理学院教授、博士生导师、企业管理研究所所长, 安徽省学术与技术带头人。.美国管理 学学会会员，中国管理研究国际学会会员，安徽省人力资源与社会保障厅专家委员会委员、安 徽省工业经济联合会常务理事、中国未来研究会理事、安徽省科技统计研究会理事、中国职业 安全健康协会高级会员。现任公司独立董事。 王斌：男，1965 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居留权，博士，会计专业，具有上市 公司独立董事资格证书。毕业于北京商学院会计系（现北京工商大学商学院）、财政部财政科 学研究所，分获会计学学士、会计学硕士、管理学博士学位。曾任北京商学院会计系财务教研 室主任、会计系副主任，北京工商大学会计学院副院长，对外经济贸易大学国际商学院特聘教 授、博士生导师。2008 年 9 月至今，任北京工商大学商学院财务学教授、对外经贸大学国际 商学院博士生导师。现任公司独立董事。 陈结淼：男，1966 年 1 月出生，中国籍，无境外永久居留权，中共党员，法学硕士。具 有上市公司独立董事资格证书。历任安徽大学法学院讲师、副教授、副院长。现任安徽大学法 - 40 -

内容: 学院教授、博士生导师，中国刑法学研究会理事，安徽省刑法学研究会副会长，安徽省公安厅 法律专家组成员、安徽省人民检察院法律专家咨询员、合肥市人民检察院法律专家咨询员、合 肥市仲裁委仲裁员、安徽皖大律师事务所律师等职。现任公司独立董事。 杨靖超，男，1973 年 5 月出生，硕士研究生，注册会计师。曾任职于普华会计师事务所、 德国汉高表面技术、百盛中国餐饮集团、TNT 国际快递、安培威中国有限公司。现任公司独 立董事。 陈基华：男，1968 年 1 月出生，曾任奥瑞金包装股份有限公司独立董事，中国铝业股份 有限公司执行董事、副总裁及财务总监，中国太平洋保险（集团）股份有限公司副总裁。现任 公司独立董事。 监事会成员： 江文斌：中国籍，男，1963 年 8 月出生，中共党员，研究生。曾任黄山永佳（集团）有 限公司董事、总经理助理兼财务部经理、副总经理兼改制办主任。现任公司监事会主席。 吴朝阳：男，1968 年 8 月出生，中国香港，无境外永久居留权。曾任衍盛数码有限公司 (Artemis Digital Limited) 技术总监 ， 绿番茄有限公司（Green Tomato Limited) 现任公司监事。 许立杰：男，1966 年 1 月出生，中国籍，中共党员，学士，工程师。曾任公司人力资源 部经理、 人力资源中心总监、 广州永新包装有限公司副总经理。 现任公司职工监事、 工会主席。 汪学文：男，1974 年 5 月出生，中国籍，中共党员，高级工程师。曾任公司生产总监、 技术总监。现任公司职工监事、技术中心总监。 汪云辉：男，1972 年 11 月出生，中国籍，工程师。曾任公司生产中心制造部经理、生产 中心总监。现任公司职工监事、食品包装部经理。 其他高级管理人员： 潘健：男，1974 年 4 月出生，中国籍，中共党员，高级工程师，安徽省政府特殊津贴专 家。曾荣获安徽省青年岗位能手、安徽省青年科学技术奖、安徽省五一劳动奖章等荣誉。曾任 公司质量部经理、技术部经理、生产总监、技术总监，总经理助理。现任公司副总经理。 吴旭峰，男，1976 年 8 月出生，中国籍，中级会计师。曾任公司营销中心副经理、财务 中心副经理、采购中心总监。现任公司财务负责人，总经理助理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 任职人 员姓名 孙毅 鲍祖本 叶大青 股东单位名称 黄山永佳投资有限公司 黄山永佳投资有限公司 黄山永佳投资有限公司 在股东单位担任的职务 董事长 董事 董事 任期起始 日期 在股东单位 任期终止 是否领取报 日期 酬津贴 否 否 否

内容: 洪海洲 方洲 高敏坚 高敏坚 周原 沈陶 王冬 黄山永佳投资有限公司 黄山永佳投资有限公司 美佳粉末涂料有限公司 永邦中国投资有限公司 奥瑞金科技股份有限公司 奥瑞金科技股份有限公司 奥瑞金科技股份有限公司 董事 监事 董事长 董事长 副董事长 董事、总经理 董事、副总经理、财务总监

内容: 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 任职人 员姓名 孙毅 孙毅 孙毅 孙毅 孙毅 孙毅 孙毅 孙毅 孙毅 孙毅 孙毅 孙毅 周原 周原 周原 周原 周原 周原 周原 周原 周原 鲍祖本 鲍祖本 鲍祖本 鲍祖本 鲍祖本 鲍祖本 高敏坚 高敏坚 高敏坚 高敏坚 高敏坚 高敏坚 高敏坚 高敏坚 高敏坚 高敏坚 高敏坚 高敏坚 高敏坚 其他单位名称 黄山永佳集团股份有限公司 永新股份（黄山）包装有限公司 河北永新包装有限公司 广州永新包装有限公司 黄山新力油墨科技有限公司 安徽省屯溪高压阀门有限公司 黄山天马铝业有限公司 黄山加佳荧光材料有限公司 武汉华佳高性能涂料有限公司 艾仕得华佳涂料有限公司 黄山普米特新材料有限公司 黄山源点新材料科技有限公司 达孜景纬投资管理有限公司 快捷健电子商务有限公司 北京红麒麟投资管理中心（有限合伙） 上海原龙投资控股（集团）有限公司 宁波元龙盛通股权投资管理有限公司 堆龙九瑞创业投资管理有限公司 元龙利通（上海）股权投资管理有限公司 北京原聚信息咨询合伙企业（有限合伙） 中粮包装控股有限公司 黄山永佳集团股份有限公司 黄山精工凹印制版有限公司 安徽省屯溪高压阀门有限公司 黄山源点新材料科技有限公司 黄山天马铝业有限公司 黄山三夏精密机械有限公司 广州永新包装有限公司 Noble Choice Limited 裕东国际集团有限公司 裕东国际企业有限公司 Yu Tung Investment Holdings Limited Yu Tung System Engineering Company Limited 裕东(中山)机械工程有限公司 瑞赛高廷仕涂装科技控股有限公司 瑞赛高廷仕涂装科技国际有限公司 瑞赛高廷仕 (中山) 涂装设备有限公司 雅怡投资有限公司 Cardiff International Limited Integrated China Corporation 在其他单位担任 任期起始日 任期终止 的职务 期 日期 董事长 执行董事 执行董事 董事长 执行董事 董事长 董事长 董事长 董事 董事 董事 董事 董事长 执行董事、 总经理 执行事务合伙人 董事 执行董事 执行董事 董事 执行事务合伙人 非执行董事 副董事长 副董事长 董事 董事长 董事 董事 董事 董事长 董事长 董事长 董事长 董事长 董事长 董事长 董事长 董事长 董事长 董事长 董事长 在其他单位 是否领取报 酬津贴

内容: 否 否 否 否 否 否 否 否 否 是

内容: 否 否 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 高敏坚 高敏坚 高敏坚 高敏坚 高敏坚 高敏坚 高敏坚 高敏坚 方洲 叶大青 叶大青 叶大青 沈陶 沈陶 沈陶 王冬 王冬 王冬 洪海洲 洪海洲 洪海洲 洪海洲 洪海洲 洪海洲 洪海洲 洪海洲 洪海洲 洪海洲 王斌 王斌 王斌 陈结淼 陈结淼 陈结淼 陈基华 陈基华 陈基华 陈基华 杨靖超 江文斌 吴朝阳 潘 健 英特韦特公司 香港迅达网络系统有限公司 英特韦持安防科技（中山）有限公司 高氏兄弟有限公司 Ko Brothers Property Management Limited 美邦化学有限公司 黄山汉邦树脂颜料有限公司 Magic Carpet Holdings Limited 黄山永佳集团股份有限公司 广州永新包装有限公司 黄山永佳集团股份有限公司 黄山普米特新材料有限公司 中粮包装控股有限公司 上海原龙投资控股（集团）有限公司 堆龙九瑞创业投资管理有限公司 江苏沃田集团股份有限公司 视觉（中国）文化发展股份有限公司 陕西宝光真空电器股份有限公司 黄山供销集团有限公司 安庆华兰科技有限公司 黄山荷琇生物科技有限公司 黄山永佳光电科技有限公司 昆山谷捷金属制品有限公司 合肥科佳高分子材料科技有限公司 黄山贝诺科技有限公司 黄山供销农副产品投资发展有限公司 黄山华益达商贸有限公司执行 黄山鼎晟管理咨询有限公司执行 际华集团股份有限公司 北京华胜天成科技股份有限公司 中国国旅股份有限公司 安徽皖通科技股份有限公司 合肥百货大楼集团股份有限公司 合肥泰禾光电科技股份有限公司 北京厚基资本管理有限公司 江苏沃田集团股份有限公司 创金合信基金管理有限公司 中铁高新工业股份有限公司 博士伦（上海）贸易有限公司中国区 黄山科创高新技术创业服务有限公司 英特韦特公司 （Integrated Corporation） 黄山源点新材料科技有限公司 董事长 董事长 董事长 董事 董事 董事长 董事长 董事长 监事 董事 董事 董事长 非执行董事 董事 经理 监事 独立董事 独立董事 总经理 董事 董事 董事 董事 董事长 董事长 董事 董事、总经理 董事、总经理 独立董事 非执行董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 董事长 董事 独立董事 独立董事 财务总监 董事 研发部经理 董事 2000-06-01 2003-05-06 1998-05-14 1998-05-11 2004-07-30 2003-09-23 2004-07-20 2014-10-15

内容: 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 是 是 是 是 是 是 是 否 是 是

内容: 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （1）报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行 政岗位及职务，根据经营业绩按照考核评定程序，确定其年度薪酬，并报董事会或股东大会审 批。 （2）公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过公司独立董事年度津贴为每人 10 万元/ 年，公司负担独立董事为参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用。

内容: 黄山永新股份有限公司 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

内容: 姓名 孙毅 周原 鲍祖本 高敏坚 方洲 叶大青 沈陶 王冬 洪海洲 吴慈生 王斌 陈结淼 杨靖超 陈基华 江文斌 吴朝阳 许立杰 汪学文 汪云辉 潘健 吴旭峰 合计 董事长 副董事长 董事\总经理 董事 董事\董秘\副总经理 董事\副总经理 董事 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 职工监事 职工监事 职工监事 副总经理 财务负责人 -职务 性别 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 -年龄 58 32 54 65 53 54 48 44 50 56 54 53 45 50 55 50 52 44 46 44 42 -任职状态 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 -从公司获得的税前报 是否在公司关联方获取 酬总额 报酬 151.40 11.00 151.40 11.00 104.60 115.00 11.00 11.00 0 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 6.50 4.00 35.47 52.50 46.00 93.60 62.40 916.87 否 是 否 否 否 否 是 是 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 --

内容: 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 主要子公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 当期领取薪酬员工总人数（人） 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数（人） 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 - 44 1,042 907 1,949 1,949 0 专业构成人数（人） 1,222 112 287 149 179

内容: 黄山永新股份有限公司 合计 教育程度 教育程度类别 本科及以上 大专 高中及以下 合计 2、薪酬政策

内容: 公司遵从相关法律法规，以公司经营业绩为基础，结合员工岗位及专业技术能力，采取以 业绩为导向的薪酬分配机制， 体现企业效益与员工利益相结合， 使员工薪酬随绩效变化而相应 变动，充分调动员工工作积极性。员工薪酬主要由基本工资、绩效工资、业务提成等组成。 3、培训计划 公司的培训形式分为内训和外训，主要包括入职培训、在职培训、专项培训等。公司每年 根据员工需求以及公司发展需要， 制定年度培训计划。 公司组建了一批业务骨干和中高层领导 为内部的讲师队伍，对特殊岗位和重点岗位重点培训，实现这些岗位人人持证上岗。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《上市公司治理准则》和其他相关法律、法规的有关规定，构建完 善的法人治理结构，制定现代企业制度，并结合实际情况不断健全内部控制体系， 规范公司运作。

内容: 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独 立完整的业务及自主经营能力。 1、业务：公司业务结构完整，自主独立经营，不依赖于股东或其它任何关联 方，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公 平的关联交易，也不存在控股股东直接或间接干预公司经营运作的情形。 2、人员：公司在劳动、人事及工资等方面均完全独立于控股股东。公司总经 理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司领取薪酬，未 在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务。 3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结 构，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权 等资产，拥有独立的采购和销售系统，对所有资产拥有完全的控制支配权，不存 在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司 利益的情况。 4、机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或 其职能部门之间的从属关系。 5、财务：公司设有独立的财务会计部门，配备独立的财务会计人员，建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账

内容: 户，独立纳税。 三、同业竞争情况

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 2017 年度股东大会 年度股东大会 2018 年第一次临时股东大会 临时股东大会 2018 年第二次临时股东大会 临时股东大会

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会情况 独立董事 本报告期应参加董 现场出席 以通讯方式参 委托出席 缺席 姓名 事会次数 次数 加次数 次数 次数 吴慈生 王斌 陈结淼 杨靖超 陈基华 5 5 5 5 5 1 1 1 0 1 4 4 4 5 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 是否连续两次未亲 自参加会议 否 否 否 否 否 出席股东大 会次数 1 0 1 0 1

内容: 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

内容: 报告期内，公司独立董事都勤勉尽责，充分发挥专业知识，在董事会上发表 意见，对公司信息披露情况、财务状况等进行监督和核查，提出了众多有效的建 议，对重大事项出具了独立、公正的独立董事意见，积极有效地履行了独立董事 的职责，维护了公司和中小股东的合法权益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，董事会下设专门委员会各委员恪尽职守、勤勉尽责，发挥各自的

内容: 专业特长、技能和经验，将会议讨论的重要事项形成决议向董事会汇报或提请董 事会审议，为董事会的科学决策提供积极的帮助。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系，制定了《经理层人员薪酬及 考核管理办法》，根据目标责任完成情况，由董事会提名、薪酬与考核委员会负 责对其进行考评，并制定薪酬方案报公司董事会审批。 九、内部控制评价报告

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 02 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 类别 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的 《公司 2018 年度内部控制评价报 告》。 100.00% 100.00% 缺陷认定标准 财务报告 非财务报告 重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连 出现以下情形的，可认定为重大缺 同其他缺陷具备合理可能性导致不能 陷，其他情形视影响程度分别确定 及时防止或发现并纠正财务报告中的 重要缺陷、一般缺陷。（1）公司缺 重大错报。重要缺陷：内部控制缺陷单 乏重大事项决策程序； （2）违犯国 独或连同其他缺陷具备合理可能性导 家法律、法规，如安全、环保； （3） 致不能及时防止或发现并纠正财务报 公司中高级管理人员或技术人员流 告中虽然未达到和超过重要性水平、但 失严重；（4）媒体负面新闻频现； 仍应引起董事会和管理层重视的错报。 （5） 内部控制评价的结果特别是重 一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷 大或重要缺陷未得到整改； （6）重 的内部控制缺陷。 要业务缺乏制度控制或制度系统性 失效。 重大缺陷：营业收入潜在错报营业收入 重大缺陷：直接财产损失金额 1000 总额的 0.5%≤错报；利润总额潜在错报 万元以上，重大负面影响对公司造 利润总额的 5%≤错报；资产总额潜在错 成较大负面影响并以公告形式对外 报资产总额的 0.5%≤错报；重要缺陷： 披露；重要缺陷：直接财产损失金 营业收入潜在错报营业收入总额的 额 100 万元-1000 万元（含 1000 万 0.2%≤错报＜营业收入总额的 0.5%；利 元），重大负面影响或受到国家政 润总额潜在错报利润总额的 2%≤错报 府部门处罚但未对公司造成负面影 ＜利润总额的 5%；资产总额的 0.2%≤ 响；一般缺陷：直接财产损失金额 错报＜资产总额的 0.5%；一般缺陷：营 100 万元（含 100 万元）以下，重 业收入潜在错报错报＜营业收入总额 大负面影响受到省级（含省级）以 的 0.2%； 利润总额潜在错报错报＜利润 下政府部门处罚但对未对公司造成

内容: 总额的 2%；资产总额潜在错报错报＜ 负面影响。 资产总额的 0.2%。 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个）

内容: 十、内部控制审计报告或鉴证报告

内容: 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，永新股份按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。 内控审计报告披露情况 内部控制审计报告全文披露 日期 内部控制审计报告全文披露 索引 内控审计报告意见类型 非财务报告是否存在重大缺 陷 披露 2019 年 02 月 28 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的 《黄山永新股份有限公司内部控制审 计报告》。 标准无保留意见 否

内容: 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否

内容: 第十节 公司债券相关情况

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市， 且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额 兑付的公司债券 否

内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名

内容: 标准无保留审计意见 2019 年 02 月 27 日 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会审字[2019]0102 号 廖传宝、鲍光荣、仲晓娇

内容: 黄山永新股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了黄山永新股份有限公司（以下简称“永新股份”）财务报表，包 括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2018 年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报 表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了永新股份 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度 的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于永新股份，并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不

内容: 对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审 计事项。 (一)收入确认 1.事项描述 永新股份主要生产经营真空镀膜、塑胶彩印复合软包装材料，生产和销售自 产的新型药品包装材料、精细化工产品等高新技术产品。2018 年度，永新股份主 营业务收入为 227,066.24 万元，由于营业收入是公司关键业绩指标之一，营业收 入确认是否恰当对永新股份经营成果产生很大影响，因此我们将永新股份营业收 入的确认确定为关键审计事项。 2.审计应对 我们对收入确认实施的相关程序包括： （1）对永新股份的销售与收款内部控制循环进行了解并执行穿行测试，并对 关键控制点执行了控制测试。 （2）检查主要客户合同相关条款，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相 关的合同条款与条件，评价公司收入确认是否符合会计准则要求。 （3）执行函证程序，函证信息包含对客户含税销售额，以此确认账面收入是 否正确。 （4）采取抽样方式，检查永新股份与产品销售收入相关的销售合同、销售发 票、发运单等材料，评估产品销售收入的发生；对永新股份资产负债表日前后确 认的产品销售收入，核对销售合同、销售发票、发运单等材料，评估产品销售收 入的完整。 （5）执行分析性程序，对公司销售数量的合理性进行分析并分析公司销售收 入及毛利率变动原因。 通过实施以上程序，我们没有发现收入确认存在异常。 (二)应收账款减值 1.事项描述 截至 2018 年 12 月 31 日，永新股份应收账款余额 47,257.49 万元，应收账款 坏账准备余额 2,690.90 万元，坏账准备计提比例占应收账款余额的 5.69%。由于 应收账款余额重大且坏账准备的评估很大程度上涉及管理层判断，且应收账款如

内容: 若无法收回对财务报表影响较大，因此，我们将应收账款减值作为关键审计事项。 2.审计应对 （1）了解管理层与授信审批、账款回收和应收账款减值准备计提相关的关键 财务报告内部控制，并评价相关内部控制的设计和运行有效性。 （2）检查坏账准备计提政策和同行业相比是否存在重大差异，本期坏账准备 计提政策是否与上期保持一致。 （3）获取坏账准备计算表，分析检查应收账款账龄划分及坏账计提的合理性 和准确性。 ①根据抽样原则，检查与应收账款余额相关的销售发票、发运单，评价按账 龄组合计提坏账准备的应收账款的账龄区间划分是否恰当。 ②根据全查原则，对单项计提坏账准备的应收账款进行全面评估，复核管理 层针对个别认定应收账款所预计的未来现金流量现值的恰当性。 ③选取大额长账龄客户，根据欠款原因评价其坏账准备计提是否充分。 ④选取部分客户检查资产负债表日期后的实际回款。 通过实施以上程序，我们没有发现应收账款坏账准备计提存在异常。 四、其他信息 永新股份管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括永 新股份 2018 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或 者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。

内容: 在编制财务报表时，管理层负责评估永新股份的持续经营能力，披露与持续 经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算永新股份、终止运 营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督永新股份的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并 不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由 于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者 依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施 审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的 基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大 错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计 证据，就可能导致对永新股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在 重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充 分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致永新股份不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表 是否公允反映相关交易和事项。 （6）就永新股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，

内容: 以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意 见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理 层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范 措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重 要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁 止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事 项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中 沟通该事项。

内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：黄山永新股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 项目 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 其中：应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 - 56 期末余额 527,776,857.02 单位：元 期初余额 377,390,357.10

内容: 黄山永新股份有限公司 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 - 57 -

内容: 一般风险准备 未分配利润 695,408,230.91 643,439,708.18 归属于母公司所有者权益合计 1,838,464,715.08 1,764,264,829.82 34,650,004.14 32,110,268.41 少数股东权益 所有者权益合计 1,873,114,719.22 1,796,375,098.23 负债和所有者权益总计 2,536,881,163.02 2,401,280,827.15 企业负责人：孙毅 主管会计工作负责人：吴旭峰 会计机构负责人：吴旭峰 2、母公司资产负债表 项目 流动资产： 货币资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 其中：应收票据 应收账款 预付款项 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债 - 58 期末余额 364,794,071.60 单位：元 期初余额 271,020,652.71

内容: 黄山永新股份有限公司 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 - 60 -

内容: 黄山永新股份有限公司 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 企业负责人：孙毅 4、母公司利润表 项目 一、营业收入 减：营业成本 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 企业负责人：孙毅 主管会计工作负责人：吴旭峰 5、合并现金流量表 - 61 本期发生额 1,621,647,145.96 1,250,109,341.13 8,145,760.86 60,364,921.28 55,239,633.09 42,011,335.93 -3,727,535.43 2,382,634.67 7,040,520.64 10,576,719.63 4,487,530.12 48,166,078.36

内容: 主管会计工作负责人：吴旭峰

内容: 2018 年年度报告 单位：元 上期发生额

内容: 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 - 62 -

内容: 黄山永新股份有限公司 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 企业负责人：孙毅 主管会计工作负责人：吴旭峰 6、母公司现金流量表 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 - 63 本期发生额

内容: 黄山永新股份有限公司 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 企业负责人：孙毅 主管会计工作负责人：吴旭峰 8,579,884.33 153,012,496.44

内容: 7、合并所有者权益变动表 单位：元

内容: 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二） 所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 335,744,483.00 其他权益工具 优先 永续 其 股 债 他 资本公积 598,681,558.36 减： 库存 其他综 股 合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 少数股东权 所有者权益合计 益

内容: 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 503,616,724.00 四、本期期末余额

内容: 项目 股本 335,744,483.00 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 335,744,483.00 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配

内容: 其他权益工具 优先 永续 其 股 债 他

内容: 减： 库存 其他综 股 合收益

内容: 少数股东权 所有者权益合计 益

内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 335,744,483.00 四、本期期末余额

内容: 主管会计工作负责人：吴旭峰

内容: 8、母公司所有者权益变动表 单位：元

内容: 本期 项目 股本 其他权益工具 优先 永续 其 股 债 他 资本公积 622,646,440.58 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

内容: 335,744,483.00 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 335,744,483.00 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）167,872,241.00 （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 167,872,241.00 （四）所有者权益内部结转 167,872,241.00 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 503,616,724.00 四、本期期末余额

内容: 上期 项目 股本 其他权益工具 优先 永续 其 股 债 他 资本公积 622,646,440.58 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

内容: 335,744,483.00 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 335,744,483.00 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 335,744,483.00 四、本期期末余额

内容: 主管会计工作负责人：吴旭峰

内容: 三、 公司基本情况 1. 公司概况 黄山永新股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经中华人民共和国对外 贸易经济合作部外经贸资二函【2001】820 号文和外经贸资审 A 字【2001】第 0059 号批准证书批准，由原黄山永新装饰包装材料有限公司整体变更设立的中外合资 股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发行字【2004】82 号通知核准，本公司 2004 年 6 月 21 日向社会公开发行人民币普通股 2,340 万股，发行后本公司注册资本为 9,340 万元，股本为 9,340 万元。2004 年 7 月 8 日“永新股份”A 股在深圳证券交 易所上市，证券代码为“002014”。2005 年 9 月 8 日本公司股权分置改革方案实施 完毕， 公司原非流通股股东通过向流通股股东按每 10 股流通股支付 4 股股票对价， 共支付 936 万股股票给全体流通股股东，获得了其持有的非流通股的流通权。此 后，经 2006 年度股东大会审议通过，本公司于 2007 年 4 月 4 日向全体股东按每 10 股发放 1 股股票股利，共计发放股票股利 934 万元（基数为 9,340 万股）。 经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】149 号通知核准，本公司 2007 年 7 月 17 日向证券市场不特定对象公开增发 A 股股票 1,194 万股；经 2007 年第 二次临时股东大会审议通过，公司以资本公积按每 10 股转增 2 股的比例转增股本 2,293.60 万股（基数为 11,468 万股）；2008 年 2 月 28 日本公司激励对象实施第一 次股票期权行权，公司增加股本 158.40 万股；2010 年 7 月 20 日本公司激励对象 实施第二次股票期权行权，公司增加股本 158.40 万股；经 2010 年度股东大会审议 通过，公司以资本公积按每 10 股转增 3 股的比例转增股本 4,223.52 万股（基数为 14,078.40 万股）；2012 年 3 月 21 日本公司激励对象实施第三次股票期权行权， 公司增加股本 274.56 万股。 经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】387 号通知核准，本公司 2012 年 7 月 2 日向证券市场特定对象非公开增发 A 股股票 3,140.75 万股； 2012 年第 经 一次临时股东大会审议通过，公司以资本公积按每 10 股转增 5 股的比例转增股本 10,858.615 万股（基数为 21,717.23 万股）。 经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】573 号通知核准，本公司 2016 年 3 月 31 日向控股股东黄山永佳（集团）有限公司（以下简称永佳集团）发行股

内容: 份 998.6033 万股，购买其持有的黄山新力油墨科技有限公司全部股份。2016 年 10 月，永佳集团通过存续分立的方式将持有本公司的股权全部过户给黄山永佳投资 有限公司（以下简称永佳投资），过户完成后，永佳投资为本公司控股股东。 经 2017 年度股东大会审议通过，公司以资本公积按每 10 股转增 5 股的比例 转增股本 16,787.2241 万股（基数为 33,574.4483 万股）。本次转增后本公司注册 资本为 50,361.6724 万元，股本为 50,361.6724 万元。 公司经营地址：安徽省黄山市徽州区徽州东路 188 号。 公司法定代表人：孙毅。 公司经营范围：生产经营真空镀膜、塑胶彩印复合软包装材料，生产和销售 自产的新型药品包装材料、精细化工产品等高新技术产品。 财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 2 月 27 日决 议批准报出。 2. 合并财务报表范围 (1) 本公司本期纳入合并范围的子公司

内容: 序号 1 2 3 4 子公司全称 河北永新包装有限公司 广州永新包装有限公司 永新股份（黄山）包装有限公司 黄山新力油墨科技有限公司 子公司简称 河北永新 广州永新 永新包装 新力油墨 持股比例% 直接 100.00 66.00 100.00 100.00 间接 -

内容: 注：上述子公司具体情况详见“附注九、在其他主体中的权益”。 (2) 本公司本期合并财务报表范围变化 本公司本期合并财务报表范围未发生变化。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则 及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2. 持续经营 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公 司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

内容: 五、 重要会计政策及会计估计 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务 按企业会计准则中相关会计政策执行。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公 司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控 制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并 前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计 政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净 资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资 本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依 次冲减盈余公积和未分配利润。 (2)非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其 公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同 的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、 负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被 购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业 合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及

内容: 在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后 合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合 并当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 (1) 合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权 （或类 似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安 排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享 有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被 本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结 构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为 决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。 (2) 合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财 务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相 关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团 整体财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等 项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享 有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易 表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 (3) 报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 (a)编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表 的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直

内容: 存在。 (b)编制合并利润表时， 将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后 的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 (c)编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的 现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并 后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 (a)编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 (b)编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表。 (c)编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合 并现金流量表。 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润 纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入 合并现金流量表。 (4) 合并抵销中的特殊考虑 ①子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为所有者权 益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方 法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、 资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权 益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值 与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确 认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但

内容: 与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属 于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易 损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和 “少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易 损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利 润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 (5) 特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少 数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合 并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资 本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未 分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交 易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认 为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资 产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本 与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积 （资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续 计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合 并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算 的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投 资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付 对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积

内容: （资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编 制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方 在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多 次交易作为“一揽子交易”进行会计处理： (a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 (b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 (c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 (d)一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每 次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。 在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加 上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资 本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即 以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并 方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合 并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有 者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足， 被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予 以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并 前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产 负债表中未转入留存收益的金额等。 合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取 得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日 之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较 报表期间的期初留存收益。

内容: B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交 易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认 为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量 时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日， 在个别财务报表中， 按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本 （进 一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投 资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所 享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。 不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每 次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。 在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法 核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算 长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方 的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下 的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但 由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益 除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公 允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并 财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合 并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

内容: 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原 有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失 控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的 且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权 时转为当期投资收益。 此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净 资产变动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置 在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各 项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规 定处理。 如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧 失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价 款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为 其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例 子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子 公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增 资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在 增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公 司”）都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公 司不一致的，按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公 司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范 围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范 围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予 以抵销。

内容: 7. 现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限 短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务和外币报表折算 (1) 外币交易时折算汇率的确定方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇 率折算为记账本位币。 (2) 资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。 因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生 的汇兑差额，计入当期损益。 (3) 外币报表折算方法 对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政 策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间 编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经 营财务报表进行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所 有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近 似汇率折算。 ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债 表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。 ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇 率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金 流量表中单独列报。 9. 金融工具 (1) 金融资产的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

内容: 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及 不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允 价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中 包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认 为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日， 本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允 价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能 力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关 交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债 券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际 利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款 与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品 或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初 始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得 该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包 含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确 认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。 可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益计入当期损 益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供 出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资 产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。

内容: 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投 资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额 转出，计入投资收益。 (2) 金融负债的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始 确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允 价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以 外的金融负债。 (3) 金融资产的重分类 因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的， 本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到 期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融 工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分 为持有至到期投资的，本公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产， 并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再 将该金融资产划分为持有至到期投资。重分类日，该投资的账面价值与公允价值 之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转 出，计入当期损益。 (4) 金融负债与权益工具的区分 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同 义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交 付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地 形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用 于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还 是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果 是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。

内容: 在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金 融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的 数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的， 还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、 某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 (5) 金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方， 但保留收取金融资产现金流量的合同 权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转 移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资 产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产 的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关 系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融 资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资 产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终 止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值；

内容: B.终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对 应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放 弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价 值变动使企业面临的风险水平。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转 移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相 关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业继续确认该金融资产产生的 收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相 关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 (6) 金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部 分。将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务 仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。与债权人之间签 订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负 债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 (7) 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足 下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： ①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； ②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相 关负债进行抵销。

内容: (8) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ①金融资产发生减值的客观证据： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少， 但根据公开 的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金 流量确已减少且可计量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使 权益工具投资人可能无法收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②金融资产的减值测试（不包括应收款项） A．持有至到期投资减值测试 持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未 来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减 值损失，计入当期损益。 预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并 考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利 率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至 到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现 率。即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改， 在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。 对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价 值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提 高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。持有至到期投资发生减值 后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利 率计算确认。

内容: B.可供出售金融资产减值测试 在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项 金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公 允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超 过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可 以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生 减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累 计损失一并转出，计入资产减值损失。 可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投 资进行分析判断。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现 金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 (9) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场 的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最 有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或 者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定 价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 ①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值 技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一 种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值 的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为 公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察

内容: 输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对 相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中 取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所 使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层 次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入 值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层 次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第 三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 10. 应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法 在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减 值的，计提减值准备。应收款项包括应收账款、其他应收款等。 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 ①单项金额重大的判断依据或金额标准： 本公司将 300.00 万元以上应收账款， 100.00 万元以上其他应收款确定为单项金额重大。 ②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收 款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。短 期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时， 可不对其预计未来现金流量进行折现。 (2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 ①确定组合的依据： 组合 1： 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大 的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。 组合 2：本公司合并范围内的母子公司之间、子公司之间的应收款项。 ②按组合计提坏账准备的计提方法： 组合 1：账龄分析法；组合 2：不计提坏账准备。 本公司根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合 现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应

内容: 计提的坏账准备。各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：

内容: 账龄 1 年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5 年以上 应收账款计提比例（%） 5 10 30 50 80 100 其他应收款计提比例（%） 5 10 30 50 80 100

内容: (3) 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分 析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准 备。 11. 存 货

内容: (1) 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程 中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、 在产品、产成品、周转材料等。 (2) 发出存货的计价方法：本公司存货发出时采用加权平均法计价。 (3) 存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈 及盘亏金额计入当年度损益。 (4) 存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的， 计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠 证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营 过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可 变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变 现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存 货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为

内容: 其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金 额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料 按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料 按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货， 按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额 予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损 益。 (5) 周转材料的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 12. 持有待售的非流动资产或处置组 (1) 持有待售的非流动资产或处置组的分类 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出 售； ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购 买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管 部门批准后方可出售的，已经获得批准。 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将 在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类 别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。 本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出 售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类 别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类 别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 (2) 持有待售的非流动资产或处置组的计量 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费 用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工

内容: 具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产 生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其 账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减 去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计 提持有待售资产减值准备。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为 持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计 量： ①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况 下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额； ②可收回金额。 (3) 列报 本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持 有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。 持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负 债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。 13. 长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资， 以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本 公司联营企业。 (1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控 制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方 或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或 一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这 些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能 够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享 有的保护性权利。

内容: 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投 资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以 及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的 股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及 可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时， 一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明 该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。 (2) 初始投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务 方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始 投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B.同一控制下的企业合并， 合并方以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并 日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为 长期股权投资初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资 初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益； C.非同一控制下的企业合并， 以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长 期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨 询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下列规定确定其投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； B.以发行权益性证券取得的长期股权投资， 按照发行权益性证券的公允价值作

内容: 为初始投资成本； C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资， 如果该项交换具有商业实质且 换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税 费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益； 若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税 费作为初始投资成本。 D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投 资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 (3) 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营 企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 ①成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成 本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本 公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认 应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计 政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投 资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与 联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于

内容: 本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的 未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成 控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权 益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公 允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转 入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允 价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认 的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。 14. 固定资产 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超 过一年的单位价值较高的有形资产。 (1) 确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不 符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 (2) 各类固定资产的折旧方法 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法提折旧，按固 定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折 旧率如下：

内容: 类 别 折旧方法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 使用年限 20 年 10 年 4年 3-5 年 净残值率（%） 3 3 3 3 年折旧率（%） 4.85 9.70 24.25 19.40-32.33

内容: 房屋建筑物 机械设备 运输设备 电子设备及其他

内容: 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减 值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进 行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 (3) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认 该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始 日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定 资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租 赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法 合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿 命两者中较短的期间内计提折旧。 15. 在建工程 (1) 在建工程以立项项目分类核算。 (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作 为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到 预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目 专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安 装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到 预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并 按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际 成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提折旧额。 16. 借款费用 (1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用 在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生；

内容: ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间 连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 (2) 借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金 额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本 化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占 用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根 据一般借款加权平均利率计算确定。 17. 无形资产 (1) 无形资产的计价方法：按取得时的实际成本入账。 (2) 无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

内容: 项目 土地使用权 计算机软件 预计使用寿命 50 年 10 年 依据 法定使用权 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿 命

内容: 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无 形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确 定的无形资产使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债 表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿

内容: 命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销 金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已 计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺 在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信 息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定 的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的， 估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 (3) 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶 段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 (4) 开发阶段支出资本化的具体条件 开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 18. 长期资产减值 (1) 长期股权投资减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营 政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是 否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低 于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值 损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (2) 投资性房地产减值测试方法及会计处理方法 资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成

内容: 本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价 值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。 (3) 固定资产的减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可 收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经 确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额 计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 (4) 在建工程减值测试方法及会计处理方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程 已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值 准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干 项情况的，对在建工程进行减值测试： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (5) 无形资产减值测试方法及会计处理方法 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收 回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形 资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下 列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响；

内容: ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 (6) 商誉减值测试 企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含 商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者 资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理： 首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额， 并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组 或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价 值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资 产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金 额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者 资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他 各项资产的账面价值。 19. 长期待摊费用 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 一年以上的各项费用。 20. 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 (1) 短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相 关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

内容: ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及 工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和 住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并 确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累 积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。 本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 (2) 离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存 金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不 会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的， 本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相 匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存 金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②设定受益计划 A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计 变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务 的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务 期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将 设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服 务成本。

内容: B.确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计 划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低 者计量设定受益计划净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除 了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均 计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息 收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： (a)精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益 计划义务现值的增加或减少； (b)计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的 金额; (c)资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净 额中的金额。 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合 收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这 些在其他综合收益中确认的金额。 (3) 辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的 折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃 市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现 后的金额计量应付职工薪酬。

内容: (4) 其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部 应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组 成部分：A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计 量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 21. 预计负债 (1) 预计负债的的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出本 公司；③该义务的金额能够可靠地计量。 (2) 预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综 合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表 日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最 佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 22. 股份支付 (1) 股份支付的种类： 本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结 算的股份支付。 (2) 权益工具公允价值的确定方法 ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑 授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存 在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权 的公允价值。 (3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据

内容: 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等 后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工 具的最佳估计。 (4) 股份支付计划实施的会计处理 ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表 日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股 份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按 本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负 债。 ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以 权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以 权益结算的股份支付，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量 的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本 或费用和资本公积。 (5) 股份支付计划修改的会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价 值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所 授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的 增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之 间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式 修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该 变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 (6) 股份支付计划终止的会计处理 如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未 满足可行权条件而被取消的除外），本公司将取消或结算作为加速可行权处理， 立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额，并在取消或结算时支付给职工的所 有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价

内容: 值的部分，计入当期费用。 本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购 支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。 23. 收入确认原则和计量方法 (1) 销售商品收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额 能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 本公司商品销售收入确认的具体原则： ① 内销收入：公司在销售产品发货后，取得客户产品验收回单，开具销售发 票时确认商品销售收入的实现。 ② 外销收入：公司在销售产品发货后，取得海关提单时确认商品销售收入的 实现。 (2) 提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确 认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量(或已经提供的 劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地 计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定； D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或 应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以 完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳 务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已 确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额 确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入

内容: 当期损益，不确认提供劳务收入。 (3) 让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分 别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定。 ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 24. 政府补助 (1) 政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 本公司能够满足政府补助所附条件； ② 本公司能够收到政府补助。 (2) 政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 (3) 政府补助的会计处理 ①与资产相关的政府补助 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产 相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限 内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计 入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将 尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 ②与收益相关的政府补助 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与 收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理： 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分 分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

内容: 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与 本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 ③政策性优惠贷款贴息 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提 供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策 性优惠利率计算相关借款费用。 财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 ④政府补助退回 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整 资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 25. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂 时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所 得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所 得税资产和递延所得税负债进行折现。 (1) 递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率 计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣 暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产： A.该项交易不是企业合并； B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用 来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

内容: 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 (2) 递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税 的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递 延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合 并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异， 其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除 外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 (3) 特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确 认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益）， 通常调整企业合并中所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计 入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括： 可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯 调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时 包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

内容: 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥 补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和 税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的 未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合 递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进 一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时 性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉， 商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并 相关的递延所得税资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负 债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差 异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合 并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相 关的递延所得税除外。 ⑤以权益结算的股份支付 如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确 认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算 确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递 延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与 股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。 26. 安全生产费用及维简费 本公司根据有关规定，按具体标准提取安全生产费用。安全生产费用于提取 时计入相关产品的成本或当期损益， 同时计入“专项储备”科目。 提取的安全生产费 按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的， 先通过“在建工程”科目归集所发生的支出， 待安全项目完工达到预定可使用状态时 确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金

内容: 额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 27. 终止经营 (1) 终止经营的认定标准 终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且 该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处 置的一项相关联计划的一部分； ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。 (2) 终止经营的列示 本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的 终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新 作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条 件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为 可比会计期间的持续经营损益列报。 28. 重要会计政策、会计估计的变更 (1) 重要会计政策变更 2017 年 6 月财政部发布了《企业会计准则解释第 9 号—关于权益法下投资净 损失的会计处理》、《企业会计准则解释第 10 号—关于以使用固定资产产生的收 入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第 11 号—关于以使用无形资产产生 的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第 12 号—关于关键管理人员服 务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释，本公司于 2018 年 1 月 1 起执行 上述解释。 根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务 报表格式的通知》 （财会[2018]15 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则 的企业应按如下规定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应 收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将 “固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”

内容: 项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项 目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付 款”归并至“长期应付款”项目。 利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目 下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。 本公司根据财会【2018】15 号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表， 并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下： 2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表

内容: 应收票据 应收账款 应收票据及应收账款 应付票据 应付账款 应付票据及应付账款 应付利息 其他应付款

内容: 2017 年度受影响的合并利润表和母公司利润表

内容: (2) 重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重要会计估计变更。 六、 税 项

内容: 税 种 计税依据 产品销售增加值 应纳流转税税额 - 108 税率 17%（16%） 5%、7%

内容: 黄山永新股份有限公司 教育费附加 地方教育费附加 企业所得税 应纳流转税税额 应纳流转税税额 应纳税所得额

内容: 2. 税收优惠及批文 (1)根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省地方 税务局联合颁发的《关于公布安徽省 2017 年第二批高新技术企业认定名单的通 知》，永新股份被认定为安徽省 2017 年度第二批高新技术企业，并获发《高新技 术企业证书》（证书编号：GR201734001660，有效期 3 年）。按照《企业所得税 法》等相关法规规定，本公司自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日三年内享 受国家高新技术企业 15%的所得税税率。 (2)根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方 税务局联合颁发的《关于公布广东省 2016 年高新技术企业名单的通知》，广州永 新被认定为广东省 2016 年度高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书 编号：GR201644003544，有效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定， 广州永新自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日三年内享受国家高新技术企业 15%的所得税税率。 (3)根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公布河 北省 2018 年第三批拟认定高新技术企业名单的通知》，河北永新被认定为河北省 2018 年度第三批高新技术企业。按照《企业所得税法》等相关法规规定，河北永 新自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日三年内享受国家高新技术企业 15%的 所得税税率。 (4)根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省税务局联合颁发的《关于 公布安徽省 2018 年第一批高新技术企业认定名单的通知》，永新包装被认定为安 徽省 2018 年度第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号： GR201834001505，有效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，永新 包装自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日三年内享受国家高新技术企业 15% 的所得税税率。 (5) 根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省地方 税务局联合颁发的《关于公布安徽省 2017 年第一批高新技术企业认定名单的通 知》，新力油墨被认定为安徽省 2017 年度第一批高新技术企业，并获发《高新技

内容: 术企业证书》（证书编号：GR201734000383，有效期 3 年）。按照《企业所得税 法》等相关法规规定，新力油墨自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日三年内 享受国家高新技术企业 15%的所得税税率。 七、 合并财务报表主要项目注释

内容: 1. 货币资金 (1) 账面余额

内容: 库存现金 银行存款 其他货币资金 合 计

内容: 其中：存放在境外的款项总额

内容: (2) 其他货币资金期末余额中 50,300,260.40 元系本公司办理银行承兑汇票存 入的保证金。除此之外，货币资金期末余额中无其他因抵押、质押或冻结等对使 用有限制、有潜在回收风险的款项。 (3) 货币资金期末余额较期初增长 39.85%，主要系本期理财产品收回较多所 致。 2. 应收票据及应收账款 (1) 应收票据及应收账款明细

内容: 应收票据 应收账款 合 计

内容: (2) 应收票据明细披露 ①应收票据分类

内容: 银行承兑票据 商业承兑票据 合 计

内容: ②期末公司无已质押的应收票据。

内容: ③期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

内容: ④期末公司无因出票人未履约而将其应收票据转应收账款之情形。 (3) 应收账款披露 ①分类披露

内容: A.组合中，单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

内容: 单位名称 安徽科瑞克保温材料有限公司 合 计 期末余额 账面余额 坏账准备 计提率(%) 50.00 50.00 计提理由 预计无法全部收回 —

内容: B.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

内容: 账 龄 - 111 期末余额

内容: C.组合中，单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

内容: ②本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提的坏账准备金额为 6,096,068.71 元，本期收回坏账准备金额为 2,880.00 元。 ③本期实际核销的应收账款金额为 9,239,753.92 元。 其中重要的应收账款核销 情况列示如下：

内容: 单位名称 山西汉波食品股份有限公司 河南金誉包装科技有限公司 东莞市泰和塑胶制品有限公 司 河北威纳邦生物科技有限公 司 石家庄威纳邦日化有限公司 合 计 款项性 质 货 款 货 款 货 款 货 款 货 款 — 核销金额 2,997,766.25 2,608,081.33 1,278,824.57 1,011,332.56 989,690.82 8,885,695.53 核销原因 无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 无法收回 — 履行的核销 程序 内部审批 内部审批 内部审批 内部审批 内部审批 — 款项是否由关联 交易产生 否 否 否 否 否 —

内容: ④按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: ⑤本期因金融资产转移而终止确认的应收账款

内容: 注：摩根大通银行和花旗银行为本公司提供无追索权的特定客户应收账款购 买服务，本公司在收到银行应收账款购买款项时，终止确认相应的客户应收账款。 ⑥本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 3. 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示

内容: 1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合 计

内容: 注：期末账龄超过 1 年的预付款项主要为结算尾款，无金额重要的预付款项 账龄超过 1 年的情况。 (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况

内容: 4. 其他应收款 (1) 分类列示

内容: 项 目 期末余额 期初余额 -

内容: 注：上表中的其他应收款是指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。 (2) 其他应收款分类披露 ①分类披露

内容: 期末余额 项 目 账面余额 金额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 单项金额不重大但单项 计提坏账准备的其他应 收款 合 计 11,902,141.81 11,902,141.81 比例 (%) 100.00 100.00 坏账准备 金额 1,631,842.01 1,631,842.01 计提率 (%) 13.71 13.71 账面价值

内容: （续上表） 期初余额 项 目 账面余额 金额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 单项金额不重大但单项 计提坏账准备的其他应 收款 合 计 4,842,816.22 4,842,816.22 比例 (%) 100.00 100.00 坏账准备 金额 1,068,925.25 1,068,925.25 计提率 (%) 22.07 22.07 账面价值

内容: 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

内容: 1 年以内 1至2年 2至3年 3至4年 5 年以上

内容: ②本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 602,916.76 元，无收回或转回的坏账准备情况。 ③本期实际核销的其他应收款金额为 40,000.00 元。 ④按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: ⑤其他应收款按款项性质分类情况

内容: ⑥本期无涉及政府补助的其他应收款。 ⑦本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 ⑧本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 ⑨其他应收款期末余额较期初增加 705.93 万元，主要系支付的保证金增加所 致。 5. 存 货

内容: 委托理财 待摊费用 待抵扣进项税额 预缴所得税 合 计

内容: 7. 固定资产 (1) 分类列示

内容: 固定资产 固定资产清理 合 计

内容: 注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。 (2) 固定资产 ①固定资产情况

内容: 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计

内容: ②期末无暂时闲置的固定资产情况。 ③期末无通过融资租赁租入和经营租赁租出的固定资产情况。 ④未办妥产权证的固定资产情况

内容: 黄山永新房产 永新包装房产 河北永新房产 新力油墨房产 合 计

内容: 8. 在建工程 (1) 分类列示

内容: 在建工程 工程物资 合 计

内容: ②重要在建工程项目本期变动情况

内容: 项目名称 13000 吨新型功能 性包装材料项目 8000 吨多功能膜 技术改造项目 年产 2 万吨油墨技 术改造搬迁升级项 目 ERP 系统 废气高效净化治理 及热能利用项目 在安装设备 其他零星工程 合 计 工程累计投入 占预算比例 (%) 50.69 11.52 40.39 80.48 40.87 — — — 工程 进度(%) 50.00 10.00 50.00 90.00 60.00 — — — 利息资本化 累计金额 356,514.80 356,514.80 其中：本年利 息资本化金额 119,908.97 119,908.97 本期利息 资 本化率(%) 1.11 1.11 资金来源 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 —

内容: ③期末公司在建工程未发生减值情形，故未计提在建工程减值准备。

内容: ④在建工程期末余额较期初增加 5,156.08 万元，主要系本期废气高效净化治 理及热能利用项目以及在安装设备投入金额较大所致。 9. 无形资产 (1) 无形资产情况

内容: 项 目 土地使用权 软件及其他 合计

内容: (2) 期末无通过公司内部研发形成的无形资产。 (3) 期末无未办妥产权证书的土地使用权情况。 10. 长期待摊费用

内容: 11. 递延所得税资产 (1) 未经抵消的递延所得税资产

内容: 项 目 期末余额 期初余额

内容: 资产减值准备 应付职工薪酬 政府补助 销售服务费等 可抵扣亏损 合 计

内容: (2) 未确认递延所得税资产明细

内容: 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 合 计

内容: (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

内容: 12. 其他非流动资产 (1) 项目分类

内容: 预付长期资产购置款 合 计

内容: (2) 其他非流动资产系公司预付的工程和设备款。 13. 短期借款

内容: 保证借款 质押借款 合 计

内容: 注：期末保证借款系公司及下属子公司永新包装购买进口设备的押汇借款， 由控股股东永佳投资提供保证担保；期末新增质押借款系中国银行黄山分行为本 公司提供的附带追索权应收账款保理业务融资借款，并以应收账款质押，永佳投 资提供保证担保。 14. 应付票据及应付账款 (1) 分类列示

内容: 应付票据 应付账款 合 计

内容: 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计

内容: (3) 应付账款列示 ①按性质列示

内容: 应付材料款 应付工程设备款 应付运费 其 合 他 计

内容: ②期末无金额重要的应付账款账龄超过 1 年的情况。 15. 预收款项 (1) 预收款项列示

内容: (2) 期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。

内容: (3) 预收款项期末余额较期初增加 228.99 万元， 主要系公司以预收方式收取的 货款增加所致。 16. 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示

内容: 一、短期薪酬 二、 离职后福利-设定提存计划 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计

内容: 一、工资、奖金、津贴和补贴 58,535,178.72 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：1、医疗保险费 2、工伤保险费 3、生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 合 计 182,317.59 886,505.12 59,604,001.43

内容: (3) 设定提存计划列示

内容: 基本养老保险 失业保险费 合 计

内容: 企业所得税 增值税 城建税 教育费附加

内容: 注：应交税费期末余额较期初增长 37.18%，主要系期末应交企业所得税及增 值税增加所致。 18. 其他应付款 (1) 分类列示

内容: 应付利息 应付股利 其他应付款

内容: 注：上表中的其他应付款是指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。 (2) 其他应付款 ①按款项性质列示其他应付款

内容: 销售服务费 投资共建款 代管补偿金 保证金 其他待付款 其他暂收款

内容: ②账龄超过 1 年的重要其他应付款

内容: 项 目 期末余额 801,921.57 未偿还或结转的原 因 职工离职后支付

内容: 黄山永新股份有限公司 黄山市财政局共建房产拨款 4,300,000.00

内容: 2018 年年度报告 办理产证后结转

内容: 注：本公司下属子公司新力油墨于 2016 年获取黄山市徽州区国有资产投资经 营有限公司拨付的国开行明股实债专项建设投资基金 1,080 万元， 投资期限至 2030 年 12 月 1 日，投资期限内仅收取固定投资收益，不承担投资项目的经营亏损，投 资期满后新力油墨一次性回购投资基金。 20. 递延收益 (1) 递延收益情况

内容: (2) 涉及政府补助的项目

内容: 递延收益本期主要增加情况： ①生产设备购置补助：新力油墨于 2018 年 8 月收到黄山市黄山区财政国库支 付中心拨付的设备补助 27.75 万元，新力油墨将其划分与资产相关的政府补助，并 按资产折旧年限分期进行摊销。 ②大气污染防治项目：本公司于 2018 年 12 月收到黄山市财政国库支付中心 拨付的污染治理补助 60 万元，公司将其划分与资产相关的政府补助，并按资产折 旧年限分期进行摊销；广州永新于 2018 年 3 月收到广州市财政局拨付的废气在线 回收补助 161.45 万元，广州永新将其划分与资产相关的政府补助，并按资产折旧 年限分期进行摊销。 ③高清柔板印刷技术改造项目：永新包装于 2017 年 12 月收到黄山经济开发 区管理委员会财政局拨付的借转补资金 100 万元，永新包装于项目验收满足补助 条件时将其划分与资产相关的政府补助，并按资产折旧年限分期进行摊销。 ④2000 吨多功能液体包装材料技改项目：本公司于 2017 年 12 月收到黄山市 财政局拨付的借转补资金 96.50 万元， 本公司于项目验收满足补助条件时将其划分 与资产相关的政府补助，并按资产折旧年限分期进行摊销。 21. 股本

内容: 单位：万元 本次增减变动（＋、－） 项 目 期初余额 33,574.45 发行新股 送股 公积金转 股 16,787.22 其他 小计 16,787.22 期末余额 50,361.67

内容: 注：股本情况见“附注三、公司基本情况”。 22. 资本公积

内容: 股本溢价 其他资本公积 合 计

内容: 注：经 2017 年度股东大会审议通过，本公司以总股本 335,744,483 股为基数， 以资本公积进行转增股本，每 10 股转增 5 股，共计转增 167,872,241 股。 23. 专项储备

内容: 注：公司下属子公司新力油墨按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》 相关规定，每年提取和使用安全生产费用。 24. 盈余公积

内容: 调整前上期末未分配利润 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 加：本年归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润

内容: 注：经 2017 年度股东大会审议通过，本公司以总股本 335,744,483 股为基数， 向全体股东按每十股派发现金红利 4.50 元 （含税） 共派发现金红利 151,085,017.35 ， 元，上述股利已于 2018 年 4 月派发完毕。 26. 营业收入及营业成本 (1) 分类

内容: 项 目 本期发生额 - 126 上期发生额

内容: (2) 主营业务（分产品）

内容: (3) 主营业务（分地区）

内容: (4) 公司前五名客户的营业收入情况

内容: 客户 1 客户 2 客户 3 客户 4 客户 5 合 计

内容: 城建税 教育费附加 地方教育费附加 印花税

内容: 职工薪酬 销售服务费 运输费 出口费用 其 合 他 计

内容: 职工薪酬 折旧费 差旅费 业务招待费 车辆费用 综合服务费 中介机构费 其 合 他 计

内容: 职工薪酬 材料费 水电费 折旧费 设计费

内容: 研发费用本期发生额较上期增长 43.48%， 主要系本期技术研发投入增加所致。 31. 财务费用

内容: 利息支出 减：利息收入 利息净支出 汇兑损失 减：汇兑收益 汇兑净损失 银行手续费及其他 合 计

内容: 财务费用本期发生额较上期减少 114.85 万元，主要系本期汇兑净损失减少所 致。 32. 资产减值损失

内容: 坏账损失 存货跌价损失 合 计

内容: 资产减值损失本期发生额较上期增加 911.57 万元，主要系公司计提的坏账准 备增加所致。 33. 其他收益

内容: 递延收益转入 1 递延收益转入 2 项目经费补助 税收奖励 合 计

内容: 项 目 - 129 本期发生额 上期发生额

内容: 投资收益本期发生额较上期增加 619.49 万元，系本期公司银行理财产品投资 产生的收益增加所致。 35. 资产处置收益

内容: 固定资产处置利得 合 计

内容: 36. 营业外收入 (1) 营业外收入明细

内容: 政府补助 质量赔款及罚款收入 其 合 他 计

内容: (2) 与企业日常活动无关的政府补助

内容: 与资产相关/与收益相 关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 ——

内容: 引进人才、就业补贴 高新技术企业认定补助 专精特新中小企业奖补 科技创新奖励 外贸促进政策项目资金 技术中心奖励 制造强省建设资金 创新型省份建设专项资金 其 合 他 计

内容: 项 目 本期发生额 - 130 上期发生额 计入非经常性损益的金

内容: 2018 年年度报告 额

内容: 非流动性资产报废损失 捐赠支出 其 合 他 计

内容: 38. 所得税费用 (1) 所得税费用的组成

内容: 当期所得税费用 递延所得税费用 合 计

内容: (2) 会计利润与所得税费用调整过程

内容: 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 研发费用及残疾人工资加计扣除的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 其 他 所得税费用合计

内容: 39. 现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

内容: 政府补助 赔款及其他 合 计

内容: (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 销售服务费 办公费 保险费 中介机构费 差旅费 业务招待费 车辆费用 综合服务费 其 合 他 计

内容: (3) 收到的其他与投资活动有关的现金

内容: (4) 支付的其他与投资活动有关的现金

内容: (5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: 40. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料

内容: 黄山永新股份有限公司 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） 存货的减少（减少以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 其 他 108,142.01 -3,586,347.78 -11,248,031.67 -264,190.45 -156,200.05 -16,241,753.10 21,996,701.25 -39,479.11 323,833,456.96

内容: 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 注：“其他”项目系专项储备的增加。 (2) 现金和现金等价物构成情况

内容: 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额

内容: 41. 所有权或使用权受到限制的资产

内容: 项 目 期末余额 受限原因

内容: 2018 年年度报告 银行承兑汇票保证 金 应收账款保理质押 办理票据抵押 办理票据抵押

内容: 货币资金 其中：美 日 欧 应收账款 其中：美

内容: 日 元 欧 应付账款 其中：美 元

内容: 日 元 欧 短期借款 其中：欧 元

内容: 43. 政府补助 (1) 政府补助基本情况

内容: 种 类 金 额 列报项目 计入当期损益 的金额

内容: 一、与日常活动相关的政府补助 绿色包装材料项目生产线购置项目 年产 16,000 吨合软包装材料项目生产线购置 项目 高透明、高阻隔环保性复合膜袋项目项目 高透明阻隔食品包装材料项目基本建设项目 高安全卫生食品包装技改项目基本建设项目 功能性软包装工程实验项目 生产设备购置补助 20,000,000.00 13,340,000.00 6,220,000.00 4,320,000.00 4,000,000.00 2,000,000.00 777,500.00

内容: 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益

内容: 大气污染防治项目 高阻隔医药软包材料技术研究与服务平台项 目 高密抗菌面膜及妇婴包装袋产业化技改项目 研发设备补助 无残留低能耗无溶剂复合包装材料技改项目 年产 13000 吨新型功能性包装材料项目 WHCPP 流延机设备购置项目 年产 5000 吨氧化物镀膜新材料技术改造项目 年产 3000 吨保护膜包装材料项目 显示屏制程专用自粘性保护膜研发项目 高清柔板印刷技术改造项目 税收奖励 其他补助 绿色环保型油墨技术改造（一期）搬迁升级项 目 2000 吨多功能液体包装材料技改项目 小 计 二、与日常活动无关的政府补助 引进人才、就业补贴 高新技术企业认定补助 制造强省建设资金 技术中心奖励 创新型省份建设专项资金 科技创新奖励 外贸促进政策项目资金 其 他 小 计 合 计 335,045.09 320,000.00 500,000.00 2,000,000.00 344,000.00 507,500.00 297,800.00 368,991.79 4,673,336.88 91,163,216.88 营业外收入 营业外收入 营业外收入 营业外收入 营业外收入 营业外收入 营业外收入 营业外收入 —— —— 3,503,880.00 8,962,200.00 1,600,000.00 2,565,500.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 4,100,000.00 2,000,000.00 1,200,000.00 1,000,000.00 2,298,600.00 3,237,200.00 1,400,000.00 965,000.00 86,489,880.00

内容: 2018 年年度报告 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益 其他收益

内容: (2) 政府补助退回情况 本公司本期不存在政府补助退回情况。 八、 合并范围的变更

内容: 本公司本期合并财务报表范围未发生变化。 九、 在其他主体中的权益

内容: 1. 在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成

内容: 持股比例% 子公司名称 河北永新 广州永新 永新包装 新力油墨 主要经营地 河北石家庄 广东广州 安徽黄山 安徽黄山 注册地 河北石家 庄 广东广州 安徽黄山 安徽黄山 业务性质 直接 工业生产 工业生产 工业生产 工业生产 100.00 66.00 100.00 100.00 注 间接 设 立 合 并 设 立 合 并 取得方式

内容: 注：黄山市徽州区国有资产投资经营有限公司 2016 年以明股实债方式投资新 力油墨国开行建设基金 1,080 万元，仅收取固定投资收益，不参与公司经营。工商 信息登记本公司持股比例为 93.0233%，实际享有权益比例为 100%。 (2) 重要的非全资子公司

内容: 子公司名称 广州永新 少数股东持股比例 34.00% 本期归属于少数 股东的损益 5,259,735.73 本期向少数股东 宣告分派的股利 2,720,000.00 期末少数股东权 益余额 34,650,004.14

内容: (3) 重要非全资子公司的主要财务信息

内容: 2. 在合营安排或联营企业中的权益

内容: 本公司无合营及联营企业。 十、 与金融工具相关的风险

内容: 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资 产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。 本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层 负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公 司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给 本公司审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下， 制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。 1. 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失 的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据及应收账款等。本公司 持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具 备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险；本公司持有的应收票据主要为银 行承兑汇票，具有较强的流动性，公司已制定相应的票据管理和控制流程并得到 有效执行，极大程度的确保票据保管和使用的安全性，存在较低的信用风险；本 公司仅与信用良好的客户进行交易，且会持续监控应收账款余额，以确保公司避 免发生重大坏账损失的风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中 每项金融资产（包括衍生金融工具）的账面价值，整体信用风险评价较低。 2. 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务 时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责集团内各子公司的现金管理工作，包括 现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控 短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的 现金储备和可供随时变现的有价证券。截止 2018 年 12 月 31 日，本公司金融负债 到期期限如下：

内容: 项目名称 6个月内 期末余额（万元） 6个月-1年 1-2年 2-3年 3年以上

内容: 黄山永新股份有限公司 短期借款 应付票据及应付账款 其他应付款 长期应付款 小 计 4,947.71 41,111.80 4,363.11 50,422.62 -

内容: 3. 市场风险 （1）汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认 的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。公司财务部门负责监控 公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。截止 2018 年 12 月 31 日， 本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的 金额列示如下：

内容: 金融资产与金融负债的汇率风险的敏感性分析：2018 年 12 月 31 日，在其他 风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元贬值 100 个基点，那么本公司 当年的利润总额将增加 18.00 万元。相反，在其他风险变量不变的情况下，如果当 日人民币对于美元升值100个基点， 那么本公司当年的利润总额将减少18.00万元。 公司整体汇率风险较小。 （2）利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波 动的风险，截至 2018 年 12 月 31 日，本公司借款均为固定利率借款，公司不存在 利率风险。 十一、 关联方关系及其交易

内容: 1. 本公司的母公司情况

内容: 母公司名称 永佳投资 注册地 安徽黄山 业务性质 实业投资 注册资本 （万元） 2,000.00 母公司对本公司的 母公司对本公司的 持股比例（%） 表决权比例（%） 31.70 31.70

内容: 本公司最终控制方：黄山供销集团有限公司。 2. 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见“附注九、在其他主体中的权益”。 3. 本公司的其他关联方情况

内容: 其他关联方名称 黄山永佳集团股份有限公司 黄山贝诺科技有限公司 黄山华塑新材料科技有限公司 黄山永佳光电科技有限公司 黄山市华兴商务管理有限公司 黄山天马铝业有限公司 黄山中泽新材料有限公司 黄山精工凹印制版有限公司 黄山三夏精密机械有限公司 黄山市金禾包装有限公司 公司简称 永佳集团 贝诺科技 华塑科技 永佳光电 华兴商务 天马铝业 中泽新材料 黄山精工 三夏机械 黄山金禾 其他关联方与本公司关系 其他关联人 实际控制人控制 实际控制人控制 实际控制人控制 永佳集团控制 永佳集团控制 永佳集团控制 永佳集团参股 永佳集团参股 高管家庭成员实际控制的公 司

内容: 4. 关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品、接受劳务情况表

内容: ②销售商品、提供劳务情况表

内容: 关联方 关联交易类型 关联交易内容 - 139 本期发生额 上期发生额

内容: 黄山永新股份有限公司 华塑科技 黄山金禾 黄山精工 黄山精工 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 废品废料 卷膜 油墨 材料 1,325,472.30 97,643.68 147,954.83 181,081.84

内容: (2) 资产租赁情况 2015 年 11 月 1 日， 本公司下属子公司新力油墨与黄山供销集团有限公司签订 《房屋租赁合同》，协议约定公司以 542,445.96 元的价格将其建造在黄山供销集 团所拥有的土地上的辅助简易仓库转让给黄山供销集团，同时公司向黄山供销集 团长期租赁使用该项资产，租赁期 20 年，年租金 27,122.00 元。 (3) 关联担保情况

内容: 担保方 永佳投资 借款银行 中国银行股份有限公司 担保 金额（万元） 22,000.00 担保 起始日 2018.1.23 担保 到期日 2019.7.8 担保是否已 经履行完毕 否

内容: (4) 公司关键管理人员报酬情况（单位：万元）

内容: 项 目 本期发生额 916.87 上期发生额 840.00

内容: 5. 关联方应收应付款项余额 (1) 应收项目

内容: 十二、 承诺及或有事项 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项及或有事项。

内容: 十三、 资产负债表日后事项 1. 股份回购事项 2018 年 12 月 20 日，公司召开 2018 年第二次临时股东大会并审议通过了《关 于以集中竞价交易方式回购公司股份的预案》。根据该预案：公司自股东大会审 议通过回购预案之日起不超过12个月内， 以不低于7,500.00万元， 不超过15,000.00 万元的自有资金回购本公司股份（回购价格不高于 8 元/股）；回购股份将优先用 于员工持股计划或者股权激励计划，资金金额为不低于 3,000.00 万元且不超过 5,000.00 万元；其余部分将用于转换公司发行的可转换为股票的公司债券，资金金 额为不低于 2,500.00 万元且不超过 12,000.00 万元。公司如未能在股份回购完成之 后 36 个月内实施上述用途中的一项或多项，回购股份将全部予以注销。 截止 2019 年 2 月 27 日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方 式回购股份，回购股份数量为 4,847,759 股，约占公司目前总股本的 0.96%，支付 总金额为 32,746,310.42 元。 2. 利润分配事项 2019 年 2 月 27 日，本公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《黄山永新 股份有限公司关于 2018 年度利润分配的预案》，拟以未来实施利润分配方案时股 权登记日扣除回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发 现金红利 3.50 元（含税），不送红股、不以资本公积金转增股本。 3. 截至 2019 年 2 月 27 日止， 本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。 十四、 其他重要事项 1．分部信息 (1) 报告分部的确定依据与会计政策 本公司以业务板块为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。 经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能 够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成 部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (2) 公司从事包装材料（彩印包装材料、镀铝膜包装材料及塑料软包装薄膜） 与包装印刷材料（油墨）的生产与销售，其中包装材料确认的收入、资产以及贡

内容: 献的利润所占比重均超过 90%，包装印刷材料所占相应比重低于 10%，基于公司 现有的情况，公司无需进行分部信息披露。 2. 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 十五、 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收票据及应收账款 (1) 分类列示

内容: 应收票据 应收账款 合 计

内容: (2) 应收票据 ①应收票据分类

内容: 银行承兑票据 商业承兑票据 合 计

内容: ②期末公司无已质押的应收票据。 ③期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

内容: 期末未终止确认金 额 -

内容: 银行承兑票据 商业承兑票据 合 计

内容: ④期末公司无因出票人未履约而将其应收票据转应收账款之情形。 (3) 应收账款 ①分类披露

内容: 期末余额 项 目 账面余额 金额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 5,364,107.67 比例 (%) 1.70 - 142 坏账准备 金额 2,682,053.84 计提率 (%) 50.00 账面价值

内容: A.组合中，单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

内容: B.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

内容: 1 年以内 1至2年 2至3年 合 计

内容: C.组合中，子公司应收款

内容: 子公司名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%）

内容: 2018 年年度报告 -

内容: D.组合中，单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款

内容: 计提理由 预计无法全部收回 —

内容: ②本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提的坏账准备金额为 5,539,507.80 元，本期收回坏账准备金额为 2,880.00 元。 ③本期实际核销的应收账款金额为 142,929.28 元。 ④按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

内容: ⑤本期因金融资产转移而终止确认的应收账款

内容: ⑥本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 2. 其他应收款 (1) 分类列示

内容: 应收利息 应收股利 其他应收款 合 计

内容: 注：上表中的其他应收款是指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。 (2) 应收股利 ①分类

内容: ②期末无重要的账龄超过 1 年的应收股利。 (3) 其他应收款 ①分类披露

内容: 期末余额 项 目 账面余额 金额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 其中：账龄组合 子公司应收款组 合 单项金额不重大但单项 计提坏账准备的其他应 收款 合 计 （续上表） 期初余额 项 目 账面余额 金额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 其中：账龄组合 子公司应收款组 合 单项金额不重大但单项 计提坏账准备的其他应 收款 比例 (%) 坏账准备 金额 计提率 (%) 账面价值 比例 (%) 坏账准备 金额 计提率 (%) 账面价值

内容: A.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

内容: 1 年以内 1至2年 2至3年 3至4年 5 年以上 合 计

内容: B.组合中，子公司应收款

内容: ②本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 125,709.15 元，本期无收回或转回坏账准备金额。 ③本期实际核销的其他应收款金额为 40,000.00 元。 ④按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: ⑤其他应收款按款项性质分类情况

内容: ⑥期末无涉及政府补助的应收款项。 ⑦期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 ⑧本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 3. 长期股权投资 (1) 长期股权投资账面价值

内容: (2) 长期股权投资明细

内容: 4. 营业收入和成本 (1) 分类

内容: 主营业务 其他业务 合 计

内容: (2) 主营业务（分产品）

内容: (3) 主营业务（分地区）

内容: (4) 公司前五名客户的营业收入情况

内容: 客户 1 客户 2 客户 3 客户 4 客户 5 合 计

内容: 银行理财产品收益 成本法核算的长期股权投资收益 合 计

内容: 十六、 补充资料 1. 当期非经常性损益明细表

内容: 非流动性资产处置损益， 包括已计提资产减值准备冲销部 分 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 委托他人投资或管理资产的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收支净额

内容: 黄山永新股份有限公司 小 计

内容: 减：所得税影响数 少数股东损益影响数 非经常性损益净额

内容: 2. 净资产收益率及每股收益

内容: 加权平均净资产 收益率（%） 12.78 11.48 每股收益 基本每股收益 0.45 0.40 稀释每股收益 0.45 0.40

内容: 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润

内容: （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 （四）载有董事长签名的 2018 年年度报告文本原件。 （五）以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。

内容: 黄山永新股份有限公司 董事长：孙 毅