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内容: Creator: Microsoft? Office Word 2007

内容: Title: 深圳市海王生物工程股份有限公司2018年年度报告全文

内容: Author: 深圳市海王生物工程股份有限公司

内容: Producer: Microsoft? Office Word 2007

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司

内容: 2018 年年度报告

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内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人张思民、主管会计工作负责人沈大凯及会计机构负责人(会计主 管人员)李爽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事局会议。

内容: 未亲自出席董事姓名 刘来平 未亲自出席董事职务 独立董事 未亲自出席会议原因 因公出差 被委托人姓名 詹伟哉

内容: 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者 的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司指定信息披露媒体为《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证 、 、 、 券日报》及巨潮资讯网，公司所有信息均以公司在上述指定媒体刊登的为准， 请广大投资者理性投资。 公司经本次董事局审议通过的利润分配预案为：以截止 2019 年 3 月 31 日 总股本 2,762,583,257 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含 税） ，送红股 0 股（含税） ，不以公积金转增股本。

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内容: 目录

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内容: 释义

内容: 释义项 海王生物、公司、本公司 海王集团 海王英特龙 银河投资、海王银河 海王福药 金象中药 银河科技 海王健康科技 海王医药研究院、海王研究院 海王长健 山东海王集团 苏鲁海王集团 河南海王集团 湖北海王集团 安徽海王集团 黑龙江海王集团 Provision Healthcare 海王星辰 中国证监会 深交所 深圳证监局 GSP GMP GPO

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指

内容: 释义内容 深圳市海王生物工程股份有限公司 深圳海王集团股份有限公司 深圳市海王英特龙生物技术股份有限公司 深圳市海王银河医药投资有限公司 福州海王福药制药有限公司 福州海王金象中药制药有限公司 深圳市银河科技有限公司 深圳市海王健康科技发展有限公司 深圳海王医药科技研究院有限公司 深圳海王长健医药有限公司 山东海王医药集团有限公司 苏鲁海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 湖北海王医药集团有限公司 安徽海王医药集团有限公司 黑龙江海王银海医药集团有限公司 Provision Healthcare, LLC 深圳市海王星辰医药有限公司 中国证券监督管理委员会 深圳证券交易所 中国证券监督管理委员会深圳监管局 药品经营质量管理规范 药品生产质量管理规范 Group Purchasing Operation 集中采购组织 参见 2016 年 12 月 26 日国务院医改办会同国家卫生计生委等 8 部门

内容: 两票制

内容: 指

内容: 联合下发《关于在公立医疗机构药品采购中推行"两票制"的实施意见 (试行)的通知》中关于"两票制"的说明

内容: ANDA

内容: Abbreviated New Drug Application,美国食品药品监督管理局的简略新 药申请程序

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内容: BE

内容: Bioequivalency， 生物等效性， 是指一种药物的不同制剂在相同实验条 件下，给予相同的剂量，其吸收速度与程度没有明显差别 是《专利合作条约》(Patent Cooperation Treaty)的英文缩写，是有关专

内容: PCT

内容: 利的国际条约。根据 PCT 的规定，专利申请人可以通过 PCT 途径递 交国际专利申请，向多个国家申请专利

内容: OTC

内容: Over the Counter 的缩写，即非处方药，是指那些不需要医生处方，消 费者可直接在药房或药店中即可购取的药物。 Supply Processing Distribution 的缩写，是一种供应链管理模式，是一

内容: SPD

内容: 种以医院医用物资管理部门为主导、以物流信息技术手段为工具，通 过合理使用社会资源，对全院的医用物资在院内的供应、加工、推送 等院内物流的一种集中管理方法。

内容: 报告期

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内容: 第二节 公司简介和主要财务指标

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称（如有） 海王生物 深圳证券交易所 深圳市海王生物工程股份有限公司 海王生物 Shenzhen Neptunus Bioengineering Co.,Ltd 股票代码 000078

内容: 公司的外文名称缩写（如有）无 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 张思民 深圳市南山区科技中三路 1 号海王银河科技大厦 24 层 518057 深圳市南山区科技中三路 1 号海王银河科技大厦 24 层 518057 sz000078@vip.sina.com

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事局秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 沈大凯 谢德胜 证券事务代表

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露媒体的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 本公司董事局办公室

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内容: 四、注册变更情况

内容: 组织机构代码 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 历次控股股东的变更情况（如有） 19244408-6 （统一社会信用代码：91440300192444086R） 1998 年 12 月 18 日公司股票在深圳证券交易所挂牌交易，公司主要从事医药制造 和研发；2003 年公司增资收购潍坊医药采购供应站有限公司后，在医药制造主营 业务的基础上新增医药商业的主营业务。 公司自 1998 年 12 月 18 日上市以来，控股股东未发生变更。

内容: 五、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 陈志芳、刘多奇

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

内容: 六、主要会计数据和财务指标

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内容: 七、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

内容: 八、分季度主要财务指标

内容: 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

内容: 九、非经常性损益项目及金额

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 长期股权投资处置损益 丧失控制权后，剩余股权按照公允价值重 新计量产生利得 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 158,039,470.00 27,457,936.53 132,318,444.30 处置子公司潍坊银河投资 24,088,188.04 金额 -544,096.45 各分子公司收到当地政府扶持金 858.54 万元 说明

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内容: 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 合计

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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内容: 第三节 公司业务概要

内容: 一、报告期内公司从事的主要业务

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司目前已形成医药商业、医药工业、医药研发等产业链平台，为国内实力雄厚的综合性大型医药企业。主要业务介绍 如下： 1、医药商业 公司医药商业板块主要是为下游客户包括医院、基层医疗机构、药品零售机构和分销商等提供药品、医疗器械等医疗用 品的配送流通及相关延伸增值服务。2003年公司并购山东潍坊医药站，正式进入医药流通领域。目前，公司医药商业业务以 全资子公司海王银河为投资管理平台，并通过山东海王集团、苏鲁海王集团、河南海王集团、湖北海王集团、安徽海王集团、 黑龙江海王集团等集团子公司及多个管理平台子公司对下属医药商业企业进行管控。 截至报告期末， 公司已建立了覆盖全国 20多个省份（直辖市、自治区）的庞大的医药商业业务网络体系。公司利用既有的优势资源和不断深化的药品和器械耗材物 流延伸服务技术，为客户提供更完整全面的供应链服务。公司顺应行业发展趋势，利用现有业务网络、资源等优势，探索发 展新业务模型，通过探索发展“医药电商”“专业第三方物流”等创新供应链服务模式进一步开拓医药商业业务，提升附加值和 客户粘性。 2、医药工业 公司已搭建了多元化、多层次的医药产品结构，在化学药、中成药、妇婴食品等领域均形成了具有较强竞争力的优势产 品。目前公司医药工业体系产品主要分为药品和妇婴食品两大类。其中药品以子公司海王福药及金象中药为主进行经营，拥 有大容量注射剂、小容量注射剂、片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服液等十多个制剂剂型，近500个药品注册批文，其生产的药 品中有百余种列入国家基本药物目录，拥有多个新药和自主知识产权独家产，在福建省医药行业具有竞争优势；妇婴食品以 子公司海王健康科技为主进行经营，以婴幼儿基础营养和强化营养食品等为主。 3、医药研发 公司一直将创新研发视为生存和发展的生命线，坚持以市场为导向、产品为核心，形成产学研和产销研相结合的技术创 新体系。公司医药研发以子公司海王医药研究院为主导，专注于药品研发，并设立一致性评价研究中心，开展仿制药质量一 致性评价药学研究工作。 4、国际合作及精准医疗业务 为实现本公司在肿瘤治疗和精准医疗领域跨越式发展并提升行业影响力及竞争力，2016年度，公司入股美国Provision Healthcare, LLC，并与Provision Healthcare医疗集团共同设立中国合资公司深圳中美海惠国际医疗发展有限公司在中国境内 独家经营Provision Healthcare质子治疗系统，加强拓展精准医疗业务并加大国际化业务布局的力度。

内容: 二、主要资产重大变化情况

内容: 1、主要资产重大变化情况

内容: 主要资产

内容: 重大变化说明 本公司于 2018 年 7 月 12 日出售子公司潍坊银河投资有限公司 100%股权，本次出 售确认投资收益 10,567.59 万元 本报告期，本公司对存在商誉公司进行减值测试，经评估，本报告期本公司商誉计 10

内容: 股权资产 商誉

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 提 2.60 亿元 应收款项 本报告期， 应收票据及应收账款较去年同期增长 35.57%， 主要是销售规模增长所致

内容: 2、主要境外资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: 三、核心竞争力分析

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司成立于1992年，1998年12月18日在深圳证券交易所上市，多年来致力于医药产业的发展，目前已形成医药研发、医 药工业、医药商业流通等产业平台；依托强大的自主创新能力、先进的医药商业模式、完整的产业链条、专业的管理团队、 领先的品牌价值，逐步将公司打造成为了综合实力雄厚的医药企业。 1、医药商业模式优势 公司医药商业业务以全资子公司海王银河为投资管理平台，并通过山东海王集团、苏鲁海王集团、河南海王集团、湖北 海王集团、安徽海王集团、黑龙江海王集团等集团公司及多个管理平台，对下属医药商业企业进行管控。公司顺应行业发展 趋势，通过内生式发展和外延式并购的方式不断拓展医药流通业务，已建立了覆盖全国20多个省份（直辖市、自治区）的庞 大的医药商业业务网络体系。 公司利用既有的优势资源和不断深化的药品和器械耗材物流延伸服务技术， 为客户提供更完整 全面的供应链服务。 为顺应行业发展趋势，公司积极探索新业务模型，为客户提供更完整的供应链服务创新获取高附加值。继续通过探索发 展“医药电商”“专业第三方物流”等创新供应链服务模式进一步开拓商业业务，提升附加值和客户粘性。公司全资子公司银河 科技承建的威海市立医院院内物流系统和自动化药房改造项目， 入选国家商务部第一批医药物流服务延伸示范项目； 子公司 山东海王银河医药有限公司被授予山东省药品保障动员中心。报告期内，公司及下属子公司获得多项荣誉，海王银河荣获了 “2017-2018年度全国药品流通创新示范”企业，山东海王银河医药有限公司荣获“2018医药物流行业十佳年度企业” ，河南海 王医药集团有限公司荣获“《现代医药物流储运管理规范》团体标准试点企业”等。 2、产业链整合优势 海王生物自创立以来始终坚持专注于医药产业发展， 注重培育自主创新能力， 目前已经形成了涵盖医药产品研发、 制造、 医药商业流通的完善的产业链，并在品牌、研发、制造、流通环节上具备了一定的竞争优势。公司处于医药行业完整产业链 的环境中，具备产业链整合的优势，能够为客户提供更完整、更全面的供应链服务。 3、研发创新能力 公司一直将创新视为生存和发展的生命线，坚持以市场为导向、产品为核心，形成产学研和产销研相结合的技术创新体 系。目前公司已经拥有国家高新技术研究发展计划成果产业化基地、南海海洋生物技术国家工程研究中心、广东省教育部产 学研结合示范基地等，并发展成为一个包含新药药学研究、药理药效筛选、分析测试、中试放大、临床研究、药事报批等功 能的专业化、 规范化企业技术创新体系， 形成了一个专业、 高效的新产品产业化开发和成果转化系统。 公司强大的研发实力， 是保持公司持续稳定发展的重要因素。 海王仿制药一致性评价研究中心已正式启动。 海王医药研究院被广东省科技厅认定为广东省新型研发机构， 获批成立深 圳市院士（专家）工作站，并且通过了“高新技术企业”、“国家级技术中心”认定。 4、医药工业优势 公司医药工业业务主要分为药品和妇婴食品两大部分。 药品版块以心脑线和肿瘤线产品开发为主导， 非处方药和处方药 战略互补性开发为基础，拥有大容量注射剂、小容量注射剂、片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服液等十多个制剂剂型，近500个 药品注册批文，有百余种药品列入国家基本药物目录。目前已搭建了多元化、多层次的医药产品结构，在抗肿瘤药、现代中 成药、肠外营养药、基本药物、儿童用药等系列均形成了具有较强竞争力的优势产品。目前拥有多个新药和自主知识产权独 家产品，如抗胃癌药替吉奥片、抗肝癌药消癥益肝片、提高免疫力的多糖蛋白片、抗鼻炎用药鼻渊胶囊、急性腹泻用药苋菜 11

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 黄连素胶囊以及HTK 心肌保护停跳液（国家三类医疗器械产品）等。海王福药、海王金象均为福建省高新技术企业。此外， 海王福药于2017年3月获得福州市人民政府颁发的 《十佳专家工作站》 称号， 于2018 年获评为福建省度科技小巨人领军企业， 在福建省医药行业具有竞争优势；妇婴食品以婴幼儿基础营养和强化营养食品等为主，具有较强竞争力的产品品种。 2019年4月，海王福药收到了国家药品监督管理局核准签发的“碳酸氢钠片”的《药品补充申请批件》，该药品通过仿制 药质量和疗效一致性评价，海王福药成为该品种首批通过一致性评价的厂家之一。 5、加速国际化业务及精准医疗布局 为实现本公司在肿瘤治疗和精准医疗领域跨越式发展并提升行业影响力及竞争力，2016年度，公司入股美国Provision Healthcare, LLC，并与Provision Healthcare医疗集团共同设立中国合资公司深圳中美海惠国际医疗发展有限公司在中国境内 独家经营Provision Healthcare质子治疗系统，加强拓展精准医疗业务并加大国际化业务布局的力度。 6、股权激励及员工持股计划增强员工积极性 公司于2015年度公司推出了限制性股票激励计划， 于2017年度实施了员工持股计划， 均分别对包括公司主要管理层在内 的100多名员工进行激励。2018年12月，公司审议通过了2018年限制性股票激励计划，并于2019年2月完成了264名激励对象 共计13,146万股限制性股票的授予登记。 以上限制性股票激励计划及员工持股计划的解锁条件及业绩考核指标均与公司经营 性利润相结合，以实现激励员工，增强员工工作的积极性和创造性，实现公司效益最大化的目标。 目前公司实施的股权激励措施除上市公司本部外还有商业体系激励措施等，相关激励措施均附加业绩要求。 上述激励措施的有效执行，将有利于提高员工的积极性和创造性，有利于驱动公司的经营业绩。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第四节 经营情况讨论与分析

内容: 一、概述

内容: 2018年，面对经济增长不断下行、金融形势空前严峻、国际环境日益趋紧的宏观环境，医药行业面临着增速下滑、竞争 加剧、成本持续上升的行业形势，公司依托稳定的管理组织架构和明确的目标管理政策，抓机遇、求发展，沿着公司“十三 五规划”的道路执着前行，2018年是规划实施的中间年，公司销售规模持续扩大、风险管控成效斐然，为2019年的转型升级 和提质增效打下了坚实基础。 报告期内公司实现营业收入约383.81亿元，同比增长53.90%；实现归属于上市公司股东的净利润约4.15亿元。 各版块具体经营情况如下： 1、医药商业 报告期内，公司医药商业版块实现营业收入约369.76亿元，同比增长54.33%。虽行业整体增速有所放缓，但公司医药商 业板块营业收入依然保持良好增长态势， 确保了公司在激烈竞争的市场环境下得以健康发展， 对公司业绩快速增长做出了积 极贡献。 截至报告期末，公司已建立了覆盖全国20多个省份（直辖市、自治区）的庞大的医药商业业务网络体系。公司利用既有 的优势资源和不断深化的药品和器械耗材物流延伸服务技术，为客户提供更完整全面的供应链服务。报告期内，公司着力加 强内部管理，发挥集团化管理优势，总部扁平化管控和区域集团化发展相得益彰，持续发力提高资源整合及协同，促进整体 业绩稳步增长。 2、医药工业 公司医药工业版块主要分为医药制造及妇婴食品两大版块。 2018年， 伴随着宏观经济增速的变化， 医药行业的收入增速虽然呈现明显下滑趋势， 但仍处于工业行业首位。 海王福药、 金象中药、海王健康科技坚持走专业化、规范化的营销思路，渠道和终端体系的建设稳步推进。 报告期内，公司继续巩固和稳定发展中药、普药、输液及抗肿瘤药物等多类药品业务，降低国家戴亮新政策对工业企业 的影响。同时药品及保健食品的购销业务也根据行业发展情况，继续拓展销售网络和产品，尝试创新营销模式。报告期内， 医药制造版块实现营业收入约4.58亿元。公司将积极把握国家和福建省等重点区域医药政策动态，做好下一轮投招标准备工 作，积极拓宽产品销路，争取抑制和扭转销量下降的情况，并寻找相关附属制药企业短期效益和长远发展的平衡点。 海王健康科技作为工业体系中相对独立的板块，正在实施转型升级过程中，扩大合作范围，扩展产品品类，全力推进常 规营销加电商营销模式的推广，规划设计国际研发和制造基地，向着国际化、规模化、专业化的妇婴产品开发、营销与服务 体系努力奋斗。报告期内，海王健康科技主要产品已通过婴幼儿奶粉配方注册制认证，销售有较大增长。报告期内，妇婴食 品版块实现营业收入约6.61亿元，同比增长80.05%，经营业绩稳步提升。 3、医药研发 报告期内，以开放、联合、国际化为宗旨设立的海王医药研究院，在国内机构合作开发、院士工作站设立、研发国际化 合作、创新药全球多中心临床方面取得了可喜的进展。 平台提升方面：海王医药研究院获批成立深圳市院士（专家）工作站。与上海交通大学院士团队合作，建立新型高分子 材料止血肽的研究开发平台。通过“高新技术企业”、“国家级技术中心”、“高层次创新型人才实训基地”评定。 创新药开发方面：开发具有自主知识产权的创新药物，培养一支高效的新药研发队伍；化学创新一类二甲苯磺酸萘普替 尼片” 的临床研究申请获得美国食品药品监督管理局批准，启动美国I期临床试验；化学药品1类抗肿瘤新药HW130完成项目 评估，全面开展药学、药效、药理、安全性评价等工作；继续开展改良型新药的开发，中药新药研发稳步推进。 仿制药开发及一致性评价研究方面：开展3个仿制药项目研究，完成仿制药西地那非片生物等效性（BE）临床研究，完 成ANDA申报并受理，进入审评序列。一致性评价药学研究平台投入全面使用，开展5个项目一致性评价研究工作，完成1 个项目补充申报并受理、进入审评序列；完成2个项目预BE（生物等效性）研究，完成1个项目正式BE（生物等效性）研究,2 个项目的准备、启动工作。 13

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 国际化方面：虎杖苷注射液开展II期临床试验；萘普替尼片确定美国I期临床试验、临床方案具体事宜；积极收集、调研 国际上不同阶段的创新药合作项目信息，寻求通过许可方式引进国外创新产品或仿制药技术可行性；与斯坦福大学化学院、 马里兰大学、西部大学、澳洲西悉尼大学及研究机构寻求合作机会；利用国内推进药物一致性评价的契机，探索开展仿制药 的国际注册可行性，以期获得国内及美国双重申报、许可。 发明专利方面：获得发明专利授权8项（其中美国专利授权1项）；新申报发明专利10项（其中PCT专利2项）。 4、国际化业务及精准医疗布局 为实现本公司在肿瘤治疗和精准医疗领域跨越式发展并提升行业影响力及竞争力，2016年度，公司入股美国Provision Healthcare, LLC，并与Provision Healthcare医疗集团共同设立中国合资公司深圳中美海惠国际医疗发展有限公司在中国境内 独家经营Provision Healthcare质子治疗系统，加强拓展精准医疗业务并加大国际化业务布局的力度。目前中美海惠与国内多 家肿瘤医院和综合性三甲医院签署战略合作协议， 将在中国市场开发建设运营肿瘤质子治疗中心， 同时设立质子治疗培训中 心以满足未来市场的人才需求。 5、拓展和优化融资渠道情况 公司积极拓展和优化融资渠道，满足公司发展资金需求，并进一步完善融资模式以降低公司资产负债率。 报告期内，“建投-海王生物1期应收账款债权资产支持专项计划”成立，募集资金9.87亿元（含本公司认购的次级份额）； 公司2018年非公开发行公司债券（额度25亿元）取得深圳证券交易所无异议函，并于2018年7月成功发行第一期，募集资金8 亿元；报告期内，公司成功获得北京金融资产交易所《接受备案通知书》，以公司下属企业对公立医院合格应收账款为基础 资产的20亿元额度的债权融资计划备案申请，并于2018年7月成功发行第一期8.9亿元。 公司将继续建设和完善多样化融资渠道，降低融资渠道单一带来的系统风险，为业务规模增长提供强有力的资金支持。 报告期内，公司已完成2017 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）及2017年度第一期中期票据第一个计息年 度的付息；完成了2017年度发行的合计25亿元的短期债券的本息兑付。

内容: 二、主营业务分析

内容: 1、概述

内容: 1、本报告期营业收入较上年同期增长53.90%，主要是销售规模增长及并购企业增加所致； 2、本报告期营业成本较上年同期增长56.20%，主要是销售规模增长及并购企业增加所致； 3、本报告期税金及附加较上年同期增长34.52%，主要是销售规模增长、流转税增加所致； 4、本报告期销售费用较上年同期增长41.90%，主要是销售规模增长及并购企业增加所致； 5、本报告期管理费用较上年同期增长91.46%，主要是并购企业增加、职工薪酬费用等增长所致； 6、本报告期财务费用较上年同期增长184.37%，主要是对外融资增长、融资成本上升所致； 7、本报告期资产减值损失较上年同期增长1374.76%，主要是本期计提商誉减值所致； 8、本报告期其他收益较上年同期增长248.57%，主要是本报告期收到较多政府补助所致； 9、本报告期投资收益较上年同期增长1323.46%，主要是本期出售子公司潍坊银河投资所致； 10、本报告期营业外收入较上年同期增长2324.65%，主要是部分股权款不再支付确认营业外收入所致； 11、本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长53.34%，主要是公司加大销售收款力度延长采购付款账期所致； 12、本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少41.36%，主要是本期债券发行融资金额同比下降所致。

内容: 2、收入与成本 （1）营业收入构成

内容: 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 占营业收入比重 100%

内容: （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 采购产品 分地区 华东地区 华中地区 华南地区 北方地区 其他地区

内容: 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

内容: 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、本报告期食品保健品销售量同比增长80.05%，生产量同比增长70.72%，主要是去年受到国际环境变化影响，去年进口产 品销量降低所致； 2、医药商业流通销售、生产较去年同期增长较大主要是本期销售规模增长增长及并购企业增加所致。

内容: （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

内容: （5）营业成本构成

内容: 行业和产品分类 单位：元 行业分类 2018 年 2017 年 同比增减

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 占营业成本比重

内容: 金额

内容: （6）报告期内合并范围是否发生变动

内容: √ 是 □ 否 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 股权取 股权取得成本 得比例 （%） 9,559,040.00 100 购买日至期末 购买日至期 被购买方的收 末被购买方 入 的净利润

内容: 被购买方名称

内容: 股权取得时 点

内容: 股权取得 方式

内容: 购买日

内容: 购买日的确 定依据

内容: 购买

内容: 购买 购买 17

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 控制权转移

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 单位：元

内容: 股权处 子公司名称 股权处置价款 置比 例% 上海兆科医疗器械 有限公司 潍坊海王银河健康 大药房有限公司 潍坊银河投资有限 公司 黑龙江海王戍康医 药有限公司 永州海王医药有限 公司 霍尔果斯讯达商务 咨询有限公司 -100 10,600,000.00 100 15,000,000.00 60 115,675,905.81 100 -100 10,138,639.26 100

内容: 股权处置 丧失控制权的 方式 时点

内容: 丧失控制权 时点的确定 依据

内容: 处置价款与处置投资 对应的合并财务报表 层面享有该子公司净 资产份额的差额 -3,439,753.49

内容: 合并财务报表 中与该子公司 相关的商誉

内容: 出售

内容: 工商变更

内容: 注销

内容: 3、本期通过新设或投资方式取得的子公司

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 子公司全称 湖南省海王医疗用品有限公 司 东营海王医疗器械有限公司 常德海王医药有限公司 河南海王医药物流有限公司 湖南海王医用科技有限公司 广西海王医疗器械有限公司

内容: 子公司类型 有限责任公司

内容: 注册地 长沙

内容: 法人代表 任以俊

内容: 业务性质 医疗器械

内容: 有限责任公司 其他有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司

内容: 东营 常德 郑州 岳阳 南宁

内容: 张屹 任以俊 杨拴成 任以俊 任以俊

内容: 医疗器械 医药流通 医药流通 医药流通 医疗器械

内容: （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

内容: （8）主要销售客户和主要供应商情况

内容: 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 公司前 5 大客户资料 序号 1 2 3 4 5 合计 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人及其他关联方与前 5 大客户不存在关联关 系。 南阳市中心医院 郑州大学第一附属医院 潍坊市人民医院 滕州市中心人民医院 威海市立医院 -客户名称 销售额（元） 912,397,664.86 658,796,920.50 500,439,202.55 443,576,438.45 417,684,312.74 2,932,894,539.11 占年度销售总额比例 2.05% 1.48% 1.12% 1.00% 0.94% 6.59% 0.00% 2,932,894,539.11 6.59%

内容: 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 1.36% 2,219,352,294.85 5.69%

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 公司前 5 名供应商资料 序号 1 2 3 4 5 合计 主要供应商其他情况说明 √适用 □不适用 供应商深圳市全药网药业有限公司为公司控股股东海王集团控制的企业，为公司关联方。公司董事、监事、高级管理人员、 核心技术人员与其不存在关联关系。 供应商名称 波科国际贸易（上海）有限公司 深圳市全药网药业有限公司 河南九州通医药有限公司 阿斯利康（无锡）贸易有限公司 河南海王医药集团有限公司 -采购额（元） 576,012,604.31 529,726,955.28 427,040,286.93 385,685,560.47 300,886,887.86 2,219,352,294.85 占年度采购总额比例 1.48% 1.36% 1.09% 0.99% 0.77% 5.69%

内容: 3、费用

内容: 管理费用

内容: 财务费用 研发费用

内容: 4、研发投入

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 5、现金流

内容: 1、本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长53.34%，主要是公司加大销售收款力度延长采购付款账期所致 ； 2、本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少41.36%，主要是本期债券发行融资金额同比下降所致。

内容: 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要是公司应收款项规模增加大于应付款项规模增加所致。

内容: 三、非主营业务分析

内容: √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 投资收益 259,366,083.66 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 不具有可持续

内容: 25.77% 主要是出售子公司股权及 22

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 调整股权款对价所致 资产减值 营业外收入 334,829,483.91 104,272,469.71 33.39% 主要是商誉减值所致 10.40% 不具有可持续

内容: 四、资产及负债状况

内容: 1、资产构成重大变动情况

内容: 2、以公允价值计量的资产和负债

内容: 3、截至报告期末的资产权利受限情况

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 货币资金 货币资金 货币资金 其他流动资产 其他非流动资产 合 计

内容: 信用证保证金 贷款保证金 三方资金监管账户 质押存单、结构性存款 质押存单、开具银行票据的定期存款

内容: 五、投资状况

内容: 1、总体情况

内容: 2、报告期内获取的重大的股权投资情况

内容: 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

内容: 4、金融资产投资 （1）证券投资情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。

内容: （2）衍生品投资情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。

内容: 5、募集资金使用情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 六、重大资产和股权出售

内容: 1、出售重大资产情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

内容: 2、出售重大股权情况

内容: √ 适用 □ 不适用 本期 初起 至出 售日 该股 交易对 被出售 方 股权 出售日 交易价格 （万元） 权为 上市 公司 贡献 的净 利润 （万 元） 优化了 公司资 源配 置，盘 活了闲 置资 产，对 潍坊利 和置业 潍坊银 有限公 河投资 2018 年 司、潍 有限公 06 月 29 11,567.59 坊恒昊 司100% 日 置业有 股权 限公司 -154.0 1 公司本 年度利 润带来 积极影 响。股 权转让 所得款 项将用 于公司 日常经 营，有 利于公 司发展 主业和 25 资产基 11.43% 础法评 否 估 非关联 方 2018 年 否 是 07 月 03 日 《关于 转让子 公司潍 坊银河 投资有 限公司 股权的 公告》 （公告 编号： 2018-04 8） 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权出 是否为 售定价 关联交 原则 易 与交易 对方的 关联关 系 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 披露索 期 引

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 提升盈 利能 力，有 利于公 司的长 远发 展。

内容: 七、主要控股参股公司分析

内容: √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 银河投资 公司类型 子公司 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

内容: 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 河南天晟药业有限公司 海王（湛江）医药有限公司 海王（韶关）医药有限公司 海王（茂名）医药有限公司 尉氏县医药有限责任公司 山东兰德医疗器械配送有限公司 河源市康诚堂药业有限公司 江西德杏医药有限公司 内蒙古海王医药有限公司 河南佐今明医药有限公司 河南恩济药业有限公司 海王共图（北京）医疗设备有限公司 报告期内取得和处置子公司方式 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 对整体生产经营和业绩的影响 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩有积极影响 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩有积极影响 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩有积极影响 对公司本年度业绩有积极影响 对公司本年度业绩有积极影响 对公司本年度业绩有积极影响

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 海王（天津）医疗技术有限公司 四川海王医疗科技有限公司 成都瑞希商贸有限责任公司 湖北海王襄阳医药有限公司 山西海王医药有限公司 河南省亿乐药业有限公司 东莞市广济医药有限公司 阳春市八方医药有限公司 海王医药（佛山）有限公司 青海海王医药有限公司 宁夏众欣联合医药贸易有限公司 海王（清远）医药有限公司 江苏海王垠典医疗器械贸易有限公司 山东海王阳光信诺医药有限公司 安徽海王天成医药有限公司 六安海王医药有限公司 中山市昌健药业有限公司 芜湖海王阳光医药有限公司 新疆海王医药有限公司 四川帆远商贸有限公司 喀什海王银河医药有限公司 喀什海王弘康医疗器械有限公司 湖南省海王医疗用品有限公司 东营海王医疗器械有限公司 常德海王医药有限公司 河南海王医药物流有限公司 湖南海王医用科技有限公司 广西海王医疗器械有限公司 上海兆科医疗器械有限公司 潍坊海王银河健康大药房有限公司 潍坊银河投资有限公司 黑龙江海王戍康医药有限公司 永州海王医药有限公司 霍尔果斯讯达商务咨询有限公司

内容: 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 收购股权 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 出售 注销 出售 出售 出售 注销

内容: 对公司本年度业绩有积极影响 对公司本年度业绩有积极影响 对公司本年度业绩有积极影响 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩有积极影响 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小 对公司本年度业绩影响较小

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 主要控股参股公司情况说明 1、银河投资本期净利润较去年同期降低58%，主要是去年下属子公司分红金额较大所致； 2、山东集团本期净利润较去年同期增长32.11%，主要是下属子公司分红所致； 3、湖北海王本期净利润较去年同期增长144.93%，主要是调整下属子公司收购对价确认投资收益所致； 4、武汉医药本期净利润较去年同期增长898.08%，主要是调整下属子公司收购对价确认投资收益所致。

内容: 八、公司控制的结构化主体情况

内容: （一）行业竞争格局及趋势 健康中国已经成为国家战略。人口老龄化，全面二胎政策，政府对医药行业持续的资金和资源投入，以及国内消费者 收入水平和支付能力的不断提升，都对医药行业的发展带来积极影响。但随着政府不断推动医药行业的深化改革，医药企业 将面临更严厉的监管，带量采购政策于2018年末落地，进一步使得医药行业的竞争加剧，给医药行业带来新的调整和机遇。 （二）公司未来发展战略 适应未来医药行业发展趋势和大健康产业发展需求，公司战略要保持三个“继续”，建设两大“平台”，以提质增效、转型 升级为引领，实现公司的“核心价值”。 即：继续抓住营销管理改进、商业系统和制造体系转型升级、生产成本控制改进和总部管理与服务改进的关键点，实现 信息化管理基础上的过程管理与精细化管理； 继续深化预算管理和激励机制建设， 提升公司各营销系统和整个运营体系的执 行能力；继续推进医药商业、医药工业、婴童产品线的产业链服务体系建设，引入移动互联网、物联网、人工智能技术和思 维方式改造传统营销模式；建设基于互联网、物联网、人工智能技术应用的研发、制造和营销体系专业化、信息化、国际化、 开放式发展平台；建设基金式、国际化、开放式社会资源整合平台，储备战略性项目，加快大健康产业链发展。持之以恒； 不疾而速，实现公司健康、快速、可持续发展的核心价值。 （三）可能面临的风险及应对措施 1、宏观经济波动风险 2019年是实施“十三五”规划的重要一年，也是推进供给侧结构性改革的深化之年，经济运行有望总体企稳。但目前全 球经济贸易依旧持续低迷，国内产能过剩和需求结构升级的矛盾仍然突出，一些领域的风险显现，企稳积极因素虽逐渐增多 但下行压力依然较大。 公司所处行业虽然受到国家政策大力支持， 但仍不能排除宏观经济发生不可预测的变动而对公司业绩 造成的风险。 公司将加强对宏观经济信息的收集和研究，提高预测和分析能力，做好战略规划，提前采取应对措施。 2、政策风险 医药行业作为民生行业受政策支持的影响得到了资金的青睐，行业投资情况良好。近几年，行业内企业正在加快业务布 局，行业外的大量资本也快速进入医药健康领域，致使行业竞争格局加剧。同时随着新医改的推进，医保控费越来越严、医 院药占比越来越小、药品招标降价和辅助用药、抗生素、大输液限制力度加大等政策均可能导致公司医药商业流通业务和医 药工业业务增速放缓，影响公司的盈利水平。 公司将持续密切关注行业动态，持续加强对行业政策的研究与分析，提前采取应对措施以适应市场的变化。 3、运营管理风险 为顺应“两票制”政策的机遇和挑战，实现公司跨越式发展，近两年内公司加快了收购兼并和资源整合的力度，新设或新 收购公司增加迅速，对公司的管理能力提出了更大的挑战和要求。同时，一些新并购企业的盈利能力、资产质量及新并入本 公司体系后能否适应公司的运营和管理模式都将会对公司是一个重要的考验。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 结合公司的运营情况和实际管理要求，公司采取了完善的风险管理措施，从多层面多角度对公司进行管控。在管理模式 上，公司目前实行总部-区域集团-区域集团下属子公司的扁平化的三级管控模式，对子公司进行有效的管理；在子公司治理 上，公司对所有新收购公司都进行规范化的法人治理，对股东会、董事局、监事会、管理层的权利责任明确界定及贯彻执行， 对各自职权进行约束；在内部核心岗位上，下属公司财务负责人，集团公司的人力资源负责人、法务负责人和审计负责人均 由公司直接委派，直接管理。通过以上方式，公司实现了对子公司在财务、运营、内控、人力资源等方面的有效管理。 （四）2019年经营体系主要工作计划 根据外部市场环境和医药市场发展趋势，结合相关政策的实施推进情况带给我们的机遇和挑战，作为基本实现公司“十 三五战略规划”的重要一年，2019年公司需要以提质增效、转型升级战略为引领，持续提升经营管理能力，在2018年打下的 坚实基础之上控制增长节奏，加快转型升级步伐。 1、研发体系 2019年海王医药研究院将重点推进以下几方面工作：（1）全面落实开放、联合、国际化发展方针，进一步推进创新药 开发和临床国际化合作工作； （2）完善仿制药及一致性评价产品的药学研究平台，在开展一致性评价产品技术服务的同时， 做好有特色的仿制药的研发；（3）瞄准具有竞争力的国际医药企业和项目，推进研发平台、临床研究、投资基金国际化合 作工作；（4）加强国家企业技术中心、博士后工作站的建设、维护工作。 2、工业生产制造与营销体系 海王健康科技2019年度将重点推进以下几方面工作：（1）在市场策略上增加品牌推广投入、借力于专业经销商和会员 营销体系拓展销售渠道及加强新客开发的力度；（2）在管理体系上要完善营销管理组织、加强内部培训及制定考核激励机 制；（3）在重点业务项目上要加强重点区域的支持力度、提升推广团队的工作效率，完善会员营销体系。 海王长健2019年度将重点推进以下几方面工作：（1）引入专业咨询合作项目，打造样板市场；（2）细化产品分类，为 逐步推进事业部制度奠定基础；（3）尝试大流通模式；（4）在OTC渠道全面启动大保健品种销售。 海王福药2019年度将在“保质量、降成本、拓市场、增效益”的指导思想下重点推进以下几方面工作：（1）质量保证， 完善质量管理体系，引进和培养高素质的质量技术管理人员；（2）生产保证，推进原料药生产线恢复生产、医疗器械“药品 预充式导管冲洗器”的投产及注射剂抗肿瘤生产线的建设与认证等工作；（3）产品保证，加快推进固体制剂的一致性评价， 引进特色技术，加快产品技术升级；推进高端仿制药的开发，加快产品升级换代等工作；（4）市场保证，建立适应新形势 下的普药销售模式；拥品牌，树产品，组队伍，建终端；建立和完善机制；（5）管理保证，完善薪酬绩效体系、筹建福药 技术研发机构、实施ERP管理及推动生产自动化设备的应用。通过以上的五点保证，打造新的福药形象，启动新基地建设， 再造一个新福药。 4、医药商业流通体系 海王银河要在控制增长节奏，转变增长模式，压缩低效业务，强化代理推广能力建设、精细化管理、科技化转型方面下 大工夫。 2019年， 海王银河将围绕成为中国医药流通行业最具价值的专业医学服务提供商的战略目标， 加快转型升级的步伐： （1）分别设立药品医学服务事业部和医疗器械医学服务事业部，建立系统化的代理分销体系。通过与供应商建立战略 合作关系，向下游深度拓展专业化医学服务市场，向上游拓展资源整合空间，建立全程可跟踪可追溯的技术服务系统。 （2）把握分级诊疗、处方外流和医药分家的大趋势，设立零售服务事业部和特药服务事业部，聚焦院外市场，全力以 赴推动院外市场优质产品代理销售业务发展。以事业部模式，强化内部资源的整合形成代理产品代理推广的合力，提高销售 净利润率和资金占用利润率。 （3）借助于自身已经形成的医疗终端良好合作关系，设立SPD事业部，尝试开展低值耗材SPD+GPO模式，发力医疗终 端院内医药物流服务市场，增强客户粘性，形成稳固的战略合作关系，进一步延伸对患者家庭居家护理的定向服务，推动海 王银河业务可持续发展能力上升到新台阶。 （4）加快技术升级，搭建信息技术平台和供应链平台，建立以互联网、大数据技术手段支撑的五大事业体系。建立“医 药—器械”双链并行，全渠道业务互联的智能化服务平台，为供应商和包括医院、诊所、社会药房、病患家庭在内的终端客 户的及时的端到端的高效服务。 公司2019年度经营计划能否实现受公司内外环境等多重因素影响，存在一定的不确定性，请投资者特别注意。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 十、接待调研、沟通、采访等活动情况

内容: 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: √ 适用 □ 不适用 接待时间 2018 年 08 月 29 日 接待方式 书面问询 其他 接待对象类型 调研的基本情况索引 对公司评级、现金流等问题作了解 对转让潍坊银河投资有限公司股权、 商 2018 年 07 月 10 日 书面问询 其他 誉及应收账款、 公司偿债能力等问题作 了解 对关于两票制对公司影响、 应收账款回 2018 年 07 月 05 日 实地调研 机构 款周期、 公司外部融资情况等问题作了 解 对公司员工持股计划的业绩考核、 公司 2018 年 06 月 14 日 实地调研 机构 应收账款及经营现金流情况、医药研 发、 医药制造、 食品版块情况等问题作 了解 2018 年 1 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日 2018 年 1 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日 接待次数 接待机构数量 接待个人数量 接待其他对象数量 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 书面问询 个人 公司经营相关情况（网上回复） 。未提 供书面资料 公司经营相关情况（未提供书面资料） 4 10 0 2

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内容: 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 为进一步规范公司分红行为，推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制，保证股东的合理投资回报，增加股利分配决策透 明度和可操作性，同时为健全和完善深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）科学、持续、稳定的分红决策和 监督机制，充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，增加股利分配决策的透明度和可操作性，形成稳定的回报周期， 长期回报投资者， 公司依据中国证券监督管理委员会公告 《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》[2013]43 号） （ 、 中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）和《公司章程》等 相关规定，制定了公司《未来三年股东回报规划（2018-2020年）》、《长期股东回报规划》，经公司于2018年3月20召开的 第七届董事局第十八次会议及于2018年4月4日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过，并经独立董事发表了独立意见。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 分红标准和比例是否明确和清晰： 相关的决策程序和机制是否完备： 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案） 、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2016年度利润分配预案 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计（致同审字[2017]第441ZA5090号），公司2016年度合并报表实现归属上市 公司股东净利润418,395,707.02元。公司2016年期初合并报表归属于上市公司未分配利润为-276,830,412.21元，2016年度利润 全部用于弥补亏损后，合并报表归属于上市公司可供股东分配的利润为141,565,294.81元。2016年初母公司未分配利润为 -899,810,363.48元，期末母公司未分配利润为-940,017,272.78元。根据《企业会计准则》，公司对子公司的投资采用成本核 算法，母公司利润和合并利润存在差异。 根据财政部发布的《会计准则》、深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录1号-定期报告披露相关事宜》等规定， 上市公司制定利润分配方案时，应当以母公司报表中可供分配利润为依据。同时，为避免出现超分配的情况，公司应当以合 并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例。 鉴于上述原因，公司2016年度不符合现金分红的条件。故公司2016年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增 股本。 2、2017年度利润分配预案 (1)2017年中期分红情况 经公司第七届董事局第十五次会议及2017年第五次临时股东大会审议通过，公司以2017年9月30日母公司报表未分配利 润为基础，向全体股东分配现金股利人民币185,262,927.99元。本次利润分配于2018年2月28日实施完毕。 （2）2017年度利润分配预案 是 是 是 是 是

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）（致同审字(2018)第441ZA6909号）审计，公司2017年度合并报表实现归属上市 公司股东净利润636,375,838.50元。其中截止2017年12月31日公司合并报表未分配利润为571,955,364.72元，母公司报表未分 配利润为1,242,637.39元； 鉴于母公司为控股型公司，利润主要来源于子公司分红，且截止2017年12月31日母公司未分配利润较低，公司2017年 中期已进行过利润分配，故公司2017年度计划不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本。 3、2018年度利润分配预案 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计【致同审字(2019)第441ZA7154号】，公司2018年度合并报表实现归属上市 公司股东净利润414,691,787.19元。其中截止2018年12月31日公司合并报表未分配利润为978,104,638.15元，母公司报表未分 配利润为78,125,261.25元； 根据财政部发布的《会计准则》、深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录1号-定期报告披露相关事宜》等规定，上 市公司制定利润分配方案时，应当以母公司报表中可供分配利润为依据。同时，为避免出现超分配的情况，公司应当以合并 报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例。 为实现公司持续分红的预期， 满足公司股东分红的期望并考虑到公司未来业务发展需求， 经公司董事局提议： 以截止2019 年3月31日公司的总股本2,762,583,257股为基数，向全体股东每10股分配人民币0.2元（含税）现金股利，合计分配现金股利 总额约为人民币55,251,665.14元。本次分配不进行资本公积金转增股本，不送红股。剩余未分配利润结转以后年度分配。 若在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、 股份回购、 股权激励行权、 再融资新增股份上市等原因而发生变化的， 分配比例将按分派总额不变的原则相应调整。 以上利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。

内容: 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 的净利润的比 率 13.32% 29.11% 0.00% 0.00 0.00 0.00 以其他方式 （如回购股 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 普通股股东的 净利润的比例 0.00% 55,251,665.14 0.00% 185,262,927.99 0.00% 0.00 现金分红总额 （含其他方 现金分红总额 式）占合并报 （含其他方 式） 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 13.32% 29.11% 0.00%

内容: 分红年度合并 分红年度 现金分红金额 （含税） 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润

内容: 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司

内容: 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

内容: √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 0 0.20 0 2,762,583,257

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 现金分红金额（元） （含税） 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 现金分红总额（含其他方式） （元） 可分配利润（元） 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

内容: 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计【致同审字(2019)第441ZA7154号】，公司2018年度合并报表实现归属上 市公司股东净利润414,691,787.19元。其中截止2018年12月31日公司合并报表未分配利润为978,104,638.15元，母公司报表 未分配利润为78,125,261.25元；根据财政部发布的《会计准则》 、深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录1号-定期报告 披露相关事宜》等规定，上市公司制定利润分配方案时，应当以母公司报表中可供分配利润为依据。同时，为避免出现超 分配的情况，公司应当以合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例。为实现公司持续 分红的预期，满足公司股东分红的期望并考虑到公司未来业务发展需求，经公司于2019年4月25日召开的第七届董事局第 三十二次会议审议，公司董事局提议：以截止2019年3月30日公司的总股本2,762,583,257股为基数，向全体股东每10股分配 人民币0.2元（含税）现金股利，合计分配现金股利总额约为人民币55,251,665.14元。本次分配不进行资本公积金转增股本， 不送红股。剩余未分配利润结转以后年度分配。若在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行 权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，分配比例将按分派总额不变的原则相应调整。以上利润分配预案尚需提交 公司股东大会审议。

内容: 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

内容: √ 适用 □ 不适用 承 承诺事由 诺 方 深 圳 海 王 集 股改承诺 团 股 份 有 限 公 持有的非流通股份自获得上市流通权之 日起 48 个月届满后，出售价格不低于每 2006 股份减 股 10 元(若自非流通股份获得上市流通权 年 04 长期 持承诺 之日起至出售股份期间有派息、送股、资 月 13 有效 本公积金转增股份等事项，则对该价格作 日 相应处理） 。 承诺类 型 承诺 承诺 时间 期限

内容: 正在履行。1、海王集团 2010 年减持公司 股份严格执行了本承诺；2、鉴于公司非 流通股自获得上市流通权之日起至今，发 生 3 次资本公积金转增股份情形，一是于 2007 年实施了 2006 年度利润分配方案 即以资本公积金向全体股东每10股转增3 股，二是于 2008 年实施的以资本公积金 向无限售条件的流通股股东定向转增股 份之追加对价安排，三是于 2016 年实施 了 2015 年度利润分配方案即以资本公积 金向全体股东每 10 股转增 15 股。为充分

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 司 保护广大投资者的利益，追加对价安排不 调整控股股东承诺的减持价格，仅对 2006、2015 年度利润分配方案导致的股 本变化进行减持价格的除权处理，即海王 集团 2007 年的减持价格调整为 7.70 元/ 股， 2015 年度资本公积金转增股本的权益 分派实施后，其最低减持价格将由 7.70 元/股调整为 3.08 元/股。 如海王生物日后 有新的派息、送股、资本公积金转增股份 等事项，则应根据情况相应调整该减持价 格。 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 资产重组时 所作承诺 深 圳 海 王 集 团 股 份 有 限 公 司 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 深 圳 海 王 集 团 股 份 有 限 公 司 关于同 1、关于避免同业竞争的承诺 公司控股股 东海王集团承诺："（1） 、本公司在作为海 王生物的控股股东期间，保证本公司及本 公司控制的除海王生物以外的其他企业， 不在中国境内外以任何形式直接或间接 业竞争、 从事与海王生物主营业务或者主营产品 关联交 相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包 易、 资金 括不在中国境内外投资、收购、兼并与海 占用方 王生物主营业务或者主营产品相同或者 面的承 相似的公司、企业或者其他经济组织。 诺 （2） 、若违反上述承诺，本公司将对由此 给海王生物造成的损失承担相关法律责 任。" 2、关于减少和规范关联交易的承诺 公司控股股东海王集团承诺："（1） 、在本 关于同 业竞争、不从事与海王生物业务有竞争或可能产 关联交 生有竞争业务活动,并承诺相互间的关联 易、 资金 交易不防碍海王生物的利益,海王集团将 占用方 以公平、公正的原则处理与海王生物的关 面的承 系。 诺 1998 年 12 长期 月 18 有效 日 正在履行

内容: 2013 年 03 长期 月 29 有效 日 正在履行

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 公司作为海王生物的控股股东期间，本公 司及本公司控制的除海王生物以外的其 他企业将尽量避免与海王生物发生关联 交易；对于确有必要且无法回避的关联交 易，均按照公平、公允和等价有偿的原则 进行，交易价格按市场公认的合理价格确 定，并按相关法律、法规以及规范性文件 的规定履行交易审批程序及信息披露义 务，切实保护上市公司及中小股东利益。 （2） 、本公司保证严格遵守中国证监会、 深圳证券交易所有关规章等规范性法律 文件及海王生物《公司章程》等管理制度 的规定，依照合法程序，与其他股东平等 行使股东权利、履行股东义务，不利用控 股股东地位谋取不当利益，不损害海王生 物及其他股东的合法权益。若违反上述承 诺，本公司将对由此给海王生物造成的损 失承担相关法律责任。" 公司实际控制人张思民承诺如下：一、在 作为海王生物的实际控制人期间，保证本 人实际控制的企业（海王生物及其下属企 业除外）将避免从事任何与海王生物及其 下属企业相同或相似且构成或可能构成 竞争关系的业务，亦不从事任何可能损害 海王生物及其下属企业利益的活动。二、 如本人实际控制的企业（海王生物及其下 属企业除外）拥有任何与海王生物及其下 关于同 属企业主营业务范围内的业务机会，本人 业竞争、实际控制的企业（海王生物及其下属企业 张 思 民 关联交 除外）将该等业务机会优先让予海王生物 易、 资金 及其下属企业。三、本人实际控制的企业 占用方 （海王生物及其下属企业除外）如出售与 面的承 海王生物生产、经营相关的任何知识产 诺 权、资产、业务或权益，海王生物均享有 优先购买权；且本人保证其在出售或转让 有关知识产权、资产或业务时给予海王生 物的条件与本人实际控制的企业向任何 独立第三人提供的条件相当。四、如违反 以上承诺，本人愿意承担由此产生的全部 责任，充分赔偿或补偿由此给海王生物造 成的所有直接或间接损失。五、本承诺函 在本人作为海王生物的实际控制人期间 内持续有效。 2015 年 11 长期 月 19 有效 日 正在履行

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内容: 公司控股股东海王集团承诺如下： "为支持 上市公司发展，有效避免和解决海王集团 与海王生物之间可能存在的同业竞争，海 王集团作为海王生物的控股股东，现作出 如下不可撤销的承诺与保证：一、关于避 免同业竞争的总体性承诺 1、在作为海王 生物的控股股东期间，本公司及本公司下 属企业（海王生物及其下属企业除外）将 避免从事任何与海王生物及其下属企业 相同或相似且构成或可能构成竞争关系 的业务，亦不从事任何可能损害海王生物 及其下属企业利益的活动。2、如本公司 及本公司下属企业（海王生物及其下属企 业除外）拥有任何与海王生物及其下属企 业主营业务范围内的业务机会，本公司及 本公司下属企业（海王生物及其下属企业 深 圳 海 王 集 团 股 份 有 限 公 司 关于同 除外）将该等业务机会优先让予海王生物 及其下属企业。3、海王药业将只接受海 王生物及其指定下属公司的委托进行研 发和生产，不对外直接销售；杭州海王将 业竞争、 只接受海王生物及其指定下属公司的委 关联交 托对药品和特定保健品进行生产，不直接 易、 资金 对外销售药品和特定保健品。同时，海王 占用方 药业、杭州海王接受海王生物及其指定下 面的承 属公司的委托进行生产的药品和特定保 诺 健品的销售价格，以委托生产的药品和特 定保健品的成本为依据确定。此外，海王 集团承诺将在未来五年内消除本次转让 所引发的关联交易。4、海王集团承诺未 来五年内将通过公司注销、股权转让予无 关联第三方或其他合法方式彻底解决海 王药业可能与海王生物存在的同业竞争 问题。同时，如因实施上述同业竞争解决 措施，以及从保护上市公司利益出发，导 致本次转让的标的企业名下与知识产权 相关的无形资产需转回海王生物及其下 属公司，海王集团承诺授予海王生物及其 下属公司优先购买权，且上述无形资产的 转让价格按照本次转让的评估价值与未 来转让时点的评估价值孰低为原则确定。 5、因上述转让的标的企业与海王生物及 其下属公司存在商标许可使用的关联交 易，海王集团承诺未来五年内海王生物及 其控制的公司仍可以无偿许可使用的方

内容: 2015 年 11 长期 月 19 有效 日 正在履行

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 式使用该等商标。6、因上述转让的标的 企业，在转让前均为海王生物下属公司， 与海王生物存在正常的业务和资金往来， 本次股权转让完成后，将会形成对海王生 物的关联资金占用。因此，海王集团承诺 将在 2015 年 12 月 31 日前归还全部往来 款项，解决上述关联资金占用问题。三、 如违反以上承诺，海王集团愿意承担由此 产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给 海王生物造成的所有直接或间接损失。 四、本承诺函在海王集团作为海王生物的 控股股东期间内持续有效 深 圳 海 王 集 团 股 份 有 限 公 司 股权激励承 诺 在公司经营情况未发生重大不利变化的 情况下，公司 2018 年度以现金分配方式 其他对公司 董 中小股东所 事 作承诺 局 2018 年 向全体股东分配现金股利，分配总金额不 分红承 低于人民币 5000 万元且不低于公司 诺 2018 年年度经审计归属于上市公司股东 净利润的 10%， 具体分配金额公司根据经 审计的 2018 年年度财务报表另行审定。 承诺是否按 时履行 如承诺超期 未履行完毕 的，应当详 细说明未完 成履行的具 体原因及下 一步的工作 计划 37 无 是 2018 2019 年 04 年 4 月 26 月 30 日 日 正在履行 诺 海王集团同意 2016 年 6 月认购深圳市海 2016 2019 其他承 王生物工程股份有限公司非公开发行股 票的获配股份自上市首日起三十六个月 内不进行转让。 年 06 年 06 月 23 月 22 日 日 正在履行

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

内容: 五、董事局、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 ①根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），本集团对财务报表格式进行了 以下修订： A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”； 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； C、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动 额结转留存收益”。 本集团对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。 财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 ②根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，本集团作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华 人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整。 本集团实际收到的政府补助， 无论是与资产相关还是与收益相关， 在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报， 对可比期间的比较数据进行调整。 单位：元 列报项目 2017 年 12 月 31 日之前列 报金额 38 影响金额 2018 年 1 月 1 日经重 列后金额

内容: 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

内容: 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

内容: √ 适用 □ 不适用 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 股权取 股权取得成本 得比例 （%） 9,559,040.00 100 购买日至期末 购买日至期末 被购买方的收 被购买方的净 入 利润 1,012,124.22

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 处置价款与处置 股权处置 子公司名称 股权处置价款 比例 % 股权处置 丧失控制权的 方式 时点 丧失控制权 投资对应的合并 合并财务报表 时点的确定 财务报表层面享 中与该子公司 依据 有该子公司净资 产份额的差额 上海兆科医疗器械有 限公司 潍坊海王银河健康大 药房有限公司 潍坊银河投资有限公 司 黑龙江海王戍康医药 有限公司 永州海王医药有限公 司 霍尔果斯讯达商务咨 询有限公司 -100 10,600,000.00 100 15,000,000.00 60 115,675,905.81 100 -100 10,138,639.26 100 出售 2018/12/17 工商变更 -3,439,753.49 138,639.26 相关的商誉

内容: 3、本期通过新设或投资方式取得的子公司

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 湖南省海王医疗用品有 限公司 东营海王医疗器械有限 公司 常德海王医药有限公司 河南海王医药物流有限 公司 湖南海王医用科技有限 公司 广西海王医疗器械有限 公司

内容: 有限责任公司 其他有限责任公司 有限责任公司

内容: 医疗器械 医药流通 医药流通

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司2017年年度股东大会审议通过了《关于续聘财务及内控审计机构的议案》，同意聘任致同会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司2018年度内部控制审计的外部审计机构，内部控制审计费用为人民币65万元。 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 180 7 陈志芳、刘多奇 1

内容: 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。

内容: 十二、重大诉讼、仲裁事项

内容: □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 42

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在重大处罚及整改情况。

内容: 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

内容: √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司控股股东及实际控制人不存在未履行法院生效判决，亦不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况，诚信 状况良好。

内容: 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

内容: √ 适用 □ 不适用 （一）股权激励计划 1、2015年的限制性股票激励计划 为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司核心人员的积极性，有效地将股 东利益、 公司利益和骨干员工个人利益结合在一起， 使各方共同关注公司的长远发展， 公司第六届董事局第十八次会议及2015 年第二次临时股东大会审议通过了公司《限制性股票激励计划》。公司向符合条件的激励对象授予股权激励限制性股票2195 万股；其中首次授予2085万股（因员工自愿放弃及离职原因实际授予2080万股）；预留110万股(因公司实施了2015年度资本 公积金转增股本，经公司第六届董事局第三十五次会议审议通过，转增后预留限制性股票数量调整为275万股)。首次授予的 限制性股票已于2015年6月24日登记上市，预留授予的限制性股票于2016年7月18日登记上市。 公司2015年度、2016年度的业绩考核目标均达成，并已对符合解锁条件的激励对象的股票按《限制性股票激励计划》分 批解锁。此外，鉴于部分激励对象已离职等原因，不再符合激励条件，经公司第七届董事局第九次会议审议通过，公司已于 2017年8月22日注销部分离职人员持有的已授予但未解锁的限制性股票159.75万股。 根据公司《限制性股票激励计划》的相关规定，鉴于公司2017年度实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 润未达到股权激励计划规定的首次授予的限制性股票第三个解锁期及预留授予的限制性股票第二个解锁期的解锁条件。 按照 规定，公司需回购注销当年度未达成解锁条件的限制性股票共1549万股。公司已于2019年2月完成了上述1549万股限制性股 票的回购注销工作。 具体内容详见公司于2015年4月22日、2015年5月26日、2015年5月29日、2015年6月17日、2015年6月20日、2016年6月14 日、2016年7月15日、2016年8月23日、2016年11月10日、2017年6月14日、2017年8月24日、2018年4月28日、2019年2月12 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网刊登的相关公告。 2、2018年限制性股票激励计划 为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司核心人员的积极性，有效地将股 东利益、公司利益和骨干员工个人利 益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，2018年12月7日召开的公司第七届董 事局第二十五次会议及2018年12月24日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过了公司 《2018年限制性股票激励计划 （草 案）》。2019年2月13日，公司召开第七届董事局第二十七次会议，审议通过了《关于调整 2018 年限制性股票激励计划授 予对象及数量的议案》、《关于重新向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2019年2月13日为授予日，授予264名激励 对象13,146万股限制性股票。授予的限制性已于2019年2月21日登记上市。 具体内容详见公司于2018年12月8日、2018年12月25日、2019年1月29日、2019年2月14日、2019年2月19日在《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网刊登的相关公告。 （二）2017年员工持股计划 为建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制， 进一步健全公司长期、 有效的激励约束机制， 确保公司长期、 稳定发展， 提高公司员工的凝聚力和公司竞争力，公司第七届董事局第十三次会议及2017年第四次临时股东大会审议通过了公司2017

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 年第一期员工持股计划相关事宜。截至2017年12月5日，公司2017年第一期员工持股计划已完成股票购买，本次员工持股计 划所设信托计划（“云南国际信托有限公司-海王生物员工持股计划集合资金信托计划”）累计买入公司股票38,306,260股，约 占公司总股本的1.45%， 所购入股票将自2017年12月5日起12个月内不卖出。 公司2017年第一期员工持股计划锁定期已于2018 年12月5日届满，截至本报告披露日，公司员工持股计划暂未卖出股票。 具体内容详见公司于2017年9月9日、2017年10月14日、2017年11月7日、2017年12月2日、2017年12月6日、2018年12月4 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网刊登的相关公告。

内容: 1、与日常经营相关的关联交易

内容: √ 适用 □ 不适用 占同 关联交易 关联关 关联交 关联交 方 系 易类型 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易 金额（万 元） 类交 易金 额的 比例 委托海 王星辰 作为其 连锁店 系统内 销售海 王生物 产品的 经销商； 在海王 日常关 同一实 海王星辰 际控制 人 联交易 （产品 销售及 配送服 务） 生物商 业物流 体系的 控股子 公司能 够配送 海王星 辰委托 海王生 物控股 子公司 作为海 王星辰 零售连 锁区域 供货商 44 双方本 着互惠 互利， 公平交 易原 --4,216 0.11% 20,000 否 现金 --2018 年 04 月 28 日 《关于 2018 年 日常关 联交易 预计的 公告》 （公告 编号： 2018-0 34） 获批的 是否 交易额 超过 度（万 获批 元） 额度 可获得 的同类 披露日 披露索 交易市 价 期 引

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 《关于 2018 年 日常关 海王集团 同一实 控股子公 际控制 司 人 联交易 （产品 销售及 配送服 务） 独立经 营、 正常 销售 双方本 着互惠 互利， 公平交 易原 则。 --3,987.29 0.10% 10,000 否 现金 -2018 年 04 月 28 日 日常关 联交易 预计的 公告》 （公告 编号： 2018-0 34） 《关于 2018 年 双方本 海王集团 同一实 控股子公 际控制 司 人 日常关 联交易 （产品 采购） 独立经 营、 正常 采购 着互惠 互利， 公平交 易原 则。 --57,134.4 1.70% 150,000 否 现金 --2018 年 04 月 28 日 日常关 联交易 预计的 公告》 （公告 编号： 2018-0 34） 合计 大额销货退回的详细情况 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的， 在报告期内的 不适用 实际履行情况（如有） 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 无 --65,337.69 -180,000 ------

内容: 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

内容: 3、共同对外投资的关联交易

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

内容: √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 √ 是 □ 否 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额（万元） 本期新增金额 （万元） 60,605.74 本期归还金额 （万元） 期末余额（万元）

内容: 海王集团及其 同一实际控制 向关联方借 子公司 海王星辰 人 入资金 0 0 60,605.74

内容: 同一实际控制 向关联方借 人 入资金 0 1,000 0 1,000

内容: 为支持公司的发展，公司控股股东海王集团及其下属子公司 2018 年度向本公司提供借款，借款用于公司日常经营，借款利 率不高于公司同期非金融机构借款平均利率。上述事项业经公司第七届董事局第二十五次会议及 2018 年第四次临时股东大 （ 会审议通过）

内容: √ 适用 □ 不适用 关联租赁情况（公司承租） 出租方名称 深圳海王集团股份有限公司 深圳市海王药业有限公司 租赁资产种类 海王银河科技大厦办公楼 海王工业园仓库 本期确认的租赁费（万元） 上期确认的租赁费（万元） 796.94 38.49 689.95 21.60

内容: 十七、重大合同及其履行情况

内容: 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 公司及子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 担保对象名称 担保额度相关公 告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类 型 担保期 是否履 行完毕 为关 联方 担保 山东康力医疗 器械科技有限 公司 报告期内审批的对外担保额度合计 （A1） 报告期末已审批的对外担保额度合 计（A3） 6,000 6,000 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 0 2018 年 2 月 9 日 6,000 0 -

内容: 报告期末实际对外担保余额合计（A4）

内容: 公司对子公司的担保情况 是否 担保对象名称 担保额度相关公 告披露日期 担保额度 实际发生日期（协 议签署日期） 实际担保金 额 担保类 型 担保期 是否履 行完毕 为关 联方 担保 山东海王医药 集团有限公司 山东海王医疗 器械有限公司 2018 年 2 月 9 日 2017 年 8 月 9 日 2018 年 2 月 9 日 30,000 2017年11月15日 4,100.00 160,000 2018 年 4 月 8 日 20,000.00 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责 2017 年 3 月 23 日 3,800.00 任保证 连带责 4,885.51 任保证 连带责 2017 年 3 月 28 日 18,228.95 任保证 连带责 14,999.99 83,000 2017 年 2 月 21 日 2,590.00 任保证 连带责 任保证 连带责 4,800.00 任保证 连带责 2017 年 5 月 22 日 4,000.00 任保证 连带责 4,000.00 2017年10月19日 3,000.00 任保证 连带责 任保证 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 否 否

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 连带责 5,000.00 2017 年 7 月 13 日 3,820.85 任保证 连带责 任保证 连带责 2017 年 11 月 1 日 8,381.40 任保证 连带责 5,000.00 2018年10月15日 3,000.00 任保证 连带责 任保证 连带责 2017 年 6 月 28 日 11,304.00 任保证 连带责 6,500.00 2017 年 9 月 14 日 5,065.66 任保证 连带责 任保证 连带责 2,478.53 2017年11月15日 4,685.66 2017年11月27日 4,983.00 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责 河南海王医药 集团有限公司 2017 年 4 月 25 日 2018 年 2 月 9 日 270,000 2017年10月27日 10,000.00 7,000.00 任保证 连带责 任保证 连带责 3,000.00 2017年12月12日 3,000.00 2017年12月21日 11,361.23 2018 年 5 月 17 日 3,500.00 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责 2018 年 5 月 17 日 1,650.16 任保证 连带责 9,985.38 任保证 连带责 2,500.00 河南海王银河 医药有限公司 2017 年 7 月 1 日 2018 年 2 月 9 日 61,000 1,500.00 2017 年 11 月 3 日 3,000.00 2017年10月13日 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 任保证 连带责 任保证 连带责

内容: 河南德济堂医 药有限公司

内容: 任保证 连带责 任保证 连带责

内容: 河南冠宝云统 药业有限公司

内容: 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责

内容: 湖北海王朋泰 医药有限公司

内容: 任保证 连带责 任保证 连带责

内容: 湖北海王德明 医药有限公司

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 连带责 4,560.00 海王（武汉） 医药有限公司 海王（武汉） 医药发展有限 公司 海王（武汉） 医药贸易有限 公司 2018 年 2 月 9 日 2018 年 9 月 22 日 12,000 2018 年 2 月 9 日 7,000 2018 年 8 月 16 日 4,800.00 2018 年 2 月 9 日 18,000 2018 年 3 月 21 日 3,000.00 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年

内容: 连带责 任保证 连带责 1,722.00 任保证 连带责 273.48 任保证 连带责

内容: 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年

内容: 2018 年 8 月 13 日 株洲海王医疗 器械有限公司

内容: 任保证 连带责 任保证 连带责

内容: 苏鲁海王医药 集团有限公司

内容: 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责 2017 年 8 月 25 日 70,000 6,895.29 2018 年 9 月 19 日 1,500.00 7,500.00 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证

内容: 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年

内容: 安徽海王国安 医药有限公司

内容: 安徽海王医疗 器械有限公司 （原 安徽海 王银河医药有 限公司） 2018 年 3 月 7 日 2018 年 2 月 9 日 3,000.00 60,000 2018 年 9 月 19 日 500.00 四川海王金仁 医药集团有限 公司 2017年12月16日 10,000.00 2018 年 3 月 22 日 8,080.00 77,000 2018 年 6 月 29 日 5,000.00 2018 年 9 月 28 日 6,500.00 广东海王新健 医药有限公司 2018 年 2 月 9 日 2018 年 8 月 4 日 5,000 2018 年 6 月 13 日 995.88 2018 年 2 月 9 日 60,000 2018 年 6 月 20 日 18,339.52 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责 广东海王医药 集团有限公司 （原广东海王 龙康医疗技术 服务有限公 司） 2017 年 7 月 1 日 2018 年 2 月 9 日 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责 任保证 连带责 惠州海王鸿钰 药业有限公司 2018 年 2 月 9 日 4,000 2018 年 6 月 22 日 359.20 任保证 连带责 336.00 海王（韶关） 医药有限公司 2018 年 2 月 9 日 2018 年 4 月 28 日 6,000 2018 年 4 月 30 日 3,000.00 任保证 连带责 任保证 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年 否 否 2017 年 7 月 1 日 2018 年 2 月 9 日 30,000 2017年12月20日 5,000.00 连带责 任保证 债务期限届满 之日起两年

内容: 安徽海王医药 集团有限公司

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 连带责 广西桂林海王 医药有限公司 2018 年 2 月 9 日 2018 年 8 月 4 日 2,000 2018 年 12 月 4 日 61.83 报告期内审批对子公司担保额度合 计（B1） 报告期末已审批的对子公司担保额 度合计（B3） 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3） 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 （D） 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 506,000 506,000 500,000 500,000 2018年11月27日 200.00 任保证 连带责 任保证

内容: 债务期限届满 之日起两年 债务期限届满 之日起两年

内容: 报告期内对子公司担保实际发生额合计 （B2） 报告期末对子公司实际担保余额合计 （B4） 461,880.26

内容: 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2）

内容: 报告期末实际担保余额合计（A4+B4）

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。

内容: 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

内容: 多年来公司秉承“健康成就未来”的发展理念，以“责任 荣誉 祖国”为司训，在维护公司健康稳定发展的同时，积极履行 企业社会责任。报告期内，公司在保护中小投资者利益、员工权益保护、环境保护、社会事业等方面，再次以实际行动履行 企业社会责任。 （1）保护中小投资者利益 公司根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规及规范性文件的要求，进一步完善和健全公司治理结构，并结合公 司实际情况，加强投资者关系管理、加强公司信息披露管理，有力保障和维护了公司投资者尤其是中小投资者的利益。在投 资者关系管理上，公司将每月最后一个交易日设定为公司投资者接待日，并设有投资者专线电话和电子邮箱。2013年9月， 在中国证券监督管理委员会深圳监管局与深圳上市公司协会联合主办的“深圳上市公司投资者关系互动平台启动暨网上集体 接待日”活动中，公司以深圳辖区互动平台开展时间最长、问题回复及时性第二受到了监管单位领导及各上市公司同仁的赞 赏，并荣获深圳地区“2012年度全景最佳互动上市公司”的称号。 （2）员工权益保护 公司将员工视为同舟共济的事业伙伴和企业发展里程中的宝贵资源。为此，公司坚持依法用工，维护员工的各项权益， 不断优化职业发展路径，完善职业培训机制，为员工提供良好的工作环境，关怀员工的身心健康，让员工在健康、快乐的氛 围中为企业发展贡献力量，共享企业发展的丰硕成果。 公司始终坚持以人为本、关爱员工的理念，切实重视并维护员工的合法权益。公司力争为员工提供行业内具有竞争力 的薪酬待遇，逐步建立起与市场机制相匹配、与企业发展相适应的薪酬机制，将薪酬分配与价值贡献相挂钩、将员工收入与 公司效益相挂钩，让员工共享企业的经营成果。 此外，公司建立和完善了相应的管理制度，严格遵守《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》等 法律法规要求，持续构建和谐劳动关系，切实维护劳动者合法权益。公司建立了全面有效的保障制度，根据《中华人民共和 国劳动法》的要求，及时、足额为员工缴纳“五险一金”。除为员工缴纳医疗、生育、养老、失业、工伤五大社会基本保险外， 部分子公司根据发展情况以及业务需要等，为部分员工提供人身意外伤害保险、商业补充医疗保险等，进一步保障员工的权 益。员工按规定享受国家法定假期外，还享受年休假、产假、婚假、哺乳假、丧假等。 公司建有较完善的岗位晋升及绩效考核制度，给予员工公平的发展空间；公司工作环境优越、企业文化活动丰富。现 有在职员工11615人，分布在深圳、福建、山东、河南、湖北、安徽、湖南、黑龙江、广东、上海、北京等全国20多个省份 （直辖市、自治区）。公司健康稳定的发展，为当地社会和谐、民生进步作出了积极有效的贡献。 （3）环境保护 公司始终把环保问题放在企业发展战略中的重要位置，致力于保护自然环境和实现可持续发展，努力建设环境友好性 企业。公司将环境管理与企业管理相结合，建立健全环境管理组织机构和运行机制，并纳入公司日常管理。 在保护环境、节约资源的科学发展理念指导下，公司有效地履行了社会责任，维护了公司及全体股东的利益，打造了 良好的企业社会形象。 2013年度， 公司主动向国家环保部申报的企业环保核查通过了环保部的严格审核， 收到了其下发的 《上 市环保核查情况的函》（环函[2013]122号）。 （4）社会事业 公司一直以来积极参与社会公益事业，以感恩社会、回报社会为己任，努力承担不可推卸的社会责任。 公司及公司下属子公司公司积极践行精准扶贫，热心参与公益事业，支持教育、医疗卫生事业。除自身积极参与公益 事业外，还鼓励员工主动回馈社会，参与各种形式的公益活动。多年来，公司在公益事业上作出的贡献，获得社会各界广泛

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 认可。 公司及控股子公司均依法缴纳税款，依法进行税务登记、设置帐簿、保管凭证、纳税申报；公司主动配合税务机关按 法定程序开展税务检查，如实向税务机关反映公司的生产经营情况和执行财务制度的情况，并按有关规定提供报表和资料； 及时向主管税务机关报告相关涉税情况，积极履行作为纳税人的社会责任和义务。 （5）其他社会责任 公司历来重视保护债权人权益、保护消费者利益等其他利益相关者的利益。公司未与债权人发生重大权益纠纷；公司 重视产品质量并严格执行原料渠道、生产、销售等各个环节的管理，保障了消费者的合法权益；公司能够充分尊重和维护其 他相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡， 共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 未来，公司将继续积极履行企业社会责任，维护社会稳定，加强员工生态保护、防治污染等意识，促进和谐社会的构 建，促进社会的可持续发展；不断完善公司治理，延续社会责任意识，打造企业发展和社会发展的良性平台，弘扬企业发展 价值观，以更优异的成绩回馈全社会。

内容: 2、主要履行精准扶贫社会责任情况

内容: 报告期内， 公司根据自身实际情况， 致力于履行企业社会责任， 不仅认真履行对股东、 员工等方面应尽的责任和义务， 更努力为社会公益事业做出力所能及的贡献，积极践行精准扶贫，热心参与公益事业，支持教育、医疗卫生事业。报告期 内，公司及下属子公司认真按照各级政府和上级公司关于精准扶贫工作的相关要求和部署，实施定点扶贫，精准确定帮扶 对象，通过捐赠现金、药品、食品、日用品等约合现金数百万元。有力地提升了公司履行社会责任能力和社会形象。 捐赠日期 2018年8月 2018年1月 2018年7月 2018年10月 2018年10月 2018年10月 河南德济堂医药 2018年8月 有限公司 河南天晟药业有 2018年8月 限公司 河南康弘药业有 2018年 限公司 捐赠公司 山东海王医药集 团有限公司 苏鲁海王医药集 团有限公司 河南海王医药集 团有限公司 捐赠项目/对象 寿光市卫生局 张范敬老院爱心捐赠 西王庄药品捐赠 河南省慈善总会/兰考县刘林小学 河南省学生安全救助基金会 希望马拉松公益活动 “政协委员捐资助学”爱心活动 捐赠物品及金额 药品及食品，价值约60万元 现金0.5万元 药品，价值约3.25万元 现金5万元 现金10万元 现金5万元 现金2万元

内容: 永城市慈善总会/永城市“8·18”“温比亚”救灾捐款 分别与鄢陵县马坊镇两个村签署了《帮扶协议书》，将通过 用工帮扶、 产业帮扶、 改善农村人居环境等帮助鄢陵县加快 脱贫进程 南阳市慈善总会精准扶贫基金 南召县崔庄乡花坪村

内容: 现金100万元 现金3万元 现金3万元 现金约0.86万元 现金约0.85万元 现金6万元 药品，价值约2万元 现金6万元

内容: 回龙沟村、曹村 宛城区高庙乡郭厂村村委会 宛城区溧河乡十里铺村委会 “红十字博爱助学” 唐河县上屯镇下屯村 南阳市卫计委组织的“最美医师”节

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 红十字会 北京华通国康公益基金会 咸宁市红十字会2018年“博爱送万家”万元药 嘉鱼县簰洲湾捐赠20万元修建八一文化广场 通山港泉村捐赠3仟元 汉川市韩集乡司庆日 湖北民族学院 崇阳县桂花泉镇横山村 孝昌县陡山乡精准扶贫 咸宁市红十字会2018年“博爱送万家”万元药 癌症患者及癌症防治

内容: 干细胞，价值约0.6万元 现金30万元 药品，价值近5万元 现金20万元 现金3仟元 现金5万元 现金5万元 现金30万元 现金6万元 药品，价值约5万元 现金0.3万元 戴尔台式电脑2台；爱普生彩色

内容: 2018年5月 安徽海王医药集 团有限公司 2018年5月 涡阳县大高村

内容: 喷墨打印机1台； 书包40个；软面抄200本；铅笔 480支；粉笔20盒；杀虫剂10瓶； 防晒霜4瓶；总价约2万元

内容: 安徽海王国安医 药有限公司 广西海王银河医

内容: 肥西县柿树岗村困难民众 海恒社居委困难民众 南宁市60余名贫困肿瘤疾病患者

内容: 药品，价值约1万元；现金0.6万 元 现金0.2万元 药品，价值20多万元

内容: 药有限公司 黑龙江省海王医

内容: 药有限公司 黑龙江海王康莱

内容: 黑龙江省青少年发展基金会

内容: 德生物科技有限 大爱正心、情系牡丹江”救助贫困先心病儿童慈善公益项目 公司

内容: 惠州海王鸿钰药 业有限公司 海王（韶关）医 药有限公司 海王（茂名）医 药有限公司

内容: 惠州福利院 合口村定向扶贫 “狮爱灯光、点亮乡村”扶贫助学文化下乡服务项目 广东扶贫济困日捐助活动 高州市慈善会扶贫济困

内容: 慰问棉被 现金1万元 现金1万元 现金2万元 现金0.2万元

内容: 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司医药商业板块不涉及生产，故不产生废气、废水等污染物。各医药商业流通子公司经营活动均按照GSP标准执行。 公司医药工业生产活动中会产生少量废水、 废气和固体废弃物等污染物及噪声， 公司已严格按照国家环境保护的相关法律法 规以及有关环保部门的要求，制定了相应的环境保护制度，对污染物进行监控和及时、妥善处理。医药制造板块各子公司均 严格按照GMP要求开展日常生产经营。 56

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 十九、其他重大事项的说明

内容: √ 适用 □ 不适用 1、2018年2月，公司完成2017年三季度利润分配方案的实施：向全体股东每 10 股分配人民币 0.7 元（含税）现金股利，合 计分配现金股利总额约为人民币185,262,927.99元。 2、2018年3月30日，“建投-海王生物1期应收账款债权资产支持专项计划”成立，募集资金9.87亿元（含本公司认购的次级份 额）。 3、 2018年7月，公司成功发行了2018年非公开发行公司债券（第一期），募集资金8亿元； 4、报告期内，公司完成了2017年第一期超短期融资券、2017年度第一期短期融资券、2017年第二期超短期融资券、2017年 第三期超短期融资券共计25亿元的本息兑付，完成了公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）、2017年度第 一期中期票据2018年付息工作； 5、2018年7月，公司成功发行了“广银&鼎程健康 2018 年度第一期债权融资计划”，募集资金8.9亿元； 6、2018年12月，公司第七届董事局第二十五次会议及2018年第四次临时股东大会审议通过了公司2018年限制性股票激励计 划相关事项。2019年2月，公司完成了2018年限制性股票激励计划授予的264名激励对象共计13,146 万股限制性股票的授予 登记。

内容: 二十、公司子公司重大事项

内容: √ 适用 □ 不适用 1、2018年1月19日，海王研究院在研抗肿瘤新药“二甲苯磺酸萘普替尼片” （受理号：IND134903）的临床研究申请获得美 国食品药品监督管理局批准（简称“美国FDA”），同意其在美国进行临床研究。 2、2018年6月，公司控股子公司海王福药重新获得大溶量注射剂［一车间（2 号线）］《药品 GMP 证书》。

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内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股 报告期末表决权 恢复的优先股股 151,663 东总数 （如有） （参 见注 8） 年度报告披露日 前上一月末表决 0 权恢复的优先股 股东总数 （如有） （参见注 8） 0

内容: 报告期末普通 股股东总数

内容: 年度报告披露日 140,785 前上一月末普通 股股东总数

内容: 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 持股 比例 报告期末持股 报告期内增 数量 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售条 质押或冻结情况 数量

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 深圳海王集 团股份有限 公司 云南国际信 托有限公司 －海王生物 员工持股计 划集合资金 信托计划 中国农业银 行股份有限 公司－中证 500 交易型开 放式指数证 券投资基金 中央汇金资 产管理有限 责任公司 刘占军 勒孚仕 长江证券股 份有限公司 孙银锁 张土叶 郭春平

内容: 境内自然人 境内自然人 国有法人 境内自然人 境内自然人 境内自然人

内容: 战略投资者或一般法人因 配售新股成为前 10 名股东 无 的情况（如有） （参见注 3） 上述股东关联关系或一致 行动的说明 云南国际信托有限公司－海王生物员工持股计划集合资金信托计划为本公司员工发起成立的集 合资金信托计划，持有的股票于 2017 年 12 月 5 日购买完毕。 未知其他股东是否构成关联关系或一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 深圳海王集团股份有限公司 云南国际信托有限公司－海王生物 员工持股计划集合资金信托计划 中国农业银行股份有限公司－中证 500交易型开放式指数证券投资基金 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 451,139,008 人民币普通股 38,306,260 人民币普通股 数量 451,139,008 38,306,260

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 中央汇金资产管理有限责任公司 勒孚仕 长江证券股份有限公司 孙银锁 张土叶 郭春平 欧阳泉 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明

内容: 云南国际信托有限公司－海王生物员工持股计划集合资金信托计划为本公司员工发 起成立的集合资金信托计划，持有的股票于 2017 年 12 月 5 日购买完毕。 未知其他股东是否构成关联关系或一致行动人。 股东勒孚仕通过世纪证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股票 5,220,000 股。

内容: 前 10 名普通股股东参与融资融券业 股东张土叶通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司 务情况说明（如有） （参见注 4） 股票 4,640,000 股。 股东欧阳泉通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股票 4,455,500 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

内容: 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 生产销售康复仪器、医疗 器械、电子产品、保健品 和精细化工业品、 副食品、 纺织品、工艺品、日用百 货;产品 100%外销。从事 经营范围内产品的研究开 深圳海王集团股份有限公司 张思民 1994 年 06 月 27 日 91440300192214061U 发业务;海王银河科技大 厦物业租赁业务。海王大 厦自有房产(租赁面 积:4652.67 平方)租赁业 务。投资咨询、企业管理 咨询、管理服务、信息咨 询。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 不适用 股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。

内容: 3、公司实际控制人及其一致行动人

内容: 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 张思民 主要职业及职务 过去 10 年曾控股的境内外上市公 司情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 与实际控制人关系 本人 中国 国籍 否 是否取得其他国家或地区居留权

内容: 张思民先生在海王集团的职务为董事长；在海王生物的职务为董事局主席。 张思民先生实际控股深圳证券交易所上市公司海王生物（证券代码：000078） ，纽约证 券交易所上市公司海王星辰（NYSE:NPD） （目前已完成私有化退市） ；香港联合交易所 上市的公司海王英特龙（证券代码：8329） 。

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: □ 适用 √ 不适用 62

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期减持 其他增 股份数量 减变动 （股） （股）

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 2012 年 吕恒新 监事 现任 男 日 2006 年 财务总监 现任 沈大凯 董事局秘 书 合计 -男 53 日 2016 年 现任 日 -----

内容: 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 张思民，男，1962年出生。1983年毕业于哈尔滨工业大学，南开大学政治经济学博士，教授。 1989年在深圳创办海王集团，致力于医药健康产业发展。现任深圳海王集团股份有限公司董事长；深圳市海王生物工 程股份有限公司董事局主席；深圳市海王星辰医药有限公司董事长；全国工商联常委；广东省工商联（总商会）副主席；中 国（吉林）吉商联合会主席；中国残疾人福利基金会理事；中国人口福利基金会理事；深圳市总商会荣誉会长；深圳市慈善 事业联合会第一届理事会会长。曾任十一届全国人大代表，深圳市第三、四届政协委员、常委，第五届、第六届深圳市工商 联主席、深圳市总商会会长。 先后荣获“中国十大杰出青年”、 “广东省劳动模范”、 首届“优秀中国特色社会主义事业建设者”、 “全国优秀民营企业家”、 “特区成立三十年功勋人物”等荣誉。 张锋，男，1972年出生，工商管理（MBA）硕士学位。先后获得“广东省医药行业抗击非典先进个人”、“粤商贡献奖”、 “吉林青年五四奖章”等荣誉称号。 曾任或现任主要社会职务：全国政协第十三届全国委员会委员；吉林省政协第十届、第十一届委员会委员及第十二届 委员会常委；吉林省青年联合委员会第十届、第十一届和第十二届副主席；吉林省青年企业家协会第八届理事会会长；吉林 省工商联第十一届副主席；中华全国青年联合会第九届、十届、十一届委员；广东省青年企业家协会第八届理事会副会长； 深圳市青年企业家协会第四、第五届理事会副会长；深圳市红十字会第三届理事会理事；中国医疗保险研究会第一届理事； 长白山保护开发区工商联副主席等。 企业职务：现任深圳市海王生物工程股份有限公司第七届董事局副主席；深圳海王集团股份有限公司董事、总裁；深 圳市海王英特龙生物技术有限公司董事长、深圳海王药业有限公司董事长、福州海王福药制药有限公司董事长等职务。 许战奎，男，1963年出生。1981年-1985年在南京大学经济系学习，获经济学学士学位。1985年-1992年在中国矿业大学 任教，教授西方经济学、宏观经济学等课程，教学及经济理论研究多次获得部级、校级成果奖。曾任招商银行总行信贷部任 高级经理、招商银行深圳凤凰路支行行长、兴业银行深圳城东支行行长，现任深圳市海王生物工程股份有限公司第七届董事 局董事，深圳海王集团股份有限公司董事、副总裁。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 刘占军，男，1958年出生。1997年毕业于南开大学。经济学博士、管理学博士后、教授，企业管理与发展战略专家。 曾任河南财经政法大学、南开大学教授，综合开发研究院（中国.深圳）研究员、本公司独立董事。曾主持和参与国家多项 重点研究课题和企业咨询工作， 具有丰富的战略管理与企业运营经验。 现任深圳市海王生物工程股份有限公司第七届董事局 董事、总裁，兼任深圳市海王银河医药投资有限公司董事长，深圳市海王健康科技发展有限公司董事长，深圳市海王英特龙 生物技术股份有限公司董事，以及多家子公司董事、董事长等职务。 第七届董事局独立董事简历 刘来平，男，1970年12月出生，中共党员，法学博士。历任：深圳市龙岗区人民法院书记员、代理审判员、审判员、 执行庭副庭长；深圳市中级法院代理审判员、审判员、执行一处副处长、执行二处副处长、审判委员会委员、民事审判庭庭 长。社会职务：第十届、十一届全国人大代表。现任公司第七届董事局独立董事，深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司副总 经理，广东冠豪高新技术股份有限公司独立董事。 谷杨，女，1963年出生。杭州电子工业学院财务会计专业毕业，北京大学世界经济专业在职研究生学历。高级会计师， 中国注册会计师。历任杭州电子工业学院会计系教师、陕西财经学院会计系教师、深圳南方民和会计师事务所主任会计师、 中审国际会计师事务所有限公司主任会计师、深圳市注册资产评估师协会常务理事、深圳市注册会计师协会副会长、深圳市 特力(集团)股份有限公司独立董事、华泰联合证券股份有限责任公司独立董事、北京金一文化发展股份有限公司独立董事等 职务。现任公司第七届董事局独立董事，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人。 詹伟哉，男，1964年出生。武汉大学博士研究生学历，博士学位，正高级会计师，广东省高级会计师评审委员会专家 组成员。现任深圳市海王生物工程股份有限公司第七届董事局独立董事；深圳市联建光电股份有限公司独立董事；中国南玻 集团股份有限公司独立董事；深圳市朗科智能电气股份有限公司独立董事；深圳市维业装饰集团股份有限公司独立董事；深 圳市德沃投资发展有限公司监事；深圳市江财人教育管理有限公司董事长；江西财经大学客座教授；武汉大学社会保障中心 客座教授；江西财经大学深圳研究院副院长等职务。 第七届监事会监事简历 聂志华，男，1958年出生，硕士，副教授。历任南开大学讲师、副教授、研究生导师，深圳海王集团股份有限公司投 资部经理、总裁国际合作助理、董事长办公室主任，本公司首届监事会监事、第三届、第四届监事会主席。现任深圳海王集 团股份有限公司党委副书记、董事长特别助理，深圳市海王生物工程股份有限公司第七届监事会主席、兼任深圳海王药业有 限公司监事等职务。 吕恒新，男，1972年出生，硕士，高级会计师。曾任黑龙江省铁力木材干馏厂财务科综合会计，深圳海王药业有限公司 财务部会计、审计，杭州海王生物工程有限公司财务部经理，深圳市海王生物工程股份有限公司财务中心会计机构负责人、 内控审计部经理。现任深圳市海王生物工程股份有限公司监事，深圳海王集团股份有限公司财务审计部副总监等职务。 冯汉林，男，1966年出生，1989年毕业于中国药科大学，高级工程师。曾任国家医药管理局天津药物研究院研究人员， 为享受深圳市政府特殊津贴人员，深圳市地方级领军人才，曾获得广东省青年科技标兵、深圳文明市民、鹏城青年功勋计划 创造奖章。现任公司第七届监事会职工代表监事、深圳海王医药科技研究院有限公司总经理。 高级管理人员简历(总裁刘占军先生简历详见“第七届董事局非独立董事简历”) 沈大凯，男，1965年出生，会计师，EMBA学历。2008年获得深圳证券交易所董事局秘书任职资格。曾任广东仪表有 限公司材料会计、成本会计，深圳弥基电子有限公司财务部经理，深圳赛格三星股份有限公司经营管理部财务处总账会计、 财务主管、 SAPR3项目财务小组组长， 深圳市海王生物工程股份有限公司财务部高级经理兼证券事务代表、 财务中心副总监、 第四届董事局秘书、深圳市海王健康科技有限公司常务副总经理、董事、副总裁等职务。现任深圳市海王生物工程股份有限 公司财务总监、董事局秘书，兼任深圳市海王银河医药投资有限公司等多家子公司董事等职务。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 张思民 张锋 许战奎 许战奎 聂志华 吕恒新 吕恒新 股东单位名称 深圳海王集团股份有限公司 深圳海王集团股份有限公司 深圳海王集团股份有限公司 深圳海王集团股份有限公司 深圳海王集团股份有限公司 深圳海王集团股份有限公司 深圳海王集团股份有限公司 在股东单位 担任的职务 董事长 任期起始日期 1989 年 07 月 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 是 是 是 是 是 是 是

内容: 董事长助理 2000 年 01 月 监事 财务审计部 副总监 2017 年 01 月 2009 年 09 月 -

内容: 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 刘来平 谷杨 詹伟哉 在其他单位任 职情况的说明 其他单位名称 深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 深圳市江财人教育管理有限公司 在其他单位 担任的职务 副总经理 合伙人 董事长 任期起始日期 2017 年 01 月 2013 年 04 月 2017 年 07 月 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 是 是 是

内容: 公司独立董事其他任职或兼职情况详见其个人简历。

内容: 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据公司2016年第三次临时股东大会审议通过的《关于第七届董事局董事津贴的议案》、《关于第七届监事会监事津贴 的议案》，确定了公司第七届董事局董事、第七届监事会监事津贴的发放标准。公司2017年第二次临时股东大会审议通过了 《关于调整第七届董事局董事及第七届监事会监事津贴的议案》，同意调整第七届董事局董事、第七届监事会监事的津贴标 准。经公司第七届董事局薪酬与考核委员会、第七届董事局第六次会议审议批准，公司确定了第七届高级管理人员年度的工 资标准（含固定工资及绩效工资）、绩效奖金的计算和发放方案。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司参照行业和地区收入水平，结合公司实际经营情况、职务贡献等因素，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定， 经公司董事局及股东大会审议确定董事、监事及高级管理人员的年度报酬。 3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况 根据年度薪酬标准,董事、监事、高级管理人员固定工资按月支付；绩效工资根据公司经营情况及董事、监事、高级管

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 理人员KPI考核指标按年度支付；高管绩效奖金按照公司《高管绩效考核奖励方案》计算和发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 张思民 张锋 许战奎 刘占军 刘来平 谷杨 詹伟哉 聂志华 吕恒新 冯汉林 沈大凯 合计 职务 董事局主席 董事局副主席 董事 董事、总裁 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 职工监事 董事局秘书、财 务总监 -男 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 --性别 年龄 任职状态 56 现任 46 现任 55 现任 60 现任 47 现任 55 现任 54 现任 60 现任 46 现任 53 现任 53 现任 -从公司获得的税 是否在公司关联 前报酬总额 15 是 25 是 15 是 423 否 15 否 15 否 15 否 6是 6是 86 否 180 否 801 -方获取报酬

内容: 注：上述薪酬中，张锋先生、刘占军先生获得的报酬包含了其任本公司控股子公司海王英特龙董事领取的报酬； 冯汉林先生获得的报酬包含了其任本公司全资子公司海王研究院总经理领取的报酬。

内容: 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 1、员工数量、专业构成及教育程度

内容: 母公司在职员工的数量（人） 主要子公司在职员工的数量（人） 在职员工的数量合计（人） 当期领取薪酬员工总人数（人） 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 专业构成 专业构成类别 业务类 质量类 储运类 专业构成人数（人） 5718 607 2029 238 11377 11615 11615 35

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 管理类 生产类 研发类 合计 教育程度 教育程度类别 博士及博士以上 研究生 本科 大专 大专以下 合计

内容: 公司依据国家和地方相关法律法规，并以激励员工，加强员工队伍的稳定性和向心力为目标，结合公司实际情况制定员 工薪酬政策； 按《劳动法》等规定，公司及时发放员工薪酬，结合本地区同行业薪酬标准及公司实际情况，合理对员工薪酬进行调整， 以保持公司的竞争力与人才稳定性。

内容: 公司从人才战略的高度出发，积极组织员工培训活动，进一步提升公司员工的整体素质。 从培训内容上看，包含企业文化培训、员工技能培训、行业知识培训、公司规章制度培训、安全教育培训等，内容丰富， 对促进员工融入工作、提升工作效率具有很大的推动作用。 从培训形式看，包含季度外派培训、新员工入职培训、企业日常培训等，多种培训形式针对不同的员工群体，使得培训 活动更加具有针对性。 此外，公司制定了管培生轮岗培训计划，对员工的职业发展具有很大的推动作用。同时，公司鼓励并支持员工参加学历 提升、资格考试等各种业余进修和培训班，努力提升员工个人以及工作团队的素质与能力，提升人力资源价值，从而构建一 支高素质的人才队伍。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1、公司治理整体概述 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规，以及中国证监会、深圳证券交易所和深圳证监局有关公 司治理规范性文件的要求；不断完善法人治理结构，提高公司规范运作水准。公司目前整体运作规范，法人治理制度健全， 及时、准确、完整的履行信息披露义务，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制 衡机制。对公司股东大会、董事局、监事会的职责和工作程序作了明确的规定，明确了公司股会大会、董事局、监事会及管 理层的职责权限，保证了公司权力、决策、管理、监督机构的规范运作。 2、公司规范运作治理情况 （1）股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定召集、召开年度 股东大会和临时股东大会，并按规定履行议案审理的表决程序，平等对待所有股东，确保全体股东能够充分行使股东权利。 报告期内，公司共召开了5次股东大会，公司聘请的见证律师列席了报告期内召开的所有股东大会，并出具了法律意见书。 （2）公司与控股股东：公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东， 公司董事局、监事会和内部机构独立运作。控股股东依照《公司法》及《公司章程》的规定行使出资人的权利并承担义务。 （3）董事局和董事：根据《公司章程》规定，公司董事局由7名董事组成，其中独立董事人数不低于全体董事人数的三 分之一，董事局的人数及人员构成符合相关法律法规的规定。董事局按照《公司法》、《公司章程》和《董事局议事规则》 的要求召集组织会议，依法行使职权，公司董事能够做到勤勉尽责地履行职责和义务。报告期内，董事局召开了9次会议； 董事局专业委员会共召开了19次会议；其中：第七届董事局审计委员会召开8次会议、战略发展与研究委员会召开7次会议、 薪酬与考核委员会召开2次会议、提名委员会召开1次会议、预算委员会召开1次会议。报告期内各专业委员会均依照各自的 工作职责规范运作。 （4）监事会和监事：公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名。公司监事会本着对股东负责的态度，严格按照《公 司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的规定行使监督职权，监事通过出席监事会会议、列席董事局会议和股东大会 以及对公司财务状况、 董事及经理层职务行为的监督等， 忠实履行职责， 并独立发表意见， 切实维护公司及股东的合法权益。 报告期内，监事会共召开5次会议。 （5）经理层：公司经理层全面负责公司的生产经营管理工作，能够有效执行董事局的决策，并得到有效监督和制约。 其他管理人员均能勤勉尽责履行职责。 （6）相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交 流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 （7）信息披露与透明度：公司严格按照《信息披露制度》和《投资者关系管理制度》等法律法规的要求，真实、准确、 完整、及时地披露有关信息，确保公司透明度和信息披露质量，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司指定信 息披露媒体为《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网。报告期内，公司信息披露未 发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 为切实维护公司及全体股东利益，公司持续完善法人治理结构，强化公司经营管理运营决策效率。 3、投资者关系维护 公司历来重视投资者关系的维护，公司设有投资者专线电话、传真、投资者电子邮箱。公司能及时接听并答复投资者的 来电咨询和回复投资者的来函咨询。报告期公司回复投资者关系互动平台、深交所互动易投资者网络咨询问题并解答290多 项，并及时解答投资者日常热线电话咨询。此外，公司将每月最后一个交易日设定为公司网上投资者接待日，悉心回答投资 者的疑问和咨询。同时，公司积极接待机构、个人投资者来访对公司的调研交流。公司通过上述多种渠道，就投资者关心的 71

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 有关公司发展前景、经营情况、财务状况等方面进行沟通与交流，获得广大投资者的认可和支持，有效的维护了公司在资本 市场的良好形象。

内容: 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

内容: 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

内容: 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面，公司完全独立于控股股东，自主地进行医药工业、医药商业、医药研发业务，经营体系与管理结构完整，与 控股股东之间不存在同业竞争。 2、人员方面，公司设有人力资源管理部门，拥有独立的人事管理制度和绩效考核体系。除股东提名的董事、监事外，公司 高级管理人员均不在控股股东单位兼职。 3、资产方面，公司资产独立完整、权属清晰，拥有独立的资产权属。 4、机构方面，公司拥有独立的技术研发、生产管理、销售机构、人力资源管理和财务管理等机构，并具有独立的办公场所， 不存在混合经营、合署办公的情形。以上各机构部门均按公司管理制度规定的职责独立运作，不受股东单位控制。 5、财务方面，公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开立账户并独立纳税。 公司财务决策依据公司各项管理制度独立进行，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。

内容: 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期股东大会情况

内容: 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 刊登于 2018 年 2 月 27 日《证券时报》 、 《中国证券报》 上 、 《 2018 年第一次临时 股东大会 海证券报》 及巨潮资 临时股东大会 47.88% 2018 年 02 月 26 日 2018 年 02 月 27 日 讯网（公告编号： 2018-012 公告名 称： 《2018 年第一次 临时股东大会决议 公告》 ） 刊登于 2018 年 4 月 2018 年第二次临时 股东大会 9 日《证券时报》 、 临时股东大会 50.86% 2018 年 04 月 04 日 2018 年 04 月 09 日 《中国证券报》 上 、 《 海证券报》 及巨潮资 讯网（公告编号：

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 2018-024 公告名 称： 《2018 年第二次 临时股东大会决议 公告》 ） 刊登于 2018 年 5 月 26 日《证券时报》 、 《中国证券报》 上 、 《 2017 年年度股东大 会 年度股东大会 48.09% 2018 年 05 月 25 日 2018 年 05 月 26 日 海证券报》 及巨潮资 讯网（公告编号： 2018-042 公告名 称： 《2017 年年度股 东大会决议公告》 ） 刊登于 2018 年 10 月 13 日《证券时 报》 中国证券报》 、 《 、 2018 年第三次临时 股东大会 《上海证券报》 及巨 临时股东大会 46.43% 2018 年 10 月 12 日 2018 年 10 月 13 日 潮资讯网（公告编 号：2018-065 公告 名称： 《2018 年第三 次临时股东大会决 议公告》 ） 刊登于 2018 年 12 月 25 日《证券时 报》 中国证券报》 、 《 、 2018 年第四次临时 股东大会 《上海证券报》 及巨 临时股东大会 46.98% 2018 年 12 月 24 日 2018 年 12 月 25 日 潮资讯网（公告编 号：2018-082 公告 名称： 《2018 年第四 次临时股东大会决 议公告》 ）

内容: 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

内容: 五、报告期内独立董事履行职责的情况

内容: 1、独立董事出席董事局及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事局及股东大会的情况 本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事局次 加董事局次数 局次数 加董事局次数 局次数 数 是否连续两次 未亲自参加董 事局会议 出席股东大会 次数

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 连续两次未亲自出席董事局的说明 无

内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

内容: 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事本着勤勉尽职的态度，严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公 司治理准则》 等法律法规履行职责， 积极参加公司召开的相关会议并对公司董事局审议的相关议案发表客观公正的独立意见； 在年度报告审计过程中积极配合会计师事务所年度审计工作的开展等。 报告期内， 公司独立董事积极参与优化完善公司内部 治理，提出关注商誉减值测试、加强下属子公司规范管理等建议。公司管理层对独立董事提出的建议和要求高度重视，相关 建议和要求已得到落实。 报告期内， 公司独立董事亲自赴湖北、 甘肃等地子公司检查工作， 检查各公司子公司规范运营情况。 报告期内，公司独立董事做到了尽职尽责、独立、客观、公正，有效的推动了公司董事局各项工作的合规、有序开展， 切实维护和保障了公司以及公司全体股东的合法利益。

内容: 六、董事局下设专门委员会在报告期内履行职责情况

内容: 公司第七届董事局下设战略发展与研究委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、预算委员会、提名委员会共5个专业委员。 报告期内第七届董事局战略发展与研究委员会召开7次会议、审计委员会召开8次会议、薪酬与考核委员会召开2次会议、预 算委员会召开1次会议、提名委员会召开1次会议。 报告期内，第七届董事局专业委员会履职情况如下： 一、第七届董事局战略发展与研究委员会 公司第七届董事局战略发展与研究委员会由5名董事组成，主任委员由张思民先生担任。 报告期内，第七届董事局战略发展与研究委员会共召开7次会议，审议了收购股权、对外投资设立产业投资合伙企业、 申请银行综合授信、为子公司提供担保、拟发行短期融资券、转让子公司股权、开展应收账款证券化、2018年限制性股票激 励计划等事项，同时将相关议案提交公司第七届董事局审议。报告期内，第七届董事局战略发展与研究委员会的规范运作切 实有效的保障了公司相关决策程序的科学性，提高了公司运营管理效率。 报告期内，第七届董事局战略发展与研究委员会运作符合《公司法》、《公司章程》和《战略发展与研究委员会工作细 则》的规定。 二、第七届董事局审计委员会 报告期内，公司第七届董事局审计委员会由5名董事组成，主任委员由独立董事詹伟哉先生担任。 1、报告期内会议召开情况 74

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 报告期内，第七届董事局审计委员会共召开8次会议，分别对公司2017年年度报告、2018年第一季度报告、2018年半年 度报告、2018年第三季度报告、关联交易等事项进行了审议讨论，同时将相关议案提交公司第七届董事局审议。 2、参与配合事务所审计情况 年审会计师事务所正式进场开展工作后，公司审计委员会在会计师审计期间，多次通过公司相关工作人员了解和督促 审计工作的进度，并积极参与年度审计沟通会议，了解审计进展情况及会计师事务所关注的问题。会计师事务所出具了财务 会计报表及内部控制审计的初步审计预审报告意见后， 审计委员会审阅了经初步审计后的公司财务及内部控制的预审工作汇 报，并就预审中发现的问题与事务所进行了沟通和交流。同时要求会计师事务所按照计划尽快完成审计工作，以保证公司如 期披露年度报告。报告期内，第七届董事局审计委员会运作符合《公司法》、《公司章程》和《审计委员会工作细则》的规 定。 三、第七届董事局薪酬与考核委员会 公司第七届董事局薪酬与考核委员会由5名董事组成，主任委员由独立董事刘来平先生担任。 报告期内，第七届董事局薪酬与考核委员会召开2次会议，审议了公司2017年度董监高薪酬总额、2017年度高管绩效考 核及评分、2018年限制性股票激励计划等事项，同时将相关议案提交公司第七届董事局审议。第七届董事局薪酬与考核委员 会对公司薪酬与绩效考核工作提出了建设性的意见与要求，促进公司薪酬与绩效管理工作的科学性、合理性。 报告期内，第七届董事局薪酬与考核委员会运作符合《公司法》、《公司章程》和《薪酬与考核委员会工作细则》的规 定。 四、第七届董事局预算委员会 公司第七届董事局预算委员会由5名董事组成，主任委员由张锋先生担任。 报告期内，第七届董事局预算委员会共召开1次会议，审议了《关于公司2018年年度预算相关工作的情况汇报》、《预 算委员会2017年度履职情况报告》的议案。 报告期内，第七届董事局预算委员会运作符合《公司法》、《公司章程》和《预算委员会工作细则》的规定。 五、第七届董事局提名委员会 公司第七届董事局提名委员会由5名董事组成，现主任委员由独立董事谷杨女士担任。报告期内，第七届董事局提名委 员会共召开1次会议，审议了《提名委员会2017年度履职情况报告》的议案。报告期内，第七届董事局提名委员会委员均严 格履行职责，确保了提名和审批程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 报告期内，第七届董事局提名委员会运作符合《公司法》、《公司章程》和《提名委员会工作细则》的规定。

内容: 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。具体详见公司于本公告日在巨潮资讯网上披露的公司《2018 年度监事会工作报告》 。

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况

内容: 目前公司高级管理人员为公司总裁、财务总监及董事局秘书，高级管理人员签订年度绩效任务书，并根据年度工作完成 情况进行考核奖励。 公司高级管理人员绩效任务书考核指标根据高管人员分管工作设置，以KPI指标为主，综合评价指标及规范约束性指标 为辅进行考核，并由各相关工作领域的负责人进行评分。公司高级管理人员，以年薪的20%作为绩效工资，根据公司净利润 增长情况享受绩效奖金。 除上述考核激励外， 公司对包括高级管理人员在内的公司的相关员工实施了限制性股票激励， 限制性股票解锁条件与公 司经营性净利润向挂钩，以激励包括公司高管在内员工的积极性。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内容: 内部控制评价报告全文披露日期 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 重大缺陷： （1）董事局及其专业委员、 监事会、经理层职责权限、任职资格和 议事规则缺乏明确规定， 或未按照权限 （2）大额投资缺乏必要的 重大缺陷： （1）董事、监事和高层管理人 和职责履行； 员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款 决策程序， 控股子公司缺乏内部控制建 等舞弊行为，给公司造成重大损失； （2） 设及管理散乱； （3）重要业务缺乏制度 公司因发现以前年度存在重大会计差错， 控制或控制系统失效； 公司经营环境发 更正已上报或披露的财务报告； （3）公司 生重大变化， 在短时间内中高级管理人 审计委员会（或类似机构）和内部审计机 员或关键岗位人员纷纷离职，严重流 定性标准 构对内部控制监督无效； （4）注册会计师 失；4） （ 违反国家法律或内部规定程序， 发现当期财务报告存在重大错报，且内部 出现重大环境污染或质量等问题， 引起 控制运行未能发现该错报。重要缺陷：内 政府或监管机构调查或引发诉讼， 造成 部控制中存在的、其严重程度不如重大缺 重大经济损失或公司声誉严重受损； 陷但足以引起审计委员会、董事局关注的 （5）前次内部控制评价的结果，特别 一项缺陷或多项控制缺陷的组合。 一般缺 是重大缺陷未得到整改。 制缺陷。 重要缺陷： 陷：除了重大缺陷及重要缺陷外的其他控 内部控制中存在的、 其严重程度不如重 大缺陷但足以引起审计委员会、 董事局 关注的一项缺陷或多项控制缺陷的组 合。 一般缺陷：除了重大缺陷及重要 缺陷外的其他控制缺陷。 重大缺陷定量标准：错报占营业收入的百 重大缺陷定量标准： 错报占营业收入的 分比：错报≥营业收入 1%；错报占资产总 百分比：错报≥营业收入 1%；错报占 定量标准 额的百分比：错报≥资产总额 1%。 重要 资产总额的百分比：错报≥资产总额 缺陷定量标准： 错报占营业收入的百分比：1%。重要缺陷定量标准：错报占营业 0.3%≤错报＜营业收入 1%；错报占资产总 收入的百分比：0.3%≤错报＜营业收入 93.32% 94.29% 2019 年 04 月 27 日 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com）上刊登的《2018 年度内部控制自我评 价报告》

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 额的百分比 0.3%≤错报＜资产总额 1%。 1%；错报占资产总额的百分比：0.3%≤ 一 般缺陷定量标准：错报占营业收入的百分 错报＜资产总额 1%。一般缺陷定量标 比： 错报＜营业收入 0.3%； 错报占资产总 准：错报占营业收入的百分比：错报＜ 额的百分比：错报＜资产总额 0.3%。 营业收入 0.3%；错报占资产总额的百 分比：错报＜资产总额 0.3%。 财务报告重大缺陷数量（个） 非财务报告重大缺陷数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 0 0 0

内容: √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，海王生物公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的 财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露

内容: 内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 04 月 27 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com)上刊登的《2018 年度内部控制审计报告》 内控审计报告意见类型 非财务报告是否存在重大缺陷 标准无保留意见 否

内容: 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事局的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 第十节 公司债券相关情况

内容: 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是

内容: 债券名称 深圳市海王生 物工程股份有 限公司2017年

内容: 面向合格投资 17 海王 01 者公开发行公 司债券（第一 期） 深圳市海王生 物工程股份有 限公司 2018 年非公开发行 公司债券（第 一期） 深圳市海王生 物工程股份有 限公司 2018 年非公开发行 公司债券（第 二期） 公司债券上市或转让的交易 场所 18 海王 02 18 海王 01

内容: 每年付息一 80,000 6.48% 次，到期一次 还本

内容: 每年付息一 80,000 7.00% 次，到期一次 还本

内容: 每年付息一 35,500 7.00% 次，到期一次 还本

内容: 深圳证券交易所 "17 海王 01"：面向符合《公司债券发行与交易管理办法》规定且在中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司开立合格 A 股证券账户的合格投资者公开发行。 "18 海王 01"：向具备相应的风险识别和承担能力，知悉并自行承担公司债券的投资风险， 并符合《公司债券发行与交易管理办法》相关规定的合格投资者发行。发行对象不超过 200 名。 "18 海王 02"：向具备相应的风险识别和承担能力，知悉并自行承担公司债券的投资风险， 并符合《公司债券发行与交易管理办法》相关规定的合格投资者发行。发行对象不超过 200 名。

内容: 报告期内公司债券的付息兑 付情况

内容: "17 海王 01"：2018 年 6 月 26 日，公司向截至 2018 年 6 月 25 日收市后在中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公司登记在册的全部"17 海王 01"公司债券持有人支付了 2017 年 6 78

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 月 26 日至 2018 年 6 月 25 日期间的第一个计息年度的利息。"18 海王 01"：尚未到付息兑付 时间，报告期内不涉及付息兑付。"18 海王 02"：尚未到付息兑付时间，报告期内不涉及付 息兑付。 公司债券附发行人或投资者 选择权条款、可交换条款等特 殊条款的，报告期内相关条款 的执行情况（如适用） 。 “17 海王 01”：附第 2 年末公司调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内，未触 发执行上述选择权条款的条件。“18 海王 01”：附交叉违约条款、事先约束条款及第 2 年末 公司调整票面利率选择权和投资者回售选择权。 报告期内， 未触发执行上述选择权条款的条 件。“18 海王 02”：附交叉违约条款、事先约束条款及第 2 年末公司调整票面利率选择权和 投资者回售选择权。报告期内，未触发执行上述选择权条款的条件。

内容: 二、债券受托管理人和资信评级机构信息

内容: “17 海王 01” ： 债券受托管理人： 北京市朝阳区 名称 海通证券股份 有限公司 办公地址 安定路 5 号天 圆祥泰大厦 15 层 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 大公国际资信评估有限公司 办公地址 北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座2901 联系人 杨杰、关键 联系人电话 010-88027267

内容: 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 不适用 履行的程序、 对投资者利益的影响等 （如 适用） “18 海王 01” ： 债券受托管理人： 深圳市福田区 名称 联储证券有限 责任公司 福田街道岗厦 办公地址 社区深南大道 联系人 南侧金地中心 大厦 9 楼 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 大公国际资信评估有限公司 办公地址 北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座2901 司马汀晟 联系人电话 0755-36991975

内容: 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 不适用 履行的程序、 对投资者利益的影响等 （如 适用） “18 海王 02” ： 债券受托管理人： 名称 联储证券有限 责任公司 办公地址 深圳市福田区 福田街道岗厦 联系人 司马汀晟 联系人电话 0755-36991975

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 社区深南大道 南侧金地中心 大厦 9 楼 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12 层

内容: 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 不适用 履行的程序、 对投资者利益的影响等 （如 适用）

内容: 三、公司债券募集资金使用情况

内容: 经公司董事局会议和股东大会审议通过，"17 海王 01"、"18 海王 01"、“18 海王 02” 募集资金均用于偿还公司债务及补充公司营运资金。截至报告期末，"17 海王 01"募 公司债券募集资金使用情况及履行的程 集资金已按募集说明书约定用途全部使用完毕，不存在募集资金使用及管理的违规 序 行为； 截至报告期末， 海王 01"募集资金已按募集说明书约定用途全部使用完毕， "18 不存在募集资金使用及管理的违规行为。截至本报告披露日，"18 海王 02"募集资金 已按募集说明书约定用途全部使用完毕，不存在募集资金使用及管理的违规行为。 年末余额（万元） "17 海王 01"、 海王 01"年末余额为 0； 海王 02”于 2019 年 1 月 4 日完成发行。 "18 “18 公司设立了募集资金专户，"17 海王 01"、"18 海王 01"、"18 海王 02"募集资金均汇 募集资金专项账户运作情况 入公司募集资金专户。根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关 制度规定和本公司募集资金管理办法，公司对募集资金实行专户存储。公司对募集 资金的使用严格履行内部审批程序，确保专款专用。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的 "17 海王 01"、"18 海王 01"、"18 海王 02"募集资金使用与募集说明书承诺的用途及 用途、使用计划及其他约定一致 约定一致。募集资金扣除发行费用后全部用于偿还公司债务及补充公司流动资金。

内容: 四、公司债券信息评级情况

内容: 公司于2018年6月23日披露了大公国际资信评估有限公司出具的《深圳市海王生物工程股份有限公司主体与相关债项2018 年度跟踪评级报告》（大公报SD【2018】210号）。本次评级结果为：本公司主体信用等级为AA，“17海王01”的信用等级 为AA，评级展望维持为稳定。 2018年6月12日，大公国际资信评估有限公司出具《深圳市海王生物工程股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第 一期）信用评级报告》（大公报CYD【2018】1275号），本次评级结果为：本公司主体信用等级为AA，“18海王01”的信用 等级为AA，评级展望维持为稳定。 2018年10月17日，联合信用评级有限公司出具《深圳市海王生物工程股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第二期） 信用评级报告》（联合[2018]1838号），本次评级结果为：本公司主体长期信用等级为AA，评级展望为稳定；“18海王02” 的信用等级为AA。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

内容: 报告期内，公司发行的公司债券未采取增信措施。 公司已按时偿付“17海王01”第一个计息年度的利息。2018年6月26日，公司向截至2018年6月25日收市后在中国证券登记 结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全部“17 海王 01”公司债券持有人支付了2017年6月26日至2018年6月25日期间的 第一个计息年度的利息。 报告期内，公司债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生重大变化。

内容: 六、报告期内债券持有人会议的召开情况

内容: 截至本报告披露日，公司债券未曾召开债券持有人会议。

内容: 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

内容: “17海王01”于2017年6月26日发行完毕，公司已按照《公司债券发行与交易管理办法》的规定，聘请海通证券股份有限 公司担任债券受托管理人，并与海通证券有股份有限公司订立了《债券受托管理协议》。报告期内，海通证券股份有限公司 按照约定履行了债券受托管理人的职责，持续关注公司的经营状况和履约能力，保护债券持有人的合法权益。2018年4月， 海通证券股份有限公司出具了《深圳市海王生物工程股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）2018 年度第一次受托管理事务临时报告》 （已于2018年4月20日在巨潮资讯网披露），对公司截至2018年3月31日当年累计新增借 款的事宜进行了客观说明。2018年6月，海通证券股份有限公司出具了《深圳市海王生物工程股份有限公司2017年面向合格 投资者公开发行公司债券（第一期）受托管理事务报告（2017年度）》》（已于2018年6月30日在巨潮资讯网披露），对发 行人2017年度公司经营和财务状况、募集资金使用、偿债保障措施的执行、本期债券跟踪评级情况等进行了客观说明。2018 年7月，海通证券股份有限公司出具了《深圳市海王生物工程股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一 期）2018年度第二次受托管理事务临时报告》（已于2018年7月13日在巨潮资讯网披露），对公司截至2018年6月30日当年累 计新增借款的事宜进行了客观说明。 “18海王01”于2018年7月4日发行完毕，公司已按照规定，聘请联储证券有限责任公司担任受托管理人，并与联储证券订 立了《债券受托管理协议》。债券受托管理人依照《债券受托管理协议》的约定维护本期债券持有人的利益。 “18海王02”于2019年1月4日发行完毕，公司已按照规定，聘请联储证券有限责任公司担任受托管理人，并与联储证券订 立了《债券受托管理协议》。债券受托管理人依照《债券受托管理协议》的约定维护本期债券持有人的利益。

内容: 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 本期利息保障倍数比去年同期下降46.96%，EBITDA利息保障倍数比去年同期下降51.08%，主要是市场利率上涨，融资成本 提高所致。

内容: 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

内容: 2018年6月25日，完成支付"17海王生物SCP001"(公司2017年度第一期超短期融资券)本金和利息共计1,046,602,739.73元； 2018年6月26日，完成支付"17海王01"利息共计5,184.00万元； 2018年7月11日，完成支付"17海王生物CP001"(公司2017年度第一期短期融资券)本金和利息共计527,000,000.00元； 2018年7月24日，完成支付"17海王生物SCP002"(公司2017年度第二期超短期融资券)本金和利息共计522,154,794.52元； 2018年8月21日，完成支付“17海王MTN001”（公司2017年度第一期中期票据）利息共计5,184.00万元； 2018年8月26日，完成支付"17海王生物SCP003"(公司2017年度第三期超短期融资券)本金和利息共计525,150,684.93元。 报告期内，公司已按期兑付完毕公司所有公开发行的短期债券。

内容: 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

内容: 截至本报告期末， 公司获得授信额度共计约人民币109.16亿元， 已使用额度共计人民币64.28亿元， 可用额度共计人民币44.88 亿元。本公司均已按期时还本付息，不存在逾期未偿还情况。

内容: 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

内容: 公司在募集说明书中做出以下承诺： 1、发行人全体董事、监事及高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任； 2、保证不将募集资金直接或间接用于房地产业务或偿还房地产相关债务； 3、公司为在深圳证券交易所上市的规范的上市公司，债券存续期内杜绝和避免新增非经营性往来占款或资金拆借的产 生。 报告期内，公司严格执行了公司债券募集说明书相关约定或承诺。

内容: 十二、报告期内发生的重大事项

内容: 根据《公司债券发行与交易管理办法》等相关规定，公司2018年1-3月累计新增借款约20亿元，约占2017年末净资产的 比例为29.85%。具体详见公司于2018年4月10日在巨潮资讯网上刊登的《关于当年累计新增借款的公告》。公司2018年1-6 月累计新增借款29.78亿元，占2017年末净资产的比例为46.06%。具体详见公司于2018年7月7日在巨潮资讯网上刊登的《关 于当年累计新增借款的公告》 报告期内发生的其他重大事项请参照本报告第五节 重要事项。

内容: 十三、公司债券是否存在保证人

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 注册会计师姓名 标准的无保留意见 2019 年 04 月 27 日 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同审字(2019)第 441ZA7154 号 陈志芳、刘多奇 审计报告正文 审计报告

内容: 致同审字(2019)第441ZA7154号 深圳市海王生物工程股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称海王生物公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及公 司资产负债表， 2018年度的合并及公司利润表、 合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海王生物公司2018年12月31日 的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进 一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海王生物公司，并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）商誉减值测试 相关信息披露详见财务报表附注三、21资产减值，附注三、31重大会计判断和估计及附注五、16商誉。 1、事项描述 截至2018年12 月31 日止，海王生物公司商誉余额418,259.59万元，商誉减值准备余额26,475.43万元，商誉账面价 值391,784.16万元。根据企业会计准则，海王生物公司管理层（以下简称“管理层”）需每年对商誉进行测试，以确定是否 需要确认减值损失。 管理层将每个被收购的子公司分别划分为一个资产组， 企业合并形成的商誉被分配至相对应的子公司以 进行减值测试。 减值测试以包含商誉的资产组的可收回金额为基础， 资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的 现值与资产组的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定，其预计的未来现金流量以5年期财务预算为基础来确 定。由于商誉减值测试过程较为复杂，同时涉及重大判断，我们将商誉减值测试确定为关键审计事项。 83

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 2、审计应对 我们对商誉减值测试实施的审计程序主要包括： （1）了解和评价了海王生物公司与商誉减值相关的关键内部控制的设计有效性，测试了关键控制流程运行的有效性。 （2）对海王生物公司的商誉减值测试方法的适当性进行了评估。 （3）将减值测试中所使用的基础数据与历史数据、经审批的预算进行比较。 （4）评估用于测算商誉减值的假设（包括收入增长率、毛利率、费用率、折现率）数据是否与实际情况接近，并对 减值评估中采用的关键假设予以评价。 （5）获取第三方评估机构评估报告，通过复核外部估值专家的工作来评估管理层的减值测试方法和使用的折现率等 关键假设的合理性；同时评价了外部估值专家的客观性、专业资质和胜任能力。 （5）对预测收入和采用的折现率等关键假设进行了敏感性分析，以评价关键假设的变化对减值评估结果的影响以及 考虑对关键假设的选择是否存在管理层偏向的迹象。 （二）企业合并的会计处理 相关信息披露详见财务报表附注三、5（2）非同一控制下的企业合并及附注六、1非同一控制下企业合并。 1、事项描述 2018年海王生物公司通过收购股权方式取得了34家公司的股权，上述收购均为非同一控制下企业合并。非同一控制下 企业合并中对收购日的判断、收购日公允价值的确定、商誉的计算和分摊、控制权的分析以及对合并事项的会计处理方面均 涉及管理层的估计和判断。由于企业合并金额重大并涉及重大判断，我们将企业合并确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们对企业合并的会计处理实施的审计程序主要包括： （1）了解和评价了海王生物公司与对外投资相关的关键内部控制的设计有效性，测试了关键控制流程运行的有效性。 （2）通过检查收购协议生效条件、合并价款的支付情况、实际控制被收购公司财务和经营政策并享有相应的收益和 承担相应的风险的时点等情况来评估收购日的判断。 （3）复核商誉的计算及企业合并的会计处理。 （4）复核财务报表中与收购事项有关的披露。 （三）应收账款坏账准备的计提 相关信息披露详见财务报表附注三、12应收款项、附注五、2应收票据及应收账款及附注五、43资产减值损失。 1、事项描述 截至2018年12月31日止，海王生物公司应收账款余额1,912,887.04万元，应收账款坏账准备余额17,572.40万元，应 收账款账面价值为人民币1,895,314.64万元，账面价值较高。 海王生物公司对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，当有客观证据表明应收账款发生减值的，根据可收回金 额的现值低于账面余额的差额计提坏账准备。 对于此类应收账款的减值计提取决于管理层对这些客观证据的判断和估计。 对 于单项金额不重大及在单项减值测试中没有客观证据证明需要计提单项坏账准备的应收账款， 根据客户类型及账龄等信用风 险特征划分为不同的资产组，对这些资产组进行减值损失总体评价。管理层以信用风险等级及历史还款记录为基础，确定除 计提单项坏账准备以外的各应收账款资产组的坏账准备。管理层对资产组的预计损失比例取决于管理层的综合判断。 由于应收账款金额重大，且管理层在确定应收账款坏账准备时作出了重大判断，我们将应收账款坏账准备的计提确定 为关键审计事项。 84

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 2、审计应对 我们对应收账款坏账准备的计提实施的审计程序主要包括： （1）了解和评价了海王生物公司与应收账款坏账准备的计提相关的关键内部控制的设计有效性，测试了关键控制流 程运行的有效性。 （2）针对单项金额重大的应收账款，执行的审计程序主要包括：选取样本检查了管理层编制的应收账款账龄分析表 的准确性、独立测试了其可收回性，在评估应收账款的可回收性时，检查了相关的支持性证据，包括期后收款情况、历史还 款记录、客户的经营情况和还款能力。 （3）针对单项金额不重大及在单项减值测试中没有客观证据表明需要单独计提坏账准备的应收账款，执行的审计程 序包括：通过检查原始单据（例如对账单和银行进账单等）测试管理层的账龄划分，通过检查各账龄段的历史还款记录和坏 账率，评价了对于各账龄段坏账准备的计提比率是否合理。 （4）选取样本对金额重大的应收账款余额实施了函证程序，并将函证结果与海王生物公司记录的金额进行了核对。 四、其他信息 海王生物公司管理层 （以下简称管理层） 对其他信息负责。 其他信息包括海王生物公司2018年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 海王生物公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估海王生物公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用 持续经营假设，除非管理层计划清算海王生物公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督海王生物公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海王生物公司的持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准 则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海王生物公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就海王生物公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责 指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明， 并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计 报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造 成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

内容: 致同会计师事务所 （特殊普通合伙）

内容: 中国注册会计师 陈志芳 （项目合伙人）

内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

内容: 编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 流动资产： 货币资金 4,089,093,803.59 3,211,936,007.25 期末余额 期初余额

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 主管会计工作负责人：沈大凯

内容: 单位：元 项目 流动资产： 货币资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 89 202,107,654.44 213,775,053.16 期末余额 期初余额

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -249,447.37 -249,447.37 414,691,787.19 278,656,506.47 636,375,838.50 184,453,877.46 -249,447.37 693,348,293.66 820,829,715.96 1,006,306,071.64 312,957,777.98 693,348,293.66 1,152,756,598.38 331,926,882.42 820,829,715.96 -544,096.45 978,848,135.11 104,272,469.71 76,814,533.18 1,367,951.03 1,243,750,923.78 4,300,521.35 95,294,846.75 -30,991,830.63 -31,517,157.11

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 0.156 0.156 0.2427 0.2427 414,691,787.19 278,656,506.47 636,126,391.13 184,453,877.46 693,348,293.66 820,580,268.59

内容: 主管会计工作负责人：沈大凯

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 85,425,137.62 1,147,245,678.76 85,425,137.62 1,147,245,678.76 10,556,354.31 -74,868,783.31 85,425,137.62 1,150,631,163.11 3,385,484.35 1,147,245,678.76 -24,715.12 10,540,564.91 17,894.45 2,105.05 -32,091.41 1,191,259,890.20 907,910.94 41,536,638.03

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内容: 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 884,191,983.20 1,451,405,763.65 1,959,974,501.62 39,290,331,971.19 526,987,254.63 889,651,671.59 5,087,475,361.30 32,644,891,569.82 1,240,706,310.47 38,155,156,448.27 34,994,759,722.72 4,267,376,115.11 30,211,977,527.15 26,140,777,282.30 36,914,450,137.80 25,944,601,412.04 本期发生额 上期发生额

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内容: 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的

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内容: 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 优先 永续 股 2,646, 一、 上年期末余额 613,25 7.00 加： 会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计

内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

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内容: 0 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 -1,597 ,500.0 0

内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 102

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内容: 8、母公司所有者权益变动表

内容: 本期金额 单位：元 本期 项目 股本 优先股 永续债 一、 上年期末余额 加： 会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、 本年期初余额 三、 本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） （一） 综合收益总 额 （二） 所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 103 8,542,513 -8,542,5 .76 13.76 8,542,513 76,882, 85,425,13 .76 623.86 7.62 2,646,61 3,257.00 0.00 0.00 0.00 2,789,963 56,331,85 ,499.64 0.00 0.00 0.00 43,599,15 1,242,6 5,425,086 5.46 37.39 ,699.49 2,646,61 3,257.00 其他 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 股 收益 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权 利润 益合计

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内容: .76 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、 本期期末余额 上期金额 2,646,61 3,257.00 2,789,963 56,331,85 ,499.64 0.00

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1、公司概况 深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称“本公司或海王生物”）是一家在广东省深圳市注册的股份有限公司，注 册资本：264,661.3257万元，统一社会信用代码：91440300192444086R，法定代表人：张思民。本公司所发行的人民币普通 股A股在深圳证券券交易所上市。本公司总部位于深圳市南山区科技园科技中三路1号海王银河科技大厦24楼。 本公司前身为深圳蛇口海王生物工程有限公司，1992年12月13日经深圳市南山区人民政府以深南府复（1992）118号文 批准成立。1996年7月25日，本公司经深圳市证券监督管理办公室以深证办复（1996）68号文批准，进行公众股份公司改组。 1997年4月16日，经深圳市工商局核准拟募集设立的股份公司名称为深圳市海王生物工程股份有限公司，股本为5,730万元。 1998年8月4日，中国证券监督管理委员会以证监发字[1998]214号文批准本公司向社会公众发行人民币普通股1,910万股，并 于1998年12月18日在深圳证券交易所挂牌交易，发行新股后公司的注册资本变更为7,640万元。1999年4月29日，本公司实施 了1998年利润分配和资本公积金每10股送2股红股转增8股的股东会决议，共计转增股本7,640万股，转增后注册资本变更为 15,280万元。2000年经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]214号文件批准，增发普通股A股6,900万股，增发后注册资本 变更为22,180万元。2001年度本公司股东大会决议通过以2001年底股份总数22,180万股为基数，用资本公积向全体股东每10 股转增股本5股，共计转增股本11,090万股，转增后注册资本变更为33,270万元。2006年本公司完成股权分置改革方案，以本 公司当时的流通股股本16,080万股为基数，用资本公积金向全体流通股股东转增股本，流通股股东获得每10股转增8.85股的 股份，股权分置改革方案实施后本公司注册资本增至47,500.80万元。 2007年6月19日，根据本公司2006年股东大会审议通过《2006年度利润分配预案》以原有流通股股本47,500.8万股为基 数，向全体股东按照每10股转增3股的比例用资本公积转增股本14,250.24万股，增资后注册资本总额为61,751.04万元。 2008年6月3日，根据本公司2007年股东大会审议通过《海王集团关于追送股份的提案》以2008年6月3日登记在册的无 限售条件流通股转增注册资本3,500万股，增资后注册资本总额为65,251.0385万元。 2012年9月21日，中国证券监督管理委员会核发文件（证监许可【2012】1266号）予以批准，同意本公司非公开发行人 民币普通股（A股）不超过14,371.87万股，截至 2013年3月 19日，本公司向深圳市厚易投资有限公司、民生加银基金管理有 限公司共两家特定投资者非公开发行A股7,920.3470万股，每股面值1.00元，每股增发价7.43元。增发后，注册资本增至人民 币73,171.3855万元。 2015年5月，本公司向部分董事、高级管理人员、核心管理人员、核心技术及业务骨干发行限制性股票2,080万股，发行 后本公司注册资本增至人民币75,251.3855万元。 2016年5月19日，根据本公司2015年股东大会审议通过《2015年度利润分配及资本公积转增股本预案》以原有流通股股 本75,251.39万股为基数，向全体股东按照每10股转增15股的比例用资本公积转增股本112,877.08万股，增资后注册资本总额 为188,128.4637万元。 2016年1月13日，中国证券监督管理委员会核发文件（证监许可【2016】63号）予以批准，同意本公司非公开发行人民 币普通股（A股）不超过30,621.2448万股，因公司在发行前实施了2015年度资本公积转增股本方案，调整后的发行股数为 76,530.612万股。截至 2016年6月8日，本公司向深圳海王集团股份有限公司特定投资者非公开发行A股76,530.612万股，每 股面值1.00元，每股发行价3.92元。增发后，注册资本增至人民币264,659.0757万元。 2016年6月， 本公司向部分中层管理人员发行限制性股票275万股， 发行后本公司注册资本增至人民币264,934.0757万元。 2016年8月，本公司回购注销已获授尚未解锁的限制性股票113万股，回购后本公司注册资本减至人民币264,821.0757万元。 2017年7月， 本公司回购注销已获授尚未解锁的股限制性股票159.75万股， 回购后本公司注册资本减至264,661.3257万股。 本公司建立了股东大会、董事局、监事会的法人治理结构，目前设总裁办、董事办、人力资源部、内控审计部、财务 部、工程项目管理部、信息管理部等部门。 106

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质和主要经营范围：药品生产制造及流通、保健品及食品销售、医疗 器械。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事局第三十二次会议于2019年4月25日批准。

内容: 子公司全称 深圳市海王银河医药投资有限公司 深圳海王长健医药有限公司 福州海王福药制药有限公司 深圳市海王英特龙生物技术股份有限公司 深圳市海王健康科技发展有限公司 河南海王医药集团有限公司 深圳海王东方投资有限公司 深圳海王食品有限公司 山东海王银河医药有限公司 福州海王金象中药制药有限公司 福州福药医药有限公司 艾斯特生物科技有限公司 河南东森医药有限公司 安徽海王医疗器械有限公司 湖北海王医药集团有限公司 NEPTUNUSGHANACOMPANYLIMITED 海王福药制药（连江）有限公司 海王金象中药制药（连江）有限公司 青岛海王银河医药有限公司 烟台海王医药有限公司 潍坊海王中药饮片有限公司 潍坊银河投资有限公司 苏鲁海王医药集团有限公司 威海海王医药有限公司 菏泽海王医药有限公司 菏泽海王银河投资有限公司 威海海王银河投资有限公司 枣庄海王银河投资有限公司

内容: 子公司简称 银河投资 海王长健 海王福药 海王英特龙 健康科技 河南海王 东方投资 海王食品 山东银河 金象中药 福药医药 艾斯特 河南东森 安徽海王 湖北海王 加纳海王 连江福药 连江金象 青岛海王 烟台海王 中药饮片 潍银投资 苏鲁海王 威海海王 菏泽海王 菏泽投资 威海投资 枣庄投资

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内容: 南阳海王银河投资有限公司 孝感海王银河投资有限公司 深圳市银河科技有限公司 佳木斯海王医药有限公司 山东海王银河医疗器械有限公司 滨州海王黄河医药有限公司 滕州海王医药有限公司 湖北海王朋泰医药有限公司 湖北海王德明医药有限公司 东明金鑫药业有限公司 潍坊海王银河健康大药房有限公司 济宁海王华森医药有限公司 山东海王供应链管理有限公司 山东海银医疗器械有限公司 海王（武汉）医药有限公司 黑龙江省海王医药有限公司 山东浩诚医疗设备有限公司 濮阳海王医药有限公司 亳州海王银河医药有限公司 湖北海王恩施医药有限公司 安庆海王银河医药销售有限公司 深圳市深业医药发展有限公司 深圳海王医药科技研究院有限公司 河南国联医疗科技有限公司 海王百草堂药业有限公司 平顶山海王银河医药销售有限公司 河南海王汇通医药有限公司 陕西海王银河医疗科技有限公司 深圳市海融国际医疗发展有限公司 新疆海王欣嘉医药有限公司 海王建昌（北京）医疗器械有限公司 广西海王银河医药有限公司 山东海王医药集团有限公司 108

内容: 南阳投资 孝感投资 银河科技 佳木斯海王 医疗器械 滨州黄河 滕州海王 湖北朋泰 湖北德明 东明金鑫 潍坊药房 济宁华森 山东供应链 山东海银器械 武汉医药 黑龙江海王 浩诚设备 濮阳海王 亳州海王 湖北恩施 安庆海王 深业医药 研究院 河南国联 河南百草堂 平顶山海王 河南汇通 陕西海王 海融国际 新疆欣嘉 北京海王 广西海王 山东集团

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内容: 安徽海王医药集团有限公司 黑龙江海王戍康医药有限公司 河南海王银河医药有限公司 深圳中美海惠国际医疗发展有限公司 河南海王医疗器械有限公司 湖南海王医药有限公司 黑龙江海王华通医疗器械开发有限公司 宁波建昌中兴国际贸易有限公司 上海兆科医疗器械有限公司 宜昌海王银河医药有限公司 青岛华仁医药配送有限公司 威海市儒泰药品销售有限公司 周口市仁和药业有限公司 河南德济堂医药有限公司 河南康弘药业有限公司 安徽海王国安医药有限公司 广东海王医药集团有限公司 海王聚赢医疗科技（上海）有限公司 聚赢医疗器械（上海）有限公司 宁波海王食品有限公司 黑龙江海王康莱德生物科技有限公司 山东康诺盛世医药有限公司 山东明阳医药有限公司 湖北海王凯安晨医药有限公司 长沙海王医药有限公司 永州海王医药有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 山东海王医疗器械有限公司 惠州海王鸿钰药业有限公司 海王十堰医药有限公司 大庆海王众康医药有限公司 黑龙江海王银海医药集团有限公司 甘肃海王医药有限公司 109

内容: 安徽集团 黑龙江戍康 河南百悦 中美海惠 河南医疗器械 湖南海王 黑龙江华通 宁波海王 上海兆科 宜昌海王 青岛华仁 威海儒泰 周口仁和 河南德济堂 河南康弘 安徽国安 广州龙康 聚赢医疗 聚赢器械 宁波海王食品 黑龙江康莱德 烟台康诺 山东明阳 湖北凯安晨 长沙海王 永州海王 四川金仁 九州通医疗器械 惠州鸿钰 湖北十堰 大庆众康 黑龙江银海 甘肃海王

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内容: 河南海王康瑞药业有限公司 新乡海王医疗器械有限公司 上海海王运和医疗技术服务有限公司 浙江海王科技服务有限公司 浙江海王聚赢供应链管理有限公司 蚌埠海王银河医药有限公司 安阳恒峰医药有限公司 湖南康福来医药有限公司 海王医疗配送服务（广东）有限公司 海王（武汉）医药贸易有限公司 广东海王新健医药有限公司 株洲海王医疗器械有限公司 邵阳海王医药有限公司 济南雅平医疗器械有限公司 芜湖海王医疗器械有限公司 河南冠宝云统药业有限公司 山东海王新晨医药有限公司 河南天晟药业有限公司 江西海王医药有限公司 海王（武汉）医药发展有限公司 安徽海王天禾医药有限公司 安徽天禾大药房有限公司 安徽海王皖南医药有限公司 烟台海王医疗科技有限公司 广西桂林海王医药有限公司 海王（湛江）医药有限公司 海王（韶关）医药有限公司 海王（茂名）医药有限公司 尉氏县医药有限责任公司 山东兰德医疗器械配送有限公司 河源市康诚堂药业有限公司 江西德杏医药有限公司 内蒙古海王医药有限公司 110

内容: 河南康瑞 新乡海王 上海运和 浙江海王 浙江聚赢 蚌埠海王 安阳恒峰 湖南康福来 广东国腾 武汉医贸 江门新健 株洲海王 邵阳海王 济南雅平 芜湖海王 河南冠宝 山东新晨 河南天晟 江西海王 武汉发展 安徽天禾 天禾药房 皖南天禾 烟台科技 桂林海王 湛江海王 韶关海王 茂名海王 尉氏县医药 山东兰德 河源康诚堂 江西德杏 内蒙古海王

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内容: 河南佐今明医药有限公司 海王医疗配送服务（福建）有限公司 湖南省海王医疗用品有限公司 河南恩济药业有限公司 海王共图（北京）医疗设备有限公司 海王（天津）医疗技术有限公司 东营海王医疗器械有限公司 四川海王医疗科技有限公司 成都瑞希商贸有限责任公司 湖北海王襄阳医药有限公司 山西海王医药有限公司 河南省亿乐药业有限公司 东莞市广济医药有限公司 阳春市八方医药有限公司 海王医药（佛山）有限公司 常德海王医药有限公司 滨州海王医疗器械有限公司 霍尔果斯讯达商务咨询有限公司 河南海王医药物流有限公司 湖南海王医用科技有限公司 广西海王医疗器械有限公司 宁夏众欣联合医药贸易有限公司 海王（清远）医药有限公司 江苏海王垠典医疗器械贸易有限公司 山东海王阳光信诺医药有限公司 安徽海王天成医药有限公司 六安海王医药有限公司 中山市昌健药业有限公司 芜湖海王阳光医药有限公司 新疆海王医药有限公司 四川帆远商贸有限公司 喀什海王银河医药有限公司 喀什海王弘康医疗器械有限公司 111

内容: 河南佐今明 福建医疗配送 湖南医疗用品 河南恩济 北京共图 天津医疗技术 东营器械 四川医疗科技 成都瑞希 襄阳海王 山西海王 河南亿乐 东莞广济 阳春八方 佛山海王 常德海王 滨州器械 斯讯达商务 河南物流 湖南医用科技 广西器械 宁夏众欣 清远海王 江苏垠典 山东信诺 安徽天成 安徽六安 中山昌健 芜湖阳光 新疆海王 四川帆远 喀什银河 喀什弘康

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内容: 青海海王医药有限公司 建投-海王生物一期应收账款债权资产支持计划 鼎程健康 2018年度第一期债权融资计划

内容: 1、2018年9月25日，安徽海王银河医药有限公司更名为安徽海王医疗器械有限公司。 2、2018年8月8日，河南海王百悦医药有限公司更名为河南海王银河医药有限公司。 3、2018年6月15日，广东海王龙康医疗技术服务有限公司更名为广东海王医药集团有限公司。 4、2018年1月15日，黑龙江海王银海医药有限公司更名为黑龙江海王银海医药集团有限公司。 5、2018年4月19日，济南巨能仁康医药有限公司更名为山东海王新晨医药有限公司。 6、2018年11月7日，杭州高见科技有限公司更名为浙江海王科技服务有限公司。

内容: 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集 团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》 （2014年修订）披露有关财务 信息。 本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。

内容: 本财务报表以持续经营为基础列报。

内容: 五、重要会计政策及会计估计

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策 参见本章节16固定资产、本章节21无形资产、本章节28收入。

内容: 1、遵循企业会计准则的声明

内容: 本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合 并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

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内容: 本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

内容: 本集团的营业周期为12个月。

内容: 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

内容: 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

内容: （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并 日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整 资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中， 以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额， 调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终 控制方合并财务报表中的账面价值计量； 合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和， 与合并中取得 的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的 长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、 其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并， 合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉， 按成本扣除累计减值准备进行后续 计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投 资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在 处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理； 因被投资方除净损益、 其他综合收益 和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。 购买日之前持有 的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中， 合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。 对于 购买日之前已经持有的被购买方的股权， 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量， 公允价值与其账面价值之间的差额 计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于 被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对 价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 113

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内容: 6、合并财务报表的编制方法

内容: （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关 活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、 被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和 子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务， 视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司 的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润 纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分， 作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示； 子公司当 期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司 的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产份额之间的差额， 以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相 对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额， 均调整合并资产负债表中的资本公积， 资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量； 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账 面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等， 在丧失控制权时转入当期损益， 由于被投资方重新计量设定收益计划净负 债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

内容: 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

内容: 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

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内容: 8、现金及现金等价物的确定标准

内容: 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。

内容: 9、外币业务和外币报表折算

内容: 本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产 负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即 期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，计入当期损益。

内容: 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议， 以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的， 终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收 款项、可供出售金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当 期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资 产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持 有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期 损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款和其他应收款 等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损 失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供 出售金融资产采用公允价值进行后续计量， 其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。 除减值损失及外币货币性金融 资产的汇兑差额确认为当期损益外， 可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益， 在该金融资产终止确认时转出， 计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负 债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债， 按照成本 进行后续计量。 其他金融负债采用实际利率法， 按摊余成本进行后续计量， 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 金融负债与权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同， 但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金 融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 116

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算， 需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具， 是作为现金 或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工 具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量， 并以其公允价值进行后续计量。 公允价值为正数的衍生金融工具确认为 一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入 当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具， 如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 嵌入衍生工具 与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌 入衍生工具从混合工具中分拆， 作为单独的衍生金融工具处理。 如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进 行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。 （6）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外， 本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查， 有 客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发 生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少， 但根据公开的数据对其进行总体评价后发现， 该组金融资 产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌， 如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资 成本 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值， 则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未来信 用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物 的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；对单项金 额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合 中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后 发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当 期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入 损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具， 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融资产发生减值时， 将该金融资产的账面价值， 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之 间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产，并相应确认有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且目前可执行该种法定权利， 同时本集团计划以净额结算或同时 118

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产 和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

内容: 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

内容: 期末余额达到 1,000.00 万元（含 1,000.00 万元）以上的应收 款项为单项金额重大的应收款项。 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。

内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准

内容: （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

内容: 组合名称 账龄组合 抵押债权 质押金、保证金 政府借款 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 1－2 年 2－3 年 3 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 应收账款计提比例 10.00% 20.00% 100.00% 其他应收款计提比例 10.00% 20.00% 100.00% 账龄分析法 其他方法 其他方法 其他方法 坏账准备计提方法

内容: （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

内容: 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 不适用 不适用

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 119

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 （1）存货的分类 本集团存货分为原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品等。 （2）发出存货的计价方法 本集团存货取得时按实际成本计价。 原材料、 库存商品、 发出商品等发出时采用加权平均法计价。 对于不能替代使用的存货、 为特定项目专门购入或制造的存货以及提供劳务的成本，采用个别计价法确定发出存货的成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。 在确定存 货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产 负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本集团存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

内容: 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联 营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资： 同一控制下企业合并取得的长期股权投资， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本； 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资， 按照合并成本作为长期股 权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益 性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资， 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 被 投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资， 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股 权投资的投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 对长期股权投资的账面价值 进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时， 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合 120

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股 权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面 价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的， 在转换日， 按照原股权的公允价值加上 新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入 其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之 日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股 权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影 响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实 施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控 制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、 从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 按照新 的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额， 与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权 投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分， 在抵销基础上确认投 资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制， 是指按照相关约定对某项安排所共有的控制， 并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活 动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安 排的相关活动， 则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排； 如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项 安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响， 是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。 在确定能否对被投资单位施加重大影响时， 考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及 其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响， 包括被投资单位发行的当期可转换 的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具 有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单 位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被 投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见22、长期资产减值。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持 有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 类 别 折旧年限（年） 20-30 预计残值率（%） 5-10 年折旧率（%） 3-4.75

内容: 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见22、长期资产减值。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

内容: 16、固定资产 （1）确认条件

内容: （1）确认条件本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

内容: 类别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 折旧方法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 20-30 10 5-10 5-10 折旧年限 5-10 5 5 5 残值率 3-4.75 9.5 9.5-19 9.5-19 年折旧率

内容: （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

内容: 当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转 移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而 在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移， 但租赁期占租赁资产使用寿命的大 部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如 果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和 签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。 未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租 赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定 122

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本集团在建工程成本按实际工程支出确定， 包括在建期间发生的各项必要工程支出、 工程达到预定可使用状态前的应予资本 化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见22、长期资产减值。

内容: 1）借款费用资本化的确认原则 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借 款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息 债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的 资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正 常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用， 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试

内容: 本集团无形资产包括土地使用权、专有技术、非专利技术、业务软件、商标权等。 无形资产按照成本进行初始计量， 并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 使用寿命为有限的， 自无形资产可供使用时起， 采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的， 采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 土地使用权 专有技术 软件 使用寿命 40-70年 10年 3-10年 摊销方法 直线法 直线法 直线法 备注 土地使用权 专有技术 软件

内容: 本集团于每年年度终了， 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 与以前估计不同的， 调整原先估计数， 并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见22、长期资产减值。

内容: （2）内部研究开发支出会计政策

内容: 本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出， 同时满足下列条件的， 才能予以资本化， 即： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以 完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述 条件的开发支出计入当期损益。 本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。 具体研发项目的资本化条件： 本集团在取得国家药监局《临床试验批件》之前(含取得《临床试验批件》之时点)所从事的工作为研究阶段，该阶段所发生

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 的支出全部费用化，计入当期损益。取得国家药监局《临床试验批件》之后所从事的工作为开发阶段，该阶段所发生的支出 在符合上述开发阶段资本化的条件时予以资本化， 否则其所发生的支出全部计入当期损益。 如果确实无法区分应归属于取得 国家药监局《临床试验批件》之前或之后发生的支出，则将其发生的支出全部费用化，计入当期损益。一致性评价费用在 BE试验备案、开始进行BE临床试验时予以资本化，若豁免BE的，在一致性评价办公室审核通过豁免时开始资本化。

内容: 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形 资产、商誉的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对 因企业合并所形成的商誉、 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象， 每年都进 行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 本集团以单项 资产为基础估计其可收回金额； 难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时 计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分 摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的 资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。 减值测试时， 如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值 测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与 可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

内容: 本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价， 并按预计受益期限平均摊销。 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目， 其摊余价值全部计入当期损益。

内容: 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法

内容: 本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供 相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

内容: （2）离职后福利的会计处理方法

内容: 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承 125

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团 设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的 设定受益计划义务现值的增加额； 过去服务成本， 是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划 义务现值的增加或减少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额， 包括计划资产的利息收益、 设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的 利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本， 本集团将上述第①和②项计入当期损益； 第③项计入其他综合收 益且不会在后续会计期间转回至损益， 在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分 配利润。

内容: （3）辞退福利的会计处理方法

内容: 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支 付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照 离职后福利处理。

内容: （4）其他长期职工福利的会计处理方法

内容: 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合 设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债 或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

内容: 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： （1）该义务是本集团承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量， 并综合考虑与或有事项有关的风险、 不确定性和货币 时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日 对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿， 则补偿金额只能在基本确定能收到时， 作为资产 单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

内容: （1）股份支付的种类 本集团股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具， 按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 对于授予的不存在活跃市场的 期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期 权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日， 本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计， 修正预计可行权的权益 工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负 债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或 费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付， 按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 授予后立即可行 权的，在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩 条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本 集团承担负债的公允价值金额， 将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以 及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 本集团对股份支付计划进行修改时， 若修改增加了所授予权益工具的公允价值， 按照权益工具公允价值的增加相应地确认取 得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益 工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。 若修改减少了股份支付公允价值总额或采用 了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除 非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本集团对取消所授予的权 益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择 满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

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内容: 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入

内容: 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方， 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实 施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业； C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计， 则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入， 并将已 发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。 （2）收入确认的具体方法 本集团的商品销售主要分为医药商业流通、医药制造、保健品及食品、医疗器械四大类，收入确认的具体方法如下： ①医药商业流通 本集团医药商业流通包括经销商销售模式及直接销售模式。 经销商销售模式下，本集团按销售合同约定的时间、地点将产品交付客户，待客户验收后确认销售收入；直接销售模式下的 客户为各大医院，该模式又可细分为买断式销售模式与共管药房销售模式，买断式销售模式下，本集团按销售合同约定的时 间、地点将产品交付给客户，待客户验收后确认销售收入；共管药房销售模式下，本集团按销售合同约定的时间将产品运送 至各医院共管药房，待药品最终销售给患者后，根据医院出具的销售清单确认销售收入。 ②药品制造 本集团按销售合同约定的时间、地点将产品交付客户，待客户检验验收后确认销售收入。 ③保健品、食品 本集团按销售合同约定的时间、地点将产品交付给客户，待客户验收后确认销售收入。 ④医疗器械 本集团按销售合同约定的时间、地点将产品交付给客户，待客户验收后确认销售收入。 本集团在与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时， 分别下列情况确定让渡资产使用权收 入金额： 利息收入金额，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

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内容: 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不 能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关 的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的， 能够形成长期资产的， 与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助， 其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收 益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类 似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营 业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减 相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

内容: 30、递延所得税资产/递延所得税负债

内容: 所得税包括当期所得税和递延所得税。 除由于企业合并产生的调整商誉， 或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递 延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时 既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性 差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限， 确认由此产生的递延所得税资产， 除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中 产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资 产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并 反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日， 本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法

内容: 本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁， 除融资租赁之外的其他租赁确认为经营 租赁。经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计 入当期损益。

内容: （2）融资租赁的会计处理方法

内容: （1）本集团作为出租人 融资租赁中， 在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值， 同时记录未担 保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益 在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 （2）本集团作为承租人 融资租赁中， 在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将 最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费 用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资 产折旧。

内容: 32、其他重要的会计政策和会计估计

内容: 公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本集团以公允价值计量相关资产或负债， 假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行； 不存在 主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进 入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团 采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的， 考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力， 或者将该资产出售给能够用于 最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术， 优先使用相关可观察输入值， 只有在可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所 属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入 值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输 入值。 每个资产负债表日， 本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估， 以确定是否在公允价值 130

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 计量层次之间发生转换。

内容: 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更

内容: √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序

内容: 根据财政部 《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通 经 2019 年 3 月 19 日召开第七届董事局第二十九次 知》 （财会[2018]15 号） A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”； 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； C、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划 变动额结转留存收益”。 本集团对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。 财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 ②根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，本集团作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华 人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整。 本集团实际收到的政府补助， 无论是与资产相关还是与收益相关， 在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报， 对可比期间的比较数据进行调整。 具体调整如下： 列报项目 应收票据 应收账款 应收票据及应收账款 2017 年 12 月 31 日之前列 报金额 782,857,646.23 14,011,802,869.91 影响金额 -782,857,646.23 -14,011,802,869.91 14,794,660,516.14 2018 年 1 月 1 日经重 列后金额 14,794,660,516.14 会议和第七届监事会第十九次会议审议通过

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 固定资产清理 固定资产 工程物资 在建工程 应付票据 应付账款 应付票据及应付账款 应付利息 应付股利 其他应付款 专项应付款 长期应付款 管理费用 研发费用 利息费用 利息收入

内容: 税种 增值税 消费税 城市维护建设税 企业所得税 房产税 教育费附加 地方教育费附加 计税依据 销售收入、加工收入 应纳流转税额 应纳流转税额 应纳税所得额 房屋原值扣除 30%、房租收入 应纳流转税额 应纳流转税额 7% 25% 1.2%、12% 3% 2%、1% 税率 17%、16%、13%、11%、

内容: 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 福州海王福药制药有限公司 NEPTUNUSGHANACOMPANYLIMITED 福州海王金象中药制药有限公司 15 35 15 所得税税率

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 湖北海王恩施医药有限公司 新疆海王欣嘉医药有限公司 喀什海王银河医药有限公司

内容: （1）子公司海王福药2018年11月30日通过高新技术企业的复核，根据企业所得税法及相关规定，自2018年度起的三年内， 企业所得税税率为15%。 （2）子公司金象中药2016年12月1日通过高新技术企业的复核，根据企业所得税法及相关规定，自2016年度起的三年内，企 业所得税税率为15%。 （3）子公司湖北海王恩施医药有限公司满足西部大开发优惠条件，企业所得税适用税率为15%。 （4）子公司新疆海王欣嘉医药有限公司属于发改委令第15号《西部鼓励类产业目录》文件中（十）新疆维吾尔自治区（含 新疆生产建设兵团）第36项医疗机构经营条例认定企业，企业所得税适用税率为15%。 （5）子公司喀什海王银河医药有限公司符合财税(2011)53号和《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》， 二免三减半，2018年为免税期。

内容: 七、合并财务报表项目注释

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 商业承兑票据 合计 其他说明 本集团用于贴现及背书的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑， 信用风险和延期付款风险很小， 并且票据相关的利率 风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。 期末转应收账款金额 53,286,940.99 53,286,940.99 2,434,918,022.40 期末终止确认金额 2,434,918,022.40 438,167,850.27 438,167,850.27 期末未终止确认金额 期末已质押金额 126,349,270.14 422,167,591.98 548,516,862.12 期末余额 453,023,228.35 651,043,685.53 1,104,066,913.88 期初余额 265,701,287.37 517,156,358.86 782,857,646.23

内容: 1)应收账款分类披露 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 金额 比例 坏账准备 金额 计提比 账面价值 例 134 账面余额 金额 比例 期初余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 57,236,232.65 元，本期坏账准备其他增加 12,731,623.72 元。坏账准备其他增加系合并范围增加而增 加的坏账准备。 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 实际核销的应收账款 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 占应收账款期末 单位名称 应收账款期末余额 余额合计数的比 例% A客户 454,004,412.25 2.37 坏账准备期末余额 核销金额 708,342.08 18,149,213,350.47 828,396,372.45 72,970,415.01 70,303,786.94 19,120,883,924.87 82,839,637.83 14,594,083.00 70,303,786.94 167,737,507.77 10.00% 20.00% 100.00% 0.88% 坏账准备 计提比例

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: B客户 C客户 D客户 E客户 合 计

内容: 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 ①期末，本集团将应收账款不附追索权的转让给广东粤财信托有限公司，转让金额为 719,736,134.19 元，同时终止确认应收 账款账面价值为 774,076,212.28 元，账面余额为 774,076,212.28 元，账龄为一年以内，已计提坏账准备 0.00 元。 ②期末，本集团将应收账款不附追索权的转让给建信融通有限责任公司，转让金额为 60,000,000.00 元，同时终止确认应收 账款账面价值为 60,000,000.00 元，账面余额为 60,000,000.00 元，账龄为一年以内，已计提坏账准备 0.00 元。 ③期末，本集团将应收账款不附追索权的转让给广东华兴银行股份有限公司，转让金额为 199,895,450.25 元, 保理费为转让 应收账款金额的 3.25%，合计支付金额 7,496,079.38 元，同时终止确认应收账款账面价值为 199,895,450.25 元，账面余额为 199,895,450.25 元，账龄为一年以内，已计提坏账准备 0.00 元。

内容: 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 项 目 南阳市中心医院 滕州市中心人民医院 转移方式 不附追索权的应收账款转让 不附追索权的应收账款转让 终止确认金额 149,994,859.92 149,748,645.44 104,300,543.73 与终止确认相关的利得或损失 10,534,129.33 10,512,340.98 7,321,888.47

内容: 南阳医学高等专科学校第一附属医 不附追索权的应收账款转让 院 枣庄矿业集团中心医院 枣庄市薛城区人民医院 南阳油田总医院 枣庄市中医医院 滕州市工人医院 徐州市肿瘤医院 枣庄市妇幼保健院 合 计 其他说明： 不附追索权的应收账款转让 不附追索权的应收账款转让 不附追索权的应收账款转让 不附追索权的应收账款转让 不附追索权的应收账款转让 不附追索权的应收账款转让 不附追索权的应收账款转让

内容: 期末，本集团将应收账款不附追索权的转让给广东粤财信托有限公司，转让金额为 719,731,630.07 元，同时终止确认应收账 款账面价值为 774,076,212.28 元，账面余额为 774,076,212.28 元，账龄为一年以内，已计提坏账准备 0.00 元。

内容: 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: 单位： 元 期末余额 账龄 金额 比例 金额 比例 期初余额

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内容: 1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计

内容: （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

内容: 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额

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内容: 账面余额 金额 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 13,188,6 32.59 0.42% 3,194,61 3,728.26 99.58% 比例

内容: 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 9,445,436.07 元；本期坏账准备其他增加 2,976,624.90 元，坏账准备其他增加系合并范围增加而增加 的坏账准备。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 项目 实际核销的其他应收款 4)其他应收款按款项性质分类情况 138 核销金额 304,391.90 1,388,751,995.53 96,394,559.46 17,897,039.26 28,823,792.20 1,531,867,386.45 9,639,455.95 3,579,407.85 28,823,792.20 42,042,656.00 0.00% 10.00% 20.00% 100.00% 2.74% 坏账准备 计提比例

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 单位： 元

内容: 款项性质 质押金、保证金 往来款 备用金 供应商返利 其他 合计 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位： 元 单位名称 滨州医学院烟台附 属医院 山东永裕医药有限 公司 濮阳市中医医院 佳木斯市结核病防 治院 （佳木斯市肿瘤 保证金 医院） 永城市人民医院 合计 保证金 -45,000,000.00 1-2 年 402,340,000.00 -1.40% 12.54% 50,000,000.00 1-2 年 1.56% 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 5.30% 坏账准备期末余额

内容: 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否

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内容: 辅助材料 发出商品 合计

内容: 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否

内容: 确定可变现净值的具体依据 可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完

内容: 本期转回或转销存货跌价准备的原因

内容: 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税 费后的金额确定

内容: 购买成本与可变现净值孰低

内容: （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

内容: （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 6、一年内到期的非流动资产

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内容: 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况

内容: （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

内容: 单位： 元 可供出售金融资产分类 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 公允价值 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

内容: （3）期末按成本计量的可供出售金融资产

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内容: 被投资单 位 广东中大 南海海洋 生物技术 工程中心 有限公司 深圳市风 尚杂志有 限公司 山东潍坊 医药集团 股份有限 公司 山东华源 长富医药 300,800.00 有限公司 潍坊创业 投资有限 200,000.00 公司 Provision 167,423,05 Healthcare 合计 0.00 173,754,85 0.00 211,000.00 2,620,000. 00 3,000,000. 00 期初

内容: 账面余额 本期增加 本期减少 期末 期初

内容: 减值准备 本期增加 本期减少 期末

内容: 在被投资 单位持股 比例

内容: 9、长期应收款 （1）长期应收款情况

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内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （1）本集团之子公司深圳市中美海惠国际医疗发展有限公司与哈尔滨医科大学附属肿瘤医院、深圳市优能控股股份有限公 司于 2017 年 1 月 25 日签订《关于建立哈尔滨中美国际肿瘤医院的合作协议》 ，三方设立哈尔滨质子肿瘤医院有限公司，深 圳市中美海惠国际医疗发展有限公司认缴出资 8,250 万元，持股 55%；根据相关合作协议，深圳中美海惠国际医疗发展有限 公司在该公司董事局中所占席位未能超过半数，虽然其持股比例超过 51%，但其未能控制该公司，只能实施重大影响，期 末本集团将该企业按权益法核算。 （2）2015 年 12 月 30 日，本集团与江苏海王生物制药有限公司签订股权转让协议，受让江苏海王生物制药有限公司持有的 泰州海王纳米生物医学科技有限公司 100%股权，受让价格 100 万元；2016 年 2 月底进行增资，增资总额 3450 万元其中海 王生物增资 1200 万元，由原先的 100%的控股股权转为 40%的股权丧失控制权，长期股权投资由原先的成本法转入权益法 核算；2016 年 3 月 10 日进行法人变更登记，由原法人柴向东变更为刘占军，并进行名称变更由原来的泰州海王纳米生物医 学变更为江苏量点科技并进行工商登记；2018 年 6 月 8 日，本集团将所持有标的公司 7.1467%的股权转让给宁波大榭鹏创 股权投资合伙企业，将所持有公司 5.7333%的股权转让给陕西增材制造创业投资基金，将所持有标的公司 3.5733%的股权转 让给陕西先导光电集成科技投资合伙企业，将所持有标的公司 1.4133%的股权转让给陈雄锐，将所持有标的公司 11.4667% 股权转让给柴向东，转让单价为 RMB1.2 元/每一元公司注册资本，海王生物保留 400 万出资，占公司股权 10.6667%。 （3）本公司与中信证券股份有限公司（代表“中信证券贵宾三号定向资产管理计划”） 、深圳市华夏德信基金管理有限公司于 2017 年 2 月签订《珠海海王华夏股权投资基金（有限合伙）合伙协议》 ，三方设立珠海海王华夏股权投资基金（有限合伙） ， 本公司认缴出资 40,000 万元，持股 26.67%；根据合作协议，本公司作为劣后级合伙人承担合伙企业所有剩余风险，但由于 本公司不能主导合伙企业活动从而影响可变回报，故本公司将该企业按权益法核算。 （4）本集团之子公司深圳市海王银河医药投资有限公司、苏鲁海王医药集团有限公司与山东鲁华能源集团有限公司、山东 鲁华龙心生物科技股份有限公司、吕作文、尹洁、吕作品、吕作伟签订《协议书》 ，约定由本集团之子公司深圳海王银河医 药投资有限公司以 4,125.01万元的价格对山东康力医疗器械科技有限公司进行增资， 其中 991.67 万元计入实收资本， 3,133.34 万元计入资本公积，持股 27.27%，于 2017 年 8 月 17 日办理完工商变更手续；同时股东吕作文、尹洁、吕作品、吕作伟将 持有山东康力医疗器械科技有限公司 12.7276%合计共 462.79 万元的股份以 4.16 元/股的价格转让给苏鲁海王医药集团有限 公司，并于 2018 年 1 月 2 日办理完工商变更手续。 （5）本集团子公司深圳市海王银河医药投资有限公司与国科健康管理股份有限公司签订《国科医疗与海王银河供应链合作 协议》 ，双方共同出资人民币 5000 万元，本集团子公司深圳市海王银河医药投资有限公司认缴 2550 万元，占比 51%股权， 根据合作协议企业实际控制人为国科健康管理股份有限公司，本公司不能主导企业活动，故本公司将该企业按权益法核算 （6）本集团之子公司湖北海王德明医药有限公司与湖北德锦医药医疗开发有限公司、傅庆林、严启新签订《合资经营协议 书》 ，共同设立海王（湖北）中医药研究总院有限公司，约定由本集团之子公司湖北海王德明医药有限公司认缴出资 800 万 元，持股 40.00%；根据合作协议，各方以各自的出资额为限对合资公司承担责任，由于本公司不能主导企业活动，故本公

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 司将该企业按权益法核算。 （7）本集团之子公司宁波建昌中兴国际贸易有限公司与塔城市信诺股权投资管理合伙企业（有限合伙） 、塔城市景行股权投 资管理合伙企业（有限合伙） 、卢国镇、范飞飞签订《股权转让协议》约定由本集团之子公司宁波建昌中兴国际贸易有限公 司以 150 万元的价格收购北京海王诺安科技有限公司 30%的股权，后续收购按照业绩完成指标进行股权收购，但由于本集 团不能主导企业活动，故本集团将该企业按权益法核算。

内容: 11、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）外购 （2） 存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 264,229,914.10 264,229,914.10 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

内容: 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 处置子公司 4.期末余额 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提或摊销

内容: 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 处置子公司 4.期末余额

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提

内容: 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出

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内容: 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废

内容: 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 2.期初账面价 值 483,047,952.95

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内容: （2）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 房屋建筑物 房屋建筑物 房屋建筑物 房屋建筑物 房屋建筑物 房屋建筑物 房屋建筑物 合计 其他说明 ① 本集团之子公司济宁海王华森医药有限公司建设的物流园已达预定可使用状态并转固，因土地使用权尚未取得证书，当 地政府预先批准建房，故房产产权证书暂未办理。该房产期末账面价值15,673,435.54元。 ② 本集团之子公司周口市仁和药业有限公司因自建房屋手续不齐全，暂未办理房产产权证书。该房屋期末账面价值 10,134,024.60元。 ③ 本集团之子公司烟台海王医药有限公司向烟台嘉恒食品实业有限公司购买的办公楼、仓库，系查封后拍卖的房产，烟台 海王医药有限公司2018年暂未办理过户，2019年1月16日已办妥产权证书。期末账面价值12,188,,574.91元。。 ④ 山东海王银河医药有限公司向枣庄市台儿庄运河古城投资股份有限公司购入房产，合同价款16,569,000.00元，合同约定 公司需分三期支付房屋价款，第二期款项付清后才能办理房产证书转移。因公司支付完第一期款项后未再继续支付，故一直 未办理房地产证书。该房产已装修完并投入使用，期末账面价值15,836,603.83元。 ⑤ 本集团之子公司安徽海王医疗器械有限医药有限公司向安徽海通物流股份有限公司购买的仓库及办公用房，因尚未支付 完全款故产权尚未办妥。该房屋期末账面价值20,668,260.55元。 ⑥ 本集团之子公司亳州海王银河医药有限公司建设的物流园已达预定可使用状态并转固，房产产权证书正在办理中，该房 屋期末账面价值19,314,735.95元。 ⑦ 本集团之子公司安阳恒峰医药有限公司的办公楼已达预定可使用状态并转固，房产产权证书正在办理中，该房屋期末账 面价值18954023.7元。 账面价值 未办妥产权证书的原因 15,673,435.54 暂未办理 10,134,024.60 暂未办理 12,188,574.91 2019 年 1 月 16 日已办妥产权证书 15,836,603.83 未付清款项 20,668,260.55 未付清款项 19,314,735.95 办理中 18,954,023.70 办理中 112,769,659.08

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内容: （2）重要在建工程项目本期变动情况

内容: 14、无形资产 （1）无形资产情况

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内容: 3.本期减少金 额 （1）处置

内容: 4.期末余额 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提

内容: 3.本期减少 金额 （1）处置

内容: 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提

内容: 3.本期减少 金额 （1）处置

内容: （2）未办妥产权证书的土地使用权情况

内容: 单位： 元 项目 账面价值 151 未办妥产权证书的原因

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内容: 济宁华森物流园 其他说明：

内容: 期末，本集团共有账面价值64,453,958.95元的无形资产—土地使用权抵押给银行取得短期借款，贷款余额 124,000,000.00元。

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内容: 维生素 B6 片 复方氨基酸 注射液 18AA-V 再 注册研究 复方氨基酸 注射液 18AA-Ⅱ再 注册研究 盐酸噻加宾 琥珀酸普芦 卡必利原料 及片剂 头孢地尼颗 粒 大容量注射 剂非 PVC 多 层共挤膜输 液用袋及相 关产品再注 册技术 大容量注射 剂聚丙烯塑 料瓶及相关 产品再注册 技术 马来酸桂哌 齐特注射剂 地塞米松片 碳酸氢钠片 碳酸氢钠格 林注射液 醋酸纳林格 注射液 盐酸雷尼替 丁胶囊 牛黄熊去氧 胆酸胶囊 丙氨酰谷氨 酰胺工艺提

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内容: 银黄口服液 叶绿油 十全大补酒 复方庆大霉 素膜 三维 B 片 藿香正气片 合计 其他说明

内容: 16、商誉 （1）商誉账面原值

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内容: 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 黑龙江省海王医 药有限公司 海王百草堂药业 有限公司 437,500.00 437,500.00 4,649,076.14 4,649,076.15 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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内容: 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 本集团采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额，根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，其 后年度采用的现金流量增长率预计为0%（上期：0%），不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现 及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率12.65%-14%，已反映了相对于有关分 部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉减值264,754,297.01元（上期期末：5,086,576.15无） 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 本集团采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可回收金额来测算商誉是否减值。 （一）预计未来现金流量的现值 预计未来现金流量的现值采用收益途径方法进行测算，即按照目前状态及使用、管理水平使用资产组可以获取的收益 现值。 1.关于现金流口径 本次预计未来现金流量采用的现金流口径为税前企业自由现金流量。计算公式为： 企业自由现金流量税前=EBITDA-资本性支出-净营运资金变动 EBITDA为息税折旧摊销前利润=营业收入-营业成本-税金及附加-销售费用-管理费用-研发费用-海王生物体系内借款 的利息费用+折旧摊销 2.关于折现率 按照收益额与折现率口径一致的原则，本次折现率选取（所得税）前加权平均资本成本（WACC），计算公式： 首先计算WACC 160

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内容: 其中：E：为股东权益价值； D：为债务资本价值； Re：为股东权益资本成本； Rd：为债务资本成本。 其中股东权益资本成本采用资本资产定价模型(CAPM)计算确定：

内容: 其中：Rf——无风险报酬率； βe——企业的风险系数； Rm——市场期望收益率； α—— 企业特定风险调整系数。 其次，将WACC转换为税前WACC，公式：

内容: 3.关于收益期 根据资产组可以通过简单维护更新资产组内相关资产持续盈利， 故采用永续年期作为收益期。 其中， 第一阶段为2019

内容: 年1月1日至2023年12月31日，预测期为5年。在此阶段中，根据对历史业绩及未来市场分析，收益状况逐渐趋于稳定；第二

内容: 阶段为 2024年1月1日至永续经营，在此阶段中，保持稳定的收益水平考虑。 4.收益法的评估计算公式 本次采用的收益法的计算公式为：

内容: 式中： P —— 资产组的预计未来现金流量的现值； Ai ——收益变动期的第i年的息税前年企业自由现金流量； A ——收益稳定期的息税前年企业自由现金流量； R —— 税前折现率； n —— 企业收益变动期预测年限。 本次测算税前折现率13.59%，预测期是未来五年内

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内容: 18、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产

内容: （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

内容: 单位： 元 项目 递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 或负债期末余额 250,568,251.61 期初互抵金额 或负债期初余额 130,552,815.34

内容: （3）未确认递延所得税资产明细

内容: （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

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内容: 2023 年 合计 其他说明：

内容: 20、短期借款 （1）短期借款分类

内容: 21、应付票据及应付账款

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内容: （3）账龄超过 1 年的重要应付账款

内容: 单位： 元 项目 南阳市康正医药有限公司 广东济森药业有限公司 广西梧州制药（集团）股份有限公司 广东瑞宁药业有限公司 安徽阜阳医药采供站有限责任公司 合肥市嘉诚医药有限公司 湖南一先药业有限公司 平顶山市迪帆商贸有限公司 南阳市易通医药有限公司 合肥科卫医疗器械有限公司 信阳市医药（集团）有限责任公司 宁夏玖如泰医药有限公司 期末余额 33,703,442.44 未结款 24,836,022.41 未结款 19,596,142.33 未结款 15,444,000.00 未结款 15,291,249.75 未结款 14,932,075.79 未结款 14,282,476.24 未结款 14,115,041.72 未结款 12,738,194.55 未结款 12,406,896.62 未结款 12,345,694.25 未结款 11,776,181.21 未结款 未偿还或结转的原因

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内容: 安徽庄子药业有限责任公司 合计

内容: 22、预收款项 （1）预收款项列示

内容: 23、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示

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内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 股东名称 法人股东 合 计 应付股利金额 12,060,043.92 12,060,043.92 未支付原因 公司子公司小股东支持业务发展 --

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内容: 河南华夏药材有限公司 北京盛源鑫创资产管理中心 刘国彬 张凤玲 合计

内容: 26、一年内到期的非流动负债

内容: 单位： 元 项目 一年内到期的应付债券 合计 其他说明： （1）一年内到期的应付债券 债券名称 建投-海王生物一期应收 账款债权资产支持计划 合计 一年内到期的应付债券（续） 期初 余额 -按面值计提利 息 937,000,000.00 937,000,000.00 面值 937,000,000.00 发行日期 2018/3/29 债券期限 580日 发行金额 937,000,000.00 期末余额 945,106,600.41 945,106,600.41 期初余额

内容: 债券名称 建投-海王生物一期应收 账款债权资产支持计划 合 计

内容: ①本集团于2018年3月30日通过巨潮资讯发出深圳市海王生物工程股份有限公司关于 “建投-海王生物 1 期应收账款债权资 产支持专项计划” 成立的公告。致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了验资报告【致同验字（2018）第441ZC0114号】， “建投--海王生物1期应收账款债权资产支持专项计划”（以下简称“本专项计划”）收到认购资金人民币9.87亿元，达到本专项 计划目标募集规模。 证券分层分别认购优先级9.37亿元， 票面利率7%/年， 次级认购0.5亿元， 无票面利率， 预计到期日为2019 年10月29日。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 28、长期借款 （1）长期借款分类

内容: 29、应付债券 （1）应付债券

内容: （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

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内容: 17 海王 生物 SCP001 17 海王 生物 SCP002 17 海王 生物 SCP003 鼎程健康 2018 年 度第一期 债权融资 计划 合计

内容: 30、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表

内容: 连江福药技 改补助资金 867,300.00

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内容: GMP 认证改 造补助资金 一致性评价 研发补助 ERP 政府补 助 工业项目基 础建设基金 百草堂物流 园项目扶持 资金 [基于河南地 道药食同源 类别的药材 的活性成分、 微量毒性成 分快速检测 技术的研究 项目]专项资 金 政府扶持基 金 商贸服务业 专项资金项 目 2016 年应用 型科技研发 及重大科技 成果转化专 项资金 财政委关于 新药开发及 一致性评价 创新能力建 设补贴 收深圳市科 技创新委员 会中药五类 新药艾心酮 片临床研究 资助款

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内容: 收到艾心酮 片（国家 2017ZX0930 1,300,000.00 1,300,000.00 1036） 项目政 府补助 收到虎杖苷 （国家 2017ZX0930 1,860,600.00 1,860,600.00 7010） 项目政 府补助 国家卫生计 生委新药专 项课题经费 合计 其他说明： （1）根据福州市财政局及福州市市场监督管理局《关于下达2018年仿制药质量和疗效一致性评价补助通知》（榕财贸（指） [2018]55号），本集团阿莫西林胶囊、诺氟沙星胶囊、盐酸雷尼替丁胶囊、地塞米松片、双路芬酸钠肠溶片、叶酸片等6个 品种补助30万元。根据《企业会计准则第16号--政府补助》的相关规定，本集团将其作为与资产相关的递延收益。 （2）根据《高州市科技计划项目合同书》关于ERP管理系统在医药物流配送管理系统中的应用研究，高州市科工商务局给 予本集团补助资金10万元。根据《企业会计准则第16号--政府补助》的相关规定，本集团将其作为与资产相关的递延收益。 （3）根据《濮阳市濮东产业聚集区管委会与海王百草堂药业有限公司关于海王百草堂中医药产业园暨医药物流中心项目的 投资合作协议》以及《濮阳市招商引资优惠办法》的规定，濮阳市濮东产业聚集区管委会给予中医药产业园建设项目补助资 金150万元。根据《企业会计准则第16号--政府补助》的相关规定，本集团将其作为与资产相关的递延收益。 （4）根据《濮阳市科技计划项目合同书》基于河南地道药食同源类别的药材的活性成分、微量毒性成分快速检测技术的研 究，濮阳市科学技术局给予本集团补助资金20万元。根据《企业会计准则第16号--政府补助》的相关规定，本集团将其作为 与资产相关的递延收益。 （5）根据《新野县产业集聚区管理委员会文件》 （新集[2018]14号)以及《关于河南海王汇通公司有关问题的会议纪要》 （新 政纪[2017]30号）等文件，新野县政府给予河南海王汇通医药有限公司基础设施建设扶持资金488.7万元。根据《企业会计准 则第16号--政府补助》的相关规定，本集团将其作为与资产相关的递延收益。 （6）据国家卫生计生委医药卫生科技发展研究中心《关于“重大新药创制”科技重大专项2017年度立项课题的通知》（卫科 专项函[2017]181号），本集团课题“冠心病中药新药艾心酮片的研究开发”被列为重大新药创制科技重大专项课题，给予中 央财政经费共415万的课题经费补助，2018年度收到补助130万。根据《企业会计准则第16号--政府补助》的相关规定，本集 团将其作为与收益相关的递延收益。 （7）根据国家卫生计生委医药卫生科技发展研究中心《关于“重大新药创制”科技重大专项2017年度立项课题的通知》（卫 科专项函[2017]181号），本集团课题“中药新药虎杖苷注射液美国临床研究”被列为重大新药创制科技重大专项课题，（项 目时间2017年1月至2020年12月），给予中央财政经费共620.20万的课题经费补助，20178年度收到补助资金186万。根据《企 业会计准则第16号--政府补助》的相关规定，本集团将其作为与收益相关的递延收益。 37,354,316.5 11,247,600.0 5 0 2,247,650.04 46,354,266.5 1 1,100,000.00 1,100,000.00 与收益相关 3,721,200.00 与收益相关 2,600,000.00 与收益相关

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 （8）据国家卫生计生委医药卫生科技发展研究中心《关于“重大新药创制”科技重大专项2017年度立项课题的通知》（卫科 专项函[2017]181号），本集团课题被列为重大新药创制科技重大专项课题，给予课题经费的补助，2018年度收到补助110万。 根据《企业会计准则第16号--政府补助》的相关规定，本集团将其作为与收益相关的递延收益。

内容: 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 发行新股 股份总数 其他说明： 2,646,613,257.00 送股 公积金转股 其他 小计 2,646,613,257.00 期末余额

内容: 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期资本公积（其他资本公积）减少主要系收购公司小股东按照收购协议约定以现金补足净资产。

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内容: 单位： 元 项目 调整前上期末未分配利润 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 976,556,539.88 本期 571,955,364.72 571,955,364.72 412,971,678.00 8,370,502.84 上期 141,565,294.81 141,565,294.81 636,375,838.50 20,722,840.60 185,262,927.99 571,955,364.72

内容: 37、营业收入和营业成本

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内容: 水利建设基金 其他 合计

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内容: 项目 人工费 材料费 水电燃气费 折旧费 无形资产摊销 办公费 业务招待费 差旅费 产品开发费 咨询顾问费 修理费 其他 合计

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内容: 单位： 元 项目 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 本期发生额 -30,991,830.63 132,318,444.29 上期发生额 -31,517,157.11 10,092,690.11

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内容: 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 量产生的利得 业绩补偿 合计 158,039,470.00 259,366,083.66

内容: 单位： 元 资产处置收益的来源 固定资产处置利得（损失以"定资填列） 无形资产处置利得（损失以"形资填列） 合计 -544,096.45 本期发生额 -544,096.45 上期发生额 -289,942.73 1,657,893.76 1,367,951.03

内容: 49、所得税费用 （1）所得税费用表

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内容: 项目 当期所得税费用 递延所得税费用 合计

内容: （2）会计利润与所得税费用调整过程

内容: 单位： 元 项目 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 权益法核算的合营企业和联营企业损益 税率变动对期初递延所得税余额的影响 研究开发费加成扣除的纳税影响（以"--"填列） 其他 所得税费用 59,800,589.17 8,608,012.25 -503,334.65 -10,091,336.04 310,469.34 312,957,777.98 本期发生额 1,006,306,071.64 251,576,517.91 -1,617,142.84 2,129,041.98 -8,343,620.28 18,936,180.13 -7,847,599.00

内容: 50、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

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内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 收到退回的投资款 收到与资产相关的政府补助 合计 本期发生额 上期发生额 53,000,000.00 2,000,000.00 55,000,000.00

内容: （4）支付的其他与投资活动有关的现金

内容: （5）收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: （6）支付的其他与筹资活动有关的现金

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内容: 支付银行承兑汇票款 定期存款质押 其他资金拆借 合计

内容: 51、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

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内容: （2）本期支付的取得子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 其中： 其中：安徽海王天成医药有限公司 东莞市广济医药有限公司 海王（茂名）医药有限公司 海王（清远）医药有限公司 海王（韶关）医药有限公司 海王（湛江）医药有限公司 海王医药（佛山）有限公司 河南恩济药业有限公司 河南省亿乐药业有限公司 河南佐今明医药有限公司 河源市康诚堂药业有限公司 湖北海王襄阳医药有限公司 江苏海王垠典医疗器械贸易有限公司 江西德杏医药有限公司 喀什海王银河医药有限公司 六安海王医药有限公司 内蒙古海王医药有限公司 宁夏众欣联合医药贸易有限公司 青海海王医药有限公司 山东海王阳光信诺医药有限公司 山东兰德医疗器械配送有限公司 -9,600,000.00 5,000,000.00 3,754,000.00 2,280,000.00 16,780,000.00 3,675,000.00 8,750,000.00 64,000,000.00 3,000,000.00 38,138,400.00 5,057,500.00 5,000,000.00 3,000,000.00 1,785,000.00 9,000,000.00 1,000,000.00 15,000,000.00 12,000,000.00 1,000,000.00 20,000,000.00 19,500,000.00 382,258,940.00

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内容: 四川海王医疗科技有限公司 尉氏县医药有限责任公司 新疆海王医药有限公司 阳春市八方医药有限公司 中山市昌健药业有限公司 河南天晟药业有限公司 成都瑞希商贸有限责任公司 山西海王医药有限公司 四川帆远商贸有限公司 喀什海王弘康医疗器械有限公司 海王共图(北京)医疗设备有限公司 海王（天津）医疗技术有限公司 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 其中： 其中：安徽海王天成医药有限公司 东莞市广济医药有限公司 海王（茂名）医药有限公司 海王（清远）医药有限公司 海王（韶关）医药有限公司 海王（湛江）医药有限公司 海王医药（佛山）有限公司 河南恩济药业有限公司 河南省亿乐药业有限公司 河南佐今明医药有限公司 河源市康诚堂药业有限公司 湖北海王襄阳医药有限公司 江苏海王垠典医疗器械贸易有限公司 江西德杏医药有限公司 喀什海王银河医药有限公司 六安海王医药有限公司 内蒙古海王医药有限公司 宁夏众欣联合医药贸易有限公司 青海海王医药有限公司 山东海王阳光信诺医药有限公司 --

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内容: 山东兰德医疗器械配送有限公司 四川海王医疗科技有限公司 尉氏县医药有限责任公司 新疆海王医药有限公司 阳春市八方医药有限公司 中山市昌健药业有限公司 河南天晟药业有限公司 成都瑞希商贸有限责任公司 山西海王医药有限公司 四川帆远商贸有限公司 喀什海王弘康医疗器械有限公司 海王共图(北京)医疗设备有限公司 海王（天津）医疗技术有限公司 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 其中： 其中：亳州海王银河医药有限公司 甘肃海王医药有限公司 广西桂林海王医药有限公司 海王医疗配送服务（福建）有限公司 河南海王康瑞药业有限公司 湖南海王医药有限公司 青岛华仁医药配送有限公司 山东海王银河医药有限公司 山东康诺盛世医药有限公司 上海海王运和医疗技术服务有限公司 浙江海王科技服务有限公司 取得子公司支付的现金净额 --

内容: （3）本期收到的处置子公司的现金净额

内容: 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中： 其中：上海兆科医疗器械有限公司 -14,682,157.60 155,958,063.41

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内容: 永州海王医药有限公司 潍坊银河投资有限公司 黑龙江海王戍康医药有限公司 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 其中： 上海兆科医疗器械有限公司 永州海王医药有限公司 潍坊银河投资有限公司 黑龙江海王戍康医药有限公司 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中： ---

内容: 处置子公司收到的现金净额

内容: （4）现金和现金等价物的构成

内容: 52、所有权或使用权受到限制的资产

内容: 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因

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内容: 货币资金 应收票据 存货 固定资产 无形资产 其他流动资产 其他非流动资产 应收账款 投资性房地产 合计 其他说明：

内容: 开具承兑汇票、保函保证金、信用证保 2,811,208,147.96 证金、贷款保证金、三方资金监管账户

内容: 53、外币货币性项目 （1）外币货币性项目

内容: 单位： 元 项目 货币资金 其中：美元 欧元 港币 期末外币余额 -114,267.54 6.8632 折算汇率 -期末折算人民币余额 784,240.98 784,240.98

内容: 应收账款 其中：美元 欧元 港币

内容: 长期借款 其中：美元 欧元 港币

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内容: 54、政府补助 （1）政府补助基本情况

内容: 单位： 元 种类 连江福药技改补助资金 GMP 认证改造补助资金 一致性评价研发补助 ERP 政府补助 工业项目基础建设基金 百草堂物流园项目扶持资金 [基于河南地道药食同源类别 的药材的活性成分、微量毒性 成分快速检测技术的研究项 目]专项资金 政府扶持基金 商贸服务业专项资金项目 2016 年应用型科技研发及重 大科技成果转化专项资金 财政委关于新药开发及一致 性评价创新能力建设补贴 收深圳市科技创新委员会中 药五类新药艾心酮片临床研 究资助款 收到艾心酮片（国家 2017ZX09301036） 项目政府补 助 收到虎杖苷（国家 2017ZX09307010） 项目政府补 助 国家卫生计生委新药专项课 题经费 1,100,000.00 13,500,000.00 200,000.00 金额 列报项目 867,300.00 连江福药技改补助资金 2,405,999.84 GMP 认证改造补助资金 300,000.00 一致性评价研发补助 100,000.00 ERP 政府补助 10,120,416.71 工业项目基础建设基金 3,500,000.00 百草堂物流园项目扶持资金 [基于河南地道药食同源类别 的药材的活性成分、微量毒性 成分快速检测技术的研究项 目]专项资金 4,887,000.00 政府扶持基金 800,000.00 商贸服务业专项资金项目 3,000,000.00 2016 年应用型科技研发及重 大科技成果转化专项资金 财政委关于新药开发及一致 性评价创新能力建设补贴 收深圳市科技创新委员会中 1,500,000.00 药五类新药艾心酮片临床研 究资助款 收到艾心酮片（国家 2,600,000.00 2017ZX09301036） 项目政府补 助 收到虎杖苷（国家 3,721,200.00 2017ZX09307010） 项目政府补 助 国家卫生计生委新药专项课 题经费 244,350.00 200,000.04 534,999.96 计入当期损益的金额 867,300.00 401,000.04

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内容: 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 称 点 本 例 式 购买日的确 定依据 购买日至期 购买日至期 末被购买方 末被购买方 的收入 84,671,582.8 8 139,269,215. 08 的净利润 1,012,124.22

内容: 河南天晟药 2017 年 12月 业有限公司 11 日

内容: 海王（湛江） 2018 年 01月 7,350,000.00 医药有限公 04 日 司 海王（韶关） 2018 年 01月 49,560,000.0 医药有限公 0 11 日 司 海王（茂名） 2018 年 01月 18,760,000.0 医药有限公 0 12 日 司 尉氏县医药 有限责任公 司 山东兰德医 疗器械配送 有限公司 河源市康诚 堂药业有限 公司 2018 年 01月 13,637,000.0 25 日 0

内容: 江西德杏医 2018 年 05月 药有限公司 04 日 内蒙古海王 医药有限公 司 河南佐今明 医药有限公 司

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内容: 海王共图 （北 京） 医疗设备 有限公司

内容: 海王（天津） 2018 年 05月 64,800,000.0 医疗技术有 0 02 日 限公司 四川海王医 疗科技有限 公司 成都瑞希商 贸有限责任 公司 湖北海王襄 阳医药有限 公司 2018 年 05月 117,000,000. 03 日 00

内容: 山西海王医 2018 年 02月 药有限公司 06 日 河南省亿乐 药业有限公 司 东莞市广济 医药有限公 司 阳春市八方 医药有限公 司

内容: 海王医药 （佛 2018 年 06月 17,500,000.0 山） 有限公司 22 日 青海海王医 2018 年 02月 药有限公司 08 日 宁夏众欣联 合医药贸易 有限公司 0 2,600,000.00

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内容: 山东海王阳 光信诺医药 有限公司 安徽海王天 成医药有限 公司

内容: 六安海王医 2018 年 06月 药有限公司 20 日 中山市昌健 药业有限公 司 芜湖海王阳 光医药有限 公司

内容: 新疆海王医 2018 年 08月 48,000,000.0 药有限公司 15 日 四川帆远商 2018 年 09月 贸有限公司 11 日 喀什海王银 河医药有限 公司 喀什海王弘 康医疗器械 有限公司 其他说明： 0 2,000,000.00

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 河南恩济药业有 限公司 海王共图（北京）医 疗设备有限公司 海王（天津）医 疗技术有限公 司 四川海王医疗 科技有限公司 新疆海王医药 有限公司

内容: 项 目 合并成本： 现金 待付股权款 合并成本合计 减：取得的可辨认 净资产公允价值份 额 商誉/合并成本小 于取得的可辨认净 资产公允价值份额 的金额

内容: 湖北海王襄阳医 药有限公司 山西海王医药有 限公司 河南省亿乐药业 有限 公司 东莞市广济 医药有限 公司 阳春市八方医 药有限 公司

内容: 项 目 合并成本： 现金 待付股权款 合并成本合计 减：取得的可辨认净 资产公允价值份额

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内容: 商誉/合并成本小于取 得的可辨认净资产公 允价值份额的金额

内容: 海王医药（佛山） 有限公司

内容: 宁夏众欣联合医 药贸易有限公司

内容: 海王（清远）医药 有限公司

内容: 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： （1）合并成本公允价值的确定方法：合并成本均为现金对价。 192

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 （2）大额商誉形成的主要要原因：根据预计的利润增长情况，溢价收购股权。 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

内容: （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 海王（湛江）医药有限公司 项 目 购买日 公允价值 减：少数股东权益 合并取得的净资产 150,000.00 350,000.00 购买日 账面价值 150,000.00 350,000.00 购买日 公允价值 -8,000,000.00 新疆海王医药有限公司 购买日 账面价值 -8,000,000.00

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内容: 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 其他流动负债 长期借款 净资产 减：少数股东权益 合并取得的净资产

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内容: 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 其他流动负债 长期借款 净资产 减：少数股东权益 合并取得的净资产

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内容: 湖北海王襄阳医药有限公司 项 目 购买日 公允价值 资产： 货币资金 应收票据 应收账款 预付账款 其他应收款 存货 其他流动资产 固定资产 在建工程 无形资产 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 负债： ----1,000,000.00 ---------206 ----1,000,000.00 -------------------------------------购买日 账面价值 芜湖海王阳光医药有限公司 购买日 公允价值 购买日 账面价值

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内容: 湖北海王襄阳医药有限公司 项 目 购买日 公允价值 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 其他流动负债 长期借款 净资产 减：少数股东权益 合并取得的净资产 -----------1,000,000.00 300,000.00 700,000.00 购买日 账面价值 -----------1,000,000.00 300,000.00 700,000.00

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内容: 安徽海王天成医药有限公司 项 目 购买日 公允价值 负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 其他流动负债 长期借款 净资产 减：少数股东权益 合并取得的净资产 ------------6,000,000.00 1,200,000.00 4,800,000.00 购买日 账面价值 ------------6,000,000.00 1,200,000.00 4,800,000.00

内容: 江苏海王垠典医疗器械贸易有限公司 项 目 购买日 公允价值 资产： 货币资金 应收票据 应收账款 预付账款 其他应收款 存货 其他流动资产 固定资产 在建工程 无形资产 长期待摊费用 递延所得税资产 ----8,000,000.00 -------208 ----8,000,000.00 -------------------------------购买日 账面价值 青海海王医药有限公司 购买日 公允价值 购买日 账面价值

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 江苏海王垠典医疗器械贸易有限公司 项 目 购买日 公允价值 其他非流动资产 负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 其他流动负债 长期借款 净资产 减：少数股东权益 合并取得的净资产 -------------8,000,000.00 2,800,000.00 5,200,000.00 购买日 账面价值 -------------8,000,000.00 2,800,000.00 5,200,000.00

内容: 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 处置价 款与处 置投资 对应的 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 上海兆 科医疗 10,138,6 39.26 100.00% 出售 2018 年 12 月 17 工商 138,639. 26% 209 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 器械有 限公司 潍坊海 王银河 健康大 药房有 限公司 潍坊银 河投资 有限公 司 黑龙江 海王戍 康医药 有限公 司 永州海 王医药 有限公 司 霍尔果 斯讯达 商务咨 询有限 公司 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 100.00% 注销 2018 年 08 月 30 工商 日 10,600,0 00.00 100.00% 出售 2018 年 05 月 09 工商 日 15,000,0 00.00 60.00% 出售 2018 年 04 月 23 工商 日 169,562. 4,473,80 90 6.51% 115,675, 905.81 100.00% 出售 2018 年 07 月 12 工商 日 100.00% 注销 2018 年 12 月 13 -日 日

内容: 3、其他原因的合并范围变动

内容: 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

内容: 本期通过新设或投资方式取得的子公司 期末实际 业务性质 注册资本(万元) 出资额 （万 元） 实质上构成对 少数股东权

内容: 子公司净投资 少数股东权 益中用于冲 的其他项目余 益（万元） 减少数股东 额 --损益的金额 --

内容: 湖南省海王医疗用 品有限公司 东营海王医疗器械 有限公司 65 52

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 常德海王医药有限 公司 河南海王医药物流 有限公司 湖南海王医用科技 有限公司 广西海王医疗器械 有限公司 52 70 100 65

内容: 药品及医疗器 械流通 药品及医疗器 械流通 药品及医疗器 械流通 医疗器械流通 10,000.00 ----280 ----500 -----

内容: 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成

内容: 持股比例 子公司名称 子公司名称 深圳海王食品有 限公司 深圳市海王健康 科技发展有限公 深圳 司 深圳市海王英特 龙生物技术股份 深圳 有限公司 深圳海王东方投 资有限公司 深圳市海王银河 医药投资有限公 深圳 司 孝感海王银河投 资有限公司 湖北海王医药集 团有限公司 艾斯特生物科技 有限公司 苏鲁海王医药集 团有限公司 孝感 孝感 实业投资 100.00% 深圳 医药投资 100.00% 深圳 深圳 股权投资 100.00% 深圳 医药制造 70.38% 3.13% 深圳 医药制造 90.00% 10.00% 主要经营地 主要经营地 深圳 注册地 注册地 深圳 业务性质 直接 业务性质 食品批发 同一控制下企业 75.00% 25.00% 合并取得 通过设立或投资 等方式取得 间接 取得方式

内容: 同一控制下企业 合并取得 通过设立或投资 等方式取得 通过设立或投资 等方式取得 通过设立或投资 等方式取得 通过设立或投资 20.00% 80.00% 等方式取得 通过设立或投资 73.51% 等方式取得 非同一控制下企 20.00% 80.00% 业合并取得

内容: 100.00% 非同一控制下企

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 药有限公司 枣庄海王银河投 资有限公司 威海海王银河投 资有限公司 菏泽海王银河投 资有限公司 河南东森医药有 限公司 南阳海王银河投 资有限公司 福州海王福药制 药有限公司 深圳海王长健医 药有限公司 深圳市银河科技 有限公司 河南海王医药集 团有限公司 NEPTUNUSGH ANACOMPANY -LIMITED 菏泽海王医药有 限公司 威海海王医药有 限公司 烟台海王医药有 限公司 青岛海王银河医 药有限公司 潍坊海王中药饮 片有限公司 福州福药医药有 限公司 福州海王金象中 药制药有限公司 安徽海王医疗器 械有限公司 海王福药制药 菏泽 菏泽 医药流通 非同一控制下企 88.24% 业合并取得 非同一控制下企 86.66% 业合并取得 通过设立或投资 100.00% 等方式取得 通过设立或投资 100.00% 等方式取得 通过设立或投资 100.00% 等方式取得 非同一控制下企 59.01% 业合并取得 非同一控制下企 5.00% 55.87% 业合并取得 非同一控制下企 65.00% 业合并取得 加纳 -100.00% 枣庄 枣庄 实业投资 100.00% 业合并取得 通过设立或投资 等方式取得 通过设立或投资 100.00% 等方式取得 通过设立或投资 100.00% 等方式取得 非同一控制下企 100.00% 业合并取得 通过设立或投资 10.00% 90.00% 等方式取得 同一控制下企业 58.81% 合并取得 通过设立或投资 73.51% 等方式取得 通过设立或投资 5.00% 95.00% 等方式取得 通过设立或投资 20.00% 80.00% 等方式取得 通过设立或投资 等方式取得

内容: 医药流通 医药制造 212

内容: 58.91% 通过设立或投资

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 （连江）有限公 司 海王金象中药制 药（连江）有限 福州 公司 佳木斯海王医药 有限公司 湖北海王朋泰医 药有限公司 湖北海王德明医 药有限公司 滨州海王黄河医 药有限公司 山东海王银河医 疗器械有限公司 滕州海王医药有 限公司 东明金鑫药业有 限公司 山东海银医疗器 械有限公司 济宁海王华森医 药有限公司 山东海王供应链 管理有限公司 山东浩诚医疗设 备有限公司 海王（武汉）医 药有限公司 黑龙江省海王医 药有限公司 濮阳海王医药有 限公司 深圳市深业医药 发展有限公司 深圳海王医药科 技研究院有限公 深圳 司 深圳市海融国际 深圳 深圳 实业投资 深圳 研发 80.00% 20.00% 佳木斯 佳木斯 医药流通 100.00% 福州 医药制造 60.76% 通过设立或投资 等方式取得 非同一控制下企 业合并取得 通过设立或投资 70.00% 等方式取得 通过设立或投资 75.00% 等方式取得 非同一控制下企 80.00% 业合并取得 通过设立或投资 55.00% 等方式取得 非同一控制下企 100.00% 业合并取得 非同一控制下企 70.00% 业合并取得 通过设立或投资 55.00% 等方式取得 非同一控制下企 70.00% 业合并取得 非同一控制下企 51.00% 业合并取得 通过设立或投资 51.00% 等方式取得 非同一控制下企 100.00% 业合并取得 非同一控制下企 65.00% 业合并取得 通过设立或投资 80.00% 等方式取得 非同一控制下企 75.00% 业合并取得 通过设立或投资 等方式取得 等方式取得

内容: 64.74% 通过设立或投资

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 医疗发展有限公 司 深圳中美海惠国 际医疗发展有限 深圳 公司 亳州海王银河医 药有限公司 安庆海王银河医 药销售有限公司 新疆海王欣嘉医 药有限公司 河南海王汇通医 药有限公司 陕西海王银河医 疗科技有限公司 海王百草堂药业 有限公司 河南国联医疗科 技有限公司 平顶山海王银河 医药销售有限公 平顶山 司 河南海王医疗器 械有限公司 湖北海王恩施医 药有限公司 广西海王银河医 药有限公司 郑州 郑州 医药流通 65.00% 平顶山 医药流通 70.00% 亳州 亳州 医药流通 79.80% 深圳 医疗器械 33.02% 通过设立或投资 等方式取得 非同一控制下企 业合并取得 非同一控制下企 64.80% 业合并取得 通过设立或投资 68.75% 等方式取得 非同一控制下企 70.00% 业合并取得 通过设立或投资 60.00% 等方式取得 非同一控制下企 70.00% 业合并取得 非同一控制下企 65.00% 业合并取得 通过设立或投资 等方式取得 通过设立或投资 等方式取得 通过设立或投资 65.00% 等方式取得 通过设立或投资 60.00% 等方式取得 非同一控制下企 80.00% 业合并取得 通过设立或投资 100.00% 等方式取得 非同一控制下企 100.00% 业合并取得 非同一控制下企 100.00% 业合并取得 非同一控制下企 80.00% 业合并取得 等方式取得

内容: 海王建昌（北京） 医疗器械有限公 北京 司 蚌埠海王银河医 药有限公司 山东海王医药集 团有限公司 安徽海王医药集 团有限公司 广东海王医药集 团有限公司 蚌埠 蚌埠 医药流通 北京 医药流通

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 济南雅平医疗器 械有限公司 山东康诺盛世医 药有限公司 惠州海王鸿钰药 业有限公司 海王医疗配送服

内容: 非同一控制下企 65.00% 业合并取得 非同一控制下企 80.00% 业合并取得 非同一控制下企 56.00% 业合并取得 非同一控制下企 52.00% 业合并取得 非同一控制下企 56.00% 业合并取得 非同一控制下企 65.00% 业合并取得 非同一控制下企 65.00% 业合并取得 非同一控制下企 100.00% 业合并取得 非同一控制下企 65.00% 业合并取得 非同一控制下企 90.00% 业合并取得 非同一控制下企 70.00% 业合并取得 非同一控制下企 70.00% 业合并取得 非同一控制下企 70.00% 业合并取得 非同一控制下企 65.00% 业合并取得 非同一控制下企 100.00% 业合并取得 非同一控制下企 70.00% 业合并取得 非同一控制下企 70.00% 业合并取得 非同一控制下企 65.00% 业合并取得

内容: 务（广东）有限 珠海 公司 广东海王新健医 药有限公司 青岛华仁医药配 送有限公司 山东海王医疗器 械有限公司 山东海王新晨医 药有限公司 黑龙江海王华通 医疗器械开发有 哈尔滨 限公司 大庆海王众康医 药有限公司 海王十堰医药有 限公司 湖北海王凯安晨 医药有限公司 江西海王医药有 限公司 周口市仁和药业 有限公司 河南海王康瑞药 业有限公司 安阳恒峰医药有 限公司 河南冠宝云统药 业有限公司 甘肃海王医药有 限公司 大庆 江门

内容: 80.00% 非同一控制下企

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 药有限公司 广西桂林海王医 药有限公司 湖南海王医药有 限公司 长沙海王医药有 限公司 湖南康福来医药 有限公司 邵阳海王医药有 限公司 上海海王运和医 疗技术服务有限 上海 公司 杭州高见科技有 限公司 四川海王金仁医 药集团有限公司 河南德济堂医药 有限公司 安徽海王天禾医 药有限公司 海王（武汉）医 药贸易有限公司 海王（武汉）医 药发展有限公司 威海市儒泰药品 销售有限公司 山东明阳医药有 限公司 黑龙江海王康莱 德生物科技有限 哈尔滨 公司 河南康弘药业有 限公司 安徽天禾大药房 有限公司 安徽海王皖南医 药有限公司 许昌 许昌 医药流通 65.00% 哈尔滨 医药流通 65.00% 杭州 杭州 医疗器械 52.00% 上海 医疗器械 52.00% 桂林 桂林 医药流通 80.00% 业合并取得 非同一控制下企 业合并取得 非同一控制下企 70.00% 业合并取得 非同一控制下企 75.00% 业合并取得 非同一控制下企 70.00% 业合并取得 非同一控制下企 75.00% 业合并取得 非同一控制下企 业合并取得 非同一控制下企 业合并取得 非同一控制下企 75.00% 业合并取得 非同一控制下企 65.00% 业合并取得 非同一控制下企 69.80% 业合并取得 非同一控制下企 70.00% 业合并取得 非同一控制下企 70.00% 业合并取得 非同一控制下企 65.00% 业合并取得 非同一控制下企 80.00% 业合并取得 非同一控制下企 业合并取得 非同一控制下企 业合并取得 非同一控制下企 69.80% 业合并取得 非同一控制下企 69.80% 业合并取得

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 聚赢医疗器械 （上海）有限公 上海 司 河南海王银河医 药有限公司 海王医疗配送服 务（福建）有限 福州 公司 烟台海王医疗科 技有限公司 滨州海王医疗器 械有限公司 黑龙江海王银海 医药集团有限公 哈尔滨 司 宜昌海王银河医 药有限公司 新乡海王医疗器 械有限公司 芜湖海王医疗器 械有限公司 霍尔果斯讯达商 务咨询有限公司 宁波建昌中兴国 际贸易有限公司 宁波海王食品有 限公司 株洲海王医疗器 械有限公司 海王聚赢医疗科 技（上海）有限 上海 公司 浙江海王聚赢供 应链管理有限公 杭州 司 江西德杏医药有 限公司 河源市康诚堂药 业有限公司 宜春 宜春 医药流通 56.00% 杭州 医药流通 52.00% 上海 医疗器械 80.00% 宜昌 宜昌 医药流通 65.00% 哈尔滨 医药流通 20.00% 80.00% 烟台 烟台 医疗器械 65.00% 福州 医疗器械 58.00% 郑州 郑州 医药流通 65.00% 上海 医疗器械 52.00%

内容: 非同一控制下企 业合并取得 通过设立或投资 等方式取得 通过设立或投资 等方式取得 通过设立或投资 等方式取得 通过设立或投资 80.00% 等方式取得 通过设立或投资 等方式取得 通过设立或投资 等方式取得 通过设立或投资 65.00% 等方式取得 通过设立或投资 65.00% 等方式取得 通过设立或投资 68.75% 等方式取得 通过设立或投资 80.00% 等方式取得 通过设立或投资 100.00% 等方式取得 通过设立或投资 75.00% 等方式取得 通过设立或投资 等方式取得

内容: 通过设立或投资 等方式取得 通过设立或投资 等方式取得 通过设立或投资 56.00% 等方式取得

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 东营海王医疗器 械有限公司 临沂东瑞医药有 限公司 郯城海王医药有 限公司 山东兰德医疗器 械配送有限公司 山东海王阳光信 诺医药有限公司 湖北海王襄阳医 药有限公司 常德海王医药有 限公司 内蒙古海王医药 有限公司 青海海王医药有 限公司 河南恩济药业有 限公司 河南佐今明医药 有限公司 河南省亿乐药业 有限公司 喀什海王银河医 药有限公司 喀什海王弘康医 疗器械有限公司 宿州海王医药有 限公司 河南天晟药业有 限公司 安徽海王天成医 药有限公司 海王（天津）医 疗技术有限公司

内容: 通过设立或投资 65.00% 等方式取得 通过设立或投资 85.00% 等方式取得 通过设立或投资 100.00% 等方式取得 通过设立或投资 65.00% 等方式取得 通过设立或投资 70.00% 等方式取得 通过设立或投资 70.00% 等方式取得 通过设立或投资 65.00% 等方式取得 通过设立或投资 65.00% 等方式取得 通过设立或投资 65.00% 等方式取得 通过设立或投资 64.00% 等方式取得 通过设立或投资 72.00% 等方式取得 通过设立或投资 65.00% 等方式取得 通过设立或投资 70.00% 等方式取得 通过设立或投资 70.00% 等方式取得 通过设立或投资 80.00% 等方式取得 通过设立或投资 65.00% 等方式取得 通过设立或投资 69.80% 等方式取得 通过设立或投资 64.00% 等方式取得 通过设立或投资 56.00% 等方式取得

内容: 海王共图（北京） 医疗设备有限公 北京 司 北京 医疗器械

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 四川海王医疗科 技有限公司 成都瑞希商贸有 限责任公司 四川思彦医药有 限公司 四川鼎和药业有 限公司 海王（湛江）医 药有限公司 海王（茂名）医 药有限公司 海王（韶关）医 药有限公司 海王（清远）医 药有限公司 阳春市八方医药 有限公司

内容: 通过设立或投资 52.00% 等方式取得 通过设立或投资 52.00% 等方式取得 通过设立或投资 38.25% 等方式取得 通过设立或投资 38.25% 等方式取得 通过设立或投资 56.00% 等方式取得 通过设立或投资 53.60% 等方式取得 通过设立或投资 56.00% 等方式取得 通过设立或投资 80.00% 等方式取得 通过设立或投资 53.60% 等方式取得 通过设立或投资 56.00% 等方式取得 通过设立或投资 64.00% 等方式取得 通过设立或投资 40.80% 等方式取得 通过设立或投资 72.00% 等方式取得 通过设立或投资 70.00% 等方式取得 通过设立或投资 70.00% 等方式取得 通过设立或投资 70.00% 等方式取得 通过设立或投资 65.00% 等方式取得 通过设立或投资 100.00% 等方式取得 通过设立或投资 100.00% 等方式取得

内容: 海王医药（佛山） 佛山 有限公司 东莞市广济医药 有限公司 汕头市元康医药 有限公司 中山市昌健药业 有限公司 湖南海王医用科 技有限公司 怀化海王金舟康 福医药有限公司 湖南海王德坤医 药有限公司 尉氏县医药有限 责任公司 山西海王医药有 限公司 河南海王医药物 流有限公司 东莞

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 宁夏众欣联合医 药贸易有限公司 新疆海王医药有 限公司 六安海王医药有 限公司 芜湖海王阳光医 药有限公司 湖南省海王医疗 用品有限公司 广西海王医疗器 械有限公司 江苏海王垠典医

内容: 通过设立或投资 70.00% 等方式取得 通过设立或投资 100.00% 等方式取得 通过设立或投资 59.80% 等方式取得 通过设立或投资 64.00% 等方式取得 通过设立或投资 52.00% 等方式取得 通过设立或投资 52.00% 等方式取得 通过设立或投资 52.00% 等方式取得 通过设立或投资 36.40% 等方式取得 通过设立或投资 30.16% 等方式取得 通过设立或投资 52.00% 等方式取得 通过设立或投资 38.25% 等方式取得 通过设立或投资 38.25% 等方式取得 通过设立或投资 38.25% 等方式取得 通过设立或投资 38.25% 等方式取得 通过设立或投资 38.25% 等方式取得 通过设立或投资 38.25% 等方式取得 通过设立或投资 40.00% 等方式取得 通过设立或投资 20.00% 等方式取得

内容: 疗器械贸易有限 南京 公司 四川帆远商贸有 限公司 上海方承医疗器 械有限公司 海王业威医疗科 技（上海）有限 上海 公司 巴中力汇医药有 限公司 四川省新力成药 业有限公司 四川太星药业有 限公司 四川瑞峰药业有 限公司 四川蓝皓药业有 限公司 四川东胜医药有 限责任公司 山东康力医疗器 械科技有限公司 安徽海王健康产 业有限公司 巴中 成都

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （2）重要的非全资子公司

内容: （3）重要非全资子公司的主要财务信息

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

内容: ①在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明： 本集团子公司深圳市海王银河医药投资有限公司原持有湖南海王医药有限公司10%股权、 子公司湖北海王医药集团有限公司 持有湖南海王医药有限公司70%股权，本集团间接持有湖南海王医药有限公司80%股权。2018年本集团子公司深圳市海王银 河医药投资有限公司与湖南品誉投资有限公司签订股权转让协议，以3,028.79万元收购其所持有的湖南海王医药有限公司 10%股权。上述交易完成后本集团对湖南海王医药有限公司的持股比例从80%下降至70%,导致资本公积增加2,203.79万元。 本集团子公司湖南海王医药有限公司原持有长沙海王医药有限公司75%股权，本集团间接持有长沙海王医药有限公司60%股 权。2018年湖南海王医药有限公司将其持有的长沙海王医药有限公司75%股权转让给湖北海王医药集团有限公司。上述交易 完成后本集团对长沙海王医药有限公司的持股比例从60%提高至75%，导致资本公积增加201.79万元。 本集团子公司湖南海王医药有限公司原持有邵阳海王医药有限公司75%股权，本集团间接持有邵阳海王医药有限公司60%股 权。2018年湖南海王医药有限公司将其持有的邵阳海王医药有限公司75%股权转让给湖北海王医药集团有限公司。上述交易 完成后本集团对邵阳海王医药有限公司的持股比例从60%提高至75%，导致资本公积增加24.99万元。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 本集团子公司湖南海王医药有限公司原持有湖南康福来医药有限公司75%股权，本集团间接持有湖南康福来医药有限公司 56%股权。2018年湖南海王医药有限公司将其持有的湖南康福来医药有限公司70%,股权转让给湖北海王医药集团有限公司。 上述交易完成后本集团对湖南康福来医药有限公司的持股比例从56%提高至70%，导致资本公积增加332.99万元。

内容: （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

内容: 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业

内容: 持股比例 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法

内容: 合营企业或联营 企业名称 深圳市海王医疗

内容: 投资管理有限公 深圳 司 潍坊海王银河医 疗新技术有限公 潍坊 司 山东康力医疗器 械科技有限公司 哈尔滨质子肿瘤 医院有限公司 珠海海王华夏股 权投资基金（有 珠海 限合伙） 枣庄

内容: 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: （2）重要联营企业的主要财务信息

内容: 十、与金融工具相关的风险

内容: 1、风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡， 力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。 基于该 风险管理目标， 本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险， 设定适当的风险可接受水平并设计相应的内 部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集 团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。 董事局负责规划并建立本集团的风险管理架构， 制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。 本 集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险， 这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定， 涵盖了信用风 险、 流动性风险和市场风险管理等诸多方面。 本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策 224

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 及系统进行更新。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。 本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、 特定地区或特定交易对手方的风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。 本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保 的可能性、 信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。 本集团已采取 政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品， 以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务 损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期 或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。 本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评估， 并在适当时购 买信用担保保险。 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。 本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信 用风险的担保。 本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的8.04%（2017年：8.49%）；本集团其他应收 款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的12.54%（2017年：18.04%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流 量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。 期末本集团持有的金融资产、 金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下 （单位： 人民币万元） ： 项 目 六个月 以内 金融负债： 短期借款 应付票据 应付账款 应付利息 应付股利 874,931.70 329,159.97 751,067.73 1,246.29 36,493.33 -----225 ----------874,931.70 329,159.97 751,067.73 1,246.29 36,493.33 874,931.70 329,159.97 751,067.73 1,246.29 36,493.33 六个月至 一年至五年 一年以内 以内 期末数 五年 以上 合计 六个月 以内

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债（不含递延收益） 长期借款 应付债券 长期应付款 金融负债和或有负债合计

内容: 期初本集团持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位： 人民币万元）：

内容: 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。 已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风 险和其他价格风险。 利率风险 利率风险， 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 利率风险可源于已确认的计息金融 工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。 浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风 险， 固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。 本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相 对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将 于需要时考虑对冲重大利率风险。 本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）： 项 目 金融负债 其中：短期借款 长期借款 应付债券 合 计 874,931.70 4,670.71 332,773.28 1,212,375.69 434,493.11 6,523.43 163,751.75 604,768.29 本年数 上年数

内容: 于 2018 年12 月31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50 个基点，而其它因素保持不变，本集团的净利润及股 东权益将减少或增加约2,736.53万元（2017 年12 月31 日：1,653.81万元）。 对于资产负债表日持有的、 使本集团面临公允价值利率风险的金融工具， 上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假 设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团 面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具， 上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算 的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。 汇率风险 汇率风险， 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 汇率风险可源于以记账本位币之外 的外币进行计价的金融工具。 本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本集团所承担的外汇变动市场风险不重大。 2、资本管理 本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最 佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 本集团以资产负债率 （即总负债除以总资产） 为基础对资本结构进行监控。 于2018年12月31日， 本集团的资产负债率为82.69% （2017年12月31日：79.05%）。

内容: 母公司对本企业的 母公司对本企业的 持股比例 表决权比例

内容: 业务性质 生产、销售康复仪

内容: 深圳海王集团股份 有限公司

内容: 器、 医疗器械、 焊接 设备、电子产品(涉 及国家特殊规定的

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 除外)、保健品和精 细化工产品 本企业的母公司情况的说明 深圳海王集团股份有限公司（以下简称海王集团）期末持有本公司股份1,216,445,128.00股（均为无限售条件的流通股），持 股 45.96%，为本公司第一大股东。深圳海王控股集团有限公司（以下简称海王控股）持有海王集团59.68%的股权，为海王 集团第一大股东，（香港）恒建企业有限公司（以下简称香港恒建）持有海王集团20.32%的股权，为海王集团第二大股东； 深圳市海合投资发展有限公司（以下简称海合投资）持有海王集团20.00%的股权，为海王集团第三大股东。 张思民先生持有海王控股70%股权，持有香港恒建15%的股权，持有海合投资100%股权。张思民先生通过海王控股、海合投 资、香港恒建实际控制海王集团，并通过海王集团间接控股本公司，为本公司实际控制人。 报告期内，母公司注册资本变化如下：

内容: 本企业最终控制方是张思民。

内容: 本企业子公司的情况详见附注九。

内容: 3、本企业合营和联营企业情况

内容: 本企业重要的合营或联营企业详见附注九。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 山东康力医疗器械科技有限公司 联营企业 与本企业关系

内容: 其他关联方名称 关联方名称 杭州海王星辰健康药房有限公司 青岛市海王星辰健康药房连锁有限公司 山东潍坊海王星辰民康连锁药店有限公司 深圳市海王星辰健康药房连锁有限公司 深圳市海王星辰医药有限公司 深圳海王药业有限公司 与本集团关系 同一控制人 同一控制人 同一控制人 同一控制人 同一控制人 同一控制人 其他关联方与本企业关系

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 杭州海王生物工程有限公司 三亚海王海洋生物科技有限公司 深圳市全药网药业有限公司 深圳市海王健康实业有限公司 江苏海王健康生物科技有限公司 四川海王星辰健康药房连锁有限公司 山东潍坊海王星辰民康连锁药店有限公司 深圳市海王参玉实业有限公司 山东康力医疗器械科技有限公司 深圳市宏阳物业管理有限公司 深圳市海王物业管理有限公司 江苏海王健康生物科技有限公司 江苏海王星辰医药有限公司 南宁海王健康生物科技有限公司 董事、经理、财务总监及董事局秘书

内容: 同一控制人 同一控制人 同一控制人 同一控制人 同一控制人 同一控制人 同一控制人 同一控制人 联营企业 同一控制人 同一控制人 同一控制人 同一控制人 关联自然人 关键管理人员

内容: 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品、接受劳务

内容: 单位：万元 关联方 深圳海王药业有限公司 杭州海王生物工程有限公司 三亚海王海洋生物科技有限公司 深圳市海王健康实业有限公司 山东康力医疗器械科技有限公司 深圳市海王参玉实业有限公司 深圳市全药网药业有限公司 潍坊海王银河医疗新技术有限公司 青岛市海王星辰健康药房连锁有限公司 青岛市海王星辰健康药房连锁有限公司 江苏海王健康生物科技有限公司 南宁海王健康生物科技有限公司 ②出售商品、提供劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 关联交易内容 采购货物 采购货物 采购货物 采购货物 采购货物 采购货物 采购货物 采购货物 采购货物 采购货物 采购货物 采购货物 本期发生额 8,647.97 1,427.96 -132.25 10.54 9.19 46,287.18 1,126.25 130.29 63.02 205.3 424.55 上期发生额 7,517.12 1,538.34 90.65 103.40 14.13 9.63 15,104.92 38.46 -----

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 江苏海王星辰医药有限公司 青岛市海王星辰健康药房连锁有限公司 山东潍坊海王星辰民康连锁药店有限公司 深圳市海王星辰健康药房连锁有限公司 深圳市海王星辰医药有限公司 深圳市海王药业有限公司 深圳市全药网药业有限公司 四川海王星辰健康药房连锁有限公司 潍坊海王银河医疗新技术有限公司 江苏海王健康生物科技有限公司 深圳市海王健康实业有限公司 宿州海王医药有限公司 南宁海王健康生物科技有限公司

内容: 销售货物 销售货物 销售货物 销售货物 销售货物 服务费 销售货物 销售货物 销售货物 销售货物 销售货物 销售货物 销售货物

内容: 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 深圳海王集团股份有限公司 深圳市海王药业有限公司 租赁资产种类 海王银河科技大厦办公楼 海王工业园仓库 本期确认的租赁费 7,969,374.85 384,897.84 上期确认的租赁费 6,899,473.66 216,000.00

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 被担保方 山东海王医疗器械有限公司 山东海王医疗器械有限公司 山东海王医疗器械有限公司 山东海王医疗器械有限公司 山东海王医疗器械有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司

内容: 担保是否已经 履行完毕 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 被担保方 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南东森医药有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王医药集团有限公司 河南海王银河医药有限公司 河南海王银河医药有限公司 河南海王银河医药有限公司

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 被担保方 河南海王银河医药有限公司 河南海王银河医药有限公司 河南海王银河医药有限公司 河南海王银河医药有限公司 河南海王银河医药有限公司 河南海王银河医药有限公司 河南海王银河医药有限公司 河南海王银河医药有限公司 河南海王银河医药有限公司 河南海王银河医药有限公司 周口市仁和药业有限公司 周口市仁和药业有限公司 周口市仁和药业有限公司 周口市仁和药业有限公司 周口市仁和药业有限公司 周口市仁和药业有限公司 周口市仁和药业有限公司 周口市仁和药业有限公司 周口市仁和药业有限公司 周口市仁和药业有限公司 河南海王医疗器械有限公司 河南海王医疗器械有限公司 河南海王医疗器械有限公司 河南海王医疗器械有限公司 河南海王医疗器械有限公司 河南海王医疗器械有限公司 河南海王医疗器械有限公司 河南海王医疗器械有限公司 河南海王康瑞药业有限公司 河南德济堂医药有限公司 河南德济堂医药有限公司 河南德济堂医药有限公司

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 被担保方 河南恩济药业有限公司 河南恩济药业有限公司 河南恩济药业有限公司 河南恩济药业有限公司 河南冠宝云统药业有限公司 河南冠宝云统药业有限公司 河南冠宝云统药业有限公司 河南冠宝云统药业有限公司 河南冠宝云统药业有限公司 河南冠宝云统药业有限公司 河南冠宝云统药业有限公司 安阳恒峰医药有限公司 安阳恒峰医药有限公司 安阳恒峰医药有限公司 湖北海王医药集团有限公司 湖北海王医药集团有限公司 湖北海王医药集团有限公司 湖北海王医药集团有限公司 湖北海王医药集团有限公司 湖北海王朋泰医药有限公司 湖北海王朋泰医药有限公司 湖北海王朋泰医药有限公司 湖北海王朋泰医药有限公司 湖北海王朋泰医药有限公司 湖北海王德明医药有限公司 湖北海王德明医药有限公司 湖北海王德明医药有限公司 湖北海王德明医药有限公司 湖北海王德明医药有限公司 湖北海王德明医药有限公司 湖北海王德明医药有限公司 湖北海王德明医药有限公司

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 被担保方 湖北海王德明医药有限公司 湖北海王德明医药有限公司 湖北海王德明医药有限公司 海王（武汉）医药有限公司 海王（武汉）医药有限公司 海王（武汉）医药有限公司 海王（武汉）医药发展有限公司 海王（武汉）医药发展有限公司 海王（武汉）医药发展有限公司 海王（武汉）医药贸易有限公司 海王（武汉）医药贸易有限公司 海王（武汉）医药贸易有限公司 海王（武汉）医药贸易有限公司 海王（武汉）医药贸易有限公司 株洲海王医疗器械有限公司 株洲海王医疗器械有限公司 株洲海王医疗器械有限公司 株洲海王医疗器械有限公司 株洲海王医疗器械有限公司 株洲海王医疗器械有限公司 株洲海王医疗器械有限公司 株洲海王医疗器械有限公司 邵阳海王医药有限公司 黑龙江海王医药有限公司 黑龙江海王医药有限公司 黑龙江海王医药有限公司 黑龙江海王医药有限公司 黑龙江海王医药有限公司 黑龙江海王医药有限公司 黑龙江海王医药有限公司 黑龙江海王医药有限公司 黑龙江海王医药有限公司

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 被担保方 黑龙江海王医药有限公司 黑龙江海王医药有限公司 黑龙江海王医药有限公司 黑龙江海王医药有限公司 苏鲁海王医药有限公司 苏鲁海王医药有限公司 苏鲁海王医药有限公司 苏鲁海王医药有限公司 苏鲁海王医药有限公司 苏鲁海王医药有限公司 苏鲁海王医药有限公司 苏鲁海王医药有限公司 苏鲁海王医药有限公司 苏鲁海王医药有限公司 苏鲁海王医药有限公司 苏鲁海王医药有限公司 苏鲁海王医药有限公司 苏鲁海王医药有限公司 苏鲁海王医药有限公司 山东兰德医疗器械配送有限公司 济宁海王华森医药有限公司 济宁海王华森医药有限公司 海王聚赢医疗科技（上海）有限公司 海王聚赢医疗科技（上海）有限公司 海王聚赢医疗科技（上海）有限公司 海王聚赢医疗科技（上海）有限公司 海王聚赢医疗科技（上海）有限公司 陕西海王银河医疗科技有限公司 安徽海王国安医药有限公司 安徽海王国安医药有限公司 安徽海王国安医药有限公司 安徽海王国安医药有限公司

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 被担保方 安徽海王国安医药有限公司 安徽海王国安医药有限公司 安徽海王国安医药有限公司 安徽海王银河医药有限公司 安徽海王银河医药有限公司 安徽海王银河医药有限公司 安徽海王银河医药有限公司 安徽海王医药集团有限公司 安徽海王医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 被担保方 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 四川海王金仁医药集团有限公司 广东海王医药集团有限公司 广东海王医药集团有限公司 广东海王医药集团有限公司

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 被担保方 广东海王医药集团有限公司 广东海王医药集团有限公司 广东海王医药集团有限公司 广东海王医药集团有限公司 广东海王医药集团有限公司 广东海王医药集团有限公司 广东海王医药集团有限公司 广东海王医药集团有限公司 广东海王医药集团有限公司 广东海王新健医药有限公司 惠州海王鸿钰药业有限公司 惠州海王鸿钰药业有限公司 海王（韶关）医药有限公司 海王（韶关）医药有限公司 海王（韶关）医药有限公司 海王（韶关）医药有限公司 海王（韶关）医药有限公司 海王（韶关）医药有限公司 广西桂林海王医药有限公司 广西桂林海王医药有限公司 广西桂林海王医药有限公司 广西桂林海王医药有限公司 广西桂林海王医药有限公司 广西桂林海王医药有限公司 本公司作为被担保方

内容: 担保是否已经 履行完毕 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 担保方 深圳市海王集团股份有限公司 深圳市海王集团股份有限公司 深圳市海王集团股份有限公司 深圳市海王集团股份有限公司 深圳市海王集团股份有限公司 深圳市海王集团股份有限公司 深圳市海王集团股份有限公司 深圳市海王集团股份有限公司 深圳市海王集团股份有限公司 深圳市海王集团股份有限公司

内容: 担保是否 已经履行完毕 否 否 否 否 否 否 否 是 否 否

内容: 深圳市海王集团股份有限公司

内容: 深圳市海王集团股份有限公司 深圳市海王集团股份有限公司 深圳市海王集团股份有限公司

内容: 深圳市海王集团股份有限公司

内容: 深圳市海王集团股份有限公司

内容: 深圳市海王集团股份有限公司

内容: 单位： 元 关联方 拆入 深圳海王药业有限公司 深圳市海王星辰医药有 限公司 深圳海王集团股份有限 公司 深圳海王集团股份有限 公司 10,000,000.00 2018 年 06 月 21 日 10,000,000.00 2018 年 06 月 21 日 未约定还款时间 未约定还款时间 拆借金额 起始日 到期日 说明

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 深圳海王集团股份有限 公司 深圳海王集团股份有限 公司 深圳海王集团股份有限 公司 深圳海王集团股份有限 公司 深圳海王集团股份有限 公司 深圳海王集团股份有限 公司 深圳海王集团股份有限 公司 深圳海王集团股份有限 公司 深圳海王集团股份有限 公司 深圳海王集团股份有限 公司 深圳海王集团股份有限 公司 深圳海王集团股份有限 公司 深圳海王集团股份有限 公司 深圳海王集团股份有限 公司 深圳海王集团股份有限 公司 深圳海王集团股份有限 公司 深圳海王集团股份有限 公司 深圳市全药网药业有限 公司 深圳市全药网药业有限 公司

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 深圳市全药网药业有限 公司 深圳市全药网药业有限 公司 深圳市全药网药业有限 公司 深圳市全药网药业有限 公司 深圳市全药网药业有限 公司

内容: 单位： 万元 项目 关键管理人员薪酬 本期发生额 801.00 上期发生额 673.51

内容: 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目

内容: 单位： 元 期末余额 项目名称 关联方 账面余额 应收账款 深圳市全药网药业 有限公司 山东潍坊海王星辰 应收账款 民康连锁药店有限 公司 青岛市海王星辰健 应收账款 康药房连锁有限公 司 应收账款 潍坊海王银河医疗 新技术有限公司 深圳市海王星辰医 药有限公司 深圳市海王星辰健 应收账款 康药房连锁有限公 司 160,854.40 24,700.00 6,943,636.26 532,547.99 16,229,467.35 1,675,014.60 6,328,817.10 12,271,536.42 53,584.72 179,288.52 5,885.76 16,377,444.83 665,316.22 坏账准备 账面余额 坏账准备 期初余额

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内容: 杭州海王生物工程 有限公司 江苏海王健康生物 科技有限公司 深圳市全药网药业 有限公司 山东康力医疗器械 科技有限公司 深圳市海王健康实 业有限公司 10,105.00 810.00 54,586,720.85 687,076.09 339,674.40 244,691.46

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 单位： 元 项目名称 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 关联方 深圳海王药业有限公司 深圳市海王健康实业有限公 司 深圳市全药网药业有限公司 潍坊海王银河医疗新技术有 限公司 杭州海王生物工程有限公司 三亚海王海洋生物科技有限 公司 江苏海王健康生物科技有限 公司 深圳市海王参玉实业有限公 司 宿州海王医药有限公司 应付账款合计 其他应付款 其他应付款 深圳市海王汇通医疗发展有 限公司 宿州海王医药有限公司 其他应付款合计 预收账款 预收账款 杭州海王生物工程有限公司 江苏海王健康生物科技有限 公司 深圳市海王健康实业有限公 司 深圳市全药网药业有限公司 预收账款合计 10,105.00 62,294.10 1,082,869.10 0.00 339,674.40 5,610,000.00 8,332,124.69 13,942,124.69 670,795.60 0.00 19,104.00 67,344.83 32,451,631.40 30,824,170.93 550,990.09 225,417.40 2,431,942.43 2,627,274.40 167,233.24 7,292,156.59 70,254.18 期末账面余额 21,922,860.22 期初账面余额 27,901,224.95

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 资产负债表日存在的重要承诺 截至2018年12月31日止，本集团无需披露的重大承诺事项。

内容: 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项

内容: 截至2018年12月31日，本集团不存在应披露的或有事项。

内容: （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

内容: 公司不存在需要披露的重要或有事项。

内容: 十三、资产负债表日后事项

内容: 1、资产负债表日后债券发行情况说明

内容: 2018 年 1 月 29 日取得的深圳证券交易所《关于深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年非公开发行公司债券符合深交 所转让条件的无异议函》 （深证函【2018】68 号） 。2019 年 1 月 4 日，完成了深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年 非公开发行公司债券（第二期） （证券简称“18 海王 02”，证券代码“114422”，以下简称“本期债券”）的发行，收到募集资 金 3.55 亿元。该债券发行基本情况如下： 债券 代码 114422 还本付息方式 分次付息 一次还本 2018-12-28 2018-12-28 2021-12-28 债券期限 首发日 起息日 到期日 期限 2+1 年 票面利率 发行金额 （亿元） 3.55

内容: 单位： 元 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 55,251,665.14 55,251,665.14

内容: 2019 年 4 月 25 日，第七届董事局第三十二次会议批准，本集团之 2018 年度分红政策为以截止 2019 年 3 月 31 日公司的 总股本 2,762,583,257 股为基数，向全体股东每 10 股分配人民币 0.2 元（含税）现金股利，合计分配现金股利总额约为人民 币 55,251,665.14 元。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 3、其他资产负债表日后事项说明

内容: ①根据 2018 年 4 月 26 日海王生物召开第七届董事局第十九次会议， 审议通过了 《关于调整限制性股票回购价格及回购注销 已授权未解锁限制性股票的议案》，公告编号 2018-030。根据本次董事局的决议，海王生物申请回购注销已获授尚未解锁 的 15,490,000 股限制性股票，其中：首次授予未解锁的限制性股票回购价格为 3.174 元/股，预留限制性股票的回购价格为 3.75 元/股。截至 2019 年 1 月 16 日止，海王生物已回购限制性股票 15,490,000 股，减少股本人民币 15,490,000 元，减少 资本公积人民币 34,251,260.00 元。 ②根据 2018 年12 月 24 日第四次临时股东大会决议， 海王生物拟向 378 名激励对象定向发行 225,360,000.00 股限制性股票； 根据 2019 年 2 月第七届董事局第二十七次会议决议审议通过的 《关于调整 2018 年限制性股票激励计划授予对象及数量的议 案》及《关于重新向激励对象授予限制性股票的议案》：公司 2018 年限制性股票激励计划授予价格 2.3 元/股；由于激励对 象认购款实际缴纳等情况，本次限制性股票激励对象由 378 人变更为 264 人，本次限制性股票总额由 225,360,000.00 股变 更为 131,460,000.00 股，变更后的股本为人民币 2,762,583,257.00 元。截至 2019 年 1 月 18 日止，海王生物已增发人民币 普通股 131,460,000.00 股，募集资金总额为人民币 302,358,000.00 元，海王生物实收股款人民币 302,358,000.00 元。

内容: 十五、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1)应收账款分类披露 单位： 元 期末余额 类别 账面余额 金额 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 合计 1,543,30 0.00 1,543,30 0.00 100.00% 1,543,300 .00 1,543,300 .00 246 比例 坏账准备 金额 计提比 账面价值 例 账面余额 金额 比例 期初余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 1 年以内分项 1 年以内小计 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 1,543,300.00 1,543,300.00 0.00 0.00 0.00% 0.00% 坏账准备 计提比例

内容: 1)其他应收款分类披露 单位： 元

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 期初余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 624,900.53 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 3)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 往来款 备用金 质押金、保证金 其他 期末账面余额 11,531,162,674.53 7,337,268.55 3,485,242.59 414,346.54 期初账面余额 11,821,798,100.84 3,045,534.83 480,202.59 726,123.94 11,529,990,478.75 3,454,804.60 1,371,195.40 4,097,810.87 11,538,914,289.62 345,480.46 274,239.08 4,097,810.87 4,717,530.41 10.00% 20.00% 100.00% 0.04% 坏账准备 计提比例

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内容: 合计 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

内容: 单位： 元 单位名称 单位名称 款项的性质 款项 性质 深圳市海王银河医药 投资有限公司 河南海王医药集团有 限公司 苏鲁海王医药集团有 限公司 山东康诺盛世有限公 司 湖北海王医药集团有 限公司 合计 往来款 2,931,480,540.61 1 年以内 24.79% 期末余额 账龄 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额

内容: 单位： 元 被投资单位 深圳市海王英特 龙生物技术股份 有限公司 深圳市海王健康 科技发展有限公 54,000,000.00 54,000,000.00 109,112,329.39 109,112,329.39 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余 备 额

内容: （2）对联营、合营企业投资

内容: 单位： 元 本期增减变动 投资单位 期初余额 权益法下 追加投资 减少投资 确认的投 资损益 一、合营企业 二、联营企业 江苏量点 科技有限 公司 720,016.9 6 720,016.9 6 -37,914,9 09.31 134,906,2 42.97 其他综合 其他权益 收益调整 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 期末余额 其他 减值准备 期末余额

内容: 1、当期非经常性损益明细表

内容: √ 适用 □ 不适用 单位： 元

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内容: 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 长期股权投资处置损益 丧失控制权后，剩余股权按照公允价值重 新计量产生利得 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 合计

内容: 2、净资产收益率及每股收益

内容: 每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 1.56% 0.0337 0.0337 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 7.25% 0.156 0.156

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年年度报告全文

内容: 本公司在办公地点备置下列备查文件供股东和投资者查询： 1、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 深圳市海王生物工程股份有限公司 董事局主席：