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内容: 长江出版传媒股份有限公司

内容: 2012 年年度报告

内容: 长江出版传媒股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 重要提示

内容: 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、未出席董事情况 未出席董事职务 董事 独立董事 独立董事 未出席董事姓名 刘志田 郁崇文 郝振省 未出席董事的原因说明 出差 出差 开会 被委托人姓名 万智 喻景忠 喻景忠

内容: 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人孙永平、主管会计工作负责人华应生及会计机构负责人（会计主管人员） 王勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

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内容: 目录

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内容: 第一节 释义及重大风险提示

内容: 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 长江传媒、公司 长江出版传媒集团 新华印务 湖北省新华书店 湖北少儿社 数字出版公司 湖北人民社 湖北教育社 长江文艺社 湖北美术社 崇文书局 湖北科技社 九通社 大家报刊社 教育报刊社 长江物资 天一国际 长瑞星润 中国证监会 元 二、 重大风险提示： 1、税收优惠政策风险 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 长江出版传媒股份有限公司 湖北长江出版传媒集团有限公司 湖北新华印务有限公司 湖北省新华书店（集团）有限公 司 湖北少年儿童出版社有限公司 湖北长江传媒数字出版有限公司 湖北人民出版社有限公司 湖北教育出版社有限公司 长江文艺出版社有限公司 湖北美术出版社有限公司 崇文书局有限公司 湖北科学技术出版社有限公司 湖北九通电子音像出版社有限公 司 湖北大家报刊传媒有限责任公司 湖北教育报刊传媒有限公司 湖北长江出版印刷物资有限公司 湖北天一国际文化有限公司 长瑞星润投资有限公司 中国证券监督管理委员会 人民币元

内容: 目前，为鼓励文化产业体制改革及发展，我国对文化产业实施了所得税免税、增值税免 征或先征后退等多种税收优惠政策。

内容: 根据《关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通 知》 （财税[2009]第 34 号）《关于转制文化企业名单及认定问题的通知》 、 （财税[2009]第 105 号）以及湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局、湖北省委宣传部联合颁布

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内容: 的 《关于湖北省文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和支持文化企业发展有关税 收优惠政策的通知》 （鄂财教发[2010]71 号）《关于公布享受经营性文化事业单位转制为企 、 业税收优惠政策的长江出版传媒集团有限公司及其子公司名单的通知》 等相关规定， 公司及 下属部分企业享受文化事业单位转制为企业的所得税免税优惠政策，政策执行期限至 2013 年 12 月 31 日止。

内容: 根据财政部、国家税务总局《关于继续执行宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》 （财税[2011]92 号）的规定，专为少年儿童出版发行的报纸和刊物、中小学的学生课本、科 技图书、科技报纸、科技期刊、科技音像制品和技术标准出版物等图书享受增值税"先征后 退"的政策；对全国县（含县级市、区、旗，下同）及县以下新华书店在本地销售的出版物 免征增值税，政策执行期限至 2012 年 12 月 31 日止。

内容: 2012 年 4 月，财政部出台《关于贯彻落实十七届六中全会精神做好财政支持文化改革 发展工作的通知》 （财教[2012]33 号） ，明确支持经营性文化事业单位转企改制，继续落实各 项扶持政策并按照中央规定将执行期再延长五年。

内容: 未来，如公司享受的上述税收优惠政策到期后，若未出台新的优惠政策，将对公司经营 业绩产生影响。

内容: 2、出版选题风险

内容: 选题策划是出版业务的起点，决定了出版物所包含的内容、知识、信息、形式以及所满 足的需求等产品属性。选题管理体系是否健全、选题策划能力是否良好、各年选题计划是否 能够实现预期目标， 是公司出版业务实现良好经营业绩的核心环节。 尽管公司通过一系列的 制度管理、 流程设计等措施在一定程度上能够保证对选题风险的控制， 但仍可能存在因选题 的定位不准确、内容不被市场接受和认可而导致的经营风险。

内容: 3、纸张成本上涨风险

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内容: 纸张成本是出版行业生产成本的重要构成部分， 对公司图书生产成本影响重大。 如纸张成本 上涨， 对一般图书而言， 公司通常可以采取后端转移的方式消化由此带来的成本压力； 教材、 评议公告类教辅的发行价格均采取政府指导定价的方式， 因此在政府重新调整定价之前， 需 公司自行承担成本上涨压力，对公司盈利能力造成不利影响。

内容: 4、市场竞争不规范的风险

内容: 目前，由于我国出版发行市场的制度规范相对滞后，导致市场竞争存在一定的混乱、无 序，其中盗版印刷行为、高折扣恶性竞争、质量低劣等现象较为突出。

内容: 为改善上述情况， 政府有关部门近年来制定了诸多打击非法出版行为、 规范出版物市场 秩序的法律、法规和政策，在保护知识产权方面也取得了明显的成效。同时，公司不断提供 高附加值的优质产品以增强市场竞争力， 并采取各种手段加强版权保护， 基本做到了版权管 理规范化、科学化和机制化，使版权保护处于良好的可控状态中。但由于打击盗版侵权、规 范出版物市场秩序是一个长期的工作，公司在一定时期内仍将面临市场竞争不规范的风险。

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内容: 第二节 公司简介

内容: 一、 公司信息 公司的中文名称 公司的中文名称简称 公司的外文名称 公司的法定代表人 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 三、 基本情况简介 公司注册地址 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 五、 公司股票简况 股票种类 A股 股票上市交易所 上海证券交易所 公司股票简况 股票简称 长江传媒 股票代码 600757 变更前股票简称 ST 源发 中国证券报、上海证券报、证券日报 www.sse.com.cn 公司证券法务部 湖北省武汉市武昌雄楚大街 268 号 B 座 430070 湖北省武汉市武昌雄楚大街 268 号 B 座 11-12 楼 430070 http://www.cjcm.com.cn cjcbcm@163.com 万智 湖北省武汉市武昌雄楚大街 268 号 B 座 12 楼 027-87673688 027-87673688 cjcbcm@163.com 证券事务代表 黄顺路 湖北省武汉市武昌雄楚大街 268 号 B 座楼 12 楼 027-87673688 027-87673688 cjcbcm@163.com 长江出版传媒股份有限公司 长江传媒 Changjiang Publishing & Media Co.,Ltd 孙永平

内容: 六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见华源发展 1996 年年度报告公司基本情况。 (三)公司上市以来，主营业务的变化情况

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内容: 中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2131 号《关于核准上海华源企业发展股份有限公 司向湖北长江出版传媒集团有限公司发行股份购买资产的批复》和证监许可[2011]2132 号《关 于核准湖北长江出版传媒集团有限公司公告上海华源企业发展股份有限公司收购报告书并豁免 其要约收购义务的批复》的核准事项，公司向湖北长江出版传媒集团有限公司发行 487,512,222 股股份购买其持有的本部教材中心相关净资产以及下属 15 家全资子公司 100%的股权。公司已 于 2011 年 12 月底前完成重大资产重组资产交割工作。 并于 2012 年 1 月 18 日收到中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司的《证券变更登记证明》 ，公司主营业务由纺织业转型为出版传 媒业。 (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 2011 年，公司完成重大资产重组，控股股东由中国华源集团有限公司变更为湖北长江出版 传媒集团有限公司。 七、 其他有关资料 名称 公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址 签字会计师姓名 天健会计师事务所（特殊普通合 伙） 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖 商务大厦 10 楼天健会计师事务所 何降星 王振宇

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内容: 第三节 会计数据和财务指标摘要

内容: 扣除非经常性损益后的加权 9.23 平均净资产收益率（%） 按最新股本计算，2011 年基本每股收益 0.27 元。 二、 非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补 助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 除同公司正常经营业务 2012 年金额 2,571,996.28

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内容: 相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产 取得的投资收益 除上述各项之外的其他 营业外收入和支出 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计

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内容: 第四节 董事会报告

内容: 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年，在董事会的科学决策与战略管控下，公司成功应对新兴媒体的强力挤压与出版行 业的激烈竞争，全面超额完成各项经营任务，改革发展各项重点工作均取得了新的突破，整体 上呈现出持续、稳定、健康、快速的发展态势，突出体现在以下六个方面：一是业绩指标持续 攀升。全年实现销售收入 34.86 亿元，净利润 3.26 亿元，分别较上年增长 33%与 16%。二是主 业发展势头强劲。据《中国图书零售市场年度观测报告》显示，股份公司在全国出版集团的竞 争格局中始终排在 5-6 位，全国图书市场占有率接近 3%；长江文艺社在全国文艺类出版社排行 榜中名列第一位；美术社与少儿社在同行业中分别排名第一位与第二位；少儿社与教育社净利 润均超过 3000 万元，进入全国出版社 50 强， 《小学生天地》省内月均发行 130 万册，创近 6 年 来发行新高。三是重大项目进展顺利。宜昌等地的大型文化综合体项目进入开发阶段，一批新 业务板块已陆续完成可行性论证、项目设计与项目规划工作。四是资本运营开局良好。公司和 相关部门积极配合，围绕募投项目确定、尽职调查、可行性研究报告制作、投资备案、投资环 评批复、董事会及股东大会会议组织、出资人批复、上报证监会文件制作审核等环节积极开展 工作，已取得阶段性成果，2012 年 12 月，中国证监会正式受理了股份公司的定向增发材料； 长瑞星润投资公司积极拓展投资业务并取得收益， 分别在武汉和上海开始了资产管理平台布局。 五是产业转型稳步推进。公司旗下少儿出版社拓展学前教育业务前景看好，报刊集团涉足大众 期刊市场有重大进展。六是体制改革步入纵深。长江文艺社、科技社和报刊集团的劳动、人事 与分配改革试点工作在 2012 年内基本完成。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 科目 营业收入 营业成本 销售费用 本期数 3,485,692,096.44 2,356,784,055.20 309,524,294.66 单位：元 币种:人民币 上年同期数 变动比例（%） 2,611,228,925.25 33.49 1,605,271,915.74 46.82 279,307,356.82 10.82

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内容: 管理费用 财务费用 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 2、 收入 (1) 主要销售客户的情况 公司前 5 名客户的营业收入情况 客户名称

内容: 湖北省学生资助管理中心 山东省印刷物资有限公司 北京长江新世纪文化传媒有限公 153,126,741.77 司 湖北省新闻出版局 60,711,866.52 寿光晨鸣进出口贸易有限公司 47,356,239.68 合 计 838,953,639.90

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内容: 印装业务 纸张、印 刷耗材等 其他 4、 费用

内容: 本期财务费用较上期减少 5103%，系公司进行资金统一管理，利息收入增加所致。 5、 现金流 项目 投资支付的现金 吸收投资收到的现金 变动比 666% 569% 原因 主要系长瑞星润对外股权投资 主要系本年度新成立湖北新华银兴影 视文化发展有限公司，注册资本 1000 万元，其中少数股东投入 400 万元； 大家报刊社子公司大家智慧增资，少 数股东投入 147 万元 2011 年度收回集团代管资金

内容: 变动原因说明 业务增长 业务增长 系公司进行资金集中管理，利息收 5,103.39% 入增加所致 34.58% 538.59% 应收账款增加 本期对北京长江新世纪文化传媒有 限公司的股权投资由成本法变更为 权益法

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内容: 物资销售 业务 其他 合并抵销 数 合计

内容: 减少 1.97 个百分点 减少 14.59 个百分点

内容: 减少 5.87 个百分点 毛利率比 上年增减 （%） 减少 0.95 个百分点 减少 6.19 个百分点 减少 16.61 个百分点 增加 4.87 个百分点 增加 0.69 个百分点 增加 2.52 个百分点 减少 1.97 个百分点 减少 13.43 个百分点

内容: 2、 主营业务分地区情况 地区 湖北省内 湖北省外 合计 (三) 资产、负债情况分析 1、 其他情况说明 资产负债表项目 应收票据 期末数 33,615,764.73 期初数 6,408,604.30 变动幅度 424.54% 变动原因说明 主要系子公司采用票据结 算的销售业务增加 营业收入 2,250,262,187.67 1,110,460,750.63 3,360,722,938.30 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） 7.68 170.71 34.43

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内容: 应收账款 预付账款 存货 长期股权投资 其他流动资产 长期待摊费用 应付职工薪酬 应交税费

内容: 经营规模扩大，教辅新政 影响，部分地方教育局付 款滞后 预付租金及货款增加 生产经营扩大 股权投资增加 主要系本期将预缴增值税 调整至其他流动资产列示 所致 固定资产改造款增加 工资增长及奖金增加 本期将待抵扣增值税重分 类至其他流动资产

内容: (四) 核心竞争力分析 1、出版业务及品牌优势

内容: 公司下属出版及发行业务板块原属于长江出版传媒集团核心主业资产，积累了丰富的业务 经验及品牌优势，包括长江文艺社、湖北美术社、湖北科技社、湖北教育社、湖北人民社、湖 北少儿社、崇文书局、海豚传媒等多家出版社均在各自领域取得了领先优势，其中长江文艺社、 湖北少儿社、湖北美术社尤为突出。

内容: 公司下属出版社签约了一批知名优秀作家，树立了良好的品牌形象。同时，公司在畅销书 领域亦成功打造了"长江文艺"的领军品牌。公司下属海豚传媒在引进版少儿类图书领域具有绝 对优势。根据北京开卷信息技术有限公司统计数据，按照 2012 年 1-12 月零售市场图书销售码 洋排名，公司下属长江文艺社在文艺类出版社中位居第一、湖北美术社在美术类出版社中位居 第三、湖北少儿社在少儿类出版社中位居第八。

内容: "十一五"期间，公司出版图书获国家"三大奖"（五个一工程奖、中国出版政府奖、中华优秀 出版物奖）10 种，省部级奖 172 种，其他各类奖项 40 余种，包括中国图书奖、茅盾文学奖、 湖北图书奖、全国优秀畅销书奖等。

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内容: 2、教材、教辅业务优势

内容: 公司下属教材中心为人民教育出版社、人民音乐出版社、中国地图出版社等主流教材出版 社在湖北省内的独家租型代理商，加之公司下属湖北教育社开发的本版国家课程教材，公司在 省内国家课程教材市场具有绝对优势。同时，湖北教育社开发的地方课程教材及湖北少儿社研 发的学前教育用书在省内市场占有率位居前列。 公司下属教辅研发中心具有较强的教辅研发实力，成功开发出多套全学科、全学段、全版本长 江品牌系列教辅，在湖北省内教辅出版市场处于领先地位，并已推向全国市场。

内容: 3、报刊业务优势

内容: 公司目前拥有 20 种期刊、报纸，是国内出版集团中报刊品类最多的集团之一，在全国报业 集团内排名第二。目前，公司期刊报纸业务主要由下属教育报刊社、大家报刊社经营，拥有《小 学生天地》和《初中生天地》等数种发行量过百万的大型刊物以及《大家文摘报》《古今故事 、 报》等多种优秀报刊，其中《大家文摘报》是中国零售量最大的文摘报之一。公司在湖北省教 育类报刊出版领域拥有绝对优势，市场规模居全国前列。

内容: 4、渠道优势

内容: 公司下属湖北省新华书店是由湖北省人民政府批准、 整合全省国有书店系统于 1995 年 7 月 组建而成，拥有出版物总发行资质及连锁经营资质，下辖 80 家市、州、县新华书店以及近 400 家分销网点，是湖北省内渠道最为密集的出版物发行集团，为省内一般图书及其他出版物的发 行主渠道。同时，湖北省新华书店还拥有大型现代物流基地，可实现华中地区货物高效配送。

内容: 收费教材发行领域，公司下属湖北省新华书店为唯一供应商；免费教材发行领域，湖北省 实行中小学免费教材单一来源采购方式，湖北省新华书店为唯一供应商；"教辅新政"实施后，

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内容: 湖北省新华书店已成为省内唯一具有评议公告类教辅发行资质的发行单位。

内容: 5、地域优势

内容: 2009 年 9 月，国务院常务会议讨论并原则通过 《促进中部地区崛起规划》 争取到 2015 年， ， 中部地区实现经济发展水平显著提高、发展活力进一步增强、可持续发展能力明显提升、和谐 社会建设取得新进展的目标。2011 年，湖北省实现生产总值 19,594.19 亿元，按可比价格计算， 比上年增长 13.8%，并连续 8 年保持两位数增长。根据中国社科院 2012 年发布的《中国省域竞 争力蓝皮书》 ，按经济综合竞争力评价，湖北省位列中部第一，全国排名第十位。经济高速发展 及人均收入的持续提高为图书市场规模的不断扩大奠定了基础。

内容: 同时，湖北省具有重视文化教育的传统，接受中高等教育的人口占比较高。根据湖北省第 六次人口普查数据显示， 湖北省户籍人口约 6,176 万， 10 万人中具有大学文化程度的为 9,533 每 人，高于全国 8,930 人的平均水平；每 10 万人中具有高中文化程度的为 16,602 人，高于全国 14,032 人的平均水平。湖北省政府及社会各界均对教育事业的发展给予高度重视，并在经费支 出方面提供了有力保障。根据《关于湖北省 2010 年预算执行情况和 2011 年预算草案的报告》 ， 2011 年教育支出预计同比增长 179.7%，成为政府第一大支出项目。

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内容: (2) 持有非上市金融企业股权情况 所持 对象 名称 鄂 州 市 吴 度 都 农 村 信 用 合 作 社 汉 口 银 行 股 份 有 限 公司 合计 最初投资 金额（元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例 （%） 期末账面 报告期损 价值（元） 益（元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会计核 算科目 股份来 源

内容: 长期股 权投资

内容: 购买

内容: 长期股 权投资 /

内容: (3) 买卖其他上市公司股份的情况 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 0 元。

内容: 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 3、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、 主要子公司、参股公司分析 1、一级子公司 子公司全称 子公司类型 注册 地址 业 务 性 注册资本 经营范围 质 （万元） 3,000.00 8,000.00 3,000.00 3,000.00 社会科学类图书的出版、发行 出版教育图书；房屋租赁 文艺图书、杂志、画刊以及音像制 品的编辑、 出版发行； 设计、 制作、 代理发布印刷品广告 出版画册、连环画、年画、挂历、

内容: 湖北人民出版社有 全资子公司 武汉市 出版 限公司 湖北教育出版社有 全资子公司 武汉市 出版 限公司 长江文艺出版社有 全资子公司 武汉市 出版 限公司 湖北美术出版社有全资子公司 武汉市 出版

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内容: 限公司

内容: 湖北少年儿童出版 全资子公司 武汉市 出版 社有限公司 崇文书局有限公司 全资子公司 武汉市 出版 湖北科学技术出版 全资子公司 武汉市 出版 社有限公司 湖北九通电子音像 全资子公司 武汉市 出版 出版社有限公司

内容: 湖北大家报刊传媒 全资子公司 武汉市 出版 有限责任公司

内容: 宣传画、图片、书法等美术读物； 以及美术理论、 技法读物和美术工 具书 少年儿童读物、 少年儿童杂志的出 版 编辑、出版辞书、工具书 科学技术图书出版、 展览策划服务 以及科学技术图书配套的音像制 品发行 出版文化、教育、科技方面的电子 出版物；音像制品的拍摄、制作、 加工；出版发行及音像带、书刊、 纸张的批零； 《大家报刊》《古今故事报》《当 、 、 代汽车报》《英语广场》《读书文 、 、 摘》《成功》《新课程研究》《自 、 、 、 我医疗》 、 《中外服饰》 、 《少年写作》 等报刊资产经营及广告业务 编辑、出版、图书发行

内容: 湖北教育报刊传媒 出 版 发 8,000.00 全资子公司 武汉市 有限公司 行 湖北省新华书店 全资子公司 武汉市 发行 （集团）有限公司

内容: 批零兼营图书、 课本、 年画、 期刊、 50,000.00 杂志、 文教音像制品、 电子出版物、 电子、货运 书刊印刷装订、纸质包装品的印 刷；批零文化用品、纸张；印刷机 湖北新华印务有限 全资子公司 武汉市 印刷 7,500.00 械、 印刷器材的生产与销售； 设计、 公司 制作、发布印刷品广告；为客户提 供数字资源管理和服务 批零兼营纸张、印刷机械及配件、 湖北长江出版印刷 印 刷 物 1,651.30 印刷器材、文化用品、装帧材料、 全资子公司 武汉市 物资有限公司 资供应 油墨、造纸材料；纸张加工 湖北长江传媒数字 数 字 媒 主营计算机系统、数据库，网站平 全资子公司 武汉市 1,990.00 出版有限公司 体 台，计算机软硬件 出版物的设计、策划，公开发行的 湖北天一国际文化 国内版图书、报刊的销售，图文设 全资子公司 武汉市 出版 700.00 有限公司 计、制作，影视剧本策划，广告设 计、制作，礼仪服务，教育咨询 非证券类股权投资活动及相关的 咨询服务业务； 管理或受托管理股 长瑞星润投资有限 权投资并从事相关咨询服务业务； 全资子公司 武汉市 投资 10,000.00 公司 受托资产管理；企业资产的重组、 并购及项目股权投资；项目投资； 财务顾问 湖北长江盘古教育 数 字 媒 文化教育产品（含数字化内容）的 控股子公司 武汉市 9,000.00 科技有限公司 体 研发、生产、销售；计算机和网络

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内容: 软硬件产品的研发、生产、销售； 电子产品的研发、生产、销售；网 络科技、通讯工程、网络工程、弱 电工程的售后及咨询服务 2、本期经营情况（单位：万元） 总资产 湖北人民出版社有限公司 湖北教育出版社有限公司 长江文艺出版社有限公司 湖北美术出版社有限公司 湖北少年儿童出版社有限公司 崇文书局有限公司 湖北科学技术出版社有限公司 湖北九通电子音像出版社有限公司 湖北大家报刊传媒有限责任公司 湖北教育报刊传媒有限公司 湖北省新华书店（集团）有限公司 湖北新华印务有限公司 湖北长江出版印刷物资有限公司 湖北长江传媒数字出版有限公司 湖北天一国际文化有限公司 长瑞星润投资有限公司 湖北长江盘古教育科技有限公司 合计 5、 非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 6、公司未来发展规划 2013 年是公司实现跨越发展、转型发展的关键一年，关系到公司“十二五”战略规划 的顺利实现。在董事会的坚强领导与决策部署下，公司将以产业转型升级、转变发展方式作为 主线，以扎实抓好“三改一加强”工作为基本要求，深入开展十八大精神主题和精品图书出版 发行工作，加强有效出版工作，做大做强出版实体；以内容、营销、商业模式创新为抓手，推 动报刊产业转型发展；以业务、渠道、资本整合与创新为抓手，推动发行业务跨越发展；以项 目开发、精细管理、营销创新为抓手，推动印刷及物资贸易板块取得突破性发展；加快推进数 8,058 36,428 16,172 11,718 48,098 4,716 6,370 6,991 2,883 30,052 225,734 34,782 20,916 2,205 1,717 10,297 9,187 476,324 净资产 3,628 27,661 7,389 8,287 24,149 1,768 4,789 2,976 1,232 18,446 118,093 13,873 3,480 2,085 1,397 10,167 8,421 257,841 净利润 310 3,783 1,648 938 4,274 392 473 643 -27 3,957 14,183 228 300 71 92 167 -603 30,829

内容: 长江出版传媒股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 字出版创新和数字化转型工作，并在新媒体细分市场进行重点突破；加快推进重大项目建设， 进一步强化项目实施过程的管理和考核，确保新项目、新公司按计划和要求高效运行；全面推 进商业模式创新、企业管理创新，出版文化与科技融合、出版文化与资本融合，实现由单一内 容提供商向专业增值服务商的转型。

内容: 7、资本市场融资情况 经公司第五届董事会第十五次会议、 第五届董事会第十八次会议和公司 2012 年第二次临时 股东大会审议通过，公司拟实施非公开发行，向不超过 10 名特定对象发行不超过 18,323 万股 人民币普通股，募集资金总额不超过 117,079 万元，扣除发行费用后的募集资金将用于大型跨 区域连锁文化 MALL 一期项目、教育数字内容服务运营平台项目、长江数字即时印刷连锁网络 项目、长江合版网络印刷建设项目、跨区域文化智慧物流服务平台、体验式学前教育数字内容 全程服务项目、银兴连锁影城项目、数字阅读与网络原创平台项目和补充流动资金项目。公司 已向中国证监会递交本次非公开发行申请文件并获得受理，目前仍处于审核阶段。 为避免直接或间接影响未来对公司本次发行前资产或业务的业绩是否满足前次重大资产重 组时承诺的判断，公司采取如下措施确保对本次募投项目进行独立核算： （1）大型跨区域连锁文化 MALL 一期项目、教育数字内容服务运营平台项目、长江合版 网络印刷建设项目、银兴连锁影城项目均由公司或其子公司新设公司作为项目实施主体，可以 确保上述项目的募集资金运用情况实现独立核算； （2）长江数字即时印刷连锁网络项目、跨区域文化智慧物流服务平台、体验式学前教育数 字内容全程服务项目、数字阅读与网络原创平台项目拟通过公司现有各业务板块的子公司或新 设分公司等形式予以实施。为保证该等项目的独立核算，公司拟在相应公司内新设独立部门负 责相应募投项目的运作和管理，对相应募投项目的投资情况、收入、成本等进行独立核算；对

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内容: 于无法避免的公摊费用，公司承诺将与原有资产和业务按照市场公允原则进行分摊。 （3） 公司已经建立了完善的分公司与子公司管理制度， 确保相关募集资金运用合规、 有效， 与原有资产及业务发生交易时按照市场标准协商确定交易价格，保证业绩核算的公允性和准确 性。 （4）公司承诺，在披露 2013 年年度审计报告时，同时披露公司扣除本次募投项目影响后的 业绩水平，并请负责年审的注册会计师对此发表相应审计意见。其中，对本次募投项目中的补 充流动资金项目，公司将在计算扣除本次募投项目影响后的业绩水平时，对相应资金按同期银 行贷款利率计算财务费用并做相应扣除。 二、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 三、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 2012 年 2 月 28 日公司召开第五届董事会第十次会议，审议通过了修改《公司章程》中关 于分红的条款，并经公司 2011 年度股东大会审议通过。2012 年度，公司实现盈利但母公司未 分配利润为负值，故 2012 年度公司不分配利润，不进行资本公积转增股本。现金分红执行情况 符合《公司章程》的要求。 (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披 露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 (三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 分红年度 每 10 股送 每 10 股派 每 10 股转 单位：元 币种：人民币 现金分红的 分红年度合并 占合并报表

内容: 长江出版传媒股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 红股数 （股）

内容: 息数(元) （含税）

内容: 增数（股）

内容: 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 0 0 0

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内容: 第五节 重要事项

内容: 一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 (一) 其他说明 2012 年 4 月，凌云科技集团有限责任公司就与公司下属子公司湖北教育社合资、合作开发 房地产纠纷向武汉市中级人民法院提起诉讼，请求判令湖北教育社腾退涉案房屋及场地，并支 付凌云科技集团有限责任公司房屋使用费 2,000 万元。2012 年 11 月，湖北教育社向武汉中级人 民法院提起反诉，请求判令凌云科技集团有限责任公司返还房地产转让款 420 万元及利息 9,389,520.00 元，并赔偿湖北教育社损失 3,500 万元。截至报告期末，武汉市中级人民法院未开 庭审理此案。 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、 资产交易、企业合并事项 √ 不适用 五、 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 六、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 临时公告未披露的事项 单位:元 币种:人民币 占同 类交 易金 额的 比例 (%) 0.18 交易 价格 与市 场参 考价 格差 异较 大的 原因

内容: 关联 交易 方

内容: 关联 关系

内容: 关联 交易 类型

内容: 关联 交易 内容

内容: 关联 交易 定价 原则

内容: 关联 交易 价格

内容: 关联交易金额

内容: 关联 交易 结算 方式

内容: 市场 价格

内容: 湖 北

内容: 联 营

内容: 购 买

内容: 印 刷

内容: 市 场

内容: 银 行

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内容: 武 穴 银 莹 化 工 有 限 公司 湖 北 长 江 崇 文 国 际 文 化 交 流 股 份 有 限 公司 湖 北 新 华 美 雅 精 装 印 务 有 限 公司 心 喜 阅 信 息 咨 询 （深 圳） 有 限 公 司 湖 北 长 江 东 光 物 业 管 理 有 限 责 任 公司 湖 北 省 新 华 资 产 管 理 公 司 湖 北 长 江 出 版 传 媒 集 团

内容: 公司

内容: 商品

内容: 物资

内容: 价

内容: 转账

内容: 母 司 全 子 司

内容: 公 的 资 公

内容: 购 买 商品

内容: 印 刷 物资

内容: 市 场 价

内容: 银 行 转账

内容: 联 营 公司

内容: 印 刷 加工

内容: 合 营 公司

内容: 图 书 出版

内容: 接 受 劳务

内容: 房产

内容: 控 股 股东

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内容: 有 限 公司 湖 北 省 新 华 印 刷 产 业 园 有 限 公司 北 京 长 江 新 世 纪 文 化 传 媒 有 限 公 司 湖 北 武 穴 银 莹 化 工 有 限 公司 湖 北 新 华 美 雅 精 装 印 务 有 限 公司

内容: 控 子 司 控 子 司

内容: 股 公 的 股 公

内容: 销 售 商品

内容: 图 书 销售

内容: 化 工 原料

内容: 七、 重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √ 不适用 (二) 担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 发生 担保 是否 是否 日期 担保 担保 是否 担保 担保 担保 担保 存在 为关 关联 (协 起始 到期 已经 是否 逾期 金额 类型 反担 联方 关系 议签 日 日 履行 逾期 金额 保 担保 署 完毕 日)

内容: 担保 方

内容: 担保 方与 上市 公司 的关 系

内容: 被担 保方

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内容: 长江 海豚 出版 传媒 连带 传媒 公司 股份 2,000 责任 否 否 股份 本部 有限 担保 有限 公司 公司 长江 海豚 出版 传媒 连带 传媒 公司 股份 2,500 责任 否 否 股份 本部 有限 担保 有限 公司 公司 湖北 湖北 省新 新华 华书 银兴 全资 连带 店 影视 子公 1,500 责任 否 否 ( 集 文化 司 担保 团 ) 发展 有限 有限 公司 公司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 报告期末担保余额合计（A） （不包括对子公司的担 保） 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 担保总额占公司净资产的比例(%) (三) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 八、 承诺事项履行情况

内容: 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺 事项 其一、关于重大资产重组事项的承诺： 承诺内容 承诺事项 一、由于本次拟注入本公司资产中尚有四处房屋建筑物未办理房屋产 权证，为保护本公司全体股东权益，长江出版传媒集团对本次拟注入 公司的房产不能如期办理完产权证书而可能导入拟注入公司资产的价 值发生减损的情形给予如下承诺： 将尽力督促上述房产所属单位尽快办理完毕产权证书，若至本次 交易之交割日尚未完成该等房产的产权证书办理而致使长江出版传媒 集团注入本公司资产价值发生减损的，长江出版传媒集团愿意以现金 方式予以补足。 履行情况

内容: 截至报告 披露日， 已有两处 办理完毕

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内容: 二、长江出版传媒集团作为本公司控股股东，现持有公司 120,586,064 股，在本次发行股份购买资产暨关联交易完成后，将持有本公司 683,684,486 股 ， 现 就 相 关 股 份 限 售 期 承 诺 如 下 ： （一） 自本次股份发行结束之日起 36 个月内， 长江出版传媒集团不转 让或者委托他人管理其有直接或间接持有的长江出版传媒集团本次重 大资产重组前已持有的 120,586,064 股； （二） 自本次股份发行结束之日起 36 个月内， 长江出版传媒集团不转 让或者委托他人管理其直接或间接持有的长江出版传媒集团在本次重 大资产重组中获得的本公司其他股东让渡的 7,558.62 万股有限售条件 的流通股； （三） 自本次股份发行结束之日起 36 个月内， 长江出版传媒集团不转 让或者委托他人管理其直接或间接持有的长江出版传媒集团通过本次 重大资产重组所增持的其他股份。 本次发行的股份将在上海证券交易所上市，待限售期届满后股份 将依据中国证监会及上海证券交易所的有关规定进行交易。 三、长江出版传媒集团亦已承诺本次交易完成后与本公司做到业 务、资产、人员、机构、财务“五独立” ，确保上市公司人员独立、资 产完整、业务独立完整、财务独立、机构独立。为维护重组完成后的 上市公司资产独立、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立，长 江出版传媒集团承诺如下： （一）保证上市公司人员独立 1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等 高级管理人员不在长江出版传媒集团及其控制的其他企业中担任除董 事以外的其他职务。 2、 保证上市公司的劳动、 人事及工资管理与长江出版传媒集团之间 完全独立。 （二）保证上市公司资产独立完整 1、保证上市公司具有独立完整的资产。 2、 保证上市公司不存在资金、 资产被长江出版传媒集团占用的情形。 （三）保证上市公司的财务独立 1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。 2、保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度。 3、 保证上市公司独立在银行开户， 不与长江出版传媒集团共用银行 账户，独立核算。 4、 保证上市公司的财务人员不在长江出版传媒集团及其控制的其他 企业兼职和领取报酬。 5、保证上市公司依法独立纳税。 6、 保证上市公司能够独立做出财务决策， 长江出版传媒集团不干预 上市公司资金的使用。 （四）保证上市公司机构独立 保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织 机构，与长江出版传媒集团的机构完全分开。 （五）保证上市公司业务独立 保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，上 市公司具有面向市场自主经营的能力，与长江出版传媒集团不存在同 业竞争。 四、本次交易，长江出版传媒集团下属《行政事业资产与财务》杂志

内容: 报 告 期 内，长江 出版传媒 集团严格 遵 守 承 诺，未发 生违反承 诺 的 事 项。

内容: 长江出版传媒股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 社未纳入本次交易拟注入上市公司资产的范围内，为此长江出版传媒 集团出具承诺函：未来若《行政事业资产与财务》杂志社盈利能力显 著改善，或与拟购买资产业务产生较大金额不必要的关联交易，或与 拟购买资产的业务存在竞争或潜在竞争，将以市场公允价格由本公司 优先收购；实施前述收购的时间最迟不晚于本次交易完成后的 36 个 月； 如本次交易完成后的 36 个月本公司不收购， 长江出版传媒集团将 转让所持有的全部股权。 五、为避免今后可能出现的同业竞争，湖北长江出版传媒集团出具了 《关于避免同业竞争的承诺函》 ，向本公司作出如下承诺： （一）在资产重组顺利完成后，长江出版传媒集团注入上市公司资产 同保留资产不存在同业竞争或潜在同业竞争关系； （二）长江出版传媒集团未来拥有与上市公司形成同业竞争或潜在同 业竞争关系的业务资产时，将通过监管部门认可的合法方式将其注入 上市公司，以规避与上市公司形成同业竞争或潜在同业竞争，保证不 利用自身股东的地位损害上市公司及中小股东的正当权益。 六、为保护上市公司股东利益、规范关联交易，长江出版传媒集团出 具了 《关于减少和规范关联交易的承诺函》 向上市公司及其全体股东 ， 作出如下承诺： （一）不利用自身对上市公司的控股股东地位及重大影响，谋求上市 公司在业务合作等方面给予长江出版传媒集团优于市场第三方的权 利。 （二）不利用自身对上市公司的控股股东地位及重大影响，谋求与上 市公司达成交易的优先权利。 （三）不利用关联交易转移上市公司的资金、利润。 （四）不要求上市公司违规向长江出版传媒集团及所控制的企业提供 任何形式的担保。 （五）不与上市公司发生不必要的关联交易，若长江出版传媒集团及 所控制的企业与上市公司发生必要之关联交易，保证： ① 督促上市公司按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上 、 、 市规则》等有关法律、法规、规范性文件和上市公司章程的规定，履 行关联交易的决策程序，长江出版传媒集团将严格按照该等规定履行 关联股东的回避表决义务，从制度上保证上市公司及中小股东的利益 不受损害； ② 遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市 场公允价格与上市公司进行交易，不利用该等交易从事任何损害上市 公司利益的行为； ③ 根据《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法 、 规、规范性文件和上市公司章程的规定，督促上市公司依法履行信息 披露义务和办理有关报批程序。 七、长江出版传媒集团有限公司关于避免上市公司资金占用的承诺： 2010 年 12 月 31 日，湖北长江出版传媒集团有限公司（以下简称“长 江出版传媒集团”及“集团” ）拟注入上海华源企业发展股份有限公司 （以下简称 “上市公司” 资产中的其他应收款中含应收控股股东长江 ） 出版传媒集团款项共计 561,406,363.69 元，其中包含拟注入上市公司 的各子公司在集团结算中心的存款余额 558,813,711.23 元以及湖北省 新华书店（集团）有限公司为集团代垫的房产过户费 2,592,652.46 元；

内容: 报 告 期 内，长江 出版传媒 集团严格 遵 守 承 诺，未发 生违反承 诺 的 事 项。其中 第五项、 第十项承 诺已履行 完毕，长 江教育研 究院已注 销。

内容: 长江出版传媒股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 2011 年 1-5 月拟注入上市公司的各主体共发生代发非上市主体离退休 人员工资和费用 21,008,585.00 元。截至 2011 年 5 月 31 日，以上款项 余额已经全部结清。本次重组完成后，为了确保上市公司资金不被占 用，长江出版传媒集团承诺：本次重组完成以后，长江出版传媒集团 将严格执行上市公司相关制度和规定，本次重组注入上市公司的各子 公司将不再发生在集团结算中心存款的事项，集团也不会以其他任何 方式占用上市公司资金。 其二、本公司于 2006 年 8 月 31 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”“2006 ） 证监立通字 001 号” 《立案调查通知书》 ，因“涉嫌违反证券法规” ，证监会上海稽查局对本公司 立案调查。截至目前，该项立案调查仍在进行中，尚无调查结论意见。作为本公司的控股股东， 湖北长江出版传媒集团有限公司对于因上述立案调查可能导致的行政处罚及可能由此产生的民 事诉讼及相关的民事诉讼赔偿事宜，承诺如下： 承诺事项 承诺内容 履行情况 如果上市公司因中国证监会上海稽查局立案稽查导致任何行政处罚， 且行政处罚费用超出上市公司实施重大资产重组前自有资金能够承 担的范围，或由上市公司原控股股东中国华源集团有限公司承担后仍 不足，或上市公司原控股股东中国华源集团有限公司无力承担，则由 长江出版传媒集团负责承担差额部分；若由于本次行政处罚导致相关 的民事诉讼或赔偿，相关的民事诉讼或赔偿费用由华源发展原控股股 东中国华源集团有限公司承担后仍不足，或华源发展原控股股东中国 华源集团有限公司无力承担，则由长江出版传媒集团负责承担部分或 全部民事诉讼或赔偿费用。 报告期内， 上市公司 未因该立 案调查事 项导致任 何行政处 罚或产生 民事诉讼 事宜。

内容: 控股股东 对于公司 立案调查 事项作出 的相关承 诺

内容: (一) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达 到原盈利预测及其原因作出说明 长江出版传媒股份有限公司 关于实际盈利数与盈利预测数差异情况的说明 金额单位：人民币万元 长江出版传媒股份有限公司（以下简称公司或本公司）于 2011 年 12 月完成收购上海华 源企业发展股份有限公司，根据中国证券监督管理委员会《上市公司重大资产重组管理办法》 （以下简称管理办法）的有关规定，现将 2012 年度实际盈利数与盈利预测数的差异情况说明 如下。 一、基本情况 经中国证监会以证监许可〔2011〕2132 号文核准，公司以非公开发行人民币普通股

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内容: 487,512,222 股为对价，向湖北长江出版传媒集团有限公司（以下简称长江出版集团）收购其 所持的 15 家全资子公司股权以及长江出版本部教材中心净资产（以下统称标的资产） 。该非公 开发行股份购买资产构成了重大资产重组行为。 截至 2012 年 12 月 31 日，公司业已向长江出版传媒发行人民币普通股 487,512,222 股， 办妥了上述 15 家全资子公司股权的工商过户手续， 同时也办妥了长江出版本部教材中心资产、 负债及业务的交割手续。 公司截至 2012 年 12 月 31 日的注册资本人民币 1,039,684,449.00 元业 经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验资，并由其出具了《验资报告》(天健验〔2012〕1－1 号)。 二、盈利预测情况 2011 年，公司在购买标的资产时, 以公司 2010 年的经营业绩为基础，以公司购买标的资产后 的生产经营计划为依据，遵循我国现行法律、法规和企业会计准则，秉着求实、稳健的原则， 采用适当的方法编制公司 2012 年度盈利预测，2012 年度预测净利润为 28,392.35 万元。该盈 利预测业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审核， 并由其出具了 《审核报告》 (天健审 〔2011〕 1-75 号)。 三、实际盈利情况 2012 年度，公司实际实现归属于母公司股东的净利润 32,656.33 万元，较盈利预测数 28,392.35 万元多 4,263.98 万元，盈利预测完成率为 115.02%。 四、实际盈利数与盈利预测数的差异说明 公司 2012 年度实际盈利数大于盈利预测数 4,263.98 万元，主要原因如下： (一) 因业务增长毛利增加 8,106.11 万元，费用增加 7,394.54 万元，增加净利润 711.57 万 元； (二) 因公司实行资金统一管理制度， 增加了资金使用效率， 利息收入增加 1,302.17 万元； (三) 2012 年度公司实际收到的政府补助较预测数增加 1,655.27 万元。

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内容: 九、 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限 否 现聘任 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 120 2

内容: 经公司 2013 年第一临时股东大会审议批准，根据工作需要，公司转聘天健会计师事务所有 限公司负责本公司 2012 年报的审计工作，审计费用为 120 万元人民币。

内容: 十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均 未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十一、 其他重大事项的说明 报告期内公司无其他重大事项。

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内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 本次变动前 比例 (%) 发 行 新 股 本次变动增减（＋，－） 公 积 送 金 其他 小计 股 转 股 4,784,627 4,784,627 单位：股 本次变动后 比例 (%)

内容: 一、 有限售 条件股份 1、国家持 股 2、国有法 人持股 3、其他内 资持股 其中： 境 内非国有 法人持股 境 内自然人 持股 ４、 外资持 股 其中： 境 外法人持 股 境 外自然人 持股 二、 无限售 条件流通 股份 1、人民币 普通股 2、境内上 市的外资 股

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内容: 3、境外上 市的外资 股 4、其他 三、 股份总 数

内容: 2、 股份变动情况说明 2011 年 12 月 31 日公司根据中国证券监督管理委员会《关于核准上海华源企业发展股份有 限公司向湖北长江出版传媒集团有限公司发行股份购买资产的批复》 （证监许可[2011]2131 号） 的核准向湖北长江出版传媒集团有限公司非公开发行人民币普通股（A 股）487,512,222 股，此 次增发后股本为 1,039,684,449.00 元。2012 年 1 月 18 日，公司在中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司完成了公司增发股份的登记工作，登记数量为 487,512,222 股(其中有限售条件流 通股数量为 487,512,22 股)，并收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变 更登记证明》 。 2012 年 3 月 12 日，中国工商银行股份有限公司安徽省分行所持有的公司有限售条件的流 通股 3,560,100 股上市流通。 2012 年 4 月 14 日，公司控股股东湖北长江出版传媒集团有限公司有条件重组受让的 75,586,200 股股票在中国登记结算公司上海分公司办理完划转登记，划转登记后，湖北长江出 版传媒集团有限公司持有公司股票 683,684,486 股，占公司总股本的 65.76%。 (二) 限售股份变动情况 股东名称 湖北长江 出版传媒 集团有限 公司 上海华源 企业发展 股份有限 公司（破产 年初限售股 数 608,098,286 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 75,586,200 年末限售股 数 683,684,486 单位：股 解除限售日 限售原因 期 重组限售 2015 年 1 月 18 日

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内容: 企业财产 处置专户） 中国工商 银行股份 有限公司 安徽省分 行 合计

内容: 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 公司于2011年12月31日完成了重大资产重组的资产交割工作。 经天健会计师事务所审验， 截至 2011 年 12 月 31 日止，公司已实际收到湖北长江出版传媒集团有限公司以 2010 年 12 月 31 日为基准日经评估的 15 家全资子公司100%股权和湖北长江出版传媒集团有限公司本部教材 中心业务净资产总评估价值为 2,535,063,558.04 元， 按每股发行价格 5.20 元折合 487,512,222 股， 扣减发行费用 18,980,000.00 元后，公司收到的出资净额为 2,516,083,558.04 元，计入实收资本 人民币肆亿捌仟柒佰伍拾壹万贰仟贰佰贰拾贰元(￥487,512,222.00 元)，计入资本公积(股本溢 价)2,028,571,336.04 元。 公司于 2012 年 1 月 18 日完成了本次增发股份登记，增发股份数量为 487,512,22 股（有限 售条件流通股数量为 487,512,22 股） ，上述股份解除限售日期为 2015 年 1 月 18 日。 (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (三) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东数量和持股情况 单位：股 截止报告期末股东总数 年度报告披露日前第5个交 易日末股东总数 前十名股东持股情况 持有有限售 报告期内增 持股总数 条件股份数 减 量 24,468 27,271

内容: 长江出版传媒股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 湖北长江 出版传媒 集团有限 公司 王国璞 中国农业 银行股份 有限公司 上海市分 行 上海华源 企业发展 股份有限 公司(破产 企业财产 处置专户) 中国银行 股份有限 公司安徽 省分行 上工申贝 （集团）股 份有限公 司 雅鹿集团 股份有限 公司 上海浦东 发展银行 上海分行 中信证券 股份有限 公司约定 购回式证 券交易专 用证券账 户 中国长城 资产管理 公司

内容: 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售 股东名称 条件股份的 股份种类及数量 数量 王国璞 17,643,000 人民币普通股 中国农业银行股份有限公司上海市分行 17,040,215 人民币普通股

内容: 长江出版传媒股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中国银行股份有限公司安徽省分行 上工申贝（集团）股份有限公司 雅鹿集团股份有限公司 上海华源企业发展股份有限公司(破产企业财产处置 专户) 上海浦东发展银行上海分行 中信证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证 券账户 中国长城资产管理公司 中国银行股份有限公司上海市分行

内容: 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序 号 有限售条件股东 名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 新增可上市 可上市交易时间 交易股份数 量 限售条件 公司重大资产重 组时承诺：已持有 的公司股票及认 购的本次发行的 股票，自本次股份 发行结束之日起 36 个月内不转让。

内容: 湖北长江出版传 媒集团有限公司

内容: 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1、 法人 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 (二) 实际控制人情况 1、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 单位：万元 币种：人民币 湖北长江出版传媒集团有限公司 孙永平 2008 年 7 月 28 日 67648297-8 150,000.00 出版产业及相关产业投资及管理

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内容: (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 长江出版传媒集团持有公司 65.76%的股权，为公司的控股股东；湖北省财政厅持有长江出 版传媒集团 100%的股权。 根据湖北省人民政府 2012 年 9 月 20 日下发的 《省人民政府关于授权 省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室（中共湖北省委宣传部）履行省属国有文 化资产出资人职责的通知》 （鄂政发[2012]75 号） ，湖北省人民政府授权湖北省文资办履行省属 国有文化资产出资人职责，湖北省文资办为公司的实际控制人；截至报告期末，上述变更尚未 完成相应的工商变更登记手续。 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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内容: 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、 持股变动及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股

内容: 报告期 内从公 司领取 的应付 报酬总 额（万 元） （税 前） 报告 期从 股东 单位 获得 的应 付报 酬总 额 （万 元）

内容: 年度内 股份增 减变动 量

内容: 董事 董事、 总经理 监事会 主席 副董事 长 董事、 常务副 总 经 理、财 务负责 人 副总经 理 副总经 理 董事、 董事会 秘书 总会计 师 监事

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内容: 监事 职工监 事 职工监 事 独立董 事 独立董 事 独立董 事 /

内容: 孙永平，2006 年 4 月至 2008 年 11 月，湖北省委宣传部副部长； ；2008 年 11 月至 2012 年 4 月，湖北省粮食局局长、党组书记；2012 年 4 月至今，湖北长江出版传媒集团有限公司董事 长、党委书记。2012 年 5 月任公司董事长。

内容: 刘志田：2005 年 9 月-2008 年 11 月，孝感市委常委、市政府副市长、党组副书记、市行政 学院院长；2008 年 11 月-2009 年 8 月孝感市委副书记；2009 年 8 月至今，湖北长江出版传媒集 团有限公司总裁、党委副书记；2011 年 2 至今，长江出版传媒股份有限公司董事。

内容: 周艺平：2006 年 5 月-2010 年 11 月，中共湖北省委外宣办主任、湖北省人民政府新闻办公 室主任，湖北省网络文化建设与信息安全管理领导小组办公室常务副主任；2011 年 2 至今，长 江出版传媒股份有限公司董事、总经理。

内容: 宋丹娜：2004 年 9 月-2008 年 6 月，湖北长江出版集团（省出版总社）副总经理（副社长） 、 党委委员；2008 年 6 月至今，湖北长江出版传媒集团有限公司副总裁、党委副书记、党委委员； 2011 年 2 月至今，长江出版传媒股份有限公司监事会主席。

内容: 周百义：2004 年 9 月-2008 年 6 月，湖北长江出版集团（省出版总社）总编辑、党委委员；

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内容: 2008 年 6 月至今，湖北长江出版传媒集团有限公司副总裁、党委委员；2011 年 2 月至今，长江 出版传媒股份有限公司副董事长。

内容: 华应生：2005 年 2 月-2010 年 8 月，湖北省新华书店集团有限公司董事长，湖北省新华书 店、湖北省外文书店法定代表人；2010 年 8 月至今，湖北省新华书店（集团）有限公司董事长、 党委书记；2011 年 2 月至今，长江出版传媒股份有限公司董事、常务副总经理；2012 年 7 月， 任公司财务负责人。

内容: 田武英： 2007 年 11 月-2010 年 6 月， 湖北新华印刷厂党委书记； 2001 年 2 月-2010 年 6 月， 湖北新华印务有限公司董事长兼总经理；2010 年 6 月至今，湖北新华印务有限公司董事长兼总 经理、党委书记；2011 年 2 月至今，长江出版传媒股份有限公司副总经理。

内容: 邱菊生：2005 年 2 月-2009 年 12 月，湖北教育出版社社长；2009 年 12 月至今，湖北教育 出版社有限公司总经理；2011 年 2 月至今，长江出版传媒股份有限公司副总经理。

内容: 万智：2005 年 8 月-2008 年 1 月，湖北长江出版传媒集团有限公司教材中心主任；2008 年 1 月-2010 年 12 月，湖北长江出版传媒集团有限公司综合部部长；2011 年 2 月至今，长江出版 传媒股份有限公司董事、董事会秘书。

内容: 李兵：2005 年 8 月-2007 年 7 月，武汉新华书店股份有限公司董事长兼总经理；2005 年 8 月-2008 年 6 月，武汉出版集团公司副总经理、党委委员；2008 年 6 月-2009 年 12 月，湖北少 年儿童出版社社长；2009 年 12 月至今，湖北少年儿童出版社有限公司总经理。

内容: 龙敏贤，2008 年 6 月至 2012 年 5 月湖北人民出版社《中国图书年鉴》编辑部主任；2012 年 5 月至今，长江出版传媒股份有限公司审计监察部(监事会办公室)。2012 年 1 月任公司监事。

内容: 李蓬：2006 年 1 月-2009 年 6 月，湖北长江出版传媒集团有限公司教材中心推广部经理；

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内容: 2009 年 7 月-2011 年 2 月， 湖北长江出版传媒集团有限公司上市办综合组成员； 2011 年 2 月-2012 年 7 月，长江出版传媒股份有限公司证券法律部主管。2012 年 7 月至今，任长江出版传媒股份 有限公司教材分公司副总经理。

内容: 马俊：2006 年-2012 年 5 月，湖北省新华书店（集团）有限公司战略发展部部长；2012 年 5 月至今，长江出版传媒股份有限公司人力资源部主管。

内容: 郁崇文:2000 年 3 月至今，东华大学纺织学院纺织工程系博士生导师；2006 年 12 月至今， 长江出版传媒股份有限公司独立董事。

内容: 喻景忠：中南财经政法大学副教授、中南财经政法大学会计学院财务管理系成本管理教研 室主任、副教授。担任江西长运股份有限公司（600561） 、湖北鼎龙化学股份有限公司（300054） 独立董事；2011 年 2 月至今，长江出版传媒股份有限公司独立董事。

内容: 郝振省：2005 年 9 月任中国出版科学研究所所长、党委书记，2009 年 8 月任中国出版科学 研究所所长、党委副书记，2010 年 11 月起任中国新闻出版研究院院长、党委副书记。2011 年 2 月至今，长江出版传媒股份有限公司独立董事。

内容: 二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 任职人员姓名 孙永平 刘志田 周艺平 宋丹娜 周百义 股东单位名称 湖北长江出版传 媒集团有限公司 湖北长江出版传 媒集团有限公司 湖北长江出版传 媒集团有限公司 湖北长江出版传 媒集团有限公司 湖北长江出版传 媒集团有限公司 在股东单位担任的 职务 董事长、党委书记 总裁、党委副书记 董事、党委副书记 副总裁、党委副书 记 副总裁、党委委员 2008 年 8 月 1 日 2008 年 8 月 1 日 任期起始日期 2012 年 4 月 1 日 2009 年 8 月 1 日 任期终止日期

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内容: (二) 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人 员报酬的应付报酬情况 由董事会薪酬与考核委员会制定，经薪酬与考核委员会审议后提交董事 会审议，其中有关董事、独立董事、监事薪酬制度在董事会审议后提交 股东大会审议通过。 公司股东大会、董事会审议通过的相关制度 董事、监事和高级管理人员报酬在按相关规定核准后进行支付。

内容: 四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 王建辉 孙永平 张先立 华应生 李文华 龙敏贤 担任的职务 董事长 董事长 财务负责人 财务负责人 监事 监事 变动情形 离任 聘任 离任 聘任 离任 聘任 变动原因

内容: 五、 母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 主要子公司在职员工的数量 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 专业构成 专业构成类别 管理人员 财务人员 专业技术人员 辅助岗位人员 合计 教育程度 教育程度类别 硕士研究生及以上 大 学 中专及以下 合计 (二) 专业构成统计图： 106 4,684 4,790 0 专业构成人数 693 292 2,357 1,448 4,790 数量（人） 274 2,566 1,950 4,790

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内容: (三) 教育程度统计图：

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内容: 一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明 原因 报告期内，公司认真按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》以及《上 、 市公司治理准则》等国家有关法律法规之规定，不断完善公司法人治理结构，依法规范运作， 报告期内，公司根据中国证监会相关要求对《公司章程》的现金分红条款进行了修订，并由股 东大会审议通过。 公司已经形成了权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构， 公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求，不存在监管部门要求限期整改的问题。公司股 东大会、董事会、监事会各尽其责、恪尽职守、规范运作，切实维护了广大投资者和公司的利 益。公司董事会制定了信息披管登记管理制度。 本年度，公司严格按照相关规定，对相关内幕信息知情人进行了登记及报备程序。

内容: 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 会议议案名 称 《关于变更 公司名称的 议案》《关 ； 于变更公司 经营范围的 议案》《关 ； 于变更会计 师事务所的 议案》《关 ； 于修改〈公 司章程〉的 议案》《关 ； 于更换公司 监事的议 决议情况 决议刊登的指 定网站的查询 索引 决议刊登的披 露日期

内容: 2012 年 第 一届临时股 东大会

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内容: 2011 年 度 股东大会

内容: 案》《关于 ； 提请股东大 会授权公司 董事会办理 工商变更登 记或者备案 事宜的议 案》 。 《长江出版 传媒股份有 限公司董事 会 2011 年 度工作报 告》《长江 ； 出版传媒股 份有限公司 监事会2011 年度工作报 告》《长江 ； 出版传媒股 份有限公司 独立董事 2011年度工 作述职报 告》《关于 ； 变更公司注 册资本的议 有表决权的全 案》《关于 ； 票通过 修改<公司 章程>的议 案》《关于 ； 长江出版传 媒股份有限 公 司 2011 年度财务决 算的议案》 ； 《关于长江 出版传媒股 份有限公司 2012年度财 务预算的议 案》《关于 ； 公 司 2011 年度利润分 配、资本公 积转增股本 预案的议

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内容: 2012 年 第 二次临时股 东大会

内容: 案》《关于 ； 调整公司独 立董事津贴 的议案》 ； 《长江出版 传媒股份有 限公司2011 年度报告及 摘要》《关 ； 于补选孙永 平先生为公 司董事的议 案》 。 《关于公司 符合非公开 发行股票条 件的议案》 ； 《关于调整 公司非公开 发行股票方 案的议案》 ； 《关于公司 本次非公开 发行股票募 集资金运用 可行性分析 报告（修订 稿）的议 案》《关于 ； 前次募集资 有表决权的全 金情况说明 票通过 的议案》 ； 《关于公司 非公开发行 股票预案 （修订稿） 的议案》 ； 《关于提请 股东大会授 权董事会办 理本次非公 开发行股票 相关事宜的 议案》《长 ； 江出版传媒 股份有限公 司独立董事

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内容: 制度》《长 ； 江出版传媒 股份有限公 司关联交易 管理制度》 ； 《关于与北 京长江新世 纪文化传媒 有限公司签 署关联交易 协议的议 案》《长江 ； 出版传媒股 份有限公司 章程（修 订）； 》 《长江 出版传媒股 份有限公司 股东大会议 事规则（修 订）；审议 》 《长江出版 传媒股份有 限公司董事 会议事规则 （修订） ； 》 《长江出版 传媒股份有 限公司监事 会议事规则 （修订）。 》 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 董事姓 名 是否独 立董事 本年应 参加董 事会次 数 8 13 13 13 是否连 续两次 未亲自 参加会 议 否 否 否 否 参加股 东大会 情况 缺席次 数 0 0 0 0 出席股 东大会 的次数 1 3 0 1

内容: 亲自出 席次数 8 11 9 13

内容: 以通讯 方式参 加次数 4 7 7 7

内容: 委托出 席次数 0 2 4 0

内容: 孙永平 周百义 刘志田 周艺平

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内容: 万智 华应生 郁崇文 喻景忠 郝振省

内容: 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的 态度忠实履行各自职责，董事会战略委员会在公司战略规划推进方面提出了许多建设性意见和 建议；董事会提名委员会在推荐董事和聘任高级管理人员过程中，认真审查提名候选人资格， 严格履行决策程序；董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告、关联交易过程中， 与公司及年审会计师进行了充分沟通，充分发挥了审计监督的功能；董事会薪酬与考核委员会 对公司董事和高管的年度履职情况进行了有效监督。 董事会各专门委员会为完善公司治理结构、 促进公司发展起到了积极的作用。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 本公司已初步建立高级管理人员的绩效评价体系。董事会下设薪酬委员会，负责薪酬政策的 制定、薪酬方案的审定。公司依照年度的经营计划目标，对公司高级管理人员及其所负责的单 位进行经营业绩和管理指标的考核，并以此作为奖惩依据。公司正在按照市场化取向，逐步建 立更加完善的激励和约束机制。

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内容: 一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 公司根据《公司法》《证券法》《会计法》《企业内部控制基本规范》《上市公司内部控 、 、 、 、 制指引》等有关法律法规要求，建立和完善了内部治理和组织结构，逐步形成科学的决策、执 行和监督机制，以保证公司经营管理目标的实现、经营活动的有序进行。本年公司聘请专业机 构，结合公司实际情况，按照全面、制衡、适用、成本效益等原则，建立了较为完善的内部控 制制度管理体系，在考虑内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五项基本要 素的前提下，内容涵盖公司治理、募集资金管理和信息披露、人力资源管理、财务及预算管理、 公司业务管理等方面，基本贯穿了公司生产经营管理活动的各个层面和各个环节，确保生产经 营处于受控状态。 目前公司暂时未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。公司将根据外部经营环境 的变化、相关部门和政策新规定的要求，持续不断地完善公司的内部控制制度，提高内部控制 的效率和效益。 公司已设立了内部审计机构，下一步将配置相应资源，做好内部控制制度的设计、梳理工 作，以财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》 、上海证券交易所《上市公司内部控制 指引》等要求为目标，进一步完善内部控制制度，提升公司经营管理水平和风险防范能力。以 保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整为最终目的，提高经营 效率和效果，实现企业内部控制的程序化、标准化、制度化和规范化，并最终提高企业的核心 竞争力，实现可持续发展。 二、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 公司建立了《信息披露管理制度》 《投资者关系管理制度》 《内幕信息知情人登记备案制度》 等。根据相关规定，信息披露义务人或知情人因工作失职或违反制度规定，致使公司信息披露 工作出现失误或给公司带来损失的，应查明原因，依情节轻重追究当事人的责任。报告期内，

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内容: 公司未出现年报信息披露重大差错。

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内容: 公司年度财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师何降星、王振宇审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 一、 审计报告

内容: 长江出版传媒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的长江出版传媒股份有限公司（原名：上海华源企业发展股份 有限公司，以下统一简称长江传媒公司）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并 及母公司资产负债表， 2012 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

内容: 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任,这种责任包括： （1） 按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

内容: 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。

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内容: 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

内容: 三、审计意见 我们认为，长江传媒公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制， 公允反映了长江传媒公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

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内容: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款

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内容: 法定代表人：孙永平 主管会计工作负责人：华应生 会计机构负责人：王勇 合并利润表

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内容: 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 13 12

内容: -539,606.53 法定代表人：孙永平 主管会计工作负责人：华应生 会计机构负责人：王勇

内容: 母公司利润表 2012 年 1—12 月 项目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 603,824,017.43 13,298,689.73 30,633.04 30,633.04 617,092,074.12 -2,353,000.00 -2,353,000.00 2 593,250,010.94 1 1 附注 单位:元 币种:人民币 本期金额 上期金额 351,079,219.06 247,262,098.30 1,964,360.04 21,556,094.46 74,385,510.23 -6,958,574.93 2,295,724.47 2,353,000.00

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内容: 六、其他综合收益 七、综合收益总额 617,092,074.12 法定代表人：孙永平 主管会计工作负责人：华应生 会计机构负责人：王勇

内容: 合并现金流量表 2012 年 1—12 月 项目 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流入 小计 购买商品、接受劳务 支付的现金 客户贷款及垫款净增 2,731,659,423.49 2,068,316,558.25 3,987,545,723.73 3,265,341,116.55 1 85,371,349.21 115,780,605.83 36,817,578.65 39,276,476.09 附注 本期金额 单位:元 币种:人民币 上期金额

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内容: 六、期末现金及现金等价 1,062,735,670.33 物余额 法定代表人：孙永平 主管会计工作负责人：华应生 会计机构负责人：王勇

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内容: 母公司现金流量表 2012 年 1—12 月 项目 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流入 小计 购买商品、接受劳务 支付的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流出 小计 经营活动产生的 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 2,199,376.27 168,923,647.00 3,000.00 168,920,647.00 42,826,518.02 378,209,581.38 81,621,157.03 23,753,001.74 11,492,540.37 261,342,882.24 421,036,099.40 9,129,877.11 附注 本期金额 单位:元 币种:人民币 上期金额

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内容: 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 投资活动产生的 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 筹资活动产生的 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 加：期初现金及现金 等价物余额 694,462,045.07 -263,380.32 9,680,000.00 51,886,669.50 9,680,000.00 51,886,669.50 704,142,045.07 51,623,289.18 704,142,045.07 51,623,289.18 -91,675,729.27 260,599,376.27 85,000,000.00 173,400,000.00

内容: 六、期末现金及现金等价 697,236,123.00 物余额 法定代表人：孙永平 主管会计工作负责人：华应生 会计机构负责人：王勇

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内容: 合并所有者权益变动表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一般 减： 库 专项储 盈余 风险 未分配利润 存股 备 公积 准备 696,978,296.35

内容: 一、上年 1,039,684,449.00 年末余额 加： 会计政策 变更 前 期差错更 正 其 他 二、本年 1,039,684,449.00 年初余额 三、本期 增减变动 金额（减 少以 “－” 号填列） （一）净 利润 （二）其 他综合收 益 上述 （一） 和（二）

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内容: 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1． 所有者 投入资本 2． 股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1． 提取盈 余公积 2． 提取一 般风险准 备 3． 对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1． 资本公 积转增资 本（或股 本） 2． 盈余公 积转增资

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内容: 本（或股 本） 3． 盈余公 积弥补亏 损 4．其他 （六）专 项储备 1． 本期提 取 2． 本期使 用 （七）其 他 四、本期 期末余额

内容: 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一般 减： 库 专项 盈余 风险 未分配利润 存股 储备 公积 准备 416,867,443.62

内容: 一、上年 年末余额 ：会计政 策变更

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内容: 他 二、本年 年初余额 三、本期 增减变动 金额（减 少以 “－” 号填列） （一）净 利润 （二）其 他综合收 益 上述 （一） 和（二） 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1． 所有者 投入资本 2． 股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1． 提取盈 余公积 2． 提取一 般风险准 608,098,286.00 1,322,427,873.34 416,867,443.62 49,489,512.11 2,396,883,115.07

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内容: 备 3． 对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1． 资本公 积转增资 本（或股 本） 2． 盈余公 积转增资 本（或股 本） 3． 盈余公 积弥补亏 损 4．其他 （六）专 项储备 1． 本期提 取 2． 本期使 用 （七）其 他 四、本期 1,039,684,449.00 870,523,297.77 期末余额 法定代表人：孙永平 主管会计工作负责人：华应生 会计机构负责人：王勇

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内容: （三） 所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分配 1．提取盈余公 积 2.提取一般风 险准备 3． 对所有者 （或 股东）的分配 4．其他 （五） 所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （六） 专项储备

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内容: 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、 本期期末余 额

内容: 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 库存 股 专 项 储 备 一 般 风 险 准 备

内容: 一、 上年年末余 额 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、 本年年初余 额 三、 本期增减变 动金额 （减少以 “－”号填列） （一）净利润 （二） 其他综合 收益

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内容: 上述（一）和 （二）小计 （三） 所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分配 1．提取盈余公 积 2.提取一般风 险准备 3． 对所有者 （或 股东）的分配 4．其他 （五） 所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （六） 专项储备 1．本期提取 2．本期使用 487,512,222.00 487,512,222.00 2,004,851,499.43

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内容: （七）其他 四、 本期期末余 1,039,684,449.00 2,598,206,425.64 额 法定代表人：孙永平 主管会计工作负责人：华应生 会计机构负责人：王勇

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内容: 长江出版传媒股份有限公司 财务报表附注

内容: 2012 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 (一) 公司历史沿革 长江出版传媒股份有限公司（原名：上海华源企业发展股份有限公司，以下统一简称本公 司或公司）于 1996 年 8 月 13 日经国家经济体制改革委员会以体改生〔1996〕111 号文批准设 立，向社会公众公开发行境内上市内资股并上市交易。本公司所发行的股票于 1996 年 10 月 3 日在上海证券交易所上市。本公司的原注册地为上海市，2011 年 12 月 16 日本公司的注册地由 上海市迁至湖北省武汉市，并由湖北省工商行政管理局换发注册号为 310000000047365 的《企 业法人营业执照》 ，法定代表人为孙永平。 2012 年 1 月 18 日本公司办理了工商变更登记，公司名称由上海华源企业发展股份有限公 司变更为长江出版传媒股份有限公司。 公司成立时发起法人股 7,500 万股，向社会公众公开募集股份 2,500 万股，注册资本共计 1 亿元。本公司股改方案于 2007 年 1 月 24 日经公司 2007 年第一次临时股东大会暨股权分置改 革相关股东会审议通过。公司以截至 2006 年 11 月 30 日的流通股 140,400,000 股为基础，用资 本公积金向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东定向转增股份，流通 股股东每 10 股获得转增股份 5.7 股，转增股份共计 80,028,000 股。股权分置改革方案实施后 本公司总股本增加至 552,172,227 股。 2011年12月根据本公司第五届董事会第二次会议决议和2011年第二次临时股东大会决议， 并经中国证券监督管理委员会《关于核准上海华源企业发展股份有限公司向湖北长江出版传媒 集团有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可〔2011〕2131 号)批准，本公司获准向湖北 长江出版传媒集团有限公司非公开发行人民币普通股(A 股) 487,512,222 股，每股面值 1 元， 每股发行价格为人民币 5.20 元/股，相应增加本公司股本 487,512,222.00 元，此次增发后股本 为 1,039,684,449.00 元。 截至 2011 年 12 月 31 日本公司注册资本为 1,039,684,449.00 元，折合 1,039,684,449 股 （每股面值人民币 1 元） 公司注册资本业经天健会计师事务所验资， 。 并出具了 《验资报告》 （天 健验〔2012〕1－1 号） 。 本公司的控股股东为湖北长江出版传媒集团有限公司（以下简称长江出版集团） 。

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内容: (二)公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业：出版业。 经营范围：经营国家授权范围内的国有资产并开展相关的投资业务；公开发行的国内版图 书、报刊、电子出版物；出版物印刷、包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷；出版物版权及 物资贸易；新介质媒体开发与运营（不含其他许可经营项目） 。

内容: 二、公司主要会计政策和会计估计 (一) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经 复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后， 由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准

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内容: 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指 企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符 合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本 计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本 公积。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有 至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他 金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金 融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融 负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用 计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的 交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊 余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负 债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之

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内容: 中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初 始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方 法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成 的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投 资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率 法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股 利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价 值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确 认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收 到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的， 分别下列情况处理： (1) 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产； (2) 未 放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转 移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在 终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额 的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计 入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市 场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易 价格作为确定其公允价值的基础。

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内容: 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面 价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独 进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发 生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收 益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产在其公 允价值下降到原始成本的 50%，并在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时 性的（超过 1 年），确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转 出计入减值损失。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以 上的款项 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。

内容: 2．按组合计提坏账准备的应收款项 (1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 其他组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 其他组合 (2) 账龄分析法 账龄分析法 单独进行减值测试， 根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 备用金及母公司合并范围内关联方应收款项具有类似信 用风险特征

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内容: 1 年以内（含 1 年，以下同） 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上

内容: 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现

内容: 值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产 过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 出版和发行的产成品（库存商品）取得时按码洋价核算（售价法），码洋价与实际成本之 间的差异在进销差价中核算；产成品（库存商品）的发出通过进销差价还原为实际成本。其他 存货，取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法确定其实际成本。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 除出版和发行的产成品（库存商品）外，资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低 计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在 正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变 现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债 表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现 净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 公司于每期期末对出版和发行的产成品（库存商品）进行全面盘点的基础上，按照规定的 比例并结合个别认定法提取存货跌价准备，计提标准如下：

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内容: 1) 纸质图书 出版系统实行分年核价，按规定的比例分三年计提存货跌价准备，出版物跌价准备计提的 方法： 当年出版的不提； 前一年出版的按年末库存图书码洋价提取 10%； 前二年出版的按年末库存图书码洋价提取 20%； 前三年及三年以上出版的按年末库存图书码洋价提取 30%。 新华书店系统按照库存商品和委托代销商品年末图书码洋价的3%并结合个别认定法提取存 货跌价准备。 2) 纸质期刊（包括年鉴和挂历、年画） 出版系统：当年出版的按年末库存实际成本的 100%提取； 新华书店系统：按年末库存实际成本的 100%提取。 3) 音像制品、电子出版物和投影片（含缩微制品） ① 按年末库存实际成本的 30%提取。 ② 如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，按该出版物库存实际成本的 90%计提；升级后的原有出版物已无市场的，按实际成本的 100%计提。 以上各类产成品（库存商品）跌价准备的累计提取额均不得超过存货的实际成本。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十二) 长期股权投资 1. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总 额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初

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内容: 始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投 资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投 资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公 允的除外）。 2. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照 权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采 用权益法核算。 3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同 意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 4. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重 大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准 则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。 (十三) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租 的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产 和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减 值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。 (十四) 固定资产 1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计 年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法 计提折旧。 2. 各类固定资产的折旧方法

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内容: 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他

内容: 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计 提相应的减值准备。 (十五) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建 造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状 态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整 原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额 计提相应的减值准备。 (十六) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用 已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续 超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的 购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用 停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银 行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；

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内容: 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的 资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十七) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产， 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实 现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地出让合同规定的使用年限 5-10

内容: 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于 可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的 无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出 售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经 济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段 的支出能够可靠地计量。 (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊 的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司 承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量 时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量， 并在资产 负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (二十) 收入 1. 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实

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内容: 施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司对于出版物的销售收入具体确认原则如下： 1）采取直接收款方式销售出版物，在收到销售额或取得索取销售额的凭据，并且将提单交 给购买方或购买方收到出版物时确认销售出版物收入。 2）采取托收承付和委托银行收款方式销售出版物，为发出出版物并办妥托收手续的当天确 认销售出版物收入。 3）采取委托代销方式销售出版物时，为收到代销单位代销清单或退货单,经双方核对一致 后确认收入。 4）附有销售退回条件的销售出版物，在售出出版物的退货期满进行结算时确认收入。 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计 量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成 本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总 成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估 计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的 劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认 让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4. 建造合同 (1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和 合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同 收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合 同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 (2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计： 合同总收入能够可靠计量、 与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同 完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明 其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区 分和可靠地计量。

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内容: (3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 (4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执 行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 (二十一) 政府补助 1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在 确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 (二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按 照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性 差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益， 但不包括下列情况 产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十三) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期 损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直 接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际 发生时计入当期损益。

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内容: (一) 主要税种及税率 税 增值税 营业税 房产税 城市维护建设税 教育费附加 企业所得税 种 计 税 依 据 销售货物或提供应税劳务 应纳税营业额 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计 缴；从租计征的，按租金收入的 8%、12%计缴 应缴流转税税额 应缴流转税税额 应纳税所得额 税 率

内容: (二) 税收优惠及批文 1．增值税 根据财政部、国家税务总局《财政部、国家税务总局关于传统文化增值税和营业税优惠政 策的通知》 （财税〔2006〕153 号）及《关于继续实行宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》 （财税〔2011〕92 号）规定，专为少年儿童出版发行的报纸和刊物、中小学的学生课本、科技 图书、科技报纸、科技期刊、科技音像制品和技术标准出版物等图书享受增值税“先征后退” 的政策；对全国县(含县级市、区、旗，下同)及县以下新华书店在本地销售的出版物免征增值 税。政策执行期限自 2011 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日。 本公司符合规定的产品在出版环节实行增值税先征后退政策。湖北省新华书店集团有限公 司下属的县级新华书店享受增值税免税政策。 2．所得税 根据湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局、湖北省委宣传部《关于湖北 省文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和支持文化企业发展有关税收优惠政策的通 知》 （鄂财教发〔2010〕71 号）《关于公布享受经营性文化事业单位转制为企业税收优惠政策 、 的长江出版传媒集团有限公司及其子公司名单的通知》《关于将长江出版传媒股份有限公司纳 ， 入我省享受经营性文化事业单位转制为企业税收优惠政策名单的通知》 （鄂宣发〔2012〕5 号） ， 本公司及下属子公司湖北人民出版社有限公司、湖北教育出版社有限公司、长江文艺出版社有 限公司、崇文书局有限公司、湖北科学技术出版社有限公司、湖北大家报刊传媒有限责任公司、 湖北教育报刊传媒有限公司、湖北美术出版社有限公司、湖北少年儿童出版社有限公司、湖北 省新华书店（集团）有限公司享受文化事业单位转制为企业的所得税免税优惠政策。政策执行 期限自 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。上述公司 2012 年度免缴企业所得税。

内容: 四、企业合并及合并财务报表

内容: 长江出版传媒股份有限公司 2012 年年度报告

内容: (一) 子公司情况 1．通过设立或投资等方式取得的子公司 一级子公司：

内容: 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本

内容: 经营 范围 非证券类股权投资活动及相关的咨询服务 业务；管理或受托管理股权投资并从事相 关咨询服务业务；受托资产管理；企业资 产的重组、并购及项目股权投资；项目投 资；财务顾问 文化教育产品（含数字化内容）的研发、

内容: 湖北长江盘古 教育科技有限 公司

内容: 生产、销售；计算机和网络软硬件产品的 控股子公司 武汉市 数字媒体 9,000.00 研发、生产、销售；电子产品的研发、生 产、销售；网络科技、通讯工程、网络工 程、弱电工程的售后及咨询服务

内容: 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本

内容: 经营 范围 对 MALL 数字影院、文化产业、娱乐行业、 餐饮行业的投资；文化产品、玩偶、玩具、 模型开发与销售；电影放映、预包装食品、 散装食品、 图书销售 （仅限分支机构使用） 、 （国家有专项规定的项目经审批后或凭有 效许可证方可经营） 国际文化交流活动的策划与组织（不含营 业性演出经营项目） ；房地产开发；房屋租 赁；文化产业的投资、招商与推介、市场 运营及物业管理；设计、制作、发布、代 理广告；承办展览展示及会议服务；投资 咨询、信息咨询；百货、文化用品、工艺 美术品、办公设备及用品销售。 （上述经营 范围中国家有专项规定的项目经审批后凭 许可证在核定期限内经营） 物业管理、房屋的修缮管理、物业租赁代理、 消防管理、停车经营等 广告设计，制作、发布、代理，文化艺术交 流活动策划 数字教育信息化技术服务（不含办学）及软 件开发、销售；教育网站设计、系统集成、 系统测试；数字教育软件及硬件产品的开发 与销售；教育数据库建设；教育咨询（不含 出国留学）；广告设计、制作、发布、代理。

内容: 湖北新华银兴 影视文化发展 有限公司

内容: 湖北长江华盛 国际文化发展 有限公司

内容: 湖北惠宾物业 管理有限公司 武汉马小跳文 化传媒有限责 任公司 湖北博盛数字 教育服务有限 公司

内容: 长江出版传媒股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 北京智慧树文 化传播有限公 司

内容: 组织文化艺术交流活动（不含营业想演出）； 产品设计；电脑动画设计；设计、制作、代 理、发布广告；文化咨询；企业策划、设计； 销售文化用品。

内容: （续上表） 一级子公司:

内容: 是否合并报表 是 是 2,947.26 少数股东 权益

内容: 子公司全称 湖北新华银兴影视文化发 展有限公司 湖北长江华盛国际文化发 展有限公司 湖北惠宾物业管理有限公 司 武汉马小跳文化传媒有限 责任公司 组织机构 代码 59792165-3 期末实际 出资额 600.00 持股比例(%) 60.00

内容: 是否合并报表 是 少数股东 权益 308.83

内容: 湖北博盛数字教育服务有 限公司 北京智慧树文化传播有限 公司

内容: 2. 非同一控制下企业合并取得的子公司 一级子公司：

内容: 子公司全称 湖北人民出版社有 限公司 湖北教育出版社有 限公司 子公司类型 全资子公司 注册 地址 武汉市 业务 性质 出版 注册资本 3,000.00

内容: 经营范围 社会科学类图书的出版、发行

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内容: 长江文艺出版社有 限公司

内容: 文艺图书、杂志、画刊以及音像制品 的编辑、出版发行；设计、制作、代 理发布印刷品广告 出版画册、连环画、年画、挂历、宣 传画、图片、书法等美术读物；以及 美术理论、技法读物和美术工具书 少年儿童读物、少年儿童杂志的出版

内容: 湖北美术出版社有 限公司 湖北少年儿童出版 社有限公司 崇文书局有限公司 湖北科学技术出版 社有限公司 湖北九通电子音像 出版社有限公司

内容: 编辑、出版辞书、工具书 科学技术图书出版、展览策划服务以 及科学技术图书配套的音像制品发行 出版文化、教育、科技方面的电子出 版物；音像制品的拍摄、制作、加工； 出版发行及音像带、书刊、纸张的批 零； 《大家报刊》《古今故事报》《当代 、 、 汽车报》《英语广场》《读书文摘》 、 、 、 《成功》 新课程研究》 自我医疗》 、 《 、 《 、 《中外服饰》《少年写作》等报刊资 、 产经营及广告业务 编辑、出版、图书发行 批零兼营图书、课本、年画、期刊、 杂志、文教音像制品、电子出版物、 电子、货运 书刊印刷装订、纸质包装品的印刷； 批零文化用品、纸张；印刷机械、印 刷器材的生产与销售；设计、制作、 发布印刷品广告；为客户提供数字资 源管理和服务 批零兼营纸张、印刷机械及配件、印 刷器材、文化用品、装帧材料、油墨、 造纸材料；纸张加工 主营计算机系统、 数据库，网站平台， 计算机软硬件 出版物的设计、策划，公开发行的国 内版图书、报刊的销售，图文设计、 制作，影视剧本策划，广告设计、制 作，礼仪服务，教育咨询

内容: 湖北大家报刊传媒 有限责任公司

内容: 湖北教育报刊传媒 有限公司 湖北省新华书店（集 团）有限公司

内容: 湖北长江出版印刷 物资有限公司 湖北长江传媒数字 出版有限公司 湖北天一国际文化 有限公司

内容: 印刷 物资 供应 数字 媒体

内容: 海豚传媒股份有限 公司 全资子公司 的控股子公 司 武汉市 出版 6,600.00 公开发行的国内版书刊；卡通及动画 产品设计、制作；作者权益代理；版 权代理；纸张、儿童服饰、玩具、文 具制作与销售

内容: 长江出版传媒股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 湖北新华高速彩印 有限责任公司

内容: 出版物印刷、包装装潢印刷品印刷、 其他印刷品印刷 批零兼营公开发行的国内版书刊、电 子出版物的发行； 批零兼营学生用品、 文化用品、 体育用品、 工艺美术品 （不 含黄金饰品） 音像制品的批发、 ； 零售 及连锁经营 零批兼营公开发行的国内出版和依法 进出口的书刊、电子出版物、音像制 品、贺年卡、挂历、数码通讯、电子 产品、儿童用品、文化用品、工艺美 术品、邮票；录音像带复制加工；销 售百货、服装、鞋帽、眼镜、计算机 及耗材；房屋租赁 公开发行的国内版图书、 报刊销售 （国 家有专项规定的项目经审批后凭许可 证在核定期限内经营） 通讯数码设计、通讯技术开发、转让 及服务；卡的销售；办公设备、日用 百货、仪器仪表、照相器材、摄像器 材、视听设备、家用电器、电子批发 零售 文体用品的销售；公开发行的国内版 图书、报刊、电子出版物批发零售。

内容: 湖北省新华书业文 化股份公司

内容: 全资子公司 的控股子公 司

内容: 全资子公司 湖北文讯通数码通 讯有限公司 的控股子公 司 全资子公司 湖北和谐号传媒有 限公司 的控股子公 司 全资子公司 湖北大家智慧文化 传播有限公司 的控股子公 司 武汉市 武汉市 武汉市

内容: 数码产 品批发 零售 200.00

内容: 文化艺术交流咨询； 广告设计、 制作、 发布、 代理； 公开发行的国内版图书、 报刊、电子出版物销售。 国内广告的设计、制作；文化用品开 发、公开出版《民风》半月刊。

内容: 湖北民风杂志社有 限公司

内容: 上海安柏文化传播 有限公司

内容: 文化艺术交流策划（除演出经纪），企 业管理咨询， 商务信息咨询， 会务服务， 图文设计制作，设计、制作、代理、发 350.00 布各类广告，市场信息咨询与调查，投 资管理，计算机网络工程，计算机软硬 件开发，销售文教用品、日用百货、家 电产品。

内容: （续上表） 一级子公司：

内容: 是否合 并报表 是 是 少数股东 权益

内容: 长江出版传媒股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 长江文艺出版社有限公司 湖北美术出版社有限公司 湖北少年儿童出版社有限公司 崇文书局有限公司 湖北科学技术出版社有限公司 湖北九通电子音像出版社有限公司 湖北大家报刊传媒有限责任公司 湖北教育报刊传媒有限公司 湖北省新华书店（集团）有限公司 湖北新华印务有限公司 湖北长江出版印刷物资有限公司 湖北长江传媒数字出版有限公司 湖北天一国际文化有限公司

内容: 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是

内容: (二) 合并范围发生变更的说明 1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 (1) 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明 本期出资设立长瑞星润投资有限公司，于 2012 年 6 月 15 日办妥工商设立登记手续，并取 得注册号为 420100000308020 的《企业法人营业执照》 。该公司注册资本 100,000,000.00 元， 公司出资 100,000,000.00 元，占其注册资本的 100.00% ，拥有对其的实质控制权，故自该公 司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 本期出资设立湖北长江盘古教育科技有限公司，于 2012 年 7 月 30 日办妥工商设立登记手

内容: 长江出版传媒股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 续， 并取得注册号为 420100000282272 的 《企业法人营业执照》 该公司注册资本 90,000,000.00 。 元，公司出资 58,500,000.00 元，占其注册资本的 65.00% ，拥有对其的实质控制权，故自该 公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 公司之全资子公司湖北省新华书店（集团）有限公司与湖北省电影发行放映总公司共同出 资设立湖北新华银兴影视文化发展有限公司，于 2012 年 7 月 4 日办妥工商设立登记手续，并取 得注册号为 420104000139718 的《企业法人营业执照》 。该公司注册资本 10,000,000.00 元，公 司出资 6,000,000.00 元，占其注册资本的 60.00% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立 之日起，将其纳入合并财务报表范围。 公司之全资子公司湖北省新华书店（集团）有限公司本期出资设立湖北长江华盛国际文化 发展有限公司， 2012 年 7 月 18 日办妥工商设立登记手续， 于 并取得注册号为 420100000312632 的《企业法人营业执照》 。该公司注册资本 50,000,000.00 元，公司出资 50,000,000.00 元，占 其注册资本的 100.00% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务 报表范围。 公司之全资子公司湖北教育报刊传媒有限公司本期出资设立湖北惠宾物业管理有限公司， 于 2012 年 9 月 7 日办妥工商登记手续，并取得注册号为 420111000251490 的《企业法人营业执 照》 该公司注册资本 1,000,000.00 元， 。 公司出资 1,000,000.00 元， 占其注册资本的 100.00% ， 拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 公司之全资子公司湖北教育报刊传媒有限公司和湖北少年儿童出版社有限公司本期出资设 立武汉马小跳文化传媒有限责任公司，于 2012 年 12 月 17 日办妥工商登记手续，并取得注册号 为 420111000262450 的《企业法人营业执照》 。该公司注册资本 5,000,000.00 元，湖北教育报 刊传媒有限公司和湖北少年儿童出版社有限公司分别出资 2,550,000.00 和 2,450,000.00 元， 分别占其注册资本的 51.00%和 49.00%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其 纳入合并财务报表范围。 公司之全资子公司湖北长江传媒数字出版有限公司本期出资设立湖北博盛教育数字服务有 限公司，于 2012 年 12 月 31 日办妥工商登记手续，并取得注册号为 420100000329517 的《企业 法人营业执照》 。该公司注册资本 10,000,000.00 元，公司出资 9,900,000.00 元，占其注册资 本的 99.00% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 公司之全资子公司湖北少年儿童出版社有限公司本期出资设立北京智慧树文化传播有限公 司，于 2012 年 10 月 24 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 110108015321012 的《企业 法人营业执照》 。该公司注册资本 100,000.00 元，公司出资 100,000.00 元，占其注册资本的 100.00% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 (2) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明

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内容: 根据湖北少年儿童出版社有限公司与陈洁、郑婉琴于 2012 年 6 月 28 日签订的《股权转让 协议》 ，本公司以 380 万元受让陈洁、郑婉琴持有的上海亨特建筑规划设计有限公司 100%股权。 本公司已于 2012 年 6 月 29 日和 2012 年 9 月 27 日分别支付股权转让款 300 万元和 80 万元， 并 办理了相应的财产权交接手续，故自 2012 年 7 月起将其纳入合并财务报表范围。上海亨特建筑 规划设计有限公司于 2012 年 8 月 20 日改名为上海安柏文化传播有限公司，已办妥工商登记手 续。 (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1. 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权 的经营实体 名 称 期末净资产 101,667,743.46 84,207,352.26 7,720,695.43 49,408,162.19 931,698.48 5,000,000.00 10,000,000.00 89,070.00 167,737.06 -10,930.00 -14,888.92 本期净利润 1,667,743.46 -6,028,947.74 -2,279,304.57 -591,837.81 -68,301.52

内容: 长瑞星润投资有限公司 湖北长江盘古教育科技有限公司 湖北新华银兴影视文化发展有限公司 湖北长江华盛国际文化发展有限公司 湖北惠宾物业管理有限公司 武汉马小跳文化传媒有限责任公司 湖北博盛数字教育服务有限公司 北京智慧树文化传播有限公司 上海安柏文化传播有限公司 (四) 本期发生的非同一控制下企业合并 被合并方 上海安柏文化传播有限公司 商誉金额

内容: 商誉计算方法 合并成本扣除享有的被合并方可 辨认净资产公允价值份额

内容: 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 原币金额 汇率 折人民币金额 期初数 原币金额 汇率 折人民币金额

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内容: (2) 其他货币资金期末数主要系票据保证金。

内容: 交易性权益工具投资 合 计

内容: 4. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况

内容: 期末数 种 类 账面余额 金额 单项金 重大并 项计提 账准备 按组合 提坏账 额 单 坏 计 准 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 账面余额 金额 比例(%) 期初数 坏账准备 金额 比例(%)

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内容: 2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 湖北省新闻出版局 湖北省教育技术装备处 小 计 账面余额 30,893,556.96 18,665,989.17 49,559,546.13 坏账准备 计提比例 计提理由

内容: 注：以上两笔单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款均为政府采购款，无回收风险， 故不计提减值准备。 3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

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内容: (2) 本期实际核销的应收账款情况 单位名称 零星单位汇总 小 计 应收账款性质 图书款 核销金额 3,096,564.66 3,096,564.66 核销原因 账龄较长无法收回 是否因关联 交易产生 否

内容: (3) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (4) 应收账款金额前 5 名情况

内容: 单位名称 北京长江新世纪文化传媒有限公司 湖北省新闻出版局 湖北长江商报社 湖北省教育技术装备处 武汉市新华书店股份有限公司 小 计

内容: 与本公司关系 关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方

内容: 账龄 1 年以内 1 年以内 2 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: (5) 其他应收关联方账款情况详见本财务报表附注六（三）关联方应收应付款项之披露。 (6) 其他说明 本公司下属子公司海豚传媒股份有限公司以部分销售业务的回款作为短期借款质押。详见 本附注之短期借款。

内容: 5. 预付款项 (1) 账龄分析

内容: (2) 预付款项金额前 5 名情况

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内容: 单位名称 湖北长江出版传媒集团有限公司 山东欧美加浆纸国际贸易有限公司 中冶集团国际经济贸易有限公司 襄阳市国土资源局 宜昌市城市建设投资开发有限公司 小 计

内容: 与本公司关系 关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方

内容: 账龄 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: 未结算原因 预付租金 货未到 货未到 预付房地产开发土地 款 预付房地产开发土地 款

内容: (3) 预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项 单位名称 湖北长江出版传媒集团有限公司 小 计 期末数 账面余额 22,000,000.00 22,000,000.00 坏账准备 期初数 账面余额 坏账准备

内容: (4) 预付关联方之款项详见本财务报表附注六（三）关联方应收应付款项之披露。

内容: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是 否发生减值

内容: 7. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况

内容: 期末数 种 类 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 账面余额 金额 比例(%) 期初数 坏账准备 金额 比例(%)

内容: 长江出版传媒股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 单项金额重 大并单项计 提坏账准备 按组合计提 坏账准备 账龄分析法 组合 其他组合 小 计

内容: 单项金额虽 不重大但单 项计提坏账 准备 合 计

内容: 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

内容: 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 备用金及押金 小 计 账面余额 23,904,194.78 23,904,194.78 坏账准备

内容: 4) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 往来款 小 计 账面余额 670,552.48 670,552.48 坏账准备 670,552.48 670,552.48 计提比例 100% 计提理由 长期挂账无法收回

内容: (2) 期末，公司无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项及其他应收关 联方款项。 (3) 其他应收款金额前 5 名情况

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内容: 单位名称 武汉市江夏区土地开发 用地税费征稽办公室 宜昌市杰瑞体育用品有 限公司 北京京楚博雅教育科技 有限公司 胡千 崇阳县电信局 小 计

内容: 与本公司 关系 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方

内容: 账龄 2-3 年 1 年以内 3-4 年 1 年以内 1 年以内

内容: 款项性质 或内容 购地保证金 应收房租款 暂借款 中标保证金 应收房租款

内容: 8. 存货 (1) 明细情况

内容: (2) 存货跌价准备 1) 明细情况

内容: 2) 本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因及本期转回金额占该项存货期末余额的比例 说明 项 目 计提存货跌价 准备的依据 本期转回存货 跌价准备的原因 本期转回金额占该项 存货期末余额的比例(%)

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内容: 二、 （十一）存货会计政策 二、 （十一）存货会计政策

内容: 预缴税费 待摊的房屋租金及设备财产保险等 合 计

内容: 可供出售权益工具 合 计

内容: 11. 对合营企业和联营企业投资

内容: 被投资单位 心喜阅信息咨询（深 圳）有限公司 北京书尚天下文化传 媒有限公司 国试书业（武汉）有限 公司 湖北新华美雅精装印 务有限公司 湖北武穴银莹化工有 限公司 北京长江新世纪文化 传媒有限公司 长瑞当代资本管理有 限公司 西藏长江时代图书有 限公司

内容: 上海库邦资产管理 有限公司 武汉东湖长瑞投资 管理有限公司

内容: 长江出版传媒股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 被投资单位 心喜阅信息咨询 （深圳） 有限公司 北京书尚天下文化传媒 有限公司 国试书业（武汉）有限 公司 湖北新华美雅精装印务 有限公司 湖北武穴银莹化工有限 公司 北京长江新世纪文化传 媒有限公司 长瑞当代资本管理有限 公司 西藏长江时代图书有限 公司

内容: 核算方法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法

内容: 上海库邦资产管理有 限公司 武汉东湖长瑞投资管 理有限公司

内容: 湖北经典美术文献艺术 有限公司 北京百赛事达广告传媒 有限公司 湖北省地市州教育书刊 发行有限公司 鄂州市吴都农村信用合 作社 新华数字图书技术有限 公司 汉口银行股份有限公司 北京京楚博雅教育科技 有限公司 合 计

内容: 心喜阅信息咨询（深圳）有限公司 北京书尚天下文化传媒有限公司 国试书业（武汉）有限公司 湖北新华美雅精装印务有限公司 湖北武穴银莹化工有限公司 北京长江新世纪文化传媒有限公司

内容: 长江出版传媒股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 长瑞当代资本管理有限公司 西藏长江时代图书有限公司

内容: 上海库邦资产管理有限公司 武汉东湖长瑞投资管理有限公 司

内容: 湖北经典美术文献艺术有限公司 北京百赛事达广告传媒有限公司 湖北省地市州教育书刊发行有限公 司 鄂州市吴都农村信用合作社 新华数字图书技术有限公司 汉口银行股份有限公司 北京京楚博雅教育科技有限公司 合 计

内容: 本期公司对湖北经典美术文献艺术有限公司持股比例由 35%变更为 5%，故变更为成本法核 算；根据 2012 年 6 月 30 日北京长江新世纪文化传媒有限公司第一次临时股东会决议，因北京 长江新世纪文化传媒有限公司其他股东及战略投资者未能完成注资等后续工作，长江文艺出版 社有限公司对北京长江新世纪文化传媒有限公司的持股比例调整为 39.1%，故变更为权益法核 算，对北京长江新世纪文化传媒有限公司的股权比例的变更，公司已于 2012 年 8 月 10 日经第 五届董事会第十七次会议进行决议并公告。

内容: 1) 账面原值小计 房屋及建筑物 2) 累计折旧和累计摊销小计 房屋及建筑物 3) 账面净值小计 房屋及建筑物

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内容: 14. 固定资产 (1) 明细情况

内容: 1) 账面原值小计 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 —— 2) 累计折旧小计 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 3) 账面净值小计 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 4) 减值准备小计 房屋及建筑物 机器设备 运输工具

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内容: 本期折旧额为 58,242,157.16 元； 本期由在建工程转入固定资产原值为 27,343,962.22 元。 (2) 未办妥产权证的固定资产情况

内容: 项 目 固定资产原值(万元） 22,442.79 6,218.58 517.43 515.46 1,073.92 675.00 未办妥产权证书原因 补充办证资料中 补充办证资料中 竣工结算未完成 竣工结算未完成 补充办证资料中 补充办证资料中 预计办结产权证书时间 2013 年下半年 2013 年下半年 待工程全部完工后办理 待工程全部完工后办理 2013 年下半年 2013 年下半年

内容: 新华书店分拣中心一期项目 新华书店分拣中心二期项目 松滋市新华书店综合楼 新华印务基地二期周转仓库 海豚万达办公楼 丽华幼儿园项目

内容: 15. 在建工程 (1) 明细情况

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内容: 崇文连锁荆州天桥 店图书超市 嘉鱼新华书店综合 楼 古田二路二期产业 园工程 金色港湾幼儿园 零星工程 合 计

内容: 工程名称 新华书店分拣中心二期项目 崇文连锁荆州天桥店图书超市 嘉鱼新华书店综合楼 古田二路二期产业园工程 金色港湾幼儿园 零星工程 合 计 工程进度 利息资本化 本期利息资 本期利息资 (%) 累计金额 本化金额 本化年率(%) 90.00 90.00 92.00 20.00 60.00 资金来源 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 期末数 26,734.44 4,524,004.58 2,036,942.00 2,486,591.00 3,939,666.00 7,316,672.80 20,330,610.82

内容: 1) 账面原值小计 土地使用权 软 件 2) 累计摊销小计 土地使用权 软 件 3) 账面净值小计 土地使用权 软 件 4) 减值准备小计 土地使用权 软 件 5) 账面价值合计

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内容: 17. 商誉 (1) 商誉增减变动情况 被投资单位名称或 形成商誉的事项 上海安柏文化传播 有限公司 合 计 期初数 本期增加 3,617,374.02 3,617,374.02 本期减少 期末数 3,617,374.02 3,617,374.02 期末减值准备

内容: (2) 商誉的减值测试方法及减值准备计提方法 以收益现值法测算商誉是否减值，期末根据商誉的账面成本大于享有的上海安柏文化传播 有限公司整体价值份额之差额计提减值准备。

内容: 租入固定资产 改造支出 其他长期 待摊费用 合 计

内容: 19. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 递延所得税负债 项 目 期末数 期初数

内容: 应纳税差异项目 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 小 计 28,487,326.90 28,487,326.90

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内容: 固定资产购买款 预付股权投资款 预付深圳宝安影城改造款 预付十堰影城改造款 预付其他长期资产款项 合 计

内容: (2) 其他说明 1) 预付固定资产购买款 10,000,000.00 元， 系公司下属子公司湖北新华书(集团)有限公司 向关联方湖北省新华资产管理有限公司购买巴东、秭归二处房产的预付款； 2) 预付股权投资款 9,000,000.00 元，系公司于 2012 年 12 月对湖北长江云慧物流科技有 限公司的投资，由于被投资公司尚未注册，故暂挂； 3) 预付深圳宝安影城改造款 6,047,300.00 元和预付十堰影城改造款 9,707,827.00 元， 系 公司子公司湖北新华银兴影视文化发展有限公司对影城的装修及设备投入。

内容: 21. 资产减值准备明细

内容: 22. 短期借款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数

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内容: 保证借款 质押借款 合 计

内容: (2) 期末保证借款由本公司之子公司海豚传媒股份有限公司少数股东为海豚传媒股份有 限公司提供担保及湖北省新华书店（集团）有限公司为控股子公司湖北新华银兴影视文化发展 有限公司提供担保；质押借款均由子公司海豚传媒股份有限公司以销售业务回款作为质押。

内容: 下一会计期间将到期的金额为 175,557,906.82 元。

内容: 应付书款 应付纸张和印装费 其他货款 合 计

内容: (2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况详见本财 务报表附注六（三）关联方应收应付款项之披露。

内容: 预收书款 预收加工费 预收其他货款 合 计

内容: (2) 期末，无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。

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内容: 工资、奖金、津贴 和补贴 职工福利费 社会保险费 其中：医疗保险费 基本养老保险费 失业保险费 工伤保险费 生育保险费 住房公积金 工会经费 职工教育经费 其他 合

内容: (2) 应付职工薪酬期末余额主要系公司计提的 2012 年 12 月份工资及折算的年终奖金，预 计发放时间为 2013 年 1-6 月。

内容: 企业所得税 增值税 房产税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 个人所得税 土地使用税 堤防费

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内容: 地方教育附加 印花税 平抑副食品价格基金 其他税费 合 计

内容: 短期借款应付利息 合 计

内容: 应付暂收款 应付宣传推广费 应付稿酬 押金保证金 应付工程款 关联方往来款 其他 合

内容: (2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况详见本财 务报表附注六（三）关联方应收应付款项之披露。 (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 湖北省各地市州书刊发行有限公司 湖北省教育厅机关后勤服务中心 小 计 期末数 19,427,716.42 3,733,998.78 23,161,715.20 款项性质及内容 宣传推广费 应交利润

内容: (4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容

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内容: 湖北省各地市州书刊发行有限公司 武汉市黄陂区新华书店 湖北省教育厅机关后勤服务中心 武汉市新洲区新华书店 武汉市江夏区新华书店 湖北省新华资产管理有限公司 小 计

内容: 宣传推广费 应付暂收款 应交利润 应付暂收款 应付暂收款 应付暂收款

内容: 小鼠乒乓动画研发制作 专项资金 合 计 (2) 其他说明

内容: 本期减少系购买小鼠乒乓动画专业设备转入递延收益所致。

内容: 与收益相关的政府补助 与资产相关的政府补助 合 计

内容: (2) 其他说明 与收益相关的政府补助期末余额为湖北教育出版社有限公司承担《中华大典》项目经费补 助 2,490,000.00 元， 《湖北官书局版刻录图》和《湖北文化遗产整理研究丛书》出版补助 400,000.00 元，湖北科学技术出版社有限公司《农创读本》经费补助 305,311.65 元；与资产 相关的政府补助期末余额为海豚传媒股份有限公司小鼠乒乓动画专业设备补助 1,306,825.13 元，湖北长江盘古教育科技有限公司收到武汉市东湖高新技术开发区财政局拨入现代服务业综 合试点项目设备专项资金 3,383,514.58 元以及公司接受湖北省财政厅拨入中国出版云平台建 设示范工程项目款 1,500,000.00 元。

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内容: 资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 合 计

内容: (2) 其他说明 资本溢价本期增加系本期子公司湖北长江盘古教育科技有限公司收到投资者投入资本的溢 价；其他资本公积本期增加系可供出售金融资产公允价值变动所致。

内容: 调整前上期末未分配利润 调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 期末未分配利润

内容: 主营业务收入 其他业务收入 营业成本

内容: (2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）

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内容: 行业名称 收入 出版业务 发行业务 印刷业务 物资销售业务 其他 合并抵销数 小 计

内容: (3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）

内容: (4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）

内容: (5) 公司前 5 名客户的营业收入情况

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内容: 宣传推广费 运杂费 业务招待费 交通费 办公及会务费 差旅费 租赁费 物业管理费及水电费 周转物资摊销 其他 合 计

内容: 职工薪酬 折旧摊销费用 业务招待费 房屋租赁费 办公及会务费 物业管理及水电费 税费 差旅费 修理费 车辆交通费 其他 合

内容: 利息支出 减：利息收入 手续费支出

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内容: 存货跌价损失 坏账损失 长期股权投资减值损失 固定资产减值损失 无形资产减值损失 合 计

内容: 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 其他 合 计

内容: (2) 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 北京长江新世纪文化传媒有限公司 本期数 11,318,625.29 上年同期数

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内容: 心喜阅信息咨询（深圳）有限公司 国试书业（武汉）有限公司 湖北武穴银莹化工有限公司 北京书尚天下文化传媒有限公司 西藏长江时代图书有限公司 上海库邦资产管理有限公司 湖北新华美雅精装印务有限公司 湖北经典美术文献艺术有限公司 长瑞当代资本管理有限公司 其他单位汇总 小 计 (3) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

内容: 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 政府补助 盘盈利得 合同违约补偿金 其他 合

内容: 税收返还款 文化产业专项资金 文化产业专项资金 文化产业专项资金

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内容: 其他文化产业专项 资金 武汉市现代服务业 发展专项资金 东湖高新技术开发 区现代服务业项目 动漫专项补贴 现在网补贴 其他补助 合 计

内容: 各项文化补助 武发改服务〔2012〕839 号 武新管科创〔2012〕14 号

内容: 鄂文化办〔2012〕374 号、武 财企〔2012〕834 号 鄂出团发〔2009〕105 号

内容: 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 对外捐赠 罚款支出 非常损失 其他 合 计

内容: 按税法及相关规定计算的当期所得税 递延所得税调整 合 计

内容: 12. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 A 2012 年度 326,563,347.03

内容: 归属于公司普通股股东的净利润

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内容: 非经常性损益 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净 利润 期初股份总数 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 发行新股或债转股等增加股份数 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 因回购等减少股份数 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 报告期缩股数 报告期月份数 发行在外的普通股加权平均数 基本每股收益 扣除非经常损益基本每股收益

内容: B C=A-B D E F G H I J K L=D+E+F? G/K-H?I/K-J M=A/L N=C/L

内容: (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

内容: 可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 合 计

内容: 各种专项补助和奖励 往来款 利息收入 合同违约补偿

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内容: 其他 合 计 2．支付其他与经营活动有关的现金 项 目

内容: 宣传推广费 往来款 业务招待费 运杂费 办公及会务费 房屋租赁费 物业管理及水电费 差旅费 修理费 对外捐赠 其他 合 计

内容: 收回集团代管资金 合 计

内容: 支付增发新股中介机构费用 合 计

内容: 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 本期数 上年同期数

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内容: 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填 列) 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填 列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: (2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项 目 本期数 上年同期数

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内容: 1) 现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 (4) 现金流量表补充资料的说明

内容: 本公司货币资金期末中应付票据保证金 14,037,328.88 元，未计入期末现金及现金等价物 余额。

内容: 六、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 母公司名称 湖北长江出版传媒 集团有限公司 （续上表） 母公司名称 注册资本 （万元） 母公司对本公 司的持股比例 (%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 本公司 最终控 制方 组织机构代码 关联关系 母公司 企业类型 国有独资公司 注册地 武汉市 法人代表 孙永平 业务性质 出版产业及相 关产业投资及 管理

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内容: 湖北长江出版传媒 湖北省 150,000.00 65.76 65.76 67648297-8 集团有限公司 文资办 根据湖北省人民政府 2012 年 9 月 20 日下发的《省人民政府关于授权省国有文化资产监督 管理与产业发展领导小组办公室（中共湖北省委宣传部）履行省属国有文化资产出资人职责的 通知》 （鄂政发〔2012〕75 号） ，湖北省人民政府授权湖北省国有文化资产监督管理与产业发展 领导小组办公室（简称文资办）代替湖北省财政厅履行省属国有文化资产出资人职责。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。 3. 本公司的合营和联营企业情况 金额单位：人民币万元

内容: 被投资单位 心喜阅信息咨询 （深 圳）有限公司 北京书尚天下文化 传媒有限公司 国试书业（武汉）有 限公司 湖北新华美雅精装 印务有限公司 湖北武穴银莹化工 有限公司 北京长江新世纪文 化传媒有限公司 长瑞当代资本管理 有限公司 西藏长江时代图书 有限公司 上海库邦资产管理 有限公司 武汉东湖长瑞投资 管理有限公司 企业 类型 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 有限责 任公司 注册地 深圳市 北京市 武汉市 武汉市 湖北 武穴 北京市 武汉市 拉萨市 上海市 武汉市 法人 代表 夏顺华 刘学明 高建伟 田武英 畅竹文 周百义 陈海淳 朱大平 陈文鹤 魏永新 业务 性质 信息 咨询 文化 咨询 图书 发行 印刷 装帧 化工 图书 销售 投资 书刊 批发 零售 投资 投资 注册资本 3,000.00 100.00 1,000.00 1,000.00 200.00 300.00 5,000.00 500.00 5,000.00 500.00 持股 比例 (%) 50.00 45.00 30.00 40.00 38.00 39.1 30.00 35.00 48.00 25.00 表决权 比例 (%) 50.00 45.00 30.00 40.00 38.00 39.1 30.00 35.00 48.00 25.00 关联 关系 合营 企业 联营 企业 联营 企业 联营 企业 联营 企业 联营 企业 联营 企业 联营 企业 联营 企业 联营 企业 组织机构 代码 55385742-6 58252903-4 55841012-1 77135793-X 56547976-8 78861270-6 05200836-2 58577584-7 05769492-0 05916661-1

内容: 4. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 湖北省新华资产管理有限公司 湖北省新华印刷产业园有限公司 湖北长江崇文文化广场有限责任公司 湖北长江东光物业管理有限责任公司 湖北长江崇文国际文化交流有限公司 《行政事业资产与财务》杂志社 其他关联方与本公司关系 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的控股子公司 母公司的全资子公司 主营业务 资产管理 资产管理 物业管理 物业管理 贸易 出版 组织机构代码 17757358-4 17756574-4 77759643-X 79326906-8 79875037-9 67037471-4

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内容: 湖北长江嘉宝文化艺术发展有限公司 湖北长江出版传媒集团后勤服务有限公司 武汉天行健教育培训学校 长江教育研究院 湖北长江崇文文化地产有限公司 湖北联投鲁湖投资有限责任公司 (二) 关联交易情况

内容: 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司 母公司的全资子公司

内容: 广告策划与贸易 餐饮服务 教育培训 教育咨询 房地产 房地产、娱乐

内容: 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 明细情况 1) 采购商品和接受劳务的关联交易

内容: 湖北武穴银莹化工 有限公司 湖北长江崇文国际 文化交流股份有限 公司 湖北新华美雅精装 印务有限公司 心喜阅信息咨询 （深圳）有限公司

内容: 印刷物资 印刷物资 印刷加工 图书策划

内容: 2) 出售商品和提供劳务的关联交易

内容: 关联交易 内容 图书销售 化工原料 印刷物资 关联交易 定价方式 及决策程序 市场价 市场价 市场价 本期数 金额 153,126,741.77 744,068.04 499,493.57 占同类交易 金额的比例 (%) 10.32 0.10 0.19 上期同期数 金额 2,859,286.22 占同类交易 金额的比例 (%) 0.25

内容: 北京长江新世纪文 化传媒有限公司 湖北武穴银莹化工 有限公司 湖北新华美雅精装 印务有限公司

内容: 说明：2011 年度，北京长江新世纪文化传媒有限公司负责前期策划及后期发行，长江文艺 出版社有限公司仅负责代理出版（含印刷），无权决定出版物印刷成本和销售价格，未承担商 品所有权上的风险或享有相关报酬，也不承担商品销售的信用风险，实质上构成代理业务，因 此本公司采用净额法确认此项交易的收入，关联交易金额相对较低。2012 年开始，长江文艺社 与北京新世纪重新签署销售合同，长江文艺出版社有限公司开始从事出版物策划、出版、印刷 工作，实质上承担了商品所有权上的风险与报酬、销售信用风险等，本公司采用总额法结算收

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内容: 入，关联交易金额相应增长。上述关联交易业经第五届董事会第十七次会议及 2012 年第二次临 时股东大会审议通过，其交易价格由双方参照市场价格协商确定。 2. 代收代付离退休人员工资及费用情况 2010 年 12 月，湖北长江出版传媒集团有限公司依据湖北省财政厅《关于同意湖北长江出 版传媒集团有限公司从净资产中预提改制人员安置费用的批复》 （鄂财教复字 〔2010〕1266 号） ， 从净资产中预提改制人员安置费用 94,747.39 万元。2012、2011 年度本公司替湖北长江出版传 媒集团有限公司代收代付原离退休人员工资及费用合计分别为 33,360,014.62 元和 39,817,228.12 元。 3. 关联租赁情况 出租方名称 湖北长江东光 物业管理有限 责任公司 湖北省新华资 产管理公司 湖北长江出版 传媒集团有限 公司 湖北省新华印 刷产业园有限 公司 合 计 承租方 名称 本公司 本公司 本公司 租赁资 产种类 房产 房产 房产 租赁 起始日 2012-1-1 2012-1-1 2012-1-1 租赁 终止日 2012-12-31 2012-12-31 2012-12-31 租赁收益 定价依据 市场价 市场价 市场价 年度确认的 租赁费用 18,448,979.52 5,278,000.00 2,318,400.00

内容: (三) 关联方应收应付款项 1．应收关联方款项 项目名称 应收股利 北京长江新世 纪文化传媒有 限公司 小 计 19,122,784.07 19,122,784.07 20,795,255.80 20,795,255.80 关联方 期末数 账面余额 坏账准备 期初数 账面余额 坏账准备

内容: 应收账款 北京长江新世 纪文化传媒有 限公司 湖北新华美雅 精装印务有限 公司 38,011,190.60 1,900,559.63

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内容: 预付款项 湖北长江出版 传媒集团有限 公司 湖北武穴银莹 化工有限公司 小 计 其他应收款 国试书业（武 汉）有限公司 小 计 2．应付关联方款项 项目名称 应付票据 湖北长江崇文国际文化交流股份有 限公司 小 计 应付账款 湖北长江崇文国际文化交流股份有 限公司 湖北武穴银莹化工有限公司 湖北新华美雅精装印务有限公司 心喜阅信息咨询（深圳）有限公司 小 计 592,098.31 184,286.33 441,809.63 11,456,368.70 12,674,562.97 720,000.00 720,000.00 关联方 期末数 期初数 400,000.00 400,000.00 22,000,000.00 4,618,782.43 22,000,000.00 4,618,782.43

内容: 其他应付款 湖北长江出版传媒集团有限公司 湖北省新华资产管理公司 小 计 3． 其他项目 项目名称 其他非流动资产 湖北新华资产管理有限 公司 (四) 关键管理人员薪酬 10,000,000.00 预付固定资产采 购款 关联方 期末数 期初数 备注 1,102,096.95 1,703,099.15 2,805,196.10 11,571,791.26 11,571,791.26

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内容: 2012 年度和 2011 年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为 312.27 万元和 235.30 万元。 七、或有事项 2012 年 4 月，凌云科技集团有限责任公司就与本公司之子公司湖北教育出版社有限公司合 资、合作开发房地产纠纷向武汉市中级人民法院提起诉讼，请求判令湖北教育出版社有限公司 腾退涉案房屋及场地，并支付凌云科技集团有限责任公司房屋使用费 2,000 万元。2012 年 11 月，湖北教育出版社有限公司向武汉中级人民法院提起反诉，请求判令凌云科技集团有限责任 公司返还房地产转让款 420 万元及利息 9,389,520.00 元， 并赔偿湖北教育出版社有限公司损失 3,500 万元。武汉市中级人民法院正在受理此案。

内容: 八、承诺事项 截至资产负债表日，公司不存在需披露的重大承诺事项。

内容: 九、资产负债表日后事项 北京长江新世纪文化传媒有限公司 2013 年 2 月 20 日通过股东会决议， 分配 2012 年度股利 700 万元，按照本公司之子公司长江文艺出版社有限公司对北京长江新世纪文化传媒有限公司 的股权比例， 应分配股利 273.70 万元， 截至报告日， 长江文艺出版社有限公司已收到股利 273.70 万元

内容: 十、其他重要事项 (一) 设立破产重整专用账户 2010年8月30日，公司被债权人申请破产重整。2010年11月29日，根据上海市第二中级人民 法院下达民事裁定书（ 〔2010〕沪二中民四（商）破产字第1－3号）批准的《上海华源企业发展 股份有限公司重整计划》 ，本公司的资产负债交由上海华源企业发展股份有限公司管理人（以下 简称管理人）管理，由其负责处置资产并清偿债务。 2011 年 12 月 31 日， 本公司进行了重大资产重组， 接受了长江出版集团投入的资产及业务。 为了保障公司原债权人的利益， 也为了区分公司的新老业务， 公司决定自 2011 年 12 月 31 日起， 由管理人管理的与破产相关的资产、负债不纳入本公司正常经营的报表。 (二) 2006 年 8 月，公司因涉嫌违反证券法规被中国证监会立案调查，截至财务报告批准 报出日尚无正式调查结论。 (三) 截至财务报告批准报出日，本公司在原注册地上海市的税务清算工作仍在进行，尚无 结论。

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内容: (四) 重大经营租赁 公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下： 剩余租赁期 1 年以内 小 计 金 额 35,541,561.22 35,541,561.22

内容: 十一、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况

内容: 期末数 种 类 账面余额 金额 单项金额 重大并单 项计提坏 账准备 按组合计 提坏账准 备 账龄分析 法组合 其他组合 小 计 单项金额 虽不重大 但单项计 提坏账准 备 合 计 比例(%) 坏账准备 金额 比例 (%) 账面余额 金额 比例(%) 期初数 坏账准备 金额 比例(%)

内容: (2) 应收账款金额前 5 名情况

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内容: 单位名称 武汉弘佳文化传播有限公司 星球地图出版社 中央广播电视大学出版社 湖北新开元印刷有限公司 小 计

内容: 与本公司关系 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方

内容: 账龄 1 年以内 1 年以内 1-2 年 1 年以内

内容: (3) 期末，无应收关联方账款。

内容: 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况

内容: 期末数 种 类 账面余额 金额 单项金额重大 并单项计提坏 账准备 按组合计提坏 账准备 账龄分析法组 合 其他 小 计 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备 合 计 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 账面余额 金额 比例(%) 期初数 坏账准备 金额 比例(%)

内容: 2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 其他组合 小 计 账面余额 1,034,788.20 1,034,788.20 坏账准备

内容: 3. 长期股权投资 (1) 明细情况

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内容: 长江文艺出版社 有限公司 湖北教育出版社 有限公司 湖北少年儿童出 版社有限公司 湖北科学技术出 版社有限公司 湖北美术出版社 有限公司 崇文书局有限公 司 湖北九通电子音 像出版社有限公 司 湖北大家报刊传 媒有限责任公司 湖北教育报刊传 媒有限公司 湖北省新华书店 （集团） 有限公司 湖北新华印务有 限公司 湖北长江出版印 刷物资有限公司 湖北长江传媒数 字出版有限公司 湖北天一国际文 化有限公司 湖北新华高速彩 印有限责任公司 长瑞星润投资有 限公司 湖北长江盘古教 育科技有限公司 合 计

内容: 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法

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内容: 崇文书局有限公司 湖北九通电子音像出 版社有限公司 湖北大家报刊传媒有 限责任公司 湖北教育报刊传媒有 限公司 湖北省新华书店（集 团）有限公司 湖北新华印务有限公 司 湖北长江出版印刷物 资有限公司 湖北长江传媒数字出 版有限公司 湖北天一国际文化有 限公司 湖北新华高速彩印有 限责任公司 长瑞星润投资有限公 司 湖北长江盘古教育科 技有限公司 合 计

内容: (2) 其他说明 本公司全资子公司湖北新华印务有限公司和湖北长江出版印刷物资有限公司合计持有湖北 新华高速彩印有限公司 62.00%的股份，故对湖北新华高速彩印有限公司采用成本法核算。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 项 目 本期数 344,287,696.63 6,791,522.43 247,262,098.30 上年同期数

内容: 主营业务收入 其他业务收入 营业成本

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内容: 成本法核算的长期股权投资收益 合 计

内容: (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 长江文艺出版社有限公司 湖北教育出版社有限公司 湖北少年儿童出版社有限公司 湖北科学技术出版社有限公司 湖北美术出版社有限公司 崇文书局有限公司 湖北九通电子音像出版社有限公司 湖北大家报刊传媒有限责任公司 湖北教育报刊传媒有限公司 湖北省新华书店（集团）有限公司 湖北新华印务有限公司 湖北长江传媒数字出版有限公司 湖北天一国际文化有限公司 湖北新华高速彩印有限责任公司 小 计 本期数 21,934,810.05 39,942,695.30 27,967,927.16 6,601,748.51 21,985,552.65 4,248,624.58 17,763,355.48 5,899,069.21 83,791,022.40 290,061,896.25 69,707,744.29 1,315,839.38 448,638.13 1,581,087.55 593,250,010.94 上年同期数

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内容: (三) 母公司现金流量表补充资料 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填 列) 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填 列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 697,236,123.00 51,623,289.18 51,623,289.18 51,886,669.50 -6,541,225.98 -18,031,016.79 40,470,745.89 -593,250,010.94 30,633.04 617,092,074.12 2,295,724.47 759,594.21 本期数 上年同期数

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内容: 现金及现金等价物净增加额

内容: 十二、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表

内容: 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计

内容: 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 少数股东权益影响额(税后)

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内容: 归属于母公司所有者的非经常性损益净额

内容: (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况

内容: 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 加权平均净资产 收益率(%) 11.76 9.23 每股收益(元/股) 基本每股收益 0.31 0.25 稀释每股收益 0.31 0.25

内容: 2. 加权平均净资产收益率的计算过程

内容: 归属于公司普通股股东的净利润 非经常性损益 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东 的净利润 归属于公司普通股股东的期初净资产 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通 股股东的净资产 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股 股东的净资产 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 股本溢价 增减净资产次月起至报告期期末的 累计月数 可供出售金融资产公允价值变动 增减净资产次月起至报告期期末的 累计月数 报告期月份数 加权平均净资产 加权平均净资产收益率 扣除非经常损益加权平均净资产收益率

内容: K L= D+A/2+ E?F/K-G?H/K?I?J/K M=A/L N=C/L

内容: (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明

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内容: 利润表项目 营业收入 营业成本 资产减值损失 投资收益

内容: 变动原因说明 业务增长 业务增长 应收账款增加 本期对北京长江新世纪文化传 媒有限公司的股权投资由成本 法变更为权益法

内容: 长江出版传媒股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 一、 载有法定代表人、主管会计工作及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长：孙永平 长江出版传媒股份有限公司 2013 年 3 月 13 日