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内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 海南海峡航运股份有限公司

内容: 2012 年度报告

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内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人林毅、主管会计工作负责人吴运智及会计机构负责人(会 计主管人员)林桂曼声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

内容: 未亲自出席董事姓名 雷小玲 未亲自出席董事职务 独立董事 未亲自出席会议原因 工作原因 被委托人姓名 刘义新

内容: 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公司总股本为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元 （含税） ， 不送红股，不以资本公积金转增股本。

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内容: 目录

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内容: 释义

内容: 释义项 公司、本公司 港航控股、控股股东 公司章程 保荐人、保荐机构 会计师、会计师事务所 南海客滚运输 海安航线、琼州海峡客滚运输 广州航线 北海航线 西沙航线 泉金航线 客滚船 元、万元 报告期

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指

内容: 释义内容 海南海峡航运股份有限公司 海南港航控股有限公司 海南海峡航运股份有限公司章程 海通证券股份有限公司 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 广西、广东、海南沿海客滚运输 海南省海口市与广东省徐闻县海安镇之间的客滚航 线 海南省海口市与广东省广州市之间的客滚航线 海南省海口市与广西壮族自治区北海市之间的客滚 航线 海口、三亚至西沙北礁、永乐群岛生态旅游航线 泉州至金门客运航线 通过对甲板进行功能分区以实现同时装载汽车、旅 客以及提供船上旅客住宿和娱乐服务等多项功能的 船舶 人民币元、人民币万元 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日

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内容: 重大风险提示

内容: 公司存在着经营风险、人工、燃油成本上涨风险、新业务不确定 性风险等风险。详细内容本报告中第四节"董事会报告"部分已予以描 述。敬请广大投资者注意投资风险。

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内容: 第二节 公司简介

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 海峡股份 深圳证券交易所 海南海峡航运股份有限公司 海峡股份 股票代码 002320

内容: 公司的外文名称（如有）Hainan Strait Shipping Co.,Ltd. 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 林毅 海口市滨海大道东方洋大厦第七层 570311 海口市滨海大道东方洋大厦第七层 570311 www.hnss.net.cn haixiagufen@163.com

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 周乃均 海口市滨海大道东方洋大厦 第七层 0898-68612566 0898-68615225 znj5859@163.com 陈海光 海口市滨海大道东方洋大厦 第七层 0898-68615335 0898-68615225 chg3319@163.com 证券事务代表

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》《证券时报》 、

内容: 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部

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内容: 四、注册变更情况

内容: 注册登记 日期

内容: 首次注册

内容: 注册登记地点

内容: 企业法人营业执 照注册号

内容: 税务登记号码

内容: 组织机构 代码

内容: 2002-12-06 海南省工商行政管理局

内容: 报告期末注册 2012-07-13 海南省工商行政管理局

内容: 公司上市以来主营业务 无变更 的变化情况（如有） 历次控股股东的变更情 无变更 况（如有）

内容: 五、其他有关资料

内容: 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 会计师事务所办公地址 签字会计师姓名 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国上海市南京东路 61 号 4 楼 王祖平、符永富

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 海通证券股份有限公司 保荐机构办公地址 上海市广东路 689 号 海通证劵大厦 12 层 保荐代表人姓名 廖卫江、刘晴 持续督导期间 2009 年 12 月 16 日至今

内容: 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用

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内容: 第三节 会计数据和财务指标摘要

内容: 一、主要会计数据和财务指标

内容: 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2012 年 营业收入（元） 归属于上市公司股东的净 利润（元） 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元） 经营活动产生的现金流量 净额（元） 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 净资产收益率（%） 582,263,421.00 132,506,039.16 2011 年 644,193,479.23 206,054,285.74 本年比上年 增减(%) -9.61% -35.69% 2010 年 600,425,678.90 187,753,672.62

内容: 总资产（元） 归属于上市公司股东的净 资产（归属于上市公司股 东的所有者权益） （元）

内容: 二、境内外会计准则下会计数据差异

内容: □ 适用 √ 不适用

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内容: 三、非经常性损益项目及金额

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定 的非经常性损益项目， 以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用

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内容: 第四节 董事会报告

内容: 一、概述 2012年国民经济运行总体平稳，经济发展速度放缓，受此影响，琼州海峡 客滚运输市场整体增长也放缓。报告期内，公司坚持立足本省，利用海南省国 际旅游岛建设的有利契机，发挥公司资源、管理、行业龙头地位等优势，围绕 ―一体两翼‖的发展战略，秉承―安全、效益、谨慎‖的投资原则，深挖潜力，巩 固和发展公司主营业务；深入研究跟进外部经济政策条件的变化，适度开展相 关多元化业务。但受琼州海峡客滚运输市场增速放缓，琼州海峡客滚运输市场 运力快速增长的影响，公司运力短缺的问题更显突出，琼州海峡客滚运输市场 竞争激烈变化的局面，公司生产经营面临前所未有的压力。虽然公司继续加强 安全管理，丰富市场营销手段，拓宽营销渠道，强化港航合作、船舶管理，不 断完善公司治理建设，确保内控体系有效运行，努力控制各项成本费用，但仍 未能阻止公司市场份额和经营效益的下降。报告期内公司实现营业总收入 58,226万元，比上年同期下降9.61%；实现利润总额17,699万元，比上年同期下 降34.89%；实现净利润13,251万元，比上年同期下降35.69%。 二、主营业务分析 1、概述 公司2012年营运收入比上年同期下降9.61%，主要原因是琼州海峡客滚市 场竞争加剧，公司运力不足所致。成本比上年同期上升7.85%，主要原因是由 于人工成本和折旧增加、燃油、材料、修理费等价格上升所致。因此公司的利 润总额比上年同期下降35.69%，但利润构成和利润来源未发生变化。公司经营 活动现金流量净额较去年同期下降31.6%，主要原因为公司本期收入减少，成 本增加，现金流入减少，现金流出增加，导致经营活动现金流量净额下降；公 司投资活动现金流入较去年同期下降100%， 主要原因为公司去年同期购入子公 司支付的现金与子公司年初现金及现金等价物的差额； 公司投资活动现金流出 较去年同期增长125.74%，主要原因为公司本期支付的船舶建造款增加。

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内容: 招股说明书中募集资金承诺项目之一“更新海口至海安航线3艘客滚船项 目”的3艘船舶已于报告期内投产。 募集资金承诺项目之二“改造海口至北海航线"椰城二号"客滚船项目”已 变更为"新造客滚船投入北海航线"项目，变更的主要原因是：由于2011年北海 航线市场的经营环境发生了较大变化，为适应市场发展需要，公司拟扩大船舶 规模，增加客舱和相关娱乐餐饮服务，提高船舶服务档次。2012年通过了追加 投资将该船舶建造为能兼顾西沙海上旅游航线的船舶；报告期内该项目已实 施。详细情况参见本报告“第四节董事会报告”之六之（3）。 报告期内，公司根据上年度制定的发展战略和经营计划，丰富市场营销手 段，强化船舶管理，推进新项目建设，积极稳健地开展生产经营活动。报告期 内， 公司募集资金投资项目所建造的3艘客滚船均已投入海口至海安航线运营， 并且继续加快船舶更新步伐。公司也对西沙航线进行了多次试航，积极做好开 通西沙航线的准备工作，争取该航线的早日开通运营。公司控股子公司金欣公 司已于2012年12月正式开展泉金航线海上旅客运输业务。尽管如此，受宏观及 区域经济增速下滑的影响，琼州海峡客滚运输市场整体出现增长放缓的局面； 同时，由于其他船公司相继投入大型船舶营运，市场竞争加剧；虽然公司有新 运力加入，但其他船公司运力增长迅速，导致公司市场份额下滑，营业收入与 利润总额均出现了下降， 因此未能完成2011年年度报告中预计的2012年度生产 经营目标。

内容: 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用

内容: 2、收入

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内容: 公司主营业务收入为船舶运输收入。2012年公司主要经营海口至海安、海 口至北海、泉州至金门航线、海口至广州（暂停营运）客滚运输航线，筹备开 通西沙航线。报告期内，公司业务量和主营业务收入比上年同期减少。公司运 输车辆52.41万辆次，比上年同期下降0.08%；运输旅客368.76万人次，比上年 同期下降8.92%。实现营业总收入58,226万元，比上年同期下降9.61%。各航线 情况如下： 海口—海安航线：报告期内琼州海峡客滚运输市场整体增长放缓；同时市 场竞争加剧；公司运力不足，虽然公司有新运力加入，但其他船公司运力增长 迅速，导致公司市场份额下滑，运输业务量下降，营业收入比上年同期减少。 海口至海安航线营业收入占主营业务收入的93.64%。 海口—北海航线：报告期内营业收入受运力调整（其中一艘船舶调至海安 航线运营）影响，运输业务量下降，营业收入比上年同期减少。 海口—广州航线：报告期内公司对该航线原营运船舶“椰香公主”轮进行 技术改造，计划投入西沙海上旅游航线运营，该航线暂停营运。 海口—西沙航线：该航线在筹备中，尚未正式开通。报告期内该航线收入 为三沙市人民政府租用“椰香公主”轮替代“琼沙3号”在轮修理期间作为临 时公务、交通补给船，向西沙永兴岛运送人员及补给物资的租船收入。 泉州—金门航线：报告期末（2012年12月2日开始）正式开展泉州至金门 间海上旅客直航运输。

内容: 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）

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内容: 公司前 5 大客户资料 □ 适用 √ 不适用

内容: 3、成本

内容: 4、 航线运输价格及燃油价格 1)平均运输价格变动情况

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内容: 北海航线

内容: 报告期内各航线平均运输价格同比变动幅度不大。 2)燃料平均价格变动情况

内容: 燃油为公司的主要成本，报告期内燃油价格同比小幅上涨。 5、费用

内容: 报告期内，公司资产减值损失627.53万元，较去年增长1,506.6%，主要为 本期“椰香公主”轮计提的固定资产减值准备542万元所致。 报告期内，所得税费用4,535.14万元，较去年下降31.41%，主要原因为本 期利润总额减少。 6、研发支出 报告期内公司无研发支出。

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内容: 7、现金流

内容: 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用

内容: 1）报告期内，公司经营活动现金流量净额较去年同期下降31.6%，主要原 因为公司本期收入减少，成本增加，现金流入减少，现金流出增加，导致经营 活动现金流量净额下降。 2）报告期内，公司投资活动现金流入较去年同期下降100%，主要原因为 公司去年同期购入子公司支付的现金与子公司年初现金及现金等价物的差额。 3）报告期内，公司投资活动现金流出较去年同期增长125.74%，主要原因 为公司本期支付的船舶建造款增加。

内容: 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 三、主营业务构成情况

内容: 单位：元 营业收入 分行业 水路运输 分产品（航线）

内容: 营业成本

内容: 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率(%) 比上年同 比上年同 上年同期 期增减 （%） 期增减 （%） 增减（%）

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内容: 海安航线 广州航线 西沙航线 北海航线 泉金航线 分地区 南海客滚运输 福建沿海运输

内容: 西沙航线收入为租船营运 3 个航次的收入，成本为“椰香公主”轮全年发生的成本。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下， 公司最近 1 年按报告期末口径调 整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元

内容: 2、负债项目重大变动情况

内容: 无

内容: 3、以公允价值计量的资产和负债

内容: 无 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否

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内容: 五、核心竞争力分析 1、船舶优势 为保证市场的有序竞争， 海南省和广东省两省交通厅根据两省航运市场状 鼓励各航运 况以及国家行业产业发展政策对海安航线船舶投放有严格的限制， 企业对船龄长且船舶自身具有安全隐患的船舶进行更新，代之以封闭式、艏艉 跳板、大型的、抗风能力强、内部客运设施配置高的客滚船。因此，海安航线 客滚运输具有较高的行业准入门槛， 运营该航线的企业具有相对稳定的经营环 境，运力规模和船型配置也成为衡量行业内企业竞争优势的最重要指标之一。 目前公司共投入16艘客滚船和 1 艘客船参与南海客滚运输航线的运营， 无论是船舶数量还是总运力都高于竞争对手， 并籍此保持着南海客滚运输市场 中的领先地位。 2、技术优势 公司在船型设计和船舶航行环节均在市场中处于技术领先地位， 实现了船 舶的先进性、经济性和安全性的最佳组合。公司作为国内最早引进国外客滚船 舶的航运企业之一， 通过消化吸收国外先进技术， 并在实践中大胆探索和创新， 积累了丰富的船型设计和改造经验， 具备了较高的客滚船型设计和船舶改造能 力，并领先于市场中其他竞争对手。 3、人才优势 公司经过多年的培养和持续的人才引进， 在整个南海客滚运输企业中处于 领先的地位。 丰富的人力资源储备和多年的航运经验使得公司能在旺季大幅增 加航次，实现所有船舶 24 小时不间断运营；同时，也为公司在未来新拓航线 和新增运力提供了充足的人才保障。 4、管理优势 公司高管大都有近20年的客滚运输和管理经验， 深谙客滚运输市场发展变 化。经过多年的摸索，公司在消化吸收众多先进企业管理经验的基础上，总结 形成了适合客滚运输业务的、较为完备的经营管理制度和内部控制制度。

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内容: 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况

内容: 报告期内，公司无对外股权投资。

内容: 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

内容: 报告期内，公司无委托理财、衍生品投资和委托贷款。

内容: 3、募集资金使用情况 1）募集资金总体使用情况

内容: 单位：万元 募集资金总额 报告期投入募集资金总额 已累计投入募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 （%） 募集资金总体使用情况说明 2012 年度，公司共使用募集资金人民币 18,937.98 万元；截至 2012 年 12 月 31 日，公司实 际累计使用募集资金人民币 46,327.76 万元；募集资金专户余额为 88,949.84 万元（含净利息 收入 7,620.12 万元） 。 127,658.4 18,937.98 46,327.76 0 2,226.18 1.74%

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内容: 2）募集资金承诺项目情况

内容: 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更 截至期末累 截至期末投资进 项目达到预 募集资金承 调整后投资 本报告期投 项目(含部分 计投入金额 度(%)(3)＝ 定可使用状 诺投资总额 总额(1) 入金额 变更) (2) (2)/(1) 态日期 承诺投资项目 1.更新海口至海安航线 3 艘客滚船项目之一 号船（信海 19 号） 1.更新海口至海安航线 3 艘客滚船项目之二 号船（宝岛 16 号） 1.更新海口至海安航线 3 艘客滚船项目之豪 华快船（海峡 1 号） 2．改造海口至北海航线"椰城二号"客滚船 项目 3．"新造客滚船投入北海航线"项目 承诺投资项目小计 否 13,750 13,750 1,640.31 8,907.51 64.78% 2012-01-19. 4,086.48 是 否 项目可行性 本报告期实 是否达到 是否发生重 现的效益 预计效益 大变化

内容: 否

内容: 是

内容: 是 否 --

内容: 超募资金投向 1．新造一艘"46 车/999 客"客滚船投入海安 航线项目 2．新造三艘"46 车/999 客"客滚船投入海安 航线项目 3．重组泉州中远金欣海运有限公司项目 归还银行贷款（如有） 超募资金投向小计 合计 否 8,933 15,972 2,509.77 2,509.77 15.71% 2013 年 12 月 否

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内容: 更新海口至海安航线客滚船项目的一号船（信海 19 号） 、二号船（宝岛 16 号）未能按计划进行，主要原因：由于天气、工人短缺、图纸 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 （分具体项目） 修改、配套生产厂家供货延迟、船厂自身管理等方面原因而无法按期交船。详见巨潮资讯网 2011 年 1 月 27 日和 2011 年 7 月 13 日公司 董事会《关于海口至海安航线客滚船募投项目的进展公告》 。 一号船（信海 19 号）已于 2012 年 1 月交付并投入使用、二号船（宝岛 16 号）已于 2012 年 6 月交付并于 2012 年 7 月投入使用。 公司将改造海口至北海航线“椰城二”轮项目变更为新造一艘客滚船投入海口至北海航线，主要目的是为了适应北海航线不断变化的经 营环境。目前，北海航线的客、货流量对船舶的服务设施和装载力有更高的要求，仅对“椰城二”轮进行改造难于满足不断增长的市场 需求。公司决定终止海口至北海航线“椰城二”轮改造项目，变更为新造一艘客滚船投入海口至北海航线符合北海航线市场发展的需要。 项目可行性发生重大变化的情况说明 （详见 2011 年 4 月 9 日公司关于“变更部分募集资金投资项目”的公告）根据市场及公司自身发展情况，公司拟将该船舶建造为能兼顾 西沙海上旅游航线的船舶，同时，提高客房及其他娱乐服务设施标准等，以满足营运旅游航线需求，2012 年 4 月 11 日公司第三届董事会 第六次会议和 2012 年 4 月 27 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于追加北海航线新造船舶投资的议案》 ，同意使用超 募资金追加投资该新造船舶，该船舶的投资额由 17,997 万元追加至 23,502 万元。 适用 截止 2011 年 12 月 31 日，累计使用超募资金 7,660.55 万元投入募投项目；2012 年度使用超募资金 11,358.33 万元投入募投项目，截 止 2012 年 12 月 31 日，累计使用超募资金 19,018.88 万元投入募投项目。具体情况如下： （1） “新造客滚船投入北海航线”项目：2011 年 4 月，本公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于变更改造“椰城二”轮募 投项目的议案》 ，同意终止原募集资金投资项目即改造海口至北海航线“椰城二”轮项目，变更为新造一艘客滚船投入海口至北海航线。 2012 年 4 月 11 日公司第三届董事会第六次会议和 2012 年 4 月 27 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于追加北海航线 新造船舶投资的方案》 ，同意使用超募资金追加投资该新造船舶，该船舶的投资额由 17,997 万元追加至 23,502 万元。截止 2011 年 12 月 超募资金的金额、用途及使用进展情况 31 日，累计使用超募资金 167.74 万元投入此项目。2012 年度使用超募资金投入此项目 8,819.76 万元，截止 2012 年 12 月 31 日，累计使 用超募资金 8,987.50 万元投入此项目。 （2）2012 年 3 月 6 日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于新造一艘客滚船投入海安航线运输的议案》 ，同意公司使用 超募资金 8,933 万元新造一艘“46 车/999 客”客滚船替代“海虹一”“海虹二”客船投入海安航线运输。2012 年 9 月 14 日，公司第四 、 届董事会 2012 年第三次临时会议审议通过了《关于新造海安航线客滚船追加投资的议案》 ，同意使用超募资金追加投资该新造船舶，该 船舶的投资额由 8,933 万元追加至 15,972 万元。2012 年度使用超募资金 2,509.77 万元投入此项目。 （3）2012 年 12 月 21 日，公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于更新 3 艘客滚船投入海口至海安航线运输的议案》 ，同意 公司使用超募资金 45,000 万元新造 3 艘“46 车/999 客”客滚船，建成后替代现有旧船“信海 2 号”“宝岛 6”“宝岛 7”投入海口至海 、 、 安航线运营。2012 年度使用超募资金 28.80 万元投入此项目。 20

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内容: （4）

内容: 2011 年 4 月 7 日，公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于投资并控股泉州中远金欣海运有限公司的议案》 ，同意使

内容: 用超募资金对泉州中远金欣海运有限公司予以长期股权投资 2,005.31 万元。已执行完毕。 （5） 2010 年 3 月 11 日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于用超募资金归还银行贷款的议案》 ，同意用超募资金归还 银行借款 5,487.50 万元。已执行完毕。 募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施方式调整情况 募集资金投资项目先期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 尚未使用的募集资金存放于中国银行股份有限公司海口秀英支行募投专户及中国工商银行股份有限公司海口秀英支行募投专户，其中： 开户银行 尚未使用的募集资金用途及去向 中国银行股份有限公司海口秀英支行 中国银行股份有限公司海口秀英支行 中国工商银行股份有限公司海口秀英支行 中国工商银行股份有限公司海口秀英支行 银行账号 265005455511 267505455508 2201021229200055619 2201021214200001993 存储余额 60,151.78 万元 8,372.73 万元 1,425.33 万元 19,000.00 万元

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内容: 3）募集资金变更项目情况

内容: 单位：万元

内容: 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投 本报告期实际投 截至期末实际累 截至期末投资进 项目达到预定可 本报告期实 入募集资金总额 入金额 计投入金额(2) 度(%)(3)=(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 (1) 23,502 23,502 11,045.94 11,045.94 11,213.68 11,213.68 -47.71% 2014 年 04 月 -0 -变更后的项目可 是否达到预 行性是否发生重 计效益 大变化 否 --

内容: "新造客滚船投入 改造海口至北海航线"椰 北海航线"项目 城二号"客滚轮项目 合计 --

内容: 变更原因： （1）改造的可行性研究报告于 2007 年完成，至 2011 年约达 4 年，由于政策环境、市场需求结构都发生较大的变化，报告 的内容已经不能反映市场现状； （2）北海航线已逐步发展成为以海上休闲旅游客运为主的航线，而“椰城二”轮于 1998 年建造，船上 客运设施不能满足日益发展的客运市场需求； （3）该航线车辆大型化趋势明显，对船舶的装载能力要求越来越高，仅对旧船进行改造 难以满足不断发展的车运市场需求。 （4）根据市场及公司自身发展情况，公司拟将该船舶建造为能兼顾西沙海上旅游航线的船舶，同 时，提高客房及其他娱乐服务设施标准等，以满足营运旅游航线需求。 决策程序： （1） 2011 年 4 月 7 日，公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于变更改造“椰城二”轮募投项目的议案》 ，并提交 公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过。 （2）2012 年 4 月 11 日公司第三届董事会第六次会议和 2012 年 4 月 27 日召开的 2012 年 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 (分具体项目) 第一次临时股东大会审议通过了《关于追加北海航线新造船舶投资的议案》 ，同意使用募集资金追加投资该新造船舶，该船舶的投资拟 由 17,997 万元追加至 23,502 万元。 信息披露情况： （1）股东大会同意终止原募集资金投资项目即改造海口至北海航线“椰城二”轮项目，变更为新造一艘客滚船投入 海口至北海航线，新造船舶项目计划投资规模为 17997 万元，原“椰城二”轮改造项目计划使用募集资金 2600 万元，已投入 373 万元， 剩余募集资金 2227 万元。新造船舶投资总额 17997 万元与剩余募集资金缺口 15770 万元，缺口部分资金使用超募资金解决，新船建造 周期 2 年。 （详见 2011 年 4 月 9 日公司关于“变更部分募集资金投资项目”的公告） （2）2012 年 4 月 11 日公司第三届董事会第六次会议和 2012 年 4 月 27 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于追加 北海航线新造船舶投资的议案》 同意使用超募资金追加投资该新造船舶， ， 该船舶的投资额由 17,997 万元追加至 23,502 万元 （详见 2012 年 4 月 12 日公司 “关于使用募集资金追加投资北海航线新造船舶项目”的公告） 。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 (分具体项目) 变更后的项目可行性发生重大变化的情况 说明 不适用

内容: 不适用

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 4、主要子公司、参股公司分析

内容: 主要子公司、参股公司情况

内容: 公司 名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册 资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利润 (元) 净利润 （元）

内容: 泉州中远 金欣海运 子公司 有限公司

内容: 水路运输

内容: 经营泉州 （石井） 港 512.82 与金门客 万美元 运直航航 线 省、市、县 23,700 际班车客 万元 运

内容: 海南海汽 运输集团 参股公司 交通运输 股份有限 公司

内容: 主要子公司、参股公司情况说明

内容: 1) 控股子公司——泉州中远金欣海运有限公司 公司于2011年使用超募资金2,005.31万元投资并控股泉州中远金欣海运有限 公司（以下简称―金欣公司‖），持有其51%的股权。金欣公司经营泉州（石井） 港与金门客运直航的航线。 报告期内， 金欣公司出资购买了―蓬江轮‖， 该轮于2012 年12月2日正式首航。 2) 参股公司——海南海汽运输集团股份有限公司 公司于2011年使用自有资金3,600.85万元受让海南高速公路股份有限公司所 持的海南海汽运输集团股份有限公司（以下简称―海汽股份‖）5%的股权。海汽 股份的前身是海南省汽车运输总公司，成立于1951年11月，是一家以道路旅客运 输为主业，货物运输、汽车维修、职业教育等为辅的多元化国有道路运输企业。 海汽股份现为全国道路客运一级企业、全国道路客运50强企业、中国交通业百强 企业，海南道路运输业龙头企业，也是海南最大型的道路运输综合服务提供商。 目前，海汽股份正在推进上市工作，以实现海南首家道路客运企业上市的目标。

内容: 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 5、非募集资金投资的重大项目情况 无 七、公司控制的特殊目的主体情况 无

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 八、公司未来发展的展望 1、 经营环境分析 公司所从事的客滚运输行业具有较强的区域性，与海南区域经济发展密不可 分。 当前我国仍处在重要战略机遇期， 经济运行基本面良好的态势没有改变。 2013 年海南省将重点将着力抓投资、促消费，拉动经济持续健康增长；着力提升特色 现代农业水平，巩固和发展“三农”工作好势头；着力发展特色优势产业，调整 和优化经济结构； 大力发展新型工业， 加快发展现代物流、 金融保险、 信息服务、 电子商务等现代服务业；加快调整产业结构，进一步夯实产业基础；加快航天、 海洋、电影主题公园等重点旅游项目建设，培育发展商务旅游、文化旅游、森林 旅游、民族特色旅游等新的旅游业态和产品，争取适时开通西沙邮轮旅游，积极 推进博鳌乐城医疗旅游先行区建设，加强旅游市场环境整治和旅游价格调控，力 争旅游过夜人数增长10%以上、旅游收入增长13%以上。海南省经济的持续发展， 将给公司的发展带来良好机遇。 2、 公司所处行业的发展趋势和竞争格局 1) 行业发展趋势 公司所处行业为客滚运输行业，随着人们生活水平的提高，便捷、舒适正成 为人们出行方面现代需求的重要内涵。 而对运输效率提升的要求也使得运输车辆 在向着大型化、重型化发展。南海客滚运输市场现有的老旧船舶都将逐步被封闭 式、艏艉跳板型、快速大型化、抗风能力强、内部客运设施配置高的客滚船所取 代， 船舶将朝着大型安全化、 快速化、 旅游化的方向发展。 公司将通过船舶更新， 不断优化服务设施，提升服务质量，以适应客滚运输市场车辆大型化和客运旅游 化发展趋势，提升竞争力。 2) 竞争格局 南海客滚运输的竞争主要体现在海口至海安航线。目前经营该航线的企业仍 然为7家，随着该航线市场需求的增长，各船公司加快了运力更新的步伐，预计 未来1—2年内老旧的客滚船舶将全部被淘汰， 短期内众多的新增运力将加剧海口 —海安航线的竞争。 北海航线做为海上旅游航线，旅游客源占比在80%以上，如何更新船舶适应海 上旅游发展的需要是目前存在的主要问题， 该航线总体的竞争格局不会发生大的

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内容: 变化。 3、 公司发展战略 公司将加快推进“一体两翼”发展战略的有效实施。继续加大海安航线老旧 客滚船舶的更新力度，做大做强主业，增强公司的核心竞争能力。精心准备、周 密安排，积极稳妥做好西沙海上旅游航线开航的各项准备工作；同时，为化解风 险，做大海上旅游业务，我们有必要引入战略合作伙伴，共同投资开辟包括西沙 海上旅游在内的海上旅游业务，以丰富我们的商业和盈利模式。 4、 经营计划 2013年公司仍将面对运力不足的局面，将在困难中前行。需要在董事会的领 导下，经营班子以及广大干部员工的共同努力、同心同德，群策群力，以良好的 姿态去迎接新的挑战，以良好的业绩回报广大投资者。 2013年公司的生产经营目标为利润总额力争完成17,457万元。公司今年计划 所采取的主要措施有： 1) 继续深挖潜力，精耕细作，向管理要效益 在收入方面，公司要继续面向市场，丰富市场营销手段，拓宽营销渠道，在 强化港航合作、生产运营管理、科学调度安排运力、差异化服务等各个环节深挖 潜力，深耕细作，实现精细化管理，竭力提高船舶的完好率、营运率、周转率、 满载率，提高船舶单航次收入的含金量，以达到增加收入的目的；在节支方面， 要进一步加强对船舶物料、燃油等主要生产成本的有效控制，向管理要效益。 另外，要加强对控股子公司、参股公司的监控管理，按照现代企业制度要求， 完善法人治理结构，规范运作，创造良好的经济效益。 2) 继续更新运力，提高服务质量，打造公司品牌 继续加大海安航线老旧客滚船舶的更新力度，做大做强主业，增强公司的核 心竞争能力。 虽然公司在建的海安航线客滚船明年投产后公司的被动局面将有所 缓解，但局面没有改变。因此，一方面公司需要抓好在建船舶的建造工作，争取 早日出厂投入营运；另一方面还要继续加快现有老旧船舶的更新工作，增强公司 的核心竞争能力。公司新造的客滚船在车、客运硬件设施与现有客滚船相比将有 较大的提高，使旅客的出行便捷、舒适；公司计划利用硬件上的优势同时提高服 务质量，打造公司的品牌。

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内容: 3) 精心准备、周密安排，积极稳妥推进西沙航线开航的各项准备工作 公司获得海口、三亚至西沙海上旅游航线的经营权，意味着公司“一体两翼” 的发展战略取得实质性进展。经过一年来对船舶的改造和多次试航摸索，对西沙 海上旅游航线有了更多的了解，将按计划推进西沙航线的开航营运工作。 4) 合理调整公司组织结构，优化资源配置，适应企业发展的需要 根据公司整体发展战略以及业务和市场发展状况， 公司有必要本着―与战略相 结合、精简高效‖的原则，适时对公司现有机构进行调整，以优化资源配置，及 时建立和完善与市场发展相适应的组织管理体系，通过专业化、规范化、高效化 的组织管理，适应企业发展的需要。 5) 做好人力资源规划，适应发展需要 随着船舶更新速度的加快，大型船舶的相继投入以及业务的发展，公司在不 断扩大规模和产能的同时，要科学、合理做好人力资源的长远规划，注重引进人 才、培养人才、开发人才相结合，创造良好的工作环境，激发人才活力，着力建 设一支开拓进取、充满活力的管理队伍，不断提高企业的核心竞争力，满足企业 可持续发展的需要。 6) 加强企业文化建设，增强凝聚力和向心力 长期以来，我们主要关注如何提高船舶硬件以提高公司竞争力，以对抗外部 竞争；在公司内部缺乏关注如何创造企业文化，增加员工的归属感。企业文化的 缺乏在业绩大幅度下滑时表现出了对公司发展的信心不足，员工积极性不高，服 务质量难以保证等问题，已对公司的成长造成了影响。因此，需要公司加强企业 文化建设，树立积极向上的企业文化氛围，从而增强员工的凝聚力和向心力。 7) 取之社会，回馈社会，切实履行应有的社会责任 公司在追求经济效益、保护股东利益的同时，将积极保护债权人和职工的合 法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，采取有效措施防止海洋污染，积极从 事环境保护、抢险救灾设等公益事业，积极承担上市公司的社会责任，促进社会 的协调、和谐发展。 5、 风险分析 1) 经营风险 虽然目前公司在南海客滚运输市场处于领先地位，但随着各航运公司运力快

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内容: 速增长，公司受到的竞争和挑战日益加剧。为此，公司将通过优化经营模式，大 力推广差异化的增值服务，积极做大二次消费市场，努力培育新的商业盈利点； 加快运力投放，优化运力结构；强化市场营销，拓宽揽车组客渠道，提高服务质 量以确保公司市场占有率；同时，公司积极做好开通西沙海上旅游航线的准备工 作，争取早日开通运营，为经营发展开拓新的空间。 2) 人工、燃油成本上涨风险 人工、燃油成本是客滚运输企业的最主要运营成本，人工、燃油成本占主营 业务成本的比例约60%，人工、燃油成本的变动直接导致公司盈利水平的波动。 2013年公司成本控制形势仍然严峻。为此，公司一方面通过优化人员配置和工作 流程，加强培训，提高人员素质和工作效率，在部分对技能要求不高的低岗位上 推行劳务用工，以降低人工成本；另一方面，公司继续加强运营规划，做好燃料 管理工作，严格执行公司制定的节能管理规定，同时做好船舶重油使用的推广工 作，以减少燃油价格波动对公司效益的影响。 3) 新业务不确定性因素的风险 报告期内公司控股子公司泉州中远金欣海运有限公司已完成前期筹备，正式 开展业务；公司已获批经营海口、三亚至西沙北礁、永乐群岛生态旅游航线，目 前该航线的开辟工作正在积极筹备中；截止报告披露日，全资子公司海南司南环 岛游艇俱乐部有限公司已完成工商登记，目前正在为正式开展业务进行准备。由 于上述业务均为新业务，业务受市场、政治、经济等影响较大，收益存在较大的 不确定性。公司将加强项目的管控力度，力争项目运作有好的效果。 九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况 说明 与上年财务报告相比，公司会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 公司报告期内未发生重大会计差错更正需要追溯重述的情况。

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内容: 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 与上年度财务报告相比，公司合并报表范围未发生变化。 十三、公司利润分配及分红派息情况 1、 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 报告期内，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红相关事项的 通知》（证监发[2012]37号）、海南证监局《关于修改公司章程落实上市公司现 金分红有关事项的通知》（海南证监［2012］37号），为进一步规范公司利润分 配行为， 建立科学、 持续、 稳定的利润分配机制， 切实保护中小投资者合法权益， 公司于2012年7月19日召开的第四届董事会第一次会议审议通过了关于修订《公 司章程》的议案，明确规定了利润分配的方式、决策程序和机制、实施现金分红 和股票分红的条件、现金分红的比例等有关利润分配内容，该议案并于2012年8 月9日经公司2012 年第三次临时股东大会审议通过。 本次利润分配政策修订符合 《公司章程》及审议程序的规定，充分保护了中小投资者的合法权益，并由独立 董事发表了意见。公司将严格执行上述相关制度和规定。 2、 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

内容: √ 适用 □ 不适用 分配预案的股本基数（股） 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 经审计，公司 2012 年度实现归属公司普通股股东的净利润 132,506,039.16 元。按公 司实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 13,341,247.20 元，当年可供股东分配的利润为 119,164,791.96 元，加上年初公司未分配利润 331,125,481.89 元，减去报告期已分配现金 红利 131,040,000 元，公司可供股东分配的利润 319,250,273.85 元。 2012 年公司拟以 2012 年 12 月 31 日公司总股本 42,588 万股为基数，每 10 股派现金 红利人民币 1.5 元（含税)；不送红股，不以资本公积金转增股本。剩余未分配利润结转 以后年度。 本次利润分配预案合法合规，符合公司的分红承诺。 425,880,000.00

内容: 3、 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 2010年公司以2010年12月31日公司总股本20,475万股为基数，每10股派现金

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 红利人民币6元（含税），以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增6股， 合计转增12,285万股，转增后公司总股本为32,760万股。剩余未分配利润结转以 后年度。 2011年公司以2011年12月31日公司总股本32,760万股为基数，每10股派现金 红利人民币4.00元（含税)；同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转 增3股，合计转增9,828万股，转增后公司股本为42,588万股。剩余未分配利润结 转以后年度。 2012年公司拟以2012年12月31日公司总股本42,588万股为基数，每10股派现 金红利人民币1.5元（含税)；不送红股，不以资本公积金转增股本。剩余未分配 利润结转以后年度。剩余未分配利润结转以后年度。 公司近三年现金分红情况表

内容: 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 十四、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: 接待对象 类型 机构 谈论的主要内容及提 供的资料 公司日常经营情况及 公开信息资料 公司日常经营情况及 公开信息资料 公司日常经营情况及 公开信息资料 公司日常经营情况及 公开信息资料

内容: 接待时间

内容: 接待地点

内容: 接待方式

内容: 接待对象

内容: 海口市东方洋大厦七层

内容: 实地调研

内容: 方正证券

内容: 机构

内容: 中信建投证券

内容: 广发证券

内容: 华夏基金

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 第五节 重要事项

内容: 一、重大诉讼仲裁事项

内容: □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无媒体质疑事项。

内容: 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

内容: □ 适用 √ 不适用 报告期内，公司未发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

内容: 三、破产重整相关事项

内容: □ 适用 √ 不适用 报告期内，公司未发生破产重整相关事项。

内容: 四、资产交易事项

内容: □ 适用 √ 不适用 报告期内，公司无资产交易事项。

内容: 五、公司股权激励的实施情况及其影响

内容: □ 适用 √ 不适用 报告期内，公司无股权激励的实施情况及其影响。

内容: 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文 占同类交 关联交易定 关联交易价 关联交易金 关联交易结 易金额的 价原则 格 额（万元） 算方式 比例(%) 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 -无 签订综合服 务协议 签订综合服 务协议 签订综合服 务协议 签订综合服 务协议 双方约定 双方约定 双方约定 双方约定 双方约定 双方约定 双方约定 双方约定 双方约定 -1,244.66 178.8 106.09 133 27 4.62 29.63 1.58 22.73 2.75 0.96 5.09 158.5 1,915.41 9.29 旬度结算 1.34 月度结算 0.79 月度结算 0.99 月度结算 0.2 月度结算 0.03 月度结算 0.22 月度结算 0.01 月度结算 0.17 月度结算 0.02 月度结算 0.01 月度结算 0.04 月度结算 1.18 月度结算 14.29 ----2012-9

内容: 关联交易方

内容: 关联关系

内容: 关联交易 类型 提供劳务 提供劳务 提供劳务 租赁服务 提供劳务 提供劳务 提供劳务 提供劳务 提供劳务 提供劳务 提供劳务 销售商品

内容: 关联交易内容

内容: 市场 价格

内容: 披露日期

内容: 海南港航控股有限公司 海南港航控股有限公司 海南港航控股有限公司 海南港航控股有限公司 海南港航控股有限公司 海南港航控股有限公司 海南港航控股有限公司 海南港航控股有限公司 海南港航实业发展有限公司 海南港航拖轮有限公司 海南港航拖轮有限公司 海口港集团船舶燃料供销公司 海南海汽港口汽车客运站有限公司 合计 大额销货退回的详细情况

内容: 控股股东 控股股东 控股股东 控股股东 控股股东 控股股东 控股股东 控股股东 同一控制 同一控制 同一控制 同一控制

内容: 车、客代理 水电费 停泊费 售票窗口租赁 安全保护 设备使用费 堆场使用费 人工搬运费 物业管理 水电费 设备使用费 燃料费 代售船票手续费

内容: 本公司持有 5%股 提供劳务 份之全资子公司

内容: 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因 生产经营需要 关联交易对上市公司独立性的影响 公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 无 无

内容: 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况 无 （如有） 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 无

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 2、资产收购、出售发生的关联交易 报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易。 3、共同对外投资的重大关联交易 报告期内，公司无共同对外投资的重大关联交易。 4、关联债权债务往来 报告期内，公司无关联债权债务往来事项。 5、其他重大关联交易 报告期内，公司无其他重大关联交易。 七、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租 赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，公司没有发生担保事项。 3、 重大合同及履行情况 1）2009 年 2 月 19 日， 公司与控股股东港航控股签订了 《综合服务协议》 。 该协议从 2009 年 4 月 1 日起开始执行， 有效期 10 年。 报告期内该协议正在履 行中。 2） 2009 年 10 月 10 日， 公司与海南威隆船舶工程有限公司签署了 《41 车 /999 客客滚船建造合同》 ，根据该合同，海南威隆船舶工程有限公司为公司建造 2 艘（1#、2#船）41 车/999 客的客滚船。报告期内 1#、2#船已正式投入运营。 3） 2010 年 5 月 20 日， 公司与广东徐闻港航控股有限公司签署了《 合营 公司合作协议 》 。根据该协议，双方同意合资设立海峡快线船务有限公司（暂定 名，以工商登记的名称为准） ，合资公司注册资本为人民币 3,000 万元，其中公 司持股比例为 51%，广东徐闻港航控股有限公司持股 49%。报告期内设立合资 公司的各项筹备工作正在进行中。 4）2010 年 11 月 12 日，公司与重庆长航东风船舶工业公司签署《快速豪 华客滚船建造合同》 ，根据该合同，重庆长航东风船舶工业公司为公司建造 1 艘

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内容: 快速豪华客滚船。报告期内该船舶已正式投入运营。 5）2011 年 6 月 1 日，公司与海南益源实业有限公司签订为期一年的《供 油协议书》 ，海南益源实业有限公司为公司提供 180#、4#燃料油。2012 年 5 月 31 日合同到期，双方无异议，合同有效期顺延，合同正常履行中。 6）2011 年 7 月 1 日，公司与海南川源石油贸易有限公司签订为期一年的 《供油协议书》 ，海南川源石油贸易有限公司为公司提供 180#、4#燃料油。2012 年 6 月 30 日合同到期，双方无异议，合同有效期顺延，合同正常履行中。 7） 2012 年 4 月 24 日， 公司与海南益源实业有限公司签订为期一年的 《供 油协议书》 ，海南益源实业有限公司为公司提供 0#柴油。合同正常履行中。 8）2012 年 5 月 22 日，公司与中国石油化工股份有限公司广东湛江石油分 公司签订为期一年的《油品供货协议》 ，该公司为公司提供 0#柴油。合同正常履 行中。 2012 年 6 月 25 日， 公司与海南国盛石油有限公司签订为期一年的 《成 9） 品油供应框架协议》 ，海南国盛石油有限公司为公司提供 0#柴油。合同正常履行 中。 10） 2012 年 8 月 7 日， 公司根据建造海口至北海航线客滚船建造招标结果， 与中船国际贸易有限公司、广州广船国际股份有限公司签署了《1000 客/490 米 车线客滚船建造合同》 ，合同价格为人民币 22,000 万元，建造周期为第一期付款 汇出之日起 18 个月。该项目资金来源于超募资金，报告期内合同已开始履行。 11）2012 年 10 月 22 日，公司根据建造海口至海安航线客滚船建造招标结 果，与泰州口岸船舶有限公司签署了《海口至海安航线客滚船建造合同》 ，合同 价格为人民币 12,200 万元，建造周期为第一期付款汇出之日起 13 个月内。该项 目资金来源于超募资金，报告期内合同已开始履行。 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

内容: 承诺事项 股改承诺 收购报告书或权益 承诺方 无 无 承诺内容 承诺时间 承诺 期限 履行情况

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文 变动报告书中所作 承诺 资产重组时所作承 诺 首次公开发行或再 融资时所作承诺 控股股东 海南港航 控股有限 公司 股份限售承诺 1、 自本公司上市之日起三十六个月内， 不转让 或者委托他人管理其本次发行前所持有的本公 司股份， 也不由本公司回购该部分股份。 2、本公司现时持有股份公司的全部股份不存在 质押、 冻结等其他权利受限制的情形， 也不存在 权属纠纷。 3、本公司作为股份公司的控股股东，目前不存 在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁案件， 也不存在受到行政处罚的情形。 控股股东 海南港航 控股有限 公司 避免同业竞争的承诺 1、 本公司及本公司控制 、 托管的企业现时没 有直接或间接经营任何与股份公司及其下属公 司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业 务 ；也未参与投资任何与股份公司及其下属子 公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能 构成竞争的其他企业 。 2、 自本承诺函签署之日起， 本公司及本公司控 制、 托管的企业将不会直接或间接经营任何与股 份公司及其下属公司经营的业务构成竞争或可 能构成竞争的业务， 也不会投资任何与股份公司 及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成 竞争的其他企业。 3、自本承诺函签署之日起，如本公司及本公司 控制、 托管的企业为进一步拓展业务范围， 与股 份公司及其下属公司经营的业务产生竞争， 则本 公司及本公司控制、 托管的企业将以停止经营相 竞争业务的方式， 或者将相竞争业务纳入到股份 公司经营的方式， 或者将相竞争业务转让给无关 联关系的第三方的方式避免同业竞争。 4、在本公司及本公司控制、托管的企业与股份 公司及其下属公司存在关联关系期间， 本承诺函 为有效之承诺。 如上述承诺被证明是不真实的 或未被遵守， 本公司将向股份公司赔偿一切直接 和间接损失，并承担相应的法律责任。 控股股东 海南港航 控股有限 自本承诺函签署之日起， 本公司保证将不会利用 自身的控股地位对股份公司的董事、 监事及股份 公司章程规定范围内高级管理人员进行重大调 2009-07-13 三年 严格履行 承诺； 2012年07 2008-07-18 长期 遵守承诺 2009-12-16 三年 严格履行 承诺； 2012年12 月 15 日承 诺期满。 无

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文 公司 整， 即： 本公司保证自本承诺签署之日起三年调 整股份公司董事、 监事及股份公司章程规定范围 内高级管理人员的比例不超过相应人员总数的 三分之一（因上述董事、监事、高级管理人员违 反《公司法》关于董事、监事、高级管理人员资 格和义务的相关规定而必须进行更换的情形除 外； 上述人员因行政调动或因健康原因、 离退休、 去世等事由无法继续履行董事、 监事、 高级管理 人员职责而需要进行更换的情形除外） 。如果本 公司违反上述承诺， 给股份公司及其他股东利益 造成损害，本公司愿意承担相应的法律责任。 实际控制 人海口市 国资委 自本承诺函签署之日起， 本单位保证将不会对港 航公司的董事、 监事及港航公司章程规定范围内 的高级管理人员进行重大调整， 即保证每年调整 港航公司董事、 监事及港航公司章程范围内高级 管理人员的比例不超过相应人员总数的三分之 一。 本单位保证对港航公司上述董事、 监事及高 级管理人员进行的调整不会影响海峡股份公司 董事会、监事会及其管理层决策、经营的正常、 持续进行。 其他对公司中小股 东所作承诺 承诺是否及时履行 未完成履行的具体 原因及下一步计划 是否就导致的同业 竞争和关联交易问 题作出承诺 承诺的履行情况 以上承诺均得到严格履行。 是 是 不适用 无 2009-03-11 长期 遵守承诺 月 12 日承 诺期满。

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产 或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 1 王祖平、符永富

内容: 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 30

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 聘任、解聘会计师事务所情况说明 原负责公司年度报告审计的利安达会计师事务所有限责任公司在审计委托期满后，考 虑审计工作安排的便利性，公司第三届董事会第五次会同意聘请立信会计师事务所（特殊 普通合伙）为公司 2012 年度财务报告审计机构，上述事项已经公司 2011 年度股东大会审 议通过。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司因内部控制审计需求聘请了立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公 司的内部控制审计会计师事务所，费用同财务报告审计费用合计共 30 万。 报告期内，公司因财务管理、发展战略等需求聘请了江海证券有限公司为公司的财务 顾问，费用为 7.5 万。

内容: 十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告” 的说明

内容: 十一、处罚及整改情况

内容: 董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收 回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

内容: 十三、其他重大事项的说明

内容: 十四、公司子公司重要事项

内容: 报告期内，公司持有51%的股权的泉州中远金欣海运有限公司出资购买了“蓬江轮”， 该轮于2012年12月2日正式首航，开通了泉州（石井）港与金门客运直航的航线。

内容: 十五、公司发行公司债券的情况

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 一、股份变动情况

内容: 本次变动前 数量 比例 (%) 本次变动增减（＋，－） 发行 送 公积金转 新股 股 股 其他 小计 本次变动后 数量

内容: 一、有限售条件股份 185,399,950 56.59% 2、国有法人持股 5、高管股份

内容: 二、无限售条件股份 142,200,050 43.41% 1、人民币普通股 三、股份总数

内容: 股份变动的原因 2012年4月25日，公司2011年度利润分配方案实施完毕，以公司当时总股本327,600,000 股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股，合计转增98,280,000股，转 增后公司总股本增至425,880,000股。转增股份已于2012年4月25日计入股东证券账户。 2012 年12月17日， 公司在深圳证券交易所中小企业板上市满三年， 公司股东海南港航控 股有限公司及全国社会保障基金理事会转持三户履行完毕股份限售承诺， 共239,347,754股限 售股份解除限售上市流通。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2012 年3月30日，公司2011 年度利润分配方案经公司2011年度股东大会审议通过。 股份变动的过户情况 公司2011年度利润分配方案所转增的股份已于2012年4月25日计入股东证券账户。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的 每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况

内容: 股票及其衍生 发行日期 证券名称 股票类 首次公开发行 2009-12-07 33.60 （元/股） 39,500,000股 股票 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 2009-12-16 39,500,000 股 发行价格 （或利率） 获准上市交 易数量 交易 终止 日期

内容: 发行数量

内容: 上市日期

内容: 前三年历次证券发行情况的说明 经中国证券监督管理委员会 《关于核准海南海峡航运股份有限公司首次公开 发行股票的批复 》（证监许可 [2009]1197 号）核准 ，公司首次向社会公开发 行人民币普通股（A股）3,950万股 ，发行价格33.6元/股，并于2009 年12月16 日在深圳证券交易所中小企业板上市。 首次公开发行后公司总股本变更为15,750 万股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 2012 年 4 月 25 日，公司 2011 年度利润分配方案实施完毕，以公司当时总 股本 327,600,000 股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 3 股，合计转增 98,280,000 股，转增后公司总股本增至 425,880,000 股。转增股份 已于 2012 年 4 月 25 日计入股东证券账户。 3、现存的内部职工股情况

内容: 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况

内容: 单位：股

内容: 报告期股东总数 24,606 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 持股 5%以上的股东持股情况 38 25,460

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文 报告期 内增减 变动情 况 持有有 质押或冻结情况 限售条 持有无限售条 件的股 件的股份数量 股份状 数量 态 份数量 228,814,401 质押 69,719,478 10,588,646 88,000,000

内容: 股东名称

内容: 股东性质

内容: 持股比例 报告期末持 （%） 股数量

内容: 海南港航控股有限 公司 深圳市盐田港股份 有限公司 全国社会保障基金 理事会转持三户 海通证券股份有限 公司客户信用交易 担保证券账户 邢雯璐 银丰证券投资基金 杨瑜 兴业证券股份有限 公司客户信用交易 担保证券账户 李晖 李长海

内容: 国有法人 国有法人 国有法人

内容: 境内非国有法人 境内自然人 境内非国有法人 境内自然人 境内非国有法人 境内自然人 境内自然人 无 无

内容: 战略投资者或一般法人因配售新股成为 前 10 名股东的情况（如有） 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 海南港航控股有限公司 深圳市盐田港股份有限公司 全国社会保障基金理事会转持三户 海通证券股份有限公司客户信用交易担 保证券账户 邢雯璐 银丰证券投资基金 杨瑜 兴业证券股份有限公司客户信用交易担 保证券账户 李晖 李长海 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 无 间关联关系或一致行动的说明 参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 年末持有无限售条件股份数量（注 4） 股份种类 数量

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 2、公司控股股东情况

内容: 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代 码 港口装卸、仓储、水上客 货运输和代理服务；滚装 汽车海峡运输；集装箱运 海南港航控股 有限公司 李向阳 100,000 2005-01-24 77427661-7 万元 输； 外轮代理； 外轮理货； 近洋国际货物运输；房地 产开发经营；产业租赁； 物业管理服务；港口工程 建设；旅游项目开发；轻 工产品加工等。 港航控股系海南省最大的港口航运类综合性国有企业， 承担着优化海南省港口航运资源 经营成果、财 务状况、现金 流和未来发展 战略等 配置、促进国有资产保值增值职责，并通过无偿托管海口港集团公司、海南省海运总公 司及马村港港务公司，实现了对海南省琼北三港的统一管理和运营。由琼北三港港区组 合而成的海口港在我国沿海港口发展战略中被交通运输部列为全国25个主枢纽港之一。 2012 年末港航控股总资产 57.10 亿，所有者权益 33.48 亿，2012 年度收入 11.73 亿，经 营活动产生的现金流量净额 1.66 亿。 控股股东报告 期内控股和参 股的其他境内 外上市公司的 股权情况 无 注册资本 主要经营业务

内容: 报告期控股股东变更 □ 适用 √ 不适用

内容: 3、公司实际控制人情况

内容: 法定代表人/ 单位负责人 邓传明 组织机构 代码 76035667-5 注册 资本

内容: 实际控制人名称 海口市国有资产监督管理 委员会 经营成果、财务状况、现 金流和未来发展战略等 实际控制人报告期内控制 的其他境内外上市公司的 股权情况

内容: 主要经营业务 国有资产监督

内容: 海口市国有资产监督管理委员会为海口市人民政府主管国有资产监督管理 的工作部门， 通过海口市国有资产经营有限公司控制上市公司海南椰岛 （集 团）股份有限公司（股票代码：600238） 。

内容: 报告期实际控制人变更 □ 适用 √ 不适用

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 法定代表人/ 单位负责人 组织机构 代码

内容: 法人股东名称

内容: 成立日期

内容: 注册资本

内容: 主要经营业务或管理活动 码头开发与经营；货物装卸 与运输；港口配套交通设施 建设与经营；港口配套仓储 及工业设施建设与经营；港 口配套生活服务设施建设与 经营；集装箱修理；转口贸 易；经营进出口业务。

内容: 深圳市盐田港 股份有限公司

内容: 李冰

内容: 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 公司股东及其一致行动人在报告期内不存在提出或实施股份增持计划的情 况。

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 本期增持 本期减持 股份数量 股份数量 （股） （股）

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 任职状态

内容: 性 别 男 男 --

内容: 年 龄

内容: 任期起始日 期

内容: 期末持股 数（股） 975 4,992

内容: 李 伟 林 海 合计

内容: 董事 监事 --

内容: 离任 现任 --

内容: 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事 报告期内，公司第四届董事会共有董事11名，其中独立董事4名，全部由股东 大会选举产生。各位董事均为中国国籍，均无境外永久居留权。主要情况如下： 林 毅：男，1965年5月出生，大学文化，经济师，中共党员。曾任海口港船 务公司副经理、经理，海口港集团公司副总经理。现任海南港航控股有限公司总 裁、党委副书记、董事，本公司董事长。 陈德云：男，1958年4月出生，中共党员，硕士研究生学历。曾任深圳市纪委 教育调研室主任科员、办公室主任科员、副处级纪检员、中共深圳市纪委办公厅 副主任、深圳市大铲湾港口投资发展有限公司党总支副书记、纪委书记，现任中 共深圳市盐田港股份有限公司委员会副书记兼纪律检查委员会书记。 本公司副董 事长。 林 健：男，1966年9月出生，大学文化，中共党员。曾任海口港集团公司总 经理助理、海南港航控股有限公司总经理助理、海南海峡航运股份有限公司董事 会秘书、副董事长。现任海南港航控股有限公司常务副总裁。 徐奇标：男，1962年9月出生，大学文化，高级工程师，中共党员。曾任海口 港集团公司总工程师。现任海南港航控股有限公司副总裁。 黄有光：男，1964年12月出生，中共党员，大学文化，工程师。曾任海口港

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 集装箱公司副经理、海口港第一作业区经理、海南港航控股有限公司生产业务部 部长、总裁助理。现任海南港航控股有限公司副总裁。 蔡汝贤：男，1962年9月出生，中共党员，大学文化，工程师。曾任海口港集 装箱公司经理、海口港港务分公司经理、海南港航控股有限公司总裁助理。现任 本公司总经理。 陈 坚：男，1971年12月出生，中共党员，硕士研究生学历，经济师。曾任 盐田港集团经营发展部副主办、物流部副主办、物流公司发展部企划组经理、惠 州深能投资控股有限公司计划经济部部长。 现任深圳市盐田港股份有限公司规划 发展部部长。 刘义新：男，1951年11月出生，汉族，研究生学历，中共党员。曾任吉林省 委组织部副处级干事，海南省人事劳动厅副处长、处长，海南省工商行政管理局 副局长、巡视员，海南省政协常委、主任。本公司独立董事。 刘宁华：男，1962年6月出生，大学文化，工程师，中共党员。曾任中国东方 信托投资公司深圳投资银行部副总经理、总经理；现任中国银河证券股份有限公 司投资银行总部董事总经理。本公司独立董事。 徐大振：男，1963年6月出生，瑞典世界海事大学毕业，副教授。上海市第十 二届政协委员，浦东新区政协副秘书长。九三学社上海市委常委。上海海事大学 浦东工商管理学院常务副院长。曾任该校水运管理系副主任，管理学院副院长、 交通运输学院副院长、外事处处长（港澳台办公室主任）、国际交流学院院长， 自2007年11月起任浦东工商管理学院常务副院长。本公司独立董事。 雷小玲：女，1970年8月出生，硕士研究生，注册会计师、高级会计师，拥有 证券、期货业务从业资格，具有证券、期货业务、财务会计、审计业务专长。曾 任海南、海口会计师事务所注册会计师。现任中审亚太会计师事务所海南分所注 册会计师、负责人。本公司独立董事。 2、监事 报告期内，本公司第四届监事会共有监事5名，其中3名为股东代表监事，由 股东大会选举产生，2名为职工代表监事，由职工民主选举产生。各位监事均为 中国国籍，均无境外永久居留权。主要情况如下： 黎 华：女，1970年10月出生，中共党员，大学文化，高级会计师，审计师。

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 曾任海口港客运站财务部部长、海口港船务公司财务部部长、海南港航控股有限 公司审计督察部部长、 财务部部长、 总裁助理。 现任海南港航控股有限公司董事、 财务总监。本公司监事会主席。 李国荣：男，1969年7月出生，博士研究生，高级会计师，中共党员。曾任金 陵石化公司财务资产部资金管理处副科长、科长、中石化湖北石油公司财务资产 处副处长、中石化湖北石油公司副总会计师、财务资产处处长、中石化中海船舶 燃料供应有限公司财务部经理、中海码头发展有限公司财务总监。现任中海（海 南）海盛船务股份有限公司总会计师。 林 海：男，1967年出生，大学文化。曾任海口港集装箱公司财务部经理、 海口港集团公司财务部主任科员、海南港航控股有限公司财务部部长助理。现任 海南港航控股有限公司投资部部长助理兼产权管理中心主任。 周经本：男，1958年12月出生，中共党员，在职研究生学历，高级政工师。 曾任海南省海运总公司团委书记、宣传处副处长、业务处处长、办公室主任、总 经理助理；海南港航控股有限公司机关党委副书记。现任本公司党委副书记、工 会主席。 林桂曼：女，1972年10月出生，大学文化，高级会计师。现任本公司财务部 经理。 3、高级管理人员 本公司目前高级管理人员包括总经理1名，副总经理5名，总会计师1名，副总 经理兼董事会秘书1名。各位高级管理人员均为中国国籍，均无境外永久居留权。 主要情况如下： 蔡汝贤：本公司总经理，见董事简介。 王小岸：男，1968年11月出生，大学文化，工程师，中共党员。曾任海南海 峡航运股份有限公司总经理助理、调度室主任、船队经理、海南海洋投资开发有 限公司副总经理、海南港航控股有限公司董事会办公室主任助理、副主任。现任 本公司副总经理。 朱润资：男，1971年10月出生，大学文化，中共党员。曾任海南海峡航运股 份有限公司―椰香公主‖、―宝岛12号‖等船舶的船长、海南港航控股有限公司生产 业务部部长助理、副部长。现任本公司副总经理。

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 冯 斌：男，1970年10月出生，硕士研究生。曾在交通部科学研究院从事交 通科研工作， 曾任深圳市盐田港股份有限公司投资发展部副经理、 海峡股份董事。 现任本公司副总经理。 王 民：男，1962年7月出生，大专文化，经济师，中共党员。曾任海南省海 运总公司客货海运公司经理、党委副书记。现任本公司副总经理。 周文豪：男，1960年2月出生，大专文化，工程师，中共党员。曾任海口港船 务公司船舶维修厂厂长、 技术部部长、 本公司机务部部长。 现任本公司副总经理。 吴运智：男，1966年5月出生，大学文化，高级会计师，中共党员。曾任中国 海口外轮代理有限公司财务经理。现任本公司总会计师。 周乃均：男，1962年11月出生，大学文化，经济师，中共党员。曾任海口港 船务公司技术部部长、海运部经理、海南港航控股有限公司秀英客运轮渡公司经 理，本公司总经理助理。现任本公司副总经理兼董事会秘书。

内容: 在股东单位任职情况

内容: √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 总裁 常务副总裁 副总裁 副总裁 党委副书记 规划发展部部长 财务总监 投资部部长助理 任期起始 日期 2006-03-01 2011-06-03 2004-12-30 2008-08-16 2012-01-11 2011-07-19 2012-05-262010-06-26 任期终止 在股东单位是否 日期 领取报酬津贴 是 是 是 是 是 是 是 是

内容: 林 林

内容: 毅 健

内容: 海南港航控股有限公司 海南港航控股有限公司 海南港航控股有限公司 海南港航控股有限公司 深圳市盐田港股份有限公司 深圳市盐田港股份有限公司 海南港航控股有限公司 海南港航控股有限公司

内容: 徐奇标 黄有光 陈德云 陈 黎 林 坚 华 海

内容: 在股东单位任职 情况的说明

内容: 上述人员在国有企业或国有控股股份公司任职，未能确定其任期终止日期。

内容: 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用

内容: 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 45 任期起始日期 任期终止 在其他单位是否 日期 领取报酬津贴

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 刘宁华 雷小玲 徐大振 李国荣 在其他单位任 职情况的说明

内容: 中国银河证券股份有限公司投资银 行总部 中审亚太会计师事务所海南分所 上海海事大学浦东工商管理学院 中海（海南）海盛船务股份有限

内容: 上述人员在任职单位所任职务届次不明确，未能确定其任期终止日期。

内容: 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 1、在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公司 现行的薪酬制度领取薪酬，年底根据经营业绩按照考核评定程序，确定其年度奖 金， 报董事会或股东大会审批； 独立董事在公司领取津贴； 不在公司任职的董事、 监事在其担任行政职务的公司领取薪酬。 2、独立董事津贴由公司股东大会审议批准；独立董事参加会议发生的差旅 费、办公费用等履行职责费用由公司承担。

内容: 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

内容: 徐奇标 黄有光 刘宁华 徐大振 雷小玲 刘义新 黎 华

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 林桂曼 蔡汝贤 冯 王 斌 民

内容: 职工监事 董事、总经理 副总经理 副总经理 副总经理 总会计师 副总经理 副总经理 副总经理 副董事长 董事 董事 董事、总经理 独立董事 监事会主席 副总经理 --

内容: 女 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 --

内容: 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 现任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 --

内容: 王小岸 吴运智 周乃均 周文豪 朱润资 肖 波

内容: 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况

内容: 姓名 肖 波 担任的职务 副董事长 董事 董事 董事、总经理 独立董事 监事会主席 副总经理 类型 离职 离职 离职 离职 离职 离职 离职 日期 2012-03-05 2012-03-05 2012-07-19 2012-07-19 2012-07-19 2012-07-19 2012-07-19 工作调动 工作调动 董事会换届选举 董事会换届选举 董事会换届选举 监事会换届选举 任职期满 原因

内容: 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理 人员）

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 截至 2012 年 12 月 31 日，公司员工人数为 1,125 人。公司没有需承担费用的离退休职工。

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 3、员工薪酬政策 公司根据国家有关劳动法规和政策， 结合公司实际情况， 以岗位职责为基础、 工作绩效为尺度，体现效率优先、兼顾公平、按劳分配的原则，逐步建立了与市 场经济相适应的企业内部分配激励机制来吸引人才和留住人才， 制定出具有公平 性、行业内具有竞争力的薪酬福利制度。 4、员工培训 为了提高员工的整体素质和工作效率，公司一直都很注重员工的培训，人力 培训的主要内容 资源部每年都会结合岗位需求情况对员工进行有针对性的培训。 包括员工素质、职业技能、信息化软件使用技巧、企业文化、管理者提升等各个 方面。通过培训，员工的工作能力和素质得到了提升，能更好满足公司发展的需 求。

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》 及相关的法律、法规、规范性文件的规定和要求，不断完善公司法人治理结构， 健全内部控制制度，规范公司运作。 截至报告期末，公司法人治理的实际情况符合中国证监会和有关监管部门的 相关要求。报告期内公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。 1、关于股东与股东大会 公司严格遵循相关法律法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定 和要求，规范股东大会的召集、召开和议事程序，并由律师进行现场见证。对涉 及利润分配等重要事项进行表决时，公司提供网络投票平台，能够确保全体股东 特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 2、关于控股股东和上市公司的关系 公司控股股东严格规范自己的行为，依法行使股东权利，没有利用其特殊地 位超越股东大会干预公司的决策和经营活动。 公司拥有独立完整的业务和自主经 营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上与控股股东完全分开，公司董事会、 监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定选聘 董事，现有董事11名，其中独立董事4名（会计专业人士1名）。公司董事会人数 和人员构成符合有关法律法规的要求；公司全体董事依照相关规定和要求，勤勉 尽职地开展工作，积极参加相关培训，熟悉有关法律法规。公司董事会严格按照 《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》规定的程序召开会议，依法行 使职权。董事会下设专门委员会，提高了董事会的效率。

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 4、关于监事和监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选聘监事，监事会共有 监事5名，其中职工代表监事2名，监事会人数和人员构成符合法律法规的要求。 公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行职责，对公司财务、 关联交易、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表意见，维护公司及股东 的合法权益。 5、关于信息披露与透明度 公司严格按照相关法律法规及 《公司信息披露事务管理制度》 的规定和要求， 设立专门机构并配备相应的人员，依法履行信息披露义务，真实、准确、及时、 完整地披露相关信息，使所有股东有平等的机会获取公司有关信息；同时，借助 电话、网络平台回答投资者咨询。不存在因信息披露问题被交易所实施批评、谴 责等惩戒措施。报告期内，公司不存在向控股股东、实际控制人提供未公开信息 等违规情况。 公司指定 《中国证券报》 、 《证券时报》 巨潮资讯网 、 （http://www.cninfo.com.cn） 为公司信息披露的报纸和网站。 6、关于利益相关者的利益保护 公司充分尊重和维护债权人、公司员工、客户等利益相关者的合法权益，并 积极有效地同各个利益相关者建立和谐的互利合作关系，以共同推进公司持续、 健康、稳定发展。 7、关于绩效评价和激励约束机制 公司已建立了有效的评价和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、 透明，严格按照有关法律法规的规定进行。

内容: 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

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内容: 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

内容: 为规范公司内幕信息知情人管理，加强内幕信息保密工作，维护公司信息 披露的公开、公平、公正，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息 披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规及《公司章 程》的有关规定，公司制定了《内幕信息及知情人管理制度》，详细内容于2010 年4月21日刊登在巨潮资讯网上。公司严格执行上述制度，报告期内，公司认真 做好内幕信息知情人的登记、报备工作；组织公司董事、监事、高级管理人员以 及可接触到内幕信息的相关岗位员工对相关文件进行学习，提高相关人员的合 规、保密意识，并将相关文件转发控股股东等外部机构，规范对外报送信息及外 部信息使用人使用本公司信息的行为。 报告期内，公司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露 前利用内幕信息买卖公司股票的行为， 也没有发生监管部门查处和需要整改的情 况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况

内容: 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引

内容: 1、关于《2011 年度董事会工 审议通过 10 项决议：1、 作报告》的议案； 2、关于 《2011 年度董事会工作 《2011 年度监事会工作报告》 报告》 《2011 年度监 ；2、 的议案；3、关于《2011 年度 事会工作报告》 3、 ； 《2011 财务决算报告》的议案；4、 年度财务决算报告》 ；4、 关于《2011 年度利润分配方 《2011 年度利润分配方 案》的议案；5、关于聘请公 案》 ；5、聘请公司 2012 2011 年度 股东大会 2012-03-30 司 2012 年度财务报告审计机 年度财务报告审计机构 构的议案；6、关于重新审议 的决议；6、重新审议通 关于修订 《公司章程》 的议案；关于修订《公司章程》的 8、关于修订《监事会议事规 决议；8、关于修订《监 则》的议案；9、关于选举陈 事会议事规则》的决议； 德云先生为公司董事的议案；9、选举陈德云先生为公 10、 关于选举陈坚先生为公司 司董事；10、选举陈坚先 董事的议案。 生为公司董事。 公告编号： 2012-14； 公告名称： 海南海峡 航运股份有限公司 2012-03-31 2011 年度股东大会 决议的公告； 公告披 露的网站名称： 巨潮 资讯网。

内容: 《综合服务协议》 的议案； 》 《综合服务协议》 7、 7、 过了 ；

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内容: 2、本报告期临时股东大会情况

内容: 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 公告编号：2012-23； 公告名称：海南海峡 2012 年第一 次临时股东 2012-04-27 大会 关于追加北海航线新 造船舶投资的议案。 审议通过关于追加北 海航线新造船舶投资 的议案。 航运股份有限公司 2012-04-28 2012 年第一次临时股 东大会决议公告；公 告披露的网站名称： 巨潮资讯网。 1、关于选举公司第四 审议通过 3 项决议： 1、 2012 年第二 次临时股东 2012-07-19 大会 届董事会董事的议案；选举公司第四届董事 2、关于选举公司第四 会董事；2、选举公司 公告编号：2012-36； 公告名称：海南海峡 航运股份有限公司

内容: 2012-07-20 2012 年第二次临时股 届监事会监事的议案；第四届监事会监事； 3、 东大会决议公告；公 3、关于修订《公司章 关于修订《公司章程》 告披露的网站名称： 程》的议案。 的议案。 巨潮资讯网。 公告编号：2012-40； 公告名称：海南海峡

内容: 关于修订《公司章程》审议通过关于修订 《公 的议案。 司章程》的议案。

内容: 航运股份有限公司 2012-08-10 2012 年第三次临时股 东大会决议公告；公 告披露的网站名称： 巨潮资讯网。

内容: 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

内容: 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 徐大振 雷小玲 刘宁华 刘义新 高洪星 本报告期应参加董 现场出席 以通讯方式参 事会次数 12 12 12 6 6 次数 2 4 1 2 0 加次数 9 7 9 4 5 委托出席 次数 1 1 2 0 1 2 缺席次数 0 0 0 0 0 是否连续两次未亲 自参加会议 否 否 否 否 否

内容: 独立董事列席股东大会次数

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内容: 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

内容: 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否

内容: 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明

内容: 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

内容: 报告期内，独立董事利用自己的专业优势，密切关注公司的经营情况。利用 召开董事会、 股东大会的机会及其他时间， 深入与公司其他董事、 高管人员沟通， 深入了解公司的经营情况；关注公司重大投资事项的进展情况；及时掌握公司的 经营动态；深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战，及时提示风险，为公司未来 发展和规范化运作作出贡献。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略委员会 战略委员会由5名董事组成，其中1名为独立董事，由董事长担任召集人，主 要负责对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议。报告期内，战略委员会根 据公司的发展规划，结合公司的实际情况，对公司所处的行业进行系统的分析研 究，及时提出企业应重点关注的经营事项，为公司发展规划提出积极的建设性意 见。 2、薪酬与考核委员会 薪酬与考核委员会由5名董事组成，其中3名为独立董事，并由1名独立董事 担任召集人，主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核、制定和 审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案等。报告期内，薪酬与考核委员会根 据薪酬考核制度对公司董事、监事及高级管理人员进行考核，确认其薪酬、奖金 情况。

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内容: 3、审计委员会 审计委员会由5名董事组成，其中3名为独立董事，并由1名独立董事担任召 集人，主要负责公司内部审计、外部审计的沟通、监督和检查工作。报告期内， 审计委员会本着勤勉尽责的原则，切实履行了《公司章程》和《董事会审计委员 会实施细则》规定的工作职责，并在公司2012年年度报告编制中充分发挥监督作 用，开展了以下工作： 1）认真审阅了公司2012年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审 计工作的会计师事务所协商确定了公司2012年度财务报告审计工作的时间安排。 2）在会计师进场审计后，与项目负责人作了充分沟通，并达成一致意见， 认为公司的《2012年度审计工作计划》制定详细、责任到人，可有力保障2012 年度审计工作的顺利完成。 3）在会计师事务所出具审计意见前进行沟通，就重点关注问题进行讨论， 并与会计师事务所就审计意见达成共识。 五、监事会工作情况

内容: 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整 情况 公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财 务上与控股股东完全分开。 业务： 公司业务结构完整， 自主独立经营， 不依赖于股东或其它任何关联方， 与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的 关联交易，也不存在控股股东直接或间接干预公司经营运作的情形。 人员： 公司在劳动、 人事及工资等方面均完全独立于控股股东。 公司总经理、 副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控 股股东及其下属企业担任除董事、 监事以外的任何职务； 未在控股股东及其控制 的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。

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内容: 资产： 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所， 拥有独立完整的资产结构， 拥有独立的生产系统、房屋所有权等资产，拥有独立的采购和销售系统，对所有 资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。 机构：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，设立了独立 的经营管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业， 不存在机构混同的情形。 公司的办公场所独立于股东单 位，不存在混合经营、合署办公的情形。 财务： 公司设置了独立的财务部门和内部审计部门， 配备有专职的财务人员 及内部审计人员， 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 独立使用银行账 户， 独立进行纳税申报及汇缴， 不存在与股东单位共用银行账户或混合纳税现象。 七、同业竞争情况

内容: 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度， 根据目标责任完 成情况，由薪酬与考核委员会负责对其进行考评，并制定年终奖励方案，报公司 董事会审批。

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内容: 一、内部控制建设情况 公司依照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《企业内 、 、 、 部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》《关于印发<海南 、 、 省宣传贯彻企业内部控制规范体系实施方案>的通知》和《海南省企业内部控制 规范体系试点工作方案》等相关法律、法规和规章制度的要求，2011 年已完成 了内部控制体系建设工作，并在 2012 年 1 月通过海南省企业内部控制规范体系 宣传贯彻实施工作领导小组的检查验收。 依照公司内部控制体系三年 （2011-2013 年）实施规划要求，2012 年列为试运转年，目标为补充风险点、修订内控体系。 公司结合自身经营特点与所处环境， 通过加强内控体系文件培训宣贯， 各部门做 好内控建设的各项推进工作，开展内控体系文件日常风险监测检查等系列活动， 不断完善公司治理，健全内部控制体系，保障公司内部控制管理的有效执行，确 保公司的稳定经营。 2012 年度内控自我评价发现的缺陷共 21 项，均为一般缺陷，其中运行缺陷 12 项，设计缺陷 9 项。通过这次内控自我评价工作发现，内控体系文件试运行 情况良好，无重要以上的缺陷，但由于内部控制固有的局限性、内部环境以及宏 观环境、政策法规持续变化，可能导致原有控制活动不适用或出现偏差，对此公 司将及时进行内部控制体系的补充和完善，为财务报告的真实性、完整性，以及 公司战略、经营等目标的实现提供合理保障。总的来说 2012 年度内控自我评价 发现的缺陷不会导致企业偏离控制目标，内控文件全年的运行是基本有效的。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司现有的内部控制制度符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公 司治理规范性文件的要求， 且符合公司的实际情况， 能够有效防范和控制公司内 部的经营风险，保证公司各项业务的有序开展。公司将继续按照《企业内部控制 基本规范》和《企业内部控制配套指引》等相关规范的要求逐步建立健全内部控 制体系，提高公司风险防范能力和规范运作水平，保证企业经营管理合法合规、

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内容: 资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司发展 战略的实现。 三、建立财务报告内部控制的依据 根据《会计法》《企业会计准则》《企业内部控制基本规范》 、 、 、财政部《内 部控制基本规范》 等监管部门相关规范性文件及公司的实际情况， 建立了完备的 会计核算体系和内部控制制度，本年度的财务报告内部控制不存在重大缺陷。 四、内部控制自我评价报告

内容: 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷 内部控制自我评价报告全文披露日期 内部控制自我评价报告全文披露索引 2013 年 04 月 12 日 《2012 年度内部控制自我评价报告》 详见巨潮咨询 网（http://www.cninfo.com.cn）

内容: √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，贵公司于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有 重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 内部控制审计报告全文披露索引 2013 年 04 月 12 日 《内部控制鉴证报告》详见巨潮咨询网 （http://www.cninfo.com.cn）

内容: 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否

内容: 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司制订了专门的《年报信息披露重大差错责任追究制度》 ，对年报信息披 露重大差错的认定和相关人员的责任追究， 进行了详细、 严格的规定。 报告期内， 公司未出现年报信息披露重大差错的情形。

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内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 标准无保留审计意见 2013 年 04 月 11 日 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 信会师报字[2013]第 111663 号 审计报告正文

内容: 海南海峡航运股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海南海峡航运股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2012 年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2012年度的利润表和合并利润表、2012年度的 现金流量表和合并现金流量表、2012年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。

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内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

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内容: 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总 计

内容: 主管会计工作负责人：吴运智

内容: 编制单位：海南海峡航运股份有限公司 单位：元 项目 流动资产： 货币资金 1,141,618,277.79 1,316,143,588.95 期末余额 期初余额

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

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内容: 主管会计工作负责人：吴运智

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 法定代表人：林毅 主管会计工作负责人：吴运智 会计机构负责人：林桂曼

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内容: 主管会计工作负责人：吴运智

内容: 编制单位：海南海峡航运股份有限公司 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 67 569,166,092.14 666,022,162.20 本期金额 上期金额

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 68 215,484,648.44 -215,484,648.44 95,458,364.65 -78,141,003.60 215,484,648.44 59,449,864.65 36,008,500.00 17,210,031.05 17,317,361.05 107,330.00 175,077,416.97 61,191,759.06 23,059,198.74 485,551,732.06 157,639,558.03 141,084,303.20 79,250,712.97 14,221,118.10 494,845,207.92 230,481,522.73 74,025,197.95 643,191,290.09 226,223,357.29 59,304,568.45 725,326,730.65 260,289,073.65

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 -188,885,090.41 1,355,741,966.93 1,166,856,876.52 29,490,519.13 1,326,251,447.80 1,355,741,966.93 131,040,000.00 -131,040,000.00 122,850,000.00 -122,850,000.00 131,040,000.00 122,850,000.00

内容: 主管会计工作负责人：吴运智

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 70

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文 法定代表人：林毅 主管会计工作负责人：吴运智 会计机构负责人：林桂曼

内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 285.74 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 206,054, 285.74 （三）所有者投入和减少资本

内容: 主管会计工作负责人：吴运智

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 8、母公司所有者权益变动表

内容: 三、本期增减变动金额（减少 98,280,000 -98,280,00 以“－”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 .00 0.00

内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 98,280,000 -98,280,00 .00 0.00

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: .00 2． 盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备

内容: 三、 本期增减变动金额 （减少以 122,850,00 -122,850,0 “－”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 0.00 00.00

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 主管会计工作负责人：吴运智

内容: (一) 历史沿革 海南海峡航运股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）经海南省工商行政管理局批准，于2002 年12月6日成立，现持有注册号为460000000065733的企业法人营业执照，法定代表人为林毅。 2002年12月6日， 经海南省经济贸易厅琼经股[2002]477号文 《海南省经济贸易厅关于设立海南海峡航 运股份有限公司的批复》，海口港集团公司以其所属船务公司的客滚运输相关经营性资产和负债作 为出资，联合深圳市盐田港股份有限公司、中海（海南）海盛船务股份有限公司、中国海口外轮代 理有限公司以及自然人邢雯璐其他四方以现金出资共同发起设立海南海峡航运股份有限公司。公司 设立时，海口港集团将所属船务公司客滚运输业务相关的经营性资产及相应负债全部投入本公司， 以2001年11月30日为评估基准日，该部分资产评估确认净值为7,177.02万元（通诚资产评估有限责任 公司出具的通评报字[2002]第21号评估报告） 按1:0.99的比例折为7,126.30万股， ， 占总股本的75.01%； 其他四家发起人均以现金（合计2,390.59万元）作为出资，按1:0.99的比例折为2,373.70万股。成立股 份有限公司的股本由北京天华会计师事务所审验，并出具了北京天华验字[2002]第024号验资报告。 2004年12月28日，根据海南省国资委琼国资[2004]187号《关于设立海南港航控股有限公司的通知》 的相关规定，成立了国有独资的海南港航控股有限公司（以下简称港航控股）。2005年3月11日，海

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内容: 南省国资委分别作出《关于无偿划转海口港集团公司部分国有资产缴付海南港航控股有限公司注册 资本的通知》 （琼国资[2005]39号）和《关于无偿划转海南省海运总公司部分国有资产缴付海南港航 控股有限公司注册资本的通知》 （琼国资[2005]40号），决定无偿划转海口港集团公司和海南省海运 总公司部分国有资产缴付港航控股注册资本，其中海口港集团原持有的本公司75.01%的股权被划转 至港航控股。 根据海南省国资委琼国资函[2005]292号 《关于海峡航运股份有限公司增资重组方案 2005年8月24日， 的批复》，同意港航控股将其客滚运输业务及其相关的资产和人员重组进入本公司。2005年12月， 港航控股将其拥有的、从事客滚运输的船舶及相应的负债（资产评估净值为人民币5,217万元）增资 投入本公司；本公司其他股东以现金方式同比例增资人民币1,738万元，全部股东的出资按33.07%的 折股比例折算股本2,300万元；增资后公司的总股本增至11,800万元。北京六合正旭资产评估有限责 任公司对此次增资的相关净资产进行评估并出具六合正旭评报字（2005）第084号评估报告。本次增 资由北京天华会计师事务所进行审验并出具天华验字（2005）第016-08号验资报告。 根据公司2008年第二届董事会第四次临时会议决议、中国证券监督管理委员会（证监许可［2009］ 1197号）文件核准以及招股说明书，于2009年12月10日公司发行人民币普通股（A股）股票每股面 值人民币1.00元，发行数量3,950.00万股，发行价格人民币33.60元，增加注册资本人民币3,950.00万 元，增加资本公积人民币123,708.40万元。除全国社会保障基金理事会本期新增股份系由公司原股东 转持外，其余新增股东均以货币形式出资。本次增资由利安达会计师事务所进行审验并出具利安达 验字（2009）第1049号验资报告。 根据公司2009年度股东大会决议，由资本公积转增股本人民币4,725.00万元，转增基准日期为2010 年5月12日，变更后的注册资本为人民币20,475.00万元。本次增资由利安达会计师事务所进行审验并 出具利安达验字（2010）第1037号验资报告。 根据公司2010年度股东大会决议，由资本公积转增股本人民币12,285.00万元，转增基准日期为2011 年6月10日，变更后的注册资本为人民币32,760.00万元。本次增资由利安达会计师事务所进行审验并 出具利安达验字（2011）第1052号验资报告。 根据公司2011年度股东大会决议，由资本公积转增股本人民币9,828.00万元，转增基准日期为2012 年4月24日，变更后的注册资本为人民币42,588.00万元。本次增资由立信会计师事务所（特殊普通合 伙）进行审验并出具信会师报字（2012）第113038号验资报告。 本公司控股股东是：海南港航控股股份有限公司。 (二) 所处行业 公司所属行业为交通运输行业。 (三) 经营范围 本公司经批准的经营范围：国内沿海及近洋汽车、旅客运输；物流、旅游投资、房地产投资。（凡 需行政许可的项目凭许可证经营） (四) 公司主要经营航线 海口至海安往返航线、海口至广州往返航线、海口至北海往返航线、海口至西沙往返航线、泉州至 金门往返航线（以下分别简称为―海安线‖、―广州线‖、―北海线‖、―西沙航线‖、―泉金线‖）。

内容: 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

内容: 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准 则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相

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内容: 关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、 现金流量等有关信息。 3、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各 方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此 基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面值总额） 的差额， 调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费 用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不 足冲减的，冲减留存收益。

内容: （2）非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有 负债的公允价值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计 入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资 产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公 允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量； 取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本 公司且公允价值能够可靠计量的， 单独确认并按照公允价值计量； 取得的被购买方或有负债，

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内容: 其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产 确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相 关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确 认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除 上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用， 应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

内容: 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司 采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、 会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公 允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据 其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、 合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净 利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公 司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告 期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告 主体在以前期间一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子 公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的 现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其 账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与 其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表； 该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了 对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值 进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原 有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份 额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长

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内容: 期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资 本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

内容: （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 7、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时， 将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短 （从 购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为 现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史 成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或 资本公积。

内容: （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算； 所有者权益项目除―未 分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表 所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时， 将资产负债表中所有者权益项目下列示的、 与该境外经营相关的外币财务报表折算差额， 自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表 折算差额，转入处置当期损益。

内容: 9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融 资产；其他金融负债等。

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内容: （2）金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

内容: （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条 件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益：

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内容: （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。

内容: （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负 债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承 担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

内容: （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部活跃市场中的报价 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

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内容: （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备

内容: 本公司于资产负债表日， 将应收账款余额余额大于期末应 单项金额重大的判断依据或金额标准 收账款余额 10.00%，其他应收款余额大于 50 万元的应收 款款项划分为单项金额重大的应收款项， 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项， 将其归入相应组合计提坏账准备。

内容: （2）按组合计提坏账准备的应收款项

内容: 按组合计提坏账准备的计 提方法

内容: 确定组合的依据 本公司对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合

内容: 根据信用风险特征组合确定的应 收款项坏账准备

内容: 的风险较大的应收款项通过对应收款项进行账龄分析，并结 合债务单位的实际财务状况及现金流量情况确定应收款项的 可回收金额，确认减值损失，计提坏账准备。

内容: 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3 年以上 3－4 年 4－5 年 5 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 应收账款计提比例(%) 5% 10% 15% 50% 50% 50% 50% 其他应收款计提比例(%) 5% 10% 15% 50% 50% 50% 50%

内容: （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

内容: 单项计提坏账准备的理由 本公司将账龄超过 3 年的应收款项分类为单项金额不重大但按信用风险特征组 83

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文 合后该组合的风险较大的应收款项。 本公司对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收 坏账准备的计提方法 款项通过对应收款项进行账龄分析，并结合债务单位的实际财务状况及现金流 量情况确定应收款项的可回收金额，确认减值损失，计提坏账准备。

内容: 11、存货 （1）存货的分类

内容: 本公司存货是指企业在营运过程中所持有的，或者在营运过程中将被消耗的材料、燃料等物资，包括船存燃料、材料、润料、 包装物、备品配件、低值易耗品等。

内容: （2）发出存货的计价方法

内容: 存货发出采用加权平均法核算；存货日常核算以实际成本计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌 价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目 分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

内容: 机动船舶船存燃料、润料采用实地盘存制，其他存货实行永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

内容: 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法

内容: 低值易耗品采用一次转销法

内容: 包装物 摊销方法：一次摊销法

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内容: 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定

内容: （1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 长 期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调 整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计 入当期损益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购 买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 购买方为企业 合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发 行的权益性证券或债务性证券的交易费用， 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 通过多次交易分步实现的非同一 控制下企业合并， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资 成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以 发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按 照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公 允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交 换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可 靠； 不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

内容: （2）后续计量及损益确认

内容: （1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位 不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被 投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的差额， 不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外 所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面 价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 。 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在 被投资单位账面净利润的基础上考虑： 被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致， 按本公司的会计政策及会计 期间对被投资单位财务报表进行调整； 以取得投资时被投资单位固定资产、 无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销 额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响； 对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予 以抵销等事项的适当调整后， 确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损 时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他 实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资 单位以后期间实现盈利的， 公司在扣除未确认的亏损分担额后， 按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、 恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。在持有投资期间，被 投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。

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内容: （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

内容: 共同控制， 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制， 仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制 权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。重大影响，是指 对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 投资企业能 够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

内容: （4）减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值 损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值 之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量 结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

内容: 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有 并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及 正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 1、 采用成本模式计量的投资性房地产的折旧或摊销方法 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物 和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如 下：

内容: 投资性房地产类别 房屋、建筑物 预计残值率 3.00% 预计使用寿命 30-40年 年折旧（摊销）率 2.43%-3.23%

内容: 2、 采用成本模式计量的投资性房地产减值准备计提依据 资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减 值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。

内容: 14、固定资产 （1）固定资产确认条件

内容: 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

内容: （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

内容: 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文 属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产 使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日， 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认的融资费。

内容: 注：船舶的折旧年限确定为8-18年，对于投资建造和购置新船的折旧年限确定为18年，购置已使用的二手 船舶则根据所购船舶的船龄和船况具体确定，但最低不得低于8年。

内容: 类别 房屋及建筑物 运输设备 折旧年限（年） 残值率（%） 3% 3% 年折旧率（%）

内容: （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其 账面价值时， 账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在 下列迹象的，表明固定资产资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下 跌； （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生 重大变化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计 未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造 的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等；

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内容: （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

内容: （5）其他说明 15、在建工程 （1）在建工程的类别

内容: 在建工程以立项项目分类核算。

内容: （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

内容: 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出， 作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建 工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成 本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本 调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

内容: （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减 值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以 后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，应当对在建工程进行减值测试： 1. 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； 3. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形

内容: 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

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内容: （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

内容: （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费 用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

内容: （4）借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。

内容: 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

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内容: 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付， 实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额， 计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使 该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业 带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

内容: （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实 现方式的，采用直线法摊销。

内容: 项目 预计使用寿命 依据

内容: （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍 为不确定的，应当在资产负债表日进行减值测试。

内容: （4）无形资产减值准备的计提 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相无形资产减值准备。无形资产减值损 失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行 减值测试： （1）该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响； （2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； （3）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。

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内容: （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：a、完成该无形资产以使其 能够使用或出售在技术上具有可行性；b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；c、无形资产产生经 济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将 在内部使用的，可证明其有用性；d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开 发，并有能力使用或出售该无形资产；e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 20、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按 实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。 21、附回购条件的资产转让

内容: 22、预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、 其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 （1）预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。

内容: （2）预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。 对于货币时间价值影响重大的， 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发 生的可能性不相同的， 如或有事项涉及单个项目的， 则最佳估计数按照最可能发生金额确定； 如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

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内容: 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

内容: 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类

内容: 本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公 司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

内容: （2）权益工具公允价值的确定方法 以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。 授予后立即可行权的以权 益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公 积。 存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权 权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成 本或费用和资本公积。

内容: （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

内容: 在等待期内每个资产负债表日， 公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计， 修正预计可行权的权益 工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

内容: （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公 允价值重新计量，将其变动计入损益。 （2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在 等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允 价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 （4）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的 股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

内容: 24、回购本公司股份 因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查 登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的 金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职

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内容: 工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等 待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

内容: 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的 商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入实现。

内容: （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

内容: （3）确认提供劳务收入的依据 在船舶每航次运输及相关劳务已经提供完毕，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实 现。

内容: （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

内容: 26、政府补助 （1）类型

内容: 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

内容: （2）会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购 买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收 益， 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入； 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的， 取得时直接计入当期营业外收入。

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内容: 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据

内容: 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

内容: （2）确认递延所得税负债的依据

内容: 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

内容: 28、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大 的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后 的租金费用在租赁期内分配。

内容: （2）融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用， 在资产租赁期间内摊销， 计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的 差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出 租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收 益金额。

内容: （3）售后租回的会计处理

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内容: 29、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产： （1）公司已就该资产出售事项作出决议 （2）公司已与对方签订了不可撤消的转让协议 （3）该资产转让将在一年内完成。

内容: （2）持有待售资产的会计处理方法 对于持有待售的固定资产，公司将调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计 净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固 定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入 当期损益。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的 确认条件，公司将停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： （1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有 待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； （2）决定不再出售之日的再收回金额。

内容: 32、主要会计政策、会计估计的变更

内容: 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否

内容: 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否

内容: 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无

内容: 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否

内容: 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否

内容: 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

内容: 税种 营业税 城市维护建设税 企业所得税 各分公司、分厂执行的所得税税率 计税依据 按应税营业收入计征 应缴纳流转税额 按应纳税所得额计征 3%、5% 5%、7% 25% 税率

内容: 2、税收优惠及批文 注1：根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发[2007]39号），自2008年1月 1日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5年内逐步过渡到法定税率。其中：享受 企业所得税15.00%税率的企业，2008年按18.00%税率执行，2009年按20.00%税率执行，2010年按 22.00%税率执行，2011年按24.00%税率执行，2012年按25.00%税率执行。故本公司2012年适用企 业所得税税率为25.00%。 注2：根据《财政部 国家税务总局关于福建沿海与金门 马祖 澎湖海上直航业务有关税收政策的通 知》（财税[2007]91号），自2007年5月1日起，对海峡两岸船运公司从事福建沿海与金门、马祖、 澎湖海上直航业务在大陆取得的运输收入，免征营业税；自2007年5月1日起，对上述船运公司从 事上述业务取得的所得，免征企业所得税。故子公司泉州中远金欣海运有限公司从事泉金线的营

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内容: 业收入免征营业税和所得税。 3、其他说明

内容: 六、企业合并及合并财务报表

内容: 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司

内容: 单位： 元 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 否 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 持股 比例 (%) 表决 权比 是否 合并 少数 股东 权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股 东在该子公司年初所有 者权益中所享有份额后 的余额

内容: 期末 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 实际 投资 额

内容: （2）同一控制下企业合并取得的子公司

内容: 单位： 元 期末 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 实际 投资 额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股 比例 (%) 表决 权比 少数股东 是否 少数 权益中用 合并 股东 于冲减少 益的金额 从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司年初所有者权益中 所享有份额后的余额

内容: 例(%) 报表 权益 数股东损

内容: 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

内容: （3）非同一控制下企业合并取得的子公司

内容: 单位： 元 实质上 构成对 子公 司全 称 子公 司类 型 注册 业务性 注册资 地 质 本 期末实 子公司 持股 表决 是否 经营范围 际投资 净投资 比例 权比 合并 额 的其他 (%) 例(%) 报表 项目余 额 少数 股东 权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有者 权益冲减子公司 少数股东分担的 本期亏损超过少 数股东在该子公 司年初所有者权 益中所享有份额 后的余额

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内容: 从事泉州至金 门间海上旅客 泉州 中远 金欣 海运 有限 公司 控股 子公 司 福建 泉州 交通运 35,629, 输 371.45 直航运输。 水 （ 路运输许可证 有效期至 2015年6月30 日止） 国家法 （ 律法规规定涉 及许可的项 目，凭许可证 经营） 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 无 20,053, 069.00 0.00 51% 51% 是 17,492 ,965.8 8 -870,886 .49

内容: 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

内容: 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额

内容: 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明

内容: 3、合并范围发生变更的说明

内容: 合并报表范围发生变更说明 □ 适用 √ 不适用

内容: 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

内容: 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润

内容: 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 处置日净资产 年初至处置日净利润

内容: 5、报告期内发生的同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日 业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流

内容: 同一控制下企业合并的其他说明

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 被合并方 非同一控制下企业合并的其他说明 商誉金额 商誉计算方法

内容: 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

内容: 子公司名称 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 出售日 损益确认方法

内容: 8、报告期内发生的反向购买

内容: 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法

内容: 借壳方 反向购买的其他说明

内容: 9、本报告期发生的吸收合并

内容: 单位： 元 吸收合并的类型 同一控制下吸收合并 非同一控制下吸收合并 吸收合并的其他说明 并入的主要资产 项目 项目 金额 金额 并入的主要负债 项目 项目 金额 金额

内容: 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

内容: 七、合并财务报表主要项目注释

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内容: 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

内容: 本公司无抵押冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产

内容: 单位： 元 项目 交易性债券投资 交易性权益工具投资 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资 产 衍生金融资产 套期工具 其他 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 期末公允价值 0.00 0.00 期初公允价值 0.00 0.00

内容: （2）变现有限制的交易性金融资产

内容: 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 0.00

内容: （3）套期工具及对相关套期交易的说明

内容: 3、应收票据 （1）应收票据的分类

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: （2）期末已质押的应收票据情况

内容: 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 0.00 备注

内容: （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

内容: 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 0.00 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 说明 无 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 无 出票日期 到期日 金额 备注 备注

内容: 单位： 元 项目 账龄一年以内的 应收股利 其中： 账龄一年以上的 应收股利 其中： 合计 说明 无 -0.00 0.00 -0.00 0.00 -0.00 0.00 -0.00 0.00 -----0.00 -0.00 -0.00 -0.00 --期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 5、应收利息 （1）应收利息

内容: 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 0.00

内容: 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 合计 应收账款种类的说明

内容: 期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。期末应收账款中无应收关联方 单位欠款。

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 台北三菱旅行社有限公 司 东林旅行社 厦门金蓝天商务信息咨 询有限公司 合计 22,650.00 119,920.00 22,650.00 119,920.00 -100% 54,000.00 54,000.00 100% 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 账龄较长，预计不能收 回 账龄较长，预计不能收 43,270.00 43,270.00 100% 回 账龄较长，预计不能收 回 --

内容: （2）本报告期转回或收回的应收账款情况

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额

内容: 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

内容: （3）本报告期实际核销的应收账款情况

内容: 单位： 元 单位名称 应收账款核销说明 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生

内容: （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况

内容: 单位： 元 期末数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 期初数

内容: （5）应收账款中金额前五名单位情况

内容: 海安新港港务有限公司 非关联方 北海港股份有限公司 广州穗通旅行社 广州航务军事代表办事 处 合计 非关联方 非关联方 非关联方

内容: （6）应收关联方账款情况

内容: 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: （7）终止确认的应收款项情况

内容: 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失

内容: （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

内容: 单位： 元 项目 资产： 负债： 期末数

内容: 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露

内容: 期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。期末应收账款 中无应收关联方单位欠款。

内容: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 期初数

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况

内容: 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额

内容: 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

内容: （3）本报告期实际核销的其他应收款情况

内容: 单位： 元 单位名称 其他应收款核销说明 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

内容: （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 期末数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额

内容: （5）金额较大的其他应收款的性质或内容

内容: 单位： 元 单位名称 说明 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)

内容: （6）其他应收款金额前五名单位情况

内容: （7）其他应收关联方账款情况

内容: 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)

内容: （8）终止确认的其他应收款项情况

内容: 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失

内容: （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

内容: 单位： 元 项目 资产： 负债： 期末数

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: （2）预付款项金额前五名单位情况

内容: 单位： 元 单位名称 太平洋财产保险股份有 限公司海南公司 与本公司关系 非关联方 金额 1,243,819.24 1,167,250.00 219,110.00 时间 未结算原因 预付保险费 预付游艇款 预付保险费

内容: 广州宝风游艇有限公司 非关联方 太平洋财产保险股份有 限公司泉州公司 南京航海仪器二厂有限 公司 非关联方

内容: 预付材料款 预付燃油款 --

内容: 海南国盛石油有限公司 非关联方 合计 预付款项主要单位的说明

内容: 期末预付账款中无预付关联方单位欠款。

内容: （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况

内容: 单位： 元 期末数 单位名称 账面余额 0.00 计提坏账金额 0.00 账面余额 0.00 计提坏账金额 0.00 期初数

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: （4）预付款项的说明 期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 9、存货 （1）存货分类

内容: 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%）

内容: 项目 原材料 存货的说明

内容: 计提存货跌价准备的依据 成本与市价孰低原则

内容: 单位： 元 项目 期末数 0.00 合计 其他流动资产说明 0.00 期初数 0.00 0.00

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况

内容: 单位： 元 项目 可供出售债券 可供出售权益工具 其他 合计 期末公允价值 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 期初公允价值 0.00 0.00

内容: 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额 的比例 0%。 可供出售金融资产的说明

内容: （2）可供出售金融资产中的长期债权投资

内容: 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 0.00 可供出售金融资产的长期债权投资的说明

内容: 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况

内容: 单位： 元 项目 期末账面余额 0.00 合计 持有至到期投资的说明 0.00 期初账面余额 0.00 0.00

内容: （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

内容: 单位： 元 项目 金额 0.00 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 占该项投资出售前金额的比例（%） 0%

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 单位： 元 种类 融资租赁 合计 期末数 0.00 0.00 期初数 0.00 0.00

内容: 14、对合营企业投资和联营企业投资

内容: 单位： 元 被投资单位名 本企业持股比 称 一、合营企业 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 无 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 比例(%) 期末净资产总 本期营业收入 额 总额

内容: 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况

内容: 单位： 元 在被投资 被投资单 位 在被投资 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 比例(%) 在被投资 单位持股 单位表决 比例与表 权比例 决权比例 (%) 不一致的 说明 海南海汽 运输集团 股份有限 公司 合计 -36,008,50 36,008,50 0.00 0.00 36,008,50 0.00 ---成本法 36,008,50 36,008,50 0.00 0.00 36,008,50 0.00 5% 5% 无 减值准备 本期计提 本期现金 减值准备 红利

内容: （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

内容: 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 0.00 长期股权投资的说明

内容: 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产

内容: （2）按公允价值计量的投资性房地产

内容: 单位： 元 本期增加 项目 期初公允价 值 购置 自用房地产 公允价值变 或存货转入 动损益 处置 转为自用房 地产 本期减少 期末公允 价值

内容: 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况， 说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间

内容: 17、固定资产 （1）固定资产情况

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 项目 一、账面原值合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 船舶 通讯设备 动力设备 其他生产设备 其他 -二、累计折旧合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 船舶 通讯设备 动力设备 其他生产设备 其他 -三、 固定资产账面净值合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 船舶 通讯设备 动力设备 其他生产设备 其他 四、减值准备合计 船舶 通讯设备 动力设备

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: （2）暂时闲置的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

内容: （3）通过融资租赁租入的固定资产

内容: 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值

内容: （4）通过经营租赁租出的固定资产

内容: 单位： 元 种类 期末账面价值

内容: （5）期末持有待售的固定资产情况

内容: 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

内容: （6）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 项目 固定资产说明 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间

内容: 截止2012年12月31日，本公司已经提足折旧仍在使用的固定资产原值为5,517,093.77元。 截止2012年12月31日，本公司无闲置固定资产。

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 18、在建工程 （1）在建工程情况

内容: （2）重大在建工程项目变动情况

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 在建工程项目变动情况的说明

内容: 单位： 元 项目 期初数 0.00 本期增加 本期减少 期末数 0.00 计提原因

内容: （4）重大在建工程的工程进度情况

内容: 项目 新造客滚船投入北海航线项目 新造一艘"46 车/999 客"客滚船投入海安 航线项目 15.71% 47.71% 工程进度 工程正在进行中 工程正在进行中 备注

内容: 单位： 元 项目 期初数 0.00 合计 工程物资的说明 0.00 本期增加 本期减少 期末数 0.00 0.00

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 单位： 元 项目 海虹二号 信海 5 号 合计 期初账面价值 0.00 0.00 0.00 期末账面价值 转入清理的原因

内容: 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 无

内容: 21、生产性生物资产 （1）以成本计量

内容: 单位： 元 项目 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

内容: 单位： 元 项目 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 合计 生产性生物资产的说明 0.00 0.00 0.00 0.00 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值

内容: 单位： 元 项目 一、账面原值合计 期初账面余额 0.00 本期增加 本期减少 期末账面余额 0.00

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 四、油气资产账面价值合 计 油气资产的说明 0.00 0.00

内容: 23、无形资产 （1）无形资产情况

内容: 单位： 元 本期减少 项目 期初数 本期增加 计入当期损益 确认为无形资产 0.00 期末数

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 合计 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。

内容: 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法

内容: 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 泉州中远金欣海运有限公司 合计 期初余额 582,902.45 582,902.45 本期增加 本期减少 期末余额 582,902.45 582,902.45 期末减值准备

内容: 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法

内容: 商誉的说明：本公司商誉为对子公司泉州中远金欣海运有限公司通过非同一控制下企业合并形成的商誉， 商誉=长期股权投资实际支付价-购买日净资产（评估基准日的净资产+评估基准日与购买日期间的净损益+ 评估增值的摊销）*51.00%；由于商誉主要为评估增值的航线经营权产生，经成本法测试，未发生商誉的 减值。 25、长期待摊费用

内容: 装修费为子公司泉州中远金欣海运有限公司的办公室装修费。 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

内容: 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 递延所得税资产： 资产减值准备 计提奖励基金 小计 递延所得税负债： 3,003,179.52 3,003,179.52 1,857,946.33 100,750.00 1,958,696.33 期末数 期初数

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 股改评估增值所得税款摊销 小计 未确认递延所得税资产明细 0.00

内容: （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

内容: 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 报告期末互抵后的 项目 递延所得税资产或 负债 递延所得税资产 递延所得税负债 3,003,179.52 0.00 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 1,958,696.33 6,973.46 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 本期互抵金额

内容: 单位： 元 项目 期末数 0.00 合计 其他非流动资产的说明 0.00 期初数 0.00 0.00

内容: 29、短期借款 （1）短期借款分类

内容: 单位： 元 项目 合计 短期借款分类的说明 期末数 0.00 期初数 0.00

内容: （2）已到期未偿还的短期借款情况

内容: 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期

内容: 资产负债表日后已偿还金额 0.00 元。

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日

内容: 单位： 元 项目 发行的交易性债券 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 其他金融负债 合计 交易性金融负债的说明 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 期末公允价值 0.00 期初公允价值 0.00

内容: 单位： 元 种类 合计 下一会计期间将到期的金额元。 应付票据的说明 期末数 0.00 期初数 0.00

内容: 32、应付账款 （1）应付账款情况

内容: （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项

内容: 单位： 元 单位名称 合计 期末数 0.00 期初数 0.00

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

内容: 单位名称 海口市水运管理处 期末余额 520,263.66 帐龄 3年以上 未结转原因 未结算 资产负债表日后偿还金额 截至财务报告报出日， 尚未偿 还 香港华海船务有限公 司 海口市航务管理处 235,215.94 3年以上 未结算 290,523.48 3年以上 未结算 截至财务报告报出日， 尚未偿 还 截至财务报告报出日， 尚未偿 还 广州市港建处 233,614.00 3年以上 未结算 截至财务报告报出日， 尚未偿 还 海南成航船舶工程有 限公司 135,730.00 2-3年 未结算 截至财务报告报出日， 尚未偿 还

内容: 33、预收账款 （1）预收账款情况

内容: （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项

内容: 单位： 元 单位名称 合计 期末数 0.00 期初数 0.00

内容: （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 34、应付职工薪酬

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 其中：医疗保险费 基本养老保险费 年金缴费 失业保险费 工伤保险费 生育保险费 四、住房公积金 五、辞退福利 六、其他 合计

内容: 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 5,485,146.60 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 32,150.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 应付职工薪酬中1,056,444.74元工会经费和教育经费预计在2013年支付，2,720,445.91元在2013年1月支付。

内容: 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程

内容: 单位： 元 项目 合计 应付利息说明 期末数 0.00 期初数 0.00

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 单位： 元 单位名称 合计 应付股利的说明 期末数 0.00 期初数 0.00 超过一年未支付原因 --

内容: 38、其他应付款 （1）其他应付款情况

内容: （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项

内容: 单位： 元 单位名称 合计 期末数 0.00 期初数 0.00

内容: （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 （4）金额较大的其他应付款说明内容 39、预计负债

内容: 单位： 元 项目 对外提供担保 未决诉讼 产品质量保证 重组义务 辞退福利 期初数 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本期增加 本期减少 期末数 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 待执行的亏损合同 其他 合计 预计负债说明

内容: 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况

内容: 单位： 元 项目 合计 期末数 0.00 期初数 0.00

内容: （2）一年内到期的长期借款

内容: 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 期末数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 本币金额 外币金额 本币金额 期初数 期末数 期初数

内容: 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明

内容: （3）一年内到期的应付债券

内容: 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利 息 息 息 息 期末余额

内容: 一年内到期的应付债券说明

内容: （4）一年内到期的长期应付款

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 一年内到期的长期应付款的说明

内容: 单位： 元 项目 合计 其他流动负债说明 期末账面余额 0.00 期初账面余额 0.00

内容: 42、长期借款 （1）长期借款分类

内容: 单位： 元 项目 合计 长期借款分类的说明 期末数 0.00 期初数 0.00

内容: （2）金额前五名的长期借款

内容: 单位： 元 期末数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 期初数

内容: 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等

内容: 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间

内容: 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况

内容: 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

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内容: （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细

内容: 单位： 元 期末数 单位 外币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 人民币 外币 人民币 期初数

内容: 单位： 元 项目 合计 专项应付款说明 期初数 0.00 本期增加 本期减少 期末数 0.00 备注说明 --

内容: 单位： 元 项目 合计 期末账面余额 0.00 期初账面余额 0.00

内容: 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额

内容: 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况

内容: 注:根据公司2011年度股东大会决议，由资本公积转增股本人民币9,828.00万元，转增基准日期为 2012年4月24日，变更后的注册资本为人民币42,588.00万元。本次增资由立信会计师事务所（特殊 普通合伙）进行审验并出具信会师报字（2012）第113038号验资报告。

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内容: 根据财政部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）规定，公司的普通货运 业务按照1%提取、客运业务按照1.5%提取安全生产费用。2012年公司提取6,070,488.00元安全生产费用，使

内容: 根据公司2011年度股东大会决议，由资本公积转增股本人民币9,828.00万元，转增基准日期为2012年4月24 日，变更后的注册资本为人民币42,588.00万元。本次增资由立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验 并出具信会师报字（2012）第113038号验资报告。 51、盈余公积

内容: 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明； 如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有， 公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数

内容: 根据2011年度股东大会决议， 以2011年12月31日的可供股东分配的利润331,125,481.89元进行分配， 以2011年公司总股本32,760万股为基数，每10股派发现金股利4.00元（含税），共派发股利 131,040,000.00元。 根据母公司本期净利润的10%计提法定盈余公积13,341,247.20元。

内容: 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本

内容: （2）主营业务（分行业）

内容: （3）主营业务（分产品）

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内容: 西沙线 北海线 泉金线 合计

内容: （4）主营业务（分地区）

内容: （5）公司前五名客户的营业收入情况

内容: 单位： 元 客户名称 营业收入的说明 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)

内容: ―椰香公主‖轮于2012年进行修理改造，根据海南省交通运输厅的批复，公司获准以―椰香公主‖轮经 营海口、三亚至西沙北礁及附近岛屿的旅游航线（简称西沙线），故―椰香公主‖轮于2012年改造完 成后未进行广州线的航线运营。 注2：公司根据西沙线的特点开展了船舶改造及实地考察等工作，并进行了多次试航，由于 开航前的准备工作尚未完成，正式开航时间未能确定，目前公司正继续积极促成该航线早日运营。 公司与海南省三沙市人民政府签订了《包船承运合同》，公司将―椰香公主‖轮以航次包船承 运的方式租给三沙市人民政府作为临时公务、交通补给船，合同期限至2013年1月15日，包船费率 为每航次70万元，包船总费用以实际使用航次结算。截至2012年12月31日，报告期内完成了三个航 次，确认包船收入210万元。 注3：泉金线系本公司子公司泉州中远金欣海运有限公司经营的泉州至金门航线,2012年12月开航运营。

内容: 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利 （亏 损以“-”号表示） 累计已确认毛利 （亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额

内容: 成本加成合同 合同项目的说明

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内容: 办公费 业务招待费 董事会经费 税金 中介服务费 调研费 材料燃料费 折旧 会议费 差旅费 广告及展览费 修理费 保险费 无形资产摊销 其他费用 合计

内容: 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 交易性金融资产 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 交易性金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 其他 公允价值变动收益的说明 本期发生额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上期发生额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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内容: 61、投资收益 （1）投资收益明细情况

内容: 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额

内容: （2）按成本法核算的长期股权投资收益

内容: 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

内容: （3）按权益法核算的长期股权投资收益

内容: 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

内容: 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明

内容: 63、营业外收入 （1）营业外收入情况

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内容: 1. 根据海南省财政厅 琼财建【2012】938号文《关于下达2011年度成品油价格改革交通运输行业 财政补贴资金的通知》，2012年6月25日收到2011年度成品油价格改革交通运输行业财政补贴 资金25,213,300.00元。 2. 根据海南省商务厅,海南省旅游发展委员会和海南省财政厅三家公司联合下发文件琼商务服 [2012]463号《关于拨付海南泛洋航运有限公司等物流企业服务业发 展专项资金的通知》，公 司2012年12月28日收到海口市财政局服务业发展专项资金补贴600,000.00元 3. 根据泉州市人民政府[2009]205号文《专题会议纪要》，公司本期收到南安市会计核算中心泉金 航线财政补贴124,031.00元。

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内容: 项目 按税法及相关规定计算的当期所得税 递延所得税调整 合计

内容: 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1、基本每股收益 基本每股收益=P0В S S= S0＋S1＋Siв M0–Sjв M0–Sk MiВ MjВ 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份 数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 2、稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Siв M0–Sjв M0–Sk+认股权证、 MiВ MjВ 股份期权、 可转换债券等增加的 普通股加权平均数) 其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考 虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时， 应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每 股收益达到最小值。 （1）基本每股收益 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数 计算： 项目 归属于本公司普通股股东的合并净利润 本公司发行在外普通股的加权平均数 基本每股收益（元/股） 普通股的加权平均数计算过程如下： 项目 年初已发行普通股股数 加：本期发行的普通股加权数 减：本期回购的普通股加权数 年末发行在外的普通股加权数 425,880,000.00 425,880,000.00 注：上期金额，按《企业会计准则第34号——每股收益》规定进行了调整计算。 （2）稀释每股收益 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

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内容: 单位： 元 项目 其他综合收益说明 本期发生额 上期发生额

内容: 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 支往来款、押金 其他 合计 支付的其他与经营活动有关的现金说明

内容: （3）收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 收到的其他与投资活动有关的现金说明 金额

内容: （4）支付的其他与投资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 支付的其他与投资活动有关的现金说明 金额

内容: （5）收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 金额

内容: （6）支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 单位： 元 项目 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 金额

内容: 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以―－‖号填列） 固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 存货的减少（增加以―－‖号填列） 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ---

内容: （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

内容: 单位： 元 补充资料 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 2． 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 4．取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： --37,263,100.05 38,176,797.15 37,534,365.65 708,003.72 65,572.22 本期发生额 -上期发生额 -20,053,069.00 20,053,069.00

内容: （3）现金和现金等价物的构成

内容: 单位： 元 项目 期末数 期初数

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 三、期末现金及现金等价物余额 现金流量表补充资料的说明

内容: 70、所有者权益变动表项目注释

内容: 说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项

内容: 八、资产证券化业务的会计处理

内容: 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

内容: 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注

内容: 单位： 元 母公司对 母公司对 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构 持股比例 表决权比 终控制方 (%) 海南港航 控股有限 控股股东 公司 国有独资 企业 例(%) 海南港航 海口 李向阳 投资管理 100,000 53.73% 53.73% 控股有限 公司 774276617 代码

内容: 本企业的母公司情况的说明

内容: 单位： 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 泉州中远金 欣海运有限 控股子公司 交通运输 公司 泉州 冯斌 交通运输 3,562.94 51% 51% 78900701-4 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代 (%) (%) 码

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 3、本企业的合营和联营企业情况

内容: 单位： 元 本企业在被 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 投资单位表 比例(%) 决权比例 (%) 一、合营企业 二、联营企业 关联关系 组织机构代 码

内容: 4、本企业的其他关联方情况

内容: 其他关联方名称 深圳市盐田港股份有限公司 中海（海南）海盛船务股份有限公司 中国海口外轮代理有限公司 海南新港实业股份有限公司 海南海汽运输集团股份有限公司 海南海汽港口汽车客运站有限公司 本企业的其他关联方情况的说明 本公司股东 本公司股东 本公司股东 同一控制人 本公司持有 5%股份 海南海汽运输集团股份有限公司之全资 子公司 67106179-5 与本公司关系 27936301-9 28407753-5 28400734-2 28402507-3 组织机构代码

内容: 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表

内容: 单位： 元 本期发生额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交 易金额的 比例 （%） 海南港航控股有限 公司 海南港航控股有限 公司 海南港航控股有限 公司 海南港航控股有限 公司 车客代理 12,446,589.99 56.86% 13,063,052.04 金额 上期发生额 占同类交 易金额的 比例 （%） 49.32%

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 海南港航控股有限 公司 海南港航控股有限 公司 海南港航控股有限 公司 海南港航控股有限 公司 海南港航实业发展 有限公司 海南港航拖轮有限 公司 海口港集团船舶燃 料供销公司 海南新港实业股份 有限公司 海南新港实业股份 有限公司 海南新港实业股份 有限公司 海南新港实业股份 有限公司 海南海汽港口汽车 客运站有限公司 合 计

内容: 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 本期发生额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交 易金额的 比例 （%） 金额 上期发生额 占同类交 易金额的 比例 （%）

内容: （2）关联托管/承包情况

内容: 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 名称 称 型 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益

内容: 受托/承包起始日 受托/承包终止日

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 名称 关联托管/承包情况说明 称 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本报告期确认的 价依据 托管费/出包费

内容: 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 关联租赁情况说明 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 本报告期确认的 据 租赁收益

内容: 单位： 元 担保方 关联担保情况说明 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕

内容: 单位： 元 关联方 拆入 拆出 拆借金额 起始日 到期日 说明

内容: （6）关联方资产转让、债务重组情况

内容: 单位： 元 本期发生额 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 金额 占同类交 易金额的 比例 （%） 金额 上期发生额 占同类交 易金额的 比例 （%）

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项

内容: 上市公司应收关联方款项 单位： 元 期末 项目名称 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 期初

内容: 单位： 元 股份支付情况的说明

内容: 2、以权益结算的股份支付情况

内容: 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明

内容: 3、以现金结算的股份支付情况

内容: 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明

内容: 5、股份支付的修改、终止情况

内容: 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

内容: 无 其他或有负债及其财务影响 无

内容: 十三、资产负债表日后事项

内容: 1、重要的资产负债表日后事项说明

内容: 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因

内容: 2、资产负债表日后利润分配情况说明

内容: 单位： 元 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 63,882,000.00 63,882,000.00

内容: 3、其他资产负债表日后事项说明 1、 2013年1月5日，公司第四届董事会2013年第一次临时会议审议通过了《关于设立游艇俱 乐部有限责任公司的议案》, 公司以自有资金设立全资子公司海南司南环岛游艇俱乐部有限 公司（以下简称―游艇公司‖）。 2013年1月18日，公司以货币出资5,000万元组建游艇公司，本次出资业经海南佳颐会计师事 务所出具佳颐所验字（2013）第167号《验资报告》验证，并于2013年2月4日在海南省工商 行政管理局注册登记，取得注册号为460000000276241的企业法人营业执照。 游艇公司经营范围:游艇开发设计,旅游开发,游艇注册、入籍检验、申报及检验服务,游艇租赁 服务,游艇销售及代理,游艇维修、保养及代理,游艇代驾,游艇补给服务,游艇泊位出租及销售, 游艇会员卡、贵宾卡销售及会员服务,游艇码头设计,游艇零配件销售及售后服务,游艇驾驶员 及邮轮专业人员培训,旅游信息咨询,会展业务(不含旅行社业务),酒店管理,仓储服务(危险品

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 除外),百货销售。（凡需行政许可的项目凭许可证经营）。 2013年3月11日召开的第四届董事会第三次会议（临时）决议通过，同意游艇公司向公司控 股股东海南港航控股有限公司所托管的海口港集团公司租用秀英港1-2号码头土地使用权及 配套设施作为经营场所，陆域场地面积约14120平方米，租赁期限为一年，租赁费用定为人 民币120万元/年（即每平方米月租金7.08元）。 2、 为了西沙旅游业务的开展，公司于2012年9月15日第四届董事会2012年第三次临时会议 决议通过了关于成立旅行社的议案，公司以自有资金设立海之峡旅行社有限公司。 2013年1月4日，公司以货币出资200万组建海口海之峡旅行社有限公司，本次出资业经海南 振华会计师事务所出具琼振会字（2013）第101号《验资报告》验证。截至本财务报告报出 日，海之峡旅行社有限公司的工商注册登记事项正在办理中。 3、 2013年1月5日，公司第四届董事会2013年第一次临时会议审议通过了《关于更新2艘客 滚船投入海口至海安航线运营的议案》 同意使用自有资金投资30,000万元新造2艘―46车/999 ， 客‖客滚船（拟命名为：―宝岛19‖、―宝岛21‖），替代现有旧船―信海6号‖、―宝岛5‖投入海口 至海安航线运营。更新2艘客滚船投入海安航线项目已获交通运输部交水批[2012]336号文批 准。

内容: 1、非货币性资产交换 2、债务重组 3、企业合并 4、租赁 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债

内容: 单位： 元 项目 金融资产 生产性生物资产 上述合计 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 期初金额 本期公允价值变动 计入权益的累计公 损益 允价值变动 本期计提的减值 期末金额

内容: 7、外币金融资产和外币金融负债

内容: 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 计入权益的累计公 本期计提的减值 146 期末金额

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文 损益 金融资产 金融资产小计 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 允价值变动

内容: 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 1、 2012年12月21日，公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于更新3艘客滚船投入 海口至海安航线运输的议案》, 同意公司使用超募资金45,000万元新造3艘―46车/999客‖客滚 船（拟命名为：―信海21‖、―信海22‖、―信海23‖），建成后替代现有旧船―信海2号‖、―宝岛6‖、 ―宝岛7‖投入海口至海安航线运营。更新3艘客滚船投入海安航线项目已获交通运输部交水批 [2012]422号文批准。 2、 2012年11月8日港航控股将其持有公司的8800万股股份（占公司总股本的20.66%）质押 给中国银行股份有限公司海口秀英支行,为其发行债劵提供担保。 港航控股公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股份证券质 押登记手续，质押登记日为2012年11月8日，质押期限自2012年11月8日至质权人向中国证券 登记结算有限责任公司深圳分公司申请解冻为止。

内容: 十五、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1、应收账款 （1）应收账款

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

内容: （2）本报告期转回或收回的应收账款情况

内容: 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

内容: （3）本报告期实际核销的应收账款情况

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 单位名称 应收账款核销说明

内容: （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况

内容: （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况

内容: 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%)

内容: （7）应收关联方账款情况

内容: 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)

内容: 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。

内容: （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 组合小计 合计 其他应收款种类的说明

内容: 期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。期末应收账款中无应收关联 方单位欠款。

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

内容: （3）本报告期实际核销的其他应收款情况

内容: （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况

内容: （7）其他应收关联方账款情况

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 占其他应收款总额的比例(%)

内容: 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。

内容: （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资

内容: 根据2011年4月15日本公司与厦门远洋运输公司、金门金厦海运股份有限公司、泉州石井港务有限公 司、泉州市汽车运输总公司就泉州中远金欣海运有限公司（以下简称―金欣公司‖）增资重组事宜，订立合 作协议：以2010年11月30日为金欣公司的审计、资产评估基准日，本公司与泉州市汽车运输总公司对其进 行增资重组，以现金出资方式拥有金欣公司的部分股权，增资重组完成后，本公司拥有金欣公司51.00%的 股权。 根据中和资产评估有限公司2011年1月10日出具的中和评报字(2011)第BJV 2002号 《资产评估报告书》 ， 截至2010年11月30日金欣公司评估后的净资产为1,533.47万元，本公司投入2,005.3,069万元，持有金欣公司 51.00%的股份。上述增资重组事项于2012年10月完成工商变更。 2011年9月公司使用自有资金3,600.85万元受让海南高速公路有限公司所持有的海南海汽运输集团有限 公司5.00%的股权。

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入

内容: （2）主营业务（分行业）

内容: （3）主营业务（分产品）

内容: （4）主营业务（分地区）

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: （5）公司前五名客户的营业收入情况

内容: 单位： 元 客户名称 营业收入的说明 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%)

内容: 5、投资收益 （1）投资收益明细

内容: 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额

内容: （2）按成本法核算的长期股权投资收益

内容: 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

内容: （3）按权益法核算的长期股权投资收益

内容: 单位： 元 被投资单位 投资收益的说明 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 存货的减少（增加以―－‖号填列） 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

内容: 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值

内容: 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程

内容: 1、净资产收益率及每股收益

内容: 单位：元 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 5.63% 0.27 0.27 加权平均净资产收益率 （%） 7.17% 基本每股收益 0.31 每股收益 稀释每股收益 0.31

内容: 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

内容: 报表项目 期末余额（或本 年初余额（或上 变动比率 期金额） 应收账款 47,924,503.03 期金额） 30,960,027.57 54.79%主要系广东徐闻港航控股有限公司、 海安新港港务有限公司结 算的海安至海口的航线收入未付款所致 变动原因

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 92.16%主要系募投项目新造的三艘海口至海安客滚轮建造完成及椰 香公主轮改造完成转入固定资产所致

内容: -30.12%主要系使用募集资金建造的三艘客滚轮建造完成并投入使用 以及对椰香公主号轮船改造完成，转入固定了资产核算，以及 本期新增的募投项目增加投入及未完工的募投项目继续发生 建造支出，相互增减变动所致

内容: 100.00% 主要系信海五号轮（强制报废年限已到）及海虹二号轮（船舶 老化影响正常运营）报废所致，截止期末尚未完成报废清理所 致

内容: 递延所得税资产 应付账款

内容: 53.33%主要系本期椰香公主轮计提的固定资产减值准备542万元所致 307.08% 主要系2012年募投项目的三艘客滚路建造完成转入固定资产， 根据与造船厂家重庆东风船舶工业公司、 海南威隆船舶工程有 限公司的合同金额及增减的工程量暂估计入应付账款所致

内容: -9.61% 主要系广东方运力发展迅速，陆续投入多艘大型船舶，公司海 安航线运力不足，公司船舶周转存在困难，导致公司市场份额 下降所致

内容: 营业成本 资产减值损失 所得税费用

内容: 7.85% 主要系人工成本增加、燃油、材料、修理费等价格上升导致

内容: 390,594.08 1,506.60% 主要系本期椰香公主轮计提的固定资产减值准备542万元所致 66,116,622.94 59,298,964.65 -31.41%主要系本年利润较上年利润有较大幅度下降所致 246.51% 主要系本期支付―新造海口至北海客滚船‖、 ―新造46车/999客海 口至海安客滚船‖以及支付的原募投项目的造船款增加所致、

内容: 购建固定资产、无 205,474,056.00 形资产和其他长 期资产支付的现 金

内容: 海南海峡航运股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 一、 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名盖章的财务报表。 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、 载有公司董事长签名的 2012 年年度报告文本原件。 四、 以上备查文件的备置地点：公司证券部。

内容: 海南海峡航运股份有限公司 董事长：林毅 二○一三年四月十一日