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内容: Title: 重要提示

内容: Author: 陈岚

内容: Creator: Microsoft? Office Word 2007

内容: Producer: Microsoft? Office Word 2007

内容: 上海第一医药股份有限公司

内容: 2012 年年度报告

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 重要提示

内容: 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人徐震午、主管会计工作负责人孙炳及会计机构负责人（会计主管人员） 周亚栋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 根据公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的 审计报告， 公司 2012 年度母公司实现净利润 47,947,735.20 元， 提取 10%法定盈余 公积 4,794,773.52 元后，当年实现可供分配的利润为 43,152,961.68 元，加上年 初未分配利润 38,551,842.18 元，扣除 2011 年度现金红利分配 11,154,317.35 元， 年末母公司累计可供分配的利润为 70,550,486.51 元。 为此，公司董事会提议：以公司截止 2012 年 12 月 31 日总股本 223,086,347 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税） ，合计派发现金 红利 11,154,317.35 元，剩余未分配利润结转下一年度。 本年度公司不进行公积金转增股本。 以上利润分配预案需经公司 2012 年度股东大会表决通过。 六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承 诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

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内容: 目

内容: 录

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第一节

内容: 释义及重大风险提示

内容: 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会、证监会 上交所 公司、本公司 原商业网点 报告期

内容: 指 指 指 指 指

内容: 中国证券监督管理委员会 上海证券交易所 上海第一医药股份有限公司 上海商业网点发展实业股份有限公司 2012 年度

内容: 二、重大风险提示： 公司已在本报告中详细描述存在的市场或业务经营风险， 敬请查阅第四节董事 会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。

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内容: 第二节

内容: 公司简介

内容: 一、公司信息

内容: 公司的中文名称 公司的中文名称简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司法定代表人 上海第一医药股份有限公司 第一医药 SHANGHAI NO.1 PHARMACY CO.，LTD. NO.1 PHARMACY 徐震午

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 孙炳 上海市徐汇区乌鲁木齐南路 158 号 (021)64337282 (021)64337191 shcred@online.sh.cn 证券事务代表 陈岚 上海市徐汇区乌鲁木齐南路 158 号 (021)64337282 (021)64337191 shcred@online.sh.cn

内容: 三、基本情况简介

内容: 公司注册地址 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 上海市黄浦区南京东路 616 号 200001 上海市徐汇区乌鲁木齐南路 158 号 200031 http://www.dyyy.com.cn shcred@online.sh.cn

内容: 四、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露报纸名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 上海证券报 www.sse.com.cn 公司董事会办公室

内容: 五、公司股票简况

内容: 公司股票简况 股票上市交易所 上海证券交易所

内容: 股票种类 A股

内容: 股票简称 第一医药

内容: 六、公司报告期内注册变更情况 ㈠ 基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 ㈡ 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: ㈢

内容: 公司上市以来，主营业务的变化情况 公司前身为上海商业网点发展实业股份有限公司， 1992 年 5 月 13 日经上海 于 市人民政府办公室沪府财贸（92）第 178 号文批准设立，并于 1994 年 2 月 24 日在 上海证券交易所上市交易，其主营业务为房地产开发。 2001年5月30日， 公司2001年第一次临时股东大会审议通过了资产重组方案。 2002 年 6 月 25 日， 经公司第十一次股东大会审议通过， 并于 2002 年 9 月 9 日获上 海市工商行政管理局的核发，领取新的营业执照。公司名称于 2002 年 9 月 19 日正 式变更为“上海第一医药股份有限公司”。其主营业务变更为医药零售及批发。 公司上市以来，历次控股股东的变更情况 1994 年 2 月 24 日，公司股票在上海证券交易所上市交易，其主要控股股东为 上海商业网点发展有限责任公司。 2001 年 4 月 28 日，公司主要控股股东变更为上海新世界（集团）有限公司、 上海国鑫投资发展有限公司、华联（集团）有限公司。 2005 年 12 月 28 日，公司主要控股股东（实际控制人）变更为百联集团有限公 司。 2006 年 7 月 3 日， 公司主要控股股东变更为上海新路达商业 （集团） 有限公司、 百联集团有限公司，实际控制人为百联集团有限公司。

内容: ㈣

内容: 七、其他有关资料

内容: 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市南京东路 61 号 4 楼 王一芳 签字会计师姓名 陈迅骅 名称 办公地址

内容: 公司聘请的会计师事务所名称（境内）

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内容: 第三节

内容: 会计数据和财务指标摘要

内容: 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 ㈠ 主要会计数据 单位：元

内容: 币种：人民币

内容: ㈡

内容: 主要财务数据

内容: 主要财务指标 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2012 年 0.16 0.16 0.16 7.96 7.72 2011 年 0.16 0.16 0.16 8.63 8.24 本期比上年同期增减(%) 0.00 0.00 0.00 减少 0.67 个百分点 减少 0.52 个百分点 2010 年 0.14 0.14 0.13 7.32 7.15

内容: 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币

内容: 三、采用公允价值计量的项目 单位：元

内容: 对当期利润的影响金额

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第四节

内容: 董事会报告

内容: 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，针对新医改政策出台后执行过程存在的多重不确定因素、医药流通 行业普遍呈现增幅减缓趋势及经营成本持续上升，行业整体发展进入周期性拐点的 十字路口， 并在市场与政策交织中出现了不平衡的发展现状。 为确保公司继续稳健、 有效的发展，公司根据董事会提出的“深化集约，培育人才，保障发展，稳步提升” 的工作思路，并以实施年度工作起步策略为导入口，通过优化资源配置与应用、创 新营销模式、寻求经营瓶颈突破口、培育未来增长点、强化内部控制、提高运行产 出率，克服了经营与发展过程存在的问题与困难，达到并完成了年初董事会下达的 各项经济、发展与管理目标。 报告期，公司实现营业收入 135,767.04 万元，同比增幅 7.04%，其中主营业务 收入 127,729.14 万元，同比增幅 4.58%；实现营业利润 5,167.67 万元，同比增幅 3.81%，实现归属于母公司所有者的净利润 3,643.43 万元，同比减幅 0.86%。 报告期，公司在延续发展计划的同时，遵从以变应变，以变求新的规律，抓住 年初开局时机， 努力挖掘零售市场消费潜在需求、 积极探索批发渠道优化服务潜力， 充分发挥企业品牌影响力及零售与批发共济互补，双翼推进的资源优势，以服务贴 近市场、以营销创造市场、以适应需求争取市场，完成并超额完成了开局之初既定 的“开门红”计划，为公司落实全年经济目标奠定了扎实的基础。 报告期，公司对转型经营课题从运行机制、投入产出、资源配置和模式创新上 进行了综合探索， 对既存药妆和正处于试点阶段的复合型药房的经营趋势进行了解 剖、比较和分析，在积累和总结了“健康加芬”药妆发展经验的基础上，修订并形 成了复合型药房建设的“八大标准” ，建立了复合型药房开店模型，并率先在上海 地区推出了“1+1 复合型新概念药房” ，将“第一医药”品牌与“健康加芬”药妆有 机结合，塑造了都市新一代药店的全新形象。报告期内公司新增 15 家复合型药房， 目前公司旗下已累计开设 25 家复合型新概念药房。处于培育期的新概念复合型药 房业绩增长均超过传统药房，对公司继续深化转型经营，适应市场，创造未来价值 起到了创立实验模型的作用。 报告期，公司进一步强化绩效考核，对批发与零售经营分别推出了对应性绩效 考核措施。针对批发经营，公司以“控成本，增毛利”为抓手，充分利用招商采购 集约平台优势，先后推出了《商品采购价格申请审批备案制度》《专项考核数据统 、 计细则》和《代理品种、高毛利品种及 OEM 品种专项考核办法》 ，将采购成本管理 作为基础考核要素加以环环夯实，形成了“模式高效、逐级负责、协调联动、全员 参与”的采购成本管理体系，并根据进度实施季度跟踪，公司重点商品的平均采购 毛利率在市场逆势中取了稳定的增长。针对零售经营增长存在的发展瓶颈，公司以 “强店增效，优化改善”为策略，先后对第一医药商店、第一医药连锁药房、汇丰 连锁药房注入了“强服务、强经营、强管理”的三强目标，并通过设立“样板店建 设跟踪对象”工作机制，实行月度和季度绩效综合考核，将强店战略的目标推进真 正落实于过程中，促进了购物环境不断优化、服务质量持续提高，经营绩效稳步上 升，从而实现了“重抓两头，稳固中间”的总体提升思路。 报告期，公司对品牌建设从载体挖掘和市场融合两方面进行了有益的探索。为 扩大公司品牌的市场认知度，提升无形资产对有形资产的影响力，报告期，公司结 合“健康加芬”和“1+1 复合型新概念药房”视觉识别要素，先后新增了护肤系列、 家用小百货系列、卫生用品系列 30 多只 OEM 品类商品，并结合年度各期营销活动，

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 切入个性化标识鲜明的特色商品营销内容，在宣传企业品牌过程中，凸现了 OEM 产 品对提升企业经营绩效的初步成果。 与此同时， 公司积极与国内外知名品牌商接洽， 拓展市场商机，寻求经济增长点。报告期内，公司通过引进品牌，融合品牌及各类 商务合作活动，在优化经营资源配置和应用的过程中，以品牌互补和效应叠加的方 式，形成了品牌集群的市场号召效应，提高了公司创造良好业绩的软实力。 报告期，公司从长远发展与人力资源配置的适应度上加以考虑，制定并实施了 年培训计划，开展了岗位资质培训、适应性培训、技术等级培训等及各类继续教育 和特需、专项培训工作，培训和继续教育涉及各级管理岗位和操作岗位，全年度培 训和继续教育覆盖面达到 100%。 公司年度培训工作的有序展开， 为提升整体营销技 能、配合公司实施经营转型和强店战略、挖掘管理人员管理潜力，提高整体管理水 平起到了有益的促进作用。 报告期，公司在努力夯实实体经营基础的同时，继续实施外延发展，拓展非零 渠道销售作为发展工作的重大突破口。报告期，公司在完成对第一医药热线、邮购 服务等功能整合的基础上，制定了《网上药店管理制度》等 10 项规章制度及操作 规程，拟定了《业务发展计划书》 ，取得《互联网药品信息服务资格证书》 。目前， 网上购药筹备工作已进入许可申请待批阶段，电子商务网络已进入上线运行，网上 购物初显成果。 报告期，公司根据国家安监总局颁布的《安全生产标准建设规范》132 项考核 内容的要求，在公司及各成员企业中开展了安全生产标准化管理体系建设。先后对 设施设备安全、经营环境安全、岗位操作安全以及可能存在的各类安全隐患进行了 全面排摸，并对各类安全生产隐患进行了逐一整治，在边整治，边完善管理的过程 中，对照安全生产标准化建设规范的要求，制定了体系化管理模块、系统性专项管 理制度和自评考核机制，完成了安标体系的初步建设工作。目前，公司旗下的第一 医药商店已完成向国家安监部门的验收申报工作。 报告期，公司在上一年度完善内部控制制度的基础上，根据证监会对上市公司 落实 《企业内部控制规范》 、 《上海证券交易所上市公司内部控制指引》 的政策规定， 成立了“内控基本规范建设专项工作小组” ，制定了工作实施计划，并按照计划要 求，在专业咨询公司的指导下，以 18 项指引为导向，对公司内部控制涉及的各关 键岗位、关键节点进行了全面检查，并对存在的缺陷进行了及时整改，形成了更为 严密的内控制度、 更为规范的流程管理和附合 18 项指引要求的权限设置监督机制。 在完成穿行测试、内控手册编制、体系化制度完善、作业痕迹管理的基础上，报告 期内公司还接受了专业审计部门对内控执行情况的专项审计，取得了标准无保留审 计意见。 报告期，公司组织专人，对原商业网点遗留的资产问题实施了清理。通过市场 化操作方式，已处置了部分遗留资产，减轻了历史问题对公司发展的长期困扰，在 盘活存量资产， 增加现金流量的同时， 也为公司进一步发展创造了轻装上阵的条件。

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: ㈠ ⒈

内容: 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元

内容: ⒉

内容: 收入 主要销售客户的情况 单位：元、% 币种：人民币 187,300,267.42 占年度公司销售总额的比例 13.80

内容: 前五名客户销售额 ⒊ ⑴ 成本 成本分析表

内容: ⑵

内容: 主要供应商情况 单位：元、% 币种：人民币 440,482,291.08 占年度公司采购总额的比例 33.79

内容: 前五名供应商采购总额 ⒋ 费用

内容: 单位：元、%

内容: 变化原因 ⑴ ⑵

内容: ⑴ ⑵ ⒌

内容: 财务费用同比增加，主要是本期利息收入同比有所减少。 营业税金及附加同比增加，主要系本期出售房产所计提的各项营业税金及附加 现金流 单位：元、% 币种：人民币

内容: 项目 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额

内容: ⑴ ⑵

内容: 经营活动产生的现金流量净额同比增加，主要是支付货款较同期有所减少。 投资活动产生的现金流量净额同比减少，主要是本期增加固定资产购买经营用房。

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: ㈡ ⒈

内容: 行业、产品或地区经营情况分析 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币

内容: 主营业务分地区情况 地区 上海地区销售 营业收入 1,277,291,396.88 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（%） 4.58

内容: 资产、负债情况分析 资产负债情况分析表 单位:元

内容: 其他应收款 可供出售金融资产 固定资产 应付职工薪酬 应交税费 递延所得税负债 资本公积 未分配利润

内容: ⑴ ⑵ ⑶ ⑷ ⑸ ⑹ ⑺ ⑻ ㈣ ⒈

内容: 其他应收款减少：主要是本期收到房产拍卖款。 可供出售金融资产增加：主要是持有的 A 股股票市价持续上涨所致。 固定资产增加：主要是本期购买了经营用房共计 49,663,362.32 元。 应付职工薪酬减少：主要是支付了社保费。 应交税费：主要是出售房产相对应的税金进行了结转。 递延所得税负债增加： 主要是由于可供出售金融资产公允价值提升所计提的递延所 得税负债增加。 资本公积增加：主要是持有的 A 股股票市价持续上涨所致。 未分配利润增加：主要是本期产生的利润。 投资状况分析 对外股权投资总体分析 单位：万元 报告期内投资额 -88.05 投资额增减变动数 -88.05 上年同期投资额 0 投资额增减幅度(%) 报告期，公司对外股权投资减少 88.05 万元，主要是公司向上海华联投资发展 有限公司出售公司持有上海申宏有限公司的 30 万股权及上海宏达进出口有限公司 的 58.05 万债权，出售价为 88.05 万元。

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: ⑴

内容: 持有其他上市公司股权情况 单位：元

内容: 浙报传媒 申达股份 棱光实业 新世界 新黄浦 中国海诚 合计

内容: 持有非上市金融企业股权情况

内容: 所持对象名称 天安保险股份有限公 司 上海银行股份有限公 司 小计

内容: ⒉ ⑴

内容: 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 主要子公司、参股公司分析 公司主要子公司、参股公司的经营情况 上海市第一医药商店连锁经营有限公司 该公司注册资本为 1300 万元，本公司持有其 92.31%股权，上海长城华美仪器 化剂有限公司持有其 7.69%股权。该公司主营业务范围为：中成药，化学药制剂， 抗生素，生化药品，生物制品；二类、三类医疗器械（经营范围详见许可证） ，批 发：预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏） ；乳制品（含婴幼儿配方乳粉） ，酒类 商品（不含散装酒） ，一类医疗器械，日用百货，工艺礼品，服装鞋帽，各类广告 制作、代理，利用自有媒体发布广告，宠物用品，电子商务（不得从事增值电信、 金融业务） 。2012 年底该公司总资产 13,315.33 万元，净资产-8.64 万元，2012 年 度净利润-435.07 万元。 上海长城华美仪器化剂有限公司 该公司注册资本为 300 万元， 本公司持有其 67%股权， 上海市第一医药商店连 锁经营有限公司持有其 33%股权。 该公司主营业务范围为： 仪器仪表、 医疗器械 （一 类） 、化学试剂、电工器材、家用电器、通用零部件、日用百货、钢铁标样，从事 货物及技术进出口业务，附设分支机构；二类医疗器械。2012 年底该公司总资产 1,039.50 万元，净资产 396.18 万元，2012 年度净利润-41.23 万元。

内容: ⒊

内容: ⒋ ⑴ ①

内容: ②

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: ③

内容: 上海第一医药健康加芬药妆有限公司 该公司注册资本金为 100 万元， 本公司持有其 100%股权。 该公司主营业务范围 为：化妆品，日用百货，文化用品销售，经济信息咨询服务，各类广告制作、代理， 利用自有媒体发布广告， 附设分支机构： 预包装食品 （含冷冻冷藏、 不含熟食卤味） ； 乳制品（含婴儿配方乳粉）的批发兼零售。2012 年底该公司总资产 104.79 万元， 净资产 99.07 万元，2012 年度净利润 37.06 万元。 上海汇丰医药药材有限责任公司 该公司注册资本为 3300 万元，本公司持有其 100%的股权。该公司主营业务范 围为：中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、第二类精 神药品（制剂） 、蛋白同化制剂、肽类激素、医疗器械、建筑材料、装潢材料、食 用农产品（不含生猪产品） 、家用电器、服装，百货、酒、体温计、血压计、磁疗 器具、医用脱脂棉、医用脱脂纱布、医用卫生口罩、家用血糖仪、血糖试纸条、妊 娠诊断试纸（早早孕检测试纸） 、避孕套、避孕帽、轮椅、医用无菌纱布的销售， 批发：预包装食品（含冷冻冷藏、不含熟食卤味） ，乳制品（含婴幼儿配方乳粉） ， 企业管理咨询，商务信息咨询（除经纪） ，家用电器维修，室内装潢。2012 年底该 公司总资产 21,474.11 万元， 净资产 5,251.39 万元， 2012 年度净利润 410.83 万元。 上海第一医药崇明医药药材有限公司 该公司注册资本为 408 万元，本公司持有其 51%的股权。该公司主营业务范围 为：中成药、中药饮片、化学药制剂、化学原料药、抗生素、生化药品、生物制品、 麻醉药品（限罂栗壳） 、精神药品（限第二类） 、医疗用毒性药品、医疗器械、百货； 批发兼零售；预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏） 、乳制品（含婴儿配方乳粉） 。 2012 年底该公司总资产 4,650.53 万元，净资产 676.69 万元，2012 年度净利润 -128.28 万元。 上海汇丰大药房有限公司 该公司注册资本为 500 万元， 本公司持有其 100%的股权。 该公司主营业务范围 为：中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品零售，预包装 食品（含冷冻冷藏、不含熟食卤味） 、散装食品直接入口食品（不含熟食卤味） 、乳 制品(含婴幼儿配方乳粉)批发兼零售，食用农产品（不含生猪产品） 、百货，计划 生育药具、医疗器材（见许可证）零售。2012 年底该公司总资产 5,361.14 万元， 净资产 1,143.45 万元，2012 年度净利润 393.69 万元。 利润贡献 10%以上的单个子公司或参股公司情况 项目 上海汇丰医药药材有限责任公司 营业收入 48,028.74 营业成本 45,759.44 销售费用 744.74 管理费用 749.33 财务费用 -8.15 营业利润 708.83 净利润 410.83 单位：万元 上海汇丰大药房有限公司 20,843.42 16,098.41 3,057.79 997.45 49.01 526.53 393.69

内容: ④

内容: ⑤

内容: ⑥

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: ⒌

内容: 非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。

内容: 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 ㈠ 行业竞争格局和发展趋势 ⒈ 行业的发展趋势 2013 年医药行业总体趋势将伴随三医改革政策的逐步出台和相关举措的实施， 在“保基本、强基层、建机制”方针的指导下，行业洗牌将出现加速推进态势，在 大健康背景下的医药流通企业，在政策和市场的双向引导下将继续向着适应三医改 革要求的方向迈进，总体发展趋势将呈现如下特点： A、医药商业流通企业的并购、重组以及企业内部运行模式的变革将成为企业 与市场的共同指向。随着新一轮医改步伐的推进，医药流通企业既要适应医改政策 对未来市场配置架构的设计要求，同时又必须为自身的立命、立足寻求新的生存空 间， 因此在行业集中度提升， 核心业务更为清晰的同时， 必然会出现对构建规模化、 区域化或专业化医药流通企业的方向性选择趋势。 B、医药分离促使药品流通行业将服务触角延伸到医疗领域，在政府推进公立 医院逐步实现药品零库存的过程中，药品流通行业将通过探索新颖的服务模式，在 医改实施过程中争取政策支持，形成医药互联信息通道，并与医疗机构共同打造社 会服务平台，在提高社会服务认知度和便利度的基础上，为医药流通行业创造新一 轮整体发展机遇。 C、医药传统经营模式在电商日益高涨热潮的冲击下，将从线下单纯对经营品 类、经营定位与赢利模式的探索，发展到结合线上服务同步拓展。搭建药品电子商 务平台，开辟网上药店已经成为药品流通行业，特别是零售企业融入现代商业的一 种共识。但是，药品流通受制于许可经营、处方药管理和药事监控等特殊要求，实 现药品经营电商化的探索之路，既充满诱惑，又隐含风险，因此，夯实线下经营， 提高专业化服务水平与拓展网上药店经营相结合， 将成为医药流通企业直面现代商 业技术浸润和社会服务需求变化，实现创新驱动，激活发展后劲的不二选择。 D、医药经济总体上面临一个慢周期通道，但随着医保覆盖面扩大，补偿水平 提高，大病统筹政策的进一步完善，医药消费的可及性会对药品流通行业的增长带 来一定的期望值，行业总体将出现良性增长。 E、传统农业经济向城镇化转化将成为我国新一轮经济发展的引擎，而农村走 向城镇化的过程必定面临包括医疗、卫生在内的一系列丞待解决的民生问题，而解 决城镇化过程中的看病用药问题，既是民生需求对政策的呼唤，同时也会对药品流 通行业调整战略布局，寻求大政策、大经济、大环境变化之中的市场增长份额形成 一定的导向作用。 ⒉ 公司面临的市场竞争格局 A、在三医改革进一步推进过程中，存在着诸多政策上的不确定因素，公司在 争取发展资源和发展机遇时，由市场和政策环境交织而成的更为复杂的竞争格局， 在战略思索、调整和实施过程不啻是对智慧和勇气的更大考验。 B、亦已打破的医药流通行业地域划分界线，在未来市场重新划分和政策导向 的双重作用下，公司在向外拓展中必定遭遇更为强劲的市场对手，而在巩固和提升 原有市场份额的过程中，还将经受守土保利的挑战。 C、社区医疗卫生中心功能的逐步完善和公立医院推行药品零差价政策，客观 上形成了药品需求人流的分流，作为社会服务窗口的公司零售连锁经营必定与医疗 机构在客源上形成政策性竞争，在价格唯先的竞争过程中，零售连锁在承受成本压

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内容: 力的同时，为了争取连锁药房的客源回归和稳步增长，必然在质量唯先上加大竞争 法码。 D、在政策关注和资本市场青睐下的医药经济，特别是医药流通领域，竞争资 本的来源已由行业内部资本扩展到社会资本，竞争形式已经由原先的实体经营，开 始向实体与电商经营并举的方向发展。公司在提升、完善实体经营绩效，继续寻求 资本运作项目的同时，将面对电商经营对传统经营和服务模式的挑战。因此，公司 在强化实体经营竞争力度的同时，还将迎接经营与服务模式转型过程的突破性竞 争。 ㈡ ⒈ 公司发展战略 公司未来的发展机遇 A、国家医改“十二五”规划和行业发展规则纲要对构建药品流通新秩序和新 格局提出了新要求，商务部公布的《药品批发企业物流服务能力评估指标》《药品 、 零售企业经营服务规范》对药品流通企业的分级管理提出了实施要求。综合政策指 向和信号，公司在未来成长过程中，通过继续做深、做实、做强、做大品牌，并对 品牌从经营模式和服务内涵上注入新成份，以品牌影响力获取更多的发展资源和发 展机遇。 B、新医改围绕“保基本，强基层、建机制”的基本原则展开，基药目录进一 步扩充，抗癌药也列入基药范畴，大病医保政策得到不断完善，从长远来看，随着 基药市场需求的进一步释放，占公司零售连锁总量 36%的医保门店，对公司发展经 营，分得医保市场大蛋糕中的增量部分是不容置疑的利好消息。 C、 医药分离模式的进一步探索， 对政策完善和市场运作都提出了全新的命题。 公司有着与医院在医药服务上的长期合作、沟通关系，构筑了较为信任和规范的服 务、供应渠道。未来公司将伴随公立医院实行药品供应社会化管理要求的提升，在 延伸、细化和密切医药分工合作与市场化运作过程中，进一步发挥经营资源优化配 置作用， 完善动态信息管理， 扩大服务功能和边界， 在体现专业化管理能绩的同时， 赢得发展机遇。 D、公司在巩固和维护“第一医药商店”老品牌市场生命力的同时，正积极探 索和培育具有时尚元素和现代商业特点的新品牌，以“健康加芬”为载体，结合植 入模式培育的药妆店品牌不仅为传统药房转型迈出了可喜的示范步伐，同时在对原 有经营、 服务资源整合基础上新生的电子商务构架也进入了网上购物的起步运行阶 段。未来，公司实体经营与电子商务相呼应的格局、老品牌与新品牌的有机结合， 将进一步吸引市场关注，并获取发展过程的资源性支持。 E、在国家推行农村向新城镇转化的经济转型发展中，城镇建设投入和社会保 障覆盖面的进一步扩大，城镇医疗、卫生事业向城市化水平的提升，将为整个医药 流通行业创造新的发展空间。公司将密切关注政策动向和市场走势，积极做好适应 政策要求和市场需求的拓展准备，并充分利用近年来在市场运作过程中对城镇经济 发展与医药市场连动的经验积累， 在新一轮城镇经济建设中， 争取更多的发展机会。 F、在全民医保制度建设继续推进的过程中，中成药和中药饮片已有一定比例 的被纳入了基药目录，从政策层面上对放大医保需求的满足度提供了可能。公司在 多年的经营探索中，已经构建了集中西药品、中成药、中药饮片销售等和药学专业 咨询相结合为一体的经营服务体系，且旗下还有两家具有诊疗许可资质的中医门诊 部。未来，公司将通过获取医保政策支持，扩大医保服务承载内涵，在全民医保制 度推进实施过程中努力提升经营资源对公司发展的综合作用。

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内容: 公司面临的挑战 A、由国家卫生部颁的《药品经营质量管理规范》 （以下简称新版 GSP 规范） 将于今年 6 月 1 日起施行， 新版 GSP 规范对药品流通行业的监管从政策层面上提出 了更高的要求，不仅从市场准入门槛上提高了标准，并且对日常运行中的质量监管 体系也提出了由史以来的最高的标准。一方面公司在确保经营资质，完善内部监管 体系的过程中，将面临管理成本继续提高的现实问题，另一方面又要响应医改政策 的要求，在强化资源集约化、经营规模化、服务便利化的过程中降低运行费用，公 司将经受一高一低的双重挑战。 B、近年来，药品流通行业一方面依照资本和市场法则进行资源整合和市场扩 容，形成了一些具有地域代表性的龙头企业，另一方面销售增量的同时，利润增长 也受制于政策性降价和运行成本提高的双重压力，出现慢增长甚至负增长的情况。 公司在充分考虑到行业特性的同时，对连锁经营的结构与经营模式已实施了持继性 的软性调整，以抗衡政策和市场导向对经营发展的影响。未来，公司将继续面临延 伸连锁经营覆盖面与提升经营绩效的双重考验，同时也将经受坚持专业服务与转型 创新之间有机衔接，确保稳健增长的新挑战。 C、药品流通行业在经历了市场化的洗礼过程后，经营品类、经营手法、服务 内容以及竞争手段的同质化，从一定程度上制约了行业发展速度和发展质量。塑造 企业的行业地位、调整企业的市场定位、形成差异化经营特色，是药品流通企业突 破发展瓶颈的关键所在。公司将在品牌挖掘与再塑、专业经营与多元发展、市场布 局与策略调整、适应政策与转型探索等多方面接受综合性考验与挑战。 公司发展战略 根据医改政策导向与动态趋势，公司在继续立足 3+2 发展行动计划的同时，将 紧紧结合政策出台对行业发展影响，对计划进行适应性调整，以强化内控、优化构 架、资源挖掘等途径提升现有经营绩效，着力探索医药分离后的市场运行模式，深 化对医院市场的前移式服务内容和方式，积极寻求合作项目，充分发挥资本运作功 能，扩展未来经营覆盖面。与此同时，公司在夯实经营基础的同时，一方面公司将 继续强化供应链建设工作力度，争取上游资源支持，突破传统经营瓶颈，实现品牌 再造和持续创效目标；另一方面，公司将依托现有经营资源，在优化经营结构的同 时，通过打造适应现代经营所需的经营管理团队，构建电子商务平台，形成线上线 下同力相配，网上消费与专业咨询有机结合，配送服务与需求菜单同步伴随的双核 经营模式。 经营计划 2013 年， 在新医改背景下的药品零售市场存在着多重不确定因素， 公司将以 “科 学发展、绩效为纲、以人为本、规范管理” 为总体工作思路。重抓发展为先，以 外延式拓展为中心，积极探索资本运作项目、加快推进复合型药房建设、积极探索 医药分开后的市场经营模式；加快发展医药电子商务、优化信息化集约管理平台， 全面寻求企业发展机遇；坚持绩效为纲，以推进业绩增长为中心，继续深化实施强 店战略、丰富营销创效活动、扩大自有品种市场认知度，充分发挥行业合作平台优 势，持续提升企业经营业绩；完善管理体系，以强化企业内控制度建设为抓手，加 强质量监管工作，确保质控管理符合新版 GSP 标准，加强财务管理，强化预算执行 监管力度，持续完善内控制度建设，促进管理全面提升；突出以人为本，以企业文 化建设为导向，优化引进培训机，落实人才高地建设目标；完善考核激励机制，加 强团队综合实力建设。在压力和挑战面前，公司上下将统一思想、严阵以待、攻坚 克难、奋发有为，并以积极发展的有效作为、管理有序的高效运行、努力经营的丰

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内容: 硕成果回报社会和股东的支持及信任。 ㈣ 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 公司实施发展战略步骤，在资金需求上将伴随发展项目进程与市场运作过程而 有计划的投入。就公司的自有资金量对日常经营运转而言有着坚实的支持能力，但 公司不排除在适时抓住发展机遇， 实施资本项目运作过程中， 将充分考虑运作风险， 履行绩效预估程序后， 在公司自有资金不足以满足运作项目所需的现金流量的情况 下，将从有关金融渠道获取专项融资。 可能面对的风险 政策影响 A、医改进程的推进和相关政策的出台，其核心使命是真正降低患者的医药费 用负担，实行医药分离，从根本上消除以药养医现象对优化社会医药服务公共产品 形成的负面影响，改善医患关系。因此，在医改进程中必然形成的各类控费目标， 包括对降低药品采购成本将提出更严苛的要求，并在采购模式和服务内容上也会提 出超越以往的变革要求。面对程序更为规范、管控更为严格的医院市场和利益调整 的渐变格局，药品流通企业在政策引导下，在竞争和探索过程中的每一步迈进，必 然会经受价格、服务、渠道及创新能力的考验，而对运行成本的承受力和持续支撑 的耐力，将成为企业在未来发展进程中最显见的风险之一。 B、医改方案的出台及地方细化目标的形成，在实施步骤上几乎都以“药改” 为先，社区医疗卫生中心推出了药品零差价的措施，二级乃至三级公立医院也在选 取样本单位进行试验。随着降价、平价的“药改”之风在医疗机构兴起，形成了还 利于患者的社会认同感。作为药品流通企业，特别是承担社会用药供应服务职能的 零售经营，一方面与医院同品种、同品类的药品在经营过程中不得不一降再降零售 价格；另一方面作为非医院临床范畴的药品，由于价格导向引成的市场连锁反应， 消费者对药房供应的居家用药也出现了近柜讨价还价的要求。医疗机构的零差价政 策，消费者的类比心理，迫使药品零售经营为争取社会客源而放弃生存发展及提升 专业服务赖以支持的正常商业毛利。这一现状的存在，必然对药品流通企业优化专 业经营、提高服务水平、确保质量监管的持续投入带来来源上的风险。 市场或业务经营风险 A、药品流通企业在大市场、大政策、大健康背景下的竞争与合作过程，一方 面对整个药品流通企业的壮大发展起到了自发性的推动作用，另一方面借签、学习 与导入过程也形成了行业内企业经营的同质化情况日益严重，缺泛鲜明个性或特质 的经营，形成了走百家如一家的市场现象。突破经营范式，寻求模式创新、服务创 新和经营品类范畴扩容已成为药品流通企业参与转型的自我要求。但是，药品经营 与便利生活、 健康长寿、 美丽人生等消费概念有着边界上太宽泛的重叠和交叉地带， 走小步不停步已成为多元化经营过程的谨慎之举，但量变必然形成的质变，未来市 场的认可度与行业生存发展空间都有着较多的变数，应对转型可能形成的市场陷阱 将成为不可轻视的潜在风险。 B、药品流通行业的经营模式已开始由传统的实体经营向电子商务试水，未来 药品电子商务将成为另一个由“蓝海”转向“红海”的竞争领域。但是，药品流通 行业具有的监管特殊性，决定了药品电子商务的经营品类具有一定的局限性，因而 未来药品电子商务的竞争将对流通企业借助实体门店的自我配送能力、满足需求的 响应能力形成较大的压力， 另外电子商务体现的价格优势对线下门店的经营在一定 品类、一定时期内会形成合理冲撞。坚守行业经营特性与突破传统经营模式，在未

内容: ㈤ ⒈

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内容: 来市场的搏奕中对企业经营发展会带来布局、速度与资源配置上的风险。 ⒊ 财务风险 医药行业的成长与医疗体制改革有着伴生关系，阶段性的发展趋势较大程度上 受制于医改对“药”改带来的影响。医药行业与政策导向的紧密性，形成了整个行 业在资本市场上处于冷热不均的状态，融资响应的重心往往立足于政策指引，资本 界入的热情并不稳定。而新近推行的新生一轮医改方案，对医药行业集约化和集中 度提出了原则性要求，医药流通企业进一步扩大企业规模，体现规模化效应对企业 发展是创造条件和机遇的通途，但在具体运行中，也存在着一定的不可规避的财务 潜在风险。

内容: 三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 ㈠ 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 ㈡ 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用

内容: 四、利润分配或资本公积金转增预案 ㈠ 现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据中国证券监督管理委员会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》 的要求，在《公司章程》中明确了利润分配政策：公司应重视对投资者的合理投资 回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性；公司可以采取现金或者股票方式分配 股利，可以进行中期现金分红；公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最 近三年实现的平均年可分配利润的 30%；公司董事会根据报告期的利润情况和资金 情况拟定利润分配预案，并经股东大会审议通过，对于当年盈利但未提出现金利润 分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的 用途，独立董事应当对此发表独立意见；存在股东违规占用公司资金情况的，公司 应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。 2012 年 6 月 26 日，公司 2011 年度股东大会审议通过了 2011 年度利润分配方 案，以公司 2011 年 12 月 31 日总股本 223,086,347 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税） ，合计派发现金红利 11,154,317.35 元。2012 年 7 月 14 日公司发布了《2011 年度利润分配实施公告》 ，股权登记日为 2012 年 7 月 19 日，除息日为 2012 年 7 月 20 日，现金红利发放日为 2012 年 7 月 26 日。此 方案已实施完毕。 ㈡ 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当 详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用

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内容: 公司近三年（含报告期）的利润分配案或预案、资本公积转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币

内容: 分红年度

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内容: 第五节

内容: 重要事项

内容: 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 其他说明 报告期内以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼、仲裁事项： 2010 年 4 月，公司收到江苏省南京市中级人民法院的（2005）宁执字第 232 号-1 民事裁定书， 裁定如下： 变卖上海第一医药股份有限公司持有的中国海诚工程 科技股份有限公司价值 1,400 万元的股票。为此 2011 年内，公司股东按其承诺代 为偿付了 1,400 万元。该资金账户已于 2012 年 3 月解冻。 根据江苏省南京市中级人民法院裁定，公司位于陆家浜路的一处产权房被拍卖 用于偿付江苏银信实业发展有限公司编号为 100LC980052、100LC980076 信用证项 下的垫款本金（3,415,240 美元）及利息，本年江苏省南京市中级人民法院已结案， 并返还了多付的款项。 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、资产交易、企业合并事项 √ 不适用 五、公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 六、重大关联交易 √ 不适用 七、重大合同及其履行情况 ㈠ 托管、承包、租赁事项 √ 不适用 ㈡ 担保情况 √ 不适用 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。

内容: 八、承诺事项履行情况 √ 不适用

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内容: 九、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 是否改聘会计师事务所： 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限 否 现聘任 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 42 5 名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 报酬 20 币种：人民币

内容: 内部控制审计会计师事务所

内容: 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、 收购人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控 制人、收购人均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所 的公开谴责。 十一、其他重大事项说明 ⒈ 2011 年 4 月，经上海市黄浦区人民法院（2008）黄民二（商）初字第 4468 号 民事判决书判决， 对原告中信银行股份有限公司上海分行要求公司就杰汉森双利房 地产发展（上海）有限公司在（1998）沪二中经初字第 187 号民事判决书[（2001） 沪一中执字第 600 号]中的债务（债权本金 90 万美元及利息）承担赔偿责任的诉讼 请求不予支持。中信银行股份有限公司上海分行提起上诉。 2012 年 7 月，经上海市第二中级人民法院（2011）沪二中民六（商）终字第 172 号民事裁定书裁定：撤销黄浦区人民法院（2008）黄民二（商）初字第 4468 号民事判决；发回重审。 ⒉ 2011 年 4 月，经上海市第二中级人民法院市二中院（2010）沪二中民六（商） 初字第 43 号民事判决书判决，公司及利诚国际有限公司应按照（1998）沪二中经 初字第 370 号民事判决书对上海宝都国际贸易有限公司的债务承担连带清偿责任， 向中信银行股份有限公司上海分行支付债权本金 175 万元、 逾期利息 1,274,786.65 元，并另行支付以本金为基数计算的自 2001 年起的逾期利息。 公司于 2011 年 4 月向上海市高级人民法院提起上诉。 2011 年 3 月上海市浦东新区人民法院受理了中信银行股份有限公司要求对上 海宝都国际有限公司强制清算的申请。 2012 年 1 月，经上海市浦东新区人民法院（2012）浦民二（商）破字第 3—1 民事裁定书裁定：受理上海宝都国际有限公司的破产申请。 2012 年 11 月，经上海市高级人民法院（2011）沪高民五（商）终字第 21 号民 事裁定书裁定：撤销上海市第二中级人民法院（2010）沪二中民六（商）初字第 43 号民事判决；发回上海市第二中级人民法院重审。 2011 年 12 月，经上海市静安区人民法院（2010）静民一（民）初字第 1815 号民事判决书判决，本公司应向江西省天主教教务委员会、浙江省天主教教务委员 会就“江宁宝都”基地内 1,000 平方米非居住用房支付房屋重置款人民币 2,707.5 万元。

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内容: 2012 年 1 月，原被告双方均提出上诉。2012 年 4 月，上海市第二中级人民法 院出具（2012）沪二中民二（民）终字第 635 号民事调解书，据此本公司已向江西 省天主教教务委员会、浙江省天主教教务委员会支付房屋重置款 2,707.5 万元。 根据 2001 年公司资产重组过程中的股东华联（集团）有限公司及其下属企业 上海华联投资发展有限公司的承诺和 2010 年 4 月上海华联投资发展有限公司的公 函，上述公司将承担对原商业网点重组遗留问题的处置责任。截至报告期末，已为 原商业网点历史遗留问题的处理支付了 13,911.22 万元。 ⒋ 报告期内， 公司拟向关联方上海华联投资发展有限公司出售原商业网点留存的 部分商品房和投资股权等（详见 2012 年 12 月 14 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及上海证券报 A31 版刊登的 《上海第一医药股份有限公司关联交易 公告》 〈编号：临 2012-014〉。截止至公司 2012 年年度报告披露日，上述原商业网 ） 点留存资产已基本清理完毕。 报告期内， 公司全资子公司上海汇丰医药药材有限责任公司通过自筹购买本市 小木桥路 681 号 20 楼房产（详见 2012 年 12 月 19 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及上海证券报 A35 版刊登的 《上海第一医药股份有限公司七届五次 董事会决议公告》 〈编号：临 2012-015〉，截止至公司 2012 年年度报告披露日，上 ） 述房产交易的价款已全额付清（详见 2013 年 1 月 26 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及上海证券报 25 版刊登的《上海第一医药股份有限公司收购资产 公告》 〈编号：临 2013-002〉。 ）

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内容: 第六节

内容: 股份变动及股东情况

内容: 一、股本变动情况 ㈠ 股份变动情况表 股份变动情况表 单位：股

内容: 本次变动前 数量 比例（%） 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 发行新股 本次变动增减（＋，－） 送股 公积金转股 其他 小计 本次变动后 数量 比例（%）

内容: 限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。

内容: 二、证券发行与上市情况 ㈠ 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 ㈡ 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。

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内容: 三、股东和实际控制人情况 股东数量和持股情况 单位：股

内容: 截止报告期末股东总数 股东名称 上海新路达商业（集团）有限公司 百联集团有限公司 上海达安房产开发有限公司 华联（集团）有限公司 黄少明 上海南上海商业房地产有限公司 上海商投创业投资有限公司 陆明 沈贝妮 上海申华控股股份有限公司 股东名称 上海新路达商业（集团）有限公司 百联集团有限公司 上海达安房产开发有限公司 华联（集团）有限公司 黄少明 上海南上海商业房地产有限公司 上海商投创业投资有限公司 陆明 沈贝妮 上海申华控股股份有限公司 上述股东关联关系或一致行动说 明 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 30,893 前十名股东持股情况 持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结 股东性质 持股总数 例（%） 增减 件股份数量 的股份数量 国有法人 23.39 52185126 0 无 国有法人 19.40 43277545 0 无 未知 0.77 1717716 0 无 国有法人 0.60 1331583 -403000 0 无 未知 0.58 1289600 0 无 未知 0.57 1268467 0 无 未知 0.55 1226940 0 无 未知 0.38 856000 256000 0 无 未知 0.37 814689 814689 0 无 其他 0.30 671086 -1300 0 无 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 52185126 人民币普通股 43277545 人民币普通股 1717716 人民币普通股 1331583 人民币普通股 1289600 人民币普通股 1268467 人民币普通股 1226940 人民币普通股 856000 人民币普通股 814689 人民币普通股 671086 人民币普通股 前十名股东中，除百联集团是华联（集团）有限公司的母公司、是上海新路达商 业（集团）有限公司的控股股东外，其他均无关联关系和《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人关系。 未知前 10 名其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。 31,277

内容: 四、控股股东及实际控制人情况 ㈠ 控股股东情况 法人 单位：万元 币种：人民币

内容: 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 经营成果 财务状况 现金流和未来发展战略 报告期内控股和参股的其他 境内外上市公司的股权情况 上海新路达商业（集团）有限公司 肖志杰 1995 年 12 月 28 日 13224967-6 28,000 实业投资开发、国内贸易、房产开发经营及咨询服务、物业管理，企业 管理咨询；企业策划设计，企业投资与资产管理；自营和代理内销商品 范围内商品的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务，经营对 销贸易和转口贸易；珠宝、首饰的销售、修理。 2012 年实现主营业务收入 260,317 万元，实现利润总额 14,772 万元。 2012 年，资产总额 213,688 万元，净资产 99,448 万元。 现金流能满足正常经营需要。 未来以做强做大专业专卖商品的连锁经营为发展战略。 持有交大昂立（600530）6.153%的股份

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 实际控制人情况 法人 单位：万元 币种：人民币

内容: 百联集团有限公司 马新生 2003 年 5 月 8 日 74959946-5 100,000 国有资产经营、资产重组、投资开发，国内贸易、生产 资料、企业管理、房地产开发。 2011 年实现营业收入 1415 亿元（合并口径） ，归属母公 司净利润 4 亿元（合并口径） 2011 年末资产总额 683 亿元（合并口径） ，归属母公司所 有者权益 110 亿元（合并口径） 2011 年末现金及现金等价物余额 13 亿元 （母公司口径） 。 百联集团有限公司将以“创新驱动、转型发展”为主线， 深入实施全国战略、强店战略、资源整合战略、品牌战 略和创新战略，大力发展综合百货、超商、生产资料贸 易业务，加快培育电子商务、物流配送、商业置业业务， 着力推进理念现代化、经营集约化、管理信息化、机制 市场化，进一步提高集团整体竞争力和影响力，不断提 升重点业态的市场占有率，继续保持行业领先地位，努 力建设一流商贸流通企业集团。 持有友谊股份（600827）43.50%的股份；持有上海物贸 （600822）48.10%的股份；持有联华超市（0980）1.96% 的股份

内容: 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 经营成果 财务状况

内容: 现金流和未来发展战略

内容: 报告期内控股和参股的其他境内外上市 公司的股权情况

内容: 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 上海市国有资产监督管理委员会 100% 百联集团有限公司 51% 上海新路达商业 （集团）有限公司 23.39% 19.40%

内容: 100% 华联（集团）有限公司

内容: 上海第一医药股份有限公司

内容: 五、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第七节

内容: 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、持股变动及报酬情况 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股

内容: 年初 持股 数 年末 持股 数 年度 内股 份增 减变 动量 增减 变动 原因 报告期 内从公 司领取 的应付 报酬总 额(万 元)（税 前） 48.85 报告期从 股东单位 获得的应 付报酬总 额（万元）

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年龄

内容: 任期起 始日期

内容: 任职终 止日期

内容: 徐震午 肖志杰 张植 陈志毅 翁逸瑜 尤建敏 蔡建民 宓秀瑜 朱洪超 吴健钢 朱震世 徐岚 王顺樑 孙炳 盛小洪 寿逸明 李黎 崔黎萍 合计

内容: 董事长 董事 董事 董事 董事 董事、总经理 独立董事 独立董事 独立董事 监事长 监事 职工监事 副总经理 财务总监、董 事会秘书 原董事长 原独立董事 原监事 原党委副书 记 原副总经理

内容: 男 男 男 男 女 女 男 女 男 男 男 女 男 男 男 男 女 女

内容: 现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： ⒈ 徐震午，曾任本公司董事、总经理、党委书记。现任本公司董事长、党委书记。 ⒉ 肖志杰， 曾任上海百联商业连锁有限公司总经理、 党委副书记， 上海新路达商业 （集 团）有限公司董事长、总经理、党委书记。现任上海百联商业连锁有限公司党委书 记，上海新路达商业（集团）有限公司董事长、党委书记，本公司董事。 ⒊ 张植，曾任上海百联商业连锁有限公司党委副书记。现任上海新路达（集团）有限 公司副总经理，本公司董事。 ⒋ 陈志毅，曾任上海华联投资发展有限公司总经理助理，上海百联商业连锁有限公司 总经理办公室主任。现任上海新路达商业（集团）有限公司总经理办公室主任，本 公司董事。 ⒌ 翁逸瑜，曾任上海百联商业连锁有限公司财务部副经理、经理。现任上海新路达商 业（集团）有限公司财务部经理，本公司董事。 ⒍ 尤建敏，曾任本公司副总经理。现任本公司董事，总经理。 ⒎ 蔡建民，现任上海交大昂立股份有限公司、恒天凯马股份有限公司、上海开创国际 海洋资源股份有限公司、上海大众公用事业股份有限公司、本公司独立董事。 ⒏ 宓秀瑜，现任大智慧股份有限公司、本公司独立董事。 ⒐ 朱洪超，现任上海市联合律师事务所主任、高级合伙人，本公司独立董事。 ⒑ 吴健钢，曾任百联集团有限公司投资发展部副部长，上海百联商业连锁有限公司财 务总监。现任上海新路达商业（集团）有限公司财务总监、本公司监事长。

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: ⒒

内容: ⒓ ⒔ ⒕

内容: 朱震世，曾任上海乾通投资发展有限公司董事长、党委书记。现任上海百联商业连 锁有限公司党委副书记、纪委书记，上海新路达商业（集团）有限公司副总经理， 本公司监事。 徐岚，曾任本公司专职团委书记、党委办公室主任、工会经审主任。现任本公司综 合办公室副主任、职工监事。 王顺樑，曾任上海百联商业连锁有限公司发展部经理，本公司第六届董事会董事。 现任本公司副总经理。 孙炳，曾任好美家装潢建材有限公司董事、财务总监。现任本公司财务总监、董事 会秘书。

内容: 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 ㈠ 在股东单位任职情况

内容: 任职人员姓名 肖志杰 张植 陈志毅 翁逸瑜 吴健钢 朱震世 股东单位名称 上海新路达商业（集团）有限公司 上海新路达商业（集团）有限公司 上海新路达商业（集团）有限公司 上海新路达商业（集团）有限公司 上海新路达商业（集团）有限公司 上海新路达商业（集团）有限公司 在股东单位担任的职务 董事长、党委书记 副总经理 总经理办公室主任 财务部经理 财务总监 副总经理 任期起始日期 2011-11 2010-09 2010-10 2010-10 2010-08 2011-10 任期终止日期 至今 至今 至今 至今 至今 至今

内容: 在其他单位任职情况

内容: 任职人员姓名 朱洪超 其他单位名称 上海市联合律师事务所 在其他单位担任的职务 主任、高级合伙人 任期起始日期 1986 年 任期终止日期 至今

内容: 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、 监事、 高级管理 人员报酬的决策程序 董事、 监事、 高级管理 人员报酬确定依据 董事、 监事和高级管理 人员报酬的应付报酬 情况 报告期末全体董事、 监 事和高级管理人员实 际获得的报酬合计 独立董事津贴标准由董事会制定预案， 经股东大会审议通过。 高级管理人员津 贴根据公司《关于高级管理人员薪酬管理暂行办法》的有关规定执行。 依据公司制定的 《关于高级管理人员薪酬管理暂行办法》 的相关规定和年度高 级管理人员业绩考核目标， 由董事会授权薪酬与考核委员会对在公司领取薪酬 的董事、监事及高级管理人员进行年度业绩考核，并按考核结果领取报酬。 独立董事津贴按季发放。 高级管理人员基本薪酬按月发放， 绩效薪酬在完成年 度考核后发放。报告期内，公司董事、监事及高级管理人员从公司领取的应付 报酬总额为 257.45 万元。 2012 年度， 公司董事、 监事、 高级管理人员实际获得的报酬合计 257.45 万元。

内容: 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 盛小洪 寿逸明 李黎 崔黎萍 朱洪超 尤建敏 朱震世 担任的职务 董事长 独立董事 监事 副总经理 独立董事 董事、总经理 监事 变动情形 离任 离任 离任 离任 聘任 聘任 聘任

内容: 变动原因 到龄退休 任职已逾六年 到龄退休 到龄退休 原独立董事离任 原董事离任 原监事离任

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 五、母公司和主要子公司的员工情况 ㈠ 员工情况 母公司在职员工和数量 主要子公司在职员工的数量 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的 离退休职工人数 专业构成 专业构成类别 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 硕士以上 本科、大专 高中、中专 高中以下程度 合计 ㈡ ⒈ 320 863 1183 316 专业构成人数 815 173 44 151 1183 数量（人） 13 426 596 148 1183

内容: 薪酬政策 公司 2009 年 9 月制定了《上海第一医药股份有限公司薪酬实施办法》并经职 代会通过。其主要是按“按劳分配”“效益优先和兼顾公平”“集体协商制度”为 、 、 基本原则，实行年薪制、岗薪制、议薪制和补薪制等多种灵活的分配形式，以适应 市场的变化，从而达到留住人、引进人的目的。 公司 2012 年底根据《上海第一医药股份有限公司薪酬实施办法》的原则，又 制定了《上海第一医药股份有限公司成员企业班子 2013 年度薪酬实施细则》 ，主要 对象是实行年薪制的成员企业的班子人员。股份公司根据各成员企业经营规模、经 营责任、经济效益、经营管理风险等，将成员企业划分为 A、B、C 三个等级，并细 化了每个等级的年薪标准。同时将《关于企业经营者值班费发放管理的若干规定》 、 《上海第一医药股份有限公司关于实行年薪制人员的疾病休假工资管理的若干规 定》作为实施细则附件一并执行。 培训计划 2012 年 2 月 28 日，公司以一医股份[2012]010 号文下发《上海第一医药股份 有限公司 2012 年培训计划》 培训内容主要包括岗位培训 。 （资格培训、 适应性培训、 技术等级培训） ，继续教育培训及特需、专项培训等三方面。 培训重点包括开展安全生产标准化制度培训； 《营运手册》各版本的普及培训； 开展 GSP 证书换证相关培训；配合“强店战略”的实施，开展提升营销技能培训； 药妆转型门店员工营销技能及方式的培训；对管理干部开展提高领导能力与管理水 平的培训；对新制定及修订后内控制度开展的培训；按照行业要求和企业需要开展 特需性、专项培训等，并附有时间进度计划表。

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 专业构成统计图

内容: 技术人员, 14.63% 财务人员, 3.72% 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员

内容: ㈤

内容: 教育程度统计图

内容: 硕士以上 本科、大专 高中、中专 高中以下程度

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第八节

内容: 公司治理结构

内容: 一、公司治理及内幕信息知情人登记管理等相关情况说明 报告期，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证 、 、 、 券交易所股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的规定及要求，不断完善公 司法人治理结构，健全内部控制制度，提升公司规范运作水平。公司股东大会、董 事会、 监事会及经营层之间按各自的议事规则及工作制度所赋予的职责,各尽其责、 恪尽职守、规范运作。公司治理的实际状况与《公司法》和中国证监会相关规定的 要求不存在差异。 报告期，根据工商局强化乳制品流通许可管理的精神及公司注册资本变更，对 《公司章程》进行了修订。 报告期，公司第六届董事会任期届满，按照法律法规和监管要求，完成了新一 届董事会的换届、董事会专门委员会人员调整及聘任公司经营班子人员的工作。 报告期，根据《企业内部控制基本规范》及配套指引和中国证券监督管理委员 会上海监管局《关于做好上海辖区上市公司实施内控规范有关工作的通知》 （沪证 监公司字[2012]41 号）等有关文件要求及精神，公司制定了《内部控制规范实施工 作方案》 ，并正式启动了内部控制体系建设和评价工作，对公司内控制度、业务流 程、资产管理、信息控制等做了全面梳理和补充完善工作，并编制了《标准内部控 制手册》 ，公司的内控体系得到了进一步完善。 根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制 度的规定》的要求，为加强公司内幕信息的保密和登记管理工作，进一步完善公司 内幕信息知情人登记管理制度的可操作性和执行制度的可验证性，并结合公司实际 情况，于 2012 年 3 月 28 日召开的六届十八次董事会审议通过了《关于修订〈内幕 信息及知情人管理制度〉的议案》 （详见 2012 年 3 月 30 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及上海证券报 B237 版刊登的《上海第一医药股份有限公司六届十 八次董事会决议公告》 〈编号：临 2012-003〉。报告期内，公司严格执行内幕信息 ） 知情人和内部信息使用人的登记与管理，防止泄露信息，保证信息披露的公平。 二、股东大会情况简介

内容: 会议届次 召开日期 会议议案名称 ⑴《2011 年年度报告正文及摘要》 ；⑵《2011 年度董事会工作报告》 ；⑶《2011 年度监事会 工作报告》 ；⑷《2011 年度财务决算报告》 ；⑸ 《2011 年度利润分配方案》⑹ ；《关于聘请 2012 年度会计师事务所及报酬支付额的议案》 ；⑺ 《关于修改公司章程的议案》 ；⑻《关于同意 尤建敏女士为公司第七届董事会董事的议 案》 ；⑼《关于同意肖志杰先生为公司第七届 董事会董事的议案》 ；⑽《关于同意陈志毅先 生为公司第七届董事会董事的议案》 ；⑾《关 于同意张植先生为公司第七届董事会董事的 议案》 ；⑿《关于同意徐震午先生为公司第七 届董事会董事的议案》 ；⒀《关于同意翁逸瑜 女士为公司第七届董事会董事的议案》 ⒁ ； 《关 于同意朱洪超先生为公司第七届董事会独立 董事的议案》 ；⒂《关于同意宓秀瑜女士为公 司第七届董事会独立董事的议案》 ；⒃《关于 同意蔡建民先生为公司第七届董事会独立董 事的议案》 ；⒄《关于同意朱震世先生为公司 第七届监事会监事的议案》 ；⒅《关于同意吴 健钢先生为公司第七届监事会监事的议案》 。 决议情况 决议刊登的指定网 站的查询索引 决议刊登的披露日期

内容: 股东大会各项 方案全部获得 股东大会表决 通过

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 三、董事履行职责情况 ㈠ 董事参加董事会和股东大会的情况

内容: 是否独 立董事 否 否 否 否 否 否 是 是 是 否 是 参加董事会出席情况 本年应参加 董事会次数 10 10 10 10 10 5 10 10 5 5 5 亲自出席次数 10 10 10 10 10 5 10 10 5 5 5 以通讯方式 参加次数 6 6 6 6 6 3 6 6 3 3 3 委托出席次数 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 缺席次数 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 是否连续两次未 亲自参加会议 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 参加股东大会 情况 出席股东大会 的次数 1 1 1 1 0 1 1 1 1 0 0

内容: 董事姓名 徐震午 肖志杰 张植 陈志毅 翁逸瑜 尤建敏 蔡建民 宓秀瑜 朱洪超 盛小洪 寿逸明

内容: 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数 ㈡

内容: 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内， 公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事 项提出异议。

内容: 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，董事会下设专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示赞成，未 提出其他重要意见和建议。 五、监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 报告期，公司依据《关于高级管理人员薪酬管理暂行办法》的相关规定和年度 高级管理人员业绩考核目标，董事会授权薪酬与考核委员会对在公司领取薪酬的董 事、监事及高级管理人员的年度工作进行了考核，并按考核结果领取报酬。

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第九节

内容: 内部控制

内容: 一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 建立健全并有效实施公司的内部控制制度是公司董事会的责任，监事会对建立 与实施内部控制进行监督，公司经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公 司内部控制的目标是合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。公司根据《公司法》《证券 、 法》《企业内部控制基本规范》《上市公司内部控制指引》等有关法律法规及规范 、 、 性文件的要求，结合公司实际情况，建立和健全了比较完整和合理的内部控制制度 体系，形成了较为规范的管理流程和方式。截止报告期末，未发现公司存在内部控 制设计或执行方面的重大缺陷。公司董事会认为在 2012 年年度，公司的内控制度 与体系在完整性、合理性方面不存在重大缺陷，在实际执行过程中亦不存在重大偏 差。 报告期，根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五部委联合发布的 《企业内部控制基本规范》及配套指引和中国证券监督管理委员会上海监管局《关 于做好上海辖区上市公司实施内控规范有关工作的通知》等有关文件要求及精神， 公司制定了《内部控制规范实施工作方案》 ，确定了工作机构，成立了由董事长担 任组长，总经理、财务总监、董事会秘书等人员组成的内控领导小组及由董事会秘 书担任组长，以财务管理、业务管理和综合管理为主线的内控执行小组，并结合公 司实际情况， 明确了内控实施工作阶段及目标任务。 公司聘请普华永道咨询 （深圳） 有限公司上海分公司作为公司内部控制咨询机构，与公司内控领导小组和执行小组 联合工作，共同推进内控体系建设。公司结合《企业内部控制基本规范》及配套指 引的要求，对公司经营管理中的内控管理现状进行调研和诊断，对内控的主要风险 及控制情况、 业务流程设置及运行情况等进行全面梳理， 查找缺陷并制定整改方案。 根据整改方案开展了自我整改工作，并对各项缺陷进行了整改，完善补充了内控制 度，完善了内控管理的痕迹和档案。在此基础上，对公司的内部控制作出了自我评 价。报告期内，公司对纳入评价范围的业务和管理事项均已建立了内部控制制度， 并得以有效执行，达到了公司内部控制目标，不存在重要及以上缺陷。 内部控制自我评价报告详见附件 二、内部控制审计报告的相关情况说明 内部控制审计报告详见附件 三、公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 公司制定的《信息披露事务管理制度》 ，对信息披露的内容、权限和责任等作 了明确规定，信息披露义务人或知情人因工作失误或违反信息披露制度规定，导致 公司信息披露违规，给公司造成严重影响或损失的，查明原因，依照情节轻重追究 当事人的责任。 为保证年报信息披露的真实性、准确性、及时性和完整性，公司建立了《年报 信息披露重大差错责任追究制度》 ，对于在年报信息披露过程中发生重大差错或造 成不良影响的、重大遗漏信息等情形的，公司董事会将就责任的严重程度对相关责 任人进行行政或经济处罚。报告期内，公司未发生年报信息披露重大差错。

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第十节

内容: 财务报告

内容: 公司年度财务报告已经立信会计师事务所 （特殊普通合伙） 注册会计师王一芳、 陈迅骅审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 一、审计报告 审计报告 信会师报字(2013)第 111047 号 上海第一医药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海第一医药股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表， 包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2012 年度的利润表和合 并利润表、2012 年度的现金流量表和合并现金流量表、2012 年度的所有者权益变 动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：⑴按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；⑵设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计 政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了贵公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和现金流 量。

内容: 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

内容: 中国注册会计师：王一芳 中国注册会计师：陈迅骅 二○一三年四月十日

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日

内容: 编制单位：上海第一医药股份有限公司 项目 流动资产: 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收帐款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 附注 五㈠ 期末余额 163,741,286.79 单位：元 币种：人民币 年初余额 170,328,753.63

内容: 五(十一) 五(十二) 五(十三)

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 项目 流动负债: 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计

内容: 五(十八) 五(十九) 五(二十) 五(二十一)

内容: 五(十三) 五(二十二)

内容: 五(二十三) 五(二十四)

内容: 五(二十五) 五(二十六)

内容: 主管会计工作负责人：孙炳

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 编制单位：上海第一医药股份有限公司 项目 流动资产: 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 附注 期末余额 46,815,549.10 500,000.00 60,498,525.73 480.52 13,945,054.84 138,884,354.63 84,336,770.15 单位：元 币种：人民币 年初余额 61,646,854.30

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 项目 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计

内容: 负债和所有者权益（或股东权益）总计

内容: 主管会计工作负责人：孙炳

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 编制单位：上海第一医药股份有限公司 项目 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失

内容: 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益

内容: 五(二十八) 五(二十九) 五(三十) 五(三十一) 五(三十三) 五(三十二)

内容: 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 五(三十四) 减：营业外支出 五(三十五) 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五(三十六) 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益 ㈠基本每股收益 五(三十七) ㈡稀释每股收益 五(三十七) 七、其他综合收益 五(三十八) 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额

内容: 主管会计工作负责人：孙炳

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 编制单位：上海第一医药股份有限公司 项目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失

内容: 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益 六、综合收益总额

内容: 主管会计工作负责人：孙炳

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 编制单位：上海第一医药股份有限公司

内容: 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接收劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 附注 本期金额 1,447,891,979.78

内容: 主管会计工作负责人：孙炳

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内容: 编制单位：上海第一医药股份有限公司 项目 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接收劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

内容: 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

内容: 主管会计工作负责人：孙炳

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内容: 编制单位：上海第一医药股份有限公司

内容: 本期金额 归属于母公司所有者权益 专 减： 一般 项 库存 盈余公积 风险 储 股 准备 备 20,126,583.57

内容: 一、上年年 末余额 加：会计政 策变更 前 期 差错更正 其他 二、本年年 初余额 三、本期增 减变动金额 （ 减 少 以 “-”号填 列） ㈠净利润 ㈡其他综合 收益 上述㈠和㈡ 小计 ㈢所有者投 入和减少资 本 ⒈所有者投 入资本 ⒉股份支付 计入所有者 权益的金额 ⒊其他 ㈣利润分配 ⒈提取盈余 公积 ⒉提取一般 风险准备 ⒊对所有者 （或股东） 的分配 ⒋其他 ㈤所有者权 益内部结转 ⒈资本公积 转 增 资 本 （或股本） ⒉盈余公积 转 增 资 本 （或股本） ⒊盈余公积 弥补亏损 ⒋其他 ㈥专项储备 ⒈本期提取 ⒉本期使用 ㈦其他 四、本期期 末余额

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内容: 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 专 般 减： 项 风 库存 盈余公积 储 险 股 备 准 备 15,850,345.49

内容: 一、上年年 末余额 加：会计政 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年年 初余额 三、本期增 减变动金额 （ 减 少 以 “-”号填 列） ㈠净利润 ㈡其他综合 收益 上述㈠和㈡ 小计 ㈢所有者投 入和减少资 本 ⒈所有者投 入资本 ⒉股份支付 计入所有者 权益的金额 ⒊其他 ㈣利润分配 ⒈提取盈余 公积 ⒉提取一般 风险准备 ⒊对所有者 （或股东） 的分配 ⒋其他 ㈤所有者权 益内部结转 ⒈资本公积 转 增 资 本 （或股本） ⒉盈余公积 转 增 资 本 （或股本） ⒊盈余公积 弥补亏损 ⒋其他 ㈥专项储备 ⒈本期提取 ⒉本期使用 ㈦其他 四、本期期 末余额

内容: 主管会计工作负责人：孙炳

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内容: 本期金额 项 目 一、上年年 末余额 加：会计政 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年年 初余额 三、本期增 减变动金 额（减少以 “-”号填 列） ㈠净利润 ㈡其他综合 收益 上述㈠和㈡ 小计 ㈢所有者投 入和减少资 本 ⒈所有者投 入资本 ⒉股份支付 计入所有者 权益的金额 ⒊其他 ㈣利润分配 ⒈提取盈余 公积 ⒉提取一般 风险准备 ⒊对所有者 （或股东） 的分配 ⒋其他 ㈤所有者权 益内部结转 ⒈资本公积 转增资本 （或股本） ⒉盈余公积 转增资本 （或股本） ⒊盈余公积 弥补亏损 ⒋其他 ㈥专项储备 ⒈本期提取 ⒉本期使用 ㈦其他 四、本期期 末余额 实收资本 （或股本） 223,086,347.00 资本公积 145,085,089.36 减：库存股 专项储备 盈余公积 21,162,010.24 一般 风险 准备

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内容: 上年同期金额 项 目 一、上年年 末余额 加：会计政 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年年 初余额 三、本期增 减变动金额 （ 减 少 以 “-”号填 列） ㈠净利润 ㈡其他综合 收益 上述㈠和㈡ 小计 ㈢所有者投 入和减少资 本 ⒈所有者投 入资本 ⒉股份支付 计入所有者 权益的金额 ⒊其他 ㈣利润分配 ⒈提取盈余 公积 ⒉提取一般 风险准备 ⒊对所有者 （或股东） 的分配 ⒋其他 ㈤所有者权 益内部结转 ⒈资本公积 转 增 资 本 （或股本） ⒉盈余公积 转 增 资 本 （或股本） ⒊盈余公积 弥补亏损 ⒋其他 ㈥专项储备 ⒈本期提取 ⒉本期使用 ㈦其他 四、本期期 末余额 实收资本 （或股本） 159,347,391.00 资本公积 186,658,912.07 减：库存 股 专项储备 盈余公积 16,885,772.16 一般 风险 准备 未分配利润 63,804,656.04 所有者权益合计 426,696,731.27

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内容: 上海第一医药股份有限公司 二○一二年度财务报表附注 一、公司基本情况 上海第一医药股份有限公司（以下简称“公司”）前身为上海商业网点发展实 业股份有限公司， 系于 1992 年 5 月 13 日经上海市人民政府办公室以沪府财贸 （92） 第 178 号文批准设立的股份有限公司。公司股票于 1994 年 2 月 24 日在上海证券交 易所上市交易。公司注册资本 159,347,391.00 元。 经公司第十一次股东大会的决议通过，并于 2002 年 9 月 9 日获上海市工商行 政管理局的核发，领取了新的营业执照（注册号：310000000012441） ，公司名称正 式变更为“上海第一医药股份有限公司”。 根据本公司 2010 年度股东大会决议，本公司以 2010 年 12 月 31 日股本 159,347,391 股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 3.5 股、以资本公积金每 10 股转增 0.5 股，共计增加 63,738,956 股。截至 2012 年 12 月 31 日，本公司累计发 行股本总数 223,086,347 股。公司完成工商变更后注册资本为 223,086,347.00 元。 公司经营范围为：中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、第二 类精神药品（制剂）、蛋白同化制剂、肽类激素，医疗器械（Ⅲ、Ⅱ类具体内容详 见许可证），商业网点用房及调网用房开发建设、利用、转让，网点用房维修、装 潢和设施更新，房产经营，建筑材料，装潢材料，有色金属，五金交电，百货，化 妆品、塑料，陶瓷制品，化工原料（除危险品），批发：预包装食品（不含熟食卤 味、冷冻冷藏），乳制品（含婴幼儿配方乳粉），酒类（不含散装酒），房产咨询 服务，家用电器，仪器仪表，设计制作各类广告，利用自有媒体发布广告，附设分 支。【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】 公司所属行业：药品及医疗器械零售业。 公司法定代表人：徐震午。 公司注册地址：上海市南京东路 616 号。 总部办公地址：上海市乌鲁木齐南路 158 号。 二、主要会计政策、会计估计和前期差错 ㈠ 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础， 根据实际发生的交易和事项， 按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计 准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。 ㈡ 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期 公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 记账本位币 采用人民币为记账本位币。

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内容: 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计 量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会 计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支 付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、 佣金等， 抵减权益性证券溢价收入， 溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允 价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方 原已确认的资产） ，其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计 量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认 为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债， 履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确 认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单 独确认为负债并按照公允价值计量。 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递 延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一 步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差 异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉 不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的 递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并 对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证 券的初始确认金额。 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财 务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务 报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调

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内容: 整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照 权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目 下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了 少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权 益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表 的期初数； 将子公司合并当期期初至报告期末的收入、 费用、 利润纳入合并利润表； 将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报 表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负 债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表； 该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步 实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按 照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当 期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的 其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处 置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权 投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对 价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处 置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司 净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积 中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 ㈦ 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时， 将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为 现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已 知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 外币业务和外币报表折算 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款 费用资本化的原则处理外， 均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计

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内容: 入当期损益或资本公积。 ⒉ 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表 中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币 财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相 关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外 经营的， 按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额， 转入处置当期损益。

内容: 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 ⒈ 金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融 负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 ⒉ ⑴ 金融工具的确认依据和计量方法 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 ⑵ 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ⑶ 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 ⑷ 可供出售金融资产 取得时按公允价值 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入资本公积（其他资本公积） 。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计

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内容: 入投资损益。 ⑸ 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 ⒊ 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整 体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移 的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将 下列两项金额的差额计入当期损益： 终止确认部分的账面价值； 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新 金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账 面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场 中的报价。 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值 的，计提减值准备。

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内容: 可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入 所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转 回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 ⑵ 持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 ㈩ ⒈ 应收款项坏账准备 单项金额重大的应收款项坏账准备计提： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 金额在 100 万元以上。 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应 收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合 1– 账龄 账龄 组合 2 – 合并范围内 合并报表范围内各公司之间的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 – 账龄 账龄分析法 组合 2 – 合并范围内 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，以下同） 5 0 1－2 年 10 5 2－3 年 20 10 3 年以上 100 15 ⒊ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 除单项金额重大已单独计提坏账准备的应收款项外，公司根据以往经验结合实 际情况判断， 以上述组合方式计提的坏账准备不足以完全覆盖其预计损失额的应收 款项，将单独计提坏账准备。 坏账准备的计提方法 根据预计的损失情况足额计提。

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内容: (十一)存货 ⒈ 存货的分类 存货分类为：在途物资、开发产品、开发成本、库存商品、包装物、低值易耗 品等。 ⒉ 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货 跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定 其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后 的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变 现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备； 但对于数量繁多、 单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有 相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货 跌价准备。 库存房产项目期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计 提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期资产负债表日不存在市场价格异常的存货项目。 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。

内容: (十二)长期股权投资 ⒈ 投资成本的确定 ⑴ 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付 合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审 计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

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内容: 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。 合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发 生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当 期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权 益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企 业合并， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本 之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业 合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 ⑵ 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本，但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚未发放的现金股利或利润，应 作为应收项目核算，不构成取得长期股权投资的成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本， 但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利 润。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但 尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的 除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为 基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不 满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作 为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确 定。 后续计量及损益确认 后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权 益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初 始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调 整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损 益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算 应享有或承担的部分， 调整长期股权投资的账面价值， 同时增加或减少资本公积 （其 他资本公积） 。 ⑵ 损益确认 成本法下， 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外， 公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资 收益。

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内容: 权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用 的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务 报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计 提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当 调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以 其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定 企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被 投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反 的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表 中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。 ⒊ 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济 活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企 业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加 重大影响的，被投资单位为其联营企业。 减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 投资， 其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金 流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收 回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额 确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

内容: (十三)投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括 已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含 自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用 于出租的建筑物） 。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房 地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按 与无形资产相同的摊销政策执行。 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的， 确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

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内容: (十四)固定资产 ⒈ 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ⑴ 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ⑵ 该固定资产的成本能够可靠地计量。 ⒉ 各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。 如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式 为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所 有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取 得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 房屋及建筑物 固定资产装修 家具用具 机器设备 运输设备及电子设备 其他设备 ⒊ 折旧年限（年） 25-40 2-5 5-9 10 5-10 5-10 残值率（%） 5 5 5 5 5 年折旧率（%） 2.375-3.80 20.00-50.00 10.55-19.00 9.50 9.50-19.00 9.50-19.00

内容: 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公 允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的 固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使 该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计 净残值） 。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其 可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所 属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

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内容: 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租 入资产： 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日， 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认的融资费。

内容: (十五)在建工程 ⒈ 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 ⒉ 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为 固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未 办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实 际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资 产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已 计提的折旧额。 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能 发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建 工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计 未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的 在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

内容: (十六)借款费用 ⒈ 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

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内容: 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 资产支出已经发生， 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本 化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资 本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动 重新开始后借款费用继续资本化。 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用， 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行 暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或 者溢价金额，调整每期利息金额。

内容: (十七)无形资产 ⒈ 无形资产的计价方法 ⑴ 公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付， 实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确 定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的 差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础 确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述

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内容: 前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无 形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确 定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确 定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务 成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条 件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 ⑵ 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 ⒉ 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 土地使用权 冠心药房商誉 房屋使用权 软件 预计使用寿命 40 10 10 3-10

内容: 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ⒊ 使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 本公司控股的上海崇明第一医药药业连锁有限公司拥有药品经营资质，公司认 为在可预见的将来该资质会使用并带给本公司预期的经济利益流入，故认定其使用 寿命为不确定。 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能 发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产 的可收回金额进行估计的， 以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可 收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计 未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的 无形资产减值准备。

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内容: 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相 应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价 值（扣除预计净残值） 。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 ⒌ 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调 查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的 支出，在发生时计入当期损益。

内容: (十八)商誉 因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。 商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。 本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日 起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至 相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值 总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的 账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的 资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试， 计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较， 确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资 产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相 关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。

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内容: (十九)长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上 的各项费用。 ⒈ 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 ⒉ 摊销年限 在受益期内平均摊销。

内容: (二十)收入 ⒈ 销售商品收入确认和计量原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够 可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 ⒉ 让渡资产使用权收入的确认和计量原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别 下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ⑴ 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ⑵ 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十一)政府补助 ⒈ 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 ⒉ 会计处理 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按 照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时 确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发 生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

内容: (二十二)递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认； 除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时 进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得 税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相 关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负

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内容: 债转回的期间内， 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时 取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十三)关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同 受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控 制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： ⑴ 本公司的母公司； ⑵ 本公司的子公司； ⑶ 与本公司受同一母公司控制的其他企业； ⑷ 对本公司实施共同控制的投资方； ⑸ 对本公司施加重大影响的投资方； ⑹ 本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； ⑺ 本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； ⑻ 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； ⑼ 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； ⑽ 本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控 制的其他企业。 (二十四)主要会计政策、会计估计的变更 ⒈ 会计政策变更 本报告期公司主要会计政策未发生变更。 ⒉ 会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。

内容: (二十五)前期会计差错更正 本报告期未发生前期会计差错更正事项。 三、税项 公司主要税种和税率 税种 增值税*1 营业税 城市维护建设税 企业所得税*2 计税依据 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进 项税额后，差额部分为应交增值税 按应税营业收入计征 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 按应纳税所得额计征 税率（%） 17、13、0 5 7 25、20

内容: *1：公司销售药材和参茸按应税收入的 13%缴纳增值税，计生用品销售收入免 征增值税，其他销售按应税收入的 17%缴纳增值税。 *2：公司 100%控股的上海汇丰便利有限公司属于小型微利企业，本年度按 20% 的税率缴纳企业所得税。 母公司及其他各家子公司本期均按 25%计缴企业所得税。

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内容: 四、企业合并及合并财务报表 （本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。 ） 子公司情况 ⒈ 通过设立或投资等方式取得的子公司

内容: 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 是 否 合 并 报 表 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 期初所有者权 益中所享有份 额后的余额

内容: 子公司 子公司全称 类型

内容: 业务 注册资本 性质 经营范围

内容: 上海市第 一医药商 店连锁经 营有限公 司*1

内容: 上海长城 华美仪器 化剂有限 公司*2

内容: 上海第一 医药健康 加芬药妆 有限公司 *3

内容: 上海汇丰大 药房有限公 司

内容: 上海汇丰 便利有限 公司*4

内容: 上海崇明 第一医药 药业连锁 有限公司 *5

内容: 中成药，化学药制剂，抗生素，生化 药品，生物制品；二类、三类医疗器 械（经营范围详见许可证） ，批发：预 包装食品 （不含熟食卤味、 冷冻冷藏） ； 乳制品 （含婴幼儿配方乳粉） 酒类商 ， 品（不含散装酒） ，一类医疗器械，日 用百货，工艺礼品，服装鞋帽，各类 广告制作、代理，利用自有媒体发布 广告，宠物用品，电子商务（不得从 事增值电信、金融业务）【企业经营 。 涉及行政许可的，凭许可证件经营】 仪器仪表、医疗器械（一类） 、化学试 剂、电工器材、家用电器、通用零部 件、日用百货、钢铁标样，从事货物 及技术进出口业务，附设分支机构； 二类医疗器械（经营范围详见许可 证）【企业经营涉及行政许可的，凭 。 许可证件经营】 化妆品，日用百货，文化用品销售， 经济信息咨询服务，各类广告制作、 代理，利用自有媒体发布广告，附设 分支机构； 预包装食品 （含冷冻冷藏、 不含熟食卤味） 乳制品 ； （含婴幼儿配 方乳粉） 的批发兼零售。 【企业经营涉 及行政许可的，凭许可证件经营】 中药饮片、中成药、化学药制剂、抗 生素、生化药品、生物制品零售，预 包装食品（含冷冻冷藏、不含熟食卤 味） 散装食品直接入口食品 、 （不含熟 食卤味）乳制品(含婴幼儿配方乳粉) 、 批发兼零售，食用农产品（不含生猪 产品） 、百货，计划生育药具、医疗器 材（见许可证）零售，附设分支机构。 （涉及许可经营的凭许可证经营） 日用百货、针纺织品、电子产品、家 用电器、花卉、避孕套、避孕帽、妊 娠诊断试纸的销售，本经营场所内从 事卷烟、 雪茄烟的零售， 预包装食品、 散装食品的零售。 （涉及行政许可的， 凭许可证经营） 。 日用百货的销售； 中成药、 中药饮片、 化学药制剂、抗生素、生化药品、生 物制品； III、 类： II 注射穿刺器械 （仅 限一次性使用无菌注射器和注射针） ； II 类：基础外科手术器械、普通诊察 器械、物理治疗及康复设备、中医器 械、病房护理设备及器具、医用卫生 材料及敷料、医用高分子材料及制品 的销售；零售：预包装食品（不含熟 食卤味、冷冻冷藏） 、乳制品（含婴幼 儿配方乳粉）【企业经营涉及行政许 。 可的，凭许可证件经营】

内容: *1：公司对上海市第一医药商店连锁经营有限公司投资 12,000,000.00 元，公 司控股子公司上海长城华美仪器化剂有限公司对上海市第一医药商店连锁经营有 限公司投资 1,000,000.00 元，合并持股比例为 100%。 *2：公司对上海长城华美仪器化剂有限公司投资 2,000,000.00 元，公司控股 子公司上海市第一医药商店连锁经营有限公司对上海长城华美仪器化剂有限公司 投资 1,000,000.00 元，合并持股比例为 100%。 *3： 上海第一医药深海药妆有限公司本年更名为上海第一医药健康加芬药妆有 限公司。

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内容: *4： 公司通过全资子公司上海汇丰大药房有限公司对上海汇丰便利有限公司投 资 450,000.00 元，持股比例为 100%。 *5：公司通过控股 51%的上海第一医药崇明医药药材有限公司对上海崇明第一 医药药业连锁有限公司投资 1,000,000.00 元，持股比例为 100%。 ⒉ 通过同一控制下企业合并取得的子公司

内容: 注 册 地 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 期初所有者权 益中所享有份 额后的余额

内容: 上 海 丰 医 药 材 限 责 公司*

内容: 中成药、 中药饮片、 化学药制剂、 抗生素、生化药品、生物制品、 第二类精神药品（制剂） 、蛋白 同化制剂、肽类激素、医疗器械 （见许可证） 、建筑材料、装潢 材料、食用农产品（不含生猪产 品） 、家用电器、服装、百货、 酒、 体温计、 血压计、 磁疗器具、 医用脱脂棉、医用脱脂纱布、医 用卫生口罩、家用血糖仪、血糖 试纸条、妊娠诊断试纸（早早孕 检测试纸） 、避孕套、避孕帽、 轮椅、医用无菌纱布的销售，批 发：预包装食品（含冷冻冷藏、 不含熟食卤味） ，乳制品（含婴 幼儿配方乳粉） ，企业管理咨询， 商务信息咨询（除经纪） ，家用 电器维修，室内装潢：附设分支 机构。 （涉及行政许可的，凭许 可证经营）

内容: *：2012 年 3 月，公司对全资子公司上海汇丰医药药材有限责任公司增资 25,058,000.00 元，注册资本增至 33,000,000.00 元，持股比例仍为 100%。 ⒊ 通过非同一控制下企业合并取得的子公司

内容: 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 少 数 股 东 权 益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有者 权益冲减子公司 少数股东分担的 本期亏损超过少 数股东在该子公 司期初所有者权 益中所享有份额 后的余额

内容: 上海汇 丰太和 堂药房 有限公 司*

内容: 上海第 一医药 崇明医 药药材 有限公 司

内容: 乙类非处方药的零售（凭许可证经 营） 一类医疗器械、 、 体温计、 血压计、 磁疗器具、医用脱脂棉、医用脱脂纱 布、医用卫生口罩、家用血糖仪、血 糖试纸条、妊娠诊断试纸、避孕套、 避孕帽、轮椅、医用无菌纱布的零售， 预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷 藏） 、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）的 零售 （凭许可证经营） 医药卫生咨询、 ， 商务信息咨询（咨询除经纪） ，日用百 货的销售，限分支机构（中成药、中 药饮片、化学药制剂、抗生素、生化 药品、生物制品、医疗器械（凭许可 证经营）的零售）【企业经营涉及行 。 政许可的，凭许可证件经营】 中成药、中药饮片、化学药制剂、化 学原料药、抗生素、生化药品、生物 制品、麻醉药品（限罂栗壳） 、精神药 品（限第二类） 、医疗用毒性药品、医 疗器械、百货；批发兼零售；预包装 食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏） 、乳 制品（含婴幼儿配方乳粉）【企业经 。 营涉及行政许可的，凭许可证件经营】

内容: *：公司通过全资子公司上海汇丰医药药材有限责任公司对上海汇丰太和堂药 房有限公司投资 50,000.00 元，通过全资子公司上海汇丰大药房有限公司对上海汇 丰太和堂药房有限公司投资 450,000.00 元，合并持股比例为 100%。

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内容: 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 其他货币资金-存出投资款 ㈡ ⒈ 应收票据 应收票据的分类 种类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计 期末余额 500,000.00 500,000.00 年初余额 1,144,172.82 36,592.23 1,180,765.05 期末余额 年初余额 1,974,314.28

内容: 截止至 2012 年 12 月 31 日，公司已背书未到期的票据总额为 2,980,904.80 元。 ⒉ ㈢ ⒈ 期末应收票据中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 应收账款 应收账款账龄分析

内容: 种类 期末余额 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 年初余额 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%）

内容: 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 按组合计提坏账准 备的应收账款 组合 1-账龄 112,196,002.57 组合小计 112,196,002.57 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 合计 112,196,002.57

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内容: 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

内容: 期末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 应收账款中欠款金额前五名单位情况 单位名称 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 合计 与本公司关系 主要客户 主要客户 医保结算 主要客户 主要客户 账面余额 15,466,404.44 6,083,385.29 4,084,363.24 4,076,900.00 3,546,783.59 33,257,836.56 年限 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 占应收账款总 额的比例(%) 13.79 5.42 3.64 3.63 3.16 29.64

内容: 其他应收款 其他应收款账龄分析

内容: 1 年以内（含 1 年） 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计

内容: 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 年初余额 账面余额 金额 比例（%） 金额 坏账准备 比例（%）

内容: 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的其他 应收款 按组合计提坏 账准备的其他 应收款 组合 1-账龄 组合小计 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备的 其他应收款 合计

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内容: 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

内容: 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 押金及保证金 ⒊ 账面余额 34,645.00 坏账准备 计提比例（%） 34,645.00 100.00 计提理由 预计无法收回

内容: 期末其他应收款中持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款情况

内容: 上海新路达商业（集团）有限公司

内容: 单位名称 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 合计 ⒌

内容: 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 控股股东 占其他应收款总 额的比例(%) 208,340.00 7.77 账面余额

内容: 上海新路达商业（集团）有限公司 ㈤ ⒈ 预付款项 预付款项按账龄列示 账龄 1 年以内

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内容: 预付款项除待摊房租外，主要为 单位名称 第一名 第二名 与本公司关系 主要供应商 主要供应商 账面余额 1,753,235.97 1,125,450.00 时间 1 年以内 1 年以内

内容: 期末预付款项中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 存货 存货分类

内容: 期末余额 跌价准备 年初余额 跌价准备

内容: 项目 在途物资 周转材料 库存商品 开发成本 开发产品 合计

内容: 项目名称 虹临宝都 阳澄湖山庄 航天宝都地下车库 天平路 179 号房产 其他 合计

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内容: 存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转销存货跌价准备的原因 根据签订的销售合同金额与账面成本 及预计税金的差额计算预计亏损额，对应的存货项目本年已实现销售 据此计提跌价准备。

内容: 可供出售金融资产 项目 可供出售权益工具 期末公允价值 181,985,553.18 期初公允价值 121,783,789.68

内容: 合营企业、联营企业相关信息 （金额单位：人民币万元）

内容: 被投资单位名称 联营企业 上海汇丰复美大药 房有限公司 上海华氏崇明大药 房有限公司 江苏济生堂第一医 药药房有限公司 本企业持股 比例(%) 50.00 49.00 45.00 本企业在被投资单 位表决权比例(%) 50.00 49.00 45.00 期末资产 总额 173.09 234.51 0.26 期末负债 总额 20.32 138.46 0.03 期末净资产 总额 152.76 96.05 0.23 本期营业 收入总额 542.13 777.87 本期净 利润 5.31 7.52

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内容: 其 中： 联营 及合 营企 业其 他综 合收 益变 动中 享有 的份 额 在被 投资 单位 持股 比例 与表 决权 比例 不一 致的 说明

内容: 在被投 资单位 持股比 例(%)

内容: 在被投 资单位 表决权 比例(%)

内容: 本 期 计 提 减 值 准 备

内容: 上海汇 丰复美 大药房 有限公 司 上海华 氏崇明 大药房 有限公 司 江苏济 生堂第 一医药 药房有 限公司 权益法 小计 上海优 康医药 国际贸 易有限 公司 常州药 业股份 有限公 司 上海宏 达进出 口有限 公司 天安保 险股份 有限公 司 上海申 宏公司 抚顺市 东方雪 哈有限 公司 上海昂 立汇丰 医药有 限公司 上海银 行股份 有限公 司 上海浦 东华氏 医药有 限公司 成本法 小计 合计

内容: 1,092,000.00 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法

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内容: 项目 一、账面原值合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子及通讯设备 运输设备 办公设备 固定资产装修 二、累计折旧合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子及通讯设备 运输设备 办公设备 固定资产装修 三、固定资产账面净值合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子及通讯设备 运输设备 办公设备 固定资产装修 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子及通讯设备 运输设备 办公设备 固定资产装修 五、固定资产账面价值合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子及通讯设备 运输设备 办公设备 固定资产装修

内容: 本期折旧额 8,399,716.91 元。 ⒉ 期末未办妥产权证书的固定资产情况 项目 房屋及建筑物 ㈩ 在建工程

内容: 项目 软件开发系统 装修工程 合计 期末余额 减值准备 年初余额 减值准备

内容: 账面价值 说明 39,732,443.70 年末产证正在办理中， 并于 2013 年 1 月办妥

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内容: 本期摊销额 3,264,825.45 元。 (十二)商誉 商誉账面价值

内容: 被投资单位名称或形成商誉的事项 上海汇丰太和堂药房有限公司 年初余额 1,084,937.98 本期 增加 本期 减少 期末余额 1,084,937.98 期末减值准备 1,084,937.98

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内容: (十三)递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

内容: (十五)短期借款 ⒈ 短期借款分类 项目 信用借款 ⒉ 已到期未偿还的短期借款：

内容: 贷款单位 委托贷款-上海国际信托投资公司浦东分公司 委托贷款-上海国际信托投资公司浦东分公司 委托贷款-广东发展银行外滩分行 委托贷款-广东发展银行外滩分行 合计

内容: (十六)应付账款 ⒈ 应付账款明细如下： 项目 应付账款 ⒉ ⒊

内容: 期末数中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 期末数中无欠关联方款项。

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内容: (十七)预收账款 ⒈ 预收账款情况： 项目 预收账款 ⒉ ⒊ 期末余额 8,812,124.86 年初余额 9,639,154.78

内容: 期末数中无预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 期末数中预收关联方情况： 单位名称 上海华联投资发展有限公司 期末余额 1,890,897.79 年初余额

内容: 说明：系上海华联投资发展有限公司支付购买房产的款项，截至年报批准报出 日产权交割手续已经完成，上述款项已结转收入。 (十八)应付职工薪酬

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内容: 单位名称 徐汇区新路达商业集团集体联合会 华联（集团）有限公司 其他 合计 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因

内容: (二十一)其他应付款 ⒈ 其他应付款情况： 项目 其他应付款 ⒉ ⒊ ⒋ 期末余额 41,758,613.15 年初余额 56,328,121.77

内容: 期末数中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 期末数中无欠关联方款项。 金额较大的其他应付款主要为暂收、未收款及动迁等款项。

内容: (二十二)其他非流动负债 项目 递延收益-与资产相关的政府补助 递延收益的说明详见附注（三十四）-3。 (二十三)股本

内容: 项目 1．有限售条件股份 (1). 国家持股 (2). 国有法人持股 (3). 其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 (4). 外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 2．无限售条件流通股份 (1). 人民币普通股 (2). 境内上市的外资股 (3). 境外上市的外资股 (4). 其他 无限售条件流通股份合计 合计 年初余额 发行新股 本期变动增（+）减（－） 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额

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内容: *1：本年变动系公司将 2001 年度重组时上海新世界（集团）有限公司投入南 京东路 616 号第一医药房地产价值 91,348,372.05 元，按房地产折旧摊销额由“资 本公积-资本溢价”转入“其他资本公积”2,283,709.30 元。 *2：以扣除递延所得税负债后净额列示。 (二十五)盈余公积 项目 法定盈余公积 (二十六)未分配利润 项目 年初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 金额 提取或分配比例 （%） 35,587,256.75 36,434,338.12 4,794,773.52 10.00 11,154,317.35 56,072,504.00 年初余额 20,126,583.57 本期增加 4,794,773.52 本期减少 期末余额 24,921,357.09

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内容: (三十一)财务费用 类别 利息支出 减：利息收入 汇总损益 其他 合计 (三十二)投资收益 ⒈ 投资收益明细情况

内容: 项目 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 合计

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内容: 按权益法核算的长期股权投资收益明细 被投资单位 上海汇丰复美大药房有限公司 上海华氏崇明大药房有限公司 合计 本期金额 26,556.96 36,838.70 63,395.66 上期金额 84,785.07 38,086.47 122,871.54

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内容: 计入递延收益的政府补助 项目 年初余额 本期增加 动迁款 15,161,312.00

内容: (三十七)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 计算公式： ⒈ 基本每股收益 基本每股收益=P0?S S= S0＋S1＋Si?Mi?M0–Sj?Mj?M0–Sk 其中： 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通 P0 股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报 告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； 为报告期因发行新股或债 Si 转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报 告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月 起至报告期期末的累计月数。 ⒉ 稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si?Mi?M0–Sj?Mj?M0–Sk+认股权证、股份期 权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中， 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司 P1 普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及 有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对 归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收 益，直至稀释每股收益达到最小值。

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内容: 计算过程： ⑴ 基本每股收益 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外 普通股的加权平均数计算： 项目 归属于本公司普通股股东的合并净利润 本公司发行在外普通股的加权平均数 基本每股收益（元/股） ⑵ 本期金额 36,434,338.12 223,086,347.00 0.16 上期金额 36,748,650.52 223,086,347.00 0.16

内容: 稀释每股收益 稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后 的本公司发行在外普通股的加权平均数计算： 本期金额 上期金额 36,434,338.12 36,748,650.52 223,086,347.00 223,086,347.00 0.16 0.16

内容: 项目 归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 稀释每股收益（元/股） (三十八)其他综合收益 项目 可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 合计 (三十九)现金流量表项目注释 ⒈ 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 收到的往来款项及其他 ⒉ 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 支付的销售、 管理费用及往来款项 ⒊ 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 收到股东代为偿付原商业网点诉讼款 收到法院退回款项 证券账户资金解冻 合计

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内容: 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 支付原商业网点诉讼款 向股东支付法院退回款项 合计 本期金额 27,568,420.00 2,261,433.78 29,829,853.78

内容: (四十)现金流量表补充资料 ⒈ 现金流量表补充资料

内容: 项目 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

内容: 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 现金和现金等价物的构成： 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额

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内容: 关联方及关联交易 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 本公司的母公司情况 （金额单位：万元）

内容: 关联 关系 企业 类型 注册 地 法定 代表人 业务性质 实业投资开发， 国内贸易 （除专项规定外） ，房产 开发经营及咨询服务， 物 业管理，企业管理咨询。 企业策划设计， 企业投资 与资产管理 （除股权投资 和股权投资管理） ，自营 和代理内销商品范围内 商品的进出口业务；经营 进料加工和“三来一 补”业务， 经营对销贸易 和转口贸易， ［图书报刊 零售（限分支机构经 营）， ］ 珠宝、 首饰的销售、 修理。 【企业经营涉及行 政许可的， 凭许可证件经 营】 注册资本 母公司对本 公司的持股 比例(%) 对本公司 的表决权 比例(%) 本公司最 终控制方 组织机构代 码

内容: 上海新路达商 业（集团）有 限公司

内容: 公司最终控制方为百联集团有限公司，百联集团有限公司及其控股子公司持有 公司股份如下： 股东名称 百联集团有限公司 上海新路达商业 （集团） 有限公司 华联(集团)有限公司 合计 期末持股数(股) 43,277,545 52,185,126 1,331,583 96,794,254 期末持股比例(%) 19.40 23.39 0.60 43.39

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 本公司的子公司情况： （金额单位：万元）

内容: 子公司 类型 企业 类型 注册 地 法定 代表人 业务性质 中成药，化学药制剂，抗生素，生化药品，生物 制品；二类、三类医疗器械（经营范围详见许可 证） ，批发：预包装食品（不含熟食卤味、冷冻 冷藏） ；乳制品（含婴幼儿配方乳粉） ，酒类商品 （不含散装酒） ，一类医疗器械，日用百货，工 艺礼品，服装鞋帽，各类广告制作、代理，利用 自有媒体发布广告，宠物用品，电子商务（不得 从事增值电信、金融业务）【企业经营涉及行政 。 许可的，凭许可证件经营】 仪器仪表、医疗器械（一类） 、化学试剂、电工 器材、家用电器、通用零部件、日用百货、钢铁 标样，从事货物及技术进出口业务，附设分支机 构；二类医疗器械（经营范围详见许可证）【企 。 业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】 化妆品，日用百货，文化用品销售，经济信息咨 询服务，各类广告制作、代理，利用自有媒体发 布广告，附设分支机构；预包装食品（含冷冻冷 藏、不含熟食卤味） ；乳制品（含婴幼儿配方乳 粉）的批发兼零售。 【企业经营涉及行政许可的， 凭许可证件经营】 中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化 药品、生物制品、第二类精神药品（制剂） 、蛋 白同化制剂、肽类激素、医疗器械（见许可证） 、 建筑材料、装潢材料、食用农产品（不含生猪产 品） 、家用电器、服装、百货、酒、体温计、血 压计、磁疗器具、医用脱脂棉、医用脱脂纱布、 医用卫生口罩、家用血糖仪、血糖试纸条、妊娠 诊断试纸（早早孕检测试纸） 、避孕套、避孕帽、 轮椅、医用无菌纱布的销售，批发：预包装食品 （含冷冻冷藏、不含熟食卤味） ，乳制品（含婴 幼儿配方乳粉） ，企业管理咨询，商务信息咨询 （除经纪） ，家用电器维修，室内装潢：附设分 支机构。 （涉及行政许可的，凭许可证经营） 中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素、生化 药品、 生物制品零售， 预包装食品 （含冷冻冷藏、 不含熟食卤味） 、散装食品直接入口食品（不含 熟食卤味） 、乳制品(含婴幼儿配方乳粉)批发兼 零售，食用农产品（不含生猪产品） 、百货，计 划生育药具、医疗器材（见许可证）零售，附设 分支机构。 （涉及许可经营的凭许可证经营） 乙类非处方药的零售（凭许可证经营） 、一类医 疗器械、体温计、血压计、磁疗器具、医用脱脂 棉、 医用脱脂纱布、医用卫生口罩、家用血糖仪、 血糖试纸条、妊娠诊断试纸、避孕套、避孕帽、 轮椅、医用无菌纱布的零售，预包装食品（不含 熟食卤味、冷冻冷藏） 、乳制品（含婴幼儿配方 乳粉）的零售（凭许可证经营） ，医药卫生咨询、 商务信息咨询（咨询除经纪） ，日用百货的销售， 限分支机构（中成药、中药饮片、化学药制剂、 抗生素、生化药品、生物制品、医疗器械（凭许 可证经营） 的零售） 。 【企业经营涉及行政许可的， 凭许可证件经营】 日用百货、针纺织品、电子产品、家用电器、花 卉、避孕套、避孕帽、妊娠诊断试纸的销售，本 经营场所内从事卷烟、雪茄烟的零售，预包装食 品、散装食品的零售。 （涉及行政许可的，凭许 可证经营） 。 中成药、中药饮片、化学药制剂、化学原料药、 抗生素、生化药品、生物制品、麻醉药品（限罂 栗壳） 、精神药品 （限第二类） 医疗用毒性药品、 、 医疗器械、百货；批发兼零售；预包装食品（不 含熟食卤味、冷冻冷藏） 、乳制品（含婴幼儿配 方乳粉）【企业经营涉及行政许可的，凭许可证 。 件经营】 日用百货的销售；中成药、中药饮片、化学药制 剂、抗生素、生化药品、生物制品；III、II 类： 注射穿刺器械（仅限一次性使用无菌注射器和注 射针） ；II 类：基础外科手术器械、普通诊察器 械、物理治疗及康复设备、中医器械、病房护理 设备及器具、医用卫生材料及敷料、医用高分子 材料及制品的销售；零售：预包装食品（不含熟 食卤味、冷冻冷藏） 、乳制品（含婴幼儿配方乳 粉）【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经 。 营】 注册资本 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 组织机构代 码

内容: 上海市第 一医药商 店连锁经 营有限公 司

内容: 上海长城 华美仪器 化剂有限 公司 上海第一 医药健康 加芬药妆 有限公司

内容: 上海汇丰 医药药材 有限责任 公司

内容: 上海汇丰 大药房有 限公司

内容: 上海汇丰 太和堂药 房有限公 司

内容: 上海汇丰 便利有限 公司

内容: 上海第一 医药崇明 医药药材 有限公司

内容: 上海崇明 第一医药 药业连锁 有限公司

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 本公司的合营和联营企业情况 （金额单位：万元）

内容: 注册 地 业务 性质 本企业持 股比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例(%) 50.00 45.00 49.00

内容: 被投资单位名称 联营企业 上海汇丰复美大 药房有限公司 江苏济生堂第一 医药药房公司 上海华氏崇明大 药房有限公司

内容: 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司

内容: 联营企业 联营企业 联营企业

内容: 本公司的其他关联方情况 组织机构代码 73457801-2

内容: 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 上海华联投资发展有限公司 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业 ㈤ ⒈

内容: 关联交易情况 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司， 其相互间交易及母子公司交 易已作抵销。 其他关联交易 关联交易定价原则 按照同期市场价格作为定价基础。 其他关联交易事项

内容: 单位：万元 关联方名称 交易内容 本期金额 上期金额 上海新路达商业（集团）有限公司 向关联方支付房租租赁费 573.85 586.24 上海华联投资发展有限公司 （注） 出售股权 30.00 上海华联投资发展有限公司 （注） 处置债权 58.05 上海华联投资发展有限公司 （注） 出售房产 2,665.75 注：向关联方出售股权及房产事项详见附注十-㈡。 ⒊ 关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位：万元

内容: 项目名称 其他应收款 上海新路达商业（集团）有限公司 20.83 3.12 20.83 2.08 关联方 期末余额 账面余额 坏账准备 年初余额 账面余额 坏账准备

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内容: 上市公司应付关联方款项 项目名称 应付股利 预收账款 上海华联投资发展有限公司 ⒋ 189.09 关联方 华联（集团）有限公司 期末余额 单位：万元 年初余额 30.97

内容: 关联方承诺 根据 2001 年公司资产重组过程中的股东华联（集团）有限公司及其下属企业 上海华联投资发展有限公司的承诺和 2010 年 4 月上海华联投资发展有限公司的公 函，上述公司将承担对原商业网点重组遗留问题的处置责任。

内容: 七、或有事项 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 ㈠ 2011 年 4 月，经上海市黄浦区人民法院（2008）黄民二（商）初字第 4468 号 民事判决书判决， 对原告中信银行股份有限公司上海分行要求公司就杰汉森双利房 地产发展（上海）有限公司在（1998）沪二中经初字第 187 号民事判决书[（2001） 沪一中执字第 600 号]中的债务（债权本金 90 万美元及利息）承担赔偿责任的诉讼 请求不予支持。中信银行股份有限公司上海分行提起上诉。 2012 年 7 月，经上海市第二中级人民法院（2011）沪二中民六（商）终字第 172 号民事裁定书裁定：撤销黄浦区人民法院（2008）黄民二（商）初字第 4468 号民事判决，发回重审。 ㈡ 2011 年 4 月，经上海市第二中级人民法院市二中院（2010）沪二中民六（商） 初字第 43 号民事判决书判决，公司及利诚国际有限公司应按照（1998）沪二中经 初字第 370 号民事判决书对上海宝都国际贸易有限公司的债务承担连带清偿责任， 向中信银行股份有限公司上海分行支付债权本金 175 万元、 逾期利息 1,274,786.65 元，并另行支付以本金为基数计算的自 2001 年起的逾期利息。公司于 2011 年 4 月 向上海市高级人民法院提起上诉。 2011 年 3 月上海市浦东新区人民法院受理了中信 银行股份有限公司要求对上海宝都国际有限公司强制清算的申请。 2012 年 1 月，经上海市浦东新区人民法院（2012）浦民二（商）破字第 3—1 民事裁定书裁定：受理上海宝都国际有限公司的破产申请。 2012 年 11 月，经上海市高级人民法院（2011）沪高民五（商）终字第 21 号民 事裁定书裁定：撤销上海市第二中级人民法院（2010）沪二中民六（商）初字第 43 号民事判决；发回上海市第二中级人民法院重审。 根据 2001 年公司资产重组过程中的股东华联（集团）有限公司及其下属企业 上海华联投资发展有限公司的承诺和 2010 年 4 月上海华联投资发展有限公司的公 函，华联（集团）有限公司和上海华联投资发展有限公司将承担对原商业网点重组 遗留问题的处置责任。 八、承诺事项 本期公司无需要披露的承诺事项。

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内容: 九、资产负债表日后事项 ㈠ 资产负债表日后利润分配情况说明 2013 年 4 月 10 日， 公司召开七届八次董事会， 会议审议并通过了 2012 年度利 润分配预案， 按2012 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 4,794,773.52 元，可供股东分配的利润为 70,550,486.51 元。以截至 2012 年 12 月 31 日止的总 股本 223,086,347 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税） ， 合计分配利润 11,154,317.35 元，剩余未分配利润结转下一年度。该分配预案尚待 股东大会批准。 ㈡ 签订《金融服务框架协议》 本公司拟与百联集团财务有限责任公司（筹建中）签订《金融服务框架协议》 ， 为公司及公司全资和控股子公司提供存款、贷款、结算及经中国银行业监督管理委 员会批准的可从事的其他金融服务。公司及公司全资和控股子公司在财务公司存款 余额总额不高于人民币 3,500 万元；财务公司为公司及公司全资和控股子公司提供 融资额度为人民币 2,000 万元。 上述交易尚待股东大会批准。

内容: 十、其他重要事项说明 ㈠ 需要披露的重要诉讼事项 ⒈ 2010 年 4 月，公司收到江苏省南京市中级人民法院的（2005）宁执字第 232 号-1 民事裁定书， 裁定如下： 变卖上海第一医药股份有限公司持有的中国海诚工程 科技股份有限公司价值 1,400 万元的股票。为此 2011 年内，公司股东按其承诺代 为偿付了 1,400 万元。该资金账户已于 2012 年 3 月解冻。 根据江苏省南京市中级人民法院判决，公司位于陆家浜路一处产权房被拍卖用 于偿付江苏银信实业发展有限公司编号为 100LC980052、100LC980076 信用证项下 的垫款本金（3,415,240 美元）及利息，本年江苏省南京市中级人民法院已结案， 并返还了多付的款项。 ⒉ 2011 年 4 月，经上海市黄浦区人民法院（2008）黄民二（商）初字第 4468 号 民事判决书判决， 对原告中信银行股份有限公司上海分行要求公司就杰汉森双利房 地产发展（上海）有限公司在（1998）沪二中经初字第 187 号民事判决书[（2001） 沪一中执字第 600 号]中的债务（债权本金 90 万美元及利息）承担赔偿责任的诉讼 请求不予支持。中信银行股份有限公司上海分行提起上诉。 2012 年 7 月，经上海市第二中级人民法院（2011）沪二中民六（商）终字第 172 号民事裁定书裁定：撤销黄浦区人民法院（2008）黄民二（商）初字第 4468 号民事判决，发回重审。 2011 年 4 月，经上海市第二中级人民法院市二中院（2010）沪二中民六（商） 初字第 43 号民事判决书判决，公司及利诚国际有限公司应按照（1998）沪二中经 初字第 370 号民事判决书对上海宝都国际贸易有限公司的债务承担连带清偿责任， 向中信银行股份有限公司上海分行支付债权本金 175 万元、 逾期利息 1,274,786.65 元，并另行支付以本金为基数计算的自 2001 年起的逾期利息。公司于 2011 年 4 月 向上海市高级人民法院提起上诉。 2011 年 3 月上海市浦东新区人民法院受理了中信 银行股份有限公司要求对上海宝都国际有限公司强制清算的申请。 2012 年 1 月，经上海市浦东新区人民法院（2012）浦民二（商）破字第 3—1 民事裁定书裁定：受理上海宝都国际有限公司的破产申请。

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内容: 2012 年 11 月，经上海市高级人民法院（2011）沪高民五（商）终字第 21 号民 事裁定书裁定：撤销上海市第二中级人民法院（2010）沪二中民六（商）初字第 43 号民事判决；发回上海市第二中级人民法院重审。 ⒋ 2011 年 12 月，经上海市静安区人民法院（2010）静民一（民）初字第 1815 号民事判决书判决，本公司应向江西省天主教教务委员会、浙江省天主教教务委员 会就“江宁宝都”基地内 1,000 平方米非居住用房支付房屋重置款人民币 2,707.5 万元。 2012 年 1 月，原被告双方均提出上诉。 2012 年 4 月，上海市第二中级人民法 院出具（2012）沪二中民二（民）终字第 635 号民事调解书，据此本公司已向江西 省天主教教务委员会、浙江省天主教教务委员会支付房屋重置款 2,707.50 万元。 根据 2001 年公司资产重组过程中的股东华联（集团）有限公司及其下属企业 上海华联投资发展有限公司的承诺和 2010 年 4 月上海华联投资发展有限公司的公 函，上述公司将承担对原商业网点重组遗留问题的处置责任。截至报告期末，已为 原商业网点历史遗留问题的处理支付了 13,911.22 万元。 ㈡ 向关联方出售股权、债权、房产等资产 为清理原商业网点历史遗留问题，公司与上海华联投资发展有限公司（以下简 称“华联投资” ）签署《资产转让协议》 ，将公司持有的股权、债权及房产以评估价 值等为基础确定价格转让给华联投资。截止至年报批准报出日，上述原商业网点遗 留资产已基本清理完毕。

内容: 十一、母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） ㈠ 应收账款 ⒈ 应收账款账龄分析

内容: 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的应收 账款 按组合计提坏 账准备的应收 账款 组合 1-账龄 组合 2-合并范 围内 组合小计 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备的 应收账款 合计

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

内容: 期末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 应收账款中欠款金额前五名 单位名称 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 合计 与本公司关系 子公司 主要客户 主要客户 主要客户 子公司 账面余额 42,493,994.06 5,040,705.57 667,832.80 686,808.05 597,761.97 49,487,102.45 年限 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 占应收账款总 额的比例(%) 69.23 8.21 1.09 1.12 0.97 80.62

内容: 单位名称 上海市第一医药商店连锁经营有限公司 上海汇丰医药药材有限责任公司 上海第一医药崇明医药药材有限公司 上海第一医药健康加芬药妆有限公司 合计

内容: 其他应收款 其他应收款账龄分析

内容: 1 年以内（含 1 年） 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计

内容: 期末余额 年初余额 坏账准备 金额 比例（%） 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 账面余额 金额 比例（%）

内容: 种类 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款 按组合计提坏账准 备的其他应收款 组合 1-账龄 组合 2-合并范围 内 组合小计 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

内容: 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3 年以上 合计

内容: 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 押金及保证金 ⒊ 账面余额 24,745.00 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 24,745.00 100.00 预计无法收回

内容: 期末其他应收款中持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款情况

内容: 单位名称 上海新路达商业（集团）有限公司 期末余额 账面余额 计提坏账金额 208,340.00 31,251.00 年初余额 账面余额 计提坏账金额 208,340.00 20,834.00

内容: 单位名称 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 合计 ⒌

内容: 上海市第一医药商店连锁经营有限公司 上海汇丰医药药材有限责任公司 上海第一医药崇明医药药材有限公司 上海长城华美仪器化剂有限公司 上海新路达商业（集团）有限公司 合计

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 长期股权投资 长期股权投资明细情况 单位：人民币元

内容: 其中： 联营 及合 营企 业其 他综 合收 益变 动中 享有 的份 额 在被投 资单位 持股比 例与表 决权比 例不一 致的说 明 本 期 计 提 减 值 准 备

内容: 在被投 资单位 持股比 例(%)

内容: 在被投 资单位 表决权 比例(%)

内容: 联营企业： 江苏济生堂 第一医药药 房有限公司 权益法小计 子公司： 上海汇丰医 药药材有限 责任公司 上海长城华 美仪器化剂 有限公司 上海市第一 医药商店连 锁经营有限 公司 上海第一医 药健康加芬 药妆有限公 司 上海第一医 药崇明医药 药材有限公 司 上海汇丰大 药房有限公 司 其他被投资 单位： 上海银行股 份有限公司 上海优康医 药国际贸易 有限公司 常州药业股 份有限公司 上海宏达进 出口有限公 司 天安保险股 份有限公司 上海申宏公 司 成本法小计 合计

内容: 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法

内容: 100.00 通 过 子 公 司 持 有另 33% 股权 通 过 子 公 司 持 有 另 7.69% 股 权

内容: 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法

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内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 十二、补充资料 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） ㈠ 当期非经常性损益明细表 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 所得税影响额 合计 ㈡ 净资产收益率及每股收益：

内容: 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 加权平均净资 产收益率（%） 7.96 7.72 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 0.16 0.16 0.16 0.16

内容: 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 金额异常或比较期间变动异常的报表项目

内容: 十三、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2013 年 4 月 10 日批准报出。

内容: 上海第一医药股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 一、载有董事长亲笔签名的年度报告文本； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 五、文件存放地：上海市徐汇区乌鲁木齐南路 158 号公司董事会办公室。

内容: 上海第一医药股份有限公司 2013 年 4 月 12 日