内容: （Log：提取版本日期2021年10月10日,每季发现问题，整体重做新版本,请勿下载早期淘汰版:hellohellohello.taobao.com）

内容: Title: #COMP_NAME_CN#

内容: Author: Administrator

内容: Creator: Microsoft? Office Word 2007

内容: Producer: Microsoft? Office Word 2007

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中航投资控股股份有限公司

内容: 2012 年年度报告

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 重要提示

内容: 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 独立董事 未出席董事姓名 刘纪鹏 未出席董事的原因说明 工作原因 被委托人姓名 巴曙松

内容: 三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人孟祥泰、主管会计工作负责人张予安及会计机构负责人（会计主管人员） 孔令芬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 经致同会计师事务所 （特殊普通合伙）审计，2012 年度公司实现合并净利润 1,614,555,179.34 元，归属于母公司 股东的净利润 722,246,349.58 元，母公司实现净利润 401,654,195.80 元,弥补以前年度亏损 -143,331,919.78 元，实际可供分配的利润 258,322,276.02 元。 根据公司的实际情况和公司《章程》的有关规定，公司拟定 2012 年度利润分配方案如下： 公司按当年度可供分配的利润 258,322,276.02 元的 10%提取法定公积金 25,832,227.60 元 后，以 2012 年末总股本 1,522,470,267 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元 （含税） ，共计分配利润 228,370,540.05 元。 上述利润分配后，尚余未分配利润 4,119,508.37 元，结转以后年度再行分配。 上述预案经董事会审议通过后，须提交年度股东大会审议批准后实施。 六、 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，

内容: 请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 目录

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第一节 释义及重大风险提示

内容: 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 中航工业 公司或本公司、中航投资股份 中航投资有限 北亚集团 中航财务 中航证券 中航租赁 中航信托 中航期货 江南期货 元 二、 重大风险提示： 公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告 “董事会报告”等有关章节中关于公司面临风险的描述。 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 中国证券监督管理委员会 中国航空工业集团公司 中航投资控股股份有限公司 中航投资控股有限公司 原“北亚实业（集团）股份有限 公司” 中航工业集团财务有限责任公司 中航证券有限公司 中航国际租赁有限公司 中航信托股份有限公司 中航期货经纪有限公司 江南期货经纪有限公司 人民币元

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第二节 公司简介

内容: 一、 公司信息 公司的中文名称 公司的中文名称简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 二、 联系人和联系方式 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 三、 基本情况简介 公司注册地址 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 五、 公司股票简况 股票种类 A股 股票上市交易所 上海证券交易所 公司股票简况 股票简称 ST 航投 股票代码 600705 变更前股票简称 S*ST 北亚 《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》 、 、 www.sse.com.cn 北京市朝阳区东三环中路乙 10 号艾维克大厦 20 层 公司证券事务与资本运营部 黑龙江省哈尔滨市道里区友谊路 111 号新吉财富 大厦 23 层 150010 北京市朝阳区东三环中路乙 10 号艾维克大厦 20 层 100022 http://www.aviccapital.com dongmi@aviccapital.com 董事会秘书 朱幼林 北京市朝阳区东三环中路乙 10 号艾维克大厦 20 层 010-65675115 010-65675911 dongmi@aviccapital.com 证券事务代表 王刚 黑龙江省哈尔滨市道里区友谊 路 111 号新吉财富大厦 23 层 0451-84878698 0451-84878700 wg6655@sohu.com 中航投资控股股份有限公司 中航投资 AVIC CAPITAL CO.,LTD. AVIC CAPITAL 孟祥泰

内容: 六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 税务登记号码 组织机构代码 (二)公司首次注册情况的相关查询索引

内容: 公司首次注册登记日期：1992 年 7 月 24 日。公司首次注册登记地点：哈尔滨市。公司首次注 册情况详见 2011 年年度报告中“公司基本情况”部分。 (三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司 1996 年 5 月 16 日在上海证券交易所上市至 2012 年 7 月 17 日公司重大资产重组实施完成 期间，公司经营范围为“机电化工领域技术服务，技术咨询。销售易货商品，粮油木材及制品， 化工原料及产品（不含危险品）有色金属。铁路客运。电子及计算机产品开发生产销售网络设 计，经销无线电发射设备，通信咨询业务。自有房屋租赁。铁路自备车运输。自营和代理进出 口业务（按进出口企业资格证书核定的范围经营） 。金属制品制造及销售，钢压延加工及销售” 。 2012 年 7 月 17 日公司实施完成重大资产重组至今，公司主营业务发生较大变化。目前，公司 经营范围为“一般经营项目：实业投资；股权投资；投资咨询” 。 (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司 1996 年 5 月 16 日在上海证券交易所上市。1996 年 5 月 16 日至 2012 年 5 月 28 日，公司 控股股东为哈尔滨铁路局。2012 年 5 月 28 日至今，公司控股股东为中国航空工业集团公司。 七、 其他有关资料 名称 公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址 签字会计师姓名 名称 办公地址 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 签字的保荐代表人 姓名 持续督导的期间 名称 办公地址 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 签字的保荐代表人 姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 致同会计师事务所（特殊普通 合伙） 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 黄志斌 倪军 中信建投证券股份有限公司 （恢复上市保荐机构） 北京市东城区朝阳门内大街 188 号 吴书振、黄传照 2012 年 8 月 30 日-2013 年 12 月 31 日 中信建投证券股份有限公司 （股权分置改革保荐机构） 北京市东城区朝阳门内大街 188 号 张志斌 2012 年 8 月 30 日-2015 年 12 月 31 日 中信建投证券股份有限公司 （独立财务顾问）

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 办公地址 签字的财务顾问主 办人姓名 持续督导的期间

内容: 北京市东城区朝阳门内大街 188 号 赵启、李杏园 2012 年 5 月 28 日-2015 年 12 月 31 日

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第三节 会计数据和财务指标摘要

内容: 主要会计数据 营业收入 归属于上市公 司股东的净利 润 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 经营活动产生 的现金流量净 额 利息收入 手续费及佣金 收入

内容: 2011 年末 2012 年末 调整后 调整前

内容: 归属于上市公 司股东的净资 产 总资产

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 公司 2012 年度完成了重组，构成了反向购买会计合并，2012 年主要财务指标和 2011 年调整后 的主要财务指标按照反向购买会计合并处理。公司 2011 年调整前主要财务指标和 2010 年主要 财务指标按照原北亚集团历史财务数据列示。 公司 2012 年度重组和股权分置改革完成后，总股本变为 1,522,470,267 股，按照该总股本计算， 公司 2012 年度全面摊薄每股收益为 0.47 元， 公司 2011 年度调整后全面摊薄每股收益为 0.42 元。 二、 非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 越权审批，或无正式批 准文件，或偶发性的税 收返还、减免 计入当期损益的政府补 助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 同一控制下企业合并产 生的子公司期初至合并 日的当期净损益 除同公司正常经营业务 相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产 取得的投资收益 除上述各项之外的其他 营业外收入和支出 对非金融企业收取的资 金占用费 处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供 出售金融资产取得的投 资收益 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计 三、 采用公允价值计量的项目 项目名称 期初余额 期末余额 单位:元 币种:人民币 当期变动 对当期利润的影 2012 年金额 42,702,219.25 2,294,023.62 单位：元 币种：人民币 2011 年金额 2010 年金额 3,591,725.78 4,925,175.31

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 响金额 1、以公允价值计 量且其变动计入 当期损益的金融 资产（不含衍生金 融资产） 2、可供出售金融 资产 合计

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第四节 董事会报告

内容: 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年是公司发生重大转变、具有重大历史意义的一年。报告期内，公司董事会和管理层勤 勉尽责，求实敬业，带领公司员工攻坚克难，完成了重大资产重组，使 S*ST 北亚转变成为了 一个资产优良、具有良好发展前景的上市公司，公司的主要业务转变为证券、租赁、期货、财 务公司、信托等金融业务和财务性实业股权投资业务。公司股票于 2012 年 8 月 30 日在上海证 券交易所成功恢复上市。报告期内，面对复杂严峻的国内外经济形势，公司董事会、经营管理 层和全体员工一致努力，紧紧围绕"质量效益年"的年度总体部署，以公司完成重大资产重组和 恢复上市为契机，进一步规范运作，进一步加强内部控制和全面风险管理，密切关注国家宏观 经济形势变化及重大产业政策调整，勇于应对各种挑战，为公司可持续发展创造条件，全面实 现公司年度经营目标。2012 年，公司整体经营状况良好，主要经济指标较上年同期表现出较好 的增长势头。 1.各业务板块持续发展，资产规模稳健增长 按可比口径计算，截至 2012 年末，公司资产总额 651.17 亿元，同比增长 23.81%；负债总额 549.53 亿元，同比增长 23.14%；股东权益总额 101.64 亿元，同比增长 27.57%。 业务结构中，公司贷款业务、信托业务、融资租赁业务快速成长、成效显著。截至 2012 年 12 月 31 日，公司贷款余额 160.61 亿元，同比增长 7.83%；租赁资产总额 184.22 亿元，同比增长 44.19%；受托管理信托资产余额 1,385.22 亿元，同比增长 77.27%，信托项目 373 个，同比增长 44.02%。 2.营业收入持续增长，盈利能力不断增强 按可比口径计算，2012 年公司实现营业总收入 44.71 亿元，同比增长 28.85%；实现归属于母 公司的净利润 7.22 亿元，同比增长 13.16%；加权平均净资产收益率为 15.67%，保持了同业较 高水平。 营业总收入中，租赁及贸易业务收入占比持续提升，达到 15.13 亿元，同比增长 48.87%，在营 业总收入中的占比由上年的 29.29%提升到 33.84%； 利息收入达到 13.82 亿元， 同比增长 15.92%， 在营业总收入中的占比从上年的 34.35%下降到 30.91%；手续费及佣金收入达到 15.51 亿元，同 比增长 24.47%，在营业总收入中的比重略有下降，从上年的 35.90%降至 34.68%。总体来看， 公司的收入结构进一步优化。 3. 资产质量保持稳定，风险抵御能力进一步增强 截至 2012 年 12 月 31 日，本着谨慎性原则，公司参照金融行业的通行标准，界定不良资产余 额 7.17 亿元，较年初增加 4.56 亿元；计提不良资产减值准备 5.84 亿元，较年初增加 2.33 亿元。 不良资产的增加一方面与宏观经济变化、公司经营规模扩大有关，另一方面与公司执行严格的 风险管理制度，从严界定不良资产范围有关。总体来看，公司资产质量稳定，风险水平总体可 控，公司具备较强的抗风险能力。 2013 年，董事会将严格按照相关法律法规和监管机构的要求，依托中航工业的品牌和产业资 源，紧密围绕中航工业产业链，充分利用"金融控股"、"航空产业投资"和"新兴产业投资"三大平 台，拓展产融结合深度与广度，全面提高金融服务的综合能力，为股东持续带来良好回报。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 科目 营业收入 营业成本 销售费用 本期数 1,538,673,643.85 748,023,128.27 905,048,346.63

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 管理费用 财务费用 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 营业总收入 利息收入 手续费及佣金收入 利息支出 手续费及佣金支出 2、 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析

内容: 本公司 2012 年业务收入变化较大的板块主要是财务公司业务、信托业务和租赁及贸易业务。 财务公司业务 2012 年实现营业收入 130,321 万元，较上年同期 110,700 万元增长 17.72%。其 中利息收入 108,092 万元， 占营业收入的 83.94%， 较上年同期增长 31,787 万元， 增幅为 41.66%， 主要是贷款、保理和票据贴现业务收入，收入增长的主要原因是信贷规模增长。 信托业务 2012 年实现营业收入 117,421 万元，较上年同期 66,391 万元增长 76.86%。主要依赖 于成长的市场、持续利好的市场环境以及信托监管政策日渐明朗、行业逐步规范，以及公司业 务部门不断加大新的业务拓展力度。本年受托资产余额 1,385.22 亿元，较上年同期增加 603.82 亿元。 租赁及贸易业务 2012 年实现营业收入 151,313 万元，较上年同期 101,638 万元增长 48.87%。 在租赁项目的盈利能力基本保持不变的情况下，租赁资产规模的增长对收入影响显著。以前年 度留存租赁资产和当年新增租赁资产是租赁收入的重要来源。2011 年度平均租赁资产规模为 112.01 亿元、2012 年度平均租赁资产规模为 165.78 亿元，同比增长 48.01%，与租赁收入同比 增长情况基本一致。 3、 成本 (1) 成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 财务公司 业务 证券业务 租赁业务 期货业务 信托业务 成本构成项 目 利息支出 职工薪酬及 期间费用 融资租赁利 息 职工薪酬及 期间费用 职工薪酬及 期间费用 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 22.07 20.75 40.61 1.63 16.66 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 25.23 30.43 33.66 2.00 13.58 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 14.81 -10.51 58.37 6.54 60.96

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 其他业务 分产品情况 分产品 租赁及贸 易 利息支出 手续费及 佣金支出 (2) 其他 成本构成项 目 融资租赁利 息 利息支出 手续费及佣 金

内容: 本期金额

内容: 上年同期金额

内容: 2012 年，公司进一步加强了对成本费用的控制，严格成本费用的预算管理，尽量避免非相关 成本的发生。报告期内公司的成本费用率 （营业总成本-资产减值损失） （ /营业收入） 54.88%， 为 较上年同期降低 1.19 个百分点；成本费用利润率（利润总额/（营业总成本-资产减值损失） ）为 86.43%，较上年同期提高 2.02 个百分点。 4、 费用 （1）管理费用本年发生额为 12,761.92 万元，较上年增加 118.09%，主要是中航租赁咨询费增 加以及本公司本年新纳入合并范围。 （2）财务费用本年发生额为 3,462.02 万元，较上年减少 44.91%，主要是中航租赁外币借款增 加以及人民币汇率上升所致。 5、 现金流 （1）报告期内经营活动现金流入量 1,451,589.72 万元，流出量 1,103,809.36 万元，净流量 347,780.36 万元，较上年同期增加 2,008,388.59 万元，主要原因是报告期内客户存款和同业存放 款项大幅增加所致； （2） 报告期内投资活动现金流入量 562,728.06 万元， 流出量 692,954.87 万元， 净流量-130,226.81 万元，较上年同期减少 117,554.19 万元，主要是报告期内收回投资收到的现金大幅减少 89.86% 所致； （3）报告期内筹资活动现金流入量 1,381,388.73 万元，流出量 1,195,615.07 万元，净流量 185,773.67 万元，较上年同期减少 64.17%，主要是由于报告期内偿还部分银行借款，以及子公 司向少数股东支付现金股利所致。 6、 其它 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 本年度公司完成股权分置改革和重组，利润构成较上年发生了重大变化。报告期本公司利润构 成主要包括：信托业务利润 63,152.60 万元，信贷、结算及票据业务利润 64,626.51 万元，租赁 及贸易业务利润 31,322.97 万元。 (2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 公司于 2011 年 2 月 10 日签订重组意向书，启动重大资产重组，于 2012 年 5 月 28 日完成重大 资产重组事宜。重组完成后，主营业务变更为证券、期货、租赁、财务公司等金融业务与实业 股权投资业务，通过重组，公司重新构建了主营业务，公司盈利能力大幅提高。 公司将以我国军工及航空产业的快速发展为契机，依托中航工业的品牌和产业资源，在风险可

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 控的情况下，大力发展金融服务业，不断延伸和拓展航空产业的价值链，积极寻求有限多元化 的发展路径，力求成为实现航空产业战略目标的投融资平台和重要利润增长点，成为具有航空 特色、国内一流的金融控股公司。 (3) 发展战略和经营计划进展说明 公司在年初制定了年度经营发展战略和经营目标：以产业关联性、持续成长性、良好盈利性作 为开展业务的选择标准，优先发展财务公司、租赁和信托业务，重点监控证券、期货等业务的 风险，努力开拓财务性股权投资业务。在控制风险的前提下，公司全面完成了本年度经营计划。 公司未来将依托中航工业的品牌和产业资源， 紧密围绕中航工业产业链， 充分利用"金融控股"、 "航空产业投资"和"新兴产业投资"三大平台， 拓展产融结合深度与广度， 全面提高金融服务的综 合能力，为股东持续带来良好回报。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 财务公司 业务 证券业务 租赁业务 期货业务 信托业务 其他业务 营业收入 1,303,208,051.98 512,142,920.18 1,513,126,479.21 47,585,008.41 1,174,212,518.94 64,780,000.00 营业成本 601,554,679.56 565,553,861.08 1,107,057,432.83 44,310,813.49 454,109,310.47 143,093,164.11 毛利率 （％） 53.84 -10.43 26.84 6.88 61.33 -120.89 营业收入 比上年增 减(%) 17.72 -25.86 48.87 8.91 76.86 -44.44 营业成本 比上年增 减(%) 14.81 -10.51 58.37 6.54 60.96 43.71 毛利率比 上年增减 （%） 增加 1.17 个百分点 减少 18.93 个百分点 减少 4.39 个百分点 增加 2.07 个百分点 增加 3.82 个百分点 减少 135.49 个 百分点

内容: 营业收入 比上年增 减(%)

内容: 营业成本 比上年增 减(%)

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 2. 主营业务分产品情况已包括合并抵销数据，其他收入主要为投资性房地产等收入。 2、 主营业务分地区情况 地区 华东地区 华南地区 华中地区 华北地区 西北地区 西南地区 (三) 资产、负债情况分析 1、 资产负债情况分析表 本期期末数占 总资产的比例 （%） 单位:元 本期期末金 上期期末数 额较上期期 占总资产的 末变动比例 比例（%） （%） 营业收入 1,513,126,479.21 47,585,008.41 1,686,355,439.12 933,998,536.28 226,458,386.52 142,751,129.18 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） 48.87 11.59 24.49 6.05 56.28 75.47

内容: 项目名称

内容: 本期期末数

内容: 上期期末数

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 期自营业务减少所致。 应收账款：应收账款期末 2,252.10 万元，较期初增加 156.63%，主要系中航租赁机电销售业务 大幅增加所致。 预付款项：预付款项期末 1,401.01 万元，较期初减少 97.09%，主要系中航投资有限将预付土地 款转入长期应收款所致。 买入返售金融资产：买入返售金融资产期末 81,574.96 万元，较期初增加 172.73%，主要系中航 证券买入返售业务增加所致。 其他流动资产：其他流动资产期末 81,547.51 万元，较期初增加 33.39%，主要系信托产品增加 所致。 发放贷款及垫款：发放贷款及垫款期末 129,621.80 万元，较期初减少 32.86%，主要系一年内到 期的重分类至一年内到期的非流动资产所致。 长期应收款：长期应收款期末 1,543,680.27 万元，较期初增加 51.23%，主要系中航租赁融资租 赁业务增加以及大望京项目土地款转入长期应收款所致。 投资性房地产：投资性房地产期末 1,027.14 万元，较期初减少 41.84%，主要系中航证券出售房 屋所致。 商誉：商誉期末 282.40 万元，较期初减少 51.51%，主要系本期计提商誉减值准备所致。 递延所得税资产：递延所得税资产期末 14,056.93 万元，较期初增加 71.19%，主要系坏账准备 计提增加确认的递延所得税资产增加所致。 应付账款：应付账款期末 12,972.02 万元，较期初减少 61.31%，主要是中航租赁未结算的应付 购买融资租赁资产款减少所致。 预收款项：预收款项期末 3,704.28 万元，较期初增加 41.69%，主要系融资租赁业务扩大预收租 金增加所致。 应付职工薪酬：应付职工薪酬期末 14,576.61 万元，较期初增加 81.60%，主要系计提的奖金期 末未支付所致。 应付利息：应付利息期末 11,242.23 万元，较期初增加 51.24%，主要系中航财务存款业务扩大 期末存款利息增加所致。 长期借款：长期借款期末 718,192.44 万元，较期初增加 51.98%，主要系中航租赁融资租赁业务 扩大相应借款增加所致。 长期应付款：长期应付款期末 200,590.03 万元，较期初增加 40.53%,主要是中航租赁融资租赁业 务量增加所致。 递延所得税负债：递延所得税负债期末 412.93 万元，较期初减少 63.49%，主要系中航投资有限 可供出售金融资产公允价值减少转回递延所得税负债所致。 (四) 核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面： （1）依托股东中航工业高新技术、产业资源高速发展和品牌优势，紧密围绕航空产业链，拓展 产融结合深度与广度； （2）拥有全面的金融业务和齐全的金融牌照，较强的金融产品、金融服务自主创新能力； （3）具有明显的专业领域竞争优势，市场份额较大，盈利能力较强； （4）公司经营多个金融子行业，具备一定的风险对冲内在联系，公司总体面临的经营风险较为 分散； （5）构建金融控股、航空产业投资和新兴战略产业投资三大板块协同发展的产融结合模式； （6）秉承“航空报国、强军富民”的企业文化，打造优秀的员工团队。 未来五年内，公司将以产业关联性、持续成长性、良好盈利性作为开展业务的选择标准，利用 既有的核心竞争力优势，优先发展财务公司、租赁和信托业务，加快发展证券、期货业务，努 力开拓财务性股权投资业务。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期末公司对外股权投资额由两部分资产组成：长期股权投资和在金融资产科目核算的持有 其他上市公司股权。其中长期股权投资余额为 131,545.29 万元，较上年末增加 28,254.42 万元， 增幅为 27.35%，被投资单位相关情况详见会计报表附注七（十八）"长期股权投资"；金融资产 科目核算的持有其他上市公司股权投资情况见下列表中所示。 (1) 证券投资情况 序 号 证 券 品 种 可 转 债 可 转 债 股 票 股 票 股 票 股 票 股 票 证券代 码 证券 简称 最初投资金额 （元） 持有数量 （股） 期末账面价值 （元） 占期末 报告期损益 证券总 投资比 （元） 例 （％） 64.63 1,785,352.00

内容: 工 行 转债

内容: 中 行 转债 桑 德 环境 鼎 龙 股份 国 电 南瑞 三 一 重工 康 美 药业

内容: 一 汽 股 600742 富维 票 期末持有的其他证券投资 报告期已出售证券投资损 益 合计 8

内容: (2) 持有其他上市公司股权情况 证券代 证券 最初投资成 占该公 期末账面价

内容: 报告期

内容: 单位：元 报告期所有者 会计 股份

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 码

内容: 简称

内容: 本

内容: 司股权 比例 （％） 4.88

内容: 值

内容: 损益

内容: 权益变动

内容: 核算 科目 可 供 出 售 金 融 资产 可 供 出 售 金 融 资产 /

内容: 来源

内容: 中航 黑豹

内容: 资 产 置换

内容: 中国 神华

内容: 新 股 申购 /

内容: 合计

内容: (3) 持有非上市金融企业股权情况 所 持 对 象 名 称 景 德 镇 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 景 德 镇 市 商 业 银 行 股 份 有 限 持有数量 （股） 占该 公司 股权 比例 （%） 报告期 会计 所有者 核算 权益变 科目 动 （元）

内容: 最初投资金额 （元）

内容: 期末账面价值 （元）

内容: 报告期损 益（元）

内容: 股份 来源

内容: 长 期 股 权 投资

内容: 认购

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 公 司 南 昌 洪 都 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 吉 安 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 新 华 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 合 计

内容: (4) 买卖其他上市公司股份的情况 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 36,991,243.81 元。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 报告期内公司买卖其他上市公司股份总收益为 32,263,596.04 元，其中卖出申购取得的新股产生 的投资收益总额为 36,991,243.81。 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 3、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、 主要子公司、参股公司分析 （1）中航投资控股有限公司 系本公司全资子公司，成立于 2002 年，主要从事实业投资、股权投资、投资咨询（服务）业务。 注册资本 250,000 万元人民币。截至报告期末，中航投资有限按合并口径计算，总资产 6,466,952.65 万元，净资产 904,646.09 万元；报告期实现营业总收入 447,111.33 万元，营业利润 207,111.82 万元，净利润 162,222.44 万元。 （2）中航新兴产业投资有限公司 系本公司全资子公司，成立于 2012 年 12 月，主要从事实业投资、投资咨询（服务）业务。注 册资本 40,000 万元人民币。截至报告期末，尚未正式开展运营。 （3）中航证券有限公司 系中航投资有限子公司，成立于 2002 年 10 月，前身是江南证券有限责任公司，2010 年 5 月 6 日，正式更名为中航证券有限公司，主营业务范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、 证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代 销；融资融券业务。注册资本 132,587.58 万元人民币，中航投资有限持有其 57.75%的股份。截 至报告期末，中航证券总资产 477,889.84 万元人民币，净资产 139,037.00 万元；报告期实现营 业总收入 51,214.29 万元，营业利润-698.76 万元，净利润 2,567.35 万元。 （4）中航期货经纪有限公司 系中航投资有限子公司，成立于 1993 年 4 月，主要从事商品期货经纪、金融期货经纪业务，注 册资本 6,500 万元人民币，中航投资有限持有其 53.85%的股份。截至报告期末，中航期货总资 产 27,620.01 万元， 净资产 6,926.92 万元； 报告期实现营业总收入 2,551.95 万元， 营业利润 366.51 万元，净利润 247.00 万元。 （5）江南期货经纪有限公司 系中航证券子公司，成立于 2003 年 4 月，主要从事商品期货经纪、金融期货经纪业务，注册资 本 3,000 万元人民币， 中航证券持有其 66.67%的股份。 截至报告期末， 江南期货总资产 19,889.07 万元，净资产 2,822.31 万元；报告期实现营业总收入 2,206.55 万元，营业利润 120.21 万元，净 利润 80.07 万元。 （6）中航国际租赁有限公司 系中航投资有限子公司，成立于 1993 年 11 月，主要从事飞机与运输设备类资产的融资租赁及

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 经营性租赁业务，注册资本 200,000 万元人民币，中航投资有限持有其 54.29%的股份。截至报 告期末，中航租赁总资产 1,926,750.45 万元，净资产 257,657.98 万元；报告期实现营业总收入 151,312.65 万元，营业利润 40,606.90 万元，净利润 31,322.97 万元。 （7）中航工业集团财务有限责任公司 系中航投资有限子公司，成立于 2007 年 5 月，主要从事吸收成员单位的存款；对成员单位办理 贷款及融资租赁；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资业务，注册资本 200,000 万元人民 币，中航投资有限持有其 44.5%的股份。根据中航投资有限与中航财务第一大股东中航工业签 订的委托管理协议，中航投资有限代为管理中航工业持有的股权，实际控制中航财务超过半数 股权。截至报告期末，中航财务总资产 3,719,862.74 万元，净资产 288,576.19 万元；报告期实 现营业总收入 130,320.81 万元，营业利润 83,760.27 万元，净利润 64,626.51 万元。 （8）中航信托股份有限公司 系中航投资有限子公司，成立于 2009 年 12 月，主要从事资金信托、动产信托、不动产信托、 有价证券信托和其他财产或财产权信托，注册资本 150,000.50 万元人民币，中航投资有限持有 其 40.8%的股份。截至报告期末，中航信托总资产 274,907.49 万元，净资产 244,930.24 万元； 报告期实现营业总收入 117,421.25 万元，营业利润 83,486.54 万元，净利润 63,152.60 万元。 （9）天津裕丰股权投资管理有限公司 系中航投资有限参股公司，成立于 2008 年 12 月，主要从事私募股权投资基金管理和投资业务， 注册资本 2,000 万元人民币，中航投资有限持有其 45%的股份。截至报告期末，该公司总资产 6,814.08 万元，净资产 5,837.45 万元，净利润 2,100.39 万元。 5、 非募集资金项目情况 项目名称 收购宁夏中联 达生物有限公 司 50.999%股 权 合计 项目金额 项目进度 截至本报告期 末，该收购事 项的工商变更 登记事宜尚未 最终完成 / 本年度投入金 额 单位:万元 币种:人民币 累计实际投入 项目收益情 金额 况

内容: 二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 董事会认为，公司布局"三大板块"的发展战略，能够紧紧抓住国内经济结构调整和产业结构升 级机遇，充分发挥自身优势，"三大板块"产业发展前景广阔。同时公司各板块业务也将面临激 烈的市场竞争，公司必须深入挖掘依托中航工业的股东优势，走特色化经营、产融结合发展道 路，以求在未来激烈市场竞争中占据主动。 （一）全牌照金融服务 公司具有较完整的金融牌照，具有提供综合金融服务的优势面临激烈的金融市场竞争，公司必 须紧紧抓住发展机遇，依托中航工业股东背景，突出产融结合，突出集成金融服务，尽快实现 做强做大。 1.证券业务：董事会认为，随着股权分置改革的完成，中国资本市场进入了一个新的历史发展

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 阶段。经济转型为证券业的发展提供了广阔的舞台。证券市场的快速发展为证券业提出了更高 的要求，在股权分置改革完成以后，股指期货、创业板、融资融券等基础性的制度相继出台， 未来证券市场的发行体制改革要按照更加市场化的原则推进，将挑战证券公司的产品定价能力 和证券配售能力；转融通、做市商、RQFII、跨境 ETF 和在融资融券、股指期货等风险管理产 品不断丰富的环境下的产品创新、各种类型机构投资者的发展都在不断挑战证券行业的专业能 力边界；在产业结构不断调整、企业不断进行收购兼并、债券市场统一发展、融资结构不断丰 富的情况下，证券公司提供综合金融服务的能力受到更大的挑战。中航证券需紧紧抓住监管政 策趋于宽松和产品与服务创新不断涌现的机遇，立足于服务实体经济，成为深具航空工业特色， 专业能力突出的证券公司。具体地说，传统零售经纪业务要向财富管理方向转型，要从战略上 重视提高为机构投资者提供全能服务的能力，投行业务要从以承销项目为主导向综合金融服务 方向转变，创新自营和交易业务要成为中航证券未来重要的利润增长点。 2.租赁业务：董事会认为，目前国内融资租赁行业仍处于高速发展期。但行业公司数量增长较 快，尤其是外资租赁公司增加较多，市场竞争趋激烈。整个行业单一项目租赁业务快速发展， 行业整体竞争力不强。根据中国租赁联盟统计，目前国内融资租赁合同余额年涨幅超过 30%， 出于资金成本和项目开拓优势，内资租赁公司业务增幅高于外资租赁公司。随着租赁行业累计 租赁余额超越 15000 亿元，租赁行业潜在风险开始暴露。由于全行业业务模式接近，特色化经 营不足，行业在未来五年内或出现分化。中航租赁必须紧紧抓住股东背景优势，加强业务风险 管控，控制财务杠杆比例，在飞机等大型成套设备销售融资领域实现专业化经营。 3.财务公司业务：董事会认为，我国财务公司定位正逐步自发转变为通过为企业集团内部集中 管理资金资源，产生规模效益，提高企业运作效率，提升企业核心竞争力，从而进一步推进产 融结合、金融体系改革和产业升级。未来财务公司将在业务品种、主营业务、业务范围等方面 进行改进。在业务品种上，实现由集团内部的存款、贷款等传统业务为主向传统业务和投资银 行业务、外汇业务、资产证券化、咨询等新型创新业务并重转变。在主营业务上，重点参与企 业所处产业链的上下游产业相关金融业务合作，推进上下游产业协同。在业务范围扩展上，实 现由国内业务为主向国内国际兼备转变。中航财务需通过设置合理交易价格和交易形式，为提 供原材料的上游产业的应收账款等项目提供融资业务，从加工原材料、制造成品的下游产业的 应付账款等项目中获得融资等，推进上下游产业链延伸有序，促进主业繁荣发展。同时，进一 步服务主业发展，不断提升中航工业集团内部资金归集率，做大规模，实现自身收益持续增长。 4.信托业务：董事会认为，随着中国信托业受托管理资产规模突破 7 万亿，中国信托业的制度 优势和内生增长优势正得到充分发挥。"十八大"的召开，也为信托业延续一个蓬勃健康发展的 黄金时期创造了难得的历史机遇。信托业可以运用其手段灵活，工具多样的优势和特点，先在 利率市场化改革中大胆进行尝试和探索。2012 年，券商创新、基金松绑、保险开放、期货突破、 私募修法，中国理财市场主体多元化的结构进一步得到了监管部门的确定和相关法规的保护， 今后在中国理财市场中，包括信托在内的各家金融机构之间将在业务竞争和往来中体现出相互 交叉相互融合的格局。此外，未来信托产品根据投资者风险承受能力和主观风险偏好差异实施 分层将是必然。中航信托需坚持目前良好的业务拓展和风险控制策略，根据宏观经济和市场环 境变化，审慎灵活调整产品结构和风控措施，同时进一步挖掘大股东潜力，实现可持续发展。 5.期货业务：董事会认为，未来中国期货行业的发展将越来越明显体现出"服务实体经济"的特 征。目前国内期货市场品种正不断丰富，但监管层对于期货市场创新仍将坚持审慎原则。未来， 除商品期货品种外，期货市场的创新将围绕商品金融期货、期权产品创新和金融衍生品市场展 开，其中国债期货和各类指数期货值得重点关注。中航期货要紧紧围绕实体经济需求，做好人 才引进和储备，加强创新产品和风险控制配套措施研究和准备，以求在未来发展中赢得主动。 6. 产业投资基金业务：董事会认为，多层次资本市场体系逐步完善使国内产业基金退出渠道 日渐丰富，同时，随着国内股权投资基金行业的逐步洗牌，行业发展渐趋规范。中航裕丰投资 基金应抓住有利时机，借助股东优势，做好资金募集，加快优质项目储备和投资，充分发挥技 术孵化和项目整合功能，同时进一步完善内控体系，实现规范发展。 （二）航空产业投资

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 董事会认为，航空产业投资是实现公司产融结合战略的重要载体。未来我国航空产业将面临重 大发展机遇。中航航空产业投资有限公司应紧紧抓住战略机遇，充分利用中航工业大股东的技 术、人才、项目资源优势，尽快开展业务。重点围绕航空发动机、高端专用装备研发制造、航 空尖端技术研发、高端航空材料研发生产、高端航空精密仪器仪表制造、市场需求空间较大的 民用整机研制生产等领域，加快项目储备和投资进程，为公司业绩作出实质性贡献。 （三）新兴战略产业投资 董事会认为， 《"十二五"国家战略性新兴产业发展规划》明确了节能环保、新一代信息技术、生 物、高端装备制造、新能源、新材料、新能源汽车等战略新兴产业的发展前景。"十二五"期间 上述行业将出现众多优质项目资源。公司成立战略新兴产业投资公司，专注于上述领域的投资， 将使公司有机会分享战略新兴产业快速发展带来的收益。中航战略新兴产业投资公司应加快项 目储备与筛选，以技术前瞻性、收益水平、可持续发展能力等核心界定项目质量，做好风险防 控，使战略新兴产业投资公司成为公司业绩新的增长点。 (二) 公司发展战略 公司总体发展战略是：紧紧抓住中国经济腾飞以及中航工业快速发展的历史机遇，依托集团的 品牌和产业资源，在风险可控的情况下，大力推进市场化的金融业务发展；深入航空产业，为 航空产业链提供全方位的综合金融方案；在国家经济发展和转型的大背景下，为战略新兴产业 的发展提供金融服务。最终实现"成为根植航空产业，深具中国产融结合特色的一流上市金融控 股公司"的战略愿景。 具体而言，公司将积极推动以下"四大战略"的实施： （1）产融战略 公司将紧密围绕中航工业产业链，在贯穿整条产业链的各领域形成深度的产融结合能力，形成 定制化的金融服务解决方案，结合"航空产业投资"和"新兴产业投资"两大平台，逐步形成"技术 投资"、"风险管理方案"、"销售融资"三大业务特色，通过组合各子公司，围绕三大特色形成统 合的业务能力，并逐步打出品牌特色，成为金融业务发展强有力的金控基础平台。 （2）协同战略 公司旗下 7 个业务板块 8 家成员单位将大力推动客户信息共享、渠道资源共享；研究探索联合 营销模式，共同设计产品和服务方案，充分发挥综合金融服务能力的优势。同时，公司总部应 发挥组织、协调的职能，保障各种业务协同机会的有效挖掘和实施，并建立协同机制。 （3）人才战略 坚持以人为本、人才兴企业的战略思路，全面实施"吸引人才、留住人才、优胜劣汰"的市场化 人才战略，建设一支具有市场竞争力的专业金融人才队伍。 （4）品牌战略 充分利用中航工业品牌资源，传递"信任可靠"、"实力雄厚"的品牌价值，重点突出"一站式"综合 金融服务能力，成为业内知名的产业链综合金融服务专家、高端技术领域投资专家、一流企业 风险管理专家。 (三) 经营计划 2013 年是公司实现由金融控股公司向集金融控股公司、航空产业投资公司、新兴产业投资公 司为一体的综合性金融控股集团公司转变的关键一年。公司将坚持以市场化为导向，走综合性 经营的道路，强化对标管理，与行业对标，与市场对标，确保各项业务实现稳定增长，力争早 日实现"中国一流的金融控股公司"目标。面对行业的发展机遇和挑战，公司将从以下几个方面 来做好 2013 年度的工作： 1.加快业务转型 公司将在加快传统业务发展步伐基础上，不断推进业务转型与发展，优化收入结构、提高盈利 水平和能力，确保各控股子公司在各自行业中排名有所突破，市场影响力进一步扩大。同时， 公司将进一步完善中航投资控股有限公司、中航航空产业投资有限公司、中航新兴产业投资有

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 限公司三大投资平台的职能，健全管理流程，实现公司围绕三大投资平台全方位协调发展的目 标，最终提升公司的总体竞争力。 2.推动业务协同 公司将经过积极探索，进一步完善各控股子公司之间的业务协同运营模，推进协同创新，为客 户提供一整套金融解决方案；构建业务协同信息平台，初步实现了内部资源共享和交叉销售； 创建金融产品"超市"，根据客户风险偏好和收益率不同，提供证券、信托、租赁、产业基金等 不同产品和服务。 3.提高经营管理水平 公司将在深入调研的基础上，积极整合公司内部及及成员单位资源，谨慎稳妥地推进总部-控 股子公司管理架构的调整，使之更适合于金融控股公司发展的需要。同时公司将进一步做好战 略规划指标和经营计划指标分解，按照市场化对标，行业对标的目标，提高公司经营业绩评价 指标的科学性、客观性，对于公司形成有效的自上而下的评价机制，以提高公司的经营管理水 平。 4.完善内控管理，提高风险应对能力 公司将遵循证监会"一个规范"和"三个指引"的相关规定，结合实际，实施有效的内部控制与全 面风险管理。按照"理性、稳健、审慎"的原则处理风险和收益的关系，严格执行内部控制制度 和风险管理制度，依法合规开展经营活动，真正建立有效的风险防范体系。 5.加强人力资源建设 公司将进一步创新选人用人机制，拓宽员工培训渠道，优化薪酬结构，完善激励与约束机制， 推动科学化、市场化的人力资源建设，全面提升企业人才队伍素质。公司将进一步加强纵横向 之间的联系与沟通，使管理团队合作更加顺畅，达到提高公司整体绩效管理水平。 (四) 可能面对的风险 1、业务风险 公司完成重大资产重组后，成为以证券、租赁、期货、财务公司等金融业务和财务性实业股权 投资为主要业务的上市公司。各项金融业务均存在一定的业务风险，中航证券业务经营活动面 临的风险主要有：法律合规风险、业务经营风险、流动性风险、技术风险等；中航租赁租赁业 务经营活动面临的风险主要有：信用风险、流动性风险、利率风险、租赁物风险等；中航财务 业务经营活动面临的风险主要有：信用风险、流动性风险、利率风险、资本管理等。 2、市场与经营风险 公司下属中航证券经营业绩依赖证券市场景气程度及行业竞争程度的风险。由于受经营模式、 业务范围和金融产品数量等因素制约，我国证券公司经营状况与证券市场活跃程度及其各类指 数走势有着较强的联系。如果证券市场各类指数持续下跌，交投清淡，证券公司的经纪、承销、 自营等业务的经营难度将会增大，盈利水平将会下降。证券市场活跃程度及其各类指数走势是 受国民经济发展速度、宏观经济政策、利率和投资心理等诸多因素影响，存在一定的不确定性。 因此，中航证券存在因证券市场波动而导致收入和利润不稳定的风险。经过近二十年的发展， 我国证券公司在资本规模、资金实力等方面都上了一个新台阶，出现了一批规模较大、实力较 强的证券公司，这种局面对处于中小证券公司行列的中航证券业务拓展造成不利影响。另外， 商业银行和其他非银行金融机构向证券行业不断渗透而形成的挑战，也加剧了行业竞争风险。 公司下属中航租赁所在租赁行业，银行系租赁公司无论在资本规模还是融资渠道、资金成本方 面，都占有绝对的优势。在国产飞机租赁业务之外，公司的比较优势仅在于灵活高效的业务流 程和创新的业务模式。随着股份制银行和中小商业银行的租赁公司相继成立，这些金融机构同 样具备灵活高效的特点，公司面临的竞争将日益激烈。 公司下属中航财务属于财务公司，受《企业集团财务公司管理办法》等法规的限制，经营范围 较为有限、资金来源比较单一，可能影响中航财务经营业务的进一步开拓与发展。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 3、股市风险 公司重大资产重组完成，公司的业务经营和财务状况均发生重大改变，公司基本面的变化将影 响公司股票价格，但公司股价不仅取决于公司的经营业绩和发展前景，还受到国际和国内政治 经济形势、国家的经济政策、经济周期与行业景气、通货膨胀、股票市场的供求状况、重大自 然灾害的发生、投资者心理预期等多种因素的影响，未来变化存在一定不确定性，可能给投资 者带来投资损失，本公司提醒投资者注意股市风险，谨慎投资。 4、财务风险 在目前的政策制度下，公司的融资渠道较为有限。在具体的业务经营中，基于诸多因素可能发 生投资规模过大事项、长期投资权重过高事项、证券公司投行业务大额包销事项等，上述事项 一旦发生，如果不能及时获得足额融资款项，将会给公司带来流动性风险。同时由于资本市场 行情的变动、业务经营中突发事件的发生等会影响到公司风险控制指标的变化，如果公司不能 及时调整资产结构，将会使其失去一项或多项业务资格，给业务经营及声誉造成不利影响。 5、管理风险 财务性股权投资业务是公司的重要业务之一。而在投资管理运作过程中，由于具体操作人的投 资策略失误、决策程序不当或管理水平不高等因素的影响，投资收益也将产生波动，从而使公 司或者受托人收益面临损失。同时，由于法人治理结构不健全和内部控制不完善等原因致使上 市公司信息披露不充分、甚至恶意欺骗中小投资者的事件时有发生，上市公司的质量不高也会 给公司的二级市场业务带来风险。 因此，公司为实现投资业务的规范化管理，将不断加强制度体系建设和风险控制工作，健全内 部组织架构、完善决策程序、严格运作模式，力求将此类风险降至最低。 三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 四、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 本报告期内，公司已严格按照证监会 37 号文对利润分配政策进行了修改，并相应修改了公司章 程中关于利润分配的规定。本年度公司的利润分配方案符合公司章程等有关规定的要求，公司 未来将在与股东，特别是中小股东充分沟通的基础之上，尽快对章程中利润分配相关部分进一 步细化。 (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披 露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 (三) 公司近三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况： 单位：元 币种：人民币

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 分红年度

内容: 每 10 股送 红股数 （股）

内容: 每 10 股派 息数(元) （含税）

内容: 每 10 股转 增数（股）

内容: 现金分红的数 额（含税）

内容: 2012 年 1.5 2011 年 2010 年 五、 积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况

内容: 占合并报 表中归属 于上市公 司股东的 净利润的 比率(%) 31.62

内容: 在未来年度，公司将按照监管部门的要求，积极履行社会责任义务，披露社会责任报告。 (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 公司及子公司经营的业务中，不包含国家环境保护部门规定的重污染行业。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第五节 重要事项

内容: 一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 (一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 单位:元 币种:人民币 报告期内： 诉 讼 仲 裁 类 型 诉讼 (仲 裁) 是否 形成 预计 负债 及金 额 诉讼 (仲 裁) 审理 结果 及影 响 诉讼 (仲 裁) 判决 执行 情况

内容: 起诉 (申 请) 方

内容: 应诉 (被申 请)方

内容: 承担连 带责任 方

内容: 诉讼(仲裁)基本 情况

内容: 诉讼(仲裁)涉 及金额

内容: 诉讼(仲 裁)进展情 况

内容: 公司

内容: 黑 江 北 房 产 合 发 限 司

内容: 龙 省 亚 地 综 开 有 公

内容: 亚地控 股有限 公司(请 求其在 4,683.50 万美元 出资范 围内承 担补充 赔偿责 任)

内容: 拖 欠 债 务 纠 纷

内容: 2009 年 10 月， 公司就黑龙江 省北亚房地产 综合开发有限 公司 （下称北亚 地产公司） 拖欠 债务一案向哈 尔滨市中级人 民法院提起民 事诉讼， 请求北 亚地产公司返 还占用公司款 项及利息 （利息 计算至 2009 年 9 月 30 日） 共计 21,589.82 万元。 2011 年 3 月 1 日，公司递交 《追加被告申 请书》 ，请求追 加北亚地产公 司的外方股东 英属维尔京群 岛注册的 ASIA FIELD TECHNOLOGY (HOLDINGS) INC（亚地控股 有限公司） 为第

内容: 否

内容: 公司向黑 龙江省高 级人民法 院提起上 诉后， 案件 现处于二 审受理程 序中

内容: 公司 对该 项债 权已 经全 额计 提减 值， 诉讼 结果 对公 司不 会造 成重 大影 响

内容: 受理 过程 中

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 二被告， 要求其 在4,683.50万美 元出资范围内 承担补充赔偿 责任。2011 年 3 月 2 日， 公司递 交《变更诉讼请 求申请书》 ，请 求法院判令北 亚地产公司返 还占用公司款 项及利息 （利息 计算至 2010 年 12 月 31 日）共 计 29,810.15 万 元。2012 年 6 月 12 日，公司 刊登 《北亚实业 （集团） 股份有 限公司重大诉 讼进展公告》 （公告编号： 临 2012-022） ，公 司收到（2010） 哈民三初字第 2 号《民事裁定 书》 裁定认为， 。 公司与北亚地 产公司不存在 实质性的诉辩 对抗， 事实上并 不存在真实的 民事纠纷， 公司 的起诉不属于 人民法院受理 民事诉讼的范 围。因此，依据 《民事诉讼法》 第108条第 （四） 项、 《最高人民 法院关于适用< 中华人民共和 国民事诉讼法> 若干问题的意 见》 139 条规 第 定， 裁定驳回公 司的起诉， 一审

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 分 行 （ 第 一 被 告） 、 中 国 长 城 资 产 管 理 有 限 公 司 上 海 办 事 处 （第 二 被 告）

内容: 重 复 受 偿 纠 纷

内容: 案 件 受 理 费 1,121,291.05 元 予以退回。 公司 不服上述裁定， 向黑龙江省高 级人民法院提 起上诉， 案件现 处于二审受理 程序中。 公司前身北亚 实业（集团）股 份有限公司 （下 称北亚集团） 在 破产重整期间， 基于担保责任， 确认代下属上 海北亚瑞松贸 易发展有限公 司（下称瑞松公 司） 向华夏银行 股份有限公司 上海分行 （下称 华夏银行） 清偿 全 部 债 权 46,437,362.15 元。 破产重整清 偿期间， 华夏银 行将该债权转 12,502,222.29 让给中国长城 资产管理有限 公司上海办事 处（下称长城资 产公司） 。上述 债权额度在北 亚集团破产重 整期间已全部 清偿完毕。 北亚 集团破产重整 程序终结前， 瑞 松公司因资不 抵债， 进入破产 清算程序。 瑞松 公司管理人在 审核清算债权 期间， 发现在北 亚集团破产重 整期间， 华夏银

内容: 上海市黄 浦区人民 法院已依 法受理， 尚 未开庭审 理

内容: 若案 件最 终胜 诉， 可能 增加 公司 营业 外收 入

内容: 尚未 判决

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 行和长城资产 公司在北亚集 团不知情的情 况下， 从瑞松公 司处另获得清 偿 款 项 11,378,673.14 元。 该部分款项 应属重复受偿， 依法应返还给 公司。 北亚集团 破产重整程序 终结前， 瑞松公 司因资不抵债， 进入破产清算 程序。 瑞松公司 管理人在审核 清算债权期间， 发现在北亚集 团破产重整期 间， 华夏银行和 长城资产公司 在北亚集团不 知情的情况下， 从瑞松公司处 另获得清偿款 项 11,378,673.14 元。 该部分款项 应属重复受偿， 依法应返还给 公司。2012 年 12 月， 公司基于 上述事实， 向上 海市黄浦区人 民法院提起诉 讼， 请求法院判 令华夏银行和 长城资产公司 返还在北亚集 团破产重整期 间重复受偿的 款 项 11,378,673.14 元 及 利 息 1,123,549.15 元 （应计至实际

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中航 证券

内容: 西 安 成 城 经 贸 有 限 公司

内容: 损 害 赔 偿 纠 纷

内容: 中航 租赁

内容: 天 津 金 港 通 商 港 湾 建 设 有 限 公司

内容: 北京生 产资料 贸易有 限公司

内容: 租 赁 合 同 纠 纷

内容: 清偿日， 暂计算 至 2012 年 7 月 30 日） 2008 年 11 月， 公司所属中航 证券有限公司 （以下简称"中 航证券"）委托 西安成城经贸 有限公司 （以下 简称“西安成 城” ）代为持有 的江南期货经 纪有限公司 （以 下简称 “江南期 货” ）33.33%的 股权因西安成 城银行债务纠 纷被法院冻结， 9,000,000 并导致该部分 股权于 2012 年 8 月被拍卖。就 江 南 期 货 33.33% 股 权 被 拍卖所造成的 损失， 中航证券 于 2012 年12月 25 日向西安市 中级人民法院 提起诉讼， 要求 西安成城赔偿 损失。 西安市中 级人民法院已 立案受理。 公司所属中航 国际租赁有限 公司（简称"中 航租赁"）诉天 津金港通商港 湾建设有限公 司的租赁合同 16,112,805.00 纠纷。 原告中航 租赁于 2009 年 6 月 25 日与被 告天津金港通 商港湾建设有 限公司签订租

内容: 西安市中 级人民法 院一审立 案

内容: 诉讼 结果 对公 司无 重大 影响

内容: 上海海事 法院一审 审理中

内容: 诉讼 结果 将对 公司 利润 产生 一定 影 响， 公司 已经 计提 了相

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 江 苏 统 博 华 泰 电 源 有 限 公司

内容: 陈评

内容: 赁合同， 因被告 未按照合同约 定履行义务， 依 补充协议拖欠 应 付 款 项 16,112,805.00 元， 原告于 2012 年 2 月 21 日向 上海海事法院 提起诉讼， 上海 海 事 法 院 于 2012 年 3 月 5 日受理立案。 2012 年 5 月 29 日， 上海海事法 院第一次开庭 审理了本案。 2012 年 7 月 31 日， 上海海事法 院第二次开庭 审理了本案。 2012 年 12 月 11 日， 上海海事法 院第三次开庭 审理了本案。 公司所属中航 国际租赁有限 公司（简称"中 航租赁"）诉江 苏统博华泰电 源有限公司的 租赁合同纠纷。 原告中航租赁 于 2009 年 6 月 19 日与被告江 苏统博华泰电 38,309,046.40 源有限公司签 订租赁合同， 因 被告未按合同 约定履行义务， 拖欠应付款项 38,309,046.40 元。 原告于 2012 年 6 月 8 日向上 海市静安区人 民法院提起诉 讼。 上海市静安

内容: 应的 减值 准备

内容: 上海市静 安区人民 法院一审 审理中

内容: 诉讼 结果 将对 公司 利润 产生 一定 影 响， 公司 已经 计提 了相 应的 减值 准备

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 山 东 基 德 生 态 科 技 有 限 公司

内容: 山东舜 园枣业 有限公 司、 徐清 友、 关丽

内容: 北 品 缘 色 刷 限 司

内容: 京 墨 彩 印 有 公

内容: 周显军

内容: 区人民法院于 2012 年 7 月 5 日受理立案。 2012 年 8 月 23 日， 上海市静安 区人民法院第 一次开庭审理 了本案。 报告期 内， 法院尚未作 出判决， 正在审 理过程中。 公司所属中航 国际租赁有限 公司（简称"中 航租赁"）诉山 东基德生态科 技有限公司的 租赁合同纠纷。 原告中航租赁 于2011年3月7 日与被告山东 基德生态科技 有限公司签订 租赁合同， 因被 告未按合同约 13,049,566.18 定履行义务， 拖 欠 应 付 款 项 13,049,566.18 元。 原告于 2012 年 10 月25 日向 上海市静安区 人民法院提起 诉讼。 上海市静 安区人民法院 于 2012 年 11 月 7 日受理立 案。报告期内， 法院尚未进行 开庭审理。 公司所属中航 国际租赁有限 公司（简称"中 航租赁"）申请 4,961,065.17 强制执行北京 品墨缘彩色印 刷有限公司租 赁款。 申请人中

内容: 上海市静 安区人民 法院一审 立案

内容: 诉讼 结果 将对 公司 利润 产生 一定 影

内容: 正在 执行

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 北 品 缘 色 刷 限 司

内容: 周显军、 镇雄县 高岩煤 矿有限 公司

内容: 航租赁于 2009 年 8 月 1 日与被 申请人北京品 墨缘彩色印刷 有限公司签订 租赁合同， 因被 申请人未按合 同约定履行义 务， 拖欠应付款 项 4,961,065.17 元。申请人于 2012 年 2 月 2 日向北京市通 州区人民法院 申请强制执行。 北京市通州区 人 民 法 院 于 2012 年 2 月 8 日立案执行。 报 告期内， 法院仍 在执行中， 申请 人已收到执行 款项 479,701.00 元。 公司所属中航 国际租赁有限 公司（简称"中 航租赁"）申请 强制执行北京 品墨缘彩色印 刷有限公司租 赁款。 申请人中 航租赁于 2010 年 2 月 8 日与被 申请人北京品 墨缘彩色印刷 10,137,339.23 有限公司签订 租赁合同， 因被 申请人未按合 同约定履行义 务， 拖欠应付款 项 10,137,339.23 元。申请人于 2012 年 2 月 2 日向北京市通 州区人民法院

内容: 响， 公司 已经 计提 了相 应的 减值 准备

内容: 正在执行 中

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 浙 江 金 港 船 业 股 份 有 限 公司

内容: 浙江托 姆力重 工发展 有限公 司、 陈佩 华、 王春 根、 张华 斌、 陈佩 滨、 陈美 增、 王超 云、 黄丽 萍

内容: 申请强制执行。 北京市通州区 人 民 法 院 于 2012 年 2 月 8 日立案执行。 报 告期内， 法院仍 在执行中。 公司所属中航 国际租赁有限 公司（简称"中 航租赁"）申请 强制执行浙江 金港船业股份 有限公司租赁 款。 申请人中航 租赁于 2009 年 8 月 14 日与被 申请人浙江金 港船业股份有 限公司签订租 赁合同， 因被申 请人未按合同 约定履行义务， 拖欠应付款项 37,716,860.17 元。申请人于 2012 年 4 月 10 37,716,860.17 日向浙江省台 州市中级人民 法院申请强制 执行。 浙江省台 州市中级人民 法院于 2012 年 5 月 10 日立案 执行。执行期 间， 浙江省温岭 市人民法院于 2012 年 6 月 29 日立案受理浙 江金港船业股 份有限公司的 破产申请。 中航 租赁申报债权 44,402,082.38 元。报告期内， 破产清算正在 进行中。

内容: 破产清算 正在进行 中

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 淄 博 嘉 周 化 工 有 限 公司

内容: 山东基 德生态 科技有 限公司、 卢锋、 张 连芳、 卢 令良

内容: 公司所属中航 国际租赁有限 公司（简称"中 航租赁"）申请 强制执行淄博 嘉周化工有限 公司租赁款。 申 请人中航租赁 于 2010 年12月 7 日与被申请人 淄博嘉周化工 有限公司签订 租赁合同， 因被 申请人未按合 同约定履行义 务， 拖欠应付款 项 73,341,493.07 73,341,493.07 元。申请人于 2012 年 4 月 6 日向山东省淄 博市中级人民 法院申请强制 执行。其间，山 东省淄博市中 级人民法院于 2012 年 4 月 10 日裁定受理淄 博嘉周化工有 限公司破产清 算。 中航租赁申 报 债 权 73,341,493.07 元。报告期内， 破产清算正在 进行中。

内容: 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、 资产交易、企业合并事项 (一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的 事项概述及类型 2011 年 2 月 10 日， 公司与中航工业签订了 《关

内容: 查询索引 详见公司分别于 2011 年 6 月 7 日、2011 年 6 月

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 于重组北亚实业(集团)股份有限公司之意向书》 ， 公司拟以非公开发行股份的方式购买中航工业合 法持有的中航投资控股有限公司的 100%股权。 2011年公司第五次董事会会议审议通过了公司 股权分置改革和重大资产重组方案， 公司 2011 年 第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会 议最终审议通过了公司股权分置改革方案，公司 2011年第三次临时股东大会最终审议通过了公司 重大资产重组方案。 2012 年 2 月 24 日，公司收到中国证监会证监 许可[2012]233 号《关于核准北亚实业（集团）股 份有限公司重大资产置换及向中国航空工业集团 公司发行股份购买资产的批复》 核准公司本次重 ， 大资产置换及向中航工业发行 777,828,113 股股 份购买相关资产。同日，公司收到中国证监会证 监许可[2012]234 号 《关于核准中国航空工业集团 公司公告北亚实业（集团）股份有限公司收购报 告书并豁免其要约收购义务的批复》 豁免中航工 ， 业因以资产认购北亚实业（集团）股份有限公司 本次发行股份而持有公司 777,828,113 股股份， 约 占公司总股本的 51.09%而应履行的要约收购义 务。 截至本报告期末，公司重大资产重组及股权分 置改革已经顺利实施完成，公司股票已于上海证 券交易所顺利恢复上市，公司已经完全恢复持续 经营能力和盈利能力。 为了落实公司整体战略，构建"产融结合"的新 模式，围绕金融控股、航空产业投资、战略新兴 产业投资三大板块开展业务，公司以自有资金 6,757.50 万元投资宁夏中联达生物有限公司，受 让王怀林、北京未名兄弟投资有限公司、王鹏、 毛立平、梁海燕、蔡云、王永伟、王景明、黄雍、 张卫国、 张杰持有的该公司 1,351.50 万元出资额， 合计占该公司的股权比例为 50.999%。该事项已 经公司第六届董事会第六次会议审议通过。 五、 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 六、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易

内容: 29 日、2011 年 6 月 30 日、2012 年 5 月 31 日、 2012 年 8 月 23 日、 2012 年 8 月 30 日公开披露的 《股权分置改革说明书》 （全文及摘要）《重大资 、 产置换暨发行股份购买资产报告书草案》 （全文及 摘要） 、 《2011 年第五次董事会会议决议公告》 （公 告编号：临 2011-014）《2011 年第二次临时股东 、 大会暨股权分置改革相关股东会议决议公告》 （公 告编号：临 2011-022）《2011 年度第三次临时股 、 东大会会议决议公告》 （公告编号： 2011-023） 临 、 《关于重大资产置换暨发行股份购买资产实施完 成暨股份变动公告》 （公告编号： 2012-016 号） 临 、 《股权分置改革方案实施公告》 （公告编号：临 2012-031）《关于股票恢复上市的公告》 、 （公告编 号：临 2012-032） 。

内容: 详见公司于 2012 年 11 月 24 日公开披露的 《第六 届董事会第六次会议（通讯方式召开）决议公告》 （公告编号：2012-043）《对外投资公告》 、 （公告 编号：2012-044） 。

内容: 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所 等监管部门发布的相关法律、法规、规范性文件 及《公司章程》的有关规定，公司对与控股股东 查询索引 该关联交易事项已经公司独立董事、 公司董事会、 股东大会审议通过，详见公司分别于 2012 年 10 月 30 日、2012 年 11 月 22 日公开披露的《第六

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中航工业及其下属成员单位 2012 年度日常关联 交易额度情况进行合理预计。

内容: 届董事会第四次会议决议公告》 （公告编号：临 2012-036） 、 《关于公司 2012 年度日常关联交易预 计情况的公告》 （公告编号：临 2012-037）《2012 、 年第二次临时股东大会决议公告》 （公告编号：临 2012-042） 。

内容: 2、 临时公告未披露的事项 单位:元 币种:人民币 占同 类交 易金 额的 比例 (%) 交易 价格 与市 场参 考价 格差 异较 大的 原因 基 本 无 差 异

内容: 关联 交易 方

内容: 关联 关系

内容: 关联 交易 类型

内容: 中 航 工 业 及 其 下 属 单位 中 航 工 业 及 其 下 属 单位 中 航 工 业 及 其 下 属 单位 中 航 工 业 及 其 下 属 单位 中 航 工 业 及 其 下 属 单位

内容: 不 同 期 限 央 行 基 准 利率 不 同 期 限 央 行 基 准 利率 不 同 期 限 央 行 基 准 利率 不 同 期 限 央 行 基 准 利率 委 托 贷 款 金 额 比例

内容: 存 款 利 息 支出 委 贷 手 费 入 托 款 续 收

内容: 执行 不同 期限 央行 基准 利率 执行 不同 期限 央行 基准 利率 执行 不同 期限 央行 基准 利率 执行 不同 期限 央行 基准 利率 执行 行业 价格

内容: 不同 期限 央行 基准 利率 不同 期限 央行 基准 利率 不同 期限 央行 基准 利率 不同 期限 央行 基准 利率

内容: 采取 不同 期限 结算 按行 业规 定结 算

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中 航 工 业 及 其 下 属 单位 中 航 工 业 及 其 下 属 单位 中 航 工 业 及 其 下 属 单位 中 航 工 业 下 属 公司 中 航 工 业 下 属 公司 中 航 通 用 飞 机 有 限 责 任 公司 中 航 工 业 及 其 下 属 单位

内容: 融 资 租 赁 账 面 余额 经 营 租 赁 支出

内容: 按行 业规 定结 算 按行 业规 定结 算 按行 业规 定结 算 按 业 定 算 按 业 定 算 行 规 结 行 规 结

内容: 市 场 定价 承 人 供 商 定 租 与 应 协

内容: 其 他 关 联 人 集 团 兄 弟 公司 集 团 兄 弟 公司

内容: 基 本 无 差 异 基 本 无 差 异 基 本 无 差 异

内容: 按行 业规 定结 算 按行 业规 定结 算 采取 不同 期限 结算 /

内容: 市场 价格 执行 不同 期限 央行 基准 利率 /

内容: 不 同 期 限 央 行 基 准 利率 /

内容: 不同 期限 央行 基准 利率 /

内容: (二) 资产收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 公司控股子公司中航信托向江西中航地产购买 查询索引 本次关联交易已经公司第六届董事会第八次会议

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 南昌中航国际广场小区 7 楼房屋全部及其附属设 施设备，建筑面积为 1,392.95 平方米，总价为人 民币 18,804,825 元。自相关合同签订之日起 3 日 内，中航信托向江西中航地产支付 18,804,825 元 作为预付款，待合同正式生效后，预付款转为购 房款。 中航信托与江西中航地产的实际控制人 均为中航工业，因此上述交易事项构成了公司的 关联交易。 《上海证券交易所股票上市规则》 根据 、 《上市公司重大资产重组管理办法》及《公司章 程》的有关规定，本次交易事项不需提交公司股 东大会审议，也不构成重大资产重组。 本次关联交易中，江西中航出售写字楼的定价 遵循公平合理的定价原则，根据南昌整体楼市状 况和写字楼市场行情、以及同类地段类似物业进 行了合理比价，并依据项目品质由交易双方协商 确定，不存在损害公司及公司股东利益的情形。 公司独立董事巴曙松先生、贺强先生、刘纪鹏先 生对本次关联交易的议案进行了事前审核并发表 了独立意见。 (三) 关联债权债务往来 1、 临时公告未披露的事项 关 联 方 关 联 关 系 控 股 股 东 向关联方提供资金 期初余额 发生额

内容: （通讯方式召开）审议通过，详见公司于 2013 年 1 月 4 日公开披露的《第六届董事会第八次会 议（通讯方式召开）决议公告》 （公告编号：临 2013-001） 《关联交易公告》 、 （公告编号：临 2013-002） 。

内容: 单位：元 币种：人民币 关联方向上市公司提供资金 期末余额 期初余额 发生额 期末余额

内容: 中 航 10,341,049.20 工 业 中 航 集 工 团 业 兄 996,592,022.53 下 弟 属 公 单 司 位 合计 1,006,933,071.73 报告期内公司向控股股东 及其子公司提供资金的发 生额（元） 公司向控股股东及其子公 司提供资金的余额（元） 关联债权债务形成原因

内容: 日常经营产生的关联交易所致。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 关联债权债务清偿情况 与关联债权债务有关的承 诺 关联债权债务对公司经营 成果及财务状况的影响 七、 重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √ 不适用 (二) 担保情况

内容: 日常经营产生的关联交易，债权债务往来正常，清偿情况未见异常。 公司目前所涉及的关联交易均为日常经营所致，关联交易定价公允，不存在损害 中小投资者的情形。 公司目前所涉及的关联交易定价均严格遵循市场公允价格，不会对公司经营成果 及财务状况产生不利影响。

内容: 单位:亿元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 报告期末担保余额合计（A） （不包括对子公司的担 保） 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计（B） 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、 实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C） 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） (三) 其他重大合同 出 租 承租 租赁 序 方 方名 资产 租赁合同本金额 号 名 称 情况 称 中 航 上海 国 超日 际 （洛 光 租 阳） 1 伏设 90,000,000.00 赁 太阳 备 有 能有 限 限公 公司 司

内容: 租 赁 起 始租 赁 终 止 租赁收益 日 日

内容: 担 保 合同执行情况 情况

内容: 1、上 超日太阳已于 海 超 12 月 20 日停 日 太 牌， 据其公告显 阳 能 示该公司有 3.8 科 技 亿元银行借款 2012-2-17 2017-02-17 6,572,427.38 股 份 逾期， 3 家供 有 有 限 应商因货款清 公 司 偿事项提起诉 提 供 讼，涉及货款 信 用 9,000 万 元 左

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中 航 上海 国 超日 际 太阳 光 租 能科 伏设 赁 技股 备 有 份有 限 限公 公司 司

内容: 中 航 上海 国 超日 际 太阳 光 租 能科 伏设 85,000,000.00 赁 技股 备 有 份有 限 限公 公司 司

内容: 中 航 蓄 国 江苏 电池 际 统博 生产 租 华泰 2 及配 35,000,000.00 赁 电源 套辅 有 有限 助设 限 公司 备 公 司

内容: 保证； 超日太阳正 右。 2、倪 在当地市、区、 开禄、 镇各级政府部 钟 学 门的帮助下， 拟 贤 提 定化解风险、 恢 供 个 复正常生产经 人 信 营的具体计划。 用 保 我司在得知情 证。 况后立即到客 1、上 户现场了解情 经与承租人 海 超 况， 其答应 日 （洛 沟通后， 将尽快偿还我 阳） 太 我司 阳 能 司的租金。 2010-8-11 2015-08-11 16,760,880.99 计提的减值准 有 限 （从上至下对 公 司备 提 供 应表中的三个 信 用项 目 ） 为 19,631,573.08， 保证； 2、倪 11,915,846.57， 开 禄 12,319,624.10。 提 供 个 人 信 用 保证； 3、上 海 卫 2010-4-21 2015-04-21 13,591,153.47 雪 太 阳 能 科 技 有 限 公 司 提 供 信 用 保证。 1、法 定 代 表 人 陈 评 对承租人的房 个 人 产尽快启动拍 信 用 2009-12-14 2013-12-14 5,337,688.57 卖程序， 积极推 保证； 动法院诉讼程 2、承 序。 租 人 厂 房 抵押； 3、法

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中 航 通用 国 浙江 门式 际 金港 起重 租 船业 机等 赁 股份 船厂 有 有限 生产 限 公司 设备 公 司 3

内容: 中 航 通用 国 浙江 门式 际 金港 起重 租 船业 机等 32,500,000.00 赁 股份 船厂 有 有限 生产 限 公司 设备 公 司

内容: 中 织 航 机、 国 山东 络筒 际 基德 机、 租 生态 4 空压 赁 科技 机等 有 有限 纺织 限 公司 生产 公 设备 司

内容: 定 代 表 人 陈 评 在 南 京 的 商 业 房 产 抵押。 1、浙 江 托 姆 力 机 电 有 限 2009-08-24 2012-08-24 7,931,121.88 公 司 信 用 担保； 2、主 要 股 东 陈 破产流程中， 已 佩华、 经开完债权人 王 春 会议。 根、 张 华斌、 陈 佩 0 滨、 陈 2009-09-21 2012-09-21 美增、 王 超 云、 黄 丽 萍 个 人 担保。 1、山 东 舜 园 枣 业 有 限 公 司 提 供 信 已经提请诉讼， 用 担 于 12 月11 日开 2011-03-09 2016-03-09 5,285,058.4 保； 庭， 2、 再次开庭时 徐 清 间待定。 友、 关 丽 提 供 个 人 连 带 责 任 担

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中 航 国 淄博 1 套 际 嘉周 3 万 租 5 化工 吨顺 赁 有限 酐生 有 公司 产线 限 公 司

内容: 中 航 北京 国 品墨 际 海德 缘彩 租 堡胶 6 色印 赁 印机 刷有 有 一台 限公 限 司 公 司

内容: 中 海德 航 堡五 北京 国 色胶 品墨 际 印机 缘彩 租 一台 7 色印 赁 和部 刷有 有 分印 限公 限 后装 司 公 订设 司 备

内容: 保。 1、由 山 东 基 德 生 态 科 技 我司已将资料 有 限 转交律师事务 公 司 所， 项目经理将 提 供 配合法务部、 律 担保； 师继续跟进； 协 2010-12-09 2015-12-09 5,661,832.12 2、主 助破产清算组 要 股 进行产权确认 东 卢 工作， 已请专家 令良、 到现场查看， 基 卢 锋 本确认物权。 提 供 个 人 信 用 担保。 1、法 定 代 表 人 周 显 911,675.61 军 提 2009-08-24 2013-07-01 供 个 人 信 用 保 证； 2、 镇 雄 县 高 本月将首先进 岩 煤 行房产拍卖， 待 矿 有 房产拍卖后， 印 限 公 刷机设备也将 司 提 进行拍卖， 用来 供 无 偿付拖欠租赁 限 责 款。 任 保 1,136,529.5 证； 3、 2010-02-11 2013-07-01 周 显 军 在 京 房 产 抵 押 （评 估 价 值 450 万） 。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中 航 天津 国 4500 金港 立方 际 通商 米绞 租 8 港湾 吸式 赁 建设 挖泥 有 有限 船 限 公司 公 司 八、 承诺事项履行情况

内容: 租赁标的物已 于 2011-11-17 转给民生金融 租赁， 且已实现 收益。目前，我 司是就尾款部 分 （剩余部分收 益）进行起诉， 目前尚在审理 中。

内容: (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行

内容: 如未能及时履行应说 明未完成履行的具体 原因

内容: 如未能及时 履行应说明 下一步计划

内容: 1、 承诺 人所持 有的公 司原非 流通股 股份自 本次股 权分置 改革方 案实施 之 日 起，在 十二个 月内不 上市交 易或者 转让； 2、 在本 次股权 分置改 革实施 完 成 后，如 果承诺

内容: 自本次 股权分 置改革 方案实 施之日 起两年 内

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 人持有 公司股 份总数 为百分 之五以 上，则 在前项 承诺期 期 满 后，承 诺人通 过证券 交易所 挂牌交 易出售 原非流 通股股 份，出 售数量 占公司 股份总 数的比 例在十 二个月 内不超 过百分 之五， 在二十 四个月 内不超 过百分 之十。 自股权 分置改 革方案 实施并 恢复上 市之日 起，在 三十六 个月内 不转让 在重大 资产重 组过程 中所认 购的公

内容: 自本次 股权分 置改革 方案实 施并恢 复上市 之日起 三年内

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 司 股 份。 自股权 分置改 革方案 实施并 恢复上 市之日 起三十 六个月 锁定期 限届满 后，中 航工业 通过证 券交易 所挂牌 交易出 售公司 股份的 价格不 低于 25 元（该 价格遇 到 分 红、转 增、送 股、配 股等事 项时， 将进行 除权除 息 调 整，对 于缩股 情形， 也将对 该价格 按照理 论复权 价进行 复权调 整） 。

内容: 与重大 资产重 盈 利 预 测 中航工业 组相关 及补偿 的承诺

内容: 中航工业 2011 年、 承诺，重 2012 年、是 是 大资产重 2013 年 组所涉及

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 的置入资 产中航投 资控股有 限 公 司 2011 年、 2012 年和 2013 年实 现的净利 润分别不 低 于 53,286.46 万 元 、 63,943.75 万 元 和 76,123.51 万元。如 在利润承 诺期内置 入资产不 能实现上 述利润承 诺数，则 中航工业 应在经公 司股东大 会批准的 公司当年 年度报告 在上海证 券交易所 网站披露 后 30 日 内，就利 润承诺数 与实际盈 利数之间 的差额以 现金方式 全额补偿 公司。 中航工业 承诺，重 解决土地 大资产重 等 产 权 瑕中航工业 组所涉及 疵 的置入资 产中航投 资控股有

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 限公司及 其子公司 若因名下 房屋所有 权及土地 使用权资 产存在权 属瑕疵， 而遭致任 何形式的 索偿或权 利 请 求 的，均由 中航工业 承担赔偿 或补偿责 任。 中航工业 承诺，公 司本次重 组 完 成 后，中航 工业将在 业务、资 产、财务、 人员、机 构等方面 保持本公 司的独立 性，并保 证本公司 保持健全 中航工业 有效的法 人治理结 构，保证 本公司的 股 东 大 会、董事 会、独立 董事、监 事会、总 经理等依 照法律、 法规和公 司章程独 立行使职 权，不受

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中航工业 的干预。 中航工业 承诺，中 航工业作 为本公司 的控股股 东，保证 中航工业 及其控制 的企业现 在和将来 不从事与 重组后的 本公司相 竞争或可 能竞争的 业务；亦 不通过间 接经营、 参与投资 等方式参 与任何与 重组后的 解决同业 中航工业 本公司相 竞争 同或者类 似业务及 其他构成 或可能构 成竞争之 业 务 活 动，以避 免中航工 业及其投 资的企业 与本公司 的生产经 营构成同 业竞争。 如中航工 业及其投 资的企业 为进一步 拓展业务 范围，与 本公司及 本公司的

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 下属公司 经营的业 务产生竞 争，则中 航工业及 其投资的 企业将以 停止经营 产生竞争 的业务的 方式，或 者以将产 生竞争的 业务纳入 本公司经 营 的 方 式，或者 将产生竞 争的业务 转让给无 关联关系 第三方的 方式避免 同 业 竞 争。中航 工业保证 严格遵守 中国证监 会、证券 交易所的 有关规定 及上市公 司的《公 司章程》 等公司内 部管理制 度 的 规 定，与其 他股东一 样平等的 行使股东 权利、履 行股东义 务，不利 用大股东 的地位谋 取不当利

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 益，不损 害公司和 其他股东 的合法权 益。 中航工业 承诺，本 次重大资 产重组完 成后，中 航工业在 控股本公 司期间， 将严格遵 守相关法 律、法规、 规范性文 件及本公 司《公司 章程》的 有 关 规 定，规范 与本公司 的关联交 易。在进 解决关联 行与本公 中航工业 交易 司的关联 交易时， 中航工业 保证按市 场化原则 和公允价 格进行公 平操作， 依法签订 相 关 协 议、合同 或其他法 律文件， 并将按照 有 关 法 律、法规、 规范性文 件及本公 司的《公 司章程》 等的有关

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 规定，履 行有关决 策、审批 程序及信 息披露义 务。中航 工业保证 不利用控 股股东地 位谋取不 正 当 利 益，不通 过关联交 易损害上 市公司及 其他股东 的合法权 益。 中航工业 承诺，为 支持本公 司 的 发 展，在本 公司本次 重大资产 重组完成 及中国证 监会批准 上市公司 西飞国际 向特定对 象发行股 中航工业 份购买资 产的交易 事项后， 作为中航 投资和中 航飞机的 实际控制 人，在符 合现行法 规的基础 上，中航 工业同意 本公司将 持有的西 飞集团全

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 部股权与 中航飞机 控制的西 飞国际部 分股权进 行置换， 并按照相 关规定报 送有关监 管部门审 核批准。 1、 公司 （原北 亚 集 团）破 产重整 期间， 哈尔滨 铁路局 做出的 " 在 重 整计划 草案表 决通过 并经人 民法院 批准、 资产注 入重组 方案获 批 准 后，在 上述清 偿比例 范围内 向各债 权人提 供 保 证，确 保各债 权人按 上述受 偿比例 获得清 偿 " 的 担保承 诺继续

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 有效。 2、 在北 亚集团 破产重 整资产 范 围 内，哈 尔滨铁 路局保 证重整 相关资 产的真 实、准 确和完 整，且 不存在 任何法 律纠纷 或诉讼 隐患。 如发生 因 诉 讼、仲 裁、司 法执行 等导致 重整相 关资产 损失的 情形， 哈尔滨 铁路局 将无条 件予以 补足， 并放弃 向北亚 集团追 索的权 利。3、 黑龙江 省高院 执行裁 定书拟 冻结的 款项系 北亚集

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 团破产 重整相 关 资 产，属 于哈尔 滨铁路 局已提 供担保 的重整 资产范 围，哈 尔滨铁 路局已 向黑龙 江省高 院出具 担保， 并解除 了相关 冻结裁 定。如 该款项 被强制 执行， 哈尔滨 铁路局 将向北 亚集团 全额补 偿，以 保证北 亚集团 资产的 完整。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达 到原盈利预测及其原因作出说明 中航投资有限 2012 年度财务报表业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了致同 审字（2013）第 110ZA0365 号标准审计报告。经审计的中航投资有限 2012 年度归属于母公司 所有者的净利润为 72,991.56 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 65,786.35 万元。 股东中航工业在北亚集团重大资产重组过程中置入的资产-中航投资有限100%股权2012年度业 绩承诺实际实现。 九、 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 是否改聘会计师事务所： 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限

内容: 是 原聘任 大华会计师事务所有限公司 58 5 名称 现聘任 致同会计师事务所 （特殊普通合 伙） 60 1 报酬 99 1,000 200 50

内容: 内部控制审计会计师事务所 财务顾问

内容: 致同会计师事务所 （特殊普通合 伙） 中信建投证券股份有限公司 （独 立财务顾问）

内容: 中信建投证券股份有限公司 （股 权分置改革保荐机构） 保荐人 中信建投证券股份有限公司 （恢 复上市保荐机构） 公司 2012 年度实施并完成重大资产重组，根据《公司章程》的有关规定和实际需要，为了减少 重复工作，保证审计工作的连续性，公司改聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2012 年度财务审计机构，该事项已经公司于 2012 年 11 月 21 日召开的 2012 年第二次临时股东大会 审议通过。 十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均 未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十一、 其他重大事项的说明 1、2011 年 2 月 10 日，公司与中航工业签订了《关于重组北亚实业(集团)股份有限公司之意向 书》 ，公司拟以非公开发行股份的方式购买中航工业合法持有的中航投资控股有限公司的 100% 股权。公司已经顺利启动了股权分置改革和重大资产重组工作。2011 年第五次董事会会议审议 通过了公司股权分置改革和重大资产重组方案， 并于 2011 年 6 月 7 日分别公告了公司股权分置 改革说明书（摘要）及公司重大资产置换暨发行股份购买资产报告书草案（摘要） 。公司 2011 年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议最终审议通过了公司股权分置改革方案。 公司 2011 年第三次临时股东大会最终审议通过了公司重大资产重组方案。 2011 年 7 月 8 日， 中国证券监督管理委员会 （以下简称"中国证监会"） 正式受理公司提交的 《北 亚实业(集团)股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料，并于 2011 年 8 月 15 日向公司发出《行政许可项目审查一次反馈意见通知书》 （111433 号） 。2011 年 9 月 16 日，公 司已将申请材料的一次反馈意见的书面回复报送中国证监会。 2012 年 2 月 13 日，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会 2012 年第 3 次工作会议审核， 本公司重大资产置换暨发行股份购买资产事宜获得有条件审核通过。 2012 年 2 月 24 日，公司收到中国证监会证监许可[2012]233 号《关于核准北亚实业（集团） 股份有限公司重大资产置换及向中国航空工业集团公司发行股份购买资产的批复》 核准公司本 ， 次重大资产置换及向中航工业发行 777,828,113 股股份购买相关资产。该批复自核准之日起 12 个月内有效。同日，公司收到中国证监会证监许可[2012]234 号《关于核准中国航空工业集团公 司公告北亚实业（集团）股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》 ，豁免中航工

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 业因以资产认购北亚实业（集团）股份有限公司本次发行股份而持有公司 777,828,113 股股份， 约占公司总股本的 51.09%而应履行的要约收购义务。 2012 年 5 月 31 日，公司刊登《北亚实业（集团）股份有限公司关于重大资产置换暨发行股份 购买资产实施完成暨股份变动公告》 （公告编号：临 2012-016 号） 。公司本次重大资产置换暨发 行股份购买资产实施完成后，公司总股本由 274,335,027 股变更为 1,052,163,140 股。 2012 年 8 月 23 日，公司刊登《中航投资控股股份有限公司股权分置改革方案实施公告》 （公 告编号：临 2012-031） 。公司实施并完成股权分置改革方案。公司总股本由 1,052,163,140 股变 更为 1,522,470,267 股。 截至本报告期末，公司重大资产重组及股权分置改革已经顺利完成，公司股票已于上海证券交 易所顺利恢复上市，公司已经完全恢复持续经营能力和盈利能力。 2012 年 8 月 30 日，公司在上海证券交易所恢复上市交易，股票代码"600705"不变。恢复上市 首日的股票简称为"NST 航投"，股票交易的涨跌幅不设限制，恢复上市后的第二个交易日起公 司股票简称变更为"ST 航投"， 股票交易的涨跌幅限制为 5%。 具体情况请投资者参见公司于 2012 年 8 月 30 日刊登的《中航投资控股股份有限公司关于股票恢复上市的公告》 （公告编号：临 2012-032） 。 2、公司于 2012 年 6 月 20 日召开 2011 年度股东大会。会上，公司董事会、监事会进行了换届 选举。经过公司 2011 年度股东大会选举，顾惠忠、陈元先、李平、孟祥泰、王进喜、朱幼林先 生当选为公司第六届董事会董事，巴曙松、贺强、刘纪鹏先生经上海证券交易所审核无异议后， 连续当选为公司第六届董事会独立董事。经过公司 2011 年度股东大会选举，翁亦然、杨圣军先 生当选为公司第六届监事会监事。经公司职工代表大会选举，温观音先生当选为公司第六届监 事会职工监事。 2012 年 6 月 20 日，公司第六届董事会召开第一次会议，会议选举顾惠忠先生为公司第六届董 事会董事长。会议聘任孟祥泰、朱幼林、刘宏、张予安、郭柏春、张宪为公司高级管理人员。 其中，孟祥泰先生任公司总经理、法定代表人，朱幼林先生任公司副总经理、董事会秘书，刘 宏先生任公司副总经理，张予安先生任公司副总经理、财务总监，郭柏春先生任公司副总经理、 张宪先生任公司副总经理。 2012 年 6 月 20 日，公司第六届监事会召开第一次会议，会议选举翁亦然先生为公司第六届监 事会主席。 3、为积极推进公司重组和恢复上市工作，公司所属长期停业、严重资不抵债的子公司相继进 入破产清算法律程序。公司于 2012 年 4 月 20 日收到黑龙江省哈尔滨市中级人民法院（2010） 哈破字第 1-4 号民事裁定书。裁定终结黑龙江省北亚经贸有限公司破产清算程序。至此，公司 所属子公司黑龙江省北亚经贸有限公司破产清算工作已终结。截至目前，公司所属上海北亚瑞 松贸易发展有限公司尚处在法院司法破产清算过程中。 4、根据 2012 年 6 月 20 日召开的 2011 年度股东大会决议，截止 2012 年 7 月 17 日，公司在黑 龙江省工商行政管理局办理完了公司名称、注册资本、经营范围及住所地等工商注册信息变更 登记手续，取得了黑龙江省工商行政管理局重新颁发的《企业法人营业执照》 。公司名称变更为 "中航投资控股股份有限公司"。公司于 2012 年 7 月 18 日履行了信息披露义务。 （详见公告临 2012-027、029 号） 5、2008 年 2 月 3 日哈尔滨市中级人民法院（简称"哈中院"）依法裁定北亚实业（集团）股份 有限公司（现已更名为中航投资控股股份有限公司，以下简称"公司"或"北亚集团"）进入破产重 整程序后，上海浦东发展银行闸北支行（简称"浦发银行"）就公司子公司上海北亚瑞松贸易发 展有限公司（简称"瑞松公司"）所欠债务向连带责任保证人北亚集团的破产管理人依法申报了 债权。2008 年 3 月 12 日，哈中院以（2008）哈破字第 3-3 号民事裁定书依法确认了浦发银行的 债权为人民币 52,469,372.47 元。其后，公司根据《北亚集团重整计划》和《北亚集团破产重整 第二次债权清偿和补充分配方案》的规定，分别于 2008 年 10 月、2009 年 11 月和 2010 年 12 月分三次向浦发银行全额偿还了上述债务人民币 52,469,372.47 元。 2009 年 10 月 10 日，上海市黄浦区人民法院依法受理瑞松公司破产清算一案，北亚集团和浦

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 发银行作为债权人均向瑞松公司破产管理人申报了债权。 瑞松公司破产管理人在审查债权时发现， 浦发银行在从北亚集团获得补充清偿之前， 曾于 2008 年 7 月 4 日从上海第二中级人民法院获得瑞松公司强制执行款人民币 12,655,847.86 元，从而发 生浦发银行重复受偿的情况。 2012 年 7 月 5 日，经瑞松公司管理人协调，公司与浦发银行及管理人达成三方协议，浦发行在 扣除相关费用之后，返还给北亚集团重复受偿的 1,000 万元。上述重复受偿款项已经汇入公司 银行账户，公司将按照相关会计制度规定进行财务账目调整。 （见公告临 2012-028 号） 6、2012 年 5 月 18 日，北亚实业（集团）股份有限公司（现已更名为中航投资控股股份有限 公司，以下简称"公司"或"北亚集团"）收到黑龙江省高级人民法院（简称"黑龙江高院"）送达的 一份执行裁定书（ 【2012】黑高法执字第 1-5 号） 。黑龙江高院根据哈尔滨商业银行龙青支行（简 称"龙青支行"）的申请，以"黑龙江省人民检察院哈尔滨铁路检察分院在办理浆纸公司法定代表 人逄守江挪用资金一案过程中，从该公司业务人员处追缴经营款 2,271 万元，2010 年 12 月 31 日转入北亚集团账户内"为由，"冻结黑龙江省人民检察院哈尔滨铁路运输分院在办理案件中， 追缴被执行人黑龙江省新北方浆纸贸易有限公司转入北亚实业集团股份有限公司账户内经营款 2271 万元。" 公司经向有关部门核实，证实上述裁定书所涉款项属于司法机关发还给北亚集团的涉案赃款， 并非黑龙江省新北方浆纸贸易有限公司（以下简称"浆纸公司"）的经营款项。具体情况如下： (1)逄守江挪用、侵占北亚集团资金情况 逄守江，男，50 岁，2001 年 11 月起任北亚集团副总裁。2006 年 5 月 16 日因涉嫌挪用公款罪 被哈尔滨铁路检察院逮捕，2011 年 11 月日被哈尔滨铁路运输中级人民法院（2011）哈铁中刑初 字第 3 号刑事判决书以挪用资金罪、侵占罪、诈骗罪、故意毁灭财务凭证罪等罪名判处有期徒 刑 16 年，并处没收个人全部财产。 根据哈尔滨铁路运输中级人民法院（2011）哈铁中刑初字第 3 号刑事判决书认定的事实：被告 人逄守江利用其担任北亚集团常务副总裁、副总经理，并主管北亚集团子公司绥芬河市福全经 贸有限责任公司（以下简称"福全公司"）和负责浆纸贸易的便利条件，先后挪用北亚集团及其 子公司资金 173,362,728.17 元，并以其关联自然人股东名义成立了浆纸公司、黑龙江新北方纸 业有限公司 （以下简称"新北方纸业公司"） 绥芬河市亿阳纸业有限公司 、 （以下简称"亿阳公司"） 、 绥芬河市瑞弛有限公司（以下简称"瑞弛公司"） ，由逄守江实际控制该四家公司，截至（2011） 哈铁中刑初字第 3 号刑事判决书生效，尚有 20,316,963.04 元未归还。此外，逄守江于 2004 年 9 月13日指使相关人员将福全公司银行保证金账户内的7,500万元及其22.6万元利息转入浆纸公 司账户，非法据为己有，并以此作为保证金向龙青支行办理 2.1 亿元承兑汇票。综上，逄守江 在其担任北亚集团常务副总裁、副总经理期间，利用职务之便，挪用、侵占北亚集团资金，造 成北亚集团直接经济损失 9,554.30 万元。 (2)司法机关依法向逄守江追缴赃款并向公司发还情况 2007 年，哈尔滨铁路运输检察院在办理被告人逄守江挪用资金一案过程中，根据逄守江交代， 自 2007 年 1 月 29 日至 2008 年 4 月 28 日止，从百色造纸厂刘洋处追缴浆纸公司流入该厂的涉 案资金 2,886 万元，并办理了赃款扣押手续。2008 年 10 月 22 日，因逄守江案件移交哈尔滨铁 路公安局继续侦查，哈尔滨铁路运输检察院将扣押款中的 2,366 万元移交哈尔滨铁路公安局。 北亚集团破产重整期间，经北亚集团重整清算组请求，哈尔滨铁路公安局将扣押款中的 2,271 万元作为赃款，发还给北亚集团重整清算组，用以向债权人清偿，该款项作为北亚集团的破产 重整资产已全部用于清偿债权， 北亚集团与福全公司也进行了相应的账项调整。 因此， 上述 2,271 万元款项系司法机关在查办北亚集团原副总裁逄守江挪用、侵占上市公司资金一案过程中，于 2010 年 12 月向北亚集团返还的涉案赃款，并非浆纸公司的经营款。 (3)龙青支行票据纠纷案判决及执行情况 2011 年，龙青支行因票据纠纷一案，将债务人浆纸公司及担保人新北方纸业公司、亿阳集团股 份有限公司（以下简称"亿阳股份"）和王娜诉至黑龙江高院。该案在审理过程中，龙青支行撤 回对亿阳股份的起诉。2011 年 12 月 29 日，黑龙江高院以（2011）黑高商初字第 10 号民事判

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 决书判令浆纸公司给付龙青支行贴现资金 2.1 亿元及利息，龙青支行对浆纸公司用以质押的 7,500 万元优先受偿， 就行使质押权后仍不能清偿部分由新北方纸业公司和王娜承担连带清偿责 任。 上述民事判决书进入执行程序后， 根据龙青支行的申请， 黑龙江高院向北亚集团下达 （2012） 黑高法执字第 1-5 号执行裁定书。 (4)黑龙江高院解除上述司法冻结的情况 北亚集团收到（2012）黑高法执字第 1-5 号执行裁定书后，于 2012 年 5 月 28 日向黑龙江高院 依法提出执行异议并上报中共黑龙江省委政法委员会。2012 年 6 月 15 日，经中共黑龙江省委 政法委员会协调并由哈尔滨铁路局出具担保，黑龙江高院以（2012）黑高法执字第 1-6 号执行 裁定书解除了对公司银行账户的司法冻结。 公司经认真核查，目前不存在类似情况。 (5)公司收到哈尔滨铁路局担保《承诺函》的情况 哈尔滨铁路局为推进公司恢复上市工作，确保公司破产重整相关资产的完整，于 2012 年 7 月 16 日向北亚集团出具《承诺函》 ，承诺事项如下： ①北亚集团破产重整期间， 哈尔滨铁路局做出的"在重整计划草案表决通过并经人民法院批准、 资产注入重组方案获批准后，在上述清偿比例范围内向各债权人提供保证，确保各债权人按上 述受偿比例获得清偿"的担保承诺继续有效。 ②在北亚集团破产重整资产范围内，哈尔滨铁路局保证重整相关资产的真实、准确和完整，且 不存在任何法律纠纷或诉讼隐患。如发生因诉讼、仲裁、司法执行等导致重整相关资产损失的 情形，哈尔滨铁路局将无条件予以补足，并放弃向北亚集团追索的权利。 ③黑龙江省高院执行裁定书拟冻结的款项系北亚集团破产重整相关资产， 属于哈尔滨铁路局已 提供担保的重整资产范围，哈尔滨铁路局已向黑龙江省高院出具担保，并解除了相关冻结裁定。 如该款项被强制执行，哈尔滨铁路局将向北亚集团全额补偿，以保证北亚集团资产的完整。 鉴于上述司法冻结事项已经解除，且哈尔滨铁路局已就破产重整期间的重整资产完整性提供了 担保承诺，上述司法冻结事项对公司不构成实际影响。 （见公告临 2012-030 号） 7、2012 年 10 月 28 日，公司第六届董事会召开第四次会议，同意公司以自有资金投资成立两 家全资子公司，即中航航空产业投资有限公司和中航（战略）新兴产业投资有限公司（暂定名， 最终以工商登记注册的名称为准） ，分别致力于航空产业和战略新兴产业投资，两家公司注册资 本金分别为 3 亿元和 4 亿元，详见公司于 2012 年 10 月 30 日刊登的《第六届董事会第四次会议 决议公告》 （公告编号：临 2012-036） 。该事项已经公司于 2012 年 11 月 21 日召开的公司第二次 临时股东大会审议通过， 详见公司于 2012 年 11 月 22 日刊登的 《第二次临时股东大会决议公告》 （公告编号：2012-042） 。目前，中航新兴产业投资有限公司已完成工商登记，详见公司于 2012 年 12 月 20 日刊登的《关于全资子公司中航新兴产业投资有限公司完成工商登记的公告》 （公告 编号：临 2012-045） 。 8、为了落实公司整体战略，构建"产融结合"的新模式，围绕金融控股、航空产业投资、战略 新兴产业投资三大板块开展业务， 公司决定投资宁夏中联达生物有限公司， 以自有资金 6,757.50 万元受让王怀林、北京未名兄弟投资有限公司、王鹏、毛立平、梁海燕、蔡云、王永伟、王景 明、 黄雍、 张卫国、 张杰持有的该公司1,351.50万元出资额， 合计占该公司的股权比例为50.999%， 该事项已经公司第六届董事会第六次会议审议通过。 详见公司于 2012 年 11 月 24 日公开披露的 《第六届董事会第六次会议（通讯方式召开）决议公告》 （公告编号：2012-043）《对外投资公 、 告》 （公告编号：2012-044） 。 9、为了加强完善公司内部控制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，防范金融风险， 贯彻落实 《企业内部控制基本规范》 及相关配套指引， 根据中国证券监督管理委员会上市部 《关 于做好 2012 年上市公司建立健全内部控制规范体系监管工作的通知》 （上市部函[2012]86 号） 以及中国证监会黑龙江监管局《关于做好 2012 年内部控制规范体系建设工作的通知》 （黑证监 上字 [2012]1 号）精神，经公司第六届董事会第三次会议审议通过，公司制定了《内部控制规 范体系实施工作方案》 ；经公司第六届董事会第七次会议审议通过，公司制定完善了与内部控制 相关的四项制度。详见公司于 2012 年 8 月 30 日、2012 年 12 月 22 日披露的《第六届董事会第

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 三次会议 （通讯方式召开） 决议公告》 （公告编号： 2012-033） 临 、 《第六届董事会第七次会议 （通 讯方式召开）决议公告》 （公告编号：临 2012-046） 。 10、2012 年 11 月 23 日，公司第六届董事会召开第六次会议，会议聘任许雄斌先生为公司副 总经理，详见公司于 2012 年 11 月 24 日披露的《第六届董事会第六次会议（通讯方式召开）决 议公告》 （公告编号：临 2012-043） 。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 本次变动前 比例 数量 (%) 一、有限 售条件股 份 1、 国家持 股 2、 国有法 人持股 3、 其他内 资持股 其中：境 内非国有 法人持股 境 内自然人 持股 ４、外资 持股 其中：境 外法人持 股 境 外自然人 持股 二、无限 售条件流 通股份 1、 人民币 普通股 2、 境内上 市的外资 股 3、 境外上 市的外资 股 81,381,869 29.67 本次变动增减（＋，－） 送 其 发行新股 公积金转股 股 他 777,828,113 65,105,495 单位：股 本次变动后 比例 数量 (%) 924,315,477 60.71

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 4、其他 三、股份 总数

内容: 2、 股份变动情况说明 2012 年 5 月 28 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更 登记证明》 。通过本次交易，本公司向中国航空工业集团公司发行 777,828,113 股股份，上述股 份已全部完成股份登记手续。公司于 2012 年 5 月 31 日披露了《北亚实业（集团）股份有限公 司关于重大资产置换暨发行股份购买资产实施完成暨股份变动公告》 。上述股份变动过户完成 后，公司总股本由 274,335,027 股变为 1,052,163,140 股。公司于 2012 年 8 月 23 日刊登《中航 投资控股股份有限公司股权分置改革方案实施公告》 （见公告临 2012-031 号） 。公司本次股权分 置改革实施完成后，公司总股本由 1,052,163,140 股变为 1,522,470,267 股。 3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 2012 年 5 月 28 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更 登记证明》 。通过本次交易，本公司向中国航空工业集团公司发行 777,828,113 股股份，上述股 份已全部完成股份登记手续。公司于 2012 年 5 月 31 日披露了《北亚实业（集团）股份有限公 司关于重大资产置换暨发行股份购买资产实施完成暨股份变动公告》 。上述股份变动过户完成 后，公司总股本由 274,335,027 股变为 1,052,163,140 股。报告期内，公司存在股份变动的情况。 公司于 2012 年 8 月 23 日刊登《中航投资控股股份有限公司股权分置改革方案实施公告》 （见公 告临 2012-031 号） 。公司本次股权分置改革实施完成后，公司总股本由 1,052,163,140 股变为 1,522,470,267 股。请广大投资者注意公司总股本变化对公司每股收益、每股净资产等财务指标 的影响。 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 报告期内，公司实施完成重大资产重组，并于 2012 年 8 月 30 日恢复上市。 (二) 限售股份变动情况 股东名称 中航工业 原非流通 股东 合计 年初限售股 数 0 本年解除限 售股数 0 本年增加限 售股数 777,828,113 年末限售股 数 777,828,113 单位：股 解除限售日 限售原因 期 重大资产重 2015 年 8 月 组及股权分 31 日 置改革承诺 重大资产重 2013 年 8 月 组及股权分 31 日 置改革承诺 / /

内容: 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其 衍生证券 的种类 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 公司于 2012 年 5 月完成重大资产重组，于 2012 年 8 月完成股权分置改革，公司总股本增加至 1,522,470,267 股，公司资产和负债总额及结构均发生较大变化。 (三) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东数量和持股情况 单位：股 截止报告期末股东总数 股 东 性 质 国 有 法 人 国 有 法 人 国 有 法 人 国 有 法 人 国 有 法 人 国 有 法 人 国 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东 62,121 总数 前十名股东持股情况 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数 量 57,771

内容: 中国航空 工业集团 公司 哈尔滨铁 路局 黑龙江虹 通运输服 务有限责 任公司 海通证券 股份有限 公司 黑龙江金 融科技实 验银行 大庆石油 管理局 哈尔滨北

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 有 法 人 境 内 自 然 人 境 内 自 然 人 其 他

内容: 上海美锦 科技有限 公司

内容: 股东名称 羊稚文 杨会敏 广发证券股份有限公 司 刘涛 余灵书 盛玉红 陈芙蓉 杨鹏程 招商银行股份有限公 司-兴全合润分级股 票型证券投资基金 高鹏飞 上述股东关联关系或 一致行动的说明

内容: 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股份种类及数量 量 5,413,692 人民币普通股 5,165,709 人民币普通股 2,999,929 2,996,547 2,723,436 2,441,773 2,149,872 2,080,000 1,699,970 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

内容: 1,600,000 人民币普通股 1,600,000 本公司第三大股东黑龙江虹通运输服务有限责任公司是本公司第二大股东哈 尔滨铁路局的子公司，哈尔滨铁路局持有其 88.8%的股份。本公司其他股东 之间关系不详。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

内容: 有限售条件股东 名称 中国航空工业集 团公司 哈尔滨铁路局 黑龙江虹通运输

内容: 有限售条件股份可上市交易情况 可上市交易时 新增可上市交易 间 股份数量 2015 年 8 月 31 日 2013 年 8 月 31 日 2013 年 8 月 31

内容: 限售条件 限售期 36 个月 限售期 12 个月 限售期 12

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 服务有限责任公 司 海通证券股份有 限公司 黑龙江金融科技 实验银行 大庆石油管理局 哈尔滨北方资产 管理公司 上海美锦科技有 限公司 黑龙江省大正投 资集团有限责任 公司 中国石油大庆石 油化工总厂

内容: 个月 限售期 12 个月 限售期 12 个月 限售期 12 个月 限售期 12 个月 限售期 12 个月 限售期 12 个月

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 2013 年 8 月 31 限售期 12 日 个月 本公司第三大股东黑龙江虹通运输服务有限责任 公司是本公司第二大股东哈尔滨铁路局的子公 司，哈尔滨铁路局持有其 88.8%的股份。本公司 其他股东之间关系不详。

内容: 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1、 法人 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 组织机构代码 注册资本 单位：亿元 币种：人民币 中国航空工业集团公司 林左鸣 2008 年 11 月 6 日 710935732 640 许可经营项目：军用航空器及发动机、制导武器、 军用燃气轮机、 武器装备配套系统与产品的研究、 设计、研制、试验、生产、销售、维修、保障及 服务等业务。一般经营项目：金融、租赁、通用 航空服务、交通运输、医疗、工程勘察设计、工 程承包与施工、 房地产开发等产业的投资与管理； 民用航空器及发动机、机载设备与系统、燃气轮 机、汽车和摩托车及发动机（含零部件） 、制冷设 备、电子产品、环保设备、新能源设备的设计、 研制、开发、试验、生产、销售、维修服务；设 备租赁；工程勘察设计；工程承包与施工；房地 产开发与经营；与以上业务相关的技术转让、技 术服务；进出口业务。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 2、 报告期内控股股东变更情况索引及日期 详见公司于 2012 年 5 月 31 日、2012 年 8 月 23 日披露的《北亚实业（集团）股份有限公司关 于重大资产置换暨发行股份购买资产实施完成暨股份变动公告》 （公告编号：临 2012-016）《中 、 航投资控股股份有限公司股权分置改革方案实施公告》 （公告编号：临 2012-031 号） 。 (二) 实际控制人情况 1、 法人 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 组织机构代码 注册资本 单位：亿元 币种：人民币 中国航空工业集团公司 林左鸣 2008 年 11 月 6 日 710935732 640 许可经营项目：军用航空器及发动机、制导武器、 军用燃气轮机、 武器装备配套系统与产品的研究、 设计、研制、试验、生产、销售、维修、保障及 服务等业务。一般经营项目：金融、租赁、通用 航空服务、交通运输、医疗、工程勘察设计、工 程承包与施工、 房地产开发等产业的投资与管理； 民用航空器及发动机、机载设备与系统、燃气轮 机、汽车和摩托车及发动机（含零部件） 、制冷设 备、电子产品、环保设备、新能源设备的设计、 研制、开发、试验、生产、销售、维修服务；设 备租赁；工程勘察设计；工程承包与施工；房地 产开发与经营；与以上业务相关的技术转让、技 术服务；进出口业务。

内容: 2、 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 详见公司于 2012 年 5 月 31 日、2012 年 8 月 23 日披露的《北亚实业（集团）股份有限公司关 于重大资产置换暨发行股份购买资产实施完成暨股份变动公告》 （公告编号：临 2012-016）《中 、 航投资控股股份有限公司股权分置改革方案实施公告》 （公告编号：临 2012-031 号） 。 3、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股

内容: 报告期 内从公 司领取 的应付 报酬总 额（万 元） （税 前） 报告 期从 股东 单位 获得 的应 付报 酬总 额 （万 元） /

内容: 年度内 股份增 减变动 量

内容: 董事 董事、 总 经 理、法 定代表 人 董事、 党组书 记、副 总 经 理、董 事会秘 书 董事 独立董 事 独立董 事 独立董 事 监事会 主席 监事

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 监事 副总经 理 副总经 理、财 务总监 副总经 理 副总经 理 副总经 理 原董事 长、董 事会秘 书 原 董 事、常 务副总 经理 原董事

内容: 0 公司重 大资产 重组及 股权分 置改革 实施完 成所致

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 原总经 理 原常务 副总经 理 原副总 经理 原副总 经理 原副总 经理 原副总 经理 /

内容: 顾惠忠：曾任中国航空工业总公司财务局副局长，国防科工委财务司副司长，中国航空工业第 一集团公司党组成员、副总经理、总会计师，曾兼任中航工业集团财务有限责任公司、中航工 业国际租赁有限责任公司、中国航空技术国际控股有限公司董事长。现任中国航空工业集团公 司党组成员、副总经理、总会计师，中航投资股份董事长。 陈元先：曾任中国航空工业第 609 研究所副总工程师、总工程师、所长，中国航空工业第一集 团公司机载设备部部长、项目办主任、副总工程师。现任中国航空工业集团公司副总经济师、 战略规划部部长、中航投资股份董事。 李平：曾任航空工业部规划处副处长、处长，中国航空工业总公司 AE100 项目办副主任，中国 航空工业第一集团公司发展计划部副部长，成都飞机工业（集团）有限责任公司董事、副总经 理，中国航空工业第一集团公司发展计划部部长、副总经济师。现任中国航空工业集团公司副 总经济师、资本运营部部长、中航投资股份董事。 孟祥泰 ：曾任北京航空航天大学发动机系团总支副书记、党支部副书记，财务处副处长、处长， 校长助理，总会计师，副校长。现任中航投资股份董事、总经理、党组副书记，法定代表人。 朱幼林：曾任庆安集团有限公司材料技术研究所副所长、党支部书记，庆安集团有限公司董事、 副总经理、党委常委，副董事长、党委书记，副董事长、总经理。陕西航空工业管理局常务副 局长，局长、党组书记。现任中航投资股份董事、党组书记、副总经理、董事会秘书、公司总 法律顾问。 王进喜：曾任牡丹江铁路分局党委办公室主任，哈尔滨铁路局人事处副处长、办公室主任、哈 尔滨站站长兼党委副书记、纪委副书记、党委委员、常委、副书记、纪委书记，现任哈尔滨铁 路局副局长、党委委员、常委，中航投资股份董事。 巴曙松：最近五年任国务院发展研究中心金融研究所副所长、研究员，北亚集团独立董事、中 航投资股份独立董事。 贺强：最近五年任中央财经大学金融学院教授、北亚集团独立董事、中航投资股份独立董事。 刘纪鹏：曾任中国政法大学法与经济研究中心教授、博士生导师，北亚集团独立董事。现任中 国政法大学资本研究中心主任、博士生导师，财政部财政科学研究所研究生导师，中航投资股 份独立董事。 翁亦然：曾任审计署商粮外贸局经贸审计处副处长、二处处长，上海特派办特派员助理（正处 级）兼办公室主任，审计署商贸审计司副司长、工业交通审计司副司长、建设建材审计局副局 长、交通运输审计局局长，国务院国资委审计局局长，南京特派办党组书记、特派员。现任中

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 国航空工业集团公司总审计师、党组纪检组副组长、中航投资股份监事会主席。 杨圣军：曾任中国航空工业第一集团公司财审部企业处副处长、财务部副部长兼结算中心主任， 中航工业集团财务有限责任公司总经理、党支部书记。现任中国航空工业集团公司财务管理部 部长、中航投资股份监事。 温观音：曾任中航投资控股有限公司高级业务经理、风险控制与审计部副部长、副总法律顾问。 现任中航投资股份风险控制及合规与法律事务部部长、公司监事。 刘宏：曾任沈阳黎明发动机（集团）有限责任公司劳资处副处长、处长，副总经济师，董事、 副总经理、总会计师，成都飞机工业（集团）有限责任公司董事、副总经理、总会计师。现任 中航投资股份副总经理、党组成员、纪检组长、工会主席。 张予安：曾任成都飞机工业（集团）有限责任公司财务处副处长、处长，副总会计师，总经理 助理，董事、副总经理、总会计师，沈阳飞机工业（集团）有限责任公司董事、副总经理、总 会计师。现任中航投资股份副总经理、党组成员、财务总监。 郭柏春：曾在黑龙江省古连河煤矿、中国农业银行黑龙江信托投资公司、中国农业银行黑龙江 直属支行、中国人民银行广州分行、牡丹江市市政府工作。现任中航投资股份副总经理、党组 成员。 张宪：曾任航空工业部财务司副处长、处长，航空信托投资公司副总经理，航空证券有限责任 公司总经理。现任中航投资股份副总经理。 许雄斌：曾任深圳飞达表业公司经理部经理，深圳中航集团总办秘书、电脑中心主任、团委书 记，江南信托投资股份有限责任公司总裁助理、副总裁，中航共青城实业有限公司总经理、党 委书记。现任中航投资股份副总经理。 王则瑞：曾任北亚集团董事长、董事会秘书，哈尔滨铁路局哈尔滨机务段党委书记，哈尔滨铁 路局哈尔滨机务段段长，哈尔滨铁路分局多经分处分处长，哈尔滨先锋（集团）经济技术有限 责任公司总经理，哈尔滨铁路局辅业投资管理集团总裁助理。 王刚：曾任北亚集团董事、常务副总经理，北亚集团副总经理、董事会秘书、董事长、总经理。 刘伟：曾任北亚集团董事，哈尔滨铁路局自备车运输公司代工程师、哈尔滨铁路局自备车营运 部经理、虹通公司营销开发部经理。 孙艳波：曾任北亚集团董事，中国石油大庆石油化工总厂炼油厂财务处科长、副处长、处长。 于洪波：曾任北亚集团监事会主席，北亚集团总经理助理、黑龙江北亚乳业公司董事长。 黄文深：曾任北亚集团监事，哈尔滨北方资产管理公司总经理。 付兆华：曾任北亚集团监事，交通银行哈尔滨分行南岗支行行长；交通银行哈尔滨分行行长助 理。 侯丽平：曾任北亚集团监事，北亚集团审计部部长、黑龙江北亚乳业有限公司财务总监。 裴志兴：曾任北亚集团监事、党办临时工作负责人，法律部高级经济师，办公室副主任、 《北亚 风》主编、北亚集团企业管理部副部长。 赵国良：曾任北亚集团监事、法律事务部副部长，法律事务部律师、副部长、部长。 曹晶：曾任北亚集团总经理，沈阳铁路局通辽机务段党委书记、段长，原通辽铁路分局总工程 师、总经济师，沈阳铁路局副总工程师等职务。 王德良：曾任北亚集团常务副总经理，白音胡硕车务段段长、奈曼车务段段长、通辽车务段段 长，原通辽铁路分局总调度长兼运输分处长、副总经济师兼多经分处长，沈阳铁路局多经投资 管理中心副主任等职务。 陈志龙：曾任北亚集团副总经理，哈尔滨铁路局物资管理处副处长。 孟宪民：曾任北亚集团副总经理、上海北亚瑞松贸易发展有限公司董事长、总经理，上海证券 报社总编辑助理，上海北亚瑞松贸易发展有限公司常务副总经理。 文风：曾任北亚集团副总经理，黑龙江省北亚经贸有限公司董事长兼总经理，北亚集团总经理 助理兼资产管理中心主任。现任铁岭北亚药用油有限公司董事长、铁岭市华阳科技有限公司董 事长。 安静伟：最近五年任北亚集团总经理助理、副总经理。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 公司分别于 2012 年 5 月 30 日、2012 年 6 月 20 日召开了 2012 年第三次董事会、2011 年年度股 东大会，对公司董事会、监事会进行了换届选举，选举产生了新一届董事会和监事会，其中独 立董事连选连任，公司新一届董事会亦重新聘任了高级管理人员。2012 年 11 月 23 日，公司召 开第六届董事会第六次会议，聘任许雄斌先生为公司副总经理。公司在任和离任董事、监事从 股东单位获得的应付报酬额（税前）尚须有关部门批准或情况不详。 二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 姓名 顾惠忠 陈元先 李平 王进喜 翁亦然 杨圣军 王则瑞 股东单位名称 中航工业 中航工业 中航工业 哈尔滨铁路局 中航工业 中航工业 哈尔滨铁路局辅 业投资管理集团 有限公司 黑龙江虹通运输 服务有限责任公 司 中国石油大庆石 油化工总厂 哈尔滨北方资产 管理公司 交通银行股份有 限公司吉林省分 行 担任的职务 副总经理 副总经济师 副总经济师 副局长 总审计师 财务管理部部长 总裁助理 任期起始日期 任期终止日期

内容: 刘伟 孙艳波 黄文深 付兆华

内容: 职员 财务处处长 总经理 副行长

内容: (二) 在其他单位任职情况 姓名 巴曙松 贺强 刘纪鹏 其他单位名称 国务院发展研 究中心 金融研 究所 中央财经大学 金融学院 中国政法大学 资本研究中心 担任的职务 副所长 教授 主任 任期起始日期 2003 年 8 月 1 日 1993 年 1 月 1 日 2009 年 4 月 1 日 任期终止日期

内容: 三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况 公司设有董事会薪酬与考核委员会，该委员会是董事会根据股东大会 决议设立的董事会专门工作机构，主要负责研究公司董事及高级管理人 员的考核标准、执行考核及提出建议，研究公司董事及高级管理人员的 薪酬政策与方案，对董事会负责。现任董事会薪酬与考核委员会由巴曙 松先生任主任委员，委员包括巴曙松先生、陈元先先生、贺强先生、刘 纪鹏先生、王进喜先生。董事、监事报酬经公司股东大会批准，高级管

内容: 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据

内容: 董事、监事和高级管理人 员报酬的应付报酬情况 报告期末全体董事、监事 和高级管理人员实际获得 的报酬合计

内容: 理人员报酬经公司董事会批准。 公司董事（独立董事及在公司任执行职务的董事除外） 、监事(职工监 事除外）不在公司领取报酬，公司总经理及其他高级管理人员薪酬根据 公司整体业绩完成情况、同业水平及市场环境，综合考虑个人知识、能 力及对公司业绩贡献度等因素确定。 1、2012 年度总经理年薪方案 为促进公司战略顺利实施， 确保完成 2012 年度董事会全年重点工作任 务，结合公司实际，对总经理实行与公司整体业绩相挂钩的年薪方案。 薪酬委员会根据公司发展战略、外部经营环境、全年业绩完成情况、职 工薪酬水平，参照业界实践，结合实际，按照激励与约束相统一、短期 激励与长期激励相结合、精神激励与物质激励并举的原则，确定 2012 年 度本公司总经理年薪。 2、其他高级管理人员 2012 年度的薪酬方案 对其他高级管理人员（指公司副总经理）的薪酬方案，由总经理结合 公司全年业绩完成情况，综合考虑各位领导人员的履职情况，提出切合 实际的方案，报公司董事会批准，由薪酬委员会考核兑现。 公司董事（独立董事及在公司任执行职务的董事除外） 、监事(职工监 事除外） 不在公司领取报酬， 高级管理人员应付报酬合计为 676.74 万元。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为 676.74 万元。

内容: 四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 顾惠忠 陈元先 李平 孟祥泰 朱幼林 王进喜 巴曙松 贺强 刘纪鹏 翁亦然 杨圣军 温观音 刘宏 张予安 郭柏春 张宪 许雄斌 王则瑞 王刚 刘伟 担任的职务 董事长 董事 董事 董事、总经理、法定代 表人 董事、副总经理、董事 会秘书 董事 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 副总经理 副总经理、财务总监 副总经理 副总经理 副总经理 原董事长、董事会秘书 原董事、常务副总经理 原董事

内容: 变动情形 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 离任 离任 离任

内容: 变动原因 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 孙艳波 于洪波 黄文深 付兆华 侯丽平 裴志兴 赵国良 曹晶 王德良 陈志龙 孟宪民 文风 安静伟

内容: 原董事 原监事会主席 原监事 原监事 原监事 原监事 原监事 原总经理 原常务副总经理 原副总经理 原副总经理 原副总经理 原副总经理

内容: 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任 离任

内容: 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动 工作变动

内容: 五、 母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 主要子公司在职员工的数量 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 其他人员 合计 教育程度 教育程度类别 博士 硕士 本科 大专 中专及以下 合计 (二) 薪酬政策 以公司发展战略为指导，突出薪酬激励的效率与效益导向，按照市场化的原则，实施分层分级 管理。针对中高级管理人员，强化业绩考核，加大其薪酬分配与公司整体效益挂钩比例，建立 长效联动机制；综合考核金融行业特点，采取风险质押等措施，有效防范潜在经营风险。对于 普通员工，兼顾保障和公平的基础之上，科学实施绩效考评，建立以知识、技能及价值创造为 基础的薪酬分配体制。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: (三) 培训计划 2012 年为公司“战略发展期”的第一年，为了推动公司持续发展，公司从完善规章制度入手， 积极组织员工参加中航工业及外部机构组织的各项培训，鼓励各成员单位自行组织开展企业自 主培训，邀请相关领域专家进行金融学专题系列讲座，有的放矢的提升员工业务技能。 (四) 专业构成统计图：

内容: (五) 教育程度统计图：

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所 、 、 股票上市规则》《上市公司章程指引》《上市公司治理准则》和《上海证券交易所上市公司股 、 、 东大会议事规则》等有关法律、法规的规定要求，规范运作，不断完善法人治理结构。报告期 内，实施完成重大资产重组后，及时修订和完善了公司 21 项管理制度，并按中国证监会上市部 《关于做好 2012 年上市公司建立健全内部控制规范体系监管工作的通知》 （上市部函[2012]86 号）以及中国证监会黑龙江监管局《关于做好 2012 年内部控制规范体系建设工作的通知》 （黑 证监上字 [2012]1 号）精神，公司制定完成了《内部控制规范体系实施工作方案》 ，不断强化公 司风险管理，强化工作的标准化、系统化，确保公司业务健康发展，为股东创造丰厚回报。 为进一步提升公司治理水平，规范公司的信息披露行为，有效防范内幕信息知情人进行内幕交 易或泄漏内幕信息，维护公司信息披露的公开、公平、公正的原则，切实保护投资者合法权益， 根据 《中华人民共和国公司法》 、 《中华人民共和国证券法》 、 《上市公司信息披露管理办法》 、 《上 海证券交易所股票上市公司规则》《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》 、 等有关法律法规及《公司章程》的有关规定，公司经 2012 年 5 月 30 日公司 2012 年第三次董事 会及 6 月 20 日 2011 年年度股东大会审议通过《中航投资控股股份有限公司内幕信息知情人登 记备案制度》 ，明确公司内幕信息知情人及内幕信息的范围，内幕信息的登记备案管理流程，保 密措施及责任追究。 报告期内，公司严格根据《内幕信息知情人登记备案制度》的规定，及时、如实、完整记录内 幕信息在公开前的商议筹划、论证咨询、订立等阶段及报告、传递、编制、审核、决议、披露 等各环节内幕知情人人员，以及知情人知悉内幕信息的内容、时间、地点、依据、方式等相关 信息档案，并向有关监管机构备案，杜绝内幕交易的发生。 二、 股东大会情况简介 会议届次 公司2012年 第一次临时 股东大会 召开日期 2012 年 1 月 20 日 会议议案名称 审议关于聘请公 司 2011 年度财 务审计机构的议 案 1、 关于改聘致同 会计师事务所为 公司 2012 年度 审计服务机构的 议案。 2、 关于 修订公司 《章程》 的议案。 3、关 于公司 2012 年 度日常关联交易 的议案。 关于 4、 投资设立两家全 资子 公 司 的 议 案。 1、 关于变更公司 名称及公司住所

内容: 决议情况 审议通过全 部议案

内容: 决议刊登的 披露日期 2012 年 1 月 30 日

内容: 公司2012年 第二次临时 股东大会

内容: 公司 2011 年 年度股东大

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 的议案。 2、关 于变更公司股本 及增加公司注册 资本的议案。3、 关于变更公司经 营 范 围 的 议 案。 4、 关于修 订公司《章程》 的议案。 5、关 于董事会换届选 举的议案。 6、 关于监事会换届 选举的议案。7、 关于聘请中信建 投证券股份有限 公司为公司恢复 上市推荐人或担 任代办股份转让 主办券 商 的 议 案。 8、 关于与 中国证券登记结 算有限责任公司 上海分公司签订 《股份登记服务 协议书》 (适用于 代办股份转让系 统） 9、 。 关于支 付董事、监事薪 酬的议案。 10、 关于审议《北亚 实业（集团）股 份有限公司股东 大会议事规则》 的议案。 11、 关 于审议《北亚实 业（集团）股份 有限公司董事会 议事规则》的议 案。 12、 关于审 议 《北亚实业 （集 团）股份有限公 司监事会议事规 则》 的议案。 13、 关于审议《北亚 实业（集团）股 份有限公司独立 董事工作制度》

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 的议案。 14、 关 于审议《北亚实 业（集团）股份 有限公司对外担 保管理制度》的 议案。 15、 关于 审议 《公司 2011 年董事会工作报 告》 的议案。16、 关于审议《公司 2011 年监事会 工作报告》的议 案。 17、 关于审议《公司 2011 年年度报 告和年报摘要》 的议案。 18、 关于审议《公司 2011 年度财务 决算报告》的议 案。 19、关于 审议 《公司 2011 年度利润分配》 的议案。 20、 关 于审议《大华会 计师事务所有限 公司出具的带强 调事项段的无保 留意见审计报告 涉及事项的专项 说 明 》 的 议 案。 21、关于 审议《大华会计 师事务所有限公 司出具的北亚实 业（集团）股份 有限公司前期重 大会计差错更正 的专项说明》的 议案。22、审议 《关于听取公司 独立董事述职报 告的议案》 。 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事姓 是否独 参加董事会出席情况

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 立董事 本年应 参加董 事会次 数 是否连 续两次 未亲自 参加会 议 否 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

内容: 顾惠忠 陈元先 李平 孟祥泰 朱幼林 王进喜 巴曙松 贺强 刘纪鹏 王则瑞 王刚 刘伟 孙艳波

内容: 否 否 否 否 否 否 是 是 是 否 否 否 否

内容: 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 1.2012 年 10 月，公司第六届董事会战略委员会第一次会议在北京召开，会议深刻分析了公司 上市之后面临的形势及挑战，提出了对战略规划和未来发展的建议。2012 年 12 月，公司第六 届董事会战略委员会第二次会议在北京召开，会议就公司具体发展战略进行了归纳整理，形成 战略规划报告初稿。 2.2012 年 11 月，在公司第六届董事会第六次会议召开前，公司第六届董事会提名委员会第一次 会议对许雄斌先生就任公司副总经理的任职资格进行了事前审查并发表了意见，认为许雄斌先 生具有从事本公司业务经营和管理的相关经验和资格，具有担任相应职务的能力，同意提名许 雄斌先生为公司副总经理。 3.2012 年度，公司董事会审计委员会共召开两次会议。2012 年 10 月，在公司六届五次董事会 召开前，公司第六届董事会审计委员会第一次会议就改聘致同会计师事务所为公司年度审计服 务机构进行了事先审核并发表意见。2012 年 12 月，在公司年报年审注册会计师进场前，公司 第六届董事会审计委员会第二次会议听取了公司年度经营情况的汇报，并与年审会计师就年报 审计计划、审计小组人员构成以及本年度审计重点进行沟通。 （2013 年 1 月，公司六届董事会 审计委员会第三、第四次会议就审计过程中发现的重点问题、2012 年度对外担保、关联交易等 重点事项与年审会计师进行了沟通。 ） 4.2012 年 10 月，公司召开第六届董事会薪酬与考核委员会第一次会议，对公司董事及高级管理

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 人员的考核和薪酬管理制度提出了意见。公司独立董事认为，公司董事及高级管理人员的考核 标准与薪酬政策应根据公司整体业绩完成情况、同业水平及市场环境，综合考虑个人知识、能 力及对公司业绩贡献度等因素确定。以公司发展战略为指导，突出薪酬激励的效率与效益导向， 按照市场化的原则，实施分层分级管理。针对中高级管理人员，强化业绩考核，加大其薪酬分 配与公司整体效益挂钩比例，建立长效联动机制；结合金融行业特点，采取风险质押等措施， 有效防范潜在经营风险。对于普通员工，在兼顾保障和公平的基础之上，科学实施绩效考评， 建立以知识、技能及价值创造为基础的薪酬分配机制。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 公司设有董事会薪酬与考核委员会， 该委员会是董事会根据股东大会决议设立的董事会专门工 作机构，主要负责研究公司董事及高级管理人员的考核标准、执行考核及提出建议，研究公司 董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。现任董事会薪酬与考核委员会由巴曙 松先生任主任委员，委员包括巴曙松先生、陈元先先生、贺强先生、刘纪鹏先生、王进喜先生。 董事、监事报酬经公司股东大会批准，高级管理人员报酬经公司董事会批准。 公司公司董事（独立董事及在公司任执行职务的董事除外） 、监事(职工监事除外）不在公司领 取报酬，公司总经理及其他高级管理人员薪酬根据公司整体业绩完成情况、同业水平及市场环 境，综合考虑个人知识、能力及对公司业绩贡献度等因素确定。 1、2012 年度总经理年薪方案 为促进公司战略顺利实施，确保完成 2012 年度董事会全年重点工作任务，结合公司实际，对 总经理实行与公司整体业绩相挂钩的年薪方案。薪酬委员会根据公司发展战略、外部经营环境、 全年业绩完成情况、职工薪酬水平，参照业界实践，结合实际，按照激励与约束相统一、短期 激励与长期激励相结合、精神激励与物质激励并举的原则，确定 2012 年度本公司总经理年薪。 2、其他高级管理人员 2012 年度的薪酬方案 对其他高级管理人员（指公司副总经理）的薪酬方案，由总经理结合公司全年业绩完成情况， 综合考虑各位领导人员的履职情况，提出切合实际的方案，报公司董事会批准，由薪酬委员会 考核兑现。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 （一）建立财务报告内部控制的依据 中航投资控股股份有限公司（简称公司）根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 、 券法》《企业会计准则》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《中航投资控 、 、 、 、 股股份有限公司内部控制管理制度》以及中国证监会对上市公司的相关要求，建立了包括财务 报告在内的内部控制规范体系，以保证公司财务报告信息披露的真实、完整性，提高财务报告 质量，为股东、债权人、政府监管机构等利益相关者提供真正有价值的信息。 （二）内部控制制度建设和执行情况 2012 年 8 月 28 日，中航投资第六届董事会第三次会议通过了《公司内部控制规范体系实施工 作方案》 （简称《方案》 ）的议案。 按照《方案》 ，公司进行了内部控制制度全面梳理和整改工作。本项工作历时四个月，共审阅 了公司本部及所属成员单位共计 731 个制度文件，经过三轮整改、沟通和复核，本部及所属成 员单位共补充了 154 项制度、修订了 102 项制度。本次内部控制制度梳理和整改工作达到了预 期效果。 截至 2012 年 12 月 31 日，公司内部控制制度执行情况良好，达到了公司内部控制的目标。但 公司也发现报告期内公司存在个别业务流程或者管理模式发生变化后，未及时修订、完善相关 制度等问题，针对这一情况，公司已落实了整改责任，下发了整改建议，明确了整改期限和要 求。 内部控制自我评价报告详见附件 二、 内部控制审计报告的相关情况说明 公司聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计机构，并于 2013 年 1 月 30 日出具《中航投资控股股份有限公司二Ｏ一二年度内部控制审计报告》 （致同审字（2013）第 110ZA0351 号） ，认为公司于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告详见附件 三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》等 、 、 有关法律法规要求，中航投资控股股份有限公司（简称公司）董事会于 2012 年 5 月 30 日审议 并通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》 ，并于 2012 年 5 月 31 日公开披露了该制度。 该制度主要规定了年报信息披露重大差错的范围、 应当追究的责任人范围以及追究责任的形式 与种类。该制度由董事会负责制订、修改和解释。 公司严格遵守《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理 、 、 办法》《企业会计准则》等国家法律法规和公司的财务会计制度，认真做好 2012 年度年报信息 、 披露的各项工作；同时，严格履行《年报信息披露重大差错责任追究制度》 ，截至 2012 年 12 月 31 日，公司未发现年度报告信息披露的重大差错。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 公司年度财务报告已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师黄志斌、倪军审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。 一、 审计报告 审计报告 致同审字（2013）第 110ZA0350 号

内容: 中航投资控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中航投资控股股份有限公司（以下简称“中航投资股份” ）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2012 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金 流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中航投资股份管理层的责任，这种责任包括： （1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中航投资股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 中航投资股份 2012 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2012 年度的合并及公司经营成果 和合并及公司现金流量。

内容: 致同会计师事务所 （特殊普通合伙）

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利

内容: 七（二十 一） 七（二十 二） 七（二十 三） 七（二十 四） 七（二十 六）

内容: 七（二十 八） 七（二十 九）

内容: 七 （ 三 十） 七（三十 一）

内容: 七（三十 二） 七（三十 三） 七（三十 四） 七（三十 五）

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权 益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计

内容: 七（三十 七） 七（三十 八） 七（三十 九）

内容: 七 （ 四 十） 七（四十 一）

内容: 七（四十 二） 七（四十 三）

内容: 七（四十 四） 七（四十 五） 七（四十 六）

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益 总计

内容: 法定代表人：孟祥泰 主管会计工作负责人：张予安 会计机构负责人：孔令芬

内容: 母公司资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位:中航投资控股股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权 益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 16,869,420.25 17,145,217.40 16,869,420.25 17,145,217.40 16,778,889.82 17,066,883.95 13,945.29 76,585.14 22,268.26 56,065.19 7,052,677,237.24 7,781,119,954.44 131,527,661.55 875,355,274.66

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 法定代表人：孟祥泰 主管会计工作负责人：张予安 会计机构负责人：孔令芬

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额

内容: 七（五十 四） 七（五十 二） 七（五十 三） 七（五十 三）3

内容: 七（五十 五） 七（五十 六）

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 法定代表人：孟祥泰 主管会计工作负责人：张予安 会计机构负责人：孔令芬

内容: 母公司利润表 2012 年 1—12 月 项目 一、营业收入 减：营业成本

内容: 单位:元 币种:人民币 上期金额

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 401,654,195.80 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 401,654,195.80 法定代表人：孟祥泰 主管会计工作负责人：张予安 会计机构负责人：孔令芬

内容: 合并现金流量表 2012 年 1—12 月 项目 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 6,205,866,004.01 -8,107,783,869.03 附注 本期金额 单位:元 币种:人民币 上期金额

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 投资活动产生的 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 七 （ 六 十）3

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 六、期末现金及现金等价 20,010,685,223.94 物余额 法定代表人：孟祥泰 主管会计工作负责人：张予安 会计机构负责人：孔令芬

内容: 母公司现金流量表 2012 年 1—12 月 项目 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流入 小计 购买商品、接受劳务 支付的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动 有关的现金 65,971,114.55 28,083,144.45 6,700,690.00 3,253,389.14 5,062,153.73 451,849,057.60 22,440,988.26 38,815,173.49 22,440,988.26 38,815,173.49 附注 本期金额 单位:元 币种:人民币 上期金额

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 经营活动现金流出 小计 经营活动产生的 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 投资活动产生的 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 -397,532,847.83 -2,187,927.62 400,791,677.00 3,303,256.17 400,000,000.00 3,253,929.17 791,677.00 49,327.00 3,258,829.17 1,115,328.55 62,500.00 1,115,328.55 -53,484,205.43 -446,179,182.29 75,925,193.69 484,994,355.78

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 筹资活动产生的 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 加：期初现金及现金 等价物余额

内容: 六、期末现金及现金等价 291,318,679.85 物余额 法定代表人：孟祥泰 主管会计工作负责人：张予安 会计机构负责人：孔令芬

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 合并所有者权益变动表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 专 减： 项 一般风险准 库存 盈余公积 储 备 股 备 43,941,780.14 25,630,371.58

内容: 一、上 年年末 余额 加 ：会计 政策变 更

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: “－” 号 填 列） （一） 净利润 （二） 其他综 合收益 上 述 （一） 和 （二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1． 所有 者投入 资本 2． 股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3． 其他 （四） 利润分 配 1． 提取 盈余公

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 积 2． 提取 一般风 险准备 3． 对所 有 者 （或股 东）的 分配 4． 其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1． 资本 公积转 增资本 （或股 本） 2． 盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3． 盈余 公积弥 补亏损 4． 其他 （六） 专项储 备

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 1． 本期 提取 2． 本期 使用 （七） 其他 四、本 期期末 余额

内容: 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 专 减： 项 一般风险准 库存 盈余公积 未分配利润 储 备 股 备 4,366,486.09 13,627,133.11 250,507,593.39

内容: 一、上 年年末 余额 ：会计 政策变 更

内容: 前 期差错 更正 其 他

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 二、本 年年初 余额 三、本 期增减 变动金 额（减 少 以 “－” 号 填 列） （一） 净利润 （二） 其他综 合收益 上 述 （一） 和 （二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1． 所有 者投入 资本 2． 股份 支付计 入所有

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 者权益 的金额 3． 其他 （四） 利润分 配 1． 提取 盈余公 积 2． 提取 一般风 险准备 3． 对所 有 者 （或股 东）的 分配 4． 其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1． 资本 公积转 增资本 （或股 本） 2． 盈余 公积转 增资本 （或股

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 本） 3． 盈余 公积弥 补亏损 4． 其他 （六） 专项储 备 1． 本期 提取 2． 本期 使用 （七） -97,881,633.22 其他 四、本 期期末 777,828,113.00 2,334,011,559.34 43,941,780.14 25,630,371.58 余额 法定代表人：孟祥泰 主管会计工作负责人：张予安 会计机构负责人：孔令芬

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 母公司所有者权益变动表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计

内容: 一、上 年年末 余额 加 ：会计 政策变 更

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 配 1．提取 盈余公 积 2. 提 取 一般风 险准备 3．对所 有 者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 （六） 专项储 备 1．本期

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 提取 2．本期 使用 （七） 其他 四、本 期期末 余额

内容: 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 一、上年 年 末 余 额 加 ：会计政 策变更 前 期 差 错 更正 其 他 二、本年 年 初 余 274,335,027.00 额 三、本期 增 减 变 动 金 额 （ 减 少 以“－” 号填列） （一）净 利润 （二）其 他 综 合 收益 上 述 （一）和 （二）小 计 （三）所 618,789,948.80 108,417,001.24 -140,440,473.18 861,101,503.86 实收资本（或 股本） 274,335,027.00 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 861,101,503.86

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 有 者 投 入 和 减 少资本 1．所有 者 投 入 资本 2．股份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取 盈 余 公 积 2.提取一 般 风 险 准备 3．对所 有者（或 股东）的 分配 4．其他 （五）所 有 者 权 益 内 部 结转 1．资本 公 积 转 增 资 本 （ 或 股 本） 2．盈余 公 积 转 增 资 本 （ 或 股 本） 3．盈余 公 积 弥 补亏损 4．其他 （六）专 项储备 1．本期

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 提取 2．本期 使用 （七）其 他 四、本期 期 末 余 额

内容: 法定代表人：孟祥泰 主管会计工作负责人：张予安 会计机构负责人：孔令芬 三、 公司基本情况 中航投资控股股份有限公司（以下简称"本公司"）原名北亚实业（集团）股份有限公司（以下 简称"北亚集团"） 1992 年 7 月 24 日正式设立， ， 系由 40 余家国有企业共同出资组建的股份制企 业。1996 年 5 月 16 日，经中国证券监督管理委员会批准，在上海证券交易所挂牌上市，北亚 集团 2008 年 8 月前的注册资本为 97,970.616 万元。2008 年 8 月 15 日，根据中国证券登记结算 有限责任公司上海分公司《关于协助哈尔滨中院办理 S*ST 北亚缩减股份事项的通知》 ，北亚集 团股本由 979,706,160 股调整为 274,335,027 股。2008 年 9 月 10 日，临时股东大会通过修改后 的章程，注册资本由 97,970.616 万元缩减为 27,433.5027 万元。 2012 年 2 月 24 日，中国证券监督管理委员会《关于核准北亚实业(集团)股份有限公司重大资产 置换及向中国航空工业集团公司发行股份购买资产的批复》 （证监许可〔2012〕233 号）文核准 北亚集团重大资产置换及向中国航空工业集团公司（以下简称"中航工业"）发行 777,828,113 股 股份购买相关资产。 2012 年 5 月，北亚集团置出资产已完成股权变更登记工作，中航工业持有的中航投资控股有限 公司（以下简称"中航投资有限"）100%股权已过户至北亚集团名下，北亚集团取得中航投资有 限 100%股权。北亚集团向中航工业发行人民币普通股（A 股）77,782.8113 万股，增加注册资 本 77,782.8113 万元，变更后的注册资本为 105,216.314 万元，中航工业持有北亚集团 73.93%股 权。本次增资业经京都天华会计师事务所有限公司审验，并于 2012 年 5 月 22 日出具京都天华 验字（2012）第 0051 号验资报告。2012 年 5 月 28 日，取得中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司出具的《证券变更登记证明》 。 经北亚集团 2011 年度股东大会决议通过，北亚集团于 2012 年 7 月在黑龙江省工商行政管理局 办理完毕公司名称、注册资本、经营范围及住所地等工商注册信息变更登记手续。公司名称由" 北亚实业（集团）股份有限公司"变更为"中航投资控股股份有限公司"；公司注册资本由人民币 27,433.5027 万元变更为人民币 105,216.314 万元； 公司经营范围由"铁路客运、 铁路自备车运输、 机电化工领域技术服务等"变更为"实业投资、股权投资和投资咨询（服务） ；法律法规允许公司 经营的其他业务"；公司住所变更为"哈尔滨市道里区友谊路 111 号新吉财富大厦 23 层"；公司 法定代表人变更为"孟祥泰"。并取得黑龙江省工商行政管理局颁发的 230000100000267 号企业 法人营业执照。 2012 年 8 月 23 日，本公司董事会发布《中航投资控股股份有限公司股权分置改革方案实施公 告》 ，股权分置改革方案实施的股权登记日为 2012 年 8 月 28 日。本次股权分置改革方案实施完 成后，本公司总股本由 105,216.314 万元变更至 152,247.0267 万元，变更后的注册资本为 152,247.0267 万元，已取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记 证明》 。本次增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2012 年 11 月 21 日出具 致同验字（2012）第 110ZB0028 号验资报告。 本公司已于 2012 年 12 月办理注册资本工商变

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 更手续。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。拥有中航投资有限和中航新兴产业 投资有限公司（以下简称"中航新兴"）两家全资子公司。中航投资有限拥有子公司 6 家，分别 是中航工业集团财务有限责任公司（以下简称"中航财务"） 、中航证券有限公司（以下简称"中 航证券"） 、中航国际租赁有限公司（以下简称"中航租赁"） 、中航期货经纪有限公司（以下简称 "中航期货"） 、中航信托股份有限公司（以下简称"中航信托"） 、中航工业投资（香港）有限公司 （以下简称"中航投资（香港）"） 。 本公司主要经营证券、租赁、期货、信托、财务公司等金融股权与实业（财务性）股权投资业 务。 四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： (一) 财务报表的编制基础： 本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则及 其应用指南、解释及其他有关规定（统称"企业会计准则"）编制。此外，本公司还按照中国证 券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》2010 （ 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基 础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 (二) 遵循企业会计准则的声明： 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2012 年 12 月 31 日的合并及 公司财务状况以及 2012 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 (三) 会计期间： 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不 同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取 得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购 买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生 时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券 或债务性证券的初始确认金额。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉， 按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支 付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前 已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之 间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与 其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。 (六) 合并财务报表的编制方法： 1、 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调 整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会 计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末 的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企 业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权 益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目 下以"少数股东损益"项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权 益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中 相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公 积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比 例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当 期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收 益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准： 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算： 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇 率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以 历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额，计入当期损益。 (九) 金融工具： 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务 人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存 金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允 价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当 期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后 续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期 损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其 终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款项的金融资产主要包括发放贷款和垫款，应收账款、其他应收款和长 期应收款（附注四（十），拆出资金，买入返售金融资产等。 ） 贷款和应收款项采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销 产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资 产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利 率法摊销并确认为利息收入。 除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外， 可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确 认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 特殊规定类金融资产 本公司持有的对上市公司具有重大影响以上的限售股权，作为长期股权投资，视对上市公司的 影响程度分别采用成本法或权益法核算；本公司持有的对上市公司不具有控制、共同控制或重 大影响的限售股权，划分为可供出售金融资产，或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 中航证券持有的集合理财产品，划分为可供出售金融资产。 直接投资业务形成的投资，在被投资公司股票上市前，作为长期股权投资，视对被投资公司的 影响程度分别采用成本法或权益法核算；在被投资公司股票上市后，如对被投资公司存在控制、 共同控制或重大影响，继续作为长期股权投资，并视对被投资公司的影响程度分别采用成本法 或权益法核算；如对被投资公司不具有控制、共同控制或重大影响，于被投资公司股票上市之 日将该项投资转作可供出售金融资产，并按本公司的计价政策进行初始及后续计量。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、 其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易 费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后 续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期 损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行 后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）衍生金融工具 本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行 后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负 债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 （5）金融工具的公允价值 本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允 价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值） ，但是，如果收到或支付的对价的一部 分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考 熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工 具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 公允价值后续计量方法 对存在活跃市场的投资品种，如资产负债表日有市价的，采用市价确定公允价值。资产负债表 日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易市价确定公允价值。资 产负债表日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市 价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真 实反映公允价值的，对最近交易的市价进行调整，确定公允价值。 对不存在活跃市场的投资品种，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结 果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现 金流量折现法和期权定价模型等。 本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定 金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与 者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测 试估值技术的有效性。 具体投资品种公允价值的估值方法 股票类金融资产 交易所上市股票，以报表日或最近交易日收盘价计算；如报表日无成交市价、且最近交易日后 经济环境发生了重大变化的，应当在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定公允 价值。 首次发行未上市的股票，以发行价计算；首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易 所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按以下规 定确定公允价值：如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易 所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该 股票的价值。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一 股票的市价，采用相应的估值技术确定估值日该股票的公允价值。 基金类金融资产 封闭型基金公允价值按最近交易日收盘价计算，开放型基金公允价值以资产负债表日公布的最 新净值计算。 证券交易所上市债券类金融资产 包括国债、企业债、可转债、金融债等，其公允价值按最近交易日收盘价计算。 银行间市场和场外交易债券类金融资产 包括国债、企业债、短期融资券、特种金融券和中央银行票据等，以持仓成本作为公允价值。 上述公允价值由本公司及本公司下属各公司指定相对独立的部门提供，以后新增投资品种，根 据产品的性质和市场状况确定其公允价值。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值 的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、 对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流 量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值， 按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损 失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资 产） ，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的 金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 但是， 该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计 损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣 除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认 原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售 权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 如果可供出售金融资产的发行人或债务人发生严重财务困难，很可能倒闭或进行财务重组等导 致公允价值持续下降，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发 生减值，应计提减值准备，确认减值损失。 如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降，超过其持有成本的 50%，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，持续时间超过一年，且在整个持有期间得不到根本改变时，也可以 认定该可供出售金融资产已发生减值，应计提减值准备，确认减值损失。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似 金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入 当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方） 。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融 资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 (十) 应收款项： 1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 期末余额达到 1,000 万元 （含 1,000 万元）以上的 非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收账款 为单项金额重大的应收账款；期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的非纳入合并财务报表 范围关联方的其他应收款为单项金额重大的其他 应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测 试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款 项，再按组合计提坏账准备。

内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准

内容: 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

内容: 2、 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据： 组合名称 账龄组合 应收融资租赁款 按组合计提坏账准备的计提方法： 组合名称 账龄组合 应收融资租赁款 账龄状态 风险类型 计提方法 账龄分析法 其他方法 依据

内容: 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5% 1－2 年 10% 2－3 年 30% 3－4 年 50% 4－5 年 80% 5 年以上 100% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 组合名称 风险类别 正常类 关注类

内容: 方法说明 计提比例(%) 1 2

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备

内容: 4、 其他 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和 相关税费后的差额计入当期损益。 本公司对应收款项中的应收票据、预付账款不单独计提坏账准备，当有客观证据表明应收票据 和预付账款发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货： 1、 存货的分类 本公司存货全部为库存商品。 2、 发出存货的计价方法 先进先出法 本公司存货取得时按实际成本计价。发出时采用先进先出法计价。 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货 的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事 项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货 项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价 准备在原已计提的金额内转回。 4、 存货的盘存制度 永续盘存制 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 (十二) 长期股权投资： 1、 投资成本确定 本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的 企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份 额。 2、 后续计量及损益确认方法

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大 影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对 被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未 发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期 损益。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值 进行调整，差额计入投资当期的损益。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投 资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担 的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司 的部分，在抵销基础上确认投资损益。 3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财 务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的 财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务 和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资 单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份 时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外， 均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份， 一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位 的生产经营决策，形成重大影响。 4、 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注四（三十九）。 ） 持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注四（九）6。 (十三) 投资性房地产： 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产 包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量， 并按照固定资产或无形资产的有关规定， 按期计提折旧或摊销。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注四（三十九） 。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当 期损益。 (十四) 固定资产： 1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价 值较高的有形资产。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平 均法)提取折旧。 2、 各类固定资产的折旧方法： 类别 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 折旧年限（年） 20-50 5-10 3-5 4-8 残值率（%） 3-5 3-5 3-5 3-5 年折旧率（%） 1.94-4.75 9.7-19.4 19.4-32.33 12.13-23.75

内容: 3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注四（三十九） 。 4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的 公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费 用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、 印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利 率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期 届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁 期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内 计提折旧。 5、 其他说明 （1）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估 计数有差异的，调整预计净残值。 （2）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的 部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理 间隔期间，照提折旧。 (十五) 在建工程： 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到 预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注四（三十九） 。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: (十六) 借款费用: （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款 费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在 发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、 且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 (十七) 无形资产：

内容: 本公司无形资产包括交易席位费、软件使用权等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用 寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的 预期实现方式的摊销方法， 在预计使用年限内摊销； 无法可靠确定预期实现方式的， 采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 证券交易所和期货交易所席位费没有合同约定或法律规定的可使用年限，本公司将 其认定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 软件使用权 使用寿命 2-5 年 摊销方法 直线法 备注

内容: 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注四（三十九） 。

内容: (十八) 抵债资产 本公司取得抵债资产时，按公允价值入账。为取得抵债资产支付的抵债资产欠缴的税费、垫付 的诉讼费用和取得抵债资产支付的相关税费计入抵债资产价值。 本公司处置抵债资产时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营业外收入； 如果取得的处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出；保管过程中发生的费用 直接计入其他业务支出；处置过程中发生的费用从处置收入中抵减。 本公司期末对抵债资产逐项进行检查，按账面价值与可收回金额孰低计价，按可收回金额低于 账面价值的差额计提抵债资产减值准备。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: (十九) 长期待摊费用： 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计 期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 (二十) 附回购条件的资产转让： （1）买入返售金融资产 根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产 所支付的成本（包括利息） ，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间 的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。 （2）卖出回购金融资产款 根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。 出售该等资产所得的款项（包括利息） ，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与 回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。

内容: (二十一) 信托业务核算方法 根据《中华人民共和国信托法》《信托公司管理办法》等规定，中航信托将固有财产与信托财 、 产分别管理、分别核算。并将不同委托人的信托财产分别管理，以每个信托项目作为独立的核 算主体，分别记账，独立核算并编制财务报表。信托项目财务报表不列入本财务报表。

内容: (二十二) 期货客户保证金的管理与核算方法 期货客户保证金与自有资金分开核算，实行专户封闭管理。按日进行交易手续费、交割手续费、 税款及其他费用的收取和划转，参照期货交易所的规定实行每日无负债结算制度。

内容: (二十三) 委托贷款业务 委托贷款由委托人提供资金，并按照委托人确定的贷款对象、用途、期限、利率而代理发放、 监督使用和协助收回。委托贷款业务的风险、损益和责任由委托人承担，本公司只收取手续费。 委托贷款形成的资产和负债轧差后在资产负债表内反映。

内容: (二十四) 融资融券业务 融资融券业务，是指中航证券向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户 交存相应担保物的经营活动。融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。 融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入；融出的证券，不终止确认该证券，仍按原 金融资产类别进行会计处理，并确认相应利息收入。 对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。

内容: (二十五) 受托客户资产管理业务的确认和计量 本公司的受托客户资产管理业务，包括定向资产管理业务、集合资产管理业务和专项资产管理 业务。对资产管理业务，本公司以托管客户或集合计划为主体，独立建账，独立核算，定期与 托管人或委托人复核。 受托客户资产管理业务在财务报表附注中披露。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: (二十六) 代理承销证券业务核算方法 本公司代理承销证券，根据与发行人确定的发售方式，按以下规定核算： 通过证券交易所上网发行的，在证券上网发行日根据承销合同确认的证券发行总额，按承销价 款，在备查簿中记录承销证券的情况。承销期结束，将承销证券款项交付发行人并收取承销手 续费，计入手续费及佣金收入。承销期结束，如有未发行证券，采用余额承购包销方式承销证 券的，按承销价款，转为交易性金融资产或可供出售金融资产；采用代销方式承销证券的，将 未发行证券退还委托单位。

内容: (二十七) 客户交易结算资金核算方法 本公司代理客户买卖证券收到的代买卖证券款，全额存入公司指定的银行账户作为客户资金存 款单独核算管理，同时确认为一项负债。 本公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时，如买入证券成交总额大于 卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的印花税和应向客户收取的 佣金等手续费，减少客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于卖出证券成交总额，按清算 日买卖证券成交价的差额，减代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费，增加客户交 易结算资金。 本公司按规定对客户资金统一结息时，增加客户交易结算资金。 (二十八) 预计负债： 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项 有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核， 并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在 基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 (二十九) 收入： （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可 能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认 收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的 经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的 成本能够可靠地计量。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额 确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能 得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时， 本公司确认收入。 （2）收入确认的具体方法 ①代买卖证券业务，在与客户买卖证券款项清算完毕或代兑付证券业务完成并与委托方进行结 算，或代保管业务服务完成或代发行证券发行期结束并与发行人进行价款结算时，本公司确认 收入。 ②证券承销业务，根据发行承销合同，按证券发行方式分别确认：A、全额包销方式，将证券 转售给投资者时，按发行价款抵减承购价确认收入；B、余额包销、代销方式，代发行证券的 手续费收入在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认收入。 ③受托客户资产管理业务，在资产负债表日按合同约定的方法确认收入。 ④期货经纪业务，在代理的客户交易完成时确认收入。 ⑤利息收入，按照实际利率法确认。 实际利率法，是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息 支出的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未 来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时， 本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量，但不考虑未来信 用损失。本公司支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等， 在确定实际利率时予以考虑。 金融资产发生减值后，利息收入应当按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现 率作为利率计算确认。 ⑥手续费及佣金收入，按权责发生制原则在提供相关服务时确认。 ⑦融资租赁收入，收入确认方法参见附注四（三十二） 。 ⑧其他业务，在相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 (三十) 政府补助： 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助 是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。 对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金 额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。 与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于 补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义 金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出 部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (三十一) 递延所得税资产/递延所得税负债： 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者 权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负 债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易 中产生的：

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是 企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的 时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的 递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2） 对于与子公司、 合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该 负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 (三十二) 经营租赁、融资租赁： 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租 赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）经营租赁会计处理 ①本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费 用，计入当期损益。 ②本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发 生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）融资租赁会计处理 ①本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款 的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其 现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法 计算确认当期的融资收入。 ②本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融 资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率 法计算确认当期的融资费用。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 (三十三) 持有待售资产： （1）持有待售的固定资产 同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资产作出决议； 二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。 持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商 誉等。 持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计 量。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业 应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的 情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ②决定不再出售之日的再收回金额。 （2）符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得 税资产、 《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的 投资性房地产、保险合同中产生的合同权利。

内容: (三十四) 重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关 键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设 列示如下： 商誉减值 本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。 估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未 来现金流量的现值。 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所 得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税 筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

内容: (三十五) 公司年金计划 除了社会基本养老保险之外，依据国家有关规定，根据本公司经营发展状况建立为员工提供一 定程度退休收入保障的补充养老保险制度。企业年金的实施范围为与本公司签订正式劳动合同 的试用期满的正式在册行员。本公司承担的企业缴费部分计入当期损益。

内容: (三十六) 一般风险准备金、交易风险准备金的计提 （1）中航财务按照净利润（减弥补亏损）的 1%计提一般风险准备金。 （2）根据《金融企业财务规则》的规定，中航证券、中航期货按照净利润（减弥补亏损）的 10%计提一般风险准备金；根据《证券法》及中国证券监督管理委员会证监机构字[2007]第 320 号文的规定，按净利润（减弥补亏损）的 10%计提交易风险准备金。 （3）中航信托按照不低于净利润（减弥补亏损）的 5%计提信托赔偿准备金。 （4）期货公司按照收取的交易手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的 5%提取期 货公司风险准备金。

内容: (三十七) 分部报告 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确 定报告分部。 经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 生收入、发生费用； （2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资 源、评价其业绩； （3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计 信息。 本公司报告分部包括： （1）证券业务分部，从事证券经纪、证券自营、证券承销与保荐、受托资产管理业务及经中国 证券监督管理委员会批准的其他业务； （2） 财务公司业务分部， 从事中航工业集团内部存、 贷款业务及经中国银监会批准的其他业务； （3）融资租赁业务分部，从事飞机、船舶等大型设备的融资租赁业务； （4）期货经纪业务分部，从事期货经纪业务； （5）信托业务分部，从事资金信托、动产信托、不动产信托业务及经中国银监会批准的其他业 务。 经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。

内容: (三十八) 职工薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债表日后 1 年 以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房 公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿 的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时 本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿 产生的预计负债，并计入当期损益。

内容: (三十九) 资产减值 本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性 房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地 产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估 计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和 尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组 产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减 记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法 分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资 产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于 本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资 产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉 的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账 面价值的，确认商誉的减值损失。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (四十) 主要会计政策、会计估计的变更 1、 会计政策变更 无 2、 会计估计变更 无 (四十一) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 无 2、 未来适用法 无 五、 税项： (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 17% 增值税 应税收入 营业税 应税收入 5% 1-7% 城市维护建设税 应纳流转税额 企业所得税 应纳税所得额 25% 根据《国家税务总局跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法》 （国税发[2008]28 号） 的有关规定，中航证券、中航期货和中航财务跨地区经营，实行"统一计算、分级管理、就地预 缴、汇总清算、财政调库"的企业所得税征收管理办法。 六、 企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 1、 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:万元 币种:人民币

内容: 从母 公司 所有 者权 益冲 减子 公司 少数 股东 分担 的本 期亏 损超 过少 数股 东在 该子

内容: 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额

内容: 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 公司 期初 所有 者权 益中 所享 有份 额后 的余 额 中航 投资 全资 子公 司 孟祥 泰 实业 投资 及股 权投 资 项目 投资 及投 资咨 询

内容: 通过子公司中航投资有限控制的三级公司情况

内容: 公司名称 中航财务 中航证券 中航租赁 中航期货

内容: 取得方式 公司类型 企业类型 ② ② ② ② 控股 控股 控股 控股 控股 全资 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任

内容: 注册地 北京 南昌 上海 深圳 南昌 香港

内容: 法人代 业务性 表 质 刘宏 杜航 张予安 周宝义 朱幼林 张宪 银行业 证券业 租赁业 期货业 信托业 投资业

内容: 中航信托 ② 中航投资（香 ① 港）

内容: 取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并

内容: 通过子公司中航投资有限控制的三级公司情况（续 1） ：

内容: 组织机构 经营范围 代码

内容: 持股 表决权 是否合 比 例 比 例 并 报表 (%) (%) 91.62 57.75 是 是

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中航租赁 中航期货 中航信托

内容: 说明： A、中航投资有限对中航财务的持股比例为 44.50%，同时，中航工业授权中航投资有限管理其 持有的中航财务 47.12%股权，中航投资有限拥有中航财务表决权比例合计 91.62%，实际控制 中航财务，因此将中航财务纳入合并范围。 B、中航投资有限对中航信托的持股比例为 40.80％，系其大股东，并派驻高级管理人员，控制 该公司的财务和经营政策，实质控制中航信托，因此将中航信托纳入合并报表范围。

内容: 通过子公司中航投资有限控制的三级公司情况（续 2） ：

内容: 公司名称 中航财务 中航证券 中航租赁 中航期货

内容: 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 ---

内容: 通过三级公司中航证券控制的四级公司情况

内容: 取得方 公司类 企业类型 式 型 控股 有限责任

内容: 江南期货经纪有限 ③ 公司（以下简称“江

内容: 法人代 业 务 表 性质 期 货 张健 业

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并

内容: 通过三级公司中航证券控制的四级公司情况（续 1） ：

内容: 经 营 范 持股 围 比例(%) 期货经 66.67 纪

内容: 表决权 是否合并 比 例 报表 (%) 66.67 是

内容: 通过三级公司中航证券控制的四级公司情况（续 2） ：

内容: 少数股东权 实质上构成对孙公 期末实际出资 少数股东 益中用于冲 司净投资的其他项 额 权益 减少数股东 目余额 损益的金额 19,372,099.68 -9,407,585.53 --

内容: 通过三级公司中航租赁控制的下级公司情况

内容: 上海圆航机电有限公司 （以下简称“上海圆航”） 中航蓝景租赁（天津）有 限公司（以下简称“蓝景租 赁”） 中航蓝郡租赁有限（天津） 公司（以下简称“蓝郡租 赁”） 中航蓝湾租赁（天津）有 限公司（以下简称“蓝湾租 赁”） 中航蓝奥租赁（天津）有 限公司（以下简称“蓝奥租 赁”） 中航蓝峰租赁（天津）有 限公司（以下简称“蓝峰租 赁”） 上海中航蓝盛飞机租赁有 限公司（以下简称“蓝盛租 赁”） 中航蓝惠租赁（天津）有 限公司（以下简称“蓝惠租

内容: 公司类 企业类 注 型 型 地

内容: 全资 全资 有限责任 有限责任 上海 天津

内容: 册 法 人 代 业务性 表 质

内容: 赵宏伟 赵宏伟 贸易 租赁业

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 赁”） 中航国际控股有限公司 （以下简称“中航国际控 股”） 博越有限公司（以下简称 “博越租赁”） 威凯控股有限公司（以下 简称“威凯控股”） 金诚船务有限公司（以下 简称“金诚船务”） 信辉船务有限公司（以下 简称“信辉船务”） 捷茂有限公司（以下简称 “捷茂有限”） 茂晟船务有限公司（以下 简称“茂晟船务”） 华耀船务有限公司（以下 简称“华耀船务”） 英属维尔 京群岛 塞舌尔共 和国 英属维尔 京群岛 香港 香港 英属维尔 京群岛 香港 香港

内容: ① ① ① ① ① ① ① ①

内容: 全资 全资 全资 全资 全资 全资 全资 全资

内容: 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任

内容: 赵宏伟 赵宏伟 赵宏伟 赵宏伟 赵宏伟 赵宏伟 赵宏伟 赵宏伟

内容: 租赁业 租赁业 租赁业 租赁业 租赁业 租赁业 租赁业 租赁业

内容: 取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并

内容: 通过三级公司中航租赁控制的下级公司情况（续 1） ：

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 船舶租赁业务及船 舶配件贸易服务

内容: 通过三级公司中航租赁控制的下级公司情况（续 2） ：

内容: 公司名称 圆航机电 蓝景租赁 蓝郡租赁 蓝湾租赁 蓝奥租赁 蓝峰租赁 蓝盛租赁

内容: 蓝惠租赁 10.00 中航国际 -控股 博越租赁 -威凯控股 金诚船务 信辉船务 捷茂有限 华耀船务 茂晟船务 -------

内容: (二) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的 经营实体 名称 中航新兴 (三) 本期发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依 据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计 入当期的损益的计算方 法 期末净资产 400,024,750.00 单位:元 币种:人民币 本期净利润 24,750.00

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 本次重大资产重组实施 完成时，北亚集团破产 重整后持有的长期股权 投资中被投资方仍在持 续经营的铁岭北亚药用 油有限公司、北京爱华 宾馆有限公司和黑龙江 省宇华担保投资股份有 限公司将全部置出，本 公司剩余资产主要为现 金和一项长期股权投资 （持股比例为 1%，投 资成本为 419.63 万元， 成本法核算）账面价值 、 较小的其他应收款以及 固定资产-车辆等； 负债 主要是应付职工薪酬、 应交税费和其他应付 款，北亚集团剩余的有 关资产、负债的组合不 构成业务。 重组完成后， 北亚集团主要持有现 金、 中航投资有限 100% 股权，实际以中航投资 有限为主体持续经营。 在本次重大资产重组交 易中，北亚集团系发行 权益性证券的一方，但 其生产经营决策在本次 交易后被中航投资有限 的控股股东中航工业所 控制。本次交易形成反 向购买，且被购买的北 亚集团不构成业务。

内容: 根据《财政部关于做好 执行会计准则企业 2008 年年报工作的通 知》(财会函[2008]60 号)、 《关于非上市公司 购买上市公司股权实现 间接上市会计处理的复 函》 （财会便[2009]17 号）《企业会计准则讲 、 解》 （2010）的规定，确 定本次交易形成反向购 买，被购买的上市公司 不构成业务，按照权益 性交易的原则进行处 理。

内容: 本次反向购买不构成业 务，按照权益性交易的 原则进行处理，未确认 商誉。

内容: 反向购买情况下合并财务报表的编制方法 反向购买情况下合并财务报表的编制方法： ① 购买日的确定 如附注十三（三）1 所述，本公司本次重大资产重组方案已经国资管理部门、北亚集团股东大 会批准，于 2012 年 2 月 24 日取得中国证券监督管理委员会的批复文件。2012 年 5 月，置出资 产已完成股权变更登记工作，中航工业持有的中航投资有限 100%股权已过户至北亚集团名下， 并完成验资；2012 年 6 月 20 日，2011 年度股东大会批准进行董事会换届选举，中航工业实质 控制北亚集团。 根据企业会计准则的相关规定， 确定北亚集团取得中航投资有限 100%股权的购 买日为 2012 年 6 月 30 日。 ② 合并财务报表的编制 根据《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》(财会函[2008]60 号)、 《关于

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》 （财会便[2009]17 号）《企业会计 、 准则讲解》 （2010） 等文件的规定， 确定本次交易形成反向购买， 被购买的上市公司不构成业务， 按照权益性交易的原则进行处理。本公司作为发行权益性证券的一方虽然为法律上的母公司， 但为会计上的被收购方，中航投资有限为法律上的子公司（购买方） ，但为会计上的收购方。本 公司合并财务报表以中航投资有限 2012 年度财务报表为基础编制，权益结构（即发行的权益的 数量和类型）反映了本公司的权益结构，包括本次为了购买中航投资有限股权而非公开发行的 权益。本合并财务报表的比较信息是中航投资有限的前期合并财务报表。 本财务报表母公司报表系以本公司母公司财务报表为基础编制，对本次重大资产重组中形成的 中航投资有限长期股权投资成本的确定，执行《企业会计准则第 2 号－－长期股权投资》的相 关规定。本财务报表母公司报表的比较信息是本公司的前期母公司财务报表。 七、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 单位：元 项目 现金： 人民币 银行存款： 人民币 美元 港元 欧元 其他货币资 金： 人民币 合计 外币金额 / / / / 6,403,991.95 3,376,463.60 4.43 / / / 期末数 折算 人民币金额 率 / 127,324.09 / 127,324.09 / 22,386,691,960.60 / 22,343,701,995.65 6.29 40,252,291.41 0.81 2,737,636.69 8.32 36.85 / / / 372,667,961.50 372,667,961.50 22,759,487,246.19 期初数 外币金额 / / / / 4,229,521.14 4,909,678.86 / / / 折算率 / / / / 6.30 0.81 / / / 人民币金额 174,618.47 174,618.47 17,951,998,993.38 17,921,368,927.01 26,649,789.75 3,980,276.62 124,454,546.50 124,454,546.50 18,076,628,158.35

内容: 上述货币资金中包含中航财务存放中央银行款项，明细如下：

内容: 项目 存放中央银行法定存款准备金 存放中央银行超额存款准备金 合计

内容: 法定存款准备金缴存比例：

内容: 存放中央银行超额存款准备金包括超额存款准备金及其他款项，系指中航财务为保 证存款的正常提取和业务的正常开展而存入中央银行的各项资金，不含法定存款准

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 备金等有特殊用途的资金。 期末，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

内容: 类别 自有资金 —人民币 —美元 —港币 小计 客户资金 —人民币 —美元 —港币 小计 合计

内容: (三) 交易性金融资产： 1、 交易性金融资产情况 项目 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 4.衍生金融资产 5.套期工具 6.其他 合计 2、 交易性金融资产的说明 本公司期末无变现受到限制的交易性金融资产。 (四) 应收票据： 1、 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 期末公允价值 单位：元 币种：人民币 期初公允价值 0 21,806,020.00 18,065,650.05 23,749,478.30 50,110,000.00 3,451,680.40 134,149,956.54 0

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 种类 银行承兑汇票 合计

内容: 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 账面余额 单位：元 币种：人民币 期初数 账面余额 坏账准备

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 金额 1 年以内 其中： 1 年以内 1 年以内小 计 1至2年 合计

内容: 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 哈尔滨啤酒有限 公司 成都成铁京蓉经 贸发展有限公司 合计 账面余额 167,751.86 26,280.00 194,031.86 坏账准备 167,751.86 26,280.00 194,031.86 单位：元 币种：人民币 计提比例（％） 计提理由 账龄 5 年以上，无 100.00 法收回 账龄 5 年以上，无 100.00 法收回 / /

内容: 说明： 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款系本期中航投资有限反向购买北亚集 团，合并北亚集团转入，合并转入前，该等款项已全额计提减值准备。 2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 张家港市天时利 包装制品有限公 司 爱科空气处理技 术(苏州)有限公司 上海新晃空调设 备股份有限公司 荏原机械(中国)有 限公司烟台分公 司 江苏风神空调集 团股份有限公司 合计 与本公司关系 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 / 金额 3,088,693.34 1,796,335.00 1,598,594.00 1,498,795.00 1,368,617.00 9,351,034.34 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 年限 的比例（％） 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 / 13.03 7.58 6.74 6.32 5.77 39.44

内容: 4、 应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 单位名称 江西中航地产有限责任 公司 合计 (七) 其他应收款： 1、 其他应收款按种类披露：

内容: 与本公司关系 同一最终控制方 /

内容: 占应收账款总额的比例 （％） 1.25 1.25

内容: 期末数 种 类 账面余额 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%)

内容: 单位：元 币种：人民币 期初数 账面余额 坏账准备 比例 比例 金额 金额 (%) (%)

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 合 计

内容: 单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款 其他应收款内容 待核实资产 黑龙江北亚房地 产综合开发有限 公司 上海北亚瑞松贸 易发展有限公司 绥芬河市福全经 贸有限责任公司 黑龙江北亚经贸 有限公司 深圳和雍有限公 司 天津凯德投资发 展有限责任公司 账面余额 805,341,638.39 299,002,166.97 坏账金额 805,341,638.39 299,002,166.97 单位：元 币种：人民币 计提比例(%) 理由 部分涉案待查，部 100.00 分虚假挂账 100.00 资产被拍卖、查封 无法收回 公司已进入破产 清算程序,无法收 回 公司已被吊销营 业执照，无有效资 产 公司已进入破产 清算程序,无法收 回 虚假挂账 公司已被吊销营 业执照，无有效资 产

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 北京融泰创业投 资公司 北京天杨投资有 限公司 黑龙江百强建筑 工程有限公司 北京航天天达卫 星应用技术有限 公司 河南北亚瑞松 五常制药股份有 限公司 华尔富公司 韩国北亚食品 仿古电话项目 哈医药发展中心 北京兆华普天教 育科技发展有限 公司 黑龙江北亚期货 经纪有限公司 深圳华富商店 哈尔滨豪杰建筑 装饰有限公司 哈尔滨市中级人 民法院 江西智融投资有 限责任公司 西安成城经贸有 限公司 合计

内容: 公司已被吊销营 业执照，无有效资 产 公司已被吊销营 业执照，无有效资 产 长期挂账 公司已被吊销营 业执照，无有效资 产 公司已被吊销营 业执照，无有效资 产 无有效资产 公司已被吊销营 业执照 长期挂账 长期挂账 长期挂账 公司已被吊销营 业执照 公司已被吊销期 货经纪业务许可 证 长期挂账 长期挂账 长期挂账 长期挂账 代持股权被拍卖 /

内容: 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款： 期末数 账面余额 金额 比例(%) 单位：元 币种：人民币 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%)

内容: 账龄 1 年以内 其中： 1 年以内

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 1 年以内 小计 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5 年以上 合计

内容: 说明： 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款除最后两家单位外，其他的应收款项系本 期中航投资有限反向购买北亚集团，合并北亚集团转入，合并转入前，该等款项已全额计提减 值准备。 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款系本期中航投资有限反向购买北亚集

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 团，合并北亚集团转入，合并转入前，该等款项已全额计提减值准备。 2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 期末数 金额 计提坏账金额 10,300,000.00 1,690,000.00 10,300,000.00 1,690,000.00 单位：元 币种：人民币 期初数 金额 计提坏账金额 10,341,049.20 10,341,049.20

内容: 单位名称 中航工业 合计

内容: 3、 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容

内容: 性质或内容 部分涉案待查，部分虚假挂 账 往来款 往来款 往来款 往来款

内容: 待核实资产 805,341,638.39 黑龙江北亚房地产综合开发有限 299,002,166.97 公司 上海北亚瑞松贸易发展有限公司 222,919,418.77 绥芬河市福全经贸有限责任公司 黑龙江北亚经贸有限公司 合计

内容: 4、 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 待核实资产 黑龙江北亚房地 产综合开发有限 公司 上海北亚瑞松贸 易发展有限公司 绥芬河市福全经 贸有限责任公司 黑龙江北亚经贸 有限公司 合计 5、 应收关联方款项 单位名称 中航工业 飞亚达(集团)股份有限 公司 北京艾维克酒店物业管 与本公司关系 母公司 同受中航工业控制 同受中航工业控制

内容: 单位：元 币种：人民币 占其他应收款总 年限 额的比例(%) 5 年以上 37.74 5 年以上 5 年以上 5 年以上 5 年以上 / 14.01 10.45 9.90 6.68 78.78

内容: 关联方 子公司 子公司 子公司 /

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 理有限责任公司 合计 (八) 预付款项： 1、 预付款项按账龄列示

内容: 账龄 1 年以内 1至2年 合计

内容: 2、 预付款项金额前五名单位情况 单位名称 北京润丰房地产 开发有限公司 西门子（中国）有 限公司 恒生电子股份有 限公司 北京华夏建设发 展有限公司 南昌红谷置业投 资公司 合计 与本公司关系 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 / 金额 2,007,500.00 2,454,021.97 774,000.00 770,000.00 600,000.00 6,605,521.97 单位：元 币种：人民币 时间 未结算原因 1 年以下 1 年以下 2 年以内 1 年以内 1-2 年 / 预付房租 预付货款 未到结算期 未到结算期 未到结算期 /

内容: 3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

内容: 项目 库存商品 合计 2、 存货跌价准备

内容: 存货种类 库存商品 合计

内容: 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末账面余额 转回 转销 369,300.26 0 369,300.26 0

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: (十) 买入返售金融资产

内容: (十一) 一年内到期的非流动资产

内容: 项目 一年内到期的发放贷款及垫款 一年内到期的长期应收款 一年内到期的信托产品 合计

内容: ②贷款和垫款按行业分布情况

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: ③贷款和垫款按地区分布情况

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 质押贷款 贷款和垫款总额 减：贷款损失准备 其中：单项计提数 组合计提数 贷款和垫款账面价值 项 目 应收融资租赁款 减：未实现融资收益 账面余额 减：坏账准备 应收融资租赁款净额

内容: (十二) 其他流动资产： 项目 信托理财产品 存出保证金 融出资金 应收结算担保金 应收质押保证金 待摊费用 合计

内容: （2）一年内到期的长期应收款

内容: （1）存出保证金 项目 结算准备金 其中：上海期货交易所 大连商品交易所 郑州商品交易所 广发期货有限公司 中国金融期货交易所 交易保证金 其中：深圳证券交易所 上海证券交易所 ETF 交易保证金 上海期货交易所

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 大连商品交易所 郑州商品交易所 广发期货有限公司 中国金融期货交易所 合计 （2）应收结算担保金 项目 中国金融期货交易所 （3）应收质押保证金 项目 上海期货交易所

内容: (十三) 发放贷款和垫款

内容: （2）贷款和垫款按行业分布情况

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 减：贷款损失准备 其中：单项计提数 组合计提数 贷款和垫款账面价值

内容: 贷款和垫款账面价 1,296,218,000.00 值 （4）贷款和垫款按担保方式分布情况 项目 信用贷款 保证贷款 附担保物贷款 其中：抵押贷款 质押贷款 贷款和垫款总额 减：贷款损失准备 其中：单项计提数 组合计提数 贷款和垫款账面价值 （5）贷款损失准备

内容: 项 目 本期发生额 单项计提 减值准备 期初余额 -组合计提减值 准备 合计

内容: 上期发生额 单项计提减 值准备

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 本期计提 本期收回 已 减 值贷 款 利息冲转 本期核销 本期转出 汇率差异 期末余额

内容: ①可供出售金融资产期末公允价值的确认方法参见附注四（九）5。 ②存在限售期限的可供出售金融资产 证券名称 中航黑豹 证券代码 600760 限售解禁日 2013 年 9 月 30 日

内容: ③中航投资有限持有的中航黑豹股票为通过非公开发行取得的有限售期的股票，其 公允价值以市场价格为基础，并考虑限售影响，采用亚洲期权定价模型进行估计。

内容: 2、 可供出售金融资产的长期债权投资 单位：元 币种：人民币 债券项 目 债 券 种 类 可 转 换 债 券 可 面值 初始投资成本 到期 日 2016 年 6 月 2 日 2016 年 8 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 转 换 债 券 可 129031 转 巨轮转 换 2 债 券 合计 / 无

内容: 说明 其他系应收项目开发款，为中航投资有限应收北京乾景房地产开发有限公司（以下简称"北京乾 景"）的项目开发款，参见附注十三（三）11。

内容: 项目 应收融资租赁款 减：未实现融资收益 账面余额 减：坏账准备 减：一年内到期的长期应收款 应收融资租赁款净额

内容: ①根据与承租人签订的融资租赁合同，未来连续三个会计年度每年以及以后年度将

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: ②截至 2012 年 12 月 31 日止， 中航租赁将 11,560,405,271.45 元的应收融资租赁款用于 778,405,849.62 元的短期借款、7,652,750,450.27 元的长期借款的质押担保。 ③截至 2012 年 12 月 31 日止，应收融资租赁款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位欠款。

内容: (十七) 对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 本企 业持 股比 例 (%) 本企 业在 被投 资单 位表 决权 比例 (%)

内容: 一、合营企业 二、联营企业 北京 科泰 克科 技有 50.00 50.00 限责 任公 司 天津 裕丰 股权 投资 45.00 45.00 管理 有限 公司 中航 建银 航空 30.00 30.00 产业 股权

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 投资 （天 津） 有限 公司 (十八) 长期股权投资: 1、 长期股权投资分类

内容: 项目 对联营企业投资 对其他企业投资

内容: 2、 长期股权投资情况 按成本法核算：

内容: 单位：元 币种：人民币 被投 资单 位 航建 航空 产业 股权 投资 （天 津） 有限 公司 上海 航空 发动 机制 造股 份有 限公 司 成都 凯天 本期计提减 值准备 在被投 在被投 资单位 资单位 表决权 持股比 比例 例 （％） （％）

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 电子 股份 有限 公司 中航 沈飞 民用 飞机 有限 责任 公司 中航 成飞 民用 飞机 有限 责任 公司 西安 飞机 工业 （集 团） 有限 责任 公司 南京 中航 科技 城公 司 中航 （沈 阳） 高新 科技 有限 公司 中航 锂电 （洛 阳） 有限 公司 中航 天地 激光

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 科技 有限 公司 北京 乾景 景德 镇市 商业 银行 股份 有限 公司 吉安 农村 商业 银行 股份 有限 公司 南昌 洪都 商业 银行 股份 有限 公司 景德 镇农 村商 业银 行股 份有 限公 司 宁夏 中联 达生 物有 限公 司 新华 资产 管理 股份 有限 公司 北亚

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 实业 ( 集 团 ) 股份 有限 公司 海南 公司 黑龙 江北 亚房 地产 综合 开发 有限 公司

内容: 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 本 期 本 减 计 期 在被投 值 提 现 资单位 期末余额 准 减 金 持股比 备 值 红 例 （％） 准 利 备

内容: 在被投 资单位 表决权 比例 （％）

内容: 北京 科泰 克科 技有 限责 任公 司 天津 裕丰 股权 投资 管理 有限 公司 中航 建银 航空 产业 股权 投资

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: （天 津） 有限 公司 ①根据本公司 2012 年 11 月 23 日召开的第六届董事会第六次会议决议，本公司以自有资金 67,575,000.00 元受让宁夏中联达生物有限公司原股东持有的 51.00%股权。2012 年 11 月 23 日， 本公司与宁夏中联达生物有限公司原股东签订股权转让协议。2012 年 11 月 30 日，本公司支付 第一笔股权转让款 33,006,250.00 元。2012 年 12 月 21 日，宁夏中联达生物有限公司完成股权变 更登记，变更完成后，本公司之子公司中航新兴持有其 51.00%股权。 2013 年 1 月 5 日，宁夏中联达生物有限公司召开 2013 年第一次临时股东会，改选董事，中航 新兴在该公司董事会占多数表决权，并派驻总经理，实际控制该公司。截至 2012 年 12 月 31 日 止，股权转让款尚未支付到 50%，且未实际控制该公司，对该公司的股权按投资按成本法核算。 ②合并北亚集团转入的股权系本期中航投资有限反向购买北亚集团，合并北亚集团转入，合并 转入前，北亚集团已对北亚实业（集团）股份有限公司海南公司、黑龙江北亚房地产综合开发 有限公司股权投资全额计提减值准备。 (十九) 投资性房地产: 1、 按成本计量的投资性房地产 项目 期初账面余额 本期增加额 一、账面原值合计 25,436,888.20 1,813,436.00 1.房屋、建筑物 25,436,888.20 1,813,436.00 2.土地使用权 二、累计折旧和累 7,774,993.52 948,998.00 计摊销合计 1.房屋、建筑物 7,774,993.52 948,998.00 2.土地使用权 三、投资性房地产 17,661,894.68 864,438.00 账面净值合计 1.房屋、建筑物 17,661,894.68 864,438.00 2.土地使用权 四、投资性房地产 减值准备累计金 额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产 17,661,894.68 864,438.00 账面价值合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 本期折旧和摊销额：803,958.69 元。 投资性房地产本期减值准备计提额：0 元。 (二十) 固定资产: 1、 固定资产情况

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 项目 一、账面原值合 计： 其中： 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 及其他 二、累计折旧合 计： 其中： 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 及其他 三、 固定资产账面 净值合计 其中： 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 及其他 四、 减值准备合计 其中： 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 及其他 五、 固定资产账面 价值合计 其中： 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 装修 网络布线 卫星基建 工程 其他 合计

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 项目 一、坏账准备 二、存货跌价准 备 三、可供出售金 融资产减值准备 四、持有至到期 投资减值准备 五、长期股权投 资减值准备 六、投资性房地 产减值准备 七、固定资产减 值准备 八、工程物资减 值准备 九、在建工程减 值准备 十、生产性生物 资产减值准备 其中：成熟生产 性生物资产减值 准备 十一、油气资产 减值准备

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: （1）坏账准备 其中：应收账款坏账准备 其他应收款坏账准备 长期应收款坏账准备 （2）贷款损失准备 （3）抵债资产损失准备

内容: (二十六) 其他非流动资产： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 信托产品 1,134,230,520.55 126,717,066.27 预付购买融资租赁资产款 71,990,918.56 1,375,903,306.13 预付投资款 18,960,708.00 0 抵债资产 449,303.40 0 其他 0 9,686,049.84 合计 1,225,631,450.51 1,512,306,422.24 （1）根据相关股权转让协议，中航投资（香港）本期受让 SOKO INVESTMENT LIMITED 持 有的中国航空工业复合材料部件国际股份有限公司 10,500,000.00 股股权，预付对价 18,960,708.00 元，截至 2012 年 12 月 31 日止，相关股权转让手续尚在办理中。 （2）2008 年 11 月，中航证券委托西安成城经贸有限公司（以下简称"西安成城"）代为持有江 南期货 33.33%的股权，因西安成城银行债务纠纷，该部分股权被法院冻结，并导致该部分股权 于 2012 年 8 月被拍卖。该部分股权成本 968.60 万元，本期已全额计提减值准备，参见七、4。 项目

内容: (二十七) 所有权受到限制的资产

内容: 所有权受到限制的资产类别 期初数 一、用于担保的资产

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 说明 （1）截至 2012 年 12 月 31 日止，中航租赁将 11,560,405,271.45 元的应收融资租赁款用于 778,405,849.62 元的短期借款、6,124,632,622.79 元的长期借款的质押担保，同时将已出租的 27 架飞机和 8 艘散货船用于 1,617,716,280.00 元长期借款的抵押担保。 （2）因租船合同纠纷，中航租赁向上海海事法院提出冻结被告银行存款或查封其他等值财产的 财产保全申请， 中航租赁位于上海市静安区江宁路 212 号 23 层的 A 室、 室两套房产被法院查 B 封以作为担保。 被查封的房产原值7,172,538.00元， 截至2012年12月31日止净值为4,855,426.45 元。 (二十八) 短期借款： 1、 短期借款分类： 项目 质押借款 信用借款 合计 期末数 778,405,849.62 4,712,427,500.00 5,490,833,349.62 单位：元 币种：人民币 期初数 811,020,971.87 3,873,853,644.21 4,684,874,616.08

内容: 借款类别 质押借款 信用借款 合计

内容: ①资产负债表日后已偿还金额 1,048,220,205.34 元。 ②本公司质押借款系用应收融资租赁款质押担保，参见附注七（二十七）1。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 定期存款 存入保证金 合计 （2）按地区分布披露 地区 华北 西北 西南 合计

内容: (三十) 应付账款： 1、 应付账款情况 项目 应付购买融资租赁资产 咨询费 年费 其他 合计

内容: 2、 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 情况 单位名称 北京贝特里戴瑞科技发展有限 公司 期末数 3,448,000.00 单位： 元 币种：人民币 期初数 3,448,000.00

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中航直升机有限责任公司 合计 3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明

内容: 债权人名称 北京贝特里戴瑞科 技发展有限公司 中航直升机有限责 任公司 合 计

内容: (三十一) 预收账款： 1、 预收账款情况 项目 预收融资租赁资产租金 货款 其他 合计

内容: 性质或内容 购买融资租赁资产 款 购买融资租赁资产 款

内容: 未偿还的原因 项目尾款，未到 结算期 项目尾款，未到 结算期

内容: （2）期末预收款项中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的款 项。

内容: 1 年以内 1至2年 2至3年 合 计

内容: 2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明

内容: 期末数 金额 比例(%)

内容: 期初数 金额 比例(%)

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 1至2年 2至3年 3 年以上 合 计

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 应付客户保证金利息 存款利息 合计 (三十五) 应付股利： 单位名称 中航工业 中国航空工业供销有限 公司 合计 期末数 3,715,650.00

内容: 单位：元 币种：人民币 期初数 超过 1 年未支付原因 3,715,650.00 股东尚未支取 645,000.00

内容: 账龄 1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计

内容: 2、 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 单位名称 中航工业 期末数 184,470,309.95 单位：元 币种：人民币 期初数 266,582,181.36

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 黑龙江省宇华担保投资股份有 限公司 幸福航空有限责任公司 北亚实业(集团)股份有限公司海 南公司 合计

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明

内容: 债权人名称 金额 性质或内容 黑龙江省宇华担保投 14,121,003.24 往来款 资股份有限公司 代 收 民 航补 奥凯航空有限公司 10,720,094.12 贴款 青岛安都商贸有限公 10,000,000.00 保证金 司 云南英安通用航空有 代 收 民 航补 5,800,000.00 限公司 贴款 幸福航空有限责任公 代 收 民 航补 4,113,500.00 司 贴款 合 计 44,754,597.36

内容: 未偿还的原因 尚未支付 协议约定，可抵减以后期 间租金 项目未到期 协议约定，可抵减以后期 间租金 协议约定，可抵减以后期 间租金

内容: 4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容

内容: 性质或内容 委托贷款利息 代收民航补贴款 往来款 保证金

内容: (三十七) 代理买卖证券款

内容: 币 种 港 币 美 元 人 民 币 合 计

内容: (三十八) 1 年内到期的非流动负债：

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中航工业 招商银行徐家汇支 行 中国农业银行外高 桥支行 中国农业银行外高 桥支行 合计

内容: 说明： A、资产负债表日后已偿还的金额 366,382,936.96 元。 B、本公司质押借款、抵押借款系用应收融资租赁款和已出租资产担保，参见附注 七 （二十七）1。

内容: 3、 1 年内到期的长期应付款： 借款单位 初始金额

内容: 单位：元 币种：人民币 期末余额

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 金额前五名的一年内到期的长期应付款 单 位 期末数 49,578,173.00 20,000,000.00 16,382,096.03 9,750,000.00 8,998,000.00 104,708,269.03 浙江宇大航道工程有限公司 宁波海宏疏浚工程有限公司 浙江海宇船务商贸有限公司 浙江金港船业股份有限公司 宏润建设集团股份有限公司 合 计

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 银 行 北 京 分 行 中 航 工 业

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: (四十一) 长期应付款：

内容: 应付融资租赁保证金 合 单 计 位

内容: 减： 一年内到期长期应付款 149,249,229.15 金额前五名长期应付款情况 唐山港陆钢铁有限公司 浙江宇大航道工程有限公司 山西立恒钢铁有限公司 武汉江裕海运发展有限公司 伊金霍洛旗宏泰城市建设投资有限责任公司 合 计

内容: (四十二) 股本： 单位：元 币种：人民币 期初数 发行新股 本次变动增减（+、-） 送 其 公积金转股 股 他 小计 期末数

内容: 股 份 777,828,113.00 274,335,027.00 470,307,127.00 744,642,154.00 1,522,470,267.00 总 数 （1）本次重大资产重组事项构成反向购买，合并财务报表中的权益结构反映法律上母公司即本 公司的权益结构，即本公司发行在外权益性证券的数量及种类。本次重大资产重组事项参见附 注十三（三）1。 （2）期初股本 777,828,113 元，系本次重大资产重组事项完成后，中航工业以其持有的中航投 资有限股权对价对应取得本公司的股份为 777,828,113 股。本期增加 274,335,027 股，系本公司 本期假设向除中航工业以外的其他股东反向增发 274,335,027 股，本期增加 470,307,127 股，系 本公司本期以资本公积金中的 219,468,022 元向重大资产重组、股权分置改革前的全体股东每 10 股转增 8 股，以资本公积金中的 250,839,105 元向重大资产重组、股权分置改革前的全体流 通股股东每 10 股定向转增 13 股。 期末股份 1,522,470,267 股， 系本公司期初法定股份 274,335,027 股， 加上本期经批准实际向中航工业发行的 777,828,113 股股份及本公司本期以资本公积金转增 470,307,127 股股份，即本公司期末发行在外权益性证券为 1,522,470,267 元普通股。 (四十三) 资本公积： 项目 资本溢价（股本溢价） 期初数 575,556,094.24

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 项目 被投资单位其他权益变动

内容: 可供出售金融资产公允价值变动 与计入所有者权益项目相关的所 得税影响 其他 反向购买形成的资本公积 其他资本公积

内容: （1）中航投资有限本期对中航租赁增资 313,200,000.00 元，持股比例增加至 54.292%，按照增 资后持股比例计算的在中航租赁公司增资时点账面净资产中所占的份额与长期股权投资账面余 额的差额-37,522,901.19 元，计入股本溢价。 （2） 其他资本公积中可供出售金融资产公允价值变动本期增加系可供出售金融资产公允价值变 动对股东权益影响金额。 （3）资本公积中反向购买形成的资本公积，期初数 1,722,171,887.00 元，系中航工业以中航投 资有限股权即 250,000.00 万股股权对价对应取得本公司 777,828,113.00 股股权的股本溢价。本 期增加 725,197,200.96 元，系将本次实施的重大资产重组按照反向购买中的权益性交易原则处 理产生的资本公积。本期减少 744,642,154.00 元，其中 274,335,027.00 元系假设本公司本期反向 发行 274,335,027.00 股股份， 减少资本公积所致， 其中 470,307,127.00 元系向股东转增股本所致。 (四十四) 盈余公积： 项目 法定盈余公积 合计 (四十五) 一般风险准备： 期初数 43,941,780.14 43,941,780.14 本期增加 46,901,714.70 46,901,714.70 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末数 90,843,494.84 90,843,494.84

内容: (四十六) 未分配利润： 项目 调整前 上年末未分配利润 调整后 年初未分配利润 金额 727,187,734.12 727,187,734.12 单位：元 币种：人民币 提取或分配比例（％） / /

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 加： 本期归属于母公司所有者的 净利润 减：提取法定盈余公积 提取一般风险准备 期末未分配利润 (四十七) 营业收入和营业成本： 1、 营业收入、营业成本 项目 主营业务收入 其他业务收入 营业成本 2、 主营业务（分行业）

内容: 行业名称 融资租赁 贸易及其他 合计

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 6、 利息收入、利息支出 项目 利息收入 —存放同业 —存放中央银行 —发放贷款及垫款 其中：公司贷款和垫款 票据贴现 —买入返售金融资产 利息支出 —同业存放 —吸收存款 —其他 利息净收入

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: (四十九) 销售费用 项目 工资及福利费 咨询费 租赁费 业务招待费 劳动保险费 固定资产折旧费 公杂费 差旅费 业务宣传费用 监管费 其他 合计 (五十) 管理费用 项目 工资及福利费 聘请中介机构费 咨询费 公杂费 租赁费 差旅费 劳动保险费 业务招待费 会议费 税金 其他 合计 (五十一) 财务费用 项目 利息支出 利息收入 汇兑损失 汇兑收益 手续费及其他 合计 (五十二) 公允价值变动收益： 产生公允价值变动收益的来源

内容: 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 交易性金融资产 合计 (五十三) 投资收益： 1、 投资收益明细情况：

内容: 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 合计 2、 按成本法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 西安飞机工业（集团）有 限责任公司 景德镇市商业银行 吉安农村商业银行 成都凯天电子股份有限 公司 上海航空发动机制造股 份有限公司 中航沈飞民用飞机有限 责任公司 南京中航科技城公司 合计 本期发生额 9,839,749.05 4,589,000.00 2,250,000.00 578,075.86 127,500.00 300,000.00 1,321,800.00 19,006,124.91

内容: 单位：元 币种：人民币 本期比上期增减变动的原因 本期分红 本期分红 本期分红 本期分红

内容: 本期分红 本期分红 转让收益 /

内容: 3、 按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 天津裕丰基金管理有限 公司 中航建银航空产业股权 投资公司 北京科泰克科技有限责 任公司 航建航空产业股权投资 公司 合计 本期发生额 10,951,842.64 8,608,108.43 -35,882.38 上期发生额 6,216,968.25 -2,211,735.50 -93,828.49 -1,263,047.47 19,524,068.69 2,648,356.79 单位：元 币种：人民币 本期比上期增减变动的原因 被投资单位净利润变动 被投资单位净利润变动 被投资单位净利润变动 持股比例下降，核算方法由权 益法转为成本法 /

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: ①根据上海市浦东新区金融服务局、上海市浦东新区财政局联合发布的《关于印发关于浦东新 区促进融资租赁业发展的财政扶持办法的通知》 (沪浦金融经济[2010]88 号)文件规定， 中航租赁 2012 年收到上海陆家嘴金融贸易区管理委员会拨付的 12,868,000.00 元扶持款。 ②根据上海市浦东新区财政局、上海市浦东新区人力资源和社会保障局、上海市浦东新区教育

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 所得税费用与利润总额的关系列示如下 项目 本期发生额 利润总额 2,120,714,228.99 按法定税率计算的所得税费用（利润总额*25%） 530,178,557.25 某些子公司适用不同税率的影响 -862,774.68 对以前期间当期所得税的调整 20,091.67 权益法核算的合营企业和联营企业损益 -7,592,348.40 无须纳税的收入（以“-”填列） -26,785,829.02 不可抵扣的成本、费用和损失 7,796,666.45 税率变动对期初递延所得税余额的影响 -利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性 285,190.85 差异的纳税影响（以“-”填列） 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影 369,329.89 响 2,750,165.64 其他 所得税费用 506,159,049.65 (五十八) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 项目 报告期归属于公司普通股股东的净利润 代码 P1

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 82,283,458.55 59,396,338.65 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 P2=P1-F 639,962,891.03 578,862,334.60 净利润 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 P3 --稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 P4 --东的净利润的影响 期初股份总数 S0 777,828,113.00 466,696,868.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 S1 470,307,127.00 -数 Si 274,335,027.00 311,131,245.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Mi 6.00 10 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 报告期因回购等减少股份数 Sj --减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj --报告期缩股数 Sk --报告期月份数 M0 12.00 12 发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk 1,385,302,754.00 725,972,906.00 加： 假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加 X1 --的普通股加权平均数 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 1,385,302,754.00 725,972,906.00 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 --认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 --回购承诺履行而增加的普通股加权数 --归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.52 0.88 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每 Y2=P2/S 0.46 0.80 股收益 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3）/X2 0.52 0.88 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每 Y4=（P2＋P4）/X2 0.46 0.80 股收益 根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号--净资产收益率和每股收益的计算及披露》 第九条的规定，报告期公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司间接上市且构成反向购 买的，计算报告期的每股收益时： 报告期的普通股加权平均股数＝报告期期初至购买日所处当月的加权平均股数＋购买日起次月 至报告期期末的加权平均股数 报告期期初至购买日所处当月的加权平均股数＝购买方（法律上子公司）加权平均股数Ч收购 协议中的换股比例Ч期初至购买日所处当月的累计月数ч报告期月份数 购买日起次月至报告期期末的加权平均股数＝被购买方（法律上母公司）加权平均股数Ч购买 日起次月到报告期期末的累计月数ч报告期月份数 报告期公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司间接上市， 计算比较期间的每股收益时： 比较期间的普通股加权平均股数＝购买方（法律上子公司）加权平均股数Ч收购协议中的换股 比例。 根据本次重大资产重组方案，中航工业以其持有中航投资有限 100%的股权（250,000 万股）取 得了北亚集团 777,828,113 股股份，换股数量为 777,828,113 股，换股比例为 777,828,113ч 2,500,000,000＝31.11312452%。 本次购买中航投资有限 100%股权的购买日为 2012 年 6 月 30 日。 报告期的普通股加权平均股数＝报告期期初至购买日所处当月的加权平均股数＋购买日起次月

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 至报告期期末的加权平均股数＋公积金转增股本增加股份数＝2,500,000,000Ч31.11312452%＋ 274,335,027（除中航工业以外其他股东持股数 274,335,027 股）Ч6/12＋470,307,127 股＝ 1,385,302,754 股。 比较期间的普通股加权平均股数＝购买方（法律上子公司）加权平均股数Ч收购协议中的换股 比例＝1,500,000,000Ч31.11312452%＋1,000,000,000Ч10ч12Ч31.11312452%＝725,972,906 股。中航投资有限 2011 年初注册资本为 15 亿元，2011 年 2 月增资 10 亿元，2011 年末注册资 本为 25 亿元。 (五十九) 其他综合收益 项目 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小计 4．外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计 (六十) 现金流量表项目注释： 1、 收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 往来款 租赁保证金 租赁定金 其他 合计 单位：元 币种：人民币 金额 170,171,291.92 575,137,309.53 24,916,306.50 770,224,907.95 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 -21,975,786.02 -166,275,733.84 -5,493,946.51 -38,652,109.74 -9,378,577.22 234,773,064.83

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 2、 支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 代理买卖证券收到的现金净额 划交易所保证金及上交手续费 付现的业务及管理费用 往来款 融出资金 其他 合计 3、 收到的其他与投资活动有关的现金： 项目 反向购买产生 （北亚集团合并基准日持有的现金） 合计 (六十一) 现金流量表补充资料： 1、 现金流量表补充资料： 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 本期金额 单位：元 币种：人民币 上期金额 1,255,077,928.26 131,513,314.21 36,536,960.56 5,474,771.95 9,933,367.92 -3,591,725.78 15,325.32 12,288,980.37 62,731,548.60 -245,222,434.79 -33,304,192.66 547,699.56 1,360,087.14 -9,185,202,645.71 -8,654,241,319.74 -16,606,082,334.79 单位：元 币种：人民币 金额 733,320,665.80 733,320,665.80 单位：元 币种：人民币 金额 107,220,023.10 8,754,484.78 372,881,685.12 73,425,483.50 92,867,961.78 4,226,980.04 659,376,618.32

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项目 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4．取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 3、 现金和现金等价物的构成 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 三、期末现金及现金等价物余额 八、 关联方及关联交易 (一) 本企业的母公司情况 母公 司名 称

内容: 母公司对 本企业的 持股比例 (%)

内容: 飞 机 制 造 及 修 理

内容: 单位:万元 币种:人民币 母公司对 本企 本企业的 业最 组织机构 表决权比 终控 代码 例(%) 制方 国 务 院 国 有 资 51.09 产 监 71093573-2 督 管 理 委 员会

内容: (二) 本企业的子公司情况 子公司 全称 中 航 投 资 控 股 有 限 公 司 中 航 新 兴 产 业 投 资 有 限公司 北 亚 实 业(集团) 股 份 有 限 公 司 海 南 公 司 企业类 型 有 限 责 任公司 注册地 法人代 表 孟祥泰 业务性 质 金融业 注册资 本 250,000 单位:万元 币种:人民币 持股比 表决权 组织机构 例(%) 比例(%) 代码 100.00 100.00 710930173

内容: (三) 本企业的合营和联营企业的情况 单位:万元 币种:人民币 本企业 本企业 在被投 组织机构 持股比 资单位 代码 例(%) 表决权 比例(%)

内容: 二、联营企业 北 京 科 有 限 公 泰 克 科 司

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 技 有 限 责 任 公 司

内容: 高 压 容 器 产 品 的开发、 生 产 和 销售 有 限 公 司 私 募 股 权 基 金 管理

内容: 天 津 裕 丰 股 权 投 资 管 理 有 限 公司 中 航 建 银 航 空 产 业 股 权 投 资 （天津） 有 限 公 司

内容: 私 募 股 权 基 金 投资

内容: (四) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 保定向阳航空精密机械有限公 司 黑龙江省宇华担保投资股份有 限公司 哈尔滨铁路局 北京艾维克酒店物业管理有限 责任公司 北京贝特里戴瑞科技发展有限 公司 北京航空制造工程研究所 北京空际通用航空有限公司 北京瑞赛科技有限公司 北京中航博信投资管理有限公 司 成都成发科能动力工程有限公 司 成都发动机（集团）有限公司 成都飞机设计研究所 成都凯天电子股份有限公司 都匀贵航东方机床有限公司 飞亚达(集团)股份有限公司 贵航安顺医院 贵航贵阳医院 贵航平坝医院 贵州航飞精密制造有限公司 贵州五七 0 七航空发动机修理 其他关联方与本公司关系 集团兄弟公司 集团兄弟公司 参股股东 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 厂 哈尔滨二四二医院 哈飞航空工业股份有限公司 湖北中航精机科技股份有限公 司 吉林航空维修有限责任公司 吉林中航航空发动机维修有限 责任公司 江西长江通用航空有限公司 江西中航地产有限责任公司 锦化机石化装备（呼伦贝尔） 有限公司 柳州乘龙专用车有限公司 庆安集团有限公司 三二 0 一医院 山东新船重工有限公司 陕西宝成航空精密制造股份有 限公司 陕西宏远航空锻造有限责任公 司 上海欣盛航空工业投资发展有 限公司 上海中瑞通用航空有限公司 深圳市三鑫精美特玻璃有限公 司 沈阳黎明航空发动机（集团） 有限责任公司 石河子贵航农机装备有限责任 公司 石家庄飞机工业有限责任公司 石家庄冀华通用航空有限责任 公司 苏州艾维克建设发展有限公司 太原市太航医院 西安飞机工业（集团）有限责 任公司 西安飞机国际航空制造股份有 限公司 西安航空动力股份有限公司 西安航空发动机（集团）有限 公司 西安航空发动机集团机电石化 设备有限公司 西安航空制动科技有限公司 西安庆安航空机械制造有限公

内容: 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 司 西安西航集团铝业有限公司 西安西罗涡轮制造有限公司 幸福航空有限责任公司 营口航盛科技实业有限责任公 司 云南红富化肥有限公司 中国飞龙通用航空有限公司 中国贵州航空工业（集团）有 限责任公司 中国贵州航空工业集团三00医 院 中国航空工业标准件制造有限 责任公司 中国航空工业第六○七研究所 总部 中国航空工业供销有限公司 中国航空工业集团公司第六三 一研究所 中国航空工业集团公司沈阳飞 机设计研究所 中国航空工业集团公司西安飞 行自动控制研究所 中国航空规划建设发展有限公 司 中国航空技术国际控股有限公 司 中国航空技术深圳有限公司 中国南方航空工业(集团)有限 公司 中国直升机设计研究所 中航高科技发展有限公司 中航工业无锡发动机控制科技 有限公司 中航国际粮油贸易上海有限公 司 中航航空电子设备股份有限公 司 中航航空电子有限公司 中航机电系统有限公司 中航技进出口有限责任公司 中航金鑫工贸发展有限公司 中航世新安装工程（北京）有 限公司 中航世新燃气轮机股份有限公

内容: 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 司 中航万科有限公司 中航物业管理有限公司 中航系统有限责任公司 中航直升机有限责任公司 董事、监事、高级管理人员 (五) 关联交易情况 1、 信贷业务

内容: 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 其他

内容: 中航财务的存款、贷款等业务系按照中航财务的公司章程规定，与中航工业及其下属单位进行， 全部业务均为关联交易。 ① 信贷资产余额 项 目 期末数（元） 期初数（元） 中航工业及其下属单位 15,983,331,120.89 14,681,788,193.11 ② 存款余额 项 目 期末数（元） 期初数（元） 中航工业及其下属单位 33,462,433,055.69 27,259,960,999.47 ③ 贷款利息收入 项 目 关联交易定价方式 本期发生额（元） 上期发生额（元） 中航工业及其下属单位 不同期限央行基准利率 1,006,564,387.62 713,046,047.62 ④ 存款利息支出 项 目 关联交易定价方式 本期发生额（元） 上期发生额（元） 318,642,426.61 中航工业及其下属单位 不同期限央行基准利率 380,612,427.58 ⑤ 委托贷款手续费收入 项 目 关联交易定价方式 本期发生额（元） 上期发生额（元） 中航工业及其下属单位 委托贷款金额比例 9,449,307.21 8,773,950.37

内容: 幸福航空有限责任公司 1,561.13 山东新船重工有限公司 1,132.48 中国贵州航空工业集团三 00 医院 974.14 沈阳黎明航空发动机（集团）有限 895.63 责任公司 中国飞龙通用航空有限公司 652.58 陕西宏远航空锻造有限责任公司 322.73 云南红富化肥有限公司 266.57 吉林中航航空发动机维修有限责任 225.30 公司

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 说明：融资租赁交易按同期银行贷款利率上浮一定比例定价。 3、 采购商品/接受劳务情况表 单位：万元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 占同类交易 占同类交 金额 金额的比例 金额 易金额的 （%） 比例（%）

内容: 关联交易定 价方式及决 策程序 公平交易； 关联交易由 第六届董事 会第 4 次会 议及2012年 第二次临时 股东大会批 准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协

内容: 江西中航地 产有限责任 公司

内容: 成都成发科 能动力工程 有限公司

内容: 西安飞机国 际航空制造 股份有限公 司

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 成都发动机 （集团）有 限公司

内容: 中国贵州航 空工业集团 三 00 医院

内容: 中航直升机 有限责任公 司

内容: 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 西安航空发 动机集团机 电石化设备 有限公司

内容: 中航世新安 装工程（北 京）有限公 司

内容: 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 深圳市三鑫 精美特玻璃 有限公司

内容: 都匀贵航东 方机床有限 公司

内容: 沈阳黎明航 空 发 动 机 （集团）有 限责任公司

内容: 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 保定向阳航 空精密机械 有限公司

内容: 贵州航飞精 密制造有限 公司

内容: 哈飞航空工 业股份有限 公司

内容: 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 江西长江通 用航空有限 公司

内容: 石家庄飞机 工业有限责 任公司

内容: 陕西宝成航 空精密制造 股份有限公 司

内容: 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 柳州乘龙专 用车有限公 司

内容: 北京航空制 造工程研究 所

内容: 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。 购买融资租 赁资产的价 格由承租人 与供应商协 定；关联交 易由第六届 董事会第 4 次 会 议 及 2012 年第二 次临时股东 大会批准。

内容: 出售商品/提供劳务情况表 关联交易 关联方 内容 江西中航地 产有限责任 公司 北京瑞赛科 技有限公司 苏州艾维克 建设发展有 限公司 中国航空技 术国际控股 有限公司 中航万科有 限公司 中航万科有 销售 佣金收入 佣金收入 关联交易定 价方式及决 策程序 公平交易 公平交易、 签订合同 公平交易、 签订合同 公平交易、 签订合同 公平交易、 签订合同 公平交易、 单位：万元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 占同类交易 占同类交易 金额 金额的比例 金额 金额的比例 （%） （%） 96.41 2,100.00 525.00 0.92 2.27 0.57 2.67

内容: 佣金收入 佣金收入 财务顾问

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 限公司 中航航空电 子设备股份 有限公司 湖北中航精 机科技股份 有限公司 中国航空技 术国际控有 限公司 其他（本期 交 易 金 额 200 万以下 小计）

内容: 签订合同 保荐、承销 公平交易、 签订合同 公平交易、 签订合同 公平交易、 签订合同 500.00 29.5 147.99 0.67

内容: 4、 关联租赁情况 公司承租情况表： 出租方名称 北京艾维克酒 店物业管理有 限责任公司 北京艾维克酒 店物业管理有 限责任公司 飞亚达(集团) 股份有限公司 中航物业管理 有限公司 北京艾维克酒 店物业管理有 限责任公司 承租方名称 中航投资有限 租赁资产种类 房屋 租赁起始日 2012 年 4 月 9 日 2012 年 1 月 1 日 2012 年 9 月 15 日 2011 年 9 月 1 日 2012 年 12 月 1 日 单位：元 币种：人民币 年度确认的租 租赁终止日 赁费 2013 年 4 月 8 日 2012 年 12 月 31 日 2013 年 9 月 15 日 2012 年 3 月 31 日 2013 年 11 月 30 日 3,370,979.51

内容: 中航财务 中航证券 中航证券 中航租赁

内容: 关联方资金拆借 截至 2012 年 12 月 31 日止，中航投资有限通过中航财务，从中航工业取得的委托借款余额为 201,800.00 万元，将在 2013 年内到期。本期支付借款利息 11,163.44 万元。 截至 2012 年 12 月 31 日止，中航租赁通过中航财务，从中航工业取得的委托借款余额为 193,000.00万元， 其中2013年到期借款金额为144,000.00万元， 2014年到期借款金额为10,000.00 万元，2015 年到期借款金额为 39,000.00 万元。本期支付借款利息 11,473.70 万元。

内容: 5、 支付关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 33 人，支付薪酬情况见下表：

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 支付关键管理人员薪酬决策程序 董事会

内容: 本期发生额 金额（万元） 676.74

内容: 占同类交易金额的比例％ 1.32

内容: (六) 关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项: 项目名称 应收账款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 关联方 江西中航地产 有限责任公司 中航工业 飞亚达(集团) 股份有限公司 北京艾维克酒 店物业管理有 限责任公司 上海欣盛航空 工业投资发展 有限公司 西安飞机国际 航空制造股份 有限公司 成都成发科能 动力工程有限 公司 西安航空发动 机集团机电石 化设备有限公 司 中国航空技术 深圳有限公司 沈阳黎明航空 发动机 （集团） 有限责任公司 中国航空工业 集团公司第六 三一研究所 中国航空技术 国际控股有限 公司 中国航空工业 集团公司西安 飞行自动控制 研究所 期末 账面余额 299,456.38 10,300,000.00 170,400.00 68,400.54 坏账准备 14,972.82 1,690,000.00 8,520.00 20,520.16 10,341,049.20 150,000.00 68,400.54 单位:元 币种:人民币 期初 账面余额 坏账准备

内容: 其他应收款 其他非流动资 产 其他非流动资 产 其他非流动资 产 应收利息 应收利息

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 应收利息 应收利息 长期应收款 长期应收款 长期应收款

内容: 长期应收款 长期应收款 长期应收款 长期应收款 长期应收款 长期应收款 长期应收款

内容: 长期应收款 长期应收款 长期应收款 长期应收款

内容: 庆安集团有限 1,099,984.86 公司 中国贵州航空 工业（集团） 1,057,723.39 有限责任公司 中国航空工业 第六○七研究 947,527.77 所总部 成都发动机 697,919.44 （集团）有限 公司 中国航空工业 548,625.00 供销有限公司 幸福航空有限 261,421,860.23 责任公司 山东新船重工 127,486,636.46 有限公司 沈阳黎明航空 发动机 （集团） 86,299,884.05 有限责任公司 中国贵州航空 82,273,799.54 工业集团三00 医院 中国飞龙通用 78,876,376.4 航空有限公司 中航世新安装 工程（北京） 40,000,000.00 有限公司 云南红富化肥 39,714,813.51 有限公司 深圳市三鑫精 美特玻璃有限 32,000,000.00 公司 都匀贵航东方 28,419,915.28 机床有限公司 陕西宏远航空 锻造有限责任 27,546,077.03 公司 吉林中航航空 发动机维修有 18,344,158.62 限责任公司 16,955,341.50 贵航安顺医院 上海中瑞通用 14,723,330.49 航空有限公司 成都发动机 12,791,359.61 （集团）有限

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 长期应收款 长期应收款 长期应收款

内容: 长期应收款 长期应收款 长期应收款 长期应收款 长期应收款 长期应收款 长期应收款 长期应收款 长期应收款 长期应收款

内容: 公司 营口航盛科技 实业有限责任 公司 西安西罗涡轮 制造有限公司 西安航空发动 机集团机电石 化设备有限公 司 三二 0 一医院 中航世新燃气 轮机股份有限 公司 石河子贵航农 机装备有限责 任公司 贵州航飞精密 制造有限公司 哈尔滨二四二 医院 石家庄冀华通 用航空有限责 任公司 北京空际通用 航空有限公司 锦化机石化装 备 （呼伦贝尔） 有限公司 江西长江通用 航空有限公司 西安航空动力 股份有限公司 西安西航集团 铝业有限公司 贵航平坝医院

内容: 上市公司应付关联方款项: 项目名称 应付账款 应付账款 应付账款 关联方 北京贝特里戴瑞科技发 展有限公司 中航直升机有限责任公 司 西安飞机工业（集团） 有限责任公司 期末账面余额 单位:元 币种:人民币 期初账面余额 3,448,000.00 1,100,000.00 26,520,000.94

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 应付利息 应付利息 应付利息 应付利息 应付利息 应付利息 应付利息 应付利息 应付利息 应收利息 应付股利 应付货币保证金 应付货币保证金 应付货币保证金 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款

内容: 中航工业 黑龙江省宇华担保投资 股份有限公司 幸福航空有限责任公司 北亚实业(集团)股份有 限公司海南公司 中航机电系统有限公司 中国直升机设计研究所 中航机电系统有限公司 中航系统有限责任公司 中国航空工业集团公司 沈阳飞机设计研究所 中航航空电子有限公司 中航技进出口有限责任 公司 中航高科技发展有限公 司 中国航空规划建设发展 有限公司 成都飞机设计研究所 中国航空工业供销有限 公司 中航工业 中航国际粮油贸易上海 有限公司 北京中航博信投资管理 有限公司 中航金鑫工贸发展有限 公司 西安航空发动机集团机 电石化设备有限公司 山东新船重工有限公司 幸福航空有限责任公司 中航世新安装工程（北 京）有限公司 中国贵州航空工业集团 三 00 医院 云南红富化肥有限公司 中国飞龙通用航空有限 公司 深圳市三鑫精美特玻璃 有限公司 上海中瑞通用航空有限 公司 成都发动机（集团）有

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 九、 股份支付： 无 十、 或有事项：

内容: 限公司 都匀贵航东方机床有限 公司 石河子贵航农机装备有 限责任公司 哈尔滨二四二医院 营口航盛科技实业有限 责任公司 贵州航飞精密制造有限 公司 西安航空发动机 （集团） 有限公司 三二 0 一医院 北京空际通用航空有限 公司 锦化机石化装备（呼伦 贝尔）有限公司 西安西航集团铝业有限 公司 贵航贵阳医院 江西长江通用航空有限 公司 吉林航空维修有限责任 公司 中国南方航空工业(集 团)有限公司

内容: (一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 截至 2012 年 12 月 31 日止， 本公司不存在以本公司及其子公司为被起诉方的未决诉讼等应披露 的或有事项。

内容: 4、中航财务信贷承诺 项目 银行承兑汇票 开出保函

内容: 5、中航财务委托存、贷款 项目

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 委托贷款 委托存款 十一、 承诺事项： (一) 重大承诺事项

内容: （1）资本承诺 已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末数 期初数 对外投资承诺 50,818,750.00 16,250,000.00 （2）经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数 38,071,090.71 33,439,102.67 资产负债表日后第 1 年 资产负债表日后第 2 年 25,253,987.57 21,931,548.40 资产负债表日后第 3 年 20,165,858.79 16,516,605.27 以后年度 31,610,845.63 13,595,461.36 合计 115,101,782.70 85,482,717.70 截至 2012 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 十二、 资产负债表日后事项： (一) 其他资产负债表日后事项说明 1、截至 2013 年 1 月 30 日止，本公司新增借款 1,082,866,324.02 元。 2、根据本公司 2013 年 1 月 30 日召开的第六届董事会第九次会议决议，本公司 2012 年度实现 的净利润在弥补以前年度亏损、 提取 10%法定盈余公积金后， 按照 2012 年 12 月 31 日的总股本 1,522,470,267 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 1.50 元（含税） ，合计分配利润 228,370,540.05 元，上述利润分配预案须经本公司 2012 年年度股东大会通过方可实施。 3、截至 2013 年 1 月 30 日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十三、 其他重要事项： (一) 外币金融资产和外币金融负债 单位：元 币种：人民币 项目 金融资产 1、以公允价 值计量且其 变动计入当 期损益的金 融资产（不含 衍生金融资 产） 2、衍生金融 资产 3、贷款和应 收款 期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的 减值 期末金额

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 4、可供出售 金融资产 5、持有至到 期投资 金融资产小 计

内容: (二) 年金计划主要内容及重大变化 根据中航投资有限总经理办公会议2011年第8次会议和第一届职工代表大会第一次全体会议决 议，经人力资源和社会保障部办公厅《关于中国航空工业集团公司企业年金方案备案的函》 （人 社厅〔2011〕530 号）批准，同意中航投资有限自 2010 年 1 月起实施企业年金方案。方案规定 企业年金所需费用由企业和参加方案的职工个人共同缴纳，其中企业总缴费不超过企业上年度 工资总额的 5%，具体缴费比例按照员工距离退休的年限设定；建立企业年金制度初期，个人缴 费为企业为员工缴费的四分之一。 (三) 其他 1、北亚集团本次重大资产重组、股权分置改革情况 ①重大资产重组情况 2011 年 6 月 1 日，北亚集团与中航工业签署《重大资产置换暨发行股份购买资产协议》 ，主要 内容如下： 北亚集团以持有的铁岭北亚药用油有限公司 100%股权、北京爱华宾馆有限公司 100%股权和黑 龙江省宇华担保投资股份有限公司 33.33%股权（上述三项股权简称“置出资产” ）与中航投资 有限 100%股权（该项股权简称“置入资产” ）进行置换，置入资产与置出资产评估值的差额扣 除中航工业赠与北亚集团价值 449,285,665 元中航投资有限股权资产后的剩余部分， 由北亚集团 以向中航工业发行股份的方式进行支付。北亚集团向中航工业发行股份的价格以北亚集团 2007 年 4 月 27 日停牌前 20 个交易日的均价为基础，考虑北亚集团缩股和公积金转增等因素后，确 定为 7.72 元/股。 以 2011 年 2 月 28 日为评估基准日，经北京中企华资产评估有限责任公司评估的置出资产的评 估值为 19,428.11 万元；以 2011 年 2 月 28 日为评估基准日，经北京天健兴业资产评估有限公司 评估的置入资产的评估值为 664,839.98 万元。置入资产与置出资产评估值的差额为 645,411.87 万元， 评估值差额扣除中航工业赠与北亚集团价值 449,285,665 元中航投资有限股权资产后的剩 余部分为600,483.30万元， 该剩余部分由北亚集团向中航工业发行777,828,113股股份进行支付。 上述重大资产重组经批准完成后，北亚集团股份数量为 1,052,163,140 股。 ②股权分置改革事项 2011 年 6 月 1 日，北亚集团董事会根据提出股权分置改革的非流通股股东的要求和书面委托， 编制了《股权分置改革说明书》 ；2011 年 6 月 1 日，北亚集团与中航工业签署《资产赠与协议》 。 《股权分置改革说明书》中提出的股权分置改革要点和《资产赠与协议》的主要内容为： a、北亚集团以资本公积金向全体股东转增股本 北亚集团以资本公积金 219,468,022 元向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体股

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 东每 10 股转增 8 股。 b、中航工业向北亚集团赠与资产，北亚集团以资本公积金向全体流通股股东定向转增股本。 中航工业向北亚集团赠与价值为 449,285,665 元的中航投资有限股权资产， 北亚集团以资本公积 金中的 250,839,105 元向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每 10 股 定向转增 13 股。 上述重大资产重组及股权分置改革及经批准完成后，北亚集团股份数量为 1,522,470,267 股；中 航投资有限将成为北亚集团全资子公司。中航工业将成为北亚集团控股股东，持有北亚集团的 股份数量为 777,828,113 股，持股比例为 51.09%。 ③重大资产重组及股权分置改革进展情况 截至 2012 年 5 月 15 日止，置出资产已完成股权变更登记工作，中航工业持有的中航投资有限 100%股权已过户至北亚集团名下，北亚集团取得中航投资有限 100%股权，北亚集团重大资产 重组已经完成。北亚集团向中航工业发行人民币普通股（A 股）77,782.8113 万股，增加注册资 本 77,782.8113 万元，变更后的注册资本为 105,216.314 万元，中航工业持有北亚集团 73.93%股 权。本次增资业经京都天华会计师事务所有限公司审验，并于 2012 年 5 月 22 日出具京都天华 验字（2012）第 0051 号验资报告。2012 年 5 月 28 日，取得中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司出具的《证券变更登记证明》 ，确认北亚集团向中航工业非公开发行的 77,782.8113 股 股票已完成证券登记手续。 2012 年 6 月 20 日，第六届董事会第一次会议进行董事会换届选举，中航工业实质控制北亚集 团。 2012 年 7 月 17 日，北亚集团在黑龙江省工商行政管理局办理完毕公司名称、注册资本、经营 范围及住所地等工商注册信息变更登记手续。 2012 年 8 月 23 日，本公司董事会发布《中航投资控股股份有限公司股权分置改革方案实施公 告》 ，股权分置改革方案实施的股权登记日为 2012 年 8 月 28 日。本次股权分置改革方案实施完 成后，本公司总股本由 1,052,163,140 股变为 1,522,470,267 股。本公司股票恢复上市日为 2012 年 8 月 30 日。本公司已于 2012 年 12 月办理注册资本工商变更手续。 2、哈尔滨铁路局为推进北亚集团恢复上市工作，确保北亚集团破产重整相关资产的完整，于 2012 年 7 月 16 日向北亚集团出具《承诺函》 ，承诺事项如下： （1）北亚集团破产重整期间，哈尔滨铁路局做出的“在重整计划草案表决通过并经人民法院批 准、资产注入重组方案获批准后，在上述清偿比例范围内向各债权人提供保证，确保各债权人 按上述受偿比例获得清偿”的担保承诺继续有效。 （2）北亚集团破产重整资产范围内，哈尔滨铁路局保证重整相关资产的真实、准确和完整，且 不存在任何法律纠纷或诉讼隐患。如发生因诉讼、仲裁、司法执行等导致重整相关资产损失的 情形，哈尔滨铁路局将无条件予以补足，并放弃向北亚集团追索的权利。 （3）黑龙江省高院执行裁定书拟冻结的款项系北亚集团破产重整相关资产，属于哈尔滨铁路局 已提供担保的重整资产范围，哈尔滨铁路局已向黑龙江省高院出具担保，并解除了相关冻结裁 定。如该款项被强制执行，哈尔滨铁路局将向北亚集团全额补偿，以保证北亚集团资产的完整。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 3、以公允价值计量的资产和负债

内容: 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计 提的减 值

内容: 金融资产 1、以公允价值计 量且其变动计入 当期损益的金融 资产 （不含衍生金 融资产） 2、可供出售金融 资产 金融资产小计

内容: 4、受托客户资产管理业务 中航证券向第三方提供信托服务，因受托业务而持有的资产不包括在本公司的财务报表中。受 托业务相关情况如下：

内容: 5、信托业务 截至 2012 年 12 月 31 日止，中航信托管理的信托业务资产总额为 13,954,696.21 万元，负债总 额为 13,954,696.21 万元。该等信托财产与中航信托固有财产分别管理、分别核算，未列入本公 司财务报表。 6、 2008 年 2 月 3 日，哈尔滨市中级人民法院依法裁定北亚集团进入破产重整程序后，上海浦 东发展银行闸北支行 （简称"浦发银行"） 就北亚集团子公司上海北亚瑞松贸易发展有限公司 （简 称"瑞松公司"）所欠债务向连带责任保证人北亚集团的破产管理人依法申报了债权。2008 年 3 月 12 日，哈中院以（2008）哈破字第 3-3 号民事裁定书依法确认了浦发银行的债权为人民币 52,469,372.47 元。其后，北亚集团根据《北亚集团重整计划》和《北亚集团破产重整第二次债 权清偿和补充分配方案》的规定，分别于 2008 年 10 月、2009 年 11 月和 2010 年 12 月分三次 向浦发银行全额偿还了上述债务人民币 52,469,372.47 元。 2009 年 10 月 10 日，上海市黄浦区人民法院依法受理瑞松公司破产清算一案，北亚集团和浦发

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 银行作为债权人均向瑞松公司破产管理人申报了债权。 瑞松公司破产管理人在审查债权时发现，浦发银行在从北亚集团获得补充清偿之前，曾于 2008 年 7 月 4 日从上海第二中级人民法院获得瑞松公司强制执行款人民币 12,655,847.86 元，从而发 生浦发银行重复受偿的情况。 2012 年 7 月 5 日，经瑞松公司管理人协调，本公司与浦发银行及管理人达成三方协议，浦发行 在扣除相关费用之后，返还给北亚集团重复受偿的 1,000 万元。上述重复受偿款项已经汇入北 亚集团银行账户。本公司确认为本期营业外收入。 7、北亚集团在破产重整期间，基于担保责任，确认代下属子公司瑞松公司向华夏银行股份有限 公司上海分行（下称"华夏银行"）清偿全部债权 46,437,362.15 元。破产重整清偿期间，华夏银 行将该债权转让给中国长城资产管理有限公司上海办事处（下称"长城资产公司"） 。上述债权额 度在北亚集团破产重整期间已全部清偿完毕。 北亚集团破产重整程序终结前，瑞松公司因资不抵债，进入破产清算程序。北亚集团瑞松公司 管理人在审核清算债权期间，发现在北亚集团破产重整期间，华夏银行和长城资产公司在北亚 集团不知情的情况下，从瑞松公司处另获得清偿款项 11,378,673.14 元。该部分款项应属重复受 偿，依法应返还给北亚集团。 2012 年 12 月，本公司基于上述事实，向上海市黄浦区人民法院提起诉讼，请求法院判令华夏 银行和长城资产公司返还在北亚集团破产重整期间重复受偿的款项 11,378,673.14 元及利息 1,123,549.15 元（应计至实际清偿日，暂计算至 2012 年 7 月 30 日） 。上海市黄浦区人民法院已 依法受理。截至 2012 年 12 月 31 日止，此案尚未开庭审理。 8、北亚集团于 2009 年 10 月 28 日向哈尔滨市中级人民法院递交《民事起诉状》 ，请求法院判令 黑龙江省北亚房地产综合开发有限公司（以下简称"北亚地产公司"）返还其自成立以来至 2009 年 9 月 30 日止占用北亚集团款项及利息，共计 21,589.82 万元，哈尔滨市中级人民法院已受理 本公司诉讼请求。 2011 年 3 月 1 日，北亚集团向哈尔滨市中级人民法院递交《追加被告申请书》 ，请求法院追加 北亚地产公司的外方股东亚地控股有限公司为第二被告，请求法院判令其在 4,683.50 万美元出 资范围内承担补充赔偿责任。 2011 年 3 月 2 日，北亚集团向哈尔滨市中级人民法院递交《变更诉讼请求申请书》 ，请求法院 判令黑龙江省北亚房地产综合开发有限公司返还其自成立以来至2010年12月31日止占用北亚 集团款项及利息，共计 29,810.15 万元。 2012 年 6 月 12 日，北亚集团收到（2010）哈民三初字第 2 号《民事裁定书》 ，裁定北亚集团与 北亚地产公司不存在实质性的诉辩对抗，事实上并不存在真实的民事纠纷，北亚集团的起诉不 属于人民法院受理民事诉讼的范围；依据《民事诉讼法》第 108 条第（四）项、 《最高人民法院 关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>若干问题的意见》第 139 条规定，裁定驳回北亚集团的 起诉，一审案件受理费 1,121,291.05 元予以退回。 本公司不服上述裁定，向黑龙江省高级人民法院提起上诉，截至 2012 年 12 月 31 日止，该案正 在二审受理程序中。 9、北亚集团于 2012 年 4 月 20 日收到黑龙江省哈尔滨市中级人民法院（2010）哈破字第 1-4 号 民事裁定书，裁定终结北亚集团子公司黑龙江省北亚经贸有限公司破产清算程序。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 10、2012 年 5 月 18 日，北亚集团收到黑龙江省高级人民法院（简称"黑龙江高院"）送达的执行 裁定书（ 【2012】黑高法执字第 1-5 号） 。黑龙江高院根据哈尔滨商业银行龙青支行（简称"龙青 支行"）的申请，以"黑龙江省人民检察院哈尔滨铁路检察分院在办理浆纸公司法定代表人逄守 江挪用资金一案过程中，从该公司业务人员处追缴经营款 2,271 万元，2010 年 12 月 31 日转入 北亚集团账户内"为由，"冻结黑龙江省人民检察院哈尔滨铁路运输分院在办理案件中，追缴被 执行人黑龙江省新北方浆纸贸易有限公司转入北亚实业集团股份有限公司账户内经营款 2,271 万元。" 北亚集团经向有关部门核实，证实上述裁定书所涉款项属于司法机关发还给北亚集团的涉案赃 款，并非黑龙江省新北方浆纸贸易有限公司的经营款项。 北亚集团收到（2012）黑高法执字第 1-5 号执行裁定书后，于 2012 年 5 月 28 日向黑龙江高院 依法提出执行异议并上报中共黑龙江省委政法委员会。2012 年 6 月 15 日，经中共黑龙江省委 政法委员会协调并由哈尔滨铁路局出具担保，黑龙江高院以（2012）黑高法执字第 1-6 号执行 裁定书解除了对公司银行账户的司法冻结。 11、2011 年 4 月中航投资有限、北京昆泰房地产开发集团与北京融侨置业开发有限公司三方组 成的联合体通过招标方式取得大望京 2 号地块，中航投资有限取得的土地拟用于建设公司办公 大楼。 2011 年至 2012 年，中航投资有限累计支付购地款 81,191.17 万元。2012 年 5 月，中航投资有限 参与发起设立北京乾景，持有其 15.31%股权，北京乾景主要经营开发大望京 2 号地块。中航投 资有限将支付的购地款及前期费用通过协议转借给北京乾景房地产开发有限公司用于中航投资 有限取得的土地项目开发， 并按央行基准贷款利率收取资金占用费。 截至 2012 年 12 月 31 日止， 中航投资有限应收北京乾景款项余额为 91,924.64 万元， 本期收取 2012 年度及 2011 年度资金占 用费合计 6,263.78 万元。 十四、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款： 1、 应收账款按种类披露： 期末数 种类 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合计 账面余额 比例 金额 (%) 坏账准备 比例 金额 (%) 单位：元 币种：人民币 期初数 账面余额 坏账准备 比例 比例 金额 金额 (%) (%)

内容: 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位：元 币种：人民币

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 应收账款内容 哈尔滨啤酒有限 公司 成都成铁京蓉经 贸发展有限公司 合计

内容: 计提理由 账龄 5 年以上，无 法收回 账龄 5 年以上，无 法收回 /

内容: 2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 哈尔滨啤酒有限公 司 成都成铁京蓉经贸 发展有限公司 合计 (二) 其他应收款： 1、 其他应收款按种类披露： 期末数 种 类 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 账面余额 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 账面余额 金额 单位：元 币种：人民币 期初数 坏账准备 比例 比例 金额 (%) (%) 与本公司关系 金额 167,751.86 26,280.00 / 194,031.86 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 年限 的比例(%) 5 年以上 5 年以上 / 86.46 13.54 100.00

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款 其他应收款内容 待核实资产 黑龙江北亚房地产 综合开发有限公司 上海北亚瑞松贸易 发展有限公司 账面余额 805,341,638.39 299,002,166.97 222,919,418.77 坏账金额 805,341,638.39 299,002,166.97 222,919,418.77 单位：元 币种：人民币 计提比例(%) 理由 部分涉案待查，部 100.00 分虚假挂账 资产被拍卖、查封 100.00 无法收回 公司已进入破产 100.00 清算程序,无法收 回

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 绥芬河市福全经贸 有限责任公司 黑龙江北亚经贸有 限公司 深圳和雍有限公司 天津凯德投资发展 有限责任公司 北京融泰创业投资 公司 北京天杨投资有限 公司 黑龙江百强建筑工 程有限公司 北京航天天达卫星 应用技术有限公司 河南北亚瑞松 五常制药股份有限 公司 华尔富公司 韩国北亚食品 仿古电话项目 哈医药发展中心 北京兆华普天教育 科技发展有限公司 黑龙江北亚期货经 纪有限公司 深圳华富商店 哈尔滨豪杰建筑装 饰有限公司 哈尔滨市中级人民 法院 合计

内容: 公司已被吊销营 业执照，无有效资 产 公司已进入破产 清算程序,无法收 回 虚假挂账 公司已被吊销营 业执照，无有效资 产 公司已被吊销营 业执照，无有效资 产 公司已被吊销营 业执照，无有效资 产 长期挂账 公司已被吊销营 业执照，无有效资 产 公司已被吊销营 业执照，无有效资 产 无有效资产 公司已被吊销营 业执照 长期挂账 长期挂账 长期挂账 公司已被吊销营 业执照 公司已被吊销期 货经纪业务许可 证 长期挂账 长期挂账 长期挂账 /

内容: 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款： 账龄 期末数

内容: 单位：元 币种：人民币 期初数

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3至4年 合计

内容: 2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、 其他应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 年限 总额的比例(%)

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 待核实资产 黑龙江北亚房地 产综合开发有限 公司 上海北亚瑞松贸 易发展有限公司 绥芬河市福全经 贸有限责任公司 黑龙江北亚经贸 有限公司 合计

内容: 5 年以上 5 年以上 5 年以上 5 年以上 5 年以上 /

内容: 4、 金额较大的其他应收款的性质或内容 （4）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位名称 金额 待核实资产 805,341,638.39 黑龙江北亚房地产综合开发有限公司 299,002,166.97 222,919,418.77 上海北亚瑞松贸易发展有限公司 211,214,306.42 绥芬河市福全经贸有限责任公司 142,610,083.87 黑龙江北亚经贸有限公司 合 计 1,681,087,614.42 5、 其他应收关联方款项情况 单位名称 黑龙江北亚房地产综合 开发有限公司 合计 (三) 长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 本 期 计 在被投 提 资单位 减值准备 减 持股比 值 例 （％） 准 备 100.00 与本公司关系 关联方 / 金额 299,002,166.97 299,002,166.97 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总额的比例(%) 15.04 15.04 性质或内容 涉案资产 往来款 往来款 往来款 往来款 --

内容: 被 投 资 单 位 中 航 投 资

内容: 在被投 资单位 表决权 比例 （％）

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中 航 新 兴 北 亚 实 业 (集 团) 股 份 有 限 公 司 海 南 公 司 黑 龙 江 北 亚 房 地 产 综 合 开 发 有 限 公 司 新 华 资 产 管 理 股 份 有 限 公

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 司 铁 岭 北 亚 药 用 油 有 限 公 司 北 京 爱 华 宾 馆 有 限 公 司 黑 龙 江 北 亚 物 业 管 理 有 限 公 司

内容: 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 本 期 在被投 计 现 在被投 资单位 提 金 资单位 表决权 减 红 持股比 比例 值 利 例 （％） （％） 准 备 33.33 33.33

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 合计 2、 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 铁岭北亚药用油有限公 司 北京爱华宾馆有限公司 中航投资有限 合计 本期发生额 4,839,602.08 16,590,237.72 400,000,000.00 421,429,839.80

内容: 单位：元 币种：人民币 本期比上期增减变动的原因 本期处置时确认收益 本期处置时确认收益 本期分红 /

内容: 3、 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 黑龙江省宇华担保投资 股份有限公司 合计 (五) 现金流量表补充资料： 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 本期金额 单位：元 币种：人民币 上期金额 -2,891,446.60 本期发生额 -1,053,349.74 -1,053,349.74 上期发生额 -1,092,966.47 -1,092,966.47 单位：元 币种：人民币 本期比上期增减变动的原因 被投资单位净利润变动 /

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 十五、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 越权审批，或无正式批 准文件，或偶发性的税 收返还、减免 计入当期损益的政府补 助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 同一控制下企业合并产 生的子公司期初至合并 2012 年金额 42,702,219.25 2,294,023.62

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 日的当期净损益 除同公司正常经营业务 相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产 取得的投资收益 除上述各项之外的其他 营业外收入和支出 对非金融企业收取的资 金占用费 处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供 出售金融资产取得的投 资收益 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计

内容: 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的 非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 单位：元 币种：人民币 项目 涉及金额 说明 中航证券经中国证券监督管理 委员会批准从事资产管理业务， 本公司认为其资产管理业务收 受托经营取得的托管费收入 19,775,727.96 入具有可持续性，因此，本公司 未将此部分收入作为非经常性 损益。 本公司经营实业投资、 股权投资 和投资咨询等投资业务， 本公司 下属公司中航证券、中航财务、 除同公司正常经营业务相关的 中航信托属金融企业， 金融资产 有效套期保值业务外， 持有交易 的买卖为其正常经营业务范围， 10,301,026.58 性金融资产、 交易性金融负债产 因此本公司未将本公司及中航 生的公允价值变动损益 证券、中航财务、中航信托处置 交易性金融资产、 交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的 投资收益作为非经常性损益。 处置交易性金融资产、 交易性金 本公司经营实业投资、 股权投资 融负债和可供出售金融资产取 120,367,842.03 和投资咨询等投资业务， 本公司 得的投资收益 下属公司中航证券、中航财务、

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 中航信托属金融企业， 金融资产 的买卖为其正常经营业务范围， 因此本公司未将本公司及中航 证券、中航财务、中航信托处置 交易性金融资产、 交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的 投资收益作为非经常性损益。 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 加权平均净资产收 益率（%） 15.67 13.88 每股收益 基本每股收益 0.52 0.46 稀释每股收益 0.52 0.46

内容: 其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：

内容: 报告期归属于公司普通股股东的净利润

内容: 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 P2=P1-F 的净利润 归属于公司普通股股东的期初净资产 报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通 股股东的净资产 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股 股东的净资产 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 其他事项引起的净资产增减变动 其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 其他事项引起的净资产增减变动 其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 报告期月份数 归属于公司普通股股东的期末净资产 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 E0 Ei Mi Ej Mj Ek Mk Ek Mk M0

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: k*Mk/M0 归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率(%) Y1=P1/E2 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权 Y2=P2/E2 平均净资产收益率(%)

内容: (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）货币资金期末 2,275,948.72 万元，较期初增加 25.91%，主要系本期中航财务吸收存款和同 业存放增加所致。 （2）交易性金融资产期末 7,162.73 万元，较期初减少 60.14%，主要系中航证券本期自营业务 减少所致。 （3）应收账款期末 2,252.10 万元，较期初增加 156.63%，主要系中航租赁机电销售业务增加所 致。 （4）预付款项期末 1,401.01 万元，较期初减少 97.09%，主要系中航投资有限将预付土地款转 入长期应收款所致。 （5）买入返售金融资产期末 81,574.96 万元，较期初增加 172.73%，主要系中航证券买入返售 业务增加所致。 （6）一年内到期的非流动资产期末 1,915,366.14，较期初增加 22.39%，主要系融资租赁业务、 贷款业务规模扩大，应收融资租赁款增加以及贷款及垫款业务增加所致。 （7）其他流动资产期末 81,547.60 万元，较期初增加 33.39%，主要系信托产品增加所致。 （8）发放贷款及垫款期末 129,621.80 万元，较期初减少 32.86%，主要系一年内到期的重分类 至一年内到期的非流动资产所致。 （9）长期应收款期末 1,543,680.27 万元，较期初增加 51.23%，主要系中航租赁融资租赁业务增 加以及大望京项目土地款转入长期应收款所致。 （10）投资性房地产期末 1,027.14 万元，较期初减少 41.84%，主要系中航证券出售房屋所致。 （11）商誉期末 282.40 万元，较期初减少 51.51%，主要系本期计提商誉减值准备所致。 （12）递延所得税资产期末 14,056.93 万元，较期初增加 71.19%，主要系坏账准备计提增加确 认的递延所得税资产增加所致。 （13）吸收存款和同业存放期末 3,346,243.31 万元,较期初增加 22.75%，变动金额占资产总额的 9.53%，主要系中航财务吸收存款规模增长和同业存放增加所致。 （14）应付账款期末 12,972.02 万元，较期初减少 61.31%，主要是中航租赁未结算的应付购买 融资租赁资产款减少所致。 （15）预收款项期末 3,704.28 万元，较期初增加 41.69%，主要系融资租赁业务扩大预收租金增 加所致。 （16）应付职工薪酬期末 14,576.61 万元，较期初增加 81.60%，主要系计提的奖金期末尚未支 付所致。 （17）应付利息期末 11,242.23 万元，较期初增加 51.24%，主要系中航财务存款业务扩大，期 末存款利息增加所致。 （19）长期借款期末 718,192.44 万元，较期初增加 51.98%，主要系中航租赁融资租赁业务扩大 相应借款增加所致。 （20）长期应付款期末 200,590.03 万元，较期初增加 40.53%,主要系中航租赁业务规模扩大，收 到的保证金增加所致。 （21）递延所得税负债期末 412.93 万元，较期初减少 63.49%，主要系中航投资有限可供出售金 融资产公允价值减少转回递延所得税负债所致。 （22）营业收入本期发生额 153,867.36 万元，较上期增加 49.06%，主要是中航租赁业务规模扩 大增加租赁收入所致。 （23）手续费及佣金收入本期发生额 155,061.73 万元，较上期增加 24.47%，主要系佣金收入、

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 财务顾问收入增加所致。 （24）营业成本本期发生额为 74,802.31 万元，较上期增加 55.94%，主要系中航租赁业务规模 扩大，增加相应借款利息所致。 （25）手续费及佣金支出本期发生额为 3,813.45 万元，较上期减少 39.39%，主要系中航证券手 续费及佣金支出减少所致。 （26）营业税金及附加本期发生额为 20,354.06 万元，较上期增加 31.14%，主要系应税收入增 加所致。 （27）管理费用本年发生额为 12,761.92 万元，较上年增加 118.09%，主要系本期完成重大资产 重组业务，中介机构费用大幅增加以及职工薪酬增加所致。 （28）财务费用本期发生额为 3,462.02 万元，较上年减少 44.91%，主要系外币借款增加及人民 币汇率上升产生汇兑收益增加所致。 （29）资产减值损失本期发生额为 27,231.17 万元，较上期增加 107.06%，主要系融资租赁业务 规模扩大，应收融资租赁款增加相应计提的减值准备增加所致。 （30）公允价值变动收益本期发生额为 1,532.09 万元，较上期增加 2,760.98 万元，主要系交易 性金融资产公允价值变动增加所致。 （31）营业外收入本期发生额为 7,142.52 万元，较上期增加 175.23%，主要系中航证券出售房 产取得转让收益所致。 （32）营业外支出本期发生额为 393.68 万元，较上期增加 47.95%，主要系公益性捐赠支出增加 所致。 （33）所得税费用本期发生额为 50,615.90 万元，较上期增加 30.76%，主要系本期收入增加、 利润总额增加，所得税费用相应增加所致。

内容: (四) 风险管理 1、中航财务风险管理 （1）信用风险 信用风险是指中航财务在经营信贷、拆借、投资等业务时，由于客户违约或资信下降而给中航 财务造成损失的可能性和收益的不确定性。中航财务信用风险主要存在于贷款、同业拆借、债 券投资、票据承兑、银行保函等表内、表外业务。 信用风险管理的手段包括取得抵押物及保证。 ①贷款集中度 客户集中度：期末中航财务最大十家客户贷款及垫款余额 576,000.00 万元，占发放贷款和垫款 总额的 33.34%。 行业集中度：参见[附注七（十一） （1）②、 （十三）2 发放贷款和垫款按行业分布。 地区集中度：参见[附注七（十一） （1）③、 （十三）3 发放贷款和垫款按地区分布。 ②表外业务风险 中航财务将表外业务纳入客户统一授信管理。对银行承兑汇票、保函等表外业务，均视客户资 信状况和业务风险程度收取相应比例的保证金，其余部分则要求落实有效担保中航财务严格控 制融资类保函等高风险表外业务。 ③信用风险敞口 在不考虑可利用的担保物或其他信用增级时，最大信用风险敞口信息反映了资产负债表日信用 风险敞口的最坏情况。其中最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金融资产的金额为金融 资产的账面金额扣除下列两项金额后的余额：1)按照《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》 的规定已经抵销的金额；2)已对该金融资产确认的减值损失。 在不考虑可利用的抵押物或其他信用增级的情况下，最能代表资产负债表日最大信用风险敞口 的金额列示如下（货币单位：人民币万元） ：

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 项目 存放中央银行款项 存放同业及拆出资金 应收利息 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 表内信用风险敞口 表外信用风险敞口 最大信用风险敞口

内容: 上表列示的以公允价值计量的金融资产的最大信用风险敞口仅代表当前的最大信用风险敞口， 而非未来公允价值变动后的最大信用风险敞口。 ④抵押物和其他信用增级 抵押物的类型和金额视交易对手的信用风险评估而定。中航财务以抵押物的可接受类型和它的 价值作为具体的执行标准。 中航财务接受的抵押物主要为以下类型： A、买入返售交易：票据、债券、贷款等； B、公司贷款：房产、机器设备、土地使用权、存单、股权等； 管理层定期对抵押物的价值进行检查，在必要的时候会要求交易对手增加抵押物。 ⑤金融资产信用质量信息 A、各项存在信贷风险的资产的信贷质量情况（货币单位：人民币万元）

内容: 存放中央银行款项 存放及拆放款项 应收利息 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 合计

内容: 已逾期但未减值 的金融资产

内容: 存放中央银行款项 存放及拆放款项

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 应收利息 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 合计

内容: （2）流动性风险 流动性风险是指中航财务不能满足客户存款提取和正常合理的贷款需求或其他即时的现金需求 而使中航财务面临的风险。如果出现资产负债总量失衡或期限结构失衡，中航财务流动性储备 不足，又不能以合理的成本及时融通到所需的资金，导致没有足够的现金支付给客户，则会引 发流动性风险，严重时可能导致挤兑风险。可能影响中航财务流动性的不利因素主要包括：信 贷需求的大幅增长、贷款承诺的大量履行、存款的大幅减少、贷款到期难以收回等。此外，人 民银行调整存款准备金率、国内或国外利率的急剧变化、货币市场出现融资困难等，也可能对 中航财务的流动性产生不利影响。 中航财务在总、分公司均设立了风险评估委员会，负责制定流动性风险的管理政策并组织实施， 建立了多渠道融资机制，并且根据监管部门对流动性风险监控的指标体系，按适用性原则，设 计了一系列符合中航财务实际的日常流动性监测指标体系，同时，中航财务兼顾效益性和流动 性，在资产组合中持有一部分国债等，既能实现稳定的投资收益，又可以随时在二级市场上变 现或回购，满足流动性需要。 （3）利率风险 利率风险是指因利率不利变动而引起中航财务收益下降或蒙受损失的可能性。由于中航财务的 主要收益来源于存贷利差，因此利率变化对中航财务经营有着直接的影响。现阶段，国内外币 存贷款利率已基本表现为市场化利率，受市场因素影响明显。人民币利率市场化进程正在加快， 随着利率市场化程度的提高，利率波动可能性增大。 中航财务在付息负债管理上强化成本控制，在生息资产管理上建立与付息负债匹配的期限结构 和利率结构，优化资产负债组合管理，积极开发中间业务和非利率敏感性金融产品，降低利率 风险对中航财务经营的影响。 （4）金融工具公允价值 以公允价值计量的金融工具在估值方面分为以下三个层次： 第一层次是中航财务在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确 定公允价值； 第二层次是中航财务在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产 或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值； 第三层次是中航财务无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场参与者对 资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 各个层次期末公允价值（货币单位：人民币万元）

内容: 金融资产 可供出售金融资产 其中：权益工具 基金及其他

内容: （5）资本管理 中航财务根据中国银监会 2004 年公布的《商业银行资本充足率管理办法》[中国银行业监督管

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 理委员会令 2004 年第 2 号]和其他相关监管规定计算资本充足率。核心资本包括股本、资本公 积、盈余公积和未分配利润。 2、中航证券风险管理 （1）业务经营活动面临的风险 中航证券业务经营活动面临的风险主要有：市场风险、法律合规风险、业务经营风险、流动性 风险、技术风险等，主要表现在以下几个方面： ①经营业绩依赖证券市场景气程度及行业竞争程度的风险 由于受经营模式、业务范围和金融产品品种等因素制约，我国证券公司经营状况与证券市场活 跃程度及其各类指数走势有着较强的联系。如果证券市场各类指数持续下跌，交投清淡，证券 公司的经纪、承销、自营等业务的经营难度将会增大，盈利水平将会下降。证券市场活跃程度 及其各类指数走势是受国民经济发展速度、宏观经济政策、利率和投资心理等诸多因素影响， 存在一定的不确定性。因此，中航证券存在因证券市场波动而导致收入和利润不稳定的风险。 经过近二十年的发展，我国证券公司在资本规模、资金实力等方面都上了一个新台阶，出现了 一批规模较大、实力较强的证券公司，这种局面对处于中小证券公司行列的中航证券业务拓展 造成不利影响。另外，商业银行和其他非银行金融机构向证券行业不断渗透而形成的挑战，也 加剧了行业竞争风险。 ②法律合规风险 法律合规风险是指由于违反有关法律、监管规章、交易所业务规则等，以及未适应国家法律、 法规和政策的变化，导致公司遭受监管处罚、合同损失或信誉受损的可能性。中航证券在经营 活动中，如果业务的管理和规范不能及时适应国家法律法规和监管机构条例的变化，则可能因 违反有关的法律法规和规章制度，而受到中国证券监督管理委员会等监管机构的罚款、暂停或 取消业务资格等行政处罚，甚至被托管或关闭。同时，中航证券自身的管理水平、风控能力受 规模所限，可能面临对市场发展政策的误判，业务及人员管理不规范，对新业务的认识不足， 这些因素都将带来风险。 ③业务经营风险 经纪业务：我国证券市场属于新兴市场，证券投资者的投机心理普遍较强，持仓时间一般较短， 偏好频繁交易。随着机构投资者队伍的壮大和投资者投资理念的逐步成熟，证券交易频率会有 所下降，将对公司的经纪业务产生一定的不利影响。 投资银行业务：对发行承销项目实行保荐制度后，证券公司在企业发行上市过程中承担的责任 和风险加大。有可能存在因证券承销发行人员未能勤勉尽责或尽职调查不到位，公开招募文件 信息披露在真实性、准确性、完整性方面有过失而受到监管机构处罚的风险。另外，在证券承 销业务中，由于承销项目周期较长，发行企业的经营效益可能会产生波动，有可能存在对企业 改制上市方案、经营前景判断失误、推荐企业发行证券失败的风险以及对一级市场的走势判断 错误而承担大比例包销的风险。 证券投资业务和资产管理业务：由于上市公司法人治理结构不健全和内控机制不完善等原因致 使其信息披露不充分，甚至恶意欺骗投资者，有可能给公司的证券投资业务和资产管理业务带 来风险。此外，选择投资品种时机决策不当，证券持仓集中度过高、业务交易系统发生故障等， 也会对证券投资业务及资产管理业务产生不利影响。 融资融券业务： 融资融券业务是指证券公司向客户出借资金供其买入证券或出借证券供其卖出的业务。在不完 善的市场体系下，融资融券业务是一把双刃剑，一方面可以为证券公司增加交易量、提升手续 费收入，带来融资融券利息收入；另一方面也可能会对证券市场造成风险，如：卖空机制加剧 股价回落，加剧市场波动等。对于证券公司而言，融资融券业务的风险主要表现在因业务规模 失控导致的资金流动性风险、因客户违约导致的信用风险等。 ④流动性风险 流动性风险主要是指金融工具不能及时变现或资金周转出现困难而产生的风险。 在业务经营中， 一旦受宏观政策、市场情况变化、经营不力、信誉度下降等因素的影响，导致资金周转不灵、

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 流通堵塞，不能及时获得足额融资款项，就会引起流动性风险。如果公司发生流动性风险并且 不能及时调整资产结构，使得公司风险控制指标超过监管机构的标准范围，则将导致公司受到 监管机构的处罚，严重时可能失去一项或多项业务资格，给业务经营及声誉造成严重的不利影 响。 目前中航证券资本实力不足，处于行业的中下游水平；基于资本规模的约束，中航证券对于创 新业务资格的申请受到一定的限制，短期内无法开展此类业务，更无法享受到创新发展带来的 益处，不利于中航证券各业务板块协调效应的发挥，中航证券拟通过增资扩股、非公开发行债 券等方式募集资金，用以增加中航证券的资本金、补充营运资金从而扩大公司的业务范围及业 务规模。 ⑤技术风险 信息技术在我国证券业已经得到了广泛的应用，包括资金清算、交易、售后服务等多个方面， 信息技术风险可能来源于物理设施、设备、程序、操作流程、管理制度、人为因素等多个方面。 中航证券的日常办公、经纪业务、证券投资业务等均高度依赖于信息技术的支持，电力保障、 通讯保障、行业服务商水平、电子设备及系统软件质量、公司系统运行维护水平、计算机病毒、 自然灾害等都会对系统的设计和运行产生重大影响。信息系统及网络技术存在的风险隐患会造 成公司交易系统效率低下甚至瘫痪，这将有可能直接影响公司正常业务的开展和服务质量，从 而损害公司的声誉，甚至会给公司带来经济损失及法律纠纷。 上述主要风险因素在报告期内的状况如下： 业务风险：中航证券加强合规管理，完善各项制度与流程，稳健发展各项业务，未发生重大业 务风险； 流动性风险：中航证券财务状况较好、净资本充足、各项风控指标持续合规，未产生流动性风 险； 法律合规风险：报告期内，公司未发生因经营管理违法违规造成的监管处罚，各项经营活动合 法、合规。 技术风险：中航证券加强了信息技术的投入，在人力及设备上进行了充实及完善，严格按照操 作程序进行，并加强了日常检查与维护，保证系统的安全、稳定运转，未产生技术风险。 （2）中航证券已采取的对策和措施 ①扩充资本实力、积聚人才，增强核心竞争力 中航证券将进一步扩充公司资本实力，加快传统业务转型，争取获得更多创新业务的资格，夯 实公司发展基础和抗风险能力；大力改革各项内控制度，探索建立长效的激励和约束机制，积 聚高素质人才，努力提高员工的业务素质和能力；提高信息技术、客户服务、市场营销等内部 管理水平，充分发挥多元化经营和区域成本优势，切实增强核心竞争力，以有效防范市场景气 度下降及行业竞争所导致的业绩波动风险。 ②坚持完善公司治理 中航证券严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和规范性文件的有关规定，建立了较为完 、 善的法人治理结构，股东会是公司最高权力机构，董事会为决策机构，监事会为监督机构。董 事会下设战略与投资决策委员会、薪酬与提名委员会、审计委员会、合规与风险控制委员会、 预算管理委员会五个专门委员会，各专门委员会对董事会负责。公司制订并经董事会、股东会 审议通过了《股东会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》 、 、 、董事会下设各委员会 《议事规则》等基本制度。股东会、董事会、监事会和经营管理层根据法律法规、监管规定及 基本管理制度规定认真履行权利、职责和义务。中航证券将进一步规范和完善董事会运作，充 分发挥各专门委员会以及独立董事的作用，充分发挥监事会对董事会和经理层的监督作用。 ③健全公司内部控制制度和机制 中航证券根据《证券法》《证券公司监督管理条例》及《证券公司内部控制指引》等规定，构 、 建各层次风险管理和内部控制架构，设立了和业务体系相独立的合规与风险管理部门，建立了 实时监控系统，保证对风险的事前审查、事中监控、事后核查的全方位监管体系，定期和不定 期对公司内部控制情况进行监督和评价；健全和完善各项内部控制制度和内控机制，遵循独立、

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 制衡、健全、合理和"制度、流程先行"的原则，严格流程审批，保证权责的分立和制衡，形成 了互相复核、相互确认的内控机制，防止了权限超限的情况出现。中航证券基本建立了涵盖所 有业务和经营管理方面的内部控制体系和协调配合机制，使公司各项经营和管理过程中的风险 始终处于可控、可测、可承受状态。 ④加强监督检查 中航证券建立了完善的合规管理体系，制定了合规管理基本制度，能够合理保证公司经营管理 的合法合规；设立了合规与风险管理部、监察审计部，独立履行合规与风险管理、监督检查等 职能，切实履行对风险的事前、事中、事后监管，定期和不定期对公司内部控制情况进行监督 和评价，以保证制度、流程和风险管理措施得到有效执行；同时，通过培训、考核等多种方式， 提高员工风险意识和风险管理能力，坚持"合规从我做起、合规人人有责、合规创造价值"的理 念，大力宣传和营造全员合规与风险管理文化，努力使合规与风险管理成为员工自觉自愿的行 为，从根本上提高全员合规与风险管理能力、提高对制度和流程的执行力。中航证券将继续加 强合规管理和制度建设，提高制度执行力，加大监督与检查力度，增强员工合规经营意识，提 高经营管理和业务拓展的规范性。 ⑤强化风险管理 中航证券通过引进高素质人才、加强研究咨询力量、坚持科学决策程序和完善管理体系等方式， 对风险实施定性管理；通过建立和不断完善集中式风险监控系统强化风险的定量监测和管理。 在证券投资业务方面，中航证券采取稳健的证券投资策略，将证券投资业务的风险控制放在首 位，加强对自营业务各项风险指标的控制，严格执行止盈止损等有关风险控制措施，严格控制 高风险股票、基金的仓位，在研究策划、投资决策等方面加大管理力度，提高证券投资业务的 经营管理效率。 在资产管理业务方面，中航证券实行严格的总经理办公会、资产管理委员会、资产管理分公司 三级授权管理机制，资产管理业务的重大决策管理由资产管理委员会负责，资产管理委员会根 据总经理办公会的授权，审议资产管理业务产品与规模、公司与托管银行、代销银行合作的重 大事项、产品申报材料和产品运营期间的重大事项、资产管理业务股票池、评估重大投资风险 等；资产管理分公司在资产管理委员会的授权范围内，进行业务运作，严禁越权操作；同时， 为防范业务风险，资产管理分公司建立了完善的投资股票池、止盈止损等风控机制，强化了产 品合同、协议、新业务等的事前合规审核，以确保资产管理业务的规范运作。 在投资银行业务方面，中航证券充分考虑投行业务所可能带来的风险，设立了投资银行部质量 控制部门，对公司承销与保荐业务所涉及的立项风险、发行风险、包销风险、违约风险、合规 风险等进行审核与衡量；公司证券发行保荐业务、并购重组财务顾问业务及债券主承销项目等 必须报内核小组进行评审，以确保将风险控制在可承受的范围内。 在经纪业务方面，中航证券加强合规与风险管理工作，进一步健全营业部合规管理及考核体系， 增强风险防范的意识和教育；重视对营销人员的管理和考核；加强信息系统建设和维护营业部 安全经营工作；重视和规范投资者教育活动。 在融资融券业务方面，为有效防范业务风险，公司设立融资融券业务部对融资融券业务实行集 中统一管理，未经公司批准，任何分支机构不得向客户融资或融券；严禁各证券营业部自行决 定客户信用评级、授信、签约等应当由公司总部决定的事项。同时，公司建立了完善的客户适 当性管理、客户信用评级量化体系、授信分级审批、客户担保资产监控、强制平仓、董事会授 权总规模控制、以净资本为核心的业务规模调整等内控机制，确保了业务在风险可测、可控、 可承受范围内合规运行。 ⑥继续完善以净资本为核心的风险控制指标体系 中航证券建立并完善了以净资本为核心的风险控制指标体系，已建立净资本监控系统，实现了 对净资本等风险控制指标的动态管理、实时监控及预警。中航证券已建立敏感性分析及压力测 试机制，每月由合规与风险管理部对完全风险环境下的公司各项业务风险进行了压力测试，同 时在公司业务部门调整投资规模或进行对公司净资本产生影响较大的决策之前均须进行敏感性 分析及压力测试，并将分析与测试结果作为重要决策依据。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 3、中航信托风险管理 （1）信用风险管理 中航信托通过事前评估、事中控制、事后监督的风险管理体系来防范和规避信用风险，具体措 施包括：①通过提取信托赔偿准备金和计提资产减值准备提高公司抵御风险的能力；② 严格落 实贷款担保等措施，注意对抵（质）押物权属有效性、合法性进行审查，客观、公正评估抵押 物。原则上抵押率不得超过 50%；③严格按照业务流程、制度规定和相应程序开展各项业务， 通过固有评审委员会与信托业务评审委员会的集体评审，确保决策者充分了解业务涉及的信用 风险；④业务部门定期或不定期进行检查，并由风险管理部召集对到期前项目的风险分析会， 若发现问题及时采取措施有效防范和化解各类信用风险。 （2）市场风险管理 报告期内，中航信托的市场风险管理遵循如下方针：①通过研发部就宏观经济走势向公司进行 汇报，加强宏观经济及金融形势的分析预测，提出业务主要发展方向和调整方案；②严格按照 公司证券投资业务管理制度执行，注意进行资产组合配置，对于存续期内证券投资业务，严格 按照合同约定的预警及止损进行操作，密切关注市场变化对于公司业务的影响；③密切监控存 续项目的运行情况，根据市场风险情况及时做出投资调整、提前结束等风险管理措施，避免或 降低市场风险引起的损失。 （3）操作风险管理 报告期内，中航信托通过合理调整组织架构，新设了运营管理部，由该部门负责信托项目 的合同执行、项目信息披露、信托项目的资金划拨及资金管理等后续管理工作，同时进一步梳 理现有管理制度，并于报告期内对信托业务制度进行了升级，使其更加贴合公司业务的发展， 并且合理设置体现制衡原则的岗位职责， 最终落实人员执行情况等方面加强对操作风险的防范， 勤勉尽职地履行受托人的管理义务，避免因操作不当导致风险事件的发生。 （4）其他风险管理 中航信托其他风险管理主要针对法律风险，中航信托高度重视法律风险的防范，对所有开展 的项目进行合规性审查，严格按照国家法律及行业法规等规章制度，不断优化交易结构，定期 对合同文本进行更新，不断加强对合同的审查力度，并专门聘请律师事务所对重大项目出具法 律意见书，从业务源头和操作环节防范和化解法律风险。

内容: 中航投资控股股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、 报告期内在《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》公开披露过的所有公司文件的 、 、 正本及公告的原稿。 三、 上述文件备置于公司办公地点：北京市朝阳区东三环中路乙 10 号艾维克大厦 20 层，公 司证券事务与资本运营部。 董事长：顾惠忠 中航投资控股股份有限公司 2013 年 2 月 1 日