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内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 浙江东日股份有限公司

内容: 2012 年年度报告

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内容: 重要提示

内容: 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 天健会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人杨作军、 主管会计工作负责人陈琦及会计机构负责人 （会计主管人员） 陈琦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：鉴于公司各项经营 和房地产开发项目对资金的需求，公司需集中资金，保证公司经营业务稳健发展，更好地 回报股东。公司拟 2012 年度不进行现金利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

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内容: 目录

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内容: 第一节 释义及重大风险提示

内容: 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 上交所、交易所 中国证监会 国资委、温州国资委 浙江东日、公司、本公司 东方集团、母公司、控股股东 现代集团 元、万元 二、 重大风险提示： 敬请查阅本报告第四章 “董事会报告” 中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的 风险部分的内容。 指 指 指 指 指 指 指 上海证券交易所 中国证券监督管理委员会 温州市人民政府国有资产监督管 理委员会 浙江东日股份有限公司 浙江东方集团公司 温州市现代服务业投资集团有限 公司 人民币元、人民币万元

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内容: 第二节 公司简介

内容: 一、 公司信息 公司的中文名称 公司的中文名称简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 二、 联系人和联系方式 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 三、 基本情况简介 公司注册地址 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 五、 公司股票简况 股票种类 A股 公司股票简况 股票上市交易所 股票简称 上海证券交易所 浙江东日 股票代码 600113 《中国证券报》《上海证券报》 、 www.sse.com.cn 公司证券部 浙江省温州市矮凳桥 92 号 325003 浙江省温州市矮凳桥 92 号 325003 www.dongri.com ZJDONGRI@WZ.ZJ.CN 董事会秘书 郑羲亮 浙江省温州市矮凳桥 92 号 0577-88812155 0577-88842287 ZJDONGRI@WZ.ZJ.CN 浙江东日股份有限公司 浙江东日 ZHE JIANG DONG RI LIMITED COMPANY ZJDR 杨作军

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内容: 六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。 (三)公司上市以来，主营业务的变化情况 2002 年 1 月 24 日，经登记机关核准，公司主营业务由离心浇铸 HOBAS 管道系列及配件 的生产、销售，管道安装施工，玻璃钢制品、亚克力制品、玻璃钢卫生洁具、新型材料制品、 生物制药、中西药品、医药制剂、化学试剂、化学原料药、中药制剂、各类灯具及配件的生产、 销售。 变更为：市场开发建设，市场租赁经营、仓储、宾馆服务物业管理变为实业投资，市场租 赁经营，计算机网络开发，各类灯具及配件的生产、销售，物业管理。 (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司上市以来，控股股东未发生变更。 七、 其他有关资料 名称 公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址 签字会计师姓名 天健会计师事务所（特殊普通 合伙） 杭州市西溪路 128 号新湖商务 大厦 7 楼 向晓三 王建甫

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内容: 第三节 会计数据和财务指标摘要

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内容: 一定标准定额或 定量持续享受的 政府补助除外 除同公司正常经 营业务相关的有 效套期保值业务 外，持有交易性金 融资产、交易性金 融负债产生的公 允价值变动损益， 以及处置交易性 金融资产、交易性 金融负债和可供 出售金融资产取 得的投资收益 对外委托贷款取 得的损益 除上述各项之外 的其他营业外收 入和支出

内容: 持有股票市值变 动。

内容: 55,577.78 35,319.32 购买气体公司 45%股权形成非 同一控制企业合 并，在合并报表 中，对购买日之前 持有的被购买方 的股权按照购买 日公允价值与账 面价值的差额确 认的投资收益；购 买银行理财收益； 购买股票分红收 益。

内容: 其他符合非经常 性损益定义的损 益项目

内容: 少数股东权益影 响额 所得税影响额 合计

内容: 项目名称 交易性金融资产 合计

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内容: 第四节 董事会报告

内容: 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，公司全年实现营业收入 308,085,851.16 元，比上年同期减少 57.25%，利润总额 37,652,847.87 元，比上年同期减少 60.84%，营收与利润下降原因，主要是今年房地产销售收入 尚未实现。但从公司整体经营情况来看，仍然保持稳健发展的态势。2012 年，公司以"把握稳 中求进总基调、保持稳健发展好势头"为主线，积极应对复杂经济形势所带来的困难和挑战，一 方面坚持实业经营与资本运作并举发展的经营方针，推进灯具市场、房地产业、外贸经营、气 体生产和资本运作的稳步发展；另一方面坚持公司治理与内控管理并重提升的工作方针，夯实 基础、细化管理、切实提高整体经营管理水平。主要表现为以下方面： （一）灯具市场持续稳定。报告期内，灯具市场以确保收入稳定、商家稳定、市场稳定为 目标，创新收费、招商、经营业态和服务管理方面工作。通过"市场服务中心"、 《市场服务手册》 等方式，有效提升市场服务水平；并积极拓展新的经营业务，引入家居装饰、木门地板等新业 务，从而，实现租费收取率、商家开门率和店铺出租率均达到 100%的目标。 （二）房地产业稳步推进。面对房地产行业风险与宏观调控，公司坚持"现金为王、择机推 进、精细管理"的经营策略，呈现房开稳步推进态势；公司在金华市开发的"瀚悦府"商住楼项目， 进展顺利，拉开了项目全面建设的序幕；在杭州市开发的住宅项目，前期工作有条不紊，按进 度完成了设计方案，将以高性价比、高得房率、高绿化率、高品质的住宅小区为建设目标。同 时，房开内控有了进一步加强，两个房开项目均实施了合同、成本、进度、营销一体化的内控 信息化管理平台，为公司房开发展提供保障。 （三）外贸与气体经营逆势上扬。进出口公司抓内控、强管理、控风险、促发展，全年实 现外贸收入创历史新高，利润同比有所增长。并进一步提高经营管理水平，在通关效率和外管 核销率上，获得中国海关的 A 类通关企业称号和国家外汇管理局确定的 A 类外管企业。气体公 司通过加强安全质量和内部管理，从降低成本中增效益、从提高质量中增效益、从资金管理中 增效益，最终实现满产满销，利润总额较上年成倍增长。 （四）资本运作稳妥推进。公司一方面取得温州银行长期股权投资的稳定回报，一方面梳 理低收益的股权投资，年内通过公开拍卖方式出让浙江熊猫全部股权，取得新的现金流入与经 济收益。 （五）内控建设成效明显。根据《内控基本规范》要求，抓内控、强管理、促发展。公司 以建设信息化内控系统为抓手，以内控管理网络化为目标，一边实施运行，一边改进完善，把 内控制度纳入管理软件信息化系统，就是以思源房地产管理、思源租赁管理，远景外贸管理、 金蝶财务管理和 OA 行政管理等五大软件系统为信息化技术支撑，将公司及所属子公司的主要 经营业务和管理活动，分别归集为 22 个内控管理模块和 188 条内控操作流程，其全部纳入信息 化内控系统。同时，在每个操作流程上，明确岗位职责与责任人，一环扣一环，相互牵制约束， 从内控制度到具体操作，从控制要点到具体责任，形成横向到边，纵向到底的责任链内控系统。 从而，形成全员、全过程、全透明的内控体系，有效提升工作效率和经营效果，促进公司稳健 持续发展。

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内容: (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 科目 营业收入 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 2、 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 本期营业收入受房地产开发周期影响，公司下属房地产项目销售结算没有收入，导致营业 收入大幅减少。 (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 公司以实物销售为主的产品收入主要为房地产销售收入和出口贸易代理收入。受开发周期 影响，房地产本期没有结算收入，导致收入与上年同期相比大幅减少。进出口公司出口保持稳 健增长。 (3) 主要销售客户的情况 客户名称 JACOBSON & SONS LTD EL HALWANEYA EL-EKHLAS JUMBO FOOTWEAR CC AHMED ABD 营业收入 10,693,188.09 9,404,523.44 8,976,814.43 8,199,635.58 7,945,054.78 占公司全部营业收入的 比例(%) 3.47 3.05 2.91 2.66 2.58 本期数 308,085,851.16 259,971,500.42 7,753,689.40 11,581,859.38 -384,024.08 -125,951,261.15 57,442,357.19 8,873,016.39 单位：元 币种:人民币 上年同期数 变动比例（%） 720,647,512.68 -57.25 580,593,791.55 -55.22 5,243,243.24 47.88 16,512,220.51 -29.86 -4,849,820.27 92.08 -154,599,248.26 18.53 -17,980,564.57 419.47 7,334,579.56 20.98

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内容: 3、 成本 (1) 成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项 目 直接材料、 人 工 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 90.32 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 33.05 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 22.31

内容: 商品销售

内容: 房地产销 房地产 -7,394,751.30 365,512,322.82 57.65 售 租赁收入 费用 10,864,067.36 3.83 5,394,909.40 0.85 101.38 房地产： 温岭时代花园项目最终结算项目成本与以前年度预估的项目成本差异 7,931,240.60 元，冲减了本期主营业务成本。 4、 费用 项目 本期数 上年同期数 增减比例 原因 东日进出口运费 及摊位会展费用 增加 系利息收入与汇 兑净损益下降所 致

内容: 销售费用 管理费用

内容: 财务费用

内容: 项目 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 6、 其它

内容: 原因 系收回对外投 资所致

内容: (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 本期营业收入受房地产开发周期影响，公司下属房地产项目销售结算没有收入，导致房地 产利润大幅减少。 (2) 发展战略和经营计划进展说明 公司按照年初制订的发展战略和经营计划，积极贯彻实施。2012 年，公司经营业绩良好， 营业收入、成本控制等主要经营目标完成计划指标，重要工作顺利推进，资产结构进一步优化。

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内容: 项目名称 货币资金 预付款项 其他应收款 存货 其他流动资 产 无形资产 递延所得税 资产 应付票据 应付账款 其他应付款 长期借款

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内容: 货币资金：主要系公司房地产项目支付土地款所致 预付款项：主要系浙江房开预付土地款转开发成本所致 其他应收款：主要系温岭房开对外拆借资金收回所致 存货：主要系浙江房开土地款转开发成本所致 其他流动资产：主要系公司理财产品到期收回所致 无形资产：主要系本期东日气体纳入合并报表范围增加所致 递延所得税资产：主要系合并抵消内部未实现毛利增加导致递延所得税资产增加所致 应付票据：主要系东日进出口用于采购存货所致 应付账款：主要系上期温岭房开暂估的工程款本期减少所致 其他应付款：主要系金狮房开外部股东投入的项目开发款增加所致 长期借款：主要系金狮房开偿还借款所致 (四) 核心竞争力分析 公司一直坚持实业经营与资本运营并举发展的方针，不断增强核心竞争力。公司独资经营 的灯具大市场,经过 20 多年发展，亨有良好的市埸声誉,具备经营稳定、商家稳定、收益稳定的 竞争能力；公司现有房地产业,拥有二、三线城市核心区土地和项目储备的优势,尤其是在房地产 长期开发过程中，已经有一支技术能力强、敬业素质高的专业团队，为公司房开产业立于不败 之地提供保障;公司外贸经营业务,在近几年国际贸易严峻挑战下,能够创造逐年逆势上扬的业绩, 具有一定竞争能力；公司在资本运作和股权投资方面，始终保持谨慎运作、稳定回报的势头。 但是，随着当前比较复杂的经济趋势，公司在未来时期，需要进一步提高经营管理水平，不断 增强核心竞争能力，才能确保公司稳健持续发展。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期内投资额：14402 万元；上年同期投资额:2000 万元；投资额增减幅度：620.10% 被投资公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益比例 备注 60% 金华金狮房地产开发有 房地产开发 债转股增资 限公司 100% 浙江东日房地产开发有 房地产开发 增资 限公司 75% 温州东日气体有限公司 气体生产 非同一控制下企业合并

内容: 证券品种 股票 股票 股票

内容: 证券代码

内容: 证券简称 金龙汽车 陆家嘴 北巴传媒

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内容: (2) 持有非上市金融企业股权情况 所持 对象 名称 温 州 银 行 股 份 有 限 公司 合计 最初投资 金额（元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例 （%） 期末账面 价值（元） 报告期损益 （元） 报告期 所有者 会计核 权益变 算科目 动（元） 长期股 权投资 / 股份来 源 受让股 权及增 资方式 获得 /

内容: 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项。 (3) 其他投资理财及衍生品投资情况 投资类 型 银行理 财产品 银行理 财产品 银行理 财产品 银行理 财产品 银行理 财产品 银行理 财产品 银行理 财产品 银行理 财产品 银行理 财产品 资金来 源 暂时闲 置资金 暂时闲 置资金 暂时闲 置资金 暂时闲 置资金 暂时闲 置资金 暂时闲 置资金 暂时闲 置资金 暂时闲 置资金 暂时闲 置资金 签约方 中国农业银 行广场支行 中国农业银 行广场支行 中国农业银 行广场支行 中国农业银 行广场支行 中国农业银 行广场支行 中国农业银 行广场支行 中国农业银 行广场支行 中国农业银 行广场支行 中国农业银 行广场支行 投资份额 投资期 限 35 33 34 32 33 58 17 54 47 产品类型 非保本浮 动收益型 保本浮动 收益型 保本浮动 收益型 保本浮动 收益型 保本浮动 收益型 保本浮动 收益型 保本浮动 收益型 保本浮动 收益型 保本浮动 收益型 预计收益 投资盈亏 是 否 涉 诉 否 否 否 否 否 否 否 否 否

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内容: 3、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、 主要子公司、参股公司分析 子公司名称 业务性质 注 册 资 本 经营范围 总资产 (万元) (万元) 13,000.00 房地产开发 21038.70 等 浙江东日房地产 房地产业 开发有限公司 温岭市东日房地 产开发有限公司 500.00 房地产业 房地产开发 1877.24 等 净资产 (万元) 12866.57 营 业 收 入 净利润 (万元) (万元) -112.84

内容: 温州东日房地产 开发有限公司

内容: 浙江东日进出口 有限公司 金华金狮房地产 开发有限公司

内容: 温州东日气体有 制造业 限公司

内容: 生产、储存 等

内容: 5、 非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。

内容: 二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 公司现有经营业务处于竞争性领域，面临日益激烈的行业竞争，尤其是近年来宏观经济的 复杂多变，导致公司经营存在一定风险。如公司房地产业受宏观调控与市场行情的制约，预期 经营目标可能受到影响；与房地产形势相关的灯具市场行业也受到冲击，一定程度上制约了未 来发展；进出口和气体生产等传统行业，其劳动力成本上升、节能减排任务增重的双重压力仍 将持续，外贸疲软、内需不足的市场局面仍难改观。 尽管今后由于行业竞争带来经营的波动性和风险性，但也给优势企业带来更多的机遇，未 来的竞争格局将是"强者越强，弱者淘汰"。 分析公司可能面对的机遇：随着城镇化的推进，房地产与灯具的市场需求见暖的机遇。欧 美经济探底回升，外贸市场逐步回暖的机遇；再加上公司良好的财务结构，带来投资、并购可

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 能的机遇。 (二) 公司发展战略 2013 年乃至"十二五"发展规划，公司总体思路和总任务是：抓内控、稳增长、促转型，全 力推动创新发展，努力实现经济效益稳定增长。首先是要准确把握房地产企稳回暖新机遇。扎 实推进现有房开项目建设进度，努力实现经营目标；第二要千方百计推进灯具市场、外贸经营、 气体生产等实业经营的稳定增长；第三要加快转型发展步伐。充分利用公司现有良好的财务结 构与未来房地产项目资金回笼的条件，增强资本运作和投资开发能力，推进有效投资和重组并 购，加快公司做强做优做大的步伐。 (三) 经营计划 1、主要经营目标：2013 年，公司计划实现主营业务收入超 3 亿元，实现利润总额同比增 长，其中灯具市场、外贸、气体等业务收入、利润比上年有所增长，房地产计划在建与开工建 筑面积达 10 万平方米以上，并实现部份开盘预售回笼资金。 2、重要工作： ①切实推进现有房地产项目建设进度，其中金华项目要实现部分开盘销售，杭州项目要开 工建设，并确保进度与质量，加强目标成本与投入资金的控制； ②巩固提升灯具市场经营收益、扩大进出口贸易、提高气体生产能力，确保业务收入、利 润水平的稳定增长； ③增强资本运作、重组并购和投资开发能力，努力开拓公司中长期发展项目； ④深化完善内部控制建设，加强规范运作与精细管理，不断提高内控执行力与有效性，从 而提升整体工作效率与经营管理水平； ⑤高度重视安全生产、环境保护、节能减排等工作，切实履行企业公民的社会责任。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 公司坚持谨慎、稳妥、安全的经济预算原则，现有资金基本满足经营计划的需求，其中按 照房地产 2013 年开发计划，所需投入资金约 1.5 亿元，公司除自有资金外，将计划通过银行借 款、预售房款回收等途径满足资金需求。 (五) 可能面对的风险 2013 年，由于宏观经济的复杂性、不确定性，公司可能面对的风险： 首先是营业收入减 少的风险。主要是消费需求不旺、市场竞争激烈、创新能力不够；其次是盈利能力下降的风险。 主要是原材料价格上涨、劳动力成本上升、节能减排压力增大、房地产销售行情不够理想的影 响；再次是综合实力减弱的风险。主要是资本规模不大、行业投资分散。上述风险因素对公司 当期及未来经营业绩将构成一定影响。 三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 四、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

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内容: 公司根据《公司法》等有关法律法规及《上市公司章程指引》 ，为落实中国证监会《关于进 一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》 （证监发【2012】37 号）及浙江证监局《关于转 发进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》 （浙证监上市字【2012】138 号）文件要求， 结合公司发展的需要，为进一步明确公司利润分配政策，对《公司章程》中涉及利润分配事项 条款进行了修订，并经 2012 年第一次临时股东大会审议通过。主要修订如下： 第一百五十三条 公司利润分配政策为： （一）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳 定性； （二）公司具体分配比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，由股 东大会审议决定； （三）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因、未 用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见； （四）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿 还其占用的资金。 （五）利润分配形式：公司可以采取现金、股票或现金、股票相结合或法律法规许可的其 他形式分配利润。 （六）现金分红的具体条件和比例：在保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，如公 司无重大投资计划或重大现金支出等事项（募集资金投资项目除外）发生，公司应当采取现金 方式分配股利，且未来三年以现金方式累计分配的利润不少于未来三年实现的年均可分配利润 的百分之三十； （七）发放股票股利的具体条件：在满足上述现金分配股利之余，结合公司股本规模和公 司股票价格情况，公司可以与现金分红同时提出并实施股票股利分配方案。 （八）利润分配的时间间隔：公司符合本章程规定的条件，可以每年度进行一次利润分配， 也可以进行中期利润分配。 (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详 细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 报告期内盈利且母公司未分配利润为正， 但未提出现 未分配利润的用途和使用计划 金红利分配预案的原因 鉴于公司各项经营和房地产开发项目对资金的需求， 未分配利润将用于支持下属两个房开公司的 公司需集中资金，保证公司经营业务稳健发展，更好 项目开发和建设所需。 地回报股东。 (三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度合 占合并报表 并报表中归 中归属于上 现金分红的 属于上市公 市公司股东 数额（含税） 司股东的净 的净利润的 利润 比率(%) 0 28,428,785.29 0 72,128,511.07 11,800,000.00 58,339,007.81 20.23

内容: 分红年度

内容: 每 10 股送 红股数 （股）

内容: 每 10 股派 息数(元) （含税）

内容: 每 10 股转 增数（股） 0 0 1

内容: 2012 年 0 0 2011 年 0 0 2010 年 2.5 0.5 五、 积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况

内容: 详见与本报告同日在上海证券交易所网站披露的 2012 年度社会责任报告。

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内容: 第五节 重要事项

内容: 一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、 资产交易、企业合并事项 (一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的 事项概述及类型 浙江东日股份有限公司与定安澳华实业有限公司 签订交易合同，将持有的浙江熊猫乳品有限公司 42%股权及“熊猫”乳品类系列商标所有权通过 公开拍卖的方式转让给澳华公司，转让价格为 1,987.00 万元人民币。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的情况 1、 收购资产情况 单位:元 币种:人民币 自收 购日 起至 本年 末为 上市 公司 贡献 的净 利润 自本年 初至本 年末为 上市公 司贡献 的净利 润（适用 于同一 控制下 的企业 合并） 是否 为关 联交 易 （如 是， 说明 定价 原 则） 资 产 收 购 定 价 原 则 资 产 评 估 后 公 开 竞 价 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 例(%) 查询索引

内容: 交易对 方或最 终控制 方

内容: 被收 购资 产

内容: 购 买 日

内容: 资产收购 价格

内容: 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移

内容: 关 联 关 系

内容: 东日气 体自然 人股东

内容: 温 州 东 日 气 体 有 限 公 司 45%股 权

内容: 否

内容: 是

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内容: 公司原持有东日气体 30%的股权，根据 2012 年 11 月 6 日本公司与东日气体自然人股东签 订的《股权转让协议》 ，本公司以 322.00 万元受让东日气体自然人股东持有的东日气体 45%股 权，本公司已于 2012 年 12 月 20 日支付上述股权转让款 322.00 万元，东日气体于 2012 年 12 月 28 日办妥工商变更登记手续，转让完成后，公司对东日气体的持股比例增至 75%，对其拥有 实质性控制权，于 2012 年 12 月末将其纳入合并财务报表范围。 2、 出售资产情况 单位:元 币种:人民币

内容: 本年 初起 至出 售日 该资 产为 上市 公司 贡献 的净 利润 资 产 出 售 定 价 原 则 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占利润 总额的 比例(%)

内容: 交 易 对 方

内容: 被出售资 产

内容: 出售 日

内容: 出售价格

内容: 出售产生的 损益

内容: 是否为 关联交 易（如 是，说 明定价 原则）

内容: 定 安 澳 华 实 业 有 限 公 司

内容: 浙江熊猫 乳品有限 公司 42% 股 权 及 “熊猫” 乳品类系 列商标所 有权

内容: 资 产 评 估 后 公 开 竞 价

内容: 2012 年 5 月 2 日，公司与定安澳华实业有限公司签订了《浙江熊猫乳品有限公司 42%股权 及浙江东日股份有限公司"熊猫"乳品类系列商标所有权之交易合同》以 19,870,000.00 元的价格 ， 转让公司持有的浙江熊猫乳品有限公司 42%股权及"熊猫"乳品类系列商标所有权，实现股权转 让收益金额为 1,657,264.18 元，实现商标所有权转让收益金额为 353,748.00 元。 五、 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 六、 重大关联交易 √ 不适用

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 七、 重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √ 不适用 (二) 担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计（B） 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 担保总额占公司净资产的比例(%) (三) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 八、 承诺事项履行情况 √不适用 九、 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限 否 现聘任 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 50 16 名称 内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 18,699,094.94 14,659,238.00 14,659,238.00 2.63

内容: 十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、 收购人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十一、 其他重大事项的说明 报告期内公司无其他重大事项。

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内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 本次变动前 比例 数量 (%) 一、 有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有 法人持股 境内自然人 持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 二、 无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 本次变动增减（＋，－） 发行 送 公积金 其 小 新股 股 转股 他 计 单位：股 本次变动后 比例 数量 (%)

内容: (二) 限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

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内容: (三) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东数量和持股情况 单位：股 年度报告披露日前第 5 个交 截止报告期末股东总数 41,069 37,626 易日末股东总数 前十名股东持股情况 股东 持股比 报告期 持有有限售条件股 质押或冻结 股东名称 持股总数 性质 例(%) 内增减 份数量 的股份数量 国有 浙江东方集团公司 48.97 156,006,000 0 无 法人 0.55 1,767,049 0 吴子剑 未知 未知 应杰 未知 0.42 1,338,339 未知 王婷 未知 0.35 1,122,221 未知 俞培斌 未知 0.25 800,000 未知 聂富全 未知 0.22 690,000 未知 蔡江丹 未知 0.20 623,800 未知 张息 未知 0.19 607,300 0 未知 江西国际信托股份有 限公司－金狮 96 号资 未知 0.19 600,000 未知 金信托合同 倪素粧 未知 0.18 585,600 未知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类及数量 的数量 浙江东方集团公司 156,006,000 人民币普通股 吴子剑 1,767,049 人民币普通股 应杰 1,338,339 人民币普通股 王婷 1,122,221 人民币普通股 俞培斌 800,000 人民币普通股 聂富全 690,000 人民币普通股 蔡江丹 623,800 人民币普通股 607,300 人民币普通股 张息 江西国际信托股份有限公司－金狮 600,000 人民币普通股 96 号资金信托合同 倪素粧 585,600 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说 公司未发现前十名股东之间及前十名无限售条件股东之间存在 明 关联关系或一致行动人的情况。

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内容: 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1、 法人 单位：元 币种：人民币 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 (二) 实际控制人情况 1、 法人 单位：元 币种：人民币 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 温州市国资委 刘峰 2005 年 11 月 7 日 浙江东方集团公司 杨作军 1989 年 5 月 15 日 14503741-0 121,242,000.00 卫生洁具、造船、化工气体、建筑机械、电镀、 装潢装修、房地产等

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内容: 2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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内容: 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、 持股变动及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性别

内容: 年龄

内容: 杨作军

内容: 董事长 副董事 长 总经理 董事、 副总经 理、财 务总监 独立董 事 独立董 事 董事会 秘书 监事会 召集人 监事

内容: 男

内容: 无

内容: 不在本公 司发放 33 33

内容: 周前

内容: 杨澄宇

内容: 陈琦

内容: 女

内容: 张建平

内容: 5 5 21 13 不在本公 司发放 不在本公 司发放 44

内容: 张雷宝

内容: 郑羲亮

内容: 余新建

内容: 严致

内容: 周易红

内容: 监事 原董事 长（退 休 卸 任） 原副总 经 理 （ 卸 任） /

内容: 郑念鸿

内容: 管加东 合计

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内容: 杨作军：2005 年 9 月至 2010 年 11 月任温州市公路运输管理处处长、党委书记；2010 年 12 月至今任温州市现代服务业投资集团董事长、党委书记；2012 年 11 月至今任兼任浙江东方职 业技术学院董事长、党委书记；2013 年 2 月至今兼任浙江东方集团公司法定代表人；2013 年 4 月至今任公司董事长。 周前：2004 年 3 月 2012 年 1 月，任公司总经理；2012 年 1 月至今，任公司副董事长；2011 年 8 月至今，兼任浙江东方集团公司常务副总经理、党委委员、书记。 杨澄宇：2007 年 4 月任上海证券温州营业部总经理；2008 年 12 月至 2011 年 12 月，担任 公司副总经理；2011 年 12 月至今，担任公司总经理。 陈琦：2004 年 3 月至 2011 年 7 月，任公司董事会秘书，2004 年 3 月至今，任公司董事、 副总经理兼财务总监。 张建平：2004 年 11 月起，曾任浙江工商大学财务处副处长、处长、副院长、副校长，浙江 省高校后勤研究会副理事长、理事长，杭州解百集团股份有限公司独立董事。现任公司独立董 事、浙江贝因美科工贸股份有限公司独立董事。 张雷宝：1998 年 1 月至今，历任浙江财经学院系副主任、院长助理、副院长；2007 年 1 月 至 2009 年 1 月，从事复旦大学公共管理流动站博士后研究和工作。2008 年至 2010 年担任国海 良期货投资有限公司独立董事；2011 年 5 月至今，担任公司独立董事。 郑羲亮：2006 年 7 月至 2008 年 1 月，温州东日房地产公司工作；2008 年 2 月至今担任投 资发展部经理职务。2008 年 2 月至 2011 年 7 月担任公司证券事务代表，2011 年 7 月至今担任 公司董事会秘书。 余新建：2004 年 2 月起至今，历任温州东方灯具大市场副总经理、公司办公室主任。2011 年 8 月至今，担任公司监事、监事会召集人。 严致：2006 年至今，一直担任浙江东日进出口有限公司总经理。 周易红：2006 年至今，历任浙江东方职业技术学院主办会计、浙江东方集团公司主办会计。 郑念鸿：2004 年至 2013 年 2 月 26 日，任公司董事长；2004 年至 2011 年 8 月，兼任浙江 东方集团公司党委书记、总经理。 管加东：2001 年至 2008 年， 任温州开太百货有限公司 （台资企业） 副董事长、 总经理； 2008 年 12 月 2012 年 11 月，担任公司副总经理。 二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 任职人员姓名 杨作军 周前 陈琦 周易红 股东单位名称 浙江东方集团公 司 浙江东方集团公 司 浙江东方集团公 司 浙江东方集团公 司 在股东单位担任的 职务 法定代表人、总经 理 常务副总经理、党 委委员、书记 党委委员 主办会计 任期起始日期 任期终止日期

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内容: (二) 在其他单位任职情况 任职人员姓名 杨作军 杨作军 张雷宝 其他单位名称 温州市现代服务业投资集团有限公司 浙江东方职业技术学院 浙江财经学院 三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人 员报酬的应付报酬情况 报告期末全体董事、监事 和高级管理人员实际获得 的报酬合计 根据《公司章程》规定，本公司董事、独立董事、监事、高级管理人员 的薪酬考核办法由董事会决定。 公司制定了《董事、高级管理人员薪酬考核制度》 ，对高管人员严格执行 目标管理和年度考核制度，将其薪酬与公司的经营业绩直接挂钩。公司 董事会薪酬与考核委员会确定董事及高级管理人员的报酬数额和方式。 董事、监事、高级管理人员应付报酬总计 229 万元。 报告期内公司董事、监事、高级管理人员实际获得报酬总计 208 万元。 在其他单位担任 的职务 党委书记、 董事长 党委书记、 董事长 副院长 任期起始 日期 任期终止 日期

内容: 四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 郑念鸿 管加东 担任的职务 董事长 副总经理 变动情形 离任 离任 变动原因 退休 工作变动

内容: 五、 母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 主要子公司在职员工的数量 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 本科及以上 大专 中专及以下 合计

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内容: (二) 专业构成统计图：

内容: (三) 教育程度统计图：

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内容: 第八节 公司治理

内容: 一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》 、 《上市公司治理准则》等法律法规及中国证 监会、上海证券交易所关于公司治理的有关要求，不断完善公司法人治理结构，健全公司制度 体系，持续推进公司规范化管理，提升公司治理水平，切实维护公司和全体股东的利益。年内， 公司响应五部委《企业内部控制基本规范》及其配套指引、浙江证监局《关于做好上市公司内 部控制规范建设与实施工作的通知》的要求，结合信息化管理系统，对内部控制流程和制度进 行梳理和完善。目前公司治理现状符合《公司法》 、中国证监会的相关规定。具体如下： 1、关于股东与股东大会： 报告期内，共召开 1 次年度股东大会，1 次临时股东大会，会议的召集、召开，议案的提 出、审议、表决，会议决议的产生、签署以及会后的信息披露等程序均按照《公司法》《证券 、 法》《公司章程》《公司股东大会议事规则》《信息披露管理制度》等规章制度的要求严格执 、 ， 、 行，确保了全体股东，尤其是中小股东享有平等权利。为了保证股东大会的合法有效，公司邀 请第三方的律师出席会议，对会议的召开程序、审议事项、出席人身份等进行确认和见证，并 出具法律意见书。 2、关于董事和董事会 报告期内，共召开 7 次董事会会议，会议程序均严格按照《公司法》《公司章程》和公司 、 制订的《董事会议事规则》《独立董事工作制度》的要求进行，公司五位董事能够本着为全体 、 股东负责的态度，认真出席董事会会议，董事会运作规范、有序。两位独立董事严把独立性原 则，遵章守纪、勤勉诚信的履行自己的职责。董事会下设的审计与风险管理委员会、战略委员 会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专业委员会能够充分发挥在经营管理中的专业作用， 提出专业建议，有效辅助董事会工作，为公司科学决策提供了强力的支持。董事会秘书尽职尽 责，严格遵守《董事会秘书工作细则》 ，确保了董事会日常工作的正常开展。 3、关于监事和监事会： 报告期内，共召开监事会 4 次，会议程序均符合《公司法》《公司章程》《监事会议事规 、 、 则》的有关规定，公司监事为全体股东负责，认真监督公司财务，保护公司资产安全，对公司 董事会、管理层决策实施及公司制度执行的合法性进行监督，并对重大事项发表独立意见，维 护了股东利益。 4、关于控股股东与上市公司的关系： 报告期内，公司按照《股东大会议事规则》《公司章程》《关联交易决策程序》及中国证 、 、 监会、浙江证监局有关规章制度的要求，严格把关，杜绝控股股东及其关联企业占用上市公司 资金、侵害上市公司利益。公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股东在业务、人 员、资产、机构、财务等方面做到独立，公司董事会、监事会及内部机构都独立运作，未发现 控股股东及其关联方违规占用公司资金和资产的情况，也不存在违规对外担保的情况。 5、关于绩效评价和激励约束机制： 报告期内，公司严格按照有关法律法规及已颁布的《公司董事、高级管理人员薪酬考核制 度》 ，结合董事会薪酬与考核委员会的严格评估和审核，已从制度和执行上构建了公正、透明的 董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司高级管理人员的聘任公开、 透明，符合相关法律、法规的规定。 6、关于信息披露与透明度： 公司严格按照有关法律法规规定，证监会和上交所的有关指引和通知要求，和《公司信息 披露管理制度》的约束，切实履行上市公司信息披露义务。公司通过上海证券交易所网站、 《上 海证券报》《中国证券报》等媒体真实、准确、及时、完整的披露有关信息，并通过在官方网 、 站、官方微博等方式，拓宽广大投资者知悉披露信息的渠道，保证了公司信息披露的公开、公

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 平、公正。报告期内，公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。 7、关于投资者关系及相关利益者： 2012 年度，公司一如既往的重视投资者关系管理工作，进一步规范公司与投资者关系的处 理方式，实现投资者与公司沟通上的双赢格局。报告期内，公司认真做好了日常的投资者来信 来电来传的接收、答复、接听、记录，以及官方网站和官方微博与投资者的交流互动，广泛听 取大小投资者对于公司业务开展，战略方向等的意见和建议，受到了投资者的满意和好评。公 司还注重维护加深与证券中介机构以及证券相关媒体的关系，及时有效地向市场、公众传递公 司经营发展等方面的重要情况。 (二）内幕知情人登记管理情况 公司《内幕信息知情人登记管理制度》经第五届董事会第十三次会议审议通过。报告期内， 公司严格按照上述制度加强内幕信息的保密管理，完善内幕信息知情人登记备案，经公司自查， 未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情 形。 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 会议议案名称 《关于审议 2011 年 度董事会工作报告 的议案》 、 《关于审议 2011 年度监事会工 作报告的议案》 、 《关 于审议 2011 年度财 务决算报告的议 案》 关于审议 2011 《 、 年度利润分配预 案》 关于审议 2011 《 、 年度报告全文及摘 要的议案》 、 《关于调 整为全资子公司提 供担保有关事项的 议案》 、 《关于续聘会 计师事务所的议案》 决议情况 决议刊登的指定网站 的查询索引 决议刊登的 披露日期

内容: 2011 年度 股东大会

内容: 全部提案获 得本次股东 大会投票表 决通过，不 存在否决或 是修改提案 的情况。

内容: 全部提案获 得本次股东 《关于修订公司<章 2012 年第 大会投票表 2012 年 8 程>的议案》《关于 、 2012 年 8 月 一次临时 决通过，不 http://www.sse.com.cn/ 月 14 日 制订公司<股东分红 15 日 股东大会 存在否决或 回报规划>的议案》 是修改提案 的情况。 报告期内，公司共召开 2 次股东大会，股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会 议人员资格和决议表决程序符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 董事姓 名 是否独 立董事 本年应 参加董 事会次 数 7 7 7 7 7 是否连 续两次 未亲自 参加会 议 否 否 否 否 否 参加股 东大会 情况 缺席次 数 0 0 0 0 0 出席股 东大会 的次数 2 2 2 2 1 7 1 5 1

内容: 亲自出 席次数 2 2 2 1 2

内容: 以通讯 方式参 加次数 5 5 5 5 5

内容: 委托出 席次数 0 0 0 1 0

内容: 郑念鸿 周前 陈琦 张建平 张雷宝

内容: 否 否 否 是 是

内容: 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内， 公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，董事会战略委员会、提名委员会、审计与风险管理委员会和薪酬与考核委员会 依据公司《公司章程》和各委员会工作条例的规定，为促进公司规范经营、科学治理、风险防 范和健康发展发挥了积极有益的作用。其中，战略委员会由董事长担任主任委员，年内在制定 公司战略及重大投资决策上做出审慎判断，保证公司未来发展和稳健运行；提名委员会由独立 董事担任主任委员，年内对副董事长人选的提名选任，有效履行审查义务；审计委由独立董事 担任主任委员，主要履行对年报的审阅、提出书面意见、与年审会计师沟通、提交审计督促函 等职责；薪酬委由独立董事担任主任委员，负责制定、审查公司董事及高级管理人员薪酬政策 与方案，对年报披露的董监高薪酬进行了认真审核。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第九节 内部控制

内容: 一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 内部控制责任声明： 公司根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》《上市公司内部控制指引》等 、 、 、 法律法规的要求，结合公司实际情况，建立了健全的法人治理结构，制订有包括“三会”议事 规则、 《独立董事工作制度》 、 《董事会专门委员会议事细则》 等； 同时制定了涵盖生产经营控制、 财务管理控制、信息管理控制、人事管理控制等公司各项业务活动的内部规章制度，保证企业 经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高了经营效率，促进企业稳 定健康发展。 今年公司内控工作的重点，是把书面化内控制度纳入信息化的内控系统。从内控制度到具 体操作，从内控要点到具体责任，所有内控流程都纳入了信息化系统，形成横向到边、纵向到 底的内控责任系统，实现内控信息化、操作流程化的内控体系。公司已经运行的母公司、房开、 市埸租赁经营、外贸等四大内控系统，包含了公司的主营业务和主要的经济活动。为使每个人 以最短的时间掌握内控的具体操作，使外行人也能按图索骥方便操作，公司编制《内控操作手 册》 ，将内控制度分别绘制操作流程线路图，相关责任人的操作须按图进行，一环扣一环，形成 上下联结、密不可分的内控操作流程，方便规范，运行效果良好。 公司聘请天健会计师事务所对公司内部控制有效性进行独立审计。为保障内控工作的有效 运行，公司内控体系实时与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平相适应，并随之进 行不断深化完善。 公司内控运行的具体情况，请参阅公司《2012 年度内部控制自我评价报告》 和会计师事务所出具的《内控审计报告》 。 内部控制自我评价报告详见附件 二、 内部控制审计报告的相关情况说明 天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告内部控制的有效性进行了审计，并 出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。 详见《内部控制审计报告》 内部控制审计报告详见附件 三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 2010 年 3 月 23 日，公司第四届董事会第二十二次会议通过了《年报信息披露重大差错责 任追究制度》 。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等 情况。

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第十节 财务会计报告

内容: 公司年度财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师向晓三、王建甫审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 一、 审计报告 审 计 报 告 天健审〔2013〕3078 号 浙江东日股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江东日股份有限公司（以下简称浙江东日公司）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的 审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，浙江东日公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了浙江东日公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司 经营成果和现金流量。

内容: 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：向晓三 中国à杭州 中国注册会计师：王建甫 二〇一三年四月二十日

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

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内容: 五（一）26 五（一）27

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益（或股东权益） 合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 法定代表人：杨作军

内容: 会计机构负责人：陈琦

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 投资收益（损失以“－”号填列） 五（二）8

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：杨作军

内容: 五（二）12 五（二）12

内容: 主管会计工作负责人：陈琦

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 27,783,565.30 22,945,669.64 法定代表人：杨作军 主管会计工作负责人：陈琦 会计机构负责人：陈琦

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 合并现金流量表 2012 年 1—12 月 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 600,000.00 151,444.41 五（三）2 8,736,669.99 22,181,252.42 17,377,853.54 485,572,159.91 -125,951,261.15 114,170,650.00 10,175,234.19 7,921,889.02 29,165,333.47 30,296,648.50 470,377,030.82 -154,599,248.26 530,386,850.00 10,362,798.48 五（三）1 38,382,609.29 14,327,889.27 359,620,898.76 437,276,383.96 34,698,725.67 10,355,169.39 315,777,782.56 402,993,159.83 附注 本期金额 306,910,400.20 单位:元 币种:人民币 上期金额 270,723,887.50

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内容: 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量 净额 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 8,873,016.39 65,090.34 五（三）3 1,332,000.00 2,750,000.00 69,040,263.42 5,594,367.12 77,913,279.81 60,695,896.30 47,200,000.00 30,713,279.81 67,503,527.00 57,442,357.19 47,200,000.00 1,863,336.50 640,190.50 65,000,000.00 124,945,884.19

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内容: 母公司现金流量表 2012 年 1—12 月 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、 无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金

内容: 附注

内容: 本期金额

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内容: 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：杨作军 主管会计工作负责人：陈琦 -44,709,527.24

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内容: 合并所有者权益变动表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 减： 一般 专项储 库存 盈余公积 风险 备 股 准备 38,157,293.88

内容: 项目

内容: 其他

内容: 一、 上年年末余额 加： 会计政策变更 前期差错更正 其他

内容: 二、 本年年初余额 318,600,000.00 三、 本期增减变动 金额 （减少以 “－” 号填列） （一）净利润 （二） 其他综合收 益 上述 （一） （二） 和 小计 （三） 所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配

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内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五） 所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、 本期期末余额

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内容: 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 减： 专 一般 库 项 盈余公积 风险 未分配利润 存 储 准备 股 备 35,862,726.92 65,087,639.75

内容: 资本公积

内容: 少数股东权 益

内容: 所有者权益合 计

内容: 一、上年年末余 额 加：会计政策变 更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 额 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） （一）净利润 （二）其他综合 收益 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益

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内容: 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3． 对所有者 （或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 82,600,000.00 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 23,600,000.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 59,000,000.00 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余 318,600,000.00 额 法定代表人：杨作军

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内容: 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1． 资本公积转增资本 （或股本） 2． 盈余公积转增资本 （或股本） 3． 盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额

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内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额

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内容: 第十一节 备查文件目录

内容: 一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、 载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、 载有公司董事、高级管理人员亲笔签名的年度报告书面确认意见原件。 四、 载有期内在《上海证券报》《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告。 、

内容: 董事长：杨作军 浙江东日股份有限公司 2013 年 4 月 20 日

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内容: 浙江东日股份有限公司 财务报表附注

内容: 2012 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江东日股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙证委 [1997]55 号文批准，由浙江东方集团公司(以下简称集团公司)独家发起，采用社会募集方式设 立。公司社会公众股(A 股)发行前，股本总额为 7,800 万元。1997 年 9 月 10 日，经中国证券监 督管理委员会证监发字[1997]449 号、450 号文批复，同意浙江东日股份有限公司采用“上网定 价”方式，向社会公开发行人民币普通股 4,000 万股。1997 年 9 月 22 日，公司股票发行成功。 1997 年 10 月 6 日，公司在浙江省工商行政管理局变更登记，现持有注册号为 330000000028854 的《企业法人营业执照》 。公司股票于 1997 年 10 月 21 日在上海证券交易所挂牌交易。现有注 册资本人民币 31,860 万元，股份总数 31,860 万股（每股面值 1 元） ，均系无限售条件流通股。 公司经营范围：实业投资，市场租赁经营，计算机网络开发，各类灯具及配件的生产、销 售，物业管理。

内容: 二、公司主要会计政策、会计估计 (一) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；

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内容: 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经 复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其 子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后， 由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指 企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负 债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除 与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以 历史成本计量的外币非货币性项目仍采用初始确认的汇率折算，不改变其人民币金额；以公允 价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资 本公积。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产） 、持有至 到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债） 、其他金 融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金 融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融

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内容: 负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用 计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的 交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊 余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负 债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之 中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初 始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方 法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成 的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投 资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率 法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股 利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价 值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确 认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收 到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的， 分别下列情况处理： (1) 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产； (2) 未 放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。

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内容: 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转 移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在 终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额 的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计 入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市 场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易 价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面 价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独 进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产） ，包括在具有类似信用风险特征 的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于 预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减 值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率 对未来现金流量折现确定的现值的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生 较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减 值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 单项金额重大并单项计提坏账准 金额 50 万元以上 （含） 且占应收款项账面余额 10%以上 的款项 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账

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内容: 备的计提方法

内容: 面价值的差额计提坏账准备。

内容: 2．按组合计提坏账准备的应收款项 (1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例(%) 3 10 20 50 100 其他应收款计提比例(%) 3 10 20 50 100 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

内容: 1 年以内（含 1 年，以下同） 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上

内容: 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。

内容: 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货的分类 存货包括(1)在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而 暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开 发成本；(2)在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 (1) 发出除开发产品外的存货采用月末一次加权平均法。 (2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。 (3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。

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内容: (4) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开 发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完 工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数 与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值 的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生 产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约 定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别 确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十二) 长期股权投资 1. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总 额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初 始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投 资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投 资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公 允的除外） 。 2. 后续计量及损益确认方法

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内容: 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照 权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采 用权益法核算。 3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同 意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 4. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重 大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准 则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。 (十三) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租 的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产 和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减 值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。 (十四) 固定资产 1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计 年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法 计提折旧。 2. 各类固定资产的折旧方法 项 目 折旧年限(年) 25-50 5-18 8-20 8-10 残值率(%) 5 5 5 5 年折旧率(%) 3.80-1.90 19.00-5.28 11.88-4.75 11.88-9.50

内容: 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具

内容: 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

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内容: 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计 提相应的减值准备。 (十五) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建 造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状 态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整 原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额 计提相应的减值准备。 (十六) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用 已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续 超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的 购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用 停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销） ，减去将尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资 产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 (十七) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产， 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实

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内容: 现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 土地使用权 熊猫商标 软件 摊销年限(年) 30-50 5 5

内容: 3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高 于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态 的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出 售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经 济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段 的支出能够可靠地计量。 (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊 的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 维修基金核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或 由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 (二十) 质量保证金核算方法 质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修 费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。 (二十一) 收入 1．房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足 开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管 理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可 能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所 有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，

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内容: 相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入 的实现。 2．销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实 施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 3．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计 量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成 本能够可靠地计量） ，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务 总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估 计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的 劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 物业管理在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物 业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 4．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认 让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关的经济利益很可能流入时确 认出租物业收入的实现。 5．其他业务收入 根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能 够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。 (二十二) 政府补助 1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在

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内容: 确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 (二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按 照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额） ，按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性 差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益， 但不包括下列情况 产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

内容: 三、税项 税 增值税 营业税 种 计 税 依 据 销售货物或提供应税劳务 应纳税营业额 温州东日房地产开发有限公司和温岭市东 日房地产开发有限公司按当地税务机关规 定，暂按预售收入额的 2%预缴。房产交付 后，按四级超率累进税率计提，在达到规定 相关的清算条件后， 公司可向当地税务机关 申请土地增值税清算 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余 值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入 的 12%计缴 应缴流转税税额 应缴流转税税额 应缴流转税税额 应纳税所得额 税率(预缴率) 按 17%的税率计缴， 出口货物按规 定退税率计算申报退税，退税率 为 3%－17% 5%

内容: 土地增值税

内容: 房产税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育附加 企业所得税

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内容: 四、企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 1. 通过设立或投资等方式取得的子公司

内容: 子公司 全称 浙江东日房地产开发有限公司 温岭市东日房地产开发有限公司 子公司 类型 全资子公司 控股子公司 注册地 浙江杭州 浙江温岭 业务 性质 房地产业 房地产业 注册资本人 民币(万元) 13,000 500 经营 范围 房地产开发等 房地产开发等 组织机构代码 58323047-2 67477934-8

内容: （续上表）

内容: 子公司 全称 浙江东日房地产开发有限公司 温岭市东日房地产开发有限公司 期末实际 出资额 130,000,000.00 2,250,000.00 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 持股比 例(%) 100.00 45.00 表决权 比例(%) 100.00 45.00 是否合并报 表 是 是

内容: 子公司 全称 浙江东日房地产开发有限公司 温岭市东日房地产开发有限公司 2,820,597.08 少数股东 权益 少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额 从母公司股东权益中冲减子公司少数股东分 担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初 股东权益中所享有份额后的余额

内容: 注：温岭市东日房地产开发有限公司（以下简称温岭房开）由公司子公司温州东日房地产 开发有限公司（以下简称温州房开）持股 45%，浙江东日房地产开发有限公司（以下简称浙江 房开）由公司子公司温州房开持股 100%。 2. 同一控制下企业合并取得的子公司

内容: 子公司 全称 温州东日房地产开发有限公司 浙江东日进出口有限公司 子公司类型 全资子公司 全资子公司 注册地 浙江温州 浙江温州 业务 性质 房地产业 商业 注册资本人 民币(万元) 3,900 500 经营 范围 房地产开发等 进出口贸易等 组织机构代 码 14505305-8 14503469-0

内容: 子公司 全称 温州东日房地产开发有限公司 浙江东日进出口有限公司 期末实际 出资额 27,903,170.64 10,029,406.99 实质上构成对子公司净投 资的其他项目余额 持股比 例(%) 100.00 100.00 表决权 比例(%) 100.00 100.00 是否合并报 表 是 是

内容: 3. 非同一控制下企业合并取得的子公司

内容: 子公司 全称 金华金狮房地产开发有限公司 子公司 类型 控股子公司 注册地 浙江金华 业务 性质 房地产业 注册 资本 13,800 经营 范围 房地产开发等 组织机构代码 79209077-9

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内容: 温州东日气体有限公司

内容: 控股子公司

内容: 浙江温州

内容: 制造业

内容: 子公司 全称 金华金狮房地产开发有限公司 温州东日气体有限公司 期末实际 出资额 109,866,800.00 4,120,000.00 实质上构成对子公司 净投资的其他项目余额 持股比 例(%) 60.00 75.00 表决权 比例(%) 60.00 75.00 是否合并 报表 是 是

内容: 子公司全称 金华金狮房地产开发有限公司 温州东日气体有限公司 少数股东 权益 71,542,445.08 1,707,713.50 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股 少数股东权益中用于冲 东分担的本期亏损超过少数股东在该子公 减少数股东损益的金额 司期初所有者权益中所享有份额后的余额

内容: 注：金华金狮房地产开发有限公司（以下简称金狮房开）由公司子公司温州房开持股 60%； 温州东日气体有限公司（以下简称东日气体）年初公司持股 30%，经本期股权收购完成后公司 持股 75%。 4．母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因 本公司子公司温州房开持有温岭房开 45%的股权， 由于温州房开是温岭房开的第一大股东， 且在该公司董事会中占有多数席位，故将其纳入合并财务报表范围。 (二) 合并范围发生变更的说明 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 公司原持有东日气体 30%的股权，根据 2012 年 11 月 6 日本公司与东日气体自然人股东签 订的《股权转让协议》 ，本公司以 322.00 万元受让东日气体自然人股东持有的东日气体 45%股 权，本公司已于 2012 年 12 月 20 日支付上述股权转让款 322.00 万元，东日气体于 2012 年 12 月 28 日办妥工商变更登记手续，转让完成后，公司对东日气体的持股比例增至 75%，对其拥有 实质性控制权，于 2012 年 12 月末将其纳入合并财务报表范围。 (三) 本期新纳入合并范围的主体 名 称 期末净资产 6,830,854.02 本期净利润

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内容: 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 外币金额 期末数 汇率 人民币金额 185,649.47 185,649.47 外币金额 期初数 汇率 人民币金额 205,959.04 205,959.04

内容: 库存现金 人民币 小 计

内容: 指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 合 计 (2) 其他说明

内容: 期末公允价值来源于证券交易所 2012 年 12 月 31 日收盘价。

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内容: 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况

内容: 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 合 计

内容: (2) 期末无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。

内容: 4. 预付款项 (1) 账龄分析

内容: (2) 期末预付款项金额前 5 名情况 单位名称 浙江金磐建设有限公司 温州市利宏轻工机械有限公司 与本公司 关系 非关联方 非关联方 期末数 2,001,068.20 1,901,434.79 账龄 1 年以内 1 年以内 未结算原因 合同尚未履行完毕 合同尚未履行完毕

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内容: 清远瑞登皮革有限公司 江西龙达塑业有限公司 温州帝博鞋业有限公司 小 计

内容: 非关联方 非关联方 非关联方

内容: 1 年以内 1 年以内 1 年以内

内容: 合同尚未履行完毕 合同尚未履行完毕 合同尚未履行完毕

内容: (3) 期末无预付持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。

内容: 6. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况

内容: 期末数 种 类 账面余额 金额 单项金额 重大并单 项计提坏 账准备 账龄分析 法组合 合 计 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 账面余额 金额 比例(%) 期初数 坏账准备 金额 比例(%)

内容: 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

内容: 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 小 计

内容: (2) 期末无应收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。

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内容: (3) 期末其他应收款金额前 5 名情况 单位名称/自然人姓名 温州市江南房地产开发有 限公司 温州粉丝厂 嘉善汉佳木业有限公司 金华电业局 孔伟庭 小 计 与本公司 关系 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 账面 余额 8,560,000.00 1,000,000.00 294,916.98 138,600.00 60,000.00 10,053,516.98 账龄 1-2 年 2-3 年 1-2 年 1-2 年 1 年以内 占其他应收款 余额的比例(%) 79.82 9.32 2.75 1.29 0.56 93.74 款项性质 或内容 暂借款 保证金 保证金 保证金 押金

内容: 7. 存货 (1) 明细情况

内容: (2) 其他说明 1) 开发成本期末余额中包含资本化利息 12,635,360.01 元， 开发产品期末余额中包含资本 化利息 769,200.74 元。 2) 存货——开发成本

内容: [注]:由于温州市市政规划变动的原因，温州东方花苑东区项目开工时间、预计竣工时间和预 计总投资尚不确定， 期末余额主要系支付的土地出让金和少量前期费用。 详见本财务报表附注十(四) 之说明。

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内容: 待摊财产保险费 委托贷款 理财产品 待抵扣增值税进项税额 房租费 合

内容: 9. 长期股权投资 (1) 明细情况

内容: (续上表) 被投资 单位

内容: 温州银行股份 有限公司 浙江熊猫乳品 有限公司 东日气体

内容: 期末持股 期末表决权 持股比例与表决权 本期计提 减值准备 本期现金红利 比例(%) 比例(%) 比例不一致的说明 减值准备

内容: (2) 浙江熊猫乳品有限公司本期增减变动详见本财务报表附注十（一）之说明。 (3) 东日气体本期增减变动详见本财务报表附注四（二）之说明。

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内容: (1) 账面原值小计 房屋及建筑物 土地使用权 (2) 累计折旧和累计摊销 小计 房屋及建筑物 土地使用权 (3) 账面净值小计 房屋及建筑物 土地使用权 (4) 减值准备累计金额小 计 房屋及建筑物 土地使用权 (5) 账面价值合计 房屋及建筑物 土地使用权

内容: 本期折旧和摊销金额为 4,393,913.51 元。

内容: 1) 账面原值小计 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具

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内容: 通用设备 专用设备 运输工具 3) 账面净值小计 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 4) 减值准备小计 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 5) 账面价值合计 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具

内容: 本期折旧额为 1,514,452.34 元。 (2) 其他说明 本期增加数中包括因东日气体本期纳入合并财务报表范围而增加的原值 和累计折旧 2,406,021.99 元。 5,763,401.37元

内容: 1) 账面原值小计 土地使用权 熊猫商标 外贸管理软件 财务软件

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内容: 1) 本 期 增 加 数 中 包 括 因 东 日 气 体 期 末 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 而 增 加 的 原 值 11,649,411.49 元和累计摊销 908,944.74 元。 2) 期末，已有账面价值 1,874,171.22 元的无形资产用于为银行借款抵押担保。

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内容: 公允价值变动损益 可抵扣亏损 以后年度可抵扣的费用 计提的资产减值损失 合并抵销内部未实现利润 合 计

内容: (2) 可抵扣差异项目明细 项 目 金额

内容: 购买长期资产的预付款 合 计

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内容: (2) 其他说明 本期其他增加系东日气体期末纳入合并财务报表范围而引起的增加。

内容: 质押借款 抵押借款 合 计

内容: 下一会计期间将到期的金额为 12,057,032.80 元。

内容: (2) 期末无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。

内容: (2) 期末无预收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项。

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内容: (3) 期末账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明 期末余额包括 6,871,760.00 元的温州东方花苑东区预售房款，账龄为 5 年以上，温州东方 花苑东区因温州市市政规划变动，导致该地块延期开发，相应的预收账款一直未结转。详见本 财务报表附注十(四)之说明。

内容: 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 其中：医疗保险费 基本养老保险费 失业保险费 工伤保险费 生育保险费 住房公积金 其他 合 计

内容: 应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质工资， 工会经费和职工教育经费金额为 387,861.90 元。 (2) 应付职工薪酬预计发放时间为 2013 年 1 月至 2 月。 (3) 本期增加数中包含因东日气体期末纳入合并财务报表范围而增加的金额为 114,281.57 元。

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内容: 企业所得税 代扣代缴个人所得税 房产税 土地使用税 教育费附加 地方教育附加 印花税 水利建设专项资金 合 计

内容: 短期借款应付利息 长期借款应付利息 合 计

内容: 23. 应付股利 自然人姓名 温岭房开自然人股东 合 计 期末数 333,000.00 333,000.00 期初数 超过 1 年未支付原因

内容: (2) 期末无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。 (3) 期末账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明

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内容: 单位名称 东方灯具大市场相关承租户 温州市房产管理局 小 计

内容: 未结算原因 租赁保证金 尚未最终结算

内容: (4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 东方灯具大市场相关承租户 温州金鹿房地产开发联合公司 温州国投建设有限公司 温州市房产管理局 小 计 期末数 15,273,479.65 15,056,283.33 5,028,994.44 4,144,580.00 39,503,337.42 款项性质及内容 租赁保证金 金狮房开股东投入的项 目开发款及利息 物业维修基金

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内容: (2) 其他说明 本期增加系按母公司 2012 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积。

内容: 29. 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 —— —— 母公司净利润 10% ——

内容: 期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 期末未分配利润

内容: 主营业务收入 其他业务收入 营业成本

内容: [注]：本期房地产销售成本为红字原因系公司孙公司温岭房开开发的温岭时代花园项目于 本期完成工程的竣工结算，最终结算项目成本与以前年度预估的项目成本差异 7,931,240.60 元，冲减本期主营业务成本。

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内容: 交通费、信息服务费等 办公及差旅费等 其他 合 计

内容: 职工薪酬 税金 办公费及差旅费等 折旧费 业务招待费 其他 合

内容: 利息支出 利息收入 汇兑净损益 其他 合

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内容: 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 其他[注] 合 计

内容: [注]:其他中包含购买东日气体 45%股权形成非同一控制下企业合并，在合并财务报表中， 对购买日之前持有的被购买方的股权按照购买日公允价值 2,049,256.21 元与账面价值 914,601.77 元的差额确认的投资收益 1,134,654.44 元，购买银行理财产品收益 456,698.63 元 和对外委托贷款取得的损益 55,577.78 元。 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 温州银行股份有限公司 小 计 本期数 9,360,000.00 9,360,000.00 上年同期数 9,378,360.00 9,378,360.00 本期比上期增减变 动的原因

内容: (3) 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 浙江熊猫乳品有限公司 东日气体 小 计 162,381.16 162,381.16 本期数 上年同期数 70,413.26 41,926.06 112,339.32 本期比上期增减变动 的原因

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内容: 非流动资产处置利得合计 其中：无形资产处置利得 政府补助 无需支付的款项 其他 合

内容: (2) 政府补助说明 本期政府补助系公司子公司浙江东日进出口有限公司（以下简称东日进出口）收到的国际 市场开拓补助资金 518,700.00 元。

内容: 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 罚款与赔款支出 水利建设专项资金 非同一控制下取得长期股权 投资时产生的损失 其他 合 计

内容: (2) 其他说明 非同一控制下取得长期股权投资时产生的损失系收购东日气体股权时评估基准日至企业购 买日期间东日气体的经营亏损。

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内容: 按税法及相关规定计算的当期所得税 递延所得税调整 合 计

内容: 12. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程

内容: 归属于公司普通股股东的净利润 非经常性损益 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净 利润 期初股份总数 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 发行新股或债转股等增加股份数 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 因回购等减少股份数 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 报告期缩股数 报告期月份数 发行在外的普通股加权平均数 基本每股收益 扣除非经常损益基本每股收益

内容: (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同

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内容: 收回温岭市江南房地产开发有限公司暂借款 收回东日气体暂借款 收到利息收入 收到政府补助 其他 合

内容: 支付东日气体暂借款 支付运费 支付办公费、差旅费等 支付广告、摊位及会展费等 其他 合

内容: 温岭房开减资归还少数股东投资款 合 计

内容: 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料

内容: 补充资料 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,331,965.38 76,961,252.28 本期数 上年同期数

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额

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内容: 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -59,570,797.23 -165,156,377.90

内容: (2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

内容: 项 目 本期数 上年同期数

内容: 1) 取得子公司及其他营业单位的有关信息： ① 取得子公司及其他营业单位的价格 ② 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减： 子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 ③ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ④ 取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息： ① 处置子公司及其他营业单位的价格 ② 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 ③ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ④ 处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 3,220,000.00 3,220,000.00 1,356,663.50 1,863,336.50 6,830,854.02 3,689,154.67 14,104,232.14 10,962,532.79

内容: (3) 现金和现金等价物的构成

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内容: 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 35,340,237.05 94,911,034.28

内容: (4) 现金流量表补充资料的说明 2011 年 12 月 31 日，其他货币资金余额中含有银行承兑保证金 775,177.60 元，银行保函 保证金 543,423.00 元，信用证保证金 287,000.00 元不属于现金及现金等价物。 2012 年 12 月 31 日，其他货币资金余额中含有银行承兑保证金 10,258,090.79 元，银行保 函保证金 241,363.20 元不属于现金及现金等价物。

内容: 六、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况

内容: 母公司名称 集团公司 关联关系 母公司 企业类型 国有企业 注册地 浙江温州 法人代表 杨作军 业务性质 制造业

内容: 母公司名称 集团公司 注册资本 （人 民币） 12,124.20 万 母公司对本 公司的持股 比例(%) 48.97 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 48.97 本公司最终控制方 温州市人民政府国有 资产监督管理委员会 组织机构代 码 14503741-0

内容: 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明， 其中东日气 体在 2012 年 12 月 28 日完成股权收购前系公司参股公司，收购完成后系公司控股子公司。 (二) 关联交易情况 1. 委托贷款 2011 年 7 月 11 日，公司和东日气体、中信银行股份有限公司温州分行签订《委托贷款合 同》 ，本公司通过中信银行股份有限公司温州分行向东日气体发放委托贷款 5,000,000.00 元， 约定年利率为 6.56%，借款期限自 2011 年 7 月 11 日至 2012 年 7 月 11 日止。截至 2012 年 12 月 31 日， 这笔委托贷款已经归还。 本期公司向东日气体收取委托贷款利息收入金额为 55,577.78 元。 2.资金拆借 2012 年 2 月 29 日，公司向东日气体临时拆出资金 400.00 万元，2012 年 3 月 28 日，公司 收回了上述资金；2012 年 3 月 28 日，公司向东日气体临时拆入资金 100.00 万元，2012 年 3 月 31 日，公司归还了上述资金。以上资金拆借双方约定不计息。

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内容: 3. 其他 2011 年 1-6 月，公司通过集团公司结算的水电费金额为 920,015.89 元，自 2012 年起，公 司不再通过集团公司结算水电费。 (三) 关键管理人员薪酬 2012 年度和 2011 年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为 208 万元和 190 万元。

内容: 七、或有事项 (一) 按照房地产企业经营惯例， 公司从事房地产业务的子公司温州房开为相关购房者按揭 贷款提供保证。截至 2012 年 12 月 31 日，温州房开为购买相关房产的业主提供保证所及的借款 余额为 588.00 万元。 (二) 截至资产负债表日，除上述事项外本公司不存在需要披露的重大或有事项。

内容: 八、承诺事项 (一) 本期，公司子公司金狮房开与浙江金磐建设有限公司签订了金华“瀚悦府”项目的建 设工程施工合同，合同总金额为 29,540.45 万元，本期已支付 640.00 万元。 (二) 出口商业发票贴现 截至 2012 年 12 月 31 日，东日进出口在中国银行股份有限公司温州市分行以票面价值 618,025.70 美元的出口商业发票申请贴现取得银行借款 494,420.56 美元。 (三) 开具银行承兑汇票 截至 2012 年 12 月 31 日， 东日进出口在中国银行股份有限公司温州市分行申请开具银行承 兑汇票余额为 12,057,032.80 元，东日进出口支付相应的保证金金额为 10,258,090.79 元。 (四) 申请保函 截至 2012 年 12 月 31 日，东日进出口在中国农业银行温州市中山支行申请保函余额为 384,000.00 美元，东日进出口支付相应保证金为 38,400.00 美元。 (五) 其他资产抵押事项

内容: 担保 单位 被担保 单位 抵押物价值 抵押权人 抵押物 账面原值 中信银行 温州分行 账面价值 担保借款金额 借款到期日

内容: (六) 截至 2012 年 12 月 31 日，除存在上述承诺事项外，本公司不存在需要披露的其他重 大承诺事项。

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内容: 九、资产负债表日后事项 (一) 2013 年 2 月，公司收购东日气体的自然人少数股东持有的东日气体 25%的股权，支付 股权转让款为 178.60 万元，东日气体于 2013 年 3 月 23 日办妥工商变更登记手续，至此，东日 气体成为本公司的全资子公司。 (二) 截至 2013 年 4 月 20 日，除存在上述日后事项外，本公司无重大资产负债表日后事项 中的非调整事项。

内容: 十、其他重要事项 (一) 转让联营企业及商标所有权 2012 年 5 月 2 日，公司与定安澳华实业有限公司签订了《浙江熊猫乳品有限公司 42%股权 及浙江东日股份有限公司“熊猫”乳品类系列商标所有权之交易合同》 ，以 19,870,000.00 元的 价格转让公司持有的浙江熊猫乳品有限公司 42%股权及“熊猫”乳品类系列商标所有权，实现 股权转让收益金额为 1,657,264.18 元，实现商标所有权转让收益金额为 353,748.00 元。 (二) 企业合并 企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。 (三) 以公允价值计量的资产 项 目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允 价值变动 本期计提 的减值 期末数

内容: 金融资产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产（不含 衍生金融资产） 金融资产小计

内容: (四) 公司子公司温州房开于 1999 年 11 月取得温州市鹿城区灰桥路口地块 4,158.31 平方 米土地使用权，原计划开发东方花苑东区商品房项目，并于 1999 年 10 月开始陆续收取售房款， 共计 6,871,760.00 元。由于温州市市政规划变动的原因，截至 2012 年 12 月 31 日，东方花苑 东区项目开工时间、预计竣工时间和预计总投资尚不确定。 (五) 根据温州市国资委温国资委[2010]274 号 《关于温州市商业资产管理有限公司等企业 国有产权无偿划转的通知》及温州市委办温委办[2010]120 号《关于印发温州市市级国有企业 整合重组实施方案的通知》 ，将集团公司等 23 户企业的国有产权无偿划转至温州市现代服务业 投资集团有限公司，目前产权的划转手续未办妥。 (六) 委托贷款

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 1. 2010 年 9 月 20 日，公司子公司金狮房开、中国建设银行股份有限公司金华经济开发区 支行和温州金鹿房地产开发联合公司签订《委托贷款合同》 ，温州金鹿房地产开发联合公司通过 中国建设银行股份有限公司金华经济开发区支行向金狮房开发放委托贷款 1,500.00 万元， 约定 年利率为 10%， 借款期限自 2010 年 9 月 20 日至 2013 年 9 月 20 日止。 截至 2012 年 12 月 31 日， 上述合同下的委托贷款已提前归还，2012 年度共支付利息 1,491,700.00 元。 2. 2011 年 3 月 3 日，公司子公司金狮房开、中国工商银行股份有限公司温州分行和温州 市国资投资集团有限公司签订《委托贷款借款合同》 ，约定由温州市国资投资集团有限公司通过 中国工商银行股份有限公司温州分行向金狮房开发放委托贷款 4,000.00 万元，年利率为 10%， 借款期限自 2011 年 3 月 4 日至 2013 年 9 月 2 日止。截至 2012 年 12 月 31 日，上述合同下的委 托贷款已提前归还，2012 年度共支付利息 2,141,488.66 元。 3. 2011 年 12 月 31 日，公司子公司金狮房开、中国工商银行股份有限公司温州分行和温 州国投建设有限公司签订《委托贷款借款合同》 ，约定由温州国投建设有限公司通过中国工商银 行股份有限公司温州分行向金狮房开发放委托贷款 2,000.00 万元，年利率为 10%，借款期限自 2011 年 12 月 31 日至 2013 年 12 月 29 日止。截至 2012 年 12 月 31 日，上述合同下的委托贷款 已提前归还，2012 年度共支付利息 548,333.34 元。

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内容: (七) 外币金融资产和外币金融负债 项 目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 本期计提 累计公允 的减值 价值变动 期末数

内容: 金融资产 1. 以公允价值计量 且其变动计入当期 损益的金融资产 （不 含衍生金融资产） 2. 衍生金融资产 3. 贷款和应收款 4. 可供出售金融资 产 5. 持有至到期投资 金融资产小计 金融负债 金融负债小计 49,124,844.14 52,037,081.25

内容: 十一、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况

内容: 期末数 种 类 账面余额 金额 单项金额 重大并单 项计提坏 账准备 按组合计 提坏账准 备 账龄分析 法组合 小 合 计 计 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 账面余额 金额 比例(%) 期初数 坏账准备 金额 比例(%)

内容: 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

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内容: (2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (3) 期末金额较大的其他应收款性质或内容的说明

内容: (4) 期末其他应收关联方款项

内容: 2. 长期股权投资 被投资单位

内容: 温州房开 东日进出口 东日气体 东日气体[注] 温州银行股份有限 公司 浙江熊猫乳品有限 公司 合 计

内容: 成本法 成本法 权益法 成本法 成本法 权益法

内容: 持股比例与表决权 比例不一致的说明

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内容: 东日气体 东日气体 温州银行股份有限 公司 浙江熊猫乳品有限 公司 合 计 75.00 5.17 75.00 5.17

内容: (4) 本期公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 帝尚灯具商行 温州忠诚大酒店 营业收入 1,288,650.00 850,000.00 占公司全部营业收入的比例(%) 3.17 2.09

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 煌室灯饰商行 三虹灯饰商行 鸿利灯饰店 小 计

内容: 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 其他 合

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内容: (三) 母公司现金流量表补充资料

内容: 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 “－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 10,050,996.34 -56,123,339.10 -168,987.46 -6,719,775.58 -76,463,545.00 6,454,719.42 2,593.00 -36,480.00 -20,489,493.81 -1,429,739.56 -16,265,296.79 -1,010,705.37 121,815.00 27,783,565.30 5,746,409.62 3,367,440.59 2,349,212.24 22,945,669.64 2,388,966.35 3,340,932.93 2,358,437.57 本期数 上年同期数

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -44,709,527.24 -102,789,203.58 7,088,041.87 51,797,569.11 51,797,569.11 154,586,772.69

内容: 十二、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1．当期非经常性损益明细表

内容: 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 35,319.32 1,594,668.07 4,212,684.35 770,263.00 55,577.78

内容: 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额

内容: 2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界 定“其他符合非经常性损益定义的损益项目” ，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公 告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明 项 目 涉及金额 原因

内容: 购买东日气体 45%股权形成非同一控制下企 业合并，在合并财务报表中，对购买日之前 持有的被购买方的股权按照购买日公允价值 与账面价值的差额确认的投资收益 购买银行理财产品收益 购买股票分红收益

内容: 与公司经营业务无直接关系

内容: 与公司经营业务无直接关系 与公司经营业务无直接关系

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内容: (二) 加权平均净资产收益率的计算过程 1. 明细情况

内容: 加权平均净资产 收益率(%)

内容: 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润

内容: 2. 加权平均净资产收益率的计算过程

内容: 归属于公司普通股股东的净利润 非经常性损益 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 润 归属于公司普通股股东的期初净资产 发行新股或债转股等新增的、 归属于公司普通股股东的 净资产 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 回购或现金分红等减少的、 归属于公司普通股股东的净 资产 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 收购少数股权冲减资本公积 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 其他 收购少数股权增加资本公积 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 报告期月份数 加权平均净资产

内容: 浙江东日股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 加权平均净资产收益率 扣除非经常损益加权平均净资产收益率

内容: (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明

内容: 浙江东日股份有限公司 二〇一三年四月二十日