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内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司

内容: 2012 年年度报告

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 重要提示

内容: 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席了董事会会议。 三、 中准会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人杨登瑞、主管会计工作负责人相子强及会计机构负责人（会计主管人员） 孙景双声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：本公司 2012 年度不进行 利润分配，也不以公积金转增股本。 六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

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内容: 目录

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内容: 第一节 释义及重大风险提示

内容: 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司 大豆食品公司 白天鹅药业 绥棱二塑 高科地产 青岛临港置业 油脂公司 物业公司 普尼公司 证监会 证监局 元 二、 重大风险提示： 公司在本报告的第四部分——董事会报告中对公司可能面临的经营风险进行了分析和描述。 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 哈尔滨高科技（集团）股份有限 公司 哈高科大豆食品有限责任公司 哈高科白天鹅药业集团有限公司 哈高科绥棱二塑有限公司 哈尔滨高科技集团房地产开发有 限公司 青岛临港置业有限公司 哈尔滨哈高科油脂有限责任公司 哈尔滨高科物业管理有限公司 普尼太阳能（杭州）有限公司 中国证券监督管理委员会 中国证券监督管理委员会黑龙江 监管局 人民币元

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内容: 第二节 公司简介

内容: 一、 公司信息 公司的中文名称 公司的中文名称简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 二、 联系人和联系方式 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 三、 基本情况简介 公司注册地址 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 五、 公司股票简况 股票种类 A股 公司股票简况 股票上市交易所 股票简称 上海证券交易所 哈高科 股票代码 600095 上海证券报 www.sse.com.cn 董事会办公室 哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 150078 哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 150078 www.hgk-group.com hgk@hgk-group.com 董事会秘书 马昆 哈尔滨开发区迎宾路集中区天 平路 2 号 0451-84348141 0451-84348057 mkn@hgk-group.com 证券事务代表 王江风 哈尔滨开发区迎宾路集中区天 平路 2 号 0451-84346722 0451-84348057 wjf@hgk-group.com 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 哈高科 HARBIN HIGH-TECH(GROUP)C0.,LTD HHTG 杨登瑞

内容: 六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。 (三)公司上市以来，主营业务的变化情况

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内容: 公司上市以来主营业务未发生变化。 (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 2005 年 6 月，新湖控股有限公司和浙江新湖房地产集团有限公司作为一致行动人，受让我公司 原三家国有法人股股东持有的 78441844 股股份，其中新湖控股有限公司受让 58,834,050 股，持 股比例达到 22.49%，成为本公司控股股东。 2009 年 2 月，浙江新湖集团股份有限公司受让新湖控股有限公司持有的本公司 110493993 股股 份，持股比例达到 30.59%,成为本公司控股股东。 七、 其他有关资料 名称 办公地址 签字会计师姓名 中准会计师事务所有限公司 长春市自由大路 1138 号 支力 韩冰

内容: 公司聘请的会计师事务所名称（境内）

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内容: 第三节 会计数据和财务指标摘要

内容: 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 主 要 会 计 数 据 营 业 收 入 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 2011 年 2012 年 本期 比上 年同 期增 减 (%) 11.63 单位：元 币种：人民币 2010 年

内容: 调整后

内容: 调整前

内容: 不适 用

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内容: 的 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额

内容: 本期 末比 上年 同期 末增 减 (%)

内容: 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 总 资 产

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内容: 稀释每股收益 （元／股） 扣除非经常性 损益后的基本 每股收益（元 ／股） 加权平均净资 产收益率 （%） 扣除非经常性 损益后的加权 平均净资产收 益率（%）

内容: 不适用 增加 0.47 个 百分点 不适用

内容: 二、 非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补 助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 债务重组损益 同一控制下企业合并产 生的子公司期初至合并 日的当期净损益 除上述各项之外的其他 营业外收入和支出 其他符合非经常性损益 定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计 三、 采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 对当期利润的影 响金额 0 0 2012 年金额 55,750.47 2011 年金额 -17,305.60 单位：元 币种：人民币 2010 年金额 -47,394.01

内容: 项目名称 可供出售金融资 产 合计

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内容: 第四节 董事会报告

内容: 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年，哈高科主导产业面临严峻挑战。大豆深加工业务：由于豆片价格不断上涨，产品 同质化严重，市场竞争激烈，产品销售没有利润空间，尽管付出很多努力，2012 年仍未能扭亏； 白天鹅药业冻干粉针生产线改造时间超出预期， 2012 年末才通过 GMP 认证， 对白天鹅药业 2012 年的收入和利润造成不利影响；高科地产开发的"松花江尚"项目受国家房地产调控政策影响明 显，销售进度未达到预期目标。 大豆食品公司 2012 年实现营业收入 13724 万元， 比上年度减少 2344 万元。 实现净利润-839 万元。 高科地产 2012 年的工作以位于哈尔滨道里区的"松花江尚"项目的开发为主要内容。"松花 江尚"项目规划建筑面积 72710 平方米，目前项目建设进度正常，并已开始对外销售。 白天鹅药业 2012 年实现销售收入 5421 万元，同比减少 153 万元。实现净利润 318 万元， 同比减少 24 万元。2012 年，胸腺肽肠溶片、小牛血注射液、骨肽注射液、清开灵泡腾片等四 个主要品种销量均比上年度有所增长。产品结构有所改善。冻干粉针生产线改造 2012 年末通过 了 GMP 认证，现已投产。 青岛临港置业 2012 年实现营业收入 8247 万元，同比增加 7553 万元。实现净利润-1722 万 元，同比减亏 149 万元。青岛临港置业 2012 年 11 月份与青岛临港科技孵化园有限公司签署协 议，将位于青岛临港经济开发区机械电子工业园区的 3 号、4 号、5 号标准厂房及 2 号宗地出售 给青岛临港科技孵化园有限公司，交易价格 7280 万元。该项交易已经完成。 公司一直秉持着双轮驱动——"产业经营+投资"的经营思路， 除了主营业务之外， 对外积极 寻找投资机会。近年来，虽然主营业务遇到困难，但对外投资产生的收益一定程度弥补了主营 的亏损。其中：公司投资参股了温州银行股份有限公司，目前持有其 4562 万股股份，2012 年 获得现金分红 547 万元；公司现持有中航投资控股股份有限公司 90.87 万股股份，2012 年末市 值已由 130 万元增至 1241 万元；截止 2012 年 12 月 31 日，公司持有普尼公司 324 万美元股权。 普尼公司 60 兆瓦薄膜太阳能电池生产线正在建设当中。2012 年，普尼公司实现净利润 1660 万 元。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 科目 营业收入 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 研发支出 2、 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 2012 年实现营业收入 32361 万元，同比增加 3371 万元。变动的主要原因是：1、大豆食品公司 本期数 323,606,957.99 269,956,227.40 20,510,441.95 50,645,715.10 22,873,641.83 51,088,660.77 50,332,576.64 91,292,062.52 600,083.04 单位：元 币种:人民币 上年同期数 变动比例（%） 289,897,931.30 11.63 245,118,569.76 10.13 27,898,360.89 -26.48 42,024,087.25 20.52 25,830,955.94 -11.45 -204,556,464.61 50,141,427.53 0.38 96,725,426.95 -5.62 606,015.26 -0.98

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内容: 2012 年营业收入同比减少 2344 万元；2、青岛临港置业 2012 年营业收入同比增加 7553 万元。 (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 1、为了控制亏损，2012 年大豆食品公司主动控制产品的产销量，分离蛋白销量同比减少 1082 吨；2、2012 年青岛临港置业 2012 年工业厂房销售取得进展，销售收入同比增加 7553 万元。 (3) 主要销售客户的情况 报告期内向前五名客户销售额为 4130 万元，占公司全部销售收入的比例 12.76%。

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内容: 2、 主营业务分地区情况 地区 营业收入 省内 76,533,501.49 省外 208,345,631.99 国外 29,243,112.54 本期出口收入大幅减少，主要是由于出口到俄罗斯地区的分离蛋白产品减少所致。 (三) 资产、负债情况分析 1、 资产负债情况分析表 单位:元 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） -24.69 49.18 -38.45

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内容: 项目名称

内容: 本期期末数

内容: 本期期末数占总 资产的比例 （%）

内容: 上期期末数

内容: 上期期末数 占总资产的 比例（%）

内容: 货币资金 273,730,780.75 17.62 81,017,480.82 6.30 应收票据 5,207,664.00 0.34 3,866,759.00 0.30 应收账款 48,093,504.89 3.10 29,952,142.01 2.33 其他应收款 132,339,354.43 8.52 82,999,743.26 6.45 可供出售金 12,413,251.80 0.80 1,300,000.00 0.10 854.87 融资产 在建工程 3,327,815.13 0.26 -100.00 开发支出 1,452,822.69 0.09 3,966,305.86 0.31 -63.37 长期待摊费 456,124.04 0.03 986,050.95 0.08 -53.74 用 短期借款 160,400,000.00 10.33 105,400,000.00 8.20 52.18 应付票据 40,000,000.00 3.11 -100.00 预收款项 231,076,781.72 14.88 8,104,731.17 0.63 2,751.13 应交税费 -12,668,532.60 -0.82 1,157,717.13 0.09 -1,194.27 其他应付款 59,148,417.90 3.81 107,324,867.36 8.35 -44.89 259,315,000.00 16.69 192,215,000.00 14.95 34.91 长期借款 专项应付款 1,200,000.00 0.09 -100.00 货币资金：主要是由于本期出售部分普尼公司股权回笼资金和 1.2 亿的信托借款进账所致 应收票据：本期销售货物增加了应收票据所致 应收账款：应收账款增加是由于本期出售工业厂房增加了应收账款所致 其他应收款：是由于在年底出售的普尼公司股权有部分尾款尚未收回和其他往来款增加所 致 可供出售金融资产：由于持有的“ST 北亚”股票已在上海证券交易所恢复上市，并更名为 “中航投资” ，依据会计规定按市价计量所致 在建工程：本期在建工程全部转固定资产所致 开发支出：开发支出转无形资产所致 长期待摊费用：长期待摊费用摊销所致 短期借款：短期借款增加所致 应付票据：应付票据到期承兑所致 预收款项：高科地产预收的售房款增加所致 应交税费：预售房屋提前缴纳的流转税 其他应付款： 归还部分临时借款所致 长期借款：长期借款在本年末增加了信托借款所致 专项应付款：专项应付款按规定结转所致 2、 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 本期期初公司持有北亚集团股份有限公司(现已更名为"中航投资控股股份有限公司")股票 投资成本 1,300,000.00 元， 2007 年 4 月 27 日该股票暂停上市交易。 2012 月 8 月 30 日恢复交易， ST 北亚恢复上市后的第二个交易日起公司股票简称变更为"ST 航投"。依据"中航投资控股股份 有限公司股权分置改革方案实施公告"，中航投资控股股份有限公司以资本公积金中的 219,468,022元向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的除中国航空工业集团公司以外的 全体股东每 10 股转增 8 股。本公司原持有 504850 股，10 股转增 8 股后，持有 908730 股。截

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内容: 止 2012 年 12 月 31 日，公允价值为 12,413,251.80 元。 (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 (1) 持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代 码 证券 简称 最初投资 成本 占该公司 股权比例 （％） 期末账面价 值 报告期 损益 报告期所有 者权益变动 会计核 算科目 股份来 源 公司成 立时发 起人以 其作为 出资注 入上市 公司 /

内容: 中 航 投资

内容: 可供出 售金融 资产

内容: 合计

内容: (2) 持有非上市金融企业股权情况 所持 对象 名称 温 州 银 行 股 份 有 限 公司 合计 最初投资 金额（元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例 （%） 期末账面 价值（元） 报告期 损益 （元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会计核 算科目 股份来 源

内容: 长期股 权投资 /

内容: 购买

内容: 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 3、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、 主要子公司、参股公司分析 1、哈高科大豆食品有限责任公司 住所：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 法定代表人：王钟声 注册资本：28300 万元 经营范围：组织蛋白、分离蛋白、食用纤维、蛋白质粉、浓缩蛋白等产品的生产销售

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内容: 本公司持股比例：100% 财务状况：截止 2012 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 37308 万元、股东权益合计 23946 万元。2012 年实现净利润-839 万元。 2、哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司 住所：哈尔滨南岗集中开发区 34 号楼 法定代表人：杨登瑞 注册资本：12000 万元 经营范围：房地产开发 本公司持股比例：100% 财务状况：截止 2012 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 49065 万元、股东权益合计 16336 万元。2012 年实现净利润-33 万元。 3、哈高科白天鹅药业集团有限公司 住所：哈尔滨开发区迎宾路 4 号街区 法定代表人：戚善维 注册资本：8865 万元 经营范围：原料药、片剂、硬胶囊剂、小容量注射剂、冻干粉针剂、中药提取、口服液； 从事生物药品方面的技术开发、技术咨询、技术转让及技术服务。 本公司持股比例：100% 财务状况：截止 2012 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 13903 万元、股东权益合计 10827 万元。2012 年实现净利润 318 万元。 4、青岛临港置业有限公司 住所：青岛胶南市临港经济区大庄营房 法定代表人：马承义 注册资本：5675 万元 经营范围：园区开发、基础设施建设、园区配套服务、工程代理服务、工程、技术、经济 信息咨询服务。 本公司持股比例：52.86% 财务状况：截止 2012 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 26365 万元、股东权益合计 3497 万元。 2012 年实现净利润-1722 万元。 5、 非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。

内容: 二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 公司目前所处的大豆深加工行业竞争激烈，产品同质化严重，产品利润空间小，国产非转基因 大豆与国外产品比较价格偏高，没有竞争优势。白天鹅药业所处生物制药业仍处于快速发展时 期，从国内市场看，在市场需求旺盛和政策大力扶持等利好因素的推动下，预计 2013 年生物制 药行业产销规模均保持较快增长。 (二) 公司发展战略 继续坚持"产业经营+投资"的经营思路。一方面立足现有产业，大豆深加工业务寻求差异化发展 道路，提高高附加值产品比重。制药业务要加快产品结构调整，围绕"重点品种、重点市场"寻 求突破，扩大产业规模。另一方面，不失时机寻求新的投资项目，适时调整产业结构。 (三) 经营计划

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内容: 1、保证"松花江尚"房地产项目的施工质量和进度，加快商品房销售； 2、大豆深加工业务 2013 年要努力扩大产品销量，提高开机率，增加高附加值产品比重，节约 挖潜、提质降耗。争取在 2012 年的基础上进一步减亏； 3、加快青岛临港经济开发区机械电子工业园区剩余厂房的销售； 4、制药业务 2013 年要加大产品结构调整，确保重点品种销售目标的实现。生产环节要以市场 为导向，强化生产计划管理，提高工时利用率，细化现场管理。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 高科地产正在建设的"松花江尚"项目，未来还需要投入后续建设资金 5000 万元。 (五) 可能面对的风险 2012 年，国内大豆价格大幅上涨，大豆蛋白产品利润空间很小，为了减少亏损，大豆食品 公司主动减产，造成设备开机率低。加之各生产车间普遍存在设备老化的问题，使得生产成本 居高不下。企业进一步减亏难度很大。 由于油脂公司主要向大豆食品公司供应原料，而大豆食品公司原料需求少，油脂公司受此 影响，开机率低，生产成本高。 高科地产开发的"松花江尚"项目受国家房地产调控政策影响，销售难度加大。 青岛临港置业公司开发的工业厂房销售困难，售价低，公寓出租率低。 三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 按照本公司集团本部与全资子公司哈尔滨大豆食品有限责任公司于 2007 年 12 月 25 日签 订的《房屋租赁协议书》 ，2012 年本公司集团本部向全资子公司哈尔滨大豆食品有限公司支付 2008 年度-2011 年度的房产租赁费共计 7,651,297.00 元， 其中： 2011 年度 2,134,863.50 元、 2008 年度-2010 年度 5,516,433.50 元,此笔房产租赁费涉及税费共计 2,112,730.41 元，其中：2011 年度 1,010,521.84 元、2008 年度-2010 年度 1,102,208.57 元。 公司在编制 2012 年度比较合并会计报表时，将该税费对前期会计报表的影响进行了更正。 调减 2011 年度净利润 1,010,521.84 元、调增应交税费 1,010,521.84 元；调减 2011 年度期初留存 收益 1,102,208.57 元。 公司在编制 2012 年度集团本部母公司比较会计报表时， 调减 2011 年度净利润 2,134,863.50 元、调增其他应付款 2,134,863.50 元；调减 2011 年度期初留存收益 5,516,433.50 元。 董事会认为：公司进行重大会计差错更正处理符合《企业会计准则》的有关规定，数据真 实，公司追溯调整处理是合适的。 四、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 为了进一步增强公司现金分红的透明度，便于股东形成稳定的回报预期，根据中国证监会《关 于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》要求，公司经 2012 年第四次临时股东大会审 议通过，对《公司章程》中有关利润分配政策的内容进行了修改。

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内容: (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披 露原因以及未分配利润的用途和使用计划 报告期内盈利且母公司未分配利润为正， 但未提出现 金红利分配预案的原因 公司经营需要保持适量的流动资金 未分配利润的用途和使用计划 补充公司流动资金

内容: (三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度合 占合并报表 并报表中归 中归属于上 现金分红的 属于上市公 市公司股东 数额 （含税） 司股东的净 的净利润的 利润 比率(%) 0 24,494,700.96 0 20,490,425.23 0 13,385,499.60

内容: 分红年度

内容: 每 10 股派 每 10 股送 息数(元) （含 红股数 （股） 税） 0 0 0 0 0 0

内容: 每 10 股转 增数（股） 0 0 0

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内容: 第五节 重要事项

内容: 一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、 资产交易、企业合并事项 (一) 临时公告未披露或有后续进展的情况 1、 出售资产情况 单位:万元 币种:人民币

内容: 本年初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润 是否为 关联交 易（如 是， 说明 定价原 则） 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占利润 总额的 比例(%)

内容: 交易对 方

内容: 被出售资产

内容: 出售 日

内容: 出售 价格

内容: 出售 产生 的损 益

内容: 资产出售 定价原则

内容: 关 联 关 系

内容: 青岛临 港科技 孵化园 有限公 司 浙商财 富（北 京） 投资 基金管 理有限 公司 杭州加 乾实业 投资合 伙企业 （有限 合伙） 浙江世 纪广场 投资有 限公司

内容: 青岛临港经 济开发区机 械电子工业 园区的 3 号、4 号、5 号标准厂房 及 2 号宗地 普尼太阳能 （杭州）有 限 公 司 90 万美元股权

内容: 是

内容: 否

内容: 普尼太阳能 （杭州）有 限 公 司 59 万美元股权 普尼太阳能 （杭州）有 限 公 司 58 万美元股权

内容: 参照会计 师事务所 出具的资 产评估报 告， 由交易 双方协商 定价。 参照会计 师事务所 出具的资 产评估报 告， 由交易 双方协商 定价。 参照会计 师事务所 出具的资 产评估报 告， 由交易 双方协商 定价。 参照会计 师事务所 出具的资 产评估报

内容: 其 他 关 联 人

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内容: 杭州建 秀投资 管理合 伙企业 （普通 合伙）

内容: 普尼太阳能 （杭州）有 限 公 司 54 万美元股权

内容: 告， 由交易 双方协商 定价。 参照会计 师事务所 出具的资 产评估报 告， 由交易 双方协商 定价。

内容: 五、 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 六、 重大关联交易 (一) 资产收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 本公司的控股子公司青岛临港置业有限公司与青岛临港科技孵化园有限公司于 2012 年 11 月 9 日签订合同，青岛临港置业有限公司将位于青岛临港经济开发区机械电子工业园区的 3 号、4 号、5 号标准厂房及 2 号宗地出售给青岛临港科技孵化园有限公司，交易价格合计 7280 万元。 内容详见 2012 年 11 月 10 日的《上海证券报》第 40 版，以及上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn)。该项交易现已完成。

内容: 七、 重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √ 不适用 (二) 担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 发生 担保 担 是否 是否 日期 担保 担保 是否 担保 担保 担保 保 存在 为关 关联 (协 起始 到期 已经 是否 逾期 金额 类 反担 联方 关系 议签 日 日 履行 逾期 金额 型 保 担保 署 完毕 日) 连 带 责 任 担 保 连

内容: 担保 方

内容: 担保 方与 上市 公司 的关 系

内容: 被担 保方

内容: 哈尔 滨高 科技 （集 团） 股份 有限 公司 哈尔

内容: 公司 本部

内容: 温州 三瑞 投资 有限 公司 新洲

内容: 公司

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 滨高 本部 集团 年 9 年 9 年 9 带 科技 股份 月 月 月 责 20 20 20 （集 有限 任 日 日 日 团） 公司 担 股份 保 有限 公司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 报告期末担保余额合计 （不包括对子公司的担保） （A） 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计（B） 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） (三) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 八、 承诺事项履行情况

内容: (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行

内容: 承诺背 景

内容: 承诺类 型

内容: 承诺方

内容: 承诺内 容

内容: 承诺时 间及期 限

内容: 如未能及时履行应说 明未完成履行的具体 原因

内容: 如未能及时 履行应说明 下一步计划

内容: 其他承 诺

内容: 解决同 业竞争

内容: 浙江新 湖集团 股份有 限公司

内容: 哈高科 将不再 新增住 宅地产 项目， 在现有 的住宅 地产项 目完成

内容: 承诺时 间 为 2010 年 5月

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 开发及 销 售 后，哈 高科将 不再在 中国境 内从事 住宅地 产的开 发 销 售。

内容: 九、 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限 单位:万元 币种:人民币 否 现聘任 中准会计师事务所有限公司 40 10

内容: 十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均 未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十一、 其他重大事项的说明 报告期内公司无其他重大事项。

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 本次变动前 比例 数量 (%) 一、 有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有 法人持股 境内自然人 持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 二、 无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 本次变动增减（＋，－） 发行 送 公积金 其 小 新股 股 转股 他 计 单位：股 本次变动后 比例 数量 (%)

内容: (二) 限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (三) 现存的内部职工股情况

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 本报告期末公司无内部职工股。 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东数量和持股情况 单位：股 年度报告披露日前第 5 截止报告期末股东总数 67,399 65,394 个交易日末股东总数 前十名股东持股情况 报告 股东 持股比 持有有限售条 质押或冻结的股 股东名称 持股总数 期内 性质 例(%) 件股份数量 份数量 增减 境 内 浙江新湖集团股份 非 国 质 17.58 63,507,589 0 63,000,000 有限公司 有 法 押 人 刘亚军 未知 0.43 1,569,400 0 无 申银万国证券股份 有限公司客户信用 未知 0.34 1,230,980 0 无 交易担保证券账户 金锐 未知 0.29 1,060,000 0 无 武君英 未知 0.29 1,059,903 0 无 0.28 1,006,883 0 无 张赞 未知 中融国际信托有限 公司－中融增强 12 未知 0.23 837,500 0 无 号 海通证券股份有限 公司客户信用交易 未知 0.21 772,171 0 无 担保证券账户 车英梅 未知 0.19 690,000 0 无 于超 未知 0.19 675,800 0 无 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股 股东名称 股份种类及数量 份的数量 63,507,589 人民币普通股 63,507,589 浙江新湖集团股份有限公司 刘亚军 1,569,400 人民币普通股 1,569,400 申银万国证券股份有限公司客户 1,230,980 人民币普通股 1,230,980 信用交易担保证券账户 金锐 1,060,000 人民币普通股 1,060,000 武君英 1,059,903 人民币普通股 1,059,903 张赞 1,006,883 人民币普通股 1,006,883 中融国际信托有限公司－中融增 837,500 人民币普通股 837,500 强 12 号 海通证券股份有限公司客户信用 772,171 人民币普通股 772,171 交易担保证券账户 车英梅 690,000 人民币普通股 690,000

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 于超

内容: 人民币普通股

内容: 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1、 法人 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 注册资本 主要经营业务 (二) 实际控制人情况 1、 自然人 姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 最近 5 年内的职业及职务 黄伟 中国 否 新湖控股有限公司董事长 单位：元 币种：人民币 浙江新湖集团股份有限公司 林俊波 1994 年 11 月 30 日 297,900,000 能源、农业、交通、建材工业、贸易、投资等

内容: 2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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内容: 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、 持股变动及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股

内容: 报告期 内从公 司领取 的应付 报酬总 额（万 元） （税 前） 报告 期从 股东 单位 获得 的应 付报 酬总 额 （万 元） 0

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性别

内容: 年龄

内容: 任期起 始日期

内容: 任期终 止日期

内容: 年初持 股数

内容: 年末持 股数

内容: 年度内 股份增 减变动 量

内容: 增减变 动原因

内容: 杨登瑞

内容: 董 事 长、总 经理 董事 董事、 副总经 理、董 事会秘 书 独立董 事 独立董 事 监事会 主席 监事

内容: 男

内容: 林兴

内容: 马昆

内容: 金雪军

内容: 王玉伟

内容: 叶正猛

内容: 王锦岐

内容: 钟赟

内容: 监事 副总经 理 /

内容: 杨登瑞：2005 年 12 月-2010 年 6 月任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司副董事长、总经理、 党委书记；2010 年 6 月至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事长、总经理、党委书记。 林兴：2000 年起历任浙江新湖集团股份有限公司副总经理、财务负责人、新湖中宝股份有限公 司总裁。现任浙江新湖集团股份有限公司副董事长。 马昆：2008 年 8 月至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 金雪军：1984 年至今在浙江大学任教，历任浙江大学经济学院副院长，现任浙江省公共政策研 究院执行院长、浙江大学应用经济研究中心主任、浙江省国际金融学会会长。 王玉伟：历任航天科技控股集团股份有限公司董事会秘书、副总经理。现任航天科技控股集团 股份有限公司董事会秘书。 叶正猛：2000 年 12 月至今任浙江新湖集团股份有限公司总裁；2007 年 7 月至今任哈尔滨高科 技（集团）股份有限公司监事会主席。 王锦岐：历任哈高科佳木斯中药有限公司总会计师、哈高科大豆食品有限责任公司财务负责人。 现任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司资产管理部部长。 钟赟：历任新湖控股有限公司财务部会计、业务主管、财务部经理助理，内蒙古新湖化工有限 公司综合部副经理，现任浙江新湖集团股份有限公司资金部副总经理 相子强：2003 年 9 月-2009 年 9 月任浙江新湖创业投资股份有限公司董事会秘书、副总经理； 2009 年 9 月至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司副总经理，2011 年 3 月起兼任财务负责 人；2009 年 11 月至今任普尼太阳能（杭州）有限公司副董事长。 二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 任职人员姓名 叶正猛 林兴 钟赟 股东单位名称 浙江新湖集团股 份有限公司 浙江新湖集团股 份有限公司 浙江新湖集团股 份有限公司 在股东单位担任的 职务 副董事长兼总裁 副董事长 资金部副总经理 任期起始日期 2000 年 12 月 1 日 2011 年 8 月 1 日 2012 年 9 月 1 日 任期终止日期

内容: (二) 在其他单位任职情况 任职人员姓名 金雪军 王玉伟 其他单位名称 浙江省公共政 策研究院 航天科技控股 集团股份有限 公司 在其他单位担任的 职务 执行院长 董事会秘书 任期起始日期 2009 年 9 月 20 日 1999 年 1 月 1 日 任期终止日期

内容: 三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人 员报酬的应付报酬情况 报告期末全体董事、监事 和高级管理人员实际获得 的报酬合计 董事的薪酬由董事会薪酬委员会提出方案,经董事会审议通过后提交股 东大会审议通过后执行；监事的薪酬由监事会提出方案，提交股东大会 审议通过后执行；高级管理人员的薪酬由董事会薪酬委员会提出方案,提 交董事会审议通过后执行。 根据公司薪酬制度确定 正常支付 70.47 万元

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内容: 四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。 五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况 报告期内核心技术团队或关键技术人员没有变动。 六、 母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 主要子公司在职员工的数量 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 博士 硕士 本科 大专 大专以下 合计 (二) 薪酬政策 公司及各控股子公司根据各自实际情况，均制定了各自的薪酬政策。 (三) 培训计划 公司每年根据工作需要组织、安排员工参加相关业务培训。 (四) 专业构成统计图： 21 994 1,015 0 专业构成人数 561 134 101 46 173 1,015 数量（人） 1 11 157 219 627 1,015

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内容: (五) 教育程度统计图：

内容: (六) 劳务外包情况 劳务外包的工时总数 劳务外包支付的报酬总额 0 0

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内容: 一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 公司严格按照《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所上市公 、 、 、 司内部控制指引》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，建立健全公司内部控 、 制制度。公司已制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事 、 、 、 规则》《董事会秘书工作条例》《总经理工作细则》《关联交易处理暂行规定》《信息披露事 、 、 、 、 务管理制度》《投资管理办法》《资金管理若干规定》《印章、承诺和授权管理的若干规定》 、 、 、 等多项制度，并督促和指导子公司建立了包括财务、采购、生产、仓储、物流等涵盖生产经营 所有环节的内部控制制度。在公司的经营活动中，各职能部门都能够严格按照内部控制制度进 行操作。目前，公司法人治理结构的实际情况符合国家法律法规以及证券监管部门的要求。 1．本公司与控股股东的关系 本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立。本公司没有为控股 股东和实际控制人提供担保的情况。本公司的控股股东和实际控制人没有直接或间接非经营性 占用本公司资金和资产的情况，本公司和控股股东在报告期内没有发生过关联交易。 2、关于信息披露 本公司严格按照《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》《信息披露事务管理制度》 、 、 及《公司章程》等相关规定，真实、准确、完整、及时地披露信息。公司指定董事会秘书负责 信息披露工作，通过接待股东来访与咨询等多种方式，加强与股东的交流，增强信息披露的透 明度，并指定《上海证券报》为公司信息披露指定报刊，使所有股东都有平等的机会获得信息。 公司制定了 《信息披露事务管理制度》 、 《投资者关系管理制度》 用以规范公司的信息披露行为。 ， 3、关于股东与股东大会 本公司严格按照相关法律法规的要求召集、召开股东大会。公司平等对待所有股东，确保 股东能充分行使权利，保护其合法权益。公司的治理结构和相关制度能够确保所有股东享有平 等的权利，并承担相应的义务。 4、关于董事与董事会 根据《公司章程》的规定，本公司董事会由五名董事组成，其中包括两名独立董事。本公 司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事。董事会下设审计、提名、薪酬 、 与考核、战略等四个专门委员会。董事会及各专门委员会制订了相应的实施细则。本公司各位 董事能够积极参加有关培训，熟悉有关的法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，认真 审议董事会和股东大会的各项议案，以认真负责的态度出席或授权委托其他董事出席董事会和 股东大会。 5、关于监事与监事会 根据《公司章程》的规定，本公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表监事。人 数和人员构成符合法律法规的要求。根据《监事会议事规则》 ，各位监事能够本着对公司和股东 负责的精神，严格按照法律法规及《公司章程》的规定认真履行自己的职责，规范运作，对公 司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 6、关于风险控制 公司董事会通过对可能存在控制风险的有关方面进行自我评估后认为，公司内部控制机制 和内部控制制度在完整性、合理性等方面不存在重大缺陷，实际执行过程中亦不存在重大偏差， 在有效性方面不存在重大缺陷。当然，由于内部控制的固有局限性，仍然存在出现风险与错误 的可能，对此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，以保障财务报告的真实性、完整性， 以及公司经营战略目标的实现。 7、关于避免同业竞争 为避免本公司与控股股东的其他控股企业之间可能存在的同业竞争问题，本公司控股股东 浙江新湖集团股份有限公司和本公司实际控制人黄伟先生于 2010 年 5 月共同出具了 《避免同业

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内容: 竞争承诺函》《避免同业竞争承诺函》承诺：哈高科将不再新增住宅地产项目，在现有的住宅 。 地产项目完成开发及销售后， 哈高科将不再在中国境内从事住宅地产的开发销售。 本公司于2010 年 5 月 20 日对该事项进行了公告。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

内容: 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 会议议案名称 1、 《关于为哈高科 白天鹅药业集团 有限公司担保的 议案》 ；2、 《关于 为哈高科大豆食 品有限责任公司 提供担保的议 案》 。 1、2011 年度董事 《 会工作报告》 ；2、 《2011 年度监事 会工作报告》 ；3、 《2011 年度独立 董事述职报告》 ； 4、2011 年度财务 《 决算报告》 ；5、 《2011 年度利润 分配预案》 6、 ； 《关 于聘请 2012 年度 财务审计机构的 议案》 。 《关于为普尼太 阳能（杭州）有限 公司担保的议案》 1、 《关于为青岛临 港置业有限公司 担保的议案》 ；2、 《关于为普尼太 阳能（杭州）有限 公司担保的议 案》 。 1、 《关于为普尼太 阳能（杭州）有限 公司担保的议 案》 ；2、 《关于修 改〈公司章程〉的 议案》 。 决议情况 决议刊登的指定网站 的查询索引 决议刊登的披 露日期

内容: 2012 年第一 次临时股东 大会

内容: 2011 年度股 东大会

内容: 2012 年第二 次临时股东 大会

内容: 2012 年第三 次临时股东 大会

内容: 2012 年第四 次临时股东 大会

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 2012 年第五 次临时股东 大会 2012 年第六 次临时股东 大会

内容: 《关于出售青岛 临港经济开发区 机械电子工业园 区标准厂房及土 地使用权的议案》 《关于出售普尼 太阳能（杭州）有 限公司部分股权 的议案》

内容: 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 董事姓 名 是否独 立董事 本年应 参加董 事会次 数 16 16 16 16 16 是否连 续两次 未亲自 参加会 议 否 否 否 否 否 参加股 东大会 情况 缺席次 数 0 0 0 0 0 出席股 东大会 的次数 7 0 0 7 7 16 1 15 0

内容: 委托出 席次数 0 0 0 0 0

内容: 杨登瑞 林兴 金雪军 王玉伟 马昆

内容: 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 四、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 五、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 公司建立了对高级管理人员的考评机制，激励机制并得到有效实施。

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 公司目前已经按照有关法律、法规的要求建立了比较健全的内部控制制度，并得到了有效的贯 彻实施。公司未来会根据企业发展的需要对现有的内部控制制度不断调整和完善。 二、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 公司已经制定了《年度报告重大差错责任追究制度》 ，该制度能够得到有效执行。

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 公司年度财务报告已经中准会计师事务所有限公司注册会计师支力、韩冰审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。

内容: 一、审计报告 审计报告 中准审字[2013]1237 号 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈尔滨高科技（集团）股份有限公司财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变 动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是哈尔滨高科技（集团）股份有限公司的管理层的责任，这种责任包括： （1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计职业道德守则，计划和执行 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，哈尔滨高科技（集团）股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。

内容: 中准会计师事务所有限公司 中国·北京

内容: 中国注册会计师：支力 中国注册会计师：韩冰 二○一三年四月七日

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位:哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 附注 期末余额 273,730,780.75 单位:元 币种:人民币 年初余额 81,017,480.82

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权 益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: -975,227.54 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 675,033,773.98 权益合计 少数股东权益 28,866,828.37 所有者权益合计 703,900,602.35 负债和所有者权益 1,553,445,865.13 总计 法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双

内容: 母公司资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位:哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 附注 期末余额 145,584,804.98 单位:元 币种:人民币 年初余额 7,680,438.56

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 长期待摊费用 递延所得税资产 2,522,421.64 其他非流动资产 非流动资产合计 692,121,518.61 资产总计 1,017,885,538.34 流动负债： 短期借款 77,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 1,507,550.08 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 213,627.89 应交税费 132,394.57 应付利息 应付股利 564,034.40 其他应付款 149,388,676.86 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 228,806,283.80 流动负债合计 非流动负债： 108,900,000.00 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 530,894.49 非流动负债合计 109,430,894.49 负债合计 338,237,178.29 所有者权益（或股东权 益） ： 实收资本（或股本） 361,263,565.00 资本公积 267,818,807.87 减：库存股 专项储备 盈余公积 27,064,529.14 一般风险准备 未分配利润 23,501,458.04 所有者权益 （或股东权益） 679,648,360.05 合计 负债和所有者权益 1,017,885,538.34 （或股东权益）总计 法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双

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内容: 合并利润表 2012 年 1—12 月 项目 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 七、其他综合收益 附注 本期金额 323,606,957.99 323,606,957.99 单位:元 币种:人民币 上期金额 289,897,931.30 289,897,931.30

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内容: 27,498,928.08 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 35,619,131.52 总额 归属于少数股东的综合收益总额 -8,120,203.44 法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双

内容: 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 9,080,491.76 财务费用 13,863,719.73 资产减值损失 -1,401,166.42 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 75,026,669.06 填列） 其中：对联营企业和合营 69,551,703.26 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,799,527.97 加：营业外收入 473,604.69 减：营业外支出 92,663.26 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 54,180,469.40 填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,180,469.40 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.1500 （二）稀释每股收益 0.1500 六、其他综合收益 11,124,430.56 七、综合收益总额 65,304,899.96 法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双

内容: 合并现金流量表 2012 年 1—12 月 项目 一、经营活动产生的现金 附注 本期金额 单位:元 币种:人民币 上期金额

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内容: 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流入 小计 购买商品、接受劳务 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流出 小计 经营活动产生的

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内容: 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 投资活动产生的 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金

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内容: 筹资活动产生的 91,292,062.52 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 192,713,299.93 增加额 加：期初现金及现金 81,017,480.82 等价物余额 六、期末现金及现金等价 273,730,780.75 物余额 法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双

内容: 母公司现金流量表 2012 年 1—12 月 项目 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流入 小计 购买商品、接受劳务 支付的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流出 小计 经营活动产生的 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 附注 本期金额 单位:元 币种:人民币 上期金额

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内容: 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 60,479,965.80 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 1,168,700.00 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 1,168,700.00 小计 投资活动产生的 59,311,265.80 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 185,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 185,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 128,000,000.00 分配股利、利润或偿 13,890,771.45 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 141,890,771.45 小计 筹资活动产生的 43,109,228.55 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 137,904,366.42 增加额 加：期初现金及现金 7,680,438.56 等价物余额 六、期末现金及现金等价 145,584,804.98 物余额 法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双

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内容: 合并所有者权益变动表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 减： 一般 专项 库存 盈余公积 风险 未分配利润 储备 股 准备 33,638,215.45 -20,745,924.97

内容: 一、 上年年末余 361,263,565.00 额 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、 本年年初余 361,263,565.00 额 三、 本期增减变 动金额 （减少以 “－”号填列） （一）净利润 （二） 其他综合 收益 上述（一）和 （二）小计 （三） 所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他

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内容: （四） 利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3． 对所有者 （或 股东）的分配 4．其他 （五） 所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （六） 专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、 本期期末余 额

内容: 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一般 减： 库 专项 盈余公积 风险 未分配利润 存股 储备 准备 33,638,215.45 -42,246,872.04

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内容: 加 ：会计政 策变更 前 期差错更 正 其 他 二、本年 361,263,565.00 年初余额 三、本期 增减变动 金额（减 少以 “－” 号填列） （一）净 利润 （二）其 他综合收 益 上述 （一） 和（二） 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1． 所有者 投入资本 2． 股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 -1,102,208.57 -1,102,208.57

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内容: 润分配 1． 提取盈 余公积 2． 提取一 般风险准 备 3． 对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1． 资本公 积转增资 本（或股 本） 2． 盈余公 积转增资 本（或股 本） 3． 盈余公 积弥补亏 损 4．其他 （六）专 项储备 1． 本期提 取 2． 本期使 用 （七）其 他

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内容: 四、本期 361,263,565 267,371,517.39 33,638,215.45 期末余额 法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双 母公司所有者权益变动表 2012 年 1—12 月

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内容: 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额

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内容: （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额

内容: 主管会计工作负责人：相子强

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内容: 三、财务报表附注（附后）

内容: 一、 载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

内容: 董事长：杨登瑞 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2013 年 4 月 7 日

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内容: 哈尔滨高科技（股份）有限公司 财务报表附注 2012 年度

内容: 一、公司简介 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是 1993 年 3 月 25 日经哈尔滨市股份 制协调领导小组哈股领办字[1993]第 42 号文批准，由哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总 公司、哈尔滨火炬高新技术开发总公司和哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司三家公司共同发 起，采取定向募集方式设立的股份有限公司，注册资本 8,000 万元。本公司于 1997 年 6 月 16 日经 中国证监会证监发字[1997]351号文件批准发行人民币普通股A股5,000万股， 发行后总股本13,000 万股， 1997 年 7 月 8 日在上海证券交易所挂牌交易。 于 1999 年公司送配股后总股本为 26,156 万股。 2004 年 12 月 27 日经国有资产监督管理委员会批准， 原股东哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开 发总公司及哈尔滨火炬高新技术开发总公司分别将其所持有的国有法人股 3,851.7257 万股和 2031.6793 万股转让给新湖控股有限公司；原股东哈尔滨火炬高新技术开发总公司及哈尔滨高新技 术产业开发区对外贸易公司分别将其所持有的国有法人股 719.05 万股和 1,241.7294 万股转让给浙 江新湖房地产集团有限公司。2006 年 3 月 13 日原股东浙江新湖房地产集团有限公司将其所持有的 法人股 1,960.7794 万股转让给新湖控股有限公司； 2006 年 5 月 18 日经国有资产监督管理委员会批 准，原股东哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司将其所持有的国有法人股 3,205.2149 万股转让给新湖控股有限公司。 2006 年 7 月 26 日，根据公司股权分置改革实施方案，以公司现有流通股本 15,106.6007 万股 为基数，以截至 2005 年 12 月 31 日经审计的公司资本公积向登记在册的全体流通股股东定向转增 股本 9,970.3565 万股，流通股股东获得每 10 股转增 6.6 股的股份，相当于流通股股东每 10 股流 通股获送 2.2 股的对价，非流通股股东以此换取所持非流通股份的上市流通权。2006 年 7 月 28 日， 股权分置改革方案实施完成。 2009 年3 月3 日新湖控投股份公司将其持有的本公司限售流通股 11049.3993万股(占本公司总 股本的 30.59%)全部转让给浙江新湖集团股份有限公司，此部分限售流通股分别于 2009 年 3 月 25 日和 2009 年 8 月 5 日上市流通。2009 年 12 月 23 日、2009 年 12 月 24 日本公司控股股东浙江新湖 集团股份有限公司通过上海证券交易所大宗交易系统分两次累计减持本公司股份 1500 万股。2010

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内容: 年 3 月 31 日、2010 年 4 月 7 日、2010 年 4 月 8 日、2010 年 7 月 27 日、2010 年 7 月 28 日本公司 控股股东浙江新湖集团股份有限公司通过上海证券交易所大宗交易系统等累计减持本公司股份 3198.6404 万股,减持后浙江新湖集团股份有限公司持有本公司股份 6350.7589 万股,占本公司总股 本的 17.58%。 经营范围：法律法规禁止的不得经营。应经审批的，未获审批前不得经营；法律法规未规定审 批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。

内容: 二、本公司主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认， 计量和编制财务报表。 本财务报告于 2013 年 4 月 7 日经本公司第六届董事会第二十五次会议批准报出。 （二）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 （三）会计期间 本公司以公历年度为会计期间，即每年从1月1日起至12月31日止。 （四）记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同 一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之 间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。 同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的 份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收 合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。

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内容: 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费 用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务 的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当递延权益性证券 溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产 负债表、合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合 并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵销； 合并利润表和现金流量表，包含合并及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的 现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原 则进行抵销。 2、非同一控制下的合并 本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下列 情况确定合并成本： ①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当区分 个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： A、在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增 投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合 收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值 变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。 B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的 公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被 购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。 购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允 价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应 当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应 当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项

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内容: 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。购买方 在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其 账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量 进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子 公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购 买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整， 按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。 （六）合并财务报表的编制方法 1、合并范围的确定原则 本公司将全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表的合并范围以控制为基础 加以确定。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明本公司能够控制被投 资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公 司不能控制被投资单位的除外。 本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下条件之一的，视为本公司能够控制被 投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是，有证据表明本 公司不能控制被投资单位的除外： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； （2）根据本公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 2、合并程序 （1）本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公 司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》 的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实 现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计 期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司财务报表。

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内容: （2）对于因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报 告期最早期间的年初已经发生，从报告期最早期间的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流 量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中“净利润”项下单列“被合并 方在合并前实现的净利润”项目反映。对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并 财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 （3）对于因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负 债表的期初数；对于因非同一控制下企业合并增加的子公司，不应当调整合并资产负债表的期初 数。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不应当调整合并资产负债表的期初数。 （4）对于因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并利润表时，应当将该子公司合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；对于因非同一控制下企业合并增加的子 公司，在编制合并利润表时，应当将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利 润表。在报告期内处置子公司，应当将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润 表。 （5）对于因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并现金流量表时，应当将该子公司合 并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；对于因非同一控制下企业合并增加的子 公司，在编制合并现金流量表时，应当将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流 量表。在报告期内处置子公司，应当将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （6）子公司发生超额亏损处理： 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 （七）现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期） 、流动性强、 易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不 作为现金等价物。 （八）外币业务和外币报表折算 1、外币交易折算汇率的确定及其会计处理方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账；收 到投资者以外币投入的资本，采用交易日即期汇率折算。在资产负债表日，视下列情况进行处理： （1）外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确 认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日 不改变其记账本位币金额。

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内容: （3）以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后的记 账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。如属于 可供出售外币非货币性项目，形成的汇兑差额，计入资本公积。 2、资产负债表日外币项目的折算方法及外币报表折算的会计处理 资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算， 所有者权益项目除 “未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交 易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时， 应在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。 外币报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为 “外币报表折算差额”项目列示。 （九）金融工具 1、金融工具的分类、确认依据和计量方法 （1）金融工具的分类：金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债 或权益工具的合同。包括：金额资产、金融负债和权益工具。 本公司金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 确认依据 此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要指企业为 了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承 担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是 指企业基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。 计量方法： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，取得时以公允价值（扣除已 宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期 损益。 处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 B、持有至到期投资 确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能

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内容: 力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。 计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之 和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面 利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的 更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投 资出售或重分类前的总金额而言） ，则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产， 且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列 情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内） ，市场利率 变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资 几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预 期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 C、应收款项 确认依据：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同或 协议价款作为初始确认金额。 计量方法：持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 D、可供出售金融资产 确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至 到期投资、应收款项的金融资产。 计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积） 。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 2、金融资产转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产转移的确认依据：本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方的或即没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融 资产控制的，终止对该金融资产的确认。

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内容: （2）金融资产转移的计量方法 A、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两 项的差额计入当期损益。 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 B、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移 金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进 行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益。 终止确认部分的账面价值； 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额之和。 C、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项 金融负债。 D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认 一项金融资产，同时确认一项金融负债。 3、金融负债终止确认条件 本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。 4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； （2）金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 5、金融资产（不含应收款项）减值测试方法 （1）本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据 表明发生减值的，计提减值准备。 （2）持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损 失。具体比照应收款项减值损失计量方法处理。 可供出售金融资产：有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期 这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供 出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形 成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累积损失，等于可供出售金融资产的初始取得 成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益

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内容: 工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指在该金融资产初始确认后实际发生的，对该金融资 产的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 （十）应收款项 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 对达到应收账款期末余额 5%并超过 700 万元以上的应 单项金额重大的判断依据或金额标准 收账款、对达到其他应收款期末余额 5%并超过 500 万 元以上的其他应收款确认为单项金额重大应收款项 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 账面价值的差额计提坏帐准备，计入当期损益。单独 测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，再按账 龄分析法计提应收款项坏帐准备。

内容: 2、按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合依据 组合 1： 组合 2： 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1： 组合 2： 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 账 龄 应收账款计提比例 2% 5% 8% 10% 50% 100% 其他应收款计提比例 2% 5% 8% 10% 50% 100% 个别认定法 账龄分析法 合并范围内的应收款项 合并范围以外的单向金额非重大的应收款项与经单独 测试后未减值的应收款项

内容: 3、单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

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内容: 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备 的应收款项判断依据 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备 的应收款项的计提方法

内容: 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特 殊减值的应收款项应进行单项减值测试。 如有确凿证据证明款项在未来回收的可能性较小，对 该款项单独进行减值测试，按照未来预计无法收回的 金额提取坏帐准备。

内容: （十一）存货 1、存货分类： 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货包括库存商品、原材料、包装物、在 产品、自制半成品、消耗性生物资产等。 2、存货取得和发出的计价方法： 存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按加权平均法计价。 3、存货的盘存制度为永续盘存制。 4、存货跌价准备的确认标准及计提方法： 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售 价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。其中：商品存货 的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的可变现净值为 产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负 债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本 的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按 照可变现净值计量。 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。本公司按照单个存货项目 计提存货跌价准备。 本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减 记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （十二）长期股权投资 1、投资成本确定 （1）同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。 本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，

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内容: 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权 投资的投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额 之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价） ；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减 的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费 用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估价值调 整账面价值的，本公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本， 该成本与支付对价账面价值的差额调整所有者权益。 （2）非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 本公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合并成本 作为长期股权投资的投资成本。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用 以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或 债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分布 实现的企业合并，其企业合并成本为每一单项交易的成本之和。采用吸收合并时，企业合并成本 大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在个别财务报表中确认为商誉； 采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，在 编制合并财务报表时确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入合并当期损益。 （3）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资 单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约 定的价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其投资成本，除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值为基础确定。 2、后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的长期股权投资， 采用成本法核算， 编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计

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内容: 量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核算长期 股权投资时： （1）长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 （2）取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投 资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份 额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会 计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于 本公司的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认） ，对被投资单位的净利 润进行调整后确认。 （3）确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。 （4）被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账 面价值。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照 持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 （1）共同控制的判断依据： 共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。一般在合营企业设立时，合营各方 在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营 各方均同意才能通过。在确定是否构成共同控制时，一般以以下三种情况作为确定基础： A、任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。 B、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。 C、各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方涉对合营企业的日常活动进行 管理。但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内形式管理权。 （2）重大影响的判断依据： 重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。在确定是否构成重大影响时，一般以以下五种情况作为判断依据： A、在被投资单位的董事会或类似权利机构中派有代表。 B、参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定。

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内容: C、与被投资单位之间发生重要交易，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D、向被投资单位派出管理人员。 E、 向被投资单位提供关键技术。 4、减值测试方法及减值准备计提方法 （1）本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业 长期股权投资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额按资 产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。对被投资单位 不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 发生减值时将其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额确认为减值损失。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。 长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。 （2）商誉减值准备 因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确定是否计提 减值准备。商誉减值准备一经确认，不再转回。 （十三）投资性房地产 1、投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建 筑物。 2、投资性房地产的计量模式 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关 税费和可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预 定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照固定资产和无形资产 的规定，对投资性房地产进行计量、计提折旧或摊销。存在减值迹象的，估计其可收回金额。投 资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性 房地产减值损失确认后，减值投资性房地产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该 投资性房地产在剩余使用寿命内， 系统地分摊调整后的投资性房地产账面价值 （扣除预计净残值） 。 投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。 （十四）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的

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内容: 有形资产。固定资产在满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的 固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。 2、各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别，预计使用年限和预计净残值率 （3%-5%）确定固定资产折旧率，在取得固定资产的次月按月计提折旧（已提足折旧仍继续使用的 固定资产和单独计价入账的土地除外） 。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 3、固定资产的使用寿命和折旧率 类 别 使用年限 20-45 年 10-14 年 10-12 年 6-10 年 3-10 年 年折旧率（%） 2.11-4.75 6.79-9.70 7.92-9.70 9.50-16.17 9.50-32.33 折旧方法 直线法 直线法 直线法 直线法 直线法

内容: 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备

内容: 4、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额，若可 收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现 金流量现值之间的较高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，若难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准 备一经计提，在以后会计期间不予转回。 5、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 计价依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 （2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁 资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

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内容: 出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 计价方法：融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有 权的，在租赁资产尚可使用年限内按上项“2、固定资产折旧方法计提折旧” ；无法合理确定租赁 期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按 上项“2、固定资产折旧方法”计提折旧。 6、其他说明 符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短 的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 （十五）在建工程 1、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达 到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造 价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资 产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情 况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态： （1）固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成； （2）已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格 产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； （3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； （4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即 使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。 3、在建工程减值准备 本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金 额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 （十六）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则

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内容: 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用包括借款利息、 折价或者溢价的摊销、 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售 状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当 期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、 且中断时间连续超过 3 个 月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单 独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 3、借款费用资本化金额的确定方法 本公司按年度计算借款费用资本化金额。 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资 取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调 整每期利息金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条 件的资产成本。 （十七）无形资产 1、无形资产的初始计量 本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为 购买价款的现值。

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内容: 通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在 非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证 据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 2、无形资产的后续计量 （1）无形资产的使用寿命 估计无形资产使用寿命时，对使用寿命确定的无形资产，如果来源于合同性权利或其他法定权 利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；如果合同性权利或其他法定权利能 够在到期时因续约等延续，且有证据表明公司续约不需要付出大额成本，续约期计入使用寿命。 合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面情况判断，以确定无形资产能为企业带来未来 经济利益的期限。 按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿 命不确定的无形资产。 企业确定无形资产的使用寿命通常考虑的因素： ①该资产通常的产品寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③该资产生产的产品（或服务）的市场需求情况； ④现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤为维持该资产产生未来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥对该资产的控制期限，使用的法律或类似限制，如特许使用期间、租赁期间等； ⑦与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。 （2）无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定 的无形资产不予摊销，期末进行减值测试。 本公司至少于每年年度终了时， 对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 必要时进行调整。 （3）无形资产的减值 有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收 回金额，若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金 额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是 否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

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内容: 3、研究开发费用 本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为： 研究阶段支出是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的 支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、 开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性，因此，本公司对研究阶段的支出全部予以 费用化，计入当期损益。 开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司取得的已作为无形资产确认的正在进行中的研究开发项目，在取得后发生的支出应当按照 上述规定处理。 （十八）长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的 期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租 赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 （十九）预计负债 1、如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。

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内容: 2、预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出 存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在 一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 3、如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只 能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。 （二十）收入 1、销售商品 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： （1）本公司己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实施有效 控制。 （3）收入的金额能够可靠计量。 （4）相关经济利益很可能流入本公司。 （5）相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。 2、提供劳务 （1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协 议总金额。 （2）如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情 况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （3）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按已经发生并预计 能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计只能部 分地得到补偿,应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本结转成本； 如果已经发生的劳务成本预计不能得到补偿,则不确认收入,并将已经发生的劳务成本确认为当期 费用。 3、让渡资产使用权 让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方法计算确 定，并应同时满足以下条件： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司。 （2）收入的金额能够可靠地计量。 （二十一）政府补助

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内容: 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公 允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益， 并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。 但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情 况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收益 账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十二）递延所得税资产/递延所得税负债 1、递延所得税资产的确认 （1）本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由 可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始 确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易或事项不属于企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 （2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 2、递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税 负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损） 。 （3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足 下列条件的： ①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

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内容: 3、所得税费用计量 （1）资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产） ，按照税法规定计 算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税 法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，应对已 确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者 事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。 （2）资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 （二十三）主要会计政策、会计估计的变更及前期会计差错更正 1、主要会计政策、会计估计的变更 本期无主要会计政策及会计估计的变更。 2、前期会计差错更正 按照本公司集团本部与全资子公司哈尔滨大豆食品有限责任公司于2007年12月25日签订的《房 屋租赁协议书》 ，本期本公司集团本部向全资子公司哈尔滨大豆食品有限公司支付2008年度-2011年 度的房产租赁费共计7,651,297.00元(合并报表已作为内部交易抵销)，其中：2011年度 2,134,863.50 元 、 2008 年 度 -2010 年 度 5,516,433.50 元 , 此 笔 房 产 租 赁 费 涉 及 税 费 共 计 2,112,730.41元，其中：2011年度1,010,521.84元、2008年度-2010年度1,102,208.57元。 在编制2012年度比较合并会计报表时，对该税费对前期会计报表的影响进行了更正。调减2011 年度净利润1,010,521.84元、调增应交税费1,010,521.84元；调减2011年度期初留存收益 1,102,208.57元。 在编制2012年度集团本部母公司比较会计报表时，调减2011年度净利润2,134,863.50元、调增 其他应付款2,134,863.50元；调减2011年度期初留存收益5,516,433.50元。 三、税项 1、本公司主要税种、税率及计税依据列示如下： 税种 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 税率 13%（大豆等农产品） 、17% 5% 5%、7% 3%、5%

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内容: 所得税 15% 、25% 2、子公司哈高科大豆食品有限责任公司、哈高科白天鹅药业集团有限公司于2011年10月17日 被黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局认定为高 新技术企业，有效期三年，按15%的税率缴纳所得税。 3、控股子公司的子公司哈高科绥棱二塑防水工程有限公司2009年度开始按营业收入的1.5%核 定征收率缴纳企业所得税；控股子公司的子公司青岛临港物业管理有限公司按营业收入的1%核定 征收率缴纳企业所得税。 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司

内容: 注 册 地 哈 全资子 公司 尔 滨 市 哈 全资子 公司 尔 滨 市 控股子 公司 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 余额 是否 表决权 合并 比例(%) 报表

内容: 哈尔滨高科 技集团房地 产开发有限 公司 哈高科大豆 食品有限 责任公司 哈高科绥棱 二塑有限 公司 哈尔滨高科 物业管理有 限公司 哈高科绥 棱二塑防 水工程有 限公司 控股子公 司的控股 子公司 全资子 公司

内容: 房地产开发,物 业管理,室内装 饰 生产组织蛋白, 分离蛋白,食用 纤维,蛋白质 粉，浓缩蛋白， 大豆蛋白质粉， 大豆磷脂片等 各类防水卷材, 塑料片材,聚乙 烯膜制造与销 售 从事物业管理； 为科技企业孵 化提供服务 从事建筑防水 工程专业承包 和建筑等防水 防渗工程材料 的购销

内容: 绥 防水材 化 料生产 市 与销售 哈 尔 滨 市 绥 化 市 2883 万元

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内容: 哈高科饲 料有限责 任公司

内容: 黑龙江省 哈高科营 养食品有 限公司 哈尔滨基 太生物芯 片开发有 限责任公 司 哈尔滨哈 高科油脂 有限责任 公司 哈尔滨高 科科技企 业孵化器 有限公司 控股子公 司控股的 子公司 全资子 公司 公司 控股子 控股子 公司

内容: 按卫生许可证 销售营养品、 保 健品

内容: 生物芯片、 基因 芯片技术开发

内容: 巴 彦 县 哈 尔 滨 市 青

内容: 粮 油 加工 1700 万元

内容: 粮油加工、 农副 产品经销， 饲料 经销

内容: 科 技 企 业 孵化 50 万元 从事科技企业 孵化服务 50 万元 100.00% 100.00% 是

内容: 青岛临港 工程代理 有限公司

内容: 控股子公 司的控股 子公司

内容: 工程建设、 招投 标代理

内容: 青岛临港 物业管理 有限公司

内容: 控股子公 司的控股 子公司

内容: 哈尔滨哈 高科经贸 有限责任 公司

内容: 控股子公 司的控股 子公司

内容: 食 品 添 加 剂 等 经销 100 万元

内容: 经销食品添加 剂、粮食、货物 进出口业务， 预 包装食品散装 食品

内容: （2）非同一控制下企业合并取得的子公司

内容: 子公司全称 子 公 注册 地址 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实际 实质上构成 持股 出资额 对子公司净 比例(%) 表决权 比例(%) 是 否 少数股东权益

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内容: 司 类 型 全 资 子 公 司 生产销售原 料药片剂,生 化水针、生物 药品 园区开发、基 础设施建设、 房地产开发、 物业管理、园 区配套服务、 工程代理服 务、劳务服 务、工程、技 术、经济信息 咨询服务

内容: 哈高科白天 鹅药业集团 有限公司

内容: 药品 8865 生产 与销售 万元

内容: 2、合并范围发生变更的说明 本期本公司全资子公司哈高科大豆食品有限责任公司出资100万元，组建哈尔滨哈高科经贸有限责任公 司，占其注册资本的100%，本年度内纳入合并范围。

内容: 五、合并财务报表主要项目注释（单位：人民币元）

内容: 银行存款 其他货币资金 合

内容: 期末余额较年初余额增加 192,713,299.93 元,增幅 237.87%，主要系贷款资金增加及本期 预收售房款增加所致。 2、 应收票据

内容: 期末余额较年初余额增加 1,340,905.00 元,增幅 34.68%，主要系本期应收票据增加所致。

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内容: 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露

内容: 账面余额 单项金额重大的 应收账款 按组合 2 计提坏 账准备的应收账 款 单项金额虽不重 大的但经单项测 试,应单独计提 坏账准备的应收 账款 66,354,221.00 比例 （%） 69.32 坏账准备 27,154,221.00 比例 （%） 40.92 账面余额 34,154,221.00

内容: （2）期末单项金额重大的应收账款

内容: 单项金额重大 单项金额重大 单项金额重大

内容: （3）按组合 2 计提坏账准备的应收账款

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内容: （4）单项金额虽不重大的但经单项测试,应单独计提坏账准备的应收账款

内容: （5）应收账款金额前五名单位情况

内容: 单位名称 青岛临港科技孵化园有限公司 黑龙江北辰房地产开发有限公司 青岛乐事经贸有限公司 郑州双汇公司 哈尔滨电信局 合 计 与本公司关系 客户 客户 客户 客户 客户 欠款金额 40,000,000.00 15,000,000.00 11,354,221.00 2,743,500.00 1,024,406.40 70,122,127.40 欠款年限 1年以内 5 年以上 5 年以上 5 年以上 5 年以上

内容: 占应收账款总 额的比例%

内容: （6）应收账款期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关联方欠款。 4、预付款项 （1）账龄情况如下：

内容: （2）预付款项金额前五名单位情况

内容: 单位名称 哈尔滨市人民政府房屋征收办公室 哈尔滨电业局 青岛胶南万德建筑工程有限公司 华融国际信托有限责任公司 与本公司关系 客户 客户 客户 客户 欠款金额 13,864,000.00 4,990,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 欠款时间 1-2 年以内 2-3 年 1-2 年 1 年以内 欠款原因 预付征收补偿款 预付工程款 预付工程款 顾问费

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内容: 哈尔滨中庆燃气有限责任公司 合 计

内容: 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露

内容: 金 单项金额重大的其他 应收账款 按组合 2 计提坏账准 备的其他应收账款 单项金额虽不重大的 但经单项测试,应单 独计提坏账准备的其 他应收账款 额 比例（%）

内容: （2）期末单项金额重大的其他应收款

内容: 单项金额重大 单项金额重大 单项金额重大 单项金额重大 单项金额重大 单项金额重大 单项金额重大 单项金额重大 单项金额重大

内容: （3）按组合 2 计提坏账准备的其他应收款

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内容: 二至三年 三年四年 四年五年 五年以上 合 计

内容: （4）单项金额虽不重大的但经单项测试,应单独计提坏账准备的其他应收款

内容: 单项测试,无法收回 单项测试,无法收回 单项测试,无法收回 单项测试,无法收回 单项测试,无法收回 单项测试,无法收回 单项测试,无法收回 单项测试,无法收回 单项测试,无法收回 单项测试,无法收回 单项测试,无法收回 单项测试,无法收回 单项测试,无法收回 单项测试,无法收回

内容: （5）其他应收款前五名欠款情况

内容: 单位名称 青岛绿城市政工程有限公司 哈尔滨亿盛贸易有限责任公司 海南高新工贸公司 青岛京盛贸易有限公司 浙商财富（北京）投资基金管理公司

内容: 与本公司关系 客户 客户 客户 客户 客户

内容: 欠款年限 1 年以内 2-3 年 5 年以上 1 年以内 1 年以内

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内容: （6）其他应收款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的欠款。 （7）期末余额较年初余额增加 50,199,180.22 元,增幅 32.75%，主要系应收股权转让款项等增 加所致。 6、存货 （1）按种类列示

内容: 期末余额 存货种类 原材料 库存商品 在产品 周转材料 委托加工物资 合 计 账面余额

内容: （3）本期存货跌价准备的增加系对于已过期，可变现净值低于成本的存货计提所致；本期减 少系原已计提减值的存货于 2012 年处置所致。 （4）存货期末余额中用于抵押的原值为 253,728,914.44 元。 (5) 存货中利息资本化的金额为 8,203,363.07 元。 7、可供出售金融资产

内容: 被投资公司名称 可供出售权益工具 期末公允价值 12,413,251.80 年初公允价值 12,155,832.00

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 可供出售权益工具减值准备 合 计 12,413,251.80

内容: 本期期初公司持有北亚集团股份有限公司(现已更名为“中航投资控股股份有限公司”)股票投 资成本 1,300,000.00 元，2007 年 4 月 27 日该股票暂停上市交易。2012 月 8 月 30 日恢复交易，ST 北亚恢复上市后的第二个交易日起公司股票简称变更为“ST 航投” 。 依据“中航投资控股股份有限公司股权分置改革方案实施公告” ，中航投资控股股份有限公司 以资本公积金中的 219,468,022 元向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的除中国航空工 业集团公司以外的全体股东每 10 股转增 8 股。本公司原持有 504850 股，10 股转增 8 股后，持有 908730 股。截止 2012 年 12 月 31 日，公允价值为 12,413,251.80 元。 8、长期股权投资

内容: 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 本期 计提 减值 准备

内容: 温州银行股 份有限公司 北京原平皓 生物技术有 限公司 普尼太阳能 （杭州）有 限公司 合 计

内容: (1)对普尼太阳能（杭州）有限公司股权变更情况： 本公司第六届董事会第二十一次会决议审议通过了《关于转让普尼太阳能（杭州）有限公司部分 股权的议案》 ，向浙商财富（北京）投资基金管理有限公司转让普尼太阳能（杭州）有限公司 90 万美 元股权，转让金额 3088 万元人民币；向杭州加乾实业投资合伙企业（有限合伙）转让普尼太阳能（杭 州）有限公司 59 万美元股权，转让金额 2024 万元人民币；向浙江世纪广场投资有限公司转让普尼太 阳能 （杭州） 有限公司 58 万美元股权， 转让金额 1990 万元人民币； 向杭州建秀投资管理合伙企业 （普 通合伙）转让普尼太阳能（杭州）有限公司 54 万美元股权，转让金额 1853 万元人民币。上述四项交 易，合计转让普尼太阳能（杭州）有限公司 261 万美元股权，合计转让价格 8955 万元人民币。普尼 太阳能（杭州）有限公司已于 2012 年 12 月 19 日办理完上述股权变更工商登记核准手续。 (2)对联营企业的投资

内容: 本企业在被 被投资单位名 本企业持股 投资单位表 称 比例(%) 决权比例 (%) 本期营业收入总 额 本期 净利润

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内容: 9、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产

内容: 一、账面原值合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 二、累计折旧和累计摊 销合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 三、投资性房地产账面 净值合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 四、投资性房地产减值 准备累计金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产账面 价值合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权

内容: （2）投资性房地产为本公司自有房产对外出租。 （3）投资性房地产本期计提折旧 817,823.52 元。 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值

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内容: 专用设备 运输设备 其他设备 合 计

内容: 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 合 计

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内容: (6）期末本公司无通过融资租赁租入的固定资产。 （7）期末本公司用于抵押的房屋及建筑物原值 212,678,711.13 元，净值 158,995,733.97 元。 11、在建工程 （1）在建工程分类

内容: （2）重大在建工程项目变动情况

内容: 项目名称 预 算 数 年初数 本期增加 转入固定资产 其中： 本期利 资 工程投入 利息资本 其他 工程 本期利 息资本 金 占预算比 化累计金 减少 进度 息资本 化率 来 例(%) 额 (%) 化金额 源 100% 100% 自 筹 自 筹 期末数

内容: （3）本期在建工程增加 6,586,478.24 元主要系车间生产线改造。 （4）本期无资本化利息。

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内容: 一、原价合计 土地使用权 气雾剂转让费 清开灵泡腾片 大豆蛋白低聚糖技术 树脂复合无纺布防水卷材 生产方法 电增容 头孢药号使用权 保健品 软件 芯片技术 大豆专利技术 大豆非专利技术 二、累计摊销额合计 土地使用权 气雾剂转让费 清开灵泡腾片 大豆蛋白低聚糖技术 树脂复合无纺布防水卷材 生产方法 电增容 头孢药号使用权 保健品 软件 芯片技术 大豆专利技术 大豆非专利技术

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内容: 三、无形资产账面价值合计 土地使用权 气雾剂转让费 清开灵泡腾片 大豆蛋白低聚糖技术 树脂复合无纺布防水卷材 生产方法 电增容 头孢药号使用权 保健品 软件 芯片技术 大豆专利技术 大豆非专利技术

内容: 黑龙江省重大课题攻关项目 病毒灭菌技术 消除枯草芽孢杆菌 BS224 溶血 性研究 白介素

内容: 头孢他美酯 头孢克肟颗粒 863 乳清水废水应用 农业科技成果转化资金项目

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内容: 功能性大豆分离蛋白生产术 研究 生物技术大豆粕纤维利用究 头孢丙稀开发 高性能大豆分离蛋白 高凝聚、乳化稳定性大豆蛋白 生产技术研究 合 计

内容: 2011 年度本公司子公司哈高科白天鹅药业集团有限公司同一控制下吸收合并哈尔滨高科技集团天 健医药开发有限公司，将原在 2007 年对哈尔滨高科技集团天健医药开发有限公司计提减值 3,493,428.12 元转为对哈高科白天鹅药业集团有限公司的减值。 15、长期待摊费用

内容: 期末余额较年初余额减少 529,926.91 元,降幅 53.74%，主要系本期摊销所致。 16、递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

内容: 项 目 期末金额 年初金额

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内容: 结转以后年度的广告费 小 计

内容: 递延所得税负债： 小 计

内容: （2）未确认递延所得税资产明细

内容: 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 合 计

内容: 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和按税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损因预计在 其可转回的未来期间不能够产生足够的应纳税所得额而未将其确认为递延所得税资产。 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

内容: （4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

内容: 项 坏账准备（应收账款） 坏账准备（其他应收款） 存货跌价准备 可供出售的金融资产减值准备 长期股权投资 2,000,000.00 目 暂时性差异金额 47,625,987.66 71,145,190.30 5,532,486.63

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内容: 固定资产减值准备 商誉减值准备 结转以后年度的广告费 合 计

内容: 递延所得税资产系本公司根据资产的账面价值与计税基础之间的差异计算确认的。 17、资产减值准备明细

内容: 18、短期借款 （1）短期借款分类

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内容: 项 抵押借款 保证借款 质押借款 合 计

内容: （2）期末余额较年初余额增加 55,000,000.00 元,增幅 52.18%，主要系增加借款所致。 （3）短期借款情况

内容: 期末数 种 类 借款起始日 借款终止日 利 率

内容: 保证 借款 保证 借款 保证 借款 保证 借款 抵押 借款 抵押 借款 抵押 借款 抵押 借款 抵押 借款 抵押 借款 抵押 借款 抵押 借款

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内容: 20、应付账款 (1)账龄构成如下：

内容: 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合 计

内容: （2）应付账款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

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内容: 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合 计

内容: （1）期末余额较年初余额增加 222,972,050.55 元,增幅 2751.13%，主要系子公司哈尔滨高科技 集团房地产开发有限公司预收房款及车位费增加所致。 （2）期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 （3）预收账款前五名金额合计为 36,068,089.00 元，占预收账款总额的 15.61%。 22、应付职工薪酬

内容: 1、工资、奖金、津贴和补贴 2、职工福利费 3、社会保险费 其中：(1)养老保险 (2)失业保险

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内容: (3)医疗保险 (4)工伤保险 (5)生育保险 4、住房公积金 5、工会经费、职工教育经费 6、辞退福利 合 计

内容: 期末余额较年初余额减少 13,826,249.73 元,降幅 1,194.27%， 主要系子公司哈尔滨高科技集团房地 产开发有限公司预收房款预缴税款增加所致。 24、应付股利

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内容: 超过 1 年未支付原因 尚未领取 尚未领取 原始股股东无账户尚未 领取

内容: 哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总 公司 哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司 流通股 合 计

内容: 25、其他应付款 （1）按账龄分类

内容: 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合 计

内容: （2）主要其他应付款单位：

内容: （3）期末余额较年初余额减少48,176,449.46元,降幅44.89%，主要系子公司哈尔滨高科技集团 房地产开发有限公司和青岛临港置业有限公司应付款项减少所致。 （4）本年报告期其他应付款中应付关联方情况

内容: 单位名称 青岛临港产业加工区管委会 北京原平皓生物技术有限公司 期末余额 20,451,342.65 年初余额 20,451,342.65 378,889.70

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内容: 26、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债按类别列示

内容: (2) 一年内到期的长期借款情况

内容: 期末余额 种 类 借款起始日 借款终止日 币 种 人 民 币 人 民 币 外 币 金 额 币 种 人 民 币 人 民 币 年初余额 外 币 金 额

内容: 27、长期借款 (1)长期借款分类

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内容: 期末余额 种 类 借款起始日 借款终止日 外 币 金 额 年初余额 外 币 金 额

内容: 币 种 人 民 币 人 民 币 人 民 币

内容: 人民 币 2013.1.19 人民 币 人民 币 人民 币 8.32% 人民 币 人民 币

内容: （4）期末余额较年初余额增加 67,100,000.00 元，增幅 34.91%，主要为期末本部增加借款所致。 （5）信用借款均为财政无息借款。 28、专项应付款

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 期末余额较年初余额减少 1,200,000.00 元，降幅 100.00%，主要为期末子公司哈高科大豆食品有 限责任公司项目结转所致。 29、其他非流动负债 递延收益

内容: 递延收益为子公司哈高科大豆食品有限公司 2009 年收到的节能专项资金（哈发改节能【2009】448 号）及 2009 年收到的外向型农业发展基金（哈财农预【2009】372 号）需要在以后年度确认损益的部 分、控股子公司的子公司哈尔滨高科科技企业孵化器有限公司 2010 年收到黑龙江科技厅依据国家火炬 计划下拨软件研发技术平台资金。 30、股本

内容: 一、无限售条件的流通 股 1、人民币普通股 2、境内上市外资股 3、其他内资持股 4、外资持股金 二、有限售条件的流通 股 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 4、外资持股 三、股份总数

内容: 项 目 年初账面余额 本期增加金额 本期减少金额 期末账面余额 备注说 明

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内容: 股本溢价 其他资本公积 合 计

内容: 本期资本公积增加系可供出售金融资产公允价值变动及对参股公司普尼太阳能（杭州）有限公司外币 报表折算差额权益法核算形成。 32、盈余公积

内容: 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 期末未分配利润

内容: 34、营业收入、成本 （1）营业收入

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内容: （3）主营业务(分行业)

内容: 大豆深加工 房屋开发 防水卷材 物业管理 合

内容: （4）主营业务(分产品)

内容: 分离蛋白 组织蛋白 房地产 其 他

内容: （5）主营业务(分地区)

内容: 产品类别 本期发生额 上期发生额

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内容: （6）公司前五名客户的销售收入情况

内容: 期末余额较年初余额增加 7,523,464.66 元,增幅 313.99%，主要系子公司青岛临港置业有限公 司本期出售工业用厂房缴纳税款所致。 36、销售费用

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内容: 福利费 工会经费 职工教育经费 保险费 包装费 展览费 广告费 运输费 装卸费 业务费 检验费 其他 合 计

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内容: 修理费 会务费 低值易耗品摊销 长期待摊费用摊销 无形资产摊销 税费 董事会费 诉讼费 租赁费 经营租入固定资产改良支出摊销 停工损失 审计费 其他 合 计

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内容: 固定资产减值损失 合 计

内容: 本期较上期减少 6,780,181.49 元,降幅 39.10%，主要因本期应收账款的减少，导致资产减值损失的 减少。 40、投资收益

内容: 项 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合 计 75,027,852.72 81,041,163.50 1,183.66 目 本期发生额 5,474,965.80 5,177,966.58 64,373,736.68 上期发生额 5,474,965.80 1,808,302.81 73,757,894.89

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内容: 项 孵化器资金 企业扶持基金

内容: 说明 发展高科技技术产业专项 资金 新型工业化发展基金 哈工信【2011】100 号 黑农发办【2011】26 号 哈发改投资【2006】784 号 哈尔滨市财政局

内容: 国家级新药奇莫欣肠溶片创新工艺 改进项目 贴息 污水综合治理拨款 产品出口奖励金 网络平台 863 乳清水废水应用 农业科技成果转化资金项目 863 改进大豆分离蛋白功能性项目 火炬计划(利用去酰胺酶技术生产高 分散性大豆分离蛋白） 生物技术大豆粕纤维利用研究与开 发 功能性大豆分离蛋白生产技术研究 合 计 242,551.17 54,000.00 114,130.18 43,333.33 75,000.00 50,000.00 12,500.00 10,000.00 2,333.34 2,103,848.02

内容: 本期较上期增加 458,417.35 元,增幅 54.36%，主要因本期非常损失及罚款增加所致。 43、所得税费用

内容: 项 目 本期发生额 上期发生额

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内容: 当期所得税 递延所得税 合 计

内容: 本期较上期减少 923,850.94 元,降幅 78.05%， 主要因子公司哈高科大豆食品有限公司本期减少所 致。 44、每股收益 (1)基本每股收益

内容: （2）稀释每股收益 报告期内本公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益等同 于基本每股收益。 45、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

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内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 46、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

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内容: 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: （2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

内容: 项 目 本期发生额 上期发生额

内容: 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4．取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物

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内容: 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债

内容: 项 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 273,730,780.75 81,017,480.82 目 期末数 273,730,780.75 1,463,470.48 272,267,310.27 期初数 81,017,480.82 452,555.54 60,564,925.28 20,000,000.00

内容: 六、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况

内容: 注 册 地 杭 州 市 法 人 代 表 林 俊 波 业 务 性 质 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 17.58 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 17.58 本企业 最终控 制方 是

内容: 企业类 型 股份有 限公司

内容: 注册 资 本 29790 万元

内容: 浙江新湖集团 股份有限公司

内容: 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资 本 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 组织机构 代码

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内容: 哈尔滨高科技集团房地 产开发有限公司 子公司 有限责任公司

内容: 哈高科大豆食品有限责 任公司 子公司 有限责任公司

内容: 哈高科绥棱二塑有限公 司 子公司 有限责任公司

内容: 绥化市 绥棱县 孙景双 料生产 与销售

内容: 哈尔滨高科物业管理有 限公司 哈高科绥棱二塑防水工 程有限公司 哈尔滨市哈高科饲料有 限责任公司 黑龙江省哈高科营养食 品有限公司 哈尔滨基太生物芯片开 发有限责任公司 子公司 有限责任公司 子公司 有限责任公司 子公司 有限责任公司

内容: 哈尔滨哈高科油脂有限 责任公司

内容: 控股子公司 的子公司 有限责任公司 巴彦县 王金 加工

内容: 哈尔滨高科科技企业孵 化器有限公司 青岛临港工程代理有限 公司 青岛临港物业管理有限 公司

内容: 控股子公司 的子公司 控股子公司 的子公司 控股子公司 的子公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司

内容: 哈尔滨 市 青岛胶 南市 青岛胶 南市 薛华 马建军 郑超华

内容: 科技企 业孵化 工程代 理服务 物业 管理

内容: 哈高科白天鹅药业集团 有限公司

内容: 哈尔滨 市 青岛胶 南市 哈尔滨 市

内容: 药品生 8865 产与 销售 万元 房地产 开发 经销 5675 万元 100 万元

内容: 青岛临港置业有限公司 哈尔滨哈高科经贸有限 责任公司

内容: 有限责任公司 有限责任公司

内容: 3、本企业的合营和联营企业情况

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内容: 企业类 被投资单位名称 注册地 型 一、合营企业 二、联营企业 普尼太阳能（杭 州）有限公司 中外 合资

内容: 本企业在被 本企业持 投资单位表 股比例 关联关系 决权比例 (%) (%)

内容: 4、本企业的其他关联方情况

内容: 其他关联方名称 青岛临港产业加工区管委会 北京原平皓生物技术有限公司 其他关联方与本公司关系 子公司青岛临港置业有限公司第二大股东 参股公司 组织机构代码 747200967 633669396

内容: 担保方 哈尔滨高科技(集 团)股份有限公司 哈尔滨高科技(集 团)股份有限公司 哈尔滨高科技(集 团)股份有限公司 哈尔滨高科技(集 团)股份有限公司 哈尔滨高科技(集 团)股份有限公司 被担保方 哈高科大豆食品 有限责任公司 哈高科白天鹅药 业集团有限公司 青岛临港置业有 限公司 普尼太阳能（杭 州）有限公司 普尼太阳能（杭 州）有限公司 担保余额 10,000,000.00 13,400,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 担保起始日 2012 年 1 月 31 日 担保到期日 2013 年 1 月 31 日 担保是否已 经履行完 否 否 否 否 否

内容: 6、关联方应收应付款项 应付关联方款项

内容: 七、或有事项 见“附注十、1之（6）、（7）”，本公司为淅江新州集团有限公司、温州三瑞投资有限公司 等公司借款提供担保，如果这些公司不能按时还款，本公司将承担连带责任。

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内容: 八、承诺事项 无 九、资产负债表日后事项 依据本公司与普尼太阳能（杭州）有限公司二○○九年十月十六日签订的投资协议之约定，在 协议生效五年内若普尼太阳能（杭州）有限公司公司需增资扩股时，本公司有优先选择权。在投资 条件相同的情况下，本公司可以按照协议约定条件以每股2.133美元对普尼太阳能（杭州）有限公 司增资600万美元。本公司第六届董事会第二十一次会决议审议通过了此议案，2013年1月，本公司 依据此协议约定条件以每股2.133美元向普尼太阳能（杭州）有限公司增加投资800万美元，本次增 资后，普尼太阳能（杭州）有限公司注册资本变更为2250万美元。本公司占其注册资本的31.07 %。 2013年1月21日 普尼太阳能（杭州）有限公司已经在杭州市工商行政管理局办理完工商变更手续并 取得本次变更后的企业法人营业执照。 十、其他重要事项 1、担保事项 （1）根据本公司第六届董事会第八次会议决议：本公司为子公司哈高科白天鹅药业集团有限 公司向中国银行哈尔滨开发区支行办理贷款提供连带责任保证担保， 担保金额1740万元。 期限12 个月。 （2）根据本公司第六届董事会第二十三次会议决议：本公司为子公司哈高科大豆食品有限责 任公司向龙江银行股份有限公司哈尔滨龙源支行办理贷款提供连带责任保证担保， 担保额度1000 万元，期限12个月。 （3）根据本公司第六届董事会第十五次会议决议：本公司为子公司青岛临港置业有限公司向 恒丰银行青岛经济技术开发区支行申请2000万元授信提供担保，期限12个月。 （4）根据本公司第六届董事会第十四次会议决议：本公司为参股公司普尼太阳能（杭州）有 限公司向上海浦东发展银行股份有限公司杭州求是支行借款提供担保，担保金额1000万元，担保 期限至2013年10月。 （5）根据本公司第六届董事会第十五次会议决议：本公司为参股公司普尼太阳能（杭州）有 限公司向杭州银行股份有限公司西兴支行借款提供1000万元最高额保证担保，期限12个月。 （6）根据本公司2006年9月29日第四届董事会第十八次会议决议：与浙江新洲集团有限公司 签订互保协议，互保期限13年，互保金额最高不超过人民币15,600万元，期末本公司为其担保 余额为9,500万元。 （7）根据本公司第五届董事会第四十次会议决议，本公司与温州三瑞投资有限公司签署互保

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内容: 协议，相互为对方提供5,000万元人民币的担保,期限为两年，期末本公司为温州三瑞投资有限 公司提供担保余额为2,500万元。 2、根据本公司第六届董事会第二十五次会议：未分配利润不分配不转增。 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露

内容: 期末余额 种 类 账面余额 单项金额重 大的应收账 款 按组合2计提 坏账准备的 应收账款 单项金额虽 不重大的但 经单项测试, 应单独计提 坏账准备的 应收账款 合 计 比例 （%） 坏账准备 比例 （%） 账面余额 年初余额 比例 （%） 坏账准备 比例 （%）

内容: （2）期末单项金额重大的应收账款坏账准备计提情况

内容: （3）按组合 2 计提坏账准备的应收账款

内容: 账 龄 账面余额 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 期末余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 年初余额 比例（%） 坏账准备

内容: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2012 年年度报告

内容: （4）应收账款前五名欠款情况

内容: 单位名称 黑龙江北辰房地产开发有限公司 哈尔滨电信局 哈市松通物资贸易公司 内江能源装备公司 玉泉永发采石场 合 计

内容: 与本公司关系 客 户 客 户 客 户 客 户 客 户

内容: 欠款年限 5年以上 5 年以上 5 年以上 5 年以上 5 年以上 5 年以上

内容: （5）应收账款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露

内容: 期末余额 种 类 账面余额 单项金额 重大的其 他应收款 按组合 1 计提坏账 准备的其 他应收款 按组合 2 计提坏账 准备的其 他应收款 单项金额 虽不重大 的但经单 项测试, 应单独计 提坏账准 备的其他 应收款 合 计 比例 （%） 49.23 坏账准备 比例 （%） 32.55 账面余额 年初余额 比例（%） 坏账准备 比例 （%） 59.81

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内容: （2）期末单项金额重大的其他应收款坏账准备计提情况

内容: 单项金额重大 单项金额重大 单项金额重大 单项金额重大 单项金额重大 单项金额重大 单项金额重大

内容: （3）按组合 1 计提坏账准备的其他应收款

内容: （4）按组合 2 计提坏账准备的其他应收款

内容: （5）期末单项金额虽不重大的但经单项测试,应单独计提坏账准备情况

内容: 其他应收款内容 黑龙江省天润房地产开发有限公司 账面余额 1,845,000.00 坏账准备 1,845,000.00 计提比例 （%） 100.00 理 由

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内容: （6）其他应收款前五名欠款情况

内容: 单位名称 哈尔滨亿盛贸易有限责任公司 海南高新工贸公司 青岛京盛贸易有限公司 浙商财富（北京）投资基金管理公司 北京市通县马驹桥镇政府集资建房指 挥部 合 计 与本公司关系 客户 客户 客户 客户 客户 欠款金额 25,000,000.00 23,334,631.12 20,000,000.00 15,380,000.00 10,552,623.73 94,267,254.85 欠款年限 2-3 年 5 年以上 1 年以内 1 年以内 1 年以内 占其他应收款 总额的比例% 10.83 10.11 8.67 6.67 4.57 40.85

内容: （7）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 3、可供出售金融资产

内容: 本期期初公司持有北亚集团股份有限公司(现已更名为“中航投资控股股份有限公司”)股票投 资成本 1,300,000.00 元，2007 年 4 月 27 日该股票暂停上市交易。2012 月 8 月 30 日恢复交易，ST 北亚恢复上市后的第二个交易日起公司股票简称变更为“ST 航投” 。 依据“中航投资控股股份有限公司股权分置改革方案实施公告” ，航投资控股股份有限公司以 资本公积金中的 219,468,022 元向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的除中国航空工业 集团公司（以下简称“中航工业” ）以外的全体股东每 10 股转增 8 股。本公司原持有 504850 股， 10 股转增 8 股后，持有 908730 股。 4、长期股权投资 （1） 长期股权投资分类

内容: 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面净额 本期增加 本期减少 账面余额 期末数 减值准备 账面净额

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内容: （1）成本法 长期股权投 资 （2）权益法 长期股权投 资 其中： 对子子 公司投资 对合营公司 投资 对联营公司 投资 (3)共同控制 经营 合 计

内容: ① 对普尼太阳能（杭州）有限公司股权变更情况： 本公司第六届董事会第二十一次会决议审议通过了《关于转让普尼太阳能（杭州）有限公司部分 股权的议案》 ，向浙商财富（北京）投资基金管理有限公司转让普尼太阳能（杭州）有限公司 90 万美 元股权，转让金额 3088 万元人民币；向杭州加乾实业投资合伙企业（有限合伙）转让普尼太阳能（杭 州）有限公司 59 万美元股权，转让金额 2024 万元人民币；向浙江世纪广场投资有限公司转让普尼太 阳能 （杭州） 有限公司 58 万美元股权， 转让金额 1990 万元人民币； 向杭州建秀投资管理合伙企业 （普 通合伙）转让普尼太阳能（杭州）有限公司 54 万美元股权，转让金额 1853 万元人民币。上述四项交 易，合计转让普尼太阳能（杭州）有限公司 261 万美元股权，合计转让价格 8955 万元人民币。普尼 太阳能（杭州）有限公司已于 2012 年 12 月 19 日办理完上述股权变更工商登记核准手续。 ②子公司变更情况： 依据 2012 年 12 月 3 日本公司与子公司哈尔滨大豆食品有限公司签署的股权转让协议书，哈尔滨 大豆食品有限公司将其持有的哈尔滨哈高科油脂有限责任公司 1680 万元股权，以转让价格 1680 万元 转让给本公司，本公司原持有哈尔滨哈高科油脂有限责任公司 1.18%的股权，本次股权转让后，哈尔 滨哈高科油脂有限责任公司成为本公司的全资子公司； 依据 2012 年 10 月 8 日本公司与子公司哈高科白天鹅药业有限公司签署的股权转让协议书，哈 高科白天鹅药业有限公司将其持有的哈尔滨大豆食品有限公司 1000 万元股权，以转让价格 1000 万元 转让给本公司，本公司原持有哈尔滨大豆食品有限公司 96.47%的股权，本次股权转让后，哈尔滨大豆 食品有限公司成为本公司的全资子公司。 上述两项股权转让事项不影响本公司合并会计报表权益。

内容: 被投资 核算 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 期末余额 在被 在被投 减值准备

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内容: 投资 单位 持股 比例 (%)

内容: 资单位 表决权 比例(%)

内容: 哈 高 科 白 天 鹅 药 业 集 团 有 限 公司 哈 尔 滨 高 科 技 集 团 房 地 产 开 发 有 限 公司 哈 高 科 大 豆 食 品 有 限 责 任 公 司 哈 高 科 绥 棱 二 塑 有 限 公司 青 岛 临 港 置 业 有 限 公 司 黑 龙 江 省 哈 高 科 营 养 食 品 有 限公司 哈 尔 滨 高 科 物 业 管 理 有 限 公 司 哈 尔 滨 基 太 生 物 芯 片 开 发 有 限 责 任 公司

内容: 温州商 业银行 股份有 限公司 哈尔滨 哈高科 油脂有 限责任 公司 北京原 平皓有 限公司 普尼太 阳能 （杭 州）有 限公司

内容: 子公司哈高科绥棱二塑有限公司于 2008 年用国家专享资本公积转增国有股 30 万元,本公司对其出 资比例由 51%变更为 50.47%，根据其公司章程规定本公司分红比例及表决权比例保持 51%不变。 5、投资性房地产

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内容: （4）投资性房地产减值准备

内容: 项 房屋建筑物 合 计 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

内容: （5）投资性房地产账面价值

内容: （6）本公司投资性房地产为本公司自用房产对外出租。 （7）投资性房地产本期提取折旧 817,823.52 元。 6、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值

内容: 项 房屋建筑物 目 年初账面余额 17,252,355.19 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 17,252,355.19

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内容: 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 合 计

内容: 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 合 计

内容: 项 房屋建筑物 通用设备 专用设备 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

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内容: 运输设备 其他设备 合 计

内容: 7、营业收入、成本 A、营业收入

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内容: 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其 他 合 计

内容: 本期投资收益增加43,251,815.83元，增幅136.12%，主要为出售普尼太阳能（杭州）有限公司的股 权所产生的收益。 9、现金流量表补充资料

内容: 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“—”号填列） 固定资产报废损失（收益以“—”号填列） 公允价值变动损失（收益以“—”号填列） 财务费用（收益以“—”号填列） 投资损失（收益以“—”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“—”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“—”号填列） 存货的减少（增加以“—”号填列） 13,890,771.45 -75,026,669.06 7,820,311.68 -31,774,853.23 54,180,469.40 -1,401,166.42 1,711,044.74 61,603.36 19,607,830.01 1,602,634.23 1,807,414.33 45,625.03 本期金额 上期金额

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内容: 经营性应收项目的减少（增加以“—”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“—”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表

内容: 1、非流动资产处置损益 2、越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 3、计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关， 符合国 家政策规定、 按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 4、计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 5、企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益 6、非货币性资产交换损益 7、委托他人投资或管理资产的损益 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备

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内容: 9、债务重组损益 10、企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 11、 交易价格显失公允的交易产生的 超过公允价值部分的损益 12、 同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益 13、 与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益 14、 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外， 持有交易性金融 资产、 交易性金融负债产生的公允价 值变动损益， 以及处置交易性金融资 产、 交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 15、 单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回 16、对外委托贷款取得的损益 17、 采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 18、根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 19、受托经营取得的托管费收入 20、 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 21、 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 22、所得税影响额 23、少数股东权益影响额（税后） 合 计

内容: 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润

内容: 2、净资产收益率及每股收益计算表

内容: 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 3.73% -3.90% 0.0678 -0.0709 稀释每股收益 0.0678 -0.0709