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内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 海伦钢琴股份有限公司

内容: 2012 年度报告

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 第一节 重要提示、目录和释义

内容: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

内容: 未亲自出席董事姓名 丰元凯 未亲自出席董事职务 独立董事 未亲自出席会议原因 身体原因未能出席 王伟良 被委托人姓名

内容: 公司负责人陈海伦、主管会计工作负责人金海珍及会计机构负责人(会计主 管人员)王琼声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

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内容: 目录

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 释义

内容: 释义项 公司、本公司、海伦钢琴 海伦投资 四季香港 永盟国际 睿勇投资 同心管理 协力模具 云乐咨询 装潢五金厂 北仑电镀厂 《公司章程》 安信证券 会计师 元、万元

内容: 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 海伦钢琴股份有限公司 宁波北仑海伦投资有限公司 四季香港投资有限公司 永盟国际有限公司 宁波睿勇投资有限公司

内容: 释义内容

内容: 宁波大榭开发区同心企业管理服务有限公司 宁波大榭开发区协力模具技术服务有限公司 宁波市鄞州云乐投咨询有限公司 宁波市北仑区装潢五金厂 宁波市北仑电镀厂 《海伦钢琴股份有限公司章程》 安信证券股份有限公司 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 人民币元、人民币万元

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内容: 第二节 公司基本情况简介

内容: 一、公司信息

内容: 股票简称 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱 公司聘请的会计师事务所名称 公司聘请的会计师事务所办公地址 海伦钢琴 深圳证券交易所 海伦钢琴股份有限公司 海伦钢琴 HAILUN PIANO CO.,LTD. HAILUN PIANO 陈海伦 宁波市北仑区普陀山路 8 号 315806 宁波市北仑区普陀山路 8 号 315806 www.hailunpiano.com phil@hailunpiano.com 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 杭州市西溪路 128 号 股票代码 300329

内容: 二、联系人和联系方式

内容: 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 石定靖 宁波市北仑区普陀山路 8 号 0574-86813822 0574-55221607 phil@hailunpiano.com 李晶 宁波市北仑区普陀山路 8 号 0574-86813822 0574-55221607 lijing@hailunpiano.com 证券事务代表

内容: 三、信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露报纸的名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》 、 、 、 中国证监会指定网站 http：//www.cninfo.com.cn 宁波市北仑区普陀山路 8 号证券部

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内容: 四、公司历史沿革

内容: 注册登记日期

内容: 注册登记地点 宁波市工商行政管 理局 宁波市工商行政管 理局 宁波市工商行政管 理局 宁波市工商行政管 理局 宁波市工商行政管 理局

内容: 税务登记号码

内容: 组织机构代码

内容: 首次注册 股份公司成立变更 注册登记 注册资本变更注册 登记

内容: 名称变更注册登记 2009 年 04 月 13 日 首次公开发行股票 变更注册登记

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内容: 第三节 会计数据和财务指标摘要

内容: 一、主要会计数据和财务指标

内容: 2012 年末 资产总额（元） 负债总额（元） 归属于上市公司股东的所有者权 益（元） 期末总股本（股） 主要财务指标 2012 年 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后全面摊薄净 资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均 7.55% 7.55% 0.43 9.1% 9.1% 0.52 0.52 508,058,130.16 66,990,000.00 646,274,052.94 130,300,609.94

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 2012 年末 归属于上市公司股东的每股净资 产（元/股） 资产负债率（%） 7.58 20.16% 3.24 49.22% 133.98% -29.06% 2.53 54.47% 0.1 0.59 -82.3% 本年末比上年末增减 (%) 0.73

内容: 二、境内外会计准则下会计数据差异

内容: 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 本期数 按中国会计准则 按国际会计准则调整的项目及金额 30,513,282.25 上期数 35,820,440.91 归属于上市公司股东的净资产 期末数 508,058,130.16 期初数 162,782,831.67

内容: 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

内容: 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 本期数 按中国会计准则 按境外会计准则调整的项目及金额 30,513,282.25 上期数 35,820,440.91 归属于上市公司股东的净资产 期末数 508,058,130.16 期初数 162,782,831.67

内容: 3、境内外会计准则下会计数据差异说明

内容: 不适用

内容: 三、报告期内非经常性损益的项目及金额

内容: 单位：元 项目 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 8 6,530,199.19 2,849,450.00 6,031,985.00 政府补助 -97,145.35 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明

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内容: 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计

内容: 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 √ 适用 □ 不适用 项目 水利建设基金 涉及金额（元） 原因

内容: 260,453.78 与正常经营活动存在直接关系，且不具特殊性和偶发性

内容: 四、重大风险提示

内容: 1、行业风险。随着国内钢琴行业的竞争发展，行业集中度呈现逐步扩大的趋势。同行业内竞争激烈，如果公司不能在 短时间迅速提高经营规模，增强资本实力，扩大市场份额，将面临较大的市场竞争风险。 2、技术风险 。市场需求不断变化，钢琴生产技术不断发展，如果公司对行业关键技术的发展不能及时掌控，对市场需 求动态不能及时了解，研发的产品将不具备竞争力。 公司将积极掌握发展趋势，使公司开发的产品能更大程度上满足消费 者的需求，具有更强的针对性和实用性。 3、市场风险。 目前公司的销售区域主要以大中城市为主，公司将通过技术研发和产品拓展计划，营销渠道拓展计划解 决上述产品及销售区域较为集中的风险。 公司将把开创新的销售区域作为战略重点， 通过与现有的音乐院校建立的良好的合 作关系，充分把握各各层次钢琴需求的新特点、新趋势，对潜在用户的市场需求进行调研分析，积极开发新产品以满足二、 三线城市的拓展需求。 4、管理风险。公司业务规模不断壮大，人员规模不断大幅增长，公司需要在资源整合、产品研发与质量管理、市场开 拓、财务管理、内部控制等诸多方面进行调整，对各部门工作的协调性、严密性、连续性也提出了更高的要求。如果公司管 理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善， 将削弱公司的市场竞争力，存在规模迅速扩张导致的管理风险。 5、人力资源风险。随着公司业务规模的发展和募集资金投资项目的实施，公司急需引进大量具有行业经验、创新能力 的技术研发人才、产品设计人才、专业工艺人才、国内外市场开拓和营销人才以及中高级管理人才等。随着我国钢琴行业的 发展，业内的人才竞争日趋激烈，对上述人才的争夺也变得更为激烈。虽然公司采取了多种措施稳定人员队伍并取得较好的 效果，但仍存在人才流失及人才短缺的风险。 6、募集资金投资项目风险。募集资金投资项目的实施将增强公司产品开发能力，提升生产技术工艺，提高产品档次， 扩大产能，满足消费升级所带来的市场需求，促进公司持续稳定发展，增强公司可持续盈利能力。但项目实施完成后产生的 经济效益、产品的市场开拓与接受程度、销售价格等都有可能与公司的预测发生差异，并可能导致部分生产设备闲置、无法 充分利用生产能力的风险；另外，项目建设若不能按预定计划完工，也会影响投资效益，所以客观上存在不能如期完成或不 能实现预期收益的风险。 7、税收优惠政策变化风险。公司于2008年11月27日被认定为高新技术企业（证书编号：GR200833100167），有效期三 年。根据《国家税务总局关于高新技术企业2008年度缴纳企业所得税问题的通知》（国税函【2008】98号），公司自2008 年享受优惠税率，即本公司2008年度至2010年度按15%的税率计缴企业所得税。2011年公司对高新技术企业资格提出复审申 请，经宁波市科学技术局、宁波市财政局、浙江省宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局批准，于2011年9月6日取得 高新技术企业证书（证书编号：GF201133100017），有效期三年。公司2012年度按15%的税率计缴企业所得税。报告期内， 公司享受的税收优惠对公司经营成果产生了一定影响。上述税收优惠政策到期后，若公司无法享受到新的优惠政策，将对公

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 司的经营业绩产生不利影响。

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内容: 第四节 董事会报告

内容: 一、管理层讨论与分析

内容: 报告期内，公司在深圳证券交易所创业板成功上市，品牌形象和市场竞争力大幅提升。公司牢牢把握市场竞争形势， 加大研发投入，提升产品品质，提高核心竞争力，进一步巩固了公司行业领先地位，公司步入产业经营和资本经营双向发展 的轨道，对公司而言这是一个充满挑战的新起点。公司不仅要努力抓住行业发展的历史机遇，推动业绩增长，也要面对公众 投资人的期待与监督。公司要科学合理地借助上市这一平台，扩大钢琴生产，深化产业发展，提高产品质量，优化资源配置， 提升服务质量，健全管理制度，提升公司整体经济运行成效。 1、经营情况回顾 报告期内， 公司经中国证券监督管理管理委员会证监许可 【2012】 683号文件核准， 首次公开发行人普通股 （A股） 1,677 万股。本次新股发行价格为每股21元，募集资金总额为352,170,000.00元，募集资金净额为314,762,016.24元，公司于2012年6 月19日正式登陆创业板。本次成功登陆创业板，使公司品牌知名度和综合竞争能力得以提升，为企业做大做强提供了良好的 发展机会，使公司发展空间和市场空间更为广阔。 报告期内，公司积极推进钢琴生产扩建项目的实施，持续加大创新能力，优化产品结构，增强宣传力度，列入管理费用 的研发费用为1,480.37万元，同比增长39.85%。依靠省级钢琴制造技术中心这一核心团队，根据市场需求，不断开发新产品， 陆续投放市场，申请实用新型专利2项，进一步增强中高端钢琴市场竞争力。 在公司董事会的领导下，公司员工的共同努力，积极拓展市场，2012年经营业绩较去年同期基本持平。 2、财务状况分析 （1）资产负债变动项目 项目 货币资金 应收账款 预付款项 在建工程 短期借款 应付职工薪酬 长期借款 股本 资本公积 66,990,000.00 327,555,853.08 2012年12月31日 255,944,221.42 73,648,053.65 14,248,060.59 52,126,265.32 49,400,000.00 7,241,315.42 2011年12月31 49,575,673.91 54,372,411.80 7,806,657.64 29,335,752.07 73,784,821.31 4,419,493.57 19,672,000.00 50,220,000.00 29,563,836.84 变动幅度 416.27% 35.45% 82.51% 77.69% -33.05% 63.85% -100.00% 33.39% 1007.96%

内容: （1）货币资金较期初余额上升416.27%，主要系本公司本期向社会公开发行人民币普通股（A股）股票16,770,000.00股， 每股21.00元，应募集资金总额352,170,000.00元，减除发行费用人民币37,407,983.76元后，募集资金净额为314,762,016.24元 所致。 （2）应收账款较期初余额增长35.45%，主要原因是本年度由于宏观经济形势下滑，经销商资金运转相对困难，导致了应 收账款余额增加。 （3）预付账款较期初余额上升82.51%，主要因为原材市场价格波动较大，为稳定价格进行预付；为稳定钢琴主要部件供

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 应供商的价格进行预付；以及采购国外品牌进口钢琴进行预付的等因素导致。 （4）在建工程较期初余额上升77.69%，主要原因系本期钢琴生产扩建项目建设工程支出增加所致。 （5）短期借款较年期初余额下降33.05%，主要原因系募集资金补充流动资金后减少了银行借款所致。 （6）应付职工薪酬较年期初余额上升63.85%，主要原因系增加年终奖金及员工工资所致。 （7）长期借款较年期初余额下降100%，主要原因系主要原因系募投资金到位后，归还了银行借款所致。 （8）股本较期初余额上升33.39%，主要系本公司本期向社会公开发行人民币普通股（A股）股票16,770,000.00股所致。 （9）资本公积较期初余额上升1007.96%，主要系本公司本期向社会公开发行人民币普通股（A股）股票16,770,000.00股， 每股21.00元，应募集资金总额352,170,000.00元，减除发行费用人民币37,407,983.76元后，募集资金净额为314,762,016.24元， 其中，计入实收资本16,770,000.00元，计入资本公积（股本溢价）297,992,016.24元所致。 （2）期间费用变化情况 费用项目 销售费用 管理费用 财务费用2012年 18,109,359.31 41,864,.668.94 232,988.72 2011年 14,984,272.45 29,296,816.55 8,006,154.55 变动幅度 20.86% 42.90% -97.09%

内容: 公司本期管理费用较上期增长了42.90%，主要是新产品研发投入增加、管理人员工资提高及上市费用支出所致。 公司财务费用较上期下降97.09%,主要原因系募集资金到位后,归还了银行借款,减少了利息支出及汇率变动产生所致。 3、募投项目进展状况 报告期内，公司积极推进募投项目的建设。钢琴生产扩建项目已完成部分生产线搬迁，其他进入设备安装调试阶段， 本年度末累计投资8,934.37万元，截止期末投入进度55.75%。通过本项目，可以有效缓解目前产能不足的压力，使公司规模 优势进一步体现。标准化厂房、生产和生活配套设施的建设，形成了标准化、专业化生产基地，不仅能够有针对性地提升产 能，满足不同种类产品的生产，还有利于科学地组织专业化生产，降低产品成本、提升产品品质。 4、自主研发状况 技术研发能力是企业保持和提升核心竞争力优势的关键因素。报告期内，公司进一步加大研发投入，依托钢琴制造工程技术 中心，通过技术领先来保持公司的核心竞争力。 报告期内，持续加大创新力度，一方面对一部分的产品配置升级换代，包 括音源、弦槌、键盘等部件的升级，一方面不断深入、深化与国际品牌贝希斯坦——佩卓夫及旗下罗瑟、贝希斯坦的齐默曼、 弗尔里希的战略合作，列入管理费用的研究开发费为1,480.37万元，同比增长39.85%新开发10余款高品质钢琴新产品。截止 报告期末，公司共拥有各项专利35项，其中本年度新增实用新型专利2项，分别为：一种端面阶梯式钢琴琴弦与铁板装配结 构、一种提高击弦机键盘灵敏度的结构。 5、人力资源状况 专业人才是公司发展最重要的资产，为适应公司快速发展的需要，公司在市场营销、质量管理、采购供应、生产与计划管理、 证券管理、人力资源等方面培养和引进了一批人才，通过对中层管理人员的培养和锻炼，使其成为公司发展的核心管理队伍 和高层管理的后备军，以满足公司发展的需要。 6、公司治理状况 借助上市机会， 公司构建了完善的法人治理体系， 公司股东大会、 董事会、 监事会和总经理办公会议按照公司制度进行投资、 管理和经营决策与监督，董事会专门委员会规范运作，“三会”信息和重大信息及时披露，审计工作促进了内控规范和财务管 理水平的提高，体现了公司治理水平的不断提高。在公司董事会领导下，经理层加大规范管理、建章立制、内控治理、学习 培训等规范工作力度。 7、内部控制状况 内部控制是企业为保证实现经营目标、降低经营风险而采取的重要措施，内控制度完善与否，直接影响着企业经营业绩的好 与坏。报告期内，公司根据外部环境变化和公司内部发展与经营的需要，进一步完善各项内控管理制度，优化管理流程，增 强企业抗风险能力。同时，公司通过ERP项目的实施，逐步将内控管理信息化、便捷化、高效化，公司管理手段正在向定量、 实时方向迈进。 12

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内容: 8、品牌建设状况 报告期内，公司再次获得业界权威著作《钢琴著》的北美杂志《钢琴消费者》——北美市场高档消费级别钢琴殊荣；2011 共享价值海伦” 年-2012年国家文化出口重点企业， 已经连续四年获得此项荣誉； 在上海国际乐器展会期间成功召开“全球经典· 为主题的高峰会议；《MMR》（音乐视角）杂志关于钢琴测评中：海伦钢琴H-5P钢琴凭借其细致的工艺和经典的设计以压 倒性的方式赢得了第二十届年度经销商选择奖、最佳声学钢琴奖；通过赵晓生教授全国巡演音乐会及大师班活动，2012年走 过30余个城市，不仅普及和推广了艺术教育，更是让更多的消费者真实客观的感受到“海伦”魅力，增强了公司品牌的知名度 和美誉度；冬运会开幕式、“希望杯“钢琴音乐节、国际电影节、“海伦杯”钢琴大赛、上海国际艺术节等活动都有着海伦钢琴 的精彩表现。公司不仅拥有着奥地利四代家族百年钢琴制造技术与文化传承的文德隆品牌，更加注重根据市场需求和变化、 区域特性和市场信息进行品牌体系的规划，制定不同品牌体系的不同策划。

内容: 二、报告期内主要经营情况

内容: 1、主营业务分析 （1）收入

内容: 说明 公司的主营产品是钢琴及钢琴配件，2012年的全部主营业务收入来自于钢琴及配件的销售收入。2012年全年主营业务收入 为286,061,245.69，与2011年相比，基本持平。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 销售量 立式钢琴 生产量 库存量 销售量 三角钢琴 生产量 库存量 销售量 码克（外售） 生产量 库存量 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 注释：1.立式钢琴项目：“销售量”一栏数量为公司自产钢琴和外购钢琴总的销售量，其中2012年和2011年外购钢琴分别销售 1675台、1749台。 “生产量”一栏数量为公司自产钢琴数量不包括外购钢琴的采购量，其中2012年和2011年外购钢琴分 别采购1602台、1669台。 “库存量”一栏数量为公司自产钢琴和外购钢琴总的库存量。 2.三角钢琴项目：“销售量”一栏数量为公司自产钢琴和外购钢琴总的销售量，其中2012年和2011年外购钢琴分别销 13 项目 2012 年 21,856 20,994 3,280 1,676 1,801 724 27,437 27,993 2,531 2011 年 20,783 19,079 2,540 1,803 1,822 578 27,931 28,155 1,975 同比增减（%） 5.16% 10.04% 29.13% -7.04% -1.15% 25.26% -1.77% -0.58% 28.15%

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 售14台、8台。 “生产量”一栏数量为公司自产钢琴数量不包括外购钢琴的采购量，其中2012年和2011年外购钢琴分别 采购21台、10台。 “库存量”一栏数量为公司自产钢琴和外购钢琴总的库存量。 3.码克项目：“销售量”一栏数量为公司自用码克和外售码克总的销售量，其中2012年和2011年外售码克分别为3903 台、7126台；公司生产领用码克数量分别为23534台、20805台。与2011年相比，2012年外售码克量下降45.23%，而自用数 量同比上升13.12%，是因为码克主要定位以满足自身钢琴生产需要为方向，而从导致外售码克比例下降，码克领用比例上 升。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用

内容: （2）成本

内容: 工资

内容: 费用

内容: （3）费用

内容: 20.86% 公司广告费用宣传费用运费增加 公司上市费用、管理人员增加及工资

内容: 管理费用

内容: 42.9% 提高、研发支出增加导致费用较大增 长

内容: 财务费用 所得税

内容: -22.36% 利润总额减少，所得税相应减少

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内容: （4）研发投入

内容: 本年度公司研发费增加主要原因系：2012年，公司视研发为企业生存发展的源动，加快 提升研发创新能力，持续提升钢琴品质，增加了研发投入所致。目前公司报告研发项目情况 如下： 项目名称 RS120C立式钢琴 RS123C立式钢琴 RS126C立式钢琴 HZ120立式钢琴 HZ122立式钢琴 HZ126立式钢琴 HZ132立式钢琴 HZ160三角钢琴 HZ175三角钢琴 HZ185三角钢琴 CF126立式钢琴

内容: 项目来源 企业自立项目 企业自立项目 企业自立项目 企业自立项目 企业自立项目 企业自立项目 企业自立项目 地方科技项目 地方科技项目 地方科技项目 地方科技项目

内容: 项目阶段 研发结束 研发结束 研发结束 研发结束 研发结束 研发结束 研发结束 研发结束 研发结束 研发阶段 研发结束

内容: （5）现金流

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内容: 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净 额 现金及现金等价物净增加额 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用

内容: 1）经营活动产生的现金流量净额较上年同比下降76.39%，主要是由于原材料预付款增加，资金回笼有所 减慢，应收账款增加等因素所致。 2）投资活动产生的现金流量净额较上年下降 107.92%,主要是因为钢琴生产扩建项目投入所致。 3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同比增长2896.58%，主要原因是公司发行新股收到募集资金所致。

内容: 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用

内容: 报告期内，公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异主要的原因是原材料预付 款增加，应收账款增加等因素所致。

内容: （6）公司主要供应商、客户情况

内容: 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 47,694,911.48 29.14% 57,482,599.73 18.95%

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内容: （7）公司未来发展与规划延续至报告期的说明

内容: 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 经2012年11月15日第二届董事会第十一次会议决议通过 《关于使用部分超募资金对钢琴生产扩建项目追加投资的议案》 ， 本次追加投资4,977万元，其中建设投资追加4,677万元，铺底流动资金追加300万元；钢琴生产扩建项目本年度累计投资额 8,934.37万元，占投资金额建设进度55.75%，钢琴生产扩建项目并于2012年12月底完成了部分生产线搬迁，进入设备安装调 试阶段。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2012年，公司按照发展规划和经营计划，继续实施市场战略、质量战略、产品战略、人才战略，努力稳定和扩大市场占 有率，持续改善和提升产品质量，加快研发各类新产品，注重人才队伍建设，强化和完善基础管理，取得了一定的成效。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用

内容: 2、主营业务分部报告

内容: 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

内容: 3、资产、负债状况分析 （1）资产项目重大变动情况

内容: 单位：元

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 2011 年末 比重增减 金额 占总资产比 例（%） 主要是本年度公司在创业板上市募 39.6% 49,575,673.91 14.69% 24.91% 集资金的影响。 主要是宏观经济形势下滑，经销商资 （%） 重大变动说明

内容: 货币资金

内容: 应收账款

内容: -4.72% 金运转相对困难，导致应收账款余额 增加。

内容: 存货

内容: 主要是新产品开发，品种增多，合理 17.23% 94,657,595.93 28.06% -10.83% 配货，导致库存增加。 主要是报告期内钢琴生产扩建项目

内容: 固定资产

内容: -3.97% 部分车间已达到预定可使用状态转 固定资产。 主要是公司募投资项目钢琴生产扩

内容: 在建工程

内容: 展项目建设工程款.

内容: （2）负债项目重大变动情况

内容: 单位：元 2012 年 金额 短期借款 长期借款 49,400,000.00 占总资产比 例（%） 金额 2011 年 比重增减 占总资产比 例（%） 21.87% -14.23% 公司偿还借款 5.83% -5.83% 公司偿还借款 （%） 重大变动说明

内容: 4、投资状况分析 （1）募集资金总体使用情况

内容: 单位：万元 募集资金总额 报告期投入募集资金总额 已累计投入募集资金总额 募集资金总体使用情况说明 公司上市募集资金投资项目为钢琴生产扩建项目、 钢琴机芯制造项目、 钢琴制造工程技术中心项目， 投资金额分别为 11,050 万元、5,105 万元、2,516 万元，合计 18,671 万元。钢琴生产扩建项目本年度累计投资额 8,934.37 万元，占投资金额建设进 度 55.75%，钢琴生产扩建项目并于 2012 年 12 月底完成了部分生产线搬迁，其他进入设备安装调试阶段。其余项目尚未动 工。 31,476.2 11,434.37 11,434.37

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: （2）募集资金承诺项目情况

内容: 单位：万元 是否已变 承诺投资项目和超募 资金投向 更项目 (含部分 变更) 承诺投资项目 2013 年 钢琴生产扩建项目 否 11,050 16,027 8,934.37 8,934.37 55.75% 06 月 30 日 2013 年 钢琴机芯制造项目 否 5,105 5,105 0 0 0% 10 月 31 日 钢琴制造工程技术中 心项目 2013 年 否 2,516 2,516 0 0 0% 11 月 30 日 否 承诺投资项目小计 超募资金投向 否 补充流动资金（如有） 超募资金投向小计 合计 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 钢琴生产扩建项目由于追加投资等原因，尚未按计划全部正式投产。 （分具体项目） 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 适用 经 2012 年 7 月 19 日公司第二届董事会第八次会议和公司第二届监事会第三次会议决议通过，同意 公司使用超募资金 2,500.00 万元永久补充流动资金。 2012 年 11 月 15 日第二届董事会第十一次会 经 议决议和第二届监事会第六次会议通过《关于使用部分超募资金对钢琴生产扩建项目追加投资的议 超募资金的金额、 用途 案》 ，本次追加投资 4,977 万元，其中建设投资追加 4,677 万元，铺底流动资金追加 300 万元；决议 及使用进展情况 通过《关于使用部分超募资金投资普陀山路厂区钢琴部件技改项目的议案》 ，本项目总投资 2,582 万 元，其中建设投资 2,476 万元，铺底流动资金 106 万元。2012 年 12 月 1 日公司第一次临时股东大会 决议通过《关于使用部分超募资金对钢琴生产扩建项目追加投资的议案》《关于使用部分超募资金 、 投资普陀山路厂区钢琴部件技改项目的议案》 。以上超募资金投资情况公司均已履行了信息披露义 务，相关审批手续正在办理。 ---18,671 2,500 2,500 2,500 2,500 -----0 --------18,671 23,648 8,934.37 8,934.37 ----否 否 否 募集资金 调整后投 承诺投资 资总额 总额 (1) 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 项目达到 投资进度 预定可使 (%)(3)＝ 用状态日 (2)/(1) 期 本报告期 实现的效 益 项目可行 是否达到 性是否发 预计效益 生重大变 化

内容: 本报告期 投入金额

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 募集资金投资项目实 不适用 施地点变更情况 无

内容: 募集资金投资项目实 不适用 施方式调整情况 无 适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的关于本公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告 （天健审〔2012〕5279 号） ，经 2012 年 7 月 19 日公司第二届董事会第八次会议和公司第二届监事 会第三次会议决议通过， 同意公司使用募集资金人民币 55,319,884.45 元置换已预先投入的用于募集 资金项目的自筹资金。 用闲置募集资金暂时 不适用 补充流动资金情况 无

内容: 项目实施出现募集资 不适用 金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 情况 专户存储

内容: （3）募集资金变更项目情况

内容: 单位：万元 变更后项目 变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 目 诺项目 资金总额 际投入金额 (1) 合计 -0 无 0 0 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) --0 -项目达到预 定可使用状 态日期 变更后的项 本报告期实 是否达到预 目可行性是 现的效益 计效益 否发生重大 变化 --

内容: 变更原因、 决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目)

内容: （4）外币金融资产和外币金融负债

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 金融负债

内容: 5、主要控股参股公司分析

内容: 目前公司拥有1家子公司、1家控股子公司，具体经营情况及业绩如下： 宁波海伦琴凳有限公司主要从事琴凳的制造。 载止2012年12月31日， 资产总额1,391.33万元,2012年营业收入798.74万元； 净利润27.29万元。 宁波双海琴壳有限公司， 主要从事琴壳、 乐器部件、 五金件、 紧固件的制造、 加工。 载止2012年12月31日， 资产总额2,172.67 万元,2012年营业收入2,881.52万元,净利润145.16万元。

内容: 三、公司未来发展的展望

内容: 为适应公司的发展战略，进一步提升公司钢琴的品质，引领国内先进技术，跻身国际高端钢琴市场，公司通过生产扩建 项目，推动研究、开发、市场同步前进，促进钢琴制造技术基础与应用现代化研究的协同发展，提高生产能力，保持公司在 钢琴制造技术研究领域的领先地位。同时，也将继续开展对立式钢琴和三角钢琴制造工艺技术的研发，大型专业演奏会用琴 的研发，钢琴新产品的试制等。 1、提高公司生产能力，完善产品生产线 通过钢琴生产扩建项目，公司产能将得到进一步提升，公司主要产品生产的自动化程序及生产效率也将提高。公司拥有 完整的产品制造线，以便更好地控制公司生产钢琴的品质和性能，发展成为大型、专业钢琴及核心部件的研发、生产基地。 2、提高研发能力，积极开发新产品 进一步加大研发力度和经费的投入，通过人才储备和培养工作，扩充和优化研发团队，配置高端研发检测设备，提升研 发水平和能力，使公司新产品、新技术的研发能力更上一个台阶。 3、拓展优化市场渠道 国内市场销售网络方面，在已经覆盖全部一线城市（直辖市）、覆盖大部分二线城市（省会城市）的基础上，在未来几 年内，进一步完善二线城市销售网络，加大三线城市（县城）的销售网络建设。同时，进一步扩大国际渠道，形成国内外主 要和新兴钢琴消费地的全球营销体系。 4、持续加强品牌宣传 公司将继续注重文化品牌概念宣传，通过举办钢琴比赛、音乐大师班和音乐家专场演奏会进行品牌推介，并注重在各类 重大社会事件中寻找合适的市场营销机会， 同事公司还考虑通过对自身和竞争对手的广告投放情况的搜集与分析， 指定最佳 的广告内容和广告投放渠道策略，通过电视、网络和平面广告等方式进行产品宣传。

内容: 四、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

内容: 无

内容: 五、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明

内容: 六、公司利润分配及分红派息情况

内容: 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据《公司章程》第一百六十条 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内 21

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 完成股利（或股份）的派发事项。第一百六十一条 公司利润分配的原则为：公司实行持续稳定的利润分配政策，公司利润 分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。 公司实行同股同利的股利政策， 股东依照其所持有的股份份 额获得股利和其他形式的利益分配。 公司可以采取现金或者股票方式分配股利， 可以进行中期现金分红。 现金分红的条件为： 公司当年度实现盈利，可向股东进行现金分红；分配股票股利的条件为：董事、监事、单独或合并持有公司3%股份的股东 向董事会提出分配股票股利的提案，董事会在收到该提案之日起20日内召开董事会，经半数以上董事，并经2/3以上独立董 事审议通过，董事会可以作出向股东分配股票股利的预案，并提交股东大会审议。公司每年以现金方式分配的利润不少于当 年实现的可供分配利润的20%。公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，确需调整利润分配政策的，调整后的 利润分配政策不得违反中国证监会和证劵交易所的有关规定。 对本条利润分配政策进行调整的议案， 经公司董事会半数以上 董事，并经2/3以上独立董事审议通过后，须提交股东大会批准。对于当年盈利但公司董事会根据本款的规定未作出现金利 润分配预案的，应当同时在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。存在股东违规占用公司资金情况的，公 司有权扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。 经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2012年母公司实现净利润30,911,173.58元，按10%提取法定盈余公积 3,091,117.36元，加上母公司期初未分配利润9,405,879.82元，本年度母公司可供股东分配的利润为97,225,936.04元, 2012年12 月31日母公司资本公积金金额为326,898,532.41元。 公司2012年度拟定利润分配方案为：以公司现有总股本66,990,000股为 基数，向全体股东以每10股转赠10股派人民币现金3.0元（含税）。此预案还须经第二届董事会第十二次会议和2012年年度 股东大会审议。公司股东大会对此利润分配方案作出决议后，公司董事会将在股东大会召开后2 个月内完成股利（或股份） 的派发事项。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元） （含税） 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 现金分红总额（元） （含税） 可分配利润（元） 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 经审计，2012 年母公司实现净利润 30,911,173.58 元，按 10%提取法定盈余公积 3,091,117.36 元，加上母公司期初未分配利 润 9,405,879.82 元，本年度母公司可供股东分配的利润为 97,225,936.04 元, 2012 年 12 月 31 日母公司资本公积金金额为 326,898,532.41 元。 公司 2012 年度拟定利润分配方案为：以公司现有总股本 66,990,000 股为基数，向全体股东以每 10 股 转赠 10 股派人民币现金 3.0 元（含税） 。此预案还须经第二届董事会第十二次会议和 2012 年年度股东大会审议。公司股东 大会对此利润分配方案作出决议后，公司董事会将在股东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、2010年，经审计后，将公司截至2009年12月31日之母公司未分配利润27,719,651.47元中的2008.8万元，2010年9月12日召 开2010年第二次临时股东大会决议，根据母公司现有股东持股比例进行分配。 2、2011年，经审计后2011年母公司累计未分配利润 为69,405,879.82元，根据2012年4月2日股东大会决议，2011年度公司不 进行利润分配。 3、2012年， 经审计，2012年母公司实现净利润30,911,173.58元，按10%提取法定盈余公积3,091,117.36元，加上母公司期初 未分配利润9,405,879.82元，本年度母公司可供股东分配的利润为97,225,936.04元, 2012年12月31日母公司资本公积金金额为 326,898,532.41元。 公司2012年度拟定利润分配方案为：以公司现有总股本66,990,000股为基数，向全体股东以每10股转赠 22 0 3 10 66,990,000.00 20,097,000.00 97,225,936.04

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 10股派人民币现金3.0元（含税）。此预案还须经第二届董事会第十二次会议和2012年年度股东大会审议。公司股东大会对 此利润分配方案作出决议后，公司董事会将在股东大会召开后2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。

内容: 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

内容: 七、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况

内容: 一、内幕信息知情人管理制度的制定 为了规范公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露公平原则，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、 《上市公司信息披露管理办法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规、 规范性文件及《公司章程》的有关规定，公司制定了《内幕知情人登记管理制度》，并经第二届董事会第八次会议审议通过。 公司《内幕知情人登记管理制度》加强了内幕信息知情人的管理，有利于维护信息披露的公平、公正。公司严格执行了该管 理制度，有效防范了内幕信息知情人滥用知情权、泄漏内幕信息，进行内幕交易。 二、内幕信息知情人管理制度的执行情况 1、定期报告披露期间的信息保密工作 报告期内，公司严格执行内幕信息保密制度，严格规范信息传递流程，在定期报告披露期间，对于未公开信息，公司 公司证券部都会严格控制知情人范围并组织相关内幕信息知情人填写《内幕信息知情人登记表》，如实、完整记录上述信息 在公开前的所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间。经公司公司证券部核实无误后，按照相关法规规定 在向深交所和证监局报送定期报告相关资料的同时报备内幕信息知情人登记情况。 2、内幕知情人在敏感期买卖本公司股票情况 报告期内，公司董事、监事和高管及其配偶、父母、子女等直系亲属未有在敏感期买卖公司股票的行为发生。 3、对董事、监事、高级管理人进行内幕信息相关法律培训 为了提高董事、监事、高级管理人员对内幕信息重要性的认识，公司证券部组织董、监、高及相关人员进行内部培训，以及 深圳证券交易所、中国证监局、中国上市公司协会组织的并参加了证监局组织的相关培训。 4、公司对外部信息管理的落实情况 报告期内，公司未对控股股东、实际控制人、政府及其它外部单位提供未经披露的财务报表和其它内幕信息。 5、投资者调研期间的信息保密工作 在定期报告及重大事项披露期间， 公司尽量避免接待投资者的调研， 努力做好定期报告及重大事项披露期间的信息保密工作。 在日常接待投资者调研时，公司公司证券部负责履行相关的信息保密工作程序。在进行调研前，先对调研人员的个人信息进 行备案，同时要求签署投资者（机构）调研登记表和承诺函，并承诺在对外出具报告前需经上市公司证券部认可。在调研过 程中，证券部人员认真做好相关会议记录，并按照相关法规规定向深交所报备。 6、其他重大事件的信息保密工作 在其他重大事项未披露前，公司及相关信息披露义务人采取保密措施，如实、完整记录信息在公开前的所有内幕信息知情人

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 名单，以及知情人知悉内幕信息的时间，以保证信息处于可控范围。根据内幕信息“一事一报”的原则，并按照相关法规规定 向深交所报备。 三、报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况。 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人管理制度，证券部进行公司 内培训及形式多样普法宣传， 未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司股份的情况。 报告期内公司也未发生受到监 管部门查处和整改的情形，公司不存在向大股东、实际控股人提供未公开信息等公司治理非规范情况。

内容: 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

内容: 谈论的主要内容及提供的 资料 行业概况和趋势、行业竞 2012 年08月29 日 公司五楼办公室 实地调研 机构 中信证券 争情况、公司经营现状和 发展战略 公司上市情况、公司发展 2012 年08月30 日 电话沟通 其他 中国乐器 的经验和体会、对公司未 来发展的想法 上半年的经营业绩、目前 2012 年09月12 日 公司五楼会议室 实地调研 机构 湘财证券、平安证 券、东兴证券 的经营现状和全年的经营 展望、 募投项目进展情况、 行业目前的竞争现状、公 司优劣势情况 人民网、新浪网、 千龙网、凤凰网、 2012 年10月27 日 公司五楼会议室 实地调研 其他 腾讯网、新华网、 中国经济网、央视 网、中青网、搜狐 网 第一财经、证券日 2012 年11 月02 日 公司五楼会议室 实地调研 其他 报、证券时报、融 资中国 2012 年12月14 日 公司五楼会议室 实地调研 其他 新华通讯社 2012 年三季报的情况、业 务经营情况、企业发展规 划情况、企业销售模式情 况、企业生产工艺情况等 企业转型升级情况 2012 年三季报的情况、公 司质量控制情况、上海展 会情况

内容: 接待时间

内容: 接待地点

内容: 接待方式

内容: 接待对象类型

内容: 接待对象

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 第五节 重要事项

内容: 一、承诺事项履行情况

内容: 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

内容: 承诺事项 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产置换时所作承诺 承诺人 不适用 不适用 不适用 承诺内容 不适用 不适用 不适用 将严格按照 《公 司法》 等法律法 规以及股份公 司《公司章程 （草案） 》等有 关规定行使股 东权利； 在股东 陈海伦、金海 波北仑海伦投 季香港投资有 睿勇投资有限 发行时所作承诺 开发区同心企 业管理服务有 榭开发区协力 模具技术服务 市鄞州云乐咨 询有限公司 大会对有关涉 关联交易进行 避表决的义务； 不要求股份公 2011 年03 月 10 日 任何形式的担 保； 在双方的关 遵循市场原则， 尽量避免不必 发生； 对于无法 避免或者有合 理原因而发生 的关联交易， 将 遵循市场公正、 公平、 公开的原 则， 并依法签订 协议， 履行合法 程序， 按照股份 25 长期 报告期内， 公司 上述承诺方均 遵守以上承诺， 未有违反上述 承诺的情况。 芬、陈朝峰、宁 及本人事项的 资有限公司、 表决时， 四 履行回 限公司 、宁波 在任何情况下， 公司、 宁波大榭 司向本人提供 承诺时间 承诺期限 不适用 不适用 不适用 履行情况 不适用 不适用 不适用

内容: 限公司、 宁波大 联交易上， 严格

内容: 有限公司、 宁波 要的关联交易

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 公司 《公司章程 （草案）、 》 有关 法律法规和 《深 圳证券交易所 创业板股票上 市规则》 等有关 规定履行信息 披露义务和办 理有关审议程 序， 保证不通过 关联交易损害 股份公司及其 他股东的合法 权益。 本人不存在不 存在以借贷、 代 偿债务、 代垫款 项或其他方式 占用海伦钢琴 股份有限公司 资金的情形。 本 陈海伦、金海 芬、陈朝峰 人承诺作为发 行人实际控制 人期间不占用 海伦钢琴股份 有限公司的资 金、资产，不滥 用股东的权利 侵占公司的资 金、资产。 我公司不存在 以借贷、 代偿债 务、 代垫款项或 其他方式占用 金海芬、陈朝 峰、 宁波北仑海 伦投资有限公 司、 四季香港投 资有限公司 海伦钢琴股份 有限公司资金 的情形。 我公司 2012年 03 月05 承诺作为发行 人股东期间不 占用海伦钢琴 股份有限公司 的资金、资产， 不滥用股东的 权利侵占公司 26 日 长期 报告期内， 公司 上述承诺方均 遵守以上承诺， 未有违反上述 承诺的情况。 2012年 03 月05 日 长期 报告期内， 公司 上述承诺方均 遵守以上承诺， 未有违反上述 承诺的情况。

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 的资金、资产。 如因浙江省或 宁波市有权部 门要求或决定 海伦钢琴需为 其员工补缴住 陈海伦、金海 芬、陈朝峰、宁 波北仑海伦投 资有限公司 房公积金或发 行人因未全员 缴纳住房公积 金而受到任何 罚款或损失， 承 诺在无须海伦 钢琴支付对价 的情况下承担 所有相关金钱 赔付责任。 （1）我们及我 们直接或间接 控制的子公司、 合作或联营企 业和/或下属企 业目前没有直 接或间接地从 事任何与海伦 钢琴及其控股 子公司的主营 业务及其它业 务相同或相似 的业务 （以下称 陈海伦、金海 芬、陈朝峰 “竞争业务”） 2011 年03 月 10 作为实际控制 ； （2）我们及我 日 们直接或间接 控制的子公司、 合作或联营企 业和/或下属企 业， 于我们作为 海伦钢琴主要 股东期间， 不会 直接或间接地 以任何方式从 事竞争业务或 可能构成竞争 业务的业务； （3）我们及我 27 人期间 报告期内， 公司 上述承诺方均 遵守以上承诺， 未有违反上述 承诺的情况。 2011 年02 月 22 日 长期 报告期内， 公司 上述承诺方均 遵守以上承诺， 未有违反上述 承诺的情况。

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 们直接或间接 控制的子公司、 合作或联营企 业和/或下属企 业， 将来面临或 可能取得任何 与竞争业务有 关的投资机会 或其它商业机 会， 在同等条件 下赋予海伦钢 琴该等投资机 会或商业机会 之优先选择权； （4）自本函出 具日起， 本函及 本函项下承诺 为不可撤销的， 且持续有效， 直 至我不再成为 海伦钢琴主要 股东为止； （5） 我们及我们直 接或间接控制 的子公司、 合作 或联营企业和/ 或下属企业如 违反上述任何 承诺， 我们将赔 偿海伦钢琴及 海伦钢琴其他 股东因此遭受 的一切经济损 失， 该等责任是 连带责任。 （1）我们及我 们直接或间接 控制的子公司、 永盟国际有限 公司 合作或联营企 业和/或下属企 业目前没有直 接或间接地从 事任何与海伦 钢琴及其控股 2011 年02 月 22 日 长期有效 正在履行

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 子公司的主营 业务及其它业 务相同或相似 的业务 （以下称 “竞争业务”） ； （2）我们及我 们直接或间接 控制的子公司、 合作或联营企 业和/或下属企 业， 于我们作为 海伦钢琴主要 股东期间， 不会 直接或间接地 以任何方式从 事竞争业务或 可能构成竞争 业务的业务； （3）我们及我 们直接或间接 控制的子公司、 合作或联营企 业和/或下属企 业， 将来面临或 可能取得任何 与竞争业务有 关的投资机会 或其它商业机 会， 在同等条件 下赋予海伦钢 琴该等投资机 会或商业机会 之优先选择权； （4）自本函出 具日起， 本函及 本函项下承诺 为不可撤销的， 且持续有效， 直 至我不再成为 海伦钢琴主要 股东为止； （5） 我们及我们直 接或间接控制 的子公司、 合作

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 或联营企业和/ 或下属企业如 违反上述任何 承诺， 我们将赔 偿海伦钢琴及 海伦钢琴其他 股东因此遭受 的一切经济损 失， 该等责任是 连带责任。 （1）我们及我 们直接或间接 控制的子公司、 合作或联营企 业和/或下属企 业目前没有直 接或间接地从 事任何与海伦 钢琴及其控股 子公司的主营 宁波北仑海伦 四季香港投资 波睿勇投资有 榭开发区同心 企业管理服务 大榭开发区协 力模具技术服 波市鄞州云乐 咨询有限公司 业务及其它业 的业务 （以下称 （2）我们及我 控制的子公司、 2011 年03 月 10 作为控股股东 合作或联营企 业， 于我们作为 海伦钢琴主要 直接或间接地 以任何方式从 事竞争业务或 可能构成竞争 业务的业务； （3）我们及我 们直接或间接 控制的子公司、 合作或联营企 业和/或下属企 业， 将来面临或 可能取得任何 日 期间 投资有限公司、务相同或相似 有限公司 、宁 “竞争业务”） ； 限公司、 宁波大 们直接或间接 报告期内， 公司 上述承诺方均 遵守以上承诺， 未有违反上述 承诺的情况。

内容: 有限公司、 宁波 业和/或下属企

内容: 务有限公司、 股东期间， 宁 不会

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 与竞争业务有 关的投资机会 或其它商业机 会， 在同等条件 下赋予海伦钢 琴该等投资机 会或商业机会 之优先选择权； （4）自本函出 具日起， 本函及 本函项下承诺 为不可撤销的， 且持续有效， 直 至我不再成为 海伦钢琴主要 股东为止； （5） 我们及我们直 接或间接控制 的子公司、 合作 或联营企业和/ 或下属企业如 违反上述任何 承诺， 我们将赔 偿海伦钢琴及 海伦钢琴其他 股东因此遭受 的一切经济损 失， 该等责任是 连带责任。 宁波市北仑海 伦投资有限公 （1）发行人实 际控制人及其

内容: 司、 四季香港投 控制的股东股 资有限公司、 份承诺书： 宁 宁波 波睿勇投资有 榭开发区同心 企业管理服务 大榭开发区协 力模具技术服 波市鄞州云乐 咨询有限公司 作为海伦钢琴 市北仑海伦投 四季香港投资 有限公司， 作为 琴股份有限公 司（以下简称 制人控制的股 东，现承诺：自 公司股票上市 三十六个月、 半 2011 年02 月 22 年、6 个月、18 日 个月、7-12 个 月、12 个月 报告期内， 公司 上述承诺方均 遵守以上承诺， 未有违反上述 承诺的情况。 限公司、 宁波大 资有限公司和

内容: 有限公司、 宁波 发行人海伦钢

内容: 务有限公司、 “公司”）实际控 宁

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 股份有限公司、之日起三十六 陆方伦、胡汉 个月内， 不转让 明、姚维岳、石 或者委托他人 定靖、杨国芬、管理其本次发 陈云根、 姚维芳 行前所持有的 公司股份， 也不 由公司回购该 部分股份。 作为 发行人实际控 制人，陈海伦、 金海芬及陈朝 峰现承诺： 自公 司股票上市之 日起三十六个 月内， 不转让或 者委托他人管 理其本次发行 前持有的宁波 北仑海伦投资 有限公司、 四季 香港投资有限 公司、 永盟国际 有限公司股权， 也不由公司收 购该部分股权。 同时作为发行 人董事、 高级管 理人员，陈海 伦、 金海芬及陈 朝峰现承诺： 除 前述锁定期外， 在任职期间每 年转让的公司 股份不超过其 间接持有公司 股份总数的 25%，离职后半 年内不转让间 接持有的公司 股份。 在首次公 开发行股票上 市之日起6个月 内申报离职的， 自申报离职之

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 日起 18 个月不 转让间接持有 的公司股份； 在 首次公开发行 股票上市之日 起第7个月至第 12 个月之间申 报离职的， 自申 报离职之日起 12 个月内不转 让其间接持有 的公司股份。 （2）宁波睿勇 投资有限公司、 宁波大榭开发 区同心企业管 理服务有限公 司、 宁波大榭开 发区协力模具 技术服务有限 公司、 宁波市鄞 州云乐咨询有 限公司作为海 伦钢琴股份有 限公司 （以下简 称“公司”）的股 东，现承诺：自 公司股票上市 之日起十二个 月内， 不转让或 者委托他人管 理其本次发行 前所持有的公 司股份， 也不由 公司回购该部 分股份。 （3）间 接持有发行人 股份的其他董 事、监事、高级 管理人员 （陆方 伦、胡汉明、姚 维岳、石定靖、 杨国芬、陈云 根、姚维芳）股

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 份锁定承诺： 本 人作为海伦钢 琴股份有限公 司（以下简称 “公司”）的董事 /监事/高级管理 人员，现承诺： 自公司股票上 市之日起 12 个 月内， 不转让或 者委托他人管 理其本次发行 前间接持有的 公司股份， 也不 由公司收购该 部分股份。 除前 述锁定期外， 在 任职期间每年 转让的股份不 超过其间接持 有公司股份总 数的 25%， 离职 后半年内不转 让间接持有的 公司股份。 在首 次公开发行股 票上市之日起 6 个月内申报离 职的， 自申报离 职之日起 18 个 月内不转让其 间接持有的公 司股份； 在首次 公开发行股票 上市之日起第 7 个月至第 12 个 月之间申报离 职的， 自申报离 职之日起 12 个 内不转让其间 接持有的公司 股份。 金海珍 本人作为宁波 大榭开发区同 2011 年12 月 30 36个月、 6个月、报告期内， 公司 日 18 个月、7-12 上述承诺方均

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 心企业管理服 务有限公司的 股东， 间接持有 海伦钢琴股份 有份公司 （以下 简称“公司”）的 股份，现承诺： 自公司股票上 市之日起 36 个 月内， 不转让或 者委托他人管 理其本次发行 前间接持有的 公司股份， 也不 由公司收购该 部分股份。 除前 述锁定期外， 公 司实际控制人 陈海伦、 金海芬 和陈朝峰在公 司任职期间， 本 人每年转让的 股份不超过本 次发行前间接 持有公司股份 总数的 25%； 陈 海伦、 金海芬和 陈朝峰在首次 公开发行股票 上市之日起6个 月内申报离职 的， 自其申报离 职之日起 18 个 月内本人不转 让本次发行前 间接持有的公 司股份；陈海 伦、 金海芬和陈 朝峰在首次公 开发行股票上 市之日起第7个 月至第 12 个月 之间申报离职 的， 自申报离职 个月 遵守以上承诺， 未有违反上述 承诺的情况。

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 之日起 12 个内 不转让其间接 持有的公司股 份。 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 未完成履行的具体原因及下一步计划 是否就导致的同业竞争和关联交易问题 作出承诺 承诺的解决期限 解决方式 承诺的履行情况 是 不适用 是 不适用 不适用 报告期内，公司上述承诺人均遵守以上承诺，未有违反上述承诺的情况。

内容: 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

内容: 公司不存在资产或者项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间等情况。 盈利预测相关披露索引 盈利预测披露日期 盈利预测披露媒体名称 盈利预测公告名称

内容: 二、聘任、解聘会计师事务所情况

内容: 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬（万元） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 4年 施其林、章磊 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 40

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 一、股份变动情况

内容: 1、股份变动情况

内容: 一、有限售条件股份

内容: 其中：境内法人持股

内容: 其中：境外法人持股

内容: 三、股份总数

内容: 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]683号《关于核准海伦钢琴股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批 复》 文件核准， 并经深圳证券交易所 《关于海伦钢琴股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》 {深证上[2012]187 号}同意。 股份变动的过户情况 报告期内，公司首次公开发行的人民币普通股（A股）1,677万股，已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理 了证券登记手续。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 √ 适用 □ 不适用 因公司在2012年发行新股，新增1677万股，公司总股本由5022万股增至6699万股，本次股本变更，对公司最近一年和最近一 期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东净资产等财务指标的影响如下：

内容: 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

内容: 2、限售股份变动情况

内容: 本期解除限售股 本期增加限售股 数 0 数 0

内容: 股东名称 宁波北仑海伦投 资有限公司 宁波大榭开发区 同心企业管理服 务有限公司 宁波大榭开发区 协力模具技术服 务有限公司 宁波市鄞州云乐 投资咨询有限公 司 宁波睿勇投资有 限公司 四季香港投资有 限公司 合计

内容: 期初限售股数

内容: 期末限售股数

内容: 限售原因

内容: 解除限售日期

内容: 二、证券发行与上市情况

内容: 1、报告期内证券发行情况

内容: 股票及其衍生证 券名称 发行价格（或利 率） 获准上市交易数 量

内容: 发行日期

内容: 发行数量

内容: 上市日期

内容: 交易终止日期

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 证券发行情况的说明

内容: 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

内容: 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]683号《关于核准海伦钢琴股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批 复》 文件核准， 并经深圳证券交易所 《关于海伦钢琴股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》 {深证上[2012]187 号}同意，报告期内，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）1,677万股，并于2012年6月19日在深圳证券交易所创业 板挂牌上市。公司股本总数由5,022万股变更为6,699万股。

内容: 三、股东和实际控制人情况

内容: 1、公司股东数量及持股情况

内容: 报告期股东总数 10,140 年度报告披露日前第 5 个交易日末的股东总数 前 10 名股东持股情况 股东名称 宁波北仑海伦投 资有限公司 四季香港投资有 限公司 宁波睿勇投资有 限公司 宁波大榭开发区 同心企业管理服 境内非国有法人 务有限公司 宁波大榭开发区 协力模具技术服 境内非国有法人 务有限公司 华龙证券有限责 任公司客户信用 交易担保证券账 户 宁波市鄞州云乐 投资咨询有限公 境内非国有法人 1.25% 837,168 837,168 境内非国有法人 1.45% 972,632 3.81% 2,552,682 2,552,682 3.94% 2,636,550 2,636,550 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 9,528

内容: 境内非国有法人

内容: 境外法人

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 司 马文贵 光大证券股份有 限公司客户信用 交易担保证券账 户 中国建设银行－ 华富收益增强债 券型证券投资基 金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 华龙证券有限责任公司客户信用 交易担保证券账户 马文贵 光大证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户 中国建设银行－华富收益增强债 券型证券投资基金 合肥市国正资产经营有限公司 丁银珍 李刘霞 郭效荣 李刚 章思琰 上述股东关联关系或一致行动的 说明 持有无限售条件股份数量 股份种类 972,632 人民币普通股 440,583 人民币普通股 379,299 人民币普通股 数量 972,632 440,583 379,299 境内非国有法人 0.34% 225,500 境内非国有法人 0.57% 379,299 境内自然人 0.66% 440,583

内容: 225,500 人民币普通股 155,600 人民币普通股 100,089 人民币普通股 90,000 人民币普通股 79,920 人民币普通股 76,600 人民币普通股 76,047 人民币普通股 上述股东未知是否存在关联关系或一致行动关系

内容: 2、公司控股股东情况

内容: 截至本报告期末，海伦投资持有本公司股份20,088,000股，占公司总股本的29.99%，四季香港持有本公司股份12,555,000股， 占公司总股本的18.74%，海伦投资和四季香港是本公司的控股股东。 报告期内，本公司控股股东未发生变化。

内容: 3、公司实际控制人情况

内容: 截至本报告期末，陈海伦间接持有本公司股份11,048,400股，占公司总股本的16.50%，金海芬间接持有本公司股份12,555,000 股,占公司总股本的18.74%，陈朝峰间接持有本公司股份9,039,600股，占公司总股份的13.49%，陈海伦、金海芬、陈朝峰是

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 本公司的实际控制人。陈海伦先生、金海芬女士、陈朝峰先生的简历请见本报告“第七节董事、监事、高级管理人员和员工 情况”之“现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历”。 报告期内，本公司控股股东未发生变化。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

内容: □ 适用 √ 不适用

内容: 4、其他持股在 10%以上的法人股东

内容: 法定代表人/ 单位负责人 杨国芬 主要经营业务或管理 活动 实业投资及咨询服务

内容: 法人股东名称

内容: 注册资本

内容: 宁波睿勇投资有限公司

内容: 5、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

内容: 持有的有限售条件股份 数量（股） 新增可上市交易股份数 量（股）

内容: 有限售条件股东名称 宁波北仑海伦投资有限 公司 四季香港投资有限公司 宁波睿勇投资有限公司 宁波大榭开发区同心企 业管理服务有限公司

内容: 可上市交易时间

内容: 限售条件

内容: 首发限售 首发限售 首发限售 首发限售

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 宁波大榭开发区协力模 具技术服务有限公司 宁波市鄞州云乐投资咨 询有限公司

内容: 首发限售

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、董事、监事和高级管理人员持股变动

内容: 其中： 任期起 任期终 始日期 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 本期减 持股份 持股份 数量 数量 （股） （股） 期末持 股数 （股） 期初持 被授予 期末持 有股票 的限制 有股票 变动原 期权数 性股票 期权数 量（股） 数量 （股） 董事 陈海伦 长、总 男 经理 董事、 金海芬 副总经 女 理 2011 年 2014 年 58 09 月 05 09 月 04 日 日 11,048,4 00 11,048,4 00 量（股） 因

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性别

内容: 年龄

内容: 0 不适用

内容: 2011 年 2014 年 陈朝峰 董事 男 32 09 月 05 09 月 04 日 董事、 陆方伦 副总经 男 理 日

内容: 胡汉明

内容: 姚维岳 副总经 男

内容: 二、任职情况

内容: 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

内容: （一）董事 陈海伦：高级经济师，全国乐器标准化技术委员会会员，宁波市企业联合会企业家协会 理事会副会长。2004年12月至2008年12月任海伦琴凳董事长，2008年12月起任海伦琴凳执行 董事兼总经理；2008年5月至2011年1月任海伦投资执行董事。现任本公司董事长、总经理， 海伦琴凳执行董事兼总经理，双海琴壳董事长。 金海芬：曾任装璜五金厂副厂长；现任本公司董事、副总经理，四季香港董事，永盟国 际董事。 陈朝峰：本科学历，2008年2月起在海伦有限从事企业管理工作。现任本公司董事、海伦 投资执行董事兼总经理。 陆方伦：会计师，曾任装璜五金厂副厂长，2008年5月起任同心管理执行董事。现任本公 司董事兼副总经理、双海琴壳监事、同心管理执行董事。 杨国芬：硕士研究生学历，2008年5月起任睿勇投资董事兼总经理。现任本公司董事，睿 勇投资执行董事兼总经理。 丰元凯：大专学历，2003年起任中国乐器协会信息部主任、《中国乐器杂志》副主编、 文化部科技创新奖评审委员及全国乐器标准化技术委员会委员。现任本公司独立董事，中国 乐器协会副秘书长兼信息部主任。 王伟良：大专学历，中国注册会计师、中国注册资产评估师，中国注册税务师。1995年 起，任宁波东海会计事务所有限公司业务二部经理。现任本公司独立董事，宁波东盛资产评 估有限公司部门经理。 王锡伟：硕士研究生学历，律师。2006年12月发起成立浙江百铭律师事务所，为合伙人。 现任本公司独立董事，浙江百铭律师事务所合伙人。 （二）监事 陈云根：曾任职于大碶镇工办，任工办副主任；2008年5月起任协力模具总经理。现任本 公司监事会主席，协力模具执行董事兼总经理。 姚维芳：曾任职于安徽省桐城市新安镇运输公司，装璜五金厂；2001年至今就职于本公 司行政法务部。现任本公司监事。 吴凌迪：本科学历，2006年起就职于本公司，为市场部职工。现任本公司职工监事。 （三）高管 胡汉明：曾就职于宁波北仑大碶农机厂、装璜五金厂；2001年就职于海伦有限，任副总 经理；2003年主持了钢琴弦轴的扩产技改项目；2005年参与了北仑区年产HL122钢琴10,000

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 架技改项目。现任本公司副总经理。 陆方伦：会计师，曾任装璜五金厂副厂长，2008年5月起任同心管理执行董事。现任本公 司董事兼副总经理、双海琴壳监事、同心管理执行董事。 姚维岳：曾任职于宁波市原镇海县、宁波市北仑区政府机关；1993年至2000年期间就职 于中国航空技术进出口杭州公司；2000年至2002年间就职于宁波美博进出口公司；2002年至 2008年4月就职于宁波申洲针织有限公司，2008年4月起就职于海伦有限，任副总经理。现任 本公司副总经理。 石定靖：本科学历，高级经济师，高级职业经理人，中国乐器协会特约记者。曾任职于 海伦有限，任办公室主任、质量管理者代表。现任本公司董事会秘书、副总经理。 金海珍：曾任职于北仑钢琴配套厂，任主办会计；2001年6月起任宁波海伦乐器制品有限 公司财务部经理。现任海伦钢琴股份有限公司财务总监。

内容: 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 董事 执行董事兼 总经理 执行董事 2008 年 05 月 01 日 任期起始日期 2007 年 12 月 01 日 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 否

内容: 金海芬

内容: 四季香港

内容: 陈朝峰

内容: 海伦投资

内容: 否

内容: 陆方伦

内容: 同心管理

内容: 杨国芬

内容: 睿勇投资

内容: 执行董事、 2008 年 05 月 总 经理 01 日

内容: 陈云根

内容: 执行董事、 2008 年 05 月 总 经理 01 日

内容: 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 合伙人 任期起始日期 2006 年 12 月 01 日 1995 年 02 月 01 日 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 是

内容: 宁波东盛资产评估有限公司

内容: 副秘书长、 2003 年 02 月 信 息部主任 01 日

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 由董事会薪酬与考核委员会提出公司董监高薪酬方案，经董事会、股东大会 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 审议通过后实施，担任其他兼职职务的董事、监事、高管人员的薪酬由公司 人力资源部门按照薪酬考核制度确定执行。 公司董事、监事、高级管理人员报酬根据公司股东大会、董事会决议以及公 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 司有关人力资源薪酬考核制度并结合个人岗位、所承担的工作量、责任和风 险，确定相应薪酬发放。独立董事津贴按照《关于上市公司建立独立董事制 度的指导意见》执行津贴发放。 董事、 监事和高级管理人员报酬的实际支付情 具体支付情况详见本年度报告七（三） 《公司报告期内董事、监事和高级管 况 理人员报酬情况》表

内容: 陈海伦 金海芬 陈朝峰 陆方伦 丰元凯 王伟良 王锡伟 姚维芳 吴凌迪 姚维岳 胡汉明 石定靖 金海珍 合计

内容: 董事、总经理 女 董事 董事、副总经 理 独立董事 独立董事 独立董事 监事 监事 副总经理 副总经理 董事会秘书、 副总经理 财务总监 -男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 女

内容: 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

内容: 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 姓名 刘锡林 担任的职务 财务总监 变动情形 离职 变动日期 2012 年 08 月 17 个人工作调整原因 变动原因

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 日

内容: 公司员工情况（含子公司）： 在职员工总数：1043人 专业构成：技术开发类146人，销售与市场类73人，生产类730人，管理类94人； 教育程度：硕士及以上4人，大学本科50人，大学专科242人，大学专科以下747人。

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《创业板股 票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建 立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截至本报告期 末，公司治理的实际状况符合中国证监会《上市公司治理准则》和深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》的要求， 不存在尚未解决的公司治理问题。不存在因部分改制、行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问 题。 根据监管部门的要求和公司实际情况的变化，公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工 作细则》、《独立董事工作细则》、《监事会议事规则》、《董事会专门委员会工作制度》、《董事、监事和高级管理人员 所持本公司股份及其变动管理制度》等三会制度，《特定对象来访接待管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等信 息管理及证券事务制度，《募集资金管理制度》等内部管控制度，修订了《公司章程》等文件。通过一系列的制度建设工作 初步搭建了公司法人治理结构的制度平台，从制度上明确了股东大会、董事会、监事会及管理层各自应履行的职责和议事规 程，并为独立董事开展工作提供了进一步的保障，从而为公司的规范运作提供了更强有力的制度保障。 （一）、独立性 公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、 机构和财务等方面与公司股东相互独立，具备面向市场自主经营的能力。 1、人员独立：公司的董事、监事均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举， 履行了合法程序；公司在员工管 理、社会保障、工资报酬等方面独立于股东和其他关联方。 2、资产独立：公司拥有独立、完整的生产经营场所及商标，不存在资产资金被股东占用而损害公司利益的情况。 3、财务独立：公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了符合有关会计制度要求、独立的会计核算体 系和财务管理制度。 4、机构独立：公司健全了股东大会、董事会、监事会等法人治理机构，各组织机构依法行使各自的职权；公司建立了独立 的、适应自身发展需要的组织机构，制订了完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作。 5、业务独立：公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构， 在经营管理上独立运作。公司独立 对外签订合同，开展业务，形成了独立完整的业务体系，具备面向市场自主经营的能力。 （二）、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》以及公司《章程》、《股东大会议事规则》和深圳证券交易所创业板 的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，董 事长主持，邀请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股 东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 报告期内，本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生单独或合并持有本公司有表决 权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提议召开的股东大会。按照《公司法》、《公司章 程》的规定应由股东大会审议的重大事项，本公司均通过股东大会审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审 议的情况。 （三）、关于公司与控股股东 公司控股股东海伦投资、四季香港严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运指引》、《公司章程》等规定和要求，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和 经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情 形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会 48

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 和内部机构独立运作。 （四）、关于董事与董事会 董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作 细则》、深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》等规定开展工作，出席董事会、董事会专门委员会和股东大会， 勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。其中独立董事丰元凯、王伟良、王锡伟均已获取 上市公司独立董事培训证书。 公司按照深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和 提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会由董事长担任主任委员以外，其他专门委员会 均由独立董事担任主任委员，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章程》和《董事会专门 委员会工作制度》的规定履行职权，不受公司任何其他部门和个人的干预。 报告期内，公司董事参加了相关培训，通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高了履行董事职责的能力。 （五）、关于监事与监事会 公司第二届监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《公 司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行 职责的合法合规性进行监督。报告期内，公司监事参加了董事监事培训，通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高了 履行监事职责的能力。 （六）关于信息披露与透明度 公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所创业板上市公司 的信息披露格式指引等规定以及公司制定的《信息披露管理制度》、《特定对象来访接待管理制度》、《内幕信息知情人登 记管理制度》等操作文件的要求，真实、准确、完整及时地披露信息。同时，明确董事长为公司信息披露第一责任人，董事 会秘书为信息披露负责人，证券部负责信息披露日常事务。公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上 海证券报》为信息披露报纸，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为信息披露网站。 公司上市以来，不断尝试更加有效、 充分地开展投资者关系管理工作，指定专人负责与投资者进行沟通和交流，设立了电话专线、专用邮箱等多种渠道，采取积 极回复投资者咨询、接受投资者来访与调研等多种形式。作为公众公司，在资本市场需要与投资者建立良性互动的关系，公 司仍需要进一步加强投资者关系管理工作，以提高公司信息透明度，保障全体股东的合法权益。 （七）关于相关利益者 1、公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流， 实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 2、投资者关系管理 报告期内，公司认真做好投资者关系管理工作，不断学习先进投资者关系管理经验，便于以更好的方式和途径使广大投资者 能够平等地获取公司经营管理、未来发展等信息，构建与投资者的良好互动关系，树立公司在资本市场的规范形象。 （1）公司指定董事会秘书作为投资者关系管理的负责人，负责投资者来访接待工作，合理、妥善地安排个人投资者、机构 投资者、行业分析师等相关人员到公司进行调研，做好调研的会议记录和相关信息的保密工作，并对调研会议记录上传深交 所报备，公司进行存档保管。 （2）通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、互动平台等多种渠道与投资者加强沟通，尽职解答投资者的疑问。 （3）报告期内公司治理专项活动开展情况 根据中国证监会宁波监管局《关于组织参观内幕交易警示教育展的通知》（甬证监发[2012]127号）的要求，公司组织公司 董事、监事、高级管理人、财务人员以及相关内幕知情人员于2012年11月3日参加“内幕交易警示教育展”活动，并先后参加 了深圳证券交易所、中国上市公司协会组织的相关培训，取得了良好的效果。 二、独立董事履职情况 报告期内，公司独立董事丰元凯先生、王伟良先生、王锡伟先生严格按照《公司章程》和《独立董事工作细则》等的规定， 独立、客观、公正地履行职责，出席和列席了报告期内历次董事会会议和股东大会会议，对董事会议案和股东大会议案进行 认真审核，为公司经营和发展提出合理化的意见和建议，了解公司运营、研发经营状况、内部控制建设以及董事会决议和股 东会决议的执行情况，根据相关规定对公司的重大事项发表独立意见。报告期内，公司独立董事未对公司董事会审议的各项

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 议案及其他相关事项提出异议。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否

内容: 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

内容: 1、本报告期年度股东大会情况

内容: 会议决议刊登的指定网站查 询索引 上市前未披露 会议决议刊登的信息披露日 期

内容: 会议届次 2011 年年度股东大会

内容: 2、本报告期临时股东大会情况

内容: 会议决议刊登的指定网站查 询索引 巨潮资讯网 会议决议刊登的信息披露日 期 2012 年 12 月 03 日

内容: 会议届次 2012 年第一次临时股东大会

内容: 三、报告期董事会召开情况

内容: 会议决议刊登的指定网站查 询索引 上市前未披露 上市前未披露 巨潮资讯网 巨潮咨询网 巨潮咨询网 董事会决议仅含审议第三季 第二届董事会第十次会议 2012 年 10 月 24 日 报一项议案且无投反对票或 弃权票情形，免于公告 第二届董事会第十一次会议 2012 年 11 月 15 日 巨潮咨询网 2012 年 11 月 16 日 2012 年 06 月 26 日 2012 年 07 月 20 日 2012 年 08 月 22 日 会议决议刊登的信息披露日 期

内容: 会议届次 第二届董事会第五次会议 第二届董事会第六次会议 第二届董事会第七次会议 第二届董事会第八次会议 第二届董事会第九次会议

内容: 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

内容: 根据中国证监局和深圳证券交易所的相关要求，公司已制定《年报信息披露重大差错责任追求制度》 ，将提交第二届董事会 第十二次会议审议。本报告期内，公司未出现你那包信息披露重大差错。1、报告期内无重大会计差错更正情况 2、报告期 内无重大遗漏信息补充情况 3、报告期内无业绩预告修正情况

内容: 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 50

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 审计意见类型 审计报告签署日期 审计机构名称 审计报告文号 标准无保留审计意见 2013 年 03 月 26 日 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 天健审[2013]1768 号 审计报告正文

内容: 海伦钢琴股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海伦钢琴股份有限公司 （以下简称海伦钢琴公司） 财务报表， 包括2012 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，海伦钢琴公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了海伦钢琴公司2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司 经营成果和现金流量。

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国· 杭州

内容: 中国注册会计师： 中国注册会计师： 二〇一三年三月二十

内容: 财务附注中报表的单位为：人民币元

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总 计

内容: 主管会计工作负责人：金海珍

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 未分配利润 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总 计

内容: 主管会计工作负责人：金海珍

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 法定代表人：陈海伦 主管会计工作负责人：金海珍 会计机构负责人：王琼

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 --

内容: 主管会计工作负责人：金海珍

内容: 编制单位：海伦钢琴股份有限公司 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 289,954,921.33 339,129,742.04 本期金额 上期金额

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 68,528,425.23 33,294,210.13 151,903.85 408,274.73 408,274.73 151,903.85 46,468,768.76 18,818,113.20 36,754,758.81 295,734,290.09 6,939,685.36 40,598,213.61 19,239,342.35 22,744,133.03 315,538,676.87 29,387,585.86 822,101.02 11,896,953.10 302,673,975.45 193,692,649.32 1,172,565.66 4,623,955.03 344,926,262.73 232,956,987.88

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 主管会计工作负责人：金海珍

内容: 编制单位：海伦钢琴股份有限公司 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 本期金额 上期金额

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 主管会计工作负责人：金海珍

内容: 7、合并所有者权益变动表

内容: 三、本期增减变动金额（减少 16,770, 297,992, 以“－”号填列） （一）净利润 000.00 016.24

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 000.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配

内容: 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 上年金额 66,990, 327,555, 000.00 853.08

内容: 单位：元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或 股本） 一、上年年末余额 加：同一控制下企业合并 少数股东 所有者权 资本公 减： 库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 积 股 备 积 6,293,7 47.04 险准备 利润 40,884,8 06.88 其他 权益 益合计

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 主管会计工作负责人：金海珍

内容: 8、母公司所有者权益变动表

内容: 编制单位：海伦钢琴股份有限公司 本期金额 单位：元 本期金额 项目 实收资本 （或股本） 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 50,220,000 28,906,516 .00 .17 9,943,764. 44 3,091,117. 36 69,405,879 158,476,16 .82 0.43 资本公积 减： 库存股 专项储备 盈余公积 9,943,764. 44 一般风险 未分配利 所有者权 准备 润 益合计

内容: 三、本期增减变动金额（减少 16,770,000 297,992,01 以“－”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 16,770,000 297,992,01 .00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 6.24 .00 6.24

内容: （三）所有者投入和减少资本

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1． 资本公积转增资本 （或股本） 2． 盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 上年金额 单位：元 上年金额 项目 实收资本 （或股本） 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、 本期增减变动金额 （减少以 “－”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 36,500,174 36,500,174 .01 .01 50,220,000 28,906,516 .00 .17 6,293,747. 04 3,650,017. 40 36,555,723 121,975,98 .21 6.42 资本公积 减： 库存股 专项储备 盈余公积 6,293,747. 04 一般风险 未分配利 所有者权 准备 润 益合计 66,990,000 326,898,53 .00 2.41 13,034,881 .80 97,225,936 504,149,35 .04 0.25

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 金额 3．其他 （四）利润分配 3,650,017. 40 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1． 资本公积转增资本 （或股本） 2． 盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 50,220,000 28,906,516 .00 .17 9,943,764. 44 69,405,879 158,476,16 .82 0.43 3,650,017. 40 -3,650,017. 40 -3,650,017. 40

内容: 主管会计工作负责人：金海珍

内容: 海伦钢琴股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经宁波市对外贸易经济合作局批准，在原中外合 资经营企业宁波海伦乐器制品有限公司的基础上，整体变更设立的股份有限公司，设立时公司注册资本 4,500万元，于2008年10月10日取得宁波市工商行政管理局核发的注册号为330200400026005的《企业法人 营业执照》。 2009年2月11日，公司经2009年第一次临时股东大会决议同意以资本公积金转赠股本522万元，注册资 本增加至5,022万元，于2009年3月27日完成 了相应工商变更登记。 2009年4月13日，经国家工商行政管理总局（国）名称变核核准，公司名称变更为“海伦钢琴股份有限 公司”，并取得换发的330200400026005号企业法人营业执照。 2012年6月19日，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]683号《关于核准海伦钢琴股份有限 公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》文件核准，并经深圳证券交易所《关于海伦钢琴股份有限 公 司 人 民 币 普通 股 股票 在 创 业 板 上市 的 通知 》 { 深 证 上 [2012]187号 } 同 意 。???????? 开发??? 币????A??1,677?????2012?6?19???圳证????创业??????????总??5,022??变?为6,699?????2012?7?11????首次公 开发行股票变更注册登记。 公司属乐器制造业中的钢琴制造业。经营范围：钢琴制造；乐器制品、汽车配件、装璜五金、模具制 品、非金属制品模具设计、加工、制造。

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 主要产品：立式钢琴、三角钢琴、码克。

内容: 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

内容: 本公司财务报表以持续经营为编制基础。

内容: 2、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等 有关信息。

内容: 3、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。

内容: 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。

内容: （2）非同一控制下的企业合并 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会 计准则第33号——合并财务报表》编制。

内容: （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 7、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

内容: 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 （2）外币财务报表的折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。

内容: 金融工具包括金融资产、金融负债。

内容: （1）金融工具的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: （2）金融工具的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有 事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额 后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现 金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。

内容: （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。

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内容: （4）金融负债终止确认条件 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

内容: （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测 试， 或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试； 单独测试未发生减值的金融资产 （包 括单项金额重大和不重大的金融资产） 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 ， 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现 金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或 衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的 差额， 确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降， 或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一 并转出计入减值损失。

内容: （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备

内容: 金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以 上的款项 单独 进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。

内容: 单项金额重大的判断依据或金额标准

内容: 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

内容: （2）按组合计提坏账准备的应收款项

内容: 按组合计提坏账准备的计 提方法 账龄分析法

内容: 组合名称 账龄分析法组合

内容: 确定组合的依据 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

内容: 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 √ 适用 □ 不适用 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3 年以上 3－4 年 4－5 年 5 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 应收账款计提比例(%) 5% 5% 10% 20% 60% 60% 100% 其他应收款计提比例(%) 5% 5% 10% 20% 60% 60% 100%

内容: （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

内容: 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来 现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备。

内容: 11、存货 （1）存货的分类

内容: 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、 处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料 和物料等。

内容: （2）发出存货的计价方法

内容: （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日， 同一项存货中一部分有合同价格约定、 其他部分不存在合同价格的， 分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

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内容: （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

内容: 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法

内容: 按照一次转销法进行摊销。

内容: 包装物 摊销方法：一次摊销法

内容: 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定

内容: (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的 账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业 合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得 的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始 投资成本；投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外） 。

内容: （2）后续计量及损益确认

内容: 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算， 在编制合并财务报表时按照权益法进行调整； 对不具有共同控 制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或 重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

内容: （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

内容: 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资 单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的， 认定为重大影响。

内容: （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价 值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中 没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 按照 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》 的规定计提相应的减值准备。

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内容: 13、投资性房地产 14、固定资产 （1）固定资产确认条件

内容: 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得 时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

内容: （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 （3）各类固定资产的折旧方法

内容: 类别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他设备 折旧年限（年） 20 10 5 5 残值率（%） 10% 10% 10% 10% 年折旧率（%） 4.5% 9% 18% 18%

内容: （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

内容: 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值 准备。

内容: （5）其他说明 15、在建工程 （1）在建工程的类别

内容: 在建工程同时满足经济利益很可能流入、 成本能够可靠计量则予以确认。 在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所 发生的实际成本计量。

内容: （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

内容: 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计 价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

内容: （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减 值准备。

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内容: 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

内容: （2）借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时， 开始资本化： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为 1) 2) 3) 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。

内容: （3）暂停资本化期间 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

内容: 17、生物资产 18、油气资产 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地 摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

内容: （1）专利权法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按5 年摊销； （2）商标权法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按10 年摊销； 77

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 （3）非专利技术法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的5 年摊销； （4）土地使用权按购置使用年限的规定摊销。 项目 预计使用寿命 依据

内容: （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

内容: （4）无形资产减值准备的计提 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的 差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年均进行减值测试。

内容: （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否 会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。 开发阶段是已完成研究阶段的工作，具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。

内容: （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的， 能证明其有用性； 有 (4) 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

内容: 20、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

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内容: 21、附回购条件的资产转让 22、预计负债 （1）预计负债的确认标准 （2）预计负债的计量方法 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 24、回购本公司股份 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

内容: 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济 利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。具体收入确认方法为：对内销业务，公司根据与客户 签订的销售合同或订单的约定，由公司负责将货物运输到双方约定的地点，客户在送货单的“送货联”上签字确认。公司在完 成货物交付义务、取得客户签收单据后确认产品销售收入；对外销业务，公司根据与客户签订的销售合同或订单的约定，通 常采用 FOB 交易价格。公司在完成报关和装船义务、取得货物报关和装船单据后确认产品销售收入。

内容: （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。

内容: （3）确认提供劳务收入的依据 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的 完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到 补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成

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内容: 本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

内容: （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 26、政府补助 （1）类型

内容: 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

内容: （2）会计处理方法 1、政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计 量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2、与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益 相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计 入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

内容: 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据

内容: 根据资产的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计 税基础与其账面数之间的差额） 按照预期收回该资产的适用税率计算确认递延所得税资产。 ， 纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 确认递延所得税资产以 资产负债表日，对递延所 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应 得税资产的账面价值进行复核， 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 则减记

内容: （2）确认递延所得税负债的依据

内容: 根据负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计 税基础与其账面数之间的差额） ，按照预期收回该清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。

内容: 28、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

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内容: （2）融资租赁会计处理 （3）售后租回的会计处理 29、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 30、资产证券化业务 31、套期会计 32、主要会计政策、会计估计的变更

内容: 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否

内容: 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否

内容: 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否

内容: 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无差错

内容: 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否

内容: 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否

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内容: 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

内容: 税种 增值税 营业税 城市维护建设税 企业所得税 计税依据 销售货物或提供应税劳务 应纳税营业额 应缴流转税税额 应纳税所得额 从价计征的,按房产原值一次减除 30% 房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12% 租金收入的 12%计缴 地方教育附加费 教育附加费 各分公司、分厂执行的所得税税率 应缴流转税税额 应缴流转税税额 2% 3% 税率 17%，出口退税率详见[注 1] 5% 7% [注 2]

内容: [注1]:钢琴出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率为13%；琴凳出口货物实行“免、抵、退”税政策， 退税率为15%。 [注2]:本公司本年度按高新技术企业15%的税率计缴，子公司海伦琴凳公司、双海琴壳公司按25%的税 率计缴。 双海琴壳公司按25%的税率计缴。 2、税收优惠及批文 1．根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公布宁波市2011年第一批复审高新技术企 业名单的通知》(甬高企认办〔2012〕1号)，本公司通过高新技术企业复审认定，有效期3年。2011至2013 年，按15%的税率计缴企业所得税。 2．根据《宁波市财政局、宁波市地方税务局关于促进中小微企业平稳健康发展的若干意见》（甬财 税办〔2011〕145号）和宁波市北仑地方税务局文件（仑地政〔2012〕32号）文件规定，免征本公司2011 年度水利建设专项基金及2012年超过20万元部分的水利建设专项基金，本年度收到减免退回的水利建设专 项基金共计242,459.19元。

内容: 六、企业合并及合并财务报表

内容: 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司

内容: 单位： 元 子公司 子公司 注册地 业务性 注册资 经营范 期末实 实质上 持股比 表决权 是否合 少数股 少数股 从母公 82

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 全称 类型 质 本 围 际投资 构成对 额 子公司 净投资 的其他 项目余 额 例(%) 比例 (%) 并报表 东权益 东权益 司所有 中用于 者权益 冲减少 冲减子 数股东 公司少 损益的 数股东 金额 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 宁波海 伦琴凳 全资子 宁波北 有限公 公司 司 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 仑 制造业 11,914,8 琴凳的 11,186,3 81.33 制造 04.23 100% 100% 是

内容: （2）同一控制下企业合并取得的子公司

内容: 单位： 元 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 实质上 构成对 子公司 子公司 全称 类型 注册地 业务性 注册资 经营范 质 本 围 期末实 子公司 际投资 净投资 额 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 少数股 并报表 东权益 少数股 数股东 东权益 分担的 中用于 本期亏 冲减少 损超过 数股东 少数股 损益的 东在该 金额 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

内容: （3）非同一控制下企业合并取得的子公司

内容: 单位： 元 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 实质上 构成对 子公司 子公司 全称 类型 注册地 业务性 注册资 经营范 质 本 围 期末实 子公司 际投资 净投资 额 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 少数股 并报表 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 琴壳、 乐器部 宁波双 海琴凳 控股子 宁波鄞 有限公 公司 司 州 制造业 件、五 12,800, 金件、 000.00 紧固件 的制 造、加 工等 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 6,528,0 00.00 51% 51% 是 7,915,3 12.84

内容: 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

内容: 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额

内容: 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明

内容: 3、合并范围发生变更的说明

内容: 合并报表范围发生变更说明 84

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 □ 适用 √ 不适用

内容: 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

内容: 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润

内容: 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 处置日净资产 年初至处置日净利润

内容: 5、报告期内发生的同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日 业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流

内容: 同一控制下企业合并的其他说明

内容: 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并

内容: 单位： 元 被合并方 非同一控制下企业合并的其他说明 商誉金额 商誉计算方法

内容: 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

内容: 子公司名称 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 出售日 损益确认方法

内容: 8、报告期内发生的反向购买

内容: 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法

内容: 借壳方 反向购买的其他说明

内容: 9、本报告期发生的吸收合并

内容: 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 同一控制下吸收合并 非同一控制下吸收合并 吸收合并的其他说明

内容: 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

内容: 七、财务报表主要项目注释

内容: 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

内容: 其他货币资金期末数包含银行承兑汇票保证金8,943,600.00元，信用证保证金82,000.00元。

内容: 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 49 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合计 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 78,955,993. 30 -585,910.81

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 江苏南京钢琴厂(南京 摩德利钢琴） 安徽淮南天音琴行 9,340.20 9,340.20 100% 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 账龄较长，收回可能性 较小 账龄较长，收回可能性 32,400.00 32,400.00 100% 较小 账龄较长，收回可能性 9,060.00 9,060.00 100% 较小

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 山东对外贸易明达公司 北京海路尔钢琴有限责 任公司 海力辉旺英剞公司

内容: 外销零星户 上海阿波罗钢琴有限公 司 上海欧华琴行

内容: （2）本报告期转回或收回的应收账款情况

内容: 单位： 元 应收账款内容 上海海立钢琴有限公司 合计 转回或收回原因 坏账收回 -确定原坏账准备的依据 账龄较长 -转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 160,000.00 160,000.00 -转回或收回金额 160,000.00

内容: 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

内容: （3）应收账款中金额前五名单位情况

内容: 单位： 元 单位名称 奥地利文德隆琴行 美国维也纳国际公司 与本公司关系 非关联方 非关联方 金额 9,962,471.04 1 年以内 9,411,762.82 其中：1 年以内 年限 占应收账款总额的比例 (%) 12.62% 11.92% 88

内容: 3、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

内容: （2）其他应收款金额前五名单位情况

内容: 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示

内容: （2）预付款项金额前五名单位情况

内容: 单位： 元 单位名称 宁波华鑫钣金模具有限 公司 与本公司关系 非关联方 金额 4,488,938.72 时间 未结算原因 尚未收到所采购的货物

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 大厂回族自治县烽台电 工器材有限公司 宁海立宇金属制造有限 公司 上海金浦钢琴铸造有限 公司 捷克佩卓夫钢琴公司 合计

内容: 非关联方 非关联方 --

内容: 尚未收到所采购的货物 尚未收到所采购的货物 --

内容: （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况

内容: 单位： 元 期末数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 期初数

内容: （4）预付款项的说明 5、存货 （1）存货分类

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 7、固定资产 （1）固定资产情况

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 本期折旧额 7,886,984.55 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 40,346,593.79 元。

内容: （2）未办妥产权证书的固定资产情况

内容: 项目 固定资产说明 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间

内容: 期末固定资产中有原值4,871.10万元，净值3,723.00万元的房屋及建筑物用于本公司借款抵押担保。

内容: 8、在建工程 （1）在建工程情况

内容: （2）重大在建工程的工程进度情况

内容: 项目 钢琴生产扩建项目 75% 工程进度 备注 主体厂房工程已基本完工

内容: （3）在建工程的说明 钢琴生产扩建项目实际已支付48,620,555.84元,占预算金额的90.49%。

内容: 9、无形资产 （1）无形资产情况

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 软件 二、累计摊销合计 土地使用权 软件 三、无形资产账面净值合计 土地使用权 软件 土地使用权 软件 无形资产账面价值合计 土地使用权 软件 本期摊销额 573,028.13 元。

内容: 11、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

内容: 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 递延所得税资产： 应收账款坏账准备 未实现内部销售利润 小计 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 810,966.35 145,115.57 956,081.92 555,885.32 124,676.75 680,562.07 期末数 期初数

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 暂时性差异金额 项目 期末 应纳税差异项目 应收账款坏账准备 未实现内部销售存货利润 小计 可抵扣差异项目 5,307,939.65 580,462.29 5,888,401.94 3,722,483.83 498,706.98 4,221,190.81 期初 期末数 期初数 备注

内容: （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

内容: 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 报告期末互抵后的 项目 递延所得税资产或 负债 递延所得税资产 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 本期互抵金额 956,081.92 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 5,888,401.94 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 680,562.07 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 4,221,190.81

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 13、短期借款 （1）短期借款分类

内容: 15、应付账款 （1）应付账款情况

内容: 16、预收账款 （1）预收账款情况

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。 工会经费和职工教育经费金额 838,660.00 元，非货币性福利金额 648,927.60 元，因解除劳动关系给予补偿元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 期末应付职工薪酬已于2013年1季度发放。

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 水利建设专项资金 房产税 土地使用税 其他 合计

内容: 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程

内容: 19、其他应付款 （1）其他应付款情况

内容: （2）金额较大的其他应付款说明内容 单位名称 专家设计培训费 合计 期末数 788,698.88 788,698.88 款项性质及内容 技术援助费、钢琴培训费

内容: 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 根据公司第一届董事会第十七次会议决议和2011年第一次临时股东大会决议， 公司申请通过向社会公开发行人民币普 通股（A股）股票16,770,000.00股，增加注册资本人民币16,770,000.00元。2012年5月22日经中国证券监督管理委员会《关于 核准海伦钢琴股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可〔2012〕683号）核准，由主承销商安信 证券股份有限公司采用网下向询问对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股） 股票16,770,000.00股，每股面值1元，发行价为每股人民币21.00元，募集资金总额为352,170,000.00元。发行后公司注册资本 为人民币66,990,000.00元，每股面值1元，折股份总数66,990,000.00股。其中：有限售条件的流通股份为50,220,000.00股，占 股份总数的74.97%，无限售条件的流通股份为16,770,000.00股，占股份总数的25.03%。募集资金总额扣除发行费用后的净额 98

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 超过新增注册资本部分297,992,016.24元计入资本公积（股本溢价）。该股本变更业经天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审验，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2012〕186号）。本公司于2012年7月11日在宁波市工商行政管理局办妥变更登 记，注册资本由5,022万元变更为6,699万元，其中宁波北仑海伦投资有限公司出资2,008.80万元，出资比例为29.99%；四季 香港投资有限公司出资1,255.50万元，出资比例为18.74%；宁波大榭开发区协力模具技术服务有限公司出资255.2682万元， 出资比例为3.81%；宁波大榭开发区同心企业管理服务有限公司出资263.655万元，出资比例为3.94%；宁波鄞州云乐投资咨 询有限公司出资83.7168万元，出资比例为1.25%；宁波睿勇投资有限公司出资1,155.06万元,出资比例为17.24%；社会大众出 资1,677万元，出资比例为25.03%。

内容: 单位： 元 项目 资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 合计 资本公积说明 根据公司第一届董事会第十七次会议决议和2011年第一次临时股东大会决议， 公司申请通过向社会公开发行人民币普通 股（A股）股票16,770,000.00股，增加注册资本人民币16,770,000.00元。2012年5月22日经中国证券监督管理委员会《关于核 准海伦钢琴股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可〔2012〕683号）核准，由主承销商安信证 券股份有限公司采用网下向询问对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）股 票16,770,000.00股，每股面值1元，发行价为每股人民币21.00元，募集资金总额为352,170,000.00元。发行后公司注册资本为 人民币66,990,000.00元，每股面值1元，折股份总数66,990,000.00股。其中：有限售条件的流通股份为50,220,000.00股，占股 份总数的74.97%，无限售条件的流通股份为16,770,000.00股，占股份总数的25.03%。募集资金总额扣除发行费用后的净额超 过新增注册资本部分297,992,016.24元计入资本公积（股本溢价）。该股本变更业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审 验，并由其出具了《验资报告》 （天健验〔2012〕186号）。本公司于2012年7月11日在宁波市工商行政管理局办妥变更登记， 注册资本由5,022万元变更为6,699万元，其中宁波北仑海伦投资有限公司出资2,008.80万元，出资比例为29.99%；四季香港 投资有限公司出资1,255.50万元，出资比例为18.74%；宁波大榭开发区协力模具技术服务有限公司出资255.2682万元，出资 比例为3.81%；宁波大榭开发区同心企业管理服务有限公司出资263.655万元，出资比例为3.94%；宁波鄞州云乐投资咨询有 限公司出资83.7168万元， 出资比例为1.25%； 宁波睿勇投资有限公司出资1,155.06万元,出资比例为17.24%； 社会大众出资1,677 万元，出资比例为25.03%。 期初数 28,906,516.17 657,320.67 29,563,836.84 297,992,016.24 本期增加 297,992,016.24 本期减少 期末数 326,898,532.41 657,320.67 327,555,853.08

内容: 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议

内容: 根据公司董事会决议，按母公司2012年度实现净利润的10%计提法定盈余公积3,091,117.36元。

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 单位： 元 项目 调整前上年末未分配利润 调整后年初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 期末未分配利润 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明； 如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有， 公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 发行前，公司应付股利中老股东享有的经审计的利润数为截至2009年12月31日之未分配利润2821.8725万元中的2008.8万元。 金额 73,055,230.39 73,055,230.39 30,513,282.25 3,091,117.36 100,477,395.28 -提取或分配比例 ----

内容: 24、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本

内容: （2）主营业务（分行业）

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: （3）主营业务（分产品）

内容: （4）主营业务（分地区）

内容: （5）公司前五名客户的营业收入情况

内容: 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 营业税 城市维护建设税 教育费附加 合计 营业税金及附加的说明

内容: 关于税费的计缴标准在本章的第五项税项中有详细说明。

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 社保费 福利费 税金 上市经费 其他 合计

内容: 30、营业外收入 （1）营业外收入情况

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 说明 根据宁波市财政局、宁波市委宣传 部、市对外贸易经济合作局文件《关

内容: 于下达 2011 年文化产业发展专项资 金的通知》 （甬财政教〔2011〕1473 号）收到的文化产业出口奖励。 收到由宁波市北仑区人才综合服务

内容: 引进外国专家项目资助款补贴

内容: 中心拨入的引进外国专家资助款补 贴。 根据宁波市人民政府《关于进一步加

内容: 2011 年下半年用工补助、2012 上 半年用工补助

内容: 强就业再就业工作的实施意见》 （甬 20,400.00 政发〔2006〕43 号）收到宁波市北仑 区再就业工程领导小组办公室拨入 的用工补助金。 根据浙江省财政厅、中共浙江省委宣

内容: 2011 年度文化产业发展专项补助 经费

内容: 传部文件《关于下达 2011 年度文化 2,000,000.00 产业发展专项补助经费的通知》 （浙 财教〔2011〕365 号）收到的文化产 业发展专项补助经费。 根据宁波市财政局文件《关于下达宁

内容: 2012 年上市补贴资金

内容: 波市 2012 年度第一批企业上市补贴 资金的通知》 （甬财外 〔2012〕 号） 515 收到的上市补贴资金。

内容: 收到宁波市北仑区科学技术局、宁波 市北仑区财政局技术创新项目 （CF286 三角钢琴）补助。 收到宁波市北仑区经济发展局的外

内容: 经贸专项资金，2011.01-09 境外参展 补助 77500 元；2011.01-09 出口信用 保险补助 28540 元；2011 年“走出去” 扶持资金 93200 元；自主研发项目补 助 50000 元；共计 249240 元。 根据中共宁波市北仑区委（通报）文 件《中共宁波市北仑区委、宁波市北 仑区人民政府关于表彰北仑区人才 50,000.00 工作先进集体和先进个人的通报》 （仑委发〔2012〕31 号）收到的企业 技术创新团队奖励。 根据宁波市北仑区科学技术局、北仑

内容: 区发展改革局、北仑区财政局文件 《关于下达 2011 年度北仑（开发区）

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 专利专项资助经费的通知》 （仑科 〔2012〕6 号）收到的专利专项资助 经费。 根据宁波市质量技术监督局北仑分 局、北仑区发展和改革局、北仑区财 2011 年度各级名牌奖励 100,000.00 政局文件《关于对 2011 年度获得各 级名牌、主持参与上级标准给予奖励 的通知》 （仑质联发〔2012〕2 号）收 到的奖励。 根据宁波市文化体制改革工作领导 小组办公室、宁波市财政局文件《关 第三批市文化产业发展项目奖励 经费 500,000.00 于下达 2011 年度第三批市文化产业 发展专项资金的通知》 （甬文改办 〔2012〕6 号、甬文改办〔2012〕843 号）收到的奖励经费。 根据宁波市北仑地方税务局文件（仑 水利建设基金免税（一） 23,651.23 地政〔2012〕32 号）免征 2012 年度 超过 20 万元部分的水利建设专项资 金。 根据宁波市财政局、宁波市地方税务 局文件 《宁波市财政局 宁波市地方 水利建设基金免税（二） 税务局关于促进中小微企业平稳健 218,807.96 康发展的若干意见》 （甬财办〔2011〕 145 号） 免征 2011 年度水利建设专项 资金。 根据宁波市鄞州区经济和信息化局、 宁波市鄞州区财政局文件《关于下达 2011 年度清洁生产和非工业节能补 清洁生产和非工业节能补助项目 补助 393,000.00 助项目补助资金的通知》 （鄞经信 〔2012〕14 号）收到清洁生产审核费 补助 30,000.00 元，收到生产线节能 减排改造项目 363,000.00 元，共计 393,000.00 元。 收到宁波市鄞州区云龙镇财政审计 节能项目补助 10,100.00 办公室关于节能项目补助拨款 10,100.00 元。 根据宁波市人事局、宁波市财政局文 《关于下达 2010 年度宁波市鼓励企 海外工程师年薪资助资金 500,000.00 业引进“海外工程师”年薪资助资金的 通知》(甬人引[2010]10 号)收到的海 外工程师年薪资助资金。 2010.01-09 月境外参展补贴 173,450.00 根据宁波市对外贸易经济合作局、宁

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 波市财政局《关于印发 2010 年宁波 市促进开放型经济发展的若干政策 意见的通知》(甬外经贸财[2010]14 号)收到的境外参展补贴。 根据宁波市对外贸易经济合作局、宁 波市财政局《关于印发宁波市出口信 2010.10-12 月出口信用保险补贴 43,300.00 用保险扶持发展资金管理暂行办法 的通知》(甬外经贸财[2009]42 号)收 到的出口信用保险补贴 根据宁波市人民政府《关于进一步加 2010 年下半年、2011 年上半年用 工补助 强就业再就业工作的实施意见》 (甬政 20,400.00 发〔2006〕43 号)收到宁波市北仑区 再就业工程领导小组办公室拨入的 用工补助金。 技术创新项目补助（CF168) 收到宁波市北仑区科学技术局、工业 750,000.00 局技术创新补助 根据宁波市北仑区委宣传部、宁波市 北仑区发展和改革局、宁波市北仑区 2010 年文化产业扶持资金 500,000.00 财政局文《关于下拨 2010 年文化产 业扶持资金的通知》(仑委宣[2011]14 号)收到的文化产业扶持资金。 根据宁波市鄞州区经济发展局和宁 2010 年度技术改造项目补助资金 86,000.00 波市鄞州区财政局(鄞经[2011]9 号) 文收到的技术改造项目补助资金。 根据宁波北仑区（开发区）科学技术 局、工业局文《关于下达 2010 年度 北仑科技局工业局专利专项补助 14,000.00 北仑区（开发区）专利及软件著作权 专项资助经费的通知》(仑科工 [2011]39 号)文收到的专利专项补助。 根据宁波市对外贸易经济合作局、宁 波市财政局《关于印发 2010 年宁波 2010 年度外经贸奖励政策 71,900.00 市促进开放型经济发展的若干政策 意见的通知》(甬外经贸财[2010]14 号)文收到的外经贸奖励。 引进外国专家项目资助款补贴 由宁波市外国专家局、宁波市人事局 100,000.00 拨入的引进外国专家资助款。 根据宁波市北仑区人商务部拨入的 450,000.00 进驻北京名品中心参展补助经费。 根据宁波市对外贸易经济合作局、宁 外经贸补贴 140,400.00 波市财政局《关于印发 2010 年宁波 市促进开放型经济发展的若干政策

内容: 进驻北京名品中心参展补助经费

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 意见的通知》(甬外经贸财[2010]14 号)文收到的外经贸补贴。 合计 营业外收入说明 6,530,199.19 2,849,450.00 --

内容: 33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程

内容: 项 目 归属于公司普通股股东的净利润 非经常性损益 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 润 期初股份总数 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 发行新股或债转股等增加股份数 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 因回购等减少股份数 D E F G H 序号 A B C=A-B 2012年度

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 报告期缩股数 报告期月份数 发行在外的普通股加权平均数

内容: 基本每股收益 扣除非经常损益基本每股收益

内容: (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

内容: 34、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金

内容: （2）支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 办公费 上市费用 保证金 其他 合计 支付的其他与经营活动有关的现金说明

内容: 35、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料

内容: （2）现金和现金等价物的构成

内容: 单位： 元 项目 期末数 期初数

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 三、期末现金及现金等价物余额 现金流量表补充资料的说明

内容: 2011年12月31日其他货币资金中， 银行承兑汇票保证金4,362,320.00元， 不属于现金及现金等价物。 2012 年12月31日其他货币资金中，银行承兑汇票保证金8,943,600.00元，不属于现金及现金等价物。

内容: 单位： 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 宁波海伦琴 凳有限公司 宁波双海琴 壳有限公司 有限责任公 司 有限责任公 司 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 11914881.3 3 宁波鄞州 何四海 制造业 12800000 持股比例 表决权比例 组织机构代 (%) 控股子公司 宁波北仑 陈海伦 制造业 100% (%) 码

内容: 2、本企业的其他关联方情况

内容: 其他关联方名称 宁波北仑海伦投资有限公司 四季香港投资有限公司 宁波大榭开发区协力模具技术服务有限 公司 宁波大榭开发区同心企业管理服务有限 公司 宁波睿勇投资有限公司 宁波市北仑区电镀厂 本企业的其他关联方情况的说明 股东 股东 股东 与本公司关系 67471172-2 38700852-000-11-08-2 67470783-8 组织机构代码

内容: 股东 股东 陈海伦之兄陈海夫控制企业

内容: 3、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 本期发生额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交 易金额的 比例 （%） 宁波市北仑区电镀 厂 加工电镀 市场价 899,695.11 20.01%

内容: 上期发生额 占同类交 金额 易金额的 比例 （%） 1,292,167.50 37.82%

内容: 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 本期发生额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交 易金额的 比例 （%） 金额 上期发生额 占同类交 易金额的 比例 （%）

内容: 上市公司应收关联方款项 单位： 元 期末 项目名称 应付账款 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 关联方 账面余额 宁波市北仑电镀厂 307,552.38 坏账准备 账面余额 394,486.30 坏账准备 期初

内容: 1、重大承诺事项 2011年5月12日，本公司与福建省九龙建设集团有限公司签订了《海伦钢琴股份有限公司钢琴生产扩 展项目主工程建筑施工协议合同书》，工程地点为宁波市北仑区龙潭山路，工程立项批准文号：宁波市发 展和改革委员会甬发改审批[2009]668号。合同总金额53,729,202.00元，截至2012年12月31日，累计已支付 福建省九龙建设集团有限公司工程款48,620,555.84元。

内容: 1、租赁 经营租赁 公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下： 剩余租赁期 金 额

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 1年以内 1-2年 2-3年 小 计

内容: 2009年12月，子公司双海琴壳与宁波市鄞州锡青青铜带制品有限公司签订《厂房租赁协议书》，租用 宁波市鄞州锡青青铜带制品有限公司座落于宁波市鄞州区云龙镇双桥村内面积为13,200平方米的房屋，租 赁期限共5年，自2010年7月1日至2015年6月30日。租期第一年年租金为120万元；租期第二、第三年年租 金为130万元；租期第四、第五年年租金为140万元。

内容: 2、外币金融资产和外币金融负债

内容: 3、其他 有关与德国贝希斯坦钢琴造股份公司签订《合作协议》事项：2011年10月26日，本公司和德国贝希斯 坦钢琴造股份公司签订《合作协议》，就钢琴生产及产品销售、营销方面开展广泛合作，包括质量管理、 产品开发、员工培训、商标许可证的使用、营销经营策略及公共信息。本公司已实施了项目阶段的技术培 训，本期向德国贝希斯坦钢琴造股份公司共计支付了钢琴培训费、技术援助费等36万欧元。

内容: 十一、母公司财务报表主要项目注释

内容: 1、应收账款 （1）应收账款

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 江苏南京钢琴厂(南京 摩德利钢琴） 安徽淮南天音琴行 9,340.20 32,400.00 9,340.20 32,400.00 100% 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 账龄较长，收回可能性 较小

内容: 100% 账龄较长，收回可能性

内容: 山东对外贸易明达公司 北京海路尔钢琴有限责 任公司 海力辉旺英剞公司

内容: 外销零星户 上海阿波罗钢琴有限公 司 上海欧华琴行

内容: （2）本报告期转回或收回的应收账款情况

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

内容: （3）本报告期实际核销的应收账款情况

内容: 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 114

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 生 应收账款核销说明

内容: （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况

内容: （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况

内容: （7）应收关联方账款情况

内容: 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)

内容: 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款

内容: 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 116

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文 □ 适用 √ 不适用

内容: （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况

内容: 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额

内容: 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

内容: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

内容: （3）金额较大的其他应收款的性质或内容 （4）其他应收款金额前五名单位情况

内容: 单位： 元 在被投资 被投资单 位 在被投资 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 比例(%) 在被投资 单位持股 单位表决 比例与表 权比例 决权比例 (%) 不一致的 说明 宁波海伦 琴凳有限 成本法 公司 宁波双海 琴壳有限 成本法 11,186,30 11,186,30 4.23 4.23 11,186,30 4.23 6,528,000 .00 100% 100% 减值准备 本期计提 本期现金 减值准备 红利

内容: 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入

内容: （2）主营业务（分行业）

内容: （3）主营业务（分产品）

内容: （4）主营业务（分地区）

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: （5）公司前五名客户的营业收入情况

内容: 5、投资收益 （1）投资收益明细

内容: （2）按成本法核算的长期股权投资收益

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 1、净资产收益率及每股收益

内容: 单位： 元 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 7.55% 0.43 0.43 加权平均净资产收益率 （%） 9.1% 基本每股收益 0.52 每股收益 稀释每股收益 0.52

内容: 海伦钢琴股份有限公司 2012 年度报告全文

内容: 一、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、 经公司法定代表人签名的2012 年年度报告文本原件。 五、 其他相关资料。