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内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司

内容: 2012 年年度报告

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 重要提示

内容: 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人张新广、主管会计工作负责人陈辅珍及会计机构负责人（会计主管人员） 李玉雷声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经中磊会计师事务所有 限责任公司审计，2012 年度公司共实现净利润 112,241,323.04 元，提取法定公积金 11,594,941.33 元， 加上年初未分配的利润 166,369,171.23 元后,年末可供股东分配的利润共计 267,015,552.94 元。为兼顾股东的投资回报和公司的长远发展，公司董事会拟定的 2012 年 度利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日总股本 14,000 万股为基数向全体股东每 10 股派 现金 5 元（含税） ，共计分配现金股利 70,000,000 元，剩余 197,015,552.94 元结转至下年度。 公司不进行资本公积金转增股本。 六、此预案需提交 2012 年年度股东大会审议。 七、 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 八、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 九、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

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内容: 目录

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内容: 第一节 释义及重大风险提示

内容: 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司/公司/老白干酒/上市公司 老白干集团/控股股东 衡水市国资委 营销公司 报告期 元、万元 二、 重大风险提示： 公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险， 敬请投资者予以关注， 详见本年度报告 “董 事会报告”等有关章节中关于公司面临风险的描述。 指 指 指 指 指 指 河北衡水老白干酒业股份有限公 司 河北衡水老白干酿酒（集团）有 限公司 衡水市人民政府国有资产监督管 理委员会 衡水老白干营销有限公司 2012 年度 人民币元、人民币万元

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内容: 第二节 公司简介

内容: 一、 公司信息 公司的中文名称 公司的中文名称简称 公司的外文名称 公司的法定代表人 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 三、 基本情况简介 公司注册地址 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 五、 公司股票简况 股票种类 A股 股票上市交易所 上海证券交易所 公司股票简况 股票简称 老白干酒 股票代码 600559 变更前股票简称 裕丰股份 《中国证券报》《上海证券报》 、 www.sse.com.cn 公司证券部 河北省衡水市人民东路 809 号 053000 河北省衡水市人民东路 809 号 053000 www.hengshuilaobaigan.net hslbg@hengshuilaobaigan.net 刘勇 河北省衡水市人民东路 809 号 0318-2122755 0318-2669976 hslbg@hengshuilaobaigan.net 证券事务代表 刘宝石 河北省衡水市人民东路 809 号 0318-2122755 0318-2669976 L6999@sina.com 河北衡水老白干酒业股份有限公司 老白干酒 HEBEI HENGSHUI LAOBAIGAN LIQUOR CO.， LTD. 张新广

内容: 六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。 (三)公司上市以来，主营业务的变化情况 无

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内容: (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 无 七、 其他有关资料 名称 公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址 签字会计师姓名 中磊会计师事务所有限责任公 司 北京市丰台区桥南科学城星火 路1号 邱淦泳 丁志增

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内容: 第三节 会计数据和财务指标摘要

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内容: 所得税影响额 合计

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内容: 第四节 董事会报告

内容: 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年，面对白酒激烈的市场竞争环境，面对行业各种突发事件的影响，公司紧紧围绕" 注重质量提品牌、改革创新转机制、内抓管理增效益、外拓市场求发展"的总体思想；对内不断 完善公司的法人治理结构，加快现代企业制度建设，深化企业内部改革，加强企业管理，不断 研发中高档产品，优化产品质量，提高产品内涵，夯实公司基础，企业的综合实力大大增强； 对外紧紧抓住做名、做强、做大衡水老白干酒为第一要务，坚持以品牌建设为核心，大力实施 品牌发展战略，加大衡水老白干酒的品牌宣传力度，精心打造衡水老白干酒的品牌形象，强化 品牌运作，大大提高了"衡水"老白干酒的知名度和美誉度。坚持以管理创新、机制创新、技术 创新和营销创新着力推进企业持续、快速发展。全年共实现主营业务收入 1,666,270,390.68 元、 营业利润 147,766,482.43 元、净利润 112,241,323.04 元，分别比 2011 年增长 17.87%、28.36%、 21.83%。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 科目 营业收入 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 研发支出 2、 收入 (1) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 行业分类 项目 酒类销售 销售量 生产量 库存量 2012 年末(吨) 26868.71 31079.585 29180.146 2011 年末(吨) 28533.396 29496.104 24969.271 同比增速(%) 变动原因说明 -5.83 高附加值产品销售比例增加所致 5.37 16.86 白酒备货，产量增加所致 本期数 1,666,270,390.68 767,826,191.40 408,462,064.84 109,221,049.95 14,703,655.34 -42,350,612.14 -66,386,432.56 106,908,241.19 2,521,638.26 单位：元 币种:人民币 上年同期数 变动比例（%） 1,413,694,770.14 17.87 776,383,843.80 -1.10 257,425,099.53 58.67 74,274,161.33 47.05 9,839,206.19 49.44 107,195,670.41 -139.51 -32,516,200.31 104.16 -75,542,080.44 -241.52 2,253,146.50 11.92

内容: (2) 主要销售客户的情况 公司前五名客户的营业收入总额为 256,230,144.54 元，占公司全部营业收入的比例为 15.38%。 3、 成本 (1) 成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项 目 本期金额 本期占总 成本比例 上年同期金额 上年同期 占总成本 本期金额 较上年同

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内容: (2) 主要供应商情况 报告期内，前五名供应商采购金额合计 239,798,945.93 元，占年度采购总额比重 28.05%。 4、 费用 科目 销售费用 管理费用 财务费用 所得税费用 5、 研发支出 (1) 研发支出情况表 本期费用化研发支出 本期资本化研发支出 研发支出合计 研发支出总额占净资产比例（%） 研发支出总额占营业收入比例（%） (2)情况说明 根据公司科技发展战略和年度规划，本年度围绕食品安全、基础研究、生产工艺、产品开 发等多个方面开展工作，并努力使研发成果不断应用于公司生产经营中，达到以创新促发展的 目的。 6、 现金流 单位：元 币种:人民币 项 目 本期金额 上期金额 销售商品、提供劳务收到的现 1,820,844,358.21 1,598,527,520.55 金 收到其他与经营活动有关的 25,346,737.88 47,293,435.66 现金 支付给职工以及为职工支付 141,424,988.92 118,626,316.97 的现金 271,288,413.39 支付其他与经营活动有关的520,590,141.93 增减变动 13.91% -46.41% 19.22% 91.90% 变动情况原因说明 销售增加所致 上年借集团的往来资金今年 未发生 工资及相应提取费用增加所 致 销售费用， 管理费用等增加所 单位：元 2,521,638.26 0 2,521,638.26 0.4 0.15 2012 年末 408,462,064.84 109,221,049.95 14,703,655.34 40,439,693.14 2011 年末 257,425,099.53 74,274,161.33 9,839,206.19 30,013,263.83 增减变动 58.67% 47.05% 49.44% 34.74% 单位：元 币种:人民币 变动情况及原因 主要原因为公司广告费、会议费、招待费 及工资薪酬增加所致。 主要原因为工资薪酬、会务费、运输费及 安全生产费增加所致。 主要原因为贷款增加所致 主要原因为利润增加所致

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内容: 现金 处置固定资产、无形资产和其 他 481,129.00 长期资产收回的现金净额 购建固定资产、无形资产和其 他 101,132,360.86 长期资产支付的现金 取得借款收到的现金 229,000,000.00 偿还债务支付的现金 106,500,000.00

内容: 致 23,235,819.89 -97.93% 上年度处置固定资产所致 办公楼及自动化车间支付款 项所致 借款增加所致 期内还款所致

内容: 7、 其它 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期内,公司的利润构成或利润来源没有发生重大变动,公司利润来源仍主要为酒类业务。 (2) 发展战略和经营计划进展说明 2012 年公司坚持重点发展衡水老白干酒业务的发展战略，加大产品调整结构力度，坚持质 量经营，品牌经营，不断提升衡水老白干酒的品牌竞争力，逐步提升公司中高档白酒的市场占 有率。2012 年度公司计划实现营业收入 16.9 亿元，实际实现营业收入 16.66 亿元，预计营业总 成本 15.6 亿元，实际发生营业总成本 15.12 亿元，力争实现净利润 9800 万元，实际实现净利润 11224 万元，基本完成了全年的经营计划。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 酿酒业 养殖业 营业收入 1,587,941,597.98 55,104,313.55 营业成本 704,500,186.60 49,327,452.92 毛利率 （％） 55.63 10.48 营业收入 比上年增 减(%) 17.71 15.56 营业成本 比上年增 减(%) -3.05 33.04 毛利率比 上年增减 （%） 增加 9.5 个 百分点 减少 11.77 个百分点

内容: 2012 年公司主营业务收入主要来自于白酒,白酒营业收入占主营业总收入的 95.30%。 2、 主营业务分地区情况 地区 营业收入 华北地区 968,538,104.58 30.19 其他地区 697,729,286.10 4.31 报告期内,公司的主营业务销售主要在华北市场,2012 年公司在华北地区的销售收入比 2011 年增 长 30.19%。 (三) 资产、负债情况分析 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％）

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内容: 1、 资产负债情况分析表 上期期末数 占总资产的 比例（%） 单位:元 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 216.69 514.39 204.46 125.09

内容: 项目名称

内容: 本期期末数

内容: 本期期末数占总 资产的比例 （%）

内容: 上期期末数

内容: 应收票据 42,956,394.47 2.54 13,564,000.00 0.94 3,692,594.01 0.22 601,020.57 0.04 应收账款 预付款项 47,537,529.82 2.81 15,613,737.76 1.08 在建工程 97,503,713.14 5.77 43,317,252.92 2.99 生产性生物 3,939,492.95 0.23 2,952,262.17 0.20 33.44 资产 短期借款 128,000,000.00 7.57 25,000,000.00 1.73 412.00 其他应付款 55,682,414.59 3.29 92,321,435.86 6.37 -39.69 长期借款 105,000,000.00 6.21 60,000,000.00 4.14 75.00 盈余公积 45,740,359.90 2.71 34,145,418.57 2.36 33.96 未分配利润 267,015,552.94 15.79 166,369,171.23 11.48 60.50 应收票据：本期期末金额较上期期末增长 216.69%，主要是收取银行承兑汇票作为货款增加 所致。 应收账款：本期期末金额较上期期末增长 514.39%，主要是兴亚饲料分公司销售饲料的应收 款项增加所致。 预付款项：本期期末金额较上期期末增长 204.46%，主要是预付央视广告费增加所致。 在建工程：本期期末金额较上期期末增长 125.09%，主要是本期开发区办公楼、机械化制酒 车间等工程投入增加所致。 生产性生物资产：本期期末金额较上期期末增长 33.44%，主要是生产性生物资产生猪转群 增加所致。 短期借款：本期期末金额较上期期末增长 412.00%，主要是向农行及工行增加借款所致。 其他应付款：本期期末金额较上期期末减少 39.69%，主要是应付老白干集团天丰房地产公 司的借款、北京英迈策源文化传媒有限公司的广告费减少所致。 长期借款：本期期末金额较上期期末增长 75.00%，主要是向中国农业发展银行衡水分行营 业部借款增加所致。 盈余公积：本期期末金额较上期期末增长 33.96%，主要是增加当年提取的法定盈余公积所 致。 未分配利润：本期期末金额较上期期末增长 60.50%，主要是当年利润增加所致。 （四）核心竞争力分析 随着公司技术水平、产品开发、产品质量、生产规模、经济实力的全面增强和提高，公司 白酒的行业地位更加显现，公司与客户建立的长期合作关系更加巩固，市场占有率逐步提高。 公司是国内白酒生产骨干企业和老白干香型中生产规模最大的企业，衡水老白干酒作为老白干 香型酒的代表，拥有"衡水牌"、"十八酒坊"两个驰名商标，被商务部认定为第一批中华老字号， 被国家文化部列为"国家级非物质文化遗产"。 （五） 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期内，公司没有发生对外股权投资的情况。

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内容: 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 3、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、 主要子公司、参股公司分析 公司全资子公司衡水老白干营销有限公司成立于 2007 年 8 月，注册资本 500 万元，主要 业务是白酒的批发与零售，截止 2012 年 12 月 31 日，该公司总资产 630,210,445.67 元，净资产 43,429,656.88 元，2012 年实现营业收入 1,587,463,730.89 元，实现营业利润 28,708,078.11 元， 净利润 20,072,755.48 元。 为了集中精力发展衡水老白干酒业务，根据公司产业结构调整的需要，公司于 2012 年 6 月 28 日，通过衡水市产权交易中心挂牌以 3569.95 万元的转让价格公开转让了公司全资子公司 河北城市人食品有限公司 100%股权，本次股权转让对公司 2012 年的业绩影响不大。 5、 非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。

内容: 二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 2012 年 1-12 月全国白酒累计总产量 11,531,582 千升， 同比增长 18.55%。 受宏观经济增速放 缓及高基数因素影响，2012 年白酒行业产量增速较去年同期下降 12.15 个百分点，较 2011 年明 显放缓（数据来源：中国产业研究报告网数据中心） 。2013 年白酒行业受宏观经济形势，政府 对"三公"消费的限制及军委的禁酒令等因素影响，行业增速预计会放缓，特别是中高端白酒的 销售增长将受到较大的冲击，产品毛利率有可能会出现下滑。各白酒生产企业都在品牌、渠道 两方面进行强化，通过营销改革、机制改革和资本运作等方式，增加自身实力。 业外资本不断涌入白酒行业，行业竞争不断升级，白酒产业整合与并购将加速趋势企业间 的竞争，越来越多的中小微型白酒企业，将会被大的集团和企业兼并，中国白酒产业的集中度 将越来越高。 创新、个性化已成为白酒营销的一个潮流。为吸引及满足更多的消费者，我国白酒品牌的 品类创新、产品个性化已愈演愈烈，形成了各具风格的白酒品牌，以新的品味满足开发新的市 场需求已成为发展趋势，白酒消费逐步趋于内涵化、品位化及多元化。 公司将不断加快品牌建设的步伐，提高产品的内涵和知名度，通过倡导科学、健康的饮酒 理念，引导消费者理性消费，不断提升衡水老白干酒在消费者心目中的消费品位和忠诚度，促 进衡水老白干酒业务的稳定、快速的发展。 (二) 公司发展战略 公司的发展战略是：以科技奠基础、以市场为导向，重点发展衡水老白干酒业务，加大产 品调整结构力度，坚持质量经营，品牌经营，不断提升衡水老白干酒的品牌竞争力，逐步提升 公司中高档白酒的市场占有率。强化市场建设和产品销售，不断提升公司的经营效益。

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内容: (三) 经营计划 根据公司的发展战略以及今年的行业形势，公司计划 2013 年度实现主营业务收入 20 亿元， 营业总成本控制在 18.5 亿元以内。 为了实现上述计划，公司将坚持以品牌建设为核心，大力实施品牌发展战略，加大衡水老 白干酒的企业宣传力度，紧紧抓住做名、做强、做大衡水老白干酒为第一要务，精心打造衡水 老白干酒的品牌形象，强化品牌运作，立足于中国北方市场，面向全国布局，抓住营销与研发 两个关键环节，不断研发中高档产品，优化产品质量，提高产品内涵，搞好营销队伍的建设， 以市场营销为突破口，利用公司的品牌和网络优势，进一步拓展市场，提高产品的市场占有率。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 根据公司的生产经营计划，2013 年度公司拟申请不超过 3.5 亿元额度的银行贷款用于公司 日常营运资金，贷款方式采用与互保单位互保贷款和公司资产抵押贷款两种方式，以促进公司 的快速发展和经济效益的提高。 (五) 可能面对的风险 ①成本上升风险。受全球范围内的通货膨胀的影响，尤其是国内粮食价格涨幅过大，公司 白酒酿造及养殖所需的主要原材料价格大幅上涨，包括粮食等在内的原辅材料等生产成本变动 的重大因素或不可控因素增多，给公司生产经营带来一定影响，进而影响公司盈利的稳定性。 公司将不断加强成本监控和预算分析，严格控制各项费用，厉行节约，实现节支增效。加 强对国内粮食价格走势的跟踪分析，对原材料采购进行精细化管理，化解成本上涨带来的压力。 ②市场分割风险 目前，公司各类产品的销售范围主要集中在华北地区。由于企业所处地域的经济发展水平、 交通运输条件的差异及消费习惯偏好的不同，各自形成了较为固定的市场区域和长期的客户消 费群，导致本公司面临市场分割的风险。此外，地方保护和行业管制形成的市场分割也可能给 企业跨地区开拓业务增加难度，对本公司的业务拓展造成不利影响。 公司将加大新产品的开发力度，提高产品的技术含量和附加值；根据市场需求调整产品结 构，增强市场竞争力，稳步提高市场占有份额，强化公司在本行业中的龙头地位。同时采取积 极的营销策略，最大限度地开发新的市场和客户消费群体，保持公司业务持续稳定地发展。 ③疫病风险 公司从事种猪繁育和商品猪规模生产，若发生大面积动物疫情，将使公司面临巨大经营风 险。一方面，如不能有效解决疫病防治问题，本公司种猪和商品猪可能发生大规模疫病，导致 生猪大量死亡，将给公司带来巨大损失。另一方面，若某个区域发生相关疫病，将会导致全体 消费者的心理恐慌，降低相关畜产品的总需求量，也会影响本公司的产品销售，给公司带来经 营损失。 公司在疫病防治方面处于同行业先进水平，采取了严密的疫病防治措施，严格执行卫生标 准和操作规程，最大限度降低了发生疫情的可能性。公司还将进一步加强疫病防治研究，引进 先进的疫病防治技术，及早做好疫病防治工作。公司将严把卫生检疫关，确保产品质量，塑造 放心品牌，获取消费者信任。 ④假冒酒引致的相关风险 目前，白酒市场存在假冒产品的现象，给广大消费者带来较大危害。如果市场出现假冒本 公司产品的劣质白酒，将给本公司的产品形象带来一定负面影响，冲击公司产品市场，从而影 响公司的经营业绩。 为了降低假冒酒对本公司和广大消费者的危害，公司采取多项措施打击假冒酒。一方面， 公司积极配合国家和地方相关部门加大打击假冒白酒力度， 严厉打击假冒酒的生产和贩卖行为； 另一方面，公司努力提高产品防伪技术，通过多渠道宣传，提高消费者的假冒酒鉴别能力。 ⑤生猪养殖行业的周期性波动风险 公司生猪养殖业具有一定的行业周期性，这种周期性主要受全国性生猪生产供求关系的影

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内容: 响，这种行业的周期性价格波动对公司的生产经营造成了很大的冲击。 公司将通过加强企业管理，降低成本，挖潜增效，充分发挥自有品牌优势及网络优势，采 取灵活的销售策略和良好的售前、售中、售后服务，最大限度的降低行业的周期波动带来的不 利影响。 三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 四、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 本公司《章程》规定公司利润分配政策为： 1.兼顾公司发展的合理资金需求、实现公司价值提升的同时，实施积极、连续和稳定的利润 分配政策，给予投资者合理的投资回报。 2.公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期分配。 3.公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百 分之三十。 4.公司董事会未提出现金利润分配预案的，应在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红 的资金留存公司的用途，独立董事应对此发表独立意见。 5.存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占 用的资金。 6.公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。 公司法定公积金累 计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。 7.公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应 当先用当年利润弥补亏损。 8.公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公 积金。 9.公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本公司章 程规定不按持股比例分配的除外。 10.股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股 东必须将违反规定分配的利润退还公司。 11.公司持有的本公司股份不参与分配利润。 2012 年 6 月 28 日召开的公司 2011 年年度股东大会审议通过了《2011 年度公司利润分配方 案》 。鉴于公司正在对白酒酿造生产线实行自动化技术改造，对制酒车间、酒库进行改扩建，资 金需求较大。为更好的促进衡水老白干酒的快速发展，统筹考虑公司的实际情况，根据 2012 年 的生产经营计划及未来发展需要，公司不进行现金利润分配，未分配利润用于补充公司流动资 金，公司也不进行资本公积金转增股本。 (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披 露原因以及未分配利润的用途和使用计划

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内容: √ 不适用 (三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 占合并报表 分红年度合并 中归属于上 现金分红的 报表中归属于 市公司股东 数额 （含税） 上市公司股东 的净利润的 的净利润 比率(%) 70,000,000 112,241,323.04 61.12 0 92,131,389.52 0 14,000,000 41,646,279.39 33.62

内容: 分红年度

内容: 每 10 股送 红股数 （股）

内容: 每 10 股派 息数(元) （含税） 5 0 1

内容: 每 10 股转 增数（股）

内容: 公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》 《上海证券报》 ，指定信息披露互联网站为上海证券 交易所网站（http://www.sse.com.cn） 。

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内容: 第五节 重要事项

内容: 一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、 资产交易、企业合并事项 (一) 临时公告未披露或有后续进展的情况 1、 出售资产情况 单位:万元 币种:人民币

内容: 本年初起 至出售日 该资产为 上市公司 贡献的净 利润 是否为 关联交 易（如 是，说 明定价 原则） 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占利润 总额的 比例(%)

内容: 交易 对方

内容: 被出售 资产

内容: 出售 日

内容: 出售价 格

内容: 出售产 生的损 益

内容: 资产出售 定价原则

内容: 关 联 关 系

内容: 衡水 鸿基 房地 产开 发有 限公 司

内容: 河北城 市人食 品有限 公 司 100%股 权

内容: 否

内容: 以净资产 评估值为 基础，通 过衡水市 产权交易 中心挂牌 公开转让

内容: 是

内容: 2012 年 2 月 10 日，本公司召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于重新通过衡 水市产权交易中心挂牌公开转让公司全资子公司河北城市人食品有限公司 100%股权的议案》 ， 根据该决议， 公司持有的河北城市人食品有限公司 100%股权在衡水市产权交易中心公开挂牌转 让，公司于 2012 年 6 月 18 日与衡水鸿基房地产开发有限公司签订了《河北城市人食品有限公 司 100%股权转让合同》 ，并于 2012 年 6 月 21 日办理了交割手续，于 2012 年 6 月 28 日收到了 衡水市产权交易中心出具的产权成交确认书。河北城市人食品有限公司 100%股权转让完成后， 其期末资产负债表、股权出售日至报告期末的利润表及现金流量表不再纳入本公司合并范围。 五、 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 六、 重大关联交易 (一) 关联债权债务往来 1、 临时公告未披露的事项 单位：元 币种：人民币

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内容: 关联方

内容: 关联关系

内容: 向关联方提供资金 期初 发生 期末 余额 额 余额

内容: 关联方向上市公司提供资金 期末 期初余额 发生额 余额

内容: 衡水老白 干（集团） 天 丰 房 地 母公司的全资子公司 产开发有 限公司 合计 报告期内公司向控股股东及其子公司提供 资金的发生额（元） 公司向控股股东及其子公司提供资金的余 额（元） 关联债权债务形成原因 关联债权债务清偿情况 七、 重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 本年度公司无托管事项。 2、 承包情况 本年度公司无承包事项。 3、 租赁情况 出租方 名称 租赁方 名称 租赁资 产涉及 金额 租赁 起始 日 租赁终 止日

内容: 2011 年 12 月 14 日,公司暂借衡水老白干（集团）天丰 房地产开发有限公司 35,000,000 元。 公司暂借衡水老白干（集团）天丰房地产开发有限公 司 35,000,000 元已于 2012 年 3 月 29 日偿还。

内容: 租赁资产情况

内容: 租赁 收益

内容: 单位:万元 币种:人民币 租赁收 租赁收 是否 益确定 益对公 关联 依据 司影响 交易

内容: 关联 关系

内容: 衡水市土地管理 局桃城分局衡国 河北衡 河北衡 用（2000）字第 水老白 2010 水老白 176 号《国有土 2012 年 年 1 干酿酒 干酒业 地使用证》项下 280 12 月 31 是 月 1 （ 集 股份有 18155.59 平方米 日 日 团）有 限公司 的土地使用权及 限公司 土地使用权项下 的房屋、建筑物 第四届董事会第八次会议审议通过了《公司与河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司之<资 产租赁协议>的议案》 。根据公司的生产经营需要，公司租赁河北衡水老白干酿酒（集团）有限 公司位于衡水市红旗南大街干马桥南、京大路以西其持有的衡水市土地管理局桃城分局衡国用 （2000）字第 176 号《国有土地使用证》项下 18155.59 平方米的土地使用权及土地使用权项下 的房屋、建筑物用于公司节能减排污水处理车间项目、公司汽车运输队的车辆停放及办公使用。 租赁期限自 2010 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日止，年租金为 280 万元。

内容: 控股 股东

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内容: (二) 担保情况 单位:万元 币种:人民币

内容: 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方与 上市 公司 的关 系 担保发生 日期(协 议签署 日) 担保 到期 日 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保

内容: 担保方

内容: 被担保方

内容: 担保 金额

内容: 担保起始 日

内容: 担保 类型

内容: 2012 河北衡水 河北冀衡 连 带 老白干酒 2009 年 8 2009 年 9 年 9 6,000 化学股份 责 任 是 月 14 业股份有 月 28 日 月 14 日 有限公司 担保 日 限公司 2012 河北衡水 河北冀衡 连 带 老白干酒 2011 年 2 2011 年 2 年 2 1,500 化学股份 责 任 是 月 28 业股份有 月 28 日 月 28 日 有限公司 担保 日 限公司 2013 河北衡水 河北冀衡 连 带 老白干酒 2012 年 3 2012 年 3 年 3 1,000 化学股份 责 任 否 月 30 业股份有 月 31 日 月 31 日 有限公司 担保 日 限公司 2013 河北衡水 河北冀衡 连 带 老白干酒 2012 年 9 2012 年 9 年 9 2,000 化学股份 责 任 否 月 28 业股份有 月 29 日 月 29 日 有限公司 担保 日 限公司 2013 河北衡水 河北冀衡 2012 年 2012 年 连 带 年 5 老白干酒 500 12 月 21 12 月 21 化学股份 责 任 否 月 28 业股份有 有限公司 日 日 担保 日 限公司 2013 河北衡水 河北冀衡 连 带 老白干酒 2012 年 3 2012 年 3 年 3 1,500 化学股份 责 任 否 月 6 业股份有 月7日 月7日 有限公司 担保 日 限公司 2013 河北衡水 河北冀衡 连 带 老白干酒 2012 年 8 2012 年 8 年 8 4,500 化学股份 责 任 否 月 26 业股份有 月 27 日 月 27 日 有限公司 担保 日 限公司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 报告期末担保余额合计（A） （不包括对子公司的担保） 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计（B） 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E）

内容: (三) 其他重大合同

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内容: 本年度公司无其他重大合同。 八、 承诺事项履行情况 √不适用 九、 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限 否 现聘任 中磊会计师事务所有限责任公司 50 6 名称 内部控制审计会计师事务所 中磊会计师事务所有限责任公 司 报酬 30

内容: 十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均 未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十一、 其他重大事项的说明 报告期内公司无其他重大事项。

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内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 本次变动前 比例 数量 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法人 持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股 份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 本次变动增减（＋，－） 发行新 送 公积金 其 股 股 转股 他 单位：万股 本次变动后 小 比例 数量 计 (%)

内容: 2、 股份变动情况说明 无 3、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 (二) 限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

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内容: 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (三) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东数量和持股情况 单位：股 截止报告期末股东总数 股 东 性 质 11,518 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东 总数 前十名股东持股情况 报告期内增减 持有有限售条件股份 数量 15,038

内容: 股东名称

内容: 持股比 例(%)

内容: 持股总数

内容: 质押或冻结的股 份数量

内容: 河北衡水老白 国 干酿酒（集团） 家 有限公司 境 内 非 衡水京安集团 国 有限公司 有 法 人 中国工商银行 －易方达价值 其 成长混合型证 他 券投资基金 全国社保基金 其 一零九组合 他 交通银行－易 方达科讯股票 其 型证券投资基 他 金 中国建设银行 －华夏红利混 其 合型开放式证 他 券投资基金 境 内 尹乐瑜 自 然 人 中国建设银行 其 －南方盛元红 他

内容: 0 未知

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内容: 利股票型证券 投资基金 中国建设银行 －华宝兴业多 策略增长证券 投资基金 中国农业银行 股份有限公司 －汇添富社会 责任股票型证 券投资基金

内容: 其 他

内容: 股东名称 河北衡水老白干酿酒（集 团）有限公司 衡水京安集团有限公司 中国工商银行－易方达价 值成长混合型证券投资基 金 全国社保基金一零九组合 交通银行－易方达科讯股 票型证券投资基金 中国建设银行－华夏红利 混合型开放式证券投资基 金 尹乐瑜 中国建设银行－南方盛元 红利股票型证券投资基金 中国建设银行－华宝兴业 多策略增长证券投资基金 中国农业银行股份有限公 司－汇添富社会责任股票 型证券投资基金 上述股东关联关系或一致 行动的说明

内容: 股份种类及数量

内容: 上述公司前十名股东之间、 前十名无限售条件股东之间， 河北衡水老白干酿酒 （集团） 有限公司是本公司第一大股东，衡水京安集团有限公司是本公司第二大股东，除此之 外，公司其他股东与本公司不存在关联关系；中国银行－易方达积极成长证券投资基 金、 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金同属于易方达基金管理有限 公司；其他股东之间公司未知其关联关系，也未知其是否存在一致行动人的情况。

内容: 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1、 法人 名称 单位负责人或法定代表人 单位：元 币种：人民币 河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司 张永增

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内容: 成立日期 组织机构代码 注册资本

内容: 1996 年 12 月 12 日 10979309-1 96,820,000 本集团国有资产经营、参股、控股。销售白酒； 生产销售食用酒精 （有效期到2012年6月29日） ； 经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经 营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、 仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营 本企业的进料加工和“三来一补”业务。

内容: 主要经营业务

内容: (二) 实际控制人情况 1、 法人 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 组织机构代码 单位：元 币种：人民币 衡水市人民政府国有资产监督管理委员会 田大峰 2004 年 3 月 20 日 763405962

内容: 2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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内容: 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、 持股变动及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股

内容: 年 初 持 股 数 年 末 持 股 数 年度 内股 份增 减变 动量 报告期内 从公司领 取的应付 报酬总额 （万元） （税前） 15 12 12 报告期 从股东 单位获 得的应 付报酬 总额 （万 元） 0 0 0 13.2 0 0 0 0 0 11.4 4.5 0 0 4.2 0 0 0 0 0 33.3

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性 别

内容: 年 龄

内容: 任期起始日期

内容: 任期终止日期

内容: 增减变 动原因

内容: 张新广 刘彦龙 魏志民 张永增 陈辅珍 刘兰春 申富平 秦玉昌 石静霞 甄小平 王香茶 王建忠 魏永 马怀让 商清艳 张煜行 润艳廷 王占刚 刘勇 合计

内容: 董事长 副董事长、 总经理 副董事长 董事 董事、财务 负责人 董事、副总 经理 独立董事 独立董事 独立董事 监事会主席 监事 监事 监事 监事 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 董事会秘书 /

内容: 男 男 男 男 女 男 男 男 女 男 女 男 男 男 男 男 男 男 男 /

内容: 张新广：2002 年 1 月至今任公司董事长。 刘彦龙：2002 年 1 月至今任公司副董事长兼总经理，2007 年 8 月至今兼任衡水老白干营销 有限公司董事长。 魏志民：1999 年 12 月至今任公司副董事长。 张永增：1996 年 12 月任河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司董事长、总经理兼党委书记。 1999 年 12 月至 2000 年 3 月兼任公司董事长、总经理，2000 年 3 月至 2002 年 1 月兼任公司董 事长，现任河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司董事长、党委书记兼任公司董事。 陈辅珍：1999 年 12 月至今任公司董事、财务负责人。 刘兰春：1999 年 12 月至今任公司董事、副总经理。 申富平：2006 年 6 月至今任河北经贸大学副校长，现任公司独立董事。 秦玉昌：2007 年 9 月至今任中国农科院饲料研究所副所长、副书记，现任公司独立董事。 石静霞：1998 年 8 月至今任中国对外经济贸易大学法学院教授，现任公司独立董事。 甄小平：1996 年 12 月至今任河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司副总经理，2007 年 4

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内容: 月 24 日任公司监事会主席。 王香茶：1996 年 11 月至今任河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司办公室主任，2009 年 4 月 2 日至今任公司监事。 王建忠：2006 年 7 月任公司工会主席，2007 年 4 月至今任公司职工监事。2007 年 8 月至今 任衡水老白干营销有限公司董事。 魏永：2006 年 3 月至今任公司职工监事。 马怀让：2003 年 3 月至今任公司监事。 商清艳：2003 年 3 月至今任公司副总经理。 张煜行：1999 年 12 月至今任公司副总经理。 润艳廷：1999 年 12 月至今任公司副总经理。 王占刚：2006 年 1 月至今任公司副总经理，2007 年 8 月至今兼任衡水老白干营销有限公司 总经理。 刘勇：1999 年 12 月至今任公司董事会秘书。 二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 任职人员姓名 张永增 甄小平 王香茶 马怀让 股东单位名称 河北衡水老白干酿酒 （集团）有限公司 河北衡水老白干酿酒 （集团）有限公司 河北衡水老白干酿酒 （集团）有限公司 衡水京安集团有限公 司 在股东单位担任 的职务 董事长 副总经理 办公室主任 办公室副主任 任期起始日期 1996 年 12 月 1 日 1996 年 12 月 1 日 1996 年 11 月 1 日 1994 年 1 月 1 日 任期终止日期

内容: (二) 在其他单位任职情况 任职人员姓名 张永增 刘彦龙 王占刚 王建忠 其他单位名称 衡水老白干（集团）天丰 房地产开发有限公司 衡水老白干营销有限公司 衡水老白干营销有限公司 衡水老白干营销有限公司 在其他单位担 任的职务 董事长 董事长 总经理 董事 任期起始日期 2007 年 3 月 21 日 2007 年 8 月 2 日 2007 年 8 月 2 日 2007 年 8 月 2 日 任期终止日期

内容: 三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人 员报酬的应付报酬情况 报告期末全体董事、监事 和高级管理人员实际获得 公司 2007 年年度股东大会审议通过了《关于调整公司董事、高管、证券 事务代表年薪的议案》 。 董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据 2007 年年度股东大会审议通 过的《关于调整公司董事、高管、证券事务代表年薪的议案》发放标准， 根据公司效益情况及考核结果发放年薪。 详见“董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表” 。 153.5 万元

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内容: 的报酬合计 四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。 五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况 报告期内公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等对公司核心竞 争力有重大影响的人员保持了稳定，无变动情况。 六、 母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 主要子公司在职员工的数量 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 本科以上 大专 中专及高中 初中及以下 合计 (二) 薪酬政策 根据《劳动法》及有关劳资管理的法律法规、公司的《薪酬管理制度》 ，按照同工同酬、劳 资两利的原则，依据社会水准、公司支付能力、物价指数变化以及员工劳动强度、责任大小、 受教育程度、个人才能、工作环境等因素确定员工工资。 (三) 培训计划 2013 年，公司将根据各岗位专业知识、技术能力的要求，继续遵循"请进来、送出去"的原 则，举办岗位培训、岗位练兵、技术比赛等活动。在提高员工的技能素质，促进员工进步成才、 展示才能、提高技艺的同时，在公司内部形成了争先进、比贡献的浓厚氛围，为公司培养和造 就一支爱岗敬业、技艺精湛、具有专业技能、善于技术攻关的高技能人才队伍。 (四) 专业构成统计图： 1,950 625 2,575 0 专业构成人数 1,198 748 378 66 185 2,575 数量（人） 665 788 716 406 2,575

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内容: (五) 教育程度统计图：

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内容: 第八节 公司治理

内容: 一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 公司严格按《公司法》《证券法》及《上市公司治理准则》等有关法律、法规、规章的规 、 定和要求，不断完善公司法人治理结构，建立并逐步的完善现代企业制度，努力提升公司的治 理水平和经营实效；严格按照《公司章程》和各项法人治理规则规范运作，公司治理的实际情 况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。报告期内,公司的治理 状况简述如下： （1）股东与股东大会：公司已经制订了《股东大会议事规则》 ；公司能够确保所有股东， 特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照股 东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，并尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行 使股东的表决权。 （2）控股股东与上市公司：控股股东行为规范，依法行使股东权利，没有超越股东大会直 接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面 做到了"五独立"，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）董事与董事会：公司董事会制定了《董事会议事规则》并得到了执行；公司已建立了 董事选举的累积投票制度；公司各位董事能够以勤勉尽责的态度切实履行董事的权利和义务， 认真并审慎地讨论决定公司的重大决策和投资事项。 公司已经按照有关规定成立了董事会审计、 薪酬与考核专业委员会，各委员会根据职责分工就相关问题积极开展工作，对提高董事会的决 策效率发挥了日益重要的作用。 （4）监事和监事会：公司监事会已制定了《监事会议事规则》 ；公司监事会的人数和人员 构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东 负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行 监督。 （5）经理层：公司制定了《总经理工作细则》 ；经理层严格按照《公司章程》的规定履行 职责，严格执行董事会决议，不存在越权行使职权的行为，不存在"内部人控制"的倾向；公司 经营领导班子在日常经营过程中，规范运作，诚信经营，不存在未能忠实履行职务、违背诚信 义务的情形。 （6）绩效评价与激励约束机制：公司高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定； 公司对高管人员实行任期业绩考核制度，在考核的基础上确定其薪酬收入。公司根据相关法律、 法规的规定制订了董事、监事的绩效评价和激励约束机制；独立董事根据股东大会的决议领取 津贴。 （7）利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益 相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （8）信息披露与透明度：公司严格执行《河北衡水老白干酒业股份有限公司信息披露事务 管理制度》的规定，严格遵守定期报告的编制、审议、披露程序；重大事项的报告、传递、审 核、披露程序；股东、实际控制人的信息问询、管理、披露制度；建立敏感信息排查机制和敏 感信息的归集、保密及披露制度，保证信息披露的真实、及时、准确、完整和公平，提高了信 息披露的质量。 （9）公司已经制定了《投资者关系管理制度》 ，指定了相关部门专项从事投资者关系管理 工作，以加强公司与投资者的联系与沟通，促进公司与投资者之间的良性关系，实现上市公司 和股东、投资者三位一体的和谐关系。 （10）内部控制建设相关工作：报告期内，公司按照《企业内部控制基本规范》的要求开 展了内部控制建设相关工作：制定了《公司内部控制规范实施工作方案》 ，启动了内部控制规范 实施工作，成立了公司内控建设领导小组。公司按照《公司内部控制规范实施工作方案》要求， 持续推进内部控制建设、评价、审计等相关工作，保证公司内部控制目标的实现，进一步提升

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 公司治理水平。 （11）内幕信息知情人登记管理实施情况：根据证监会、上交所的有关规定，报告期内， 公司严格执行内幕信息知情人登记的相关规定，对公司向外部单位报送相关内幕信息按相关规 定做好记录，登记备案，进一步规范内幕信息管理，做好内幕信息保密工作，维护了信息披露 公开、公平、公正原则，保护了广大投资者的合法权益。 二、 股东大会情况简介 决议刊登 的指定网 站的查询 索引 决议刊登的披 露日期

内容: 会议届次

内容: 召开日期

内容: 会议议案名称 《2011 年度董事会 工作报告》 《2011 、 年度监事会工作报 告》《2011 年度公 、 司财务报告》 、 《2011 年度独立董事述职 报告》《2011 年度 、 公司利润分配方 案》《公司 2011 年 、 年度报告及其摘 要》《公司 2012 年 、 度向银行申请 3 亿 元贷款额度的议 案》 、 《为河北冀衡化 学股份有限公司向 银行贷款提供等额 担保额度的议案》 、 《关于续聘会计师 事务所的议案》 。

内容: 决议情况

内容: 2011年年度股 东大会决议

内容: 经与会股东 及股东代表 认真审议，并 经律师现场 见证，会议以 记名投票表 决方式，表决 通过了全部 议案。详见 2012 年 6 月 29 日披露的 《公司 2011 年度股东大 会 决 议 公 告》 。

内容: 上海证券 交 易 所 www.sse.c om.cn

内容: 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 董事姓 名 是否独 立董事 本年应 参加董 事会次 数 4 4 4 4 4 是否连 续两次 未亲自 参加会 议 否 否 否 否 否 参加股 东大会 情况 缺席次 数 0 0 0 0 0 出席股 东大会 的次数 1 1 1 1 1

内容: 亲自出 席次数 4 4 4 4 4

内容: 以通讯 方式参 加次数 0 0 0 0 0

内容: 委托出 席次数 0 0 0 0 0

内容: 张新广 刘彦龙 魏志民 张永增 陈辅珍

内容: 否 否 否 否 否

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 刘兰春 申富平 秦玉昌 石静霞

内容: 否 是 是 是

内容: 否 否 否 否

内容: 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 1、董事会下设的审计委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，根据中国证监会、上交所有关规定及公司《审计委员会年报工作规程》的要求，公 司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认直履行工作职责，在年审注册会计师进场前听取 了公司管理层关于公司生产经营情况的工作汇报，实地考察了公司的生产经营情况，认真审阅 了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果，同意以 公司财务部门编制的财务会计报表为基础开展财务审计工作。与负责公司年度审计工作的会计 师沟通了审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、审 计重点并协商确定了财务报告审计工作的时间安排。年审注册会计师进场后审计委员会不断加 强与年审会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计 意见后审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整 的反映了公司的整体情况，同意公司以此财务报表为基础制作公司年度报告及摘要。财务会计 报表定稿后，审计委员召开年审会议，向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作 的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议。2012 年，审计委员会审阅公司内部审计制度及 工作规范，认为公司的内部审计工作已进入制度化、规范化阶段，公司已经建立有效监督机制， 同时审阅了公司 2012 年内部控制规范建设实施情况及相关文件体系，认为公司建立起了系统、 全面的内部控制体系，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实、 完整提供了有力保障。 2、董事会下设的薪酬与考核委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司薪酬委员会对公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬进行了考核，经审核公司董事、 监事和高级管理人员薪酬的考核与领取符合公司相关规定。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 报告期内，董事会根据年度生产经营情况对高级管理人员进行绩效考核，并把选任考核、日常 考核结合起来，高级管理人员的聘任公开、透明。公司坚持任人唯贤、能者上、庸者下的用人 原则，充分调动了高级管理人员的积极性、创造性。公司将继续完善绩效考核体系，在董事、 监事和高管人员中推行有效激励机制。

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内容: 第九节 内部控制

内容: 一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 （一）董事会关于内部控制责任的声明 内部控制体系的建立健全和有效执行是公司董事会的责任，监事会对董事会建立与实施内 部控制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。董事会认为公司严格按照相 关法律法规的要求规范运作，通过建立有效的内部控制制度，保证了公司资产安全，财务报告 及所披露信息的真实、准确和完整。 （二）建立财务报告内部控制的依据 公司已严格按照《公司法》《会计法》《企业会计准则》《企业财务会计报告条例》等相 、 、 、 关法律法规和规章的要求，建立健全了财务报告内部控制制度，完善了公司各项收支、交易、 资产处置等经营业务以及财务报告的授权审批程序，进一步加强了会计信息化建设，提高了财 务报告内控信息的及时性和准确性。 （三）内部控制制度建设情况 按照中国证监会和上海证券交易所的监管要求，公司根据《企业内部控制基本规范》及配 套指引全面开展内部控制体系建设，于 2012 年 4 月 24 日召开的第四届董事会第十四次会议审 议通过了《内部控制规范实施工作方案》 ，该方案明确了内控的组织架构、体系建设、自我评价 与审计计划等工作内容，提出了内控工作的相关要求与年度工作目标。根据该方案，公司成立 了实施《企业内部控制基本规范的》领导小组、工作小组，在公司全面展开内控建设工作 ，对 重要业务流程及各项内控制度进行了梳理，对发现的缺陷进行了整改，并形成内控手册等内控 体系文件，进一步完善内部控制制度，持续提升公司经营管理水平和风险防范能力。 报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达 到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷、重要缺陷。 内部控制自我评价报告详见附件 二、 内部控制审计报告的相关情况说明 2012 年公司聘请中磊会计师事务所有限责任公司对公司内部控制的有效性进行了审计，并 出具内部控制审计报告，发表标准无保留意见，认为公司于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部 控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告详见附件 三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 为进一步强化信息披露责任意识，公司根据相关法律法规和规范性文件精神，修订了《公 司信息披露事务管理制度》 ，建立了年报信息披露重大差错责任追究制度。对信息披露相关责任 人因工作失职或违反本制度规定，导致公司信息披露存在重大差错的，给公司及投资者造成严 重影响或损失的，依照情节轻重追究当事人的责任。 报告期内公司信息披露工作符合相关法律法规和规范性文件的规定，没有发生信息披露存 在重大差错的情况。

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内容: 第十节 财务会计报告

内容: 公司年度财务报告已经中磊会计师事务所有限责任公司注册会计师邱淦泳、丁志增审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。 一、 审计报告 审 计 报 告 （2013）中磊（审 A)字第 0080 号 河北衡水老白干酒业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北衡水老白干酒业股份有限公司（以下简称"老白干酒业公司"）财务报 表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2012 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是老白干酒业公司管理层的责任，这种责任包括： （1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的 审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，老白干酒业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了老白干酒业公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2012 年度的合并及 母公司经营成果和现金流量。

内容: 中磊会计师事务所有限责任公司

内容: 中国注册会计师：邱淦泳 中国注册会计师：丁志增 中国·北京 2013 年 4 月 22 日

内容: 二、 财务报表

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 合并资产负债表

内容: 2012 年 12 月 31 日 编制单位:河北衡水老白干酒业股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 附注 期末余额 47,075,712.84 单位:元 币种:人民币 年初余额 48,904,516.35

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权 益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益 总计

内容: 法定代表人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：李玉雷

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 母公司资产负债表

内容: 2012 年 12 月 31 日 编制单位:河北衡水老白干酒业股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 附注 期末余额 19,405,222.83 8,390,000.00 3,692,594.01 7,722,671.84 单位:元 币种:人民币 年初余额 24,652,476.84 3,964,000.00 601,020.57 7,758,440.67

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权 益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 （或股东权益） 合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总计

内容: 法定代表人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：李玉雷

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 合并利润表

内容: 2012 年 1—12 月 项目 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 附注 单位:元 币种:人民币 本期金额 上期金额 1,666,270,390.68 1,413,694,770.14 1,666,270,390.68 1,413,694,770.14

内容: 法定代表人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：李玉雷

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内容: 母公司利润表

内容: 2012 年 1—12 月 项目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 附注 单位:元 币种:人民币 本期金额 上期金额 872,322,936.24 743,178,917.93 465,317,048.10 438,173,174.28 202,780,029.42 174,840,255.26 2,360,813.61 1,973,420.28 59,764,593.09 38,470,084.02 14,763,869.38 10,483,633.29 1,260,438.80 14,653,316.01

内容: 法定代表人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：李玉雷

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 合并现金流量表

内容: 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 附注 本期金额 1,820,844,358.21 上期金额 1,598,527,520.55

内容: 法定代表人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：李玉雷

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 母公司现金流量表

内容: 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、 无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 附 注 本期金额 896,485,618.97 24,945,586.25 921,431,205.22 538,648,703.13 99,912,662.08 298,570,857.36 61,165,279.42 998,297,501.99 -76,866,296.77 上期金额 938,639,783.85 45,669,529.11 984,309,312.96 566,609,437.66 82,190,151.24 209,435,949.95 65,764,626.01 924,000,164.86 60,309,148.10

内容: 法定代表人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：李玉雷

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 合并所有者权益变动表

内容: 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

内容: 项目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、 本期增减变动金额 （减少以 “－” 号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 实收资本 （或股 本） 140,000,000.00 本期金额 归属于母公司所有者权益 减： 库 专项储备 盈余公积 存股 34,145,418.57 一般风 险准备 其 他 少数 股东 权益 所有者权益合 计 506,929,870.39

内容: 法定代表人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：李玉雷

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 项目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 减： 库存 专项 一般风 盈余公积 股 储备 险准备 26,984,414.96 少数股 东权益

内容: 法定代表人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：李玉雷

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

内容: 本期金额 项目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 实收资本（或股 本） 140,000,000.00 资本公积 166,415,280.59 减： 库存 股 专项储备 盈余公积 34,145,418.57 一般风 险准备 未分配利润 125,798,358.40 所有者权益合 计 466,359,057.56

内容: 法定代表人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：李玉雷

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内容: 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 140,000,000.00 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 140,000,000.00

内容: 法定代表人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：李玉雷

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内容: 三、公司基本情况 1、 历史沿革

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名河北裕丰实业股份 有限公司，是经河北省人民政府股份制领导小组以冀股办[1999]45 号文批准，由河北衡水老白 干酿酒（集团）有限公司、衡水京安集团有限公司、衡水市陶瓷厂、河北农大高新技术开发总 公司、天津市天轻食品发酵开发公司及中国磁记录设备天津公司发起设立的股份有限公司。其 中河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司以其全资子公司老白干酒厂、兴亚饲料厂的生产经营 性资产作为出资， 衡水京安集团有限公司以其所属的京安规模养猪场生产经营性资产作为出资， 其他四家发起人以现金出资，公司于 1999 年 12 月 30 日在河北省工商行政管理局登记注册。 公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]91 号文核准，上海证券交易所同意， 于2002年10月14日通过上海证券交易所交易系统以上网定价的发行方式向社会公开发行人民 币普通股（A 股）4,000 万股，此次发行后，公司股本增至 14,000 万元，公司于 2002 年 10 月 22 日在河北省工商行政管理局办理了变更登记，注册资本 14,000 万元，已经河北华安会计师事 务所有限公司以冀华会验字[2002]2004 号验资报告验证。公司注册地址：河北省衡水市人民东 路 809 号；法定代表人：张新广；营业执照号码： 130000000021426 1/1。 现公司下设酿酒分公司、兴亚饲料分公司、深南种猪分公司、两洼种猪分公司、生物技术 工程分公司五个分公司以及衡水老白干营销有限公司一个全资子公司。 本公司母公司是：河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司 本公司母公司最终控制人是：河北省衡水市国有资产监督管理委员会 2、 所属行业

内容: 本公司所属行业为白酒类行业 3、 经营范围

内容: 本公司的经营范围：白酒的生产、销售；猪的饲养、销售；饲料生产、销售；饲料添加剂 生产、销售。 4、 主要产品（或提供的劳务等）

内容: 本公司主要产品为白酒、商品猪、种猪、饲料等。 一、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

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内容: 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则，并基于本附注第二部分所述的主要会计政策、会计估计而编 制。 本公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑 的事项或情况，本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。 2、 遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司编制的本年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、 会计期间

内容: 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、 记账本位币

内容: 以人民币为记账本位币。 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

内容: （1） 同一控制下的企业合并的会计处理方法 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，应当调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2） 非同一控制下的企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额应当计入当期损益。 6、 合并财务报表的编制方法

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内容: 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》执行。 以控制为基础确定合并财务报表的合并范围， 合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公司、 特殊目的主体的财务报表。控制是指本公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以 从该企业的经营活动中获取利益。 有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。 （2） 购买或出售子公司股权的处理 本公司将与购买或出售子公司股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为 购买日和出售日。对于非同一控制下企业合并取得或出售的子公司，在购买日后及出售日前的 经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；对于同一控制下企业合 并取得的子公司，自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量也已包括在合并利润表和合 并现金流量表中并单独列示，合并财务报表的比较数也已作出了相应的调整。 购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，公司在编制合并财务报表时，因购买少数股 权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续 计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益(资本公积)，资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 （3） 当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调 整。 如果子公司执行的会计政策与本公司不一致， 编制合并财务报表时已按照本公司的会计政 策对子公司财务报表进行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买 日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整。 （4） 合并方法 在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账户及交易将予以 抵销。 被合并子公司净资产属于少数股东权益的部分在合并财务报表的股东权益中单独列报。在 合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益 中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 7、 现金等价物的确定标准

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内容: 本公司之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、 外币业务和外币报表折算

内容: （1） 外币交易 本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外 汇牌价的中间价，下同）折合算成人民币记账。 在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日 即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额， 计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后 的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 （2） 外币财务报表的折算 ① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额， 在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 ③ 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。 汇率变动对现金的影响额作为调节项 目，在现金流量表中单独列示。 9、 金融工具

内容: （1） 金融资产和金融负债的分类 本公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、持有至到期投资、贷款及应收款项和可供出售金融资产四大类。 按照经济实质将金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债两大类。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债： 包括交易性金融资产或 金融负债和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

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内容: 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： a、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购； b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短 期获利方式对该组合进行管理； c、属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生 工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生工具除外。 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债是指满足下列条件之一 的金融资产或金融： a、 该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利 得或损失在确认或计量方面不一致的情况； b、企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、 或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 ② 持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力 持有至到期的非衍生金融资产。主要包括本公司管理层有明确意图和能力持有至到期的固定利 率国债、浮动利率公司债券等。 ③ 应收款项：是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司应收款项主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收账款以及其他应收款。 ④ 可供出售金融资产：是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及没有 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项 的金融资产。 ⑤ 其他金融负债：指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （2） 金融资产和金融负债的计量 本公司金融资产或金融负债在初始确认时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量方法如下：

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内容: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后

内容: 续计量，公允价值变动及终止确认产生的利得或损失计入当期损益。 ② 持有至到期投资，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生

内容: 减值或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③ 应收款项，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或

内容: 摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计

内容: 入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入当 期损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计 入当期损益。该类金融资产减值损失及外币货币性金融资产汇兑差额计入当期损益。可供出售 金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入当期损益。 ⑤ 其他金融负债，与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资

内容: 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债按照成本进行后续计量。 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及没 有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始 确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： 《企业会计准则第 13 号——或有事项》 a、 确定的金额；b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计 摊销额的余额。 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时产生的损益 计入当期损益。 ⑥ 公允价值：是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿

内容: 的金额。在公平交易中，交易双方应当是持续经营企业，不打算或不需要进行清算、重大缩减 经营规模，或在不利条件下仍进行交易。存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的 报价应当用于确定其公允价值。不存在活跃市场的，应当采用估值技术确定其公允价值。 ⑦ 摊余成本：金融资产或金融负债的摊余成本，是指该金融资产或金融负债的初始确认

内容: 金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差 额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除金融资产已发生的减值损失后的余额。

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内容: 实际利率法，是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利

内容: 率计算其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债 在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面 价值所使用的利率。在确定实际利率时，应当在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（包括 提前还款权、看涨期权、类似期权等）的基础上预计未来现金流量，但不应当考虑未来信用损 失。 （3） 金融资产的转移及终止确认 ① 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： a、将收取金融资产现金流量的合同权利终止； b、该金融资产已经转移，且该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； C、该金融资产已经转移，但是企业既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬，且放弃了对该金融资产的控制。 ② 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： a、所转移金融资产的账面价值； b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 ③ 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益： a、终止确认部分的账面价值； b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额之和。 ④ 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一 项金融负债。对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金融资产 的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。 （4） 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：

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内容: a、 b、 c、 d、 e、

内容: 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

内容: f、 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现， 该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； g、 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工

内容: 具投资人可能无法收回投资成本； h、 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

内容: i、 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提 减值准备： a、持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了 减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 b、可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析， 判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发 生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定 该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值 损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损 失。 10、 应收款项

内容: （1） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准、坏账准备计提方法： 本公司于资产负债表日，将应收账款和其他应收款余额大于或等于 100 万元的应收款项划 分为单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

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内容: （2） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项的确认标准、坏账准备计提方 法： 本公司于资产负债表日，将应收账款和其他应收款余额小于 100 万元的应收款项划分为单 项金额不重大的应收款项，逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （3） 按组合计提坏账准备应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 经单独测试后未减值的单项金额重大和单项金额不重大的应收款项，划分为按组合计提坏 账准备应收款项，采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备。 （4） 本公司采用账龄分析法对应收款项计提的坏账准备的比例如下： 经单独测试后未减值的单项金额重大和单项金额不重大的应收款项，按应收款项期末余额 5%计提坏账准备。 11、 存货

内容: （1） 存货的分类 本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。公司存货分为原材料、库存商品、在 产品、自制半成品、消耗性生物资产等大类。 （2） 发出存货的计价方法 存货发出采用加权平均法核算；存货日常核算以实际成本计价。 （3） 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 ①存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经过 加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货， 其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。 ②存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，

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内容: 提取存货跌价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的 存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同 或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 计提存货减值准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以 恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4） 存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制。 （5） 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。 12、 长期股权投资

内容: 长期股权投资包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益 性投资，或者本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 （1） 长期股权投资的投资成本确定 本公司分别下列两种情况对长期股权投资的投资成本进行计量： ① 合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定长期股权投资的投资成本： a、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担 债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所 承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成 本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法 律服务费用等，于发生时计入当期损益。 b、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合并成本

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内容: 大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商 誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益（营业外收入） 。为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本（债券及权益工 具的发行费用除外） 。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确 定其投资成本： a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中 包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或 换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换 出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两 个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 e、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初 始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （2） 后续计量及损益确认方法 对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 a、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发 放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金 股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

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内容: b、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资 损益并调整长期股权投资的账面价值。 当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份 额。在确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利润的基础 上，对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策、以本公司取得投资时被投资单位固定资 产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有关资产的 公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定 属于资产减值损失的则全额确认。 在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外） ；如果被投资单 位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分 担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。 对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资 相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。 （3） 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A.任何一个合营方均

内容: 不能单独控制合营企业的生产经营活动。B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一 致同意。C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动 进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单 位处于法定重组或破产中， 或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时， 通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍 应当按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。 ② 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董

内容: 事会或类似权力机构中派有代表；B.参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的 制定；C.与被投资单位之间发生重要交易；D.向被投资单位派出管理人员；E.向被投资单位提 供关键技术资料。

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内容: （4） 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环 境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股 权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期 股权投资减值准备予以计提。长期股权投资减值准备一经确认，在以后会计期间不再转回。 13、 投资性房地产

内容: 投资性房地产指为赚取租金或为资本增值而持有的房地产，包括已出租或准备增值后转让 的土地使用权、已出租的建筑物。 （1） 采用成本模式计量的投资性房地产的折旧或摊销方法 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对 建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。 （2） 采用成本模式计量的投资性房地产减值准备计提依据 资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两 者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计 提的减值准备不得转回。 14、 固定资产

内容: （1） 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位 价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认 条件的，发生时计入当期损益。 （2） 固定资产的计量 固定资产按照成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发

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内容: 生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 （3） 固定资产的折旧方法 本公司固定资产折旧采用年限平均法。 各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：

内容: 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其 他

内容: 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

内容: 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于 其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下 列迹象的，表明固定资产资产可能发生了减值： ① 跌； ② 企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下

内容: 重大变化，从而对企业产生不利影响； ③ 市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计

内容: 未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④ ⑤ ⑥ 有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏； 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造

内容: 的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等； ⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

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内容: 当固定资产不能为本公司生产商品、提供劳务、出租或经营管理服务时，本公司将其列入 闲置固定资产管理，闲置固定资产按照在用固定资产计提折旧。 15、 在建工程 （1） 在建工程的计量

内容: 在建工程按工程实际发生的支出核算，在建设期内为该工程所发生的借款利息支出符合资 本化条件的计入工程成本。 （2） 在建工程结转为固定资产的标准和时点

内容: 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原 暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 （3） 在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

内容: 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减 值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产 减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会 计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，应当对在建工程进行减值测试： ① ② 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很

内容: 大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形

内容: 16、 借款费用 （1） 借款费用资本化的确认原则和资本化期间

内容: 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下 列条件时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生；

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内容: ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个 月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费 用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2） 借款费用资本化金额的计算方法

内容: 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额 按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算。 17、 生物资产 （1） 生物资产的确定标准、分类

内容: 本公司生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产，消耗性生物资产包括为出售而持 有的存栏待售的牲畜；生产性生物资产包括为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生 物资产。 本公司生物资产按成本进行初始计量。外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、 运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行繁殖的育肥畜的成本，包括出 售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出；自行繁殖的种猪的成本，包括达 到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。达到 预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出乳猪、提供 劳务或出租。 （2） 生物资产的使用寿命和预计净残值的确定依据、折旧方法

内容: 公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产-种猪，按年限平均法按期计提折旧，预计 的使用年限 3 年，预计净残值 5%，月折旧率为 2.64%，并根据用途分别计入相关资产的成本或

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内容: 当期费用。 （3） 生物资产减值测试方法和减值准备计提方法

内容: 公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明 由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变 现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于 账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。 消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准 备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。 18、 无形资产 （1） 无形资产的计价方法

内容: 无形资产按成本进行初始计量。 （2） 无形资产使用寿命及摊销

内容: 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综 合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产； 无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 本公司使用寿命有限的无形资产及预计使用寿命如下：

内容: 无形资产名称 土地使用权 专项技术使用权 预计使用寿命（年） 18-50年 10年

内容: （3） 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后 仍为不确定的，应当在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值 时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 19、 长期待摊费用

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内容: 本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各 项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。 20、 预计负债

内容: （1） 预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定 资产弃置义务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ①该义务是公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 （2） 预计负债的计量 预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，并综 合考虑与或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的， 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值 进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价 值的增加金额，确认为利息费用。 （3） 最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定； 如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定。 ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清 偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的， 则补偿金额在基本确定能收 到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 21、 收入确认原则和计量方法

内容: （1） 商品销售收入 本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认：

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内容: ① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效 控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2） 提供劳务 ① 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 采用完工百分比法确认提 供劳务收入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： a、收入的金额能够可靠地计量； b、相关的经济利益很可能流入企业； c、交易的完工进度能够可靠地确定； d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 ② 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理： a、 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿， 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本； b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认 劳务收入。 （3） 让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认： ① 与交易相关的经济利益能够流入企业公司； ② 收入的金额能够可靠地计量。 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 22、 政府补助

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内容: （1） 政府补助的确认条件 ① 企业能够满足政府补助所附条件； ② 企业能够收到政府补助。 （2） 政府补助的类型及会计处理方法 ①与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态 时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被 出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 ②与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递 延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取 得时直接计入当期损益。 （3） 政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按 照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （4） 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： ①存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 ②不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 23、 递延所得税资产和递延所得税负债

内容: 本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。 本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿 该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （1） 递延所得税资产的确认 ① 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所 产生的递延所得税资产不予确认： a、该项交易不是企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

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内容: ② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产： a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回； b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2） 递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债： ① 商誉的初始确认； ② 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a、该项交易不是企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ③ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足 下列条件的： a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3） 递延所得税资产的后续计量 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 24、 主要会计政策、会计估计的变更

内容: （1） 会计政策变更 无 （2） 会计估计变更 无

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内容: （1） 增值税 按照《增值税暂行条例》及冀国税发[2003]13 号《河北省国家税务局关于印发〈河北省饲 料生产企业免征增值税管理办法〉的通知》的有关规定，白酒税率为 17%，畜禽养殖、饲料免 征增值税。 （2） 营业税 根据《营业税暂行条例》 ，税率为 5%。 （3） 消费税 ①比例税率：白酒税率为 20%，保健酒税率为 10%，酒精税率为 5%； ②定额税率：粮食白酒、薯类白酒除从率征收外，再按每 500 克征收 0.50 元的消费税。 （4） 城建税和教育费附加 城建税和教育费附加分别按应交增值税、消费税及营业税的 7%和 5%计缴。 （5） 所得税 根据所得税法第二十七条的规定，从事牲畜饲养的深南种猪分公司、两洼种猪分公司利润 免征企业所得税，公司其他行业利润执行 25%的所得税税率。 2、 税收优惠及批文

内容: 根据冀国税发[2003]13 号《河北省国家税务局关于印发〈河北省饲料生产企业免征增值税 管理办法〉的通知》的有关规定，饲料销售免征增值税。 三、 1、 企业合并及合并财务报表

内容: （1） 通过设立或投资等方式取得的子公司

内容: 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 衡水市人民东 路 809 号

内容: 子公司名称 期末实际投资 金额 500 万元 实质上构成对子公司净投资 的其他项目余额 无 持股比例 表决权比例

内容: 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 子公司少数股东分担的当期亏损 超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有的份额的， 其余额仍应当冲减少数股东权益 的金额 无

内容: 衡水老白干营销有 限公司

内容: （2） 非同一控制下企业合并取得的子公司

内容: 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 生猪屠宰加工及 销售、 熟肉制品加 工与销售

内容: 河北城市人食品有 限公司

内容: 衡水市安平县为民 街东段

内容: 子公司全称 河北城市人食品有 限公司 实际投资金额 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 无 持股比例% 表决权比例%

内容: 河北城市人食品有 限公司

内容: 2、 合并范围变化情况 2012 年 2 月 10 日，本公司召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于重新通过 衡水市产权交易中心挂牌公开转让公司全资子公司河北城市人食品有限公司100%股权的议案》 ，

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内容: 根据该决议，公司持有的河北城市人食品有限公司 100%股权在衡水市产权交易中心公开挂牌转 让，公司于 2012 年 6 月 18 日与衡水鸿基房地产开发有限公司签订了《河北城市人食品有限公 司 100%股权转让合同》 ，并于 2012 年 6 月 21 日办理了交割手续，于 2012 年 6 月 28 日收到了 衡水市产权交易中心出具的产权成交确认书。河北城市人食品有限公司 100%股权转让完成后， 其期末资产负债表、股权出售日至报告期末的利润表及现金流量表不再纳入本公司合并范围。 河北城市人食品有限公司 100%股权转让情况如下：

内容: 出售子公司名称 河北城市人食品有限 公司 出售日 2012 年 6 月 28 日 长期股权投资成本 54,910,715.60 长期股权投资减 值准备 15,796,193.60 长期股权投资账 面价值 39,114,522.00

内容: 四、 合并财务报表项目注释

内容: 2、 应收票据 （1） 应收票据分类

内容: 应收票据年末余额较年初余额增加 29,392,394.47 元，增幅为 216.69%，主要原

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内容: 因为公司销售商品收取的银行票据增加所致。 （3） 本公司无质押的应收票据。 （4）期末公司已背书未到期的票据金额为 28,630,337.21 元，其中金额较大的前五项明细 为：

内容: 江苏雨润肉类产业集团有限公司 江苏荣生工程机械有限公司 衡水路桥工程有限公司 衡水恒康医药有限公司 邯郸市复兴正通酒类销售有限公司

内容: 3、 应收账款 （1） 应收账款按种类披露

内容: 年末余额 项 目 金额 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账 准备的应收账款： 3,666,119.43 以账龄作为信用 风险特征组合 单项金额虽不重 大但单项计提坏 1,398,537.02 账准备的应收账 款 合 计 5,064,656.45 比例 （%） 坏账准备 比例（%） 金额 比例（%） 坏账准备 比例 （%） 年初余额

内容: 注 1：截至 2012 年 12 月 31 日，本公司采用个别认定法进行减值测试并计提坏账准备的应 收账款 1,398,537.02 元，为兴亚饲料分公司以前年度挂账未收回的应收饲料款，根据实际情况 按 85%计提了坏账准备。 注 2：单独计提坏账准备的应收账款账龄及坏账准备

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内容: 年初余额 账面余额 坏账准备 比例（%）

内容: （2） 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

内容: 年末余额 账 龄 账面余额 坏账准备 金额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 比例 （%） 金额 比例（%） 12.80 2,634.74 年初余额 账面余额 坏账准备

内容: 注：经单独测试后未减值的单项金额重大和单项金额不重大的应收款项，划分为按组合计 提坏账准备应收款项，采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备 ，计提坏账准备的比例为 5%。 （3） （4） （5） 东欠款。 （6）

内容: 单位名称 苏立亮 赵胜军

内容: 本公司无以前年度计提坏账准备比例较大本年又全额收回的应收账款情况。 本年无实际核销的应收账款。 截至 2012 年 12 月 31 日，应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股

内容: 应收账款金额前五名单位情况：

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内容: 公司业务员 公司业务员 公司业务员

内容: 1 年以内 3 年以上 1 年以内

内容: 注：上述欠款均为本公司兴亚饲料分公司应收账款，因公司对应收账款回收落实到业务员， 财务建账时按公司业务员建立了明细账户。 （7）应收账款年末较年初增加 3,091,573.44 元，增幅 514.39%，主要原因为本公司兴亚饲 料分公司销售饲料的应收款项增加所致。 4、 预付款项 （1） 预付款项按账龄列示

内容: 年末余额 账 龄 金额 1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合 计 比例（%） 金额 比例（%） 年初余额

内容: （2） 预付款项金额前五名单位情况

内容: 单位名称 石家庄宝力房地产开发有限公司 与本公司关系 房产供应商 土地出让方 汽油供应商 广告商 供应商 年末金额 5,980,000.00 5,039,509.60 账龄 1-2 年 720,000 元、 2-3 年 5,260,000 元 2-3 年 1 年以内 1 年以下 1 年以内 未结算原因 未交付 正在办理手续 预付汽油款(加油卡) 广告尚未发布 预付材料款

内容: 石油公司（杨雪、刘国良） 上海昆成文化传媒有限公司 长虹包装制品有限公司

内容: （3）截至 2012 年 12 月 31 日，预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠 款。

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内容: （4）预付款项年末比年初增加 31,923,792.06 元，增幅为 204.46%，主要原因是预付央视 广告费增加所致。 5、 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露

内容: 年末余额 项 目 金额 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 1,850,000.00 其他应收款 按组合计提坏账准 备的其他应收款： 28,465,562.09 以账龄作为信用风 险特征组合 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 32,223.97 备的其他应收款 合 计 比例 （%） 坏账准备 比例（%） 金额 比例（%） 坏账准备 6.21 925,000.00 比例 （%） 50.00 年初余额

内容: 注 1：截至 2012 年 12 月 31 日，本公司采用个别认定法进行减值测试并计提坏账准备的其 他应收款 1,882,223.97 元，分别为南通市银燕食品有限公司以前年度挂账未收回的款项 1,850,000.00 元，根据实际情况按 50%计提了坏账准备；宋铁岭以前年度挂账未收回的款项 32,223.97 元，根据实际情况按 85%计提了坏账准备。 注 2：单独计提坏账准备的其他应收款账龄及坏账准备

内容: （2） 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 年末余额 账 龄 金额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 账面余额 坏账准备 比例（%） 金额

内容: 年初余额 账面余额 坏账准备 比例（%）

内容: （3） 本报告期无实际核销的其他应收款。 （4）截至 2012 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东 欠款。 （5）其他应收款金额前五名单位情况

内容: 衡水鸿基房地产开发有限公 司 拆迁补偿款 南通市银燕食品有限公司

内容: 股权转让款 旧厂区拆迁补偿 借款方 本公司职工 本公司职工

内容: 6、 存货 （1） 存货分类

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 在产品 低值易耗品 消耗性生物资产 合 计

内容: （2）存货年末较年初增加 159,323,316.55 元，增幅 20.30%，主要原因为随着销售规模及 产能的扩大，库存商品及自制半成品增加所致。 （3） 存货跌价准备

内容: 注：存货跌价准备为生物技术工程分公司根据存货可变现净值低于成本的情况计提的存货 跌价准备。 7、 固定资产 （1） 固定资产情况

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 机器设备 运输设备 电子设备及其他 4、固定资产净值合计 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他

内容: 注 1：固定资产累计折旧增加额中，本年计提 30,964,273.53 元；本年在建工程完工转入 固定资产原价为 29,893,330.00 元。 注 2：固定资产减值准备主要为河北衡水老白干酒业股份有限公司生物技术工程分公司的 部分设备计提的减值准备。 （2） 暂时闲置的固定资产

内容: 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

内容: 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合 计

内容: 注：上述闲置资产为河北衡水老白干酒业股份有限公司生物技术工程分公司的闲置资产 （3） 本公司无融资租赁租入固定资产。 （4） 未办妥产权证书的固定资产情况：

内容: 项 目 未办妥产权证书原因 部分辅助设施尚未全部完工 预计办结产权证书时间 整体完工后统一办理

内容: 8、在建工程 （1） 在建工程明细

内容: 年末余额 工程名称 账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值 年初余额

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 建筑工程 安装工程 合 计

内容: （2） 重大在建工程项目变动情况

内容: 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹

内容: 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹

内容: （3）在建工程年末较年初增加 54,186,460.22 元，增幅为 125.09%，主要原因为本期开发 区办公楼、机械化制酒车间等工程投入增加所致。 9、固定资产清理

内容: 老厂区车间及设备 合 计

内容: 注：固定资产清理年末较年初减少 6,213,797.12 元，降幅为 100.00%，原因为根据衡水市 人民政府的城市发展规划，公司将建于租用集团土地上的车间拆除，经与相关部门进行协商，

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内容: 给予本公司旧厂区拆迁补偿欠款 4,546,093.61 元，该款项于 2012 年 4 月 9 日收到，所以在年 末时将固定资产清理转销。 10、生产性生物资产

内容: 项目 种猪原值 种猪累计折旧 种猪净值 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

内容: （1） 本公司生产性生物资产全部以成本计量。 （2）生产性生物资产净值年末较年初增加 987,230.78 元，增幅 33.44%，主要原因为生产 性生物资产转群增加所致。 11、无形资产 （1） 无形资产情况

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 注：本年无形资产的摊销额为 3,355,116.90 元。 （2） 公司开发项目支出 本公司本年度无开发项目支出。

内容: 应收账款坏账准备 其他应收款坏账准备

内容: 存货跌价准备 固定资产减值准备 合 计

内容: 14、短期借款 （1） 短期借款分类

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内容: 注：本公司以拥有的衡国用（2010）第 001 号土地使用证项下的土地使用权作为抵押取得 中国工商银行股份有限公司衡水分行短期抵押借款 48,000,000.00 元，用于抵押的土地使用权账 面原值 40,587,529.40 元，累计摊销 2,232,314.06 元，净值 38,355,215.34 元。 （2）短期借款期末较期初增加 103,000,000.00 元， 增幅为 412.00%， 主要为本公司向中国农 业银行股份有限公司衡水滏阳支行短期借款增加所致。 （3） 本公司无已到期未偿还的短期借款。 15、应付账款 （1） 账龄分析

内容: （2）截止 2012 年 12 月 31 日，应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位或关联方的款项。 （3）本公司账龄超过一年的应付账款主要为应付河北省粮贸公司的粮食款 908,311.81 元。 （4）应付账款年末较年初增加 21,132,257.38 元，增幅为 16.56%，主要原因为应付衡水前 么头国储粮库有限责任公司、深圳祥聚源包装制品有限公司等原材料款增加所致。 16、预收款项 （1） 账龄分析

内容: （2）截止 2012 年 12 月 31 日，预收款项中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股

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内容: 东单位或关联方的款项。 （3） 本公司大额的账龄超过一年的预收款项主要为预收唐山市同伟商贸有限公司 3,148,130.00 元、 福建宁德市远航贸易公司 1,305,981.80 元、 保定亚兴糖酒公司 1,123,405.00 元等，账龄均为 1-2 年。

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内容: 20、其他应付款 （1） 账龄分析

内容: （2）截止 2012 年 12 月 31 日，其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位或关联方的款项情况：

内容: 单位名称 河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司 衡水老白干（集团）天丰房地产开发有 限公司 合 计 与本公司关系 母公司 受同一控制 款项内容 土地租赁费 暂借款 855,200.00 年末余额 855,200.00 35,000,000.00 35,000,000.00 年初余额

内容: （3）本公司无大额的账龄超过一年的其他应付款。 （4）金额较大的账龄 1 年以内其他应付款情况

内容: 单位名称 上海昆成文化传媒有限公司 河北久诚工贸有限公司 河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司 江阴市华盛印刷有限公司 无锡华鑫彩印包装有限公司 所欠金额 27,246,576.00 1,035,834.00 855,200.00 700,000.00 510,000.00 款项内容 广告费 促销品款 土地租赁费 供应商保证金 投标质量保证金

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内容: （5）其他应付款年末余额较年初余额减少 36,639,021.27 元，降幅为 39.69%，主要原因为 应付老白干集团天丰房地产公司的借款、北京英迈策源文化传媒有限公司的广告费减少所致。 21、一年内到期的非流动负债 （1） 类别

内容: 一年内到期的长期借款 合 计

内容: （2） 1 年内到期的长期借款 ①1 年内到期的长期借款类别

内容: ②1 年内到期的长期借款明细

内容: 中国农行银行衡水市滏阳支行 中国农行银行衡水市滏阳支行 中国农行银行衡水市滏阳支行 中国工商银行股份有限公司衡 水分行

内容: 项 目 年末余额 年初余额

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内容: 递延收益-政府补助 合 计

内容: 注：其他流动负债年末余额较年初余额减少 3,484,000.00 元，降幅为 100%，原因为递延 收益中与资产相关的政府补助当期计入营业外收入 3,484,000.00 元。 23、长期借款 （1） 长期借款分类

内容: 工商银行衡水新华支行 中国农业发展银行衡水分行营业部 中国农业发展银行衡水分行营业部 中国农业发展银行衡水分行营业部 中国农业发展银行衡水分行营业部 中国工商银行股份有限公司衡水分 行

内容: （3）长期借款年末较年初增加 45,000,000.00 元，增幅为 75.00%，主要原因为向中国农业 发展银行衡水分行营业部借款增加所致。 24、长期应付款

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内容: 25、其他非流动负债 （1） 类别

内容: 淘汰落后产能财政奖励资金 年节水 276 万吨改造项目资金 节能技术改造财政奖励资金(优化项目资金) 技术改造资金 节能技术改造奖励资金 环保专项资金 节能技术改造财政奖励资金 环境保护专项资金（污水处理厂改造及管网 配套资金） 污水处理厂废水处理改造提升工程 衡水老白干大曲发酵自动控制系统研发 应用TRIZ研发白酒发酵装置和发酵控制系统 老白干优质酒技术改造项目 专用降温设备节能改造项目 废水处理改造提升项目 合

内容: 注：上述递延收益全部为与资产相关的政府补助，按形成资产的使用期平均计入损益，当 期计入营业外收入的金额为 567,500.00 元。 26、股本

内容: 本次变动增减（＋，－） 项目 年初数 发行 公积金 送股 新股 转股 年末数 其他 小计

内容: 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股

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内容: 专项储备（安全生产费） 合 计

内容: 2012 年 2 月 24 日，财政部、安全监督总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理 办法》的通知（财企[2012]16 号） ，危险品生产与存储企业以上年度实际营业收入为计提依据， 采取超额累退方式按以下标准平均逐月提取： 营业收入不超过 1000 万元的， 4%提取； （1） 按 （2） 营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分， 2%提取； 按 （3） 营业收入超过 1 亿至 10 亿元的部分， 按 0.5%提取； （4）营业收入超过 10 亿元的部分，按 0.2%提取。 29、盈余公积

内容: 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

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内容: 注：本年增加全部为提取的法定盈余公积。

内容: 调整前上年末未分配利润 调整年初未分配利润合计数 调整后年初未分配利润 加：本年归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 年末未分配利润

内容: 31、营业收入及营业成本 （1） 营业收入与成本

内容: 注 1：本年其他业务收入 3,000.00 元，为河北衡水老白干酒业股份有限公司两洼种猪分公 司出租部分资产取得的租赁收入。 注 2：本年营业收入比上年增加 252,575,620.54 元，增幅为 17.87%；营业成本比上年减少 8,557,652.40 元，降幅为 1.10%，主要原因为本公司中高档白酒销售比例较上年提高，导致营 业成本较上年变化不大的情况下，营业收入较上年有所增加。 （2） 主营业务（分行业）

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内容: 本年金额 行业 主营业务收入 酿酒业 养殖业 饲料 合计 主营业务成本 毛利 主营业务收入

内容: 上年金额 主营业务成本 毛利

内容: 本年金额 上年金额 毛利 主营业务收入 主营业务成本 毛利

内容: 产品 主营业务收入 白酒 饲料 商品猪、 种猪 合计 主营业务成本

内容: （4） 主营业务（分地区）

内容: （5） 公司前五名客户的营业收入总额为 256,230,144.54 元， 占公司全部营业收入的比例为 15.38%。 32、营业税金及附加

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内容: 教育费附加 消费税 合 计

内容: 注：营业税金及附加本年较上年增加 29,222,234.81 元，增幅为 16.08%，主要原因为本公 司白酒销售额较上年增长，导致消费税增加所致。 33、销售费用

内容: 工资薪酬 广告费 差旅费 日常办公费 物流费 会议费

内容: 注：销售费用本年较上年增加 151,036,965.31 元，增幅为 58.67%，主要原因为公司广告 费、会议费、招待费及工资薪酬增加所致。 34、管理费用

内容: 工资薪酬 折旧及摊销 相关税费 中介机构费 日常办公费 招待费 财产保险费 差旅费 会务费

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内容: 运输费 维修费 租赁费 安全生产费 其他费用 合 计

内容: 注：管理费用本年较上年增加 34,946,888.62 元，增幅为 47.05%， 主要原因为工资薪酬、 会务费、运输费及安全生产费增加所致。 35、财务费用

内容: 项 利息支出 减：利息收入 手续费支出 汇兑净损益 合 计 目 本年金额 上年金额

内容: 项 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、固定资产减值损失 合 计 目 本年金额 上年金额

内容: 37、投资收益 （1）投资收益明细

内容: 投资类别 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 合 计 -6,058,049.43 -6,058,049.43 本年金额 上年金额

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内容: （2） 处置长期股权投资产生的投资收益

内容: 被投资单位 河北城市人食品有限公司 合 计 本年金额 -6,058,049.43 -6,058,049.43 上年金额 本年比上年增减变动的原因

内容: 38、营业外收入 （1） 营业外收入明细

内容: 1、非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 2、债务重组利得 3、非货币性资产交换利得 4、接受捐赠 5、政府补助 6、其他 合 计

内容: 淘汰落后产能财政奖励资金 年节水 276 万吨改造项目资金 节能技术改造财政奖励资金(优化项目资金) 技术改造资金 节能技术改造奖励资金 环保专项资金 节能技术改造财政奖励资金 环境保护专项资金（污水处理厂改造及管网配套资金） 污水处理厂废水处理改造提升工程 衡水老白干大曲发酵自动控制系统研发 应用 TRIZ 研发白酒发酵装置和发酵控制系统 生猪标准化规模养殖场（小区）建设项目（污水处理工程补贴）

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 生猪活体储备补贴资金 能繁母猪补贴资金 生猪标准化规模养殖场（小区）建设项目[种猪场改扩建] 安平县国家生猪良种补贴资金 财政拨入其他补贴 合 计

内容: 项 目 本年金额 上年金额 132,913.72 132,913.72 计入当期非经常性损 益的金额

内容: 1、非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 2、债务重组损失 3、非货币性资产交换损失 4、对外捐赠 5、其他 合 计

内容: 41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

内容: 本年金额 报告期利润 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 稀释每股收益 基本每股收益 0.66 0.62 稀释每股收益 0.66 0.62 上年金额

内容: 项 目 计算过程 本年数 上年数

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内容: 归属于普通股 股东的净利润 归属于普通股股东的当期净利润 年初发行在外的普通股股数 本年发行等增加普通股的加权数 本年回购等减少普通股的加权数 发行在外的普通股加权平均数 基本每股收益 (1) (2) (3) (4) (5)=(2)+(3)-(4) (6)=(1)ч (5) 140,000,000.00 0.80 112,241,323.04 140,000,000.00

内容: 扣除非经常性 损益后归属于 普通股股东的 净利润 114,383,680.54

内容: 注 1：基本每股收益和稀释每股收益的计算依据为《公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）。 》 注 2：本公司报告期内无稀释性潜在普通股。 42、其他综合收益

内容: 项 目 本年金额 上年金额

内容: 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产 生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整 小计 4.外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 414,737.40

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内容: 注：2011 年度其他综合收益 414,737.40 元为因“衡水市拆违和旧居住区城中村改造”被 政府收回部分土地使用权，政府拨付的补偿款扣除因收回土地使用权形成的损失后的结余。 43、现金流量表项目注释 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金

内容: （2） 支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 银行手续费 运输费 招待费 办公费 修理费 差旅费 保险费 租赁费 广告及促销费 电话费 排污费

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内容: 取暖费 中介机构费用 会务费 董事津帖 其他费用 支付老白干集团往来款 支付天丰房地产公司往来款 备用金往来款 支付其他企业往来款 合 计

内容: 44、现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料

内容: 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -160,383,506.24 -61,383,448.70 -155,839,090.25 -1,666,911.99 127,464.26 784,331.07 14,847,064.83 10,595,883.64 7,574,295.07 -2,008,981.92 112,241,323.04 1,234,543.42 32,390,330.74 3,355,116.90 92,131,389.52 -1,119,177.67 31,434,884.04 3,456,640.33 本年金额 上年金额

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内容: 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: （2） 现金和现金等价物的构成

内容: 五、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况

内容: 母公司名称 河北衡水老白干酿酒 （集团）有限公司 关联关系 本公司股 东 企业类型 国有独资企 业 注册地 法人代表 经营范围 注册资本

内容: 国有资产经营、参股、 9682 万元 控投。销售白酒等

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内容: 母公司名称 河北衡水老白干酿酒 （集团）有限公司 组织机构代码 母公司对本企业 的控股比例 36.11% 母公司对本企业 的表决权比例 36.11% 本企业最终控制方 河北省衡水市国有资产监督管 理委员会

内容: 2、 本企业的子公司情况

内容: 子公司名称 衡水老白干营 销有限公司 子公司类型 全资子公司 企业类型 有限责任 公司 注册地 法人代 业务性质 表 注册资本 500 万元 持股比 表决权 组织机构代码 例(%) 比例(%) 100 100 66527383-9

内容: 衡水市人民东路 刘彦龙 商品销售 809 号

内容: 3、 本企业的其他关联方情况

内容: 其他关联方名称 河北衡水九州啤酒有限公司 衡水老白干（集团）天丰房地产开发有限公司 衡水老白干进出口有限公司 衡水京安集团有限公司 其他关联方与本公司关系 同属控股股东子公司 同属控股股东子公司 同属控股股东子公司 本公司第二大股东 组织机构代码 93631562-4 67602760-9 76980488-4 72160800-8

内容: 4、 关联交易情况 （1） 关联方资金拆借

内容: 项目名称 其他应付款 预收款项 关联方

内容: 衡水老白干（集团）天丰房地产开发有限公司 衡水老白干进出口有限公司 688,680.01

内容: 关联方 关联交易 关联交易 关联交易定 本期发生额 上期发生额

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内容: 价方式及决 策程序 市场价格

内容: 占同类交易金 额的比例 （%）

内容: 占同类交 易金额的 比例（%）

内容: 衡水老白干进出 口有限公司

内容: （4） 土地租赁 2010 年 10 月 21 日河北衡水老白干酒业股份有限公司第四届董事会第八次会议决议审议通 过了《公司与河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司之<资产租赁协议>的议案》 。根据公司的生 产经营需要，公司租赁河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司位于衡水市红旗南大街干马桥南、 京大路以西其持有的衡水市土地管理局桃城分局衡国用（2000）字第 176 号《国有土地使用证》 项下 18,155.59 平方米的土地使用权及土地使用权项下的房屋、 建筑物用于公司节能减排污水处 理车间项目、公司汽车运输队的车辆停放及办公使用。租赁期限自 2010 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日止，年租金为 280 万元。 六、 或有事项 本公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

内容: 项目明细 中国银行股份有限公司衡水 分行 中国建设银行股份有限公司 衡水分行 中国工商银行股份有限公司 衡水路北支行 中国工商银行股份有限公司 衡水分行 中国进出口银行 合 计 被担保单位 河北冀衡化学股份有 限公司 河北冀衡化学股份有 限公司 河北冀衡化学股份有 限公司 河北冀衡化学股份有 限公司 河北冀衡化学股份有 限公司 担保事项 借款 借款 借款 借款 借款 担保类型 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 连带责任 担保 本金（元） 10,000,000.00 20,000,000.00 5,000,000.00 15,000,000.00 45,000,000.00 95,000,000.00 担保开始日期 2012.3.31 2012.9.29 2012.12.21 2012.3.7 2012.8.27 担保结束日期 2013.3.30 2013.9.28 2013.5.28 2013.3.6 2013.8.26

内容: 截至 2012 年 12 月 31 日，河北冀衡化学股份有限公司生产运营正常，对该公司提供债务担 保对本公司财务状况无影响。 七、 承诺事项 截止资产负债表日，本公司没有需要披露的承诺事项。 八、 资产负债表日后事项 1、 资产负债表日后利润分配情况说明

内容: 公司 2013 年 4 月 22 日第四届董事会第十七次会议决议审议通过了《2012 年度公司利润分 配预案》 ，公司 2012 年度提取法定盈余公积 11,594,941.33 元；公司董事会拟定的 2012 年度利

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内容: 润分配预案为： 2012 年 12 月 31 日总股本 14,000 万股为基数向全体股东每 10 股派现金 5 元 以 （含税） ，共计分配现金股利 70,000,000 元，公司不进行资本公积金转增股本。 2、 其他资产负债表日后事项说明

内容: （1）公司 2013 年 4 月 22 日第四届董事会第十七次会议决议审议通过了《公司 2013 年度 向银行申请 3.5 亿元贷款额度的议案》 ，2013 年度公司拟申请不超过 3.5 亿元额度的银行贷款 用于公司日常营运资金，贷款方式采用与互保单位互保贷款和公司资产抵押贷款两种方式，以 促进公司的快速发展和经济效益的提高；审议通过了《为河北冀衡化学股份有限公司向银行贷 款提供等额担保额度的议案》, 基于公司与河北冀衡化学股份有限公司长期以来良好的互保合 作关系，为了满足公司日常融资的需求，及时补充公司发展所需资金，提高公司的运营能力， 与冀衡股份为互保单位相互向银行贷款提供担保， 对其担保的总金额每年不超过人民币 2 亿元。 （2）资产负债表日后担保事项 本公司资产负债表日后为其他单位提供债务担保事项及其财务影响：

内容: 项目明细 中国工商银行股份有 限公司衡水路北支行 中国工商银行股份有 限公司衡水路北支行 合 计 被担保单位 河北冀衡化学股份有 限公司 河北冀衡化学股份有 限公司 担保事项 借款 借款 担保类型 连带责任 担保 连带责任 担保 本金（元） 15,000,000.00 20,000,000.00 35,000,000.00 担保开始日期 2013.3.18 2013.3.26 担保结束 日期 2014.3.12 2013.9.29

内容: 截至审计报告日，河北冀衡化学股份有限公司生产运营正常，对该公司提供债务担保对本 公司财务状况无影响。 九、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1） 应收账款按种类披露

内容: 年末余额 项 目 金额 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账 准备的应收账款： 3,666,119.43 以账龄作为信用 风险特征组合 单项金额虽不重 大但单项计提坏 1,398,537.02 账准备的应收账 比例 （%） 坏账准备 比例（%） 金额 比例（%） 坏账准备 比例 （%） 年初余额

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内容: （2） 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

内容: 年末余额 账 龄 账面余额 金额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 比例 （%） 坏账准备 金额 比例（%） 12.80 2,634.74 年初余额 账面余额 坏账准备

内容: 注：经单独测试后未减值的单项金额重大和单项金额不重大的应收款项，划分为按组合计 提坏账准备应收款项，采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备 ，计提坏账准备的比例为 5%。 （3） 本公司无以前年度计提坏账准备的比例较大本年又全额收回的应收账款情况。

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内容: （4） （5） 东欠款。

内容: 本年无实际核销的应收账款。 截至 2012 年 12 月 31 日，应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股

内容: （6）应收账款金额前五名单位情况：

内容: 公司业务员 公司业务员 公司业务员 公司业务员 公司业务员

内容: 注：上述欠款均为本公司兴亚饲料分公司应收账款，因公司对应收账款收回落实到业务员， 财务建账时按公司业务员建立了明细账户。 （7）应收账款年末较年初增加 3,091,573.44 元，增幅 514.39%，主要原因为本公司兴亚饲 料分公司销售饲料的应收款项增加所致。 2、 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露

内容: 年末余额 项 目 金额 单项金额重大并 单项计提坏账准 1,850,000.00 备的其他应收款 按组合计提坏账 准备的其他应收 28,433,334.77 款：以账龄作为信 用风险特征组合 单项金额虽不重 大但单项计提坏 32,223.97 账准备的其他应 收款 合 计 比例 （%） 坏账准备 比例 （%） 金额 年初余额 比例（%） 坏账准备 6.33 925,000.00 比例 （%） 50.00

内容: 注 1：截至 2012 年 12 月 31 日，本公司采用个别认定法进行减值测试并计提坏账准备的其

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内容: 他应收款 1,882,223.97 元，分别为南通市银燕食品有限公司以前年度挂账未收回的款项 1,850,000.00 元，根据实际情况按 50%计提了坏账准备；宋铁岭以前年度挂账未收回的款项 32,223.97 元，根据实际情况按 85%计提了坏账准备。 注 2：单独计提坏账准备的其他应收款账龄及坏账准备

内容: （2） 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

内容: （3） 本年无实际核销的其他应收款。 （4）截至 2012 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东 欠款。 （5）其他应收款金额前五名单位情况

内容: 单位名称 与企业关系 金额 22,699,500.00 年限 1 年以内 占其他应收款总 额比例(%)

内容: 衡水鸿基房地产开发有限公

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内容: 司 拆迁补偿款 南通市银燕食品有限公司

内容: 旧厂区拆迁补偿 借款方 本公司职工 本公司职工

内容: 1 年以内 3 年以上 1 年以内 3 年以上

内容: 3、 长期股权投资 （1） 长期股权投资的基本情况

内容: 被投资单位名称 衡水老白干营销有限公司 合计 核算方法 成本法 投资成本 5,000,000.00 5,000,000.00 在被投资单位持 股比例 100% 在被投资单位表 决权比例 100%

内容: （2） 长期股权投资增减变动

内容: 注：长期股权投资减值准备 15,796,193.60 元，为本公司对河北城市人食品有限公司长期 股权投资计提的减值准备。2012 年 2 月 10 日，本公司召开第四届董事会第十三次会议，审议 通过了《关于重新通过衡水市产权交易中心挂牌公开转让公司全资子公司河北城市人食品有限 公司 100%股权的议案》 ，根据该决议，公司持有的河北城市人食品有限公司 100%股权在衡水市 产权交易中心公开挂牌转让，公司于 2012 年 6 月 18 日与衡水鸿基房地产开发有限公司签订了 《河北城市人食品有限公司 100%股权转让合同》 ，并于 2012 年 6 月 21 日办理了交割手续，于 2012 年 6 月 28 日收到了衡水市产权交易中心出具的产权成交确认书。河北城市人食品有限公

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内容: 司 100%股权转让完成后，其期末资产负债表、股权出售日至报告期末的利润表及现金流量表不 再纳入本公司合并范围。 4、 营业收入和成本 （1） 营业收入

内容: 注 1：本年其他业务收入 3,000.00 元，为河北衡水老白干酒业股份有限公司两洼种猪分公 司出租部分资产取得的租赁收入。 注 2：本年营业收入比上年增加 129,144,018.31 元，增幅为 17.38%；营业成本比上年增加 27,143,873.82 元，增幅为 6.19%，主要原因为本公司中高档白酒销售比例较上年提高，导致营 业收入、营业成本较上年均有所增加。 （2） 主营业务（分行业）

内容: （3） 主营业务（分产品）

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内容: （4） 主营业务（分地区） ：主营业务销售地区全部为华北地区。 （5）公司前五名客户的营业收入总额为 818,405,730.53 元， 占公司全部营业收入的比例为 93.82%。 5、 投资收益 （1）投资收益明细

内容: （2） 按成本法核算的长期股权投资收益

内容: （3） 处置长期股权投资产生的投资收益

内容: 被投资单位 河北城市人食品有限公司 合 计 本年金额 -3,415,022.00 -3,415,022.00 上年金额 本年比上年增减变动的原因

内容: 6、 现金流量表补充资料

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内容: 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,247,254.01 3,141,138.78 19,405,222.83 24,652,476.84 24,652,476.84 21,511,338.06 -76,866,296.77 60,309,148.10 -156,246,718.28 -5,929,240.96 -61,289,094.33 -175,874,006.05 6,663,644.77 126,417,152.58 14,847,064.83 -20,000,000.00 -57,137.83 10,595,883.64 -20,000,000.00 -112.82 4,962,517.20 -1,970,756.00

内容: 十、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表

内容: 项 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 其他营业外收支净额 51,779.39 目 金额 -7,574,295.07 6,379,000.00

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内容: 减：所得税影响数 非经常性损益合计 减：少数股东非经常性损益 归属于母公司股东的非经常性损益

内容: 2、 净资产收益率及每股收益

内容: 报告期利润 加权平均净资产 收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益

内容: 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润

内容: 注 1：基本每股收益和稀释每股收益的计算依据为《公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）； 》 注 2：在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，企业无发行在外普通股或潜在普通股股 数发生重大变化的情况，如股份发行、股份回购、潜在普通股发行、潜在普通股转换或行权等。

内容: 第十一节 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

内容: （1） 应收票据年末余额较年初余额增加 29,392,394.47 元，增幅为 216.69%，主要原因为 公司销售商品收取的银行票据增加所致。 （2） 应收账款年末较年初增加 3,091,573.44 元，增幅 514.39%，主要原因为本公司兴亚饲 料分公司销售饲料的应收款项增加所致。 （3）预付款项年末比年初增加 31,923,792.06 元，增幅为 204.46%，主要原因是预付央视广 告费增加所致。 （4）存货年末较年初增加 159,323,316.55 元，增幅 20.30%，主要原因为随着销售规模及产 能的扩大，库存商品及自制半成品增加所致。 （5）在建工程年末较年初增加 54,186,460.22 元，增幅为 125.09%，主要原因为本期开发区 办公楼、机械化制酒车间等工程投入增加所致。 （6）生产性生物资产净值年末较年初增加 987,230.78 元，增幅 33.44%，主要原因为生产性 生物资产转群增加所致。 （7）短期借款期末较期初增加 103,000,000.00 元，增幅为 412.00%，主要为本公司向中国

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内容: 农业银行股份有限公司衡水滏阳支行短期借款增加所致。 （8）应付账款年末较年初增加 21,132,257.38 元，增幅为 16.56%，主要原因为应付衡水前 么头国储粮库有限责任公司、深圳祥聚源包装制品有限公司等原材料款增加所致。 （9）其他应付款年末余额较年初余额减少 36,639,021.27 元，降幅为 39.69%，主要原因为 应付老白干集团天丰房地产公司的借款、北京英迈策源文化传媒有限公司的广告费减少所致。 （10）长期借款年末较年初增加 45,000,000.00 元，增幅为 75.00%，主要原因为向中国农业 发展银行衡水分行营业部借款增加所致。 （11）本年营业收入比上年增加 252,575,620.54 元，增幅为 17.87%；营业成本比上年减少 8,557,652.40 元，降幅为 1.10%，主要原因为本公司中高档白酒销售比例较上年提高，导致营业 成本较上年变化不大的情况下，营业收入较上年有所增加。 （12）营业税金及附加本年较上年增加 29,222,234.81 元，增幅为 16.08%，主要原因为本公 司白酒销售额较上年增长，导致消费税增加所致。 （13）销售费用本年较上年增加 151,036,965.31 元，增幅为 58.67%，主要原因为公司广告 费、会议费、招待费及工资薪酬增加所致。 （14）管理费用本年较上年增加 34,946,888.62 元，增幅为 47.05%，主要原因为工资薪酬、 会务费、运输费及安全生产费增加所致。

内容: （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师） 、会计机 构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

内容: 河北衡水老白干酒业股份有限公司