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内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司

内容: 2012 年年度报告

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内容: 目

内容: 第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 第七节 第八节 第九节 第十节

内容: 录

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内容: 第一节 释义及重大风险提示

内容: 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 上交所 公司 报告期 元、万元、亿元 二、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险， 敬请查阅第四节董事会报告中关于公 司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 指 指 指 指 指 中国证券监督管理委员会 上海证券交易所 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日会计期 人民币元、人民币万元、人民币亿元

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内容: 第二节 公司简介

内容: 一、公司信息 公司的中文名称 公司的中文名称简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 二、联系人和联系方式 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 五、公司股票简况 股票种类 A股 股票上市交易所 上海证券交易所 公司股票简况 股票简称 大众公用 股票代码 600635 变更前股票简称 大众科创 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 、 、 www.sse.com.cn 上海市吴中路 699 号 703 室 上海浦东商城路 518 号 200120 上海市吴中路 699 号 7 楼 201103 http://www.dzug.cn master@dzug.cn 董事会秘书 梁嘉玮 上海市吴中路 699 号 7 楼 64280679 64288727 master@dzug.cn 证券事务代表 曹菁 上海市吴中路 699 号 7 楼 64280679 64288727 master@dzug.cn 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 大众公用 Shanghai DaZhong Public Utilities(Group) Co.,Ltd DZUG 杨国平

内容: 六、公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 (二) 公司首次注册情况的相关查询索引

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内容: 公司首次注册情况详见 1993 年年度报告公司基本情况。 (三) 公司上市以来，主营业务的变化情况 本公司于 1993 年 3 月 4 日在上海证券交易所上市，股票简称"浦东大众"，主营业务是出租 汽车运营。1999 年 8 月,公司更名为″大众科创″,主营业务是交通运输、高新技术（海洋生物、医 药）等。2003 年 5 月公司更名为″大众公用″,主营业务是城市公用事业基础设施建设、运营。 (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 1997 年上海大众企业管理有限公司通过受让大众交通（集团）股份有限公司持有的本公司 的 2600 万股法人股,成为本公司的第一大股东。 七、其他有关资料 名称 公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址 签字会计师姓名 立信会计师事务所（特殊普通 合伙） 上海市南京东路 61 号 4 楼 饶海兵 李元平

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内容: 第三节 会计数据和财务指标摘要

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内容: 关的有效套期保值业务 外， 持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公 允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金 融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营 业外收入和支出 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计 三、采用公允价值计量的项目

内容: 项目名称 交易性金融资产 可供出售金融资产 合计

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内容: 第四节 董事会报告

内容: 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 一、报告期总体经营情况 2012 年，面对欧美经济明显放缓，新兴市场增速回落，国内经济面临下行压力的情况下， 公司董事会根据股东大会确定的各项目标，积极应对、稳步推进经营转型，持续优化业务结构， 切实加强风险防控，使公司各项经营管理工作平稳健康的发展。 报告期内，公司在城市交通、城市燃气、环境市政、金融创投等 4 大产业均取得了良好的 经营业绩。实现营业收入 36.66 亿元，净利润 3.36 亿元。 二、2012 年公司重点工作 1、巩固核心主业、稳健发展各项业务 （1）城市交通业务积极探索新的管理模式，通过"整合转型"来提升整体盈利能力。 公司下属子公司大众交通面对复杂的宏观形势和激烈的行业竞争，各个产业在运营模式、 市场开发、产品设计、渠道推广等多个方面致力创新，谋求转型来提升整体盈利能力，顺利地 完成各项经营指标。 （2）城市燃气业务发展平稳，切实保障安全供应。 2012 年，大众燃气的经营发展继续面临国内经济形势下行所带来的影响及企业经营成本逐 年上升的压力，围绕"保安全、谋发展、争效益、促管理"为工作重点，克服不利因素，顺势而 为，稳步推进各项工作。报告期内，稳步推进天然气转换，积极拓展市场，力保发展增量，确 保产销差在可控范围。 （3）环境市政业务运营有序，收益良好。 公司投资建造的环境板块项目中，嘉定污水处理厂项目运营正常，三期扩建及动拆迁等前 期工作正在全力推进和协调中。徐州大众源泉公司经营情况良好，全面完成了全年节能减排任 务。萧山污水项目回报收取正常进行。 公司投资建造的市政项目：翔殷路隧道工程项目实现了安全、畅通、高效运营。江苏常州 五一路南段、泡桐路改造工程项目投资收益回报收取正常。 2、强化金融创投项目的后续管理，拓展金融服务业项目。 2012 年， 公司积极做好金融创投项目的投后管理工作， 对所有的金融创投项目进行了梳理， 合理安排退出机制。公司在防范风险的基础上，推进金融服务业的发展。围绕"服务小微企业、 服务实体经济"的方针，公司参股了上海徐汇小额贷款公司、交大昂立小额贷款公司、嘉定大众 小额贷款公司，进一步拓展公司在金融产业板块的投资份额。 3、完善法人治理，强化内部管理，提高公司规范化运作水平。 公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易 、 、 所的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理，规范公司运作。通过 2007 年至 2008 年开 展的公司治理专项活动， 2012 年初至今开展的内部控制体系建设， 及 完善了公司内部控制制度。 构建了权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制 衡的管理机制并有效运行，形成了具有本公司特色的规范、高效的公司治理架构。 4、全面开展内控体系建设工作，防范经营风险。 根据中国证监会财政部等五部委关于加强上市公司内控建设的文件要求，为切实加强公司 的内控管理，建立和完善公司内控体系，公司成立了内部控制建设领导小组和工作小组。根据 年初制定的 《内部控制规范实施工作案》 有计划地推进内控体系建设工作。 ， 通过梳理业务风险、 查找缺陷，整改、编制完成了内部控制手册，并建立和完善了内部控制的自我评价流程。公司 的内控体系得到了改善，管理效率获得了提升。 (一) 主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

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内容: 科目 营业收入 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 2、收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析

内容: 分行业 工 业 商 业 施工业 市政隧道运营 燃气销售 污水处理业 4、费用

内容: 科目 销售费用 管理费用 财务费用 所得税费用

内容: 1、 财务费用相比上年同期有较大幅度增加的主要原因为本期公司新发行 16 亿元公司债券， 相比上年发行 11 亿元短期融资券，利息多支出约 4000 万元。 2、 所得税费用相比上年同期有较大幅度减少的主要原因是上年公司转让南昌燃气股权应纳 所得税增加。

内容: 5、现金流

内容: 项 目

内容: 本期金额

内容: 上期金额

内容: 变化比例%

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内容: 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额

内容: 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期有较大差异主要原因为：报告期内大众燃气公 司与燃气集团尚未结算应付款项。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期有较大差异的主要原因为：报告期内收回投资 收到现金增加额比上年同期转让南昌燃气股权收回的现金大幅减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期有较大差异的主要原因为：报告期内公司归还 银行的借款比上年同期归还银行的借款大幅减少。

内容: 6、其它 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

内容: 项 目 处置可供出售金融资产等取得 的投资收益

内容: 上期金额 0.00

内容: 1、处置可供出售金融资产等取得的投资收益较上年同期有较大差异主要原因为：报告期内公司 持有可供出售金融资产部分抛售。

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内容: 项目名称

内容: 本期期末数

内容: 本期期末数占总 资产的比例 （%）

内容: 上期期末数

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内容: 应付账款：主要系购置燃气款的增加 应交税费：主要系应交所得税减少 应付利息：短期融资券已到期无需计息 其他流动负债：系短期融资债券减少 长期借款：本年归还部分长期借款 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析

内容: 报告期内投资额（万元） 同比增减变动数（万元） 上年同期投资额（万元） 增减变动幅度(%) 主要被投资公司名称 主要经营活动 期末累计占被投资公 司权益的比例（%） 12.82 20.00

内容: 华人文化产业股权投资（上海） 股权投资 中心（有限合伙） 上海徐汇昂立小额贷款股份有 小额贷款 限公司

内容: 交易性金 002563 融资产 交易性金 2 300160 融资产 交易性金 3 601558 融资产 交易性金 4 601616 融资产 交易性金 5 002557 融资产 交易性金 6 601601 融资产 交易性金 7 601866 融资产 报告期已出售证券投资损益 合计

内容: 森马服饰 秀强股份 华锐风电 广电电气 洽洽食品 中国太保 中海集运

内容: (2) 持有其他上市公司股权情况 证券 证 最初投资成本 占该公 期末账面价值 报告期损益 单位：元 报告期所有者 会 股

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内容: 代码

内容: 券 简 称

内容: 司股权 比例 （％）

内容: 权益变动

内容: 大 众 交 通

内容: 大 众 B 股

内容: 兴 业 证 券

内容: 松 芝 股 份

内容: 合计

内容: 计 核 算 科 目 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 /

内容: 份 来 源

内容: 法 人 股 投 资 二 级 市 场 购 买 法 人 股 投 资

内容: 法 人 股 投 资 /

内容: (3) 持有非上市金融企业股权情况 所 持 对 象 名 称 新 华 基 金 持有数量 （股） 占该 公司 股权 比例 （%） 会 计 报告期所 核 有者权益 算 变动（元） 科 目 长 期 -928,806.12 股 权

内容: 最初投资金额 （元）

内容: 期末账面价 值（元）

内容: 报告期损 益（元）

内容: 股份 来源

内容: 法人 股投 资

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内容: 管 理 有 限 公 司 大 众 保 险 股 份 有 限 公 司 上 海 银 行 合 计

内容: 投 资

内容: 长 期 股 权 投 资

内容: 长 期 股 权 投 资 /

内容: (4) 买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 期初股份数 量（股） 报告期买入 股份数量 （股） 使用的资金 数量（元） 报告期卖出 股份数量 （股） 15,501,970 998,180 期末股份数 量（股） 18,298,030 0 产生的投资收 益（元） 145,692,134.66 3,090,697.39

内容: 兴业证券 33,800,000 交通银行 998,180 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 0 元。

内容: 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 3、募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本年度已使用募 集资金总额

内容: 已累计使用募 集资金总额

内容: 单位:亿元 币种:人民币 尚未使用募 尚未使用募集 集资金总额 资金用途及去

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内容: 公司债

内容: 向 流动资金

内容: 4、主要子公司、参股公司分析

内容: 公司名称 大众交通(集团) 股份有限公司 深圳市创新投 资集团有限公 司 上海大众燃气 有限公司 注册资本 157,608.19 350,187.46 80,000.00 经营范围 现代物流、交 通运输 创业投资机构 燃气供应 总资产 966,247.65 净资产 542,410.47 营业总收入 298,948.42 营业利润 56,932.00 净利润 38,916.55

内容: 5、非募集资金项目情况 项目名称 华人文化产 业股权投资 （上海）中心 （有限合伙） 上海徐汇昂 立小额贷款 股份有限公 司 合计 项目金额 项目进度 本年度投入金 额 92,384,615.00 单位:元 币种:人民币 累计实际投入 项目收益情 金额 况 150,205,128.00 本年度对公 司收益影响 为0元 本年度对公 司收益影响 为0元 /

内容: 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 1、天然气占我国一次能源消费比重为 4.6%，与国际平均水平 23.8%差距较大。同时，随 着我国城镇化深入发展，城镇人口规模不断扩大，对天然气的需求也将日益增加。加快发展天 然气，提高天然气在我国一次能源消费结构中的比重，这既是我国实现优化能源结构的现实选 择，也是强化节能减排的迫切需要。 《国家天然气发展"十二五"规划》预计 2015 年天然气消 费量将超过 2300 亿立方米，较 2010 年 1075 亿立方米增长 114%。 2015 年天然气在我国一次 到 能源消费结构中的占比要提高到 7.5%，预计未来天然气的消费量仍将保持较高增速。 2、根据《国家环境保护"十二五"规划》 ，在十二五期间，将不断提升城市污水处理水平。 为了进一步提高污水排放标准，改善环境，根据地方政府要求，公司不断投入资金用于污水处 理项目的提标改造和污水厂相关设备的升级扩容。公司将积极采取有效措施降本增效，在实现 社会责任的同时，努力提高公司的经济效益。推进污泥无害化处理处置和污水再生利用。加强 污水处理设施运行和污染物削减评估考核，推进城市污水处理厂监控平台建设。 3、根据中国银监会、中国银行 2008 年 5 月联合下发的《关于小额贷款公司试点的指导意 见》 ，小额贷款公司在国家金融方针和政策指导下，在国家法律、法规规定的范围内开展业务， 自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，走可持续发展之路。小额贷款公司将通过主体商 业化、业务金融化、经营规范化的发展途径，最终发展融合到国家的金融体系之中，以村镇银 行或贷款(或财务)公司的形式，最终发展成为正规的金融机构。

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内容: (二) 公司发展战略 2013 年，在世界经济复苏缓慢和中国经济增速放缓的背景下，国内经济将经历长期的产业 结构再调整以及金融体制优化的过程。 公司董事会将应对新挑战， 把握新机遇， 坚持"进中求稳、 稳中求快、快中求健"，坚持走产业投资和金融投资相结合的发展道路。 (三) 经营计划 1、完善经营模式，制定环境板块发展规划。 2013 年，公司将根据《国家环境保护"十二五"规划》 ，结合自身情况，确定适合公司环境产 业未来发展的经营模式，构筑具规模、成体系、盈利强的环境板块。按照公司环境产业整体发 展目标，制定环境板块未来五年的发展规划。 2、深化改革，完善机制，推动燃气板块良性发展。 2013 年，大众燃气的经营发展将面临严峻的形势和挑战。 公司将继续深化改革、 完善机制， 严格控制成本，努力降本增效。同时，加强预算管理，理顺燃气价格结算体系；积极推动燃气 价格的调整，同时继续降低产销差，力争实现大众燃气实现良好的社会效益和经济效益。 3、加强投后管理，提升金融板块市场占有率。 2013 年，公司对金融创投板块已投项目积极做好常态化投后管理工作，考虑多渠道退出机 制。将积极参与小额贷款公司的投资，拓展业务范围，提升金融板块占公司利润的比例。 4、完善内控制度，推进内控体系建设 2013 年，公司将进一步完善内控制度，强化公司内控管理。对内控运行情况进行检查和评 估，并根据运行反馈情况对内部控制体系进行修订和完善，确保内控工作及内控审计的顺利进 行。 5、建立科学的人力资源配置管理机制和激励机制 2013 年，公司将进一步加强人才引进，储备、培养机制，加大对优秀人才的激励力度。打 造各个板块的高绩效团队，为公司的发展奠定人力资源和团队基础。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 2013 年，公司将根据生产经营和投资的需要，做好科学的资金预算，统筹调度、合理的安 排资金使用。加强与银企、券商等金融机构合作，满足资金需求，保障现金流的充沛和安全。 同时，根据公司的长期发展规划，公司将充分利用上市公司的融资平台，进一步拓宽融资渠道。 (五) 可能面对的风险 1、政策性风险：公司目前从事的主营业务属于公用事业项目的投资、建设、运营，是典型 的政策导向性行业。从行业管理体制与监管政策来看，行业的总体方向是加快市场化运作。随 着中国城镇化水平的提高，人口持续增加和对环保的日益重视，公用事业产品定价机制和相关 立法逐渐完善，行业发展前景向好。但行业管理体制与监管政策的调整时间与力度具有一定的 不确定性。 2、运营管理风险：公司目前虽然已建立健全了相应的管理制度和组织运行模式，但是随着 未来公司资产规模和经营规模的扩张，公司经营决策、组织管理、风险控制的难度将有所增加。 公司可能面临组织模式、管理制度、管理能力不能适应公司快速发展的风险。 3、资本市场波动风险：国内经济增速降低、IPO 审核节奏放缓、投资回报下降，这对公司 所从事的股权投资项目将产生一定影响，投后退出的难度进一步加大。 4、小额贷款项目运营风险：若实体经济持续低迷，小微企业的抗周期能力相对薄弱，盈利 能力和偿债能力的下降，使公司参股的小额贷款项目的风险可能逐步集聚。 三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

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内容: √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 四、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司根据中国证监会、上海证监局和上海证券交易所的有关规定，对《公司章程》中有关 利润分配政策、决策程序等做了更进一步的修改和规定，经公司第八届董事会第十六次会议审 议通过，并将提交公司 2012 年股东大会审议。通过制度修订和完善，公司进一步完善了相关的 决策程序和机制，明确了利润分配形式、未分配利润的使用原则等具体政策。独立董事尽职履 责，发挥了应有的作用，中小股东充分表达意见和诉求，中小股东的合法权益得到充分维护。 报告期内，公司董事会严格按照《公司章程》的规定和公司 2011 年度股东大会决议，如期 完成了 2011 年度现金分红事宜。 (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披 露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 (三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：万元 币种：人民币 占合并报表 分红年度合并 中归属于上 现金分红的 报表中归属于 市公司股东 数额 （含税） 上市公司股东 的净利润的 的净利润 比率(%) 11,514.09 33,671.878226 34.19 11,514.09 41,860.360425 27.50 8,241.31 22,140.435488 37.22

内容: 分红年度

内容: 每 10 股派 每 10 股送 息数(元) （含 红股数 （股） 税） 0.70 0.70 0.50

内容: 每 10 股转 增数（股）

内容: 2012 年 2011 年 2010 年 五、积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况

内容: 公司作为一家以投资建设运营公用事业基础设施为主的上市公司，一贯注重企业经济效益 与和社会效益的同步共赢。2012 年度公司认真遵守国家法律、法规、政策的要求，始终依法经 营，积极纳税，发展就业岗位，支持、带动了地方经济的发展。未发生过有损于社会经济发展、 环境保护等社会责任的事项。 公司履行社会责任方面的工作详见公司《2012 年度社会责任报告》 。 (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 报告期内，公司不存在重大环保问题。

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内容: 第五节 重要事项

内容: 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、资产交易、企业合并事项 (一) 临时公告未披露或有后续进展的情况 1、出售资产情况 单位:万元 币种:人民币

内容: 本年初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润 是否为 关联交 易（如 是，说明 定价原 则） 资 产 出 售 定 价 原 则 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 资产出售 为上市公 司贡献的 净利润占 利润总额 的比例(%)

内容: 交易对 方

内容: 被出 售资 产

内容: 出售 日

内容: 出售价格

内容: 出售产 生的损 益

内容: 关 联 关 系

内容: 上 海 怡 昌 投 资 发 展 有 限公司、 马 泽 民 等 上 海 晋 歌 实 业 有 限 公 司

内容: 上 海 飞 田 通 信 技 术 有 限 公司 上 海 汇 丰 房 地 产 开 发 经 营 公 司

内容: 否

内容: 是

内容: 五、公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 六、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、临时公告未披露的事项 关联 交易 关联 关系 关联 交易 关联 交易 关联 交易 关联 交易

内容: 关联交易 金额

内容: 单位:万元 币种:人民币 占同 关联 交易 市场 类交 交易 价格

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内容: 方

内容: 类型

内容: 内容

内容: 定价 原则

内容: 价格

内容: 易金 额的 比例 (%)

内容: 结算 方式

内容: 与市 场参 考价 格差 异较 大的 原因

内容: 上 海 燃 气 （ 集 团）有 限 公 司

内容: 参 股 股东

内容: 水 电 汽 等 其 他 公 用 事 业 费 用 (销售)

内容: 采 购 管 道 政 府 煤气、 指 导 天 然 定价 气

内容: 普 通 货 款 结算

内容: 上 海 燃 气 市 场 （ 集 参 股 其 它 租 赁 普 通 公 允 1,318.00 100 团）有 股东 流入 费 结算 价格 限 公 司 （1）2012 年度本公司子公司上海大众燃气有限公司从上海燃气（集团）有限公司采购管 道煤气购气量为 35,975.20 万立方米，天然气购气量为 81,296.84 万立方米，共应支付煤气购气 款 46,980.16 万元（结算标准为 2012 年含税价 1.1140 元/立方米，另外还需按调价销售量支付含 税价 0.05 元/立方米） ，天然气购气款 208,835.32 万元（结算标准为 2012 年含税价 2.5688 元/立 方米） ，2012 年度已支付煤气与天然气购气款共计 229,150.85 万元，截至 2012 年 12 月 31 日尚 余 51,733.16 万元未支付。 （2）本公司子公司上海大众燃气有限公司向上海燃气（集团）有限公司租赁安远路 706 号 办公楼及部分输配设备， 2012 年资产租赁费为 1,318.00 万元。 截至 2012 年 12 月 31 日尚余 2011 年、2012 年租赁费共计 2,848.00 万元未支付。 (二) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 2012 年 9 月，本公司与上海交大昂立股份有限公 司、上海怡阳园林绿化有限公司、上海蔚昕建设 发展有限公司、上海诺德生物实业有限公司分别 出资人民币 3,000 万元、4,500 万元、1,500 万元、 3,000 万元以及 3,000 万元，发起设立上海徐汇昂 立小额贷款股份有限公司，上海徐汇昂立小额贷 详见公司临时公告 2012-021 款股份有限公司注册资本 15,000 万元， 本公司 与上海交大昂立股份有限公司、上海怡阳园林绿 化有限公司、上海蔚昕建设发展有限公司、上海 诺德生物实业有限公司对其的持股比例分别为 20%、30%、10%、20%及 20%。

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内容: (三) 关联债权债务往来 1、临时公告未披露的事项 向关联方提供资金 期初余 期末余 发生额 额 额 0 0 0 单位：万元 币种：人民币 关联方向上市公司提供资金 期初余额 32,048.40 发生额 27,960.63 期末余额 60,009.03

内容: 关联方 上 海 燃 气 （集团）有 限公司

内容: 关联关系

内容: 参股股东

内容: 七、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √ 不适用 (二) 担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（A） （不包括对子公司的担 0 保） 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 42,620.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 33,620.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 33,620.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 8.69 其中： 为股东、 实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 (三) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 八、承诺事项履行情况 √不适用 九、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬

内容: 否 现聘任 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 100

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内容: 境内会计师事务所审计年限

内容: 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均 未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十一、其他重大事项的说明 报告期内公司无其他重大事项。

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内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表 本次变动前 比例 数量 (%) 一、有限售条件 股份 1、国家持股 2、 国有法人持股 3、 其他内资持股 其中：境内非国 有法人持股 境内自然人 持股 ４、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 二、无限售条件 流通股份 1、 人民币普通股 2、 境内上市的外 资股 3、 境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 本次变动增减（＋，－） 发行 送 公积金 其 小 新股 股 转股 他 计 单位：股 本次变动后 比例 数量 (%)

内容: (二) 限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 二、证券发行与上市情况 (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 股票及其 衍生证券 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 单位：亿股 币种:人民币 获准上市交 上市日期 交易终止日期 易数量

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内容: 的种类 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 2012 年 1 月 2012 年 2 月 2018 年 1 月 5 公司债 100 16 16 6日 23 日 日 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2079 号文核准，公司于 2012 年 1 月 11 日发行 16 亿元 6 年期浮动利率公司债券，起息日为债券存续期内每年的 1 月 6 日和 7 月 6 日。债券发 行首日为 2012 年 1 月 6 日，首个计息期间的票面利率为 6.98%。债券第二个计息期间为 2012 年 7 月 6 日至 2013 年 1 月 5 日，票面利率为 6.56%。债券第三个计息期间为 2013 年 1 月 6 日 至 2013 年 7 月 5 日，票面利率为 6.30%。 (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (三) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 (一) 股东数量和持股情况 截止报告期末股东总数 股东 持股比 性质 例(%) 境内非 上海大众企业管理 国有法 19.99 有限公司 人 上海燃气 （集团） 有 国有 8.15 限公司 法人 华泰证券股份有限 公司客户信用交易 未知 0.38 担保证券账户 中信建投证券股份 有限公司客户信用 未知 0.32 交易担保证券账户 中国建设银行股份 有限公司-信诚中证 未知 0.27 500 指数分级证券 投资基金 中国农业银行股份 有限公司-南方中证 0.25 未知 500 指数证券投资 基金 申银万国证券股份 有限公司客户信用 未知 0.25 交易担保证券账户 股东名称 单位：股 年度报告披露日前第 5 个 210,484 217,469 交易日末股东总数 前十名股东持股情况 报告期内 持有有限售 质押或冻结的股份 持股总数 增减 条件股份数量 数量 328,762,573 134,041,372 6,180,471 0 0 6,180,471 0 0 0 质 押 无 无 313,500,000

内容: 无

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内容: 人保投资控股有限 公司 无锡客运有限公司 华西证券有限责任 公司客户信用交易 担保证券账户 股东名称

内容: 未知 国有 法人 未知

内容: 无 无 无

内容: 上海大众企业管理有限公司 上海燃气（集团）有限公司 华泰证券股份有限公司客户信 用交易担保证券账户 中信建投证券股份有限公司客 户信用交易担保证券账户 中国建设银行股份有限公司-信 诚中证 500 指数分级证券投资基 金 中国农业银行股份有限公司-南 方中证 500 指数证券投资基金 申银万国证券股份有限公司客 户信用交易担保证券账户 人保投资控股有限公司 无锡客运有限公司 华西证券有限责任公司客户信 用交易担保证券账户 上述股东关联关系或一致行动 的说明

内容: 本公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系

内容: 四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1、法人 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 单位：万元 币种：人民币 上海大众企业管理有限公司 顾倚涛 1995 年 3 月 10 日 13220877-8 15,900 出租汽车企业及相关企业的经营管理和企业管理、投 资、技术咨询，代理、服务和人才培训，商品汽车的 转运，汽车配件零售，客运出租汽车，汽车维修。

内容: (二) 实际控制人情况

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内容: 1、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: 五、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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内容: 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、持股变动及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股

内容: 增 减 变 动 原 因 报告期 内从公 司领取 的应付 报酬总 额 (万元) (税前) 0 报告期 从股东 单位获 得的应 付报酬 总额 (万元) 0

内容: 姓名

内容: 年度内 股份增 减变动 量

内容: 董事长 董事、 总经理 董事、 副总经 理 董事、 副总经 理 董事、 总经济 师

内容: 0 由上海 燃 气 (集团) 有限公 司核发 0

内容: 独立董 事 独立董 事 独立董 事 监事长

内容: 监事 监事、 党总支 书记 财务总 监

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内容: 杨国平：现任本公司董事长，并兼任大众交通（集团）股份有限公司董事长兼总经理、上 海交大昂立股份有限公司董事长、上海大众燃气有限公司董事长、大众保险股份有限公司副董 事长、中国上市公司协会第一届理事会常务理事、中国出租汽车暨汽车租赁协会副会长、上海 上市公司协会第一届理事会副会长、上海小额贷款公司协会第二届理事长。 陈靖丰：现任本公司董事、总经理，并兼任大众交通（集团）股份有限公司董事、上海大 众环境产业有限公司董事长、上海大众集团资本股权投资有限公司董事长、上海兴烨创业投资 有限公司董事长、上海翔殷路隧道建设发展有限公司董事长、上海电科智能系统股份有限公司 副董事长、上海市股份公司联合会第五届理事会副理事长。 钟晋倖：现任本公司董事、副总经理，并兼任大众交通（集团）股份有限公司监事、上海 大众集团资本股权投资有限公司副董事长、海南大众海洋产业有限公司董事长、上海大众燃气 有限公司监事、上海大众市政发展有限公司执行监事。 杨继才：现任本公司董事、副总经理，并兼任徐州大众源泉环境产业有限公司董事长、上 海大众环境产业有限公司总经理、萧山钱塘污水处理有限公司总经理。 庄自国：现任本公司董事、总经济师，并兼任上海大众燃气有限公司董事，江苏南通大众 燃气有限公司董事长。 李松华：现任本公司董事，并兼任上海燃气（集团）有限公司党委副书记、人力资源部经 理，上海大众燃气有限公司董事、上海林内有限公司董事。 吕红兵：现任本公司独立董事，并兼任国浩律师集团事务所首席执行合伙人、中华全国律 师协会副会长、金融证券业务委员会主任、上交所上市委员会委员、中国国际经济贸易仲裁委 员会委员、中国人民大学、华东政法大学兼职教授。 金 鑫：现任本公司独立董事，高级经济师。 蔡建民：现任本公司独立董事，高级会计师，会计学副教授。兼任浙江开创国际海洋资源 有限公司独立董事、上海第一医药股份有限公司独立董事、上海恒天凯马股份有限公司独立董 事、上海交大昂立股份有限公司独立董事。 曹永勤：现任本公司监事长，高级会计师。 顾倚涛：现任本公司监事，并兼任上海大众企业管理有限公司董事长、总经理。 俞 敏：现任本公司监事、党总支书记、工会主席、行政总监。 罗民伟：现任本公司财务总监，并兼任公司计划财务部经理、上海大众集团资本股权投资 有限公司董事、上海徐汇大众小额贷款股份有限公司董事、海南大众海洋产业有限公司监事长。 梁嘉玮：现任本公司董事会秘书，并兼任公司投资发展部经理、上海大众集团资本股权投 资有限公司副董事长、上海大众环境产业有限公司董事、上海大众市政发展有限公司董事、上 海电科智能系统股份有限公司董事。 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 任职人员姓名 李松华 顾倚涛 股东单位名称 上海燃气（集团）有 限公司 上海大众企业管理 有限公司董事长、 总 经理 在股东单位担任的职务 党委副书记 董事长、总经理 任期起始日期 2012 年 6 月 1 日 2007 年 7 月 6 日 任期终止日期

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内容: (二) 在其他单位任职情况 任职人员姓名 杨国平 杨国平 杨国平 杨国平 杨国平 杨国平 杨国平 杨国平 陈靖丰 其他单位名称 上海交大昂立 股份有限公司 大众保险股份 有限公司 上海交运集团 股份有限公司 光大证券股份 有限公司 南京中北（集 团）股份有限公 司 海富通基金管 理有限公司 上海加冷松芝 汽车空调股份 有限公司 上海大众燃气 有限公司 大众交通（集 团）股份有限公 司 上海汉得信息 技术股份有限 公司 上海兴烨创业 投资有限公司 上海大众集团 资本股权投资 有限公司 上海电科智能 系统股份有限 公司 大众交通（集 团）股份有限公 司 海南大众海洋 产业有限公司 董事长 上海大众集团 资本股权投资 有限公司 上海大众环境 产业有限公司 在其他单位担任的 职务 董事长 副董事长 董事 董事 董事 独立董事 董事 董事长 董事 任期起始日期 2011 年 5 月 23 日 2009 年 12 月 29 日 2012 年 8 月 10 日 2011 年 9 月 16 日 2011 年 5 月 18 日 2009 年 4 月 24 日 2011 年 5 月 11 日 2001 年 9 月 28 日 2012 年 5 月 31 日 2015 年 5 月 31 日 2015 年 8 月 10 日 2014 年 9 月 16 日 2014 年 5 月 18 日 2013 年 4 月 24 日 2014 年 5 月 11 日 任期终止日期 2014 年 5 月 22 日

内容: 独立董事 董事长 董事长

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司

内容: 庄自国 吕红兵 蔡建民 蔡建民 蔡建民 罗民伟 梁嘉玮

内容: 江苏南通大众 燃气有限公司 董事长 国浩律师集团 事务所 上海第一医药 股份有限公司 上海开创国际 海洋资源股份 有限公司 上海交大昂立 股份有限公司 海南大众海洋 产业有限公司 上海大众集团 资本股权投资 有限公司

内容: 董事长 首席执行合伙人 独立董事 独立董事 独立董事 监事长 副董事长

内容: 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 在年度董事会薪酬与考核委员会上分别对在公司担任行政职务的董、监 事和高级管理人员的薪酬方案予以审议并报董事会确认，对董、监事和 高级管理人员的报酬实行年薪制，并与公司经营绩效挂钩。年终根据审 计结果，由董事会薪酬与考核委员会决议通过后发放，报董事会确认。 独立董事的津贴标准由董事会拟定，经公司股东大会表决通过。 公司根据效益、激励、公平原则，将董、监事和高级管理人员的报酬与 公司经营绩效挂钩，以年终经审计的财务报告为确认依据。公司部分董 事、高级管理人员担任公司全资或控股子公司的董事长、总经理，该董 事、高级管理人员报酬按其与公司签定的年度绩效考核目标（任务）书 执行。 2012 年公司董、监事和高级管理人员的报酬实际支付按照董事会薪酬与 考核委员会审议通过并报董事会确认的《2012 年度经营管理层绩效考核 方案》及所签订的年度绩效考核目标（任务）书执行。独立董事的津贴 按照股东大会通过的独立董事工作津贴标准发放。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 410 万元

内容: 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序

内容: 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据

内容: 董事、监事和高级管理人 员报酬的应付报酬情况 报告期末全体董事、监事 和高级管理人员实际获得 的报酬合计

内容: 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。 五、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 主要子公司在职员工的数量 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数

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内容: 专业构成 专业构成类别 生产人员 技术人员 管理人员 专业技术管理人员 合计 教育程度 教育程度类别 大学本科及以上 专科 中专及以下 合计 (二) 薪酬政策 报告期内，公司执行的薪酬政策依据为《员工薪酬、福利、假期管理规定》 。 (三) 培训计划 报告期内，公司培训主题紧紧围绕企业发展战略要求，组织公司员工结合工作实际，进行 有针对性的培训，内容涉及企业文化与团队建设；企业制度控制规范、人文素养提升、企业财 务报表解读以及企业投资相关产业的发展趋势的介绍；各类专业岗位资质培训以及专业人员继 续教育等培训。 (四) 专业构成统计图： 数量（人） 639 1,229 25,671 27,539 专业构成人数 25,080 914 497 1,048 27,539

内容: (五) 教育程度统计图：

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内容: (六) 劳务外包情况 劳务外包的工时总数 劳务外包支付的报酬总额 0 0

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内容: 一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 公司一直严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券 、 、 交易所的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理，规范公司运作。公司按照监管部门的 相关要求，通过 2007 年至 2008 年开展的公司治理专项活动，及 2012 年初至今开展的内部控制 体系建设，完善了股东大会、董事会、监事会、经营层议事规则等一系列管理制度，构建了权 力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的管理 机制并有效运行，形成了有本公司特色的规范、高效的公司治理。 2012 年，为了进一步规范公司内幕信息管理,加强内幕信息保密工作,根据中国证监会上海 监管局《关于做好内幕信息知情人登记管理有关工作的通知》的要求，对公司制定的《内幕信 息及知情人管理制度》进行修订，进一步规范了公司内幕交易防控工作，健全了公司内幕交易 防控制度。报告期内，公司严格按照该规定的要求，在内幕信息依法公开披露前，按规定填写 上市公司内幕信息知情人登记表，做好内幕信息保密工作。 二、股东大会情况简介 会议届次 召开日期 会议议案名 称 《2011 年度 董事会工作 报告》 ； 《2011 年度监事会 工作报告》 ； 《2011 年度 总经理工作 报告》 ； 《2011 年度独立董 事 述 职 报 告》 《2011 ； 年度财务决 算和 2012 年 度财务预算 报告》 ； 《2011 年度公司利 润 分 配 预 案》 ； 《关于公 司 2012 年度 日常关联交 易情况的议 案》 ； 《关于公 司申请综合 授信额度和 为控股子公 司对外融资 提供担保的 议案》 ； 《关于 决议情况 决议刊登的指定网站 的查询索引 决议刊登的披 露日期

内容: 2011 年年度 股东大会

内容: 审议通过了： 《2011 年度 董事会工作 报告》 ； 《2011 年度监事会 工作报告》 ； 《2011 年度 总经理工作 报告》 ； 《2011 年度独立董 事 述 职 报 告》 《2011 ； 年度财务决 算和 2012 年 上 海 证 券 交 易 所 度财务预算 http://www.sse.com.cn 报告》 ； 《2011 年度公司利 润 分 配 预 案》 ； 《关于公 司 2012 年度 日常关联交 易情况的议 案》 ； 《关于公 司申请综合 授信额度和 为控股子公 司对外融资 提供担保的

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司

内容: 议案》 ； 《关于 修改 《公司章 程》 的议案》 ； 《关于续聘 会计师事务 所的议案》 。 出席本次大会股东及授权代表 77 人，代表股份 475,541,030 股，占公司股份总数的 28.9106%。 会议通过如下决议：2011 年度董事会工作报告》 2011 年度监事会工作报告》 2011 《 ； 《 ； 《 年度总经理工作报告》《2011 年度独立董事述职报告》， ； ；《2011 年度财务决算和 2012 年度财务 预算报告》《2011 年度公司利润分配预案》《关于公司 2012 年度日常关联交易情况的议案》 ； ； ； 《关于公司申请综合授信额度和为控股子公司对外融资提供担保的议案》《关于修改《公司章 ； 程》的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》 ； 。本次股东大会由上海金茂凯德律师事务所律师 进行现场见证并出具法律意见书。该法律意见书认为：本次会议合法有效。 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 董事 姓名 是否独 立董事 本年应 参加董 事会次 数 6 6 6 6 6 6 6 6 6 是否连 续两次 未亲自 参加会 议 否 否 否 否 否 否 否 否 否 参加股 东大会 情况 缺席 次数 0 0 0 0 0 0 0 0 0 出席股 东大会 的次数 1 1 1 1 1 1 1 1 1 6 3 3 0

内容: 修改 《公司章 程》 的议案》 ； 《关于续聘 会计师事务 所的议案》 。

内容: 以通讯 方式参 加次数 3 3 3 3 3 3 3 3 3

内容: 杨国平 陈靖丰 杨继才 钟晋倖 庄自国 李松华 吕红兵 金 鑫 蔡建民

内容: 否 否 否 否 否 否 是 是 是

内容: 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内， 公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会设有审计委员会。董事会审计委员会制定有《董事会审计委员会工作细则》和 《董事会审计委员会年报工作制度》《董事会审计委员会工作细则》主要从审计委员会的人员 。 组成、职责权限、决策程序、议事规则等方面对审计委员会的相关工作作了规定； 《董事会审计

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司

内容: 委员会年报工作制度》主要对审计委员会在年报编制和披露过程中了解公司经营以及与年审会 计师保持沟通、监督检查等方面做了相关要求。董事会审计委员会成立以来，对于公司内部控 制制度的建设及其实施，以及与外部审计师的沟通和督促方面做了很多工作。 报告期内，审计委员会按照相关制度和规定，勤勉尽职、切实履行了相应的职责和义务， 仔细审阅了公司每一份定期报告，充分发挥了审计委员会在定期报告编制和信息披露方面的监 督作用。具体工作如下：审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司 2012 年度财务报表， 认为公司财务报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会 与会计师事务所就公司 2012 年度的审计工作安排进行了协商，根据公司的情况和需要，制订了 公司年度报告审计工作计划，并在会计师事务所进场审计过程中与年审会计师保持沟通，对会 计师事务所的审计工作进行督促，同时督促其按期提交审计报告。审计委员会在年审注册会计 师出具初步审计意见后， 再次审阅公司 2012 年度财务报表， 认为： 公司财务会计报表能够真实、 准确、完整的反映公司整体财务状况和经营成果。审计委员会认为立信会计师事务所（特殊普 通合伙）工作态度积极，认真负责，圆满地完成了年度审计工作。审计委员会在公司 2012 年财 务报告审计过程中充分发挥了监督作用，维护了审计的独立性。 公司董事会设有薪酬与考核委员会， 负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核； 负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。 报告期内董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬发放情况进行 了审核。经审核，公司董事、监事和高级管理人员的薪酬发放符合公司相关薪酬管理制度。 五、监事会发现公司存在风险的说明 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 公司对高级管理人员建立了目标、责任、经营业绩考评体系，明确详尽的绩效考核制度，确 定了对高级管理人员的绩效评价标准和程序。在每个经营年度末，分别结合经营业绩等各项指 标对高级管理人员进行考核，确定公司高级管理人员年度报酬。经董事会薪酬与考核委员会审 核，提交董事会确认后实施。公司将逐步完善现有的绩效评价制度和薪酬制度，形成更有效的 分配激励和约束机制。以不断激发高级管理人员的工作积极性，创造新的业绩，确保公司效益 最大化和规范运作。

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司

内容: 一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制 进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 报告期内，根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》及相关法律法规的 、 要求，公司专门成立了内部控制领导小组和工作小组，制定了《内部控制规范实施工作方案》 ， 并聘请中介机构对公司各部门及下属重要控股子公司现行业务流程进行详细描述，分析各流程 控制点中风险发生的可能性和风险成因，为每个控制点制定出具体的控制措施，将控制责任落 实到人。并协助公司做好内部控制制度梳理、完善工作。在此基础上编制形成《内部控制规范 体系手册》 ，初步建立了内控体系。下一阶段对将对初步建立的内控体系进行整体测试及自我评 价，按照测试结果完善内控体系，优化业务流程和风险控制，在公司范围内建立较为完善、适 用和有效的内部控制体系。 内部控制自我评价报告详见附件 二、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 为进一步提高公司年报信息披露的质量和透明度，根据中国证监会[2009]34 号文件精神， 公司于 2010 年 4 月制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》 ，并在工作中实施执行。 报告期内，公司年报信息披露未出现重大会计差错更正、重大信息遗漏补充、业绩预告修 正等情况。

内容: 一、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三、报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿

内容: 董事长：杨国平 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2013 年 4 月 11 日

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海大众公用事业（集团）股份有限公司（以 下简称贵公司）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表和 合并资产负债表、2012 年度的利润表和合并利润表、2012 年度的现 金流量表和合并现金流量表、2012 年度的所有者权益变动表和合并 所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反 映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。

内容: 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、审计意见 我们认为， 贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制， 公允反映了贵公司2012年12月31日的财务状况以及2012 年度的经营成果和现金流量。

内容: 立信会计师事务所 （特殊普通合伙）

内容: 中国注册会计师： 饶海兵 中国注册会计师： 李元平

内容: 二 O 一三年四月十一日

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 资产负债表 2012 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

内容: 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 资产负债表（续） 2012 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 合并资产负债表 2012年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

内容: 资 产 流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 附注五 （一） 年末余额 1,238,778,348.40 年初余额 637,859,552.39

内容: （二） （三） （四） （六）

内容: （五） （七） （八） （九）

内容: （十） （十一） （十二） （十三） （十四） （十五）

内容: 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 合并资产负债表（续） 2012 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

内容: 负债和所有者权益（或股东权益） 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 附注五 （二十） 年末余额 740,000,000.00 年初余额 510,000,000.00

内容: （二十一） （二十二） （二十三）

内容: （二十四） （二十五） （二十六） （二十七） （二十八）

内容: （三十二） （三十三） （三十四） （二十九） （十八） （三十五）

内容: 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 报表 第 4 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 利润表 2012 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

内容: 项 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失

内容: 附注十一 （三） （三）

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 合并利润表 2012 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

内容: 项 目 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 附注五 （四十） 本年金额 3,666,048,738.43 3,666,048,738.43 上年金额 3,622,567,237.42 3,622,567,237.42

内容: （四十一） （四十二） （四十三） （四十四） （四十七） （四十五） （四十六） （四十六）

内容: （四十八） （四十九） （四十九） （五十）

内容: （五十一） （五十一） （五十二）

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 现金流量表 2012 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

内容: 主管会计工作负责人： 报表 第 7 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 合并现金流量表 2012 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

内容: 项 目 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：年初现金及现金等价物余额 六、年末现金及现金等价物余额 附注五 本年金额 4,026,824,006.22 上年金额 3,950,888,368.65

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 所有者权益变动表 2012 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

内容: 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

内容: 主管会计工作负责人： 报表 第 9 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 所有者权益变动表（续） 2012 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

内容: 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

内容: 主管会计工作负责人： 报表 第 10 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 合并所有者权益变动表 2012 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

内容: 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

内容: 主管会计工作负责人： 报表 第 11 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 合并所有者权益变动表（续） 2012 年度

内容: （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

内容: 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

内容: 主管会计工作负责人： 报表 第 12 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 二 O 一二年度财务报表附注

内容: 一、 公司基本情况 上海大众公用事业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ，原名上 海浦东大众出租汽车股份有限公司、上海大众科技创业（集团）股份有限公司）一 九九一年经批准改制为股份有限公司， 一九九三年三月四日在上海证券交易所上市， 所属行业为公用事业类。公司的企业法人营业执照注册号：310000000008037。 2006 年 4 月公司完成了股权分置改革，以 2005 年末总股本为基数向全体股东以每 10股转增3股的比例用资本公积转增股本， 其中全体非流通股股东获增的84,584,418 股全部支付给流通股股东作为对价，由此获得非流通股股份的上市流通权。以转增 后、执行对价安排前流通股股东持有的股份总数 55,651.45 万股为基数计算，流通股 股东每持有 10 股流通股获得非流通股股东支付的 1.52 股对价股份。 根据本公司 2009 年度股东大会决议，本公司以 2009 年末总股本 1,495,336,166 股为 基数，向全体股东按 10：1 的比例派送红股，共计分配利润 149,533,617 元，并于 2010 年度实施，转增后，注册资本增至人民币 1,644,869,783 元。 截止 2012 年 12 月 31 日，股本总数为 1,644,869,783 股，其中：无限售条件股份为 1,644,869,783 股，占股份总数的 100%。 公司注册资本为 164,486.98 万元，经营范围为实业投资，国内商业（除专项审批规 定） ，资产重组，收购兼并及相关业务咨询，房地产开发，建筑材料，附设分支机构 （涉及许可经营的凭许可证经营） 。

内容: 主要会计政策、会计估计和前期差错 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企 业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称― 企业会计准 则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。

内容: 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

内容: 财务报表附注 第 1 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 记账本位币 采用人民币为记账本位币。

内容: 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、 同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债， 按照合并日在被合并方的账面价值计 量。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的， 本公司在合并日按照本公 司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用， 包括为进行企业合并而支 付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、 佣金等， 抵减权益性证券溢价收入， 溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

内容: 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、 发生或承担的负债按照公允 价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额， 确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产 （不仅限于被购买方 原已确认的资产） ，其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可 靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产， 单独确认为无形资产并按公允价值计量； 取得的被购买方除或有负债以外的其 他各项负债， 履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可 靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允 价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

内容: 财务报表附注 第 2 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异， 在购买日不符合递 延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或 进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在， 预期被购买方在购买日可抵扣 暂时性差异带来的经济利益能够实现的， 确认相关的递延所得税资产， 同时减 少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认 与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他相关管理费用， 应当于发生时计入当期损益； 购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用， 应当计入权益性证券或 债务性证券的初始确认金额。

内容: 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报 表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一 致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表 时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合 并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法 调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并 资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合 并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股 东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期 初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将 子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表 的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表 期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子 公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现 非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投 资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他 综合收益转为购买日所属当期投资收益。

内容: 财务报表附注 第 3 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳 入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部 分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时， 对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续 计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司 股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子 公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份 额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本 溢价不足冲减的，调整留存收益。

内容: 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时， 将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

内容: 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算， 由此产生的汇兑差额， 除 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照 借款费用资本化的原则处理外， 均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货 币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以 公允价值计量的外币非货币性项目， 采用公允价值确定日的即期汇率折算， 由 此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

内容: 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算； 所有者 权益项目除― 未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润 表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。 按照上述折算产生 的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

内容: 财务报表附注 第 4 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 处置境外经营时， 将资产负债表中所有者权益项目下列示的、 与该境外经营相 关的外币财务报表折算差额， 自所有者权益项目转入处置当期损益； 部分处置 境外经营的， 按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额， 转入处置 当期损益。

内容: 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的， 将其划分为： 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 包括交易性金融资产或 金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债； 持有至到期投资； 应收款项； 可供出售金融资产； 其他金融负债等。

内容: 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益， 期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公 允价值变动损益。

内容: （2）持有至到期投资 取得时按公允价值 （扣除已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入， 计入投资收益。 实际利 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

内容: （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权， 以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应 收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初 始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损

内容: 财务报表附注 第 5 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。 期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入资本公积（其他资本公积） 。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入投资损益。

内容: （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 采用摊余成本进行后续 计量。

内容: 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时， 如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方， 则终止确认该金融资产； 如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时， 采用实质重于形 式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情 形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的， 继续确认该金融资产， 所收到的对价确 认为一项金融负债。

内容: 财务报表附注 第 6 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的， 则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的， 则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的， 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。 分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间 的差额，计入当期损益。

内容: 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的 报价。

内容: 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外， 本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查， 如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降， 或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具， 在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的， 原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

内容: 财务报表附注 第 7 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额重大的具体标准为：单项账面金额 500 万元及以上的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试， 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备， 计入当期损益。 单独测试未发生减值的应收款项将其归入关联方组合 （合 并范围内）或账龄组合计提坏账准备。 按组合计提坏账准备应收款项：

内容: 确定组合的依据: 关联方组合（合并范围内） 按纳入合并财务报表合并范围内的关联方划分组合 除纳入合并财务报表合并范围内的关联方组合及单项金 账龄组合 额重大并已单项计提坏账准备的应收款项之外，其余应 收款项按账龄划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法: 关联方组合（合并范围内） 账龄组合 单独进行减值测试 按账龄分析法

内容: 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

内容: 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年（含 2 年） 2－3 年（含 3 年） 3－4 年（含 4 年） 4－5 年（含 5 年） 5 年以上 应收账款计提比例(%) 1 5 10 30 50 100 其他应收款计提比例(%) 1 5 10 30 50 100

内容: 组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

内容: 组合名称 方法说明 单独进行减值测试，如有客观证据表明发生了减值，按预计 关联方组合（合并范围内） 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。如经测试未发现减值，不计提坏账准备。

内容: 财务报表附注 第 8 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由： 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失， 计提坏账 准备。

内容: (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、库存商品、周转材料、工程施工、开发成本等。 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后， 按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货 跌价准备。 产成品、 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货， 在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用 和相关税费后的金额， 确定其可变现净值； 为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货， 其可变现净值以合同价格为基础计算， 若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备； 但对于数量繁多、 单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的， 且难以与其他项目分开计量的存货， 则合并 计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的， 减记的金额予以恢复， 并在原已计 提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法；

内容: 财务报表附注 第 9 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: （2）包装物采用一次转销法。

内容: (十二) 长期股权投资 1、 投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并： 公司以支付现金、 转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 长期股权投资初始投资成 本与支付合并对价之间的差额， 调整资本公积中的股本溢价； 资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进 行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损 益。 非同一控制下的企业合并： 公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。 合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 购买方为企业 法律服务、 评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于 合并而发生的审计、 发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用， 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 通过多次交易分步 实现的非同一控制下企业合并， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面 价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本。 本公司将合 并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分， 按照其在购买日的公 允价值计入企业合并成本。

内容: （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资， 按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资， 按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值 （扣除已宣告但 尚未发放的现金股利或利润） 作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公 允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加 可靠； 不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付 的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

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内容: 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确 定。

内容: 后续计量及损益确认 （1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资， 采用成本法核算， 编制合并财务报表时按照权 益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响， 并且在活跃市场中没有报价、 公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。 初 始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额， 不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理： 对于被投资单位除净损 益以外所有者权益的其他变动， 在持股比例不变的情况下， 公司按照持股比例 计算应享有或承担的部分， 调整长期股权投资的账面价值， 同时增加或减少资 本公积（其他资本公积） 。

内容: （2）损益确认 成本法下， 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外， 公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认 投资收益。 权益法下， 在被投资单位账面净利润的基础上考虑： 被投资单位与本公司采用 的会计政策及会计期间不一致， 按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位 财务报表进行调整； 以取得投资时被投资单位固定资产、 无形资产的公允价值 为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净 利润的影响； 对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以 抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏 损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。 其次， 长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投 资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的， 按预计承担的义务确认预计负债， 计入 当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的， 公司在扣除未确认的亏损分 担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值， 同

内容: 财务报表附注 第 11 页

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内容: 时确认投资收益。 在持有投资期间， 被投资单位能够提供合并财务报表的， 应当以合并财务报表 中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。

内容: 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制， 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制， 仅在与该项经济 活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 投 资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 重大影响， 是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力， 但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 投资企业能够对被投资单位 施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

内容: 减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、 在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权 投资， 其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来 现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资， 如果可收 回金额的计量结果表明， 该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的， 将 差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

内容: (十三) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物） 。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产 －出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无 形资产相同的摊销政策执行。 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

内容: (十四) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超

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内容: 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

内容: 各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提， 根据固定资产类别、 预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。 如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产， 能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所 有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 间内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

内容: 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的， 估计其可收回金额。 可收回金额根据固定资产的公 允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的， 将固定资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后， 减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整， 以使 该固定资产在剩余使用寿命内， 系统地分摊调整后的固定资产账面价值 （扣除 预计净残值） 。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的， 企业以单项固定资产为基础估计其 可收回金额。 企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的， 以该固定资

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内容: 产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

内容: (十五) 在建工程 1、 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。

内容: 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出， 作为 固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态， 但 尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或 者工程实际成本等， 按估计的价值转入固定资产， 并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧， 待办理竣工决算后， 再按实际成本调整原来的暂估价 值，但不调整原已计提的折旧额。

内容: 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的， 估计其可收回金额。 有迹象表明一项在建工程可能 发生减值的， 企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。 企业难以对单项 在建工程的可收回金额进行估计的， 以该在建工程所属的资产组为基础确定资 产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计 未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的， 将在建工程的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

内容: (十六) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产

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内容: 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。

内容: 符合资本化条件的资产， 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。

内容: 借款费用资本化期间 资本化期间， 指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间， 借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工， 但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

内容: 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、 且中断时间连 续超过 3 个月的， 则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序， 则借款费 用继续资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为当期损益， 直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

内容: 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款， 以专门借款当 期实际发生的借款费用， 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款， 根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化

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内容: 率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平 均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的， 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或 者溢价金额，调整每期利息金额。 (十七) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本， 包括购买价款、 相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产， 以该无形资产的公允价值为基础确 定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为 基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 不 满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确 定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价 值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务 成本、 注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本 化条件的利息费用， 以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费 用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的， 视为使用寿命不确定的无 形资产，不予摊销。 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

内容: 项 土地使用权 管网 GIS 应用系统 目 预计使用寿命（年） 30—50 10 依 据

内容: 权证有效年限 预计可使用年限

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内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 燃气 SCADA 系统 电脑软件 非专利技术 特许经营权 5 5 10 22—30 预计可使用年限 预计可使用年限 预计可使用年限 特许经营权批准年限

内容: 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试， 估计其可收回金额。 有迹象表明一项无形资产可能 发生减值的， 公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。 公司难以对单项 资产的可收回金额进行估计的， 以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资 产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计 未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的， 将无形资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后， 减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相 应调整， 以使该无形资产在剩余使用寿命内， 系统地分摊调整后的无形资产账 面价值（扣除预计净残值） 。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

内容: (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销

内容: 摊销年限 经营租赁方式租入的固定资产改良支出， 按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年 限两者中较短的期限平均摊销。 其他工程改良支出按合同规定的期限平均摊销。

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内容: (十九) 预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来 以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

内容: 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。

内容: 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时， 综合考虑与或有事项有关的风险、 不确定性和货 币时间价值等因素。 对于货币时间价值影响重大的， 通过对相关未来现金流出 进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间） ，且该范围内各种结果发生的可能性相 同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间） ，或虽然存在一个连续范围但该范围 内各种结果发生的可能性不相同的， 如或有事项涉及单个项目的， 则最佳估计 数按照最可能发生金额确定； 如或有事项涉及多个项目的， 则最佳估计数按各 种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的， 补偿金额在基 本确定能够收到时， 作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账 面价值。

内容: (二十) 收入 1、 销售商品收入确认和计量原则 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； 公司既没有保留与所 有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制； 收入的金额 能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

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内容: （2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 本公司的商品销售主要系燃气销售， 分为天然气销售和煤气销售， 公司根据燃 气用户的实际使用数量及相应的收费标准按期计算确认收入。

内容: 让渡资产使用权收入的确认和计量原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业， 收入的金额能够可靠地计量时。 分别 下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定。 （2） 使用费收入金额， 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

内容: 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 采用完工百分比法确认 提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额， 但已收或应收的合 同或协议价款不公允的除外。 资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进 度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额， 确认当期提供劳务收 入； 同时， 按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金 额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司提供劳务收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 本公司提供劳务收入主要包含工程施工业及污水处理业： （1）工程施工业主要系燃气相关工程，相关工程施工结束并完成决算复核意 见、资产拨交手续或取得审价报告等相关资料后，公司确认收入。 （2）污水处理业系根据合同约定或实际的污水处理量及相应的收费标准按期 计算确认收入。

内容: 收取的“燃气设施费、管道排管费、煤气初装费”的会计处理方法 根据财政部财会[2003]16 号 《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》 ， 将公司按照国家有关部门规定的收费标准收取的入网费计入 “递延收益” 科目， 并按合理的期限平均摊销，分期确认为收入。

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内容: 收取“燃气设施费、管道排管费、煤气初装费”的金额及确定标准、确定的分 摊期限： 上海地区：根据上海市物价局沪价公（2002）025 号文批准，向申请新装管道 煤气、天然气的居民用户收取燃气设施费，收费标准为每户 730.00 元；根据 上海市物价局沪价经（1998）第 115 号文批准，向房产开发商收取新建住宅街 坊内燃气管道排管费，收费标准为按每平方米建筑面积 24.50 元；根据沪燃集 （2005）第 62 号文“关于下发《住宅建设配套包干基地燃气项目收费办法》 ” 向配套费用包干的建设开发单位收取红线外配套排管建设费用， 收费标准为按 每平方米建筑面积 12.40 元收取燃气排管贴费， 最高收取额不超过每平方米建 筑面积 18.30 元。 南通地区：根据南通市物价局通价费（93）第 232 号、通价产（2003）324 号 文批准，向申请安装管道燃气用户收取煤气建设费，每户 3,500.00 元。 公司自收取的当月起分 10 年摊销。 政府补助 类型 政府补助， 是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。 分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

内容: 会计处理 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按 照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助， 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的， 取得时 确认为递延收益， 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入； 用于补偿企业 已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

内容: 递延所得税资产和递延所得税负债

内容: 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

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内容: 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 经营租赁 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时， 公司将该部分费用从 租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊， 确认为租赁收入。 公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁 收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时， 公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 关联方

内容: 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一 方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而 不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控 制、共同控制的其他企业。

内容: 财务报表附注 第 21 页

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内容: 主要会计政策、会计估计的变更 会计政策变更 本报告期公司主要会计政策未发生变更。 会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 前期会计差错更正 追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。

内容: 未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。

内容: 税项 公司主要税种和税率

内容: 税 增值税 营业税 企业所得税 种 计税依据 燃气销售收入，商品、材料销售收入 工程施工收入、租金收入、资金占用费、劳务服务 应纳税所得额 税率（%） 6、13、17 3、5 25

内容: 税收优惠及批文 1、 上海大众嘉定污水处理有限公司的污水处理二期工程项目（2008 年度） ，符合 《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第（2）（3）款所述减免企业 、 所得税的条件，并经上海市嘉定区国家税务局批准，免征 2008 年至 2010 年 企业所得税， 减半征收 2011 年至 2013 年企业所得税； 根据上海市嘉定区国家 税务局（ （09）免（06）第营 4 号）批准，从 2006 年 4 月 1 日起免征污水处 理费收入营业税。 2、 徐州源泉污水处理有限公司从事徐州市贾汪区的污水处理，符合《中华人民共 和国企业所得税法》第二十七条第（2）（3）款所述减免企业所得税的条件， 、 并经徐州市贾汪区国家税务局批准，免征 2009 年至 2010 年企业所得税，减 半征收 2011 年至 2013 年企业所得税； 3、 沛县源泉水务运营有限公司从事徐州市沛县的污水处理，符合《中华人民共和 国企业所得税法》第二十七条第（2）（3）款所述减免企业所得税的条件， 、 并经沛县国家税务局批准， 免征 2008 年至 2009 年企业所得税， 减半征收 2010

内容: 财务报表附注 第 22 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 年至 2012 年企业所得税； 4、 连云港西湖污水处理有限公司从事连云港市东海县的污水处理，符合《中华人 民共和国企业所得税法》第二十七条第（2）（3）款所述减免企业所得税的 、 条件，并经江苏省东海县国家税务局批准，免征 2008 年至 2010 年企业所得 税，减半征收 2011 年至 2013 年企业所得税。

内容: 财务报表附注 第 23 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 企业合并及合并财务报表 （本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。 ）

内容: 子公司情况 1、 通过设立或投资等方式取得的子公司

内容: 从母公司所有者权益冲减 实质上构成 年末实际 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 投资的其他 项目余额 例(%) 比例(%) 报表 权益 数股东损益的 子公司期初所有者权益中 金额 所享有份额后的余额 上海大众燃气投资 控股子公司 发展有限公司 上海 燃气投资 12,500.00 等投资 管道燃气生产输配供 南通大众燃气有限 公司 控股子公司的 江苏南通 子公司 应 焦油及炼焦副产品等 南通大众燃气设备 有限公司 如东大众燃气有限 公司 南通开发区大众燃 气有限公司 上海大众市政发展 全资子公司 有限公司 上海 公用设施 12,000.00 公路,隧桥等 控股子公司的 江苏南通 子公司 控股子公司的 江苏如东 子公司 控股子公司的 江苏南通 子公司 燃气供应 2,000.00 等 投资城市道路,高速 12,000.00 100 100 是 燃气供应 2,050.00 等 管道燃气输配,供应 2,000.00 100 100 是 商业 100.00 售安装维修 管道燃气输配,供应 1,435.00 70 70 是 593.08 燃气具及配件生产销 80.00 80 80 是 39.44 燃气生产供 18,000.00 应,液化气供应,焦炭, 9,000.00 50 50 是 10,942.51 资产管理，城市燃气 10,000.00 80 80 是 3,813.11 对子公司净 持股比 表决权 是否合并 少数股东 少数股东权益 子公司少数股东分担的本 中用于冲减少 期亏损超过少数股东在该

内容: 财务报表附注 第 24 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 从母公司所有者权益冲减 实质上构成 年末实际 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 投资的其他 项目余额 例(%) 比例(%) 报表 权益 数股东损益的 子公司期初所有者权益中 金额 所享有份额后的余额 上海翔殷路隧道建 控股子公司 设发展有限公司 杭州萧山钱塘污水 处理有限公司 上海大众嘉定污水 处理有限公司 海南大众海洋产业 全资子公司 有限公司 上海大众海洋产业 有限公司 大众（香港）国际有 全资子公司 限公司 上海大众集团资本 控股子公司 股权投资有限公司 海南大众公用产业 全资子公司 发展有限公司 长沙大众暮云水业 有限公司 徐州大众水务运营 有限公司 控股子公司的 长沙 子公司 控股子公司的 徐州 孙公司 污水处理 1,600.00 度净化等 自来水处理 3,000.00 理的投资等 污水收集、处理及深 1,600.00 100 100 是 上海 房地产业 8,000.00 管理 城市自来水及污水处 1,650.00 91.67 91.67 是 147.45 上海 股权投资 50,000.00 资咨询等 旅游项目开发，酒店 11,455.29 100 100 是 股权投资及管理，投 40,000.00 100 100 是 香港 投资 USD1,000 出租车、货运及投资 USD1,754 100 100 是 控股子公司的 上海 子公司 食品加工 100.00 海洋产品加工等 100.19 100 100 是 海南 食品加工 3,000.00 加工等 控股子公司的 杭州 子公司 控股子公司的 上海 子公司 污水处理 8,000.00 处理 海洋产品养(种)殖、 3,208.27 100 100 是 公用设施 19,005.00 投资、建设 嘉定区部分区域污水 8,000.00 100 100 是 上海 公用设施 28,500.00 关产业开发 萧山区东部污水处理 17,104.50 90 90 是 1,887.29 隧道、隧道运营的相 28,500.00 100 100 是 对子公司净 持股比 表决权 是否合并 少数股东 少数股东权益 子公司少数股东分担的本 中用于冲减少 期亏损超过少数股东在该

内容: 财务报表附注 第 25 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 无通过同一控制下企业合并取得的子公司

内容: 通过非同一控制下企业合并取得的子公司

内容: 从母公司所有者权益冲减 实质上构成 年末实际 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 投资的其他 项目余额 例(%) 比例(%) 报表 权益 数股东损益的 子公司期初所有者权益中 金额 所享有份额后的余额 煤气,天然气输配;施工; 上海大众燃气有限公司 控股子公司 上海 燃气供应 80,000.00 燃气设备 控股子公司的 上海市南燃气发展有限公司 子公司 控股子公司的 上海煤气物资供销公司 子公司 南通大众燃气安装工程有限 公司 控股子公司的 南通 子公司 工程施工 2,000.00 维修等 自来水供应及污水处 上海大众环境产业有限公司 控股子公司 上海 公用设施 25,200.00 理工程等 控股子公司的 上海卫铭生化股份有限公司 子公司 上海 食品加工 7,560.00 生产加工 海洋产品,农产品研制, 7,213.00 85.44 85.44 是 828.88 25,794.33 100 100 是 上海 商业 200.00 气物资等 燃气管道、设备安装及 2,126.39 100 100 是 上海 工程施工 850.00 安装等 燃气设备,管道阀门,燃 695.08 100 100 是 煤气设施设计、咨询、 850.00 100 100 是 40,006.00 50 50 是 50,186.43 对子公司净 持股比 表决权 是否合并 少数股东 少数股东权益 子公司少数股东分担的本 中用于冲减少 期亏损超过少数股东在该

内容: 财务报表附注 第 26 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 从母公司所有者权益冲减 实质上构成 年末实际 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 投资的其他 项目余额 例(%) 比例(%) 报表 权益 数股东损益的 子公司期初所有者权益中 金额 所享有份额后的余额 徐州大众源泉环境产业有限 公司 控股子公司的 徐州 子公司 控股子公司的 沛县源泉水务运营有限公司 孙公司 控股子公司的 邳州源泉水务运营有限公司 孙公司 控股子公司的 徐州源泉污水处理有限公司 孙公司 连云港西湖污水处理有限公 司 控股子公司的 徐州 孙公司 污水处理 580.00 净化等 徐州 污水处理 580.00 净化等 污水收集、处理及深度 580.00 100 100 是 徐州 污水处理 480.00 净化等 污水收集、处理及深度 580.00 100 100 是 徐州 污水处理 580.00 净化等 污水收集、处理及深度 480.00 100 100 是 污水处理 5,000.00 设计、施工等 污水收集、处理及深度 580.00 100 100 是 环保工程、水处理工程 12,176.80 80 80 是 3,089.64 对子公司净 持股比 表决权 是否合并 少数股东 少数股东权益 子公司少数股东分担的本 中用于冲减少 期亏损超过少数股东在该

内容: 财务报表附注 第 27 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 合并范围发生变更的说明 与上年相比本年度减少合并单位 3 家，为上海缘起置业有限公司、南通大众燃气 物业管理有限公司以及上海汇丰房地产开发经营公司。 上海缘起置业有限公司、南通大众燃气物业管理有限公司已分别于 2012 年 6 月、 2012 年 9 月歇业关闭。 子公司上海大众燃气有限公司于 2011 年将持有的上海汇丰房地产开发经营公司 （以下简称：汇丰房产）100%股权经上海联合产权交易所挂牌出让。2011 年 11 月 18 日上海大众燃气有限公司与上海晋歌实业有限公司（以下简称：晋歌实业） 签订产权交易合同，由晋歌实业以人民币 10,992.00 万元受让汇丰房产 100%股权， 并于同日取得产权交易凭证。 2012 年 1 月 11 日，公司收到股权转让款 3,297.60 万元，2012 年 3 月 1 日，公司收到股权转让款 7,694.40 万元，股权转让行为已经 完成。 以上三家公司本年不再纳入合并报表范围，但股权转让或清算之前的利润表、现 金流量表仍旧纳入合并报表范围。

内容: 本年新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

内容: 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成 控制权的经营实体

内容: 财务报表附注 第 28 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

内容: 注：截至 2012 年 12 月 31 日，其他货币资金中 4,510,000.00 元系南通大众燃气有限 公司存入银行的银行承兑汇票保证金，尚处于冻结状态，该受限制的保证金存款， 未作为现金及现金等价物。

内容: 交易性金融资产 项目 交易性权益工具投资 合计

内容: 财务报表附注 第 29 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 年末无已贴现或质押的商业承兑票据。

内容: 年末已背书未到期的银行承兑汇票金额为 3,943,600.00 元。

内容: 年末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款

内容: 应收账款 1、 应收账款账龄分析

内容: 账面余额 账龄 比例 金额 （%） 1 年以内（含 1 年） 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3-4 年（含 4 年） 4-5 年（含 5 年） 5 年以上 合计

内容: 比例 金额 （%） 金额

内容: 财务报表附注 第 30 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 年末余额 账面余额 种类 比例 金额 （%） 金额 （%） 比例 金额 （%） 比例 金额 （%） 比例 坏账准备 账面余额 年初余额 坏账准备

内容: 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

内容: 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

内容: 财务报表附注 第 31 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 本年度实际核销的应收账款情况

内容: 是否因关联 单位名称 应收账款性质 应收货款 核销金额 34,952.00 34,952.00 核销原因 交易产生 无法收回 否

内容: 大连庆鹏食品添加剂经销有限公司 合 计

内容: 年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

内容: 应收账款中欠款金额前五名单位情况

内容: 嘉定水务局 丹阳钢铁厂 上海煤气第一管线工程公司 上海卡博特化工有限公司 南通醋酸纤维有限公司 合计

内容: 年末应收账款中无应收关联方账款情况。

内容: 其他应收款 1、 其他应收款账龄分析

内容: 财务报表附注 第 32 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 其他应收款种类的说明： 年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

内容: 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

内容: 财务报表附注 第 33 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

内容: 本年无核销其他应收款情况。 其他应收款余额较大单位情况

内容: 占其他应收款 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 总额的比例(%) 性质或内容

内容: 上海康龙汽车销售有限公司 甘肃临泽雪晶淀粉厂 南通市建筑工程管理处 合 计

内容: 非关联方单位 非关联方单位 非关联方单位

内容: 5 年以上 5 年以上 1-2 年

内容: 往来款 往来款 工程押金

内容: 年末应收账款中无应收关联方账款情况。

内容: 预付款项 1、 预付款项按账龄列示

内容: 预付款项金额前五名单位情况

内容: 单位名称 与本公司关系 非关联方客户 非关联方客户 非关联方客户 非关联方客户 非关联方客户 账面余额 3,495,700.00 2,625,000.00 2,487,060.00 1,860,579.00 1,476,546.35 11,944,885.35 时间 1 年以内 2 年以内 2 年以内 3 年以内 1 年以内 未结算原因 尚未结算 尚未结算 尚未结算 尚未结算 尚未结算

内容: 上海电力安装第二工程公司 江苏天力建设有限公司 深圳市骏普科技开发区有限公司南京分公司 南通宏华建筑安装有限公司 上海电力安装第二工程公司 合计

内容: 财务报表附注 第 34 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

内容: 存货种类 原材料 在产品 库存商品 周转材料 合 计

内容: 一年内到期的非流动资产 项目 一年内到期的长期应收款 合计 年末余额 年初余额 95,105,060.40 95,105,060.40

内容: 注： 根据合同，常州常焦路项目（BT）和金山体育场项目（BT）的长期应收款于 2012 年内收回全部本金。

内容: 财务报表附注 第 35 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: （1）可供出售债券 （2）可供出售权益工具 （3）其 他 合 其中：

内容: 翔殷路隧道项目（BOT） 萧山污水处理项目（BT） 常州五一路项目（BT） 常州泡桐路项目（BT） 常州北广场项目（BT） 合 计

内容: 财务报表附注 第 36 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 注 1：翔殷路隧道项目（BOT）已经完工投入运营，进入回报期，本年收回本金 28,464,661.00 元。 注 2：萧山污水处理项目（BT）自 2006 年末移交工程实体后进入回报期，本年收回 本金 16,618,000.00 元。 注 3：常州五一路南段（戚大街-环卫路）自资金投入至工程帐户后进入回报期，本 年收回本金 20,291,492.00 元。 注 4：常州泡桐路（戚大街-五一路）自资金投入至工程帐户后进入回报期，本年收 回本金 9,284,964.00 元。 注 5：常州北广场改造工程自资金投入至工程帐户后进入回报期，本年收回本金 2,176,799.00 元。 (十二) 长期股权投资

内容: 长期股权投资分类如下 项目 年末余额 年初余额

内容: 财务报表附注 第 37 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 合营企业、联营企业相关信息

内容: （金额单位：人民币万元）

内容: 财务报表附注 第 38 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 大众交通(集团)股份有限公司 深圳市创新投资集团有限公司 上海电科智能系统股份有限公司 上海杭信投资管理有限公司 上海兴烨创业投资有限公司 新华基金管理有限公司 浙江大众股权投资管理有限公司 上海徐汇昂立小额贷款股份有限公

内容: 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法 权益法

内容: 权益法 司 权益法小计 大众保险股份有限公司 福建华威汽车运输集团有限公司 上海飞田通信技术有限公司 上海松江管道煤气有限公司 上海奉贤燃气有限公司 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法

内容: 财务报表附注 第 39 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 在被投资单位 持股比例与表 减值准备 决权比例不一 致的说明 1,500,000.00 196,500.00 减值准备 本年计提 本年现金红利

内容: 财务报表附注 第 40 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 财务报表附注 第 41 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 投资性房地产的说明： 2012 年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为 2,198,970.48 元。 投资性房地产本年减少系由于上海汇丰房地产开发经营公司不再纳入合并范围，相 应减少投资性房地产原值 8,436,824.17 元，减少累计摊销 646,872.96 元。 2012 年 12 月 31 日，账面价值为 3,843,218.77 元（原价 6,226,117.36 元）的房屋及 土地使用权尚未办妥产权证书。

内容: (十四) 固定资产 1、 固定资产情况

内容: 财务报表附注 第 42 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 年末未办妥产权证书的固定资产情况 项 目 账面价值 14,598,788.40 未办妥产权证书的原因 未办理

内容: 财务报表附注 第 43 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: (十五) 在建工程 1、 在建工程情况

内容: 重大在建工程项目变动情况

内容: 排管工程 设备更新 煤气表 污水处理工程 办公软件 合 计

内容: 财务报表附注 第 44 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: (十六) 无形资产 无形资产情况

内容: 1、账面原值合计 （1）土地使用权 （2）管网 GIS 应用系统 （3）燃气 SCADA 系统 （4）电脑软件 （5）非专利技术 （6）特许专营权 2、累计摊销合计 （1）土地使用权 （2）管网 GIS 应用系统 （3）燃气 SCADA 系统 （4）电脑软件 （5）非专利技术 （6）特许专营权 3、无形资产账面净值合计 （1）土地使用权 （2）管网 GIS 应用系统 （3）燃气 SCADA 系统 （4）电脑软件 （5）非专利技术 （6）特许专营权 4、减值准备合计 （1）土地使用权 （2）管网 GIS 应用系统 （3）燃气 SCADA 系统 （4）电脑软件 （5）非专利技术 （6）特许专营权

内容: 财务报表附注 第 45 页

内容: 5、无形资产账面价值合计 （1）土地使用权 （2）管网 GIS 应用系统 （3）燃气 SCADA 系统 （4）电脑软件 （5）非专利技术 （6）特许专营权

内容: 本年摊销额 9,976,803.59 元。 (十七) 长期待摊费用

内容: (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

内容: 财务报表附注 第 46 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: （1）可抵扣暂时性差异 （2）可抵扣亏损

内容: 由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税 资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。

内容: 财务报表附注 第 47 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况： 单位名称 年末余额 517,331,552.55 517,331,552.55

内容: 财务报表附注 第 48 页

内容: 上海燃气（集团）有限公司 合 计

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 上海燃气（集团）有限公司 上海电科智能系统股份有限公司 合 计

内容: 上海飞奥燃气设备公司 重庆市能源投资集团公司 上海航天能源股份有限公司 扬州亚联钢管有限公司 南京上铁地方铁路开发有限公司

内容: 年末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。

内容: 年末余额中无预收关联方款项。

内容: 账龄超过一年的大额预收款项情况的说明： 单位名称 年末余额 409,988,221.03 4,770,000.00 4,330,000.00 2,940,000.00 1,974,600.00 未结转原因 工程未结束及办理决算 预收天然气款 预收天然气款 预收天然气款 预收管线租赁费

内容: 燃气管网工程预收款 上海重型机器厂有限公司 上海卡博特化工有限公司 上海澳联玻璃有限公司 上海市电信有限公司

内容: 财务报表附注 第 49 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 财务报表附注 第 50 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 分期付息到期还本的长期借款利息 短期融资券利息 短期借款应付利息 合

内容: 2、年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况： 单位名称 上海燃气（集团）有限公司 合 计 年末余额 45,448,300.85 45,448,300.85 年初余额 32,488,151.62 32,488,151.62

内容: 上海燃气（集团）有限公司 合 计

内容: 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 年末余额 32,254,817.95 23,623,551.00 未偿还原因 尚未支付 尚未支付

内容: 上海燃气（集团）有限公司 翔殷路隧道大修理基金

内容: 财务报表附注 第 51 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 各项排管应付工程款项 上海燃气（集团）有限公司 翔殷路隧道大修理基金

内容: 预计负债说明： TOT 项目 子公司徐州大众源泉环境产业有限公司及其下属子公司为污水处理 BOT、 资产保持一定的服务能力，保证运营到期时移交给合同授予方之前保持一定的使用 状态而预计将发生的支出。由于发生支出的时间不确定，预计负债对应的经济利益 的流出时间具有不确定性。

内容: 一年内到期的长期借款 一次性入网费 与资产相关的政府补助 合 计

内容: 财务报表附注 第 52 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: （2） 余额前五名的一年内到期的长期借款：

内容: 短期融资券 COD 削减专项基金

内容: 财务报表附注 第 53 页

内容: 质押借款 保证借款 信用借款

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 中国工商银行上海市杨浦支行 中国工商银行上海市杨浦支行 上海浦东发展银行长宁支行 中国工商银行股份有限公司南通人民路支行 中国建设银行股份有限公司南通城中支行 合计

内容: 5.94% 一至三年期基准利率下浮 10% 五年期以上基准利率下浮 6% 同期基准贷款利率 基准利率下浮 10%

内容: 应付债券说明： 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2079 号文核准， 公司获准向社会公开发行面值不超过 18 亿元的公司债券。 《上海大众公用事业 根据 （集 团）股份有限公司 2011 年公司债券发行公告》 ，上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2011 年公司债券（以下简称“本期债券” ）发行总额为 人民币 16 亿元，发行价格为每张 100 元，采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式发行。本期债券发 行工作于 2012 年 1 月 10 日结束，发行规模为 16 亿元，本期债券为 6 年期浮动利率债券，票面利率为基准利率加上基本利差 2.95%，基本利差在 本期债券存续期内固定不变。

内容: 财务报表附注 第 54 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 原值 累计摊销 账面价值 转入一年内到期的非 流动负债 余

内容: 原值 累计摊销 账面价值 转入一年内到期的 非流动负债 余

内容: 财务报表附注 第 55 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 本年变动增（+）减（－） 项目 1．有限售条件股份 (1). 国家持股 (2). 国有法人持股 (3). 其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 (4). 外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 2．无限售条件流通股份 (1). 人民币普通股 (2). 境内上市的外资股 (3). 境外上市的外资股 (4). 其他 无限售条件流通股份合计 合计 1,644,869,783.00 1,644,869,783.00 1,644,869,783.00 1,644,869,783.00 1,644,869,783.00 1,644,869,783.00 年初余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 年末余额

内容: 上述股本已经立信会计师事务所有限公司验资，并出具信会师报字（2010）第 11865 号验资报告。

内容: 财务报表附注 第 56 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 资本公积的说明： 注 1：子公司上海大众环境有限公司本年度向少数股东收购徐州大众源泉环境产业 有限公司 10%的股权，使得其对徐州大众源泉环境产业有限公司的持股比例由 70% 增至 80%，在编制合并财务报表时，收购前长期股权投资与按照新持股比例计算应 享有子公司净资产份额之间的差额 4,107,881.67 元，减少合并报表资本公积（资本 溢价） 。 注 2：本年度因股权转让不再合并上海汇丰房地产有限公司，故将以前年度因该公 司形成的其他资本公积 5,660,000.00 元转入损益； 注 3：本年度因不再合并上海缘起置业有限公司，故将以前年度因该公司形成的其 他资本公积-17,742.16 元转入损益； 注 4：本年因权益法核算的被投资单位大众交通(集团)股份有限公司、深圳市创新投 资集团有限公司等公司因可供出售金融资产公允价值变动等原因而相应发生的资本 公积增减变动，按母公司投资比例而相应增加资本公积中“被投资单位除净损益外 所有者权益其他变动”-86,348,935.90 元； 注 5：本年因母公司减少可供出售的金融资产公允价值变动金额 87,348,084.65 元， 并扣除相应的递延所得税负债变动金额 21,837,021.16 元，相应减少其他资本公积 65,511,063.49 元。

内容: 财务报表附注 第 57 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 项 年初未分配利润 加：本年归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 年末未分配利润 目 金 额 提取或分配比例

内容: （3）施工业 （4）市政隧道运营 （5）燃气销售 其中：一次性入网费摊销 （6）污水处理业 （7）其 他 合

内容: 财务报表附注 第 58 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 公司前五名客户的营业收入情况

内容: 上海卡博特化工有限公司 上海重型机器厂有限公司 上海澳联玻璃有限公司 嘉定区水务局 上海九环汽车天然气发展有限公司 合计

内容: 财务报表附注 第 59 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 财务报表附注 第 60 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: (四十四)财务费用 类别 利息支出 减：利息收入 汇兑损益 其他 合计 (四十五) 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 交易性金融资产 合计 (四十六) 投资收益 1、 投资收益明细情况

内容: 按成本法核算的长期股权投资收益

内容: 上海飞田通信技术有限公司 上海燃气工程设计研究有限公司 上海航天能源有限公司 上海松江燃气有限公司 上海徐汇大众小额贷款股份有限公司 上海晨光文具股份有限公司 合 计

内容: 财务报表附注 第 61 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 按权益法核算的长期股权投资收益：

内容: 大众交通（集团）股份有限公司 深圳市创新投资集团有限公司 上海电科智能系统股份有限公司 新华基金管理有限公司 上海兴烨创业投资有限公司 上海杭信投资管理有限公司 浙江大众股权投资管理有限公司 上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司 合 计

内容: 处置长期股权投资产生的投资收益：

内容: （1）本年度处置上海缘起置业有限公司确认投资收益-4,221.53 元。 （2）本年度处置上海汇丰房地产有限公司股权确认投资收益 73,112,492.45 元。 5、 其他投资收益的说明：

内容: (四十七) 资产减值损失

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: (四十八) 营业外收入 1、 营业外收入分项目情况

内容: 各类扶持资金（注 1） 开发区站土建补偿（注 2） 在线监测补贴（注 3） COD 削减专项基金（注 4） 设备投入补贴（注 5） 合计

内容: 注 1：本年度公司及子公司共收到各类扶持资金 16,753,972.81 元，全部计入营业外 收入。 注 2：2008 年度孙公司南通开发区大众燃气有限公司收到财政返还土地补偿款 542,500.00 元，根据资产受益期限本年度共摊销 54,249.96 元计入营业外收入。 注 3：2009 年度子公司上海大众嘉定污水处理有限公司收到在线监测补贴款 800,000.00 元，根据资产受益期限本年度共摊销 75,999.96 元计入营业外收入。 注 4：本年度子公司上海大众嘉定污水处理有限公司将收到的 COD 削减专项基金 7,210,863.00 元计入营业外收入。 注 5：2010 年度子公司上海大众燃气有限公司收到世博安保重点单位技防、物防设 备投入补贴 1,135,000.00 元，根据资产受益年限本年度共摊销 141,875.04 元计入营

内容: 财务报表附注 第 63 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: (五十一) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1、基本每股收益 基本每股收益=P0?S S= S0＋S1＋Si?Mi?M0–Sj?Mj?M0–Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股 东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股 等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期 月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至

内容: 财务报表附注 第 64 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 报告期期末的累计月数。 2、稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si?Mi?M0–Sj?Mj?M0–Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关 规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属 于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至 稀释每股收益达到最小值。

内容: 计算过程： （1）基本每股收益 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股 的加权平均数计算：

内容: 普通股的加权平均数计算过程如下：

内容: （2）稀释每股收益 稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公 司发行在外普通股的加权平均数计算：

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：

内容: 项目 计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 可转换债券的影响 股份期权的影响 年末普通股的加权平均数（稀释） 1,644,869,783.00 1,644,869,783.00 本年金额 1,644,869,783.00 上年金额 1,644,869,783.00

内容: (五十三) 现金流量表项目注释 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 收回往来款、代垫款 专项补贴、补助款 利息收入 营业外收入 目 本年金额 21,838,477.01 23,312,732.81 10,889,108.95 654,697.39

内容: 财务报表附注 第 66 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 财务报表附注 第 67 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 管理费用 销售费用 银行手续费 营业外支出 支付的各项代垫、往来款项 合

内容: 翔殷路隧道建设项目本金收回 常州常焦路建设项目本金收回 萧山污水处理建设项目本金收回 金山体育场建设项目本金收回 常州五一路建设项目本金回收 常州泡桐路建设项目本金回收 常州北广场建设项目本金回收 合 计

内容: (五十四) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料

内容: 项 目 本年金额 上年金额

内容: 财务报表附注 第 68 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 项 目 本年金额 上年金额

内容: 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 减：现金的年初余额 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额

内容: 本年度取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

内容: 项 目 本年金额 上年金额

内容: 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 财务报表附注 第 69 页

内容: 现金和现金等价物的构成：

内容: 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额

内容: 注： 现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

内容: 财务报表附注 第 70 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 财务报表附注 第 71 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 关联方及关联交易 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

内容: （金额单位：万元） 关联 母公司名称 关系 类型 上海西 上海大众企业管 理有限公司 第一大 股东 有限 部工业 公司 园区 理、企业管理等 顾倚涛 企业的经营管 15,900.00 19.99 19.99 无 13456546-1 企业 注册地 代表人 出租汽车及相关 法定 业务性质 注册资本 的持股比例(%) 表决权比例(%) 控制方 代码 母公司对本公司 对本公司的 本公司最终 组织机构

内容: 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 上海市福山路 309 上海大众燃气有限公司 控股子公司 有限责任 号 控股子公司的 上海市南燃气发展有限公司 子公司 法人独资 号 304 室 上海市杨浦区淞 控股子公司的 上海煤气物资供销公司 子公司 -2 法人独资 沪路98号1601室 沈庙林 商业 200.00 100.00 100.00 13324079-6 上海市厦门路 242 俞华康 工程施工 850.00 100.00 100.00 70330244-3 杨国平 燃气供应 80,000.00 50.00 50.00 70313654-5 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码

内容: 财务报表附注 第 72 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 上海大众燃气投资发展有限公 控股子公司 司 1226 室（康桥） 控股子公司的 南通大众燃气有限公司 子公司 控股子公司的 南通大众燃气设备有限公司 子公司 南通大众燃气安装工程有限公 司 控股子公司的 法人独资 子公司 花路 11 号 江苏省南通市如 控股子公司的 如东大众燃气有限公司 子公司 路5号 控股子公司的 南通开发区大众燃气有限公司 子公司 徐州大众源泉环境产业有限公 司 控股子公司的 有限责任 子公司 三八河 江苏省徐州市沛 控股子公司的 沛县源泉水务运营有限公司 子公司 河大桥南 江苏省邳州市运 控股子公司的 邳州源泉水务运营有限公司 子公司 米 法人独资 河镇镇东村东 500 王健 污水处理 480.00 100.00 100.00 76828930-7 法人独资 县东环路西侧、 沿 王健 污水处理 580.00 100.00 100.00 66131276-5 法人独资 路南、温州路西 徐州市乔家湖村 陈靖丰 污水处理 5,000.00 80.00 80.00 13642124-2 南通开发区上海 庄自国 燃气供应 2,000.00 100.00 100.00 79860925-2 有限责任 东县掘港镇青园 范国平 燃气供应 2,050.00 70.00 70.00 78339327-6 有限责任 54 号 江苏省南通市百 柯品剑 工程施工 2,000.00 100.00 100.00 13829500-8 有限责任 花路 11 号 南通市唐家花行 刘成悟 商业 100.00 80.00 80.00 76054861-8 江苏省南通市百 庄自国 燃气生产供应 18,000.00 50.00 50.00 75587947-1 有限责任 沪南路 2575 号 杨国平 燃气投资 12,500.00 80.00 80.00 75319114-7

内容: 财务报表附注 第 73 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 控股子公司的 徐州源泉污水处理有限公司 子公司 法人独资

内容: 控股子公司的 徐州大众水务运营有限公司 子公司 厂 控股子公司的 连云港西湖污水处理有限公司 子公司 法人独资 区西区西南侧 上海市浦东新区 上海大众市政发展有限公司 控股子公司 法人独资 康桥镇康士路 17 号 78 室 上海市浦东新区 上海翔殷路隧道建设发展有限 控股子公司 公司 号 82 室 杭州萧山钱塘污水处理有限公 司 上海大众嘉定污水处理有限公 司 控股子公司的 有限责任 子公司 控股子公司的 有限责任 子公司 罗路 1720 号 上海市浦东新区 上海大众环境产业有限公司 控股子公司 有限责任 康桥镇康士路 17 号 412 室 陈靖丰 公用设施 25,200.00 100.00 100.00 75248333-2 惠中路 99 号 上海市嘉定区嘉 杨继才 污水处理 8,000.00 100.00 100.00 78629297-2 杭州市萧山区通 郭东兴 公用设施 19,005.00 90.00 90.00 75723717-3 有限责任 康桥镇康士路 17 陈靖丰 公用设施 28,500.00 100.00 100.00 755477380-0 杨国平 公用设施 12,000.00 100.00 100.00 75434202-3 东海县经济开发 王健 污水处理 580.00 100.00 100.00 67014060-0 法人独资 三八河污水处理 杨继才 污水处理 1,600.00 100.00 100.00 55383366-X

内容: 财务报表附注 第 74 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 海南大众海洋产业有限公司

内容: 控股子公司的 上海大众海洋产业有限公司 子公司 有限责任

内容: 大众（香港）国际有限公司

内容: 场 1 号怡和大厦 2616 室

内容: 控股子公司的 上海卫铭生化股份有限公司 子公司 股份公司

内容: 上海大众集团资本股权投资有 控股子公司 限公司 24A01 室 海南省琼海市万 海南大众公用产业发展有限公 控股子公司 司 开发区 长沙市天心区竹 控股子公司的 长沙大众暮云水业有限公司 子公司 南苑 13 幢 302 室 有限责任 塘西路 79 号华银 杨继才 污水处理 3,000.00 91.67 91.67 56594910-9 法人独资 泉河口海滨旅游 杨国平 房产开发 8,000.00 100.00 100.00 56243411-8 有限责任 商 城 路 518 号 陈靖丰 投资管理 50,000.00 100.00 100.00 55426895-7

内容: 财务报表附注 第 75 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 本公司的合营和联营企业情况

内容: （金额单位：万元） 法定 被投资单位名称 联营企业 大众交通(集团)股份有限公司 深圳市创新投资集团有限公司 上海杭信投资管理有限公司 上海兴烨创业投资有限公司 上海电科智能系统股份有限公司 新华基金管理有限公司 浙江大众股权投资管理有限公司 上海徐汇昂立小额贷款股份有限 公司 股份公司(上市) 国有控股 有限公司 有限公司 股份公司 有限公司 有限公司 股份公司(非上 上海 市) 朱敏骏 小额贷款 15,000.00 20.00 20.00 联营企业 05592889-3 上海 深圳 上海 上海 上海 重庆 杭州 杨国平 靳海涛 杨国平 周峰 陈平 陈重 金波 公共设施服务 创业投资机构 投资管理 创业投资 交通智能系统 基金管理 创业投资 157,608.19 350,187.46 27,560.00 20,000.00 10,000.00 16,000.00 500.00 22.67 13.93 16.13 20.00 28.00 13.75 40.00 22.67 13.93 16.13 20.00 28.00 13.75 40.00 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业 60721659-6 71522611-8 76162976-X 67622519-7 66939967-4 76887005-4 58028746-5 企业类型 注册地 代表人 业务性质 注册资本 股比例(%) 位表决权比例(%) 本企业持 本企业在被投资单 关联关系 代码 组织机构

内容: 财务报表附注 第 76 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 其他关联方名称 上海大众大厦有限责任公司 上海燃气（集团）有限公司 限公司另一股东 上海燃气信息经营有限公司 上海交大昂立股份有限公司 上海怡阳园林绿化有限公司 上海燃气（集团）有限公司的子公司 本公司董事长兼任该公司董事长 公司第一大股东控股子公司 其他关联方与本公司的关系 大众交通（集团）股份有限公司控股子公司 本公司第二大股东、子公司上海大众燃气有 组织机构代码 13224234-3 75859439-1 74160560-5 13412536-X 79895327-2

内容: 关联交易情况 1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子 公司交易已作抵销。 2、 采购商品/接受劳务情况

内容: 关联交易定价 关联方 关联交易内容 方式及决策 金额 程序 采购管道煤气、 上海燃气（集团）有限公司 天然气 上海燃气（集团）有限公司 上海燃气信息经营有限公司 上海大众大厦有限责任公司 上海电科智能系统股份有限公司 租赁费 燃气热线服务费 办公场地租赁 接受工程劳务 市场公允价格 市场公允价格 市场公允价格 市场公允价格 176.00 万元 1,318.00 万元 273.59 万元 1,530.00 万元 263.00 万元 117.69 万元 6.24 万元 协议定价 255,815.48 万元 253,623.29 万元 易比例(%) 本年金额 占同类交 金额 易比例(%) 上年金额 占同类交

内容: 关联交易说明： （1）2012 年度本公司子公司上海大众燃气有限公司从上海燃气（集团）有限公司 采购管道煤气购气量为 35,975.20 万立方米，天然气购气量为 81,296.84 万立方米， 共应支付煤气购气款 46,980.16 万元（结算标准为 2012 年含税价 1.1140 元/立方米， 另外还需按调价销售量支付含税价 0.05 元/立方米） ，天然气购气款 208,835.32 万元 （结算标准为 2012 年含税价 2.5688 元/立方米） ，2012 年度已支付煤气与天然气购 气款共计 229,150.85 万元，截至 2012 年 12 月 31 日尚余 51,733.16 万元未支付。 （2）本公司子公司上海大众燃气有限公司向上海燃气（集团）有限公司租赁安远路 706 号办公楼及部分输配设备，2012 年资产租赁费为 1,318.00 万元。截至 2012 年 12 月 31 日尚余 2011 年、2012 年租赁费共计 2,848.00 万元未支付。 （3）2012 年度本公司子公司上海大众燃气有限公司支付上海燃气信息经营有限公 司有关受理燃气热线方面的业务服务费 273.59 万元。

内容: 财务报表附注 第 77 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 担保是否已 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 经履行完毕

内容: 上海大众公用事业（集 团）股份有限公司 上海大众公用事业（集 团）股份有限公司 上海大众公用事业（集 团）股份有限公司 上海大众公用事业（集 团）股份有限公司 上海大众公用事业（集 团）股份有限公司

内容: （1）截至 2012 年 12 月 31 日本公司子公司上海大众燃气有限公司代上海燃气（集 团）有限公司管理的应收账款余额为 1,205.99 万元。上海大众燃气有限公司本年代 为收回历年煤气欠款 0.8 万元， 截至 2012 年 12 月 31 日尚余 4.04 万元代上海燃气 （集 团）有限公司催讨到的燃气款未支付。 （2）2005 年上海煤气发展有限公司将部分工程项目、往来款项等转入孙公司上海 市南燃气发展有限公司，请上海市南燃气发展有限公司代为管理、清理，其中预收 款项 9,510.33 万元，工程施工 6,095.83 万元。截止 2012 年 12 月 31 日代管余额为 2,937.88 万元。 （3）2012 年 9 月，本公司与上海交大昂立股份有限公司、上海怡阳园林绿化有限 公司、上海蔚昕建设发展有限公司、上海诺德生物实业有限公司分别出资人民币 3,000 万元、4,500 万元、1,500 万元、3,000 万元以及 3,000 万元，发起设立上海徐 汇昂立小额贷款股份有限公司，上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司注册资本 15,000 万元， 本公司与上海交大昂立股份有限公司、上海怡阳园林绿化有限公司、 上海蔚昕建设发展有限公司、上海诺德生物实业有限公司对其的持股比例分别为 20%、30%、10%、20%及 20%。

内容: 财务报表附注 第 78 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 或有事项 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

内容: 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 截止2012年12月31日， 本公司无需要披露的重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债。

内容: 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

内容: 其他或有负债 截止2012年12月31日， 本公司无需要披露的其他重大资产负债表非调整或有事项。

内容: 财务报表附注 第 79 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 承诺事项 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

内容: 重大承诺事项 子公司上海大众集团资本股权投资有限公司于 2010 年 4 月 29 日，与上海东方传媒 集团有限公司签订《合伙企业出资认缴权转让协议》 ，受让上海东方传媒集团有限公 司华人文化产业股权投资（上海）中心（有限合伙）25,000 万元的出资认缴权及其 相应的权利和义务。截止 2012 年 12 月 31 日，子公司上海大众集团资本股权投资有 限公司已实际出资 15,020.51 万元。

内容: 抵、质押资产情况 1、 上海翔殷路隧道建设发展有限公司以翔殷路隧道专营权向中国工商银行杨浦支行 作为质押取得长期借款 27,755 万元， 截止 2012 年 12 月 31 日该项借款余额为 17,355 万元，其中一年内到期的长期借款为 5,500 万元。 2、 杭州萧山钱塘污水处理有限公司以萧山东北片大型污水处理一期工程项目收益权 向中国工商银行杨浦支行作为质押取得长期借款 40,000 万元， 截止 2012 年 12 月 31 日该项借款余额为 20,000 万元，其中一年内到期的长期借款为 5,000 万元。

内容: 其他重大承诺事项 除上述事项之外，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。

内容: 资产负债表日后事项 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

内容: 重要的资产负债表日后事项说明 2013 年 1 月 10 日，本公司子公司上海大众环境产业有限公司（以下简称“大众环 境” ）与恒泰证券股份有限公司（下称“恒泰证券” ）签订股权转让协议，就大众环 境将其持有新华基金管理有限公司 13.75%的股权全部转让给恒泰证券的相关事项 达成一致。协议约定上述股权的转让价格为人民币 4,400 万元，恒泰证券已于 2013 年 1 月 16 日向大众环境支付协议约定的第一笔款项 1,760 万元 （转让价格的 40%） 。 截止 2013 年 4 月 11 日，该股权转让事宜尚未完成。

内容: 财务报表附注 第 80 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 资产负债表日后利润分配情况说明 2013 年 4 月 11 日，公司召开第八届董事会第十六次会议，会议通过了 2012 年度分 配预案，公司拟以 2012 年末总股本 1,644,869,783 股为基数，每 10 股派 0.7 元红 利（含税） ，共计分配利润 115,140,884.81 元，本次分配后母公司的未分配利润尚余 746,646,989.31 元结转下年度。 该议案需报请公司 2012 年度股东大会审议批准实施。

内容: 其他资产负债表日后事项说明： 除以上事项外，截至 2013 年 4 月 11 日，本公司无需要披露的其他日后事项。

内容: 其他重要事项说明 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 租赁 1、 经营租赁租出

内容: 经营租赁租出资产类别 房屋建筑物 年末账面价值 73,744,327.55 年初账面价值 83,733,249.24

内容: 经营租赁租入 本公司子公司上海大众燃气有限公司向上海燃气 （集团） 有限公司租赁安远路 706 号办公楼及部分输配设备，2012 年资产租赁费为 1,318 万元。截至 2012 年 12 月 31 日尚余 2011 年、2012 年租赁费共计 2,848 万元未支付。

内容: 以公允价值计量的资产和负债

内容: 财务报表附注 第 81 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 本年公允价值 项目 年初金额 变动损益 金融负债 公允价值变动 的减值 计入权益的累计 本年计提 年末金额

内容: 其他需要披露的重要事项 本公司与上海燃气（集团）有限公司对公司 2001 年收购上海大众燃气有限公司（以 下简称“大众燃气” ）时存在的“一次性入网费”的归属存在争议，2006 年 6 月大 众燃气将 14,748.27 万元存入上海银行襄阳支行账号 316887-03000011222 账户中单 独存储，本公司与上海燃气（集团）有限公司承诺不从大众燃气账面划取该资金。 2010 年经上海燃气（集团）有限公司资财(2010)第 25 号批文及本公司认可，允许使 用该笔资金，大众燃气分别于 2010 年 7 月、8 月将上海银行襄阳支行账号 316887-03000011222账户内的本金及利息共计15,642.63万元划至中国工商银行复兴 上海银行襄阳支行账号为 支行账号 1001208719003400945 账户(一般户)内统一使用。 316887-03000011222 的账户从 2006 年 6 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日期间产生的净收 益（利息收入扣除手续费）894.36 万元现仍暂挂“其他应付款”未作处理；对应 14,748.27 万元递延收益其原值为 15,494.78 万元，截止 2012 年 12 月 31 日为止的摊 余值 13,943.44 万元现仍旧不进行摊销处理。

内容: 十一、 母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

内容: 其他应收款 1、 其他应收款账龄分析

内容: 财务报表附注 第 82 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 其他应收款种类的说明： 年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

内容: 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

内容: 年末其他应收款中无持本公司 5％以上 （含 5％） 表决权股份的股东单位欠款。

内容: 其他应收款金额前五名情况

内容: 杭州萧山钱塘污水处理有限公司 上海翔殷路隧道建设发展有限公司 上海大众环境产业有限公司 海南大众海洋产业有限公司 上海康龙汽车销售有限公司 合 计

内容: 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司

内容: 占其他应收款总额 单位名称 与本公司关系 账面余额 的比例(%)

内容: 杭州萧山钱塘污水处理有限公司 上海翔殷路隧道建设发展有限公司 上海大众环境产业有限公司 海南大众海洋产业有限公司 上海大众集团资本股权投资有限公司 上海大众嘉定污水处理有限公司 上海大众市政发展有限公司 大众（香港）国际有限公司 合计

内容: 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司

内容: 财务报表附注 第 84 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 其中：联营及合营企 在被投资单位 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综合收益变动 年末余额 持股比例(%) 中享有的份额 表决权比例(%) 不一致的说明 在被投资单位 比例与表决权比例 减值准备 减值准备 在被投资单位持股 本年计提 本年现金红利

内容: 大众交通(集团)股份有限公司

内容: 深圳市创新投资集团有限公司

内容: 上海电科智能系统股份有限公司

内容: 上海杭信投资管理有限公司

内容: 上海兴烨创业投资有限公司

内容: 上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司

内容: 上海大众燃气投资发展有限公司

内容: 上海大众市政发展有限公司

内容: 上海翔殷路隧道建设发展有限公司

内容: 上海大众环境产业有限公司

内容: 海南大众海洋产业有限公司

内容: 上海大众嘉定污水处理有限公司

内容: 财务报表附注 第 85 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 其中：联营及合营企 在被投资单位 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综合收益变动 年末余额 持股比例(%) 中享有的份额 表决权比例(%) 在被投资单位

内容: 在被投资单位持股 本年计提 比例与表决权比例 减值准备 减值准备 不一致的说明 本年现金红利

内容: 大众（香港）国际有限公司

内容: 上海大众集团资本股权投资有限公司

内容: 海南大众公用产业发展有限公司

内容: 福建华威汽车运输集团有限公司

内容: 上海飞田通信技术有限公司

内容: 中交通力建设股份有限公司

内容: 上海中医大药业股份有限公司

内容: 财务报表附注 第 86 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 项 主营业务收入 其他业务收入 营业成本 2,468,807.00 984,000.00 目 本年金额 上年金额

内容: 投资收益 1、 投资收益明细

内容: 上海大众燃气有限公司 上海大众嘉定污水处理有限公司 上海飞田通信技术有限公司

内容: 财务报表附注 第 87 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 上海缘起置业有限公司 合计

内容: 大众交通（集团）股份有限公司 深圳市创新投资集团有限公司 上海电科智能系统股份有限公司 上海兴烨创业投资有限公司 上海杭信投资管理有限公司 上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司 合计

内容: 处置长期股权投资产生的投资收益： 本年度处置上海缘起置业有限公司股权确认投资收益-319,063.30 元。

内容: 常州五一路南段工程 BT 项目回报 常州泡桐路工程 BT 项目回报 常州北广场工程 BT 项目回报 杭州萧山污水处理 BT 项目 向子公司收取的资金占用费 银行理财产品

内容: 财务报表附注 第 88 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 项 目 本年金额 上年金额

内容: 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 ― －‖号填列） 固定资产报废损失（收益以― －‖号填列） 公允价值变动损失（收益以― －‖号填列） 财务费用（收益以― －‖号填列） 投资损失（收益以― －‖号填列） 递延所得税资产减少（增加以― －‖号填列） 递延所得税负债增加（减少以― －‖号填列） 存货的减少（增加以― －‖号填列） 经营性应收项目的减少（增加以― －‖号填列） 经营性应付项目的增加（减少以― －‖号填列） 其 他 -36,913,638.23 -47,046,933.44 -120,000.00 -9,682,600.69 734,210.12 9,933,483.06 130,572,504.78 -436,785,747.67 73,364,895.84 -505,811,082.30 -81,593,824.52 277,821,758.15 -224,391.38 1,402,439.22 102,399.36 453,995,256.69 239,903.28 1,905,430.69 184,793.70

内容: 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产

内容: 财务报表附注 第 89 页

内容: 十二、 补充资料 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 当期非经常性损益明细表

内容: 项目 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -94,682.20 24,236,960.77 本年金额 217,017,252.80

内容: 财务报表附注 第 90 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 项目 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合 计 -2,267,585.41 -41,321,130.55 198,189,464.11 618,648.70 本年金额

内容: 净资产收益率及每股收益：

内容: 加权平均净资产 报告期利润 收益率（%） 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 3.60 普通股股东的净利润 0.08 0.08 8.76 基本每股收益 0.20 稀释每股收益 0.20 每股收益（元）

内容: 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

内容: 年末余额 （或本年 报表项目 金额） 年金额） 年初余额（或上 变动比率 变动原因

内容: 系预付燃气材料款的增加 主要系常州项目 BT 款项本期收回 主要系银行理财产品投资增加

内容: 财务报表附注 第 91 页

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

内容: 本年增加短期银行借款融资

内容: 短期融资券已到期无需计息

内容: 十三、 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2013 年 4 月 11 日批准报出。

内容: 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 二〇一三年四月十一日

内容: 财务报表附注 第 92 页