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内容: 神马实业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 神马实业股份有限公司

内容: 2012 年年度报告

内容: SHENMA

内容: INDUSTRY

内容: 二О一三年四月

内容: 神马实业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 重要提示

内容: 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事 被委托人姓名 的原因说明 董事 万善福 出差 王良 董事 郑晓广 出差 王平 独立董事 江建明 出差 尚贤 三、 亚太（集团）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审 未出席董事职务 未出席董事姓名 计报告。 四、 公司负责人王良、主管会计工作负责人赵运通及会计机构负责人（会计主 管人员）赵运通声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经亚太（集 团）会计师事务所确认，公司 2012 年度实现归属于母公司所有者的净利润为 -321,690,005.14 元，本年度可供股东分配的利润为 500,588,777.38 元（母公司报 表口径） 。鉴于公司 2012 年度出现亏损，公司 2012 年度不进行利润分配。截止 2012 年年末，公司资本公积为 1,834,652,420.65 元，不进行资本公积转增股本。 六、 本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承 诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

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内容: 目录

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内容: 第一节 释义及重大风险提示

内容: 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、神马股份 指 神马实业股份有限公司 亚太（集团）会计师事务所有 会计师事务所 指 限公司 上交所 指 上海证券交易所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 中国平煤神马能源化工集团 控股股东、 中国平煤神马集团 指 有限责任公司 二、 重大风险提示： 公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本 年度报告“董事会报告”部分关于公司面临风险的描述。

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内容: 第二节 公司简介

内容: 一、 公司信息

内容: 公司的中文名称 公司的中文名称简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 神马实业股份有限公司 神马股份 SHEN MA INDUSTRY SMIC 王良

内容: 二、 联系人和联系方式

内容: 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 董事会秘书 刘臻 河南省平顶山市建设路 63 号 0375-3921231 0375-3921500 Liuzhen600810@126.com 证券事务代表 范维 河南省平顶山市建设路 63 号 0375-3921231 0375-3921500 pdsfw@126.com

内容: 三、 基本情况简介

内容: 公司注册地址 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 河南省平顶山市建设路 63 号 467000 河南省平顶山市建设路 63 号 467000 www.shenma.com

内容: 四、 信息披露及备置地点

内容: 公司选定的信息披露报纸名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 上海证券报、证券日报 www.sse.com.cn 神马实业股份有限公司董事会办公室

内容: 五、 公司股票简况

内容: 股票种类 A股 公司股票简况 股票上市交易所 股票简称 上海证券交易所 神马股份 股票代码 600810

内容: 六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 1994 年年度报告公司基本情况。 (三)公司上市以来，主营业务的变化情况

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内容: 公司上市以来，主营业务无变化。 (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 2009 年 10 月 31 日， 公司原控股股东中国神马集团有限责任公司被中国平煤神马能 源化工集团有限责任公司吸收合并注销，公司控股股东变更为中国平煤神马能源化 工集团有限责任公司。 七、 其他有关资料

内容: 名称 公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址 签字会计师姓名 亚太（集团）会计师事务所有 限公司 北京市西城区车公庄大街 9 号 院五栋大楼 1 号楼 （B2 座） 301 室 贾小鹤 秦喜胜

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内容: 第三节 会计数据和财务指标摘要

内容: 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币

内容: (二) 主要财务数据

内容: 二、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币

内容: 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补 助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享 2012 年金额 -2,130,110.21 2011 年金额 -1,991,652.08 2010 年金额 -571,693.71

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内容: 受的政府补助除外 计入当期损益的对非金 融企业收取的资金占用 费 债务重组损益 除上述各项之外的其他 营业外收入和支出 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计

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内容: 第四节 董事会报告

内容: 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 公司（本部）主要产品为尼龙 66 浸胶帘子布及尼龙 66 工业丝，所属行业为化 学纤维制造业。公司控股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司主要产品为烧碱和 PVC 树脂, 所属行业为氯碱化工行业。 2012 年在全球经济衰退的背景下，公司主导产品尼龙 66 工业丝、帘子布销量、 销价持续下滑。公司传统出口市场欧洲是本轮经济下滑的重灾区，欧洲汽车工业的 下滑直接导致出口工业丝销量四季度与一季度相比下降 25.7%，市场竞争加剧。同 时，做为尼龙 66 的替代竞争产品，中国己内酰胺出现暴发式增长，产能翻番，全球 市场受到拖累。受此影响，尼龙 66 工业丝、帘子布内外销价格全面下调，其中出口 尼龙 66 工业丝四季度较一季度价格下调 9%，内销帘子布下降 7.2%。 公司控股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司受行业产能过剩，下游需求低 迷，PVC 树脂成本倒挂，烧碱连续降价，市场竞争激烈的影响，2012 年依然延续 2011 年严重亏损的局面，亏损 21169 万元。 2012 年中国己二酸产能激增，一年投产的新增产能是历史的总和，但其主要原 材料精苯受到大量投产的己内酰胺及己二酸的拉动，价格连续大幅度上涨，公司参 股子公司河南神马尼龙化工有限责任公司（持股 49%，亚洲最大的尼龙 66 盐生产 企业）主导产品己二酸出现巨额亏损，致使该公司业绩出现大幅波动，2012 年出现 亏损 6287 万元，而 2011 年实现盈利 23284 万元。 由于尼龙切片市场需求下降，国外尼龙切片生产企业通过进料加工等形式避开 关税壁垒加大向中国的销售力度，尼龙切片价格持续下滑，2012 年四季度月均价格 较一季度月均价格下调 8.5%， 河南神马尼龙化工有限责任公司之参股公司平顶山神 马工程塑料有限责任公司（持股 49%，亚洲最大的尼龙 66 切片生产企业）2012 年 出现巨额亏损。 受上述因素的影响， 报告期内公司生产经营十分困难， 公司业绩出现大幅亏损。 报告期内公司实现营业收入1709805万元， 比上年增长12.01%， 实现营业利润-35345 万元，比上年下降 740.77%，实现净利润-32169 万元，比上年下降 1388.71%。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币

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内容: 研发支出

内容: 2、 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 报告期内公司实现营业收入 1709805 万元，比上年增长 12.01%。其中：主营业务收 入 654200 万元，比上年下降 8.88%，是因为报告期主要产品国内、国际市场萎缩导 致收入下降；其他业务收入 1055605 万元，比上年增长了 30.56%，主要是因为贸易 收入增加。 (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

内容: 帘子布、工业丝、离子膜烧碱库存量较上期均增幅较大，主要是因为年度市场形势 不好，造成库存加大。 (3) 主要销售客户的情况 公司向前五名客户的销售额为 398836 万元，占总销售额的 38.55%。 3、 成本 (1) 成本分析表 单位:元

内容: 分行业

内容: 成本构 成项目

内容: 本期金额

内容: 上年同期金额

内容: 化纤织造

内容: 原材料 人工工 资 折旧 能源 其他

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内容: 氯碱化工

内容: 原材料 人工工 资 折旧 能源 其他

内容: 分产品

内容: 成本构成 项目

内容: 帘子布

内容: 原材料 人工工资 折旧 能源 其他

内容: 工业丝

内容: 原材料 人工工资 折旧 能源 其他

内容: 烧碱

内容: 原材料 人工工资 折旧 能源 其他

内容: 树脂粉

内容: 原材料

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内容: 人工工资 折旧 能源 其他

内容: (2) 主要供应商情况 公司向前五名供应商采购额为 805780 万元，占总采购额的 61%。 4、 费用

内容: 主要是由于本年度借款增 加导致。

内容: 所得税费用

内容: 公司本期亏损导致当期应 缴纳的企业所得税减少、 -125.23 亏损部分确认的递延所得 税资产增加。

内容: 5、 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位：元

内容: 本期费用化研发支出 本期资本化研发支出 研发支出合计 研发支出总额占净资产比例（%） 研发支出总额占营业收入比例（%） 9,683,705.47 358,974.36 10,042,679.83 0.44 0.06

内容: (2) 情况说明 报告期内研发支出比上年增长了 147.27%，主要因为本公司报告期内加大了研 发投入。报告期内，研发项目情况： 一、超高强尼龙 66 工业丝在线生产技术及装备开发 1、目的：研究在连续聚合生产线稳定生产强力达到 10.2g/D 超高强尼龙 66 工 业丝的生产工艺和技术装备，满足市场需求。 2、进展：目前已开发出 940dtex、1400dtex、1880dtex、2100dtex 等四种规格的 超高强工业丝，初步形成批量生产能力。 二、提高产业化中低旦丝染色均匀度技术攻关 1、目的：提高尼龙 66 中低旦丝产品的染色均匀度，满足高端客户的不同需求。

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内容: 2、进展：已完成，染色均匀度整体情况较以前有明显提升，染色合格率达到 98%。 三、尼龙 66 单股浸胶帘子布及工艺技术开发 1、目的：适应市场需求，开发高端安全绿色轮胎用骨架材料。 2、进展：已完成，开发的尼龙 66 单股帘子布共计 5 大类均通过了国际客户的 质量认可，已形成批量生产能力。 6、 现金流

内容: 2012 年 经营活动产生的现金流 量净额 投资活动产生的现金流 量净额 筹资活动产生的现金流 量净额 -152,338,033.21 2011 年 241,226,562.51 变动比率（%） 说明

内容: 主要是因为购 买商品接受劳 -163.15 务支付的现金 较上期增加。

内容: 7、 其它 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 全年累计实现利润总额-33，975 万元，与上年的 6,026 万元相比减少 40,001 万 元。 主要原因是： 可比产品销售减少利润 17,331 万元； 销售费用增加减少利润 1,556 万元；管理费用增加减少利润 1,560 万元；财务费用增加减少利润 9,332 万元；资产 减值损失减少增加利润 3,367 万元；尼龙化工公司、上海博列麦公司投资收益减少 利润 14,449 万元；营业外收支净额增加利润 860 万元。 (2) 发展战略和经营计划进展说明

内容: 报告期公司实际营业收入、营业成本占年度计划的比例较高，主要原因是公司贸易 业务增加较多所致。

内容: (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况

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内容: 单位: 元 币种:人民币

内容: 2、 主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币

内容: (三) 资产、负债情况分析 1、 资产负债情况分析表 单位:元

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内容: 在建工程 短期借款 长期借款

内容: 货币资金：①本期短期借款增加；②公司信用证保证金增加导致。 应收账款：主要是由于本期收入增加、货款收回增加。 存货：主要是期末原材料、库存商品增加导致。 在建工程： 主要是由于子公司帘子布发展 20000 吨锦纶 66 高性能浸胶帘子布项目增 加。 短期借款：本期信用借款、质押借款增加。 长期借款：本期长期借款即将到期重分类至一年内到期的非流动负债。 (四) 核心竞争力分析 报告期内，公司在一无行业先例，二无资料借鉴的情况下，经过多项工艺技术 革新和设备改造， 在原丝 11 个系列推广应用己二胺废汽回收再利用系统， 每年可降 低成本 1500 万元；努力开发高端用户所需新产品，全年共研发特制新产品 97 种， 试制 23 种样布，通过 9 家新客户质量认可，客户质量认可率均达 100%；成功研制 出超高强工业丝，达到批量化生产能力，填补了国内空白，得到了普利司通公司的 质量认可；开发的高端帘布在 BS 欧洲市场实现批量试用，满足了高端客户的要求； 110m3 釜聚合生产技术创新与应用项目获 2012 年河南省工信厅科技成果二等奖； 聚 氯乙烯合成转化器冷剂介质优化利用研究与应用项目获 2012 年度平顶山市科技进 步一等奖；研发的氯化聚氯乙烯进入中试阶段，公司核心竞争力得到进一步提升。 （五） 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期末公司（ 母公司 ）长期股权投资为 2,202,499,010.90 元，比上年度末增 加 230,831,470.94 元（上年度末为 1,971,667,539.96 元） ，增加幅度为 11.71%，主要 原因：经 2011 年 8 月 17 日公司七届八次董事会审议通过，公司决定设立全资子公 司平顶山神马帘子布发展有限公司（简称"帘子布发展公司"） ，注册资本为 26000 万 元人民币，本公司出资 26000 万元，占其注册资本的 100%，并由该公司负责建设、 经营 2 万吨/年锦纶 66 高性能浸胶帘子布项目。帘子布发展公司已于 2012 年 4 月 16 日正式注册成立。经 2012 年 4 月 23 日公司七届十四次董事会审议通过，公司决 定将 2 万吨/年锦纶 66 高性能浸胶帘子布项目净资产交割给帘子布发展公司。2012 年 5 月 12 日公司已正式将 2 万吨/年锦纶 66 高性能浸胶帘子布项目净资产 2.4 亿元 移交给帘子布发展公司。 (1) 证券投资情况 无 (2) 持有其他上市公司股权情况 无 (3) 持有非上市金融企业股权情况

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内容: 无 (4) 买卖其他上市公司股份的情况 无 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 3、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、 主要子公司、参股公司分析

内容: 化纤 化纤 贸易

内容: 聚氯乙烯树脂、工业用 氢氧化钠、液氯、工业 80550 用盐酸、次氯酸钠的生 产和销售 制造和销售安全气囊丝 1100 万美元 产品和其他特品丝 制造和销售帘子布、工 26000 业丝 销售安全气囊丝产品和 20 万美元 其它产品 123231

内容: 化工 生产和经营尼龙 66 盐

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内容: 河南神马尼龙化工有限责任公司较上年经营业绩变动达-127%， 主要是因为市场 原因导致的经营业绩下滑及参股股公司平顶山神马工程塑料有限责任公司经营亏损 所致。 报告期内公司以现金出资 26000 万元的形式成立全资子公司平顶山神马帘子布 发展有限公司， 负责原 20000 吨锦纶 66 高性能浸胶帘子布项目的承建。 由于现处于 项目筹建期，没有形成经济效益，所以收入及利润栏目为 0。

内容: 5、 非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币

内容: 项目名称 2 万吨/年锦纶 66 高性能浸胶 帘子布项目 项目金额 73,310 项目进度 试车阶段 本年度投入 金额 42,481 累计实际投入 金额 62,727 项目收益情况 预计建成后年 新增销售收入 71440 万元

内容: 经 2012 年 4 月 23 日公司七届十四次董事会审议通过，公司决定将 2 万吨/年锦纶 66 高性能浸胶帘子布项目净资产交割给帘子布发展公司。2012 年 5 月 12 日公司已 正式将 2 万吨/年锦纶 66 高性能浸胶帘子布项目净资产 2.4 亿元移交给帘子布发展 公司。 二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 1、尼龙产业 发展趋势： 当前全球帘子布行业竞争日趋激烈，许多生产企业都纷纷在海外设立生产基地， 积极布局全球市场，除生产尼龙帘子布外，也在积极生产其它类型的帘子布，如涤 纶、钢丝帘线等，生产国际化和产品多元化成为整体趋势。当前全球尼龙 66 行业格 局主要呈现以下几个特点： 一是行业集中度较高， 尼龙 66 中间体及下游产品主要集 中在少数几家大型跨国公司手中。 二是尼龙 66 主要原料己二腈生产技术被少数几家 公司所掌握。 三是产能分布不平衡， 目前尼龙 66 及其中间体产能主要集中在欧美地 区，而在当前全球经济增长最快的亚洲产能却严重不足，亚洲特别是中国成为全球 己二腈、己二胺、己二酸、尼龙 66 盐和切片的净输入地区。中国正成为各大跨国公 司下一步尼龙 66 发展关注的重点地区。 四是随着新兴国家汽车工业的快速发展以及 汽车向节能环保型发展，尼龙 66 工程塑料和尼龙 66 安全气囊丝具有高速增长性及 广阔市场前景， 工程塑料和气囊丝成为近年来尼龙 66 行业的主要投资方向。 本公司 是全球规模最大的尼龙 66 工业丝及帘子布生产厂家，占据了全球近 30%、国内近 90%的市场份额。 主要优势：目前本公司与控股股东中国平煤神马集团在尼龙产业方面具有较为 完整的尼龙 66 产业链条，拥有煤-焦炭-粗苯（焦炉气）-苯、尼龙 66 盐及中间体、

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内容: 切片、工业丝、帘子布、安全气囊丝、地毯丝等系列产品，产业链优势和规模优势 比较突出，在国内外具有很强的行业影响力和竞争力。本公司生产的神马牌尼龙 66 工业丝、帘子布是国际、国内知名品牌，产品已出口到 30 多个国家和地区，是世界 几大著名轮胎集团的全球采购供应商，质量水平一流，有较强的市场影响力。 面临的主要困难: 受欧债危机及国内经济增长放缓影响，公司国内外两个市场均竞争激烈，主导 产品销售量下降，价格下滑。尼龙 66 产品生产工艺复杂、技术要求高等因素决定了 尼龙 66 产品的制造成本高于尼龙 6，随着国内己内酰胺产能的扩大，价格下行，尼 龙 6 对尼龙 66 的冲击日益严重。 主要原料己二腈价格变动剧烈， 公司业绩大幅波动。 2、氯碱产业 发展趋势： 氯碱作为基础化工原料， 规模化和集约化是企业增强市场竞争能力的必然选择。 跨国氯碱生产企业通过兼并、合营等方式进行资源重组，扩大了企业的生产规模、 构筑了合理的产品结构，进而获得了市场竞争当中的优势地位。随着发达国家氯碱 行业向发展中国家产业转移步伐的加快，国内企业将面对来自跨国企业更加直接的 竞争。"十一五"期间，国内氯碱行业规模暴发性增长，产能结构性过剩。进入"十二 五"之后， 政策、 市场等多个层面将引导行业逐步摆脱单纯以追求规模扩张为目的的 增长方式，进入以"产业结构调整、提升行业增长质量"为核心的新的历史发展阶段。 行业准入门槛提高，氯碱行业由于成本走高面临重新洗牌，优胜劣汰，改善结构性 矛盾。东部地区在资源和环境压力下，发展空间越来越小。不具备电石、煤炭资源 的企业盈利能力受到压制，具有一体化产业链的企业将充分受益于循环经济低成本 优势，氯碱行业的重要原料电石，预计在"十二五"期间淘汰落后产能速度加快，新 建产能受到产业政策约束，电石供给或出现紧张局面，而一体化企业优势将更加明 显。公司产能居河南省第一位、在全国位居前十位，规模优势十分突出。 主要优势：公司拥有丰富的煤、盐、水、电等资源优势、市场区域、技术优势、 产业链等优势，具备大力发展循环经济、拉长产业链条的现实条件。 面临的主要困难: 国内经济及氯碱行业下滑加剧，PVC 价格持续低位，液氯、 盐酸出货困难。企业产品单一、附加值低。综合电价大幅上涨，公司不堪重负。 (二) 公司发展战略 当前，一是国际经济形势错综复杂、充满变数，世界经济低速增长态势仍将延 续，美国和欧洲主要国家经济复苏动力不足，新兴国家经济结构调整困难重重；二 是国内经济存在较大下行压力，宏观经济的不确定性增强；三是尼龙产业、氯碱产 业下游需求依然低迷，而产能仍在不断增加，供需矛盾更加突出，市场竞争进一步 加剧；四是随着资源、能源价格上涨，企业面临的成本压力不断上升，市场已全面 进入微利年代，低成本竞争成为必然，将对公司长期发展和当前的生产经营带来深 刻影响。 但公司也面临发展的有利条件和良好机遇。一是由于尼龙产业的技术及投资门 槛较高，氯碱产业准入门槛提高，在一定程度上限制了竞争对手的加入。二是尼龙 产业、氯碱产业低端产品需求不旺，但高端产品市场需求强劲增长。三是产业政策 支持，国家氯碱行业"十二五"发展规划支持氯碱企业大力发展循环经济、低碳经济，

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内容: 充分利用资源，大力发展氯产品，国家化纤工业"十二五"发展规划支持尼龙企业加 快细旦、超细旦等品种开发，加快发展地毯丝、工程塑料等非服装用切片及纤维产 品。四是控股股东支持本公司积极完善尼龙产业链、氯碱产业链，为公司进一步降 低成本，提高竞争力创造了条件。五是尼龙产业、氯碱产业供需矛盾突出，部分企 业停产、减产，为公司实现低成本扩张创造了条件。六是随着我国新型城镇化建设 的不断加快，为汽车行业和化学建材长期持续发展奠定了基础，有助于推动尼龙产 业、氯碱产业需求提升。 发展战略：打造中国最强、世界一流的尼龙 66 产业链条，建成国内外一流的橡 胶骨架材料产业基地；打造中国一流的氯碱化工基地。 （三）经营计划 生产量：工业丝 61,300 吨，浸胶布 49,000 吨，PVC 树脂粉 30 万吨，烧碱 33 万吨。实现产销平衡。 全年预计实现营业收入 139 亿元，营业成本 130 亿元，费用 8 亿元。 为确保上述经营目标的完满实现，公司 2013 年将做好以下工作： 一是加强预算管理，严格奖惩机制。 二是推进全面成本管理，降低运营成本。 三是坚持差异化发展。 四是统筹安排项目建设。 五是坚决实现安全稳定运行。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 公司将继续配合项目建设和生产经营需求，提高资金使用效率，优化债务结构， 开展多种渠道的融资方式，为公司发展提供有效的资金保障。 (五) 可能面对的风险 政策性风险： 国家房地产行业的调控政策不断升级， 进一步拖累了 PVC 树脂的需求， 市场形 势将更加低迷。 应对措施：积极开发市场潜力好、经济效益高的其它含氯产品，降低 PVC 树脂 生产量。 行业风险： 尼龙 66 行业竞争日趋激烈，不断有新的竞争者加入；氯碱行业产能严重过剩， 公司承受着巨大的同行业企业竞争压力。 应对措施：适时进入尼龙 6 行业，丰富产业结构，提高产品质量，充分发挥公 司独特的产业链优势、资源优势、市场区域优势和品牌优势。 业务模式风险: 公司采取以销定产的业务模式，根据市场需求组织生产，可灵活地调整产品结 构。但由于公司内外环境的复杂性及多变性和客户需求的独特性，公司销售预测仍 存在不符和市场实际情况的风险，进而对公司生产销售产生不利影响。 应对措施：保持与客户密切的联系，了解其需求，认真收集和整理市场信息，

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内容: 科学判断、合理预测，寻求产品结构的最佳组合。 经营风险: 随着公司资产规模和经营规模不断扩张，对公司管理模式和生产运行机制提出 了更高要求， 如果不能进行及时调整以适应上述变化， 公司将存在一定的经营风险。 应对措施：及时调整公司组织结构和管控模式，与国际一流公司对标。 环保风险: 公司在生产过程中会产生一些有害物质，对周围环境造成一定的危害。随着国 家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，人们的环保意识逐渐增强， 国家环保政策日益完善，环境污染治理标准日趋提高，公司将面临更大的压力。 应对措施：进一步完善排污控污制度，加大环保投入，采用技术改造及引进先 进技术等措施，不断更新改造环保设施，防止污染环境的意外事件发生。 汇率风险: 公司部分产品销往国际市场，汇率波动影响公司出口额和资金结算成本。 应对措施：加强对外汇市场信息的收集与分析，及时掌握外汇市场动态，适时 调整结算货币及结算方式，努力增加内销比重。 利率风险: 公司目前融资主要依靠银行借款，利率波动直接影响融资成本。 应对措施：加快资金周转，减少资金占用。 技术风险: 公司技术路线工艺成熟，产品开发经验丰富，但技术发展如果不能满足市场的 需求，将对公司发展产生不利影响。 应对措施：紧跟市场需求开发产品，提高新产品研发决策的科学性。 产品价格风险: 公司产品为完全竞争性产品，产品价格受市场需求的波动而变动，影响公司产 品销售和盈利水平。 应对措施：努力降低生产成本，多生产高附加值、高技术含量的产品，减少常 规品种的生产量，丰富产品结构。 原材料价格及供应风险: 尼龙 66 主要原材料己二腈价格受市场供求变化而波动， 生产技术被少数几家公 司所掌握，存在原材料供应商集中风险。 应对措施：进一步降低己二腈单耗，加强与主要供应商的战略合作力度，保证 原材料持续稳定供应。 财务风险: 公司资产负债率较高，银行借款规模快速增加，利息负担沉重，盈利水平不断 下降，偿债风险加大，面临着银行信用评级下调和不能及时偿还债务的风险。 应对措施：完善财务运行机制，建立财务风险预警系统，优化筹融资结构。 单一客户依赖风险: 公司近年来向第一大客户的销售收入占总销售收入比例在 10%左右，且第一大 客户不固定，公司不存在单一客户依赖风险。 核心技术人员变动风险: 核心技术人员为公司技术进步、产品性能提升、新产品开发做出了重大贡献。

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内容: 目前公司效益不佳，随着公司所处行业竞争的加剧，不排除因各种原因导致公司核 心技术人员发生变动的风险，进而给公司未来生产经营带来不利影响。 应对措施：完善核心技术人员绩效考核和激励机制，为核心技术人员提供更加 富有竞争性的薪酬，提高核心技术人员满意度和忠诚度。 三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 会计估计变更: 1、会计估计变更原因 神马股份控股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司本年度对专用设备和房 屋、建筑物的使用寿命进行了复核和评估。根据复核和评估结果及企业会计准则规 定，为使固定资产的折旧年限和使用年限更加接近，企业会计信息更加真实、合理 的反映企业的实际情况，决定自 2012 年 1 月 1 日起对专用设备和房屋建筑物的折 旧年限进行调整。 2、变更前的会计估计 河南神马氯碱发展有限责任公司原专用设备的折旧年限为 10 年， 房屋、 建筑物 的折旧年限为 23 年。 3、变更后的会计估计 河南神马氯碱发展有限责任公司专用设备的折旧年限调整后为 14 年，房屋、 建筑物的折旧年限调整后为 50 年，其中 20 万吨聚合助剂配置、气提、干燥工序、 单体回收四项折旧年限由 23 年调整为 30 年。 4、具体会计处理 神马股份自 2012 年 1 月 1 日起，对专用设备、对房屋、建筑物的折旧年限进行 变更，根据《企业会计准则 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规 定，属于会计估计变更。因此，神马股份对上述会计估计变更采用未来适用法，不 需要对以前年度进行追溯调整。受影响的报表项目和金额情况如下：

内容: (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

内容: 神马实业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: √ 不适用 四、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》 （证监发 【2012】37 号）和证监会河南监管局《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项 的通知》 （豫证监发【2012】214 号）的要求，公司对公司章程中利润分配政策进行 了修改，并经 2012 年 8 月 30 日公司 2012 年第三次临时股东大会审议通过。 公司利润分配政策符合公司章程及审议程序的规定，充分保护了中小投资者的 合法权益，独立董事发表了意见，有明确的分红标准和分红比例；利润分配政策调 整或变更的条件和程序合规、透明。 (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司 应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 (三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或 预案 单位：元 币种：人民币

内容: 每 10 股送 红股数 （股） 0 0 0 每 10 股派 息数(元) （含税） 0 0.50 0.50 每 10 股转 现金分红的 增数（股） 数额（含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润 -321,690,005.14 24,962,108.64 45,220,293.11 占合并报 表中归属 于上市公 司股东的 净利润的 比率(%) 88.59 48.90

内容: 分红年度

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内容: 第五节 重要事项

内容: 一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 2007 年 5 月，公司发现在郑州市商业银行管城支行 1.2 亿元存款被非法转走， 虽经公司起诉，但该问题长期未得到妥善解决。为维护公司利益，盘活资产增加公 司现金流，缓解目前公司资金紧张压力，避免可能造成的财产损失，经 2012 年 5 月 18 日召开的公司 2011 年度股东大会审议通过，公司决定经有权部门批准后，以 进场转让方式转让所持郑州银行 120,751,293.68 元债权。 2012 年 5 月 26 日上述债权 在河南中原产权交易有限公司公开挂牌。 2012 年 7 月 6 日河南银基投资集团有限公 司通过公开竞价竞得该债权， 成交价 120,751,293.68 元。 2012 年 7 月 13 日本公司全 额收到河南银基投资集团有限公司支付的债权转让款。 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、 资产交易、企业合并事项 √ 不适用 五、 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 六、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 单位:万元 币种:人民币

内容: 单位 关联交易类型 平顶山神马工程塑料有限 采购 责任公司 中国平煤神马集团 采购 中平神马江苏新材料科技 采购 有限公司 中国平煤神马集团汝州电 采购 化有限公司 平顶山神马工程塑料有限 销售 责任公司 关联交易内容 切片、树脂粉 热、电 商品 商品 外购商品 本期发生额 20,798.06 53,552.37 31,809.40 32,230.17 120,473.68 预计金额 120,000.00 80,000.00 12,000.00 50,000.00 79,000.00

内容: 神马实业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 河南神马尼龙化工有限责 销售 任公司 合计

内容: 外购商品

内容: 2、临时公告未披露的事项 单位:万元 币种:人民币

内容: 关联 交易方 中国平煤 神马集团 国际贸易 有限公司 河南神马 尼龙化工 有限责任 公司 中国平煤 神马集团 国际贸易 有限公司 深圳市神 马化工有 限公司 博列麦神 马气囊丝 贸易（上 海）有限公 司 合计 关联关系 母公司的 全资子公 司 母公司的 控股子公 司 母公司的 全资子公 司 母公司的 控股子公 司 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 21.78

内容: 购买商品

内容: 商品

内容: 市场价

内容: 协议价

内容: 销售商品

内容: 切片

内容: 联营公司

内容: 气囊丝

内容: 3、日常关联交易总体情况 公司 2012 年日常关联交易预计总金额为 435350 万元， 详见 2012 年 4 月 25 日上 实际交易总金额为 732595 万元， 具体交易明细详见公司 交所网站 www.sse.com.cn； 2012 年年度报告财务报表附注“关联方及关联交易”部分。 (二) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

内容: 事项概述 2012 年 9 月 10 日，经公司第七届董事会第十七 次会议审议，公司决定与中国平煤神马集团、平 顶山天安煤业股份有限公司共同出资设立中国平 煤神马集团财务有限责任公司（暂定名） ，注册资 本金 10 亿元。其中本公司以自有资金出资 1.4 亿 查询索引 上交所网站 www.sse.com.cn 2012 年 9 月 11 日本 公司临时公告

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内容: 元， 持股比例为 14%； 中国平煤神马集团出资 5.1 亿元，持股比例为 51%；平煤股份出资 3.5 亿元， 持股比例为 35%。经营业务范围（暂定） ：对成员 单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨 询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收 付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担 保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资； 对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位 之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设 计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款 及融资租赁；经批准从事同业拆借；中国银行业 监督管理委员会批准的其他业务。经中国银监会 批准，公司可以从事下列业务：经批准发行财务 公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机 构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的 消费信贷、买方信贷及融资租赁。该财务公司目 前尚未正式成立。

内容: 七、 重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √ 不适用 (二) 担保情况 单位:万元 币种:人民币

内容: 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 报告期末担保余额合计（A） （不包括对子公司的担 保） 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计（B） 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、 实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C） 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 0 29,650 17,155 17,155 7.55 0 17,155 0 17,155

内容: (三) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。

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内容: 八、 承诺事项履行情况 (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到 报告期内的承诺事项

内容: 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行

内容: 承诺背 景

内容: 承诺类 型

内容: 承诺方

内容: 承诺内 容

内容: 承诺时 间及期 限

内容: 如未能及时履行应说 明未完成履行的具体 原因

内容: 如未能及时 履行应说明 下一步计划

内容: 解决关 联交易 收购报 告书或 权益变 动报告 书中所 作承诺

内容: 中国平 煤神马 能源化 工集团 有限责 任公司

内容: 解决同 业竞争

内容: 中国平 煤神马 能源化 工集团 有限责 任公司

内容: 在收购 报告书 中承诺 支持本 公司择 机通过 自有资 金 收 购、出 售 资 产、定 向增发 或其他 合理的 方式解 决与中 国平煤 神马集 团间存 在的同 业竞争 和关联 交易问 题 在收购 报告书 中承诺 支持本 公司择 机通过 自有资 金 收 购、出 售 资

内容: 2010 年 长期有 效

内容: 否

内容: 是

内容: 2010 年 长期有 效

内容: 神马实业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 产、定 向增发 或其他 合理的 方式解 决与中 国平煤 神马集 团间存 在的同 业竞争 和关联 交易问 题

内容: 九、 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币

内容: 是否改聘会计师事务所 境内会计师事务所名称 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限 否 现聘任 亚太（集团）会计师事务所有限公司 63 9

内容: 十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控 制人、收购人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、 收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十一、 其他重大事项的说明 经 2011 年 5 月 13 日公司 2010 年度股东大会审议通过， 公司决定选择在全国银 行间债券市场注册发行总金额不超过人民币 10 亿元的中期票据（详见上交所网站 www.sse.com.cn 2011 年 5 月 14 日本公司临时公告） ，目前该项工作仍在进行之中。 鉴于该事项在股东大会决议有效期内仍未实施，股东大会决议自动失效。 经 2012 年 12 月 25 日公司 2012 年第四次临时股东大会审议通过，公司决定向 中国银行间市场交易商协会申请注册发行不超过 10 亿元人民币 （含 10 亿元人民币） 短期融资券，详见上交所网站 www.sse.com.cn 2012 年 12 月 26 日本公司临时公告， 目前该项工作仍在进行之中。

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内容: 第六节 股份变动及股东情况

内容: 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位：股

内容: 本次变动前 比例 数量 (%) 一、 有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有 法人持股 境内自然人 持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 二、 无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 本次变动增减（＋，－） 发行 送 公积金 其 小 新股 股 转股 他 计 本次变动后 比例 数量 (%)

内容: (二) 限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

内容: 神马实业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (三) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东数量和持股情况 单位：股

内容: 截止报告期末股东总数 前十名股东持股情况 持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 0 0 0 0 0 0 0 0 0 35,463 年度报告披露日 前第 5 个交易日 末股东总数 37,985

内容: 股东名称

内容: 股东性质

内容: 持股比例(%)

内容: 持股总数

内容: 报告期内 增减

内容: 质押或冻结 的股份数量

内容: 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 －005L－FH002 沪 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险 产品－005L－CT001 沪 中信证券－中信－中信证券股票精选集合资产 管理计划 付娟 张强 谢良水 孙杰 中信证券（浙江）有限责任公司客户信用交易担 保证券账户 张艳波

内容: 国有法人 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他

内容: 无 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知

内容: 0.29 1,273,500 120,245 0 其他 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 中 国 平 煤 神 马 能 源 化 工 集 团 有 限 责 任 公 234,172,100 人民币普通股 司 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－ 13,078,863 人民币普通股 FH002 沪 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－ 7,901,878 人民币普通股 CT001 沪 中信证券－中信－中信证券股票精选集合资产管理计 7,080,000 人民币普通股 划 1,893,511 付娟 人民币普通股 1,720,000 张强 人民币普通股 1,718,793 谢良水 人民币普通股

内容: 神马实业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 孙杰 中信证券（浙江）有限责任公司客户信用交易担保证券账 户 张艳波

内容: 人民币普通股 人民币普通股

内容: 上述股东关联关系或一致行动的说明

内容: 1,273,500 人民币普通股 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司与其他股东之间不存在 关联关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；中信证 券－中信－中信证券股票精选集合资产管理计划与中信证券（浙 江）有限责任公司客户信用交易担保证券账户之间存在关联关系； 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 与中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－ CT001 沪之间存在关联关系； 公司未知其他股东相互之间是否存在 关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

内容: 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1、 法人 单位：万元 币种：人民币

内容: 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 组织机构代码 注册资本 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 梁铁山 2008 年 12 月 3 日 68317425-2 1,893,948 煤炭批发经营，煤炭洗选；帘子布、工业丝及民 用丝、地毯丝、塑料及橡胶制品、化工产品（不 含易燃易爆及化学危险品）建筑材料、 、 普通机械、 汽车（商用车及九座以上乘车） ；设备租赁、房屋 租赁：进出口业务（国家限定公司禁止经营或禁 止进出口的商品及技术除外）（以上范围凡需审 。 批的，未获审批前不得经营） 。 中国平煤神马集团是一家以能源化工为主营业 务，跨地区、跨行业、跨国经营的国有特大型企 业集团，是我国品种最全的炼焦煤、动力煤生产 基地和亚洲最大的尼龙化工产品生产基地。产品 远销 30 多个国家和地区，与 40 多家世界 500 强 企业及跨国集团建立了战略合作关系。旗下拥有 平煤股份和神马股份两家上市公司，2012 年实现 营业收入11643892万元， 利润总额10097万元 （未 经审计） 。 资产总额10515961万元， 净资产2801690万元 （未 经审计） 。 经营活动现金净额 6899 万元（未经审计） 。中国 平煤神马集团将进一步贯彻落实科学发展观，抓 住国家产业结构调整机遇，坚持“以煤为本、相 关多元”发展战略，扎实推进各类有形和无形资 源优化配置，发挥两个国家级企业技术中心、两 个博士后工作站的研发优势，加大科技创新，转

内容: 主要经营业务

内容: 经营成果

内容: 财务状况

内容: 现金流和未来发展战略

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内容: 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股 权情况

内容: 变发展方式，大力推进产业结构调整，大力发展 低碳经济、循环经济，提高发展质量。依托资源 优势，巩固发展煤炭主业，加快发展化工产业， 大力发展战略性新兴产业，壮大优势产业，培育 特色产业，进一步增强产业规模优势和市场控制 力，努力打造企业核心竞争力，形成能源化工并 举、多元支撑的产业格局。根据产业链上下游关 系及关联度，统筹资源配置，形成相互支持、相 互补充、较为完备的产业体系，实现布局集中、 产业集群、要素集聚、资源集约，相关产业共生 耦合，协同发展。奋力挺进世界 500 强，努力把 中国平煤神马集团建设成为一个股权结构优化、 产业结构合理、管理模式科学、企业文化先进的 跨区域、跨行业、跨国经营的国内一流、具有国 际竞争力的新型能源化工企业集团。 持有平顶山天安煤业股份有限公司（上交所上市 公司，股票代码 601666）1,325,026,750 股，占其 总股本 2,361,164,982 股的 56.12%

内容: (二) 实际控制人情况 1、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

内容: (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 河南省人民政府国有资产监督管理委员会于 2003 年 12 月 6 日挂牌成立，为河 南省人民政府直属正厅级特设机构， 机关设有 15 个内设处室。 河南省人民政府授权

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内容: 河南省人民政府国有资产监督管理委员会代表国家履行出资人职责，监管省属企业 的国有资产。 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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内容: 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

内容: 一、 持股变动及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股

内容: 报告期 内从公 司领取 的应付 报酬总 额（万 元） （税 前） 报告 期从 股东 单位 获得 的应 付报 酬总 额 （万 元）

内容: 姓名

内容: 职务

内容: 性别

内容: 年龄

内容: 任期起 始日期

内容: 任期终 止日期

内容: 年初持 股数

内容: 年末持 股数

内容: 年度内 股份增 减变动 量

内容: 增减变 动原因

内容: 王

内容: 良

内容: 董事长

内容: 男

内容: 万善福

内容: 董事

内容: 巩国顺

内容: 董事 董事、 总经理 董事、 副总经 理 董 事 独立董 事 独立董 事 独立董 事 监事会 主席 监 事

内容: 张电子

内容: 郑晓广

内容: 平

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内容: 监 事 副总经 理 副总经 理 副总经 理 副总经 理 财务总 监 董事会 秘书 监 事 （ 离 任） 财务总 监（离 任） /

内容: 报告期内公司第七届董事会、监事会及高级管理人员任期届满，公司于 2012 年 12 月 25 日召开 2012 年第四次临时股东大会，进行了董事会、监事会换届选举，选 举产生了第八届董事会、监事会，召开八届一次董事会新聘了高级管理人员。第八 届董事会成员、监事会成员及高级管理人员详见上表。赵运通先生于 2012 年 11 月 起担任公司财务总监，报告期内尚未从公司领取薪酬。 简历： 王良先生，1963 年生，本科学历，教授级高级工程师，历任平顶山尼龙 66 盐厂 生产准备处处长、神马集团尼龙 66 盐公司总调度室主任、副总经理、总经理、神马 集团总经理助理、神马集团副总经理、神马股份总经理，现任中国平煤神马集团副 总经理，神马股份董事长。 万善福先生，1963 年生，工商管理硕士，高级工程师，历任平顶山矿务局土木 建筑工程处技术员、主管技术员、副主任、副总工程师、总工程师、处长、平煤集 团土木建筑工程有限责任公司董事长兼经理、平煤集团总经理助理兼平顶山天安煤 业股份有限公司运销公司经理、平顶山天安煤业股份有限公司副总经理、平煤集团 副总经理，现任中国平煤神马集团副总经理，神马股份董事。 巩国顺先生，1961 年生，研究生学历，工学学士，工商管理硕士，管理学博士， 经济研究员、高级经济师、高级工程师，历任神马集团外贸科科长、总经济师、副

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内容: 总经理、平顶山市政协副主席、神马集团副总经理、神马股份副董事长，现任中国 平煤神马集团副总经理，神马股份董事，平顶山市人大副主任。 张电子先生，1962 年生，硕士研究生学历，高级工程师，历任平顶山市煤焦油 项目筹建处科长、 神马集团开发处处长、 总经理助理、 神马尼龙 66 盐公司副总经理、 神马氯碱化工公司总经理、神马集团生产部部长、神马橡胶轮胎公司总经理、神马 集团销售公司经理、神马实业总经理、平顶山神马工程塑料公司董事长、总经理、 神马股份副总经理，现任河南省平顶山市政协副主席，中国平煤神马集团董事，神 马股份董事、总经理。 郑晓广先生，1965 年生，硕士研究生学历，高级工程师，历任神马集团教育中 心职工中专教务主任、神马集团教育中心办公室主任、神马集团国际公司综合处处 长、神马集团战略部部长、神马尼龙化工公司副总经理、总经理、神马集团副总工 程师、神马实业总经理，现任神马股份董事、副总经理。 王 平先生，1957 年生，大专学历，高级技师，曾任神马帘子布公司电仪厂工 段长，现任神马股份董事。 邹源先生，1955 年生，大学本科学历，注册会计师，曾任河南省总工会干部、 河南省人民政府经济技术协作办公室副处长、中国国际贸易促进委员会河南分会办 公室主任、河南豫信会计师事务所有限公司董事长、郑州煤电股份有限公司独立董 事，现任河南岳华会计师事务所有限公司董事长、主任会计师、郑州大学兼职教授、 黄河旋风股份有限公司独立董事、神马股份独立董事。 尚贤女士，1970 年生，民商法学硕士，经济师，一级律师，现任河南世纪通律 师事务所执业律师、民进河南省委六总支副主委、中国法学会会员、全国律协劳动 与社会保障专业委员会委员、河南省法学会民商法学研究会理事、河南省律师协会 劳动与社会保障专业委员会副主任、河南省社科专家人才数据库入库社科专家、河 南省国资委外部董事人才库入库专家、神马股份独立董事。 江建明先生，1962 年生，博士，教授，博士生导师，德国 Dresden 大学访问学 者，研究方向为化学纤维成型理论及工程、功能高分子材料、刚性链大分子的合成 及高性能纤维，主持完成了国家发改委创新计划、教育部新世纪优秀人才计划、教 育部重大项目培育基金、教育部骨干教师基金、上海市曙光计划、上海市曙光杰出 人才计划、上海市科委重大攻关项目、上海市教委重点项目、中国石化、广东省重 大产学研项目等 30 余项科研工作，目前正在主持 2 项国家自然科学基金项目及 1 项中国石化科技攻关项目，曾任东华大学产业办主任、科研处处长、校长助理、副 校长、上海市高分子研究中心副主任、山东省莒南县科技副县长、丹东化纤、中冠 集团独立董事，现任上海东华大学科技园发展有限公司董事长、上海建桥集团资产 管理有限公司总经理、上海建桥学院校长、上海服饰学会会长、中国化纤协会副会 长、神马股份独立董事。 王玉女士，1957 年生，大学本科学历，高级政工师，历任神马集团宣传部干事、 宣传部副部长、部长、神马集团党委副书记、工会主席，现任中国平煤神马集团党 委副书记，神马股份监事会主席。 余清海先生，1961 生，硕士研究生学历，高级会计师，历任平煤集团四矿财务 科副科长、科长、副总会计师、总会计师、平煤集团财务处副处长、内部结算中心 主任、副总会计师，现任中国平煤神马集团副总会计师、财务资产部部长，神马股

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内容: 份监事。 林东先生，1962 年生，研究生学历，高级会计师，历任平煤集团高庄矿财务科 副科长、科长、副总会计师、五矿总会计师、一矿总会计师、中国平煤神马集团内 部结算中心主任，现任中国平煤神马集团审计部部长，神马股份监事。 刘武松先生，1972 年生，本科学历，曾任神马尼龙化工公司供应处副处长、企 管处处长、神马股份经济运行处副处长，现任神马股份经济运行处处长，神马股份 监事。 许国红女士，1970 年生，本科学历，曾任神马帘子布公司捻织一厂工会主席， 现任神马帘子布公司原丝一厂工会主席，神马股份监事。 段文亮先生，1964 年生，本科学历，教授级高级工程师，历任神马集团总工程 师室技术科长、神马集团技术中心副主任、主任、神马股份总工程师，现任神马股 份副总经理。 齐建华先生，1964 年生，本科学历，高级工程师，历任平顶山树脂厂车间主任、 生产计划科副科长、副厂长兼党委副书记、神马氯碱化工公司副总经理、总经理兼 党委副书记、神马尼龙化工公司总经理兼党委书记，现任神马股份副总经理。 吴倜令先生，1955 年生，本科学历，教授级高级政工师，历任任河南第一绢麻 纺织印染厂党委书记、 神马集团组织部部长、 河南神马氯碱发展有限公司党委书记、 董事长，现任神马股份副总经理。 张健先生，1963 年生，本科学历，高级工程师，历任河南省纺织工业厅机关党 委团委书记、办公室副主任、河南纺织工业技工学校校长、河南纺织研究院院长、 河南纺织行业管理办公室副主任、神马实业党委书记、董事长、神马帘子布公司党 委书记，现任神马股份副总经理。 赵运通先生，1964 年生，研究生学历，教授级高级会计师，历任平煤集团财务 处副处长、处长、中国平煤神马集团财务资产部财务管理处处长、平煤股份总会计 师兼计财处处长，现任神马股份财务总监。 刘臻先生，1964 生，硕士研究生学历，历任神马集团资产运营部副主任科员、 证券管理办公室副主任、主任、神马实业董事会办公室主任、董事会秘书、神马集 团董事会办公室副主任、中国平煤神马集团综合办公室秘书处副处长，现任神马股 份董事会秘书。 王启山先生，1962 年，工商管理硕士，高级会计师，历任平煤集团九矿财务科 副科长、科长、副总会计师、香山公司总会计师、五矿总会计师、新峰矿务局总会 计师、平禹煤电公司财务总监、中国平煤神马集团监察审计部审计处处长、中国平 煤神马集团审计部部长、神马股份监事，现任平顶山天安煤业股份有限公司财务总 监。 王少峰先生，1967 年生，本科学历，高级会计师，历任平煤集团大庄矿财务科 副科长、科长、副总会计师、首山一矿建委会财务部长、平宝煤业公司副经理、中 平能化集团物资供应总公司总会计师、神马股份财务总监、中国平煤神马集团审计 部副部长，现任中国平煤神马集团蓝天化工股份有限公司财务总监。

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内容: 二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况

内容: 任职人员姓名 王良 万善福 巩国顺 张电子 王玉 余清海 林东 王启山 王少峰 股东单位名称 中国平煤神马集 团 中国平煤神马集 团 中国平煤神马集 团 中国平煤神马集 团 中国平煤神马集 团 中国平煤神马集 团 中国平煤神马集 团 平顶山天安煤业 股份有限公司 中国平煤神马集 团蓝天化工股份 有限公司 在股东单位担任的 职务 副总经理 副总经理 副总经理 董事 党委副书记 副总会计师、财务 资产部部长 审计部部长 财务总监 财务总监 任期起始日期 2008 年 12 月 2008 年 12 月 2008 年 12 月 2011 年 6 月 2008 年 12 月 2009 年 2 月 2012 年 10 月 2012 年 11 月 2012 年 12 月 任期终止日期

内容: (二) 在其他单位任职情况

内容: 任职人员姓名 巩国顺 张电子 邹源 尚贤 江建明 其他单位名称 平顶山市人大 平顶山市政协 河南岳华会计 师事务所有限 公司 河南世纪通律 师事务所 中国化纤协会 在其他单位担任的 职务 副主任 副主席 董事长、主任会计 师 执业律师 副会长 任期起始日期 2007 年 8 月 2007 年 3 月 任期终止日期

内容: 三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况

内容: 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人 员报酬的应付报酬情况 根据公司章程的规定，董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管 理人员的报酬由公司董事会决定。 根据所在岗位，执行公司相应的人事工资制度。 应付报酬总额为 302 万元。

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内容: 报告期末全体董事、监事 和高级管理人员实际获得 的报酬合计

内容: 实际获得的报酬为 221 万元。

内容: 四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

内容: 姓名 吴倜令 张健 张健 王少峰 赵运通 王启山 林东 刘武松 担任的职务 副总经理 监事 副总经理 财务总监 财务总监 监事 监事 监事 变动情形 聘任 离任 聘任 离任 聘任 离任 聘任 聘任 变动原因 工作需要 改任副总经理 工作需要 工作调动 工作需要 换届离任 换届新任 换届新任

内容: 五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）未 发生对公司核心竞争力有重大影响的人员变动情况。 六、 母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况

内容: 母公司在职员工的数量 主要子公司在职员工的数量 在职员工的数量合计 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 专业构成 专业构成类别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 教育程度 教育程度类别 本科及以上 专科 中专及以下 合计 5,982 1,299 7,281 906 专业构成人数 5,779 123 596 49 734 7,281 数量（人） 720 1,580 4,981 7,281

内容: (二) 薪酬政策 公司实行岗位技能工资制和岗位工资制相结合的工资制度，员工工资在实际发放时

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内容: 实行"固定工资+活工资"的分配模式，员工实行绩效考核，活工资和员工绩效考核结 果挂钩发放。 (三) 培训计划 2012 年职工培训计划 13783 人次。 其中， 安全培训 5202 人次、 技能培训 5310 人次、 继续教育 597 人次、政治理论培训 2674 人次。全年共开展各类培训班 463 个，全年 参加学习人次累计达到 13403 人，9230 个学时，职工培训率达到 97%，一线工人持 证上岗率达 100%，逐步完善了各种培训工作制度，职工培训效果明显改进。 (四) 专业构成统计图：

内容: (五) 教育程度统计图：

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内容: 一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 公司严格按照《公司法》《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律、法 、 规的规定进行运作。公司制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事 、 、 会议事规则》《经营班子工作细则》等制度，三会运作比较规范。公司独立董事严 、 格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关规定，充分认真履 行自己的职责。公司按照证监会的"三分开，五独立"的要求，已实现了独立运作。 公司能够及时、准确、公平的披露公司有关信息。公司十分重视投资者关系管理工 作，通过电话、网络、电子信箱等形式与中小股东沟通交流，渠道顺畅。 根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和《企业 内部控制配套指引》 等相关要求， 报告期内公司制定了整套内部控制管理制度体系， 内容包括：内部控制管理体制、内部控制管理制度、内部控制基本规定、内部控制 评价制度和内部控制手册等，并经公司 2012 年 4 月 23 日第七届董事会第十四次会 议审议通过。 根据证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》 （证监发 【2012】37 号）和证监会河南监管局《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项 的通知》 （豫证监发【2012】214 号）的要求，报告期内公司对公司章程中利润分配 政策进行了修改， 并经2012年8月30日公司2012年第三次临时股东大会审议通过。 公司根据有关规定，修订和完善了《内幕信息知情人登记管理制度》 ，并经公司 2011 年 12 月 27 日第七届董事会第十一次会议审议通过（详见上交所网站 www.sse.com.cn 2011 年 12 月 28 日本公司临时公告） 。报告期内，公司严格按照上 述制度加强内幕信息的管理，经公司自查，未发现内幕信息知情人在影响公司股价 的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况。 除下述情形： （1）部分土地和部分房屋建筑物由于政策等原因一直未能办理过 户手续，使资产归属问题未能明确;（2）截止报告期末公司仍未建立董事、监事激 励机制和奖励制度，未能达到治理准则要求外，报告期末公司治理实际状况与中国 证监会的有关文件要求不存在差异。 二、 股东大会情况简介

内容: 会议届次 2012年第一次 临时股东大会 2012年第二次 临时股东大会 2011 年度股东 大会 召开日期 2012年1月13 日 2012 年 2 月 1 日 2012年5月18 日 会议议案名称 关于为公司三 级子公司提供 担保的议案 关于为河南神 马氯碱发展有 限责任公司提 供担保的议案 公司 2011 年 度董事会工作 决议情况 决议刊登的指 定网站的查询 索引 www.sse.com.cn 决议刊登的披 露日期 2012 年 1 月 14 日 2012 年 2 月 2 日 2012 年 5 月 19 日

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内容: 2012年第三次 临时股东大会

内容: 2012年第四次 临时股东大会

内容: 报告、公司 2011 年度监事 会工作报告、 公司 2011 年 度财务决算及 2012年财务预 算报告、公司 2011 年度利润 分配方案、公 司 2011 年年 度报告及摘 要、关于续聘 会计师事务所 的议案、关于 公司 2011 年 日常关联交易 执行情况的议 案、关于公司 2012年日常关 联交易的议 案、关于调整 公司独立董事 津贴的议案、 关于向平顶山 神马帘子布发 展有限公司提 供借款的议 案、关于转让 1.2 亿元存款 债权的议案、 关于新乡神马 正华化工有限 公司 6000 万 元担保贷款更 换融资银行的 议案 关于修改公司 章程的议案 关于发行短期 融资券的议 案、关于为公 司控股子公司 提供担保的议 案、关于为工 商银行平顶山 分行对平煤神 马美国有限公

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内容: 司贷款担保提 供反担保的议 案、关于修改 公司章程的议 案、关于公司 董事会换届选 举的议案、关 于公司监事会 换届选举的议 案

内容: 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况

内容: 参加董事会情况 董事姓 名 是否独 立董事 本年应 参加董 事会次 数 10 10 10 10 10 10 10 10 10 是否连 续两次 未亲自 参加会 议 否 是 是 否 否 否 否 否 否 参加股 东大会 情况 缺席次 数 出席股 东大会 的次数 4 2 2 4 5 5 1 1 0

内容: 委托出 席次数 1 7 7 2

内容: 王 良 万善福 巩国顺 张电子 郑晓广 王 平 邹 源 尚 贤 江建明

内容: 否 否 否 否 否 否 是 是 是

内容: 董事万善福先生、巩国顺先生因出差在外地，出现过连续两次未亲自参加董事会会 议的情形，但均委托其他董事代为出席董事会会议并表决。

内容: 年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数 10 3 7

内容: (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事 项提出异议。 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会下设审计、薪酬与考核、提名、战略等四个专门委员会。报告期内， 各委员会按其议事规则切实履行相应职责， 对定期报告的编制、 聘任财务审计机构、

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内容: 董事、 监事和高级管理人员薪酬等事项进行了有效的监督， 对相关事项发表了客观、 公正的意见和建议，为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保 证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面基本做到了明确分开。 (1)业务方面：公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立、完整的业务和自主 经营能力。公司与控股股东采购和销售业务的关联交易价格参照市场公允价格； (2)人员方面：公司具有完善的劳动、人事及工资管理制度。总经理张电子先生 任控股股东董事，在控股股东处领取薪酬；其他高级管理人员未在控股股东担任重 要职务，均在本公司领取薪酬； (3)资产方面：除部分土地和部分房屋建筑物正在办理过户手续外，公司具有完 整的法人资产，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和部分配套设施；商标为控股 股东拥有， 目前由上市公司无偿使用； 公司拥有独立的工业产权和其它非专利技术； (4)机构方面：公司拥有独立的职能部门和分厂，公司的办公机构和生产经营场 所与控股股东完全分开； (5)财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，独立的财务核算体系、独 立的财务会计制度，独立在银行开设帐户、独立纳税。 因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的，公司相应 的解决措施、工作进度及后续工作计划 公司与控股股东中国平煤神马集团及其下属公司间存在着较多的关联交易（详 见本年度报告财务报表附注“关联方及关联交易”部分） 。上述关联交易的产生一是 由生产经营等客观情况导致的，二是由中国平煤神马集团吸收合并原平煤集团与原 神马集团导致的。 中国平煤神马集团全资子公司开封东大化工有限公司从事烧碱业务，本公司控 股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司也从事烧碱业务，存在一定程度的潜在同 业竞争，产生原因在于中国平煤神马集团吸收合并原平煤集团与原神马集团。 对于上述关联交易和同业竞争，待时机成熟时，公司将通过自有资金收购、出 售资产、定向增发或其他合理的方式予以解决。对于确实不能减少或无法避免的关 联交易，公司将严格按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以 及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务，提高关联交易运作的规范性。 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 报告期内按照公司高级管理人员年薪制的有关规定，发放了有关高级管理人员的年 薪（详见本年度报告“董事、监事、高级管理人员和员工情况”部分） 。

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内容: 一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 1、董事会关于内部控制责任的声明 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。董事会认为， 公司按照相关法律法规的要求，建立了较为完善的内部控制制度，符合国家有关法 律、行政法规和部门规章的要求。报告期内，未发现公司存在内部控制设计或执行 方面的重大缺陷。 2、建立财务报告内部控制的依据 公司根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》及相关法律法 、 规的要求，结合公司内部控制制度，建立了财务报告内部控制。 3、内部控制制度建设情况 为贯彻落实财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和 《企业内部控制配套指引》 等相关要求， 确保公司 2012 年全面实施内部控制评价和 审计，建立健全内部控制体系，提高公司风险防范能力和规范运作水平，促进公司 持续、健康、稳定发展，公司于 2011 年 9 月启动了内部控制规范建设工作。2012 年 3 月 30 日公司召开第七届董事会第十三次会议， 审议通过公司内部控制规范实施 工作方案，并在上海证券交易所网站予以披露，主要内容包括内部控制建设工作计 划、内部控制自我评价工作计划和内部控制审计工作计划。公司在外部内控咨询机 构的指导下完成了各项内部控制制度和流程的评估、梳理和优化工作，初步形成了 整套内部控制管理制度体系，内容包括：内部控制管理体制、内部控制管理制度、 内部控制基本规定、内部控制评价制度和内部控制手册等。经公司 2012 年 4 月 23 日第七届董事会第十四次会议审议， 公司于 2012 年 5 月 1 日起开始试运行上述内部 控制管理制度体系。公司将根据试运行过程中出现的问题，及公司外部环境变化及 公司业务发展的需要，不断补充、修订并完善相关的内部控制制度，理顺并优化相 关业务及管理流程。 内部控制自我评价报告详见 2013 年 4 月 26 日上交所网站 www.sse.com.cn。 二、内部控制审计报告的相关情况说明 内部控制审计报告详见 2013 年 4 月 26 日上交所网站 www.sse.com.cn。 三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 为加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露质量和透明度， 公司制定了 《年报信息披露重大差错责任追究制度》 并经公司 2010 年 4 月 15 日七 ， 届二次董事会审议通过，该制度对年报信息责任追究做了出了具体规定，明确了对 年报信息披露责任人的问责措施。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大 遗漏信息补充及业绩预告修正等情形。

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内容: 一、审计报告 审 计 报 告 亚会审字【2013】216 号 神马实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的神马实业股份有限公司（以下简称“神马股份” ）财务报表， 包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利 润表、 合并及母公司股东权益变动表、 合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是神马股份管理层的责任，这种责任包括： （1）按照 企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，神马股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了神马股份 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的 合并及母公司经营成果和现金流量。 亚太(集团)会计师事务所有限公司 中国注册会计师：贾小鹤

内容: 中国注册会计师：秦喜胜 二○一三年四月二十四日

内容: 神马实业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 二、财务报表（附后） 三、财务报表附注（附后）

内容: 神马实业股份有限公司 2012 年年度报告

内容: 财务报表附注 2012 年度

内容: （除特别说明外，金额以人民币元表述）

内容: (一) 公司历史沿革 神马实业股份有限公司(以下简称本公司或公司)是由原中国神马集团有限责任公司（原中国 神马帘子布(集团)公司、以下简称“原神马集团” ）独家发起，以其第一期工程兴建的生产线为主 体组建的股份有限公司。本公司于 1993 年 6 月开始筹建，6 月 26 日在河南省工商行政管理局办 理了筹建登记，注册号为〔筹字〕010 号，经中国证监会批准于 1993 年 11 月 3 日募集发行国有 法人股 16500 万股、流通股 5500 万股，1993 年 12 月 16 日在河南省工商行政管理局正式注册登 记成立。本公司首次发行之股票于 1994 年 1 月 6 日在上海证券交易所上市交易。之后，于 1994 年 8 月实施“10 股送 2 股”增资，1997 年 7 月实施“10 配 3” 、1998 年 12 月实施“10 配 5”两 次配股增资，2001 年 7 月实施资本公积“10 股转增 1 股”增资。上述增资完成后，公司总股本为 56628 万股。 2006 年 4 月 7 日，本公司实施了定向回购方案，原神马集团以其所持有的本公司 12400 万股 国有法人股抵偿其对本公司的占用资金及利息 74524 万元。回购股份于该日注销，公司总股本由 56628 万股变更为 44228 万股，原神马集团持有的国有法人股由 42471 万股变更为 30071 万股。 2006 年 4 月 17 日， 本公司实施股权分置改革方案， 原神马集团向方案实施股权登记日 （2006 年 4 月 13 日） 登记在册的流通股股东每 10 股支付 4.7 股股票对价， 共向流通股股东支付 6653.79 万股。 股改方案实施后， 原神马集团持有的股份由30071万股变更为有限售条件的流通股23417.21 万股， 流通股股东持有的股份由 14157 万股变更为 20810.79 万股， 本公司总股本仍为 44228 万股。 2009 年 10 月 31 日，中国平煤神马能源化工集团有限责任公司（以下简称“中国平煤神马集 团” ）吸收合并原神马集团，成为本公司的控股股东。 截止2012年12月31日， 公司共拥有河南神马氯碱发展有限责任公司 （以下简称 “氯碱发展”、 ） 神马博列麦（平顶山）气囊丝制造有限公司（以下简称“博列麦”、平顶山市三和热电有限责任 ） 公司（以下简称“三和热电”、河南神马氯碱化工股份有限公司（以下简称“氯碱化工”、新乡 ） ） 神马正华化工有限公司（以下简称“新乡正华”、河南神马盐业股份有限公司（以下简称“神马 ） 盐业”、平顶山神马帘子布发展有限公司（以下简称“帘子布发展” ） ）等七家子公司，其中：帘子 布发展公司为 2012 年 4 月新成立的全资子公司。

内容: (二) 公司经营范围 帘子布、工业用布、化学纤维及制品的制造、加工、销售；帘子布原辅材料、纺织机械的经 销。经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务；但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及 技术除外（不另附进出口商品目录） ；苯、粗苯、重质苯、环己烷、己二胺、硝酸、氢气、液氮、 液氨、环己烯的采购和销售。房屋租赁（限公司分支机构经营） 。 (三) 公司注册地址及组织形式等 公司注册地址：河南省平顶山市建设中路 63 号 法定代表人：王良 注册登记号：410000100002580 注册资本：人民币 442,280,000 元 公司组织形式：股份有限公司 (四) 公司所在行业 工业纺织行业。 (五) 母公司以及最终实际控制人的名称 由于中国平煤神马集团直接持有本公司 52.95%的股权，为本公司第一大股东，因此，本公司 的母公司为中国平煤神马集团。 河南省国资委持有中国平煤神马集团 64.24%的股权，因此，本公司的最终实际控制人为河南 省国资委。 二、 (一)

内容: 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

内容: 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应 用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”、以及中国证券监督 ） 管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 （2010 年 修订）的披露规定编制。 (二) 遵循企业会计准则的声明

内容: 本公司编制的财务报表符合财政部颁布的《企业会计准则（2006 年） 》及其应用指南和解释 要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 此外，本公司的财务报表在所有重大方面同时符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的 披露要求。 (三) 会计期间

内容: 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (四) 记账本位币

内容: 采用人民币为记账本位币。 除有特殊说明外，金额均以人民币元为单位表示。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

内容: 1. 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 本公司的企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。参与合并的企业 在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 2. 同一控制下的企业合并， 合并方在企业合并中取得的资产和负债， 按照合并日在被合并方 的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总 额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支 付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券 发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现 金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括 参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净 利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至 合并日的现金流量。 3. 非同一控制下的企业合并， 购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费 用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券 或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担 的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被 购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合 并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

内容: 企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被 购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 (六) 合并财务报表的编制方法 1. 合并范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指一个企业能够决定另一个企业 的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权力。 母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。同时，对母公司虽然拥有被投资单位 半数或以下的表决权，但通过某种安排，母公司能够控制被投资单位，则将该被投资单位认定为 子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。 对公司作为发起机构对其具有控制权的特殊目的主体，或通过受托经营或承租等方式形成控 制权的经营实体，母公司也将其纳入合并财务报表的合并范围。 2. 合并财务报表的编制方法 (1) 合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，以其他有关资料为 依据，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利 润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 (2) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的会计处理方法 本公司报告期和比较期，均没有发生对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出， 或卖出再买入的情况。 3. 少数股东权益和损益的列报 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东 损益”项目列示。 子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以 “少 数股东权益”项目列示。 4. 超额亏损的处理 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者 权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 5. 当期增加、减少子公司的合并报表处理 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并 资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整 合并资产负债表的期初数。 母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

内容: 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期 末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合 并现金流量表； 母公司在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润 表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 6. 母公司、子公司会计政策、会计期间的统一 母公司统一子公司所采用的会计政策、会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与母 公司保持一致。 子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行 必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表。 子公司的会计期间与母公司不一致的， 应按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整； 或者要求子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表。 (七) 现金及现金等价物的确定标准

内容: 在编制现金流量表时，本公司现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到 期） 、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算

内容: 1. 外币业务 本公司外币业务在初始发生时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币。 在资产负债表日，外币货币性项目余额采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即 期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除属于与购建符合 资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计 入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其 记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 因公允价值确定日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差 额，计入当期损益或资本公积。 2. 外币报表折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权 益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用 项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负

内容: 债表所有者权益项目下单独列示。现金流量表，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动 对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 实质上构成对子公司净投资的外币货币性项目，以母公司或子公司的记账本位币反映，该外 币货币性项目产生的汇兑差额转入“外币报表折算差额” 。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。 在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财 务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计 算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 (九) 金融工具

内容: 1. 金融资产和金融负债的分类 本公司金融资产在初始确认时，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到 期投资；贷款；应收款项；可供出售金融资产。 本公司金融负债在初始确认时，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融 负债。 2. 金融资产和金融负债的确认和计量方法 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现 金流量的合同权利终止、该金融资产已转移且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规 定的金融资产终止确认条件终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认 该金融负债或其一部分。 本公司初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金 融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 初始确认时,以公允价值 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 (4) 持有至到期投资 初始确认时,按公允价值 （扣除已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为

内容: 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算 确认利息收入，计入投资收益。实际利率在初始确认时确定，在该预期存续期间或适用的更短期 间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 本公司若有于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资，则公司将该类投资的 剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间或以后两个完整会计年度内不再将任何金 融资产分类为持有至到期投资，但下列情况除外： 出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近 （如到期前三个月内） 市场利率变化对 ， 该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所 有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重 复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 “较大金额”标准，经本公司董事会决议决定。 (5) 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，包括应收账款和其他应收款等；在初始确认 时按合同或协议价款的公允价值加上相关交易费用计量。持有期间按照摊余成本和实际利率计算 确认利息收入计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (6) 可供出售金融资产 初始确认时，按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债 券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入资本公积（其他资本公积） 。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原值接 计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (7) 其他金融负债 初始确认时，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 (1) 金融资产转移，是指公司（转出方）将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的 另一方（转入方） 。 (2) 金融资产转移的确认

内容: 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该 金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分 （在此种情况下， 所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分） 之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 终止确认部分的账面价值； ② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市 场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了 在公平交易中实际发生的市场交易的价格。 金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前 公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数， 减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 5. 金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时， 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 主要金融资产计提减值准备方法如下： (1) 可供出售金融资产计提减值准备方法

内容: 可供出售金融资产以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值的部分计提准备，计入 当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量的现值低于账面 价值的部分计提准备，计入当期损益；可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止 确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。 (2) 持有至到期投资计提减值准备方法 资产负债表日，按照金融资产的原实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流 量现值小于金融资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金流量（不包括尚 未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当有客观证据表明持有至到期投资的价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

内容: 单项金额重大的判断依据或 金额标准 单项金额重大并单项计提坏 账准备的计提方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减 值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的金额，确认减值损失，计提坏 账准备。 单项金额 1000 万元（含）以上的应收款项为单向金额重大的应收款项。

内容: 2. 按组合计提坏账准备的应收款项：

内容: 确定组合的依据 账龄组合 对外贸易及国内三资业务 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 对外贸易及国内三资业务 账龄分析法 对外贸易皆采用信用证结算，国内三资业务采用信用证及合同约 定，回款期较短，以前年度实际损失率为 0，故此类业务不提取坏 账准备。 对于单项金额非重大的应收款项， 按账龄作为类似信用风险特征划 分为若干组合。 对外贸易及国内三资业务形成的应收款项作为单独组合

内容: 账龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3－4 年 应收账款计提比例(%) 2 6 12 25 其他应收款计提比例(%) 2 6 12 25

内容: 4－5 年 5 年以上 计提坏账准备的说明

内容: 除已单独计提减值准备的应收款项外， 公司根据以前年度与之相同或相类似的、 具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结 合现时情况确定以上坏账准备计提的比例。

内容: 4.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

内容: 单项计提坏账准备的理由 有客观证据证明某项应收款项的可收回情况的，单项计提坏账准 备。 单独进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值， 根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的金额， 确认减值损失， 计提坏账准备。

内容: 5.如有以下确凿证据表明某项应收款项不能够收回或收回的可能性不大， 应当将此项应收款 项全额计提坏账准备。 ①债务单位已撤销；②债务单位已破产；③债务单位资不抵债；④债务单位现金流量严重不 足；⑤发生严重的自然灾害导致债务单位停产且在短期内无法偿还债务；⑥债务单位已注销等。 6. 应收款项在确认减值损失后，如有客观证据表明其价值已恢复，且客观上与确认该损失 后发生的事项有关， 原确认的减值损失转回， 且转回后账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该项应收款项在转回日的摊余成本。 (十一) 存货 1. 存货的分类 存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。存货分类为：原材料、自制半成品、在产品、 产成品（库存商品） 、委托加工物资等。 2. 发出存货的计价方法 原材料按计划成本核算；自制半成品、产成品的入库采用实际成本核算，发出、领用采用加 权平均法。在产品成本主要包括原材料实际成本。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务

内容: 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 资产负债表日，公司按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类 似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 公司对存货可变现净值低于账面价值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。以后期间 存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4. 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物取得时按计划成本计价，领用时按实际成本采用一次摊销法进行核算。 (十二) 长期股权投资 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资；对合营企业长期股权投资；对联营企业长期股 权投资；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的权益性投资（以下简称“其他长期股权投资”。 ） 1. 投资成本确定 (1) 企业合并形成的长期股权投资 ① 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行

内容: 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额， 调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ② 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，购买方在购买日为取得对被购买方的控

内容: 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初 始投资成本。 ③ 企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，区分个别财务报表和合并财务报

内容: 表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成 本之和， 作为该项投资的初始投资成本； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的， 在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本 公积的部分，下同）转入当期投资收益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方

内容: 的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 (2) 其他方式取得的长期股权投资 ① 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初

内容: 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 ③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放 的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ④ 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 ⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以公允价值为基础确定；初始投资 成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 2. 后续计量及损益确认方法 (1) 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行 调整。 在合并财务报表中， 公司购买子公司少数股东权益， 新取得的长期股权投资与按照新增持股 比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调 整合并财务报表中的资本公积（资本溢价或股本溢价） ，资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额 不足冲减的，调整留存收益。 (2) 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 成本法下，采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长 期股权投资的成本。 在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已 宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或 利润确认投资收益。 (3) 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

内容: 权益法下，公司取得长期股权投资后于资产负债表日，按照应享有或应分担的被投资单位实 现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司在确认应享有 被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对 被投资单位的净利润进行调整后确认。公司与联营企业和合营企业之间发生的未实现内部交易损 益按照持股比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后， 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序 处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及 长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照 持股比例计算应享有或承担的部分， 调整长期股权投资的账面价值， 同时增加或减少资本公积 （其 他资本公积） 、专项储备。 (4) 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该 项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益。 3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 公司能对被投资单位实施控制的为本公司的子公司。控制是指公司能够决定子公司的财务和 经营政策，并能够从其经营活动中获取利益。 公司与其他方一起能够对被投资单位实施共同控制的为公司的合营企业。共同控制是按照合 同约定对某项经济活动所共有的控制，当与该项经济活动相关的重要财务和经营决策由公司与其 他方表示一致意见才能确定时，表明公司与其他方对被投资单位能够实施共同控制。 公司能够对被投资单位施加重大影响的为本公司的联营企业。重大影响是公司对联营企业的 财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4. 减值测试方法及减值准备计提方法

内容: 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减 值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面 价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十三) 投资性房地产 1. 投资性房地产的种类 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。该投资性房地产能 够单独计量和出售。包括：①已出租的土地使用权；②持有并准备增值后转让的土地使用权；③ 已出租的建筑物。 2. 投资性房地产的计量模式 投资性房地产按取得时的成本进行初始计量。在资产负债表日，本公司对投资性房地产采用 成本模式进行后续计量。 3. 投资性房地产的折旧或摊销方法 对按照成本模式进行后续计量的投资性房地产(建筑物)，采用与本公司类似固定资产的折旧 方法，土地使用权采用与本公司类似无形资产相同的摊销方法。 4. 投资性房地产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，按照成本模式进行后续计量的投资性房地产存在减值迹象的，公司估计其可 收回金额，并对其进行减值测试。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未 来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额以单项资产为基础，若难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础，确定资产组的可收回金额。对可收回金额 低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。投资性房地产减值准备一经计提，在以后会计期间 不得转回。 5. 投资性房地产的转换 当本公司改变投资性房地产用途时，将相关投资性房地产转入其他资产，并将投资性房地产 转换前的账面价值作为转换后其他资产的入账价值。 (十四) 固定资产

内容: 1. 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： (1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。

内容: 2. 固定资产的分类 本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、融资租赁设备。 3. 固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 (1) 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发 生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 (2) 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 (3) 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。 (4) 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 (5) 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入固定资产的成本。 (6) 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价 值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 (7) 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为入账价值。 4. 固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。 各类固定资产预计使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

内容: 5. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 (1) 对于固定资产，公司在每期期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。 (2) 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费

内容: 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 (3) 有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。 (4) 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 (5) 资产减值损失确认后，减值资产的折旧费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值） 。 (6) 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 6. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： (1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 (2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁 资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 (3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 (4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； 出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 (5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 计价方法：融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有 权的，在租赁资产尚可使用年限内按上述的“4.固定资产折旧计提方法”计提折旧；无法合理确 定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 间内按固定资产折旧方法计提折旧。 7. 固定资产后续支出 本公司发生固定资产后续支出，在同时满足： （1）与该后续支出有关的经济利益很可能流入 企业； （2）该后续支出的成本能够可靠地计量时，计入固定资产；如有替换部分，扣除其账面价 值。不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。 以经营租赁方式租入固定资产的改良支出，作为长期待摊费用，在合理的期间内摊销。 (十五) 在建工程 1. 在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点

内容: 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程项目按建 造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建 工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程 预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计 提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提 的折旧额。 3. 在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，单项在建工程存在减值迹象的，本公司估计其可收回金额，并对其进行减值 测试。对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值准备一经计提， 在以后会计期间不得转回。 (十六) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 借款费用是指公司因借款或发行公司债券而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折 价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： (1) 资产支出已经发生， 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 3. 资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额确定，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本 化的利息金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态之前发生的， 在发生时根据其发生额予以资本化， 计入符合资本化条件的资产的成本； 在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生

内容: 时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 4. 暂停资本化 若固定资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则暂停 借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始。 如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的 程序，借款费用的资本化应继续进行。 5. 停止资本化 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时 根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 (十七) 无形资产 1. 无形资产的确认条件 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。资产满足下列条 件之一的，符合无形资产定义中的可辨认性标准： (1) 能够从企业中分离或者划分出来，并能单独或者与相关合同、资产或负债一起，用于出 售、转移、授予许可、租赁或者交换。 (2) 源自合同性权利或其他法定权利，无论这些权利是否可以从企业或其他权利和义务中转 移或者分离。 无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认： (1) 与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； (2) 该无形资产的成本能够可靠地计量。 2. 无形资产初始计量 无形资产按取得时的实际成本进行初始计量： (1) 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付， 实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 (2) 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定 价值不公允的除外。 (3) 自行开发的无形资产 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的支

内容: 出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段与开发阶段的支出。内部研究开发项目研究 阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 (4) 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照 《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》 、 《企业会计准则第 12 号—债务重组》 、 《企业会计准 则第 16 号—政府补助》《企业会计准则第 20 号—企业合并》的有关规定确定。 、 3. 无形资产的摊销 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用 寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济 利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的， 视为使用寿命不确定的无形资产不摊销， 期末进行减值测试。 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 4. 无形资产减值 资产负债表日，单项无形资产存在减值迹象的，公司估计其可收回金额，并对其进行减值测 试。对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，在 以后会计期间不得转回。 (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的 费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 本公司以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用， 在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销。

内容: 其他长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 (十九) 预计负债 若与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，本公司将其确认为预计负债。 (1) 该义务是企业承担的现时义务； (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如果所需支出存在一 个金额范围，则最佳估计数按照该范围的上、下限金额的平均数确定。如果所需不支出存在一个 金额范围，则最佳估计数按下列情况处理： (1) 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 (2) 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定 能够收到时，才作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十) 股份支付及权益工具 本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权 益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1. 以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后 立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相 关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职 工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的 最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资 本公积。 权益工具的公允价值，按照本公司制定的“金融工具确认和计量”的会计政策执行。 2. 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允 价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的 换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最 佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的 负债。 3. 权益工具公允价值的确定方法

内容: 对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于 授予的期权等权益工具不存在活跃市场的， 采用 Black-Scholes 期权定价模型等确定其公允价值， 选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：(1)期权的行权价格；(2)期权的有效期；(3)标的股 份的现行价格；(4)股价预计波动率；(5)股份的预计股利；(6)期权有效期内的无风险利率。 4. 确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳 估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实 际可行权数量一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成 本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 (二十一) 与回购本公司股份相关的会计处理方法

内容: 回购本公司股份，按照成本法确定对应的库存股成本。 注销的库存股成本高于对应股本成本的，依次冲减资本公积、盈余公积、未分配利润的金额； 注销的库存股成本低于对应股本成本的，增加资本公积。 转让的库存股，转让收入高于库存股成本的，增加资本公积；转让收入低于库存股成本的， 依次冲减资本公积、盈余公积、未分配利润。 因实行股权激励回购本公司股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理， 同时进行备查登记。 (二十二) 1. 销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利 益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品营业收入实现。 本公司的主要产品分为化纤织造类、氯碱化工类等，一般的收入确认时点为：向客户发货并 开具发票后确认收入。其中： (1) 化纤织造类产品分为内贸产品和出口产品：①内贸产品基本上是客户自提，自客户从公 司仓库提货后开具发票并确认收入；②出口产品在货物已发出，并于报关出口之日开具发票并确 认收入。 (2) 氯碱化工类产品全部为内贸产品，发货方式分为客户自提和本公司负责送货，相应的收 入确认时点为：①在自提货物中，除离子膜碱的几个大客户是由客户验收产品后，再由公司开具 发票并确认收入外，其他客户自客户从公司仓库提货后，由公司开具发票并确认收入；②本公司 负责送货的部分产品，自客户接收产品后，由公司开具发票并确认收入。

内容: 本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的 合同或协议价款不公允的除外。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款 的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或 协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 2. 提供劳务 提供劳务收入同时满足下列条件的，予以确认： 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： (1) 收入的金额能够可靠地计量； (2) 相关的经济利益很可能流入企业； (3) 交易的完工进度能够可靠地确定； (4) 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 公司确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：①已完工作的测量。②已经提供的 劳务占应提供劳务总量的比例。③已经发生的成本占估计总成本的比例。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况进行处理： (1) 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本。 (2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： (1) 相关的经济利益很可能流入企业； (2) 收入的金额能够可靠地计量。 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。利息收入金额，按照他人使用本公司货 币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方 法计算确定。 (二十三) 政府补助

内容: 政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所 有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认： (1) 企业能够满足政府补助所附条件；

内容: (2) 企业能够收到政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在该资产使用寿命期内平均分配，分次计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当 期损益。 已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分， 分别进行会计处理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计 入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。 (二十四) 所得税、递延所得税资产和递延所得税负债

内容: 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税 法规定可以确定其计税基础的， 该计税基础与其账面数之间的差额） 按照预期收回该资产或清偿 ， 该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 1. 递延所得税资产的确认和计量 (1) 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用以抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 但是， 同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ① 该项交易不是企业合并； ② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损） 。 (2) 公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产： ① 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ② 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 (3) 公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 (4) 资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值；在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。 2. 递延所得税负债的确认和计量 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得

内容: 税负债： (1) 商誉的初始确认。 (2) 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ① 该项交易不是企业合并； ② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 (3) 本公司对与子公司、联营企业及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足 下列条件的： ① 投资企业能够控制暂时性差异转回的时间； ② 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3. 所得税费用 本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。 本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况 产生的所得税： ① 企业合并； ② 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十五) 租赁

内容: 1. 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损 益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接 费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实 际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未 担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法 计算确认当期的融资收入。 (二十六) 持有待售资产

内容: 1. 持有待售资产的确认标准

内容: 同时满足下列条件的非流动资产，本公司将其划分为持有待售资产：一是公司已经就处置该 非流动资产作出决议；二是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一 年内完成。 2. 持有待售资产的会计处理方法 对于持有待售的固定资产,本公司调整该项固定资产的预计净残值， 使该固定资产的预计净残 值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账 面价值，原账面价值高于调整后预计净 残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

内容: 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税 资产、 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产。 (二十七) 主要会计政策、会计估计变更

内容: 本报告期主要会计政策是否变更：否。 会计政策变更的内容和原因 无 审批程序 无 受影响的报表项目名称 无 影响金额 无

内容: 本报告期主要会计估计是否变更：是。 会计估计变更的内容和原因 公司控股子公司河南神马氯碱发展有限责任 公司调整专用设备和房屋、建筑物的折旧年 限。专用设备的折旧年限由 10 年调整至 14 年，房屋、建筑物的折旧年限由 23 年调整至 50 年，其中 20 万吨聚合助剂配置、气提、 干燥工序、单体回收等 4 项资产折旧年限由 23 年调整至 30 年， 2012 年 1 月 1 日起执 自 行。 审批程序 受影响的报表项目名称 累计折旧 第七届董事会第 十四次会议批准 存货 主营业务成本 管理费用 影响金额 -65,880,188.16 -205,657.04 -65,129,941.60 -544,589.52

内容: 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错：否。 会计差错更正的内容 无 批准处理情况 无 受影响的各个比较期间报表项目名称 无 累积影响数 无

内容: 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错：否。 会计差错更正的内容 无 批准处理情况 无 采用未来适用法的原因 无

内容: 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工 薪酬包括：①职工工资、奖金、津贴和补贴；②职工福利费；③医疗保险费、养老保险费、失业 保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；④住房公积金；⑤工会经费和职工教育经费； ⑥非货币性福利；⑦因解除与职工的劳动关系给予的补偿；⑧其他与获得职工提供的服务相关的 支出。 公司在职工为其提供服务的会计期间， 根据职工提供服务的受益对象， 将应确认的职工薪酬 计入相关资产成本或当期损益，将应付的职工薪酬确认为负债。但因解除与职工的劳动关系给予 的补偿（下称“辞退福利” ）除外。 (1) 辞退福利是在职工劳动合同尚未到期前， 公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿， 或为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿。辞退福利同时满足下列条件时，确认为预计负债： ①公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。该计划或建议 包括：拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；根据有关规定按工作类别或职位确 定的解除劳动关系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间等。 辞退计划或建议经过公司权力机构的批准，除因付款程序等原因使部分付款推迟至一年以上 外，辞退工作一般应当在一年内实施完毕。 ②公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 (2) 公司如有实施的职工内部退休计划，虽然职工未与公司解除劳动关系，但由于这部分职 工未来不能给公司带来经济利益，公司承诺提供实质上类似于辞退福利的补偿，符合上述辞退福 利计划确认预计负债条件的，比照辞退福利处理。公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的 期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为应付职工薪酬（辞退福利） ，不在职工 内退后各期分期确认因支付内退职工工资和为其缴纳社会保险费而产生的义务。 (三十) 资产减值 采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价 1. 在资产负债表日判断资产[除存货、 值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建 造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权 投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项 资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资 产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

内容: 3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额 计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商 誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉 的分摊额） 确认其相应的减值损失。 ， 减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账 面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例 抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值 损失，计提各单项资产的减值准备。

内容: 计税依据 商品生产和流通中各环节的新增价 值和商品附加值 营业额 应缴纳流转税额 应纳税所得额 应缴纳流转税额 应缴纳流转税额 税率 基本税率 17%，水、汽税率 13% 5%,货物运输税率 3% 7%，5%，1% 25% 3% 2%

内容: 城市维护建设税 企业所得税 教育费附加 地方教育费附加

内容: (二) 税收优惠及批文 根据平顶山国家税务局平国税函【2007】58 号文件，本公司之子公司博列麦享受“两免三减 半”企业所得税优惠资格，实际获利年度为 2008 年度。 同时，根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》 （国发[2008]39 号）的规定： 自 2008 年 1 月 1 日起，原享受企业所得税“两免三减半”“五免五减半”等定期减免税优惠的企 、 业，新税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为 止； 但因未获利而尚未享受税收优惠的， 其优惠期限从 2008 年度起计算。 故博列麦 2008 年、 2009 年度为免税年度；自 2010 年 1 月 1 日，适用的所得税率为 12.5%，2013 年 1 月 1 日起适用的所得 税率恢复为 25%。

内容: 1. 通过设立或投资等方式取得的子公司

内容: 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额

内容: 河南神马氯碱发 展有限责任公司 神马博列麦 （平顶 山） 气囊丝制造有 限公司 平顶山神马帘子 布发展有限公司 河南神马盐业股 份有限公司

内容: 平顶山叶县 遵化镇高阳 路 河南省平顶 控股 山市湛河区 子公司 南环路东段 叶县龚店乡 全资子 平顶山化工 公司 产业集聚区 沙河三路南 平顶山市叶 控股 县田庄乡宋 子公司 庄村 控股 子公司

内容: 氯碱 化工 化纤 织造 化纤 织造 盐矿 开采

内容: 80550 万元 树脂、烧碱、盐酸等 制造和销售安全气 1100 万美元 囊丝产品 制造、 销售： 帘子布、 工业用布、化学纤维 26000 万元 及制品、帘子布原辅 材料、纺织机械 4795.76 盐矿开采及卤水输送 万元

内容: 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后 的余额

内容: 河南神马氯碱 发展有限责任 公司 神马博列麦 （平 顶山） 气囊丝制 造有限公司 平顶山神马帘 子布发展有限 公司 河南神马盐业 股份有限公司

内容: 2. 同一控制下的企业合并取得的子公司

内容: 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额

内容: 河南神马氯碱化 工股份有限公司

内容: 平顶山市 氯碱化 工农路 10 1178 万元 工 号

内容: 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后 的余额

内容: 河南神马氯碱 化工股份有限 公司

内容: 3. 非同一控制下的企业合并取得的子公司

内容: 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额

内容: 平顶山市三和热 电有限责任公司 新乡神马正华化 工有限公司

内容: 控股 子公司 控股 子公司

内容: 平顶山市 叶县轻工 路中段 新乡凤泉 区宝山中 路

内容: 电力、 热力生产与 销售 树脂、烧碱、盐酸 等

内容: 从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后 的余额

内容: 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额

内容: 平顶山市三和热 电有限责任公司 新乡神马正华化 工有限公司

内容: 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司： 本期公司新投资成立全资子公司平顶山神马帘子布发展有限公司，并于 2012 年 4 月 16 日在 河南省平顶山市叶县工商行政管理局办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 410422000007487 的《企业法人营业执照》 。该公司注册资本 26,000 万元，公司拥有对其的实际控制权，因此，自 该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

内容: 五、 合并财务报表主要项目注释

内容: 英镑 小计 其他货币资 金： 人民币 美元 欧元 瑞士法郎 英镑 小计 合计

内容: 注 1： 期末银行存款中有 5 年期定期存款 3 亿元， 期限自 2012 年至 2017 年， 详见附注七、四） （ 。 注 2：期末其他货币资金 703,954,902.46 元，其中：

内容: 项 承兑汇票保证金 信用证保证金 信用卡 合 计 目 金 额

内容: 注 3：期初其他货币资金中使用受到限制的银行存款 120,751,293.68 元本期已经收回，详见 。 临时公告：神马实业股份有限公司 1.2 亿元银行存款债权转让完成公告（临 2012-015） 注 4：期末其他货币资金中有外币信用证保证金 132,509.60 欧元，为已支付货款尚未发货， 按照初始确认时的折算汇率入账，期末不调整汇兑损益。 (二) 应收票据

内容: 2. 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据（金额前五名情况）

内容: 截止 2012 年 12 月 31 日， 已贴现未到期的银行承兑汇票金额为 29,230,000.00 元； 已背书转 让未到期银行承兑汇票金额为 1,899,339,355.82 元。 期末用于质押的银行承兑汇票 51,828,804.00 元；其中：已质押、用于办理银行承兑汇票的 银行承兑汇票金额 5,262,438.00 元，质押给了中国银行新乡北站支行，质押合同编号分别为： 2012 年质字 XXH290781016、2012 年质字 XXH290781024、2012 年质字 XXH290781022； 已质押、用于申请短期借款的银行承兑汇票金额 46,566,366.00 元，质押给了交通银行河南 省分行，质押合同编号为：1210725002。 (三) 应收账款 1. 应收账款按种类披露

内容: 期末数 种类 账面余额 金额

内容: 单项金额 重大并单 项计提坏 账准备的 应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 对外贸易 及国内三 资业务组 合 组合小计 单项金额 虽不重大 但单项计 提坏账准 备的应收 账款 合计 318,131,775.57 53.15 40,891,559.38 12.85 428,566,492.53 55.31 57,423,728.07 13.40

内容: 期初数 坏账准备 账面余额 比例 (%) 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%)

内容: 应收账款风险分类判断标准： 单项金额为 10,000,000.00 元以上的应收账款为金额重大的应收 账款。 对外贸易及国内三资业务组合：鉴于对外贸易业务、国内三资业务采用信用证结算，销售合同 约定货款回款期较短，且以前年度实际损失率为 0，即不存在按期不能收回的风险，故公司对此类 业务形成的应收账款不计提坏账准备。 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款为账龄 5 年以上的， 已无业务往来的、 无法 联系的和多次催收无果的应收款项；公司对此类应收账款全额计提坏帐准备。 (1) 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 (2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

内容: 账龄 期末数 账面余额 坏账准备 79 账面余额 期初数 坏账准备

内容: (3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

内容: 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比 例(%) 100.00 100.00 计提理由 5 年以上款项，已无业务往来的、无法联 系的和多次催收无果的应收款项；公司对 此类应收账款全额计提坏帐准备

内容: 销货款（含 25 户） 合计

内容: 2. 本报告期无前期已全额计提坏账准备， 或计提减值准备的比例较大， 但在本期又全额收回 或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。 3. 本年度无实际核销的应收账款 4. 本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况

内容: 5. 应收账款金额前五名单位情况

内容: 单位名称 博列麦神马气囊丝贸易(上海)有限公司 欧洲米其林(匈牙利) 上海神马帘子布有限责任公司 厦门正新橡胶工业有限公司 巴斯夫化工有限公司 合 计 与本公司关系 联营公司 非关联方 关联方 非关联方 非关联方 金额 45,789,734.32 25,207,856.89 23,355,347.15 22,451,165.09 18,056,850.94 134,860,954.39 年限 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 占应收账款 总额的比例 (%) 7.65 4.21 3.90 3.75 3.02 22.53

内容: 6. 应收关联方账款情况

内容: 单位名称 中国平煤神马集团 与本公司关系 控股股东 金额 8,647,684.70 占应收账款总 额的比例(%) 1.44

内容: 中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 平顶山神马化纤织造有限责任公司 中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 中国平煤神马集团飞行化工有限公司 中平神马(福建)科技发展有限公司 平顶山市神马材料加工有限责任公司 上海神马帘子布有限责任公司 博列麦神马气囊丝贸易(上海)有限公司 平顶山市益平企业总公司 合 计

内容: 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 联营公司 受同一集团公司控制

内容: 1. 预付款项按账龄列示

内容: 2. 预付账款金额前五名单位情况

内容: 单位名称 平顶山神马泓信化工有限公司 中国平煤神马集团 邢台旭阳煤化工有限公司 新乡群翔化工有限公司 叶县财政局综合计划股 合 计 与本公司关系 非关联方 关联方 非关联方 非关联方 非关联方 金额 27,564,722.43 24,310,763.67 13,000,000.00 12,000,000.00 11,000,000.00 87,875,486.10 时间 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 3-4 年 未结算原因 预付材料款 预付电费款 预付材料款 预付材料款 预付土地款

内容: 3. 本报告期预付账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况

内容: (五) 其他应收款 1. 其他应收款按种类披露

内容: 种类 期末数 81 期初数

内容: 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的其他 应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 组合小计 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备的 其他应收款 合计 170,453,927.14 170,453,927.14 94.49 94.49

内容: 坏账准备 比例 (%) 金额 比例 (%)

内容: 账面余额 金额 比例 (%)

内容: 坏账准备 金额 比例 (%)

内容: 其他应收款风险分类判断标准： 单项金额为 10,000,000.00 元以上的其他应收款为金额重大的 应收款项。 (1) 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 (2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

内容: (3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

内容: 2. 本报告期内无前期已全额计提坏账准备， 或计提坏账准备的比例较大， 但在本期又全额收 回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。 3. 本年度无实际核销的其他应收款。 4. 本报告期其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

内容: 5. 其他应收款金额前五名单位情况

内容: 单位名称 平顶山神马汇源氯碱有限公司 平顶山市财政局 河南省升达煤电股份有限公司 河南汇源投资有限公司 平顶山市华辰供电有限公司 合 计 与本公司关 系 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 金额 111,811,474.32 32,049,734.11 5,969,346.35 5,433,023.35 2,984,673.19 158,248,251.32 年限 5 年以内 5 年以上 5 年以上 1-2 年 5 年以上 占其他应收 款总额的比 例(%) 61.98 17.77 3.31 3.01 1.65 87.72 款项性质 借款及利息 所得税返还款 欠款 借款及利息 欠款

内容: 6. 本报告期其他应收款中应收其他关联方款项。

内容: 项目 中国平煤神马集团国际贸易有限公司 与本公司关系 受同一集团控制 金额 1,950,000.00 占其他应收款总额 的比例（%） 1.08

内容: 项目 库存商品 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的 原因 期未存货跌价减少 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例 0.32

内容: 对合营企业投资和联营企业投资

内容: 本企业持 本企业在 期末资产总额 股比例(%) 被投资单 期末负债总额 83 期末净资产总额 本期营业收入总 额 本期 净利润

内容: 位表决权 比例(%) 一、合营企业

内容: 二、联营企业 博列麦神马气囊 丝贸易 （上海） 有 限公司 河南神马尼龙化 工有限责任公司 49 49 49 49

内容: 河南神马尼龙化工 有限责任公司 博列麦神马气囊丝 贸易（上海）有限 公司 平顶山神马汇源氯 碱有限公司 郑州市神马迪汇达 冶金有限公司 平顶山神马泓信化 工有限公司 河南惠丰塑料型材 有限公司 合计

内容: 河南神马尼龙化工有限 责任公司 博列麦神马气囊丝贸易 （上海）有限公司 平顶山神马汇源氯碱有 限公司 郑州市神马迪汇达冶金 有限公司 平顶山神马泓信化工有 限公司 河南惠丰塑料型材有限 公司 合计

内容: 注： 根据本公司之子公司氯碱发展 2009 年 7 月 20 日临时董事会决议： “公司派往平顶山神马

内容: 汇源氯碱有限公司的高级管理人员（包括董事、监事、财务总监）自 2009 年 7 月 1 日全部撤回， 不再参与汇源氯碱的经营管理、 财务决策。 故氯碱发展在投资单位平顶山神马汇源氯碱有限公司 ” 的持股比例与表决权比例不一致。报告期，氯碱发展对平顶山神马汇源氯碱有限公司的投资计提 长期股权投资减值准备 11,865,232.20 元。 (九) 投资性房地产

内容: 电子设备 融资租赁设备 三、固定资产账面净 值合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 融资租赁设备 四、减值准备合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 融资租赁设备 五、固定资产账面价 值合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 融资租赁设备

内容: 本期折旧额 315,157,959.89 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为 199,653,304.07 元。 期末本公司的绦纶丝项目停产导致该生产线固定资产暂时闲置，并按照正常折旧年限继续计 提折旧，该部分固定资产详细情况如下表：

内容: 本期无融资租赁租入的固定资产。 本公司期末无持有待售的固定资产。 未办妥产权证书的固定资产情况。

内容: 项目 神马股份及部分子公司生产及办公房屋 未办妥产权证书原因 涉及房产数量较大 预计办妥产权证书时间 正在办理之中

内容: 说明：本公司之子公司博列麦于 2009 年签订合同，为已取得的 400 万欧元借款，将博列麦账 面原值 8,661.275 万元的机器设备抵押给德国投资与开发有限公司，经平顶山市工商行政管理局 湛河分局 2010 年 7 月 1 日、国家外汇管理局 2010 年 8 月 16 日登记后生效。 (十一) 在建工程 1. 在建工程

内容: 2. 重大在建工程项目变动情况

内容: 项目名称 6000 吨在建工程项目 三万吨涤纶工业丝技改项目 重点节能技改项目 工程进 度 完工 完工 在建 利息资本化累 计金额 其中： 本期利息 资本化金额 本期利息 资本化率 (%) 资金来源 自筹 自筹 自筹 13,057,248.03 期末余额

内容: 1 万吨锦纶 66 中低旦工业丝技改项目 动力一厂中央空调系统节能管理平台 改造项目 中水回用工程 20000 吨锦纶 66 高性能浸胶帘子布项 目 三期联苯炉更新改造项目 原丝烟气治理改造项目 己内酰胺项目 三捻填平补齐项目 除渣系统 五万吨钾盐项目 5 万吨氯碱扩建 发展 10 万吨项目 发展 20 万吨项目 发展 2 万吨 PVC 项目 发展压滤工序工艺系统优化 地毯丝增产技改 20 万吨氯乙烯组合塔改造 新增液氯槽车充装 20 万吨庚烷循环系统改造 10 万吨聚合紧急终止剂系统改造 5000 吨锦纶 66 安全气囊丝项目 其他项目 合 计

内容: 在建 完工 完工 在建 在建 在建 在建 完工 停建 完工 完工 在建 完工 完工 在建 在建 在建 在建 在建 在建 在建

内容: 自筹、 借款 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹

内容: 自筹、 借款 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹

内容: 本期 6000 吨在建工程项目其他减少 4,344,038.82 元，原因是上期预付的土地款本期转入无 形资产核算； 本期三万吨涤纶工业丝技改项目其他减少 246,900.00 元，原因是该工程尚未确定是否建设， 将前期发生的拆迁费用全部转入营业外支出。 3. 在建工程减值准备

内容: 项 机器设备 目 期未账面价值 278,668.86 期初账面价值 转入清理原因 出售、报废

内容: 本期摊销额 5,455,025.35 元。 (十五) 递延所得税资产/递延所得税负债 1. 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

内容: 递延所得税资产： 期末数 期初数

内容: 资产减值准备 开办费 可抵扣亏损 安全费用 合 计

内容: 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值 变动 合 计

内容: 2. 未确认递延所得税资产明细

内容: 3. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

内容: 4. 应纳税差异和可抵扣差异项目明细：

内容: 项 应纳税差异项目 目 暂时性差异金额

内容: 小 可抵扣差异项目 坏账准备 存货跌价准备 长期股权投资减值准备 在建工程减值准备 安全费用 可抵扣亏损

内容: 递延所得税资产的说明：未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异主要为本公司之子公司 氯碱发展、博列麦、三和热电、新乡正华的资产减值准备、可抵扣亏损，因以上子公司连年亏损， 累计亏损较大，未来期间是否能够产生足够的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额不能确 定，故未确认相关的递延所得税资产，未确认递延所得税资产的可抵扣亏损为以上子公司累计亏 损。 (十六) 资产减值准备

内容: (十七) 短期借款 1. 短期借款分类

内容: （1）期末质押借款含应收票据质押和权利质押，其中：向交通银行河南省分行申请短期借款 5,000 万元，借款合同编号为：1210725002，全部为应收票据质押；向郑州银行股份有限公司营 业部申请短期借款 28,461 万元，借款合同编号分别为：郑银流借字第 01120120010035901 号 （18,974 万元） 、郑银流借字第 01120120010037176 号（9,487 万元） ，以本公司的 3 亿元定期存 单质押，详见七、 （四） ； （2）期末保理借款为以应收账款向中国工商银行平顶山分行申请短期借款 13,000 万元，保 理合同编号分别为：2012（EFR）00027 号（5,000 万元） 、2012（EFR）00053 号（8,000 万元） ； （3）期末保证借款全部由神马股份为子公司提供担保，分别是：子公司氯碱发展向东亚银行 （中国）有限公司郑州分行申请短期借款 3,600 万元，借款合同编号：C55TL1100041/N，担保合 同编号： C55TL1100041/N-01； 子公司新乡正华向中国光大银行股份有限公司郑州政七街支行借款 1,000 万元，借款合同编号为：光郑政七支 DK2012004，担保合同编号：光郑政七支 2B2012003 号。 2. 期末无已到期未偿还的短期借款； (十八)

内容: 种 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计

内容: 下一会计期间将到期的金额 1,071,952,650.98 元。 (十九) 应付账款 1. 应付账款

内容: 账龄超过一年的应付账款主要系公司应付施工单位的工程款，由于工程尚未竣工，合同仍在 执行中。 2. 本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项情况。

内容: 单位名称 期末数 期初数

内容: 平顶山神马工程塑料有限责任公司 平顶山神马地毯丝有限公司 河南神马尼龙化工有限责任公司 中平能化集团天成环保工程有限公司 中国平煤神马集团联合盐化有限公司 平顶山神马鹰材包装有限责任公司 平顶山煤神实业发展有限公司 青岛保税区华乐国际贸易公司 上海东平贸易公司 中国平煤神马集团汝州电化有限公司 平煤神马建工集团有限公司 平顶山市益平企业总公司 平顶山市神马材料加工有限责任公司 河南中平川仪电气有限公司 河南兴平工程管理有限公司 合 计 30,897,137.08 14,792,550.50 913,815.79 1,405,763.00 8,761,468.86 300,000.00 374,168,738.73 10,345,052.04 302,737,528.82 291,486.43 1,407,716.21 2,316,220.00

内容: (二十) 预收账款 1. 预收帐款

内容: 2. 本报告期预收款项中预收持有公司 5% （含 5%） 以上表决权股份的股东单位或关联方单位 款项的情况：

内容: 中平神马江苏新材料科技有限公司 中平能化集团天工机械制造有限公司 中国平煤神马集团蓝天化工股份有限公司 合 计

内容: 3. 账龄超过一年的大额预收账款情况的说明：

内容: 单位名称 河南神马尼龙化工有限责任公司 金额 65,938,371.50 与本公司关系 关联方 时间 1-2 年、3 年以上 未结算原因 合同未执行完

内容: 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：1．医疗保险费 2．基本养老保险费 3．年金缴费 4．失业保险费 5．工伤保险费 6．生育保险费 四、住房公积金 五、辞退福利 六、工会经费和职工教育经费 七、非货币性福利 八、因解除劳动关系给予的补偿 九、其他 其中：以现金结算的股份支付 合 计

内容: 应付职工薪酬余额为 2012 年 12 月份列支或计提的、将在 2013 年 1 月份发放或上交的工资、 奖金、社会保险等费用。 (二十二)

内容: 项 增值税 营业税 企业所得税 个人所得税 城建税

内容: 印花税 土地使用税 房产税 资源税 矿产资源补偿费 教育费附加 地方教育费附加 车船使用税 合 计

内容: 分期付息到期还本的长期借款利息 短期借款应付利息 合 计

内容: 期末余额中有应付中国平煤神马集团借款利息 4,999,541.94 元。 (二十四)

内容: 应付氯碱化工少数股东的股利 合 计

内容: (二十五) 1. 其他应付款

内容: 项 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合

内容: 2. 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方情 况：

内容: 中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 合 计

内容: 3. 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

内容: 项 德国 PHP 公司 万通运输股份有限公司 许昌万里运输（集团）有限公司 河南省第五建筑安装工程(集团)有限公司 目 金额 37,779,115.84 1,500,000.00 1,500,000.00 1,135,596.03 账龄 2 年以上 3 年以上 3 年以上 3 年以上 性质 博列麦股东配套资金 借款 货物运输保证金 货物运输保证金 工程质量保证金

内容: 4. 金额较大的其他应付款

内容: 客户名称 中国平煤神马集团 德国 PHP 公司 齐文兵 万通运输股份有限公司 许昌万里运输（集团）有限公司 金额 1,871,353,460.90 40,043,055.37 8,468,307.31 1,500,000.00 1,500,000.00 内容 借款及利息等 博列麦股东配套资金借款 欠款 货物运输保证金 货物运输保证金

内容: 1. 一年内到期的非流动负债

内容: 一年内到期的长期借款 合 计

内容: 2. 一年内到期的长期借款 （1） 一年内到期的长期借款

内容: 一年内到期的长期借款中没有属于逾期借款获得展期的款项。 （2） 金额前五名的一年内到期的长期借款

内容: 人民币 欧元 欧元 欧元 欧元 人民币

内容: 注：中国进出口银行北京分行借款由原平煤集团、郑煤集团提供担保；中国光大银行郑州会 展中心支行借款由中国平煤神马集团提供担保；德国 DEG 借款由神马博列麦（平顶山）气囊丝制 造有限公司部分设备抵押担保。 (二十七) 其他流动负债

内容: 其他流动负债说明：以上项目为公司计入“递延收益”科目的与资产相关的政府补助，应在 下期转入利润表金额。 (二十八) 长期借款

内容: 2. 金额前五名的长期借款

内容: 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （%） 期末数 外币金额 本币金额 外币金额 期初数 本币金额

内容: 平顶山市财 政局 光大银行郑 州会展中心 支行 中国进出口 银行北京分 行 国家开发银 行河南分行 平顶山市商 业银行 德国 DEG 合 计

内容: 人民币 人民币 6.9825

内容: 人民币 人民币 人民币 欧元

内容: 平顶山市财政局款项为 2004 年拨付的用于公司 6,000 吨高模低缩项目的国债转贷资金。 期末保证借款余额中：中国进出口银行北京分行借款 9,000 万元由原平煤集团、郑煤集团担 保；德国 DEG 借款神马博列麦（平顶山）气囊丝制造有限公司部分设备抵押担保。 (二十九)

内容: 单 位 新乡正华改制剥离款项 合 计

内容: 长期应付款为控股子公司新乡神马正华化工有限公司根据新乡市国有企业改革工作领导小组 新企改〔2005〕9 号文《关于新乡树脂厂改制方案的批复》 ，将原始拨款投资 1104.20 万元转为负 债，以及承担的职工安置费医药费等形成。 (三十) 其他非流动负债

内容: 生活污水处理系统及清洁生产拨款 废水治理拨款 天然气替代油技术拨款 纺丝油烟废气和己二胺废气治理专项拨款 1 万吨 66 中低旦丝工业丝项目拨款 生产废水深度治理改造及中水回用工程拨款 未实现售后租回损益

内容: 注:本期新增递延收益为公司本期收到的与资产相关的政府补助款项。 本年度收到平顶山市环保局对本公司追加的纺丝油烟废气和己二胺废气治理专项拨款 700,000.00 元，公司将其划分为与资产相关的政府补助计入递延收益。 (三十一)

内容: 期初数 本期变动增（+、－） 99 期末数

内容: 资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 合 计

内容: 本期增加的资本公积是由于本公司的子公司氯碱化工收购神马盐业少数股权时，新取得的长 期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份 额之间的差额。 (三十三)

内容: 根据财政部 安全生产监管总局关于印发 《企业安全生产费用提取和使用管理办法》 的通知 （财 企[2012]16 号） ，本年度下属子公司氯碱发展、氯碱化工、新乡正华、神马盐业计提并使用安全 费用。 (三十四)

内容: 调整前上年末未分配利润 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利

内容: (三十六) 1. 营业收入

内容: 项 主营业务收入 其他业务收入 营业成本 目

内容: 2. 主营业务（分行业）

内容: 3. 主营业务（分产品）

内容: 4. 主营业务（分地区）

内容: 地区名称 国内 国外 合 计

内容: 5. 公司前五名客户的营业收入情况

内容: 项 营业税 城建税 教育费附加 地方教育费附加 资源税 合 计 目

内容: 项 运输装卸费 职工薪酬 销售服务及代理费 会议及差旅费 广告宣传费 办公及修理费 材料及低值易耗品 其他 合

内容: 修理费 税费 折旧摊销 业务招待费 材料及低值易耗品 办公费 绿化排污费 水电费 研究开发费 安全及警卫消防费 会议差旅费 保险费 咨询费 租赁及运输费 长期停工费用 其他 合 计

内容: 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 银行手续费及其他 合

内容: (四十一) 资产减值损失

内容: 项 目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 11,865,232.20 30,028,620.66 本期发生额 -10,698,933.09 -866,123.04 上期发生额 3,124,946.90 814,080.02

内容: 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计 300,176.07 33,967,647.58

内容: 本期资产减值损失较上期减少 33,667,471.51 元， 变动比例为-99.12%， 主要原因是本期计提 坏账准备、长期投资减值准备减少导致。 根据本公司之子公司河南神马氯碱发展有限责任公司二届五次董事会决议，本年度氯碱发展 对平顶山神马汇源氯碱有限公司的长期股权投资计提减值准备 11,865,232.20 元。 (四十二) 投资收益 1. 投资收益明细情况

内容: 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合 计

内容: 2. 按成本法核算的长期股权投资收益

内容: 被投资单位 平顶山神马泓信化工有限公司 合 计 本期发生额 145,465.51 145,465.51 上期发生额 165,737.62 165,737.62 本期比上期增减变动的原因 分红较上年减少

内容: 3. 按权益法核算的长期股权投资收益

内容: 河南省外经贸区域协调发展促进资金 2010 年度出口信用保险专项扶持补贴 困难企业社保补贴款 财政局财务信息系统建设补助经费 财政部政策引导专项资金 全国质量奖和河南省名牌产品奖 发改委关停小火电补助 环保专项资金 财政局高新技术产业化专项补助 万吨细旦丝项目进口产品贴息资金 复合芳纶项目拨款 环境监测系统补助 外经贸区域协调发展促进资金 工伤宣传费 其他

内容: 根据平顶山市发改委文件《平发改能源[2007]443》 ，按照关停政策规定，平顶山市发改委于 2012 年对我公司拨付补贴资金 6,500,000.00 万元。 根据平顶山市财政局《关于下达 2012 年度第一批环保专项资金（剩余部分）的通知》 （平财 办预[2012]807 号）的规定，平顶山市财政局于 2012 年向本公司拨付环保专项资金 250,000.00 元。 根据《河南省财政厅 河南省科技厅关于下达 2012 年省高新技术产业化专项资金项目预算的

内容: 通知》（豫财预[2012]142 号），2012 年河南省财政厅向本公司拨付高新技术产业化专项资金 1,610,000.00 元。 根据平顶山市财政局《关于下达 2011 年度进口产品贴息资金的通知》（平财办预[2011]692 号），本年度收到平顶山市财政局拨付的进口产品贴息资金 848,400.00 元。 本年度，公司收到复合芳纶项目国拨专项资金 270,000.00 元。 根据平顶山市环境保护局文件《平顶山市环境保护局关于下达 2008-2010 年环境自动监控系 统“以奖代补”资金通知》（平环[2012]35 号），2012 年平顶山市环保局对本公司拔付环保补助 资金 11,040.00 元。 根据《平顶山市财政局关于下达 2012 年外经贸区域协调发展促进资金的通知)（平财办预 [2012]247 号），2012 年平顶山市财政局对本公司拨付外贸区域协调发展促进资金 150,000.00 元。 本年度，公司收到平顶山市社会医疗保险中心拨付的工伤宣传费 150,000.00 元。 本期由递延收益转入 1,244,853.50 元。 (四十四)

内容: 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 盘亏损失 罚款及赔偿金 其他 合 计

内容: 按税法及相关规定计算的当期所得税 递延所得税调整

内容: 1. 收到的其他与经营活动有关的现金

内容: 安全抵押金、钢瓶押金等 社保中心、公积金返还款 利息收入 政府补贴 代收经济适用房等款

内容: 2. 支付的其他与经营活动有关的现金

内容: 3. 收到的其他与投资活动有关的现金

内容: 4. 支付的其他与投资活动有关的现金

内容: 5. 收到的其他与筹资活动有关的现金

内容: 帘子布发展筹建期利息收入 合 计

内容: 6. 支付的其他与筹资活动有关的现金

内容: 1. 现金流量表补充资料

内容: 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等 价物 385,183,236.47 325,810,585.29 期末数 385,183,236.47 124,872.75 383,380,677.10 1,677,686.62 期初数 325,810,585.29 23,831.87 325,646,022.31 140,731.11

内容: 六、 关联方及关联交易（单位：万元，币种：人民币）

内容: (一) 本企业的母公司情况

内容: 母公司名称 中国平煤神马集团 关联关系 母公司 企业类型 有限责任公司 注册地 平顶山市矿工中 路 21 号院 法人代表 梁铁山 业务性质 对煤炭、 化工 和矿业的投 资和管理

内容: 母公司名称 中国平煤神马集团 注册资本 1,893,948.00 母公司对本企业 的持股比例(%) 52.95 母公司对本企业的 表决权比例(%) 52.95 本企业最 终控制方 河南省国 资委 组织机构代码 68317425－2

内容: (二) 本企业的子公司情况

内容: 子公司全称 河南神马氯碱发展有 限责任公司 神马博列麦（平顶山） 气囊丝制造有限公司 平顶山神马帘子布发 展有限公司 河南神马氯碱化工股 份有限公司 平顶山市三和热电有 限责任公司 新乡神马正华化工有 限公司 子公司类型 控股子公司 控股子公司 全资子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 企业类型 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 股份有限公司 有限责任公司 有限责任公司 注册地 河南省平顶山市叶县遵化 镇高阳路九号 河南省平顶山市湛河区南 环路东段 叶县龚店乡平顶山化工产 业集聚区沙河三路南 平顶山市工农路 10 号 平顶山市叶县轻工路中段 新乡凤泉区宝山中路 法人代表 陈文杰 马源 张鲁亚 陈文杰 王良 韩同安 业务性质 氯碱化工 化纤织造 工业纺织 氯碱化工 电力热力 氯碱化工

内容: 河南神马盐业股份有 限公司

内容: (三) 本企业的合营和联营企业情况

内容: 被投资单位名称 一、合营企业 企业 类型 注册地 法人代表 业务 性质 注册资本 本企业 本企业在被 关联 组织机构代 持股比 投资单位表 关系 码 例(%) 决权比例(%)

内容: 二、联营企业 博列麦神马气囊丝贸易 （上海）有限公司 河南神马尼龙化工有限责 任公司 有限 上海外高桥保 Volker 贸易 20 万美元 责任 税区 有限 平顶山市建设 化纤 123231.20万 乔思怀 责任 路东段开发区 织造 元 49 49 49 49 联营 774787249 联营 170000791

内容: (四) 本企业的其他关联方情况

内容: 关联方名称 平煤神马建工集团有限公司 平顶山易成新材料股份有限公司 中国平煤神马集团许昌首山焦化有限公司 中国平煤神马集团蓝天化工股份有限公司 中平能化集团开封东大化工经贸有限公司 中国平煤神马集团飞行化工有限公司 中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 信阳中油销售有限公司 上海神马塑料科技有限公司 上海神马帘子布有限责任公司 平顶山市神马材料加工有限责任公司 平顶山市神马奔腾化工股份有限公司 平顶山神马化纤织造有限责任公司 平顶山神马工程塑料有限责任公司 与本公司的关系 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司重要影响 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 组织机构代码 706763026 171779733 779407567 796785797 693516156 171756486 171757833 745793041 798972385 134214119 171759070 674115867 752261633 171778896

内容: 平顶山神马地毯丝有限公司 河南神马华威塑胶工程有限公司 中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 平顶山神马鹰材包装有限责任公司 平顶山天安煤业股份有限公司 上海神马工程塑料公司 深圳市神马化工有限公司 中国平煤神马集团国际贸易有限公司 中国平煤神马集团开封兴化精细化工有限公司 中国平煤神马集团联合盐化有限公司 中国平煤神马集团平顶山天昊实业公司 中平能化集团天成环保工程有限公司 中平能化集团天工机械制造有限公司 中平神马(福建)科技发展有限公司 中平神马江苏新材料科技有限公司 平顶山市益平企业总公司 平顶山煤神实业发展有限公司 青岛保税区华乐国际贸易公司 中国平煤神马集团汝州电化有限公司 上海东平贸易公司 中平能化集团阳光物业有限公司 平顶山神马大酒店有限公司 河南中平川仪电气有限公司 河南兴平工程管理有限公司

内容: 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制 受同一集团公司控制

内容: 根据公司七届十七次董事会决议公告，本公司拟与中国平煤神马集团、平顶山天安煤业股份 有限公司（以下简称“平煤股份” ）共同出资设立中国平煤神马集团财务有限责任公司（暂定名， 以下简称“财务公司”，注册资本金 10 亿元，其中本公司以自有资金出资 1.4 亿元，持股比例为 ） 14%； 中国平煤神马集团出资 5.1 亿元， 持股比例为 51%； 平煤股份出资 3.5 亿元， 持股比例为 35%。 中国平煤神马集团财务有限责任公司（暂定名）的设立须报经中国银行业监督管理委员会审 查批准，公司尚未签署正式的出资协议。中国平煤神马集团财务有限责任公司（暂定名）的具体 设立时间仍具有一定的不确定性，详见：临 2012-021。 (五) 关联方交易情况 1. 采购商品/接受劳务情况表

内容: 关联 交易 类型 关联交易 内容 关联交 易定价 方式及 决策程 111 本期发生额 金额 占同类 交易金 上期发生额 金额 占同类 交易金

内容: 序 河南兴平工程管理有 限公司 河南中平川仪电气有 限公司 中国平煤神马集团蓝 天化工股份有限公司 中国平煤神马集团国 际贸易有限公司 中国平煤神马集团国 际贸易有限公司 平顶山煤神实业发展 有限公司 上海东平贸易公司 平顶山天安煤业股份 有限公司 平顶山神马鹰材包装 有限责任公司 平顶山市益平企业总 公司 平顶山神马大酒店有 限公司 中国平煤神马集团 上海神马帘子布有限 责任公司 平顶山神马化纤织造 有限责任公司 平顶山神马工程塑料 有限责任公司 平顶山神马地毯丝有 限公司 平顶山市神马材料加 工有限责任公司 中国平煤神马集团 河南神马尼龙化工有 限责任公司 河南神马尼龙化工有 限责任公司 河南神马华威塑胶工 程有限公司 中国神马集团橡胶轮 胎有限责任公司 中平能化集团天工机 械制造有限公司 青岛保税区华乐国际 贸易公司 中国平煤神马集团联 合盐化有限公司 中平神马江苏新材料 科技有限公司 中平能化集团阳光物 业有限公司 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 采购 工程 设备 商品 商品 代理费 商品 商品 商品 商品 商品 服务 商品及劳 务 帘子布 商品 切片、树 脂粉 商品 材料及加 工费 热、电 商品 蒸汽、氮 气 商品 商品及仓 储费 商品 商品 商品 商品 服务 市场价 市场价 市场价 市场价 协议价 协议价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 协议价 协议价 协议价 市场价 协议价 协议价 协议价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 协议价 市场价 2,138.89 168.38 31,809.40 2,467.57 53,552.37 76,261.01 60.64 908.76 12,294.77 2,180.39 20,798.06 3,396.57 879.52 158.71 27.00 1,903.08 394.47 212,948.17 1,385.05 5,238.00

内容: 中国平煤神马集团汝 州电化有限公司 中国平煤神马集团平 顶山天昊实业公司 中平能化集团天成环 保工程有限公司 平煤神马建工集团有 限公司 关联方采购合计

内容: 协议价 市场价 市场价 协议价

内容: 2. 出售商品/提供劳务情况表

内容: 中国平煤神马集团蓝天化 工股份有限公司 中国平煤神马集团 中国平煤神马集团 中国平煤神马集团 中国平煤神马集团 中国神马集团橡胶轮胎有 限责任公司 上海神马帘子布有限责任 公司 上海神马帘子布有限责任 公司 平顶山市神马材料加工有 限责任公司 平顶山市神马材料加工有 限责任公司 平顶山市神马材料加工有 限责任公司 平顶山神马化纤织造有限 责任公司 平顶山神马化纤织造有限 责任公司 平顶山神马工程塑料有限 责任公司 河南神马尼龙化工有限责 任公司 河南神马尼龙化工有限责 任公司 中国平煤神马集团国际贸 易有限公司 深圳市神马化工有限公司 中平神马(福建)科技发展 有限公司

内容: 销售 销售 销售 销售 销售 销售 销售 销售 销售 销售 销售 销售 销售 销售 销售 销售 销售 销售 销售

内容: 烧碱 帘子布、丝 切片 烧碱、树脂 粉 电、热等 外购商品 布丝类 外购商品 帘子布、丝 水电费 外购商品等 帘子布、丝 水电费 外购商品 外购商品 酸碱 切片 切片 外购商品

内容: 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 市场价 协议价 市场价 协议价 协议价 协议价 协议价 协议价 协议价 协议价 市场价 市场价 协议价 市场价

内容: 中平神马江苏新材料科技 有限公司 河南神马华威塑胶工程有 限公司 博列麦神马气囊丝贸易 （上海）有限公司 关联方销售合计

内容: 外购商品 外购商品 气囊丝

内容: 3. 本报告期无关联托管/承包事项。 4. 本报告期关联租赁情况

内容: 出租方名称 中国平煤神马集团 承租方名称 神马股份 租赁资产种类 房屋及建筑物、运 输设备、机器设 备、电子设备 租赁起始日 2012/1/1 租赁终止日 2014/12/31 年度确认的租赁费 241.89

内容: 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 本公司 河南神马尼龙化工有限 责任公司 合 计

内容: 氯碱发展 氯碱发展 氯碱发展 氯碱发展 氯碱发展 氯碱发展 氯碱发展

内容: 是 是 是 是 是 已提前偿 还 700 万 否

内容: 关联担保情况说明：担保期限为债务履行期限届满之日起两年。 6. 关联方资金拆借

内容: 关联方 关联交易内容 115 关联交易定价 本期发生额 上期发生额

内容: 原则 中国平煤神马集团 河南神马尼龙化工有限公司 博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限公司 支付资金占用费 支付资金占用费 收取资金占用费 同期贷款利率 同期贷款利率 同期贷款利率 12,764.78 11,836.24 57.35 1.33

内容: 8. 支付高管薪酬 2012 年度本公司共支付高级管理人员薪酬 3,020,000.00 元，2011 年度本公司共支付高级管 理人员薪酬 2,657,342.00 元。 (六) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项：

内容: 项目名称 关联方 中国平煤神马集团 河南神马尼龙化工有限责任公司 平顶山市神马材料加工有限责任公司 深圳市神马化工有限公司 应收票据 中平神马(福建)科技发展有限公司 中国平煤神马集团飞行化工有限公司 平顶山神马工程塑料有限责任公司 博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限公司 中平神马江苏新材料科技有限公司 应收票据合计 中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 平顶山神马化纤织造有限责任公司 中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 中国平煤神马集团飞行化工有限公司 中平神马(福建)科技发展有限公司 应收账款 平顶山市神马材料加工有限责任公司 上海神马帘子布有限责任公司 中国平煤神马集团 博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限公司 中国平煤神马集团国际贸易有限公司 平顶山市益平企业总公司 应收账款合计 中国平煤神马集团蓝天化工股份有限公司 预付账款 中国平煤神马集团国际贸易有限公司 平顶山天安煤业股份有限公司 3.97 9,347.28 36.47 860.22 265.68 317.22 167.20 0.09 221.88 21,359.50 678.44 50.00 484.62 2,047.09 4,718.88 52.73 879.23 156.94 11.33 135.40 328.41 2,335.53 864.77 4,578.97 6.33 17.58 3.14 5.74 2.71 6.57 46.71 41.43 91.58 3,031.39 643.31 3,762.13 6,424.06 60.63 18.86 75.24 128.48 7,158.31 11.33 276.24 383.65 2.90 5.52 24,835.03 52.73 3.16 期末 账面余额 33.80 90.00 61.00 518.18 1,434.19 100.00 30.00 24,695.03 10.00 坏账准备 期初 账面余额 坏账准备

内容: 中国平煤神马集团 中国平煤神马集团平顶山天昊实业公司 预付账款合计 其他应收款 中国平煤神马集团国际贸易有限公司 其他应收款合计

内容: 项目名称 中国平煤神马集团 中国平煤神马集团汝州电化有限公司 应付票据 中国平煤神马集团国际贸易有限公司 平顶山神马工程塑料有限责任公司 应付票据合计 平顶山市神马材料加工有限责任公司 平顶山煤神实业发展有限公司 青岛保税区华乐国际贸易公司 平煤神马建工集团有限公司 平顶山市益平企业总公司 中国平煤神马集团汝州电化有限公司 上海东平贸易公司 应付账款 平顶山神马工程塑料有限责任公司 平顶山神马鹰材包装有限责任公司 平顶山神马地毯丝有限公司 河南神马尼龙化工有限责任公司 中平能化集团天成环保工程有限公司 中国平煤神马集团联合盐化有限公司 河南兴平工程管理有限公司 河南中平川仪电气有限公司 应付账款合计 河南神马尼龙化工有限责任公司 平顶山神马工程塑料有限责任公司 平顶山神马化纤织造有限责任公司 预收账款 上海神马塑料科技有限公司 中平神马江苏新材料科技有限公司 平顶山神马地毯丝有限公司 深圳市神马化工有限公司 河南神马华威塑胶工程有限公司 119.69 51.85 231.62 1,034.51 30,273.75 29.15 140.77 30.00 876.15 37,416.88 7,751.90 41.35 79,082.10 8,114.61 245.06 299.81 10.00 20.12 5.00 101.21 5.06 1,479.26 91.38 3,089.71 12,193.05 1,600.00 23,893.05 140.58 20,165.32 5.19 277.01 159.41 2,814.95 328.76 698.88 442.48 1,123.51 52,709.07 171.75 185.77 17,620.00 关联方 期末余额 10,100.00 期初余额 17,120.00 500.00

内容: 中国平煤神马集团蓝天化工股份有限公司 中平能化集团天工机械制造有限公司 平顶山市神马材料加工有限责任公司 预收账款合计 中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 上海神马工程塑料公司 其他应付款 河南神马尼龙化工有限责任公司 中国平煤神马集团 中平能化集团天成环保工程有限公司 其他应付款合计 应付利息 中国平煤神马集团

内容: 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司之间的 交易已全部抵销。

内容: (一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 无 (二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

内容: 截止财务报出日尚未到期金额

内容: 根据公司 2012 年 4 月 23 日七届十四次董事会决议通过了向三级子公司新乡正华提供 6,000

内容: 万元担保，截止本财务报告报出日，实际担保的详细情况为：分别用于向中国光大银行股份有限 公司郑州政七街支行取得借款 1,000 万元、申请出具承兑汇票 10,000 万元（为敞口部分 5,000 万元提供担保） ，保证合同编号分别为： （2012）豫银最保字第 1207198、光郑政七支 2B2012003 号、平顶山银行富美支行 1201130100，保证期间为债务履行期限届满之日起两年，详见上表。 根据公司 2012 年 1 月 13 日七届十二次董事会决议通过了向下属子公司氯碱发展在东亚银行 郑州分行申请的一年期 1 亿元人民币贷款（可与银行承兑汇票串换使用）提供连带责任担保，保 证期间为债务履行期限届满之日起两年，并与 2012 年 2 月 20 日与东亚银行（中国）有限公司郑 州分行签订了保证合同， 合同编号： C55TL1100041/N （5000 万元贷款保证合同） BA5511029-02-01 、 （总额不超过授信额度 1 亿元，敞口 5000 万元承兑汇票保证合同） ，截止财务报告报出日，实际 发生借款 3,600 万元，详见上表。

内容: 被担保单位 非关联方： 工商银行平顶山分行 本公司 1.5 亿美元 尚未签订主合同、担保合同 暂无 担保单位 担保金额 主债务起始日 主债务到期日 对本公司的 财务影响

内容: 根据公司2012年12月7日七届二十次董事会决议通过了向工商银行平顶山分行提供反担保， 详见：关于为关联人提供担保的公告（公告编号：临 2012-029） ，截止本财务报告报出日，公司 尚未办理上述担保事宜。 (三) 截至 2012 年 12 月 31 日抵押情况： 本公司之子公司博列麦以部分设备为已取得的 400 万欧元借款，向德国投资与开发有限公司 设定抵押，详见附注五（十） 。 (四) 其他或有负债 截止 2012 年 12 月 31 日， 公司已贴现未到期的银行承兑汇票金额为 29,230,000.00 元； 已背 书转让未到期银行承兑汇票金额为 1,899,339,355.82 元；已质押未到期的银行承兑汇票金额 51,828,804.00 元，其中：有 5,262,438.00 元用于出具银行承兑汇票；有 46,566,366.00 元用于 申请短期借款，详见附注：五（二） 。 截止 2012 年 12 月 31 日， 公司将在郑州银行股份有限公司 5 年期定期存款 3 亿元向郑州银行 股份有限公司营业部申请短期借款 28,461 万元提供质押，质押合同编号分别为：郑银质字第 08120120010011947、郑银质字第 08120120010011419。 根据公司七届二十次董事会决议，公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册发行短期融 资券，截止本财务报告报出日，尚未办理相关事宜，详见：公司关于发行短期融资券的公告（公 告编号：临 2012-028） ，截止本财务报告报出日，公司尚未办理相关事宜。

内容: 八、 承诺事项 (一) 重大承诺事项 根据神马股份关于股东、关联方以及上市公司尚未履行完毕的承诺情况的公告（公告编号： 临 2012-022）,本公司的控股股东中国平煤神马集团 2010 年在收购报告书作出收购承诺：支持本 公司择机通过自有资金收购、出售资产、定向增发或其他合理的方式解决与中国平煤神马集团间 存在的同业竞争和关联交易问题，该承诺长期有效，截止本财务报告报出日，该承诺尚未履行。 (二) 前期承诺履行情况 1. 经 2008 年 9 月 3 日公司 2008 年第二次临时股东大会决议通过， 本公司拟与交银金融租赁 有限责任公司签署担保协议，为本公司联营企业河南神马尼龙化工有限责任公司在交银金融租赁 有限责任公司申请的期限三年、金额 1 亿元人民币的融资租赁提供连带责任担保。至财务报告报 出之日，此承诺尚未履行。 2. 经 2008 年 8 月 13 日公司第六届董事会第十九次会议审议及 2008 年 9 月 3 日公司 2008 年 第二次临时股东大会决议,公司将与郑州煤炭工业（集团）有限责任公司、平顶山煤业（集团）有 限责任公司、 平高集团有限公司、 河南太龙药业股份有限公司等四家企业分别签订总额为 10 亿元 的互保协议书（详见本公司董事会于 2008 年 8 月 13 日在上海证券交易所网站临 2008－019 号公 告信息） 。至本财务报告报出之日，互保协议尚未签订，担保实际履行情况为：2008 年 12 月 22 日本公司为河南太龙药业股份有限公司提供 3,000 万元借款提供担保， 主债务期限为 36 个月， 该 笔担保借款已偿还，本公司的担保责任已解除，尚未发生其他担保事项。 九、 资产负债表日后事项 (一) 资产负债表日后利润分配情况说明

内容: 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 无

内容: (二) 其他资产负债表日后事项说明 1. 资产负债表日后发行股票和债券以及其他巨额举债 无。 2. 关联方担保 根据公司2012年12月7日七届二十次董事会决议通过了向下属子公司氯碱发展在在光大银 行郑州分行办理的综合授信敞口部分 11000 万元人民币额度提供连带责任担保， 期限 12 个月， 公 司于 2013 年 1 月 6 日与光大银行政七街支行签订了保证合同， 合同编号： 光郑政七支 ZB2013002， 截止本财务报告报出日，实际发生担保金额：1.1 亿元（出具承兑汇票） ，详见下表:

内容: 被担保单位 担保单位 担保金额 主债务起始日 主债务到期日 对本公司的财 务影响

内容: 截止财务报出日尚未到期金额

内容: 期末，公司已开具尚未到期的信用证余额为 3.2 亿元，期末在应付账款反映，其中：向中国 银行股份有限公司平顶山分行国际结算部申请开具信用证余额 20,000,000.00 元，合同编号为： K254912025；向兴业银行股份有限公司平顶山分行申请开具信用证余额 2 亿元，合同编号为： （兴 银豫）代付字第 2012021 号、 （兴银豫）代付字第 2012035 号；向交通银行股份有限公司河南省分 行平顶山支行申请开具信用证余额 1 亿元，信用证编号：DCZP600201200285；

内容: 十一、 母公司财务报表主要项目注释

内容: (一) 应收账款 1. 应收账款按种类披露

内容: 期末数 种类 账面余额 金额

内容: 应收账款风险分类判断标准： 单项金额为 10,000,000.00 元以上的应收账款为金额重大的应收

内容: 账款。 对外贸易及国内三资业务组合： 对外贸易业务采用信用证结算， 国内三资业务采用信用证及合 同约定，回款期 90 天，以前年度实际损失率为 0，故对此类业务形成的应收账款不计提坏账准备。 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款为账龄 5 年以上、 已无业务往来单位的、 无 法联系的和多次催收无果的应收款项，公司对此类应收账款全额计提坏帐准备。 (1) 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 (2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

内容: (3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

内容: 应收账款内容 销货款（含 25 户） 合 计 账面余额 6,547,705.93 6,547,705.93 坏账准备 6,547,705.93 6,547,705.93 计提比 例(%) 100.00 100.00 计提理由 5 年以上款项，已无业务往来的、无法联 系的和多次催收无果的应收款项；公司对 此类应收账款全额计提坏帐准备

内容: 2. 本报告期无前期已全额计提坏账准备， 或计提减值准备的比例较大， 但在本期又全额收回 或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。 3. 本年度无实际核销的应收账款。 4. 本报告期应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况。 5. 应收账款金额前五名单位情况

内容: 单位名称 欧洲米其林(匈牙利) 上海神马帘子布有限责任公司 厦门正新橡胶工业有限公司 巴斯夫化工有限公司 捷克科特纳 与本公司关系 非关联方 关联方 非关联方 非关联方 非关联方 金额 25,207,856.89 23,355,347.15 22,451,165.09 18,056,850.94 16,201,279.87 年限 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 占应收账款总额 的比例(%) 5.38 4.98 4.79 3.85 3.46

内容: 6. 应收关联方账款情况

内容: 单位名称 上海神马帘子布有限责任公司 平顶山神马化纤织造有限责任公司 平顶山市神马材料加工有限责任公司 中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 中平神马(福建)科技发展有限公司 中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 合 计 与本公司关系 受同一集团控制 受同一集团控制 受同一集团控制 受同一集团控制 受同一集团控制 受同一集团控制 金额 23,355,347.15 8,792,316.12 2,715,527.00 1,569,403.64 1,353,997.72 527,311.90 38,313,903.53 占应收账款总额的比 例(%) 4.98 1.88 0.58 0.33 0.29 0.11 8.17

内容: (二) 其他应收款 1. 其他应收款按种类披露

内容: 期末数 种类 账面余额 金额

内容: 单项金额重 大并单项计 提坏账准备 的其他应收 款

内容: 期初数 坏账准备 账面余额 比例 (%) 金额 比例 (%)

内容: 坏账准备 金额 比例 (%)

内容: 其他应收款风险分类判断标准： 单项金额为 10,000,000.00 元以上的其他应收款为金额重大的 应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款为本公司转借给下属子公司氯碱发展银行贷 款 27,000 万元，系向中国进出口银行北京分行借入的专项贷款，用于河南神马氯碱发展有限责任 公司 20 万吨工程，氯碱发展已按合同约定归还利息，未有逾期情况，单项测试没有发生减值。 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

内容: 其他应收款内容 氯碱发展项目借款 合计 账面余额 270,000,000.00 270,000,000.00 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 进出口银行专项转贷资金

内容: (2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

内容: (3) 期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 2. 本报告期内无前期已全额计提坏账准备， 或计提坏账准备的比例较大， 但在本期又全额收 回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。 3. 本年度无实际核销的其他应收款。 4. 本报告期其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5. 其他应收款金额前五名单位情况

内容: 单位名称 河南神马氯碱发展有限责任 公司 平顶山神马帘子布发展有限 公司 神马博列麦(平顶山)气囊丝 制造有限公司 平顶山市财政局 中国平煤神马集团国际贸易 有限公司 合 计 与本公司关系 关联方 关联方 关联方 非关联方 关联方 金额 367,059,805.87 396,500,009.21 167,533,968.81 32,049,734.11 1,950,000.00 965,093,518.00 年限 4 年以内 1 年以内 1 年以内 5 年以上 1 年以内 占其他应收款 总额的比例(%) 37.81 40.84 17.26 3.30 0.20 99.41 性质 借款及利息 往来欠款 往来欠款 所得税返还 款 往来欠款

内容: 6. 其他应收关联方款项情况

内容: 单位名称 河南神马氯碱发展有限责任公司 平顶山神马帘子布发展有限公司 神马博列麦(平顶山)气囊丝制造有限公司 中国平煤神马集团国际贸易有限公司 合 计 与本公司关系 子公司 子公司 子公司 受同一集团控制 金额 367,059,805.87 396,500,009.21 167,533,968.81 1,950,000.00 933,043,783.89 占其他应收款总额 的比例(%) 37.81 40.84 17.26 0.20 96.11

内容: 被投资单位 河南神马氯碱发展 有限责任公司 神马博列麦（平顶 山）气囊丝制造有 限公司 平顶山神马帘子布 发展有限公司 河南神马尼龙化工 有限责任公司 博列麦神马气囊丝 贸易（上海）有限 公司 合 计

内容: 核算方 法 成本法 成本法 成本法 权益法 权益法

内容: 被投资单位 河南神马氯碱发展有限责任 公司 神马博列麦（平顶山）气囊 丝制造有限公司 平顶山神马帘子布发展有限 公司 河南神马尼龙化工有限责任 公司 博列麦神马气囊丝贸易（上 海）有限公司 合 计 在被投资单位 持股比例(%) 99.81 51.00 100.00 49.00 49.00 在被投资 单位表决 权比例(%) 99.81 51.00 100.00 49.00 49.00 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值 准备 本期计 提减值 准备 本期现 金红利

内容: (四) 营业收入和营业成本 1. 营业收入

内容: 2. 主营业务（分行业）

内容: 3. 主营业务（分产品）

内容: 产品名称 本期发生额 上期发生额

内容: 4. 主营业务（分地区）

内容: 5. 公司前五名客户的销售收入情况

内容: 上海天脊实业有限公司 平顶山神马工程塑料有限责任公司 河南神马尼龙化工有限责任公司 潞安漳村煤矿实业总公司 慈溪市洁达纳米复合材料有限公司 合 计

内容: (五) 投资收益 1. 投资收益明细

内容: 项 目 本期发生额 上期发生额

内容: 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合 计 -29,168,529.06 115,299,928.38 -29,168,529.06 115,299,928.38

内容: 2. 按权益法核算的长期股权投资收益

内容: 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动 的原因

内容: 河南神马尼龙化工有限责任公司 博列麦神马气囊丝贸易（上海）有 限公司 合 计

内容: 投资收益本期发生数比上期发生数减少 144,468,457.44 元，变动比例 125.30%,变动原因为： 被投资单位尼龙化工 2012 年度经营性亏损增加。 (六) 现金流量表补充资料

内容: (一) 当期非经常性损益明细表

内容: 项目 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分； （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免； （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外； （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； （六）非货币性资产交换损益； （七）委托他人投资或管理资产的损益； （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备； （九）债务重组损益； （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益； （十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益； （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益； （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； （十六）对外委托贷款取得的损益； （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益； （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响； （十九）受托经营取得的托管费收入； （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目。 小计 减：所得税影响数 非经常损益净额 减：归属于少数股东的非经常性损益净额 归属于公司普通股股东的非经常损益净额 21,356,474.11 363,001.26 20,993,472.85 6,489,788.05 14,503,684.80 4,712,872.27 81,000.00 金额 -2,130,110.21 说明

内容: 注：表中数字“+”表示收益及收入， “-”表示损失或支出。 (二) 净资产收益率及每股收益

内容: 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润

内容: 1. 加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP?2＋Ei?Mi?M0–Ej?Mj?M0?Ek?Mk?M0) 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润； 为归属于公司普通股股东的净利润； 为归属于公司普通股股东的期初净资 NP E0 产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购 或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次 月起至报告期期末的累计月数； 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数； 为因其他交 Mj Ek 易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月 起至报告期期末的累计月数。 报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报 告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产 从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净 资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零） 。 2. 基本每股收益参照如下公式计算： 基本每股收益=P0?S S=S0＋S1＋Si?Mi?M0–Sj?Mj?M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数； 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； 为报告期因回购等 Si Sj 减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计 月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 3. 公司存在稀释性潜在普通股的， 应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在 外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。 在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益参照如 下公式计算： 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si?Mi?M0–Sj?Mj?M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债 券等增加的普通股加权平均数)

内容: 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在 计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非 经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小 的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 (三)

内容: 资产负债表项目 货币资金 应收账款 存货 在建工程 工程物资 递延所得税资产 短期借款 应付票据 应付账款 应交税费 应付利息 一年内到期的非 流动负债 其他流动负债 长期借款 其他非流动负债 专项储备 未分配利润 利润表项目 营业收入 营业成本 营业税金及附加 财务费用 资产减值损失 投资收益 营业外收入

内容: 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

内容: 所得税费用 归属于母公司的 净利润

内容: 公司本期亏损导致当期应缴纳的企业所得税减少、 亏损部分确认的递延所得税资产增加导致。 本期主要是营业成本上升、营业税费增加、销售费 用和财务费用增加、以及本期确认的投资亏损增加 引起。

内容: 十三、 财务报表的批准报出

内容: 本财务报表业经公司第八届董事会第二次会议批准,并于 2013 年 4 月 24 日批准报出。